1、公告编号：2018-017 1 证券代码：839001 证券简称：三鑫隆 主办券商：兴业证券 2017 年度报告 三鑫隆 NEEQ:839001 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司 Fujian SanXinLong Information Technology Limited Company 公告编号：2018-017 2 公司年度大事记 【经营发展】 2017 年 6 月，三鑫隆信息公司凭借丰富的地下管网项目经验，雄厚的技术实力和良好的企业信誉，顺利中标-福州市供排水管理中心监测体系建设采购项目，中标金额 929 万元。 2018 年 2 月，三鑫隆信息公司凭借丰富的地下管网实施案例经验，
2、顺利中标-马尾市政排水智能化管理建设采购项目，中标金额 346万元。 截至目前，公司已在福州主要城区安装多套智能井盖，将通过科学调试实现城区管网智慧防涝，并已在福州新闻网、福州晚报等进行报道。 【荣誉资质】 2017 年 2 月，全资子公司福州三鑫隆铸业有限公司顶尖牌检查井盖荣获“福州市产品质量奖”。 2017 年 3 月，全资子公司福州三鑫隆铸业有限公司荣获福建省科技型企业证书。 2017 年 8 月，三鑫隆信息被认定为“福州市知识产权示范企业”。 2017 年 12 月，三鑫隆信息公司收到由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书。 【知
3、识产权】 截止 2018 年 4 月 26 日，共获得 105 项知识产权，其中发明专利 17 项，实用新型专利 58项，外观专利 18 项，软件著作权 12 项，知识产权数量在井盖物联网行业占据绝对优势。 公告编号：2018-017 3 目 录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 3
4、2 第十一节 财务报告 . 38 公告编号：2018-017 4 释义 释义项目 释义 一、常用词语 本公司、股份公司、三鑫隆信息、公司 指 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司(曾用名为福建三鑫隆新材料技术开发股份有限公司) 三鑫隆铸业 指 福州三鑫隆铸业有限公司,股份公司全资子公司(曾用名为福州佳佳通通信网络有限公司) 连云港中井服 指 连云港中井服智能井盖有限公司,股份公司全资子公司(曾用名为灌南连润机械配件制造有限公司) 德隆信息 指 福州市德隆信息科技有限公司，股份公司控股子公司 福州中井 指 福州中井服市政服务有限公司,股份公司控股子公司 中井上润 指 福州中井上润智能装备有限公司,
5、股份公司控股子公司 成都中井 指 成都中井市政井盖安全维护服务有限公司,股份公司控股子公司 珠海中井 指 珠海中井市政井盖安全维护服务有限公司,股份公司控股子公司 中数智云 指 福州中数智云信息技术有限公司,股份公司控股子公司 同德投资 指 福建同德投资有限公司,股份公司股东之一 万得福投资 指 平潭万得福投资有限公司,股份公司股东之一 滴滴投资 指 福州滴滴投资有限公司,股份公司股东之一 聚英公司 指 福州聚英智能科技有限公司，控股子公司的股东 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 2014 年
6、 3 月 1 日起实施的中华人民共和国公司法 章程、公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司章程 推荐主办券商、主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 福建华兴所、会计师 指 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 国浩律师、律师 指 国浩律师(福州)事务所 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并进行公开转让的行为 报告期 指 2017 年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 二、机构名称及专业术语 证监会、中国证监会 指 中国
7、证券监督管理委员会 福州市工商局 指 福州市工商行政管理局 公告编号：2018-017 5 国务院 指 中华人民共和国国务院 检查井盖 指 检查井盖是通往地下设施的出入口顶部的封闭物,凡是安装自来水、电信、电力、燃气、热力、消防、环卫等公用设施的地方都需要安装井盖,用来防止人或其他外来物掉入。 RFID 指 射频识别(Radio Frequency Identification)技术,又称无线射频识别,是一种通信技术,可通过无线电讯号识别特定目标并读写相关数据,而无需识别系统与特定目标之间建立机械或光学接触。 物联网 指 “物物相连的互联网”。通过智能感知、识别技术与普适计算、广泛应用于网络的
8、融合中,利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起,形成人与物、物与物相联,实现信息化、远程管理控制和智能化的网络。 监测 指 通过传感器及其他技术手段获取工程结构或环境的相关数据或信息,并据此预判其发展趋势。 智慧城市 指 新一代信息技术支撑、知识社会创新环境下的城市形态。智慧城市通过物联网、云计算等新一代信息技术以及维基、社交网络、Fab Lab、Living Lab、综合集成法等工具和方法的应用。 NB-IOT 指 NB-IOT 聚焦于低功耗广覆盖（LPWA）物联网（IoT）市场，是一种可在全球范围内广泛应用的新兴技术。具有覆盖广、连接多、速率低
9、、成本低、功耗低、架构优等特点。NB-IOT 使用 License 频段，可采取带内、保护带或独立载波等三种部署方式，与现有网络共存。 公告编号：2018-017 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张木成主管会计工作负责人刘申如及会计机构负责人（会计主管人员）张积希保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并
10、且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款余额较大的风险 截至 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日,公司应收账款净额分别为 1,115.28 万元、1,567.03 万元,占资产总额的比例分别为 13.29%、15.44%,占当期营业收入的比例为 51.41%、86.14%,应收账款金额较大且占资产总额的比例较高,总
11、体有改善的趋势。公司的客户大多数为市政建设管理单位或电力、电信等企业,客户信用状况较好,但是受项目实施周期较长的影响,公司货款结算周期较长。一旦出现客户无法按期付款或者没有能力支付款项的情况,则导致公司应收账款无法如期收回,公司将面临坏账损失,对公司的利润水平和资金周转产生一定的负面影响。 业务转型及技术开发风险 公司已经逐步从传统、单一的城市井盖供应商发展成为国内领先的智能井盖物联技术和服务解决方案提供商。智能井盖物联网行业是技术更新换代速度较快的行业之一,该类企业必须能够适应技术进步快、产品更新快、市场需求转型快的特点。如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势,在技术开发方向的决策上发生失误
12、, 或公司的研发项目没能顺利推进或者不能及时将新技术运用于产品开发和升级,公司则可能面临业务转型及技术开发风险。 市场竞争风险 随着物联网行业的发展和智慧城市建设的推进, 公司所处的智能井盖物联行业将会吸引更多的企业进入,并在研发、生产环节投入大量的人力和资金,从而造成产品价格及毛利率水平下降。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势,通过批量复制迅公告编号：2018-017 7 速扩大生产经营规模、占领市场份额, 或者继续受制于资金瓶颈、市场开发未能适应未来市场竞争状况的变化,公司的现有竞争优势将可能被削弱。 营运资金周转的风险 2017 年、2016 年公司短期借款余额分别为 1,800 万
13、元、1,800万元,当年的财务费用(包括利息支出和支付的融资担保费用)为 121.52 万元和 181.35 万元,对经营业绩有一定的影响。2017年公司的流动比率为 107.74%,速动比率为 65.5%,公司面临一定的营运资金周转的风险。根据公司发展战略规划,公司将继续积极借助资本市场,通过股票发行等方式继续支持业务转型及技术开发投入,做大做强。由于公司获取资金渠道比较单一,如 2018 年度无法通过资本市场获得所需资金,将会制约公司的规模化扩张。因此，公司发展资金仍然存在短缺风险。 公司治理和内部控制风险 公司成立后,逐步建立健全了法人治理结构,制定了适应企业发展的内部控制制度,但由于股
14、份公司成立时间较短,各项规章制度的执行尚需检验,公司治理和内部控制制度仍需逐步完善。随着公司的较快发展,经营规模和业务范围不断扩大,人员增多,对公司治理提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 人才流失风险 公司作为技术密集型企业,专业人才是公司技术、产品发展、创新的关键。如果公司核心技术人才流失,可能影响公司架构稳定性、产品研发进度以及销售目标的实现,进而影响公司整体发展。此外,如果公司不能及时引进软件架构工程等各类急需的专业人才,未来业务的持续增长和深入开展都可能受到影响。 研发支出资本化对公司净利润影响的风险 2017 年
15、、2016 年,公司计入开发支出的金额分别为 415.30 万元和 289.78 万元,计入开发支出的金额占整个研发投入(研发费用加开发支出)的比例分别为 71.39%、63.16%,公司计入开发支出的金额和比例均较高。若后续公司开发支出不能满足资本化的条件,该部分计入开发支出的金额将直接费用化,将对公司未来期间的净利润造成一定影响。 税收政策风险 子公司福州三鑫隆铸业有限公司于 2015 年 9 月取得高新技术企业证书,母公司三鑫隆信息于 2017 年 12 月取得高新技术企业证书，均已经主管税务机关备案。根据关于认定福建省 2015年高新技术企业的通知 (闽科高【2015】37 号)文件
16、,三鑫隆铸业自 2015 年度起享受 15%企业所得税优惠税率,期限三年。三鑫隆信息自 2017 年度起享受 15%企业所得税优惠税率,期限三年。母公司三鑫隆信息及子公司三鑫隆铸业是公司收入和利润来源的主体。若未来三鑫隆信息及子公司三鑫隆铸业无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利情况造成一定程度影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-017 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司 英文名称及缩写 Fujian SanXinLong Information Technology Limited Company
17、 证券简称 三鑫隆 证券代码 839001 法定代表人 张木成 办公地址 福建省福州市马尾区兆锵路金澜大厦 B 栋 7 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 刘申如 职务 财务总监 电话 0591-83693339 传真 0591-83792536 电子邮箱 78410041 公司网址 联系地址及邮政编码 福建省福州市马尾区兆锵路金澜大厦 B 栋 7 层/350015 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 3 月 15 日 挂牌时间 201
18、6 年 8 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C3311 金属结构制造 主要产品与服务项目 球墨铸铁检查井盖以及智能标签、智能锁、井盖报警器等智能井盖硬件产品的研发、外包生产及销售,并为客户提供智能井盖管理平台软件、物联网技术和服务解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 47,675,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 张木成 实际控制人 张木成 公告编号：2018-017 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91350100591729687M 否 注册地址 福州市马尾区湖里路 27 号
19、1#楼 209 室 否 注册资本 47,675,000 是 五、 中介机构 主办券商 兴业证券 主办券商办公地址 福州市鼓楼区湖东路 268 号证券大厦 16F 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 肖军、蔡斌 会计师事务所办公地址 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 2018 年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让变更为集合竞价转让。 公告编号：2018-017 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入
20、 21,695,449.53 18,192,160.34 19.26% 毛利率% 20.44% 21.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -6,646,135.10 -7,802,609.72 - 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -7,242,454.62 -8,903,558.74 - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -15.88% -34.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -17.30% -39.78% - 基本每股收益 -0.14 -0.29 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末
21、上年期末 增减比例 资产总计 83,897,302.82 101,492,932.13 -17.34% 负债总计 41,154,772.21 81,315,274.93 -49.39% 归属于挂牌公司股东的净资产 40,904,189.76 19,479,191.12 109.99% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.86 0.63 36.19% 资产负债率%（母公司） 34.37% 71.44% - 资产负债率%（合并） 49.05% 80.12% - 流动比率 1.09 0.85 - 利息保障倍数 -4.68 -3.35 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产
22、生的现金流量净额 -25,745,592.06 8,222,663.80 - 应收账款周转率 1.52 1.18 - 存货周转率 1.36 1.87 - 公告编号：2018-017 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -17.34% 50.13% - 营业收入增长率% 19.26% -47.59% - 净利润增长率% 11.14% -406.90% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 47,675,000 31,075,000 53.42% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益
23、单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 36,770.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外 696,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 122.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -137,403.82 非经常性损益合计 595,489.24 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） -830.28 非经常性损益净额 596,319.52 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述
24、后 资产处置收益 - -117,384.51 - - 营业外支出 119,335.84 1,951.33 - - 公告编号：2018-017 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司致力于成为全国领先的井盖安全管理技术服务专家。公司以地下城市入口的井盖为节点，提供基于物联网云技术井盖的行业综合管理解决方案。拥有井盖电子标签、井盖报警器及井盖系统平台的市政井盖管理解决方案；井盖智能锁、井盖授权管理系统平台的通信、电力行业井盖管理解决方案；井下水位监测、井上路面积水监测、管网水动力模型的城市排水防涝预警系统解决方案；井下水流速、井下水流量、井下水质（浊度、总磷、COD、悬浮物
25、）的城市管网水生态解决方案等方案。公司根据客户需求提供智能井盖通用产品，井盖管理系统平台，井盖监测解决方案等获取利润，建立了独立、完整的研发、采购及销售体系，形成了稳定的经营模式。公司将位于产业链中游的生产环节全部外包给生产厂商，将主要精力集中在井盖管理物联网平台的运营、井盖产业链上游的研发环节、下游的销售渠道环节以及品牌的培育和运营。 公司除完成井盖物联网管理云平台的建设外，还与水科院、南方科大合作，共同开发基于城市内涝及地下管网预警预报、模型及大数据系统的建设，在完成福州联排联调案例执行后，逐步在全国各城市进行复制推广。 报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。 报告期后至本报告披露
26、日，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司经营方针清晰，经营目标明确，经营班子通过将经营任务指标化数字化，分解下达至各中心，并对过程持续跟踪反馈，较上年度经营情况明显好转。2017 年公司实现营业收入 2169.54 万元，较上年同期增长 19.26%，实现净利润-694.
27、59 万元；截止 2017 年 12 月 31 日，公司总资产为 8389.73万元，较上年同期下降 17.34%，净资产为 4274.25 万元，较上年同期增长 111.83%。 1、报告期内业务实现情况 报告期内，公司通过打造基于城市内涝及水生态的“监测体系+预警预报模型+自动化控制”解决方案策略，加深与现有客户的合作紧密度，做深做透优势市场，同时不断加大新市场的拓展力度。（1）2017 年公司深耕福建优势区域，继续在优势市场提高市场占有率外，还为多个原有客户新增部署水务智能化管控平台，加大业务闭环优势。（2）2017 年公司积极拓展北京、重庆、温州等新市场、新客户：公司通过公告编号：20
28、18-017 13 招投标、小规模试点等方式，产品新进入上述市场。 2、其他对经营情况有重大影响事项 (1) 2017 年 2 月，全资子公司福州三鑫隆铸业有限公司顶尖牌检查井盖荣获“福州市产品质量奖”。 (2) 2017 年 3 月，全资子公司福州三鑫隆铸业有限公司荣获福建省科技型企业证书。 (3) 2017 年 6 月，公司凭借丰富的地下管网项目经验，雄厚的技术实力和良好的企业信誉，顺利中标-福州市供排水管理中心监测体系建设采购项目，中标金额 929 万元。 (4) 2017 年 8 月，公司被认定为“福州市知识产权示范企业”。 (5) 2017 年 10 月，公司设立的控股子公司福州中数
29、智云信息技术有限公司获得了营业执照。 (6) 2017 年 12 月，公司收到由福建省科学技术厅、福建省财政厅、福建省国家税务局、福建省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，根据关于认定福建省 2015 年高新技术企业的通知 (闽科高【2015】37 号)文件 ,三鑫隆信息自 2017 年度起享受 15%企业所得税优惠税率,期限三年。 (7) 截止 2018 年 4 月 26 日，共获得 105 项知识产权，其中发明专利 17 项，实用新型专利 58 项，外观专利 18 项，软件著作权 12 项，知识产权数量在井盖物联网行业占据绝对优势。 (8) 公司于 2017 年申报的“智能井盖嵌入式系统
30、的软件能耗优化平台”项目，成功通过马尾区科技项目评审，并获得相应资金扶持。 (9) 2017 年度，公司的智能产品从监测井盖本身属性的井盖电子标签，井盖报警器，井盖智能锁之外，扩充到井盖周边环境的监测，包括井下水位，井上路面积水等产品。公司也成功获取了新开发产品的项目-福州城区水系联排联调中心的监测体系项目，目前，该项目是基于 NB-IOT 的全国最大规模的城市地下管网和内涝监测项目，主要对福州管网、水库、湖泊、河道、内涝点进行监测，还涉及防涝及内河治理系统平台、数据监测、模型分析、自动化控制等内容，为全国的地下管网防涝预警起到了积极的示范作用。 (10) 2018 年 2 月，公司凭借丰富的
31、地下管网实施案例经验，顺利中标-马尾市政排水智能化管理建设采购项目，中标金额 346 万元。 (11) 2018 年初始，公司相继与中国水利水电科学研究院王浩院士签署了了项目研究开发合作协议、与中国水利水电科学研究院王浩院士、南方科技大学姚新教授签署了关于建设福建三鑫隆智能管网工程创新中心的合作协议、与中国电信股份有限公司福建分公司签订了战略合作框架协议，以上与科研院所、大型知名企业的合作将有助于公司创新人才的培养，提高公司的研发能力和水平，增强公司自主创新能力和市场竞争力，对公司未来经营业务的增长带来积极影响。 (二) 行业情况 2017 年窄带物联网 NB-IOT 网络在主要城市进行了部署
32、，NB-IOT 网络部署以后智能井盖领域的技术障碍基本被解决，技术不再成为智能井盖行业发展的瓶颈。中国电信等运营商在完成初步的网络部署以后，对窄带产品的应用提出了较多的需求，各地政府也非常重视窄带物联网的应用，在市政井盖领域纷纷提出试点需求，行业处于爆发酝酿期。 随着“智慧城市”战略的推进，各地方政府越来越重视物联网、云计算、大数据等新一代信息技术的创新应用。智慧城市”是以通信网、互联网和物联网为基础，将人与人之间的通信延伸到了机器与机器之间的通信，通过分布于市政交通、社区家庭、工业生产等各领域的智能传感设备和承载数据通信的传输接入设备，实现井盖、路灯、地下管线等城市公共设施物联成网。 201
33、7 年 6 月 6 日，国家工业和信息化部办公厅发布关于全面推进移动物联网（NB-IoT）建设发展的通知（工信厅通信函2017351 号），要求加强 NB-IoT 增强和演进技术研究，与 5G 海量物联网技术有序衔接，保障 NB-IoT 持续演进。 2017 年 7 月 7 日，国家工业和信息化部办公厅发布关于开展物联网发展情况调查工作的通知 （工信厅科函2017408 号），要求深入了解各地方贯彻落实国家物联网相关政策，推动物联网技术、公告编号：2018-017 14 产业、标准、应用及公共服务等方面发展情况，总结发展成效，发现存在问题，研究提出下一步推进物联网发展的措施建议。 近年来公司瞄
34、准智慧城市建设中不断涌现和增长的地面防沉降、防涝和水生态监测预警等具有广泛市场前景的需求，通过运用最新的窄带物联网 NB-IOT 技术，在井盖信息化、智能化及井下水位监测等方面已拥有长期的积累及成熟应用案例，在国家政策积极推进的大背景下，具有广阔的市场前景。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 1,702,829.53 2.03% 29,652,032.42 29.22% -94.26% 应收账款 11,152,765.73 13.29% 15,670,292.34
35、15.44% -28.83% 存货 15,968,564.91 19.03% 9,477,775.84 9.34% 68.48% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 3,037,669.47 3.62% 2,450,479.77 2.41% 23.96% 在建工程 30,493,521.52 36.35% 27,621,059.69 27.21% 10.40% 短期借款 18,000,000.00 21.45% 18,000,000.00 17.74% 0% 长期借款 - - - - - 其他应付款 9,564,452.48 11.40% 53,096,798.94 52.32% -8
36、1.99% 无形资产 9,446,034.70 11.26% 68,010.61 0.07% 13,789.06% 资产总计 83,897,302.82 - 101,492,932.13 - -17.34% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金： 2017 年末货币资金余额较期初余额减少 2794.92 万元，减少 94.26%。主要原因是公司于 2016 末启动股份定向增发，收到定增款项 2822.00 万元，在尚未获得全国中小企业股份转让公司批准前，该募集资金放置于公司定增监管专户。该定增监管专户资金已于 2017 年 4 月 18 日使用完毕，并于 2018 年第三届董事会第八次会
37、议审议通过了关于公司 2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告（公告编号：2017-028）。 2、应收账款： 2017 年末应收账款余额较期初余额减少 1115.28 万元万元，减少 28.83%。主要原因是三鑫隆铸业加大催收应收帐款力度，并在 2017 年取得成效。 3、存货： 2017 年末公司存货余额较期初余额增加 649.08 万元，增加 68.48%。主要是 2017 年福州市供排水管理中心合同金额为 929.07 万元的项目因验收工作未完成，产品记入发出商品，尚未进行收入确认所致。 4、其他流动资产： 2017 年末公司其他流动资产余额较期初余额减少 17.97
38、 万元，减少 97.51%。主要原因是公司 2017年末其他流动资产中待抵扣进项税金额减少所致。 5、 无形资产： 公告编号：2018-017 15 2017 年末无形资产余额较期初余额增加 937.80 万元万元，增加 13,789.06%。主要原因是公司自主研发的智能井盖管理系统已开发完成并投入使用。 6、应付账款： 2017 年末公司应付账款余额较期初余额增加 216.72 万元，增加 52.99%，主要原因是公司 2017 年较 2016 年取得超过 1200 万的合同订单量，2017 年末待执行订单量高于 2016 年末。对应增加采购货款或劳务款金额。 7、预收款项： 2017 年末
39、公司预收款项余额较期初余额增加 156.34 万元，主要原因是 2017 年公司合同业务的收款模式逐步转变，由早期的全部验收后分批收款逐步转变为预收一定比例的贷款。 8、其他应付款： 2017 年末公司其他应付款余额较期初余额减少 4353.23 万元，减少 81.99%。主要原因（1）公司于2016 末启动股份定向增发，收到定增款项 2822.00 万元，在尚未获得全国中小企业股份转让公司批准前，该募集资金放置于公司定增监管专户，并同时挂账于应付定增股东名下；（2）公司使用定增资金置换用于偿还银行贷款的自筹资金。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上
40、年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 21,695,449.53 - 18,192,160.34 - 19.26% 营业成本 17,259,879.44 79.56% 14,319,834.31 78.71% 20.53% 毛利率% 20.44% - 21.29% - - 管理费用 7,090,712.83 32.68% 7,871,555.48 43.27% -9.92% 销售费用 3,749,945.88 17.28% 2,170,693.97 11.93% 72.75% 财务费用 1,214,115.19 32.38% 2,031,365.68 1
41、1.17% -40.23% 营业利润 -7,070,767.94 - -9,105,019.98 - - 营业外收入 300,550.18 1.39% 1,220,282.55 6.71% -75.37% 营业外支出 137,954.00 0.64% 1,951.33 0.66% 15.6% 净利润 -6,945,881.30 - -7,816,461.64 - - 项目重大变动原因： 1、 营业收入： 报告期内，公司营业收入 2169.54 万元，较上一年度增加了 350.33 万元，增长比例 19.26%，主要原因三鑫隆铸业传统井盖业务平稳增加 409.02 万元。 2、 营业成本： 报告
42、期内，公司营业成本 1725.99 万元，较上一年度增加了 294.00 万元，增长比例 20.53%，主要原因是（1）随着公司销售额的增长，相应的成本也随之增长；（2）2017 年大宗商品生铁的每吨价格涨幅近 500 元，导致以生铁为主材的铸铁井盖采购价也随之上涨。 3、销售费用： 报告期内，公司销售费用 374.99 万元，较上一年度增加 157.93 万元，增长比例 72.75%，主要由以下原因所致： （1）2017 年为公司业务合同量取得突破性进展的一年，销售型人才需求增加，职工薪酬较上年增加了 94.14 万元；（2）交通差旅费：为公司市场开拓新增 18.65 万元；（3）运杂费：较
43、上年公告编号：2018-017 16 增加 41.03 万元，为公司业务合同执行过程中产生的。 4、财务费用： 报告期内，公司财务费用 121.41 万元，较上一年度减少 81.73 万元，减少比例 40.23%，主要是由银行利息支出减少所致。 5、资产减值损失： 报告期内，公司资产减值损失-29.83 万元，较上一年度减少 106.32 万元，减少比例 139.00%。主要为三鑫隆铸业加大催收应收帐款力度，转回坏账准备 29.83 万元。 6、营业外收入： 报告期内，公司营业外收入 30.06 万元，较上一年度减少 91.97 万元，减少比例 75.37%，主要是政府补助收入减少所致。 (2
44、) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 21,695,449.53 18,192,160.34 19.26% 其他业务收入 - - 主营业务成本 17,259,879.44 14,319,834.31 20.53% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 传统井盖 6,926,261.89 31.92% 2,836,047.66 15.59% 智能井盖硬件及服务 14,769,187.64 68.08% 15,356,112.68 84.41% 合计 21,695,449.5
45、3 100% 18,192,160.34 100% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 传统井盖收入：报告期内公司传统井盖收入增加 4,090,214.23 元，主要原因为 2017 年国家严格执行排污许可政策，大量中小作坊关停，铸件市场逐步规范生产，有资质的供应商业务量均有所增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 厦门市特水集团有限公司 3,076,267.84 14.18% 否 2 温州市排水有限公司 2,362,616.24 10.89% 否 3 中国水利水电第四工程局有限公司 1,243,533.33 5.73%
46、 否 4 南昌市青云谱区市政工程管理所 995,524.74 4.59% 否 5 福州市勘测院 946,495.73 4.36% 否 合计 8,624,437.88 39.75% - 公告编号：2018-017 17 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 福州市兆鑫齿轮制造有限公司 12,982,510.13 55.29% 否 2 福水智联技术有限公司 1,779,076.92 7.58% 否 3 禹州市朋友井盖加工厂 1,366,134.62 5.82% 否 4 福建上润精密仪器有限公司 1,344,328.10 5.72% 否 5 智
47、润科技有限公司 1,002,709.20 4.27% 否 合计 18,474,758.97 78.68% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -25,745,592.06 8,222,663.80 -413.11% 投资活动产生的现金流量净额 -7,635,110.85 -3,049,327.76 - 筹资活动产生的现金流量净额 5,431,500.02 21,259,836.95 -98.06% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额较上一年减少 3396.82 万元，报告期经营现金流量净额与净利润存在差异主要原因是公司使
48、用定增资金置换用于偿还银行贷款的自筹资金导致经营性应付项目支出增加所致。 2、投资活动产生的现金净额较上一年减少 458.58 万元。主要原因是报告期内公司对连云港中井服的改造建设支出所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上一年减少 2084.83 万元，主要原因是公司 2016 年底启动发行股票并于当年收到 2822 万元定增款项。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止报告期末，公司拥有 2 家全资子公司，6 家控股子公司。全资子公司分别为福州三鑫隆铸业有限公司、连云港中井服智能井盖有限公司，控股子公司分别为福州市德隆信息科技有限公司、福州中井上润智能装备有限公司、
49、福州中井服市政服务有限公司、成都中井市政井盖安全维护服务有限公司、珠海中井市政井盖安全维护服务有限公司、福州中数智云信息技术有限公司。因公司正处于传统产品逐步向智能井盖物联产品及服务的转型期间，三鑫隆铸业的智能井盖为公司重要业务收入来源，德隆信息与中井上润为公司提供智能硬件生产配套服务（其他子公司未实际经营，也未对公司经营产生重大影响），其情况如下： 福州三鑫隆铸业有限公司：公司成立于 2002 年 7 月 5 日，注册资本为 3000 万元，公司占股 100% 。经营范围：球墨铸铁井盖、沟盖、管道铸件、耐磨铸件、合金铸件和其他铸件的研发、生产和销售，钢材、建筑材料、铸造材料和管材、管件的销售
50、，无线电子密码锁井盖的开发及销售，智能井盖软硬件开发、销售、安装、维护。 福州市德隆信息科技有限公司：公司成立于2014 年 3月 12 日，注册资本为300 万元，公司占股 51% 。经营范围：球墨铸铁井盖、沟盖、管道铸件、耐磨铸件、合金铸件和其他铸件的研发、生产和销售，钢材、建筑材料、铸造材料和管材、管件的销售，无线电子密码锁井盖的开发及销售，智能井盖软硬件开公告编号：2018-017 18 发、销售、安装、维护。 福州中井上润智能装备有限公司：公司成立于 2016 年 2 月 5 日，注册资本为 100 万元，公司占股 51% 。经营范围：物联网智能传感设备及工业自动化仪器仪表的开发、生
51、产与销售；工业过程控制系统及装置集成；计算机软硬件的开发；生产、加工：市政设施、电子产品、电力设备、环保设备；智能井盖硬件及安装设备生产与销售。 2017 年福州三鑫隆铸业有限公司实现主营业务收入 18,722,971.06 元，净利润-1,740,021.91 元。其余子公司的净利润对公司净利润的影响均未达到 10%。 2、委托理财及衍生品投资情况 公司于 2017 年 5 月 12 日召开 2016 年年度股东大会，审议通过了关于公司 2017 年度使用自有闲置资金购买银行理财产品议案，具体事项为：公司为降低公司财务成本，提高公司的盈利能力，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需
52、求的前提下，公司拟利用自有闲置资金购买银行理财产品获得额外的资金收益。公司拟购买理财产品均为安全性高、流动性好的短期保本型理财产品。投资额度累计不超过 200 万元（含 200 万元），资金可以滚动投资，即在一个投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过人民币 200 万元，单个保本型理财产品的最长期限不超过 12 个月。最终购买理财产品的金额及收益分配方式以实际签署协议的约定为准。（具体内容详见于 2017 年 4 月 21 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的关于 2017 年度使用自有闲置资金购买银行理财产品的公告（公告编号：2017-021）。截止 2017 年 12 月
53、 31 日，报告期内发生的理财行为如下： 理财产品名称 购买日期 购买金额 赎回日期 赎回金额 余额 招行招禧宝 A 2017-8-18 200,000.00 2017-8-29 200,000.00 0.00 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 1、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的企业会计准则第 16 号政府补助（2017），修改了政府补助会计处理方法及列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。201
54、7 年 1 月 1 日起未来适用，不需对比较信息追溯调整。调增 2017 年“其他收益”396,000.00 元，调减“营业外收入”396,000.00 元。 2、根据财政部于 2017 年 5 月 16 日颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。 3、根据财政部于 2017 年 12 月 25 日发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益调整至资产处置
55、收益列报。调增 2017 年“资产处置收益”36,770.55 元，调减“营业外收入”36,770.55 元。调增 2016 年“营业外收入”-117,384.51 元，调减“资产处置收益”-117,384.51 元。 公告编号：2018-017 19 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 8 家，本年新增 1 家控股子公司福州中数智云信息技术有限公司。公司于 2017 年 8 月 25 日召开第三届董事会第八次会议审议通过了关于成立控股子公司福州中数科技有限公司的议案，具体内容详见于 2017 年 8 月 28 日披露于全国中小企业股份转
56、让系统信息披露平台的第三届董事会第八次会议决议公告（公告编号：2017-025），并已完成该子公司的工商注册，具体内容详见于 2017 年 10 月 17 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的关于完成控股子公司工商登记的公告（公告编号：2017-035）. (八) 企业社会责任 2017 年度公司认真遵守法律、法规、政策的要求，积极纳税，发展就业岗位，尊重员工权益，努力为员工创造良好的工作氛围和发展环境。认真履行作为企业应当履行的社会责任，做到对社会负责，对公司全体股东和每一位员工负责。 公司始终遵循以人为本的核心价值观，严格落实社会责任，实现公司经济责任、社会责任和环境责任的动态平
57、衡，从而提升公司的竞争力与社会责任，为公司树立良好的声誉和形象。 三、 持续经营评价 报告期内，公司产权明晰、权责明确、运作规范，在业务、资产、机构、人员、财务方面均遵循了公司法、证券法及公司章程的要求规范运作，公司各部门完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；产品市场占有率稳定，客户资源持续，有效的缓解了公司客户相对集中的风险；公司坚持研发投入，自主研发能力进一步增强，截至目前，已经拥有知识产权 105 项，其中，发明专利 17 项，专利的数量在井盖行业占据绝对优势，为提升产品市场竞争力打下坚实基础；
58、经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 公司报告期内的经营风险与 2016 年度未出现重大变化： 1、应收账款余额较大的风险 截至 2017 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日，公司应收账款净额分别为 1115.28 万元、1,567.03万元，占资产总额的比例分别为 13.29%、15.44%，应收账款金额较大且占资产总额的比例较高。公司的客户大多数为市政建设管理单位或电力、电信等企业
59、，客户信用状况较好，但是受项目实施周期较长的影响，公司货款结算周期较长。 应对措施：公司积极拓展省外账期较短的市政建设管理单位或电力、电信企业新业务，降低对账期公告编号：2018-017 20 长的集中客户依赖度；加强货款催收力度；加快结算验收流程跟踪频率，缩短平均货款结算周期。 2、业务转型及技术开发风险 公司已经逐步从传统、单一的城市井盖供应商发展成为国内领先的智能井盖物联技术和服务解决方案提供商。智能井盖物联网行业是技术更新换代速度较快的行业之一，该类企业必须能够适应技术进步快、产品更新快、市场需求转型快的特点。如果公司不能准确把握行业技术的发展趋势，在技术开发方向的决策上发生失误，或公
60、司的研发项目没能顺利推进或者不能及时将新技术运用于产品开发和升级，公司则可能面临业务转型及技术开发风险。 应对措施：公司在继续保持技术预研和产品研发高投入的同时，不断完善技术研发、技术创新体系。紧跟行业技术发展趋势，把握产品和技术研发方向，让技术研发面向市场，及时根据市场变化和客户需求推出精准产品和解决方案，保障技术的创新性和领先性，保证公司的市场竞争力；注重加强与高校或其他企业的研发合作，依托自身多年技术积累，联合行业专家，加快新产品与新技术开发。 3、营运资金周转风险 2017年12月31日公司短期借款余额1800万，2016年12月31日短期借款余额为1800万元，短期借款利息较大、对经
61、营业绩有一定的影响。公司面临一定的营运资金周转的风险。未来公司若出现资金周转困难、现金流不够充裕的情形，可能会出现无法及时偿还银行贷款的情形，届时将对公司经营造成不良影响。 应对措施：一方面，公司将通过提高销售回款力度，完善应收账款催收制度，增加自有资金、提高资金的使用效率；另一方面，公司将充分借助“新三板”融资平台，利用多种资本市场融资方式，满足公司业务快速发展的需求。 4、市场竞争风险 随着物联网行业的发展和智慧城市建设的推进，公司所处的智能井盖物联行业将会吸引更多的企业进入，并在研发、生产环节投入大量的人力和资金，从而造成产品价格及毛利率水平下降。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势，
62、通过批量复制迅速扩大生产经营规模、占领市场份额，或者继续受制于资金瓶颈、市场开发未能适应未来市场竞争状况的变化，公司的现有竞争优势将可能被削弱。 应对措施：公司从创新、研发体系建设，以及市场营销分析等几个方面入手，来降低市场竞争风险。这些年公司一直十分重视创新管理工作，从经营管理方式、解决方案、产品和技术等多个方面着手，推动公司的变化，以快速适应不断变化的市场。 5、公司治理和内部控制风险 公司成立后，逐步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业发展的内部控制制度，但由于股份公司成立时间较短，各项规章制度的执行尚需检验，公司治理和内部控制制度仍需逐步完善。随着公司的较快发展，经营规模和业务范围不
63、断扩大，人员增多，对公司治理提出更高要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应公司快速发展，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司加强管理层和员工在公司治理和内部控制方面的培训，提高董事、监事和高级管理人员对公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定的认识，强化规范运作的意识，严格履行职责，切实执行公司法、公司章程及各项制度等的规定，使公司规范治理更趋完善。 6、人才流失风险 公司作为技术密集型企业，专业人才是公司技术、产品发展、创新的关键。如果公司核心技术人才流失，可能影响公司架构稳定性、产品研发进度以及销售目标的实现，进而影响公司整体发展。此外，如果公司不能及时引进软
64、件架构工程等各类急需的专业人才，未来业务的持续增长和深入开展都可能受到影响。 应对措施：公司将进一步完善人才保障的常态化机制，通过提供畅通的晋升渠道、有竞争力的薪酬条件、推行有的绩效考核与多元激励机制等措施，来满足公司业务发展对人才的需求。 7、研发支出资本化对公司净利润影响的风险 2017年、2016年，公司计入开发支出的金额分别为415.30万元和289.78万元,计入开发支出的金额占整个研发投入(研发费用加开发支出)的比例分别为71.39%、63.16%。2017年，公司计入开发支出的金额和比例均较高。若后续公司开发支出不能满足资本化的条件，该部分计入开发支出的金额将直接费用化，将对公司
65、未来期间的净利润造成一定影响。 应对措施：一方面，公司未来在研发立项前组织管理层、研发部进行充分论证，降低研发失败的损公告编号：2018-017 21 失；另一方面，2016年、2015年部分研发项目已有客户洽谈，公司将加快研发进度，转化为产品产生盈利。 8、税收优惠政策变化风险 子公司福州三鑫隆铸业有限公司于 2015 年 9 月取得高新技术企业证书,母公司三鑫隆信息于2017年12月取得高新技术企业证书，均已经主管税务机关备案。根据关于认定福建省 2015年高新技术企业的通知 (闽科高【2015】37号)文件 ,三鑫隆铸业自 2015 年度起享受 15%企业所得税优惠税率,期限三年。三鑫隆
66、信息自 2017 年度起享受 15%企业所得税优惠税率,期限三年。三鑫隆信息及子公司三鑫隆铸业是公司收入和利润来源的主体。若未来三鑫隆信息及子公司三鑫隆铸业无法继续获得企业所得税税收优惠则可能对公司的税负、盈利情况造成一定程度影响。 应对措施：公司将密切关注税收政策的变化动向，加大研发投入，不断保持在技术上的领先及创新优势，确保高新技术企业资质。不断加快自身发展速度，扩大自身产品的销售规模，提升公司的利润水平，逐步减少税收优惠政策对公司经营业绩的影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，无新增风险因素。 公告编号：2018-017 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或
67、否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五) 是否存在失信情况 是 否 是否存
68、在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2,000,000.00 882,291.28 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 35,000,000.00 5,490,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 总计 37,000,000.00 6,372,291.28 公司于 2017 年 5 月 12 日召开 2016
69、 年年度股东大会，审议通过关于预计 2017 年度日常性关联交易事项的议案。内容为：1、根据公司法等法律、法规和相关规范性文件以及公司章程的规定，结合公司资金运转和银行还贷的实际需要，在 2017 年度预计向关联方控股股东/实际控制人张木成先生借资不超过 10,000,000.00 元、向自然人股东瞿理勇先生借资不超过 25,000,000.00 元，以上借款利率按银行同期利率上浮 20%计算。2、根据业务开展的需要，公司将按照实际发生情况与公司控股子公司福州市德隆信息科技有限公司的股东福州聚英智能科技有限公司签订委托研发、采购智能硬件等相关协议，预计金额不超过 2,000,000.00 元。
70、 报告期内，公司向控股股东/实际控制人张木成先生借资 490,00.00 元，向自然人股东瞿理勇先生借资 5,000,000.00 元，与聚英智能科技有限公司发生委托研发、采购智能硬件等业务金额 882,291.28元，均未超过前述股东大会决议金额。 公告编号：2018-017 23 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 瞿理勇 借款: 2017 年 5 月 27 日,公司与股东瞿理勇先生签订借款协议,向瞿理勇先生临时借款人民币不超过1100万元,借款期限不超过12个月,借款利息按银行同期贷款利
71、率上浮 20%计算。如未能按时归还借款,借款利率按月利率 2%计算。截止至 2017 年 12 月 31 日,公司向瞿理勇先生实际借款金额为人民币 500 万元。 5,000,000 是 2017-3-27 2017-011 总计 - 5,000,000 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 瞿理勇先生为公司股东。目前公司处于转型阶段，逐步从传统、单一的城市井盖供应商发展成为国内领先的智能井盖物联技术和服务解决方案提供商。因公司目前主要客户大多数为市政建设管理单位或电力、电信等企业，客户信用状况较好，但是受项目实施周期较长的影响，公司货款结算周期较长；加上新产品
72、的持续研发投入，需要关联方财务资助来保证公司稳定过渡至转型成功，对公司的发展起到积极推动作用。 (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2017 年 5 月 12 日召开 2016 年年度股东大会，审议通过了关于公司 2017 年度使用自有闲置资金购买银行理财产品议案，具体事项为：公司为降低公司财务成本，提高公司的盈利能力，在不影响公司主营业务的正常发展，并确保公司经营需求的前提下，公司拟利用自有闲置资金购买银行理财产品获得额外的资金收益。公司拟购买理财产品均为安全性高、流动性好的短期保本型理财产品。投资额度累计不超过 200 万元（含 20
73、0 万元），资金可以滚动投资，即在一个投资期限内任一时点持有未到期投资产品总额不超过人民币 200 万元，单个保本型理财产品的最长期限不超过 12 个月。最终购买理财产品的金额及收益分配方式以实际签署协议的约定为准。（具体内容详见于 2017 年 4 月 21 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的关于 2017 年度使用自有闲置资金购买银行理财产品的公告（公告编号：2017-021）。截止 2017 年 12 月 31 日，报告期内发生的理财行为如下： 理财产品名称 购买日期 购买金额 赎回日期 赎回金额 余额 招行招禧宝 A 2017-8-18 200,000.00 2017-8-
74、29 200,000.00 0.00 (四) 承诺事项的履行情况 1、关于股份自愿锁定暨限制流通的承诺：公司全体董事、监事、高级管理人员均出具了关于股份自愿锁定暨限制流通承诺书，承诺其本人除按照上述公司法、全国中小企业股份转让系统业务公告编号：2018-017 24 规则（试行）及公司章程规定的转让限制外，不存在其他自愿锁股的承诺，不存在所持公司股份被冻结、质押或者其他任何形式的转让限制情形，也不存在其他任何形式的股权纠纷或潜在纠纷的情形。截至 2017 年 12 月 31 日，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均遵守了承诺。 2、关于避免同业竞争的承诺：公司全体股东、董事、监事、高级管理
75、人员均出具了避免同业竞争的承诺函，确认其控制的其他企业均未生产、开发任何与股份公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，未直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也未参与投资任何与股份公司生产、开发的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他组织、机构，自然人承诺人亦未在与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员；且自承诺书签署之日起，其控制的其他企业将不生产、开发任何与股份公司生产、开发的产品构成竞争或可能构成竞争的产品，不直接或间接经营任何与股份公司经营的业务构成竞争或可能构成竞争的业务，也不参
76、与投资任何与股份公司生产的产品或经营的业务构成竞争或可能构成竞争的其他公司、企业或其他组织、机构。截至 2017 年 12 月 31 日，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均遵守了承诺。 3、关于规范关联交易的承诺：公司全体董事、监事和高级管理人员均签署了关于规范关联交易的承诺函，承诺将避免与股份公司进行关联交易；如因股份公司生产经营需要而无法避免关联交易时，其将严格执行相关回避制度，依法诚信地履行股东的义务，不会利用关联人的地位，就上述关联交易采取任何行动以促使股份公司股东大会、董事会作出侵犯股份公司及全体股东合法权益的决议；股份公司与承诺人之间的关联交易将遵循公正、公平的原则进行，保证
77、价格公允，不损害股份公司及全体股东的合法权益。截至 2017 年 12 月 31 日，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均遵守了承诺。 4、关于管理层诚信状况的承诺：公司全体董事、监事、高级管理人员均签署了确认函，确认其不存在公司法第一百四十六条不得担任公司的董事、监事、高级管理人员的情形，符合法律、行政法规、规章以及公司章程规定的任职资格，也不存在违反法律法规规定或公司章程约定的董事、监事、高管义务的情形，近两年以来不存在受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形，没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分，也不存在其他重大违法违规情
78、形。截至 2017 年 12 月 31 日，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员均遵守了承诺。 5、无对外投资与公司存在利益冲突的情况：截至 2017 年 12 月 31 日，董事、监事、高级管理人员对外投资的公司与股份公司现行业务不存在竞争关系及其他利益冲突的情况。 (五) 调查处罚事项 2017 年 6 月 20 日，公司控股子公司成都中井市政井盖安全维护有限公司因于 2017 年 1 月 1 日至 2017年 3 月 31 日期间未按期申报企业所得税与增值税被四川省天府新区国家税务局罚款一千元整（税务行政处罚决定书编号：天成国税简罚358 号），报告期内，子公司已按时足额缴纳罚款。公司
79、相关工作人员以此为戒，认真学习相关法律法规，避免此类事件的再次发生。 公告编号：2018-017 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 18,863,322 60.70% 16,143,337 35,006,659 73.43% 其中：控股股东、实际控制人 3,375,000 10.86% 350,000 3,725,000 7.8% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 12,211,67
80、8 39.30% 456,663 12,668,341 26.57% 其中：控股股东、实际控制人 10,125,000 32.58% 1,500,000 11,625,000 24.28% 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 31,075,000 - 16,600,000 47,675,000 - 普通股股东人数 16 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张木成 13,500,000 1,850,000 15,35
81、0,000 32.20% 11,625,000 3,725,000 2 瞿理勇 0 9,000,000 9,000,000 18.88% 0 9,000,000 3 福 建 同 德 投资有限公司 5,000,000 0 5,000,000 10.49% 0 5,000,000 4 福 州 滴 滴 投资有限公司 4,825,000 0 4,825,000 10.12% 376,673 4,448,327 5 吴晓军 0 3,000,000 3,000,000 6.29% 0 3,000,000 合计 23,325,000 13,850,000 37,175,000 77.98% 12,001,6
82、73 25,173,327 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司间接持股股东张积希（福州滴滴投资有限公司的股东之一）为公司实际控制人张木成的妹妹，公司间接持股股东吴柳金（福州滴滴投资有限公司的股东之一）为公司实际控制人的一致行动人吴万兆的女儿；除此之外，公司普通股前五名或持股 10%及以上股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2018-017 26 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司的控股股东、实际控制人为张木成。截止至报告期末，张木成通过直接和间接方式合计持有公司 33.84%的股权，其所持股份所享有的表决权已
83、足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响；且张木成现任公司董事长兼总经理。张木成能够实际控制公司、影响公司的重大决策及经营管理。 张木成，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年出生，硕士学历。1999 年 9 月至 2002 年 4 月，就职于福州市政工程管理处铸件厂，任厂长；2002 年 7 月创办了三鑫隆铸业，现任三鑫隆铸业执行董事兼总经理；2012 年 11 月，入股连云港中井服，现任连云港中井服执行董事兼总经理；2012 年 3 月与吴万兆共同创办了三鑫隆信息，现任三鑫隆信息董事长兼总经理，董事任职期限至 2019 年 10 月 26 日。 (二) 实际控制人情况 同控股股东情况
84、 公告编号：2018-017 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年10 月 11日 2017年 2 月16 日 1.7 16,600,000 28,220,000.00 1 0 3 0 0 否 2016 年 10 月 27 日，经公司 2016 年第四次临时股东大会批准，公司发行股票 1
85、6,600,000 股，发行价格 1.7 元/股，募集资金总额为 2822 万元。2017 年 1 月 20 日，全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具了关于福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函【2017】436 号）。2017 年 2 月 16 日起新增股份在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让。 募集资金使用情况： 截至 2017 年 4 月 18 日，上述募集资金 2822 万元已使用完毕，本次股票发行募集资金全部用于置换预先垫付的银行还款资金与补充流动资金(主要用于:支付货款、技术服务费、中介机构服务费、员工工资、运费、贷款利息等)。上述股票发行募集资
86、金不存在控股股东、实际控制人或其他关联方占用或转移本次定向发行募集资金的情形，也不存在取得股份登记函之前使用募集资金的情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 招商银行福州分行 2,500,000 5.94% 2017.6.26 至 2018.4.7 否 银行贷款 招商银行福州分行 2,500,000 5.94% 2017.6.29 至 2018.4.7 否 公告
87、编号：2018-017 28 银行贷款 招商银行福州分行 2,600,000 5.94% 2017.7.3 至 2018.4.5 否 银行贷款 招商银行福州分行 2,400,000 5.94% 2017.7.6 至 2018.4.5 否 银行贷款 招商银行福州分行 2,500,000 5.94% 2017.7.11 至 2018.4.7 否 银行贷款 招商银行福州分行 2,300,000 5.94% 2017.7.13 至 2018.4.3 否 银行贷款 招商银行福州分行 1,800,000 5.94% 2017.7.18 至 2018.4.7 否 银行贷款 招商银行福州分行 1,400,00
88、0 5.94% 2017.7.20 至 2018.4.7 否 银行贷款 招商银行福州分行 6,000,000 5.94% 2016.10.18 至 2017.7.3 否 银行贷款 招商银行福州分行 3,000,000 5.94% 2016.10.20 至 2017.7.6 否 银行贷款 招商银行福州分行 4,000,000 5.94% 2016.10.25 至 2017.7.13 否 银行贷款 招商银行福州分行 3,000,000 5.94% 2016.10.27 至 2017.7.13 否 银行贷款 招商银行福州分行 2,000,000 5.94% 2016.11.11 至 2017.7.2
89、0 否 合计 - 36,000,000 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 公告编号：2018-017 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张木成 董事长兼总经理 男 48 研究生 2016.10.27 至 2019.10.26 是 陈寿清 董事 男 39 研究生 2016.10.27 至 2019.10.26 否 朱永生 董事 男 54 本科 2016.10.27 至
90、2018.05.17 否 刘微芳 董事 女 48 研究生 2016.10.27 至 2019.10.26 否 陈健 董事 男 40 本科 2016.10.27 至 2019.10.26 否 林津武 监事会主席 男 63 本科 2018.04.20 至 2019.10.26 是 谭超 监事 男 34 大专 2016.10.27 至 2019.10.26 是 刘裔鉴 监事 男 32 本科 2016.10.27 至 2019.10.26 是 刘申如 财务总监 女 32 本科 2016.10.27 至 2019.10.26 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高
91、级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事陈寿清先生为公司董事长兼总经理张木成先生的妹夫，其他董监高人员之间并无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张木成 董事长兼总经理 13,500,000 1,850,000 15,350,000 32.20% 0 合计 - 13,500,000 1,850,000 15,350,000 32.20% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否
92、发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 黄子凡 副总经理 离任 无 个人原因离职 傅广俊 监事会主席 离任 无 个人原因离职 林津武 - 新任 监事会主席 新任 公告编号：2018-017 30 朱永生 董事 离任 无 个人原因离职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 林津武，男，中国国籍，无境外永久居留权，1955 年出生，本科学历，1981 年-1988 年，就职于南平市委党校，任教师。1988 年-2015 年，就职于福建省建委党校，任教师。2015 年-至今，退休返聘于福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司，任咨询顾问。 二、 员
93、工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理层人员 7 9 技术人员 31 41 销售及售后人员 22 24 行政后勤人员 13 21 员工总计 73 95 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 6 本科 33 52 专科 29 26 专科以下 10 11 员工总计 73 95 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司人员从 73 人增加至 95 人，由于公司目前处于战略转型阶段，增加了对科研及高知识储备人才的需求。公司建立了良好的人才引进机制，人力资源部对年度人员的变动与引进做出计
94、划，通过社会招聘、内部竞聘、应届毕业生人才引进等方式引进符合公司各岗位要求的人员，很好地补充了各类人才，公司陆续将重要工作岗位需要的人才配置到位，储备优秀人才，为公司的持续发展提供了稳定的人力保障。公司 2017 年度将继续加大人员投入，吸引专业人才，以提高公司在行业内的竞争力。 1、人员培训情况 公司十分重视员工的培训，制定了一套系统化、专业化的员工培训制度与方案，并多层次、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工的入职培训，试用期的岗位技能培训，在职员工业务与管理技术培训、管理人员管理提升培训等，不断提升公司员工素质与能力，提升员工和部门的工作效率，培训员工掌握所从事岗位的劳动技能，为
95、公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 2、员工薪酬政策 公司与员工、实习生分别签订劳动合同及保密协议，并依据国家政策法规为员工缴纳五险一金，并代扣代缴个人所得税。公司员工薪酬包括工资、补助、奖金、提成、绩效等，并根据员工教育背景、工作绩效、综合评价等指标进行不定期调整。公司重视内部员工培养，针对优秀人员，根据其进步程度和承担的具体职责，给予调薪和晋升机会。公司制定了相应的薪酬管理制度及绩效考核制度。依据员工的各项考评结果来评定相应的薪酬级别，有效地激发员工潜能。 公告编号：2018-017 31 3、需公司承担费用的离退休职工人数 公司执行国家和地方相关的社会保险制度，没有需要公司承
96、担费用的离退休人员。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 目前公司未认定核心员工，公司的核心技术员工黄子凡先生于 2017 年 4 月 18 因个人原因离职，其离职前担任公司副总经理，分管技术研发工作，该工作已安排妥当，不会因黄子凡先生的离职对公司的技术研发造成不利影响。 公司其他核心技术人员为张木成先生、董根林先生，其基本情况如下： 张木成，男，中国国籍，无境外永久居留权，1970 年出生，硕士学历。1999 年 9 月至 2002 年 4 月，就职于福州市政工
97、程管理处铸件厂，任厂长；2002 年 7 月创办了三鑫隆铸业，现任三鑫隆铸业执行董事兼总经理；2012 年 11 月，入股连云港中井服，现任连云港中井服执行董事兼总经理；2012 年 3 月与吴万兆共同创办了三鑫隆信息，现任三鑫隆信息董事长兼总经理，董事长任职期限至 2019 年 10 月 27 日，截止至 2016 年 12 月 31 日，张木成持有公司 13,350,000 股，占公司股份总额的 32.20% 董根林，男，出生于 1983 年 1 月，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005 年 7 月，毕业于福建师范大学地理科学专业。2005 年 7 月至 2007 年 6 月任福
98、州万乘软件科技有限公司软件工程师；2007 年 7 月至 2012 年 6 月任福州中枢网络信息技术有限公司技术支持工程师、技术总监；2012 年 6 月至今，任本公司技术工程师。 公告编号：2018-017 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建
99、立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司目前已制定的内部规章制度包括：股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、投资者关系管理制度、财务管理制度、募集资金管理制度。 为提高公司的规范运作
100、水平，提高年度报告信息披露的质量和透明度,确保年度报告信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性，推进公司内控制度建设,加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责机制，公司于 2017 年 5 月 12 日在 2016 年年度股东大会上审议通过了关于制定年度报告重大差错责任追究制度的议案，详见于 2017 年 4 月 21 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的年度报告重大差错责任追究制度（公告编号：2017-019）及 2017 年 5 月 15 日披露于全国中小企业股份转让系统信息披露平台的2016 年年度股东大会决议公告（公告编号：2017-023）。 报告期内，公司股东大会
101、、董事会、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程、三会议事规则及各项管理制度独立有效地运作，严格按照有关规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。 今后，公司将继续密切关注监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制严格遵守各项法律法规，最大限度维护股东对公司必要事务的知情权、参与权、表决公告编号：2018-017 33 权和质询权。公司严格按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行信息披露，股东大会的召集、召开、审议、表决等
102、程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则等规定，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，决议事项无论内容、程序均严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、公司章程等法律法规及规范性文件的要求和相关规定组织召开股东大会。公司充分尊重所有股东的各项权利，召开临时股东大会均确保所有股东均已知悉；充分准备议案所需材料，确保股东充分的知情权，股东享有平等地位。公司现有治理机制能保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权，且给所有股东合适的保护和平等权利的保障。 4、 公司章程的修改情况 公司在报告期内未对章程做修改。 (
103、二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、第三届董事会第三次会议,会议审议通过:关于成立控股子公司盐城中井服智能井盖科技有限公司的议案、关于选举子公司福州市德隆信息科技有限公司监事的议案、关于聘任子公司福州市德隆信息科技有限公司总经理的议案。 2、第三届董事会第四次会议,会议审议通过:关于以募集资金置换预先垫付的银行还款资金的议案。 3、第三届董事会第五次会议,会议审议通过：关于公司向关联方瞿理勇借款的议案、关于召开 2017 年第一次临时股东大会的案。 4、第三届董事会第六次会议，会议审议通过： 2016 年年度报
104、告及其摘要、2016 年度董事会工作报告、2016 年度总经理工作告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、关于 2016 年度利润分配的方案、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、关于聘请（续聘）2017 年度会计师事务所的议案、关于制定年度报告重大差错责任追究制度的议案、关于备案公司章程的议案、关于修订控股子公司成都中井市政井盖安全维护服务有限公司章程的议案、关于聘任控股子公司成都中井市政井盖安全维护服务有限公司经理的议案、关于延期缴纳控股子公司成都中井市政井盖安全维护服务公告编号：2018-017 34 有限公司注册资本的议案、关于选举控股子公司珠海中井市政井盖
105、安全维护服务有限公司执行董事、监事的议案、关于聘任控股子公司珠海中井市政井盖安全维护服务有限公司经理的议案、关于公司 2017 年度使用闲置资金购买银行理财产品的议案、关于公司及子公司向银行融资并授权董事会决策的议案、关于提议召开 2016 年年度股东大会的案 5、第三届董事会第七次会议，会议审议通过：关于追认子公司向招商银行股份有限公司在 2016 年授信期间内申请续贷的议案。 6、第三届董事会第八次会议，会议审议通过：2017 年半年度报告、关于公司 2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告、关于为子公司 2017 年银行授信及借款提供担保的议案、关于公司与关联方福州聚英
106、智能科技有限公司签订项目开发合同的议案、关于追加控股子公司盐城中井服智能井盖科技有限公司注册资本的议案、关于成立控股子公司福州中景文创有限公司的议案、关于成立控股子公司福州中数科技有限公司的议案、关于提议召开 2017 年第二次临时股东大会的议案 监事会 2 1、第三届监事会第二次会议，会议审议通过：2016 年年度报告及其摘要、2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报告、关于 2016 年度利润分配的方案、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、关于聘请（续聘）2017 年度会计师事务所的议案、关于制定年度报告重大差错责任追究制度的议案、关于公
107、司 2017 年度使用闲置资金购买银行理财产品的议案、关于公司及子公司向银行融资并授权董事会决策的议案。 2、第三届监事会第三次会议，会议审议通过：2017 年半年度报告、关于公司 2017 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告。 股东大会 3 1、2017 年第一次临时股东大会，会议审议通过：关于公司向关联方瞿理勇借款的议案 2、2016 年年度股东大会，会议审议通过：2016 年年度报告及其摘要、2016 年度董事会工作报告、2016 年度总经理工作报告、2016 年度财务决算报告、2017 年度财务预算报公告编号：2018-017 35 告、关于 2016 年度利润分配的方案
108、、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、关于聘请（续聘）2017 年度会计师事务所的议案、关于制定年度报告重大差错责任追究制度的议案、关于备案公司章程的议案、关于公司 2017 年度使用闲置资金购买银行理财产品的议案、关于公司及子公司向银行融资并授权董事会决策的议案。 3、2017 年第二次临时股东大会，会议审议通过：关于为子公司 2017 年银行授信及借款提供担保的议案、关于公司与关联方福州聚英智能科技有限公司签订项目开发合同的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、
109、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律、法规和规章制度的规定，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和管理层各司其职、各负其责、相互制约的科学有效的管理机制。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策。公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动。管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要
110、，有效保证了公司正常的生产经营和规范化运作。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司通过信息披露加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，增进投资者对公司的了解和认同，提升公司治理水平，以实现公司整体利益最大化和保护投资者合法权益。公司在股票发行、关联交易审议过程中，积极与投资者沟通，耐心解答投资者提出的问题，让投资者了解公司。同时，公司还建立并维护与全国中小企业股份转让系统有限责任公司、行业协会、媒体以及其他公司和相关机构之间良好的公共关系。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项。公司依据国家有关法律、法规和公司章程的规定
111、，建立较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害股东利益的行为。监事会对报告期内的监督事项无异议。 公告编号：2018-017 36 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司依照公司法和公司章程规范运作，建立了健全的公司法人治理结构，在业务、机构、人员、 财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 1. 业务独立：公司具备独立的研发、运营、销售体系，且业务流程完整。公司独立获取业务收入和独立支付各项费用，经营能力独立、自主，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联
112、方进行生产经营的情形。 2. 资产独立：公司对其资产拥有完全的所有权，权属清晰。公司与控股股东及实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，控股股东及实际控制人为占用公司资产及其他资源，公司也未为其提供担保。 3机构独立：公司设立股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘请总经理、财务总监等高级管理人员，组成了完整的法人治理结构。 4. 人员独立：公司的高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司董事、股东代表监事均由股东大会选举产生；职工代表
113、监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 5. 财务独立：公司设立独立的财务部门，配备了专职财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策。公司在银行独立开户，依法独立纳税。 (三) 对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行
114、。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、
115、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经济风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制、事后弥补的措施，重在事前防范，杜绝事后弥补事件的发生。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步提高公司规范运作水平，加大对年度报告信息披露相关责任人员的问责力度，提高年度报告信息披露的质量和透明度，确保公司董事、监事、高级管理人员及相关工作人员在年报披露工作中全面、公告编号：2018-017 37 认真履行职责，根据全国中小企业股份转让系统公司的有关规定公司章程等相关规定、并结合公司实际情况，董事会于
116、 2017 年 4 月 19 日审议通过年度报告重大差错责任追究制度议案，该制度已经2016 年度股东大会审议通过。制度对年报信息披露工作中，因董事、监事、高级管理人员及相关工作人员未履行或未正确履行职责、义务及其他个人原因，导致年报披露工作出现重大差错、重大遗漏信息，对公司造成重大经济损失或造成不良社会影响的行为实行责任追究与处理制度；并对年报披露重大差错责任追究原则、差错更正、遗漏信息补充、追究责任的形式和种类等都做了明确规定，从而保证公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性、及时性，提高年报信息披露的质量和透明度。 公告编号：2018-017 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是
117、否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 闽华兴所(2018)审字 D-132 号 审计机构名称 福建华兴会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 福州市湖东路 152 号中山大厦 B 座 7-9 层 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 肖军、蔡斌 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司： 我们审计了后附的福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公
118、司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选
119、择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2017年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 福
120、建华兴会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：肖军 中国注册会计师：蔡斌 中国福州市 二一八年四月二十五日 公告编号：2018-017 39 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 1,702,829.53 29,652,032.42 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 五、（二） 11,152,765.73 15,670,292.34 预付款项 五、（三） 7,968,018.27 7,608,749.5
121、5 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、（四） 3,596,111.74 2,936,936.78 买入返售金融资产 - - 存货 五、（五） 15,968,564.91 9,477,775.84 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、（六） 4,583.34 184,354.81 流动资产合计 40,392,873.52 65,530,141.74 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - -
122、 投资性房地产 - - 固定资产 五、（七） 3,037,669.47 2,450,479.77 在建工程 五、（八） 30,493,521.52 27,621,059.69 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、（九） 9,446,034.70 68,010.61 开发支出 五、（十） 257,533.00 5,482,568.95 商誉 - - 公告编号：2018-017 40 长期待摊费用 五、（十一） 63,323.95 81,449.37 递延所得税资产 五、（十二） 206,346.66 259,222.00 其他非流动资产
123、 - - 非流动资产合计 43,504,429.30 35,962,790.39 资产总计 83,897,302.82 101,492,932.13 流动负债： 短期借款 五、（十三） 18,000,000.00 18,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、（十四） 6,256,671.05 4,089,491.45 预收款项 五、（十五） 2,008,648.55 445,215.25 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金
124、- - 应付职工薪酬 五、（十六） 673,917.15 407,450.00 应交税费 五、（十七） 451,082.98 1,176,319.29 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、（十八） 9,564,452.48 53,096,798.94 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 36,954,772.21 77,215,274.93 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期
125、应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、（十九） 4,200,000.00 4,100,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2018-017 41 非流动负债合计 4,200,000.00 4,100,000.00 负债合计 41,154,772.21 81,315,274.93 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（二十） 47,675,000.00 31,075,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、（二十一） 14,596,133.74 3,125
126、,000.00 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 五、（二十二） -21,366,943.98 -14,720,808.88 归属于母公司所有者权益合计 40,904,189.76 19,479,191.12 少数股东权益 1,838,340.85 698,466.08 所有者权益合计 42,742,530.61 20,177,657.20 负债和所有者权益总计 83,897,302.82 101,492,932.13 法定代表人：张木成 主管会计工作负责人：刘申如会计机构负责人：张积希 (二) 母公司资产负债表 单
127、位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 254,416.35 28,587,130.21 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十三、（一） 3,350,534.58 1,004,557.43 预付款项 660,303.83 907,059.90 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、（二） 12,948,259.55 13,134,011.61 存货 8,537,901.34 844,931.85 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 80,416.20
128、流动资产合计 25,751,415.65 44,558,107.20 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 公告编号：2018-017 42 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十三、（三） 42,786,295.58 44,256,295.58 投资性房地产 - - 固定资产 573,076.32 229,709.45 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 6,944,305.21 8,140.22 开发支出 257,533.00 3,983,353.45 商誉 - - 长期待摊费用 2,795.
129、37 7,587.45 递延所得税资产 34,395.14 19,484.09 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 50,598,400.62 48,504,570.24 资产总计 76,349,816.27 93,062,677.44 流动负债： 短期借款 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 9,574,655.45 5,323,397.34 预收款项 988,551.90 62,084.00 应付职工薪酬 540,178.16 204,335.27 应交税费 426,263.17 -9,853.49 应付利息
130、- - 应付股利 - - 其他应付款 10,541,104.18 57,007,417.68 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 22,070,752.86 62,587,380.80 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 公告编号：2018-017 43 预计负债 - - 递延收益 3,900,000.00 3,900,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,900,000.00 3
131、,900,000.00 负债合计 25,970,752.86 66,487,380.80 所有者权益： 股本 47,675,000.00 31,075,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 15,057,050.29 3,616,295.58 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 - - 一般风险准备 - - 未分配利润 -12,352,986.88 -8,115,998.94 所有者权益合计 50,379,063.41 26,575,296.64 负债和所有者权益合计 76,349,816.27 93,062,67
132、7.44 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 21,695,449.53 18,192,160.34 其中：营业收入 五、（二十三） 21,695,449.53 18,192,160.34 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 29,199,110.53 27,179,808.13 其中：营业成本 五、（二十三） 17,259,879.44 14,319,834.31 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用
133、- - 税金及附加 五、（二十四） 182,796.68 21,459.65 销售费用 五、（二十五） 3,749,945.88 2,170,693.97 公告编号：2018-017 44 管理费用 五、（二十六） 7,090,712.83 7,871,555.48 财务费用 五、（二十七） 1,214,115.19 2,031,365.68 资产减值损失 五、（二十八） -298,339.49 764,899.04 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、（二十九） 122.51 12.32 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（
134、损失以“-”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（三十） 36,770.55 -117,384.51 其他收益 五、（三十一） 396,000.00 三、营业利润（亏损以“”号填列） -7,070,767.94 -9,105,019.98 加：营业外收入 五、（三十二） 300,550.18 1,220,282.55 减：营业外支出 五、（三十三） 137,954.00 1,951.33 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -6,908,171.76 -7,886,688.76 减：所得税费用 五、（三十四） 37,709.54 -70,227.12 五、净利润（净亏损
135、以“”号填列） -6,945,881.30 -7,816,461.64 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 -6,945,881.30 -7,816,461.64 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 -299,746.20 -13,851.92 2.归属于母公司所有者的净利润 -6,646,135.10 -7,802,609.72 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计
136、划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 公告编号：2018-017 45 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 -6,945,881.30 -7,816,461.64 归属于母公司所有
137、者的综合收益总额 -6,646,135.10 -7,802,609.72 归属于少数股东的综合收益总额 -299,746.20 -13,851.92 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 -0.14 -0.29 （二）稀释每股收益 -0.14 -0.29 法定代表人：张木成 主管会计工作负责人：刘申如会计机构负责人：张积希 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 2,985,204.97 1,448,910.24 减：营业成本 十三、（四） 1,491,878.50 1,215,411.27 税金及附加 77,609.99 12,105.08 销售费
138、用 1,732,121.46 603,965.97 管理费用 4,195,558.79 4,654,345.11 财务费用 145,580.80 -311.04 资产减值损失 151,364.53 51,179.32 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） 122.51 10.27 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - 其他收益 290,500.00 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） -4,518,286.59 -5,087,775.20 加：营业外收入 300,550.00 852,762.35
139、减：营业外支出 34,162.40 920.68 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -4,251,898.99 -4,235,933.53 减：所得税费用 -14,911.05 -12,794.83 四、净利润（净亏损以“”号填列） -4,236,987.94 -4,223,138.70 （一）持续经营净利润 -4,236,987.94 -4,223,138.70 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - -
140、 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进 - - 公告编号：2018-017 46 损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 -4,236,987.94 -4,223,138.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的
141、现金 32,527,151.01 20,679,771.23 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十五） 4,174,562.65 26,464,750.39 经营活动现金流入小计 36,701,713
142、.66 47,144,521.62 购买商品、接受劳务支付的现金 26,603,240.79 24,297,316.64 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,297,584.26 3,927,783.52 支付的各项税费 1,128,275.41 1,530,020.58 公告编号：2018-017 47 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十五） 29,418,205.26 9,166,737.08 经营活动现金流出
143、小计 62,447,305.72 38,921,857.82 经营活动产生的现金流量净额 -25,745,592.06 8,222,663.80 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 200,000.00 100,000.00 取得投资收益收到的现金 122.51 12.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 40,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 240,122.51 100,012.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 7,495,988.07 3,049,
144、340.08 投资支付的现金 200,000.00 100,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、（三十五） 179,245.29 投资活动现金流出小计 7,875,233.36 3,149,340.08 投资活动产生的现金流量净额 -7,635,110.85 -3,049,327.76 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 32,710,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 410,000.00 取得借款收到的现金 18,000,000.00 20,500,000.00 发行债券收
145、到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十五） 6,790,000.00 3,472,846.40 筹资活动现金流入小计 24,790,000.00 56,682,846.40 偿还债务支付的现金 18,000,000.00 33,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,058,499.98 1,835,575.49 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十五） 300,000.00 87,433.96 筹资活动现金流出小计 19,358,499.98 35,423,009.45 筹资活动产生的现金流量净额 5,431,50
146、0.02 21,259,836.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -27,949,202.89 26,433,172.99 加：期初现金及现金等价物余额 29,052,763.27 2,619,590.28 六、期末现金及现金等价物余额 1,103,560.38 29,052,763.27 法定代表人：张木成 主管会计工作负责人：刘申如会计机构负责人：张积希 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 公告编号：2018-017 48 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 3,136,164.38 790,8
147、86.00 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 2,550,563.82 7,120,729.29 经营活动现金流入小计 5,686,728.20 7,911,615.29 购买商品、接受劳务支付的现金 5,386,345.69 1,193,372.55 支付给职工以及为职工支付的现金 3,077,476.72 1,732,956.25 支付的各项税费 29,203.70 59,154.37 支付其他与经营活动有关的现金 27,971,243.84 7,718,825.59 经营活动现金流出小计 36,464,269.95 10,704,308.76 经营活动产生的现金流量净
148、额 -30,777,541.75 -2,792,693.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 1,670,000.00 50,000.00 取得投资收益收到的现金 122.51 10.27 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 1,670,122.51 50,010.27 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,866,049.33 1,308,492.54 投资支付的现金 200,000.00 560,000.00 取得子公司及其他营
149、业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 179,245.29 投资活动现金流出小计 4,245,294.62 1,868,492.54 投资活动产生的现金流量净额 -2,575,172.11 -1,818,482.27 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 32,220,000.00 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 5,020,000.00 900,000.00 筹资活动现金流入小计 5,020,000.00 33,120,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 -
150、- 支付其他与筹资活动有关的现金 - 9,433.96 筹资活动现金流出小计 - 9,433.96 筹资活动产生的现金流量净额 5,020,000.00 33,110,566.04 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -28,332,713.86 28,499,390.30 加：期初现金及现金等价物余额 28,587,130.21 87,739.91 六、期末现金及现金等价物余额 254,416.35 28,587,130.21 公告编号：2018-017 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益
151、股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,075,000.00 - - - 3,125,000.00 - - - - - -14,720,808.88 698,466.08 20,177,657.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,075,000.00 - -
152、 - 3,125,000.00 - - - - - -14,720,808.88 698,466.08 20,177,657.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,600,000.00 - - - 11,471,133.74 - - - - - -6,646,135.10 1,139,874.77 22,564,873.41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - -6,646,135.10 -299,746.20 -6,945,881.30 （二）所有者投入和减少资本 16,600,000.00 - - - 11,440,754.71 - - - - - - 1,
153、439,620.97 29,480,375.68 1股东投入的普通股 16,600,000.00 - - - 11,440,754.71 - - - - - - 1,439,620.97 29,480,375.68 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益 - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-017 50 的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - -
154、 - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 30
155、,379.03 30,379.03 四、本年期末余额 47,675,000.00 14,593,133.74 -21,366,943.98 1,838,340.85 42,742,530.61 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：库其他专项 盈余 一般未分配利润 公告编号：2018-017 51 优先股 永续债 其他 公积 存股 综合收益 储备 公积 风险准备 一、上年期末余额 28,250,000.00 1,950,000.00 -6,918,199.16 222,318.00 23,504,118.84 加：会计政策变更 - - -
156、- - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 28,250,000.00 1,950,000.00 -6,918,199.16 222,318.00 23,504,118.84 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,825,000.00 1,175,000.00 -7,802,609.72 476,148.08 -3,326,461.64 （一）综合收益总额 - - - - - -
157、 - - - -7,802,609.72 -13,851.92 -7,816,461.64 （二）所有者投入和减少资本 2,825,000.00 - - - 1,175,000.00 - - - - - - 490,000.00 4,490,000.00 1股东投入的普通股 2,825,000.00 - - - 1,175,000.00 - - - - - - 490,000.00 4,490,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - -
158、 - - - - - - - - （三）利润分配 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-017 52 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - -
159、 - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,075,000.00 - - - 3,125,000.00 - - - - - -14,720,808.88 698,466.08 20,177,657.20 法定代表人：张木成 主管会计工作负责人：刘申如会计机构负责人：张积希 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期
160、股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,075,000.00 - - - 3,616,295.58 - - - - - -8,115,998.94 26,575,296.64 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 31,075,000.00 - - - 3,616,295.58 - - - - - -8,115,
161、998.94 26,575,296.64 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 16,600,000.00 - - - 11,440,754.71 - - - - - -4,236,987.94 23,803,766.77 公告编号：2018-017 53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -4,236,987.94 -4,236,987.94 （二）所有者投入和减少资本 16,600,000.00 - - - 11,440,754.71 - - - - - - 28,040,754.71 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 28,04
162、0,754.71 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - -
163、 - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-017 54 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年
164、期末余额 47,675,000.00 - - - 15,057,050.29 - - - - - -12,352,986.88 50,379,063.41 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 28,250,000.00 - - - 2,441,295.58 - - - - - -3,892,860.24 26,798,435.34 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他
165、 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 28,250,000.00 - - - 2,441,295.58 - - - - - -3,892,860.24 26,798,435.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,825,000.00 - - - 1,175,000.00 - - - - - -4,223,138.70 -223,138.7 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -4,223,138.70 -4,223,138.70 （二）所有者投入和减少资本 2,825,000.00 - - - 1,175,000.00 - - -
166、 - - - 4,000,000.00 1股东投入的普通股 2,825,000.00 - - - 1,175,000.00 - - - - - - 4,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-017 55 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - -
167、 - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - -
168、- - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 31,075,000.00 3,616,295.58 -8,115,998.94 26,575,296.64 公告编号：2018-017 56 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （以下金额单位若未特别注明均为人民币元） 一、公司的基本情况 企业名称：福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司 企业住所：福州市马尾区湖里路 27 号 1#楼 209 工商注册号：91350100591729687M 成立日期：2
169、012 年 3 月 15 日 注册资本：人民币 4,767.50 万元 经营范围：软件开发与系统集成；物联网智能传感设备的开发、生产与销售；嵌入式软件研发；软件与电子技术咨询服务；物联网系统的运营、维护管理服务；电子计算机及其外部设备、通讯器材（不含无线发射装置，卫星地面接收设施）、智能井盖、电子设备、电力设备、金属材料的销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 经营期限：2012 年 3 月 15 日-2062 年 3 月 14 日 二、 财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项具体会计准则、应用指南、准则解
170、释及其他相关规定（以下合称企业会计准则）进行确认和计量，在此基础上结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的规定，编制财务报表。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、所有者权益变动和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业周期 公司以 12 个月作为一个营业周期。 公告编号：2018-017 57 （四）记账本位币 公司以人民币作为记账本位币
171、。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1.同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的
172、差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，对合并中取得的资产、负债的公允价值、作为合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核，复核结果表明所确定的各项可辨认资产和负债的公允价值确定是恰当的，将企业合并成本低于取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间的差额，计入合并当期的营业外收入。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并：在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位
173、直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和；对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综
174、合收益、公告编号：2018-017 58 其他所有者权益变动应当转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 （六）合并财务报表的编制方法 1. 合并报表编制范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制，是指投资方拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且
175、有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。 2. 合并程序 合并财务报表以公司和其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料， 编制合并财务报表。 公司统一子公司所采用的会计政策及会计期间，使子公司采用的会计政策、会计期间与公司保持一致。在编制合并会计报表时，遵循重要性原则，抵销母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目。 子公司少数股东应占的权益和损益分别在合并资产负债表中所有者权益项目下和合并利润表中净利润项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1） 增加子公司以及业务 在报
176、告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产公告编号：2018-017 59 负债表时，不调整合并资产负债表的期初数。编制利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表
177、。编制现金流表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 公司以子公司的个别财务报表反映为在购买日公允价值基础上确定的可辨认资产、负债及或有负债在本期资产负债表日的金额进行编制合并报表。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法
178、核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司以及业务 A.一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 公司因处置部分股权投资等原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价和剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的
179、净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 B. 分步处置股权至丧失控制权 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股公告编号：2018-017 60 权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他
180、综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合下列一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： （A）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （B）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （C）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （D）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中
181、的资本公积中的资本溢价或股本溢价，资本公积中的资本溢价或股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七）现金及现金等价物的确定标准 现金等价物是指企业持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。受到限制的银行存款，不作为现金流量表中的现金及现金等价物。 （八）金融工具 1.金融工具分为下列五类 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； （2）持有至到期投资； （3）贷款和应收款项； 公告编号：2018-017 61 （4）可
182、供出售金融资产； （5）其他金融负债。 2确认依据和计量方法 金融工具的确认依据：当公司成为金融工具合同的一方时，确认与之相关的金融资产或金融负债。 金融工具的计量方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债：按照取得时的公允价值作为初始确认金额，相关的交易费用在发生时计入当期损益。支付的价款中包含已宣告发放的现金股利或债券利息，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日，将其公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资：按取得时的公允价值和相关交
183、易费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含已宣告发放债券利息的，单独确认为应收项目。持有期间按照实际利率法确认利息收入，计入投资收益。实际利率与票面利率差别很小的，可按票面利率计算利息收入，计入投资收益。处置持有至到期投资时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项：按从购货方应收的合同或协议价款作为初始入账金额。单项金额重大的应收款项持有期间采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4）可供出售金融资产：按取得该金融资产的公允价值和相关费用之和作为初始确认金额。支付的价款中包含了已宣告发放的债券利息或现金股利的，单独确认为应收项目。持有期间取得的利息或现金股利
184、，计入投资收益。期末，可供出售金融资产以公允价值计量，且公允价值变动计入其他综合收益。 对于在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 处置可供出售金融资产时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入当期损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，公告编号：2018-017 62 计入当期损益。 （5）其他金融负债：按其公允价值和相关交易费用之和作为初始入账金额，除企业会计准则第 22 号金融工具确认与计量第三十三条规定的三种情况外，按摊余成本进行后续计量。
185、3.金融资产转移的确认依据和计量方法 金融资产转移的确认 情形 确认结果 已转移金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 终止确认该金融资产(确认新资产/负债) 既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 放弃了对该金融资产控制 未放弃对该金融资产控制 按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关资产和负债及任何保留权益 保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬 继续确认该金融资产,并将收益确认为负债 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。 （1）金融资产整体转移满足终止确认条件的，应当将下列两项金额的差额计入当期损益：所转移金融资产的账面价值；因转移而收到的对价，与原直
186、接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。 （2）金融资产部分转移满足终止确认条件的，应当将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分的账面价值；终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移的金融资产整体，并将收到的对价确认为一项金融负债。 4.金融负债的终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。如存在下列情况： （1）公司将用于偿付金融负债的资产转
187、入某个机构或设立信托，不应当终止确认该金融负债。 公告编号：2018-017 63 （2）公司与债权人之间签订协议(不涉及债务重组所指情形)，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，应当终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 5.金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先
188、使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6.金融资产（不含应收款项）减值测试方法及会计处理方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产不需要进行减值测试。 期末，对持有至到期投资的账面价值进行检查，有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失可予以转回，计入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 期末，如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或
189、在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，认定该可供出售金融资产已发生减值，并确认减值损失。在确认减值损失时，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入当期损失。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或
190、与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 公告编号：2018-017 64 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 （九）应收款项 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收款项指单个客户欠款金额在 100 万元以上的应收账款，以及其他资金往来产生的单
191、个单位欠款金额 100 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，应当根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，个别认定计提坏账准备，经减值测试后不存在减值的，应当包括在具有类似风险组合特征的应收款项中计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 关联方 除有明显减值迹象外，对关联方不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 3
192、% 3% 1 至 2 年（含 2 年） 10% 10% 2 至 3 年（含 3 年） 20% 20% 3 至 4 年（含 4 年） 50% 50% 4 至 5 年（含 5 年） 80% 80% 5 年以上 100% 100% 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 公告编号：2018-017 65 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十）存货 1.存货的分类 公司存货是指在生产经营过程中持有以备销售，或者
193、仍然处在生产过程，或者在生产或提供劳务过程中将消耗的材料或物资等，包括各类原材料、包装物、低值易耗品、在产品、产成品（库存商品）等。 2.存货取得和发出的计价方法 存货按照成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。应计入存货成本的借款费用，按照企业会计准则第 17 号借款费用处理。投资者投入存货的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 发出存货的计价方法：采用月加权平均法核算。 3.存货的盘存制度 采用永续盘存制。 4.低值易耗品及包装物的摊销方法 采用“一次摊销法”核算。 5.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备计提方法 期末存货按
194、成本与可变现净值孰低计价，存货期末可变现净值低于账面成本的，按差额计提存货跌价准备。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （1）存货可变现净值的确定依据：为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量;材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料应当按照可变现净值计量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值应当以合同价格为基础计算。企业持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （2）存货跌价准备的计提方法：
195、按单个存货项目的成本与可变现净值孰低法计提存货公告编号：2018-017 66 跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货按存货类别计提存货跌价准备。 （十一） 持有待售资产 1. 划分为持有待售的依据 本公司将同时满足下列条件的组成部分（或非流动资产）确认为持有待售类别： （1） 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2） 出售极可能发生，即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求企业相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。 确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协
196、议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 2. 持有待售的会计处理方法 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。 对于持有待售的处置组
197、确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 公司终止确认持有待售的非流动资产或处置组时，将尚未确认的利得或损失计入当期损益。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售公告编号：2018-017 67 类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以
198、下两者孰低计量： （1） 划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额； （2） 可收回金额。 （十二）长期股权投资 1. 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参
199、与方一致同意，当且仅当相关活动的决策要求集体控制该安排的参与方一致同意时，才形成共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。对外投资符合下列情
200、况时，一般确定为对投资单位具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；参与被投资单位财务和经营政策的制定过程；与被投资单位之间发生重要交易；向被投资单位派出管理人员；向被投资单位提供关键技术资料。直接或通过子公司间接拥有被投资企业 20%以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响。 2. 初始投资成本确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 A. 同一控制下的企业合并,以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务公告编号：2018-017 68 报表中的账面价值的份额作为
201、长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 B. 非同一控制下的企业合并,在购买日按照企业会计准则第 20 号企业合并的相关规定确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
202、成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A. 以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B. 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 C. 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定。 D. 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。 3.
203、 后续计量和损益确认方法 （1）成本法核算：能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。采用成本法核算时，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司应当按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不再划分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润。 （2）权益法核算：对被投资单位共同控制或重大影响的长期股权投资，除“对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内公告编号：2018-017 69 的类似主体间接持有的，无论
204、以上主体是否对这部分投资具有重大影响，公司按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益”外，采用权益法核算。采用权益法核算时，公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。公司确认被投资单位发生的净亏损，以长
205、期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整，并且将公司与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益予以抵销，在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等规定属于资产减值损失的则全额确认。如果被投资单位采用的会计政策及会计期间与公司不一致的，按照公司的会计政策及会计期
206、间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益。 对于首次执行日之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线法摊销，摊销金额计入当期损益。 （3）处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的，处置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （十三）固定资产 1. 固定资产的确认条件 固定资产系使用寿命超过一个会计年度，为生产商品、
207、提供劳务、出租或经营管理所持有的有形资产。 公告编号：2018-017 70 2. 折旧方法 类别 折旧方法 估计残值率 折旧年限 年折旧率 房屋建筑物 平均年限法 5% 10 年 9.50% 机器设备 平均年限法 5% 5-10 年 9.50%-19.00% 电子设备及其他 平均年限法 5% 3-5 年 19.00%-31.67% 运输设备 平均年限法 5% 4-5 年 19.00%-23.75% 公司于每年年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 （十四）在建工程 在建工程以实际成本计价。其中为工程建设项目而发生的借款利息支出和外币折算差额按照企业会计准则第 17 号
208、借款费用的有关规定资本化或计入当期损益。在建工程在达到预计使用状态之日起不论工程是否办理竣工决算均转入固定资产，对于未办理竣工决算手续的待办理完毕后再作调整。 （十五）借款费用 借款费用包括因借款发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用，以及因外币借款而发生的汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，应予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （十六）无形资产 1.无形资产的计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产按实际成本计量。外购的无形资产，其成本包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
209、发生的其他支出。采用分期付款方式购买无形资产，购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实际上具有融资性质的，无形资产的成本为购买价款的现值。投资者投入的无形资产的成本，应当按照投资合同或协议约定的价值确定，在投资合同或协议约定价值不公允的情况下，应按无形资产的公允价值入账。通过非货币性资产交换取得的无形资产，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定。通过债务重组取得的无形资产，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组确定。以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定
210、其公告编号：2018-017 71 入账价值。 公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命有限的无形资产自无形资产可供使用时起，至不再作为无形资产确认时止，采用直线法分期平均摊销，计入损益。对于使用寿命不确定的无形资产不进行摊销。 公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。如果无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，改变摊销期限和摊销方法。公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并按上述规定处理。 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注三、（十七） “长期资产
211、减值”。 2. 内部研究开发支出会计政策 研究开发项目研究阶段支出与开发阶段支出的划分标准：研究阶段支出指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查所发生的支出；开发阶段支出是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等所发生的支出。 公司内部自行开发的无形资产，在研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。开发项目开发阶段的支出，只有同时满足下列条件的，才能确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性; （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图; （3）无形资产产生
212、经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性; （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售无形资产; （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 对于以前期间已经费用化的开发阶段的支出不再调整。 （十七）长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等公告编号：2018-017 72 长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失
213、。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分
214、摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。
215、 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。长期待摊费用在相关项目的受益期内平均摊销。 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 公告编号：2018-017 73 1.短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支
216、付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 2.离职后福利的会计处理方法 离职后福利是指公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （1）设定提存计划 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划（如有）。在职工
217、为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分： A.服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中，当期服务成本，是指职工当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额；过去服务成本，是指设定受益计划修改所导致的与
218、以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。 B.设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 公告编号：2018-017 74 C.重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，本公司将上述第 A 和 B 项计入当期损益；第 C 项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益中确认的金额。 3.辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的
219、补偿。公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬，包括长期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行处理;除上述情形外的其他长期职工福利，按照设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，公司将其他长
220、期职工福利产生的福利义务归属于职工提供服务期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （二十）预计负债 公司如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，则将其确认为负债：（1）该义务是公司承担的现时义务；（2）该义务的履行可能导致经济利益的流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，并且补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确
221、定最佳估计数。 在资产负债表日，公司对预计负债的账面价值进行复核，有确凿证据表明该账面价值不公告编号：2018-017 75 能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 （二十一）收入 1.销售商品 在公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 公司销售商品收入确认的具体方法：公司将商品发给客户，经客户验收并对账无误后确认收入。 2.提供劳务 在资产负债表日提
222、供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务的收入。说明确定完工进度的依据和方法： 在资产负债表日提供劳务交易的结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同的金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，应当将已经发生的劳务成本转入当期损益，不确认提供劳务收入。 3.让渡资产使用权 提供资金的利息收入，按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定；他人使用公司非现金资产，发生的使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。让渡资产使用权收入应同时满足
223、下列条件的，予以确认： （1）相关的经济利益很可能流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量。 （二十二） 政府补助 1. 政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的公告编号：2018-017 76 政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2. 政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： （1） 公司能够满足政府补助所附条件； （2） 公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确
224、认。 3. 政府补助的计量 （1） 政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 （2） 政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币 1 元）。 4. 政府补助的会计处理方法 （1） 与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 （2） 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： A. 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的
225、期间，计入当期损益或冲减相关成本。 B. 用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 （3） 对于同时包含于资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 （4） 与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付公告编号：2018-017 77 给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （5） 已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： A. 初始确认时冲减相关资产账
226、面价值的，调整资产账面价值。 B. 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 C. 属于其他情况的，直接计入当期损益。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负债 公司在取得资产、负债时，确定其计税基础。资产、负债的账面价值与其计税基础存在的暂时性差异，按照规定确认所产生的递延所得税资产或递延所得税负债。 1. 递延所得税资产的确认 （1） 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是，同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会
227、计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2） 公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回；未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 （3） 对于按照税法规定可以结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，视同可抵扣暂时性差异处理，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2. 递延所得税负债的确认 （1）除下列交易中产生的递延所得税负债以外，公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债：商誉的初始确认；同时满足具有下列特征的交易
228、中产生的资产或负债的初始确认：该项交易不是企业合并；交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 （2）公司对与子公司、联营公司及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认相应的递延所得税负债。但是，同时满足下列条件的除外：投资企业能够控制暂时性差异转回公告编号：2018-017 78 的时间；该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 （二十四）重要会计政策和会计估计的变更 1.重要会计政策变更 会计政策变更的性质、内容和原因 审批程序 备注（受重要影响的报表项目名称和金额） 1、根据财政部于 2017 年 5 月 10 日颁布的企业会计准则第 16 号政府补助（2017）
229、，修改了政府补助会计处理方法及列报项目。2017 年 1 月 1 日尚未摊销完毕的政府补助和 2017 年取得的政府补助适用修订后的准则。2017 年 1 月 1 日起未来适用，不需对比较信息追溯调整。 董事会决议通过 2017 年：营业外收入-396,000.00 2017 年：其他收益+396,000.00 2、根据财政部于 2017 年 5 月 16 日颁布的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，应当采用未来适用法处理。 董事会决议通过 3、根据财政部于 2017
230、年 12 月 25 日发布的财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知 （财会201730 号），将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益调整至资产处置收益列报 董事会决议通过 2017 年资产处置收益+36,770.55 2017 年营业外收入-36,770.55 2016年 资 产 处 置 收 益-117,384.51 2016年营业外支出-117,384.51 2.重要会计估计变更 本报告期内公司未发生重要会计估计变更。 四、税项 （一）公司主要税种和税率 税 种 计税依据 税率 增值税 应税销售收入 17% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 城建税 应交流转
231、税额 7% 教育费及附加 应交流转税额 3% 地方教育费及附加 应交流转税额 2% （二）税收优惠 本公司于 2017 年 10 月获得高新技术企业资格，经主管税务机关备案，自 2017 年度起享受 15%企业所得税优惠税率，有效期三年。 本公司的子公司福州三鑫隆铸业有限公司于 2015 年 9 月获得高新技术企业资格，经主管税务机关备案，自 2015 年度起享受 15%企业所得税优惠税率，有效期三年。 公告编号：2018-017 79 五、合并财务报表主要项目注释 （一）货币资金 项 目 期末余额 期初余额 现金 5,969.86 33,041.97 银行存款 1,097,590.52 29
232、,019,721.30 其他货币资金 599,269.15 599,269.15 合计 1,702,829.53 29,652,032.42 注：期末货币资金余额中，除其他货币资金 599,269.15 元作为保证金存在使用限制外,不存在其他因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在收回风险的款项。 （二）应收账款 1应收账款按种类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 12,024,371.58 100.00 871,605.85 7.25 11,152,765
233、.73 其中：账龄组合 12,024,371.58 100.00 871,605.85 7.25 11,152,765.73 关联方组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 12,024,371.58 100.00 871,605.85 7.25 11,152,765.73 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 16,482,570.24 100.00 812,277.90 4.93 15,670,292.34 其中：账龄组合 16,482,570.24 100
234、.00 812,277.90 4.93 15,670,292.34 关联方组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 公告编号：2018-017 80 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 合 计 16,482,570.24 100.00 812,277.90 4.93 15,670,292.34 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 1 年以内（含 1 年） 7,822,130.45 65.05 234,663.92 1 至 2 年（含 2 年） 2,411,732.53
235、20.06 241,173.25 2 至 3 年（含 3 年） 1,715,530.56 14.27 343,106.11 3 至 4 年（含 4 年） 26,349.48 0.22 13,174.74 4 至 5 年（含 5 年） 45,703.63 0.38 36,562.90 5 年以上 2,924.93 0.02 2,924.93 合 计 12,024,371.58 100.00 871,605.85 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 1 年以内（含 1 年） 12,626,897.85 76.60 378,806.94 1 至 2 年（含 2 年） 3,6
236、86,571.71 22.37 368,657.17 2 至 3 年（含 3 年） 68,713.42 0.42 13,742.68 3 至 4 年（含 4 年） 97,462.33 0.59 48,731.17 4 至 5 年（含 5 年） 2,924.93 0.02 2,339.94 5 年以上 合 计 16,482,570.24 100.00 812,277.90 2.报告期内不存在转回或收回原已大额计提坏账准备的应收账款的情况。 3.报告期内未发生核销应收账款的情况。 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末金额 占应收账款期末余额的比例（%） 坏账准备期末余额
237、福州市政工程管理处 1,639,330.79 13.63 183,585.94 福州市城区水系联排联调中心 1,185,412.91 9.86 35,562.39 公告编号：2018-017 81 南昌市青云谱区市政工程管理所 1,140,123.94 9.48 34,203.72 福建广电网络集团股份有限公司福州分公司 856,934.50 7.13 95,439.14 福州市勘测院 628,258.00 5.22 18,847.74 合计 5,450,060.14 45.32 367,638.93 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额
238、比例(%) 1 年以内 7,933,811.96 99.57 4,427,953.08 58.20 1 至 2 年 13,506.31 0.17 3,162,196.47 41.56 2 至 3 年 2,100.00 0.03 3 年以上 18,600.00 0.23 18,600.00 0.24 合计 7,968,018.27 100.00 7,608,749.55 100.00 2.按对象归集的期末余额前五名的预付款项情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例（%） 福州市兆鑫齿轮制造有限公司 2,372,411.00 29.77 禹州市营胜机械制造有限公司 1,987,573.76
239、24.94 河北瑞欧消失模科技有限公司 787,820.78 9.89 福州华钟建筑工程有限公司 580,000.00 7.28 福州万鑫通汽车运输有限公司 508,738.16 6.38 合计 6,236,543.70 78.27 （四）其他应收款 1.其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 0 按组合计提坏账准备的其他应收款 4,102,216.93 100.00 506,105.19 12.34 3,596,111.74 其中：账龄组合 3,116,758.40 75.98 476
240、,691.43 15.29 2,640,066.97 公告编号：2018-017 82 关联方组合 985,458.53 24.02 29,413.76 2.98 956,044.77 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 4,102,216.93 100.00 506,105.19 12.34 3,596,111.74 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 0 按组合计提坏账准备的其他应收款 3,800,709.41 100.00 863,772.63 22.73 2,936,936.78
241、 其中：账龄组合 3,798,259.41 99.94 863,772.63 22.74 2,934,486.78 关联方组合 2,450.00 0.06 2,450.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 3,800,709.41 100.00 863,772.63 22.73 2,936,936.78 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 1 年以内 1,552,711.57 49.82 46,581.34 1 至 2 年 992,636.80 31.85 99,263.68 2 至 3 年 178,1
242、83.41 5.72 35,636.68 3 至 4 年 121,238.57 3.89 60,619.29 4 至 5 年 186,988.05 6.00 149,590.44 5 年以上 85,000.00 2.73 85,000.00 合 计 3,116,758.40 100.00 476,691.43 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 公告编号：2018-017 83 金额 比例(%) 金额 1 年以内 1,975,651.09 52.01 59,269.54 1 至 2 年 310,880.41 8.18 31,088.04 2 至 3 年 141,496.36 3.73 28,
243、299.27 3 至 4 年 1,230,231.55 32.39 615,115.78 4 至 5 年 50,000.00 1.32 40,000.00 5 年以上 90,000.00 2.37 90,000.00 合 计 3,798,259.41 100.00 863,772.63 2.报告期内无原已大额计提坏账准备的其他应收款转回或收回情况。 3.报告期内未发生核销其他应收款的情况。 4.其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 2,237,550.96 3,187,839.46 备用金 536,691.32 264,014.00 暂付款 347,974.65
244、348,855.95 股权转让款 980,000.00 合 计 4,102,216.93 3,800,709.41 5.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末金额 账龄 占期末其他应收账款余额的比例（%） 坏账准备期末余额 福州聚英智能科技有限公司 股权转让款，水电费 980,458.53 1 年以内 23.90 29,413.76 江门市水务局 保证金 500,000.00 1-2 年 12.19 50,000.00 温州市排水有限公司 履约保证金 475,710.00 1 年以内/1-2年 11.60 22,072.80 福州市政工程管理处 履约保证金 21
245、0,958.55 1 年以内/1-2年/3-4 年/4-5年 5.14 103,240.39 福建省分健坤招标有限公司 投标保证金 189,000.00 1 年以内 4.61 5,670.00 合计 2,356,127.08 57.44 （五）存货 公告编号：2018-017 84 存货分类 项 目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 1,459,761.88 1,459,761.88 在产品 113,978.84 113,978.84 库存商品 5,738,557.49 5,738,557.49 发出商品 8,369,550.18 8,369,550.18 低值易耗品 2,649
246、.57 2,649.57 委托加工物资 284,066.95 284,066.95 合计 15,968,564.91 15,968,564.91 项 目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 33,694.51 33,694.51 在产品 19,366.73 19,366.73 库存商品 4,977,555.57 4,977,555.57 发出商品 4,274,158.91 4,274,158.91 低值易耗品 2,649.57 2,649.57 委托加工物资 170,350.55 170,350.55 合计 9,477,775.84 9,477,775.84 （六）其他流动资产 项
247、目 期末余额 期初余额 待认证进项税 4,583.34 待抵扣进项税 184,354.81 合计 4,583.34 184,354.81 （七）固定资产 1.固定资产分类情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,426,675.27 608,755.07 579,817.42 3,615,247.76 2.本期增加金额 419,324.79 85,167.60 594,046.85 1,098,539.24 （1）购置 419,324.79 85,167.60 594,046.85 1,098,539.24 （2）在建工程转入 - （3
248、）其他增加 - 3.本期减少金额 49,055.07 49,055.07 公告编号：2018-017 85 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 （1）处置或报废 49,055.07 49,055.07 （2）其他减少 - 4.期末余额 2,846,000.06 644,867.60 1,173,864.27 4,664,731.93 二、累计折旧 - 1. 期初余额 278,565.18 458,941.89 427,260.92 1,164,767.99 2.本期增加金额 270,826.48 93,489.66 144,580.65 508,896.79 （1）计
249、提 270,826.48 93,489.66 144,580.65 508,896.79 （2）其他增加 - 3.本期减少金额 46,602.32 46,602.32 （1）处置或报废 46,602.32 46,602.32 （2）其他减少 - 4. 期末余额 549,391.66 505,829.23 571,841.57 1,627,062.46 三、减值准备 - 1.期初余额 - 2.本期增加金额 - （1）计提 - （2）其他增加 - 3、本期减少金额 - （1）处置或报废 - （2）其他减少 - 4.期末余额 - 四、账面价值 - 1.期末账面价值 2,296,608.40 139,
250、038.37 602,022.70 3,037,669.47 2.期初账面价值 2,148,110.09 149,813.18 152,556.50 2,450,479.77 2.期末无暂时闲置的固定资产； 3.期末无通过融资租赁租入的固定资产； 4.期末无通过经营租赁租出的固定资产； 5.期末无持有待售的固定资产； 公告编号：2018-017 86 6.期末固定资产不存在账面价值低于可收回金额的情况，无需计提减值准备。 （八）在建工程 1.在建工程明细情况 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 厂区改造 30,493,521.52 30,493,521.52 合计 30,493,52
251、1.52 30,493,521.52 项目 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 厂区改造 27,621,059.69 27,621,059.69 合计 27,621,059.69 27,621,059.69 2.重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产 期末余额 工程累计投入占预算比例(%) 工程进度 资金来源 厂房改造 27,621,059.69 2,872,461.83 30,493,521.52 合计 27,621,059.69 2,872,461.83 30,493,521.52 3.期末在建工程余额中无利息资本化金额； 4.期末在建
252、工程不存在账面价值低于可收回金额的情况，无需计提减值准备。 （九）无形资产 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 225,881.08 225,881.08 2.本期增加金额 9,400,292.60 9,400,292.60 （1）购置 （2）内部研发 9,400,292.60 9,400,292.60 公告编号：2018-017 87 项目 软件 合计 （3）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4.期末余额 9,626,173.68 9,626,173.68 二、累计摊销 1.期初余额 157,870.47 157,870.47 2.本期增加金额
253、22,268.51 22,268.51 （1）计提 22,268.51 22,268.51 （2）其他增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4.期末余额 180,138.98 180,138.98 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）其他增加 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他减少 4.期末余额 四、账面价值 1 期末账面价值 9,446,034.70 9,446,034.70 2.期初账面价值 68,010.61 68,010.61 注：期末通过公司内部研发形成的无形资产合计 9,400,292.60 元。 （十）开发支出 公告编号：2018-
254、017 88 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 三鑫隆智能井盖管理系统 3,983,353.45 2,953,651.05 6,937,004.50 三鑫隆井盖水位监测系统 1,499,215.50 964,072.60 2,463,288.10 城市防涝与水生态监测预警 257,533.00 257,533.00 合计 5,482,568.95 4,175,256.65 9,400,292.60 257,533.00 （十一）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 装修费 73,861.92 13,3
255、33.34 60,528.58 服务费 7,587.45 4,792.08 2,795.37 合计 81,449.37 18,125.42 63,323.95 （十二）递延所得税资产和递延所得税负债 1.未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,374,967.71 206,346.66 1,675,972.71 259,222.00 小计 1,374,967.71 206,346.66 1,675,972.71 259,222.00 2. 未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣
256、暂时性差异 1,650.52 77.82 可抵扣亏损 16,746,052.28 10,391,519.23 合计 16,747,702.80 10,391,597.05 3.期末未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 到期年度 期末余额 期初余额 2017 年 297,867.49 2018 年 528,011.80 528,011.80 2019 年 1,728,431.63 1,728,431.63 公告编号：2018-017 89 2020 年 1,207,262.76 1,207,262.76 2021 年 6,629,945.55 6,629,945.55 2022 年
257、6,652,400.54 合计 16,746,052.28 10,391,519.23 （十三）短期借款 1.短期借款分类 项 目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 18,000,000.00 18,000,000.00 保证借款 信用借款 合计 18,000,000.00 18,000,000.00 2.期末无逾期未偿还的短期借款。 （十四）应付账款 1.应付账款列示 项 目 期末余额 期初余额 采购货款或劳务款 6,256,671.05 4,089,491.45 合 计 6,256,671.05 4,089,491.45 2. 期末无账龄超过 1 年的重要应付账款 （十五）预收款项
258、1.预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 2,008,648.55 445,215.25 合计 2,008,648.55 445,215.25 2.期末无账龄超过 1 年的重要预收款项 （十六）应付职工薪酬 1. 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 407,450.00 7,862,294.08 7,595,826.93 673,917.15 二、离职后福利-设定提存计划 226,650.94 226,650.94 0.00 三、辞退福利 公告编号：2018-017 90 四、一年内到期的其他福利 五、其他 合计 407,450.00 8,08
259、8,945.02 7,822,477.87 673,917.15 2.短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 407,450.00 7,386,145.24 7,119,678.09 673,917.15 二、职工福利费 190,824.60 190,824.60 三、社会保险费 233,231.24 233,231.24 其中：1.基本医疗保险费 213,031.87 213,031.87 2.工伤保险费 9,085.03 9,085.03 3.生育保险费 11,114.34 11,114.34 四、住房公积金 52,093.00 52,09
260、3.00 五、工会经费和职工教育经费 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合 计 407,450.00 7,862,294.08 7,595,826.93 673,917.15 3.设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 219,222.26 219,222.26 2.失业保险费 7,428.68 7,428.68 合计 226,650.94 226,650.94 （十七）应交税费 项 目 期末余额 期初余额 增值税 413,166.13 1,082,536.67 企业所得税 -77,254.08 17,343.98 城建税 65,311.44 4
261、5,196.72 教育费附加 46,651.03 32,283.38 印花税 3,218.50 8,590.10 个人所得税 -10.04 -9,631.56 合 计 451,082.98 1,176,319.29 公告编号：2018-017 91 （十八）其他应付款 1. 按款项性质列示其他应付款 项 目 期末余额 期初余额 暂收款 91,536.35 116,474.12 往来款 8,870,377.00 23,716,623.90 股票认购款 28,220,000.00 预提费用 602,539.13 1,043,700.92 合计 9,564,452.48 53,096,798.94
262、2. 期末无账龄超过 1 年的重要其他应付款款项 （十九）递延收益 1明细情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 4,100,000.00 100,000.00 4,200,000.00 合 计 4,100,000.00 100,000.00 4,200,000.00 2.涉及政府补助的项目 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 物联网发展及稀土产业补助资金 3,000,000.00 3,000,000.00 与资产相关 基于智能井盖锁的地下管网安全管理系统补助资金 300,000.00 300,
263、000.00 与资产相关 互联网井盖与安全管理系统产业化补助资金 600,000.00 600,000.00 与资产相关 智慧城市地下管网水位采集与监测系统补助资金 200,000.00 100,000.00 300,000.00 与资产相关 合计 4,100,000.00 100,000.00 4,200,000.00 （二十）股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 31,075,000.00 16,600,000.00 47,675,000.00 公告编号：2018-017 92 注：2016 年 12 月公司定向增发股份
264、 1,660.00 万股，募集资金 2,822.00 万元，其中1,660.00 万元作为新增注册资本，剩余 1,162.00 万元扣除相关费用 179,245.29 元后，1,144.0755 万元作为资本公积（股本溢价），定增后公司注册资本为 4,767.50 万元，股本总额 4,767.50 万股，本次增资已经福建华兴会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并出具了闽华兴所(2016)验字 D-027 号验资报告。 （二十一）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本（股本）溢价 3,125,000.00 11,471,133.74 14,596,133.74 合计 3,12
265、5,000.00 11,471,133.74 14,596,133.74 注：1、本期定增股份增加资本公积 1,144.0755 万元，详见股本项目附注； 2、2017 年 2 月公司将子公司福州市德隆信息科技有限公司 49%股权转让给福州聚英智能科技有限公司，转让价款 1,470,000.00 元。2017 年 1 月底福州市德隆信息科技有限公司净资产 2,938,001.98 元，转让价款与净资产份额之间的差额确认资本公积 30,379.03元。 （二十二）未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末余额 -14,720,808.88 -6,918,199.16 本期调整额 调整
266、后期初余额 -14,720,808.88 -6,918,199.16 加：净利润 -6,646,135.10 -7,802,609.72 减：提取盈余公积 分配现金股利 转增股本 其他 期末余额 -21,366,943.98 -14,720,808.88 （二十三）营业收入、营业成本 营业收入和营业成本情况 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-017 93 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 21,695,449.53 18,192,160.34 其他业务收入 营业收入小计 21,695,449.53 18,192,160.34 主营业务成本 17,259,879.4
267、4 14,319,834.31 其他业务成本 营业成本小计 17,259,879.44 14,319,834.31 （二十四）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 82,640.68 3,436.13 教育费附加 59,029.06 2,454.39 其他 41,126.94 15,569.13 合计 182,796.68 21,459.65 （二十五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,802,833.59 861,441.30 交通差旅费 472,786.65 286,236.73 广告宣传费 35,104.11 37,500.00 业务招待费 285
268、,716.89 356,236.20 招标服务费 207,262.51 216,906.39 运杂费 754,012.84 343,733.92 产品检测费 943.40 9,700.00 办公费 129,274.09 58,939.43 质量扣款 62,011.80 合计 3,749,945.88 2,170,693.97 （二十六）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-017 94 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,347,849.44 2,066,225.11 研发费 1,663,941.44 1,690,100.44 专利费 525.00 82,719.
269、76 房租水电费 619,168.74 367,671.33 咨询服务费 781,880.91 1,694,863.21 办公费 399,723.07 719,097.46 业务招待费 570,301.41 362,885.03 税金 23,585.08 交通差旅费 329,229.41 279,709.86 保险费 41,598.66 66,487.69 诉讼费 123,420.00 会议费 23,752.79 150,000.00 折旧费 277,979.62 209,696.18 无形资产摊销 21,429.00 21,761.00 长期待摊费用摊销 13,333.34 13,333.3
270、3 合计 7,090,712.83 7,871,555.48 （二十七）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 1,215,211.53 1,835,575.49 利息收入 -23,327.78 -22,107.00 手续费 22,231.44 99,147.19 担保费 118,750.00 合计 1,214,115.19 2,031,365.68 （二十八）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -298,339.49 764,899.04 合计 -298,339.49 764,899.04 (二十九)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品利息 122.5
271、1 公告编号：2018-017 95 12.32 合计 122.51 12.32 （三十）资产处置收益 资产处置收益的来源 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得 36,770.55 -117,384.51 合计 36,770.55 -117,384.51 （三十一）其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 标准奖励 70,000.00 产品质量奖 20,000.00 示范企业奖励资金 100,000.00 专利资助 87,500.00 创新奖励 118,500.00 合计 396,000.00 - （三十二）营业外收入 1.营业外收入情况 项 目 本期发生额 上期发生额 政府
272、补助 300,000.00 1,098,000.00 其他 550.18 122,282.55 合 计 300,550.18 1,220,282.55 2.计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 创新及专利奖励金 598,000.00 与收益相关 上市扶持资金 300,000.00 500,000.00 与收益相关 合计 300,000.00 1,098,000.00 （三十三）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 罚没支出 107,946.38 1,951.33 对外捐赠 30,000.00 公告编号：2018-017 96 其他 7.62 合
273、 计 137,954.00 1,951.33 （三十四）所得税费用 1.所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法计算的当期所得税 -15,165.80 49,646.46 递延所得税调整 52,875.34 -119,873.58 合 计 37,709.54 -70,227.12 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 -6,908,171.76 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,036,225.77 子公司适用不同税率的影响 -62,909.91 调整以前期间所得税的影响 -15,165.80 非应税收入的影响 83,248.65 不可抵扣的成本、费用
274、和损失的影响 - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,060,920.04 本年税率变化对递延所得税的影响 7,842.33 所得税费用 37,709.54 （三十五）现金流量表项目 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 6,838,601.04 23,690,435.43 收回保证金 1,500,778.95 1,434,563.33 利息收入 23,327.78 22,107.00 政府补助 796,000.00 1,098,000.00 其他 35,854.88 219,
275、644.63 公告编号：2018-017 97 合 计 9,194,562.65 26,464,750.39 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 23,471,689.79 2,367,686.57 支付保证金 481,856.50 2,699,818.50 管理费用 3,486,818.42 2,720,741.44 销售费用 1,797,024.98 1,355,392.03 手续费 22,231.44 21,147.19 其他 158,584.13 1,951.35 合 计 29,418,205.26 9,166,737.08 3. 收到其他与筹资活
276、动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到递延收益 1,100,000.00 收回保证金 300,000.00 2,372,846.40 不丧失控制权的子公司股权转让款 1,470,000.00 往来资金借款及利息 5,020,000.00 合 计 6,790,000.00 3,472,846.40 4. 支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 金融工具交易手续费 78,000.00 股票发行验资费用 9,433.96 融资保证金 300,000.00 合 计 300,000.00 87,433.96 5. 支付其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额
277、定向增发中介服务费 179,245.29 合 计 179,245.29 （三十六）现金流量表补充资料 公告编号：2018-017 98 1.将净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -6,945,881.30 -7,816,461.64 加：资产减值准备 -298,339.49 764,899.04 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 487,634.72 732,660.74 无形资产摊销 22,268.51 21,761.00 长期待摊费用摊销 13,333.34 14,681.78 处置固定资产、无形资产和其他长
278、期资产的损失（收益以“-”号填列） -36,770.55 117,384.51 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 0.00 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 0.00 财务费用（收益以“-”号填列） 1,215,211.53 2,032,325.49 投资损失（收益以“-”号填列） -122.51 -12.32 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 52,875.34 -119,873.58 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 0.00 存货的减少（增加以“-”号填列） -6,490,789.07 -3,653,938.44 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 3
279、,719,574.01 -4,960,522.12 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -17,484,586.59 21,089,759.34 其他 0.00 经营活动产生的现金流量净额 -25,745,592.06 8,222,663.80 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,103,560.38 29,052,763.27 减：现金的期初余额 29,052,763.27 2,619,590.28 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价
280、物净增加额 -27,949,202.89 26,433,172.99 （2）现金和现金等价物的有关信息 公告编号：2018-017 99 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,103,560.38 29,052,763.27 其中：库存现金 5,969.86 33,041.97 可随时用于支付的银行存款 1,097,590.52 29,019,721.30 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 1,103,560.38 29,052,763.27 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 （三十七）所有权或使用
281、权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 599,269.15 保函保证金 在建工程 30,493,521.52 银行借款授信抵押 合计 31,092,790.67 六、合并范围的变更 （一）报告期内无非同一控制下企业合并。 （二）报告期内无同一控制下企业合并。 （三）报告期内无处置子公司。 （四）其他原因的合并范围变动 公司于 2017 年 10 月投资设立福州中数智云信息技术有限公司，公司持股 51%。该子公司自成立起即纳入公司的财务报表合并范围。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方
282、式 直接 间接 公告编号：2018-017 100 福州三鑫隆铸业有限公司 福州市 福州市 加工贸易 100.00 2013 年 8 月同一控制合并 连云港中井服智能井盖有限公司 灌南县 灌南县 生产加工 100.00 2013 年 5 月同一控制合并 福州市德隆信息科技有限公司 福州市 福州市 信息咨询 100.00 2014 年 3 月投资设立 珠海中井市政井盖安全维护服务有限公司 珠海市 珠海市 市政维护 51.00 2015 年 7 月投资设立 成都中井市政井盖安全维护服务有限公司 成都市 成都市 市政维护 51.00 2015 年 9 月投资设立 福州中井服市政服务有限公司 福州市
283、福州市 市政维护 51.00 2015 年 10 月投资设立 福州中井上润智能装备有限公司 福州市 福州市 软件和信息技术服务 51.00 2016 年 2 月投资设立 福州中数智云信息技术有限公司 福州市 福州市 软件和信息技术服务 51.00 2017 年 10 月投资设立 2.公司无重要的非全资子公司。 八、关联方关系及其交易 公司与子公司以及各子公司间的关联方交易已在合并报表时抵销，公司与其他关联方在报告期内的交易如下： （一）本公司的实际控制人情况 本公司实际控制人为张木成。 （二）本公司的子公司情况 参见本附注七、（一）。 （三）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与
284、本公司关系 吴万兆 公司股东 福建同德投资有限公司 公司股东 福州聚英智能科技有限公司 子公司少数股东 平潭万得福投资有限公司 公司股东 张德彭 公司股东 福州滴滴投资有限公司 公司股东 公告编号：2018-017 101 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 瞿理勇 公司股东 吴晓军 公司股东 傅雄晨 公司股东 王青 公司股东 黄定旺 公司股东 张赐力 公司股东 林辉 公司股东 肖清云 张木成的配偶 肖志焕 吴万兆的配偶 （四）关联交易情况 1. 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 福州聚英智能科技有限公司 软件服务
285、882,291.28 343,761.49 合 计 882,291.28 343,761.49 2. 关联担保情况 报告期本公司为关联方提供担保的情况如下： 被担保方 被担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 福州三鑫隆铸业有限公司 人民币 1,900 万元 2016 年 10 月 28日 2017 年 10 月 27日 是 报告期内关联方对本公司提供担保的情况如下： 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张木成、吴万兆、肖清云、肖志焕 人民币 1,900 万元 2016 年 10 月 28日 2017 年 10 月 27日 是 连云港中井服智能井盖有
286、限公司 人民币 1,900 万元 2016 年 10 月 28日 2017 年 10 月 27日 是 （五）关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 公告编号：2018-017 102 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 福州滴滴投资有限公司 2,000.00 其他应收款 吴万兆 5,000.00 其他应收款 福州聚英智能科技有限公司 980,458.53 29,413.76 947.80 预付款项 福州聚英智能科技有限公司 186,720.00 2.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 福建同德投资有限公司 1,500,00
287、0.00 其他应付款 张木成 470,488.55 10,457,223.90 其他应付款 平潭万得福投资有限公司 1,800,000.00 2,800,000.00 其他应付款 张德彭 850,000.00 其他应付款 瞿理勇 5,156,600.00 15,300,000.00 其他应付款 吴晓军 1,600,000.00 8,500,000.00 其他应付款 傅雄晨 2,720,000.00 其他应付款 林辉 850,000.00 其他应付款 吴万兆 264,000.00 应付账款 福州聚英智能科技有限公司 192,524.52 九、股份支付 报告期内无股份支付事项。 十、承诺及或有事项
288、 截至 2017 年 12 月 31 日，无应披露的或有事项。 十一、资产负债表日后非调整事项 截至本财务报告报出日，无应披露的资产负债表日后非调整事项。 十二、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，无应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1应收账款按种类披露 公告编号：2018-017 103 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 3,505,430.55 100.00 154,895.97 4.42 3,350,534.5
289、8 其中：账龄组合 3,505,430.55 100.00 154,895.97 4.42 3,350,534.58 关联方组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 3,505,430.55 100.00 154,895.97 4.42 3,350,534.58 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,056,534.00 100.00 51,976.57 4.92 1,004,557.43 其中：账龄组合 1,056,534.00 100.00 51,97
290、6.57 4.92 1,004,557.43 关联方组合 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 1,056,534.00 100.00 51,976.57 4.92 1,004,557.43 组合中，按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 1 年以内（含 1 年） 3,229,165.55 92.12 96,874.97 1 至 2 年（含 2 年） 100,000.00 2.85 10,000.00 2 至 3 年（含 3 年） 150,000.00 4.28 30,000.00 3 至 4 年（含 4 年） 9,970
291、.00 0.28 4,985.00 4 至 5 年（含 5 年） 16,295.00 0.46 13,036.00 5 年以上 合 计 3,505,430.55 100.00 154,895.97 账 龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 公告编号：2018-017 104 1 年以内（含 1 年） 874,169.00 82.74 26,225.07 1 至 2 年（含 2 年） 156,100.00 14.77 15,610.00 2 至 3 年（含 3 年） 9,970.00 0.94 1,994.00 3 至 4 年（含 4 年） 16,295.00 1.54 8,
292、147.50 4 至 5 年（含 5 年） 5 年以上 合 计 1,056,534.00 100.00 51,976.57 2.报告期内不存在转回或收回原已大额计提坏账准备的应收账款的情况。 3.报告期内未发生核销应收账款的情况。 4.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末金额 占应收账款期末余额的比例（%） 坏账准备期末余额 福州市城区水系联排联调中心 1,185,412.91 33.82 35,562.39 南昌市青云谱区市政工程管理所 1,140,123.94 32.52 34,203.72 福州市勘测院 628,258.00 17.92 18,847.74 重庆聚城
293、市政产业集团有限公司 239,800.00 6.84 7,194.00 禹州市营胜机械制造有限公司 150,000.00 4.28 30,000.00 合计 10,316,611.94 95.38 334,998.36 （二）其他应收款 1.其他应收款按种类披露 种 类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 13,022,664.48 100.00 74,404.93 0.57 12,948,259.55 其中：账龄组合 704,731.90 5.41 44,991.17 6.38
294、 659,740.73 关联方组合 12,317,932.58 94.59 29,413.76 0.24 12,288,518.82 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 13,022,664.48 100.00 74,404.93 0.57 12,948,259.55 公告编号：2018-017 105 种 类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 13,159,971.41 100.00 25,959.80 0.20 13,134,011.61 其中：账龄组合
295、 313,425.21 2.38 25,959.80 8.28 287,465.41 关联方组合 12,846,546.20 97.62 - 12,846,546.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 13,159,971.41 100.00 25,959.80 0.20 13,134,011.61 组合中，按账龄组合计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 1 年以内 594,011.60 84.29 17,820.34 1 至 2 年 41,532.30 5.89 4,153.23 2 至 3 年 38,588.00 5.4
296、8 7,717.60 3 至 4 年 30,600.00 4.34 15,300.00 4 至 5 年 5 年以上 合计 704,731.90 100.00 44,991.17 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 1 年以内 132,363.21 42.36 3,970.90 1 至 2 年 142,235.00 44.18 14,223.50 2 至 3 年 38,827.00 13.45 7,765.40 3 至 4 年 - 4 至 5 年 - 5 年以上 - 公告编号：2018-017 106 合计 313,425.21 100.00 25,959.80 2.报告
297、期内不存在转回或收回原已大额计提坏账准备的其他应收款的情况。 3.报告期内未发生核销其他应收款的情况。 4.按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末金额 账龄 占期末其他应收账款余额的比例（%） 坏账准备期末余额 连云港中井服智能井盖有限公司 关 联 往 来款 11,262,758.20 1 年以内 86.49 0.00 福州聚英智能科技有限公司 股 权 转 让款/水电费 980,458.53 1 年以内 7.53 29,413.76 福建省分健坤招标有限公司 保证金 189,000.00 1 年以内 1.45 5,670.00 傅广俊 备用金 143,503.0
298、0 1 年以内/1-2 年/2-3 年 1.10 11,683.60 福州中井服市政服务有限公司 往来款 53,600.00 1 年以内/1-2 年 0.41 0.00 合计 12,629,319.73 96.98 70,511.12 （三）长期股权投资 1、长期股权投资明细情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 42,786,295.58 42,786,295.58 44,256,295.58 44,256,295.58 对联营、合营企业投资 合计 42,786,295.58 42,786,295.58 44,256,295.
299、58 44,256,295.58 2.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 灌南连润机械配件制造有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 福州市德隆信息科技有限公司 3,000,000.00 1,470,000.00 1,530,000.00 公告编号：2018-017 107 福州三鑫隆铸业有限公司 30,491,295.58 30,491,295.58 珠海市中井市政井盖安全维护服务有限公司 255,000.00 255,000.00 福州中井上润智能装备有限公司 510,000.00 510,000.
300、00 合计 44,256,295.58 42,786,295.58 （四）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 2,985,204.97 1,448,910.24 其他业务收入 营业收入合计 2,985,204.97 1,448,910.24 主营业务成本 1,491,878.50 1,215,411.27 其他业务成本 营业成本合计 1,491,878.50 1,215,411.27 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动资产处置损益 36,770.55 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府
301、补助除外） 696,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 122.51 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -137,403.82 小计 595,489.24 减：所得税影响额 - 少数股东权益影响额(税后） -830.28 归属于公司普通股股东的非经常性损益净额 596,319.52 2、净资产收益率及每股收益 本期金额 加权平均净资每股收益 公告编号：2018-017 108 产收益率% 基本每股收益 稀释每股收益 归属于普通股股东的净利润 -15.88 -0.1436 -0.1436 扣除非经常性损益后归属于归属普通股股东的净利润 -17.30 -0.1565 -0.1565 公告编号：2018-017 109 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 福建三鑫隆信息技术开发股份有限公司董事会办公室