1、 告编2017-010 1 金 普 医 疗 NEEQ : 839218 辽宁金普医疗股份有限公司 Liaoning Jinpu Medical Co.,LTD 年度报告 2016 告编2017-010 2 司 年 度 大 记 1. 2016 3 31 完份制改制宁金疗投资管理限任更宁金疗份限注资 3,000 万元 2. 2016 8 9 宁省卫生生党书任王大率省卫生生各处一 4 人在鞍山副长王忠哲卫生生任高来等莅临金院调研儿童一体疗模式 3. 票 2016 10 19 起在全转系统牌开转简金疗证券代码 8392182016 11 18 新板牌敲钟仪式在全中小企业份转系统功 告编2017-010
2、 3 目 录 第一节 声明提示 . 5 第节 概 . 8 第节 数据和务指标摘要 . 10 第四节 管理层论分析 . 12 第五节 要项 . 21 第节 动及东情 . 23 第七节 融资及分配情 . 25 第节 董监高管理人员及员工情 . 26 第九节 治理及内部制 . 40 第十节 务告 . 43 告编2017-010 4 释义 释义项目 释义 金疗 指 宁金疗份限,系 2016 3 31 宁金疗投资管理限任整体更而来 限金限 指 宁金疗投资管理限任,系前身, 2015 7 28 鞍山金昂盛广告传媒限任更而来 金昂盛 指 鞍山金昂盛广告传媒限任,系前身,立 2010 3 18 物源投资 指
3、鞍山物源投资管理企业(限),系东 金院 指 鞍山金院限任,原鞍山金院限任,2015 9 30 通一制并方式金限全资子 金院高新分 指 鞍山金院限任高新院分,原鞍山金院限任高新院分 L.D.R 一体产 指 是待产分娩产康复一体的家庭产,备用除破宫产和需全身麻醉分娩以外的全部待产和分娩程 师 指 疗工作经家卫生部门查得执业师资的务卫生人员,按照职分师治师副任师任师 士 指 得士执业证书,依照相条例规定理活动的卫生术人员,按照职科分士师管师副任师任师 高管理人员 指 总经理副总经理董秘书务总监 转 指 全中小企业份转系统限任 办券商东莞证券 指 东莞证券份限 师律师务师律师务 指 师律师务 师务师务
4、 指 师务(特通) 融融评估 指 融资产评估限任 法 指 中人民和法 章程 指 宁金疗份限章程 指 宁金疗份限东大董和监 规则 指 东大规则董规则监规则 告期 指 2016 1 1 2016 12 31 元万元 指 人民元人民万元 告编2017-010 5 第一节 声明与提示 声明董及董监及监高管理人员保证告载资料在任何虚假载误性陈述或者大遗漏,并对内容的性准确性和完整性个别及带任 负人管工作负人及机构负人(管人员)保证告中务告的完整 师务(特通)对出了标准无保留意告,董监对相项已说明,请投资者注意阅 师务(特通)对出了标准无保留意的告董监对相项已说明请投资者注意阅 项 是否 是否在董监高管理
5、人员对告内容异项或无法保证准确完整 否 是否在出席董告的董 否 是否在豁免披露项 否 告编2017-010 6 重要风险提示表 要风项 要风项简要描述 人力资源风 的疗人员是提供综疗服务心竞力最要的因素之一目前,心术人员均返聘立院休的任师,心术人员精湛的术和在地的口碑是经营的要保障若能保心术人员的稳定效的建一支高素的疗人员团队,则能对来的盈利能力一定的影响 对述风,将着力业疗人提供健全的福利保障和舒的疗境,续引高端人,时,将极尝试立院院校交流作,在家人员多点执业策的大境患资源的对接,以期降人力资源风 疗纠纷风 疗术师疗水疗管理水等因素限制,疗卫生服务业在治疗失而疗纠纷的风疗纠纷一出,将面临讼和
6、经济赔偿,对续经营能力利影响 对述风,已经建立并断完善相内部制及疗术服务疗规范流程,定期对人员考评估,并作个人晋升评薪酬绩效的依据;并在金院立了患系办,及时处理户就程中产生的疗求,以降疗纠纷风 制人制风 制人冯尚生蓝翎女士,75.79%的制人在经营策务管理和人均施大影响,虽然已建立了规则联交易管理制等制,但的制人凭借制地,通使表等方式对人任免生产务管理和经营策等制,而损害及中小东的利益 已通东大规则董规则对外保管理制对外投资管理制等制,完善了经营管理大项的策机制来将考虑继续引投资者,结构,采效措施内部管理,通效的监督机制来断增东和制人的诚信和规范意识,督促切遵照相法律法规经营,忠诚履职 经营场
7、搬迁风 处经营场,总面 15,698.15 方米,均系租赁得,中处总面7,350方米的经营场租赁部队空余产,租期 2016 12 31 鉴中 2016 3 发的队和警部队全面停偿服务活动的通知中租赁的规定,签续租,目前继续缴纳租,产常经营使用若队清搬离通知,即按照 2016 4 14 召开董并通的 告编2017-010 7 ,将金院搬迁金院高新分租赁经营场,租赁经营场状符金院经营需求若搬迁,则对经营一定影响制人冯尚蓝翎做出,搬迁项产生的用以个人产,无 劳务遣风 2015 8 ,金院林惠泽人力资源服务限签了术服务书,金院部分及勤保障人员林惠泽人力资源服务限鞍山办处向提供劳务遣服务告期内在劳务遣人
8、员占员工总人数超10%情形,符劳务遣暂规定的相规定 2016 3 规范劳务遣服务时一提高的心竞力降员工尤是心术人员外流能给带来的风续原向遣的部分人员签了劳动劳务赤峰沣域创业发展限签了勤保障服务定定自 2017 1 1 起 2017 12 31 赤峰沣域创业发展份限提供勤保障服务 金收款风 2015 通一制企业并得全资子金院,金院的营业务以妇产科儿科健康体检特色的综疗服务,面对的户群体以个人户,经营活动中在较多金收款的情形 对金收款业务,金院(含金院高新分)结自身业的情制定了金收款制等相内部制制,并采用院信管理软各部门信的传递金收款经收银员出纳分管等岗收储并录,各个岗各负,相复和监督,通岗职能相
9、分离的岗置对金收款节的制,保证了金收款的资金全 期大风是否发生大 是 告编2017-010 8 第节 司概况 一、基本信息 中文全 宁金疗份限 英文及缩写 Liaoning Jinpu Medical Co.,LTD 证券简 金疗 证券代码 839218 法定代表人 冯尚 注地址 宁省鞍山铁东千山路 36 办地址 宁省鞍山铁东千山中路 36 办券商 东莞证券 办券商办地址 东莞莞城园路 1 师务 师务(特通) 签注师 卢玉峰朱继祥 师务办地址 西城裕民路 18 2206 间 、联系方式 董秘书或信披露负人 李刚 电 0412-8212666 传 0412-8212666 电子邮箱 133221
10、11998 网址 联系地址及邮编码 宁省鞍山铁东千山中路 36 指定信披露的网址 告备置地 董秘办 三、企业信息 票开转场 全中小企业份转系统 牌时间 2016 10 19 分层情 础层 业证监规定的业大类 据中证监业分类指引(2012 修)的分类标准,处业属Q83 卫生 要产品服务项目 以妇产科儿科健康体检特色的综疗服务,咨询服务 通票转方式 转 通总 30,000,000 做商数量 - 东 冯尚 制人 冯尚蓝翎 四、注册情况 告编2017-010 9 项目 码 告期内是否更 企业法人营业执照注 91210300552562407A证一 否 税务登证码 91210300552562407A证
11、一 否 机构代码 91210300552562407A证一 否 告编2017-010 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 元 期 期 增减比例 营业收入 51,506,964.84 17,977,911.89 186.50% 毛利率 57.20% 51.66% - 属牌东的净利润 5,899,979.22 2,497,083.49 136.27% 属牌东的扣除非经常性损益的净利润 5,876,958.50 2,499,022.24 135.17% 加均净资产收益率依据属牌东的净利润算 16.57% 57.35% - 加均净资产收益率属牌东的扣除非经常性损益的净利润算 16.51
12、% 57.39% - 每收益 0.20 0.84 -76.19% 、偿债能力 元 期期 期 增减比例 资产总 41,380,055.55 35,125,363.64 17.81% 负债总 2,830,825.38 2,476,112.69 14.33% 属牌东的净资产 38,549,230.17 32,649,250.95 18.07% 属牌东的每净资产 1.28 1.09 17.43% 资产负债率母 0.00% 0.42% - 资产负债率并 6.84% 7.05% - 流动比率 526.60% 384.70% - 利保障倍数 - - - 三、营运情况 元 期 期 增减比例 经营活动产生的金流
13、量净额 9,118,787.79 1,990,142.67 - 收款周转率 25.49 13.24 - 周转率 16.91 13.19 - 四、成长情况 期 期 增减比例 总资产增长率 17.81% 2,646.47% - 营业收入增长率 186.50% 1,921.53% - 净利润增长率 136.27% 407.23% - 五、股本情况 期期 期 增减比例 告编2017-010 11 通总 30,000,000 0 - 入益的数量 - - - 入负债的数量 - - - 、非经常性损益 元 项目 金额 营业外收入和支出 23,778.36 非经常性损益 23,778.36 得税影响数 757
14、.64 少数东益影响额税 - 非经常性损益净额 23,020.72 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 元 科目 期期期 期期 期期 调整述前 调整述 调整述前 调整述 调整述前 调整述 营业税金及加 85,782.66 85,782.66 3,495.15 53,121.36 - - 管理用 18,633,769.42 18,633,769.42 5,714,402.66 5,664,776.45 告编2017-010 12 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 一商业模式 要业务及经营模式 注提供儿童妇产高端疗服务全面健康管理服务目前已经建立起特色鲜明营高效的儿童妇产健
15、康管理一体综服务体系 全资子金院以自身及金院高新分处疗机构提供以儿科妇产科健康体检特色的综疗服务金院及金院高新分处疗机构妇产科儿科体检科内科外科骨科耳鼻喉科法法鉴定口科中科射科乳科麻醉科彩超科手术验超声科病理科血等临床科要地居民提供以妇产科儿科健康体检特色的综疗服务 目前依据体场情在探索一条以妇产儿童科特色的经营综院模式断完善管理体系壮大人团队提高资源效率和品牌广深了经济效益和社效益的和谐统一保长期健康快发展奠定了的础 告期内随着经营规模的扩大及品牌效的增疗术服务量断提高业务结构续各项业务均较大提升疗总量和营业收入继续保了较快增长 坚差异竞发展战略围绕企业发展的心竞势力全面提高疗服务水育更多的
16、利润增长点一方面据家策走向及场断调整服务项目及方向续妇产儿童体检等项目的势另一方面通加学科建点打稀缺资源品牌而育更多的增长支柱时促快发展形的自身发展策略及业品牌地 内统 项 是或否 处业是否发生 否 营业务是否发生 否 要产品或服务是否发生 否 户类型是否发生 否 键资源是否发生 否 道是否发生 否 收入来源是否发生 否 商业模式是否发生 否 告期内经营情回顾 总体回顾 随着家一加大社办发展力非院迎来了一个前的黄金发展期加之全面开孩策的落地营的儿科妇产域更是大面对业发展的良好契机紧紧围绕整体战略发展目标创新管理机制发展模式极探索移动联网疗加网点战略,的多元发展注入新的活力 2016 是施标准管
17、理理念深耕各分场的一是开创新疗服务域提升业服务能力创整效的一更是整儿童和妇产业服务业务断延伸品牌赢得认的一 告期内营业收入 51,506,964.84 元比去期增长 186.5%属东的净利润 5,899,979.22 元比去期增长 136.27 %告期的营业收入要儿童妇产 告编2017-010 13 健康体检等疗服务收入旗要子经营业绩续增长 述业绩的得要以几方面原因 一深耕儿科妇产域 特色商业模式 告期内立足础除全面及业的儿科服务外提供的妇产科疗服务经金疗品牌的十营儿科品牌商业模式拥相高的品牌认妇产科一站式孕产服务已然型 妇科产科极扩展努力引户源通特色孕妇学校针对代孕产群体的个性需求开特色课程
18、如亲子动胎教音镇痛分娩孕期瑜并结代育儿新理念开营育儿美食孕期保健操等课程孕期保健早孕门产检门动亲子胎教特色孕产产修复到新生儿营发育儿童早期保健儿童健康长儿童心理发育动发育评估儿童形象思维动形复制广的一站式妇产儿童服务品牌育了金新特色疗商业模式 告期内鞍山金院限任鞍山金院限任高新院分经营业绩续稳定增长 紧抓规范管理促疗业务发展 告期内全面各项疗量管理全管理等规章制继续深抓服务管理全面以户满意指标的考体系续及各院疗规范管理及管理制的使各域明确工作目标和工作要求提高工作效能和管理效率时断完善院管理的标准流程续加对各院的疗的监督力稳健管理+创新经营使迎来了劲增长 属院狠抓疗心制的落全面首负制师查制等心
19、制明确心制落的任人建立督检查分负心制的落时断健全院科量制体系疗量的常监督管编制了业务院长工作职务部部长职理部任职科任工作职及临床科量管理录等手明确定业务院长科任务部疗管理部的管理职规范管理业务院长疗部长理部任等督加大监督指力提升查频率一保障疗量并深入开展院创建活动院治综治理工作确保院的疗量和疗全促院健康发展 加快移动疗体系建促联网疗服务深融 据移动疗战略部署极在线线相产业链探索加快移动疗系统建努力使联网疗服务深融 充分发挥大线网络的特势线线紧密结移动疗体系的构建搭建健康信服务大利用移动联网微信网络营健康大数据时 24 小时监管智能备程疗大数据等信术着力提供在线疗在线就体验在线员健康信跟踪管理等
20、服务 四极服务域坚密切联系场 整儿科和妇产科服务,家庭提供一站式疗解方案使一家庭内的新生儿儿童和妇女能够便捷疗服务利用儿科妇产科服务的场地和丰富的营及管理经验网络效提升户的忠诚并扩大收入础将业务范围扩展服务域 2016 秉家策走向继续深耕妇产儿童疗的时极服务域扩展的服务项目断求新的经济增长点坚注户服务密切联系场在品牌战略场经营理念的指引极扩大外延式服务 2016 属金院儿科高新妇产院务人员孕期益讲儿童保健讲义发健康科资料等益活动通胎教早教母婴用品商家动营了场道累了广泛的户群的续稳健发展打了坚础 五加大人力视人队伍建 拥一支稳定而经验丰富的管理团队心管理团队深了解内疗场需求的业人 告编2017-
21、010 14 员们既疗管理经验又营经验是场稀缺人们多元的业经验创新地及大的执能力使获得劲增长及盈利能力高管理层员均拥丰富的疗业业经验 2016 立足打一流的学人搭建疗执业及发展在吸引保留及的疗业人员方面久经验证的能力提供系统性的体系和的职业发展机对术精湛的生及疗业人员相的吸引力吸引保留及的疗业人员的法人储备提供了坚保障各类人员制定出个人长需要相结的划分岗分层采内部外部相结的方式职以满足员工个人的长及快发展的需要 加网点战略坚多元发展 2016 凭借及丰富的儿科妇产疗营经验确立了经营模式快复制的经营发展方向加各省域疗网络建着手通新建或租赁等方式加网点一延伸疗网点的层触角扩大院网络的辐射域并多地相
22、机构紧密接并购等作项目 来将注向儿童及妇女提供疗服务一扩大在城的疗覆盖率提升提供疗服务的能力加品牌认努力打世界一流疗服务机构 营业务分析 利润构 元 项目 期 期 金额 动比例 占营业收入的比 金额 动比例 占营业收入的比 营业收入 51,506,964.84 186.50% - 17,977,911.89 1,921.53% - 营业 22,045,631.18 153.67% 42.80% 8,690,643.55 12,315.21% 48.34% 毛利率 57.20% - - 51.66% - - 管理用 18,633,769.42 228.94% 36.18% 5,664,776.4
23、5 2,146.17% 31.51% 用 2,369,582.58 993.96% 4.60% 216,605.00 - 1.20% 务用 24,741.06 275.75% 0.05% 6,584.49 3,439.50% 0.04% 营业利润 8,349,005.78 154.37% 16.21% 3,282,231.61 540.91% 18.26% 营业外收入 23,778.36 100.00% 0.05% - 100.00% - 营业外支出 - - - 1,938.75 600.52% 0.01% 净利润 5,899,979.22 136.27% 11.45% 2,497,083.4
24、9 407.23% 13.89% 项目大动原因 1营业收入营业管理用务用营业利润净利润动幅较大的原因是 2015通一制企业并得鞍山金院限任子鞍山金院限任 2015的经营期间 8 -12 而 2016 全的经营果 2 2016 用增长较大,要系子 2015 经营期间 8-12 2016 全经营果 2016 展业务投入广告 228.82 万元 32016 营业外收入较 2015 增加要系 2016 依据相策到税收减免20,747.79 2收入构 元 项目 期收入金额 期金额 期收入金额 期金额 营业务收入 51,506,964.84 22,045,631.18 17,977,911.89 8,69
25、0,643.55 业务收入 - - - - 告编2017-010 15 51,506,964.84 22,045,631.18 17,977,911.89 8,690,643.35 按产品或域分类分析 元 类别/项目 期收入金额 占营业收入比例 期收入金额 占营业收入比例 疗咨询服务 - - 970,873.78 5.40% 疗收入 37,499,085.16 72.80% 11,686,206.69 65.00% 药品 13,951,275.90 27.09% 5,320,831.42 29.60% 56,603.78 0.11% - - 51,506,964.84 100.00% 17,9
26、77,911.89 100.00% 收入构动的原因 1告期内收入的构发生大金额动幅较大的原因是子鞍山金院限任 2015 的经营期间 8 -12 而 2016 全收入疗药品的收入了较大的增长 2告期内疗服务药品是营业收入的要部分 3金流量状 元 项目 期金额 期金额 经营活动产生的金流量净额 9,118,787.79 1,990,142.67 投资活动产生的金流量净额 -3,832,789.70 -7,545,633.00 筹资活动产生的金流量净额 - 8,040,000.00 金流量分析 1经营活动产生的金净额比增长 358.20%系经营活动金流量要稳定来源子金院金院 2015 的经营期间 8
27、 -12 而 2016 全的经营果 2投资活动产生的金净额比减少 49.21%要原因是期购入的固定资产较期大幅减少 3筹资活动金流量净额减少要系收到投入金 850 万元及期发生筹资 要户情 元 序 户 金额 占比 是否在联系 1 鞍山广播电视 700,000.00 1.36% 否 2 鞍山高新术产业开发总工 678,326.00 1.32% 否 3 鞍山银份限 279,106.00 0.54% 否 4 宁省金地勘查四 0 队 255,247.00 0.50% 否 5 中邮储蓄份限宁省分 172,000.00 0.33% 否 2,084,679.00 4.05% - 注如在联系则必须披露户的体
28、要供商情 元 序 供商 采购金额 采购占比 是否在联系 1 宁宏药限 1,228,046.00 12.95% 否 2 宁省药对外易限 1,172,991.80 12.36% 否 告编2017-010 16 3 沈博林药业限 559,200.00 5.89% 否 4 药沈限 552,083.82 5.82% 否 5 鞍山鸿药限 482,401.20 5.09% 否 3,994,722.82 42.11% - 注如在联系则必须披露供商的体 研发支出利 研发支出 元 项目 期金额 期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 利情 项目 数量 拥的利数量 - 拥的发明利数量 - 研
29、发情 - 资产负债结构分析 元 项目 期 期 占总资产比的增减 金额 动 比例 占总资产的比 金额 动 比例 占总资产的比 资金 7,800,522.64 210.22% 18.85% 2,514,524.55 8,277.59% 7.16% 163.27% 收款 2,306,589.31 32.90% 5.57% 1,735,539.11 76.92% 4.94% 12.75% 1,290,095.07 -2.09% 3.12% 1,317,669.32 100.00% 3.75% -16.80% 期投资 - - - - - - - 固定资产 24,061,510.79 -4.22% 58.
30、15% 25,121,844.90 10,666.50% 71.52% 18.70% 在建工程 - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总 41,380,055.55 17.81% - 35,125,363.64 2,646.47% - - 资产负债项目大动原因 12016 资金较增加 210.22%要系 2016 疗收入稳增加经营活动金流量流入稳定期固定资产投资减少 22016 收款余额较 2015 增长 32.90%要系 2016 业绩增长营业收入增加 投资状分析 1要子参情 拥要子一家系全资子鞍山金院限任2016 营业收入5
31、1,450,361.06 元净利润 7,320,312.85 元 告编2017-010 17 2托理及生品投资情 - 外部境的分析 业情说明 在家一深疗体制改革鼓励民营资入疗域的大背随着升加快以及人口老龄胎策的影响疗服务需求益增长尤妇产儿童疗保健需求提升动妇产儿童疗业快发展的动力 1儿科业分析 中卫统数据 0-14 岁儿童 2.3 亿占全总人口的 16.6%但随着 2015 10 全面胎策落地新生儿数量将在来几呈递增态势据家卫测来每将新增新生儿 300-400 万人按到 2024 儿童人口望到 2.65 亿儿童患病率呈升高势儿科门量爆棚2015 儿科门急人数 5.4 亿人占全部门急人数的 9.
32、6% 而供给端儿童疗服务机构缺口巨大院总量足分均儿科生紧缺儿童科院仅 99 家(中立院 69 家立院 30 家)仅占全疗机构的 0.38%要中在东大中城资源分均儿科床 25.8 万张仅占全院总床数的 6.4%儿童院病床使用率一直处高因儿童疗服务刚需劲 2妇产科业分析 据前瞻产业研究院中妇产科院业告的统随着胎策的开来新生儿数量断增加目前每的新生儿大将千万就是说妇产科每要接收的孕妇数量到2000 万人妇产院业的结构已经渐明通妇产院缺竞力妇产院来向高端院因高端妇产院前非常 立院场地人员地点的原因经常人满患在一定的收情无法满足多孕妇需要的足够的床数量并提供良好的疗服务水无法保证母婴的健康全因随着经济的
33、发展和家庭收入的提高选服务和品更好的立院作的生地了一种势立妇产院必将获得蓬勃发展 四竞势分析 来打了一支在科域备相势的家队伍分别开展业域内相对的术形鲜明的特色服务流程已在东及地范围内形了良好的品牌得到了地民业府的充分认 告期内的心竞力得到了续提升要体在以几个方面 1品牌资源势 2016 继续品牌内涵文建全方提升业科注的品牌形象一方面通断引备内高端疗人促疗业务能力发展提高疗术品另一方面通服务流程的和服务评标准的提高了患者服务的标准和个性 时断改善患者就体验使患者到更加便捷的就服务满足了广大患者多层的就需求提升了患者的满意效促了口碑传播金疗品牌效续增 拥一批院临床经验丰富的心术家形了力厚业规范业务
34、突出的家师团队时深了解内疗场需求的业人员心管理团队们既疗管理经验又营经验是场稀缺人们多元的业经验创新地及大的执能力使获得劲增长及盈利能力 告期内吸引了多各学科家的加盟断充心的家团队的临床疗创了更好的条时相继引入多高管理人员加盟续发展提供人支撑 告编2017-010 18 2商业模式势 告期内开创以妇产儿童的一站式健康疗商业模式孕期保健早孕门产检门动亲子胎教特色孕产产修复到新生儿营发育儿童早期保健儿童健康长儿童心理发育动发育评估儿童形象思维动形复制广的一站式妇产儿童健康管理服务品牌育了金新特色疗商业模式 经多功营新颖的商业模式已然型仅在域内赢得场认伴随胎策的全面将更广复制性 2016 加域内及省
35、内省外疗网点的建一展的经营空间 时狠抓疗心制的落时断健全院科量制体系疗量的常监督管院治综治理工作确保院的疗量和疗全促院健康发展促使业务总量术水较大突破 全面各项疗量管理全管理等规章制全面以户满意指标的考体系明确工作目标和工作要求提高工作效能和管理效率时断完善院管理的标准流程续加对各院的疗的监督力稳健管理+创新经营 3疗流程体验服务势 极部署移动疗努力探索线线产业链融努力使联网疗服务深融 充分发挥大线网络的特势线线紧密结移动疗体系的构建搭建健康信服务大利用移动联网微信网络营健康大数据时 24 小时监管智能备程疗大数据等信术着力提供在线疗在线就体验在线健康咨询在线员健康信跟踪管理等服务 五续经营评
36、 要以妇产科儿科健康体检特色的综疗服务以及咨询服务前身鞍山金昂盛广告传媒限任营业务咨询服务整疗业务资源通更一制企业并得子金院形了以妇产科儿科健康体检特色的综疗服务业务以咨询服务业务的业务立以来通整自身商业资源制定了注大健康域的整体发展商业策略通一整疗业务资源形心竞力的特色鲜明营高效的儿童妇产健康管理一体综服务体系 内保良好的立自经营能力算务管理风制等各项大内部制体系良好经营管理层心术人员队伍稳定 发生对续经营能力大利影响的项因拥良好的续经营能力 扶贫社任 诚信经营照章纳税认做好每一项对社益的工作尽全力做到对社负对全体东和每一员工负始把社任在发展的要置将社任意识融入到发展践中极社任支地经济发展
37、、风险因素 一续到的风因素 一制人制风 制人冯尚生蓝翎女士 75.79%的制人在经营策务管理和人均施大影响虽然已建立了规则联交易管理制等制但的制人凭借制地通使表等方式对人任免生 告编2017-010 19 产务管理和经营策等制而损害及中小东的利益 已通东大规则董规则对外保管理制对外投资管理制等制完善了经营管理大项的策机制来将考虑继续引投资者结构采效措施内部管理通效的监督机制来断增东和制人的诚信和规范 意识督促切遵照相法律法规经营忠诚履职 经营场搬迁风 处经营场,总面 15,698.15 方米,均系租赁得,中处总面 7,350 方米的经营场租赁部队空余产,租期 2016 12 31 鉴中 201
38、6 3 发的队和警部队全面停偿服务活动的通知中租赁的规定,签续租目前继续缴纳租产常经营使用若队清搬离通知即按照 2016 4 14 召开董并通的,将金院搬迁金院高新分租赁经营场租赁经营场状符金院经营需求若搬迁则对经营一定影响制人冯尚蓝翎做出,搬迁项产生的用以个人产,无 人力资源风 的疗人员是提供综疗服务心竞力最要的因素之一目前心术人员均返聘立院休的任师心术人员精湛的术和在地的口碑是经营的要保障若能保心术人员的稳定效的建一支高素的疗人员团队则能对来的盈利能力一定的影响 对述风将着力业疗人提供健全的福利保障和舒的疗境续引高端人时将极尝试立院院校交流作在家人员多点执业策的大境患资源的对接以期降人力资
39、源风 四疗纠纷风 疗术师疗水疗管理水等因素限制疗卫生服务业在治疗失而疗纠纷的风疗纠纷一出将面临讼和经济赔偿对续经营能力利影响 对述风已经建立并断完善相内部制及疗术服务疗规范流程定期对人员考评估并作个人晋升评薪酬绩效的依据并在金院立了患系办及时处理户就程中产生的疗求以降疗纠纷风 五劳务遣风 2015 8 金院林惠泽人力资源服务限签了术服务书金院部分及勤保障人员林惠泽人力资源服务限鞍山办处向提供劳务遣服务告期内在劳务遣人员占员工总人数超 10%情形符劳务遣暂规定的相规定 2016 3 规范劳务遣服务时一提高的心竞力降员工尤是心术人员外流能给带来的风续原向遣的部分人员签了劳动劳务赤峰沣域创业发展限签
40、了勤保障服务定定自2017 1 1 起 2017 12 31 赤峰沣域创业发展份限提供勤保障服务 金收款风 2015 通一制企业并得全资子金院金院的营业务以妇产科儿科健康体检特色的综疗服务面对的户群体以个人户经营活动中在较多金收款的情形 对金收款业务金院含金院高新分结自身业的情制定了金收款制等相内部制制并采用院信管理软各部门信的传递金收款经收银员出纳分管等岗收储并录各个岗各负相复和监督通岗职能相分离的岗置对金收款节的制保证了金收款的资金全 告编2017-010 20 期减少了营业务结构更的风系前身鞍山金昂盛广告传媒限任营业务咨询广告服务整疗业务资源2015 7 更宁金疗投资管理限任并通一制企业
41、并得子金院形了以妇产科儿科健康体检特色的综疗服务业务以咨询服务业务的业务目前通整自身商业资源力发展综疗服务制定了注大健康域的整体发展商业策略拟通一整疗业务资源形心竞力的业品牌服务机构 期减少了经营业绩动的风系经营场处鞍山铁东直线距离 4.3 搬迁对经营一定影响但目前场常经营营良好暂发生经营业绩动的风 期减少了治理完善的风系 2016 3 31 立份立时间较短在限阶段在治理尚完善内部制较薄弱等题随着断的调整管理模式提高中层以管理人员的规范经营管理能力时按照经营情了配的架构完善了部门岗职工作流程大项执规则常业务按照岗负制执并定期中高层管理人员规章制提高管理团队经营管理能力大大降了治理风 期减少了定
42、收得税风金疗 2016 得税得税收方式查收 告期内新增的风因素 无 三、董会对审计报告的说明 一非标准意说明 是否被出非标准意告 否 意类型 标准无保留意的告 董就非标准意的说明 无 键项说明 无 告编2017-010 21 第五节 重要项 一、重要项索引 项 是或否 索引 是否在大讼仲裁项 否 - 是否在对外保项 否 - 是否在东制人及联方占用或转移资金资产的情 否 - 是否在常性联交易项 否 - 是否在偶发性联交易项 否 - 是否在经东大的收购出资产对外投资项或者发生的企业并项 否 - 是否在激励项 否 - 是否在已披露的项 是 第五节 一 是否在资产被查封扣押冻结或者被抵押押的情 否 -
43、 是否在被调查处罚的项 否 - 是否在自愿披露的要项 否 - 、重要项详情 一项的履情 1制人定收的 制人冯尚蓝翎 2016 7 4 出了税的人作金疗的制人金疗若因定收企业得税被税务部门追缴税款罚款或滞纳金人将以个人产无 告期内制人述的情形发生 2制人搬迁用的 如出租方要求搬离,即按照 2016 4 14 召开董并通的,认金院高新分租赁经营场目前状符金院经营需求, 将金院搬迁经营场制人冯尚蓝翎做出,搬迁项产生的用以个人产,无 告期内制人述的情形发生 3制人缴纳得税的 金院据资产评估情确认了相资产的入值冯尚尚缴纳个人得税冯尚出了将以个人产依法纳税义务并产生的任何能用 告期内制人述的情形发生 4制
44、人鞍山金规范经营的 原鞍山金院一东冯尚 2016 5 10 出了鞍山金院规范经营的鞍山金在续期间能够依法开展疗活动出大患纠纷到卫生生部门的处罚 告期内制人述的情形发生 5联方出的避免业竞的 避免业竞东以及联方均分别出了避免业竞的函 告编2017-010 22 告期内联方述的情形发生 6联方避免占用资金的 联方针对资金占用出了避免占用资金的函 告期内联方述的情形发生 7董监高对自身诚信情的 董监高管理人员已对诚信状做出了书面声明和 告期内董监高述的情形发生 8董监高对开转说明书完整准确的 董监高管理人员已对开转说明书在虚假载误性陈述或大遗漏做出了书面声明和并对性准确性完整性个别和带的法律任 告期
45、内董监高述的情形发生 9企业非募金的 企业鞍山物源投资管理企业限作宁金疗份限的东系董监高管理人员心术人员及要员工的属募投资金管理人登和金备案管理办法试第条规定的募投资金无需按照募投资金管理人登和金备案管理办法试第条的规定向中证券投资金业请办理金备案手续 告期内述情形发生 10东制人减少和规范联交易的 东及制人出减少和规范联交易的函人在宁金疗份限东或制人身份期间人及人制的或要影响的企业将尽能减少份之间的联交易对无法避免的联交易在法律法规相抵触的前提人及人制的或要影响的企业将按照法律法规章程和联交易管理制规定的程序及交易损害份及份东的利益人愿意因述而给份及份东的全部经济损失 告期内东制人述的情形
46、告编2017-010 23 第节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 一通结构 份性 期初 期动 期 数量 比例 数量 比例 无限条份 无限份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 中东制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董监高管 0 0.00% 0 0 0.00% 心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 限条份 限份总数 0 0.00% 30,000,000 30,000,000 100.00% 中东制人 0 0.00% 22,740,000 22,740,000 75.80% 董监高管 0 0.00% 22,800,000 22,800,000 76.00% 心员工 0 0
47、.00% 0 0 0.00% 总 0 - 30,000,000 30,000,000 - 通东人数 4 通前十东情 序 东 期初数 动 期数 期 比例 期限份数量 期无限份数量 1 冯尚 0 20,300,000 20,300,000 67.67% 20,300,000 0 2 蓝翎 0 500,000 500,000 1.67% 500,000 0 3 刘洋 0 7,200,000 7,200,000 24.00% 7,200,000 0 4 物源投资 0 2,000,000 2,000,000 6.66% 2,000,000 0 0 30,000,000 30,000,000 100.00
48、% 30,000,000 0 前十东间相系说明 东物源投资东冯尚生东物源投资东蓝翎女士系妻系除以外东之间在联系 、优先股股本基本情况 用 三、控股股东、实际控制人情况 一东情 东冯尚生中籍无境外永久居留出生 1972 10 EMBA 硕士学2007 8 2008 7 就大学 EMBA1990 12 1994 10 沈空院任疗助理1994 11 2002 12 鞍山鸿箭院任疗助理办任2003 1 2015 7 鞍山金任院长2010 3 2016 3 金限任执董经理2015 7 金院任执董经理2016 4 起金疗任董长总经理 告编2017-010 24 告期内东发生 制人情 制人冯尚生蓝翎女士 1
49、冯尚(系东情参东情绍) 2蓝翎女中籍无境外永久居留出生 1973 8 科学历1992 9 1995 7 就空林高等科学校理业2003 9 2007 7 就治学院经济管理业1995 7 1998 12 87356 部队任士1999 1 2002 12鞍山鸿箭院任士2003 1 2015 7 鞍山金任副院长2015 8 起金院任采购部部长监2016 4 起金疗任董 告期内制人发生 告编2017-010 25 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 元/ 用 、 存续至本期的优先股股票相关情况 用 三、债券融资情况 元 用 债券违情况: 用 开发债券的披露特要求: 用 四、间接融资
50、情况 元 用 情: 用 五、利润分配情况 用 告编2017-010 26 第节 董、监、高级管理人员及员工情况 一、董、监、高管理人员情况 一情 职务 性别 龄 学历 任期 是否在薪酬 冯尚 董长总经理 45 EMBA 2016.3.26里2019.3.25 是 蓝翎 董 女 44 科 2016.3.26里2019.3.25 是 李刚 董董秘书 36 科 2016.3.26里2019.3.25 是 骆岩钟 董 52 科 2016.3.26里2019.3.25 否 孟雯 董务总监 女 46 中 2016.3.26里2019.3.25 是 张金 监席 女 62 大 2016.3.26里2019.3
51、.25 是 赵研 监 女 39 大 2016.3.26里2019.3.25 是 杨 监 33 大 2016.3.26里2019.3.25 是 张娜 副总经理 女 59 大 2016.3.26里2019.3.25 是 满 副总经理 63 科 2017.1.16里2019.3.25 是 陈珍 副总经理 女 59 大 2017.1.16里2019.3.25 是 董人数 5 监人数 3 高管理人员人数 6 董监高管理人员相间系及东制人间系 董长总经理冯尚董蓝翎系妻系董监高管理人员之间无联系 情 职务 期初通数 数量动 期通数 期通比例 期票期数量 冯尚 董长总经理 0 20,300,000 20,30
52、0,000 67.66% 0 蓝翎 董 0 500,000 500,000 6.67% 0 - 0 20,800,000 20,800,000 74.33% - 动情 告编2017-010 27 信统 董长是否发生动 是 总经理是否发生动 是 董秘书是否发生动 是 务总监是否发生动 是 期初职务 动类型新任换离任 期职务 简要动原因 冯尚 - 新任 董长总经理 立份新任 蓝翎 - 新任 董 立份新任 李刚 - 新任 董董秘书 立份新任 骆岩钟 - 新任 董 立份新任 孟雯 - 新任 董务总监 立份新任 张金 - 新任 监席 立份新任 杨 - 新任 监 立份新任 赵研 - 新任 监 立份新任 张
53、娜 - 新任 副总经理 立份新任 满 - 新任 副总经理 经营发展需要经第一董第聘任 陈珍 - 新任 副总经理 - 经营发展需要经第一董第聘任 注 2016 3 发起立份立了董监聘任了高管理人员 新任董监高管理人员简要职业经历 1冯尚中籍无境外永久居留出生 1972 10 EMBA 硕士学2007 8 2008 7 就大学 EMBA1990 12 1994 10 沈空院任疗助理1994 11 2002 12 鞍山鸿箭院任疗助理办任2003 1 2015 7 鞍山金任院长2010 3 2016 3 金限任执董经理2015 7 金院任执董经理2016 4 起金疗任董长总经理 2蓝翎女中籍无境外永久
54、居留出生 1973 8 科学历1992 9 1995 7 就空林高等科学校理业2003 9 2007 7 就治学院经济管理业1995 7 1998 12 87356 部队任士1999 1 2002 12 鞍山鸿箭院任士2003 1 2015 7 鞍山金任副院长2015 8 起金院任采购部部长监2016 4 起金疗任董 3李刚中籍无境外永久居留出生 1981 2 科学历1996 9 2000 7 就山西大学新闻业2000 8 2003 5 山西博康院任广告策划师2003 6 2008 1 倍科生物工程限任企划部经理营部副总经理2008 2 2015 7 鞍山金任企划部部长2015 8 2016
55、3 金限任联网发展部部长2016 4 起金疗任董董秘书联网发展部部长 4骆岩钟中籍无境外永久居留出生 1964 3 科学历1981 9 1984 7 就空电工程学院无线电业1984 9 1986 7 就中中党校法律系 告编2017-010 28 业1984 7 1985 10 地空第十九团任排长1985 11 1993 3 空混第一旅任参谋1993 4 1998 12 地空第团任长1999 1 2004 1 地空第团任副参谋长2004 2 2007 6 宁立德电子电力限任场部经理2007 7 鞍山州商任秘书长2012 1 2015 7 鞍山金任管理部长2016 4 起金疗任董 5孟雯女中籍无境
56、外永久居留出生 1971 6 中学历1989 10 1992 7 就熊岳业科学校经济管理业1992 10 1996 8 鞍山水泵厂任1996 9 1998 5 赋新康药限任1998 6 2001 1 自职业2001 2 2002 6 鞍山鸿装饰限任2002 7 2003 6 鞍山东团任2003 7 2007 6 宁海建机械团限任2007 8 2015 7鞍山金任务部长2015 8 2016 3 金限任务部长2016 4 起金疗任董务总监 6张金女中籍无境外永久居留出生 1944 6 大学历1961 8 1964 8 就鞍山金卫生学校理业1988 8 1990 8 就大学院理业1964 8 19
57、99 10 鞍钢铁东院任士士长理部副任理部任1999 11 2006 1 自职业2006 2 2015 7 鞍山金任理部任管部部长2015 8 起金院任管部部长2016 4 起金疗任监席 7杨中籍无境外永久居留出生 1983 11 大学历2002 9 2005 7 就鞍山科大学算机用管理业2005 8 2005 11 鞍山信中心任网络员2005 12 2015 7 鞍山金任联网发展部信科科员2015 8 2016 3 金限任联网发展部信科科长2016 4 起金疗任监联网发展部信科科长 8赵研女中籍无境外永久居留出生 1977 7 大学历1994 7 1997 7 就宁商业高等科学校务业1998
58、 7 2005 9 鞍山东团经限任2005 10 2012 6 鞍山盈物资限任任2012 7 2015 7 鞍山金任2015 8 2016 3 金限任2016 4 起金疗任监 9满中籍无境外永久居留出生 1954 5 科学历1971 11 就职黑龙江省密山中心院射科1975 10 1978 12 就中科大学学系1983 1 任鞍钢山院急科科长1996 2015 任鞍钢曙院院长2017 1 任宁金疗份限副总经理任鞍山金院限任高新院分院长 10陈珍女中籍无境外永久居留出生 1958 8 大学历1978 4 1980 8 就鞍山卫校理业1988 8 1992 8 就中科大学高业1993 6 2014
59、 5 就职鞍山妇儿院任士长理部副任理部任2016 9 就职鞍山金院限任任疗管理部任负疗管理工作2017 1 任宁金疗份限副总经理 、员工情况 一在职员工母及要子情 按工作性分类 期初人数 期人数 生 45 45 理 81 87 检验师 3 3 告编2017-010 29 药剂师 7 7 服务人员 9 9 务人员 4 4 管理人员 16 18 员工总 165 173 注以分类管理人员生产人员人员术人员务人员等 按教育程分类 期初人数 期人数 博士 0 0 硕士 2 2 科 63 65 科 78 80 科以 22 26 员工总 165 173 人员动人引招聘薪酬策需用的离休职工人数等情 1人员动情
60、 告期内人员 165 人增加到 173 人员工总人数增加 2人员情 十分视员工的包括新员工的入职试用期的岗能在职 员工业务管理术管理人员管理提升等断提升员工素能力提升员工和部门的 工作效率 3员工薪酬策 员工薪酬包括薪金津金绩效等员工签劳动书视内部员工力内部提品潜力的术管理人员针对部分人员据程以及的体职给调薪及晋升机制了谨的薪酬管理制对员工的工作能力和工作态定期绩效考依据员工的绩效考结果来评定相的薪资别开效激发员工潜能 4没需要用的离休职工 心员工以及心术人员 期初员工数量 期员工数量 期通数量 心员工 0 0 0 心术人员 23 23 - 心术团队或键术人员的情及动情 序 任职 履历 学术职
61、 论文著作 获得荣誉 1 谢桂珠 金院高新分副院长妇产科任师 1970 7 1973 7 就中科大学疗系1973 8 2006 9 鞍山中心院任妇产科曾任鞍山学任员法鉴定员宁省妇产科学员鞍山地高妊娠卵癌置管疗巨大胎儿 202 例分娩分析自家输血 100 例分析产内节宁省科等等鞍山科等 2 项鞍山地第一知生全 告编2017-010 30 任2006 9 2015 8 鞍山金任妇产科任2015 8 金院高新分任妇产科任副院长 鉴定长学家员法鉴定员 育研究新型式子宫切60 例分析骶麻醉无痛分娩21 例 划生育万例无故个人鞍山科线个人鞍山学个人工作者多项 2 王敏 麻醉科任副任师 1978 9 198
62、1 7 就鞍山卫生学校1981 8 1984 8 鞍钢铁西院麻醉科任师1984 9 1987 7 就鞍钢学科学院疗业1987 8 2014 7 鞍钢铁西院任麻醉科科任2014 7 2015 8 鞍山金任麻醉科任2015 8 金院任麻醉科科任 鞍山学麻醉分员鞍山疗故鉴定家 用疼痛治疗手编 省科研果 5项科研果 4 项科学创新一等1 项等 1项等 2项科学等 4 项 鞍钢科学等 1 项金学等1 项 3 陈君 妇产科任师妇科任 1978 9 1981 7 就大科大学疗系1981 12 2014 4 鞍山中心院任妇科任2014 5 2015 8 鞍山金任妇科任2015 8 金院高新分任妇科任 鞍山妇保
63、分任员省划生育员及癌学分员大教授 桥式缝在盆脱垂中的用子宫动脉栓塞在剖宫产瘢痕妊娠灌注在卵癌疗中用子痫前期妊娠结改良式侧切缝术 宁省科工作者鞍山知生四五鞍山工作者 4 赵 体检咨询师 1990-2003 就职鞍山中院2003-2009 移居加拿大2009 告编2017-010 31 任职宁金疗份限鞍山金院体检中心 5 杨桂英 内分泌任师内分泌科任 1972 3 1975 12 就中科大学疗系1975 12 1985 3 鞍钢总院任内科师1985 3 1986 3 就西科大学内分泌业1987 1 1997 7 鞍钢总院内分泌任内分泌副任师内分泌科任1997 7 2004 4 鞍钢总院科任内分泌任
64、师科任2004 4 2015 8 鞍山金任内分泌科任任师2015 8 金院任内分泌科任 中学糖病分任员 糖病病原蛋白的检测及发生机理探糖病足10 例 治 体中西治疗原发减 30例体 中学员工作者中英糖病高讲班学员荣誉 6 刘刚 病理科任师 毕业汉科大学学院原鞍山山院病理科任2016 8 金院任师 中学宁省病理学员宁省胞学员鞍山病理学副任员秘书长宁省瘤治家员第四鞍山 金部科等宁省科 等鞍山科一等等等鞍钢科一等等等鞍山杰出青生鞍钢术尖人鞍山第四术尖人鞍 告编2017-010 32 山首病理. 7 杜方圆 电科治师 原就职宁省第九人民院任宁金疗份限鞍山金院电科治师 2016 5 参加内分泌代谢疾病最
65、新展学班 8 董博 肛科任 原鞍钢曙院外科生任宁金疗份限鞍山金院肛科任 中中药学肛分第五理宁省肛学理第四五理 9 郑永久 系任师 1975 9 1978 7 就锦州学院疗业1978 9 1999 12 鞍钢铁西院内科任临床师治师1999 12 2004 9 鞍钢铁西院任系副任师任师2004 10 2014 3 鞍钢铁西院门任门任2014 4 2015 8 鞍山金任系任师2015 8 金院任系任师 血清 HBV-M中-HBs-HBe-HBc 时性的临床意义探拉米定参螺内酯联治疗乙肝肝硬水 92 例临床察原发性胆汁性肝硬早期断的初探 鞍钢科学 10 陈辉 外科任外科任师 1965 8 1970 3
66、 就西第四大学疗业1970 3 1971 3 昆明 0293 部 改良Moynihan胃全切除术对溃疡病因的初探65例创伤门 告编2017-010 33 队任1971 4 1975 4 鞍钢总院脑外科任师1975 5 1976 5 鞍钢总院胸外科任师1976 6 1977 6 就职鞍钢总院急科任科副任1977 6 2015 6鞍钢总院外科任科任2015 6 2015 8鞍山金任外科任2015 8 金院任外科任 抢救死病历分析 11 王启刚 乳科任任师 1976 1979 11 就中科大学疗系1979 12 1993 5 鞍山第四院外科任任助理1993 5 1999 1 鞍山中院外科任外科任19
67、99 1 2013 1 就职鞍山第四院外科任外科任2013 1 2015 8 鞍山金任乳外科任2015 8 金院任乳外科任 中癌大癌乳癌业员员宁省癌乳癌业员副任员宁省癌大癌业员常务员宁省癌胃癌业员员 早期乳癌保乳手术治疗探体发表在中临床康复志直癌保肛手术术式选体乳癌治术皮瓣坏死因素探及发表在中金工业学志 12 梁煊芝 儿科任师 1975 10 1978 12 就中科大学儿科系1978 12 2007 1 宁省科学术等鞍山卫生病历书写第 告编2017-010 34 鞍山中心院任儿科生2007 1 2015 8 鞍山金任儿科任师2015 8 金院任儿科任师 13 郭英 儿科任师 1975 10 1
68、978 12 就中科大学疗系1979 1 1987 9 鞍钢铁西院儿科任院师1987 9 1993 9 鞍钢铁西院儿科任治师1993 9 2004 9 鞍钢铁西院儿科任副任师2004 9 2008 12 鞍钢铁西院儿科任任师2009 8 2015 8鞍山金任儿科任师2015 8 金院任任师 儿科学员 炎 2例儿童哮喘 200 例用必特临床体 14 杨素芹 儿科任师 1978 2 1982 12 就中科大学儿科系1982 12 2001 2 鞍山鞍钢铁西院任儿科副任2001 3 2011 2鞍山妇幼保健任儿科任2011 3 2015 8 鞍山金任儿科任师省妇幼保健学儿保分理 小儿多器官功能衰竭胸
69、的察临床维生素 A缺儿童的身体状分析 告编2017-010 35 2015 8 金院任儿科任师 15 金德 耳鼻喉科任耳鼻喉科任师 1978 2 1982 12 就中科大学学系1983 6 2009 10 鞍山第院耳鼻喉科任耳鼻喉科任2009 10 2015 8 鞍山金任耳鼻喉科任2015 8金院任耳鼻喉科任 中学宁省耳鼻喉科分员中学鞍山耳鼻喉科分副任员 激切除术声带生里里病例告1994.10 海学术YAG 激手术治疗软腭粘性鼻炎例1994.9 全首咽喉科激治疗慢性滤性咽炎 48 例临床效果分析1994.9 全首咽喉科小儿阻塞性睡吸困难综1994.11 全小儿耳鼻喉科学慢性肉芽性鼓膜炎的误分析
70、1988.11宁省耳科学 鞍 山 知 生鞍山杰出青生 16 林玉香 电科任任师 1975 9 1978 7 就中科大学疗系1978 12 1986 1 鞍山山院任儿科师1986 1 2013 12 鞍山山院任电科科任任师2013 12 2015 8 鞍山原鞍山超声学任员 入超声对胸肺占性病 的 临 床 研究体引流装置配全葡液治疗肺癌心包液临床察多功能引流装置治疗恶性胸液鞍钢老人颈 A 改的研2000 鞍钢科一等并列第一人2000 鞍钢科 等 1999 鞍钢科等 告编2017-010 36 金任电科任2015 8 金院任电科任 究彩色功多勒经多勒对脑梗塞内外脑动脉改的研究 17 王晓峰 骨科任副
71、任师 1986 7 1990 7 就哈尔滨科大学1990 9 2004 7 鞍山瘤院骨科任师2004 12 2005 5 珠海海院骨科任师2005 6 2008 6 宁丰菲律办处任全科师2012 11 2015 8 鞍山金任骨科任2015 8 金院任骨科任 浅析骨骨 的 临 床 分型 1995 鞍山服务十佳个人 18 董毅 检验科任 1978 1 1981 7 就大卫生学校检验业1981 7 2014 12 鞍山中心院检验中心工作2014 12 2015 8 鞍山金任验任2015 8 金院任检验科任 鞍山学检验学秘书 流式 c 仪检测 系 瘤TCM 对复吸道感染患外周血 TC群及 NKC 分研
72、究120 例脑梗病人凝血酶验分析流式 c仪对大癌手术菌围 DNA 信体 分 析 和 研究流式胞术的原理及用 19 崔振玉 射科任副任师 1978 12 1981 12 就大学院疗系1981 2 1983 2 磷酸苷部灌注治疗缺血性骨头坏死的临床研鞍山科等 告编2017-010 37 鞍山卫校射断科任师1983 2 1984 5 鞍山第院任师1984 5 2002 9鞍钢长院射科任2002 9 2009 9 鞍山长大院射科副任师2009 9 2013 12 海城广济院任射科任2013 9 2013 12 鞍山铁西人民院任射科任师2014 1 2015 8 鞍山金任射科任2015 8 金院射科任任
73、 究颈动脉管灌注癌药提交胃癌手术疗效 20 崔刚 副任师 1985 9 1988 7 就鞍钢疗系1988 8 2008 10 鞍山中心院任师治师副任师暨中科大职讲师副教授2009 9 2015 8 鞍山金骨科任师2015 8 鞍山金骨科任师 鞍山骨科学理秘书 腰椎管窄症术的早期康复用改良全椎板切除暨椎管扩大术治疗腰椎管窄症前臂递引筋膜皮瓣用 19 例告 获 1999宁省科学术研究果1999 获鞍山府科学术一等 21 崔方萍 副任师 1978 8 1981 8 就大学院疗系1981 9 1991 8鞍山中心院任师治师副任师1991 9 HKN 对人体T 胞作用的研究力脂多烯脂肪酸降甘油酯的评复方
74、参注射液全身剧烈骨病一1983 鞍山病例书写竞获一等 告编2017-010 38 1992 9 中学院阜外院心血管业研修1992 10 2007鞍山中心院任特病门副任师任2007 12 2015 8 鞍山金内科任师2015 8 金院内科任师 例 22 李建英 副任师 1980 9 1983 9 就鞍钢学系1983 9 1988 11 鞍钢铁东院任内科师1988 12 1989 12院修1990 1 2008 鞍钢总院任神经内科副任师2008 5 2014 7 千山院任内科任2014 11 2015 8 鞍山金院内科任师2015 8 金院内科任师 鞍山疗故鉴定家员 氨苄青霉素敏剥脱性皮炎多脏器衰
75、竭死 1 例人林巴利 综 症 68例临床告脑血管瘤124 例分析原发性脑脑 出 血 21例告脑外伤大面 脑 栓 塞 一例情绪生理和心血管病及 心 理 治疗37 例老中风患者脑血管血液动力学 的 研究全急性缺血性脑血管病早期血小板研究 糖 病 指编中学理论践编 鞍钢科学等 23 张娜 金疗副总经理金1978 7 1980 7 就鞍钢鞍山理学理鞍山卫一例极体儿的理鞍山士宁省 告编2017-010 39 院理部任副任师 金学科学校理业1980 8 2012 3 鞍山山院理部任理部内科总士长理部任1987 1990 业余就鞍钢金学科学校理业2012 6 2015 8 鞍山金任理部任2015 8 金疗任
76、副总经理金院任理部任 校教授 妇科围手术期的理 士鞍钢个人 2016 年度原公司核心技术人员：王艳丽梁秀敏刘梅梅於甦晶因个人原因离职，公司新选任赵秀丽董博刘刚杜方圆为核心技术人员 告编2017-010 40 第九节 司治理及内部控制 项 是或否 内是否建立新的治理制 是 董是否置业员 否 董是否置立董 否 投资机构是否驻董 否 监对监督项是否在异 否 管理层是否引入职业经理人 否 算体系务管理风制及大内部管理制是否发大缺陷 否 是否建立告大差错任追究制 是 一、司治理 一制评估 1治理状 告期内按照法证券法非监督管理办法全 中小企业转系统业务规则试等法律法规及规范性文的要求建立健全了东大董监以
77、及管理层等机构并通了章程等治理制东大董以及管理层之间分明 大生产经营策投资策及务策均按照章程及内制规定的程序和规则并及时披露 告期内制定了投资者系管理制信披露制建立了全体投资者 的沟通道保障了全体东的知情 董认治理机制的建立和执能东提供充分的保并能保证东充分使知情参询和表等利 2治理机制是否给东提供的保和等利的评估意 告期内按照法非监督管理办法章程的规定和要求规范东大的召召开和表程序确保全体东法律法规和章程规定的法利等地章程中明确要求董负勤勉义务对待东 东均以通东大等的参机制自身利遵全中小企业份转系统信披露的要求及时信披露保证东的知情 的治理机制能够给东提供的保确保东特别是中小东充分使法利 3
78、大策是否履规定程序的评估意 告期内要的人动对外投资融资联交易保等项均按照相法律法规及章程的规定履了相批程序并及时以披露 4章程的修改情 2016 3 发起立份东大通了份用的章程2016 4东大通了新的章程修了用全中小企业份转系统信披露等相条款 作情 告编2017-010 41 1召开情 类型 告期内召开的数 经的大项简要描述 董 5 1第一董第一:通了选董长聘任总经理董秘书务总监通薪酬方案总经理董秘书工作则的案务制机构置人员编制案; 2第一董第通了请票在全中小企业份转系统开转的案授董负办理请票在全中小企业份转系统开转及相的案修宁金疗份限章程(草案)的案等案 3第一董第通了搬迁经营场等相案 4第
79、一董第四通了子管理制金管理制等相案 5第一董第五通了立全资子鞍山金妇女儿童院限的案等案 监 1 第一监第一通选宁金疗份限第一监席的案 东大 2 12016 第一临时东大簪立大通了选董等案; 22016 第临时东大通了请票在全中小企业份转系统开转的案等案 2的召召开表程序是否符法律法规要求的评估意 自份立以来及东董监高管理人员依法履职策均按照 章程及相制的要求履相的策程序 治理改情 告期内断改善规范治理结构东大董监和管理层等据 法章程等法律法规和中证监法律法规等的要求履各自的利和义务大生产经营策投资策及务策均按照章程及内制规定的程序和规则 告期内每都采体的方式商解工作中的题截告期依法作符相法律法
80、规 四投资者系管理情 告期内按照非监督管理办法全中小企业份转系统牌 信披露则试等信披露规定按时编制并披露定期告及时披露东大董监及对外投资票发大讼人动等要信的临时告确保东及潜在投资者及时准确地了解的生产经营内人和务状等要信 告期内在投资者系管理做了如工作 1据法律法规和全中小企业份转系统等证券监管部门的规定披露的信在规定的时间内在指定信披露告 2极向潜在投资者绍经营状和治理结构极做好投资者的接待来工作 3据法律法规要求认做好每一东大的工作并通邮电等方式答复题保沟通道畅通 告编2017-010 42 五董门员在内履职时提出的要意和建 用 、内部控制 一监就内监督项的意 监在告期内的监督活动中发在大
81、风项监对告期内的监督项无异 保立性自经营能力的说明 东制人在业务人员资产机构务等方面相立告期内东制人在影响立性的情形备立自经营的能力 1业务立拥立的生产疗服务等经营管理体系东及制的联企业之间在用的情形在业竞系业务依赖东制人 2人员立董监和高管理人员均按照法章程等规定的程序产生在东制人人任免的情形遵相法律法规员工的劳动人工资酬以及相的社保障完全立管理 3资产立对的资金备利商标等资产拥法的或使用 4机构立已经按照法律法规和章程的规定立了东大董监等完备的法人治理结构任了总经理务总监董秘书等高管理人员自立以来据经营需要建立了各业务管理部门拥完整立的经营系统立在东和制人及制的企业混经营的情形 5务立立了
82、立的务部门配备了职的务人员并了的分工授拥比较完善的务管理制算体系并依法立纳税已开立了立的银户在东制人及制的企业用银户的情据经营需要 立作出务策 对大内部管理制的评 1算体系按照企业准则的要求建立了算体系算谨规范算结果地映出的经营情和务状 2务管理体系贯和落各项务管理制在法律法规规范性文的指引做到序工作管理 3内部制制建情按照法证券法和相规范性文及章程的规定立了东大董监据处业的业务特点建立了目前经营规模 相配的架构制定了各项内部管理制完善了法人治理结构建立了规范作的内部制境制层面保证了治理机制能东提供的保保证了东充分使知情参询和表内部制是一项长期而续的系统工程们将据处业经营状和发展阶段断加以调整
83、和完善 告期内发述制体系在大缺陷 四告差错任追究制相情 2017 4 17 一七董通了信披露大差错任追究制告期内发生大差错更大信遗漏等情 告编2017-010 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否 是 意 标准无保留意的告 告编 2017第 70000002 机构 师务(特通) 机构地址 西城裕民路 18 2206 间 告期 2017 4 17 注师 卢玉峰朱继祥 师务是否更 否 师务续服务限 2 告文 告 2017第 70000002 宁金疗份限全体东 们了的宁金疗份限以简金疗务表包括 2016 12 31 的并及母资产负债表2016 的并及母利润表并及母金流量表并及母东益动表以及务
84、表注 一管理层对务表的任 编制和允列务表是金管理层的任种任包括1按照企业准则的规定编制务表并使允映2执和维必要的内部制以使务表在舞弊或错误的大错 注师的任 们的任是在执工作的础对务表发表意们按照中注师准则的规定执了工作中注师准则要求们遵中注师职业道德则划和执工作以对务表是否在大错获理保证 工作及施程序以获务表金额和披露的证据选的程序注师的判断包括对舞弊或错误的务表大错风的评估在风评估时注师考虑务表编制和允列相的内部制以的程序但目的并非对内部制的效性发表意工作包括评管理层选用策的性和作出估的理性以及评务表的总体列 们相信们获的证据是充分的发表意提供了础 意 们认金疗务表在大方面按照企业准则的规定
85、编制允映了金疗 2016 12 31 的并及母务状以及 2016 的并及母经营果和金流量 中注师 卢玉峰 师务特通 中注师 朱继祥 中贷 一七四十七 告编2017-010 44 、 财务报表 一并资产负债表 元 项目 注 期余额 期初余额 流动资产 资金 一 7,800,522.64 2,514,524.55 结算备付金 - - 出资金 - - 以允值量动入期损益的金融资产 - - 生金融资产 - - 收票据 - - 收款 2,306,589.31 1,735,539.11 付款项 105,501.04 1,228,751.90 收保 - - 收分保款 - - 收分保准备金 - - 收利 -
86、- 收利 - - 收款 四 40.86 180,500.00 买入返金融资产 - - 五 1,290,095.07 1,317,669.32 划分待的资产 - - 一内到期的非流动资产 587,468.00 - 流动资产 七 2,817,049.44 2,548,628.50 流动资产 14,907,266.36 9,525,613.38 非流动资产 发款及垫款 - - 供出金融资产 - - 到期投资 - - 长期收款 - - 长期投资 - - 投资性地产 - - 固定资产 24,061,510.79 25,121,844.90 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性
87、生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 九 486,171.00 92,167.00 开发支出 - - 告编2017-010 45 商誉 - - 长期待摊用 十 464,757.00 355,001.00 递延得税资产 十一 30,350.40 30,737.36 非流动资产 十 1,430,000.00 - 非流动资产 26,472,789.19 25,599,750.26 资产总 41,380,055.55 35,125,363.64 流动负债 短期借款 - - 向中银借款 - - 吸收款及业 - - 入资金 - - 以允值量动入期损益的金融负债 - - 生金融负债 - - 付票据
88、- - 付款 十 846,720.25 647,728.54 收款项 十四 1,264,925.02 1,121,950.38 出回购金融资产款 - - 付手续及佣金 - - 付职工薪酬 十五 - - 交税 十 643,809.51 668,052.17 付利 - - 付利 - - 付款 十七 75,370.60 38,381.60 付分保款 - - 保准备金 - - 代理买证券款 - - 代理证券款 - - 划分待的负债 - - 一内到期的非流动负债 - - 流动负债 - - 流动负债 2,830,825.38 2,476,112.69 非流动负债 长期借款 - - 付债券 - - 中 -
89、- 永续债 - - 长期付款 - - 长期付职工薪酬 - - 项付款 - - 负债 - - 递延收益 - - 递延得税负债 - - 告编2017-010 46 非流动负债 - - 非流动负债 - - 负债 2,830,825.38 2,476,112.69 者益或东益 十 30,000,000.00 30,000,000.00 益工 - - 中 - - 永续债 - - 资 十九 385,131.19 5,250.50 减 - - 综收益 - - 项储备 - - 盈余 十 - 44,684.17 一般风准备 - - 分配利润 十一 8,164,098.98 2,599,316.28 属母者益 3
90、8,549,230.17 32,649,250.95 少数东益 - - 者益总 38,549,230.17 32,649,250.95 负债和者益总 41,380,055.55 35,125,363.64 法定代表人冯尚 管工作负人孟雯 机构负人孟雯 母资产负债表 元 项目 注 期余额 期初余额 流动资产 资金 1,015,842.93 75,585.79 以允值量动入期损益的金融资产 - - 生金融资产 - - 收票据 - - 收款 十 一 - 112,000.00 付款项 - 169,959.90 收利 - - 收利 - - 收款 十 3,853,789.80 6,050,000.00 -
91、 - 划分待的资产 - - 一内到期的非流动资产 - - 流动资产 63,423.94 - 流动资产 4,933,056.67 6,407,545.69 非流动资产 供出金融资产 - - 到期投资 - - 告编2017-010 47 长期收款 - - 长期投资 十 24,641,836.56 24,641,836.56 投资性地产 - - 固定资产 93,333.48 163,333.44 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊用 - - 递延得税资产 - 7,000.00
92、非流动资产 - - 非流动资产 24,735,170.04 24,812,170.00 资产总 29,668,226.71 31,219,715.69 流动负债 短期借款 - - 以允值量动入期损益的金融负债 - - 生金融负债 - - 付票据 - - 付款 - - 收款项 - - 付职工薪酬 - - 交税 -117.84 131,037.51 付利 - - 付利 - - 付款 - - 划分待的负债 - - 一内到期的非流动负债 - - 流动负债 - - 流动负债 -117.84 131,037.51 非流动负债 长期借款 - - 付债券 - - 中 - - 永续债 - - 长期付款 - -
93、长期付职工薪酬 - - 项付款 - - 负债 - - 告编2017-010 48 递延收益 - - 递延得税负债 - - 非流动负债 - - 非流动负债 - - 负债 -117.84 131,037.51 者益 30,000,000.00 30,000,000.00 益工 - - 中 - - 永续债 - - 资 1,021,717.25 641,836.56 减 - - 综收益 - - 项储备 - - 盈余 - 44,684.17 分配利润 -1,353,372.70 402,157.45 者益 29,668,344.55 31,088,678.18 负债和者益总 29,668,226.71
94、31,219,715.69 并利润表 元 项目 注 期发生额 期发生额 一营业总收入 51,506,964.84 17,977,911.89 中营业收入 十 51,506,964.84 17,977,911.89 利收入 - - 已保 - - 手续及佣金收入 - - 营业总 43,157,959.06 14,695,680.28 中营业 十 22,045,631.18 8,690,643.55 利支出 - - 手续及佣金支出 - - 保金 - - 赔付支出净额 - - 提保准备金净额 - - 保红利支出 - - 分保用 - - 营业税金及加 十 85,782.66 53,121.36 用 十四
95、 2,369,582.58 216,605.00 管理用 十五 18,633,769.42 5,664,776.45 务用 十 24,741.06 6,584.49 资产减值损失 十七 -1,547.84 63,949.43 加允值动收益损失以填列 - - 告编2017-010 49 投资收益损失以填列 - - 中对联营企业和营企业的投资收益 - - 汇兑收益损失以-填列 - - 营业利润损以填列 8,349,005.78 3,282,231.61 加营业外收入 十 23,778.36 - 中非流动资产处置利得 - - 减营业外支出 十九 - 1,938.75 中非流动资产处置损失 - - 四
96、利润总额损总额以填列 8,372,784.14 3,280,292.86 减得税用 十 2,472,804.92 783,209.37 五净利润净损以填列 5,899,979.22 2,497,083.49 中被并方在并前的净利润 - - 属母者的净利润 5,899,979.22 2,497,083.49 少数东损益 - - 综收益的税净额 - - 属母者的综收益的税净额 - - (一)以能分类损益的综收益 - - 1新量定益划净负债或净资产的动 - - 2益法在被投资能分类损益的综收益中的份额 - - 以将分类损益的综收益 - - 1益法在被投资以将分类损益的综收益中的份额 - - 2供出金
97、融资产允值动损益 - - 3到期投资分类供出金融资产损益 - - 4金流量期损益的效部分 - - 5外务表算差额 - - 6 - - 属少数东的综收益的税净额 - - 七综收益总额 5,899,979.22 2,497,083.49 属母者的综收益总 - - 告编2017-010 50 额 属少数东的综收益总额 - - 每收益 一每收益 0.20 0.84 稀释每收益 0.20 0.84 法定代表人冯尚 管工作负人孟雯 机构负人孟雯 四母利润表 元 项目 注 期发生额 期发生额 一营业收入 十四 905,660.36 970,873.78 减营业 十四 69,999.96 69,999.96
98、营业税金及加 36,041.46 33,748.65 用 9,433.96 - 管理用 2,252,283.40 554,192.77 务用 -17.00 -176.78 资产减值损失 -28,000.00 -31,000.00 加允值动收益损失以填列 - - 投资收益损失以填列 - - 中对联营企业和营企业的投资收益 - - 营业利润损以填列 -1,434,081.42 344,109.18 加营业外收入 20,747.79 - 中非流动资产处置利得 - - 减营业外支出 - 26.75 中非流动资产处置损失 - - 利润总额损总额以填列 -1,413,333.63 344,082.43 减
99、得税用 7,000.00 44,157.77 四净利润净损以填列 -1,420,333.63 299,924.66 五综收益的税净额 - - (一)以能分类损益的综收益 - - 1新量定益划净负债或净资产的动 - - 2益法在被投资能分类损益的综收益中的份额 - - 以将分类损益的综收益 - - 1益法在被投资以将分类损益的综收益中的份额 - - 告编2017-010 51 2供出金融资产允值动损益 - - 3到期投资分类供出金融资产损益 - - 4金流量期损益的效部分 - - 5外务表算差额 - - 6 - - 综收益总额 -1,420,333.63 299,924.66 七每收益 一每收益
100、 - - 稀释每收益 - - 五并金流量表 元 项目 注 期发生额 期发生额 一经营活动产生的金流量 商品提供劳务收到的金 52,016,209.15 18,319,999.95 户款和业款项净增加额 - - 向中银借款净增加额 - - 向金融机构入资金净增加额 - - 收到原保保得的金 - - 收到保业务金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以允值量动入期损益的金融资产净增加额 - - 收利手续及佣金的金 - - 入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税返 20,747.79 - 收到经营活动的金 十一 66,520.93 2,475.69 经营活动金小
101、 52,103,477.87 18,322,475.64 购买商品接劳务支付的金 14,792,814.19 9,904,409.13 户款及垫款净增加额 - - 中银和业款项净增加额 - - 支付原保赔付款项的金 - - 支付利手续及佣金的金 - - 支付保红利的金 - - 支付给职工以及职工支付的金 5,974,806.45 1,307,771.02 支付的各项税 2,611,243.28 272,333.51 支付经营活动的金 十一 19,605,826.16 4,847,819.31 经营活动金流出小 42,984,690.08 16,332,332.97 经营活动产生的金流量净额 9
102、,118,787.79 1,990,142.67 投资活动产生的金流量 告编2017-010 52 收回投资收到的金 - - 得投资收益收到的金 - - 处置固定资产无形资产和长期资产收回的金净额 - - 处置子及营业收到的金净额 - - 收到投资活动的金 - - 投资活动金流入小 - - 购建固定资产无形资产和长期资产支付的金 3,832,789.70 7,545,633.00 投资支付的金 - - 押款净增加额 - - 得子及营业支付的金净额 - - 支付投资活动的金 - - 投资活动金流出小 3,832,789.70 7,545,633.00 投资活动产生的金流量净额 -3,832,78
103、9.70 -7,545,633.00 筹资活动产生的金流量 吸收投资收到的金 - 8,500,000.00 中子吸收少数东投资收到的金 - - 得借款收到的金 - - 发债券收到的金 - - 收到筹资活动的金 十一 903,907.76 - 筹资活动金流入小 903,907.76 8,500,000.00 偿债务支付的金 - - 分配利利润或偿付利支付的金 - - 中子支付给少数东的利利润 - - 支付筹资活动的金 十一 903,907.76 460,000.00 筹资活动金流出小 903,907.76 460,000.00 筹资活动产生的金流量净额 - 8,040,000.00 四汇率动对金
104、及金等物的影响 - - 五金及金等物净增加额 5,285,998.09 2,484,509.67 加期初金及金等物余额 2,514,524.55 30,014.88 期金及金等物余额 7,800,522.64 2,514,524.55 法定代表人冯尚 管工作负人孟雯 机构负人孟雯 母金流量表 元 项目 注 期发生额 期发生额 一经营活动产生的金流量 商品提供劳务收到的金 1,116,000.00 1,900,000.00 收到的税返 20,747.79 - 收到经营活动的金 2,200,635.00 176.78 经营活动金流入小 3,337,382.79 1,900,176.78 购买商品接
105、劳务支付的金 - - 告编2017-010 53 支付给职工以及职工支付的金 460,579.42 84,156.62 支付的各项税 195,996.81 27,186.50 支付经营活动的金 1,740,549.42 6,783,262.75 经营活动金流出小 2,397,125.65 6,894,605.87 经营活动产生的金流量净额 940,257.14 -4,994,429.09 投资活动产生的金流量 收回投资收到的金 - - 得投资收益收到的金 - - 处置固定资产无形资产和长期资产收回的金净额 - - 处置子及营业收到的金净额 - - 收到投资活动的金 - - 投资活动金流入小 -
106、 - 购建固定资产无形资产和长期资产支付的金 - - 投资支付的金 - - 得子及营业支付的金净额 - - 支付投资活动的金 - - 投资活动金流出小 - - 投资活动产生的金流量净额 - - 筹资活动产生的金流量 吸收投资收到的金 - 5,500,000.00 得借款收到的金 - - 发债券收到的金 - - 收到筹资活动的金 - - 筹资活动金流入小 - 5,500,000.00 偿债务支付的金 - - 分配利利润或偿付利支付的金 - - 支付筹资活动的金 - 460,000.00 筹资活动金流出小 - 460,000.00 筹资活动产生的金流量净额 - 5,040,000.00 四汇率动对
107、金及金等物的影响 - - 五金及金等物净增加额 940,257.14 45,570.91 加期初金及金等物余额 75,585.79 30,014.88 期金及金等物余额 1,015,842.93 75,585.79 告编2017-010 54 七并东益动表 元 项目 期 属母者益 少数东益 者益 益工 资 减 综收益 项储备 盈余 一般风准备 分配利润 永续债 一期余额 30,000,000.00 - - - 5,250.50 - - - 44,684.17 - 2,599,316.28 - 32,649,250.95 加策更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更 -
108、 - - - - - - - - - - - - 一制企业并 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 期初余额 30,000,000.00 - - - 5,250.50 - - - 44,684.17 - 2,599,316.28 - 32,649,250.95 期增减动金额减少以填列 - - - - 379,880.69 - - - -44,684.17 - 5,564,782.70 - 5,899,979.22 一综收益总额 - - - - - - - - - - 5,899,979.22 - 5,899,979.22 者投入
109、和减少资 - - - - - - - - - - - - - 1东投入的通 - - - - - - - - - - - - - 2益工者投入资 - - - - - - - - - - - - - 3份支付入者益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - - - 利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提盈余 - - - - - - - - - - - - - 2提一般风准备 - - - - - - - - - - - - - 3对者或东的分配 - - - - - - - - - - - - - 告编2017
110、-010 55 4 - - - - - - - - - - - - - 四者益内部结转 - - - - 379,880.69 - - - -44,684.17 - -335,196.52 - - 1资转增资或 - - - - - - - - - - - - - 2盈余转增资或 - - - - - - - - - - - - - 3盈余弥补损 - - - - - - - - - - - - - 4 - - - - 379,880.69 - - - -44,684.17 - -335,196.52 - - 五项储备 - - - - - - - - - - - - - 1期提 - - - - - -
111、 - - - - - - - 2期使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 四期余额 30,000,000.00 - - - 385,131.19 - - - - - 8,164,098.98 - 38,549,230.17 项目 期 属母者益 少数东益 者益 益工 资 减 综收益 项储备 盈余 一般风准备 分配利润 永续债 一期余额 500,000.00 - - - - - - - 14,691.70 - 132,225.26 - 646,916.96 加策更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更
112、- - - - - - - - - - - - - 一制企业并 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 期初余额 500,000.00 - - - - - - - 14,691.70 - 132,225.26 - 646,916.96 期增减动金额减少以填列 29,500,000.00 - - - 5,250.50 - - - 29,992.47 - 2,467,091.02 - 32,002,333.99 告编2017-010 56 一综收益总额 - - - - - - - - - - 2,497,083.49 - 2,497,
113、083.49 者投入和减少资 29,500,000.00 - - - 5,250.50 - - - - - - - 29,505,250.50 1东投入的通 29,500,000.00 - - - 5,250.50 - - - - - - - 29,505,250.50 2益工者投入资 - - - - - - - - - - - - - 3份支付入者益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - - - 利润分配 - - - - - - - - 29,992.47 - -29,992.47 - - 1提盈余 - - - - - -
114、- - 29,992.47 - -29,992.47 - - 2提一般风准备 - - - - - - - - - - - - - 3对者或东的分配 - - - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - - - 四者益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资转增资或 - - - - - - - - - - - - - 2盈余转增资或 - - - - - - - - - - - - - 3盈余弥补损 - - - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - - - 五项储备 - - -
115、 - - - - - - - - - - 1期提 - - - - - - - - - - - - - 2期使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 四期余额 30,000,000.00 - - - 5,250.50 - - - 44,684.17 - 2,599,316.28 - 32,649,250.95 告编2017-010 57 法定代表人冯尚 管工作负人孟雯 机构负人孟雯 母东益动表 元 项目 期 益工 资 减 综收益 项储备 盈余 分配利润 者益 永续债 一期余额 30,000,000.00 - - - 641,83
116、6.56 - - - 44,684.17 402,157.45 31,088,678.18 加策更 - - - - - - - - - - - 前期差错更 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 期初余额 30,000,000.00 - - - 641,836.56 - - - 44,684.17 402,157.45 31,088,678.18 期增减动金额减少以填列 - - - - 379,880.69 - - - -44,684.17 -1,755,530.15 -1,420,333.63 一综收益总额 - - - - - - - - -
117、-1,420,333.63 -1,420,333.63 者投入和减少资 - - - - - - - - - - - 1东投入的通 - - - - - - - - - - - 2益工者投入资 - - - - - - - - - - - 3份支付入者益的金额 - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - 利润分配 - - - - - - - - - - - 1提盈余 - - - - - - - - - - - 2对者或东的分配 - - - - - - - - - - - 3 - - - - - - - - - - - 四者益内部结- - - - 379
118、,880.69 - - - -44,684.17 -335,196.52 - 告编2017-010 58 转 1资转增资或 - - - - - - - - - - - 2盈余转增资或 - - - - - - - - - - - 3盈余弥补损 - - - - - - - - - - - 4 - - - - 379,880.69 - - - -44,684.17 -335,196.52 - 五项储备 - - - - - - - - - - - 1期提 - - - - - - - - - - - 2期使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 四期余
119、额 30,000,000.00 - - - 1,021,717.25 - - - - -1,353,372.70 29,668,344.55 项目 期 益工 资 减 综收益 项储备 盈余 分配利润 者益 永续债 一期余额 500,000.00 - - - - - - - - -696,821.63 -196,821.63 加策更 - - - - - - - - - - - 前期差错更 - - - - - - - - 14,691.70 829,046.89 843,738.59 - - - - - - - - - - - 期初余额 500,000.00 - - - - - - - 14,691
120、.70 132,225.26 646,916.96 期增减动金额减少以填列 29,500,000.00 - - - 641,836.56 - - - 29,992.47 269,932.19 30,441,761.22 一综收益总额 - - - - - - - - - 299,924.66 299,924.66 者投入和减少资 29,500,000.00 - - - 641,836.56 - - - - - 30,141,836.56 1东投入的通 29,500,000.00 - - - 641,836.56 - - - - - 30,141,836.56 2益工者投- - - - - - -
121、 - - - - 告编2017-010 59 入资 3份支付入者益的金额 - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - 利润分配 - - - - - - - - 29,992.47 -29,992.47 - 1提盈余 - - - - - - - - 29,992.47 -29,992.47 - 2对者或东的分配 - - - - - - - - - - - 3 - - - - - - - - - - - 四者益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资转增资或 - - - - - - - - - - - 2盈余转增资或 - - - -
122、 - - - - - - - 3盈余弥补损 - - - - - - - - - - - 4 - - - - - - - - - - - 五项储备 - - - - - - - - - - - 1期提 - - - - - - - - - - - 2期使用 - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - - 四期余额 30,000,000.00 - - - 641,836.56 - - - 44,684.17 402,157.45 31,088,678.18 告编2017-010 60 务表注 宁金疗份限 2016务表注 金额人民元 一情 宁金疗份限以简“”或“”
123、系依据鞍山工商管理出的工商内2016第 2016000340 企业更准通知书原宁金疗投资管理限任整体更立的份限 2016 3 31 得鞍山工商管理发的统一社信用代码 91210300552562407A 的企业法人营业执照立时注资人民 3,000.00 万元项验资业经师务特通出2016验第 70000004 验资告以验证 截 2016 12 31 各东出资额及占注资的比例如 东 出资额元 出资比例% 冯尚 20,300,000.00 67.66 蓝翎 500,000.00 1.67 刘洋 7,200,000.00 24.00 鞍山物源投资管理企业限 2,000,000.00 6.67 30,0
124、00,000.00 100.00 (一) 注地形式总部地址 注地址宁省鞍山铁东千山路 36 内部务部理部保办体检中心管理部务部等 10 个部门 机构 告编2017-010 61 东大 董高管理层信部服部企划部理部务部管理部监场采购部保办鞍山金院限任100%体检中心务部董秘书 () 经营范围 的经营范围以自资金对卫生业投资接疗卫生机构托院管理企业管理咨询企业营策划企业形象策划广告制作代理发展览服务依法须经批准的项目经相部门批准方开展经营活动 () 务表批准出 务表业经全体董 2017 4 17 批准出 并务表范围 2016 纳入并务表范围的体 2 家分别宁金疗份限鞍山金院限任以简“鞍山金”告期并
125、范围相没 务表编制础 一编制础 以续经营础据发生的交易和项按照部发的企业准则准则41 项体准则企业准则用指企业准则解释及相规定以简“企业准则”以及中证券监督管理员开发证券的信披露编规则第 15 务告的一般规定(2014 修)的披露规定编制务表 续经营 在对告期起 12 个内续经营假产生大疑虑的项和情 四要策及估 一遵循企业准则的声明 编制的务表符企业准则的要求完整地映了告期的务状经营果金流量等信 告编2017-010 62 期间 自历 1 1 12 31 一个告期间 2016 1 1 2016 12 31 营业周期 以 12 个作一个营业周期并以作资产和负债的流动性划分标准 四 的人民编制务表
126、采用的人民及子选定的依据是要业务收支的和结算种 五一制和非一制企业并的处理方法 1一制企业并 参并的企业在并前均一方或相的多方最制制并非暂时性的一制的企业并并并方得对被并方制的期 在企业并中得的资产和负债按照并被并方在最制方并务表中的面值量被并各方采用的策一的并方在并按照策调整在础按照调整的面值确认 在并中得的净资产面值支付的并对面值或发份面值总额的差额调整资中的溢资中的溢足减的调整留收益 企业并而发生的各项直接相用包括并而支付的用评估用法律服务等发生时入期损益 企业并中发益性证券发生的手续佣金等抵减益性证券溢收入溢收入足减的减留收益 通多交易分的一制企业并属“一揽子交易”的将各项交易作一项得
127、制的交易处理属“一揽子交易”的得制按照列骤处理 1确定一制企业并形的长期投资的初始投资在并据并被并方净资产在最制方并务表中的面值的份额确定长期投资的初始投资 2长期投资初始投资并对面值之间的差额的处理并长期投资的初始投资到并前的长期投资面值加并一得份新支付对的面值之和的差额调整资资溢或溢资资溢或溢足减的减留收益 3并之前的投资因采用益法算或金融工确认和量准则算而确认的综收益暂处理直处置项投资时采用被投资直接处置相资产或负债相的础处理因采用益法算而确认的被投资净资产中除净损益综收益和利润分配以外的者益动暂处理直处置项投资时转入期损益中处置的剩余采用法或益法算的综收益和者益按比例结转处置的剩余改按
128、金融工确认和量准 告编2017-010 63 则处理的综收益和者益全部结转 4在并务表中的处理注四 2非一制企业并 参并的各方在并前一方或相的多方最制的非一制的企业并 购买方在购买对作企业并对付出的资产发生或的负债按照允值量允值面值的差额入期损益 购买方在购买对并分配确认得的被购买方各项辨认资产负债及或负债的允值 购买方对并大并中得的被购买方辨认净资产允值份额的差额确认商誉并小并中得的被购买方辨认净资产允值份额的差额经复入期损益 企业并中得的被购买方除无形资产外的各项资产仅限被购买方原已确认的资产带来的经济利益很能流入允值能够靠量的确认并按允值量允值能够靠量的无形资产确认无形资产并按允值量得的
129、被购买方除或负债以外的各项负债履义务很能经济利益流出允值能够靠量的确认并按照允值量得的被购买方或负债允值能靠量的确认负债并按照允值量 对并中得的被购买方资产初始确认时对被购买方拥的但在务表中确认的无形资产充分辨认和理判断满足以条之一的确认无形资产1源性利或法定利2能够被购买方中分离或者划分出来并能或相资产和负债一起用出转移授许租赁或交换 购买方在企业并中得的被购买方的抵扣暂时性差异在购买符递延得税资产确认条的以确认购买 12 个内如得新的或一的信表明购买的相情已经在期被购买方在购买抵扣暂时性差异带来的经济利益能够的确认相的递延得税资产时减少商誉商誉足减的差额部分确认期损益除述情以外确认企业并相
130、的递延得税资产入期损益 非一制企业并购买方企业并发生的法律服务评估咨询等中用以及相管理用发生时入期损益购买方作并对发的益性证券或债务性证券的交易用入益性证券或债务性证券的初始确认金额 购买方通多交易分非一制企业并的属“一揽子交易”的将各项交易作一项得制的交易处理属“一揽子交易”的在个别务表中以购买之前被购买方的投资的面值购买新增投资之和作改按法算的初始投资购买之前的被购买方的投资因采用益法算而确认的综收益在处置项投资时采用被投资直接处置相资产或负债相的础处理因被投资方除净损益综收益和利润分配以外的者益动而确认的者益在处置项投资时转入处置期间的期损益中处置的剩余据长期投资准则采用法或益法算的综收
131、益和者益按比例结转处置的剩余改按金融工确认和量准则处理的综收益和者益全部结转在并务表中的处理注四 告编2017-010 64 购买之前的投资采用金融工确认和量准则处理的将投资的允值加新增投资之和作改按法算的初始投资原的允值面值的差额原入综收益的累允值动全部转入改按法算的期投资损益 3将多交易项判断一揽子交易的判断标准 将多交易项判断一揽子交易的判断标准如 1交易是时或者在考虑了影响的情立的 2交易整体能一项完整的商业结果 3一项交易的发生少一项交易的发生 4一项交易考虑时是经济的但是和交易一并考虑时是经济的 并务表的编制方法 并务表的并范围以制础确定制是指投资方拥被投资方的力通参被投资方的相活
132、动而回并能力用对被投资方的力影响回金额相活动是指对被投资方的回产生大影响的活动 被投资方的相活动据体情判断通常包括商品或劳务的和购买金融资产的管理资产的购买和处置研究开发活动以及融资活动等 在综考虑被投资方的立目的被投资方的相活动以及如何对相活动作出策的利是否使目前能力被投资方的相活动是否通参被投资方的相活动而回是否能力用对被投资方的力影响回金额以及方的系等础对是否制被投资方判断一相和情的制及的相要素发生的将新评估 在判断是否拥对被投资方的力时仅考虑被投资方相的性利包括自身的性利以及方的性利 以自身和子的务表础据资料将整个企业团视一个体依据相企业准则的确认量和列要求已按照统一的策及期间映企业团
133、整体务状经营果和金流量并程序体包括并母子的资产负债者益收入用和金流等项目抵母对子的长期投资母在子者益中的份额抵母子子相之间发生的内部交易的影响内部交易表明相资产发生减值损失的全额确认部分损失站在企业团角对特交易项以调整 子者益中属母的份额作少数东益在并资产负债表中者益项目以“少数东益”项目列示 子期净损益中属少数东益的份额在并利润表中净利润项目以“少数东损益”项目列示子期综收益中属少数东益的份额在并利润表中综收益总额项目以“属少数东的综收益总额”项目列示 子少数东分的期损超了少数东在子期初者益中的份额的余额减少数东益 告编2017-010 65 向子出资产发生的内部交易损益全额抵“属母者的净利
134、润”子向母出资产发生的内部交易损益按照母对子的分配比例在“属母者的净利润”和“少数东损益”之间分配抵子之间出资产发生的内部交易损益按照母对出方子的分配比例在“属母者的净利润”和“少数东损益”之间分配抵 在告期内因一制企业并增加的子以及业务编制并表时调整并资产负债表的期初数将子以及业务并期期初告期的收入用利润纳入并利润表金流量纳入并金流量表时对比较表的相项目调整视并的告体自最制方开始制时点起一直在 在告期内因非一制企业并或方式增加的子以及业务编制并资产负债表时调整并资产负债表的期初数将子以及业务购买告期的收入用利润金流量纳入并利润表和并金流量表 在告期内处置子以及业务编制并资产负债表时调整并资产
135、负债表的期初数子以及业务期初处置的收入用利润纳入并利润表金流量纳入并金流量表 母购买子少数东拥的子在并务表中因购买少数新得的长期投资按照新增比例算子自购买或并开始续算的净资产份额之间的差额调整资资溢或溢资足减的调整留收益 通多交易分的一制企业并属“一揽子交易”的得制并方在到并之前的长期投资在得并方被并方处一方最制之孰晚并之间已确认损益综收益和者益动分别减比较表期间的期初留收益或期损益 通多交易分非一制企业并属“一揽子交易”的在并务表中对购买之前的被购买方的按照在购买的允值新量允值面值的差额入期投资收益购买之前的被购买方的及益法算的综收益等的相的综收益等转购买属期收益被投资方新量定收益划净负债或
136、资产动而产生的综收益除外 母在丧失制的情部分处置对子的长期投资在并务表中处置款处置长期投资相对子自购买或并开始续算的净资产份额之间的差额调整资资溢或溢资足减的调整留收益 因处置部分投资等原因丧失了对被投资方的制的在编制并务表时对剩余按照在丧失制的允值新量处置得的对剩余允值之和减去按原比例算原子自购买或并开始续算的净资产的份额之间的差额入丧失制期的投资收益时减商誉原子投资相的综收益等在丧失制时转期投资收益 通多交易分处置对子投资直丧失制的如果处置对子投资直丧失制的各项交易属一揽子交易的将各项交易作一项处置子并丧失制的交易处理但是在丧失制之前每一处置款处置投资对的子净资产份额的差额在并务表中确认综
137、收益在丧失制时一并 告编2017-010 66 转入丧失制期的损益 并者益动表据并资产负债表和并利润表编制 七金及金等物的确定标准 在编制金流量表时将金以及以随时用支付的款确认金金等物是指的期限短一般是指购买起个内到期流动性易转换已知金额金及值动风很小的投资 收款项坏准备 期如果证据表明收款项发生减值则将面值减收回金额减的金额确认资产减值损失入期损益收回金额是通对来金流量包括尚发生的信用损失按原利率确定并考虑相保物的值扣除处置用等原利率是初始确认收款项时算确定的利率短期收款项的来金流量值相差很小在确定相减值损失时对来金流量 1项金额大并项提坏准备的收款项 项金额大的判断依据或金额标准 期对项金
138、额大的收款项包括收款收款减值测试如证据表明发生了减值的据来金流量值面值的差额确认减值损失提坏准备 项金额大是指将 100 万元以收款项确定项金额大 项金额大并项提坏准备的提方法 据来金流量值面值的差额确认减值损失提坏准备 2按信用风特提坏准备收款项 对项金额非大的收款项经测试减值的收款项一起按信用风特划分若据以前之相或相类的类信用风特的收款的损失率础结时情确定期各项提坏准备的比例据算期提的坏准备 确定的依据 以收款的龄信用风特划分 按提坏准备的提方法 1 并范围内联方企业之间的收款项提坏准备 2 龄分析法 中采用龄分析法提坏准备的 龄 收款提比例% 收款提比例% 1 以内含 1 5.00 5.
139、00 12 10.00 10.00 23 20.00 20.00 34 40.00 40.00 45 60.00 60.00 5 以 100.00 100.00 3项金额大但提坏准备的收款项 告编2017-010 67 项提坏准备的理 龄 3 以的收款项证据表明发生了减值 坏准备的提方法 据面值来金流量值之间差额确认 九 1的分类 分类商品值易耗品商品差等 2得和发出的方法 得时按照量包括采购和理利润 发出时按差率法 3净值的确定依据及跌准备的提方法 期对全面清查按的净值孰提或调整跌准备 产品商品和用出的料等直接用出的商品在常生产经营程中以的估减去估的用和相税的金额确定净值需要经加工的料在常生
140、产经营程中以生产的产品的估减去完工时估将要发生的估的用和相税的金额确定净值执或者劳务而的净值以础算若的数量多购数量的超出部分的的净值以一般础算 期按照个项目提跌准备但对数量繁多较的按照类别提跌准备在一地生产和的产品系列相相或类最用途或目的难以项目分开量的则并提跌准备 以前减值的影响因素已经失的减的金额以恢复并在原已提的跌准备金额内转回转回的金额入期损益 4的盘制 采用永续盘制。 5值易耗品和包装物的摊方法 1金额较小的值易耗品采用一转法金额较大的值易耗品入待摊用在 12 个内摊； 2包装物采用一转法。 十长期投资 1长期投资的分类及判断依据 1长期投资的分类 长期投资分类即是指投资方对被投资施
141、制大影响的益性投资以及对营企业的益性投资 2长期投资类别的判断依据 确定对被投资制的依据注四 确定对被投资大影响的依据 告编2017-010 68 大影响是指对一个企业的务和经营策参策的力但并能够制或者方一起制策的制定 通常通以一种或几种情形判断是否对被投资大影响 A在被投资的董或类力机构中代表在种情在被投资的董或类力机构中代表并相性的参策投资方以通代表参被投资务和经营策的制定到对被投资施加大影响 B参被投资务和经营策制定程种情在制定策程中以自身利益提出建和意而以对被投资施加大影响 C被投资之间发生要交易的交易因对被投资的常经营要性而一定程以影响到被投资的生产经营策 D向被投资出管理人员在种情
142、管理人员力被投资的相活动而能够对被投资施加大影响 E向被投资提供键术资料因被投资的生产经营需要依赖投资方的术或术资料表明投资方对被投资大影响 在判断是否对被投资方大影响时限是否在述一种或多种情形需要综考虑和情来做出综的判断 投资方对被投资大影响的益性投资即对联营企业投资 确定被投资是否营企业的依据 的营企业是指仅对营排的净资产利 营排的定义分类以及制的判断标准注四七 2长期投资初始的确定 1企业并形的长期投资 一制的企业并以支付金转非金资产或债务方式以及以发益性证券作并对的在并按照得被并方者益在最制方并务表中的面值的份额作长期投资的初始投资长期投资初始投资支付并对之间的差额调整资资溢或溢资资溢
143、或溢足减的调整留收益并方以发益性证券作并对的按照发份的面值总额作长期投资初始投资发份面值总额之间的差额调整资资溢或溢资资溢或溢足减的调整留收益 非一制的企业并按照购买确定的并作长期投资的初始投资并购买购买方得对被购买方的制而付出的资产发生或的负债以及发的益性证券的允值购买方作并对发的益性证券或债务性证券的交易用入益性证券或债务性证券的初始确认金额通多交易分的非一制企业并以购买之前被购买方的投资的面值购买新增投资之和作项投资的初始投资将并定的或对作企业并转移对的一部分按照在购买的允值入企业并 并方或购买方企业并而发生的法律服务评估咨询等中用以及相 告编2017-010 69 管理用发生时入期损益
144、 2方式得的长期投资 以支付金方式得的长期投资按照支付的购买款作初始投资初始投资包括得长期投资直接相的用税金及必要支出 以发益性证券得的长期投资按照发益性证券的允值作初始投资 在非性资产交换备商业和换入资产或换出资产的允值能够靠量的前提非性资产交换换入的长期投资以换出资产的允值础确定初始投资除非确凿证据表明换入资产的允值更加靠满足述前提的非性资产交换以换出资产的面值和支付的相税作换入长期投资的初始投资 通债务得的长期投资初始投资按照允值础确定 3长期投资的续量及损益确认方法 能够对被投资施制的长期投资采用法算 采用法算的长期投资按照初始投资追加或收回投资调整长期投资的被投资告分的金利或利润确认
145、期投资收益 对营企业和联营企业的长期投资采用益法算初始投资大投资时被投资辨认净资产允值份额的差额调整长期投资的初始投资初始投资小投资时被投资辨认净资产允值份额的差额入期损益时调整长期投资的 得长期投资按照或分的被投资的净损益和综收益的份额分别确认投资收益和综收益时调整长期投资的面值按照被投资告分的利润或金利算的部分相减少长期投资的面值 对被投资除净损益综收益和利润分配以外者益的动调整长期投资的面值并入者益 在确认被投资净损益的份额时以得投资时被投资辨认净资产的允值础对被投资的净利润调整确认 被投资采用的策及期间一的按照的策及期间对被投资的务表调整并据以确认投资收益和综收益等 确认被投资发生的净
146、损以长期投资的面值以及构对被投资净投资的长期益减零限负额外损失义务的除外 被投资以净利润的在收益分额弥补确认的损分额恢复确认收益分额 算确认或分被投资的净损益时联营企业营企业之间发生的内部交易损益按照的比例算属的部分以抵在础确认投资收益 被投资发生的内部交易损失按照企业准则第 8 资产减值等的规定属资产减值损失的全额确认交易损失 告编2017-010 70 因追加投资等原因能够对被投资施加大影响或施制但构制的按照企业准则第 22 金融工确认和量确定的原的投资的允值加新增投资之和作改按益法算的初始投资原的投资分类供出金融资产的允值面值之间的差额以及原入综收益的累允值动转入改按益法算的期损益 因处
147、置部分投资等原因丧失了对被投资的制或大影响的处置的剩余改按企业准则第 22 金融工确认和量算在丧失制或大影响之的允值面值之间的差额入期损益原投资因采用益法算而确认的综收益在采用益法算时采用被投资直接处置相资产或负债相的础处理 因处置部分益性投资等原因丧失了对被投资的制的在编制个别务表时处置的剩余能够对被投资施制或施加大影响的改按益法算并对剩余视自得时即采用益法算调整处置的剩余能对被投资施制或施加大影响的改按企业准则第 22 金融工确认和量的规定处理 处置长期投资面值得款之间的差额入期损益采用益法算的长期投资在处置项投资时采用被投资直接处置相资产或负债相的础按相比例对原入综收益的部分处理 十一固
148、定资产 1固定资产确认条 固定资产指生产商品提供劳务出租或经营管理而并使用寿超一个的形资产固定资产分类疗备电子备输备备固定资产在时满足列条时以确认1固定资产的经济利益很能流入企业2固定资产的能够靠地量 2方法 固定资产采用限均法分类提据固定资产类别使用寿和净值率确定率如固定资产各部分的使用寿或者以方式企业提供经济利益则选率或方法分别提 类别 方法 限 值率% 率% 疗备 直线法 8.00 5.00 11.88 电子备 直线法 8.00 5.00 11.88 输备 直线法 8.00 5.00 11.88 备 直线法 8.00 5.00 11.88 3融资租入固定资产的认定依据方法方法 租赁方签的
149、租赁条款中规定了列条之一的确认融资租入资产 1租赁期满租赁资产的属 2购买资产的选购买款使选时资产的允值 3租赁期占租赁资产使用寿的大部分 4租赁开始的最租赁付款额值资产的允值在较大的差异 告编2017-010 71 在租开始将租赁资产允值最租赁付款额值者中较者作租入资产的入值将最租赁付款额作长期付款的入值差额作确认的融资 融资租赁方式租入的固定资产能理确定租赁期满时将得租赁资产的在租赁资产尚使用限内提无法理确定租赁期满时能够得租赁资产的在租赁期租赁资产尚使用限者中较短的期间内提 十无形资产 1无形资产的方法 1得无形资产时按初始量 外购无形资产的包括购买款相税以及直接属使项资产到定用途发生的
150、支出购买无形资产的款超常信用条延期支付融资性的无形资产的以购买款的值础确定 债务得债务人用以抵债的无形资产以无形资产的允值础确定入值并将债务的面值用以抵债的无形资产允值之间的差额入期损益 在非性资产交换备商业换入资产或换出资产的允值能够靠量的前提非性资产交换换入的无形资产以换出资产的允值础确定入值除非确凿证据表明换入资产的允值更加靠满足述前提的非性资产交换以换出资产的面值和支付的相税作换入无形资产的确认损益 以一制的企业吸收并方式得的无形资产按被并方的面值确定入值以非一制的企业吸收并方式得的无形资产按允值确定入值 内部自开发的无形资产包括开发无形资产时耗用的料劳务注在开发程中使用的利和特许的摊
151、以及满足资条的利用以及使无形资产到定用途前发生的直接用 2续量 在得无形资产时分析判断使用寿 对使用寿限的无形资产在企业带来经济利益的期限内按直线法摊无法无形资产企业带来经济利益期限的视使用寿确定的无形资产摊 2使用寿限的无形资产的使用寿估情 项目 使用寿 依据 软 5 软使用限 每期对使用寿限的无形资产的使用寿及摊方法复 经复期无形资产的使用寿及摊方法以前估 3使用寿确定的无形资产的判断依据 截资产负债表,没使用寿确定的无形资产 4划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段体标准 内部研究开发项目的支出分研究阶段支出和开发阶段支出 告编2017-010 72 研究阶段获并理解新的科学或术知识等
152、而的创性的划调查研究活动的阶段 开发阶段在商业性生产或使用前将研究果或知识用某项划或以生产出新的或性改的料装置产品等活动的阶段 5开发阶段支出符资的体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出时满足列条时确认无形资产 1完无形资产以使能够使用或出在术性 2完无形资产并使用或出的意 3无形资产产生经济利益的方式包括能够证明用无形资产生产的产品在场或无形资产自身在场无形资产将在内部使用的能够证明用性 4足够的术务资源和资源支以完无形资产的开发并能力使用或出无形资产 5属无形资产开发阶段的支出能够靠地量 开发阶段的支出若满足列条的发生时入期损益研究阶段的支出在发生时入期损益 十长期资产的减值测试方法及处理
153、方法 在每个资产负债表判断长期投资采用模式量的投资性地产固定资产在建工程采用模式量的生物性资产油气资产使用寿确定的无形资产等是否在减值迹象对在减值迹象的估收回金额收回金额面值的将资产的面值减收回金额减的金额确认相的减值损失入期损益时提相的减值准备 资产收回金额的估据允值减去处置用的净额来金流量的值者之间较高者确定企业以项资产础估收回金额在难以对项资产回收金额估的情以资产属的资产础确定资产的收回金额 资产减值损失确认减值资产的或者摊用在来期间做相调整使资产在剩余寿内系统地分摊调整的资产面值 对使用寿确定的无形资产尚到使用状态的无形资产以及并形的商誉每了减值测试 商誉减值测试对因企业并形的商誉的面
154、值自购买起按照理的方法分摊相的资产难以分摊相的资产的将分摊相的资产在将商誉的面值分摊相的资产或者资产时按照各资产或者资产的允值占相资产或者资产允值总额的比例分摊允值难以靠量的按照各资产或者资产的面值占相资产或者资产面值总额的比例分摊 在对包含商誉的相资产或者资产减值测试时如商誉相的资产或者资产在减值迹象的对包含商誉的资产或者资产减值测试算收回金额并相面值相比较确认相的减值损失对包含商誉的资产或者资产减值测试比较相资产或者资产的面值包括分摊 告编2017-010 73 的商誉的面值部分收回金额如相资产或者资产的收回金额面值的确认商誉的减值损失 十四长期待摊用 对已经发生但期和以各期负的分摊期限在
155、 1 以的各项用包括经营租入固定资产改良支出作长期待摊用按益限分期摊如果长期待摊用项目能使以期间益的则将尚摊的摊余值全部转入期损益 十五职工薪酬 职工薪酬是指获得职工提供的服务或解除劳动系而给的各种形式的酬或补偿包括短期薪酬离职福利辞福利和长期职工福利 1短期薪酬的处理方法 在职工提供服务的期间将发生的短期薪酬确认负债并入期损益或相资产 2离职福利的处理方法 离职福利划分类定提划和定益划 在职工提供服务的期间将据定提划算的缴金额确认负债并入期损益或相资产据定提划期在职工提供相服务的告期结束十个内支付全部缴金额的据资产负债表定益划义务期限和种相配的债或活跃场的高量债券的场收益率将全部缴金额以的金
156、额量付职工薪酬 据资产负债表定益划义务期限和种相配的债或活跃场的高量债券的场收益率对定益划义务以包括期在职工提供服务的告期间结束的十个内支付的义务 定益划在资产的将定益划义务值减去定益划资产允值形的赤或盈余确认一项定益划净负债或净资产定益划在盈余的企业以定益划的盈余和资产限项的孰者量定益划净资产中资产限是指企业定益划款或减少来对定益划缴资金而获得的经济利益的值 告期将定益划产生的职工薪酬中的服务和定益划净负债或净资产的利净额部分入期损益或资产新量定益划净负债或净资产产生的动入综收益并在续期间允许转回损益以在益范围内转移 在定益划在修改定益划确认相用或辞福利孰早将去服务确认期用 企业在定益划结算
157、时确认结算利得或损失利得或损失是在结算确定的定益划义务值结算的差 3辞福利的处理方法 在列者孰早确认辞福利产生的职工薪酬负债并入期损益 1企业能方面撤回因解除劳动系划或裁减建提供的辞福利时 告编2017-010 74 2企业确认及支付辞福利的相的或用时 辞福利期在确认的告期结束十个内完全支付的用短期薪酬的相规定辞福利期在告期结束十个内能完全支付的用长期职工福利的规定 4长期职工福利的处理方法 长期职工福利符定提划条的据述 2处理符定提划的用定益划的规定确认和量长期职工福利净负债或净资产在告期将长期职工福利中的服务净负债或净资产的利净额新量长期职工福利净负债或净资产产生的动的总净额入期损益或相资
158、产 十负债 及讼债务保损项时如等项很能需要来以交付资产或提供劳务金额能够靠量的确认负债 负债按照履相时义务需支出的最佳估数初始量并综考虑或项的风确定性和时间值等因素时间值影响大的通对相来金流出确定最佳估数因随着时间移的原而的负债面值的增加金额确认利用 资产负债表对负债的面值复并作调整以映前的最佳估数 十七收入 业务收入要包括疗咨询服务收入疗服务收入和药品收入中疗服务收入要指收入门检查及治疗收入手术及院治疗收入等 1商品收入的确认 已将商品的要风和酬转移给购买方既没保留相联系的继续管理没对已出的商品施效制收入的金额能够靠地量相的经济利益很能流入企业相的已发生或将发生的能够靠地量时确认商品收入 2
159、提供劳务收入的确认 劳务收入要包括疗咨询服务收入和疗服务收入疗咨询服务收入是向相疗服务机构提供全方的发展目标规划制定特色疗流程品牌营划和内部管理制提高人员业术能力等方面的服务疗服务收入包括对向患者提供各种疾病的断治疗等疗服务在相服务已经提供收到款或得收款的利时确认劳务收入 3资产使用收入的确认 交易相的经济利益很能流入企业收入的金额能够靠地量时分别列情确定资产使用收入金额 1利收入金额按照人使用企业资金的时间和利率算确定 2使用收入金额按照或定的收时间和方法算确定 告编2017-010 75 十府补助 府补助分资产相的府补助和收益相的府补助 1资产相的府补助判断依据及处理方法 得的用购建或以方
160、式形长期资产的府补助属资产相的府补助 资产相的府补助确认递延收益并在相资产使用寿内均分配入期损益 2收益相的府补助判断依据及处理方法 除资产相的府补助之外的府补助收益相的府补助收益相的府补助分别列情处理 1用补偿以期间的相用或损失的确认递延收益并在确认相用的期间入期损益 2用补偿已发生的相用或损失的直接入期损益 府补助在收到款项时按照到的金额确认和量只在确凿证据表明项补助是按照固定的定额标准付的以及确凿证据表明能够符扶策规定的相条能够收到扶资金时以按收金额以确认和量 十九递延得税资产和递延得税负债 对某资产负债项目的面值税础之间的差额以及作资产和负债确认但按照税法规定以确定税础的项目的面值税础
161、之间的差额产生的暂时性差异采用资产负债表债务法确认递延得税资产及递延得税负债 一般情暂时性差异均确认相的递延得税但对抵扣暂时性差异以很能得用来抵扣抵扣暂时性差异的纳税得额限确认相的递延得税资产外商誉的初始确认相的以及既是企业并发生时影响利润和纳税得额(或抵扣损)的交易中产生的资产或负债的初始确认的暂时性差异确认的递延得税资产或负债 对能够结转以的抵扣损及税款抵减以很能获得用来抵扣抵扣损和税款抵减的来纳税得额限确认相的递延得税资产 确认子联营企业及营企业投资相的纳税暂时性差异产生的递延得税负债除非能够制暂时性差异转回的时间而暂时性差异在的来很能转回对子联营企业及营企业投资相的抵扣暂时性差异只暂时
162、性差异在的来很能转回来很能获得用来抵扣抵扣暂时性差异的纳税得额时确认递延得税资产资产负债表对递延得税资产和递延得税负债据税法规定按照期收回相资产或清偿相负债期间的用税率量 除直接入综收益或东益的交易和项相的期得税和递延得税入综收益或东益以及企业并产生的递延得税调整商誉的面值外余期得税和递延得税用或收益入期损益 资产负债表对递延得税资产的面值复如果来很能无法获得足够的纳税得额用以抵扣递延得税资产的利益则减递延得税资产的面值在很 告编2017-010 76 能获得足够的纳税得额时减的金额以转回 拥以净额结算的法定利意以净额结算或得资产清偿负债时时期得税资产及期得税负债以抵的净额列 拥以净额结算期得
163、税资产及期得税负债的法定利递延得税资产及递延得税负债是一税收管部门对一纳税体收的得税相或者是对的纳税体相但在来每一要性的递延得税资产及负债转回的期间内及的纳税体意以净额结算期得税资产和负债或是时得资产清偿负债时递延得税资产及递延得税负债以抵的净额列 十联方 一方制制另一方或对另一方施加大影响以及方或方以一方制制的构联方联方个人或企业仅仅家制而在联方系的企业构的联方 联方包括但限 1母 2子 3一母制的企业 4施制的投资方 5施加大影响的投资方 6营企业包括营企业的子 7联营企业包括联营企业的子 8要投资者个人及系密切的家庭员 9或母的键管理人员及系密切的家庭员 10要投资者个人键管理人员或系密
164、切的家庭员制制的企业 除述按照企业准则的要求被确定的联方以外据证监颁的信披露管理办法的要求以企业或个人 (包括但限) 属的联方 11 5% 以份的企业或者一动人 12直接或者间接 5% 以份的个人及系密切的家庭员监及系密切的家庭员 13在去 12 个内或者据相排在来 12 内在述第 13 和 11 项情形之一的企业 14在去 12 个内或者据相排在来 12 内在述第 912 项情形之一的个人 15述第 912 和 14 项直接或者间接制的或者任董高管理人员的除及子以外的企业 告编2017-010 77 十一要策估的更 1要策更 策更的内容和原因 批程序 影响的表项目 2015 影响金额 据20
165、1622 部发增值税处理规定的通知规定“全面试营业税改增值税“营业税金及加”科目调整“税金及加”科目科目算企业经营活动发生的税城维建税资源税教育加及产税土地使用税车船税花税等相税利润表中的“营业税金及加”项目调整“税金及加”项目” 经董通 税金及加 49,626.21 管理用 - 49,626.21 策更的内容和原因 批准程序 影响的各个比较期间表项目 2015 调整金额 据201622 部发增值税处理规定的通知规定“全面试营业税改增值税“营业税金及加”科目调整“税金及加”科目科目算企业经营活动发生的税城维建税资源税教育加及产税土地使用税车船税花税等相税利润表中的“营业税金及加”项目调整“税金
166、及加”项目” 已批准 税金及加 49,626.21 已批准 管理用 - 49,626.21 述更对务状经营果及金流量产生影响 2要估更 告期要估发生更 五税项 一要税种及税率 告期用的要税种及税率列示如 税种 税依据 税率% 增值税 按税法规定算的物和税劳务收入础算项税额在扣除期允许抵扣的项税额差额部分交增值税 6.00 城维建税 缴增值税 7.00 教育加 缴增值税 3.00 地方教育加 缴增值税 2.00 企业得税 纳税得额 25.00 税收惠及批文 据部家税务总全面开营业税改增值税试点的通知(税201636)的相规定疗机构提供的疗服务免增值税 并务表要项目注释 告编2017-010 78
167、 以金额若特别注明者均人民元凡注明期初余额的均期余额 一资金 项目 期余额 期初余额 金 173,738.15 15,967.97 银款 7,626,784.49 2,498,556.58 7,800,522.64 2,514,524.55 收款 1收款分类及披露 类别 期余额 面余额 坏准备 面值 金额 比例% 金额 比例% 项金额大并提坏准备的收款 按信用风特提坏准备的收款 2,427,988.75 100.00 121,399.44 5.00 2,306,589.31 中并范围内的联方提坏准备的收款 按龄风特提坏准备的收款 2,427,988.75 100.00 121,399.44 5
168、.00 2,306,589.31 小 2,427,988.75 100.00 121,399.44 5.00 2,306,589.31 项金额大但提坏准备的收款 2,427,988.75 100.00 121,399.44 5.00 2,306,589.31 续表 1 类别 期初余额 面余额 坏准备 面值 金额 比例% 金额 比例% 项金额大并提坏准备的收款 按信用风特提坏准备的收款 1,848,988.54 100.00 113,449.43 6.14 1,735,539.11 中并范围内的联方提坏准备的收款 按龄风特提坏准备的收款 1,848,988.54 100.00 113,449.4
169、3 6.14 1,735,539.11 小 1,848,988.54 100.00 113,449.43 6.14 1,735,539.11 项金额大但提坏准备的收款 1,848,988.54 100.00 113,449.43 6.14 1,735,539.11 中按龄分析法提坏准备的收款 项目 期余额 收款 坏准备 提比例% 1 以内含 1 2,427,988.75 121,399.44 5.00 12 10.00 告编2017-010 79 项目 期余额 收款 坏准备 提比例% 23 20.00 34 40.00 45 60.00 5 以 100.00 2,427,988.75 121,
170、399.44 - 续表 1 项目 期初余额 收款 坏准备 提比例% 1 以内含 1 1,708,988.54 85,449.43 5.00 12 10.00 23 140,000.00 28,000.00 20.00 34 40.00 45 60.00 5 以 100.00 1,848,988.54 113,449.43 - 2期提收回或转回的坏准备情 项目 2016 2015 提坏准备金额 7,950.01 54,449.43 收回或转回坏准备金额 3告期无的收款 4按款方的期余额前五的收款情 款项的性 期余额 龄 占收款余额数的比例(%) 坏准备余额 鞍山社保 收疗款 1,938,441.
171、11 1 以内 79.84 96,922.06 鞍山城镇居民疗保管理中心 收疗款 426,093.54 1 以内 17.55 21,304.68 鞍山千山新型作疗管理中心 收疗款 22,056.90 1 以内 0.91 1,102.84 鞍山千山疗保金管理中心 收疗款 19,184.37 1 以内 0.79 959.21 鞍山经济开发新型作疗管理中心 收疗款 8,188.92 1 以内 0.33 409.45 - 2,413,964.84 - 99.42 120,698.24 付款项 1付款按龄列示 告编2017-010 80 龄 期余额 期初余额 金额 占总额比例% 金额 占总额比例% 1
172、以内 105,501.04 100.00 1,228,751.90 100.00 12 23 3 以 105,501.04 100.00 1,228,751.90 100.00 告期无龄超 1 金额要的付款项 2按付对象的期余额前五的付款情 系 期余额 占付款项余额数的比例% 付款时间 结算原因 鞍山供电 供商 87,407.04 82.85 2016 电尚结算 庆邦制药限 供商 7,140.00 6.77 2016 药款尚结算 宁省法鉴定 供商 4,500.00 4.27 2016 业务尚结算 常州朗生血液净产品限 供商 3,824.00 3.62 2016 药款尚结算 宁九州通药限 供商
173、2,630.00 2.49 2016 药款尚结算 - 105,501.04 100.00 - - 四收款 1 收款分类及披露 类别 期余额 面余额 坏准备 面值 金额 比例% 金额 比例% 项金额大并提坏准备的收款 按信用风特提坏准备的收款 43.01 100.00 2.15 5.00 40.86 中并范围内的联方提坏准备的收款 按龄风特提坏准备的收款 43.01 100.00 2.15 5.00 40.86 小 43.01 100.00 2.15 5.00 40.86 项金额大但提坏准备的收款 43.01 100.00 2.15 5.00 40.86 续表 1 类别 期初余额 面余额 坏准备
174、 面值 金额 比例% 金额 比例% 项金额大并提坏准备的收款 按信用风特提坏准190,000.00 100.00 9,500.00 5.00 180,500.00 告编2017-010 81 备的收款 中并范围内的联方提坏准备的收款 按龄风特提坏准备的收款 190,000.00 100.00 9,500.00 5.00 180,500.00 小 190,000.00 100.00 9,500.00 5.00 180,500.00 项金额大但提坏准备的收款 190,000.00 100.00 9,500.00 5.00 180,500.00 中按龄分析法提坏准备的收款 项目 期余额 收款 坏准备
175、 提比例% 1 以内含 1 43.01 2.15 5.00 12 10.00 23 20.00 34 40.00 45 60.00 5 以 100.00 43.01 2.15 - 续表 1 项目 期初余额 收款 坏准备 提比例% 1 以内含 1 190,000.00 9,500.00 5.00 12 10.00 23 20.00 34 40.00 45 60.00 5 以 100.00 190,000.00 9,500.00 - 2 期提收回或转回的坏准备情 项目 2016 2015 提坏准备金额 -9,497.85 9,500.00 收回或转回坏准备金额 3 告期无的收款 4 收款按款项性分
176、类情 款项性 期面余额 期初面余额 代垫款 43.01 备用金 190,000.00 43.01 190,000.00 5 按款方的期余额前五的收款情 款项的性 期余额 龄 占收款余额数的比例(%) 坏准备余额 收个人社保 代垫款 43.01 1 以内 100.00 2.15 告编2017-010 82 款项的性 期余额 龄 占收款余额数的比例(%) 坏准备余额 - 43.01 - 100.00 2.15 五 1分类 项目 期余额 面余额 跌准备 面值 商品 2,807,055.33 2,807,055.33 商品差 -1,516,960.26 -1,516,960.26 1,290,095.
177、07 1,290,095.07 续表 1 项目 期初余额 面余额 跌准备 面值 商品 2,094,672.38 2,094,672.38 商品差 -777,003.06 -777,003.06 1,317,669.32 1,317,669.32 2告期提跌准备 一内到期的非流动资产 项目 期余额 期初余额 一内到期的长期待摊用 587,468.00 587,468.00 七流动资产 项目 期余额 期初余额 待摊用 2,753,625.50 2,548,628.50 待抵扣项税额 63,423.94 2,817,049.44 2,548,628.50 固定资产 1固定资产情 项目 疗备 电子备
178、输工 一面原值 1.期初余额 20,804,236.70 2,659,318.24 694,648.56 2,044,888.50 26,203,092.00 2.期增加金额 549,463.00 50,949.00 1,519,505.76 64,371.94 2,184,289.70 (1)购置 549,463.00 50,949.00 1,519,505.76 64,371.94 2,184,289.70 (2)在建工程转入 (3)企业并增加 3.期减少金额 (1)处置或 4.期余额 21,353,699.70 2,710,267.24 2,214,154.32 2,109,260.44
179、 28,387,381.70 累 1.期初余额 750,757.07 255,231.59 20,622.39 54,636.05 1,081,247.10 告编2017-010 83 项目 疗备 电子备 输工 2.期增加金额 2,508,730.93 347,847.09 142,636.68 245,409.11 3,244,623.81 (1)提 2,508,730.93 347,847.09 142,636.68 245,409.11 3,244,623.81 (2)企业并增加 3.期减少金额 (1)处置或 4.期余额 3,259,488.00 603,078.68 163,259.0
180、7 300,045.16 4,325,870.91 减值准备 1.期初余额 2.期增加金额 (1)提 3.期减少金额 (1)处置或 4.期余额 四面值 1.期面值 18,094,211.70 2,107,188.56 2,050,895.25 1,809,215.28 24,061,510.79 2.期初面值 20,053,479.63 2,404,086.65 674,026.17 1,990,252.45 25,121,844.90 2告期无暂时闲置的固定资产 3告期无通融资租赁租入的固定资产 4告期无通经营租赁租出的固定资产 5告期无办妥产证书的固定资产 6告期无限的固定资产 九无形资产
181、 项目 土地使用 利 软 一面原值 1.期初余额 95,000.00 95,000.00 2.期增加金额 420,000.00 420,000.00 (1)购置 420,000.00 420,000.00 (2)内部研发 (3)企业并增加 3.期减少金额 (1)处置 4.期余额 515,000.00 515,000.00 累摊 1.期初余额 2,833.00 2,833.00 2.期增加金额 25,996.00 25,996.00 (1)提 25,996.00 25,996.00 3.期减少金额 (1)处置 4.期余额 28,829.00 28,829.00 减值准备 1.期初余额 2.期增加
182、金额 告编2017-010 84 项目 土地使用 利 软 (1)提 3.期减少金额 (1)处置 4.期余额 四面值 1.期面值 486,171.00 486,171.00 2.期初面值 92,167.00 92,167.00 十长期待摊用 项目 期初余额 期增加金额 期摊金额 减少金额 期余额 修缮 355,001.00 1,000,000.00 465,636.00 465,636.00 423,729.00 服务 50,000.00 26,664.00 23,336.00 广告 178,500.00 38,976.00 98,496.00 41,028.00 355,001.00 1,22
183、8,500.00 531,276.00 587,468.00 464,757.00 十一递延得税资产 1经抵的递延得税资产 项目 期余额 抵扣暂时性差异 递延得税资产 收款坏准备 121,399.44 30,349.86 收款坏准备 2.15 0.54 121,401.59 30,350.40 续表 1 项目 期初余额 抵扣暂时性差异 递延得税资产 收款坏准备 113,449.43 28,362.36 收款坏准备 9,500.00 2,375.00 122,949.43 30,737.36 2告期无确认递延得税资产 十非流动资产 项目 期余额 期初余额 修缮 1,430,000.00 1,43
184、0,000.00 说明据企业准则第 30 -务表列的相规定付款中的修缮无法在一个营业周期内耗用故将分类非流动资产 十付款 1付款列示 项目 期余额 期初余额 药品采购款 846,720.25 608,685.56 告编2017-010 85 项目 期余额 期初余额 39,042.98 846,720.25 647,728.54 2告期无龄超 1 的要付款 十四收款项 1收款项列示 项目 期余额 期初余额 收疗款 1,264,925.02 1,121,950.38 1,264,925.02 1,121,950.38 2告期无龄超 1 的要收款项 十五付职工薪酬 1付职工薪酬列示 项目 期初余额
185、期增加 期减少 期余额 一短期薪酬 5,152,725.75 5,152,725.75 离职福利-定提划 958,511.53 958,511.53 6,111,237.28 6,111,237.28 2短期薪酬列示 项目 期初余额 期增加 期减少 期余额 一工资金津和补 4,498,041.50 4,498,041.50 职工福利 50,395.00 50,395.00 社保 362,876.42 362,876.42 中疗保 326,361.68 326,361.68 工伤保 18,257.37 18,257.37 生育保 18,257.37 18,257.37 四金 104,982.00
186、 104,982.00 五工经和职工教育经 136,430.83 136,430.83 5,152,725.75 5,152,725.75 3定提划列示 项目 期初余额 期增加 期减少 期余额 1老保 912,868.10 912,868.10 2失业保 45,643.43 45,643.43 958,511.53 958,511.53 十交税 项目 期余额 期初余额 增值税 55,339.81 企业得税 643,809.51 606,071.58 城维建税 3,873.79 教育加 1,660.19 地方教育加 1,106.80 告编2017-010 86 项目 期余额 期初余额 643,8
187、09.51 668,052.17 十七付款 1按款项性列示付款 项目 期余额 期初余额 来款 25,000.00 个人来款 75,370.60 13,381.60 75,370.60 38,381.60 2告期无龄超 1 的付款 十 东 期初余额万元 增减动+ 期余额万元 增加新万元 金转 小 万元 冯尚 2,230.00 -200.00 -200.00 2,030.00 蓝翎 50.00 50.00 刘洋 720.00 720.00 鞍山物源投资管理企业限 200.00 200.00 200.00 3,000.00 3,000.00 说明2016 3 11 经全体东一意原东冯尚以的200.0
188、0 万元的占注资的 6.67%以 200.00 万元的转给鞍山物源投资管理企业限 2016 3 31 经全体东一意原宁金疗投资管理限任整体更立宁金疗份限宁金疗份限请登的注资人民 30,000,000.00 元宁金疗投资管理限任全体东以拥的宁金疗投资管理限任截 2016 1 31 改制准的净资产31,021,717.25 元缴纳并按照 1.03411 比例 30,000,000.00 元余入资业经师务特通出2016验第 70000004 验资告以验证 十九资 项目 期初余额 期增加 期减少 期余额 资溢 5,250.50 379,880.69 385,131.19 资 5,250.50 379,
189、880.69 385,131.19 说明: 2016 3 31 经全体东一意原宁金疗投资管理限任整体更立宁金疗份限宁金疗份限请登的注资人民 30,000,000.00 元宁金疗投资管理限任全体东以拥的宁金疗投资管理限任截 2016 1 31 改制准的净资产 31,021,717.25 元缴纳并按照 1.03411 比例 30,000,000.00 元 告编2017-010 87 余入资业经师务特通出2016验第70000004 验资告以验证 十盈余 项目 期初余额 期增加 期减少 期余额 法定盈余 44,684.17 44,684.17 任意盈余 44,684.17 44,684.17 说明:
190、 2016 3 31 经全体东一意原宁金疗投资管理限任整体更立宁金疗份限宁金疗份限请登的注资人民 30,000,000.00 元宁金疗投资管理限任全体东以拥的宁金疗投资管理限任截 2016 1 31 改制准的净资产 31,021,717.25 元缴纳并按照 1.03411 比例 30,000,000.00 元余入资业经师务特通出2016验第70000004 验资告以验证 十一分配利润 项目 期余额 期初余额 调整前期分配利润 2,599,316.28 132,225.26 调整期初分配利润数调增+调减- 调整期初分配利润 2,599,316.28 132,225.26 加期属母者的净利润 5,
191、899,979.22 2,497,083.49 -335,196.52 减提法定盈余 29,992.47 提任意盈余 提一般风准备 付通利 转作的通利 期分配利润 8,164,098.98 2,599,316.28 十营业收入和营业 1营业收入和营业 项目 期发生额 期发生额 营业收入 营业 营业收入 营业 营业务 51,506,964.84 22,045,631.18 17,977,911.89 8,690,643.55 业务 51,506,964.84 22,045,631.18 17,977,911.89 8,690,643.55 2营业务分产品 项目 期发生额 期发生额 营业收入 营业
192、 营业收入 营业 疗咨询服务 970,873.78 69,999.96 疗服务 37,499,085.16 15,248,697.35 11,686,206.69 5,093,300.94 药品 13,951,275.90 6,726,933.87 5,320,831.42 3,527,342.65 告编2017-010 88 项目 期发生额 期发生额 营业收入 营业 营业收入 营业 56,603.78 69,999.96 51,506,964.84 22,045,631.18 17,977,911.89 8,690,643.55 3前五户的营业收入情 户 2016 营业收入 占期全部营业收入
193、总额的比例% 鞍山广播电视 700,000.00 1.36 鞍山高新术产业开发总工 678,326.00 1.32 鞍山银份限 279,106.00 0.54 宁省金地勘查四 0 队 255,247.00 0.50 中邮储蓄份限宁省分 172,000.00 0.33 2,084,679.00 4.05 十税金及加 项目 期发生额 期发生额 城维建税 2,038.84 教育加 873.78 地方教育加 582.53 土地使用税 17,787.36 6,409.12 花税 19,476.75 40,870.09 疾人保障金 16,943.23 2,347.00 文业税 28,800.00 河道 2
194、,775.32 85,782.66 53,121.36 十四用 项目 期发生额 期发生额 广告 2,288,210.42 129,168.00 业务传 39,355.96 84,407.00 惠 23,430.00 2,760.00 输 1,086.20 270.00 17,500.00 2,369,582.58 216,605.00 十五管理用 项目 期发生额 期发生额 工资 741,230.00 213,800.00 福利 50,395.00 社保 233,054.23 87,154.18 金 14,973.00 工经 89,960.83 18,648.92 教育经 46,470.00 3
195、,320.00 业务招待 174,512.51 45,209.90 告编2017-010 89 项目 期发生额 期发生额 办 1,263,797.26 507,262.98 差旅 114,137.53 19,021.00 交通 12,160.80 45,030.00 中机构 1,371,457.20 354,800.00 检验 300,221.00 213,050.50 水电 690,879.47 141,093.89 修缮 665,413.90 182,577.00 676,817.96 146,515.14 无形资产摊 25,996.00 2,833.00 值易耗品摊 132,938.00
196、 43,232.00 劳务 7,580,700.00 2,809,611.20 暖 429,992.50 171,997.00 租赁 3,470,000.00 541,667.00 车使用 294,331.00 110,472.00 254,331.23 7,480.74 18,633,769.42 5,664,776.45 十务用 项目 期发生额 期发生额 利支出 利收入 -26,544.37 -2,475.69 手续 51,285.43 9,060.18 24,741.06 6,584.49 十七资产减值损失 项目 期发生额 期发生额 一坏损失 -1,547.84 63,949.43 跌损
197、失 供出金融资产减值损失 四到期投资减值损失 五长期投资减值损失 投资性地产减值损失 七固定资产减值损失 工程物资减值损失 九在建工程减值损失 -1,547.84 63,949.43 十营业外收入 项目 期发生额 期发生额 入期非经常性损益的金额 税收减免 20,747.79 20,747.79 罚款收入 3,000.00 3,000.00 30.57 30.57 23,778.36 23,778.36 相说明税收减免系据部 家税务总小型微利企业得税惠策的 告编2017-010 90 通知税201534 部 家税务总一扩大小型微利企业得税惠策范围的通知(税2015 99 )的相规定的相税收惠减
198、免 十九营业外支出 项目 期发生额 期发生额 入期非经常性损益的金额 罚款支出 1,938.75 1,938.75 十得税用 项目 期发生额 期发生额 期得税用 2,472,417.96 799,196.73 递延得税用 386.96 -15,987.36 2,472,804.92 783,209.37 十一金流量表项目 1收到的经营活动的金 项目 期发生额 期发生额 收到的款利 26,544.37 2,475.69 收到的来款 36,945.99 收到的罚款收入 3,000.00 收到的营业外收入 30.57 66,520.93 2,475.69 2支付的经营活动的金 项目 期发生额 期发生
199、额 支付的银款手续 51,285.43 9,060.18 支付的罚款支出 1,938.75 支付的各项用 19,554,540.73 4,425,069.13 支付的来款 411,751.25 19,605,826.16 4,847,819.31 3收到的筹资活动的金 项目 期发生额 期发生额 收到的东借款 903,907.76 903,907.76 4支付的筹资活动的金 项目 期发生额 期发生额 支付的东借款 903,907.76 460,000.00 903,907.76 460,000.00 十金流量表补充资料 1金流量表补充资料表 告编2017-010 91 补充资料 期金额 期金额
200、1将净利润调节经营活动金流量 净利润 5,899,979.22 2,497,083.49 加资产减值准备 -1,547.84 63,949.43 固定资产油气资产耗生产性生物资产 3,244,623.81 964,580.50 无形资产摊 25,996.00 2,833.00 长期待摊用摊 531,276.00 121,165.00 处置固定资产无形资产和长期资产的损失收益以“”填列 固定资产损失收益以“”填列 允值动损失收益以“”填列 务用收益以“”填列 投资损失收益以“”填列 递延得税资产减少增加以“”填列 386.96 -15,987.36 递延得税负债增加减少以“”填列 的减少增加以“
201、”填列 27,574.25 -1,317,669.32 经营性收项目的减少增加以“”填列 -964,213.30 -2,207,913.39 经营性付项目的增加减少以“”填列 354,712.69 1,882,101.32 经营活动产生的金流量净额 9,118,787.79 1,990,142.67 2及金收支的大投资和筹资活动 债务转资 一内到期的转换债券 融资租入固定资产 3金及金等物净动情 金的期余额 7,800,522.64 2,514,524.55 减金的期初余额 2,514,524.55 30,014.88 加金等物的期余额 减金等物的期初余额 金及金等物净增加额 5,285,99
202、8.09 2,484,509.67 2金和金等物的构 项目 期发生额 期发生额 一金 7,800,522.64 2,514,524.55 中金 173,738.15 15,967.97 随时用支付的银款 7,626,784.49 2,498,556.58 随时用支付的资金 用支付的中银款项 业款项 业款项 金等物 中个内到期的债券投资 期金及金等物余额 7,800,522.64 2,514,524.55 中母或团内子使用限制的金和金等物 七在体中的益在子中的益 告编2017-010 92 子 要经营地 注地 业务性 比例(%) 得方式 直接 间接 鞍山金院限任 宁省鞍山铁东园林路209 -1
203、宁省鞍山铁东园林路209 -1 综 院疗服务 100.00 一制得 联方及联交易 一的制人情 制人 2016 12 31 数万 2016 12 31 比例% 2015 12 31 数万 2015 12 31 比例% 冯尚 2,030.00 67.66 2,230.00 74.33 的子情 企业子的情注七在体子中的益 联方情 联方 联方企业系 蓝翎 之东 刘洋 之东 鞍山物源投资管理企业限 之东 鞍山铁东和街道社卫生服务中心 要投资者个人制的民办非企业 鞍山铁东和街道健身社卫生服务站 要投资者个人制的民办非企业 鞍山州商 要投资者个人制的民办非企业 四联交易情 1告期无联购商品提供和接劳务的联交
204、易情 2告期无联托管理/包及托管理/出包情 3告期无联租赁情 4告期无联保情 5联方资金借 联方 期初借金额 期借金额 起始 到期 已 入 冯尚 903,907.76 903,907.76 鞍山铁东和街道社卫生服务中心 25,000.00 25,000.00 说明联方资金借中明确相起始到期 6告期无联方资产转债务情 五联方收付款项 告编2017-010 93 项目 联方 2016 12 31 2015 12 31 付款 鞍山铁东和街道社卫生服务中心 25,000.00 九及或项 截 2016 12 31 在披露的要的讼对外保等或项 十资产负债表项 2016 净利润 5,899,979.22 元
205、加初分配利润 2,599,316.28 元东益内部结转减少 335,196.52 元截 2016 12 31 供东分配的利润8,164,098.98 元 经董利分配资转增利润分配案须经 2016 东大批准施 据 2017 2 16 第一董第定在营口立全资子营口金儿童院限任注资人民 500.00 万元除以项外无披露的项 十一前期差错更 告期无前期差错更项 十母务表要项目注释 一收款 1 收款分类及披露 类别 期余额 面余额 坏准备 面值 金额 比例% 金额 比例% 项金额大并提坏准备的收款 按信用风特提坏准备的收款 中并范围内的联方提坏准备的收款 按龄风特提坏准备的收款 小 项金额大但提坏准备的
206、收款 续表 1 类别 期初余额 面余额 坏准备 面值 金额 比例% 金额 比例% 告编2017-010 94 项金额大并提坏准备的收款 按信用风特提坏准备的收款 140,000.00 100.00 28,000.00 20.00 112,000.00 中并范围内的联方提坏准备的收款 按龄风特提坏准备的收款 140,000.00 100.00 28,000.00 20.00 112,000.00 小 140,000.00 100.00 28,000.00 20.00 112,000.00 项金额大但提坏准备的收款 140,000.00 100.00 28,000.00 20.00 112,000
207、.00 中按龄分析法提坏准备的收款 项目 期余额 收款 坏准备 提比例% 1 以内含 1 5.00 12 10.00 23 20.00 34 40.00 45 60.00 5 以 100.00 - 续表 1 项目 期初余额 收款 坏准备 提比例% 1 以内含 1 5.00 12 10.00 23 140,000.00 28,000.00 20.00 34 40.00 45 60.00 5 以 100.00 140,000.00 28,000.00 - 2 期提收回或转回的坏准备情 项目 2016 2015 提坏准备金额 -28,000.00 -31,000.00 收回或转回坏准备金额 3 告期
208、无的收款 收款 1 收款分类及披露 类别 期余额 面余额 坏准备 面值 金额 比例% 金额 比例% 项金额大并提坏准备的收款 告编2017-010 95 按信用风特提坏准备的收款 3,853,789.80 100.00 3,853,789.80 中并范围内的联方提坏准备的收款 3,853,789.80 100.00 3,853,789.80 按龄风特提坏准备的收款 小 3,853,789.80 100.00 3,853,789.80 项金额大但提坏准备的收款 3,853,789.80 100.00 3,853,789.80 续表 1 类别 期初余额 面余额 坏准备 面值 金额 比例% 金额 比
209、例% 项金额大并提坏准备的收款 按信用风特提坏准备的收款 6,050,000.00 100.00 6,050,000.00 中并范围内的联方提坏准备的收款 6,050,000.00 100.00 6,050,000.00 按龄风特提坏准备的收款 小 6,050,000.00 100.00 6,050,000.00 项金额大但提坏准备的收款 6,050,000.00 100.00 6,050,000.00 中按龄分析法提坏准备的收款 项目 期余额 收款 坏准备 提比例% 1 以内含 1 3,853,789.80 5.00 12 10.00 23 20.00 34 40.00 45 60.00 5
210、 以 100.00 3,853,789.80 - 续表 1 项目 期初余额 收款 坏准备 提比例% 1 以内含 1 6,050,000.00 5.00 12 10.00 23 20.00 34 40.00 45 60.00 5 以 100.00 6,050,000.00 - 2 告期无提收回或转回的坏准备情 告编2017-010 96 3 告期无的收款 4 收款按款项性分类情 款项性 期面余额 期初面余额 来款 3,853,789.80 6,050,000.00 3,853,789.80 6,050,000.00 5 按款方的期余额前五的收款情 款项的性 期余额 龄 占收款余额数的比例(%)
211、坏准备余额 鞍山金院限任 来款 3,853,789.80 12 100.00 - 3,853,789.80 - 100.00 - 长期投资 1长期投资明 项目 期余额 面余额 减值准备 面值 对子投资 24,641,836.56 24,641,836.56 对联营营企业投资 24,641,836.56 24,641,836.56 续表 1 项目 期初余额 面余额 减值准备 面值 对子投资 24,641,836.56 24,641,836.56 对联营营企业投资 24,641,836.56 24,641,836.56 2对子投资 被投资 期初余额 期增加 期减少 期余额 期提减值准备 减值准备期
212、余额 鞍山金院限任 24,641,836.56 24,641,836.56 24,641,836.56 24,641,836.56 3告期无对联营营企业投资 四营业收入和营业 1营业收入和营业 项目 期发生额 期发生额 营业收入 营业 营业收入 营业 营业务 905,660.36 69,999.96 970,873.78 69,999.96 业务 905,660.36 69,999.96 970,873.78 69,999.96 2营业务分产品 告编2017-010 97 项目 期发生额 期发生额 营业收入 营业 营业收入 营业 疗咨询服务 970,873.78 69,999.96 疗服务 药
213、品 905,660.36 69,999.96 905,660.36 69,999.96 970,873.78 69,999.96 3前五户营业收入情 户 2016 营业收入 占期全部营业收入总额的比例% 鞍山金院限任 849,056.58 93.75 鞍山旅游发展员 56,603.78 6.25 905,660.36 100.00 十补充资料 一期非经常性损益明表 项目 2016 2015 非流动资产处置损益 批或无式批准文的税收返减免 入期损益的府补助企业业务密切相按照家统一标准定额或定量的府补助除外 入期损益的对非金融企业收的资金占用 企业得子联营企业及营企业的投资小得投资时被投资辨认净资
214、产允值产生的收益 非性资产交换损益 托人投资或管理资产的损益 因力因素如遭自然灾害而提的各项资产减值准备 债务损益 企业用如置职工的支出整用等 交易显失允的交易产生的超允值部分的损益 一制企业并产生的子期初并的期净损益 常经营业务无的或项产生的损益 除常经营业务相的效期保值业务外交易性金融资产交易性金融负债产生的允值动损益以及处置交易性金融资产交易性金融负债和供出金融资产得的投资收益 减值测试的收款项减值准备转回 告编2017-010 98 项目 2016 2015 对外托款得的损益 采用允值模式续量的投资性地产允值动产生的损益 据税收等法律法规的要求对期损益一性调整对期损益的影响 托经营得的
215、托管收入 除述各项之外的营业外收入和支出 23,778.36 -1,938.75 符非经常性损益定义的损益项目 小 23,778.36 -1,938.75 减企业得税影响数得税减少以一表示 757.64 少数东益影响额税 属母者益的非经常性损益净额 23,020.72 -1,938.75 净资产收益率及每收益 期利润 加均净资产收益率% 每收益 每收益 稀释每收益 属通东的净利润 16.57 0.20 0.20 扣除非经常性损益属通东的净利润 16.51 0.20 0.20 期利润 加均净资产收益率% 每收益 每收益 稀释每收益 属通东的净利润 57.35 0.84 0.84 扣除非经常性损益
216、属通东的净利润 57.39 0.84 0.84 要表项目的异常情及原因的说明 比较并务表各科目金额动幅超 30%或占并务表资产总额 5%利润总额 10%以的要项目列示如 项目 2016 12 31 2015 12 31 动情 说明 金额 幅% 资金 7,800,522.64 2,514,524.55 5,285,998.09 210.22 收款 2,306,589.31 1,735,539.11 571,050.20 32.90 付款项 105,501.04 1,228,751.90 -1,123,250.86 -91.41 收款 40.86 180,500.00 -180,459.14 -9
217、9.98 一内到期的非流动资产 587,468.00 587,468.00 100.00 流动资产 2,817,049.44 2,548,628.50 268,420.94 10.53 无形资产 486,171.00 92,167.00 394,004.00 427.49 长期待摊用 464,757.00 355,001.00 109,756.00 30.92 告编2017-010 99 项目 2016 12 31 2015 12 31 动情 说明 金额 幅% 非流动资产 1,430,000.00 1,430,000.00 100.00 付款 846,720.25 647,728.54 198
218、,991.71 30.72 收款项 1,264,925.02 1,121,950.38 142,974.64 12.74 懐 付款 75,370.60 38,381.60 36,989.00 96.37 戒 资 385,131.19 5,250.50 379,880.69 7235.13 拐 盈余 44,684.17 -44,684.17 -100.00 改 营业收入 51,506,964.84 17,977,911.89 33,529,052.95 186.50 魁 营业 22,045,631.18 8,690,643.55 13,354,987.63 153.67 晦 税金及加 85,78
219、2.66 53,121.36 32,661.30 61.48 械 用 2,369,582.58 216,605.00 2,152,977.58 993.96 海 管理用 18,633,769.42 5,664,776.45 12,968,992.97 228.94 灰 务用 24,741.06 6,584.49 18,156.57 275.75 界 资产减值损失 -1,547.84 63,949.43 -65,497.27 -102.42 21 得税用 2,472,804.92 783,209.37 1,689,595.55 215.73 22 动说明 资金较初增加210.22%要系疗收入稳增
220、加 收款较初增加32.90%要系期疗收入稳增加 付款较初减少91.41%要系付宁鞍矿建筑总外墙修缮调整到非流动资产 收款较初减少99.98%要系期收回备用金 一内到期的非流动资产较初增加100.00%要系长期待摊用调整 流动资产较初增加10.53%要系支付广告等待摊用增加 无形资产较初增加427.49%要系购买疗软增加 长期待摊用较初增加30.92%要系支付修缮用广告增加 非流动资产较初增加100.00%要系付宁鞍矿建筑总外墙修缮调整到非流动资产 付款较初增加30.72%要系采购药品增加尚付款 懐收款较初增加12.74%要系收的疗款增加 戒付款较初增加96.37%要系尚支付给职工生育增加 拐资
221、较初增加7235.13%要系限整体更份净资产超部分增加 告编2017-010 100 改盈余较初减少100.00%要系限整体更份净资产超收资部分入资 魁营业收入较初增加186.50%要系鞍山金院限任2015经营期间8-12 晦营业较初增加153.67%要系鞍山金院限任2015经营期间8-12 械税金及加较初增加61.48%要系鞍山金院限任2015经营期间8-12 海用较初增加993.96%要系期加大广告投力鞍山金院限任2015经营期间8-12 灰管理用较初增加228.94%要系鞍山金院限任2015经营期间8-12 界务用较初增加275.75%要系鞍山金院限任2015经营期间8-12 21资产减值损失较初减少102.42%要系提的坏准备减少 22得税用较初增加215.73%要系期利润总额增加 宁金疗份限 一七四十七 告编2017-010 101 备查文目录 一载负人管工作负人机构负人管人员签并盖章的务表 载师务盖章注师签并盖章的告原 内在指定信披露开披露的文的及告的原稿 文备置地址 董秘办