1、北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 1 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 Beijing KV Games Information Technology Co.,Ltd. 年度报告 2016 凯 奇 谷 NEEQ:839108 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 2 公司年度大事记 目录 2016 年 4 月 19 日，凯奇谷自主研发的 RPG 卡牌手机游戏机甲无双正式上线，首日流水突破50 万。在苹果商店付费榜上榜后曾连续一周保持在前 5 名，并取得过第一名的最好成绩。 2016 年 10 月，凯奇谷自主研
2、发的又一款游戏武娘正式上线。该游戏主题曲由方文山作词，徐娇演唱，一经推出就受到广大玩家的喜爱。 2016 年 7 月 29 日，经全国中小企业股份转让系统同意，凯奇谷正式登陆全国中小企业股份转让系统（即新三板），公司简称“凯奇谷”，证券代码 839108。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 3 目录 第一节声明与提示 . 5 第二节公司概况 . 7 第三节主要会计数据和关键指标 . 9 第四节管理层讨论与分析 . 11 第五节重要事项 . 19 第六节股本、股东情况 . 21 第七节融资情况 . 24 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 .
3、26 第九节公司治理及内部控制 . 30 第十节财务报告 . 34 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 4 释义 释义项目 释义 本公司、凯奇谷、股份公司、公司 指 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 董事会 指 股份公司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 北京凯奇谷信息技术股份有限公司章程 圣奇创新 指 北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙） 益游创想 指 北京益游创想网络科技有限公司 主办券商、兴业证券 指 兴业证券股份有限公司 会计师事务所 指 华普天健会计师事务所(特
4、殊普通合伙) 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让 指 公司在全国股份转让系统挂牌并进行股票公开转让的行为 北京市工商局 指 北京市工商行政管理局 工信部 指 中华人民共和国工信部 文化部 指 中华人民共和国文化部 国家版权局 指 中华人民共和国国家版权局 IP 指 知识产权，指权利人对其所创作的智力劳动成果所享
5、有的专有权利 2D 指 二维平面图形 APRU 指 每用户平均收入 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 5 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了会审字20172942号标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意
6、阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 1、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由（如有） - 2、列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由（如有） - 3、豁免披露事项及理由（如有） - 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 6 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1 法律与政策风险 随着网游行业的兴起，相关监管部门也在不断加强对运营商的资质、游戏内容、游戏经营场所
7、等多个方面加强监管。在规范行业有序发展的同时，也为网游行业的经营环境带来了一定的不确定性。 2 人才引进和流失风险 目前整个网游行业面临专业人才供不应求的状况，随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能满足公司发展需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。 3 市场竞争日益激烈的风险 网络游戏市场竞争日益激烈，如公司不能对产品持续的进行创新，拓展新的游戏类型，发掘新的故事题材，开发用户体验更好的游戏产品，则不能保持公司游戏产品的用户粘性。 4 信息数据泄露、技术失密风险 由于国内手机游戏市场盗版、模仿行为严重，如果公司信息数据流失或技术失密
8、，可能会导致公司产品被盗版或模仿，进而导致公司产品的市场竞争力降低，对公司竞争优势的延续和持续经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 1. 报告期内，由于公司的商业模式中增加了联合运营模式，客户由之前的五家已增加到 56 家，所以客户集中度较高的风险已不存在。 2. 报告期内，除了原有的超级英雄游戏，公司又新上线机甲无双和武娘两款游戏，收入来源增加，并且正在研发中的几款游戏也即将上线。公司产品相对单一，主要收入来源的产品已进入游戏生命周期末期，未来可能存在短期内业绩下滑的风险已不存在。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 7 第二节公
9、司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing KV Games Information Technology Co.,Ltd. 证券简称 凯奇谷 证券代码 839108 法定代表人 史文倜 注册地址 北京市海淀区西三旗建材城中路 1 号甲 7 号楼 3 层 356 室 办公地址 北京市朝阳区东三环中路 16 号京粮大厦 17 层 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福州市湖东路 268 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴宇、孙明昊 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22
10、 号 1 栋外经贸大厦 901-22 至901-26 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 余昊 电话 010-85803981 传真 010-85803981 电子邮箱 hao.yu 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区东三环中路 16 号京粮大厦 17 层 100022 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I64 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 移动终端网络游戏的研发 普通股股票转让方式 协议转让方
11、式 普通股总股本（股） 500 万股 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 史文倜、连佳、曹欣、刘江 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91110108074199059Q 否 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 8 税务登记证号码 91110108074199059Q 否 组织机构代码 91110108074199059Q 否 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 25,658,
12、987.43 34,576,182.35 -25.79% 毛利率% 92.41% 97.90% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -19,973,545.11 4,592,042.27 -534.96% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -19,973,545.11 4,592,042.27 -534.96% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -49.26% 20.64% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -49.26% 20.64% - 基本每股收益 -3.94 2.41 -263.49% 二、偿债能力单
13、位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 33,874,414.03 55,107,257.56 -38.53% 负债总计 3,942,794.88 5,202,093.30 -24.21% 归属于挂牌公司股东的净资产 29,931,619.15 49,905,164.26 -40.02% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.99 9.98 -40.02% 资产负债率%（母公司） 11.16% 5.75% - 资产负债率%（合并） 11.64% 9.87% - 流动比率 8.16 10.24 - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金
14、流量净额 -21,629,301.28 -5,351,135.16 - 应收账款周转率 2.29 3.01 - 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -35.71% 69.39% - 营业收入增长率% -25.79% 18.25% - 净利润增长率% -534.96% -46.26% - 五、股本情况单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 10 普通股总股本 5,000,000 1,826,482 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、
15、非经常性损益单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 - 非经常性损益净额 - 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有）单位：元 不适用 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 11 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的主营业务是移动终端网络游戏的研发。作为移动终端的游戏开发商，公司一直致力于游戏的研发，包括内容制作、产品开发、美术设计等，公司自成立以来主营业务明确。公司通过授权游戏运营和联合运营自研游戏产品，收取授权运营费用和联合运营分成，并通过游戏运营过程中产生的终端消费产生收入。 公司主要产品为移动终端网络
16、游戏。移动终端网络游戏是以移动互联网为传输媒介，以游戏运营商服务器和用户手持设备为处理终端，以移动支付为支付渠道，以游戏移动终端游戏软件为信息交互窗口的多人在线游戏方式，与电脑形式近似，可以实现娱乐、休闲、交流和取得虚拟成就的功能，具有可持续性的个体性特征。 公司的游戏均为自主研发模式，即利用自有研发团队、自有技术及自有资金独立进行游戏产品的开发，包括创意立项、游戏开发、测试、上线运营、持续优化等流程。公司自成立开始就注重研发团队的培养，目前，公司拥有完整的研发团队，经过多年积累，研发部门已经掌握了包括游戏策划、程序编写、图像设计及游戏测试等全面的游戏开发能力，以及成熟的游戏开发流程和市场导向
17、型的开发机制。 公司的主要运营模式为代理运营模式与联合运营模式。在代理运营模式下，游戏授权运营商取得公司游戏产品的运营权，在苹果 App Store 和各大安卓渠道等移动游戏分发平台上进行相关游戏的推广和运营，获得游戏收入后与公司按照协议约定进行分成。在联合运营模式下，公司与苹果、腾讯、360、百度等多个平台合作，由各平台负责游戏产品的运营、推广、充值服务及计费系统的维护，公司负责提供游戏产品、版本更新、技术支持和维护，并提供部分客户服务；联运方与公司按协议分成比例进行流水分成。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式较上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是
18、否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，移动游戏市场的竞争状况进一步加剧。为更好的应对市场的挑战，公司在 2016 年完成了以下战略布局：1、扩大研发团队规模，增加研发项目数量，为 2017 年储备了多款移动游戏；2、建立了国内市场团队，取得了自主发行移动游戏的资质，以联合运营模式发行了自主研发的移动游戏机甲无双和武娘，提高了公司的运营利润率；3、成功拓展海外游戏市场，签约海外游
19、戏发北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 12 行代理，为公司的移动游戏 2017 年全面进军海外市场奠定了基础；4、组建了国内顶尖的 3D 团队，自主研发了基于 Unreal 引擎的次世代 VR 游戏大作星际帝国，并将于 2017 年在各大 VR 游戏平台上线。 报告期内，公司实现营业收入 25,658,987 元，同比下降 26%；净利润-19,973,545 元，同比下降 535%。公司营业收入下滑的主要原因，主要是由于上年度末上线的新游戏变形金刚.前线表现不及预期，同时报告期内发行的两款产品机甲无双与武娘上线时间均在报告期末，因此对2016 年
20、全年经营业绩贡献较少。同时，2014 年上线的超级英雄进入生命周期的中后期，收入下滑。公司净利润下滑的主要原因在于营业收入下滑，而管理费用和销售费用的收入占比上升。公司为了保证持续发展，在产品布局上持续进行投入，为 2017 年储备了多款重量级产品，但相应的也导致管理费用大幅上升。此外，公司在 2017 年开始以联合运营模式自主发行游戏，主要包括对两款新游戏的上线进行推广和市场运营，由于投入回报周期较长，回报尚未能充分反映在报告期内。 综上所述，报告期内公司的财务数据虽然有所下滑，但已成功的组建了国内市场团队并发行了自研的游戏，拓展了海外市场，同时为 2017 年储备了多款重量级移动游戏产品。
21、新发行的两款游戏产品虽然对 2016 年的业绩贡献较少，但游戏上线后的数据符合预期，仍值得期待。 1、主营业务分析 （1）利润构成单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 25,658,987.43 -25.79% 100.00% 34,576,182.35 18.25% 100.00% 营业成本 1,948,118.92 168.58% 7.59% 725,326.88 88.12% 2.10% 毛利率 92.41% - 97.90% - - 管理费用 35,598,428.55 22.06% 138.74% 29,165,
22、387.21 60.41% 84.35% 销售费用 8,006,258.03 2261.16% 31.20% 339,081.35 799.90% 0.98% 财务费用 -542,251.39 32.79% -2.11% -408,344.21 126.06% -1.18% 营业利润 -19,973,545.11 -529.33% -77.84% 4,652,254.53 -53.22% 13.46% 营业外收入 - - - - - 营业外支出 - - - - - 净利润 -19,973,545.11 -534.96% -77.84% 4,592,042.27 -46.26% 13.28% 项
23、目重大变动原因： 1、 营业收入 营业收入同比减少主要是因为：(1)上年度末上线的新游戏变形金刚前线表现不及预期；(2)报告期内发行的两款产品机甲无双与武娘上线时间均在报告期末，因此对 2016 年全年经营业绩贡献较少；(3) 2014 年上线的超级英雄进入生命周期的中后期，收入下滑。 2、营业成本 营业成本主要包括服务器成本和美术外包成本等，营业成本同比增加主要是因为市场竞争加剧，公司为了提高游戏的品质加大了对美术外包的投入，导致营业成本有所上升。 3、管理费用 管理费用同比增加，主要是因为报告期内公司增加了游戏研发的投入，与游戏研发相关的人力成本进一步增加。 4、销售费用 销售费用同比增加
24、，主要是因为公司在报告期内开始以联合运营模式自主发行机甲无双和武娘，为此投入了一定的广告宣传费用和市场推广费用；之前公司主要以代理运营模式，上述销售费用通常由发行商承担。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 13 5、财务费用 财务费用同比减少，主要是由于报告期美元汇率上升导致。 6、营业利润和净利润 营业利润和净利润同比降低，主要是由于公司本年度研发项目新增及人员扩充，研发投入也相应增加，同时公司开始转向联合运营的商业模式，前期市场推广费用较大，导致公司本年度成本费用都增加较多。 （2）收入构成单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金
25、额 上期成本金额 主营业务收入 25,500,589.24 1,926,118.92 34,576,182.35 725,326.88 其他业务收入 158,398.19 22,000.00 - - 合计 25,658,987.43 1,948,118.92 34,576,182.35 725,326.88 按产品或区域分类分析：单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 超级英雄 8,354,200.93 32.56% 31,253,615.43 90.39% 变形金刚 2,067,951.17 8.06% 2,101,228.76 6.08% 机甲
26、无双 9,402,931.81 36.64% - - 武娘 5,357,815.99 20.88% - - 全民大灌篮 317,689.34 1.24% 466,621.20 1.35% 其他 158,398.19 0.62% 754,716.96 2.18% 合计 25,658,987.43 100% 34,576,182.35 100% 收入构成变动的原因： 本年度本公司收入构成未发生重大变化。 按产品分类，上一年度公司的主要产品即是 2014 年上线的超级英雄；在报告期内，公司有机甲无双和武娘等游戏新上线，同时之前年度上线的游戏仍在贡献收入，因此按产品分类的收入更加多元化。 （3）现金流
27、量状况单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -21,629,301.28 -5,351,135.16 投资活动产生的现金流量净额 -686,595.31 -891,081.04 筹资活动产生的现金流量净额 - 30,434,842.00 现金流量分析： 本年度公司经营活动产生的现金流量与净利润不存在重大差异。 1、经营活动产生的现金流量净额 本年度经营性现金流流出较多，一方面是市场推广和研发投入较大所致，另一方面是报告期内发行的两款新产品机甲无双与武娘游戏发行时间较晚，对 2016 年收入贡献不及预期，而 2014年上线的超级英雄已进入生命周期的中后期，收入下滑。 2
28、、筹资活动产生的现金流量净额 上年度筹资活动产生的现金流量净额较大是由于公司 2015 年度收到 3,043.48 万投资款，本年度无筹资活动。 （4）主要客户情况单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 成都卓星科技有限公司 5,383,268.56 20.98% 否 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 14 2 POCKET GAMES PTE LTD 2,469,157.02 9.62% 否 3 Apple Inc. 2,285,353.12 8.91% 否 4 上海纵游网络技术有限公司 2,067,951.17
29、8.06% 否 5 深圳市腾讯计算机系统有限公司 1,581,833.22 6.16% 否 合计 13,787,563.09 53.73% - （5）主要供应商情况单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海娇影艺术设计事务所 330,000.00 23.04% 否 2 上海漫力文化传播中心 220,000.00 15.36% 否 3 菲比动音（北京）国际音乐文化有限公司 170,800.00 11.92% 否 4 深圳干得漂亮文化传播有限公司 124,500.00 8.69% 否 5 北京点线网络科技有限公司 116,000.00 8.10% 否 合计 96
30、1,300.00 67.11% - （6）研发支出与专利 研发支出：单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 22,940,706.04 18,636,399.71 研发投入占营业收入的比例 84.25% 53.90% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 报告期内，为应对日趋激烈的市场竞争环境，公司加大了研发力度，为 2017 年储备了多款创新产品，报告期内取得软件著作权 4 个。公司拥有完整的研发团队，经过多年积累，研发部门已经掌握了包括游戏策划、程序编写、图像设计及游戏测试等全面的游戏开发能力，以及成熟的游戏开发流程和市场导向型的
31、开发机制，研发团队也由 91 人扩张到 123 人。 2、资产负债结构分析单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 17,377,127.54 -55.81% 51.30% 39,327,522.54 161.05% 71.37% -20.07% 应收账款 10,924,255.07 -5.00% 32.25% 11,499,126.69 0.20% 20.87% 11.38% 存货 - - - - - - - 长期股权投资 - -100.00% 0.00% 10,000.00 - 0.02% -0.0
32、2% 固定资产 1,194,540.33 0.15% 3.53% 1,192,716.13 60.50% 2.16% 1.36% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 33,874,414.03 -38.53% 100.00% 55,107,257.56 77.16% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 15 货币资金同比减少，主要是因为：(1)公司的经营活动产生了大约人民币 2,163 万元的现
33、金净流出；(2)公司的投资活动产生了大约人民币 69 万元的现金净流出。 2、 应收账款 应收账款同比减少，主要是报告期内加大了对应收账款的催收力度。 3、 长期股权投资 长期股权投资同比减少，主要是因为对益游创想的投资提取了减值准备。 4、 固定资产 固定资产同比增加，主要是因为研发项目及研发人员增加导致电脑等电子设备的采购量也增加。 5、总资产 总资产同比减少，主要是因为公司本年度市场推广和研发投入较大，支出较多，货币资金同比减少较多所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报 告 期 内 ， 公 司 拥 有 一 家 全 资 子 公 司 北 京 益 游 创 想 网 络
34、科 技 有 限 公 司 。 注 册 号911101080979445331，公司类型为有限责任公司，经营范围为“技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；企业策划；基础软件服务；应用软件服务；软件开发；软件咨询；计算机系统服务；基础软件服务；设计、制作、代理、发布广告；产品设计；工艺美术设计；电脑动画设计；销售文化用品、电子产品、计算机、软件及辅助设备。（未取得行政许可的项目除外）”。截至 2016 年12 月 31 日，益游创想期末净资产-1,026,555.18 元，归属母公司的净利润-731,068.06 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内公司未购买理财产品和进行其他
35、投资。 （三）外部环境的分析 1、行业发展的总体情况 根据2016 年中国游戏产业报告，2016 年，中国游戏用户达到 5.66 亿，同比增长 5.9%。自主研发游戏市场实际销售收入为 1182.5 亿元，同比增长 19.9%。2016 年，中国移动游戏用户数达到 5.28 亿，同比增长 15.9%，高于整体游戏用户的增长率。中国移动游戏市场实际销售收入为 819.2亿元，同比增长 59.2%，同样高于整体游戏市场的增长率。 2、市场集中度提高 在中国移动游戏市场销售收入中，腾讯、网易两家公司移动游戏收入占比接近七成，其他企业没有一家超过 5%。移动游戏市场的市场集中度进一步提高。 3、海外市
36、场增长可观 2016 年，自主研发网络游戏海外市场实际销售收入为 72.3 亿美元，同比增长 36.2%。随着国内游戏市场逐渐走向成熟，越来越多的企业将目光转向海外。其中，移动游戏已经成为支撑自主研发网络游戏海外收入增长的重要因素。受移动互联网快速普及影响，中国移动游戏市场逐步成为全球最大的移动游戏市场，这促使游戏企业更快的发展，中国游戏企业也得以取得先发优势，获取进军国际市场的基础。 4、细分市场机会涌现 2016 年，国内移动游戏市场的游戏类型更加多元化，大量的细分市场产品均收获了不错的成绩。市场的细分有利于中小游戏厂商提供更多的差异化产品，挖掘用户价值，获得新的发展机会。 （四）竞争优势
37、分析 1、产品研发和运营优势 公司自主开发的游戏产品类型不断丰富，拥有了多类型的游戏开发引擎和较大规模的游戏开发团队。公司的游戏开发效率及产品质量不断提升，游戏产品已形成了一定的市场影响力和市场品牌。公司专注于精品化策略，从立项起即充分把握产品的市场导向、用户特性、题材定位、玩法设计、画面北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 16 展示、用户体验等。产品上线后，公司以数据为导向对游戏进行深度精细运营，全方位的提升游戏的数据。 2、技术优势 公司成立之初就吸纳了具有丰富经验的移动终端网络游戏研发团队，经过几年发展，公司已经拥有包括“基于公有云的混合云大规
38、模服务器集群的自动化部署和维护体系”、“海量大数据游戏运营数据分析平台”、“卡牌战斗技能编辑器”、“2D 骨骼动画制作引擎”、“大型多人在线游戏系统”等多项核心技术。此外，公司及其子公司共拥有 12 项软件著作权、1 项软件产品登记证书和 1 项作品登记证书。公司独特的技术优势为公司的持续发展奠定了深厚的基础。 3、团队优势 公司创始人史文倜、曹欣、刘江有着多年的互联网从业经验，对游戏行业的理解深入透彻。自成立以来，公司一直专注于移动终端游戏产品的研发，培养了一大批骨干技术人员，在各类移动终端平台、服务器端和大型互联网平台的游戏开发方面拥有深厚的技术积累和成功经验。公司部分员工来自于各大网络公
39、司，拥有大量游戏产品制作与开发经验。主力成员均来自于知名游戏、互联网公司，有着实力雄厚的产品制作能力及深厚的渠道能力。公司以研发为导向，研发团队占公司总人数比例超过60%，是公司持续开发精品游戏的有力保障。 （五）持续经营评价 报告期内，公司的收入和利润虽然有所下滑，但是经营情况良好，管理层、核心技术和业务团队人员稳定。报告期内新上线的机甲无双和武娘两款游戏，从发行效果来看，符合预期。未来公司还将不断推出各海外版本，储备更多游戏产品，不断提升和完善自研、发行和运营能力，加强公司治理与内部控制。公司具备持续经营能力，未发生对持续经营能力有重大影响的不利事项。 （六）扶贫与社会责任 公司在报告期内
40、积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，诚心对待客户和供应商，公司今后将一如既往地诚信经营，支持国家扶贫工作，承担企业社会责任。 （七）自愿披露（如有） 不适用。 二、未来展望（自愿披露） （一）公司发展战略 1、深耕细分市场，挖掘存量红利 在移动游戏市场竞争日趋激烈的背景下，公司的产品逻辑是面向和筛选细分市场，孵化成长性用户，挖掘存量红利，把握主流产品类型的迭代机会。公司将努力把握不同细分市场的新机会，例如新兴业态、海外市场、细分用户、下一代平台等，打造差异化游戏产品，避免陷入红海竞争。 2、拓展海外市场 公司相信，多个区域的移动游
41、戏市场类似三至五年前的中国市场，智能手机市场的流量红利刚刚起步，大量的高 ARPU 游戏类型尚未普及，深度本地化的游戏产品匮乏，对于中国移动游戏厂商来说是难得的市场窗口。公司将研发深度本地化产品，针对区域市场的主流文化定制游戏产品，积极开拓海外市场。 3、打造泛娱乐产品 公司将从单纯的游戏研发向泛娱乐化发展，针对细分人群开发具备游戏性并覆盖音乐、动漫及周边产品的泛娱乐产品，打造具有长期价值的 IP，规避内容型产品的不确定性风险。 （二）经营计划或目标 1、自主发行游戏，提升公司的利润率 自主发行游戏可将公司获得的游戏流水分成由二成左右提升至五成左右。受制于资金因素，小型北京凯奇谷信息技术股份有
42、限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 17 手游研发商通常没有能力运营发行自研产品，而大型游戏厂商通常自主发行自研产品，其利润率也大幅高于小型厂商。公司已组建了完整的发行团队进行自主发行，并在 2016 年下半年自主发行了机甲无双和武娘两款游戏，未来还将在全球范围自主发行自研游戏。 2、拓展海外市场 中国已成为全球最大的移动游戏研发国，我们能以极具竞争力的成本为全球市场开发精品移动游戏。同时，苹果的 App Store 应用商店和 Google Play 应用商店的为中国开发者提供了便利的平台将我们研发的游戏带给全球的玩家。公司未来将继续开拓海外市场，将公司自主研发的移动游戏
43、在东南亚、日韩、欧美等区域发行。 3、打造自有 IP 的泛娱乐产品 公司希望打造以移动游戏为起点，进一步覆盖音乐、动漫及周边产品的二次元泛娱乐产品。公司将以最适合社交和游戏的移动互联网应用为起点，充分发挥创始人团队曾运营百万级 DAU 社交游戏的经验，打造具有长期价值的 IP，规避内容型产品的不确定性风险。 （三）不确定性因素 公司目前不存在有重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、法律与政策风险 网络游戏行业正处于发展过程中，有关网游行业所引发的社会问题，如青少年沉迷于网络游戏、游戏内容不健康影响未成年人的身心健康等都引起监管部门的注意。工信部、文化部、国家
44、新闻出版总署、国家版权局等相关监管部门也在不断加强对运营商的资质、游戏内容、游戏经营场所等多个方面加强监管。这些监管措施在规范行业有序发展的同时，也为网游行业的经营环境带来了一定的不确定性。若未来国家对互联网和网络游戏行业的监管政策发生不利变化，可能也会对公司的经营业绩产生一定程度的不利影响。 应对措施：公司将严格遵守相关法律法规，确保符合主管部门的监管要求。 2、人才引进和流失风险 游戏行业对专业人才需求量大，整个行业面临专业人才供不应求的状况，引进专业人才并保持核心技术人员稳定是公司生存和发展的根本，是公司的核心竞争力所在。随着公司规模的不断扩大，如果企业文化、考核和激励机制、约束机制不能
45、满足公司发展的需要，将使公司难以吸引和稳定核心技术人员，面临专业人才缺乏和流失的风险。 应对措施：公司将优化企业文化，提升团队凝聚力，并在适当的时机推出相关激励制度。 3、市场竞争日益激烈的风险 中国网络游戏市场竞争日益激烈，市场上既有大量资本雄厚、用户资源广泛的大型网络游戏公司，也有数量众多在细分领域有较强竞争力的中小规模企业。此外，网络游戏行业的商业模式和技术应用也在不断的升级换代之中。在整个行业快速发展的背景下，如果公司不能对产品持续的进行创新，拓展新的游戏类型，发掘新的故事题材，开发用户体验更好的游戏产品，则不能保持公司游戏产品的用户粘性，在保留现有的游戏玩家的基础上吸引新的玩家，扩大
46、公司游戏产品的用户群。 应对措施：公司将坚持研发差异化、针对细分市场的优质创新产品，以市场定位和品质取胜。公司将始终坚持自研自运，降低发行风险。 4、 信息数据泄露、技术失密风险 公司主要从事移动终端网络游戏的研发，属于知识和技术密集型行业，公司游戏产品的设计思想和技术实现均系公司自主知识产权。由于国内手机游戏市场盗版、模仿行为严重，如果公司信息数据流失或技术失密，可能会导致公司产品被盗版或模仿，进而导致公司产品的市场竞争力降低，对公司竞争优势的延续和持续经营造成不利影响。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 18 应对措施：公司不断研发游戏新技术和
47、新产品，并及时为新技术和新产品申请相关的软件著作权和软件产品登记证书。利用独特的技术优势为公司的持续发展奠定了深厚的基础，防止公司信息数据泄露和技术失密，也避免产品被盗版或模仿。 （二）报告期内新增的风险因素 无。 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 无 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对
48、外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二（八） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）重大诉讼、仲裁事项 不适用。 （二）公司发生的对外担保事项： 不适用。 （三）控股
49、股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 不适用。 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 - - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 - - （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 不适用。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 不适
50、用。 （七）股权激励计划在本年度的具体实施情况 不适用。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 20 （八）承诺事项的履行情况 （1）关于股份自愿锁定暨限制流通的承诺 公司股东于 2016 年 2 月出具关于股份自愿锁定暨限制流通承诺书，承诺本人将按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及公司章程的规定锁定其所持有公司股份。 （2）关于避免同业竞争的承诺 公司董事、监事、高级管理人员于 2016 年 2 月签署避免同业竞争的承诺，承诺本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争
51、关系的任何经济实体、机构经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 （3）关于规范关联交易的承诺 公司全体董事、监事和高级管理人员于 2016 年 2 月签署关于规范关联交易的承诺书，承诺将尽可能的避免和减少其与股份公司之间的关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，确保关联交易的价格原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，并严格遵守公司章程及相关规章制度规定的关联交易的审批权限和程序，以维护股份公司及股份公司其他股东、债权人的合法权益。 （4）关于管理层诚信状况的承诺 公司全体董事
52、、监事、高级管理人员于 2016 年 2 月签署关于诚信状况的声明，声明最近两年内本人没有因违反国家法律、行政法规、部门规章、自律规则等受到刑事、民事、行政处罚或纪律处分；本人并不存在因涉嫌违法违规行为处于调查之中尚无定论的情形；最近两年内本人没有对所任职（包括现任职和曾任职）的公司因重大违法违规行为而被处罚负有责任的情形；本人不存在个人负有数额较大债务到期未清偿的情形；本人没有欺诈或其他不诚实行为等情况；本人具备和遵守公司法规定的任职资格和义务，不存在最近 24 个月内受到中国证监会行政处罚或者被采取证券市场禁入措施的情形。 （5）关于关联资金往来的声明及承诺函 公司实际控制人及股东于 20
53、16 年 2 月出具关于关联资金往来的声明及承诺函，承诺自股份公司成立之日起，将严格遵守公司法、公司章程、关联交易管理办法等制度的有关规定，避免本人及其他关联方与公司发生与正常生产经营无关的资金往来行为。若公司因在历史存续期间发生的借款行为而被政府主管部门处罚，其本人对因此受到的处罚所产生的经济损失予以全额补偿。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及相关公司股东严格履行承诺，未发生违反承诺的情况。 （九）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 不适用 - - - - 总计 - - - - （十）调查处罚事项 不适用。
54、（十一）自愿披露重要事项 不适用。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 21 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初 持股数 持股变动 期末 持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 曹欣 324,750 564,254 889,004 17.78 889,004 0 2 史文倜 308,321 535,709 844,030 16.88 844,030 0 3 连佳 243,600 423,256 666,856 13
55、.34 666,856 0 4 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 171,689 298,311 470,000 9.40 470,000 0 5 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 171,689 298,311 470,000 9.40 470,000 0 6 刘江 157,190 273,119 430,309 8.61 430,309 0 7 北京沙丘世家信息咨询中心（有限合伙） 109,589 190,411 300,000 6.00 300,000 0 8 北京圣奇创新投资管理中心103,014 178,986 282,000 5.64 282,000 0 股份性质 期初
56、 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 1,826,482 100.00 -1,826,482 0 - 其中：控股股东、实际控制人 1,033,861 56.60 -1,033,861 0 - 董事、监事、高管 34,339 1.88 -34,339 0 - 核心员工 0 0 0 0 - 有限售条件股份 有限售股份总数 0 0 5,000,000 5,000,000 100.00 其中：控股股东、实际控制人 0 0 2,830,199 2,830,199 56.60 董事、监事、高管 0 0 94,000 94,000 1.88 核心员工 0 0 0 0
57、- 总股本 1,826,482 100.00 3,173,518 5,000,000 100.00 普通股股东人数 11 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 22 （有限合伙） 9 北京熙信开元股权投资中心（有限合伙） 82,192 142,809 225,001 4.50 225,001 0 10 北京天泽创业科技发展中心（有限合伙） 34,338 59,662 94,000 1.88 94,000 0 11 余昊 34,339 59,661 94,000 1.88 94,000 0 合计 1,740,711 3,024,489 4,765,200
58、 95.31 4,765,200 0 前十名股东间相互关系说明： 截至报告日，公司股东之间关联关系如下： 1、史文倜与连佳系夫妻关系； 2、史文倜为北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙）的普通合伙人，余昊为北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙）的有限合伙人。 除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司无控股股东。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人为史文倜、连佳、曹欣、刘江，四
59、人系一致行动人。 史文倜现直接持有公司16.88%股份，并通过圣奇创新间接持有公司5.58%股份，连佳直接持有公司13.34%股份，二人系夫妻关系。曹欣直接持有公司17.78%股份，为公司持股比例最大的股东。刘江直接持有公司8.61%股份。史文倜、连佳、曹欣和刘江合计持有公司62.19%股份。此外，史文倜担任公司董事长及总经理，并担任圣奇创新的普通合伙人，连佳担任公司董事，曹欣担任公司董事及副总经理，刘江担任公司董事及副总经理。 史文倜、连佳、曹欣、刘江已于 2013 年 11 月 25 日签署一致行动协议，构成公司共同控制人。 1、实际控制人的基本情况 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 201
60、6 年度报告 公告编号：2017-004 23 （1）史文倜，董事长兼总经理，男，出生于 1979 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权。先后毕业于清华大学汉语言文学专业及北京大学广告学专业，研究生学历。2000 年 7 月至 2001 年 2 月就职于北京世纪卓越信息技术有限公司，任执行主编；2001 年 3 月至 2003 年 5 月就职于新华通讯社，任编辑；2006 年 7 月至 2009 年 3 月就职于文永丞（北京）信息技术有限公司，任副总裁；2009 年 4 月至 2009年 9 月就职于北京搜狐新媒体信息技术有限公司，任编辑；2010 年 8 月至 2013 年 6 月就职于北
61、京分播时代网络科技有限公司，任运营总监；2013 年 7 月至今就职于有限公司，历任董事、总经理；现任公司董事长兼总经理，任期三年。 （2）连佳，董事，女，出生于 1977 年 5 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京大学植物分子生物学专业，本科学历。2000 年 9 月至 2015 年 10 月就职于强生（上海）医疗器材有限公司，任经理；2015 年 11 月起至今就职于任康蒂思（上海）医疗器械有限公司，任部门经理；2013 年 7 月至2014 年 12 月就职于有限公司，任总经理；现任公司董事，任期三年。 （3）曹欣，董事兼副总经理，男，出生于 1978 年 11 月，中国国籍，无
62、境外永久居留权。毕业于北京大学哲学专业，本科学历。2000 年 10 月至 2002 年 10 月就职于北京世纪卓越信息技术有限公司，任市场策划员；2003 年 3 月至 2005 年 8 月就职于智冠科技股份有限公司，任市场主管；2005 年 9 月至 2007 年 9 月就职于深圳市网域计算机网络有限公司，任运营总监；2008 年 4 月至 2011 年 8 月就职于扬耀网络科技（上海）有限公司，任运营总监；2011 年 9 月至 2014 年 2 月就职于珠海金山网络游戏科技有限公司，任助理总裁；2014 年 3 月至今就职于有限公司，任董事；现任股份公司董事兼副总经理，任期三年。 （4
63、）刘江，董事兼副总经理，男，出生于 1983 年 7 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京航空航天大学自动化科学与信息技术专业及工商管理专业，研究生学历。2006 年 7 月至 2010 年 1月就职于网易集团，任策划主管；2010 年 2 月至 2011 年 10 月就职于北京九九乐游科技有限公司，任项目经理；2011 年 11 月至 2013 年 7 月就职于北京分播时代科技有限公司，任策划总监；2013 年 8月至今就职于有限公司，任联技术总监；现任股份公司董事兼副总经理，任期三年。 2、公司实际控制人报告期内变化情况 报告期内，史文倜、连佳、曹欣、刘江对公司共同控制，公司近两年实
64、际控制人未发生变化。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 24 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、存续至本期的优先股股票相关情况（如有） （一）基本情况 单位：元/股 证券代码 证券简称 发行价格 发行数量 募集金额 票
65、面股息率% 转让起始日 转让终止日 - - - - - - - - （二）股东情况（不同批次分别列示，整张表格可复制自行添加） 单位：股 证券代码 证券简称 股东人数 序号 股东名称 期初持股数量 期末持股数量 期末持股比例% 1 - - - - （三）利润分配情况 单位：元 证券代码 证券简称 本期股息率% 分配金额 股息是否累积 累积额 是否参与剩余利润分配 参与剩余分配金额 - - - - - - - - （四）回购情况（如有） 单位：元/股 证券代码 证券简称 回购选择权的行使主体 回购期间 回购数量 回购比例% 回购资金总额 - - - - - - - （五）转换情况（如有） 单位：
66、元/股 证券代码 证券简称 转股条件 转股价格 转换选择权的行使主体 转换形成的普通股数量 - - - - - - （六）表决权恢复情况（如有） 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 25 单位：元/股 证券代码 证券简称 恢复表决权的优先股数量 恢复表决权的优先股比例% 有效期间 - - - - - 三、债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 - - - - - - - 注：债券类型为公司债券（大公募、小公募、非公开）、企业债券、银行间非金融企业融资工具、其他等。 债券违约情况（如有）： - 公开发行债
67、券的特殊披露要求（如有）： - 四、间接融资情况单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 - - - - - - 违约情况（如有）： - 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情
68、况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 史文倜 董事长兼总经理 男 38 硕士 三年 是 连佳 董事 女 40 本科 三年 否 曹欣 董事兼副总经理 男 39 本科 三年 是 刘江 董事兼副总经理 男 34 硕士 三年 是 王华东 董事 男 32 本科 三年 否 吴晟 董事 男 30 硕士 三年 否 刘凡 董事 女 33 硕士 三年 否 秦艳芳 监事会主席 女 41 本科 三年 是 孟伟 监事 男 33 本科 三年 是 刘伟 职工代表监事 男 33 本科 三年 是 余昊 财务负责人兼董事会秘书 男 39 硕士 三年 是 董事
69、会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 史文倜、连佳、曹欣、刘江是公司实际控制人，四人系一致行动人。史文倜与连佳系夫妻关系。史文倜担任公司董事长及总经理，连佳担任公司董事，曹欣担任公司董事及副总经理，刘江担任公司董事及副总经理，余昊是公司股东，也是财务负责人兼董事会秘书。 （二）持股情况单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 史文倜 董事长兼总经理 308,321 535,709 844,030 16.88 连佳 董事 243,600 42
70、3,256 666,856 13.34 曹欣 董事兼副总经理 324,750 564,254 889,004 17.78 刘江 董事兼副总经理 157,190 273,119 430,309 8.61 余昊 财务负责人兼董事会秘书 34,339 59,661 94,000 1.88 合计 1,068,200 1,855,999 2,924,199 58.48 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 吴旦 董事 离任 无 因个人原因辞职 吴
71、晟 无 新任 董事 由股东大会选举为新任董事 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 27 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 2016 年 3 月 7 日，股份公司召开年度股东大会，审议通过了关于辞去吴旦董事职务的议案，选举吴晟为新的董事。 吴晟，董事，男，出生于 1987 年 12 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于 Cranfield University，供应链管理专业，研究生学历。2013 年 10 月至 2015 年 5 月就职于易凯资本有限公司，任财务顾问；2015 年 6 月至 2015 年 12 月就职于北京协力筑成金融
72、信息服务股份有限公司，任财务顾问；2016 年 1月至今就职于北京真格天成投资管理有限公司，任副总经理；现任股份公司董事，任期三年。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 游戏制作人员 63 82 游戏美术人员 28 41 运营人员 18 13 管理人员 11 13 游戏测试人员 13 14 运维支持人员 10 14 销售人员 6 11 员工总计 149 188 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 7 11 本科 98 123 专科 36 37 专科以下 8 17 员工总计 149 188 人员变动、人才引进、培训、
73、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1.人才变动与人才引进 报告期内，公司的员工数量由期初的 149 人增加至期末的 188 人。 公司重视人才引进，有针对性地参加人才交流会、校园招聘会等，同时开拓了多个猎头中介及网络招聘渠道，招募优秀应届毕业生和专业能力人才，并提供行业内具备竞争力的待遇和职位。 2.员工培训 公司注重员工培训，根据不同的岗位职能，制定了相应的培训计划，并不定期地开展专题讲座和业务培训，不断提升员工的素质和能力，实现了人才再造。 3.薪酬政策 员工薪酬包括薪资、补贴等。公司实行全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和其他相关法律、法规、规范性文件等，与员
74、工签订劳动合同，并按国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工缴纳养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险及住房公积金。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 28 4.需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司实行员工聘任制，无需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 7 7 1,319,313 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 1、核心技术人员情况 曹欣，核心技术人员，董事兼副总经理，详见本年度报告“第六节股东变动及股东
75、情况”之“三（二）实际控制人情况”。 刘江，核心技术人员，董事兼副总经理，详见本年度报告“第六节股东变动及股东情况”之“三（二）实际控制人情况”。 孟伟，核心技术人员，监事，男，出生于 1984 年 3 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京师范大学工商管理专业，本科学历。2008 年 4 月至 2010 年 3 月就职于目标软件（北京）有限公司，任产品经理；2010 年 3 月至 2010 年 5 月就职于北京千橡网景科技发展有限公司，任项目经理；2010 年 5 月至 2013 年 8 月就职于北京阳光互娱网络科技有限公司，任运营总监；2014 年 6 月至今就职于有限公司，任运营总监
76、；现任股份公司监事，任期三年。 刘伟，核心技术人员，职工代表监事，男，出生于 1984 年 6 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京林业大学艺术设计专业，本科学历。2010 年 3 月至 2013 年 6 月就职于北京分播时代科技有限公司，担任美术人员；2013 年 7 月至今就职于有限公司，担任美术总监；现任股份公司监事，任期三年。 吴伟，核心技术人员，男，出生于 1979 年 11 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于湖南师范大学应用电子技术教育专业，本科学历。2002 年 3 月至 2003 年 10 月就职于湖南麓山国际实验学校，任教师；2003 年 11 月至 2005 年
77、5 月就职于茂名市长盈电脑科技有限公司，任网络部副经理；2005 年 6 月至 2007 年 9 月就职于广东茂名市群英网络有限公司，任互动娱乐部主管；2007 年 10 月至 2008 年 9 月就职于北京网高网络科技有限公司，任技术总监；2008 年 10 月至 2010 年 2 月就职于北京群易科技有限公司，任系统架构师；2010 年 3 月至 2011 年 4 月就职于家宝盛世（北京）网络科技有限公司，任技术部主管；2011 年 5 月至 2012 年 4 月就职于北京分播时代网络科技有限责任公司，任技术经理；2012 年 5 月至 2013 年 2 月就职于华夏正牧（北京）科技有限责
78、任公司，任部门主管；2013 年 3 月至 2013 年 5 月就职于北京优脉互动科技有限公司，任高级技术经理；2013 年 7 月至 2013年 11 月就职于天云融创数据科技（北京）有限公司，任高级系统架构师；2013 年 12 月至 2014 年 7月就职于湖南创业工场网络科技有限公司，任技术总监；2014 年 8 月至今就职于公司，任技术总监。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 29 王斌，核心技术人员，男，出生于 1976 年 10 月，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于北京理工大学应用力学系工程力学专业，本科学历。1999 年 9 月至
79、 2000 年 10 月就职于北京捷通软件技术有限公司，任 C+程序员；2000 年 11 月至 2002 年 10 月就职于目标软件（北京）有限公司，任系统部门组长；2002 年 11 月至 2003 年 5 月就职于北京永航科技有限公司，任 3D 引擎程序员；2003 年6 月至 2013 年 7 月就职于北京涂鸦软件有限公司，任总经理；2013 年 8 月至 2015 年 11 月就职于Treebeard Bros 工作室，任 APP 程序员；2015 年 12 月至今就职于公司，任 3D 项目技术总监。 尚雄伟，核心技术人员，男，出生于 1981 年 4 月，中国国籍，无境外永久居留权
80、。毕业于北京农业大学电子信息工程专业，大专学历。2000 年 10 月至 2005 年 10 月就职于三菱四通集成电路有限公司，任维修人员；2006 年 1 月至 2009 年 1 月就职于飞利浦电子（北京）有限公司，任维修人员；2010 年 3 月至 2015 年 6 月就职于北京九九乐游科技有限公司，任测试经理；2015 年 7 月至今就职于有限公司，任测试经理。 2、报告期内我公司核心员工以及核心技术人员无变动。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置
81、专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，公司制定公司章程，公司按照公司法及公司章程构建了适应公司发展的组织结构。股东大会是公司权力机构；董事会对股东大会负责，公司实行董事会领导下的总经理负责制，由总经理具体主持公司日常生产经营管理工作；监事会是公司监督机构，负责检查公司财务、对董事、高级管理人员监督等工作。公
82、司董事、监事、高级管理人员均在工商行政管理部门进行了备案。 股份公司制定股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度等规则对“三会”召开程序及运作机制做出进一步的细化和规范。公司现有各制度与公司业务发展相契合，能够有效规范公司治理，对公司业务活动的健康运行提供充分保证，确保各项工作都有章可循，形成了规范的管理体系。 股份公司期间，公司严格按照公司法、公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的规定召开“三会”，截至 2017 年 2 月，股份公司共召开 3 次股东大会、5 次董事会、3 次监事会，会议资料保存完整。 同时，公司根据公司法、
83、中国证券监督管理委员会颁发的非上市公众公司监管指引第 1 号信息披露、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款和全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）及相关文件制定公司章程，供公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后适用，相关条款符合全国股份转让系统对于挂牌公司章程的要求。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 股份公司“三会”人员均符合公司法及公司章程规定的任职要求，能够按照“三会”议事规则独立、勤勉、诚信地履行职责，对股份公司的重大决策事项做出有效决议并严格执行。股份公司监事会能够较好地履行对公司财务状况及董事、高级管理人员的监督职责，保证股份公司治理合法合规
84、。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 31 股份公司第一届董事会第二次会议对公司治理机制的执行情况从股东权利保护、投资者关系管理、纠纷解决机制、关联交易回避制度、财务管理、风险控制机制等方面进行讨论，讨论认为：公司现有的治理机制能够有效地提高公司治理水平和决策质量、有效地识别和控制经营管理中的重大风险，能够给所有股东提供合理保护及保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，便于接受投资者及社会公众的监督，符合公司发展的要求。 同时，鉴于股份公司设立时间较短，虽然已建立完善的公司治理机制，但在实际运行中仍需管理层不断深化公司治理理念，加深相
85、关知识的学习，提高规范运行的意识，以保证公司治理机制的有效运行。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均履行了规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司章程无修改情况。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 审议公司 2015 年度董事会工作报告、公司 2015 年度监事会工作报告、公司 2015 年度财务决算报告、公司 2016年度财务预算方案、公司 2015 年度利润分配方案、公司 2016 年度经营计划、关于续聘 2016 年度审计机构的议案
86、、关于的议案、关于公司董事吴旦辞去所任公司董事职务的议案、关于选举吴晟任公司董事职务的议案、关于选举公司董事的议案; 审议关于使用闲置资金购买保本型短期银行理财产品的议案; 审议关于变更会计师事务所的议案及关于提请召开公司2016 年第二次临时股东大会的议案。 监事会 2 审议公司 2015 年度监事会工作报告、公司 2015 年度财务决算报告、公司 2016 年度财务预算方案、公司 2015年度利润分配方案、公司 2016 年度经营计划、关于续聘 2016 年度审计机构的议案、关于的议案; 审议监事会 2016 年下半年工作计划的议案。 股东大会 3 审议股东大会议事规则、董事会议事规则、监
87、事会议事规则、关联交易管理办法、重大事项决策管理办法、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的议案、关于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统协议转让的议案、关于授权董事会全权办理公司申请在全国中小企业股份转让系统挂牌相关事宜的议案; 审议公司 2015 年度董事会工作报告、公司 2015 年度监事会工作报告、公司 2015 年度财务决算报告、公司 2016年度财务预算方案、公司 2015 年度利润分配方案、公北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 32 司 2016 年度经营计划、关于续聘 2016 年度审计机构的议案、关于的议案、关于选举吴晟
88、任公司董事职务的议案; 审议关于变更会计师事务所的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，会议召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等各项会议程序规范，公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法、非上市公司监督管理办法等相关法律法规和规章制度的要求，进一步加强并完善内控工作，严格遵守三会议事规则、关联交易决策制度、关于投融资担保等重大事项
89、管理制度等，形成较为完整、合理的内部控制制度，逐步建立科学的决策体系和完善的激励机制，加强规范运作和有效执行，最大限度的保证内部控制目标的完成，保证公司会计资料的真实性、合法性和完整性，确保公司财产的独立、安全和完整。 公司将在今后的工作中更进一步完善内部控制制度，保证公司的正常经营及规范化运作。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及其他相关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定投资者关系管
90、理制度，详细规定了投资者关系管理的具体规则。该制度规范了股份公司投资者关系工作，加强了公司与投资者和潜在投资者之间的沟通，促进了公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，实现了公司价值最大化和股东利益最大化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议（如有） - 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司的治理机制执行情况良好，能够给公司所有股东提供合适的保护并能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 股份公司自设立以来，严格按照公司法及公司章程的要求规范
91、运作，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与主要股东及其控制的其他企业完全独立，公司具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司的会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度在完整性、有效性、合理性方面北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 33 不存在重大缺陷，内部管理制度有效地保证了公司经营业务有序进行，保护了公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高和经营目标的实现，符合公司发展的要求。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 1、为提高公司规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息
92、披露的质量和透明度，增强年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性, 根据中华人民共和国公司法（以下简称公司法）、中华人民共和国证券法（以下简称证券法）、中华人民共和国会计法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则、全国中小企业股份转让系统挂牌公司年度报告内容与格式指引等法律、法规、规范性文件及北京凯奇谷信息技术股份有限公司章程等制度规定，并结合公司的实际情况，特制定年度报告重大差错责任追究制度。 2、本制度是指年报信息披露工作中有关人员不履行或者不正确履行职责、义务或其他个人原因导致年报信息发生重大差错、给公司造成
93、重大经济损失或不良影响时的追究与处理制度。适用于下列人员：公司董事、监事、高级管理人员，公司控股股东、实际控制人，公司各部门的负责人及与年报信息披露有关的其他人员。 3、本制度所指年报信息披露重大差错包括年度财务报告存在重大会计差错、其他年报信息披露存在重大差错或遗漏、业绩预告或业绩快报存在重大差异等情形。年报信息披露发生重大差错的，公司应追究相关责任人的责任。 4、年报信息披露重大差错的处理程序： （1）对年报信息披露存在重大遗漏或与事实不符情况的，应当及时进补充和更正公告； （2）对其他年报信息存在重大错误、业绩预告或业绩快报存在重大差异，由公司证券部负责收集、汇总与追究责任有关的资料，按
94、制度规定提出相关处理方案，逐级上报董事会批准。 5、年报信息披露发生重大差错的责任追究：除追究导致年报信息披露发生重大差错的直接相关人员的责任外，董事长、总经理、董事会秘书，对年报信息披的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任；董事长、总经理、财务负责人对公司财务报告的真实性、准确性、完整性、及时性、公平性承担主要责任。 6、问责措施:（1）责令检讨并改正；（2）通报批评；（3）调离岗位、停职、降职、撤职；（4）赔偿损失；（5）解除劳动合同；（6）董事会确定的其他形式。上述各项措施可单独适用，也可并用。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004
95、 34 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 会审字20172942 号 审计机构名称 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 栋外经贸大厦 901-22 至 901-26 审计报告日期 2016 年 4 月 7 日 注册会计师姓名 吴宇孙明昊 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 会审字20172942 审计报告 北京凯奇谷信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京凯奇谷信息技术股份有限公司（以下简称凯奇谷公司）财务报表，包括 2016年 12 月
96、31 日的合并及母公司资产负债表，2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是凯奇谷公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误而导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以
97、对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 35 时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意
98、见 我们认为，凯奇谷公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公公允反映了凯奇谷公司 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 华普天健会计师事务所 中国注册会计师：吴宇 （特殊普通合伙） 中国北京 中国注册会计师：孙明昊 二一七年四月七日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六（一） 17,377,127.54 39,327,522.54 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016
99、年度报告 公告编号：2017-004 36 衍生金融资产 应收票据 应收账款 六（二） 10,924,255.07 11,499,126.69 预付款项 六（三） 1,699,007.46 1,314,653.26 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六（四） 1,878,429.71 1,133,675.00 买入返售金融资产 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六（五） 294,908.99 流动资产合计 32,173,728.77 53,274,977.49 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投
100、资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 六（六） 1,194,540.33 1,192,716.13 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 六（七） 548,781.36 长期待摊费用 六（八） 415,362.35 递延所得税资产 六（九） 90,782.58 90,782.58 其他非流动资产 非流动资产合计 1,700,685.26 1,832,280.07 资产总计 33,874,414.03 55,107,257.56 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 20
101、16 年度报告 公告编号：2017-004 37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六（十） 3,850,000.00 预收款项 六（十一） 1,886,792.45 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六（十二） 1,795,305.94 1,479,929.10 应交税费 六（十三） 119,847.36 -275,466.31 应付利息 应付股利 其他应付款 六（十四） 140,849.13 147,630.51 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流
102、动负债 流动负债合计 3,942,794.88 5,202,093.30 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 3,942,794.88 5,202,093.30 所有者权益（或股东权益）： 股本 六（十五） 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六（十六） 48,147,526.11 48,147,526.11 减：库存股 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-0
103、04 38 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 六（十七） -23,215,906.96 -3,242,361.85 归属于母公司所有者权益合计 29,931,619.15 49,905,164.26 少数股东权益 所有者权益合计 29,931,619.15 49,905,164.26 负债和所有者权益总计 33,874,414.03 55,107,257.56 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 39 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额
104、 期初余额 流动资产： 货币资金 16,873,085.92 37,456,973.50 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十二（一） 10,924,255.07 11,499,126.69 预付款项 1,696,840.82 1,311,812.26 应收利息 应收股利 其他应收款 十二（二） 3,468,210.71 1,133,675.00 存货 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 186,053.29 流动资产合计 33,148,445.81 51,401,587.45 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资
105、 长期应收款 长期股权投资 十二（三） 10,000.00 投资性房地产 固定资产 1,192,243.49 1,188,069.69 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 415,362.35 递延所得税资产 90,782.58 90,782.58 其他非流动资产 非流动资产合计 1,698,388.42 1,288,852.27 资产总计 34,846,834.23 52,690,439.72 流动负债： 短期借款 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 40 以公允价值计量且其变动计入当
106、期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 700,000.00 预收款项 1,886,792.45 应付职工薪酬 1,744,044.42 1,424,267.77 应交税费 118,136.90 -150,536.58 应付利息 应付股利 其他应付款 139,686.13 1,054,838.51 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 3,888,659.90 3,028,569.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合
107、计 负债合计 3,888,659.90 3,028,569.70 所有者权益： 股本 5,000,000.00 5,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 48,147,526.11 48,147,526.11 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 -22,189,351.78 -3,485,656.09 所有者权益合计 30,958,174.33 49,661,870.02 负债和所有者权益合计 34,846,834.23 52,690,439.72 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 北京凯奇谷信息技术股份有
108、限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 41 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 25,658,987.43 34,576,182.35 其中：营业收入 六（十八） 25,658,987.43 34,576,182.35 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 45,632,532.54 29,923,927.82 其中：营业成本 六（十八） 1,948,118.92 725,326.88 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 六（十九） 39,46
109、3.84 101,238.74 销售费用 六（二十） 8,006,258.03 339,081.35 管理费用 六（二十一） 35,598,428.55 29,165,387.21 财务费用 六（二十二） -542,251.39 -408,344.21 资产减值损失 582,514.59 1,237.85 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） -19,973,545.11 4,652,254.53 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其
110、中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -19,973,545.11 4,652,254.53 减：所得税费用 六（二十四） 60,212.26 五、净利润（净亏损以“”号填列） -19,973,545.11 4,592,042.27 其中：被合并方在合并前实现的净利润 归属于母公司所有者的净利润 -19,973,545.11 4,592,042.27 少数股东损益 六、其他综合收益的税后净额 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 42 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新
111、计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -19,973,545.11 4,592,042.27 归属于母公司所有者的综合收益总额 -19,973,545.11 4,592,042.27 归属于少数股东的综合收益总
112、额 八、每股收益： （一）基本每股收益 -3.94 6.67 （二）稀释每股收益 -3.94 6.67 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二（四） 25,341,298.09 34,109,561.15 减：营业成本 十二（四） 1,948,118.92 583,693.01 营业税金及附加 23,876.73 101,238.74 销售费用 8,006,258.03 339,081.35 管理费用 34,561,394.85 29,083,362.02 财务费用 -538,387
113、.98 -408,012.11 资产减值损失 43,733.23 1,237.85 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 43 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） -18,703,695.69 4,408,960.29 加：营业外收入 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -18,703,695.69 4,408,960.29 减：所得税费用 60,212.26 四、净利润（净亏
114、损以“”号填列） -18,703,695.69 4,348,748.03 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 -18,703,695.69 4,348,748.03 七、
115、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 （五）合并现金流量表 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 44 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 29,692,586.28 27,877,181.29 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
116、资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 167,902.08 收到其他与经营活动有关的现金 六（二十五） 4,175,341.65 7,054,165.18 经营活动现金流入小计 34,035,830.01 34,931,346.47 购买商品、接受劳务支付的现金 6,522,228.69 5,009,866.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,274,522.20 22,136,908.66
117、 支付的各项税费 2,386,931.31 2,422,543.00 支付其他与经营活动有关的现金 六（二十五） 21,481,449.09 10,713,163.58 经营活动现金流出小计 55,665,131.29 40,282,481.63 经营活动产生的现金流量净额 -21,629,301.28 -5,351,135.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
118、686,595.31 881,081.04 投资支付的现金 10,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 45 金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 686,595.31 891,081.04 投资活动产生的现金流量净额 -686,595.31 -891,081.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 30,434,842.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流
119、入小计 30,434,842.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 30,434,842.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 365,501.59 69,770.10 五、现金及现金等价物净增加额 -21,950,395.00 24,262,395.90 加：期初现金及现金等价物余额 39,327,522.54 15,065,126.64 六、期末现金及现金等价物余额 17,377,127.54 39,327,522.54 法定代表人：史文倜
120、主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 29,355,835.59 27,382,562.81 收到的税费返还 167,902.08 收到其他与经营活动有关的现金 4,170,027.91 6,716,601.78 经营活动现金流入小计 33,693,765.58 34,099,164.59 购买商品、接受劳务支付的现金 3,372,228.69 4,294,179.52 支付给职工以及为职工支付的现金 24,294,991.43 22,132,410.59
121、支付的各项税费 2,321,448.40 2,266,958.67 支付其他与经营活动有关的现金 21,467,890.92 12,630,290.61 经营活动现金流出小计 51,456,559.44 41,323,839.39 经营活动产生的现金流量净额 -17,762,793.86 -7,224,674.80 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金
122、投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 686,595.31 878,090.44 投资支付的现金 10,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,500,000.00 投资活动现金流出小计 3,186,595.31 888,090.44 投资活动产生的现金流量净额 -3,186,595.31 -888,090.44 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 30,434,842.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,434,842.00 偿还债
123、务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 筹资活动产生的现金流量净额 30,434,842.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 365,501.59 69,770.10 五、现金及现金等价物净增加额 -20,583,887.58 22,391,846.86 加：期初现金及现金等价物余额 37,456,973.50 15,065,126.64 六、期末现金及现金等价物余额 16,873,085.92 37,456,973.50 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 北京凯奇谷信息技术股份有限公司
124、2016 年度报告 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 48,147,526.11 -3,242,361.85 49,905,164.26 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 48,147,526.11 -3,242,361.85 49,905,164.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -
125、19,973,545.11 -19,973,545.11 （一）综合收益总额 -19,973,545.11 -19,973,545.11 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 48 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、
126、本年期末余额 5,000,000.00 48,147,526.11 -23,215,906.96 29,931,619.15 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,282,051.00 6,317,949.00 727,828.00 6,550,451.99 14,878,279.99 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余
127、额 1,282,051.00 6,317,949.00 727,828.00 6,550,451.99 14,878,279.99 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,717,949.00 41,829,577.11 -727,828.00 -9,792,813.84 35,026,884.27 （一）综合收益总额 4,592,042.27 4,592,042.27 （二）所有者投入和减少资本 544,431.00 29,890,411.00 30,434,842.00 1股东投入的普通股 544,431.00 29,890,411.00 30,434,842.00 2其他权益工具持
128、有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 49 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 3,173,518.00 11,939,166.11 -727,828.00 -14,384,856.11 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 3,173,518.00 11,939,166.11 -727,828.00 -14,384,856.11 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （
129、六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 48,147,526.11 -3,242,361.85 49,905,164.26 法定代表人：史文倜主管会计工作负责人：余昊会计机构负责人：秦艳芳 （八）母公司股东权益变动表单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,000,000.00 48,147,526.11 -3,485,656.09 49,661,870.02 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 5,000,000.00 48,147
130、,526.11 -3,485,656.09 49,661,870.02 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -18,703,695.69 -18,703,695.69 （一）综合收益总额 -18,703,695.69 -18,703,695.69 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 50 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本
131、（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 48,147,526.11 -22,189,351.78 30,958,174.33 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,282,051.00 6,317,949.00 727,828.00 6,550,451.99 14,878,279.99 加：会计政策变更 前期差
132、错更正 其他 二、本年期初余额 1,282,051.00 6,317,949.00 727,828.00 6,550,451.99 14,878,279.99 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,717,949.00 41,829,577.11 -727,828.00 -10,036,108.08 34,783,590.03 （一）综合收益总额 4,348,748.03 4,348,748.03 （二）所有者投入和减少资本 544,431.00 29,890,411.00 30,434,842.00 1股东投入的普通股 544,431.00 29,890,411.00 30,434,
133、842.00 2其他权益工具持有者投入资本 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 51 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 3,173,518.00 11,939,166.11 -727,828.00 -14,384,856.11 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 3,173,518.00 11,939,166.11 -727,828.00 -14,384,856.11 （五）专项储备 1本期提取 2本
134、期使用 （六）其他 四、本年期末余额 5,000,000.00 48,147,526.11 -3,485,656.09 49,661,870.02 法定代表人：史文倜 主管会计工作负责人：余昊 会计机构负责人：秦艳芳 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 三、 财务报表附注 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 财务报表附注 截止 2016 年 12 月 31 日 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司概况 北京凯奇谷信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由 2 名自然人曹欣、连佳共同出资设 立 的 有 限 责 任 公 司 ， 于 2013
135、 年 7 月 9 日 取 得 北 京 市 工 商 行 政 管 理 局 海 淀 分 局 核 发 的91110108074199059Q 号企业营业执照。公司注册地址：北京市海淀区西三旗建材城中路 1 号甲 7 号楼 3层 356 室。 (二) 历史沿革 北京凯奇谷信息技术股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系由 2 名自然人曹欣、连佳共同出资设立的有限责任公司，于 2013 年 7 月 9 日取得北京市工商行政管理局海淀分局核发的 110108016061739号企业营业执照。注册资本 100 万元，实收资本 100 万元，其中：曹欣以货币出资 38 万元，连佳以货币出资 62 万元。
136、股东 注册资本(万元) 出资比例（%） 连佳 62.00 62.00 曹欣 38.00 38.00 合计 100.00 100.00 2013 年 11 月，公司新增自然人股东顾浩、刘江、史文倜，法人股东经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）、北京真格天创股权投资中心（有限合伙）、北京天泽创新投资中心（有限合伙）。公司股东曹欣将其在公司货币资金出资 38 万元中的 5.24 万元转让给股东刘江，将出资中的 3 万元转给股东顾浩，将出资中的 5.51 万元转给股东史文倜。公司股东连佳将其在公司货币资金出资 62 万元中的 37.64 万元转让给股东史文倜。公司新增注册资本 28.2051 万元
137、，其中经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）以货币增资 12.8205 万元，北京真格天创股权投资中心（有限合伙）12.8205 万元，北京天泽创新投资中心（有限合伙）以货币增资 2.5641 万元。变更后股权结构情况如下： 股东名称 注册资本(元) 占注册资本比例（%） 史文倜 431,500.00 33.66 连佳 243,600.00 19.00 曹欣 242,500.00 18.92 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 128,205.00 10.00 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 128,205.00 10.00 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公
138、告编号：2017-004 53 股东名称 注册资本(元) 占注册资本比例（%） 刘江 52,400.00 4.09 顾浩 30,000.00 2.33 北京天泽创新投资中心 25,641.00 2.00 合计 1,282,051.00 100.00 2015 年 1 月 16 日，公司股东会决议通过公司股东顾浩将其持有的公司 1.37%股权转让给经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙），将其持有的公司 0.97%股权转让给北京创想天地投资管理有限公司；同意公司股东史文倜将其持有的公司 0.62%股权转让给经纬创达（杭州）投资合伙企业（有限合伙），将其持有的公司 0.44%股权转让给北京创想
139、天地投资管理有限公司。变更后股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本的比例（%） 史文倜 417,910.00 32.60 连佳 243,600.00 19.00 曹欣 242,500.00 18.91 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 128,205.00 10.00 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 128,205.00 10.00 刘江 52,400.00 4.09 北京天泽创新投资中心（有限合伙） 25,641.00 2.00 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 25,513.00 1.99 北京创想天地投资管理有限公司 18,077.00 1.4
140、1 合计 1,282,051.00 100.00 2015 年 7 月，公司股东会决议通过新增自然人股东余昊、法人股东北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙），公司新增注册资本 43.4842 万元，由自然人股东曹欣、余昊、刘江；法人股东经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）、北京真格天创股权投资中心（有限合伙）、北京天泽创新投资中心（有限合伙）、经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙）、北京创想天地投资管理有限公司、北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙）以货币资金形式认缴。变更后股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本比例（%） 曹欣 324,750.00 18.91 连佳
141、243,600.00 14.19 刘江 157,190.00 9.16 史文倜 417,910.00 24.34 余昊 34,339.00 2.00 北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙） 103,014.00 6.00 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 171,689.00 10.00 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 171,689.00 10.00 北京天泽创新投资中心（有限合伙） 34,338.00 2.00 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 34,166.00 1.99 北京创想天地投资管理有限公司 24,208.00 1.41 合计 1,716,893.00
142、100.00 2015 年 10 月，公司股东会决议通过公司新增法人股东天津真格天峰投资中心（有限合伙）、北京沙丘世家投资中心（有限合伙）、北京熙信开元股权投资中心（有限合伙）、北京熙信永辉投资中心（有限合伙）。北京创想天地投资管理有限公司将其所持有的公司 1.41%的股份转让给天津真格天峰投资中心（有限合伙），公司股东史文倜将其持有的公司 6.38%的股份转让给北京沙丘世家投资中心（有限合伙），公司新增注册资本 10.9589 万元，由股东北京熙信开元股权投资中心（有限合伙）、北京熙信永辉投资中心（有限合伙）以北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 5
143、4 货币资金形式认缴。变更后股权结构情况如下： 股东名称 出资金额（元） 占注册资本比例（%） 曹欣 324,750.00 17.78 史文倜 308,321.00 16.88 连佳 243,600.00 13.34 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 171,689.00 9.40 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 171,689.00 9.40 刘江 157,190.00 8.60 北京沙丘世家投资中心（有限合伙） 109,589.00 6.00 北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙） 103,014.00 5.64 北京熙信开元股权投资中心（有限合伙） 82,192.00 4.5
144、0 余昊 34,339.00 1.88 北京天泽创新投资中心（有限合伙） 34,338.00 1.88 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 34,166.00 1.87 北京熙信永辉投资中心（有限合伙） 27,397.00 1.50 天津真格天峰投资中心（有限合伙） 24,208.00 1.33 合计 1,826,482.00 100.00 2015 年 11 月 30 日，有限公司召开股东会，全体股东一致同意以有限公司截至 2015 年 10 月 31 日经审计的账面净资产整体变更为股份有限公司。 2015 年 11 月 30 日，有限公司全体股东签署发起人协议，同意作为公司的发起
145、人认购公司的股份，明确各自的权利和义务。股份公司各发起人以有限公司截至 2015 年 10 月 31 日账面净资产折为股份公司股本 5,000,000 股，每股面值为 1 元，余额记入资本公积金。 2015 年 12 月 16 日，股份公司召开创立大会暨第一次股东大会，通过了公司章程，选举了公司第一届董事会成员和第一届监事会成员。 上述股权变更后情况如下： 股东名称 注册资本(元) 占注册资本比例（%） 曹欣 889,004.00 17.78 史文倜 844,030.00 16.88 连佳 666,856.00 13.34 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 470,000.00 9.4
146、0 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 470,000.00 9.40 刘江 430,309.00 8.61 北京沙丘世家信息咨询中心（有限合伙） 300,000.00 6.00 北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙） 282,000.00 5.64 北京熙信开元股权投资中心（有限合伙） 225,001.00 4.50 北京天泽创业科技发展中心（有限合伙） 94,000.00 1.88 余昊 94,000.00 1.88 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 93,531.00 1.87 北京熙信永辉投资中心（有限合伙） 74,999.00 1.50 天津真格天峰投资中心（有限合伙）
147、66,270.00 1.32 合计 5,000,000.00 100.00 截至 2016 年 12 月 31 日股本未发生变化。 (三) 经营范围 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 55 公司经营范围：技术开发、技术咨询、技术服务；应用软件服务；电脑动画设计；从事互联网文化活动。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；从事互联网文化活动以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (四) 公司业务性质和主要经营活动 公司所属手游行业。公司经营范围：技术开发、技术咨询、技术服
148、务；应用软件服务；电脑动画设计。（未取得行政许可项目除外） 本公司按照公司法规定有关要求建立了法人治理结构，股东大会为公司的最高权力机构，董事会为股东大会的常设权力机构，监事会为股东会的派出监督机构。董事会下设总经理对公司经营进行管理。公司组织机构由人事部、财务部、运营部、研发部、业务部组成。 (五) 财务报表批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 7 日批准报出。 二、合并财务报表范围 （1）本公司本期纳入合并范围的子公司 序号 子公司全称 子公司简称 持股比例% 直接 间接 1 北京益游创想网络科技有限公司 益游创想 100.00 上述子公司具体情况详见本附注八“在其他
149、主体中的权益”；本公司本期合并范围与上期相比未发生变化。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则及其应用指南和准则解释的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 （三）营业
150、周期 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 56 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制
151、方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，
152、本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前
153、持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并
154、北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 57 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产
155、外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利
156、或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介
157、费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合
158、收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 58 值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公
159、允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主
160、导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并
161、母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数
162、股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并
163、资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 59 始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期
164、初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较
165、报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
166、额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处
167、置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 60 投资。 （八）外币业务和外币报表折算
168、 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他
169、项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （九）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失
170、）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额 100.00 万元及以上应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合
171、计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 除关联方组合、保证金组合之外，其余应收款项按账龄划分组合 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 61 关联方组合 以与交易对象关系划分组合 保证金、备用金等组合 以款项性质划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法 关联方组合 单
172、独进行减值测试 保证金、备用金等组合 单独进行减值测试 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 30.00 30.00 34 年 50.00 50.00 45 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量存在显著差异。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低
173、于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 （十）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： 在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下
174、，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 62 向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从
175、而能够对被投资单位施加重大影响。 向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排分类及共同经营会计处理方法： 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （a）共同经营 共同经营是
176、指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （b）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。 2、长期股权投资初始成本的确定 （
177、1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。
178、 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 63 的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公
179、允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更
180、加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始
181、投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进
182、行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 64 享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损
183、益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失
184、了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计
185、准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、其他设备。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地
186、计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 （十二）职工薪酬 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 65 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和
187、其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定
188、受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入
189、当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期
190、在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 66 设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。
191、（十三）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （十四）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既
192、没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入
193、当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 4、本公司收入确认的具体标准和确认时间 运营分成业务收入：本公司授权运营模式下游戏收入，公司与运营商根据合同约定定期对账，在实际收到合作运营商分成结算信息并核对游戏内数据，确认无误后，出具对账单，根据最终对账单确认收入的北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：20
194、17-004 67 实现。 版权金收入：公司按照与运营商签订的合同约定的游戏代理运营期限，按月结转，分期确认收入。 （十五）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失
195、的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （十六）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得
196、税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差
197、异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 68 益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，
198、其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产
199、及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （十七）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；
200、如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （十八）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联
201、营企业，包括联营企业的子公司； 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 69 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系
202、密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （十九）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期本公司主要会计政策未发生变更。 2、重要会计估计变更 本报告期本公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本
203、公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6.00 城市维护建设税 实缴增值税 7.00 教育费附加 实缴增值税 3.00 地方教育费附加 实缴增值税 2.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00 （二）税收优惠及批文 2015 年 11 月 24 日公司被北京市科学技术局、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局认定为“高新技术企业”，有效期三年，高新企业证书编号：GR201511001594。根据中华人民共和国企业所得税
204、法第二十八条规定，高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。在认定有效期 2015 年 1 月至 2017 年 12 月内，本公司所得税按 15%的比例征收。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 70 项目 期末余额 期初余额 库存现金 21,014.25 9,689.80 银行存款 17,356,113.29 39,317,832.74 合计 17,377,127.54 39,327,522.54 （二）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额
205、账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,563,205.49 100.00 638,950.42 5.53 10,924,255.07 其中：账龄组合 11,563,205.49 100.00 638,950.42 5.53 10,924,255.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 11,563,205.49 100.00 638,950.42 5.53 10,924,255.07 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额
206、 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,104,343.88 100.00 605,217.19 5.00 11,499,126.69 其中：账龄组合 12,104,343.88 100.00 605,217.19 5.00 11,499,126.69 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 12,104,343.88 100.00 605,217.19 5.00 11,499,126.69 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（
207、%） 1 年以内（含 1 年） 10,347,402.72 517,370.14 5.00 1 至 2 年 1,215,802.77 121,580.28 10.00 合计 11,563,205.49 638,950.42 5.53 续表 1 项目 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 12,104,343.88 605,217.19 5.00 合计 12,104,343.88 605,217.19 5.00 2、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 款项的性质 余额 账龄 占应收账款余额合计数坏账准备余额 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 20
208、16 年度报告 公告编号：2017-004 71 的比例(%) 成都卓星科技有限公司 游戏结算款 1,968,103.08 1 年以内（含 1 年） 17.02 159,195.30 1 至 2 年 POCKET GAMES PTE LTD 游戏结算款 1,139,772.13 1 年以内（含 1 年） 9.86 56,988.61 上海纵游网络技术有限公司 游戏结算款 913,512.30 1 年以内（含 1 年） 7.90 45,675.62 广州爱九游信息技术有限公司（UC） 游戏结算款 842,659.04 1 年以内（含 1 年） 7.29 42,132.95 广州小朋网络科技有限公
209、司（朋友玩） 游戏结算款 668,423.34 1 年以内（含 1 年） 5.78 33,421.17 合计 - 5,532,469.89 - 47.85 337,413.65 （三）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 1,699,007.46 100.00 1,297,103.26 98.67 1 至 2 年 17,550.00 1.33 合计 1,699,007.46 100.00 1,314,653.26 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 余额 账龄 占总额
210、的比例(%) 北京尚博地投资顾问有限公司 房租 586,295.90 1 年以内 34.51 北京彭博雅致科技有限公司 推广费 220,480.00 1 年以内 12.97 武汉百鲤网络技术有限公司 服务费 150,000.00 1 年以内 8.83 北京精诚安保消防工程有限责任公司 装修费 140,000.00 1 年以内 8.24 北京腾讯文化传媒有限公司 推广费 100,000.00 1 年以内 5.89 合计 - 1,196,775.90 - 70.44 （四）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项
211、金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,878,429.71 100.00 - - 1,878,429.71 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,878,429.71 100.00 - - 1,878,429.71 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 72 按信用风险特征组合计提坏账准备的其
212、他应收款 1,133,675.00 100.00 - - 1,133,675.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,133,675.00 100.00 - - 1,133,675.00 2、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 66,044.52 167,406.00 保证金 1,812,385.19 966,269.00 合计 1,878,429.71 1,133,675.00 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 北京
213、粮食集团有限责任公司 房租押金 882,110.19 1 年以内 46.96 - 北京尚博地投资顾问有限公司 房租押金 866,875.00 1 年以内 46.15 - 韩笑 备用金 44,489.00 1 年以内 2.37 - 陈宇 房租押金 22,000.00 2 至 3 年 1.17 - 北京京粮置业有限公司 装修押金 20,000.00 1 年以内 1.06 - 合计 - 1,835,474.19 - 97.71 - （五）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税 294,908.99 合计 294,908.99 （六）固定资产 1、固定资产情况 项目 办公设备 电子设备
214、合计 一、账面原值： 1.期初余额 197,200.00 1,528,632.18 1,725,832.18 2.本期增加金额 154,672.65 436,750.62 591,423.27 （1）购置 154,672.65 436,750.62 591,423.27 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 351,872.65 1,965,382.80 2,317,255.45 二、累计折旧 1.期初余额 32,461.74 500,654.31 533,116.05 2.本期增加金额 43,033.21 546,565.86 589,599.07 （1）计提 43,033.21 54
215、6,565.86 589,599.07 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 75,494.95 1,047,220.17 1,122,715.12 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 73 项目 办公设备 电子设备 合计 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 276,377.70 918,162.63 1,194,540.33 2.期初账面价值 164,738.26 1,027,977.87 1,192,716.13 （七）
216、商誉 1、商誉账面原值 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 处置 北京益游创想网络科技有限公司 548,781.36 548,781.36 合计 548,781.36 548,781.36 2、商誉减值准备 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 处置 北京益游创想网络科技有限公司 548,781.36 548,781.36 合计 548,781.36 548,781.36 注：公司子公司北京益游创想网络科技有限公司，因连续重大亏损，本公司商誉存在减值迹象，故 2016年计提全部减值准备。 （八）长期待摊
217、费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修施工 468,081.09 52,718.74 415,362.35 合计 468,081.09 52,718.74 415,362.35 （九）递延所得税资产 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 605,217.19 90,782.58 605,217.19 90,782.58 合计 605,217.19 90,782.58 605,217.19 90,782.58 （十）应付账款 1、应付账款列示 项目 期
218、末余额 期初余额 信息技术费 700,000.00 软件开发费 3,150,000.00 合计 3,850,000.00 2、应付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 700,000.00 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 74 账龄 期末余额 期初余额 1-2 年 3,150,000.00 合计 3,850,000.00 （十一）预收款项 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,886,792.45 合计 1,886,792.45 （十二）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加
219、本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,292,602.17 25,965,663.29 25,663,329.37 1,594,936.09 二、离职后福利-设定提存计划 187,326.93 2,257,001.71 2,243,958.79 200,369.85 合计 1,479,929.10 28,222,665.00 27,907,288.16 1,795,305.94 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,178,671.70 22,835,595.07 22,537,027.62 1,477,239.15 二、职工福利费 -
220、 - - - 三、社会保险费 101,930.47 1,280,960.22 1,265,193.75 117,696.94 其中：医疗保险费 90,204.00 1,143,354.70 1,128,452.00 105,106.70 工伤保险费 4,510.21 46,136.53 46,465.23 4,181.51 生育保险费 7,216.26 91,468.99 90,276.52 8,408.73 四、住房公积金 12,000.00 1,849,108.00 1,861,108.00 - 五、工会经费和职工教育经费 - - - - 合计 1,292,602.17 25,965,66
221、3.29 25,663,329.37 1,594,936.09 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 178,406.60 2,160,439.94 2,146,572.43 192,274.11 2、失业保险费 8,920.33 96,561.77 97,386.36 8,095.74 合计 187,326.93 2,257,001.71 2,243,958.79 200,369.85 （十三）应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 -102,558.94 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004
222、75 项目 期末余额 期初余额 增值税 -349,851.27 个人所得税 119,847.36 99,355.02 城市维护建设税 45,456.33 教育费附加 19,481.29 地方教育费附加 12,651.26 合计 119,847.36 -275,466.31 （十四）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 员工垫款 14,756.00 40,473.00 保险 126,093.13 107,157.51 合计 140,849.13 147,630.51 （十五）股本 1、 股本增减变动情况 股东名称 期初余额 本次增减变动（+、） 期末余额 发行新股
223、股改转赠 公积金转股 其他 小计 连佳 666,856.00 666,856.00 曹欣 889,004.00 889,004.00 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 470,000.00 470,000.00 北京天泽创新科技发展中心（有限合伙） 94,000.00 94,000.00 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 470,000.00 470,000.00 刘江 430,309.00 430,309.00 史文倜 844,030.00 844,030.00 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合 93,531.00 93,531.00 余昊 94,000.00 94,00
224、0.00 天津真格天峰投资中心（有限合伙） 66,270.00 66,270.00 北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙） 282,000.00 282,000.00 北京沙丘世家信息咨询中心（有限合伙） 300,000.00 300,000.00 北京熙信开元股权投资中心（有限合伙） 225,001.00 225,001.00 北京熙信永辉投资中心（有限合伙） 74,999.00 74,999.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 76 （十六）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期
225、初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他资本公积 48,147,526.11 - - 48,147,526.11 合计 48,147,526.11 - - 48,147,526.11 （十七）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 -3,242,361.85 6,550,451.99 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 -3,242,361.85 6,550,451.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -19,973,545.11 4,592,042.27 减：提取法定盈余公积 - - 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准
226、备 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 14,384,856.11 期末未分配利润 -23,215,906.96 -3,242,361.85 （十八）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 25,500,589.24 1,926,118.92 34,576,182.35 725,326.88 其他业务 158,398.19 22,000.00 合计 25,658,987.43 1,948,118.92 34,576,182.35 725,326.88 2、主营业务按产品分类 类别 本期金额 上期金
227、额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 超级英雄 8,354,200.93 638,972.66 31,253,615.43 523,782.00 变形金刚 2,067,951.17 158,167.64 2,101,228.76 44,078.83 机甲无双 9,402,931.81 719,185.04 武娘 5,357,815.99 409,793.58 超级篮球 - - 754,716.96 15,832.18 其他 317,689.34 - 466,621.20 141,633.87 合计 25,500,589.24 1,926,118.92 34,576,182.35 725,
228、326.88 （十九）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 6,675.52 59,055.93 教育费附加 2,860.93 25,309.69 地方教育费附加 1,907.29 16,873.12 印花税 876.27 残疾人就业保障金 27,143.83 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 77 项目 本期金额 上期金额 合计 39,463.84 101,238.74 注：自 2016 年 5 月 1 日起，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等发生额从管理费用重分类到税金及附加进行核算，对以前期间发生额不进行追溯调整。 （二
229、十）销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,110,544.27 339,081.35 市场推广费 6,895,713.76 - 合计 8,006,258.03 339,081.35 （二十一）管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬及福利 3,624,569.54 2,460,648.21 办公费 1,399,923.53 1,535,730.79 折旧费 589,599.07 147,757.30 房租 4,039,611.07 4,738,902.25 差旅费 983,860.95 820,238.26 会议费 67,827.11 262,838.00 业务招待费 291,
230、122.79 276,122.87 培训费 10,952.20 126,864.00 研发费用 22,940,706.04 18,636,399.71 中介费 1,629,245.27 141,509.43 税金 21,010.98 18,376.39 合计 35,598,428.55 29,165,387.21 （二十二）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 - - 减：利息收入 77,395.76 353,083.30 汇兑损益 -486,881.22 -69,770.10 手续费支出 22,025.59 14,509.19 合计 -542,251.39 -408,344.21 （
231、二十三）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 33,733.23 1,237.85 商誉减值损失 548,781.36 合计 582,514.59 1,237.85 （二十四）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 - 递延所得税费用 60,212.26 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 78 项目 本期金额 上期金额 合计 60,212.26 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 上期金额 利润总额 -19,973,545.11 4,652,254.53 按适用税率计算的所得税费用 -2,9
232、96,031.77 697,838.18 子公司适用不同税率的影响 7,710.40 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 406,752.38 -637,625.92 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 2,581,568.99 60,212.26 所得税费用 0.00 60,212.26 （二十五）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 利息收入 77,395.76 353,083.30 往来款及其他 4,097,945.8
233、9 6,701,081.88 合计 4,175,341.65 7,054,165.18 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 广告费 6,895,713.76 - 房租 4,039,611.07 6,034,222.32 差旅费 983,860.95 820,238.26 会议费 67,827.11 262,838.00 业务招待费 291,122.79 276,122.87 培训费 10,952.20 126,864.00 办公费 1,399,923.53 1,554,107.18 咨询费 1,629,245.27 141,509.43 银行手续费 22,025.59
234、 14,509.19 往来款项及其他 6,141,166.82 1,482,752.33 合计 21,481,449.09 10,713,163.58 （二十六）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -19,973,545.11 4,592,042.27 加：资产减值准备 582,514.59 1,237.85 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 589,599.07 433,550.05 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 52,718.74 - 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报
235、告 公告编号：2017-004 79 补充资料 本期金额 上期金额 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - -69,770.10 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） - 60,212.26 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） - - 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,318,743.93 1,237,361.71 经营性应付项目的增加（减少
236、以“”号填列） -561,844.64 -11,605,769.20 其他 - 经营活动产生的现金流量净额 -21,629,301.28 -5,351,135.16 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,377,127.54 39,327,522.54 减：现金的期初余额 39,327,522.54 15,065,126.64 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 -21,950,395.00 24,262,
237、395.90 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 17,377,127.54 39,327,522.54 其中：库存现金 21,014.25 9,689.80 可随时用于支付的银行存款 17,356,113.29 39,317,832.74 可随时用于支付的其他货币资金 - 二、现金等价物 - 其中：三个月内到期的债券投资 - 三、期末现金及现金等价物余额 17,377,127.54 39,327,522.54 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - （二十七）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 1,0
238、90,57.09 6.937 7,565,194.53 其中：美元 1,090,57.09 6.937 7,565,194.53 七、合并范围的变更 本报告期内，无合并范围的变更。 八、在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 80 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 北京益游创想网络科技有限公司 北京 北京 手游开发 100.00 - 收购 九、关联方及关联交易 （一）存在控制关系的关联方 关联方名称 持股比例（%） 关联方
239、与本公司关系 史文倜 16.88 董事长、总经理、公司实际控制人 曹欣 17.78 股东、董事、副总经理、实际控制人 连佳 13.34 股东、董事、实际控制人 刘江 8.61 股东、董事、副总经理、实际控制人 （二）不存在控制关系的关联方 其他关联方名称 关联方与本公司关系 余昊 股东、财务负责人、董事会秘书 王华东 董事 吴晟 董事 刘凡 董事 秦艳芳 监事会主席 孟伟 监事 刘伟 职工代表监事 经纬（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 法人股东 北京真格天创股权投资中心（有限合伙） 法人股东 北京沙丘世家信息咨询中心（有限合伙） 法人股东 北京圣奇创新投资管理中心（有限合伙） 法人股东 北
240、京熙信开元股权投资中心（有限合伙） 法人股东 北京天泽创业科技发展中心（有限合伙） 法人股东 经纬创达（杭州）创业投资合伙企业（有限合伙） 法人股东 北京熙信永辉投资中心（有限合伙） 法人股东 天津真格天峰投资中心（有限合伙） 法人股东 （三）关联交易情况 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员报酬 6,111,515.85 5,061,249.31 十、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至财务报告批准报出日，公司无应披露的重大资产负债表日后事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 （一
241、）应收账款 1、 应收账款分类及披露 类别 期末余额 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 81 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,563,205.49 100.00 638,950.42 5.53 10,924,255.07 其中：账龄组合 11,563,205.49 100.00 638,950.42 5.53 10,924,255.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计
242、11,563,205.49 100.00 638,950.42 5.53 10,924,255.07 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 12,104,343.88 100.00 605,217.19 5.00 11,499,126.69 其中：账龄组合 12,104,343.88 100.00 605,217.19 5.00 11,499,126.69 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 12,104
243、,343.88 100.00 605,217.19 5.00 11,499,126.69 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10,347,402.72 517,370.14 5.00 1 至 2 年 1,215,802.77 121,580.28 10.00 合计 11,563,205.49 638,950.42 5.53 续表 1 项目 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 12,104,343.88 605,217.19 5.00 合计 12,104,343.88 60
244、5,217.19 5.00 （二）其他应收款 1、 其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,468,210.71 100.00 - - 3,468,210.71 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 82 其中：账龄组合 - - - - - 关联方组合 1,589,781.00 45.84 - - 1,589,781.00 备用金、保证金组合 1,878,429.71 54.16
245、 - - 1.878,429.71 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 3,468,210.71 100.00 - - 3,468,210.71 续表 1 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,133,675.00 100.00 - - 1,133,675.00 其中：账龄组合 - - - - - 关联方组合 - - - - - 备用金、保证金组合 1,133,675.00 100.00 - - 1,13
246、3,675.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,133,675.00 100.00 - - 1,133,675.00 (1) 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 66,044.52 167,406.00 保证金 1,812,385.19 966,269.00 往来款 1,589,781.00 合计 3,468,210.71 1,133,675.00 (2) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 北京益游创想网络科技有限公司 往
247、来款 1,589,781.00 1 年以内 45.84 - 北京粮食集团有限责任公司 房租押金 882,110.19 1 年以内 25.43 - 北京尚博地投资顾问有限公司 房租押金 866,875.00 1 至 2 年 24.99 - 韩笑 备用金 44,489.00 1 年以内 1.28 - 陈宇 房租押金 22,000.00 2 至 3 年 0.63 合计 - 3,405,255.19 - 98.17 - （三）长期股权投资 项目 期末余额 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 10,000.00 10,000.00 合计 10,000.00 10,000.00 1、对子公司投资
248、被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 83 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 北京益游创想网络科技有限公司 10,000.00 - - 10,000.00 10,000.00 10,000.00 合计 10,000.00 - - 10,000.00 10,000.00 10,000.00 （四）营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 25,182,899.9
249、0 1,926,118.92 34,109,561.15 583,693.01 其他业务 158,398.19 22,000.00 - - 合计 25,341,298.09 1,948,118.92 34,109,561.15 583,693.01 十三、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 本公司报告期内未发生非经常性损益。 （二）净资产收益率及每股收益 2016 年度 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -49.26 -3.94 -3.94 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -49.26 -3.94 -3.94 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 二一七年四月七日 北京凯奇谷信息技术股份有限公司 2016 年度报告 公告编号：2017-004 84 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室