838943_2018_星震同源_2018年年度报告_2019-03-27.txt

1、1 2018 星震同源 NEEQ:838943 北京星震同源数字系统股份有限公司 年度报告 公司年度大事记 2018 年公司及全资子公司新获 7 项专利 2018 年公司新获得历史档案数字化扫描仪1 项实用新型专利授权，全资子公司星震维度新获得转盘式光盘存取装置、转盘式光盘存取装置、长筒式光盘库、长筒式光盘存取装置、转盘式光盘库、一种光盘刻录设备等 6 项实用新型专利。 公司荣获第二届中国新三板年度风云榜“2018 年新三板十强企业”等三项大奖 2018 年 10 月 19 日，第二届中国新三板年度风云榜发布会在京成功举办，此次活动由证券资讯频道聚焦新三板栏目、北京工商大学商学院投资者保护研究

2、中心、京津高村科技创新园、中国新三板研究院等机构共同发起。 在本次会议上，星震同源以优异的发展业绩、规范的公司治理结构及高成长性一举获得“2018 年新三板十强企业”、“新三板最佳公司治理奖”、“新三板最佳公司成长奖”等三项大奖。第二届中国新三板年度风云榜的评选是主办方利用大数据技术和模型计算的综合指标并向监管机构、股转公司、各市场参与主体、行业专家等发放问卷征集意见之后综合评定的，具有较强的公证性和权威性。 公司于 2016 年 8 月 8 日正式登陆新三板，于 2017 年 5 月进入新三板创新层，并于 2018 年 5 月再次进入创新层。本次星震同源获得三项殊荣，充分体现了资本市场对公司

3、的高度认可，公司价值得到市场检验。 公司加入北京海淀区文化创意产业协会 公司于 2018 年 11 月加入北京海淀区文化创意产业协会，成为正式会员。 公司在档案、图片等内容资源领域的技术和储备受到北京海淀区文化创意产业协会的高度认可，并正式吸收公司为会员。 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融资及利润分配情况 . 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 35 第九节 行业信息 . 38 第十节 公司治理及内

4、部控制 . 47 第十一节 财务报告 . 54 释义 释义项目 释义 本公司、公司、星震同源 指 北京星震同源数字系统股份有限公司 星震维度、全资子公司、子公司 指 北京星震维度信息技术有限公司 公司章程 指 北京星震同源数字系统股份有限公司公司章程 新三板、股转系统、股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中国结算 指 中国证券登记结算有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商、东北证券 指 东北证券股份有限公司 会计师事务所 指 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 苏州互盟、互盟信息 指 苏州互盟信息存储技术有限公司 永宏业、永宏业科技 指 永宏业科技（深圳）有限公

5、司 南京云档 指 南京云档信息科技有限公司 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司股东大会 董事会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司董事会 监事会 指 北京星震同源数字系统股份有限公司监事会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵伟东、主管会计工作负责人何坤及会计机

6、构负责人（会计主管人员）齐银平保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 收入呈季节性波动的风险 公司收入呈现上半年低、下半年高、各季度收入

7、持续上升的情形,主要原因与客户的类型及其采购模式有关。公司主要客户为档案馆、科研机构、公安局、法院、检察院等政府及公用类单位,通常该类客户在年初提出采购需求,经审批后在上半年内发布招标信息并与供应商签订合同,因此使得收入更多地推后到下半年,造成收入季节性波动的风险。 管控不严造成业务流失或法律风险 报告期内,公司加大区域业务开拓力度,持续签订多个代表性项目,档案数字化业务规模快速扩张。由于区域业务的地域分布较为分散,加大公司对业务的管控半径,公司虽已设置多个分支机构,但对分支机构的管控要求随之提高。公司提供的档案数字化服务,尤其是历史档案数字化加工服务过程的管控对于档案的保护和提高档案的利用水

8、平有着重要意义。因此,国家综合档案馆客户的数据服务等项目要求服务商实行全面质量管理。如果公司对档案数字化过程管理不善或涉密数字化项目管理不严,放松数字化加工质量检查,可能导致罚款并影响差错率考核表现,一旦差错率积累到一定程度,可能导致客户解除合同甚至客户流失。对于涉密的档案数字化加工项目,服务商需要通过加强内部控制等方式实现保密的目的。一旦公司放松管理,使得重要的机密信息外泄,甚至被别有用心的不法分子用于特殊目的,将对服务商的服务水平和声誉产生连带不利影响,可能面临客户流失甚至法律风险。 核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险 档案信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技

9、术专业人才、档案专业人才和法律人才等。国内档案数据加工服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型人才,现有人才竞争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业文化、提高福利待遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技术人才。同时公司积极保护所拥有的和正在申请的专利技术,逐步形成了完善的技术保密体系。但随着行业竞争加剧,技术不断创新,公司在客观上仍然面临核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险。 业务扩张和经营成本提高导致毛利率下滑的风险 报告期内公司主营业务毛利率为 23.23%，较上期下降 16.19%。随着公司业务规模的扩

10、大以及在区域市场的快速扩张,公司可能产生因市场竞争加剧、管理难度增大及人力等经营成本不断提高等因素而导致毛利率下滑或波动的风险。 税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业及“双软认证”企业,依法享受高新技术企业税收优惠政策。若国家调整上述针对高新技术企业的税收优惠政策,或调整高新技术企业认定条件,或公司因研发投入等原因不再满足上述政策的申请条件,公司可能会面临高新技术企业资格丧失的风险,在一定程度上可能对公司未来经营业绩产生影响。 供应商集中度较高的风险 报告期内,公司向前两名供应商南京云档、永宏业科技采购的金额占当期采购总额的比例分别为76.62%,公司供应商结构较为集中。 本期重大风险

11、是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京星震同源数字系统股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Xingzhen Tongyuan Digital System Corp,Ltd 证券简称 星震同源 证券代码 838943 法定代表人 赵伟东 办公地址 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 二、 联系方式 董事会秘书 何坤 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-82609158 传真 010-82609736 电子邮箱 hk 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206

12、100080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2002 年 2 月 22 日 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 软件和信息技术服务业(代码为 65) 数据处理和存储服务（代码为 6540） 主要产品与服务项目 数字化加工服务、数据治理服务、数据安全节能存储服务、数据挖掘服务、档案信息化软件、加工、扫描设备和存储设备的研发和销售,以及与数据服务相关的系统集成业务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 53,000,004 优先

13、股总股本（股） 0 控股股东 无控股股东 实际控制人及其一致行动人 共同实际控制人为赵伟东、赵卫明 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9111010873559513X5 否 注册地址 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 否 注册资本（元） 53,000,004.00 否 五、 中介机构 主办券商 东北证券 主办券商办公地址 北京市西城区锦什坊街 28 号恒奥中心 D 座 5 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王鑫、刘学生 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 1

14、6 号院 7 号 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用不适用 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 89,151,040.39 78,797,958.52 13.14% 毛利率% 23.23% 39.42% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,098,936.40 12,818,419.85 -60.22% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,460,438.30 11,627,267.20 -61.64% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 7.82% 20.76% - 加

15、权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.84% 18.83% - 基本每股收益 0.10 0.25 -60.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 88,039,696.56 83,933,567.94 4.89% 负债总计 22,393,692.35 16,973,499.74 31.93% 归属于挂牌公司股东的净资产 65,646,004.21 66,960,068.20 -1.96% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.24 1.32 -6.06% 资产负债率%（母公司） 23.72% 19.18% - 资产负债率

16、%（合并） 25.44% 20.22% - 流动比率 336.60% 419.84% - 利息保障倍数 - - - 注：本期和上期利息收入大于利息支出，利息保障倍数不适用。 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,032,934.33 6,551,515.49 37.88% 应收账款周转率 524.44% 525.64% - 存货周转率 752.29% 754.22% - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.89% 12.29% - 营业收入增长率% 13.14% 18.13% - 净利润增长率% -60.22% 48.50

17、% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 53,000,004 53,000,004 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 211,500.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 481,506.23 其他符合非经常性损益定义的

18、损益项目 58,168.00 非经常性损益合计 751,174.23 所得税影响数 112,676.13 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 638,498.10 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 九、 业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 本公司是一家以数据服务为核心的高技术档案信息化解决方案提供商，致力于成为大数据全生命周期应用方案提供商，拥有档案信息化服务产业链协同优势、为中央级项目服务的经验、契合档案客户实际需求的产品、技

19、术和服务、在蓝光存储领域的先发技术优势、标准化项目管理能力和甲级保密资质等条件，为包括中央档案馆、一史馆、二史馆等国家及各级综合档案馆以及中国科学院等科研机构、公检法、公共资源交易中心等政府及公用事业部门和中国联通等企事业单位提供数字化加工服务、数据治理服务、数据安全节能存储服务、档案信息化软件、加工、扫描和存储设备以及与数据服务相关的系统集成业务。公司通过招投标方式获取各类档案馆、科研院校、公共事业部门及企事业单位的数据加工服务业务订单，按加工工作量向客户收取服务费用，并根据备份数据量进行备份服务报价，向客户收取数据备份服务收入；通过向档案馆等客户直接销售数据加工服务所需的专业扫描仪获取销售

20、收入；通过向客户直接销售数据服务所需的、自主开发的应用软件系统获取软件二次开发和销售收入；通过向客户销售数据存储设备及系统集成获取销售收入。 公司专注于与档案信息、图片、音视频数据的采集、存储、管理、利用、安全防护等相关的服务、软硬件研发与销售和系统集成业务，为各行业用户提供专业的数据加工、数据治理、数据存储、数据运维和数据挖掘相关的产品和服务。经过多年发展，已建立覆盖档案数字资源及图片、音视频的采集、存储、治理、挖掘、发布和利用的全流程大数据生态管理体系、技术体系和服务体系。 报告期内，公司的商业模式较上年度未发生变化。 报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 核心竞争力分析： 1、拥有

21、档案信息化服务产业链的协同优势 公司自 2002 年成立以来，从数字化加工设备逐步切入数据加工服务、档案加工、管理和发布利用软件、磁光融合存储服务和系统集成服务，产业链条不断延伸，围绕大数据全生命周期应用服务的产业生态体系正在形成。这使得公司成为目前档案信息化市场上可以提供包括档案数字化加工设备、档案数字化服务（整理、加工、修复、编目等）、数据治理与挖掘服务、档案管理软件、磁光存储系统及系统集成解决方案等多种产品和服务的综合性企业。目前，公司数据加工与存储服务、硬件、软件和系统集成四类业务正在形成强而有效的业务协同效应，支撑公司收入和利润的提升，并构建起公司与其他竞争对手的差异化竞争优势。 2

22、、拥有丰富的为中央级项目服务的经验，项目高端特征明显 公司为三大中央级国家档案馆提供数据加工、档案整理、修复、编目以及蓝光归档项目等档案信息化服务，并按照中央级国家档案馆客户的要求实施数据服务流程。基于此，公司为三大中央级客户提供服务，有很强的稳定性，是目前唯一一家同时为三大中央级国家档案馆提供数据服务的企业。公司已先后开拓了包括辽宁省档案馆、山西省档案馆、天津市档案馆、福建省档案馆、中国科学院档案馆、中国国家图书馆、中国藏学研究中心、总参气象水文局档案馆、新华社、人民画报社、解放军报社、民族画报社、云浮市法院、多地公安局、法院、检察院等项目，积累了历史档案、文书档案、摄影图片、人事档案、城建

23、档案、公安档案、法院卷宗等多种档案的数字化经验，熟悉各类档案的数字化服务规范，服务的客户范围持续扩大。公司计划依托为中央级国家档案馆服务的项目经验，配合公司的培训体系，将 数字化服务流程标准化后向其他领域和全国范围复制推广，从而扩大公司数据加工存储服务的业务规模、区域、行业市场空间。 3、产品和技术服务契合档案客户实际需求 公司重视高新技术的研发，着重以硬件技术和软件技术等 IT 技术的辅助能力提高服务能力。公司自主研发的上拍式扫描仪，可兼容扫描线装古籍，通过调整其自适应托架装置，以防止或减少书刊资料字形变形、识别不清等问题，尤其可最大限度的预防严重破损古籍的二次伤害，对于公司承接“国家重点档

24、案保护、抢救、利用与开发”领域项目，提高数据服务质量起到重要的技术支持作用。在软件系统方面，公司具有以软件系统为纽带联系各个工作环节的能力，能够通过将全部服务流程纳入系统的方式，提高档案数据加工服务的自动化水平和海量数据的智能处理能力。首先，公司实现了档案数字化加工过程中 60%以上工作的自动化，包括任务分配和流转、图像优化、数据校检、图像与数据挂接和数据上传等环节，这些工作任务重、易出错，通过以信息技术代替人工操作，公司有效地降低了错误率和人工耗时。其次，公司以软件系统整合了多年档案修复和加工的工作策略和处理方案，形成了自动化、标准化的操作流程，例如，公司总结了不同类型档案、不同材质、不同保

25、存环境造成的扫描图像不易辨认的原因和处理方式，并结合软件系统，实现了调整参数的自动推荐和选择功能，这不仅提高了档案处理的速度，更保证了图像的扫描质量，有效提高了项目的合格率。最后，公司以服务器为中心进行档案数据的流转，通过软件系统对所有数据实施实时监控、追踪和管理，切实保证所有数据的安全和保密。 4、参与档案数据服务、蓝光存储等标准制定，拥有一定的先发优势 基于公司拥有的众多国家级项目的成功案例、丰富的专业经验、良好的客户口碑和信誉，公司在档案信息化行业中的影响力日益扩大。公司核心技术人员参与起草及主导编写了一系列档案数字化应用服务的行业规范、指南或标准，如国家档案局已经发布的档案数字化外包安

26、全管理规范，以及电子档案蓝光光盘长期安全存储规范，中国档案学会数字档案存储载体等。其中档案数字化外包安全管理规范旨在加强档案数字化外包安全管理，确保档案数字化过程中档案实体与信息安全，是具有独立法人身份的档案数字化加工服务机构承担档案数字化外包服务时，开展安全管理工作所需要遵循的规范。由于目前数字档案的蓝光存储技术起于起步阶段，因此公司核心技术人员参与相关规范的制定，有利于进一步构建蓝光存储方面的先导优势和地位。 5、具备高技术含量的文物级纸质档案修复团队和档案编目团队，使公司在承接数字化加工服务时占据优势地位 档案修复是档案数字化加工的前段具有最高技术含量的工序，技术门槛高，要求修复人员具备

27、非常专业的技术能力。修复的原则是修复纸质档案时一定要保持文件的面貌，保证被修复纸张档案能恢复原来的面目。修复档案使用的各种加固材料要尽可能是可逆的。由于对修复工作的要求较高，一般档案人员在技术上难以把握，需要操作人员具有高度的工作责任心、实操能力和较强的专业技术能力。并且修复方法一定要经过试验，否则可能发生损坏档案的事故，造成不可挽回的损失。正是由于档案修复的专业性和技术性，致使档案修复工作难度较大。经过多年培养，公司目前已经建立了一支文物级档案专业修复团队，主要采用修裱技术等实现档案的修复。 此外，公司进一步延伸清史、民国编目业务，通过典型项目构建起相关的能力。公司在国内清史档案的修复、数字

28、化扫描和清史、民国档案编目领域处于领先地位。正是由于具备较难被替代的档案修复团队和能力，因此公司在承接中央级国家档案馆的其他服务（包括编目、档案的扫描等）时占据较有利的优势地位，构成公司差别于竞争对手的重要优势。 6、拥有基于丰富行业经验的标准化项目管理能力 标准化的项目定制能力。公司依托多年从事项目管理的经验，从项目成本预算分析、全宗管理、接 收组卷、录入维护、电子文件管理、目录树结构维护、档案编目、光盘制作、档案统计、报表打印、库房管理、鉴定销毁等各个环节出发，为客户量身订制一套与其个性化需求相适应的数字化加工方案。此外，除项目前期为客户制定方案之外，在执行过程中与客户定期沟通、对接，定期

29、汇报各环节工作，与客户及时沟通，把握好各时间节点，做到无缝衔接。 结构化的项目培训能力。数据加工服务团队成员均经过严格的在职培训，能够熟练的应用公司系统完成数据加工工作，也能够根据实际情况及时进行调整和优化。公司丰富的标准化项目执行经验为未来加大人才培训力度、进入档案专业人员人力资源外包业务领域，并扩大承接业务的地域范围奠定基础。 成熟的项目团队人员管理制度。在岗位设置方面，公司对项目团队实行分层和分组负责的机制。项目总体由项目经理负责，下设有技术总管、岗位组长、专职安全员等管理岗位，多级负责项目进展；而在具体工作上，公司根据项目需求细化工作任务和要求，采用小组分工制方式保证项目高效的进行。在

30、保密人员方面，公司设立了安保专员，执行三员分立的保密和安全管理体系，从人员管理、出入管理、监控管理和设备管理等多个环节保证档案实体和数据的安全。公司对所有岗位的员工和工作实行实时监控和动态管理，使得人员、软件、网络、设备等处于良好的工作状态，避免出现停工或窝工的现象，保证了项目能够按照进度计划有序进行。 7、拥有甲级保密资质 公司是国内为数不多的拥有国家秘密载体印制资质甲级的企业，这意味着公司可以承接国家级的涉密项目，档案数字化加工业务的范围已大大突破地域限制。甲级涉密资质对于公司承接其他国家级综合档案馆以及地方公检法等客户的档案数字化项目有较强的支撑作用。 报告期内变化情况： 事项 是或否

31、所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年公司经营计划为预计全年销售收入 1.1 亿元、净利润 1,600 万元。报告期内公司基本实现收入计划，全年实现销售收入 8,915.10 万元、收入计划实现比例为 81.05%，全年实现净利润 509.89 万元、净利润计划实现比例为 31.87%。经营计划未完全实现的主要原因为公司的蓝光存储相关的系统集成及服务业务发

32、展不及预期，净利润较计划有较大差距的原因为公司数据存储与服务项目的毛利润不及预期，主要由于公司积极开拓新区域、新行业、新客户，拓展投入较大，新承接了四川省档案局等数据服务项目尚未进入稳产期，前期投入较大，尚未产生较好的经济效益。 (二) 行业情况 1、档案信息化行业继续快速发展 随着档案在国家安全、外交、宏观管理等领域发挥越来越重要的作用，档案信息化进入系统推进期。数字档案馆（室）建设快速推进，全国多地启动数字档案馆建设，上百家机关单位和中央企业参与数字档案室建设试点。档案数字化进展顺利，各级档案馆数字档案资源的比例均有大幅提高，全国数字化档案资源达 2243 万 GB，数字化全文识别取得重要

33、进展。电子档案管理逐步规范，国家档案局稳步推进电子文件归档和电子档案移交与接收工作，制定电子档案管理相关标准，启动国家电子档案接收和长期保存系统建设和试点工程并通过验收。国家重点档案保护与开发工程加快推进，各地陆续开展重点档案保护与开发工程项目。档案信息化行业继续获得多项法律法规及政策支持，档案法修订工作稳步推进，国家电子文件管理“十三五”规划、“十三五”国家信息化规划、电子商务“十三五”发展规划和促进电子商务发展三年行动实施方案（2016-2018 年）、会计档案管理办法等多项新的法律法规、规章制度相继实施，较大的推动档案信息化行业发展。 档案信息化行业相关政策、新的发展趋势对本公司的主营业

34、务发展产生有利影响，公司将继续积极适应行业最新变化，稳步推动公司发展战略，积极做大做强。 2、公检法等行业客户档案信息化需求快速增长 随着国家信息化、数字化战略的推进，公安、法院、检察院等行业积极推动全行业数字化、信息化建设，相关主管部门下发多项文件、规划等促进数字化和信息化的建设，如最高人民法院关于全面推进人民法院电子卷宗随案同步生成和深度应用的指导意见（法2016264 号），要求案件办理过程中的诉讼文件随时电子化；通过对电子卷宗的技术加工、深度分析和挖掘，实现对办案全流程的支持和服务。数字化档案室、数字法院的提出和建设加速了各级公安部门的历史及新增的户籍档案、办案档案、各级法院检察院的历

35、史及新增的案卷卷宗、庭审记录等的数字化，公检法等行业客户对数字化服务、数据服务相关的软硬件产品、蓝光存储设备及服务等需求快速增长。 公司抓住公检法等行业客户数字化、信息化的需求，积极开发适合公检法等行业客户需求的产品、服务及解决方案，快速切入公检法领域，在报告期内已实现部分业务落地。 3、蓝光存储行业市场接受度不断提高 当今大数据的爆炸式增长使数据存储已经为日益紧迫的问题，绿色环保、长期安全可靠的蓝光存储越来越受到重视，应用越来越广泛。技术成熟度提高是蓝光存储应用扩大的内在驱动因素，蓝光光盘、光驱、涂层材料的技术进步使蓝光存储基础技术进入成熟阶段，光盘库技术的快速发展为蓝光存储进入多个应用领域

36、奠定基础。在行业应用领域，档案行业率先应用，蓝光存储满足档案客户的档案异质、长期安全存储要求；部分行业对蓝光存储的接受度快速提高，金融行业、大型 IT、互联网企业（2016 年初 Facebook 订了 10000PB 的蓝光设备）、公检法、公共资源交易中心等客户行业应用案例增加。 公司是为数不多的已市场化的蓝光存储领先服务商，已在档案、通讯运营商、公共资源交易中心、法院等行业建立标杆案例，将受益于蓝光存储市场需求扩大的趋势。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 24

37、,374,383.43 27.69% 24,736,128.50 29.47% -1.46% 应收票据及应收账款 12,056,581.12 13.69% 19,896,301.07 23.70% -39.40% 存货 11,751,544.40 13.35% 6,443,205.10 7.68% 82.39% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 1,252,936.36 1.42% 1,850,133.35 2.20% -32.28% 在建工程 - - - - - 短期借款 100,000.00 0.11% - - - 长期借款 - - - - -

38、其他应收款 7,995,087.87 9.08% 3,407,460.49 4.06% 134.63% 应付票据及应付账款 2,094,541.44 2.38% 537,312.86 0.64% 289.82% 资产总计 88,039,696.56 - 83,933,567.94 - 4.89% 资产负债项目重大变动原因： 本报告期末，公司应收账款为 12,056,581.12 元，较上期末 19,896,301.07 元减少 7,839,719.95元，下降 39.40%。主要是因本期收回上期应收账款，本期公司对应收账款管理和控制较好。 本报告期末，公司其他应收款为 7,995,087.87

39、 元，较上期末 3,407,460.49 元增加 4,587,627.38元，上升 134.63%。主要是因为本期新增新签订数据加工与存储服务项目缴纳履约保证金导致其他应收款上升较大。 本报告期末，公司存货为 11,751,544.40 元，较上期末 6,443,205.10 元增加 5,308,339.30 元，上升 82.39%。主要是因为：1）公司储备部分新产品；2）新开展数字化项目的前期投入，按企业会计准则要求列支在存货。 本报告期末，公司固定资产 1,252,936.36，较上期末 1,850,133.35 元减少 597,196.99 元，下降32.28%。主要是因为公司部分项目采

40、用租赁电子设备的方式，本期固定资产采购较少，计提折旧导致固定值产账面价值减少。 本报告期末，公司应付账款为 2,094,541.44 元，较上期末 537,312.86 元增加 1,557,228.58元，上升 289.82%。主要是因为新增的数据加工服务项目进程中应付供应商的款项增加较大所致。 报告期末资产负债率为 25.44%，较上期末增加 5.22%，公司资产负债结构合理，偿债能力充足，财务风险较低。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 89,151,040.39 -

41、78,797,958.52 - 13.14% 营业成本 68,438,518.32 76.77% 47,738,669.19 60.58% 43.36% 毛利率% 23.23% - 39.42% - - 管理费用 6,371,563.44 7.15% 6,287,967.15 7.98% 1.33% 研发费用 6,982,241.61 7.83% 6,042,256.70 7.67% 15.56% 销售费用 2,032,222.68 2.28% 3,517,043.95 4.46% -42.22% 财务费用 1,850.04 0.00% -81,571.59 -0.10% 102.27% 资产

42、减值损失 -274,830.33 -0.31% 1,028,755.60 1.31% -126.71% 其他收益 304,318.48 0.34% 1,398,680.51 1.78% -78.24% 投资收益 58,168.00 0.07% 65,534.24 0.08% -11.24% 公允价值变动收益 481,506.23 0.54% 164,432.05 0.21% 192.83% 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 5,987,771.28 6.72% 15,380,489.43 19.52% -61.07% 营业外收入 - - - - - 营业

43、外支出 - - - - - 净利润 5,098,936.40 5.72% 12,818,419.85 16.27% -60.22% 项目重大变动原因： 营业成本本期发生额较上期增加 43.36%。主要原因是：一是公司积极开拓新区域、新行业、新客户，拓展投入较大。二是新承接了四川省档案局等数据服务项目尚未进入稳产期，前期投入较大，尚未产生经济效益。 销售费用本期发生额较上期下降 42.22%。主要原因是：一是职工薪酬下降 143 万元，2017 年子公司新增部分数字化服务项目的市场、营销及商务等人员，由于对外承接数字化项目的进展缓慢，储备的销售员工陆续离职。二是业务宣传费下降。 财务费用本期发生

44、额较上期变动-102.27%。主要原因是上期利息收入较高，本期利息收入减少。 资产减值损失本期发生额较上期下降126.71%。主要原因是本期收回上期应收账款，根据应收账款计提的资产减值损失相应减少。 其他收益本期发生额较上期下降78.24%。主要原因上期取得新三板挂牌补贴110万元，本期取得新三板挂牌企业补贴20万元。 公允价值变动收益本期发生额较上期增加192.83%。主要原因是本期增加理财额度，取得收益大于上期。 报告期内，公司营业成本68,438,518.32元，较上年同期47,738,669.19元增长20,699,489.13元，增幅43.36%，营业利润为5,987,771.28元

45、，较上年15,380,489.43元减少9,392,718.15元，下降61.07%。公司净利润为5,098,936.40元，较上年12,818,419.85元减少了7,719,483.45元，下降60.22%。公司毛利率为23.23%，较上年39.42%下降了16.19%，主要原因为：报告期内公司积极开拓新区域、新行业、新客户、新领域，收入持续增长，但由于新区域、新行业客户项目处于前期开拓阶段，前期投入较大，尚未达到较高收益水平；报告期内公司承接了四川档案馆等新的大型数字化加工项目，因尚未进入稳产期，前期人员投入、场地建设等支出较大，未产生有效经营效益；光盘存储行业尚处于培育期，暂未达预期收

46、益成果。 报告期内公司期间费用8,405,636.16元较去年9,723,439.51减少1,317,803.35元，下降了13.55%，报告期公司持续加大对蓝光存储相关软硬件产品以及图库相关产品的研发投入，研发费用6,982,241.61元，较上年6,042,256.70元增加939,984.91元，增幅15.56%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 89,151,040.39 78,797,958.52 13.14% 其他业务收入 - 5,128.77 - 主营业务成本 68,438,518.32 47,738,669.19 43.36% 其他

47、业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 数据加工与存储服务 67,753,913.53 76.00% 50,312,603.25 63.85% 硬件销售 19,780,952.11 22.19% 23,979,913.36 30.43% 软件产品 591,971.65 0.66% 2,530,617.90 3.21% 系统集成 1,024,203.10 1.15% 1,969,695.24 2.50% 其他业务 - - 5,128.77 0.01% 合计 89,151,040.39 100.00% 78,79

48、7,958.52 100.00% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司数据加工与存储服务业务大幅增长，导致各收入类别的占比变化较大。 报告期内，数据加工与存储服务业务收入较上年增加，占营业收入比例由 63.85%增加至 76.00%，报告期内公司积极拓展新领域、新行业、新区域客户，新承接了多个项目，数据加工与存储服务业务收入大幅增长。硬件销售报告期内收入额较上年同期降低，营业收入占比成比例略有降低，因扫描仪系列升级产品，市场认知需要过程。自主研发的软件产品投入市场，推广前期，实现小规模收入。系统集成业务，上年民族画报社、解放军报社等大型项目陆续完工，本报告期内，人

49、事档案集成等项目陆续开展。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 辽宁省档案局 9,715,000.03 10.90% 否 2 天津市档案馆 7,198,878.03 8.07% 否 3 福建省档案局 6,128,197.01 6.87% 否 4 中国第一历史档案馆 4,065,571.74 4.56% 否 5 国家档案局 3,647,745.30 4.09% 否 合计 30,755,392.11 34.49% - 与应收账款联动分析： 截至报告期末，公司应收账款余额为 12,056,581.12 元，较上年下降 39.40%。其中销售收入前

50、五大客户与应收账款前五名的客户重合的客户有辽宁省档案局、天津市档案馆、福建省档案局，应收账款余额分别为：辽宁省档案局应收账款余额 4,160,200.00 元，天津市档案馆应收账款余额 1,659,564.96 元，福建省档案局应收账款余额 2,235,646.23 元。上述客户中，应收账款账龄均在一年以内。报告期后至本报告报出日，主要客户回款情况如下：辽宁省档案局回款 3,367,188.00 元；天津市档案馆2,429,460.00元。 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 南京云档信息科技有限公司 20,161,259.87 49.

51、03% 否 2 永宏业科技（深圳）有限公司 11,345,968.01 27.59% 否 3 四川长诚智谷信息技术有限公司 2,599,697.90 6.32% 否 4 西昌市康臣档案科技有限公司 2,177,144.32 5.29% 否 5 兄弟（中国）商业有限公司 1,793,583.63 4.36% 否 合计 38,077,653.73 92.59% - 与应付账款联动分析： 截至报告期末，公司应付账款余额为 2,094,541.44 元，较上年增加 289.82%。其中南京云档信息科技有限公司在应付账款余额为 1,336,115.98 元,其余前五大供应商不在应付账款前五大之列。 3.

52、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,032,934.33 6,551,515.49 37.88% 投资活动产生的现金流量净额 -2,354,839.12 -4,817,582.69 -51.12% 筹资活动产生的现金流量净额 -6,317,205.39 -9,105,262.49 -30.62% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为9,032,934.33元，较上年同期6,551,515.49元增加2,481,418.84元，增幅37.88%。其中，经营活动现金流入108,590,566.08元，较上一年度79,3

53、20,158.22元增加29,270,407.86 元，主要原因是公司收入规模较上年有了较大的提高，带来的现金流入增加；经营活动现金流出为99,557,631.75元，较上一年度72,768,642.73元增加了26,788,989.02元，主要原因为公司本年业务规模增长带来成本和费用支出的增长。报告期内，公司经营活动现金流入增加额大于经营活动现金流出增加额，因此公司经营活动产生的现金流量净额较上期大幅增加。 投资活动产生的现金流量净额，与上一年度相比减少了51.12%，主要原因：理财额度变动引起。 筹资活动产生的现金流量净额，与上一年度相比减少了 30.62%，主要原因：本年度与上年度现金股

54、利差异所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、全资子公司北京星震维度信息技术有限公司 2017年1月3日，公司完成全资子公司北京星震维度信息技术有限公司的设立，具体信息如下： 子公司名称：北京星震维度信息技术有限公司 统一社会信用代码：91110108MA00AY9444 类型：有限公司（法人独资） 住所：北京市海淀区苏州街18号院-4楼12层1207 法定代表人：林劲楠 注册资本：1000万元 成立时间：2017年01月03日 经营范围：技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让、技术推广；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 指在 1.5 以上的

55、云计算数据中心除外）；基础软件服务、应用软件服务；销 售自行开发的产品。 公司于 2017 年 2 月 28 日完成对全资子公司北京星震维度信息技术有限公司 1,000 万元的实缴现金出资。 报告期内，北京星震维度信息技术有限公司主要开展图库相关的软硬件研发，形成收入 657,232.60元，净利润为-1,724,151.84 元。 报告期内，不存在存在处置子公司的行为。 2、参股公司苏州互盟信息存储技术有限公司 公司于 2018 年 9 月 27 日与朱梅签署股权转让协议，公司收购朱梅持有的苏州互盟信息存储技术有限公司 5%股权。 苏州互盟信息存储技术有限公司为公司蓝光光盘库系列产品的核心供

56、应商和委托生产商，对公司自主品牌蓝光光盘库系列产品的稳定供应和市场竞争力具有重要作用。 为推进公司战略，加快蓝光存储业务发展，进一步加强核心供应商关系，实现公司业务跨越式发展，公司决定收购苏州互盟信息存储技术有限公司 5%股权。 本交易完成后将有利于加强公司在蓝光存储市场的竞争力，对公司业务发展将产生有利影响。 报告期内，苏州互盟信息存储技术有限公司收入 23,859,475.44 元，净利润为 357,762.69 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 无。 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 6,982,241.61 6,042,256.70

57、 研发支出占营业收入的比例 7.83% 7.67% 研发支出中资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 4 5 本科以下 24 34 研发人员总计 29 40 研发人员占员工总量的比例 13.43% 16.13% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 11 4 公司拥有的发明专利数量 0 0 研发项目情况： 本公司专注于与档案信息、图库、音视频等大数据的采集、存储、管理、利用、安全防护等相关的软硬件研发。公司研发团队由经验丰富的计算机软件开发、硬件研发方面的资深专家及中高级研发人员 组成，共计 40 人，报告期内研发投入 6,9

58、82,241.61 元，占营业收入 7.83%,较上期增加投入 939,984.91元。报告期内，公司注重研发团队建设，适度提高研发人员薪资水平；同时公司持续加强研发团队质量建设。主要研发项目有星震新视觉资源管理系统、星震历史古籍数字化系统、星震历史档案编目专家系统、星震蓝光安全备份系统。报告期内，取得实用新型专利 7 项，分别为“历史档案数字化扫描仪”、“长筒式光盘库”、“转盘式光盘存储装置”（2 项）、“转盘式光盘库”、“长筒式光盘存取装置”、“一种光盘刻录装置”，取得软件著作权 22 项。蓝光存储相关软硬件产品的开发以及图库相关产品的开发，为公司以蓝光存储业务、图库业务以及大数据挖掘、数

59、据治理等领域奠定基础，对扩大市场范围和服务范围起到积极的推动作用。 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 适用不适用 2. 关键审计事项说明： （1）收入确认 如财务报表附注六之 22 所述，星震同源公司 2018 年度营业收入 89,151,040.39 元，收入主要来源于数字化加工服务、数据安全节能存储服务、档案信息化软件、扫描设备和存储设备的研发和销售，以及与数据服务相关的系统集成业务。本期营业收入较上期增加 13.14%，增幅较大；由于收入为星震同源公司重要财务指标，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险；由于收入确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项

60、。 （2）应收账款减值 如财务报表附注六之 3 所述，截至 2018 年 12 月 31 日止，星震同源公司应收账款账面价值12,056,581.12 元，减少幅度 39.40%，占资产总额的 13.69%。由于星震同源公司管理层在确定应收账款预计可回收金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将应收账款减值准备事项作为关键审计事项。 针对以上关键审计事项，大华会计师事务所(特殊普通合伙)认为：基于已执行的审计程序和获取的审计证据，公司收入确认符合企业会计准则的相关要求，对应收账款账面价值确认是合理的。 (七) 会计政策、会计估计变

61、更或重大会计差错更正 适用不适用 (八) 合并报表范围的变化情况 适用不适用 (九) 企业社会责任 报告期内，公司积极履行社会责任，规范经营，依法纳税，保障员工的合法权益。公司与多所大中专院校合作，积极为合作院校学生提供实习岗位及大量工作机会。公司主动承担社会责任，雇佣残疾人士员工 1 名。为保障一线员工的人身及财产安全，公司建立 8 小时之外互助制度，积极为遇到困难的员工提供帮助，同时建立多个员工社团，积极开展社团活动，丰富员工生活。 三、 持续经营评价 报告期内，公司的经营模式、产品及服务未发生重大变化，未出现重大不利因素影响；公司的行业地位持续提升，所处行业的经营环境未发生重大不利变化；

62、同时，完善了内部控制机制，实现了公司经营业绩持续较快增长，拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司各项财务指标健康，营业收入增长 13.14%，净利润下降 60.22%，经营活动产生的现金流量净额为 903.29 万元，资产负债率 25.44%，经营资金运转较为稳健。公司核心经营团队稳定，管理水平持续提升，具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险因素。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 1、国家及相关部门将继续加大档案信息化领域的投入 国家将继续推进“十三五”档案事业发展，预计“十三五”期间，列入国家统计范围内的国家综合档案馆、国家专门档案馆、部门档案馆、企业档案馆和科技事业

63、单位档案馆领域的档案信息化市场规模将超过 464 亿元，其中档案数字化市场需求为 170 亿元，存储服务需求超过 25 亿元。除国家级和地方各级国家档案馆外，预计各级政府、企事业单位、大专院校等以及各行业的档案部门也将持续释放档案的数字化加工和应用业务需求，市场空间巨大。 国家档案局及财政部继续推进“十三五”国家重点档案保护与开发总体规划实施，每年国家财政投入专项资金近 2 亿元，预计“十三五”期间中央财政投入专项资金 10 亿元，地方财政配套资金规模将更大。 各级档案馆舍新馆建设继续推进，带动档案信息化及集成业务新需求。 2、行业格局逐渐集中，竞争向系统化、高技术含量方向转化 近两年行业整合

64、开始，部分上市公司加大收购力度，行业联盟逐步形成，行业集中度提高，有利于领先企业做大做强。档案信息化行业的竞争已经从单纯的数字化服务、单一的产品和服务向系统化解决方案以及大数据、云计算、蓝光存储、数据挖掘等新技术应用推动的新的产品及综合性服务解决方案迈进。 公司积极适应行业竞争格局变化，并利用有利时机做强做大。 3、公检法等行业客户档案信息化需求呈现快速增长趋势 除综合性档案馆客户外，公检法等行业客户在国家信息化、数字化战略的推进作用下，积极推动全行业数字化、信息化建设，各级公安部门的历史及新增的户籍档案、办案档案、各级法院检察院的历史及新增的案卷卷宗、庭审记录等都在进行数字化转化，公检法等行

65、业客户对数字化服务、数字化相关的软硬件产品、蓝光存储服务等需求快速增长，并将持续较长时间。 公司充分利用公检法等行业客户数字化需求增长的有利时机，积极开发适应行业客户需求的产品、服务及解决方案，加大公检法等行业客户的开拓力度，促进业务快速增长。 4、磁光融合存储的市场接受度不断提高，有望突破当前散点应用 随着光盘、光驱等基础技术不断的进步，蓝光存储技术趋于成熟，行业大规模应用日益临近。档案、金融、公共事业单位等行业对蓝光存储的接受度快速提高，行业客户应用案例层出不穷。相关蓝光存储厂商不断努力，加大相关应用平台及软件的开发力度，磁光融合的存储应用受到更多关注。同时，随着大数据浪潮的推进以及 5G

66、 时代的来临，个人或家庭拥有的数据量大幅增长，迫切需要安全、节能、便捷的数据存储工具和应用。 公司将抓住蓝光存储市场快速扩大应用的趋势，积极研发和开发相关的软硬件产品，大力开拓蓝光存储业务。同时针对个人专业用户群，研发具备蓝光备份、移动管理、发布利用等功能的新型小型蓝光 存储设备及移动应用系统，迅速占领个人专业级蓝光存储市场。 (二) 公司发展战略 公司继续坚持大数据全生命周期专业服务商的战略定位，依托公司在档案信息化领域的技术积累、管理经验、资质优势等核心竞争优势，专注于与档案信息、图库、音视频数据的采集、存储、管理、利用、安全防护等相关的服务、软硬件研发和系统集成业务，为各行业用户提供专业

67、的数据加工、数据治理、数据存储、数据运维和数据挖掘服务，积极积累档案、图片图库、音视频等领域的数字资源。 公司发展规划为继续坚持档案信息化服务业务核心地位，扩大档案数字化加工服务业务规模，以服务带动档案数字化加工相关软硬件的研发和销售，同时在以下三个领域实现突破性进展： （1）蓝光存储领域：加大蓝光存储产品的研发和销售，在档案行业以数据服务带动蓝光存储相关软硬件销售，选择市场需求明显的行业，如公检法司、公共资源交易中心、图库画报等，通过渠道推广等方式，积极推动以蓝光光盘库为核心产品的相关系统集成业务。同时针对个人专业用户群，研发具备蓝光备份、移动管理、发布利用等功能的新型小型蓝光存储设备及移动

68、应用系统，迅速占领个人专业级蓝光存储市场。 （2）继续扩大公检法、画报、图库等领域市场占有率，积极积累档案编研、图片、音视频等资源和内容。 （3）继续推动数据挖掘、数据治理等高端数据服务技术的研发。 (三) 经营计划或目标 2019 年公司预计全年实现销售收入 1.2 亿元、净利润 1,200 万元。该经营计划涉及的投资资金的来源公司的自有资金。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者应对此保持足够的风险意识，并且理解经营计划与业绩承诺之间的差异，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成的损失，公司不承担赔偿责任。 (四) 不确定性因素 1、行业政策的不确定性。国家对档案信

69、息化行业的支持政策近年来呈不断加强的趋势，但是也存在行业政策变化的不确定，公司将密切关注行业政策变化，提前做好预判和风险风范。 2、研发的不确定性。蓝光存储和档案数据挖掘领域均属于前瞻性和创新性的领域，尽管公司在该领域持续投入研发资源，但仍存在研发成果达不到预期的可能性。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、收入呈季节性波动的风险 公司收入呈现上半年低、下半年高、各季度收入持续上升的情形,主要原因与客户的类型及其采购模式有关。公司主要客户为档案馆、科研机构、公安局、法院、检察院等政府及公用类单位,通常该类客户在年初提出采购需求,经审批后在上半年内发布招标信息并与供应商签订合同,

70、因此使得收入更多地推后到下半年,造成收入季节性波动的风险。 应对措施：公司加强销售力度，加大对客户招投标等需求的跟踪，确保在招投标密集的上半年增加 项目储备,从而为下半年收入的实现奠定基础；同时，公司将积极开拓数据服务相关的软硬件销售业务，积极推动数据服务商业模式升级，从而平滑各季度的收入波动。 2、管控不严造成业务流失或法律风险 报告期内，公司加大区域业务开拓力度，持续签订多个代表性项目，档案数字化业务规模快速扩张。由于区域业务的地域分布较为分散，加大公司对业务的管控半径，公司虽已设置多个分支机构，但对分支机构的管控要求随之提高。公司提供的档案数字化服务，尤其是历史档案数字化加工服务过程的管

71、控对于档案的保护和提高档案的利用水平有着重要意义。因此，国家综合档案馆客户的数据服务等项目要求服务商实行全面质量管理。如果公司对档案数字化过程管理不善或涉密数字化项目管理不严，放松数字化加工质量检查，可能导致罚款并影响差错率考核表现，一旦差错率积累到一定程度，可能导致客户解除合同甚至客户流失。对于涉密的档案数字化加工项目，服务商需要通过加强内部控制等方式实现保密的目的。一旦公司放松管理，使得重要的机密信息外泄，甚至被别有用心的不法分子用于特殊目的，将对服务商的服务水平和声誉产生连带不利影响，可能面临客户流失甚至法律风险。 应对措施：公司将不断完善内部管控体系，加强对高层人员、项目经理、项目成员

72、、保密员等的持续系统化培训，提高各类人员的保密和质量管理意识，严格执行保密法及相关法律法规、部门规章，以及公司制定的档案数字化加工业务保密管理手册等保密制度和质量控制体系规范要求，最大化地降低因内部管控造成的此类风险。同时，不断完善业务管理信息系统，加强信息系统在业务管理中的作用。 3、核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险 档案信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技术专业人才、档案专业人才和法律人才等。国内档案数据加工服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型人才,现有人才竞争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业

73、文化、提高福利待遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技术人才。同时公司积极保护所拥有的和正在申请的专利技术,逐步形成了完善的技术保密体系。但随着行业竞争加剧,技术不断创新,公司在客观上仍然面临核心技术人员流失或核心技术失密(或被侵权)的风险。 应对措施:公司采取了一系列的积极防范措施:(1)与公司核心技术人员签订了相关的竞业协议,防止核心技术流失;(2)制订安全保密制度、信息安全方针文件、信息安全管理手册等规章制度,与核心技术人员签署保密协议,明确双方在技术保密方面的权利与义务;(3)不断探索与完善核心技术人员的激励制度,将在发展过程中择机进行股权激励计划,以保持研发团队的稳定

74、。 4、业务扩张和经营成本提高导致毛利率下滑的风险 报告期内公司主营业务毛利率为 23.23%，较上期下降 16.18%。随着公司业务规模的扩大以及在区域市场的快速扩张,公司可能产生因市场竞争加剧、管理难度增大及人力等经营成本不断提高等因素而导致毛利率下滑或波动的风险。 应对措施:公司将紧随市场变化和行业技术的发展,广泛调研客户需求,不断提升公司的业务能力,谨慎制定发展策略,积极开拓编目等高附加值项目，积极推动档案数字化加工服务模式升级，加强自研产品的开发力度，加大高端产品的推广力度，保证毛利率的平稳提升。 5、税收优惠政策变化的风险 公司属于高新技术企业及“双软认证”企业,依法享受高新技术企

75、业税收优惠政策。若国家调整上述针对高新技术企业的税收优惠政策，或调整高新技术企业认定条件,或公司因研发投入等原因不再满足上述政策的申请条件,公司可能会面临高新技术企业资格丧失的风险，在一定程度上可能对公司未来经营业绩产生影响。 应对措施：一方面，公司将继续提高技术创新和研发实力，提高公司产品与服务的市场竞争力，增加市场份额；另一方面，公司将不断扩大经营范围和业务地区，推动成熟模式、服务及产品走向全国，提高公司的盈利能力。 6、供应商集中度较高的风险 报告期内,公司向前两名供应商南京云档、永宏业科技采购的金额占当期采购总额的比例分别为76.62%,公司供应商结构较为集中。 应对措施：公司将利用自

76、身快速成长、品牌效应不断建立的优势,提高规范管理水平,继续增强自身在技术解决方案服务能力与客户资源优势,从而确保与永宏业科技等合作伙伴持续合作互惠互利。同时，规范公司采购流程，加强供应商储备。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企

77、业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时公告披露时间 临时公告编号 赵伟东 关联租赁 681,192.00 是 2018 年 3 月 20日 2018-008 赵卫明 关联租赁 681,0

78、00.00 是 2018 年 3 月 20日 2018-008 赵伟东、赵卫明、黄佩芳、白丹丹 关联担保 100,000.00 是 2019 年 3 月 28日 2019-009 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、关联租赁 公司于 2018 年 1 月 2 日与赵伟东签订了租赁合同，合同约定公司承租赵伟东位于北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 A2 座 1207 的房屋用于办公用途，建筑面积约 180 平方米，租赁期一年，自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止，租金每月 32,850 元，全年合计 394,200 元，按月支付

79、房租。公司全资子公司北京星震维度信息技术有限公司于 2018 年 1 月 2 日与赵伟东签订了租赁合同，承租赵伟东位于北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 A2 座 1207 的房屋用于办公用途，建筑面积约 131.05 平方米，租赁期一年，自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止，租金每月 23,916 元，全年合计 286,992 元，按月支付房租。 公司于 2018 年 1 月 2 日与赵卫明签订了租赁合同，合同约定公司承租赵卫明位于北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 的房屋用于办公用途，建筑面积约 310.96 平方米，租赁期一

80、年，自 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日止，租金每月 56,750.00 元，全年合计 681,000.00 元，按月支付房租。 上述关联交易分别经 2018 年 3 月 16 日召开的第一届董事会第十六次会议及 2018 年 4 月 10 日召开的 2017 年度股东大会追认，并于 2018 年 3 月 20 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布北京星震同源数字系统股份有限公司关于追认偶发性关联交易的公告（公告编号：2018-009）。 公司向关联方股东赵卫明、赵伟东租赁房屋主要的原因是，公司所处办公地址为中关村西区，该区域正在从传统的商业社区转变

81、为创新创业社区，区域投资价值不断提升，拥有 300 平方米以上面积的独立楼层办公区域供应日益紧张，租金价格不断上升。公司向关联方租赁，可以确保租金成本支出稳定，同时办公场所稳定，对公司持续开展业务有较强的支撑作用，在公司成长发展的现阶段是必要的。在公司规模持续扩张，对办公场地需求持续增长的情况下，2018 年公司与赵卫明、赵伟东的房屋租赁关联交易仍然继续。公司与共同实际控制人赵卫明、赵伟东之间的关联租赁交易不存在显失公平。房屋的租赁价格是参考公司住址周围地段房屋租赁价格与往年市场价格综合确定。本次关联交易是公司业务发展及生产经营的正常所需。 公司及全资子公司向关联方租赁房屋导致的关联交易中，房

82、屋的租赁价格是参考公司住址周围地段房屋租赁价格与往年市场价格综合确定，2017-2018年度公司向关联方支付的月租金为 182.5 元/平方米。通过“58 同城”的房屋租赁中介平台查询到的长远天地大厦的写字楼租赁价格，不同楼层与面积的房屋的租赁价格存在一定差异，价格在 140 元/月-190 元/月之间，公司向关联方租赁的价格基本在市场租赁区间内。考虑到租赁市场中需要额外支付的租赁中介费用，公司与关联方的房屋租赁价格公允。公司与关联方进行的关联交易以自愿、平等、互惠、互利、公允的原则进行。公司与关联方赵伟东、赵卫明之间的关联租赁交易不存在显失公平的情况。上述关联交易按照经双方协商确定，实行市场

83、定价，不存在利用关联方关系损害挂牌公司利益的行为，也不存在损害公司合法利益或向关联方输送利益的情形。 上述关联交易有利于关联方实现资源互补，达到互利互惠的目的，对公司持续盈利能力，损益及资产状况无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情形。 上述关联交易符合公司及全体股东的整体利益，有利于改善公司的财务状况，符合公司的业务发展和办公需要，有利于确保租金成本支出稳定及办公场所稳定，有利于公司业务的开展，符合公司及全体股东的整体利益，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司造成任何重大风险，不会对公司的持续经营构成影响。 上述关联交易遵循公平自愿、合理

84、公允、等价有偿的基本原则，依据市场价格定价、交易，不存在损害公司利益的情形，对公司未来财务状况和经营成果有积极影响。 2、关联担保 根据业务发展需要，2018 年 12 月 21 日，北京星震同源数字系统股份有限公司与北京银行股份有限公司海淀路支行（以下简称“北京银行”）签订综合授信合同，公司获得北京银行综合授信额度人民币 500 万元。为保证综合授信合同的顺利履行，同日，公司关联方赵伟东、赵卫明、黄佩芳、白丹丹与北京银行签订了最高额保证合同，约定赵伟东、赵卫明、黄佩芳、白丹丹为公司自 2018 年 12月 21 日至 2019 年 12 月 20 日期间向北京银行的借款，提供最高额保证担保，

85、保证担保最高限额为本金人民币 500 万元以及利息、罚息、违约金等相关费用。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司实际使用授信额度为 100,000.00 元。 上述关联交易分别经 2019 年 3 月 26 日召开的第一届董事会第二十三次会议追认，将提交 2018 年度股东大会进行审议，并于 2019 年 3 月 28 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）发布北京星震同源数字系统股份有限公司追认关联交易公告（公告编号： 2019-009）。 上述关联交易中，公司接受关联方为公司综合授信提供担保中，关联方未向公司收取任何费用，且公司未提供反担保，不存在损害公司利益或其他股东利益

86、的情形。 本次关联交易是为了保证公司现金流量充足，满足公司经营发展需要，促进公司业务拓展、增加流动资金，由关联方赵伟东、赵卫明、黄佩芳、白丹丹为公司综合授信提供保证担保。本次关联交易不向公司收取任何费用，不存在损害公司利益的情形，有利于解决公司资金需求问题，支持了公司的发展，不会对公司产生不利的影响，且不会对其他股东利益产生任何损害，关联交易具有合理性和必要性，符合公司及全体股东的利益。 上述关联交易符合公司及全体股东的整体利益，有利于改善公司的财务状况，有利于公司业务的开展，符合公司及全体股东的整体利益，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不会对公司造成任何重大风险，对公司未来财务状况和经营

87、成果有积极影响。 (二) 承诺事项的履行情况 1、对于未全部缴纳社会保险的情形，公司控股股东、共同实际控制人赵伟东及赵卫明承诺：“一、若因任何原因导致公司及分公司被要求为员工补缴社会保险金或发生其他关联损失，将无条件承诺承担公司的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、经主管部门或司法部门确认的补偿金或赔偿金、相关诉讼或仲裁等费用及其他相关费用，确保公司及分公司不因此发生任何经济损失。二、将依法督促公司及分公司在社保和公积金事宜上与当地主管部门和公积金管理中心加强沟通，逐步完善为公司及分公司的员工办理缴纳社保和住房公积金事宜。”报告期内，该承诺正常履行。 2、公司共同实际控制人赵伟东和赵卫明，及公司董

88、事、监事、高级管理人员已做出关于规范管理关联交易的承诺，承诺将尽量避免与公司进行关联交易，对于因公司生产经营需要而发生的关联交易，承诺将遵循市场公正、公平、公开的原则，依法签订协议，严格按照公司法、公司章程、关联交易管理制度等规章对关联交易的规定执行，履行合法程序，保证不通过关联交易损害公司及股东的利益。报告期内，上述人员均严格履行了承诺事项。 3、公司共同实际控制人赵伟东与赵卫明已出具不占用资金承诺函，承诺本人、与本人关系密切的家庭成员、本人及本人关系密切的家庭成员控制的其他企业已全部清理并归还此前以借款等各种形式占用的公司资金，并将不以任何形式、任何理由占用公司资金。报告期内，上述人员严格

89、履行了不占用资金的承诺。 4、公司的全体股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员出具了避免同业竞争承诺函，承诺：“今后将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务或活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任或派驻人员担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。” 报告期内，上述人员均严格履行了承诺事项。 5、公司关联方北京易禾点击网络商务有限公司和北京星震

90、天汇科技发展有限公司均已出具避免同业竞争承诺函，承诺不与公司经营的产品或业务相竞争。报告期内，两家关联方均严格履行了避免同业竞争的承诺。 6、公司全体发起人股东赵伟东、赵卫明、林劲楠、苏镇涛于 2016 年 5 月 16 日出具了股权限售承诺函，承诺“自公司在全国中小企业股份转让系统挂牌之日起三年内，不转让或委托他人管理本人持有的公司挂牌前已发行的股份，也不由公司回购本人持有的公司挂牌前已发行的股份。” 报告期内，上述人员均严格履行了承诺事项。 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售

91、条件股份 无限售股份总数 6,255,391 11.80% 45,429 6,300,820 11.89% 其中：控股股东、实际控制人 3,736,182 7.05% 0 3,736,182 7.05% 董事、监事、高管 4,713,677 8.89% 10,000 4,723,677 8.91% 核心员工 408,857 0.77% 20,000 428,857 0.81% 有限售条件股份 有限售股份总数 46,744,613 88.20% -45,429 46,699,184 88.11% 其中：控股股东、实际控制人 38,276,268 72.22% 0 38,276,268 72.22

92、% 董事、监事、高管 46,546,242 87.82% 0 46,546,242 87.82% 核心员工 198,371 0.37% -45,429 152,942 0.29% 总股本 53,000,004 - 0 53,000,004 - 普通股股东人数 29 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 赵伟东 21,006,225 - 21,006,225 39.63% 19,138,134 1,868,091 2 赵卫明 21,006,225 - 21,006,225 39

93、.63% 19,138,134 1,868,091 3 林劲楠 5,789,760 - 5,789,760 10.92% 5,310,206 479,554 4 苏镇涛 2,584,271 - 2,584,271 4.88% 2,265,354 318,917 5 何坤 731,095 - 731,095 1.38% 552,071 179,024 6 于瑾 408,857 - 408,857 0.77% - 408,857 7 东北证 券股份有限公司 302,857 - 302,857 0.57% - 302,857 8 天津日 生雨辰企业管 理咨询中心(有限合伙) 293,000 2,42

94、9 295,429 0.56% - 295,429 9 翟云丽 227,143 - 227,143 0.43% - 227,143 10 钱燕康 151,429 - 151,429 0.29% - 151,429 合计 52,500,862 2,429 52,503,291 99.06% 46,403,899 6,099,392 前十名股东间相互关系说明： 赵伟东与赵卫明系兄弟关系；天津日生雨辰企业管理咨询中心(有限合伙)的执行事务合伙人为赵伟东；林劲楠与于瑾系夫妻关系。除此之外，无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (

95、一) 控股股东情况 根据公司法第 216 条第二款：控股股东，是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东；出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十，但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东。根据公司章程规定，股东大会决议分为普通决议和特别决议。股东大会做出普通决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 1/2 以上通过。股东大会做出特别决议，应当由出席股东大会的股东（包括股东代理人）所持表决权的 2/3 以上通过。公司的董事由股东大会以普通决议选举产生，董事会做出

96、的决议，必须经全体董事的过半数通过。 截至报告期末，赵伟东直接持有公司 39.63%的股份，并作为天津日生雨辰企业管理咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人间接持有公司 0.56%的股份，赵卫明持有公司 39.63%的股份，赵伟东与赵卫明于 2016 年 2 月 19 日签署了一致行动人协议，两人任何一人凭借其股权均无法单独对公司股东大会决议、董事会选举和公司的重大经营决策实施决定性影响，因此公司无控股股东。 本报告期，公司无控股股东情况未变动。 (二) 实际控制人情况 1、实际控制人的认定理由和依据 根据公司法第 216 条第三款：实际控制人，是指虽不是公司的股东，但通过投资关系、协议或者其他

97、安排，能够实际支配公司行为的人。 截至报告期末，赵伟东直接持有公司 39.63%的股份，并作为天津日生雨辰企业管理咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人间接持有公司 0.56%的股份，赵卫明持有公司 39.63%的股份。二人为兄弟关系，并于 2016 年 2 月 19 日签署了一致行动人协议，两人直接及间接持有公司股份共计 42,307,879 股，占公司股本总额的 79.83%。自公司成立之日起，赵伟东和赵卫明一直并列为公司第一大股东。赵伟东自2002 年 2 月起历任有限公司的执行董事、董事长、总经理，以及股份公司的董事长；赵卫明自 2002 年2 月起历任有限公司董事、副总经理，以及股份公

98、司的副董事长兼副总经理，二人均是公司管理层的领导核心，能够对公司的经营决策、人事和财务等重大事项产生重大影响。 综上所述，公司的共同实际控制人为赵伟东、赵卫明。 2、实际控制人基本情况 赵伟东，男，1966 年 8 月出生，北京大学硕士研究生学历，中级工程师，中国国籍，无境外永久居留权。1988 年 8 月至 1990 年 3 月任中国民航总局开发公司部门经理；1990 年 3 月至 1991 年 9 月任鸿运国际运输服务有限公司部门经理；1991 年 10 月至 1993 年 5 月任新时代国际运输服务有限公司总经理助理；1993 年 6 月至 1995 年 6 月任北京俊达电子有限公司总经

99、理；1995 年 7 月至 2002 年 1 月任迪高 国际企业有限公司总经理；1995 年 4 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年 3 月至今任北京星震昭宝电脑图文制作中心经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司执行董事、副董事长、经理；2003 年 6 月至今任北京星震天汇科技发展有限公司监事；2002 年 2 月至 2016 年 1 月历任北京星震同源数字系统有限公司执行董事、董事长兼总经理；2016 年 2 月至今任公司董事长。 赵卫明，男，1969 年 8 月出生，北京大学本科学历，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年 8 月至 1995 年

100、 5 月在外经济贸易大学任教师；1995 年 6 月至今任北京星震商贸有限责任公司董事；1997 年3 月至今任北京星震昭宝电脑图文制作中心监事；2000 年 3 月至 2003 年 8 月任北京星震科技发展有限公司总经理；2000 年 7 月至今历任北京易禾点击网络商务有限公司董事长；2003 年 6 月至今任北京星震天汇科技发展有限公司执行董事；2003 年 9 月至 2004 年 7 月任北京万海科技有限公司产品中心总经理；2004 年 8 月至 2009 年 12 月任北京易禾点击网络商务有限公司总经理；2002 年 2 月至 2016 年 1 月历任北京星震同源数字系统有限公司经理，

101、副董事长兼副总经理；2016 年 2 月至今担任公司副董事长兼副总经理。 3、报告期内变化情况 公司实际控制人在报告期内未发生重大变化。 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016年11月22日 2017年 3月22日 2.00 5,000,000 10,000,000.00 12 0 2 0 0 是 募

102、集资金使用情况： 本次股票发行所募集资金主要用于补充流动资金、建设数字化加工基地和建设分支机构，从而推进公司战略规划、扩大公司业务规模、提升公司服务能力、提高公司盈利水平和抗风险能力。募集资金具体用途如下： 序号 募集资金用途 计划使用金额(万元) 占本次募集资金比例 1 补充流动资金 500 50.00% 2 数字化加工基地建设 100 10.00% 3 分支机构建设 400 40.00% 合计 1,000 100.00% 公司于 2017 年 8 月 16 日召开第一届董事会第十三次会议以及第一届监事会第六次会议审议通过了关于变更公司股票发行募集资金使用用途的议案，并经 2017 年 9

103、月 5 日召开的公司 2017 年第三次临时股东大会审议通过。结合公司的资金需求及募集资金的实际使用情况，公司变更募了集资金的用途，具体情况为公司将截至 2017 年 8 月 15 日募集资金账户余额 2,751,210.98 元全部用于补充流动资金。具体内容见于 2017 年 8 月 18 日登载至全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）的关于变更公司股票发行募集资金使用用途的公告（公告编号：2017-044）。 截至 2018 年 12 月 31 日，本次募集资金已使用 10,015,816.41 元，募集资金实际使用情况对照表如下： 项目 金额(元) 一、募集资金总额 10,000,00

104、0.00 加:利息收入扣除手续费净额 15,816.41 二、募集资金使用 10,015,816.41 其中:1、补充流动资金 7,542,447.48 2、数字化加工基地建设 - 3、分支机构建设 2,473,368.93 三、尚未使用的募集资金余额 0 四、募集资金专户实际余额 0 五、差异 - （注：公司于 2018 年 1 月 23 日全部使用完本次股票发行募集资金。2018 年 2 月 6 日召开的公司第一届董事会第十五次会议审议通过了关于拟注销公司 2016 年第一次股票发行募集资金专项资金账户的议案，公司于 2018 年 3 月 16 日注销了 2016 年第一次股票发行募集资金

105、专项资金账户） 本次股票发行募集资金专户的使用不存在违反公司募集资金使用管理办法规定的情形，符合股票发行方案中关于募集资金用途的规定。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用不适用 三、 债券融资情况 适用不适用 债券违约情况 适用不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用不适用 四、 可转换债券情况 适用不适用 五、 间接融资情况 适用不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行授信 北京银行股份有限公司海淀路支行 5,000,000.00 5.22% 2018 年 12 月 21日至 2019 年 12月 20 日 否 合计 - 5,000,000.0

106、0 - - - 注：2018 年 12 月 21 日，公司与北京银行股份有限公司海淀路支行签订综合授信合同，综合授信额度为 500 万元，借款期限 2018 年 12 月 21 日至 2019 年 12 月 20 日。此授信由赵卫明、黄佩芳、赵伟东、白丹丹提供担保，并承担连带责任。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司实际使用授信额度为 100,000.00元。 违约情况： 适用不适用 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 4 月 2

107、6 日 1.21 0 0 合计 1.21 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分配预案 适用不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.77 0 0 未提出利润分配预案的说明： 适用不适用 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 年度薪酬 赵伟东 董事长 男 1966 年 8月 13 日 硕士研究生 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 30 万元 赵

108、卫明 副董事长兼副总经理 男 1969 年 8月 4 日 大学本科 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 30 万元 林劲楠 董事、总经理 男 1970 年 10月 4 日 大学本科 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 30 万元 苏镇涛 董事、副总经理兼技术总监 男 1976 年 5月 6 日 博士研究生 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 30 万元 何坤 董事、副总经理、董事会秘书兼财务总监 男 1981 年 9月 6 日 硕士研究生 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 12 万

109、元 张永杰 职工代表监事、监事会主席 男 1978 年 3月 17 日 大专 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 15.65 万元 宋斐 股东代表监事 男 1975 年 4月 11 日 大专 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 15.68 万元 浮长新 股东代表监事 男 1973 年 9月 20 日 大专 2016 年 2 月 19 日至2019 年 2 月 18 日 13.62 万元 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、共同实际控制人赵伟东

110、与董事、高管、共同实际控制人赵卫明系兄弟关系，除此之外，无其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 赵伟东 董事长 21,006,225 0 21,006,225 39.63% 0 赵卫明 副董事长兼副总经理 21,006,225 0 21,006,225 39.63% 0 林劲楠 董事、总经理 5,789,760 0 5,789,760 10.92% 0 苏镇涛 董事、副总经理兼技术总监 2,584,271 0 2,584,271 4.88% 0 何坤 董事、副总经理、董事会秘书兼财务总监

111、 731,095 0 731,095 1.38% 0 张永杰 职 工 代 表 监事、监事会主席 86,314 0 86,314 0.16% 0 宋斐 股东代表监事 56,029 10,000 66,029 0.12% 0 合计 - 51,259,919 10,000 51,269,919 96.74% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是否 总经理是否发生变动 是否 董事会秘书是否发生变动 是否 财务总监是否发生变动 是否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内董事会秘书变动情况及任职资格的说明 年初至报告期末董秘是否发生变动 原董秘离职时间

112、现任董秘任职时间 现任董秘姓名 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 临时公告查询索引 否 不适用 2016 年 2 月 19日 何坤 是 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 22 23 技术人员 29 30 营销人员 12 13 服务人员 143 171 财务人员 4 5 行政人员 6 6 员工总计 216 248 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 17 18 本科 73 117 专科 111 97 专科以下 14 15 员

113、工总计 216 248 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司管理层及核心团队稳定；人员较期初增加，主要为适应业务规模扩张需要。公司加强人力资源的开发和建设工作，积极吸引、培养并稳定优秀人才，构建高质量可持续发展的良性人才梯队。一方面，公司加大内部人才的发掘和培养力度，强化对现有员工特别是骨干员工的培训，以使员工掌握相应的专业知识与技能，最终达到理想的工作绩效。另一方面，公司积极拓展人才引进渠道，建立灵活的人才选育机制，培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才，实现了公司各项业务的稳定发展和良性运转，为企业持久发展提供坚实的人力资源保障

114、。公司依据现有组织结构，结合公司管理模式，为最大限度的激发员工的积极性，在客观公正、员工激励的基础上，制定了以成果为导向、效率优先、可持续发展的按劳分配原则的薪酬体系及绩效考核制度，制度完整、可行。 公司无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 9 8 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） - - 核心人员的变动情况 公司于 2016 年 11 月 18 日认定 3 名员工为第二批核心员工，并于 2017 年 2 月 8 日重新认定 6 位员工为公司第一批核心员工。报告期内，公司核心员工

115、叶民由于个人原因离职，除此之外核心员工保持稳定。 公司与核心员工和核心技术人员均签订了劳动合同，并在合同中约定了保密和竞业限制条款。公司核心人员和核心技术人员均系加入公司 5 年以上的公司董事、监事、高级管理人员及骨干员工，对公司认可度和归属感强，均较为稳定。 公司为稳定核心员工和核心技术人员，主要采取以下措施： 1. 公司 2016 年第一次定增中，公司 5 名核心员工参与认购； 2. 公司正在规划核心员工股权激励计划； 3. 公司采取工资与奖金相结合的薪酬体系，提供具有竞争力的薪酬； 4. 公司长期良好的企业文化使管理层、核心员工间形成了共同发展的愿望及事业追求； 5. 公司为员工提供适合

116、个人发展的工作岗位，提供多种升职机会，创造员工成长和发展的空间。 第九节 行业信息 环 境 治 理 公 司 医 药 制 造 公 司 软 件 和 信 息 技 术 服 务 公 司 计算机、通信和其他电子设备制造公司 专业技术服务公司 互联网和相关服务公司 零售公司 不适用 一、 宏观政策 （一）政策支持 档案信息化行业继续获得多项法律法规及政策支持，档案法修订工作稳步推进，国家电子文件管理“十三五”规划、“十三五”国家信息化规划、电子商务“十三五”发展规划和促进电子商务发展三年行动实施方案（2016-2018 年）、会计档案管理办法等多项新的法律法规、规章制度相继实施，较大的推动档案信息化行业发展

117、。 （二）影响公司业务经营活动的行业重大风险因素及变动情况 1、研发风险 公司在蓝光存储和档案数据挖掘领域研发均属于前瞻性和创新性的领域，尽管公司在该领域持续投入研发资源，但仍存在研发成果达不到预期的可能性。 2、人才流失风险 档案信息化建设对人才需求极为广泛,如领导管理人才、信息技术专业人才、档案专业人才和法律人才等。国内档案数据加工服务企业普遍缺乏既精通计算机技术又掌握档案业务的复合型人才,现有人才竞争激烈。公司经过多年的发展,培养了一批经验丰富的技术研发和服务人才,并通过丰富企业文化、提高福利待遇、增加培训机会等一系列有力措施稳定和吸引更多的核心技术人才。但随着行业竞争加剧,技术不断创新

118、,公司在客观上仍然面临核心技术人员流失的风险。 3、高新技术企业资格丧失风险 公司属于高新技术企业,依法享受高新技术企业税收优惠政策。若国家调整上述针对高新技术企业的税收优惠政策，或调整高新技术企业认定条件,或公司因研发投入等原因不再满足上述政策的申请条件,公司可能会面临高新技术企业资格丧失的风险，在一定程度上可能对公司未来经营业绩产生影响。 4、信息安全与隐私保护风险 公司所从事的档案信息化业务，涉及到接触客户实体档案、数据资源等客户核心数据，尽管公司拥有国家秘密载体印制甲级资质，在管理体系、信息系统、安全保密等方面不断加大投入，但仍在客观上存在信息安全风险。 二、 业务许可资格或资质 报告

119、期内，公司顺利通过国家秘密载体印制甲级资质复审及通过高新技术企业重新认定。 2018 年 5 月 23 日，公司顺利通过国家保密局关于国家秘密载体印制资质（涉密档案数字化）甲级的延续申请，并获得相关甲级证书。公司是国家保密局于 2015 年颁发此类甲级证书的第一批试点企业，今年再次获此资质，标志着公司在涉密档案数字化业务领域得到了国家保密局、各国家机关单位、各企事业单位的高度认可及肯定 2018 年 7 月 19 日，公司通过北京市 2018 年第一批高新技术企业认定，公司的高新技术企业资质顺利延续。 三、 知识产权 （一） 重要知识产权的变动情况 报告期内，公司及全资子公司新取得 29 项知

120、识产权，具体情况如下： 序号 知识产权名称 取得方式 取得时间 1 历史档案数字化扫描仪实用新型专利 原始取得 2018.11.22 2 转盘式光盘存取装置实用新型专利 原始取得 2018.08.31 3 转盘式光盘存取装置实用新型专利 原始取得 2018.09.04 4 长筒式光盘库实用新型专利 原始取得 2018.09.04 5 长筒式光盘存取装置实用新型专利 原始取得 2018.12.07 6 转盘式光盘库实用新型专利 原始取得 2018.09.04 7 一种光盘刻录设备实用新型专利 原始取得 2018.10.23 8 星震民国档案目录采集系统 V4.0 软件著作权 原始取得 2018.

121、01.02 9 星震民国档案著录管理系统 V4.0 软件著作权 原始取得 2018.01.11 10 星震嵌入式蓝光智能备份与管理系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.01.29 11 星震嵌入式蓝光数据归档系统 V2.0 软件著作权 原始取得 2018.02.12 12 星震嵌入式大幅面历史档案仿真系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.03.22 13 星震数字化加工系统(网络版）V6.0 软件著作权 原始取得 2018.05.04 14 星震嵌入式新视觉资源管理系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.03.28 15 星震新视觉资源管理系统 V1.0 软件著作权

122、 原始取得 2018.04.02 16 星震民国档案整理归档系统 V3.0 软件著作权 原始取得 2018.05.02 17 星震数字档案综合管理平台 V3.0 软件著作权 原始取得 2018.06.26 18 星震嵌入式视频蓝光归档系统 V2.0 软件著作权 原始取得 2018.05.08 19 星震档案两录一校管理系统 V3.0 软件著作权 原始取得 2018.08.10 20 星震图库优化系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.10.18 21 星震画报数字化加工系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.10.18 22 星震数字资源采编系统 V1.0 软件著作权 原始取得

123、 2018.10.18 23 星震历史档案著录管理系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.10.18 24 星震历史档案目录采集系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.10.18 25 星震历史档案目录质检系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.10.19 26 星震嵌入式蓝光备备管理系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.05.03 27 星震嵌入式蓝光备备管理系统 V2.0 软件著作权 原始取得 2018.08.10 28 星震嵌入式文件归档宝系统 V1.0 软件著作权 原始取得 2018.10.19 29 星震嵌入式蓝光自动备份系统（单库版）V1.0 软件

124、著作权 原始取得 2018.12.13 （二） 知识产权保护措施的变动情况 报告期内，公司高度重视知识产权的保护，并建立了相应的保护措施： 1、依据现行知识产权制度，建立适合公司的知识产权保护措施 （1）建立信息资源搜索机制。 公司为避免毫无价值地重复他人的创新过程，更要避免花大量的精力物力去申请已是公知自由技 术、无保护可言的专利。因此，公司对新产品或工艺设想的产生、引进、研究、开发、商业化生产到扩散、保护的过程中,都必须花足够的精力去检索在国家现有专利库中已有的专利和非专利技术文献，了解目前该技术国内外的状况，熟悉目前该类产品生产制造者各自采用的手段和方法，进行综合性的特征和价格分析，确定

125、不可逾越而需要购买(或防备他人提起侵权诉讼)技术的内容，明确自己占领市场的优势、主攻方向,并超前介入未来起主导作用的技术领域,制订好知识产权保护的战略和策略。 （2）培养人才，提高技术创新素质。 技术创新的关键是人才，人才是科技进步和经济发展最重要的资源。高新技术的竞争就是高素质人才的竞争。公司在人才培养及定期技术培训的同时，人力资源部门做好人才的绩效考核，确保参与人员的稳定性；做好人才储备，在出现人才短缺时，能及时予以补充。 （3）重视技术产权化、产业化。 以往有些科研人员只重视论文发表的数量和级别，结果造成许多研究成果尚未投入实施就被公之于世，失去了将其产业化和产权化的机会。新技术创造出来

126、，束之高阁，纸上谈兵，不投入生产领域，也是毫无意义的。所以公司非常重视技术的产权化、产业化，所研发创新的技术均进行成果转化并在市场中得到了广泛的实施及实践。 （4）理解国际规则，避免侵犯他人或他国的知识产权，与世界知识产权保护协调一致。 2、公司知识产权保护途径 （1）硬件产品：绘制线性图，编撰权利要求及其他专利文件，上报国家知识产权局，审查通过后公司获得产品技术权利要求范围内的专利权。知识产权保护期为 10-20 年。 （2）软件产品：编撰软件说明书及其他申请文件，上报国家版权局，审核通过后公司获得软件著作全部权利。知识产权保护期为 50 年。 （3）商标注册：及时检索现有商标信息，上报中国

127、商标局，及时保护公司品牌及商标权。 四、 研发情况 （一） 研发模式 公司拥有一支强大的技术研发队伍，团队由经验丰富的计算机软件开发方面的程序员以及硬件开发人员组成。公司研发团队规模 40 人，其中 26 人是本科以上学历，平均年龄 33 岁。团队整体队伍成熟、富有经验，并且成员之间配合默契，都是本公司培养的专业技术研发人员。公司通过先进的 IT 技术、强大的内容规划及制作和全方位的运营支持服务等方面使研究开发的产品的更具有针对性、实用性以及高效性，公司的主要人员均具有良好的理论知识和技术技能、并且凭借先进的公司运行体制、科学的管理机制、灵活的市场策略和优越的发展环境使得公司员工工作稳定、具有

128、高度的责任感，从而使公司具有稳定的研发队伍。 研发环境：公司现有研发场地 260 平米，有独立的测试环境和研发场地，能够很好地保证研发工作的延续性。目前公司有服务器 4 台、高性能计算机 17 台、笔记本电脑 21 台以及软件工具等研发设施。 研发方式：公司采取自主研发，本报告期内不存在合作或外包研发。 （二） 研发支出 研发支出前五名的研发项目： 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 星震新视觉资源管理系统、 2,126,624.70 2,126,624.70 2 星震历史古籍数字化系统 1,704,576.29 1,704,576.29 3 星震历史档案编目专家系统

129、1,694,300.60 1,694,300.60 4 星震蓝光安全备份系统 1,457,182.02 1,457,182.02 5 - - - 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 6,982,241.61 6,042,256.70 研发支出占营业收入的比例 7.83% 7.67% 研发支出中资本化的比例 - - 研发支出资本化： 报告期内，公司不存在研发支出资本化。 五、 业务模式 公司立足于档案信息化行业，利用自身拥有的档案信息化服务产业链的协同优势、为中央级项目服务的经验、契合档案客户实际需求的产品和技术服务、在档案蓝光存储领域的先发技术优势、标准化项目管

130、理能力和甲级保密资质等条件，为包括中央档案馆、一史馆等国家综合档案馆以及中国科学院等科研机构和企事业单位提供数字化加工服务、数据安全节能存储服务、档案信息化软件、扫描和存储设备以及与数据服务相关的系统集成业务。 报告期内，公司四类业务之间的协同效应持续增强，规模效应日益显现，效益持续提升。 业务类型 主要客户类型 主要供应商类型 所应用的知识产权及其在业务开展中的作用 主要人员构成 取得的收入 投入的成本 毛利率 数据加工与存储服务 党政、科研、企业 - 应用的专利:历史档案数字化扫描仪;应用的主要软件著作权: 星震数字化加工系统（网络版）V6.0、星震涉密档案数字化系统(网络版)V2.0。

131、在业务开展中的作用：以上专利和著作权等知识产权是数据加工与存储服务中的核心技术，可将历史档案数字化的效率与质量提高40%。 总协调人、项目经理、组长、技术主管、安全员、加工员、软件工程师、修复人员、编目人员 67,753,913.53 54,115,060.93 20.13% 硬件销售 党政、企业 企业 应用的专利:历史档案数字化扫描仪、上拍式书刊扫描仪、上拍式书刊扫描仪自适应托架装置、转盘式光盘库星震嵌入式蓝光智能备份与管理系统 V1.0。 机械工程师、电子工程师、售前工程师、实施工程师 19,780,952.11 13,341,347.10 32.55% 在业务开展中的作用：以上专利和著作

132、权是公司自研硬件产品的核心技术，是设计、开发和生产相关硬件产品的基础，相关著作权是硬件产品驱动、工作平台和系统的核心组成部分。 软件销售 党政、传媒 - 应用的主要软件著作权:星震嵌入式视频蓝光归档系统 V1.0、星震嵌入式视频蓝光归档系统 V2.0、星震数字化加工系统（网络版）V6.0、星震嵌入式文件归档宝系统 V1.0、星震嵌入式蓝光备备管理系统 V1.0。 在业务开展中的作用：以上著作权是公司软件产品的核心组成部分。经数据加工软件生产和管理的成品数据,图像内容完整清晰,合格率达到 99%以上;软件数据挂接准确,满足档案行业阅读利用及信息划控要求,挂接准确率 100%;存储系统保证了数据存

133、储及备份的完整性、准确性、安全性;为各馆藏档案数字化加工服务及存储项目的顺利实施提供了技术保障。 研发工程师 591,971.65 11,807.26 98.01% 系统集成 党政、传媒 企业 - 集成工程师、实施工程师 1,024,203.10 970,303.03 5.26% 六、 产品迭代 适用 不适用 报告期内，公司针对个人专业用户群，研发成功第一代和第二代具备蓝光备份、移动管理、发布利用等功能的新型小型蓝光存储设备及移动应用系统，即蓝光备备产品，该产品采用软硬件一体化架构，为用户提供数据库、电子文件的蓝光异质备份整体方案，为用户的数据安全保驾护航。 七、 工程施工安装类业务分析 适用

134、 不适用 八、 数据处理和存储类业务分析 适用 不适用 （一） 数据获取及存储 1、档案数字化加工服务 方案设计投标竞标合同签订项目准备阶段数据加工档案系统档案借调需求分析管理系统加工系统目录数据库图像数据库数字系统数据库拆除装订保护性处理/档案修复纸面处理鉴定校改编目著录建立索引数据数据整合档案扫描图像自动优化多级质检手动优化图像质检图像数据挂接数据转换成品数据检验实体档案装订存储备份备份数据检查监理预验收馆方验收实体档案归还问题数据重新处理达标数据移交数据系统对接星震同源档案管理系统客户自有系统项目实施阶段项目收尾整批重检 （1）库管组负责实体档案和既有目录的借调。库管组与客户协调确定各档

135、案提调时间和数量，并根据数字化加工档案原件安全管理实施细则及客户要求进行提调工作。 （2）整理组工作人员在取得实体档案后，检查实体档案的状态，对发生霉烂、黏连、纸张破损等影响加工工作的实体档案，与客户确定修缮需求或按照客户要求的处理方式处理。 （3）档案鉴定和修复团队人员对实体档案进行鉴定、目录校改、编目、著录，工作人员逐卷逐件核对档案实体信息与目录信息，对错误信息或缺少的信息进行校改和补录。修订完成后，根据相关标准和客户要求在系统中形成标识分类，制成完整无误的索引数据。 （4）拆装组负责处理整理后的实体档案。对能够拆装的实体档案，拆装组去除原装订物，如金属夹条、回形针、订书针、装订线等；对古

136、籍、精装档案、易损档案等不能拆装的档案，拆装组对其进行保护性处理，保证加工过程中档案的安全。实体档案经处理后，拆装组逐卷逐件依照源目录核对档案扫描顺序、档案数量、档案编制、清点页数等。 （5）工作人员对经拆装或保护性处理的实体档案进行纸面处理，消除折角、皱折及遮字等现象，保证档案纸面的平整。 （6）扫描组负责对进行纸面处理后的档案文件进行数字化扫描。扫描工作采用任务池的工作模式，根据实体档案的类型和状态确定，结合公司自行开发的数字化加工软件系统进行扫描。扫描过程严格遵守相关规定、标准和客户要求。扫描数字档案经过图像处理优化后，由质检组检测。质检组通过任务池领取检测任务，对图像完整性、偏斜度、清

137、晰度、失真度、图像畸变、档案漏扫、多扫、图像文件排列顺序与原件不符、命名规范与要求不符、图像文件与实际目录不符等情况进行核查，不合格的数据交由经办人重新处理。 （7）数字化加工过程中，将生成目录数据库与图像数据库。经质检合格的数据交由数据管理组进行汇总挂接和数据关联的工作。该环节中，每一份图像文件都将与目录数据建立一一对应的关联关系，从而保证实现电子档案的目录检索和数据关联检查的功能。 （8）挂接后的数据档案经验收合格后，由数据管理组进行存储备份。备份标准、要求及方式由双方合同约定。 2、数据存储服务 （1）公司蓝光存储服务基础原则为在保证原始成果数据和备份数据全部安全可读的前提下完成备份工作

138、。蓝光存储工作开始于数据接收和准备，工作人员将待备份数据从存储介质传输至数据缓冲区中，并核对带备份数据是否与目录一致。数据准备是决定蓝光存储服务质量的关键工作之一。工作人员需要仔细核对待备份数据是否与原档案一致，能否相互匹配，对缺失或错误信息进行补录和校检，确保归档数据的完整性和规范性。 （2）工作人员根据待备份档案的情况设置存储策略。由于档案保管要求存储介质和数据可长期保存且随时可用的要求，公司采取“按匣管理，单盘可读”的基础原则选择蓝光存储设备型号、规定分盘策略和单张光盘的安全容量等。 （3）存储策略设置后，工作人员按需领取经过质量检测的蓝光光盘，通过公司开发的蓝光存储系统建立刻录任务，由

139、系统自动完成分盘、制作光盘映像文件并自动完成刻录，刻录时采用全盘一次刻完的方式，完成后即关闭光盘，从而保证备份档案不被修改。 （4）刻录完成后的光盘由系统自动进行数据一致性校检，校检失败的光盘将被标记为错误光盘，已刻录数据被退回待备份数据中重新刻录直至校检通过，确保光盘中的数据与原始数据完全一致。在此之后，工作人员对已通过检验的光盘进行二次抽检，人工检测存储结构是否正确，图像数据是否完整。所有数据刻录完成后，工作人员通过备份系统汇总所有新刻光盘中的文件数量、所占空间与原始数据是否一致，生成汇总表，并出具验收报告。 （5）刻录后的光盘采用非接触式集中管理的方式，由系统控制放置到光盘匣中集中存放管

140、理。这种措施的优势在于避免人工操作，一方面降低了项目组的工作量，另一方面杜绝人员替换、损害或偷窃 光盘的可能，保证备份档案的完全完整。 （6）备份工作完成后，工作人员收取所有报废光盘、错误光盘和剩余光盘，按照客户要求利用专门光盘销毁设备加以销毁。对光盘的销毁过程实施严格管理，保留可追溯的信息，并确保防止客户数据泄密。 （二） 数据应用及保密 保密措施： 公司持有国家秘密载体印制甲级资质，拥有完备的安全保密体系、制度、流程和措施，实行四级文件管理体系，保密措施完善，运行有效。 在数字化加工服务中，每个项目均配备专职保密员，保密员独立于项目管理体系，直接汇报给公司保密办公室，负责整个项目中的实体数

141、据、电子数据的安全保密工作。 在获取实体档案时，配备专职库管组，专门负责实体档案和既有目录的借调，确保实体档案的安全和保密。 在档案数字化加工服务中，客户的实体数据和电子数据均在客户现场保存，数据均在客户局域网中方案设计投标竞标/竞争性谈判合同签订系统安装调试数据接收数据合规性检查数据整理光盘刻录合规不合规数据校验失败数据光盘管理数据光盘检测数据迁移正常定期不正常项目准备阶段项目实施阶段后续服务阶段 流转和存储，公司服务人员进出需通过客户安检，无法将客户实体数据和电子数据外泄。 九、 IT 外包类业务分析 适用 不适用 十、 呼叫中心类业务分析 适用 不适用 十一、 收单外包类业务分析 适用

142、不适用 十二、 集成电路设计类业务分析 适用 不适用 十三、 行业信息化类业务分析 适用 不适用 十四、 金融软件与信息服务类业务分析 适用 不适用 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是否 董事会是否设置专门委员会 是否 董事会是否设置独立董事 是否 投资机构是否派驻董事 是否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是否 管理层是否引入职业经理人 是否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法

143、、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程等相关法律法规的要求，规范开展经营，股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规的规定要求，公司董事、监事、高级管理人员均忠实履行各自的职责，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。公司不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护广大投资者利益。 公司目前已制定的公司治理规章制度包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、防止控股股

144、东、实际控制人及关联方占用资金的管理制度、信息披露管理制度、募集资金使用管理制度、承诺管理制度、利润分配管理制度、投资者关系管理制度等内部治理细则，这些制度和细则都在严格执行，充分保障了投资人的合法权益。 公司董事会由 5 人组成，实行董事会领导下的总经理负责制。监事会由 3 人组成，其中职工监事 1名。股东大会是公司的权力机构，董事会是执行机构对公司股东大会负责、监事会作为监督机构对公司的财务进行检查、对公司董事及高管人员执行公司职务的行为进行监督。目前公司设董事长 1 名、副董事长兼副总经理 1 名、总经理 1 名、董事会秘书兼财务总监 1 名。 报告期内，公司共召开 5 次股东大会、7

145、次董事会会议、4 次监事会会议。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、公司章程等相关规范性文件的要求。信息披露及时、准确、真实、完整。公司严格有关法律、法规、业务规则等的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护所有股东的利益。 现有的治理机制能为所有股东提供合适的保障，能保证所有股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照相关法律法规、业务规则、公司章程等的规定履行了

146、相应程序。截至报告期末，公司治理体系运作完善，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 （1）2018 年 3 月 16 日公司召开第一届董事会第十六次会议，审议通过了关于修订公司章程的议案，2018 年 4 月 10 日公司召开 2017 年度股东大会，审议通过该议案。修订内容如下： 对公司章程的第四十六条第（十七）款进行修订 公司章程的第四十六条第（十七）款原为： “（十七）需股东大会决定的关联交易；” 现修订为： “（十七）审议每年发生的日常性关联交易；” 对公司章程的第一百一十三条进行修订 公司章程的第一百一十三条原为： “第一百一十三条

147、 董事会行使下列职权： （一）召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财、关联交易等事项； （九）决定公司内部管理机构的设置； （十）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等

148、高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项； （十一）制订公司的基本管理制度； （十二）制订本章程的修改方案； （十三）管理公司信息披露事项； （十四）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； （十五）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作； （十六）变更和调整公司的业务范围； （十七）审议批准一年内累计金额占公司最近一期经审计净资产绝对值的 30%-50%（不包含 30%，包含50%）的借贷事项且融资后公司资产负债率在 70%以下（包含 70%）的债务性融资事项(发行债券除外)； （十八）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。” 现修订为： “第一百一十三条 董事会行使

149、下列职权： （一）召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二）执行股东大会的决议； （三）决定公司的经营计划和投资方案； （四）制订公司的年度财务预算方案、决算方案； （五）制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （六）制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及上市方案； （七）拟订公司重大收购、收购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保事项、委托理财等事项； （九）审议在实际执行中预计关联交易金额超过本年度关联交易预计总金额的关联交易，以及除日常性关联交易之外的其他关联交易。 （十）决定公司内部管理机构的设置；

150、（十一）聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务负责人等高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项； （十二）制订公司的基本管理制度； （十三）制订本章程的修改方案； （十四）管理公司信息披露事项； （十五）向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； （十六）听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作； （十七）变更和调整公司的业务范围； （十八）审议批准一年内累计金额占公司最近一期经审计净资产绝对值的 30%-50%（不包含 30%，包含50%）的借贷事项且融资后公司资产负债率在 70%以下（包含 70%）的债务性融资事项(发行债券除外)；

151、（十九）法律、行政法规、部门规章或本章程授予的其他职权。” （2）2018 年 10 月 26 日公司召开第一届董事会第二十次会议，审议通过了关于修订公司章程的议案，2018 年 11 月 15 日公司召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过该议案。修订内容如下： 对公司章程的第六十一条进行修订 公司章程的第六十一条原为： “第六十一条 本章程中书面通知的通知方式包括：直接送达、电子邮件、邮寄、传真或其他方式。 股东大会的通知包括以下内容： （一）会议的时间、地点和会议期限； （二）提交会议审议的事项和提案； （三）以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托代理人出席会

152、议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东； （四）会务常设联系人姓名，电话号码。” 现修订为： “第六十一条 本章程中书面通知的通知方式包括：在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台上进行公告、直接送达、电子邮件、邮寄、传真或其他方式。 股东大会的通知包括以下内容： （一）会议的时间、地点和会议期限； （二）提交会议审议的事项和提案； （三）以明显的文字说明：全体股东均有权出席股东大会，并可以书面委托代理人出席会议和参加表决，该股东代理人不必是公司的股东； （四）会务常设联系人姓名，电话号码。” 对公司章程的第一百九十七条进行修订 公司章程的第一百九十七条原为： “第一百九十七条 公司召

153、开股东大会的会议通知，以专人、传真或邮件方式进行。” 现修订为： “第一百九十七条 公司召开股东大会的会议通知，以在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台上进行公告、直接送达、电子邮件、邮寄、传真或其他方式等书面通知方式进行。” (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 (1) 2018 年 2 月 6 日召开第一届董事会第十五次会议,审议通过关于拟注销公司 2016 年第一次股票发行募集资金专项资金账户的议案、关于提高授权使用公司及子公司闲置资金购买银行理财产品额度的议案。 (2) 2018 年 3 月 16 日

154、召开第一届董事会第十六次会议,审议通过2017 年度总经理工作报告、2017 年度董事会工作报告、及其摘要、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年度权益分派预案、关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理 2017 年度权益分派相关事宜的议案、关于追认偶发性关联交易的议案、关于 2017 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于修订的议案、关于修订公司章程的议案、关于召开公司 2017 年度股东大会的议案。 (3) 2018 年 4 月 24 日召开第一届董事会第十七次会议,审议通过关于的议

155、案、关于修订的议案、关于召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案。 (4) 2018 年 8 月 20 日召开第一届董事会第十八次会议,审议通过关于的议案、关于授权使用公司及子公司闲置资金购买银行理财产品的议案、关于提前解除叶民所持自愿限售股票限售的议案、关于召开公司 2018 年第二次临时股东大会的议案。 (5) 2018 年 9 月 27 日召开第一届董事会第十九次会议,审议通过关于收购资产的议案。 (6) 2018 年 10 月 26 日召开第一届董事会第二十次会议,审议通过关于的议案、关于修订公司章程的议案、关于召开公司 2018年第三次临时股东大会的议案。 (7) 2018 年

156、 12 月 11 日召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过关于预计公司 2019 年日常性关联交易的议案、关于召开公司 2018 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 4 (1) 2018 年 3 月 16 日召开第一届监事会第七次会议,审议通过关于 2017 年度监事会工作报告的议案、及其摘要、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年度权益分派预案、关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案、关于 2017 年募集资金存放与实际使用情况的专项报告、关于修订公司章程的议案。 (2) 2018 年 4 月 24 日召开第一届监事会第

157、八次会议,审议通过关于的议案。 (3) 2018 年 8 月 20 日召开第一届监事会第九次会议,审议通过关于的议案。 (4) 2018 年 10 月 26 日召开第一届监事会第十次会议,审议通过关于的议案。 股东大会 5 (1) 2018 年 4 月 10 日召开 2017 年度股东大会,审议通过2017 年度董事会工作报告、2017 年度监事会工作报告、及其摘要、2017年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年度权益分派预案、关于续聘大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2018 年度审计机构的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理 2017 年度权益分派相关事宜的议

158、案、关于追认偶发性关联交易的议案、关于修订的议案、关于修订公司章程的议案。 (2) 2018 年 5 月 11 日召开 2018 年第一次临时股东大会,审议通过关于修订的议案。 (3) 2018 年 9 月 7 日召开 2018 年第二次临时股东大会,审议通过关于提前解除叶民所持自愿限售股票限售的议案。 (4) 2018 年 11 月 15 日召开 2018 年第三次临时股东大会,审议通过关于修订公司章程的议案。 (5) 2018 年 12 月 28 日召开 2018 年第四次临时股东大会,审议通过关于预计公司 2019 年日常性关联交易的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法

159、规要求的评估意见 报告期内，公司三会运行情况良好，三会的召集均依照有关法律法规和公司章程发布通知并按期召开，会议文件完整，会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备，会议文件归档保存，会议记录正常签署。自公司职工代表大会选举职工代表监事以来，职工监事能够履行章程赋予的权利和义务，出席公司监事会的会议，依法行使表决权，并列席了公司的董事会会议，并对董事会决议事项提出合理化建议。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司董事、监事均亲自参加董事会、监事会，并忠实履行各自的职责，公司不存在控股股东、实际控制人损害其他利益相关方利益的情况。 在今后的实际运作中仍需要董事、监事、高级管理人员不断深化公司治

160、理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司重视投资者关系管理工作，设置董事会秘书 1 人，具体负责公司投资者关系管理事务，董事会办公室为投资者关系管理日常工作机构，负责投资者关系管理工作的具体实施。通过电话、微信、电子信箱及现场接待等多种方式，加强与投资者之间的沟通。投资者对公司了解和认同；公司信息披露及时、准确、真实、完整，确保所有投资者公平地获得公司信息。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不

161、适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照公司法、证券法等有关法律法规和公司章程的要求规范运作，公司与关联方在业务、资产、人员、财务、机构等方面完全分开，具有独立完整的业务及自主经营能力，具体情况如下： 1、业务分开 公司拥有

162、完整的业务流程、独立的经营场所以及独立的业务运营及业务操作能力，公司以自己的名义独立开展业务进行经营，不存在依赖于控股股东、实际控制人的情形；报告期内不存在同业竞争；公司实际控制人及持股 5%以上的股东出具承诺，公司业务完整且独立于持有公司 5%以上股份的股东及公司实际控制人控制的其他关联方，公司亦不存在构成依赖关系或者显失公允的关联交易。 2、资产分开 公司拥有独立完整的资产，合法拥有与业务经营有关的办公场所、设备等资产的所有权或使用权，公司依法独立行使上述资产的财产权利，公司的资产独立于股东及其他关联方的资产，资产产权界定清晰。报告期内，公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企

163、业占用或为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。公司已为防止股东及关联方资金占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为采取了防范措施和相应的制度安排。 3、人员分开 公司建立健全了法人治理结构，董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的相关规定产生，不存在控股股东超越公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。公司高级管理人员没有在控股股东控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也没有在控股股东控制的其他企业领薪。 4、财务分开 公司设置了独立的财务部门并配置了专门的财务人员，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财务决策。公司独立在银行开

164、户，不存在与其他单位共用银行账户的情况。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。公司能够独立作出财务决策，不存在股东干预公司资金使用的情况。 5、机构分开 公司已建立了适应自身发展需要和市场竞争需要的职能机构，各职能机构在人员、办公场所和管理制度等各方面均完全独立，不存在受股东及其他任何单位或个人干预公司机构设置的情形，也不存在混合经营、合署办公的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合企业规范管理、规范治理的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制制度是一

165、项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，从会计人员、财务部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行公司的财务管理体系。目前公司有 6 名财务人员，其中财务总监 1 名（公司副总经理兼任），财务经理 1 名，会计 3 名，出纳 1 名， 职责分工合理明确，公司的财务人员具有多年财务从业经验，财务人员能够满足公司财务核算的需要。公司的财务管理和内部控制制度在完整性、有效性、合理性方面不存在重大缺陷，内部控制制度有效

166、的保证了公司经营业务的有效进行，保护了公司资产的安全完整，能够防止、发现、纠正错误，保证了公司财务资料的真实性、合法性、完整性，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 除此之外，公司建立了公司内部管理制度、公司安全保密管理制度、人事管理制度、财务管理制度、印章使用管理制度等一系列规章制度，涵盖了公司人力资源管理、财务管理、研发管理、行政管理等经营过程和各个具体环节，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理

167、体系。 综上所述，报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年报信息披露重大差错责任追究制度，报告期内该制度执行正常。 报告期内，公司未发现重大会计差错更正、重大遗漏信息。 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大华审字2019001832 号 审计机构名称 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号 审计报告日期 20

168、19 年 3 月 26 日 注册会计师姓名 王鑫、刘学生 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 会计师事务所审计报酬 140,000 元 审计报告正文： 审 计 报 告 大华审字2019001832号 北京星震同源数字系统股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京星震同源数字系统股份有限公司 (以下简称星震同源公司)财务报表，包括 2018 年12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允

169、反映了星震同源公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于星震同源公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景

170、，我们不对这些事项单独发表意见。 我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 1. 收入确认； 2. 应收账款确认。 (一) 收入确认 1. 事项描述 2018 年度，星震同源公司收入确认事项相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四（二十四）以及合并财务报表附注六-注释 22. 收入确认相关会计核算涉及重大会计估计和判断，管理层在收入的确认和列报时可能存在重大错报风险；由于收入确认对财务报表影响较大，因此我们将收入确认作为关键审计事项。 2. 审计应对 在 2018 年度财务报表审计中，我们针对收入执行的主要审计程序如下： （1）对客户管理、销售招投标、销售执行、收入确

171、认、开具发票和收款管理等销售业务内控主要环节及其控制点进行充分的了解，并在了解的基础上对销售业务内控主要环节及其控制点进行控制测试； （2）对收入和成本执行分析性程序，包括：重要数据加工业务合同收入、成本、毛利率情况分析，各类业务本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序； （3）检查业务中的销售合同、采购合同，并对合同中约定的资金支付、验收事项等关键条款进行分析； （4）检查交易过程中的单据，包括出库单、验收单、验收报告、销售发票、资金收付凭证等，确定交易是否真实； （5）结合往来款函证，对重大客户实施函证程序； （6）就资产负债表日前后记录的收入交易，选取样本，检查出库单及其他支持性

172、文件，评价收入是否被记录于恰当的会计期间。 基于已执行的审计程序，我们认为，星震同源公司收入确认符合企业会计准则的相关要求。 (二) 应收账款减值 1、 事项描述 2018 年度，计提坏账准备的应收款项事项相关的会计政策及账面金额信息请参阅合并财务报表附注四（十）以及合并财务报表附注六-注释 3。 由于星震同源公司管理层在确定应收账款预计可回收金额时需要运用重要会计估计和判断，且若应收账款不能按期收回或者无法收回对财务报表的影响较为重大，因此我们将应收账款减值准备事项作为关键审计事项。 2、 审计应对 在在 2018 年度财务报表审计中，我们针对应收账款减值执行的主要审计程序如下： （1）评价

173、管理层对应收账款管理内部控制制度的设计和运行的有效性； （2）实施查阅销售合同、检查以往货款的回收情况、与管理层沟通等程序了解和评价管理层对应 收账款坏账准备计提的会计估计是否合理； （3）对应收账款期末余额选取样本执行函证程序； （4）对账龄较长的应收账款分析是否存在减值迹象； （5）获取坏账准备计提表，检查计提方法是否按照坏账政策执行，并重新计算坏账准备计提金额是否正确； （6）比较前期坏账准备的计提数和实际发生数，对应收账款余额进行期后收款测试，评价本期应收账款坏账准备计提的合理性。 基于获取的审计证据，我们认为，星震同源公司对应收账款账面价值确认是合理的。 四、 其他信息 星震同源公司

174、管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 星震同源公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的

175、内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，星震同源公司管理层负责评估星震同源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算星震同源公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督星震同源公司的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务

176、报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误 导致的重大错报的风险。 2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的

177、合理性。 4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对星震同源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致星震同源公司不能持续经营。 5评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6就星震同源公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表意见

178、。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确

179、定不应在审计报告中沟通该事项。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：王鑫 中国北京 （项目合伙人） 中国注册会计师：刘学生 二一九年三月二十六日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 24,374,383.43 24,736,128.50 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 六、2 11,641,858.28 9,164,432.05 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 六、3 12,056,581.12 19,896,301.07 预付款项

180、 六、4 6,726,145.65 7,340,653.46 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六、5 7,995,087.87 3,407,460.49 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 11,751,544.40 6,443,205.10 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 287,879.08 100,748.97 流动资产合计 - 74,833,479.83 71,088,929.64 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 六、8 2,700,000

181、.00 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、9 1,252,936.36 1,850,133.35 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、10 9,066,666.48 10,766,666.52 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、11 186,613.89 227,838.43 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 13,206,216.73 12,844,638.30 资产总计 - 88,039,

182、696.56 83,933,567.94 流动负债： 短期借款 六、12 100,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 六、13 2,094,541.44 537,312.86 预收款项 六、14 10,458,545.52 8,217,514.39 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、15 4,711,492.43 4,201,242.36 应交税费 六、16 2,141,687.60

183、 3,947,922.12 其他应付款 六、17 2,725,940.79 28,400.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 22,232,207.78 16,932,391.73 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 六

184、、11 161,484.57 41,108.01 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 161,484.57 41,108.01 负债合计 - 22,393,692.35 16,973,499.74 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、18 53,000,004.00 53,000,004.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、19 278,416.29 278,416.29 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、20 3,105,796.89 2,423,488.07 一般风险准

185、备 - - - 未分配利润 六、21 9,261,787.03 11,258,159.84 归属于母公司所有者权益合计 - 65,646,004.21 66,960,068.20 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 65,646,004.21 66,960,068.20 负债和所有者权益总计 - 88,039,696.56 83,933,567.94 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 23,348,767.52 24,291,233.83 以公允价值计量且

186、其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 十四、1 12,056,581.12 19,896,301.07 预付款项 - 6,407,797.90 7,340,653.46 其他应收款 十四、2 16,495,087.87 5,407,460.49 存货 - 10,413,110.28 6,443,205.10 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 76,336.70 96,400.00 流动资产合计 - 68,797,681.39 63,475,253.95 非流动资产： 可供出售金融资产 - 2,700

187、,000.00 - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 10,000,000.00 10,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 1,218,445.85 1,832,274.43 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 9,066,666.48 10,766,666.52 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 186,613.89 227,838.43 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 23,171,726.22 22,82

188、6,779.38 资产总计 - 91,969,407.61 86,302,033.33 流动负债： 短期借款 - 100,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 2,046,450.04 537,312.86 预收款项 - 10,375,285.52 8,217,514.39 应付职工薪酬 - 4,428,572.56 3,833,971.80 应交税费 - 2,138,719.88 3,940,483.31 其他应付款 - 2,725,940.79 28,400.00 持有待售负债 - - - 一年内到期的

189、非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 21,814,968.79 16,557,682.36 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 21,814,968.79 16,557,682.36 所有者权益： 股本 - 53,000,004.00 53,000,004.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股

190、- - - 永续债 - - - 资本公积 - 278,416.29 278,416.29 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 3,105,796.89 2,423,488.07 一般风险准备 - 未分配利润 - 13,770,221.64 14,042,442.61 所有者权益合计 - 70,154,438.82 69,744,350.97 负债和所有者权益合计 - 91,969,407.61 86,302,033.33 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 89,151,040.39 78,797,

191、958.52 其中：营业收入 六、22 89,151,040.39 78,797,958.52 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 84,007,261.82 65,046,115.89 其中：营业成本 六、22 68,438,518.32 47,738,669.19 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、23 455,696.06 512,994.89 销售费用 六、24 2,03

192、2,222.68 3,517,043.95 管理费用 六、25 6,371,563.44 6,287,967.15 研发费用 六、26 6,982,241.61 6,042,256.70 财务费用 六、27 1,850.04 -81,571.59 其中：利息费用 - 4,205.00 4,551.50 利息收入 - 42,627.10 107,676.11 资产减值损失 六、28 -274,830.33 1,028,755.60 加：其他收益 六、29 304,318.48 1,398,680.51 投资收益（损失以“”号填列） 六、31 58,168.00 65,534.24 其中：对联营企

193、业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 六、32 481,506.23 164,432.05 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 5,987,771.28 15,380,489.43 加：营业外收入 - - - 减：营业外支出 - - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 5,987,771.28 15,380,489.43 减：所得税费用 六、33 888,834.88 2,562,069.58 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 5,098,936.40

194、 12,818,419.85 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 5,098,936.40 12,818,419.85 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 5,098,936.40 12,818,419.85 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - -

195、 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 5,098,936.40 12,818,419.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 5,098,936.40 12,818,419.85 归属于少数股东的综

196、合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.10 0.25 （二）稀释每股收益 - 0.10 0.25 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 88,495,183.65 78,797,958.52 减：营业成本 十四、4 68,038,202.46 47,738,669.19 税金及附加 - 453,449.24 507,702.89 销售费用 - 1,613,438.63 1,845,379.10 管理费用 - 5,834,674.11 5,896,

197、720.76 研发费用 - 5,525,124.59 5,162,233.95 财务费用 - 8,770.75 -73,719.53 其中：利息费用 - 4,205.00 4,551.50 利息收入 - 40,893.94 98,917.05 资产减值损失 - -274,830.33 1,028,755.60 加：其他收益 - 295,192.36 1,398,680.51 投资收益（损失以“”号填列） 十四、5 - 32,767.12 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（

198、损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 7,591,546.56 18,123,664.19 加：营业外收入 - - - 减：营业外支出 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 7,591,546.56 18,123,664.19 减：所得税费用 - 768,458.32 2,520,961.57 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 6,823,088.24 15,602,702.62 （一）持续经营净利润 - 6,823,088.24 15,602,702.62 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不

199、能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 6,823,088.24 15,602,702.62 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - -

200、 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 107,520,805.61 76,348,040.99 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - -

201、 - 收到的税费返还 - 92,818.48 244,180.51 收到其他与经营活动有关的现金 六、34 976,941.99 2,727,936.72 经营活动现金流入小计 - 108,590,566.08 79,320,158.22 购买商品、接受劳务支付的现金 - 47,618,495.92 30,205,964.75 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 36,430,395.28 30,98

202、3,776.20 支付的各项税费 - 6,233,944.15 5,125,851.00 支付其他与经营活动有关的现金 六、34 9,274,796.40 6,453,050.78 经营活动现金流出小计 - 99,557,631.75 72,768,642.73 经营活动产生的现金流量净额 - 9,032,934.33 6,551,515.49 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 1,004,080.00 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 58,168.00 65,534.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其

203、他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,062,248.00 5,065,534.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 417,087.12 883,116.93 投资支付的现金 - 3,000,000.00 9,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,417,087.12 9,883,116.93 投资活动产生的现金流量净额 - -2,354,839.12 -4,817

204、,582.69 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 100,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 100,000.00 - 偿还债务支付的现金 - - 1,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,417,205.39 7,785,262.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、34 - 70,000.00 筹资活动现金流出小计 - 6,4

205、17,205.39 9,105,262.49 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,317,205.39 -9,105,262.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 360,889.82 -7,371,329.69 加：期初现金及现金等价物余额 - 23,401,368.43 30,772,698.12 六、期末现金及现金等价物余额 - 23,762,258.25 23,401,368.43 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产

206、生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 106,764,858.98 76,348,040.99 收到的税费返还 - 83,692.36 244,180.51 收到其他与经营活动有关的现金 - 975,208.83 2,719,177.66 经营活动现金流入小计 - 107,823,760.17 79,311,399.16 购买商品、接受劳务支付的现金 - 45,431,963.92 30,205,964.75 支付给职工以及为职工支付的现金 - 34,688,356.59 28,734,922.48 支付的各项税费 - 6,220,542.53 5,120,559.00 支付其他与

207、经营活动有关的现金 - 8,496,453.29 6,134,376.96 经营活动现金流出小计 - 94,837,316.33 70,195,823.19 经营活动产生的现金流量净额 - 12,986,443.84 9,115,575.97 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 32,767.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 5,032,767.12 购建固

208、定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 389,069.87 859,304.96 投资支付的现金 - - 10,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - 6,500,000.00 2,000,000.00 投资活动现金流出小计 - 6,889,069.87 12,859,304.96 投资活动产生的现金流量净额 - -6,889,069.87 -7,826,537.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 100,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他

209、与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 100,000.00 - 偿还债务支付的现金 - 1,250,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 6,417,205.39 7,785,262.49 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 70,000.00 筹资活动现金流出小计 - 6,417,205.39 9,105,262.49 筹资活动产生的现金流量净额 - -6,317,205.39 -9,105,262.49 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -219,831.42 -7,816,224.36 加：期初现金

210、及现金等价物余额 - 22,956,473.76 30,772,698.12 六、期末现金及现金等价物余额 - 22,736,642.34 22,956,473.76 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 2,423,488.07 - 11,258,159.84 - 66,960,068.20 加：会计政策变更 -

211、 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 2,423,488.07 - 11,258,159.84 - 66,960,068.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 682,308.82 - -1,996,372.81 - -1,314,063.99 （一）综合收

212、益总额 - - - - - - - - - - 5,098,936.40 - 5,098,936.40 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入- - - - - - - - - - - - - 资本 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 682,308.82 - -7,095,309.21 - -6,413

213、,000.39 1提取盈余公积 - - - - - - - - 682,308.82 - -682,308.82 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -6,413,000.39 - -6,413,000.39 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - -

214、- - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - -

215、3,105,796.89 - 9,261,787.03 - 65,646,004.21 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 13,414,269.33 - - - 863,217.81 - 7,768,960.24 - 52,046,447.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同

216、一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 13,414,269.33 - - - 863,217.81 - 7,768,960.24 - 52,046,447.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 23,000,004.00 - - - -13,135,853.04 - - - 1,560,270.26 - 3,489,199.60 - 14,913,620.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,818,41

217、9.85 - 12,818,419.85 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 4,864,150.96 - - - - - - - 9,864,150.96 1股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 4,864,150.96 - - - - - - - 9,864,150.96 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - -

218、1,560,270.26 - -9,329,220.25 - -7,768,949.99 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,560,270.26 - -1,560,270.26 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -7,768,949.99 - -7,768,949.99 4-其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 18,000,004.00 - - - -18,000,004.00 - - - - - - - - 1.资

219、本公积转增资本（或股本） 18,000,004.00 - - - -18,000,004.00 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - -

220、- - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 2,423,488.07 - 11,258,159.84 - 66,960,068.20 法定代表人：赵伟东 主管会计工作负责人：何坤 会计机构负责人：齐银平 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 53,000,004.00 - - - 2

221、78,416.29 - - - 2,423,488.07 - 14,042,442.61 69,744,350.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 2,423,488.07 - 14,042,442.61 69,744,350.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 682,308.82 - -272,220.97

222、 410,087.85 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,823,088.24 6,823,088.24 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 682,308.82 - -7,095,309.21 -6

223、,413,000.39 1提取盈余公积 - - - - - - - - 682,308.82 - -682,308.82 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分- - - - - - - - - - -6,413,000.39 -6,413,000.39 配 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - -

224、- - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 3,105,796.89 - 13,770,

225、221.64 70,154,438.82 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 13,414,269.33 - - - 863,217.81 - 7,768,960.24 52,046,447.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00

226、- - - 13,414,269.33 - - - 863,217.81 - 7,768,960.24 52,046,447.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 23,000,004.00 - - - -13,135,853.04 - - - 1,560,270.26 - 6,273,482.37 17,697,903.59 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,602,702.62 15,602,702.62 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 4,864,150.96 - - - - - - 9,864,150.96 1

227、股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 4,864,150.96 - - - - - - 9,864,150.96 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,560,270.26 - -9,329,220.25 -7,768,949.99 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,560,270.26 - -1,560,270.26 - 2提取一般

228、风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -7,768,949.99 -7,768,949.99 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 18,000,004.00 - - - -18,000,004.00 - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） 18,000,004.00 - - - -18,000,004.00 - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股- - - - - - - - - - - - 本） 3.盈余公积弥补亏损 - -

229、 - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 53,000,004.00 - - - 278,416.29 - - - 2,423,488.07 - 14,042,442.61 69,744,350.97

230、 财务报表附注 北京星震同源数字系统股份有限公司 2018 年度财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司注册地、组织形式和总部地址 北京星震同源数字系统股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由北京星震同源数字系统有限公司于 2016 年 2 月 25 日依法整体变更成立， 公司发起人股东为赵伟东、赵卫明、林劲楠、苏镇涛等 4 位自然人。大华会计师事务所(特殊普通合伙) 对公司整体变更出资事项进行了审验，并出具了大华验字2016000168 号验资报告。于 2016 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：838943。现持有统一社会信用代码为911101087

231、3559513X5 的营业执照。 经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股，截止 2018 年 12 月 31 日，本公司累计发行股本总数 5,300.0004 万股，注册资本为 5,300.0004 万元，注册地址：北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206，公司实际控制人为赵伟东、赵卫明。 (二) 公司业务性质和主要经营活动 本公司属信息技术与软件行业，主要产品和服务为数字化加工服务、数据安全节能存储服务、档案信息化软件、扫描设备和存储设备的研发和销售，以及与数据服务相关的系统集成业务。 (三) 财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 3 月 2

232、6 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 本期纳入合并财务报表范围的主体共 1 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 级次 持股比例（%） 表决权比例（%） 北京星震维度信息技术有限公司 全资子公司 二级 100.00 100.00 合并范围变更主体的具体信息详见“附注七、合并范围的变更”。 三、 财务报表的编制基础 (一) 财务报表的编制基础 本公司根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编

233、报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 (二) 持续经营 本公司对报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项或情况。因此，本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。 四、 重要会计政策、会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流

234、动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理 （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 2 同一控制下的企业合并 本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而

235、形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对

236、价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。 3 非同一控制下的企业合并 购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期，即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权转移给本公司的日期。同时满足下列条件时，本公司一般认为实现了控制权

237、的转移： 企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。 企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的，已获得批准。 已办理了必要的财产权转移手续。 本公司已支付了合并价款的大部分，并且有能力、有计划支付剩余款项。 本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策，并享有相应的利益、承担相应的风险。 本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多

238、次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综

239、合收益的累计公允价值变动应全 部转入合并日当期的投资收益。 4 为合并发生的相关费用 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 (六) 合并财务报表的编制方法 1 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 2 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求

240、，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时，从企业集团的角度对该交易予以调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产

241、负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、

242、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子

243、公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2） 处置子公司

244、或业务 1）一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期

245、投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2）分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： A.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； B.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； C.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； D.一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交 易作为一项

246、处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本

247、公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法 1 合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营

248、；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： （1） 合营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （2） 合营安排的合同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 （3） 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 2 共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定

249、进行会计处理： （1） 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； （2） 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； （3） 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4） 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5） 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资

250、产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风

251、险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1 金融工具的分类 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，在初始确认时将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（或金融负债）；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量

252、且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： 1）取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； 2）属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； 3）属于衍生金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债：

253、 1）该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； 2）风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； 3）包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； 4）包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，在取得时以公允价值

254、（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的债权（不包括在活跃市场上有报价的债务工具），包括应收账款、其他应收款、预付账款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确

255、认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （3） 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生性金融资产。 本公司对持有至到期投资，在取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资

256、在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入 其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： 1）出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 2）根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 3）出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 （4） 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的

257、非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 本公司对可供出售金融资产，在取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 本公司对在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具

258、投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （

259、1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金

260、融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允

261、价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；活跃市场的报价包括易于且可定期从交易所、交易商、经纪人、行业集团、定价机构或监管机构等获得相关资产或负债的报价，且能代表在公平交易基础上实际并经常发生的市场交易。 初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情

262、况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 6 金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： （1） 发行方或债务人发生严重财务困难； （2） 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； （3） 债权人出于经

263、济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； （4） 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； （5） 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； （6） 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； （7） 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； （8） 权益

264、工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： （1）可供出售金融资产减值准备 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述成本按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；不存在活跃市场

265、的可供出售权益工具投资的公允价值，按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值确定；在活跃市场有报价的可供出售权益工具投资的公允价值根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金

266、额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 （2）持有至到期投资减值准备 对于持有至到期投资，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，

267、原确认的减值 损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 7 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： （1）本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； （2）本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 (十) 应收款项 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项的确认标准：占应收款项余额 10以上且金额在 100 万元以上。 单项金额重大

268、的应收款项坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 （1）信用风险特征组合的确定依据 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定应计提的坏账准备。 确定组合的依据： 组合名称 计提方法 确定组合的依据 关联方组合 不计提坏账准备 纳入合并范围内的关联方 账龄组合 账龄分析法

269、 除上述组合之外的应收款项，本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出最佳估计，参考应收款项的账龄进行信用风险组合分类 （2）根据信用风险特征组合确定的计提方法 采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 20.00 20.00 34 年 50.00 50.00 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由为：存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收 回款项。 坏账

270、准备的计提方法为：根据应收款项的预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额进行计提。 (十一) 存货 1 存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、库存商品、项目成本等。 2 存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按移动加权平均法计价，项目成本发出时按个别认定法计价。 3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等

271、直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终

272、用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1） 低值易耗品采用一次转销法； （2） 包装物采用一次转销法； （3） 其他周转材料采用一次转销法摊销。 (十二) 持有待售 1 划分为持有待售确认标准 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已

273、经就一项出售计划作出决议，且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。 确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2 持有待售核算方法 本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。 对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组，在初始计量时比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量金额

274、和公允价值减去出售费用后的净额，以两者孰低计量。 上述原则适用于所有非流动资产，但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。 (十三) 长期股权投资 1 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资，具体会计政策详见本附注四（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长

275、期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。

276、2 后续计量及损益确认 （1）成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 （2）权益法 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份

277、额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资

278、单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减

279、记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 3 长期股权投资核算方法的转换 （1） 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成 本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合

280、收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 （2） 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。

281、 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 （3） 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综

282、合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 （4） 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。 （5） 成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价

283、值与账面价值间的差额计入当期损益。 4 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负 债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （1） 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2） 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3） 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4） 一项交易单独看是不经济

284、的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （2）在合并财务报表中，

285、对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项

286、处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： （1）在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 （2）在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 5 共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才

287、存在，则视为本公司与其他参 与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会

288、或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 (十四) 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2 固定资产初始计量 本公司固定资产按成本进行初始计量。 （1） 外购的固定资产的成本包括买价、进口关税等相关税费，以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生

289、的可直接归属于该资产的其他支出。 （2） 自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3） 投资者投入的固定资产，按投资合同或协议约定的价值作为入账价值，但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。 （4） 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 3 固定资产后续计量及处置 （1） 固定资产折旧 固定资产折旧按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产，则在未来期间按

290、扣除减值准备后的账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额；已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在 差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的折旧方法、折旧年限和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3-5 5 19.00-31.67 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 办公家具及其他 年限平均法 3 5 31.67 （2） 固定资产的后续支出 与固定资产有关的后续支出，符合

291、固定资产确认条件的，计入固定资产成本；不符合固定资产确认条件的，在发生时计入当期损益。 （3） 固定资产处置 当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 4 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 （2）本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选

292、择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一

293、致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 (十五) 在建工程 1 在建工程初始计量 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用 状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。 2 在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的在建

294、工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十六) 借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存

295、货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。

296、购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费

297、用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产与开发支出 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 1 无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条

298、件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合

299、并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 2 无形资产的后续计量 本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命，划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。 （1） 使用寿命有限的无形资产 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形资产预计寿命及依据如下： 项目 预计使用寿命 依据

300、非专利技术 10 预计可使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 （2） 使用寿命不确定的无形资产 无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不摊销，每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确定的，在每个会计期间继续进行减值测试。 3 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶

301、段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源

302、支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 (十八) 长期资产减值 本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的，以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处

303、置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 可收回金额的计量结果表明，长期资产的可收回金额低于其账面价值的，将长期资产的 账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 在对商誉进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应

304、中受益的资产组或资产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用，是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用。长期待摊费用在受益期内按

305、直线法分期摊销。 (二十) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1 短期薪酬 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2 离职后福利 离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。 本公司的离职后福利计

306、划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 3 辞退福利 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工 自愿接受裁减而给予职工的补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债

307、，同时计入当期损益。 本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指，向未达到国家规定的退休年龄、经本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安排开始之日起至职工达到正常退休年龄止，向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利，本公司比照辞退福利进行会计处理，在符合辞退福利相关确认条件时，将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等，确认为负债，一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。 4 其他长期职工福利 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利

308、之外的其他所有职工福利。 对符合设定提存计划条件的其他长期职工福利，在职工为本公司提供服务的会计期间，将应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；除上述情形外的其他长期职工福利，在资产负债表日由独立精算师使用预期累计福利单位法进行精算，将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 (二十一) 预计负债 1 预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 2 预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义

309、务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。

310、 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能 够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十二) 股份支付 1 股份支付的种类 本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2 权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不存在活跃市场的期权等权益工具，采用期权定价模型等确定其公允价值，选用的期权定价模型考虑以下因素：（1）期权的行权价格；（2）期权的有效期；（3）标的股份的现行价格；（4）股价预计波动率；（5）股份的预计股利；（6）期权有效

311、期内的无风险利率。 在确定权益工具授予日的公允价值时，考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权条件的影响。股份支付存在非可行权条件的，只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件（如服务期限等），即确认已得到服务相对应的成本费用。 3 确定可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。 4 会计处理方法 以权益结算的股份支付，按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成

312、本或费用，相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳

313、估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 若在等待期内取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 (二十三) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司按照金融工具准则的规定，根据所发行优先股、永续债等金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合金融负债和权益工

314、具的定义，在初始确认时将该金融工具或其组成部分分类为金融负债或权益工具： 1 符合下列条件之一，将发行的金融工具分类为金融负债： （1）向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务； （2）在潜在不利条件下，与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （3）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同，且企业根据该合同将交付可变数量的自身权益工具； （4）将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同，但以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。 2 同时满足下列条件的，将发行的金融工具分类为权益工具： （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产

315、给其他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （2）将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，企业只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 3 会计处理方法 对于归类为权益工具的金融工具，其利息支出或股利分配都应当作为发行企业的利润分配，其回购、注销等作为权益的变动处理，手续费、佣金等交易费用从权益中扣除； 对于归类为金融负债的金融工具，其利息支出或股利分配原则上按照借款费用进行处理，其回购或赎回产生的利得或损失等计入当期损益，手续

316、费、佣金等交易费用计入所发行工具的初始计量金额。 (二十四) 收入 1 销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 合同或协议价款的收取采用递延方式，实质上具有融资性质的，按照应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。 2 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权

317、收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3 提供劳务收入的确认依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入企业； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供

318、劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售

319、商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4 附回购条件的资产转让 公司销售产品或转让其他资产时，与购买方签订了所销售的产品或转让资产回购协议，根据协议条款判断销售商品是否满足收入确认条件。如售后回购属于融资交易，则在交付产品或资产时，本公司不确认销售收入。回购价款大于销售价款的差额，在回购期间按期计提利息，计入财务费用。 5 本公司收入的确认依据和方法 公司主要业务为数据加工和存

320、储服务、系统集成及软硬件产品销售。根据主营业务性质的不同，公司收入确认的具体方式如下： （1）数据加工与存储服务：指公司为客户提供档案扫描、修复、存储及相关售后服务。该类业务按照项目完工进度确认收入，完工进度依据已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定，项目尾款在客户对整个项目全部验收合格后确认。 （2）软硬件产品销售：指公司销售的扫描仪、光盘库、蓝光光盘等硬件产品以及自行研制开发的软件产品。该类业务以产品送达客户，在取得客户签收单时确认收入。 （3）系统集成：指公司按照客户需求提供相应的信息化解决方案，组织进行软硬件设备购置、安装、调试、服务等工作。该类业务按合同约定可拆分为软硬件产品销售和

321、服务业务，因软硬件产品需要安装调试，则在取得客户相关验收证明资料时确认软硬件产品的相关收入，对于服务业务则按照完工进度确认相关收入。 (二十五) 政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对象，将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确补助对象的政府补助，公司根据实际补助对象划分为与资产相关的政府补助或与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 政府补助的确认

322、对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的，按应收金额确认政府补助。除此之外，政府补助均在实际收到时确认。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额（人民币 1 元）计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 3 会计处理方法 本公司根据经济业务的实质，确定政府补助业务应当采用总额法进行会计处理。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方法分期计入损益； 与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用

323、或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益；与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。 收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用；取得贷款银行提供的政策性优惠利率贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还时，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存 在相关递延收益的，直接计入当期损益。

324、(二十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 1 确认递延所得税资产的依据 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：（1）该交易不是企业合并；（2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。 对于与

325、联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 2 确认递延所得税负债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括： （1）商誉的初始确认所形成的暂时性差异； （2）非企业合并形成的交易或事项，且该交易或事项发生时既不影响会计利润，也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）所形成的暂时性差异； （3）对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 3 同时

326、满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 （1）企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； （2）递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 (二十七) 租赁 如果租赁条款在实质上将与租赁资产所有权有关的全部风险和报酬转移给承租人，该租赁为融资租赁，其他租赁则为经营租赁。 1 经营租赁会计处理 （1）经营租入资产 公司租入资产所支付的

327、租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）经营租出资产 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除

328、，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 融资租入资产的认定依据、计价和折旧方法详见本附注四（十四）固定资产。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始

329、计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (二十八) 终止经营 本公司将满足下列条件之一的，且该组成部分已经处置或划归为持有待售类别的、能够单独区分的组成部分确认为终止经营组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分。 （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益在利润表中列示。 (二十九) 重要会计政策、会计估计的变更 1 会计政策变更 本报告期重要会计政策未变更。 2 会计估计变更 本报告期主要会计估

330、计未发生变更。 (三十) 财务报表列报项目变更说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），对一般企业财务报表格式进行了修订，归并部分资产负债表项目，拆分部分利润表项目；并于 2018 年 9 月 7 日发布了关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，明确要求代扣个人所得税手续费返还在“其他收益”列报，实际收到的政府补助，无论是与资产相关还是与收益相关，在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金流量列报等。 本公司已经根据新的企业财务报表格式的要求编制财务报表，财务报表的列报项目因此发生变更的，

331、已经按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据进行调整。 对可比期间的财务报表列报项目及金额的影响如下： 列报项目 2017 年 12 月 31日之前列报金额 影响金额 2018 年1 月1 日经重列后金额 备注 应收票据 应收账款 19,896,301.07 -19,896,301.07 应收票据及应收账款 19,896,301.07 19,896,301.07 应付票据 应付账款 537,312.86 -537,312.86 应付票据及应付账款 537,312.86 537,312.86 管理费用 12,330,223.85 -6,042,256.70 6,

332、287,967.15 研发支出 6,042,256.70 6,042,256.70 收到其他与经营活动有关的现金 2,716,175.72 11,761.00 2,727,936.72 收到其他与筹资活动有关的现金 11,761.00 -11,761.00 五、 税项 (一) 公司主要税种和税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 销售货物、应税劳务收入和应税服务收入 16%、6% 注 1 城市维护建设税 实缴流转税税额 7% 教育费附加 实缴流转税税额 3% 地方教育费附加 实缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25%、15% 注 1：根据财政部、税务总局关于调整增值税税率的通知（

333、财税201832 号）的规定，本公司自 2018 年 5 月 1 日起发生增值税应税销售行为或者进口货物，原适用 17%和11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。 不同纳税主体所得税税率说明： 纳税主体名称 所得税税率 纳税主体名称 所得税税率 北京星震维度信息技术有限公司 25% (二) 税收优惠政策及依据 2018 年 7 月 19 日，公司通过高新技术企业复审，取得编号为 GR201811000307 的高新技术企业证书，有效期三年，享受企业所得税税率 15%的税收优惠政策。 根据财政部国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税 2011100 号），公司销售自行开发生产的软件

334、产品增值税税负超过 3%的部分享受即征即退的优惠政策。 六、 合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） 注释1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 109,921.67 61,206.33 银行存款 23,652,336.58 23,340,162.10 其他货币资金 612,125.18 1,334,760.07 合计 24,374,383.43 24,736,128.50 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 其中受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 保函保证金 612,125.18

335、1,334,760.07 合计 612,125.18 1,334,760.07 注释2 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 期初余额 招商银行天添金理财 11,641,858.28 9,164,432.05 合计 11,641,858.28 9,164,432.05 注释3 应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 12,056,581.12 19,896,301.07 合计 12,056,581.12 19,896,301.07 （一）应收账款 1 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比

336、例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,765,165.39 100.00 708,584.27 5.55 12,056,581.12 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,765,165.39 100.00 708,584.27 5.55 12,056,581.12 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 21,233,115.18 100.00 1,336,814.11 6.3

337、0 19,896,301.07 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 21,233,115.18 100.00 1,336,814.11 6.30 19,896,301.07 2 应收账款分类说明 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,358,645.39 567,932.27 5.00 12 年 1,406,520.00 140,652.00 10.00 合计 12,765,165.39 708,584.27 5.55 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-628,229.84

338、元；本期无收回或转回的坏账准备金额。 4 本报告期无实际核销的应收账款。 5 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 辽宁省档案局 4,160,200.00 32.59 208,010.00 福建省档案局 2,235,646.23 17.51 111,782.31 天津市档案馆 1,659,564.96 13.00 82,978.25 民族画报社 1,406,520.00 11.02 140,652.00 安吉县公安局 1,324,967.03 10.38 66,248.35 合计 10,786,898.22 84.50 609

339、,670.91 注释4 预付款项 1 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 6,726,145.65 100.00 6,412,259.46 87.35 1 至 2 年 928,394.00 12.65 合计 6,726,145.65 100.00 7,340,653.46 100.00 2 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末金额 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 苏州互盟信息存储技术有限公司 2,958,620.69 43.99 1 年以内 货物未到 永宏业科技（深圳）有限公司 2,940,00

340、0.00 43.71 1 年以内 货物未到 四川长诚智谷信息技术有限公司 460,243.26 6.84 1 年以内 服务未提供 达得股份有限公司 281,778.75 4.19 1 年以内 货物未到 北京中关村海外科技园有限责任公司 20,000.00 0.30 1 年以内 服务未提供 合计 6,660,642.70 99.03 注释5 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 7,995,087.87 3,407,460.49 合计 7,995,087.87 3,407,460.49 （一）其他应收款 1 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备

341、账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 8,530,596.16 100.00 535,508.29 6.28 7,995,087.87 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 8,530,596.16 100.00 535,508.29 6.28 7,995,087.87 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,589,569.27 100

342、.00 182,108.78 5.07 3,407,460.49 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,589,569.27 100.00 182,108.78 5.07 3,407,460.49 2 其他应收款分类说明 （1） 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,380,626.69 319,031.34 5.00 12 年 2,146,269.47 214,626.95 10.00 23 年 34 年 3,700.00 1,850.00 50.00 合计 8,530,596.16 535,5

343、08.29 6.28 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 353,399.51 元；本期无收回或转回的坏账准备金额。 4 本报告期无实际核销的其他应收款。 5 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 8,424,242.47 3,549,624.47 房租押金 64,100.00 18,300.00 代垫款项 42,253.69 21,644.80 合计 8,530,596.16 3,589,569.27 6 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期

344、末余额 福建省档案局 保证金 1,730,200.00 1 年以内 20.28 86,510.00 四川省档案局 保证金 1,079,000.00 1 年以内 12.65 53,950.00 国家档案局 保证金 778,139.00 2 年以内 9.12 42,876.65 杭州市萧山区区级机关事业单位会计结算中心 保证金 509,920.00 1-2 年 5.98 50,992.00 诸暨市公安局 保证金 495,600.00 1 年以内 5.81 24,780.00 合计 4,592,859.00 53.84 259,108.65 注释6 存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备

345、 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,835,635.82 6,835,635.82 4,176,158.80 4,176,158.80 库存商品 2,756,829.30 2,756,829.30 1,202,153.13 1,202,153.13 项目成本 2,159,079.28 2,159,079.28 1,064,893.17 1,064,893.17 合计 11,751,544.40 11,751,544.40 6,443,205.10 6,443,205.10 注释7 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付房租 76,336.70 96,400.00 增值税

346、留抵扣额 211,542.38 4,348.97 合计 287,879.08 100,748.97 注释8 可供出售金融资产 1 可供出售金融资产情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售权益工具 按成本计量 2,700,000.00 2,700,000.00 合计 2,700,000.00 2,700,000.00 2 期末按成本计量的权益工具 被投资单位 在被投资单位持股比例(%) 账面余额 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 苏州互盟信息存储技术有限公司 5.00 2,700,000.00 2,700,000.00 合计 2,

347、700,000.00 2,700,000.00 注释9 固定资产 项目 期末余额 期初余额 固定资产原值及折旧 1,252,936.36 1,850,133.35 固定资产清理 合计 1,252,936.36 1,850,133.35 （一）固定资产原值及累计折旧 1 固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 办公家具及其他 合计 一. 账面原值 1 期初余额 1,404,680.00 3,429,454.01 68,717.00 4,902,851.01 2 本期增加金额 417,087.12 417,087.12 项目 运输设备 电子设备 办公家具及其他 合计 购置 417,087.12 4

348、17,087.12 3 本期减少金额 43,209.16 43,209.16 处置或报废 43,209.16 43,209.16 4 期末余额 1,404,680.00 3,803,331.97 68,717.00 5,276,728.97 二. 累计折旧 1 期初余额 1,238,125.50 1,749,311.04 65,281.12 3,052,717.66 2 本期增加金额 96,320.50 901,038.25 997,358.75 本期计提 96,320.50 901,038.25 997,358.75 3 本期减少金额 26,283.80 26,283.80 处置或报废 26

349、,283.80 26,283.80 4 期末余额 1,334,446.00 2,624,065.49 65,281.12 4,023,792.61 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 3 本期减少金额 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 70,234.00 1,179,266.48 3,435.88 1,252,936.36 2 期初账面价值 166,554.50 1,680,142.97 3,435.88 1,850,133.35 2 期末公司无暂时闲置的固定资产。 3 期末公司无通过融资租赁租入的固定资产。 4 期末公司无通过经营租赁租出的固定资产。 5 期末公司无

350、未办妥产权证书的固定资产。 6 期末公司无抵押的固定资产。 注释10 无形资产 1 无形资产情况 项目 非专利技术 合计 一. 账面原值 1 期初余额 17,000,000.00 17,000,000.00 2 本期增加金额 3 本期减少金额 4 期末余额 17,000,000.00 17,000,000.00 二. 累计摊销 1 期初余额 6,233,333.48 6,233,333.48 2 本期增加金额 1,700,000.04 1,700,000.04 项目 非专利技术 合计 本期计提 1,700,000.04 1,700,000.04 3 本期减少金额 4 期末余额 7,933,33

351、3.52 7,933,333.52 三. 减值准备 1 期初余额 2 本期增加金额 3 本期减少金额 4 期末余额 四. 账面价值 1 期末账面价值 9,066,666.48 9,066,666.48 2 期初账面价值 10,766,666.52 10,766,666.52 2 无形资产说明 本报告期末无通过公司内部研发形成的无形资产。 注释11 递延所得税资产和递延所得税负债 1 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,244,092.56 186,613.89 1,518,922.89 227

352、,838.43 合计 1,244,092.56 186,613.89 1,518,922.89 227,838.43 2 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 公允价值变动 645,938.28 161,484.57 164,432.05 41,108.01 合计 645,938.28 161,484.57 164,432.05 41,108.01 3 未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 2,062,142.57 2,907,606.81 合计 2,062,142.5

353、7 2,907,606.81 注：公司子公司北京星震维度信息技术有限公司可抵扣亏损未来无法确定是否有足够的利润进行弥补，基于谨慎性原则，公司未确认可抵扣亏损暂时性差异的递延所得税资产。 注释12 短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 100,000.00 项目 期末余额 期初余额 合计 100,000.00 注：2018 年 3 月 1 日，北京银行股份有限公司海淀路支行与本公司签订借款合同，借款金额 10 万元，借款期限 2018 年 3 月 6 日至 2019 年 3 月 5 日。此借款由赵卫明、黄佩芳、赵伟东、白丹丹提供连带责任担保。 注释13 应付票据及应付账款 项目 期末余额

354、 期初余额 应付票据 应付账款 2,094,541.44 537,312.86 合计 2,094,541.44 537,312.86 （一）应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付货款 2,094,541.44 492,312.86 应付房租 45,000.00 合计 2,094,541.44 537,312.86 注：公司无账龄超过一年的重要应付账款。 注释14 预收款项 1 预收账款情况 项目 期末余额 期初余额 预收货款及服务款 10,458,545.52 8,217,514.39 合计 10,458,545.52 8,217,514.39 2 公司无账龄超过一年的重要预收款项。 注释1

355、5 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 4,137,777.40 34,790,187.79 34,287,461.28 4,640,503.91 设定提存计划 63,464.96 2,124,123.08 2,116,599.52 70,988.52 合计 4,201,242.36 36,914,310.87 36,404,060.80 4,711,492.43 2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 4,084,453.80 30,752,964.35 30,262,594.15 4,5

356、74,824.00 职工福利费 2,144,276.53 2,144,276.53 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 社会保险费 53,323.60 1,511,986.28 1,507,414.15 57,895.73 其中：基本医疗保险费 48,089.60 1,364,116.84 1,360,006.94 52,199.50 补充医疗保险 工伤保险费 1,387.04 44,796.76 44,663.53 1,520.27 生育保险费 3,846.96 103,072.68 102,743.68 4,175.96 住房公积金 225,061.60 224,855.60 2

357、06.00 工会经费和职工教育经费 26,117.15 18,538.97 7,578.18 因解除劳动关系给予补偿 129,781.88 129,781.88 合计 4,137,777.40 34,790,187.79 34,287,461.28 4,640,503.91 3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 60,900.32 2,058,934.42 2,051,714.80 68,119.94 失业保险费 2,564.64 65,188.66 64,884.72 2,868.58 合计 63,464.96 2,124,123.08 2,116

358、,599.52 70,988.52 注释16 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 1,596,697.05 2,007,808.46 企业所得税 391,034.00 1,731,187.50 个人所得税 20,623.80 46,958.28 城市维护建设税 77,777.44 94,481.26 教育费附加 33,333.19 40,491.97 地方教育费附加 22,222.12 26,994.65 合计 2,141,687.60 3,947,922.12 注释17 其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 2,725,940.79 28,400.

359、00 合计 2,725,940.79 28,400.00 （一）其他应付款 1 按款项性质列示的其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 生育津贴 206.00 28,400.00 应付股权转让款 2,700,000.00 款项性质 期末余额 期初余额 应付往来款 22,000.00 应付费用 3,734.79 合计 2,725,940.79 28,400.00 注：2018 年 9 月 27 日，公司与朱梅签订股权转让协议，约定朱梅将其所持苏州互盟信息存储技术有限公司 5%的股权共 125 万元作价 270 万元转让给本公司，公司于 2019 年12 月 31 日前将股权转让的对价交付给朱梅

360、。 2 公司无账龄超过一年的重要其他应付款。 注释18 股本 项目 期初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 53,000,004.00 53,000,004.00 注释19 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 278,416.29 278,416.29 合计 278,416.29 278,416.29 注释20 盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,423,488.07 682,308.82 3,105,796.89 合计 2,423,488.07 682,308.82 3,

361、105,796.89 注释21 未分配利润 项目 金额 提取或分配比例(%) 调整前上期末未分配利润 11,258,159.84 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 11,258,159.84 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,098,936.40 减：提取法定盈余公积 682,308.82 提取任意盈余公积 应付普通股股利 6,413,000.39 转为股本的普通股股利 加：盈余公积弥补亏损 所有者权益其他内部结转 期末未分配利润 9,261,787.03 注释22 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 89,

362、151,040.39 68,438,518.32 78,792,829.75 47,738,669.19 其他业务 5,128.77 合计 89,151,040.39 68,438,518.32 78,797,958.52 47,738,669.19 注释23 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 241,051.97 268,937.25 教育费附加 103,307.99 115,258.82 地方教育费附加 68,872.00 76,839.22 印花税 39,264.10 48,759.60 车船使用税 3,200.00 3,200.00 合计 455,696.06

363、512,994.89 注释24 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 780,484.84 2,213,019.22 运杂费 63,828.72 45,068.40 业务宣传费 214,165.56 696,839.98 业务招待费 229,932.41 70,272.56 水电费 20,379.60 25,440.70 差旅费 440,163.01 369,761.55 会议费 27,665.23 20,000.00 维护费 176,621.35 其他 78,981.96 76,641.54 合计 2,032,222.68 3,517,043.95 注释25 管理费用 项目 本期

364、发生额 上期发生额 办公费 369,888.61 513,123.49 职工薪酬 2,456,632.79 2,404,431.16 折旧费 405,045.16 334,163.47 房租 701,209.33 778,238.92 保密经费 49,332.44 59,069.35 无形资产摊销 1,700,000.04 1,700,000.04 残保金 112,127.39 90,202.86 中介费 477,772.20 376,228.09 项目 本期发生额 上期发生额 其他 99,555.48 32,509.77 合计 6,371,563.44 6,287,967.15 注释26 研

365、发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 5,725,945.86 5,078,363.19 折旧 91,308.34 151,745.22 房租 778,370.57 745,634.57 其他 386,616.84 66,513.72 合计 6,982,241.61 6,042,256.70 注释27 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 4,205.00 4,551.50 减：利息收入 42,627.10 107,676.11 汇兑损益 -9,641.66 银行手续费 49,913.80 21,553.02 合计 1,850.04 -81,571.59 注释28 资产减

366、值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -274,830.33 1,028,755.60 合计 -274,830.33 1,028,755.60 注释29 其他收益 1 其他收益明细情况 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 政府补助 304,318.48 1,398,680.51 合计 304,318.48 1,398,680.51 2 计入其他收益的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 软件即征即退税款 92,818.48 244,180.51 与收益相关 新三板挂牌补贴 100,000.00 1,100,000.00 与收益相关 中关村信促会 C

367、MMI 评级补贴款 30,000.00 与收益相关 中关村信促会 IS020000 补贴款 13,000.00 与收益相关 中关村信促会信用评级补贴 11,500.00 4,000.00 与收益相关 中关村信促会 3A 证书评级补贴款 7,500.00 与收益相关 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 新三板挂牌企业融资费用补贴 100,000.00 与收益相关 合计 304,318.48 1,398,680.51 注释30 政府补助 1 政府补助基本情况 政府补助种类 本期发生额 上期金额 备注 计入其他收益的政府补助 304,318.48 1,398,680.51 详见附

368、注六注释 29 冲减成本费用的政府补助 11,761.00 合计 304,318.48 1,410,441.51 2 冲减成本费用的政府补助 补助项目 种类 本期发生额 上期发生额 冲减的成本 费用项目 融资费用补贴 贷款贴息 11,761.00 财务费用 合计 11,761.00 注释31 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 58,168.00 65,534.24 合计 58,168.00 65,534.24 注释32 公允价值变动收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 481,506.23 164,432.05 合计 481,50

369、6.23 164,432.05 注释33 所得税费用 1 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 727,233.78 2,675,274.91 递延所得税费用 161,601.10 -113,205.33 合计 888,834.88 2,562,069.58 2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 5,987,771.28 按法定/适用税率计算的所得税费用 898,165.69 子公司适用不同税率的影响 -160,377.53 项目 本期发生额 调整以前期间所得税的影响 225.01 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失影响 18,488.6

370、2 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 515,535.64 税法规定的额外可扣除费用 -383,202.55 所得税费用 888,834.88 注释34 现金流量表附注 1 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 42,627.10 107,676.11 政府补助 211,500.00 1,166,261.00 收回履约保证金 722,634.89 1,426,403.40 其他 180.00 27,596.21 合计 976,941.99 2,727,936.72 2 支付其他与经营活动

371、有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 销售费用付现支出 1,251,737.84 1,304,024.73 管理费用付现支出 3,029,563.38 2,572,133.52 财务费用付现支付 49,913.80 21,553.02 往来款项及其他 4,943,581.38 2,555,339.51 合计 9,274,796.40 6,453,050.78 3 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 股票定增服务款 70,000.00 合计 70,000.00 注释35 现金流量表补充资料 1 现金流量表补充资料 项目 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金

372、流量 净利润 5,098,936.40 12,818,419.85 加：资产减值准备 -274,830.33 1,028,755.60 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 997,358.75 1,025,051.32 无形资产摊销 1,700,000.04 1,700,000.04 长期待摊费用摊销 项目 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -481,506.23 -164,432.05 财务费用（收益以“”号填列） 4,205.00 4,551.50 投

373、资损失（收益以“”号填列） -58,168.00 -65,534.24 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 41,224.54 -154,313.34 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 120,376.56 41,108.01 存货的减少（增加以“”号填列） -5,308,339.30 -227,394.87 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 4,693,860.85 -14,894,482.22 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,499,816.05 5,439,785.89 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,032,934.33 6,551,515.49

374、2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 23,762,258.25 23,401,368.43 减：现金的期初余额 23,401,368.43 30,772,698.12 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 360,889.82 -7,371,329.69 2 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 23,762,258.25 23,401,368.43 其中：库存现金 109,921.67 61,206.33 可随时用于支付的银

375、行存款 23,652,336.58 23,340,162.10 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 23,762,258.25 23,401,368.43 注释36 所有权或使用权受到限制的资产 项目 余额 受限原因 货币资金 612,125.18 保函保证金 合计 612,125.18 七、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合并 本报告期未发生非同一控制下企业合并。 (二) 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并。 (三) 其他原因的合并范围变动 本公司未发生其他原因的合并范围变动。 八、 在其他主体中的

376、权益 (一) 在子公司中的权益 1 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京星震维度信息技术有限公司 北京 北京 信息技术与软件行业 100.00 投资设立 九、 与金融工具相关的风险披露 本公司的经营活动会面临各种金融风险：信用风险、流动风险和市场风险（主要为汇率风险和利率风险）。本公司整体的风险管理计划针对金融市场的不可预见性，力求减少对本公司财务业绩的潜在不利影响。 （一） 信用风险 本公司的信用风险主要来自货币资金、应收账款、其他应收款和可供出售金融资产等。管理层已制定适当的信用政策，并且不断监察这些信用风险的敞口。 本公司

377、持有的货币资金，主要存放于国有控股银行和其他大中型商业银行等金融机构，管理层认为这些商业银行具备较高信誉和资产状况，不存在重大的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 对于应收账款、其他应收款和应收票据，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对客户的财务状况、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估客户的信用资质并设置相应信用期。本公司会定期对客户信用记录进行监控，对于信用记录不良的客户，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司的前五大客户的

378、应收账款占本公司应收账款总额 84.50 % (2017 年：84.39%) 。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产(包括衍生金融工具) 的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 （二） 流动性风险 流动性风险是指本公司无法及时获得充足资金,满足业务发展需要或偿付到期债务以及其他支付义务的风险。 本公司财务部门持续监控公司短期和长期的资金需求，以确保维持充裕的现金储备；同时持续监控是否符合借款协议的规定，从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 （三） 市场风险 1 汇率风险 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以

379、人民币结算。无外币资产和负债。 2 利率风险 本公司的利率风险主要产生于银行借款等。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。 本公司财务部门持续监控公司利率水平。利率上升会增加新增带息债务的成本以及本公司尚未付清的以浮动利率计息的带息债务的利息支出，并对本公司的财务业绩产生重大的不利影响，管理层会依据最新的市场状况及时做出调整，这些调整可能是进行利率互换的安排来降低利率风险。 十、 公允价值 （一） 以公允价值计量的金融工具 本公司按公允价值三个层次列示了以公允价值计量的金融

380、资产工具于 2018 年 12 月 31日的账面价值。公允价值整体归类于三个层次时，依据的是公允价值计量时使用的各重要输入值所属三个层次中的最低层次。三个层次的定义如下： 第 1 层次：是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 第 2 层次：是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第二层次输入值包括：1）活跃市场中类似资产或负债的报价；2）非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；3）除报价以外的其他可观察输入值，包括在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线、隐含波动率和信用利差等；4）市场验证的输入值等。 第 3 层次：是相关资产或负债的不可观察输

381、入值。 （二） 期末公允价值计量 1 持续的公允价值计量 项目 期末公允价值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计 项目 期末公允价值 第 1 层次 第 2 层次 第 3 层次 合计 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产小计 11,641,858.28 11,641,858.28 债务工具投资 权益工具投资 其他 11,641,858.28 11,641,858.28 资产合计 11,641,858.28 11,641,858.28 （三） 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 本公司购买的招商银行天添金理财产品，因在计量日能够取得相同资产在活跃市场上未经调

382、整的报价，则按照第 1 层次进行计量。 十一、 关联方及关联交易 (一) 本公司的最终控制方是赵伟东、赵卫明。 (二) 本公司的子公司情况详见附注八（一）在子公司中的权益 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京星震天汇科技发展有限公司 实际控制人控制的企业 北京易禾点击网络商务有限公司 实际控制人控制的企业 北京星震昭宝电脑图文制作中心 实际控制人控制的企业 北京星震商贸有限责任公司 实际控制人的母亲控制的企业，赵伟东、赵卫明担任董事 苏州互盟信息存储技术有限公司 持股 5%的企业 林劲楠 持股 5%以上的股东 苏镇涛 本公司股东、董事、副总经理、技术总监 何坤

383、 董事、副总经理、董事会秘书、财务负责人 张永杰 监事会主席 浮长新 监事 宋斐 监事 黄佩芳 黄佩芳与赵卫明系夫妻关系 白丹丹 白丹丹与赵伟东系夫妻关系 (四) 关联方交易 1 存在控制关系且已纳入本公司合并财务报表范围的子公司，其相互间交易及母子公司交易已作抵销。 2 关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认租赁费 上期确认的租赁费 赵卫明 房屋 681,000.00 681,000.00 赵伟东 房屋 681,192.00 681,192.00 合计 1,362,192.00 1,362,192.00 3 关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保

384、起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 赵卫明、黄佩芳、赵伟东、白丹丹 100,000.00 2018 年 12 月 21 日 2019 年 12 月 20 日 否 合计 100,000.00 注：2018 年 12 月 21 日，公司与北京银行股份有限公司海淀路支行签订综合授信合同，综合授信额度为 500 万元，授信期限 2018 年 12 月 21 日至 2019 年 12 月 20 日。此额度在相关款项于费用得以完全偿还之日为止。此授信由赵卫明、黄佩芳、赵伟东、白丹丹提供连带责任担保。截止 2018 年 12 月 31 日，本公司实际使用授信额度为 100,000.00 元。 4 关键

385、管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,784,190.00 1,847,160.00 5 关联方应收应付款项 （1）本公司应收关联方款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 苏州互盟信息存储技术有限公司 2,958,620.69 十二、 承诺及或有事项 （一） 重要承诺事项 本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 （二） 资产负债表日存在的重要或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司开出履约保函如下： 保函开立银行 受益人 金额 到期日 备注 北京银行股份有限公司 慈溪市公安局 315,400.00

386、2019.3.31 北京银行股份有限公司 中国第二历史档案馆 127,600.00 2018.12.31 北京银行股份有限公司 中国第二历史档案馆 145,800.00 2018.12.21 北京银行股份有限公司 北京市档案局 20,000.00 2019.7.15 保函开立银行 受益人 金额 到期日 备注 北京银行股份有限公司 中国地质调查局发展研究中心 49,800.00 2019.3.19 北京银行股份有限公司 国家档案局 28,000.00 2018.12.31 北京银行股份有限公司 辽宁市档案局 104,895.00 2018.10.23 合计 791,495.00 十三、 资产负债

387、表日后事项 （一） 重要的非调整事项 截至财务报告批准报出日止，本公司无其他应披露未披露的重要的非调整事项。 （二） 利润分配情况 2019 年 3 月 26 日，公司董事会决议拟以权益分派实施时股权登记日的总股数为基数，向全体股东每 10 股派现金红利人民币 0.77 元（含税），共计派送现金人民币 4,081,000.31元，剩余可供分配利润结转以后年度分配。 十四、 其他重要事项说明 本公司无需要披露的其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 注释1 应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 12,056,581.12 19,896,301.07 合计

388、12,056,581.12 19,896,301.07 （一） 应收账款 1 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,765,165.39 100.00 708,584.27 5.55 12,056,581.12 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 12,765,165.39 100.00 708,584.27 5.55 12,056,581.12 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计

389、提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 21,233,115.18 100.00 1,336,814.11 6.30 19,896,301.07 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 21,233,115.18 100.00 1,336,814.11 6.30 19,896,301.07 2 应收账款分类说明 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,358,645.39 567,932.27 5.00 12 年 1,406,520.00 140,65

390、2.00 10.00 合计 12,765,165.39 708,584.27 5.55 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-628,229.84 元，本期无收回或转回的坏账准备金额。 4 本报告期无实际核销的应收账款。 5 按欠款方归集的期末余额前五名应收账款 单位名称 期末余额 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备 辽宁省档案局 4,160,200.00 32.59 208,010.00 福建省档案局 2,235,646.23 17.51 111,782.31 天津市档案馆 1,659,564.96 13.00 82,978.25 民族画报社 1,406,

391、520.00 11.02 140,652.00 安吉县公安局 1,324,967.03 10.38 66,248.35 合计 10,786,898.22 84.50 609,670.91 注释2 其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 16,495,087.87 5,407,460.49 合计 16,495,087.87 5,407,460.49 （一）其他应收款 1 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 17

392、,030,596.16 100.00 535,508.29 3.14 16,495,087.87 其中：账龄组合 8,530,596.16 50.09 535,508.29 6.28 7,995,087.87 关联方组合 8,500,000.00 49.91 8,500,000.00 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 17,030,596.16 100.00 535,508.29 3.14 16,495,087.87 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提

393、坏账准备的其他应收款 5,589,569.27 100.00 182,108.78 3.26 5,407,460.49 其中：账龄组合 3,589,569.27 64.22 182,108.78 5.07 3,407,460.49 关联方组合 2,000,000.00 35.78 2,000,000.00 单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 5,589,569.27 100.00 182,108.78 3.26 5,407,460.49 2 其他应收款分类说明 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,

394、380,626.69 319,031.34 5.00 12 年 2,146,269.47 214,626.95 10.00 23 年 34 年 3,700.00 1,850.00 50.00 合计 8,530,596.16 535,508.29 3.14 3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 353,399.51 元，本期无收回或转回的坏账准备金额。 4 本报告期无实际核销的其他应收款。 5 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 8,424,242.47 3,549,624.47 房租押金 64,100.00

395、18,300.00 代垫款项 42,253.69 21,644.80 关联方往来款 8,500,000.00 2,000,000.00 合计 17,030,596.16 5,589,569.27 6 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京星震维度信息技术有限公司 关联往来款 8,500,000.00 2 年以内 49.91 福建省档案局 保证金 1,730,200.00 1 年以内 10.16 86,510.00 四川省档案局 保证金 1,079,000.00 1 年以内 6.34 53,950.

396、00 国家档案局 保证金 778,139.00 2 年以内 4.57 42,876.65 杭州市萧山区区级机关事业单位会计结算中心 保证金 509,920.00 1-2 年 2.99 50,992.00 合计 12,597,259.00 73.97 234,328.65 注释3 长期股权投资 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00

397、10,000,000.00 对子公司投资 被投资单位 初始投资成本 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京星震维度信息技术有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 10,000,000.00 注释4 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 88,495,183.65 68,038,202.46 78,792,829.75 47,738,669.19 其他业务 5,128.77 合计 88,495,

398、183.65 68,038,202.46 78,797,958.52 47,738,669.19 注释5 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 32,767.12 合计 32,767.12 十六、 补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 211,500.00 委托他人投资或管理资产的损益 58,168.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损

399、益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 481,506.23 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 减：所得税影响额 112,676.13 合计 638,498.10 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均 净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 7.82 0.10 0.10 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 6.84 0.08 0.08 北京星震同源数字系统股份有限公司 （公章） 二一九年三月二十六日 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区苏州街 18 号院长远天地大厦 4-1206 公司董事会办公室