1、1 2019 万盛科技 NEEQ：839284 苏州万盛塑胶科技股份有限公司 Suzhou Vasun Plastic Technology Co.,Ltd Suzhou Vasun Plastic Technology Co.,Ltd 年度报告 2 公司年度大事记 公司再次被认定为高新技术企业，是对公司技术实力和研发水平的充分肯定，将对公司的持续经营和未来发展产生积极影响。 证书编号为：GR201932001738，发证日期为 2019 年 11 月 7 日，有效期为三年。2019 年至 2021 年可享受 15%的企业所得税优惠税率。 公司自 2016 年 10 月挂牌以来，不断提升公司治
2、理水平，凭借较好的市场影响力和经营业绩，连续三年成功跻身于全国中小企业股份转让系统创新层，使得公司在资本市场的发展得到了进一步深化。 2019 年公司取得内壁喷涂装置、一种注塑管件喷涂装置、注塑管件内壁喷涂用装置等 3 项发明专利，公司累计已取得 7 项发明专利，40 项实用新型专利。 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 30 第七节 融资及利润分配情况 . 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 35 第九节 行业信
3、息 . 38 第十节 公司治理及内部控制 . 39 第十一节 财务报告 . 45 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、万盛科技 指 苏州万盛塑胶科技股份有限公司 有限公司 指 苏州万盛塑胶科技有限公司 兰创 指 江苏兰创律师事务所 苏亚金诚 指 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 主办券商、东吴证券 指 东吴证券股份有限公司 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 管理办法 指 非上
4、市公众公司监督管理办法 披露细则 指 全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则 公司章程 指 经股份公司股东大会通过的现行有效的股份公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 “三会”议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 苏州万盛塑胶科技股份有限公司章程 本报告期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、万元 万盛实业 指 苏州市万盛实业有限公司 红菱峰 指 苏州红菱峰投资咨询管理有限公司 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载
5、资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人张阿土、主管会计工作负责人王菱及会计机构负责人（会计主管人员）孔晓东保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 苏亚金诚会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是
6、 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 施小英女士直接持有公司 46.9954%的股份，并通过持有红菱峰 65.4286%的出资额，间接控制公司 16.1663%的表决权，合计能够控制股东大会中 63.1617%的表决权。因此，能够通过股东大会对公司经营决策产生重大影响并对公司实施控制。若其利用对公司的控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及其他股东造成不利影响。 租赁生产和办公场所存在不确定性的风险 公司无自有土地和房屋，现有生产经营场所均系向万盛实业租赁。根据现行有效的房屋租赁合同，租
7、期为 2016 年 1 月 1日至 2023 年 12 月 31 日，用途为生产和办公。出租方已就相关房屋和土地取得相应的权属证书，上述租赁合同合法有效。公司主要生产和办公场所均为租赁，若出租方违反合同约定，将会给公司生产经营带来不利影响。 劳动力成本上升的风险 注塑行业属于劳动密集型的行业，丰富的劳动力资源和相对较低的人工成本，是推动我国注塑行业前期快速发展的关键因素，并由此建立起一定的比较优势。近年来，随着用工成本的不断上涨，我国注塑企业早期建立的比较优势不断弱化。用工成本的不断上涨，一方面将会降低公司的竞争优势，另一方面也会加大公司成本控制的难度，进而对公司的生产经营造成不利影响。 6
8、主要原材料价格波动的风险 公司主要产品为注塑件，生产用主要原材料为通用塑料和工程塑料等，占生产成本的比重约 70%。通用塑料和工程塑料均是石油的衍生品，其价格走势受国际油价的影响较大。尽管公司主要采取订单生产的方式，但公司仍需储备部分常用原材料，该部分材料于采购完成至实现销售存在一定的时间差。因此，主要原材料价格变动的波动将会对公司经营业绩的稳定性产生一定的影响。 客户集中度较高较高的风险 报告期内，公司对前 5 大客户营业收入占比为 79.01%，占比相对较高，上述局面的形成一方面是由于公司核心客户存在严格的供应商资质认定及基于长期合作而形成的稳定供应链关系，另一方面是公司作为快速发展的中小
9、企业，通过专注服务核心客户，能够形成区别于其他竞争对手的客户资源优势，有利于公司现阶段的发展。若下游行业需求改变或主要客户的经营情况发生变动，将会对公司的正常生产经营和盈利情况产生不利影响。 应收账款金额较大的风险 报告期末，公司应收账款净额为 2035.21 万元，应收账款净额占资产总额的比重为 18.01%；截至报告期末，公司前五大客户的应收账款净额为 1697.10 万元，占应收账款净额的比重为83.39%。若主要客户应收账款不能按期或无法回收而发生坏账，将对公司的经营业绩和生产经营产生不利影响。 外销比例较高的风险 报告期内，公司外销业务占营业收入的比例为 51.17%，比上年的 47
10、.34%上升 3.83%。公司出口业务主要以美元进行结算，汇兑损益对公司经营业绩造成一定的影响。未来，若汇率出现大幅波动，将给公司生产经营以及出口产品的竞争力带来一定的影响，进而对公司的生产经营造成一定影响。报告期内，公司外销产品按规定执行“免、抵、退”政策，出口产品主要执行 16%和 13%的退税率，出口退税金额占当期净利润的比重相对较高，对公司业绩构成一定影响。未来，若国家出口退税政策出现变化，降低本行业的出口退税率，如公司不能采取有效应对措施，将对公司的经营业绩产生不利影响。 税收政策变化风险 公司于 2019 年 11 月 7 日取得编号为 201932001738 的高新技术企业证书
11、，公司 2019 年、2020 年、2021 年享受 15%的企业所得税优惠税率。如果相关政策发生变动、本公司不能持续符合税收优惠政策条件或者高新技术企业证书到期后不能顺利通过复审，将面临因不再享受相应税收优惠而导致净利润下降的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 苏州万盛塑胶科技股份有限公司 7 英文名称及缩写 Suzhou Vasun Plastic Technology Co.,Ltd 证券简称 万盛科技 证券代码 839284 法定代表人 张阿土 办公地址 苏州市吴中区越溪街道南官渡路 9 号 1-7 幢 二、 联系方式 董事会秘书
12、 王菱 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 0512-66558582 传真 0512-66558590 电子邮箱 wangling 公司网址 联系地址及邮政编码 苏州市吴中区越溪街道南官渡路 9 号 1-7 幢，215100 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 苏州市吴中区越溪街道南官渡路 9 号董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 8 月 17 日 挂牌时间 2016 年 10 月 19 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） （C2928)橡胶、塑料制品业-塑料制品业-塑料零件制造业
13、主要产品与服务项目 塑料制品和模具产品的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 43,300,000.00 优先股总股本（股） 0 做市商数量 - 控股股东 施小英 实际控制人及其一致行动人 施小英 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 913205005810361152 否 注册地址 苏州市吴中区越溪街道南官渡路9 号 1-7 幢 否 注册资本 43,300,000.00 否 8 五、 中介机构 主办券商 东吴证券 主办券商办公地址 苏州市工业园区星阳街 5 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 苏亚金诚会计师事务所(
14、特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 朱戟 王美珠 会计师事务所办公地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22 楼 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 68,900,656.19 135,545,616.26 -49.17% 毛利率% -12.36% 24.29% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -32,747,872.22 13,273,579.95 -346.71% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -24,222,353.35 1
15、2,796,397.44 -289.29% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -37.74% 14.62% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -27.92% 14.09% - 基本每股收益 -0.7563 0.3208 -335.75% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 113,026,241.88 142,542,535.22 -20.71% 负债总计 42,786,036.15 39,423,966.05 8.53% 归属于挂牌公司股东的净资产 70,394,911.98 103,
16、118,569.17 -31.73% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.63 2.38 -31.51% 资产负债率%（母公司） 37.63% 26.18% - 资产负债率%（合并） 37.85% 27.66% - 流动比率 1.6 2.77 - 利息保障倍数 -45.97 10.46 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 16,521,488.06 27,639,359.83 -40.22% 应收账款周转率 1.77 2.09 - 存货周转率 2.37 3.4 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% -20.71% 1.
17、32% - 10 营业收入增长率% -49.17% -17.34% - 净利润增长率% -347.88% -20.38% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 43,300,000.00 43,300,000.00 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -872,175.21 计入当期损益的政府补助 226,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 0 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,879,843.66 非经常性损益合计 -8,525,518.87 所得税影响
18、数 0 少数股东权益影响额（税后） 0 非经常性损益净额 -8,525,518.87 七、 补充财务指标 适用不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 55,360,012.37 应收账款 55,360,012.37 应付票据及应付账款 24,778,617.24 7,420,028.77 应付票据 7,420,028.77 应付账款 17,358,588.47 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式
19、： 报告期内公司专注于塑料制品和模具产品、五金冲压件的研发、生产和销售，其产品广泛应用于汽车配件、IT 网通、家电、清洁等领域。 采购方面，公司下设专门的采购科，原材料采取按单采购的模式。对于注塑产品原材料的采购，根据请购部门填写的物料采购单，由采购科制定采购计划，经询价确定供应商，并经主管领导审批后下单；对于模具产品的原材料，由采购科按市场部下达的订单，根据经客户确认的模具图纸，经过询价后确定供应商并经审批后下单。目前，公司已与多家供应商建立了长期稳定的合作关系。在交付货款方面，主要采取先验货后付款的方式。 生产方面，公司采取“以销定产”的生产模式。计划科根据销售订单制定生产计划，并将生产任
20、务分配给生产部；同时，公司产品生产也会结合不同领域的客户以及同一领域的不同客户的要求进行。对于长期稳定的客户，公司可以根据情况提前安排生产。 销售方面，公司产品以直销为主，与客户直接签订长期框架合作协议，根据客户的订单要求，组织原材料采购和生产，内销时公司按照合同或协议规定将货物运送至客户指定地点，经对方签收后完成销售；外销时，公司采取“分送集报”的方式，日常由公司根据客户送货要求，分批将产品运至客户并交客户验收，月末集中进行报关，在完成产品报关时完成销售。在结算方式方面，因客户较稳定，违约风险较小，公司与客户约定的回款时间根据不同的行业需求一般在 30-135 天之间。 公司通过上述商业模式
21、为客户提供服务，获取利润及现金流入。报告期内，公司商业模式较上年度没有发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年度，公司紧紧围绕未来发展的五大战略体系, 快速发展的路径和方向，不断强化技术创新、加强内部管理，努力克服市场低迷的影响，巩固老客户，挖掘新客户。 截至本报告期末，公司实现营业收入 68
22、,900,656.19 元，同比下降 49.17%；主要是受国际国内经济环境不确定和下行压力的加大，公司出口销售下滑、客户调整订单造成相应的影响；营业成本77,420,074.18 元，同比下降 24.56%，主要是受收入下降造成；报告期公司毛利率为-12.36%，上年同期为 24.29%，毛利率大幅下降的主要原因系部分毛利高的产品销售量下降，且固定成本及制造费用未12 同比例下降造成；净利润同比下降 346.71%，主要是公司受市场环境影响，客户调整订单，出口销售下滑以及产能不足，制造费用及期间费用没有按收入下降比例进行减少造成；管理费用 7,455,761.00元，同比下降 9.18%，主
23、要为业务招待费支出比上年同期下降 49.50%；水电费支出比上年同期下降34.08%，研发支出投入比上年同期上升 2.92%；财务费用 719,809.10 元，同比下降 58.73%，主要为利息支出比上年同期下降 55.99%，本年上半年银行贷款到期后未做续贷，利息支出大幅下降。 公司总资产 113,026,241.88 元，较上年度末下降 20.71%；归属于挂牌公司的净资产 70,394,911.98 元，较上年度末下降 31.73%，是公司当期亏损造成净资产减少的主要原因；经营活动产生的现金流量净额为 16,521,488.06 元，较上年同期下降 40.22%，主要是销售下降，销售回
24、款收到的现金减少。 公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，锐意进取、奋力拼搏，强化研发投入，提高专业技术水平，在市场开拓、科技研发、创新发展、风险管控以及内部管理等方面取得了很大的进步，使得公司在行业内竟争力进一步增强，市场竞争优势也得到进一步稳固。理性选择优质客户，有效把控风险，合理进行资源配置，公司稳步进入新的战略布局阶段。 (二) 行业情况 1、生产向规模化、高端化发展 塑料制品种类繁多、应用广泛，其庞大的下游需求行业为塑料制品行业的发展提供了强有力的支撑。然而，传统产品竞争激烈等多重因素正迫使生产企业向高端领域进军，行业内一些有自有特色产品的企业将保持持续的增长态势，拥有技术优势的企业
25、在未来的竞争中优势地位将更加突显。随着竞争的进一步加剧，规模化生产和以新技术引领高附加值将成为塑料行业发展的新趋势。 2、产品向功能化方向发展 塑料作为 21 世纪新材料，是未来新材料革命中的重要领域，是节能环保、新能源、高端装备制造业、新能源汽车等领域不可缺少的配套材料。随着技术进步的加快，将会赋予塑料材料和制品更多新的特殊功能，以满足国民经济发展的需要。塑料制品功能化、智能化作用将会得到更广泛发挥，其制品将会得到更广泛的应用，这是塑料加工业未来发展的重要方向。 3、容器、片材向轻量化、薄壁化发展 各种高强度、高阻隔性树脂及微纳层叠共挤出、多层复合、合金等生产工艺的出现使得塑料薄膜及容器、片
26、材向轻量化、薄壁化发展成为可能；同时，随着低碳经济时代的到来，传统材料及工艺已不能满足要求，新的“环境友好、轻质高强”材料加工技术成为实现轻量化及节能减排的有效途径。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 11,239,339.27 9.94% 7,373,131.31 5.17% 52.44% 应收票据 672,536.25 0.60% 0 0.00% 0.00% 应收账款 20,352,137.97 18.01% 55,360,012.37 38.85% -6
27、3.24% 存货 29,368,122.13 25.98% 35,978,253.90 25.24% -18.37% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 20,959,925.55 18.54% 33,788,659.69 23.70% -37.97% 13 在建工程 1,570,719.26 1.39% 681,394.82 0.48% 130.52% 短期借款 20,890,667.20 18.48% 6,873,816.00 4.82% 203.92% 长期借款 50,252.50 0.04% 0 0.00% 0.00% 预付款项 3,386,777.28 3.00% 3,467,59
28、6.61 2.43% -2.33% 其他应收款 2,594,082.18 2.30% 1,398,474.79 0.98% 85.49% 其他流动资产 642,882.40 0.57% 866,941.48 0.61% -25.84% 无形资产 20,621.33 0.02% 8,166.93 0.01% 152.50% 长期待摊费用 1,155,607.50 1.02% 615,384.70 0.43% 87.79% 递延所得税资产 84,407.71 0.07% 214,699.17 0.15% -60.69% 其他非流动资产 20,979,083.05 18.56% 2,789,819.
29、45 1.96% 651.99% 应付票据 644,965.96 0.57% 7,420,028.77 5.21% -91.31% 应付账款 16,700,180.32 14.78% 17,358,588.47 12.18% -3.79% 预收款项 321,731.10 0.28% 20,618.81 0.01% 1,460.38% 应付职工薪酬 1,748,606.77 1.55% 1,550,299.94 1.09% 12.79% 应交税费 26,672.26 0.02% 2,065,140.84 1.45% -98.71% 其他应付款 692,895.24 0.61% 166,155.6
30、8 0.12% 317.02% 一年内到期的非流动负债 1,710,064.80 1.51% 2,259,252.67 1.58% -24.31% 长期应付款 0 0.00% 1,710,064.87 1.20% -100.00% 资产总计 113,026,241.88 100.00% 142,542,535.22 100.00% -20.71% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期末，公司货币资金较上年同期增加 52.44%，主要为报告期内正常经营性应收收回所致。 2、应收账款 报告期末，公司应收账款较上年同期下降 63.24%，主要为报告期内主要业务收入下降导致应收下降。 3、
31、固定资产 报告期末，公司固定资产较上年同期下降 37.97%，主要为报告期内处置报废模具所致。 4、在建工程 报告期末，公司在建工程较上年同期增加 130.52%，主要为报告期内开发新客户，新开模具增加所致。 5、短期借款 报告期末，公司短期借款较上年同期增加 203.92%，主要为报告期内新增浦发银行 500 万元贷款，江西银行 300 万元贷款，上海银行 450 万元贷款所致。 6、其他应收款 报告期末，公司其他应收款较上年同期增加 85.49%，主要为报告期内公司处置扬州亿盛 180.50 万元的资金还未收回。 7、无形资产 报告期末，公司无形资产较上年同期增加 152.50%，主要为报
32、告期内公司公司企业邮箱续费。 8、长期待摊费用 报告期末，公司长期待摊费用较上年同期增加 87.79%，主要为报告期内公司新装修食堂所致。 9、递延所得税资产 报告期末，公司递延所得税资产较上年同期下降 60.69%，主要为报告期内公司冲减资产减值准备14 所致。 10、其他非流动资产 报告期末，公司其他非流动资产较上年同期增加 651.99%，主要为报告期内公司向关联方购房厂房土地预付款项 1519.10 万元。 11、应付票据 报告期末，公司应付票据较上年同期下降 91.31%，主要为报告期采购量下降，开具票据减少所致。 12、预收款项 报告期末，公司预收账款较上年同期增加 1460.38
33、%，主要为报告期末预收苏州随闻智能科技有限公司和杭州哈尔斯实业有限公司的模具款 30 万元所致。 13、应交税费 报告期末，公司应交税费较上年同期下降 98.71%，主要为公司报告期内销售下降，利润下降所致。 14、其他应付款 报告期末，公司其他应付款较上年同期增加 317.02%，主要为公司报告期内应付模具加工成本所致。 15、长期应付款 报告期末，长期应付款较上年同期下降 100%，主要为报告内的长期应付融资费用已转到一年内到期的非流动负债所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的
34、比重% 营业收入 68,900,656.19 - 135,545,616.26 - -49.17% 营业成本 77,420,074.18 112.36% 102,627,339.34 75.71% -24.56% 毛利率 -12.36% - 24.29% - - 销售费用 1,777,113.80 2.58% 2,195,753.09 1.62% -19.07% 管理费用 7,455,761.00 10.82% 8,209,278.54 6.06% -9.18% 研发费用 6,186,211.26 8.98% 6,010,636.52 4.43% 2.92% 财务费用 719,809.10 1
35、.04% 1,744,105.46 1.29% -58.73% 信用减值损失 686,203.45 1.00% 0 0.00% 0.00% 资产减值损失 0 334,489.83 0.25% -100.00% 其他收益 207,500.00 0.30% 611,210.40 0.45% -66.05% 投资收益 -788,781.21 -1.14% 0 0.00% 0.00% 公允价值变动收益 0 0% 0 0.00% 0.00% 资产处置收益 -83,394.00 -0.12% -62,823.91 -0.05% 32.74% 汇兑收益 0 0% 0 0.00% 0.00% 营业利润 -24
36、,929,545.53 -36.18% 14,997,282.07 11.06% -266.23% 营业外收入 19,000.00 0.03% 20,000.00 0.01% -5.00% 营业外支出 7,879,843.66 11.44% 6,995.30 0.01% 112,544.83% 净利润 -32,902,578.47 -47.75% 13,273,579.95 9.79% -347.88% 15 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内，营业收入比去年同期下降 49.17%，主要受到美国贸易战和国内经济下行压力增大的影响，公司销售额大幅减少。 2、营业成本 报告期内，营业收入比
37、去年同期下降 24.56%，随着营业收入减少而减少。 3、毛利率 报告期内，报告期公司毛利率为-12.36%，上年同期为 24.29%，毛利率大幅下降的主要原因系部分毛利高的产品销售量下降，且固定成本及制造费用未同比例下降造成。 4、财务费用 报告期内，财务费用比去年同期下降 58.73%，主要为报告期内公司上半年归还贷款后未续贷所致。 5、信用减值损失 报告期内，信用减值损失比去年同期增加 68.62 万元，主要是会计准则变更，计提的坏账准备 6、资产减值损失 报告期内，资产减值损失比去年同期下降 100%，主要为会计准则变更所致 7、其他收益 报告期内，其他收益比去年同期下降 66.05%
38、，主要为报告期收到政府补助减少所致。 8、投资收益 报告期内，投资损失为 788,781.21 元，为处置子公司扬州亿盛所致。 9、资产处置收益 报告期内，资产处置损失比去年同期增加 32.74%，主要为报告期内处置固定资产增加所致。 10、营业外支出 报告期内，营业外支出比去年同期增加 112544.83%，主要为报告期内处置一批报废模具所致。 11、营业利润 报告期内，营业利润比去年同期下降 266.23%，主要是公司受市场环境影响，客户调整订单，出口销售下滑以及产能不足，制造费用及期间费用没有按收入下降比例进行减少造成。 12、净利润 报告期内，净利润比去年同期下降 347.88%，主要
39、是公司受市场环境影响，客户调整订单，出口销售下滑以及产能不足，制造费用及期间费用没有按收入下降比例进行减少造成。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 68,900,656.19 135,545,616.26 -49.17% 其他业务收入 0 0 主营业务成本 77,420,074.18 102,627,339.34 -24.56% 其他业务成本 0 0 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额 收入金额 占营业收入 收入金额 占营业收入 16 的比重% 的比重% 变动比例% 注塑 54,617,929.
40、92 79.27% 123,572,804.85 91.17% -55.80% 模具 9,576,723.73 13.90% 9,585,061.93 7.07% -0.09% 组装 804,749.76 1.17% 2,083,854.11 1.54% -61.38% 五金 3,901,252.78 5.66% 303,895.37 0.22% 1,183.75% 合计 68,900,656.19 100.00% 135,545,616.26 100.00% -49.17% 按区域分类分析： 适用不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额 变动比例% 收入金额 占营业收
41、入 的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 国外 35,356,520.00 51.17% 64,169,524.51 47.34% -41.47% 国内 33,644,136.19 48.83% 71,376,091.75 52.66% -56.09% 合计 68,900,656.19 100.00% 135,545,616.26 100.00% -49.17% 收入构成变动的原因： 报告期内公司业绩同比大幅下降，主要受贸易战影响，主要客户力奇专业清洁设备（苏州）有限公司的搬迁流失和出口客户和硕联合科技股份有限公司的业务下降，公司已在重新规划客户群体及调整产品结构，五金前期投入及试验生产已
42、略见成效。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 牧田（昆山）有限公司 24,943,923.40 36.2% 否 2 范罗士办公用品(苏州)有限公司 12,276,264.56 17.82% 否 3 和硕联合科技股份有限公司 9,240,272.70 13.41% 否 4 牧田（中国）有限公司 4,497,524.47 6.53% 否 5 力奇专业清洁设备（苏州）有限公司 3,480,057.03 5.05% 否 合计 54,438,042.16 79.01% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比%
43、是否存在关联关系 1 江苏金发科技新材料有限公司 3,606,331.52 13.96% 否 2 上海台富国际贸易有限公司 1,253,891.90 4.85% 否 3 太仓市华鼎塑料有限公司 1,191,324.93 4.61% 否 4 三幸贸易（上海）有限公司 1,173,961.12 4.55% 否 5 苏州润江塑化有限公司 1,081,812.25 4.19% 否 合计 8,307,321.72 32.16% - 17 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,521,488.06 27,639,359.83 -40.22% 投
44、资活动产生的现金流量净额 -20,650,891.17 -6,551,098.88 215.23% 筹资活动产生的现金流量净额 11,109,712.84 -22,237,863.87 149.96% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额变化主要原因是： 1）由于国际国内经济环境不确定和下行压力的加大，公司全年销售下滑，销售商品、提供劳务收到的现金减少 5,674.41 万元； 2）因销售下滑，购买商品、接受劳务支付的现金减少 4034.25 万元； 3）相应的支付给职工以及为职工支付的现金减少 733.18 万元所致。 2、投资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是：公司处置子公司
45、扬州亿盛收回投资 194.48 万元，2019 年购买土地厂房支出 1,519.11 万元所致。 3、筹资活动产生的现金流量净额变化的主要原因是：公司筹资活动产生的现金流量净额为11,109,712.84 元，较上年同期上涨了 149.96%。是公司向银行借款有所增加且减少了还款导致的净额相应的减少。 (四) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司-江苏茜伟智能设备有限公司，万盛科技持股 51%，江苏茜伟智能设备有限公司经苏州市吴中区市场监督管理局批准，由苏州万盛塑胶科技有限公司、苏州南极光电子科技有限公司投资成立，于 2018-12-07 取得苏州市吴中区市场监督管
46、理局核发的注册号为 91320506MA1XKP3139 号的营业执照。公司注册地：苏州市吴中区越溪街道南官渡路 9 号 1 幢；法定代表人：张阿土；注册资本：1000.00 万元。主要经营活动：研发、生产、销售:智能设备、充电桩、饮料机、反渗透纯水机;电子科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;研发、销售:计算机软硬件、电器设备、电子产品、通讯设备;计算机信息系统集成服务;照明工程的设计与施工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 报告期内取得收入 252,566.37 元，利润-60,959.73 元 2、
47、控股子公司江苏万利源智能科技有限公司，万盛科技持股 60%，江苏万利源智能科技有限公司经苏州市吴中区市场监督管理局批准，由苏州万盛塑胶科技股份有限公司、自然人王陈投资成立，于 2019-01-04 取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的注册号为 91320506MA1XQAJ339 号的营业执照。公司注册地：苏州市吴中区临湖镇平安路 198 号 2 幢；法定代表人：张阿土；注册资本：1000.00万元。经营范围：智能科技领域内的技术研发；设计、生产、销售：眼镜、护眼仪、手表、智能家具、文具、其他文教办公用品、电器、玩具、体育用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 报告期内
48、取得收入 0 元，利润-311,693.36 元 3、处置子公司扬州亿盛科技有限公司，2019 年 6 有 3 日公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过关于出售资产（全资子公司股权）议案。公司以 2,000,000.00 元的价格将全资子公司扬州亿盛科技有限公司（以下简称“扬州亿盛”）100%的股权转让给解建华。公司对扬州亿盛失去控制权，18 丧失控制权的时点为 2019 年 6 月 3 日。 2、 合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是否 (五) 研发情况 1. 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 6,186,211.26 6,010,636.
49、52 研发支出占营业收入的比例 8.98% 4.43% 研发支出中资本化的比例 0% 0% 2. 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科以下 35 51 研发人员总计 35 51 研发人员占员工总量的比例 11.51% 24.17% 3. 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 47 44 公司拥有的发明专利数量 7 4 4. 研发项目情况： 公司研发任务具体由工程部负责，下分项目科和研发科，现工程部一共有 51 名研发人员，其中有4 名为公司核心技术人员，当年实施研发项目 9 项，研发支出共 618.62 万元。公司的主要为造型独特的
50、高压清洗机研发、长寿命手枪钻机壳件的研发、碎纸机外壳注塑模具及注塑工艺的研发、智能路由器外壳的注塑成型工艺的研发、简便式家用净水器研发、注塑成型水下无人机外壳的研发、智能马桶盖外壳注塑成型工艺分析及模具设计、基于 CAD/CAE 的鼓风机外壳注塑工艺的研发和一体成型手枪钻外壳件注塑工艺的研发。2019 年公司获得了内壁喷涂装置、一种注塑管件喷涂装置、注塑管件内壁喷涂用装置 3 项发明专利。累计已取得 7 项发明专利，40 项实用新型专利。 公司具有综合、前瞻的产品研发能力。公司将在现有技术积累的基础上，以市场需求为导向，考虑行业发展趋势，系统规划研发项目，为公司扩大现有业务，布局未来市场提供持
51、续、有力的支撑。 公司研发中心紧紧围绕企业整体发展思路，增强公司自主创新能力、塑造国际品牌为目的，以国家政策、最新科学技术为引导，以研发项目可行性、经济性、创新性、增收性为结果，坚持科学技术是第一生产力、技术研发是公司发展的核心理念，认真做好研发项目立项、人才培养、研发项目成果转化等工作。加大企业研发费用的投入，从提升自动化程度、节约人力、提高生产效率降低成本入手，逐步实现加工型向产品型转型的目标，促进企业的不断成长与快速发展。 19 (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 适用 不适用 2. 关键审计事项说明： 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
52、项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 事项描述 请参阅财务报表附注三“重要会计政策、会计估计”注释十九所述的会计政策及附注五“财务报表主要项目附注”注释 28。 2019 年度，苏州万盛公司销售收入为 68,698,265.50 元，较 2018 年收入下降 49.17%，主要来源于注塑件、模具、组装、五金等的销售。由于收入是苏州万盛公司的关键业绩指标之一，因而我们将收入确认为关键审计事项。 审计应对 1）了解、测试和评价管理层对于内外销收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。 2）对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛
53、利率波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序，关注有无异常。 3）从销售明细账记录检查至相应的出口报关单、中国电子口岸执法系统中数据、发货单、销售发票等出口销售单据，核查出口收入的真实性；从出口报关单、中国电子口岸执法系统中数据、发货单等出口销售单据检查至销售发票、销售明细账，核查出口收入的完整性。 4）从销售明细账记录检查至相应的经签收的发货单、销售发票等，核查内销收入的真实性；从经签收的发货单等内销销售单据检查至销售发票、销售明细账等，核查内销收入的完整性。 5）向海关索取海关统计咨询证明书，分析海关统计数据与公司账面数据的差异，查找差异原因，核实差异的真实性。
54、6）针对资产负债表日前后确认的销售收入，核对对应的出口报关单、客户签收单等支持性文件，以评价收入是否在恰当的期间确认。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （一）重要会计政策变更 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整。 1、首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 合并资产负债表项目 资产 2018
55、年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 应收账款 55,360,012.37 55,387,897.38 27,885.01 20 其他应收款 1,398,474.79 1,400,694.34 2,219.55 其他流动资产 866,941.48 866,941.48 递延所得税资产 214,699.17 208,809.64 -5,889.53 资本公积 23,616,531.99 23,616,531.99 盈余公积 4,652,576.09 4,657,470.51 4,894.42 未分配利润 31,549,461.09 31,5
56、68,781.70 19,320.61 母公司资产负债表项目 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 应收账款 50,104,211.72 50,140,338.03 36,126.31 其他应收款 2,682,741.71 2,704,196.84 21,455.13 递延所得税资产 198,011.36 189,374.14 -8,637.22 资本公积 23,616,531.99 23,616,531.99 盈余公积 4,652,576.09 4,657,470.51 4,894.42 未分配利润 30,873,184
57、.72 30,917,234.52 44,049.80 2、根据财政部2019年4月30日发布的财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： .资产负债表：将原“应收票据及应收账款”分开至“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应付票据及应付账款”分开至“应付票据”及“应付账款”项目。 期初及上期（2018年12月31日/2018年度）受影响的财务报表项目明细情况如下： 合并报表： 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 55,360,012.37 应收票据 应收账款 55,360,012.37 应
58、付票据及应付账款 24,778,617.24 应付票据 7,420,028.77 应付账款 17,358,588.47 母公司报表： 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 50,104,211.72 应收票据 21 应收账款 50,104,211.72 应付票据及应付账款 22,059,800.46 应付票据 7,420,028.77 应付账款 14,639,771.69 （二）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 (八) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 1、新增控股子公司江苏万利源智能科技有限公司，万盛科技持股 60%，江苏万利源智
59、能科技有限公司经苏州市吴中区市场监督管理局批准，由苏州万盛塑胶科技股份有限公司、自然人王陈投资成立，于 2019-01-04 取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的注册号为 91320506MA1XQAJ339 号的营业执照。公司注册地：苏州市吴中区临湖镇平安路 198 号 2 幢；法定代表人：张阿土；注册资本：1000.00万元。经营范围：智能科技领域内的技术研发；设计、生产、销售：眼镜、护眼仪、手表、智能家具、文具、其他文教办公用品、电器、玩具、体育用品。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 2、处置子公司扬州亿盛科技有限公司，2019 年 6 有 3 日公司召开第二届董
60、事会第十一次会议，审议通过关于出售资产（全资子公司股权）议案。公司以 2,000,000.00 元的价格将全资子公司扬州亿盛科技有限公司（以下简称“扬州亿盛”）100%的股权转让给解建华。公司对扬州亿盛失去控制权，丧失控制权的时点为 2019 年 6 月 3 日。 (九) 企业社会责任 1. 扶贫社会责任履行情况 适用不适用 2. 其他社会责任履行情况 适用不适用 公司作为一家新三板挂牌的公众企业，第一要义是搞好生产，创造市场效益，争取为社会多纳税，实现它对社会的经济责任。同时，企业必须承担相应的社会责任，它都要既为投资者着想，也要为它所存在的国家、社区和消费者着想，更要为它企业内部的职工着想
61、。只有综合考虑了各方面的利益，才算得上是一个合格的、负责任的企业。 1、保持自身的可持续发展，为股东创造最大价值。 2、加大环保技术的研发投入力度，清洁生产、减少污染、保护环境，着力开发利用可再生资源。 3、尊重员工权益，推进民主管理，努力为员工创造良好的工作氛围和发展环境，杜绝在用工与职 业方面的差别歧视。 4、不断加大安全生产投入和经常性维护管理。结合本企业生产经营的特点，建立健全安全生产方面的规章制度、操作规范和应急预案，杜绝安全事故的发生。 5、重视产学研用结合。通过进一步与行业相关的科研机构、大专院校建立“产学研”合作等方式，同精密模具领域的技术专家、学者进行有效的技术研发与合作，企
62、业获得持续创新的能力。同时促进应用型人才的培养，确保企业发展中亟需人才不断得到补充。 22 今后公司将进一步贯彻落实中央的方针政策，积极学习行业的好做法好经验，探索履行社会责任的新途径和有效方式，在推进业务稳健快速发展的同时，在强化企业的意识，不断提升企业社会理念，为社会和谐发展做出新的贡献。 三、 持续经营评价 报告期内，公司具有经营业务所需的全部资质和许可证书，资质齐备，业务合规。公司不存在超越资质及范围经营的情况，业务的开展不存在法律风险。公司取得的资质均在有效期内，不存在无法续期的风险。公司资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控
63、制等各项重大内部控制体系运行良好；2019 年的业绩下滑逼迫我司坚定走创新转型之路，必须由传统制造型主营业务转向科技型、智能型、新经济、新业态，实体经济与资本经济两个融合发展的新模式。面对各种增支因素的增加和企业效益的下降态势，我司通过持续不断地技术创新，改变营销策略，加强生产质量管理，完善服务体系理清发展思路、坚定发展信念，以五大发展战略目标与任务为引领，在坚持主营业务的同时，着力在创新转型方面下功夫，为 2020 年的业绩增长打下坚实的基础。经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司无违法、违规行为发生。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 1、生产向规模
64、化、高端化发展 塑料制品种类繁多、应用广泛，其庞大的下游需求行业为塑料制品行业的发展提供了强有力的支撑。然而，传统产品竞争激烈等多重因素正迫使生产企业向高端领域进军，行业内一些有自有特色产品的企业将保持持续的增长态势，拥有技术优势的企业在未来的竞争中优势地位将更加突显。随着竞争的进一步加剧，规模化生产和以新技术引领高附加值将成为塑料行业发展的新趋势。 2、产品向功能化方向发展 塑料作为 21 世纪新材料，是未来新材料革命中的重要领域，是节能环保、新能源、高端装备制造业、新能源汽车等领域不可缺少的配套材料。随着技术进步的加快，将会赋予塑料材料和制品更多新的特殊功能，以满足国民经济发展的需要。塑料
65、制品功能化、智能化作用将会得到更广泛发挥，其制品将会得到更广泛的应用，这是塑料加工业未来发展的重要方向。 3、容器、片材向轻量化、薄壁化发展 各种高强度、高阻隔性树脂及微纳层叠共挤出、多层复合、合金等生产工艺的出现使得塑料薄膜及容器、片材向轻量化、薄壁化发展成为可能；同时，随着低碳经济时代的到来，传统材料及工艺已不能满足要求，新的“环境友好、轻质高强”材料加工技术成为实现轻量化及节能减排的有效途径。 (二) 公司发展战略 公司未来将坚持以注塑、喷涂、印刷、组装、五金冲压业务为核心，持续发展精密模具的生产、研发和制造业务，积极拓展同大客户合作生产、研发专业精密设备的整体战略。公司将凭借自身在注塑
66、业务的规模优势、个性化产品的研发设计能力、稳定的客户资源，持续打造多样型业务产业链，同时公司将加大在医疗及汽车行业方向的整体投入，丰富产品线种类，未来将形成以家电、办公自动化、网络设备产品注塑件及模具业务为核心，医疗和汽车设备产品注塑件及模具、塑料粒子、互联网云平台、物联网、儿童防近视智能眼镜、警用智能眼镜、智能充电桩、智能饮料机等领域有布局为补充的23 综合发展格局。 公司将继续秉承“以人为本、技术领先”的经营理念，坚持“创业、创新、极致、速度”的企业文化，完善公司产业链和价值链，巩固并发展国内市场份额，不断创造企业价值，力争在 510 年内，发展成为配套齐全、技术实力雄厚、产业链丰富的精密
67、塑料模具产业标杆，并成为国内领先的精密塑料模具产品供应商和研发企业。 (三) 经营计划或目标 1、办公自动化产品业务 结合公司已经成熟的碎纸机、塑封机、复印机、打印机、电脑设备等产品精密注塑件及模具的设计、生产经验，公司持续提升产品与服务的技术附加值，同重要客户建立战略发展联盟，成为客户不可或缺的合作伙伴。 2、网络设备产品业务 公司目前同世界 500 强企业 Pegatron Corporation（和硕联合科技股份有限公司）深度合作生产路由器、多功能 MODEM 等产品的精密注塑件、塑料模具；与华硕电脑股份有限公司合作主机板、电脑、迷你 PC、智能机器人等周边产品的精密注塑件、塑料模具，未
68、来将继续加大合作力度，丰富该类业务的产品品类，并积极布局未来高增长的产品线如智能家居终端控制器等。 3、汽车设备产品业务 公司在汽车设备业务的主要产品有：同 AML（艾默林）集团合作生产的汽车照明设备调节装置的精密注塑件、模具，同东风本田合作生产汽车内饰的精密注塑件、模具，同德国泛博集团合作生产的汽车刹车控制系统精密注塑件、模具。公司未来将汽车设备领域作为重点发展领域，抓住中高档乘用车行业快速发展的市场机遇，通过技术提升和产能扩张，进一步扩大现有业务的市场份额，并着重开发汽车座椅功能件的模具及注塑件等产品，将汽车设备业务打造成为公司未来几年高速增长的业务。 4、新业务 依据公司已经开发的健康清
69、洁设备和医疗用品，实现了新产品的生产规模效益与主营业务快速发展相结合，从而进一步提升了公司的效益和利润率。加上目前研发的反渗透家用净水机、高压清洗机、医用净水系统均将投入市场，必将产生新的市场效应、社会效应和经济效应。 5、家电产品业务 未来将持续进行各类清洁设备如高压清洗机、吸尘器、空气净化器、加湿器等整体项目组装的合作。 公司将紧抓现有优质客户，积极寻求类似客户进行重大项目的整体设计、生产合作，坚持以市场为导向，不断丰富公司在家电精密塑料模具领域的产品线，巩固和发展公司在家电设备塑料模具细分行业的市场地位。 公司为完成 2019 年制订的目标，用自有资金或融资资金，加大环保技术的研发投入力
70、度；加大智能化改造力度，打造智能工厂，加快推动公司向高端化、智能化、绿色化、服务化、品牌化方向发展。 上述经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，提示投资者对此保持足够的风险意识，应当理解经营计划于业绩承诺之间的差异。 (四) 不确定性因素 目前公司不存在对公司生产经营产生重大影响的不确定因素。 24 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人不当控制的风险 施小英女士直接持有公司 46.9954%的股份，并通过持有红菱峰 65.4286%的出资额间接控制公司16.1663%的表决权，合计能够控制股东大会中 63.1617%的表决权。因此，能够通过股东大会对公司经营决策产生重大
71、影响并对公司实施控制。若其利用对公司的控制地位对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，可能对公司及其他股东造成不利影响。 应对措施：公司将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易决策制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 2、客户集中度较高的风险 报告期内，公司对前 5 大客户营业收入占比为 79.01%，占比相对较高，上述局面的形成一方面是
72、由于公司核心客户存在严格的供应商资质认定及基于长期合作而形成的稳定供应链关系，另一方面是公司作为快速发展的中小企业，通过专注服务核心客户，能够形成区别于其他竞争对手的客户资源优势，有利于公司现阶段的发展。若下游行业需求改变或主要客户的经营情况发生变动，将会对公司的正常生产经营和盈利情况产生不利影响。 应对措施：公司将在保持老客户的基础上，借助品牌效应和技术优势，积极开拓新客户，降低前五大客户在公司业务中所占比重。 3、应收账款金额较大的风险 报告期末，公司应收账款净额为 2035.21 万元，应收账款净额占资产总额的比重为 18.01%；截至报告期末，公司前五大客户的应收账款净额为 1697.
73、10 万元，占应收账款净额的比重为 83.39%。若主要客户应收账款不能按期或无法回收而发生坏账，将对公司的经营业绩和生产经营产生不利影响。 应对措施：公司加强应收账款的管理，缩短销售货款的回款周期，专人负责应收账款的管理和催收， 并将应收账款回款情况纳入销售人员的业绩考核范围，降低应收账款收账风险，缩短资金周转周期，提高资金周转效率。 4、外销比例较高的风险 报告期内，公司外销业务占营业收入的比例为 51.17%，比上年的 47.34%上升 3.83%。公司出口业务主要以美元进行结算，汇兑损益对公司经营业绩造成一定的影响。未来，若汇率出现大幅波动，将给公司生产经营以及出口产品的竞争力带来一定
74、的影响，进而对公司的生产经营造成一定影响。报告期内，公司外销产品按规定执行“免、抵、退”政策，出口产品主要执行 16%和 13%的退税率，出口退税金额占当期净利润的比重相对较高，对公司业绩构成一定影响。未来，若国家出口退税政策出现变化，降低本行业的出口退税率，如公司不能采取有效应对措施，将对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：积极开拓新客户，降低出口客户在公司业务中所占比重，减弱税收优惠政策变化风险对公司盈利的影响幅度。加强对出品产品的销售价格管理，同时关注外汇汇率变动，以减少汇率风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是
75、否存在诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 五.二.(五) 是否存在失信情况
76、是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 5,076,000.00 4,153,389.60 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 苏州市万盛实业有限
77、公司、张阿土、施小英夫妇 华夏银行贷款担保 13,000,000 13,000,000 已事前及时履行 2017 年 12 月 5日 苏州市万盛实业有限公司、张阿土、华夏银行贷款担保 16,000,000 8,000,000 已事前及时履行 2018年11月19日 26 施小英夫妇 苏州市万盛实业有限公司、张阿土、施小英夫妇 民生银行贷款担保 4,800,000 美元 4,300,000 美元 已事前及时履行 2017 年 12 月 5日 苏州市万盛实业有限公司、张阿土、施小英夫妇 民生银行贷款担保 3,000,000 美元 2,400,000 美元 已事前及时履行 2018年11月19日 苏
78、州市万盛实业有限公司、苏州红菱峰投资咨询管理有限公司、张阿土、施小英夫妇、胡水根 远东宏信融资租赁担保 12,000,000 4,600,000 已事前及时履行 2018 年 3 月 14日 苏州市万盛实业有限公司、张阿土、施小英夫妇 上海银行贷款担保 9,500,000 4,500,000 已事前及时履行 2019 年 7 月 3日 张阿土、施小英夫妇 江西银行贷款担保 3,000,000 3,000,000 已事前及时履行 2019 年 11 月 8日 张阿土、施小英夫妇 浦发银行贷款担保 10,000,000 10,000,000 已事前及时履行 2019年11月29日 偶发性关联交易的
79、必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2017 年 12 月 5 日公司召开第一届董事会第十八次会议，审议并通过关于公司拟向华夏银行苏州分行申请贷款由公司自有设备抵押、江苏英伟工程管理有限公司提供担保、关联方苏州市万盛实业有限公司及张阿土、施小英夫妇提供担保的议案、关于公司拟向民生银行苏州分行申请贷款由关联方苏州市万盛实业有限公司及张阿土、施小英夫妇提供担保的议案。以上议案已由公司 2017 年第七次临时股东大会审议通过。2018 年在华夏银行实际提款 800 万元，民生银行实际担保额度为 430 万美元 2、2018 年 11 月 19 日公司召开第二届董事会第二次会议，审议关于公司
80、拟向华夏银行苏州分行申请贷款由公司自有设备抵押、江苏英伟工程管理有限公司提供担保、关联方苏州市万盛实业有限公司及张阿土、施小英夫妇提供担保议案及关于公司拟向民生银行苏州分行申请贷款由关联方苏州市万盛实业有限公司及张阿土、施小英夫妇提供担保议案，以上议案无需提交股东大会审议。2019 年在华夏银行实际提款 800 万元，民生银行实际担保额度为 240 万美元。 3、2018 年 3 月 13 日公司召开第一届董事会第十九次会议，审议通过了关于公司拟与远东宏信融资租赁开展融资租赁业务并由关联方提供担保的议案。由关联方苏州市万盛实业有限公司、苏州红菱峰投资咨询管理有限公司、张阿土、施小英夫妇、胡水根
81、提供担保，此议案已由公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过。 4、2019 年 7 月 3 日公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过了关于公司拟向上海银行苏州分行申请贷款由苏州高新区中小企业融资担保有限公司保证担保、关联方苏州市万盛实业有限公司提供连带责任担保及张阿土、施小英夫妇个人房产抵押并提供连带责任担保议案。此议案无需提交股东大会审议。2019 年在上海银行实际提款 450 万元。 27 5、2019 年 11 月 8 日召开第二届董事会第十五次会议，审议通过了关于公司拟向江西银行苏州分行申请贷款由中国太平洋保险股份有限公司吴江中心支公司保证担保、关联方张阿土、施小英夫妇提供连
82、带责任担保议案。此议案无需提交股东大会审议。2019 年在江西银行实际提款 300 万元。 6、2019 年 11 月 29 日召开第二届董事会第十六次会议，审议通过了关于公司拟向浦发银行苏州分行申请授信由江苏省信用再担保集团有限公司提供担保、关联方张阿土、施小英夫妇提供连带责任担保议案。此议案无需提交股东大会审议。2019 年在浦发银行实际提款 500 万元。 上述关联交易未损害公司和中小股东的利益，对公司财务状况，经营成果，业务完整性和独立性不会造成重大不利影响。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺内容 承诺履行情况 实 际 控 制人
83、 或 控 股股东 2016年7月21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016年7月21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016年7月21 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016年7月21 日 挂牌 其他承诺 规范关联交易的承诺 正在履行中 董监高 2016年7月21 日 挂牌 其他承诺 规范关联交易的承诺 正在履行中 其他股东 2016年7月21 日 挂牌 其他承诺 规范关联交易的承诺 正在履行中 承诺事项详细情况： 关于避免同业竞争的承诺 为避免未来发生同业竞争的
84、可能，控股股东、实际控制人签署了避免同业竞争的承诺函，承诺：没有在中国境内任何地方或中国境外，直接或间接发展、经营或协助经营或参与与股份公司业务存在竞争的任何活动，亦没有在任何与股份公司业务有直接或间接竞争的公司或企业拥有任何权益（不论直接或间接）；不会直接或间接地以任何方式发展、经营或协助经营、参与、从事与股份公司业务相竞争的任何活动。不会利用股份公司实际控制人身份从事损害股份公司及其他股东利益的经营活动；如因未履行避免同业竞争的承诺而给股份公司造成损失，本人将对股份公司遭受的损失作出赔偿。 为避免未来发生同业竞争的可能，公司的股东、董监高及核心技术人员签署了避免同业竞争的承诺函，承诺：不在
85、中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成同业竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；作为股份公司股东/担任公司职务期间，本承诺持续有效；愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 关于规范关联交易的承诺 28 公司董事、监事、高级管理人员及 5%以上股东均出具了承诺函，承诺减少和规范关联交易，以及不占用公司资金。同时，公司还将进一步强化监督机制，充分发挥监事会的监督职能，防止公司在控股股东的操纵下做出不利于公司及其他股东利益的关联交易及资金拆借行为。 截至报告期末，公
86、司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员均未发生违反上述承诺事宜。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例% 发生原因 货币资金 货币资金 质押 644,965.96 0.57% 承兑保证金 固定资产 机器设备 抵押 6,681,555.21 5.91% 设备抵押借款 固定资产 运输设备 抵押 158,499.38 0.14% 贷款购买轿车一辆 固定资产 机器设备 抵押 2,842,175.13 2.52% 融资租入固定资产 总计 - - 10,327,195.68 9.14% - 1、截至 2019
87、年 12 月 31 日，货币资金中 644,965.96 元为在华夏银行开具承兑汇票保证金。 2、2018 年 11 月 19 日公司召开第二届董事会第二次会议，审议并通过关于公司拟向华夏银行苏州分行申请贷款由公司自有设备抵押、江苏英伟工程管理有限公司提供担保、关联方苏州市万盛实业有限公司及张阿土、施小英夫妇提供担保议案，此议案无需提交股东大会审议，并于 2018 年 11 月 19 日披露苏州万盛塑胶科技股份有限公司偶发性关联交易公告（公告编号民：2018-065），设备评估价值为 9,665,751.12 元。 3、2018 年 3 月 14 日，公司召开第一届董事会第十九次会议，审议通过
88、关于公司拟与远东宏信融资租赁开展融资租赁业务并由关联方提供担保的议案，此议案经 2018 年 3 月 29 日公司召开的 2018年第一次临时股东大会审议通过。并于 2018 年 3 月 14 日披露苏州万盛塑胶科技股份有限公司关联交易公告（公告编号民：2018-002） (五) 调查处罚事项 我司于 2019 年 9 月 29 日收到 苏州市生态环境局行政处罚决定书 【苏环行罚字（2019）06第 080 号】，对我司处以 20000 元的罚款。 2019 年 8 月 15 日，省大气处联合苏州环境监察室对我司 VOC 应急管控强化督查，发现我司注塑车间正在生产，配套的废气处理设施正在运行，
89、但车间门窗开启，注塑工序未在密闭车间内进行。上述事实证明：我司违反了中华人民共和国大气污染防治法第四十五条之规定。依照中华人民共和国行政处罚法第三条第一款和中华人民共和国大气污染防治法第一百零八条第一项之规定，给予公司责令改正并罚款贰万元整的处罚。 针对上述违规事项，公司诚恳接受处罚决定，积极落实整改。公司于 2019 年 9 月 29 日缴纳了罚款，同时并要求相关部门人员进一步加强对环境保护相关法律法规的学习，明确主体责任，进一步完善环境管理制度，严格遵守环保法律法规，切实履行好环境保护责任。 上述事项发生临近国庆假期，由于工作人员的疏忽未及时进行信息披露，后经公司自查、主办券商督促后，公司
90、于 2019 年 10 月 14 日补充披露了关于公司收到苏州市生态环境局行政处罚决定书的公告（2019-035）。 29 未来我们将吸取教训，进一步深入学习、加强理解信息披露细则，一旦发现问题，第一时间通知主办券商，并履行信息披露义务，以防范此种情况再度发生。 30 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 31,097,166 71.82% 0 31,097,166 71.82% 其中：控股股东、实际控制人 13,497,333 31.17% 103,000
91、 13,600,333 31.4095% 董事、监事、高管 0 0 0 核心员工 0 0 0 有限售条件股份 有限售股份总数 12,202,834 28.18% 0 12,202,834 28.18% 其中：控股股东、实际控制人 6,748,667 15.59% 0 6,748,667 15.59% 董事、监事、高管 0 0 0 核心员工 0 0 0 总股本 43,300,000.00 - 0 43,300,000.00 - 普通股股东人数 52 股本结构变动情况： 适用不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有
92、限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 施小英 20,246,000 103,000 20,349,000 46.9954% 6,748,667 13,600,333 2 胡水根 8,399,000 -1,000 8,398,000 19.3949% 0 8,398,000 3 苏州红菱峰投资咨询管理有限公司 7,000,000 0 7,000,000 16.1663% 4,666,667 2,333,333 4 苏州高新创业投资集团中小企业发展管理有限公司-苏州高创天使三号投资合伙企业（有限合伙） 1,100,000 0 1,100,000 2.5404% 0 1,100,000 5 镇江
93、高新创业投资有限公司 1,100,000 0 1,100,000 2.5404% 0 1,100,000 31 6 苏州吴中科技创业投资有限公司 1,100,000 0 1,100,000 2.5404% 0 1,100,000 7 崔岱 1,071,500 0 1,071,500 2.4746% 0 1,071,500 8 东吴证券股份有限公司 1,000,000 0 1,000,000 2.3095% 0 1,000,000 9 苏州国发科技小额贷款有限公司 1,000,000 0 1,000,000 2.3095% 0 1,000,000 10 陆建珍 787,500 0 787,500
94、 1.8187% 787,500 0 合计 42,804,000 102,000 42,906,000 99.0901% 12,202,834 30,703,166 前十名股东间相互关系说明： 公司实际控制人为施小英，施小英女士直接持有万盛科技 46.9954%的股份，同时还持有苏州红菱峰投资咨询管理有限公司 65.4286%的出资额，并担任红菱峰执行董事兼总经理，合计能够控制股份公司股东大会中 63.1617%的表决权，能够通过股东大会对公司经营决策产生重大影响并且对公司实施绝对控制。 除上述关系外，前十名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际
95、控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司控股股东、实际控制人为施小英女士，1950 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权，小学学历。1964 年 8 月至 1976 年 1 月，于沺泾公社六大队五队务农；1976 年 2 月至 1985 年 12 月，任吴县油毡厂职工；1986 年 1 月至 1992 年 6 月，任蠡口电器厂职工；1992 年 7 月至 2000 年 1 月，为自由职业者；2000 年 5 月至 2011 年 10 月，任吴县市塑钢门窗有限公司监事；2011 年 11 月至 2013 年12 月，任有限公司执行董事兼经理；2011 年 11 月至 2015 年 12 月，
96、任苏州市万盛实业有限公司执行董事；2015 年 6 月至 2015 年 11 月，任有限公司执行董事兼经理；2015 年 11 月至 2017 年 7 月，任股份公司董事长兼总经理；2017 年 8 月起不在公司担任任何职务。 截止 2019 年 12 月 31 日，施小英女士直接持有万盛科技 46.9954%的股份，同时还持有苏州红菱峰投资咨询管理有限公司 65.4286%的出资额，并担任红菱峰执行董事兼总经理，合计能够控制股份公司股东大会中 63.1617%的表决权，能够通过股东大会对公司经营决策产生重大影响并且对公司实施绝对控制。 报告期内，公司的控股股东、实际控制人未发生变化。 32
97、第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 （一） 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 单位：元或股 发行次数 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 标的资产情况 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 1 2018年 6月 22日 2018年 9月 26日 4.50 3,300,000 不适用 14,850,000 0 0 0 2 0 （二） 存续至报告期的募集资金使用情况 适用不适用 单位：元 发行次数 发行情况报告书披露时
98、间 募集金额 报告期内使用金额 是否变更募集资金用途 变更用途情况 变更用途的募集资金金额 是否履行必要决策程序 1 2018 年 9月 13 日 14,850,000 1,191.18 是 偿还银行贷款 8,000,000 已事前及时履行 募集资金使用详细情况： 公司分别于 2018 年 6 月 22 日召开第一届董事会第二十三次会议、2018 年 7 月 10 日召开的 2018年第二次临时股东大会审议通过了公司股票发行方案，向三名投资者共计发行股票 330 万股，每股发行价格 4.50 元，共计募集资金人民币 1,485 万元。 公司于 2018 年 9 月 10 日收到全国中小企业股份
99、转让系统有限责任公司出具“股转系统函【2018】3160 号”关于苏州万盛塑胶科技股份有限公司股票发行股份登记的函。 截止 2019 年 6 月 30 日，2018 年第一次募集的资金已使用 14,857,803.10 元，专户余额 0 元，募集资金已全部使用完毕并销户，本次募集资金不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 根据公司实际经营情况及资金流转情况，公司已于 2018 年 9 月 11 日召开第一届董事会第二十五次会议及第一届监事会第十一次会议，2018 年 9 月 28 日召开 2018 年第三次临时股东大会审议通过了关于变更募集资金用途的议案，
100、并于 2018 年 9 月 11 日在全国中小企业股份转让系统指定信33 息披露平台（）披露的关于变更募集资金用途的公告（公告编号：2018-047），存续至报告期内，公司募集资金存放与实际使用严格按照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统股票发行业务细则（试行）、挂牌公司股票发行常见问题解答（三）募集资金管理、认购协议中特殊条款、特殊类型挂牌公司融资等相关规定使用募集资金，并及时、真实、准确、完整地履行了信息披露工作，不存在违规存放与使用募集资金的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适
101、用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 担保/抵押 华夏银行苏州分行 银行 2,550,000 2018 年 11 月29 日 2019 年 5 月29 日 5.8725% 2 担保/抵押 华夏银行苏州分行 银行 1,715,000 2019 年 1 月 21日 2019 年 7 月21 日 6.003% 3 担保/抵押 华夏银行苏州分行 银行 8,000,000 2019 年 8 月 15日 2020 年 1 月20 日 5.7
102、0% 4 担保/抵押 上海银行苏州分行 银行 4,500,000 2019 年 7 月 9日 2020 年 7 月9 日 5.22% 5 担保 江西银行苏州分行 银行 3,000,000 2019 年 11 月14 日 2020 年 11 月10 日 5.655% 6 担保 浦发银行苏州分行 银行 5,000,000 2019 年 12 月 3日 2020 年 12 月3 日 5.22% 7 质押 民生银行苏州分行 银行 4,333,896 2018 年 10 月22 日 2019 年 1 月15 日 3.73% 8 质押 民生银行苏州分行 银行 2,058,960 2019 年 1 月 24
103、日 2019 年 2 月22 日 3.70% 9 质押 民生银行苏州分行 银行 2,196,224 2019 年 1 月 24日 2019 年 3 月22 日 3.80% 10 质押 民生银行苏州分行 银行 1,586,816 2019 年 6 月 27日 2019 年 8 月28 日 3.60% 34 11 质押 民生银行苏州分行 银行 343,735 2019 年 7 月 16日 2019 年 9 月26 日 3.80% 12 质押 民生银行苏州分行 银行 481,229 2019 年 7 月 26日 2019 年 10 月25 日 3.80% 13 质押 民生银行苏州分行 银行 894,
104、933 2019 年 8 月 26日 2019 年 11 月26 日 3.60% 14 质押 民生银行苏州分行 银行 393,668.80 2019 年 12 月25 日 2020 年 2 月15 日 3.70% 15 抵押 远东宏信融资租赁 非银行金融机构 4,600,000 2018 年 4 月 13日 2021 年 4 月13 日 合计 - - - 41,654,461.80 - - - 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 35 第八节 董事
105、、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领薪 起始日期 终止日期 张阿土 董事长、总经理 男 1950 年 10月 本科 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 严隽莱 董事 男 1959 年 10月 大专 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 袁鹏 董事 男 1971 年 1月 大专 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 蒋华军 董事 女 1985 年 6月 初中 2018 年 11 月12 日 202
106、1 年 11 月11 日 是 蒋序平 董事 男 1975 年 6月 高中 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 杨海宁 董事 男 1978 年 10月 硕士 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 否 姚志刚 董事 男 1982 年 7月 大专 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 江军民 监事会主席 男 1971 年 7月 高中 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 张云 监事 女 1987 年 1月 高中 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 刘进
107、 职工监事 男 1988 年 2月 中专 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 王菱 财务负责人、董事会秘书 女 1973 年 7月 大专 2018 年 11 月12 日 2021 年 11 月11 日 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长、总经理张阿土先生与公司实际控制人施小英女士系夫妻关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间及与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数
108、 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张阿土 董事长、总经理 0 0 0 0% 0 36 严隽莱 董事 0 0 0 0% 0 袁鹏 董事 0 0 0 0% 0 蒋华军 董事 0 0 0 0% 0 蒋序平 董事 0 0 0 0% 0 杨海宁 董事 0 0 0 0% 0 姚志刚 董事 0 0 0 0% 0 江军民 监事会主席 0 0 0 0% 0 张云 监事 0 0 0 0% 0 刘进 职工监事 0 0 0 0% 0 王菱 财务负责人、董事会秘书 0 0 0 0% 0 合计 - 0 0 0 0% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会
109、秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 18 17 生产人员 145 97 销售人员 8 8 技术人员 47 51 财务人员 7 6 员工总计 225 179 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 11 6 专科 35 33 专科以下 179 140 37 员工总计 225 179 员工薪酬政策、培训计划以及需
110、公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，由于公司生产经营方面的调整，员工人数略有减少。 2、人才引进 公司在人才引进方面始终坚持适应公司的发展要求，坚持内部培养与外部引进并举，优化人才结构，提高人才素质，增加公司本科及专科学历员工人数，为企业持续、健康发展提供人才保障。 3、培训计划 公司十分重视员工培训，建立公司人才战略，及时更新员工手册，注重培训效果的检验。组织实施新员工入职培训和再培训，内训与外训相结合，提高员工综合素质，并对培训结果进行反馈调查和评价考核，确保员工上岗符合岗位技能要求。 4、员工招聘 人力资源部通过各种渠道为公司配置人才，招聘的渠道包括参加人才
111、交流中心招聘会、人力资源市场招聘会，校园招聘会及网络招聘，能满足公司各部门岗位及正常运转的需要。 5、薪酬及绩效政策 公司依据中华人民共和国劳动法与所有员工签订劳动合同；公司依据中华人民共和国社会保障法为员工缴纳五险一金；公司具有完整完善的绩效考核体系和薪酬福利体系。除月度绩效考核之外，公司结合年度整体盈利情况，依据员工为公司部门、项目业绩所做贡献，对员工进行年度激励。 6、需公司承担费用的离退休职工人数：无。 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用不适用 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用不适用 38 第九节 行业信息 是否自愿披露 是否 39 第十节 公司治理及内部控制 事项 是
112、或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息披露，保护投资者利益。公司三会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的
113、要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营、投资决策及财务政策均按照公司章程及相关内控制度的规定进行。信息披露制度在遵守法律、法规的同时，做到及时、准确、完整。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员及相关人员依法行使职权，未出现任何违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 今后，公司将继续密切关注行业发展动态，监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司法、全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理暂行办法、全国中小企业股份
114、转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 公司严格遵守公司章程、股东大会议事规则的要求，依法履行召集、召开、表决、股东的参会资格和对董事会授权等工作程序。且公司制定的相关规定，在制度层面保障股东特别是中小股东的表决权、质询权等合法权利。因此，公司现有的治理机制能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司将根据自身业务的发展以及新政策的要求，及时补充和完善公司治理机制，同时公司的董事、 监事、高级管理人员的等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好的保护股东权益。 3、 公司重大决
115、策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重要的人事变动、 股票定向发行、融资、关联交易等事项上，通过了三会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合公司法及公司章程等相关法律、法规要求，合法合规。 截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷。 40 4、 公司章程的修改情况 报告期内，公司未对公司章程进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 14 1、2019 年 1 月 18 日，公司召开第二届董事会第五次会议，审议通过关于取消购买苏
116、州市万盛实业有限公司土地厂房暨关联交易议案。 2、2019 年 1 月 25 日，公司召开第二届董事会第六次会议，审议通过关于购买苏州市万盛实业有限公司部分土地厂房暨关联交易。 3、2019 年 3 月 18 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过关于追认 2018 年度超出预计的日常性关联交易议案、审议通过关于召开公司 2019 年第一次临时股东大会议案。 4、2019 年 4 月 11 日，公司召开第二届董事会第八次会议，审议通过关于全资子公司扬州亿盛科技有限公司减少注册资本议案。 5、2019 年 4 月 18 日，公司召开第二届董事会第九次会议，审议通过关于 2018 年度总经理
117、工作报告议案、审议通过关于 2018 年度董事会工作报告议案、审议通过关于 2018 年度报告及其摘要议案、审议通过关于 2018 年度财务决算报告议案、审议通过关于2019 年度财务预算报告议案、审议通过关于 2018 年度利润分配议案、审议通过关于 2018 年度财务报表及审计报告议案、审议通过关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2019 年度审计服务议案、审议通过关于 2018 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告议案、审议通过关于召开公司 2018 年年度股东大会议案。 6、2019 年 4 月 26 日，公司召开第二届董事会第十次会议，审议通过关于 20
118、19 年第一季度报告议案。 7、2019 年 6 月 4 日，公司召开第二届董事会第十一次会议，审议通过关于出售资产（全资子公司股权）议案。 8、2019 年 7 月 3 日，公司召开第二届董事会第十二次会议，审议通过关于公司拟向上海银行苏州分行申请贷款由苏州高新区中小企业融资担保有限公司保证担保、关联方苏州市万盛实业有限公司提供连带责任担保及张阿土、施小英夫妇个人房产抵押并提供连带责任担保的议案议案。 9、2019 年 8 月 16 日，公司召开第二届董事会第十三次会议，审议通过关于 2019 年半年度报告议案、审议通过关于 2019 年半年度41 募集资金存放与实际使用情况的专项报告议案。
119、 10、2019 年 10 月 28 日，公司召开第二届董事会第十四次会议，审议通过关于 2019 年第三季度报告议案。 11、2019 年 11 月 8 日，公司召开第二届董事会第十五次会议，审议通过关于公司拟向江西银行苏州分行申请贷款由中国太平洋保险股份有限公司吴江中心支公司保证担保、关联方张阿土、施小英夫妇提供连带责任担保议案、审议通过关于公司拟向恒丰银行苏州分行吴中支行申请贷款由中国人民财产保险股份有限公司苏州市分公司保证担保、关联方张阿土、施小英夫妇提供连带责任担保议案。 12、2019 年 11 月 29 日，公司召开第二届董事会第十六次会议，审议通过关于投资设立参股公司苏州路熙万
120、盛工业技术集团有限公司议案、审议通过关于公司拟向浦发银行苏州分行申请授信由江苏省信用再担保集团有限公司提供担保、关联方张阿土、施小英夫妇提供连带责任担保议案。 13、2019 年 12 月 10 日，公司召开第二届董事会第十七次会议，审议通过关于预计 2020 年度日常性关联交易议案、审议通过关于召开公司 2019 年第二次临时股东大会议案。 14、2019 年 12 月 25 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，审议通过关于变更购买苏州市万盛实业有限公司部分土地厂房暨关联交易议案。 监事会 4 1、2019 年 4 月 18 日，公司召开第二届监事会第二次会议，审议通过关于 2018 年度
121、监事会工作报告议案、审议通过关于 2018 年度报告及其摘要议案、审议通过关于 2018 年度财务决算报告议案、审议通过关于 2019 年度财务预算报告议案、审议通过关于 2018 年度利润分配议案、审议通过关于 2018 年度财务报表及审计报告议案、审议通过关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2019 年度审计服务议案、审议通过关于 2018 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告议案。 2、2019 年 4 月 26 日，公司召开第二届监事会第三次会议，审议通过关于 2019 年第一季度报告议案。 3、2019 年 8 月 16 日，公司召开第二届监事会第四次会
122、议，审议通过关于 2019 年半年度报告议案、审议通过关于 2019 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告议案。 4、2019 年 10 月 28 日，公司召开第二届监事会第五次会议，审议通过关于 2019 年第三季度报告议案。 股东大会 3 1、2019 年 4 月 3 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过关于追认 2018 年度超出预计的日常性关联交易议案。 2、2019 年 5 月 8 日，公司召开 2018 年年度股东大会，审议通过关于42 2018 年度监事会工作报告议案、审议通过关于 2018 年度董事会工作报告议案、审议通过关于 2018 年度报告及其摘
123、要议案、审议通过关于 2018 年度财务决算报告议案、审议通过关于 2019 年度财务预算报告议案、审议通过关于 2018 年度利润分配议案、审议通过关于 2018 年度财务报表及审计报告议案、审议通过关于续聘江苏苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙）为公司提供 2019 年度审计服务议案、审议通过关于 2018 年年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告议案。 3、2019 年 12 月 26 日，公司召开 2019 年第二次临时股东大会，审议通过关于预计 2020 年度日常性关联交易议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事
124、会及监事会，均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求，决议内容不存在任何违反公司法、公司章程、三会议事规则的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司遵守公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及其他有关法律法规、规范性文件的要求，严格按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防范大股东及其
125、关联方资金占用制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、利润分配管理制度、承诺管理制度等一系列重要管理制度，形成较为完整、合理的内部控制制度、建立起科学的决策体系，加强规范运作和合规治理。 报告期内，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，切实有效地保护投资者权益。公司投资者关系管理工作严格遵守公司法、证券法等有关法律、法规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关业务规则的规定。同时，在日常工作中，建立通过电话、电子邮箱、网站等方式进行投资者互动交流关系管理
126、的有效途径，以便股东或潜在投资人及时、准确、全面地了解公司的近况，确保公司与股东及潜在投资人之间畅通有效的沟通联系，事务处理等工作开展。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 43 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司拥有完整的业务体系，公司从技术研发、服务体系构建到业务开展及对外销售，均拥有独立的 经营决策权和实施权，形成了独立且运行有效的产供销和研发体系，具有面向市场独立经营的能力，在业务上不存在与主要股东的依赖关系；公司的业务独立于控股股东、实际控制人及
127、其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。因此，公司业务独立。 2、资产独立性 公司合法拥有与其经营相关的机器设备等。办公所需的固定资产如机器设备、电子设备、办公设备等都计入公司资产账目，公司的主要财产权属明晰，由公司实际控制和使用，不存在与他人合用情形。为防止股东、关联方占用、转移公司资金，公司在公司章程中明确了相关制度及审批程序，并制定了关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等一系列管理制度进行深入规范。因此，公司资产独立。 3、人员独立性 公司依法独立与员工签署劳动合同或与退休返聘员工签订劳务合同，独立办理社会保险参保
128、手续；公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障完全独立管理。报告期内，公司的总经理、财务负责人等高级管理人员及核心技术人员均在公司领取薪酬，均未在其他单位担任除董事和监事职务以外的职务，公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外其他职务或领取薪水的情况。因此，公司人员独立。 4、财务独立性 公司成立了独立的财务部门，配置了相应的财务人员，专门处理公司有关的财务事项，并依会计法、企业会计准则规范要求建立了独立的会计核算体系，并根据公司章程、财务管理制度等制度独立进行财务决策，不存在控股股东干预公司资金使用的情况。公司独立在银行开户，不存在与其他单位
129、共享银行账户的情况。公司作为独立纳税人，拥有独立税务登记号，依法独立纳税，不存在与其他单位混合纳税的现象。因此，公司财务独立。 5、机构独立性 公司已经依公司章程建立健全了股东大会、董事会、监事会、高级管理层等决策机构和监督机构，具有健全独立的法人治理结构，相关机构和人员能够依法独立履行职责。公司设市场部、生产部、管理部、工程部、品质部、模具部、财务部等部门，不存在合署办公的情况。此外公司各部门均已建立了较为完备的规章制度。公司设立了独立于控股股东、实际控制人控制的其他企业的组织机构，公司不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业合署办公、混合经营的情形。因此，公司机构独立。 综上，公司的业务
130、、资产、人员、财务、机构等方面均与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立。公司具有面向市场的自主经营能力，公司在独立性方面不存在重大缺陷。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营44
131、风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 3 月 2 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过了包含关于制定苏州万盛塑胶科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度的议案，制定了公司的年报信息披露重大差错责任追究制度，以提高公司规范运作水平，进一步健全公司内部责任追究机制。 在报告期间，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。本年度未发生年度报告重大差错事项。 45 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审
132、计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 苏亚锡审（2020）85 号 审计机构名称 苏亚金诚会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 江苏省南京市中山北路 105-6 号中环国际广场 22 楼 审计报告日期 2020 年 04 月 21 日 注册会计师姓名 朱戟 王美珠 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 6 会计师事务所审计报酬 150,000 审计报告正文： 审计报告 苏亚锡审（2020）85 号 苏州万盛塑胶科技股份有限公司全体股东： 一、审
133、计意见 我们审计了苏州万盛塑胶科技股份有限公司（以下简称苏州万盛公司）财务报表，包括 2019 年 12 月 31 日的合并资产负债表及资产负债表，2019 年度的合并利润表及利润表、合并现金流量表及现金流量表、合并所有者权益变动表及所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了苏州万盛公司 2019 年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则
134、下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于苏州万盛公司，并履行了职业道德方面的其他责任。46 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景，我们不对这些事项单独发表意见。 1.营业收入 请参阅财务报表附注三“重要会计政策、会计估计”注释十九所述的会计政策及附注五“财务报表主要项目附注”注释28。 关键审计事项 在审计中如何应对该事项 2019 年度，苏州万盛公司销售收入为68,698,265.50 元，较 201
135、8 年收入下降49.17%，主要来源于注塑件、模具、组装、五金等的销售。由于收入是苏州万盛公司的关键业绩指标之一，因而我们将收入确认为关键审计事项。 1、了解、测试和评价管理层对于内外销收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性。 2、对收入和成本执行分析性程序，包括：本期各月份收入、成本、毛利率波动分析，主要产品本期收入、成本、毛利率与上期比较分析等分析性程序，关注有无异常。 3、从销售明细账记录检查至相应的出口报关单、中国电子口岸执法系统中数据、发货单、销售发票等出口销售单据，核查出口收入的真实性；从出口报关单、中国电子口岸执法系统中数据、发货单等出口销售单据检查至销售发票、销售明细账，
136、核查出口收入的完整性。 4、从销售明细账记录检查至相应的经签收的发货单、销售发票等，核查内销收入的真实性；从经签收的发货单等内销销售单据检查至销售发票、销售明细账等，核查内销收入的完整性。 5、向海关索取海关统计咨询证明书，分析海关统计数据与公司账面数据的差异，查找差异原因，核实差异的真实性。 47 6、针对资产负债表日前后确认的销售收入，核对对应的出口报关单、客户签收单等支持性文件，以评价收入是否在恰当的期间确认。 四、其他信息 苏州万盛公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括苏州万盛公司 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表
137、的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 五、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估苏州万盛公司的持续经营能力，披露与持续经营相
138、关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算苏州万盛公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督苏州万盛公司的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审48 计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执
139、行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对苏州万盛公司持续经营能力产生重大疑虑的事项
140、或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致苏州万盛公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就苏州万盛公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项
141、进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施。 49 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 苏亚金诚会计师事务所 中国注册会计师： 朱戟 （特殊普通合伙） (项目合伙人) 中国注册会计师：
142、王美珠 中国 南京市 二二年四月二十一日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五、1 11,239,339.27 7,373,131.31 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 五、2 672,536.25 0 应收账款 五、3 20,352,137.97 55,360,012.37 应收款项融资 预付款项 五、4 3,386,777.28 3,467,596.61 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备
143、金 其他应收款 五、5 2,594,082.18 1,398,474.79 其中：应收利息 应收股利 50 买入返售金融资产 存货 五、6 29,368,122.13 35,978,253.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、7 642,882.40 866,941.48 流动资产合计 68,255,877.48 104,444,410.46 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、8 20,959,925.55
144、 33,788,659.69 在建工程 五、9 1,570,719.26 681,394.82 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、10 20,621.33 8,166.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、11 1,155,607.50 615,384.70 递延所得税资产 五、12 84,407.71 214,699.17 其他非流动资产 五、13 20,979,083.05 2,789,819.45 非流动资产合计 44,770,364.40 38,098,124.76 资产总计 113,026,241.88 142,542,535.22 流动负债： 短期借款 五、14
145、 20,890,667.20 6,873,816.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 五、15 644,965.96 7,420,028.77 应付账款 五、16 16,700,180.32 17,358,588.47 预收款项 五、17 321,731.10 20,618.81 合同负债 51 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五、18 1,748,606.77 1,550,299.94 应交税费 五、19 26,672.26 2,065,140.84 其
146、他应付款 五、20 692,895.24 166,155.68 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 五、21 1,710,064.80 2,259,252.67 其他流动负债 流动负债合计 42,735,783.65 37,713,901.18 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 五、22 50,252.50 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、23 1,710,064.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 50,252.50 1,710,064.87
147、 负债合计 42,786,036.15 39,423,966.05 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、24 43,300,000.00 43,300,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、25 23,616,531.99 23,616,531.99 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、26 4,657,470.51 4,652,576.09 一般风险准备 未分配利润 五、27 -1,179,090.52 31,549,461.09 52 归属于母公司所有者权益合计 70,394,911.98 103,118,569.17 少数股东权益 -154,70
148、6.25 所有者权益合计 70,240,205.73 103,118,569.17 负债和所有者权益总计 113,026,241.88 142,542,535.22 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 11,140,536.18 7,161,971.65 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 672,536.25 应收账款 十三、1 20,099,612.97 50,104
149、,211.72 应收款项融资 预付款项 2,702,795.14 2,970,421.69 其他应收款 十三、2 4,007,522.18 2,682,741.71 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 29,198,944.65 32,866,979.92 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 622,757.56 601,602.94 流动资产合计 68,444,704.93 96,387,929.63 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 十三、3 5,000,000.00 其他权益工
150、具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 20,959,925.55 33,098,010.71 53 在建工程 1,570,719.26 681,394.82 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 19,569.37 8,166.93 开发支出 商誉 长期待摊费用 1,152,898.76 615,384.70 递延所得税资产 84,083.96 198,011.36 其他非流动资产 20,979,083.05 2,789,819.45 非流动资产合计 44,766,279.95 42,390,787.97 资产总计 113,210,984.88 138,778,717.
151、60 流动负债： 短期借款 20,890,667.20 6,873,816.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 644,965.96 7,420,028.77 应付账款 16,602,351.83 14,639,771.69 预收款项 318,731.10 20,618.81 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,737,902.21 1,325,243.39 应交税费 4,664.33 1,969,290.32 其他应付款 638,202.38 118,338.28 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流
152、动负债 1,710,064.80 2,259,252.67 其他流动负债 流动负债合计 42,547,549.81 34,626,359.93 非流动负债： 长期借款 50,252.50 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 1,710,064.87 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 54 其他非流动负债 非流动负债合计 50,252.50 1,710,064.87 负债合计 42,597,802.31 36,336,424.80 所有者权益： 股本 43,300,000.00 43,300,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 23,
153、616,531.99 23,616,531.99 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,657,470.51 4,652,576.09 一般风险准备 未分配利润 -960,819.93 30,873,184.72 所有者权益合计 70,613,182.57 102,442,292.80 负债和所有者权益合计 113,210,984.88 138,778,717.60 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 68,900,656.19 135,545,616.26 其中
154、：营业收入 五、28 68,900,656.19 135,545,616.26 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 93,851,729.96 121,431,210.51 其中：营业成本 五、28 77,420,074.18 102,627,339.34 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、29 292,760.62 644,097.56 销售费用 五、30 1,777,113.80 2,195,753.09 管理费用 五、31 7,455,761.00 8,209,278.54 研发费用 五、3
155、2 6,186,211.26 6,010,636.52 财务费用 五、33 719,809.10 1,744,105.46 55 其中：利息费用 698,138.12 1,586,316.16 利息收入 24,884.74 23,257.61 加：其他收益 五、34 207,500.00 611,210.40 投资收益（损失以“-”号填列） 五、35 -788,781.21 0 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 0 0 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0
156、 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、36 686,203.45 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、37 0 334,489.83 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、38 -83,394.00 -62,823.91 三、营业利润（亏损以“”号填列） -24,929,545.53 14,997,282.07 加：营业外收入 五、39 19,000.00 20,000.00 减：营业外支出 五、40 7,879,843.66 6,995.30 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -32,790,389.19 15,010,286.77 减：所得税费用 五、41 112,189.2
157、8 1,736,706.82 五、净利润（净亏损以“”号填列） -32,902,578.47 13,273,579.95 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -32,902,578.47 13,273,579.95 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -154,706.25 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -32,747,872.22 13,273,579.95 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于
158、母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金 56 额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股
159、东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -32,902,578.47 13,273,579.95 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -32,747,872.22 13,273,579.95 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -154,706.25 0 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.7563 0.3208 （二）稀释每股收益（元/股） -0.7563 0.3208 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十三、4 67,537,313.61 12
160、7,830,352.03 减：营业成本 十三、4 76,504,668.41 97,145,888.63 税金及附加 290,536.27 638,110.93 销售费用 1,740,883.82 2,091,426.73 管理费用 6,835,364.84 7,005,033.76 研发费用 6,186,211.26 6,010,636.52 财务费用 717,610.15 1,743,806.34 其中：利息费用 698,138.12 1,586,316.16 利息收入 24,501.95 22,284.63 加：其他收益 207,500.00 611,210.40 投资收益（损失以“-”
161、号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 701,934.53 资产减值损失（损失以“-”号填列） 501,367.90 57 资产处置收益（损失以“-”号填列） -83,394.00 -62,823.91 二、营业利润（亏损以“”号填列） -23,911,920.61 14,245,203.51 加：营业外收入 19,000.00 20,000.00 减：营业外支出 7,879,84
162、3.66 6,995.30 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -31,772,764.27 14,258,208.21 减：所得税费用 105,290.18 1,660,904.63 四、净利润（净亏损以“”号填列） -31,878,054.45 12,597,303.58 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -31,878,054.45 12,597,303.58 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动
163、4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -31,878,054.45 12,597,303.58 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 （五）
164、合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 103,063,861.28 159,808,009.95 58 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 840,870.11 3,479,553.64 收到其他与经营活动有关的现金 五、42（1） 6
165、,317,645.87 7,514,672.01 经营活动现金流入小计 110,222,377.26 170,802,235.60 购买商品、接受劳务支付的现金 63,192,810.08 103,535,315.24 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,145,421.47 26,477,174.60 支付的各项税费 2,366,216.26 1,910,091.92 支付其他与经营活动有关的现金 五、
166、42（2） 8,996,441.39 11,240,294.01 经营活动现金流出小计 93,700,889.20 143,162,875.77 经营活动产生的现金流量净额 16,521,488.06 27,639,359.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,641.67 61,928.35 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 1,944,796.71 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,042,438.38 61,928.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付
167、的现金 22,693,329.55 6,613,027.23 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 59 投资活动现金流出小计 22,693,329.55 6,613,027.23 投资活动产生的现金流量净额 -20,650,891.17 -6,551,098.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 16,850,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,000,000.00 取得借款收到的现金 30,670,311.80 44,386,195.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现
168、金 筹资活动现金流入小计 30,670,311.80 61,236,195.00 偿还债务支付的现金 16,603,208.10 71,038,173.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 480,389.86 7,586,316.16 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、42（3） 2,477,001.00 4,849,569.71 筹资活动现金流出小计 19,560,598.96 83,474,058.87 筹资活动产生的现金流量净额 11,109,712.84 -22,237,863.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,702.09
169、 63,148.49 五、现金及现金等价物净增加额 6,973,607.64 -1,086,454.43 加：期初现金及现金等价物余额 3,620,765.67 4,707,220.10 六、期末现金及现金等价物余额 10,594,373.31 3,620,765.67 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 99,875,457.04 157,183,694.46 收到的税费返还 840,870.11 3,479,553.64
170、收到其他与经营活动有关的现金 3,900,505.61 5,891,127.65 经营活动现金流入小计 104,616,832.76 166,554,375.75 购买商品、接受劳务支付的现金 60,446,696.73 97,252,754.07 支付给职工以及为职工支付的现金 18,118,350.82 25,626,794.20 支付的各项税费 2,358,521.45 1,887,226.54 支付其他与经营活动有关的现金 8,745,409.43 8,295,519.88 经营活动现金流出小计 89,668,978.43 133,062,294.69 经营活动产生的现金流量净额 14
171、,947,854.33 33,492,081.06 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 5,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 97,641.67 61,928.35 60 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 5,097,641.67 61,928.35 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 22,649,102.54 5,764,278.83 投资支付的现金 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金
172、 1,413,440.00 1,912,629.29 投资活动现金流出小计 24,062,542.54 12,676,908.12 投资活动产生的现金流量净额 -18,964,900.87 -12,614,979.77 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 14,850,000.00 取得借款收到的现金 30,670,311.80 44,386,195.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 30,670,311.80 59,236,195.00 偿还债务支付的现金 16,603,208.10 71,038,173.00 分配股利、利润或偿付利
173、息支付的现金 480,389.86 7,586,316.16 支付其他与筹资活动有关的现金 2,477,001.00 2,849,569.71 筹资活动现金流出小计 19,560,598.96 81,474,058.87 筹资活动产生的现金流量净额 11,109,712.84 -22,237,863.87 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -6,702.09 63,148.49 五、现金及现金等价物净增加额 7,085,964.21 -1,297,614.09 加：期初现金及现金等价物余额 3,409,606.01 4,707,220.10 六、期末现金及现金等价物余额 10,495,57
174、0.22 3,409,606.01 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 61 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 43,300,000.00 23,616,531.99 4,652,576.09 31,549,461.09 103,118,569.17 加：会计政策变更 4,894.42 19,320.61 24,215.03 前期差错更正
175、 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 43,300,000.00 23,616,531.99 4,657,470.51 31,568,781.70 103,142,784.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -32,747,872.22 -154,706.25 -32,902,578.47 （一）综合收益总额 -32,747,872.22 -154,706.25 -32,902,578.47 （二）所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者 62 投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险
176、准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 63 （六）其他 四、本年期末余额 43,300,000.00 23,616,531.99 4,657,470.51 -1,179,090.52 -154,706.25 70,240,205.73 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综
177、合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 12,066,531.99 3,392,845.73 25,535,611.50 80,994,989.22 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 12,066,531.99 3,392,845.73 25,535,611.50 80,994,989.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,300,000.00 11,550,000.00 1,259,730.36 6,013,849.59 2
178、2,123,579.95 （一）综合收益总额 13,273,579.95 13,273,579.95 （二）所有者投入和减少资本 3,300,000.00 11,550,000.00 14,850,000.00 1.股东投入的普通股 3,300,000.00 11,550,000.00 14,850,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 64 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 1,259,730.36 -7,259,730.36 -6,000,000.00 1.提取盈余公积 1,259,730.36 -1,259,730.36 2.提取一般风险准备 3.对所有
179、者（或股东）的分配 -6,000,000.00 -6,000,000.00 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 43,300,000.00 23,616,531.99 4,652,576.09 31,549,461.09 103,118,569.17 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 65 （八） 母公司股东权益变动表 单位：
180、元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 43,300,000.00 23,616,531.99 4,652,576.09 30,873,184.72 102,442,292.80 加：会计政策变更 4,894.42 44,049.80 48,944.22 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 43,300,000.00 23,616,531.99 4,657,470.51 30,917,234.52 102,491,237.02 三、本期增减变动金额（减
181、少以“”号填列） -31,878,054.45 -31,878,054.45 （一）综合收益总额 -31,878,054.45 -31,878,054.45 （二）所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 66 （三）利润分配 1.提取盈余公积 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 4.其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提
182、取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 43,300,000.00 23,616,531.99 4,657,470.51 -960,819.93 70,613,182.57 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：其他专盈余公积 一般未分配利润 所有者权益合计 67 优先股 永续债 其他 库存股 综合收益 项储备 风险准备 一、上年期末余额 40,000,000.00 12,066,531.99 3,392,845.73 25,535,611.50 80,994,989.22 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 12,066
183、,531.99 3,392,845.73 25,535,611.50 80,994,989.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,300,000.00 11,550,000.00 1,259,730.36 5,337,573.22 21,447,303.58 （一）综合收益总额 12,597,303.58 12,597,303.58 （二）所有者投入和减少资本 3,300,000.00 11,550,000.00 14,850,000.00 1.股东投入的普通股 3,300,000.00 11,550,000.00 14,850,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.
184、股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 （三）利润分配 1,259,730.36 -7,259,730.36 -6,000,000.00 1.提取盈余公积 1,259,730.36 -1,259,730.36 2.提取一般风险准备 3.对所有者（或股东）的分配 -6,000,000.00 -6,000,000.00 4.其他 68 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1.本期提取 2.本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 43
185、,300,000.00 23,616,531.99 4,652,576.09 30,873,184.72 102,442,292.80 法定代表人：张阿土 主管会计工作负责人：王菱 会计机构负责人：孔晓东 69 三、 财务报表附注 苏州万盛塑胶科技股份有限公司 2019 年度财务报表附注 附注一、公司基本情况 一、公司概况 苏州万盛塑胶科技股份有限公司（以下简称公司）经苏州市吴中工商行政管理局开发分局批准设立，由施小英、胡水根、苏州红菱峰投资咨询管理有限公司、陆建珍等共同成立，于 2018年 9 月 27 日取得苏州市工商行政管理局核发的注册号为 913205005810361152 号的营业
186、执照。公司注册地：苏州市吴中区越溪街道南官渡路 9 号 1-7 幢；法定代表人：张阿土；注册资本：人民币 4330.00 万。 2016 年 9 月 6 日，经全国中小企业股份转让系统有限公司关于同意苏州万盛塑胶科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20166817 号）批复，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌（证券简称：万盛科技，证券代码：839284）。 公司于 2016 年 10 月 19 日期起在全国股转系统挂牌公开转让，转让方式为协议转让。 主要经营活动：研发、生产、销售:注塑件、五金冲压件、钣金件、模具、家用电器及配件、净水机、水处理系统及设备、电子
187、产品、通讯设备、汽车配件及汽车节能产品、空气净化设备及产品;塑胶喷涂;销售:水暖器材、家用电器、电机、塑料粒子;道路普通货物运输;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 总部地址：苏州市吴中区越溪街道南官渡路 9 号 1-7 幢。 二、合并财务报表范围 公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有受控制的子公司均纳入合并财务报表的合并范围。 合并财务报表范围变化情况如下表所列示如下： （一）本期新纳入合并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体 名称 取得方式 江苏万利源智能科技有限公司 货币出资 （二）本期不再纳入合
188、并范围的子公司、结构化主体或其他方式形成控制权的经营实体 名称 不纳入合并范围原因 扬州亿盛科技有限公司 出售 纳入合并财务报表范围的子公司情况详见“附注七之1在子公司中的权益”；合并范围的变化情况详见“附注六、合并范围的变更”。 70 附注二、财务报表的编制基础 一、编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和各项具体会计准则及其他相关规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 二、持续经营 公司管理层认为，公司自报告期末起至少12个月内具有持续经营能力。 附注三、重要会计政策和会计估计 一、遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计
189、准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、所有者（股东）权益变动和现金流量等有关信息。 二、会计期间 公司会计年度自公历1月1日起至12月31日止。 三、记账本位币 公司以人民币为记账本位币。 四、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （一）同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对同一控制下的企业合并采用权益结合法进行会计处理。 在合并日，公司对同一控制下的企业合并中取得的资产和负债，按照在被合并方资产与负债在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；根据合并后享有被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为个别财务报表中长期股权投资的初始投资成
190、本。长期股权投资的初始投资成本与支付合并对价（包括支付的现金、转让的非现金资产、所发生或承担的债务账面价值或发行股份的面值总额）之间的差额，调整资本公积（股本溢价或资本溢价）；资本公积（股本溢价或资本溢价）的余额不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。 （二）非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司对非同一控制下的企业合并采用购买法进行会计处理。 1.公司对非同一控制下的企业合并中取得的各项可辨认资产、负债及或有负债以公允价值计量。以公司在购买日作为合并对价付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值为计量基础，其公允价值与账面价值的差额计入当期损益。 2.合并成本分别以下情况
191、确定： 71 （1）一次交易实现的企业合并，合并成本以公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值与符合确认条件的或有对价之和确定。合并成本为该项长期股权投资的初始投资成本。 （2）通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为购买日之前持有股权投资在购买日按照公允价值重新计量的金额与购买日新增投资投资成本之和。个别财务报表的的长期股权投资为购买日之前持有股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和。一揽子交易除外。 3.公司在购买日对合并成本在取得的可辨认资产和负债之间进行分配。 （1）公司在企业合并中取得的被购买方除无形资产以外的其他各项资
192、产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的未来经济利益预期能够流入公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （2）公司在企业合并中取得的被购买方的无形资产，其公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （3）公司在企业合并中取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关的义务预期会导致经济利益流出公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量。 （4）公司在企业合并中取得的被购买方的或有负债，其公允价值能够可靠计量的，单独确认为负债并按公允价值计量。 （5）公司在对企业合并成本进行分配、确认合并中取得可辨认资产和负债时，不予考虑被购买方在企业合并之前
193、已经确认的商誉和递延所得税项目。 4.企业合并成本与合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额之间差额的处理 （1）公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。 （2）公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，按照下列规定处理： 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核； 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 （三）公司为进行企业合并而发生的有关费用的处理 1.公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用（包括为企业合并发生的审计、法
194、律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用等），于发生时计入当期损益。 2.公司为企业合并而发行债务性证券支付的佣金、手续费等交易费用，计入债务性证券的初始计量金额。 72 （1）债券如为折价或面值发行的，该部分费用增加折价的金额； （2）债券如为溢价发行的，该部分费用减少溢价的金额。 3.公司在合并中作为合并对价发行的权益性证券发生的佣金、手续费等交易费用，计入权益性证券的初始计量金额。 （1）在溢价发行权益性证券的情况下，该部分费用从资本公积（股本溢价）中扣除； （2）在面值或折价发行权益性证券的情况下，该部分费用冲减留存收益。 五、合并财务报表的编制方法 （一）统一会计政策和会计期间
195、 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与公司不一致的，在编制合并财务报表时，按照公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。 （二）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，按照权益法调整对子公司的长期股权投资，抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表的影响后，由母公司编制。 （三）子公司发生超额亏损在合并财务报表中的反映 在合并财务报表中，母公司分担的当期亏损超过了其在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额冲减归属于母公司的所有者权益（未分配利润）；子公
196、司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额继续冲减少数股东权益。 （四）报告期内增减子公司的处理 1.报告期内增加子公司的处理 （1）报告期内因同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因同一控制下的企业合并而增加子公司的，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 （2）报告期内因非同一控制下企业合并增加子公司的处理 在报告期内，因非同一控制下的企业合并而增加子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司自购买日至报告期末的收
197、入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 2.报告期内处置子公司的处理 73 公司在报告期内处置子公司的，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 六、现金及现金等价物的确定标准 现金包括公司库存现金以及可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。 公司将持有的期限短（自购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确定为现金等价物。 七、外币业务和外币报表折算 （一）外币业务的核算方法 1.外币交易的初始确认 对于
198、发生的外币交易，公司均按照交易发生日中国人民银行公布的即期汇率（中间价）将外币金额折算为记账本位币金额。其中，对发生的外币兑换或涉及外币兑换的交易，公司按照交易发生日实际采用的汇率进行折算。 2.资产负债表日或结算日的调整或结算 资产负债表日或结算日，公司按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目分别进行处理： （1）外币货币性项目的会计处理原则 对于外币货币性项目，在资产负债表日或结算日，公司采用资产负债表日或结算日的即期汇率（中间价）折算，对因汇率波动而产生的差额调整外币货币性项目的记账本位币金额，同时作为汇兑差额处理。其中，与购建或生产符合资本化条件的资产有关的外币借款产生的汇兑差额
199、，计入符合资本化条件的资产的成本；其他汇兑差额，计入当期财务费用。 （2）外币非货币性项目的会计处理原则 对于以历史成本计量的外币非货币性项目，公司仍按照交易发生日的即期汇率（中间价）折算，不改变其记账本位币金额，不产生汇兑差额。 对于以成本与可变现净值孰低计量的存货，如果其可变现净值以外币确定，则公司在确定存货的期末价值时，先将可变现净值按期末汇率折算为记账本位币金额，再与以记账本位币反映的存货成本进行比较。 对于以公允价值计量的非货币性项目，如果期末的公允价值以外币反映，则公司先将该外币按照公允价值确定当日的即期汇率折算为记账本位币金额，再与原记账本位币金额进行比较，其差额作为公允价值变动
200、（含汇率变动）损益，计入当期损益。 （二）外币报表折算的会计处理方法 74 1.公司按照下列方法对境外经营的财务报表进行折算： （1）资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。 （2）利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 按照上述方法折算产生的外币财务报表折算差额，在合并资产负债表中所有者权益项目的“其他综合收益”项目列示。 2.公司按照下列方法对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表进行折算： （1）公司对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述，对利润表项目运用一般物价指数变动
201、予以重述，再按资产负债表日的即期汇率进行折算。 （2）在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时，公司对财务报表停止重述，按照停止之日的价格水平重述的财务报表进行折算。 3.公司在处置境外经营时，将合并资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按照处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 八、金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （一）金融工具的分类 1.金融资产的分类 公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产分
202、为以下三类：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（包括指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 2.金融负债的分类 公司将金融负债分为以下两类：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）；（2）以摊余成本计量的金融负债。 （二）金融工具的确认依据和计量方法 1.金融工具的确认依据 公司在成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.金融工具的计量方法 （1）金融资产 75 金融资产
203、在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的的应收账款或应收票据，且其未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中的融资成分的，按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。 以摊余成本计量的金融资产 初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本进行后续计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系一部分的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产
204、初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利率法计算的利息计入当期损益外，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 公司将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产的，将该类金融资产的相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失将从其他综合收益转入留存收益，不计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产 公司将上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计
205、量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。此外，在初始确认时，公司为了消除或显著减少会计错配，将部分金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，公司采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益，其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 交易性金融负债（含属于金融
206、负债的衍生工具），按照公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，公允价值变动计入当期损益。被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，该负债由公司自身信用风险变动引起的公允价值变动计入其他综合收益，且终止确认该负债时，计入其他综合收益的自身信用风险变动引起的其公允价值累计变动额转入留存收益。其余公允价值变动计入当期损益。若按上述方式对该等金融负债的自身信用风险变动的影响进行处理会造成或扩大损益中的会计错配的，公司将该金融负债的全部利得或损失（包括企业自身信用风险变动的影响金额）计入当期损益。 76 以摊余成本计量的金融负债 除金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形
207、成的金融负债、财务担保合同外的其他金融负债分类为以摊余成本计量的金融负债，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （三）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）未保留对该金融资产控制的，终止确认该金融资产，并将转移中产生或保留的权利和义务单独确认为资产或负债；（2）保留了对该金融资产控制的，
208、按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1） 所转移金融资产在终止确认日的账面价值；（2） 因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资）之和。转移了金融资产的一部分，且该被转移部分整体满足终止确认条件的，将转移前金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和继续确认部分之间，按照转移日各自的相对公允价值进行分摊。 （四）金融负债终止确认 当金融负债（或其一部分）的现时义务
209、已经解除时，公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债），将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 （五）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不得相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 1.公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 2.公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 （六）权益工具 权益工具是指能证明拥有公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。公司
210、发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理，发放的股票股利不影响股东权益总额。 77 公司控制的主体发行的满足金融负债定义，但满足准则规定条件分类为权益工具的特殊金融工具，在公司合并财务报表中对应的少数股东权益部分，分类为金融负债。 （七）金融工具公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选
211、择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并尽可能优先使用相关可观察输入值。在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，使用不可观察输入值。 在初始确认时，金融资产或金融负债的公允价值以相同资产或负债在活跃市场上的报价或者以仅使用可观察市场数据的估值技术之外的其他方式确定的，公司将该公允价值与交易价格之间的差额递延。初始确认后，公司根据某一因素在相应会计期间的变动程度将该递延差额确认为相应会计期间的利得或损失。 （八）金融资产减值 公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资等，以预期信用损失为基础确认损失准备
212、。 1.减值准备的确认方法 公司在考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息的基础上，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。 （1）一般处理方法 每个资产负债表日，公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险未显著增加的，处于第一阶段，公司按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的，处于第二阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备；金融工具自初始确认后已经发生信用减值的，
213、处于第三阶段，公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具（如在具有较高信用评级的商业银行的定期存款、具有“投资级”以上外部信用评级的金融工具），公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来12个月内的预期信用损失计量损失准备。 （2）简化处理方法 对于应收账款及与收入相关的应收票据，未包含重大融资成分或不考虑未超过一年的合同中的融资成分的，公司均按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。 2.信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时78 确定的预计存续
214、期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。 无论公司采用何种方式评估信用风险是否显著增加，如果合同付款逾期超过（含）30 日，则通常可以推定金融资产的信用风险显著增加，除非公司以合理成本即可获得合理且有依据的信息，证明即使逾期超过 30 日，信用风险仍未显著增加。 除特殊情况外，公司采用未来12个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 3.以组合为基础评估信用风险的组合方法和确定依据 公司对于信用风险显著不同具备以下特征的应收票据、应收账款和其他应收款单项评价信用风险。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项
215、；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 当无法以合理成本评估单项金融资产预期信用损失的信息时，公司依据信用风险特征将应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 组合名称 计提方法 商业承兑汇票组合、银行承兑汇票组合 对于划分为组合的应收票据，商业承兑汇票参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。对于银行承兑汇票不计提坏账准备。 风险组合 对于划分为账龄组合的应收账款，公司参考历史信用损失经验，结合当前状况以及对未来经济状况的预测，编制应收账款逾期账龄与整个存续期
216、预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。 其他组合 公司将应收合并范围内子公司的款项、关联方等无显著回收风险的款项划为其他组合，不计提坏账准备。 公司将计提或转回的损失准备计入当期损益。对于持有的以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具，公司在将减值损失或利得计入当期损益的同时调整其他综合收益。 九、存货 （一）存货的分类 公司存货分为原材料、周转材料（包括包装物和低值易耗品）、委托加工物资、在产品、库存商品（产成品）、发出商品等。 （二）发出存货的计价方法 发出材料采用加权平均法核算，发出库存商品采用加权平均法核算。 （三）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 1.存货可
217、变现净值的确定依据 （1）库存商品（产成品）和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 79 （2）需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值。 （3）为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算；公司持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 （4）为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该
218、材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计量。 2.存货跌价准备的计提方法 （1）公司按照单个存货项目的成本与可变现净值孰低计提存货跌价准备。 （四）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制，并定期进行实地盘点。 （五）周转材料的摊销方法 1.低值易耗品的摊销方法 公司领用低值易耗品采用一次转销法进行摊销。 2.包装物的摊销方法 公司领用包装物采用一次转销法进行摊销。 十、持有待售及终止经营 （一）持有待售 1.持有待售的非流动资产、处置组的范围 公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账
219、面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。 2.持有待售的非流动资产、处置组的确认条件 公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，需已经获得批准。 80 3.持有待售的非流动资产、处置组的会计处理方法和列报 公司将非
220、流动资产或处置组首次划分为持有待售类别前，按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价值。 公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时，其账面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的，将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。对于持有待售的非流动资产不计提折旧或进行摊销。 持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产与持有待售的处置
221、组中的负债不予相互抵销，分别作为流动资产和流动负债列示。 公司因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （二）终止经营 终止经营，是指公司满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： 1.该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； 2.该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一
222、部分； 3.该组成部分是专为转售而取得的子公司。 十一、长期股权投资 （一）长期股权投资初始投资成本的确定 1.企业合并形成的长期股权投资，其初始投资成本的确认详见本附注三之四同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法。 2.除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： （1）通过支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 （2）通过发行的权益性证券（权益性工具）等方式取得的长期股权投资，按照所发行权益性证券（权益性工具）公允价值作为其初始投资成
223、本。如有确凿证据表明，取得的长期股权投81 资的公允价值比所发行权益性证券（权益性工具）的公允价值更加可靠的，以投资者投入的长期股权投资的公允价值为基础确定其初始投资成本。与发行权益性证券（权益性工具）直接相关费用，包括手续费、佣金等，冲减发行溢价，溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润。通过发行债务性证券（债务性工具）取得的长期股权投资，比照通过发行权益性证券（权益性工具）处理。 （3）通过债务重组方式取得的长期股权投资，公司以债权转为股权所享有股份的公允价值作为其初始投资成本。 （4）通过非货币性资产交换方式取得的长期股权投资，在非货币性资产交换具有商业实质和换入资产或换出资产的公允
224、价值能够可靠计量的情况下，公司以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述条件的，公司以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 公司发生的与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出，计入长期股权投资的初始投资成本。 公司无论以何种方式取得长期股权投资，实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润，作为应收股利单独核算，不构成长期股权投资的成本。 （二）长期股权投资的后续计量及损益确认方法 1.采用成本法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位能够实施控制的长期股权投资，即对子
225、公司投资，采用成本法核算。 （2）采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司不分是否属于投资前和投资后被投资单位实现的净利润，均按照应享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 2.采用权益法核算的长期股权投资 （1）公司对被投资单位具有共同控制的合营企业或重大影响的联营企业，采用权益法核算。 （2）采用权益法核算的长期股权投资，对于初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，
226、同时调整长期股权投资的初始投资成本。 （3）取得长期股权投资后，公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资损益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位账面净利润经过调整后计算确定。但是，公司对无法合理确定取得投资时被投资单位各项可辨认资产公允价值的、投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值之间的差额较小的或是其他原因导致无法取得被投资单位有关资料的，直接以被投资单位82 的账面净损益为基础计算确认投资损益。公司按照被投资单位宣告分派的现
227、金股利或利润计算应分享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。公司对被投资单位除净损益、其他综合收益以及利润分配以外的所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 公司在确认由联营企业及合营企业投资产生的投资收益时，对公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易收益按照持股比例计算归属于公司的部分予以抵销，并在此基础上确认投资损益。公司与被投资单位发生的内部交易损失属于资产减值损失的，全额予以确认。公司对于纳入合并范围的子公司与其联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益，也按照上述原则进行抵销，并在此基础上确认投资损益。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，
228、按照下列顺序进行处理：首先冲减长期股权投资的账面价值；如果长期股权投资的账面价值不足以冲减的，则以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益的账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收款的账面价值；经过上述处理，按照投资合同或协议约定公司仍承担额外损失义务的，按照预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司扣除未确认的亏损分担额后，按照与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面金额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益和长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （三）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 1.确定对被投资单位具有共同控
229、制的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。某项安排的相关活动通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究开发活动以及融资活动等。合营企业，是公司仅对某项安排的净资产享有权利的合营安排。合营方享有某项安排相关资产且承担相关债务的合营安排是共同经营，而不是合营企业。 2.确定对被投资单位具有重大影响的依据 重大影响，是指对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 十二、固定
230、资产 （一）固定资产的确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 1.与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司； 2.该固定资产的成本能够可靠地计量。 83 （二）固定资产折旧 1.除已提足折旧仍继续使用的固定资产以外，公司对所有固定资产计提折旧。 2.公司固定资产从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧，并按照固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率计算确定折旧率和折旧额，并根据用途分别计入相关资产的成本或当期损益。 3.固定资产类别、预计使用年限、预计净残值率和年折旧率列示如下：
231、 固定资产类别 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5-10 5.00 9.50-19.00 运输设备 4-5 5.00 19.00-23.75 电子设备 3-10 5.00 9.50-31.67 模具设备 4-5 5.00 19.00-23.75 其他设备 3-10 5.00 9.50-31.67 已计提减值准备的固定资产在计提折旧时，公司按照该项固定资产的账面价值、预计净残值和尚可使用寿命重新计算确定折旧率和折旧额。 资产负债表日，公司复核固定资产的预计使用寿命、预计净残值率和折旧方法，如有变更，作为会计估计变更处理。 4.符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修
232、期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 5.融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （三）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 1.融资租入固定资产的认定依据 在租赁期开始日，公司将满足融资租赁标准的租入固定资产确认为融资租入固定资产。 2.融资租入固定资产的计价方法 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者和发生的初始直接费用作为融
233、资租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期的各个期间内采用实际利率法进行分摊。 3.融资租入固定资产的折旧方法 采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取84 得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 十三、在建工程 （一）在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 （二）在建工程结转为固定资产的
234、标准和时点 在建工程项目按照建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。自营工程，按照直接材料、直接人工、直接机械施工费等计量；出包工程，按照应支付的工程价款等计量。在以借款进行的工程达到预定可使用状态前发生的、符合资本化条件的借款费用，予以资本化，计入在建工程成本。 公司对于所建造的固定资产已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计价值确定其成本，转入固定资产，并按照公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧；待办理竣工决算后，再按照实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 十四
235、、借款费用 （一）借款费用的范围 公司的借款费用包括因借款而发生的借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 （二）借款费用的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，包括需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （三）借款费用资本化期间的确定 1.借款费用开始资本化时点的确定 当资产支出已经发生、借款费用已经发生且为使资产达到预定可使用或者可销售状
236、态所必要的购建或者生产活动已经开始时，借款费用开始资本化。其中，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出。 2.借款费用暂停资本化时间的确定 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。公司将在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的85 购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，则借款费用的资本化继续进行。 3.借款费用停止资本化时点的确定 当购建或者生产符合资本化条件的资
237、产达到预定可使用或者可销售状态时，停止借款费用的资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为当期损益。 购建或者生产的符合资本化条件的资产的各部分分别完工，且每部分在其他部分继续建造过程中可供使用或者可对外销售，且为使该部分资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动实质上已经完成的，停止与该部分资产相关的借款费用的资本化；购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或者可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用的资本化。 （四）借款费用资本化金额的确定 1.借款利息资本化金额的确定 在资本化期间内，
238、每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，公司以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，公司根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 （3）借款存在折价或者溢价的，公司按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。
239、（4）在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不能超过当期相关借款实际发生的利息金额。 2.借款辅助费用资本化金额的确定 （1）专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （2）一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 3.汇兑差额资本化金额的确定 86 在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化
240、，计入符合资本化条件的资产的成本。 十五、无形资产 （一）无形资产的初始计量 1.外购无形资产的初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除应予资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 2.自行研究开发无形资产的初始计量 自行研究开发的无形资产的成本，按照自满足资本化条件后至达到预定用途前所发生的支出总额确定，对于以前期间已经费用化的支出不再调整。 公司自行研究开发的无形资产，其研究
241、阶段的支出，于发生时计入当期损益；其开发阶段的支出，不符合资本化条件的，于发生时计入当期损益；符合资本化条件的，确认为无形资产。如果确实无法区分研究阶段支出和开发阶段支出，则将其所发生的研发支出全部计入当期损益。 （二）无形资产的后续计量 公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命。公司将取得的无形资产分为使用寿命有限的无形资产和使用寿命不确定的无形资产。 1.使用寿命有限的无形资产的后续计量 公司对使用寿命有限的无形资产，自达到预定用途时起在其使用寿命内采用直线法分期摊销，不预留残值。无形资产的摊销金额通常计入当期损益；某项无形资产包含的经济利益通过所生产的产品或其他资产实现的，其摊销金额计入相
242、关资产的成本。 无形资产类别、预计使用寿命、预计净残值率和年摊销率列示如下： 无形资产类别 预计使用寿命(年) 预计净残值率(%) 年摊销率(%) 软件 34 0 25.00-33.33 资产负债表日，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核。 2.使用寿命不确定的无形资产的后续计量 公司对使用寿命不确定的无形资产，在持有期间内不进行摊销。 （三）无形资产使用寿命的估计 1.来源于合同性权利或其他法定权利的无形资产，其使用寿命按照不超过合同性权利或其他法定权利的期限确定；合同性权利或其他法定权利在到期时因续约等延续且有证据表明公司87 续约不需要付出大额成本的，续约期计入使用寿命。
243、 2.合同或法律没有规定使用寿命的，公司综合各方面的情况，通过聘请相关专家进行论证或者与同行业的情况进行比较以及参考公司的历史经验等方法来确定无形资产能为公司带来经济利益的期限。 3.按照上述方法仍无法合理确定无形资产为公司带来经济利益期限的，该项无形资产作为使用寿命不确定的无形资产。 （四）划分公司内部研究开发项目的研究阶段与开发阶段的具体标准 根据研究与开发的实际情况，公司将研究开发项目区分为研究阶段与开发阶段。 1.研究阶段 研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 2.开发阶段 开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应
244、用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 （五）开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： 1.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 2.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 3.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 4.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 5.归属
245、于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （六）土地使用权的处理 1.公司取得的土地使用权通常确认为无形资产，但改变土地使用权用途，用于赚取租金或资本增值的，将其转为投资性房地产。 2.公司自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权与建筑物分别进行处理。 3.外购土地及建筑物支付的价款在建筑物与土地使用权之间进行分配；难以合理分配的，全部作为固定资产。 88 十六、长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并
246、计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 公司对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少在每年年度终了进行减值测试。 公司进行资产减值测试时，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者
247、资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失；再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确
248、认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 十七、长期待摊费用 （一）长期待摊费用的范围 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上（不含1 年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出等。 （二）长期待摊费用的初始计量 长期待摊费用按照实际发生的支出进行初始计量。 （三）长期待摊费用的摊销 长期待摊费用按照受益期限采用直线法分期摊销。 十八、职工薪酬 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （一）短期薪酬 89 短期薪酬，是指企业预期在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内将全部予
249、以支付的职工薪酬，因解除与职工的劳动关系给予的补偿除外。 短期薪酬具体包括：职工工资、奖金、津贴和补贴，职工福利费，医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费，住房公积金，工会经费和职工教育经费，短期带薪缺勤，短期利润分享计划，非货币性福利以及其他短期薪酬。 公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （二）离职后福利设定提存计划 公司参与的设定提存计划是按照有关规定为职工缴纳的基本养老保险费、失业保险费、企业年金缴费等。公司根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提供的服务而应缴存的金额，确认为职工薪酬负债，并计入当期损益或相关资产成本
250、。 （三）辞退福利 辞退福利，是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿。在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1.企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2.企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （四）其他长期职工福利 其他长期职工福利，是指除短期薪酬、离职后福利和辞退福利以外的其他所有职工福利。在报告期末，公司将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1.服务成本。 2.其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3.重新计量其他长期职工福利净负债或净
251、资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 十九、收入 公司营业收入主要包括销售商品收入、提供劳务收入，其确认原则如下： （一）销售商品收入的确认原则 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入公司；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认销售商品收入的实现。 90 （二）提供劳务收入的确认原则 1.提供劳务交易的结果能够可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，
252、采用完工百分比法确认提供劳务收入。 在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入公司，交易的完工进度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，提供劳务交易的结果能够可靠地估计。 2.提供劳务交易的结果不能可靠估计情况下的提供劳务收入的确认原则 公司在资产负债表日提供劳务交易的结果不能可靠估计的，分别以下三种情况确认提供劳务收入： （1）如果已经发生的劳务成本预计全部能够得到补偿，则按已收或预计能够收回的金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务成本； （2）如果已经发生的劳务成本预计部分能够得到补偿，则按能够得到补偿的劳务成本金额确认提供劳务收入，并结转已经发生的劳务
253、成本； （3）如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，则将已经发生的劳务成本计入当期损益（主营业务成本），不确认提供劳务收入。 （三）收入确认的具体方法 公司内销收入确认原则：按照合同或协议规定将货物运送至客户指定地点，经对方签收后确认收入；外销收入确认原则：公司产品外销主要系出口至保税区。公司采取“分送集报”的方式，日常由公司根据客户送货要求，分批将产品运至客户并交客户签收，月末集中进行报关，在完成产品报关时确认销售收入的实现。 二十、政府补助 （一）政府补助的类型 政府补助，是指公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产，包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的
254、政府补助，是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 （二）政府补助的确认原则和确认时点 政府补助的确认原则： 1.公司能够满足政府补助所附条件； 91 2.公司能够收到政府补助。 政府补助同时满足上述条件时才能予以确认。 （三）政府补助的计量 1.政府补助为货币性资产的，公司按照收到或应收的金额计量。 2.政府补助为非货币性资产的，公司按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量（名义金额为人民币1元）。 （四）政府补助的会计处理方法 1.与资产相关的政府补助，在取得时冲减相关资产的账面价值或确
255、认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2.与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，在取得时确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，在取得时直接计入当期损益或冲减相关成本。 3.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，可以区分的，则分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，则整体归类为与收益相关的政府补助。 4.与公司日常经营相关的政府补助，按照经济业
256、务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。财政将贴息资金直接拨付给公司的，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 5.已确认的政府补助需要退回的，分别下列情况处理： （1）初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值。 （2）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面金额，超出部分计入当期损益。 （3）属于其他情况的，直接计入当期损益。 二十一、递延所得税 公司采用资产负债表债务法核算所得税。 （一）递延所得税资产或递延所得税负债的确认 1.公司在取得资产、负债时确定其计税基础。公司于资产负债表日，分析比较资产、负债的账面价值与其计税基础，资产、负债
257、的账面价值与其计税基础存在暂时性差异的，在有关暂时性差异发生当期且符合确认条件的情况下，公司对应纳税暂时性差异或可抵扣暂时性差异分别确认递延所得税负债或递延所得税资产。 92 2.递延所得税资产的确认依据 （1）公司以未来期间很可能取得用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。在确定未来期间很可能取得的应纳税所得额时，包括未来期间正常生产经营活动实现的应纳税所得额，以及在可抵扣暂时性差异转回期间因应纳税暂时性差异的转回而增加的应纳税所得额。 （2）对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，公司以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所
258、得额为限，确认相应的递延所得税资产。 （3）资产负债表日，公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值；在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 3.递延所得税负债的确认依据 公司将当期和以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （二）递延所得税资产或递延所得税负债的计量 1.资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，公司根据税法规定按照预期收回该资产或清
259、偿该负债期间的适用税率计量。 2.适用税率发生变化的，公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债进行重新计量，除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，将其影响数计入税率变化当期的所得税费用。 3.公司在计量递延所得税资产和递延所得税负债时，采用与收回资产或清偿债务的预期方式相一致的税率和计税基础。 4.公司对递延所得税资产和递延所得税负债不进行折现。 二十二、经营租赁与融资租赁的会计处理方法 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （一）经营租赁的会计处理 作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；
260、发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 93 （二）融资租赁的会计处理 作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用
261、；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 二十三、重要会计政策和会计估计的变更 （
262、三）重要会计政策变更 本公司自2019年1月1日起执行财政部于2017年修订的企业会计准则第22号金融工具确认和计量、企业会计准则第23号金融资产转移、企业会计准则第24号套期会计和企业会计准则第37号金融工具列报（以下简称“新金融工具准则”）。根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整。 1、首次执行新金融工具准则追溯调整前期比较数据的说明 合并资产负债表项目 94 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 应收票据 应收账款 55
263、,360,012.37 55,387,897.38 27,885.01 应收款项融资 其他应收款 1,398,474.79 1,400,694.34 2,219.55 其他流动资产 866,941.48 866,941.48 债权投资 可供出售金融资产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得税资产 214,699.17 208,809.64 -5,889.53 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 递延所得税负债 资本公积 23,616,531.99 23,616,531.99 其他综合收益
264、盈余公积 4,652,576.09 4,657,470.51 4,894.42 未分配利润 31,549,461.09 31,568,781.70 19,320.61 母公司资产负债表项目 95 资产 2018 年 12 月 31 日 （上年年末余额） 2019 年 1 月 1 日 （期初余额） 调整数 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 50,104,211.72 50,140,338.03 36,126.31 应收款项融资 其他应收款 2,682,741.71 2,704,196.84 21,455.13 债权投资 可供出售金融资
265、产 其他债权投资 持有至到期投资 长期应收款 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 递延所得税资产 198,011.36 189,374.14 -8,637.22 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 递延所得税负债 资本公积 23,616,531.99 23,616,531.99 其他综合收益 盈余公积 4,652,576.09 4,657,470.51 4,894.42 未分配利润 30,873,184.72 30,917,234.52 44,049.80 2、根据财政部2019年4月30日发布的财政部关于修订印发2019年度一般企业财务报表格式的通知
266、（财会20196号），本公司对财务报表格式进行了以下修订： .资产负债表：将原“应收票据及应收账款”分开至“应收票据”及“应收账款”项目；将原“应付票据及应付账款”分开至“应付票据”及“应付账款”项目。 期初及上期（2018年12月31日/2018年度）受影响的财务报表项目明细情况如下： 合并报表： 96 调整前 调整后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 55,360,012.37 应收票据 应收账款 55,360,012.37 应付票据及应付账款 24,778,617.24 应付票据 7,420,028.77 应付账款 17,358,588.47 母公司报表： 调整前 调整
267、后 报表项目 金额 报表项目 金额 应收票据及应收账款 50,104,211.72 应收票据 应收账款 50,104,211.72 应付票据及应付账款 22,059,800.46 应付票据 7,420,028.77 应付账款 14,639,771.69 （四）重要会计估计变更 公司在本报告期内重要会计估计没有发生变更。 附注四、税项 一、主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 销项税额可抵扣进项税额 16%、13% 企业所得税 应纳税所得额 15%、10% 城建税 应纳流转税额 5% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 2% 存在执行不同企业所得税税率纳税主体的
268、，税率情况如下： 纳税主体名称 所得税税率 扬州亿盛科技有限公司 10% 江苏茜伟智能设备有限公司 10% 江苏万利源智能科技有限公司 10% 二、税收优惠及批文 1、企业所得税 （1）2019 年 11 月 17 日，江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合授予公司高新技术企业证书联合授予公司高新技术企业证书（编号为：97 GR201932001738），有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法的相关规定，公司自获得高新技术企业认定后的三年内，将享受按 15.00%的税率征收企业所得税的优惠政策。 （2）扬州亿盛科技有限公司、江苏茜伟智能设备有限公司、江苏万利
269、源智能科技有限公司满足财税2019第 2 号中关于进一步扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知的条件，其年应纳税所得额低于 100 万元（含 100 万元），其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 （3）财税【2018】99 号,科技型中小企业开展研发活动中实际发生的研发费用，未形成无形资产计入当期损益的，在按规定据实扣除的基础上，在 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31日期间，按照本年度实际发生额的 75%在税前加计扣除；形成无形资产的，在上述期间按照无形资产成本的 175%在税前摊销。 2、增值税 按照出口货物劳务增值税和消费税管理办
270、法（国家税务总局公告2012年24号）的规定，出口企业和其他单位办理出口货物、视同出口货物、对外提供加工修理修配劳务增值税、消费税的退（免）税、免税，适用本办法。 附注五、合并财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 196,318.25 275,112.49 银行存款 10,398,055.06 3,346,844.19 其他货币资金 644,965.96 3,751,174.63 合计 11,239,339.27 7,373,131.31 注：其他货币资金为企业开具银行承兑汇票的保证金。 2.应收票据 （1）应收票据分类列
271、示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 672,536.25 合计 672,536.25 （2）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 2,673,972.25 合计 2,673,972.25 3.应收账款 98 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 0-180 天 16,866,379.09 52,856,583.70 181 天 - 1 年（含 1 年） 4,011,263.00 3,722,677.78 1-2 年 2-3 年 48,032.90 3 年以上 143,731.49 合计 20,87
272、7,642.09 56,771,025.87 （2）按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 20,877,642.09 100.00 525,504.12 2.52 20,352,137.97 其中：风险组合 20,877,642.09 100.00 525,504.12 2.52 20,352,137.97 合计 20,877,642.09 / 525,504.12 / 20,352,137.97 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%)
273、按组合计提坏账准备的应收账款 56,771,025.87 100.00 1,383,128.49 2.44 55,387,897.38 其中：风险组合 56,771,025.87 100.00 1,383,128.49 2.44 55,387,897.38 合计 56,771,025.87 100.00 1,383,128.49 2.44 55,387,897.38 按组合计提坏账准备： 组合中，按风险组合计提坏账准备的应收账款 逾期账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 未逾期 14,231,155.43 314,303.10 2.2
274、1 44,657,909.41 933,062.34 2.09 逾期 0-180 天 6,593,986.66 209,434.12 3.18 11,679,004.08 250,145.46 2.14 逾期 181 天-360 天 52,500.00 1,766.90 3.37 242,347.98 8,156.28 3.37 逾期 1-2 年 逾期 2-3 年 48,032.90 48,032.90 100 逾期 3 年以上 143,731.50 143,731.50 100 合计 20,877,642.09 525,504.12 / 56,771,025.87 1,383,128.49
275、/ 99 （3）坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,383,128.49 695,328.72 -162,295.65 525,504.12 合计 1,383,128.49 695,328.72 -162,295.65 525,504.12 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金额 收回方式 和硕联合科技股份有限公司 262,725.03 现金收回 力奇专业清洁设备（苏州）有限公司 319,743.61 现金收回 合计 582,468.64 / （4）按欠款方归集的期
276、末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备金额 和硕联合科技股份有限公司 6,269,892.17 30.03 181,664.51 牧田（昆山）有限公司 5,959,984.44 28.55 131,119.66 范罗士办公用品(苏州)有限公司 3,235,254.64 15.50 71,175.60 深之蓝（天津）水下智能科技有限公司 1,044,327.98 5.00 22,975.22 江苏五光电子商务有限公司 888,000.00 4.25 19,536.00 合计 17,397,459.23 83.33 426,470.99 4
277、.预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 3,386,777.28 100.00 3,467,596.61 100.00 合计 3,386,777.28 100.00 3,467,596.61 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 100 单位名称 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 苏州慧强塑料有限公司 799,451.78 23.61 苏州市吴中区临湖唯美模具厂 200,000.00 5.91 三井塑料贸易（上海）有限公司 186,264.54 5.50 苏州鑫航隆机械有限公司 12
278、8,188.55 3.78 浙江宇邦机械科技有限公司 96,000.00 2.83 合计 1,409,904.87 41.63 5.其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,594,082.18 1,400,694.34 合计 2,594,082.18 1,400,694.34 其他应收款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 0-180 天 207,648.56 1,141,515.09 181 天-1 年（含 1 年） 1,869,900.00 92,800.00 1-2 年 497,964.26 238,600.00 2-3 年 58,600.00
279、 1,500.00 3 年以上 1,500.00 合计 2,635,612.82 1,474,415.09 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 676,681.40 745,800.00 押金 59,100.00 59,100.00 备用金 28,831.42 80,947.00 非关联方往来 66,000.00 588,568.09 关联方往来 1,805,000.00 合计 2,635,612.82 1,474,415.09 减：坏账准备 41,530.64 73,720.75 净额 2,594,082.18 1,400,694.34 101 坏账准备计提情况
280、 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 2019 年 1 月 1 日余额 73,720.75 73,720.75 2019 年 1 月 1 日余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 本期转回 130.81 130.81 本期核销 其他变动 -32,059.30 -32,059.30 2019 年 12 月 31 日余额 41,530.64 41,530.64 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或
281、核销 其他变动 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 73,720.75 130.81 -32,059.30 41,530.64 合计 73,720.75 130.81 -32,059.30 41,530.64 102 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 扬州亿盛科技有限公司 关联方 往来 1,805,000.00 181 天-1 年（含 1 年） 68.49 远东宏信融资租赁有限公司 保证金 472,000.00 1-2 年 17.91 23,600.00 中华人民共和国苏州海关驻吴
282、中办事处 保证金 147,717.14 0-180 天 5.60 7,385.86 刘进 非关联方往来 66,000.00 0-180 天 1,100.00、 181 天-1 年（含 1 年）64,900.00 2.50 3,300.00 苏州吴氏塑胶有限公司 押金 50,000.00 2-3 年 1.90 2,500.00 合计 / 2,540,717.14 / 96.40 36,785.86 6.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,606,167.09 8,606,167.09 8,050,846.69 8
283、,050,846.69 在产品 7,389,822.67 7,389,822.67 4,860,336.25 4,860,336.25 库存商品 10,711,596.92 10,711,596.92 18,838,072.59 18,838,072.59 发出商品 2,660,535.45 2,660,535.45 4,228,998.37 4,228,998.37 合计 29,368,122.13 29,368,122.13 35,978,253.90 35,978,253.90 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 厂房装修费 54,563.29 266,441.70 保险费 49
284、,587.72 360,286.04 固体废弃物及消防支出 52,500.00 24,211.82 宿舍租赁费及物业费 60,000.00 70,000.00 网络服务费 833.35 待抵扣进项税 426,231.39 145,168.57 合计 642,882.40 866,941.48 8.固定资产 （1）分类 103 项目 期末余额 期初余额 固定资产 20,959,925.55 33,788,659.69 合计 20,959,925.55 33,788,659.69 （2）固定资产 固定资产情况 104 项目 机器设备 运输设备 电子设备 模具设备 其他设备 合计 一、账面原值： 1
285、.期初余额 25,889,350.51 1,113,054.94 1,332,791.09 16,977,538.84 2,360,084.32 47,672,819.70 2.本期增加金额 1,444,736.28 182,070.16 72,980.01 789,844.48 126,446.26 2,616,077.19 购置 1,444,736.28 182,070.16 72,980.01 789,844.48 91,963.50 2,581,594.43 在建工程转入 34,482.76 34,482.76 企业合并增加 3.本期减少金额 501,621.46 68,666.38
286、4,810.00 16,600,277.82 444,894.91 17,620,270.57 处置或报废 184,765.60 68,666.38 4,810.00 16,600,277.82 16,858,519.80 企业合并减少 316,855.86 444,894.91 761,750.77 4.期末余额 26,832,465.33 1,226,458.72 1,400,961.10 1,167,105.50 2,041,635.67 32,668,626.32 二、累计折旧 1.期初余额 6,474,617.18 558,183.08 301,539.35 5,749,289.82
287、 800,530.58 13,884,160.01 2.本期增加金额 2,756,866.58 185,739.98 254,932.31 3,124,480.07 467,188.02 6,789,206.96 计提 2,756,866.58 185,739.98 254,932.31 3,124,480.07 467,188.02 6,789,206.96 企业合并增加 3.本期减少金额 111,752.23 56,175.02 4,243.16 8,713,330.00 79,165.79 8,964,666.20 处置或报废 62,232.05 56,175.02 4,243.16 8
288、,713,330.00 8,835,980.23 企业合并减少 49,520.18 79,165.79 128,685.97 4.期末余额 9,119,731.53 687,748.04 552,228.50 160,439.89 1,188,552.81 11,708,700.77 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 企业合并增加 3.本期减少金额 处置或报废 企业合并减少 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 17,712,733.80 538,710.68 848,732.60 1,006,665.61 853,082.86 20,959,925.55 2.期初账
289、面价值 19,414,733.33 554,871.86 1,031,251.74 11,228,249.02 1,559,553.74 33,788,659.69 105 通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 机器设备 4,000,673.60 1,158,498.47 2,842,175.13 合计 4,000,673.60 1,158,498.47 2,842,175.13 9.在建工程 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 在建工程 1,570,719.26 681,394.82 合计 1,570,719.26 681,394.82 （2）在建工
290、程 在建工程情况 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 生产线 1,305,232.52 1,305,232.52 681,394.82 681,394.82 食堂中央空调改造 265,486.74 265,486.74 合计 1,570,719.26 1,570,719.26 681,394.82 681,394.82 重要在建工程项目本期变动情况 项目名称 期初余额 本期 增加 本期减少 期末余额 转入固定资产 转入长期待摊费用 转入其他流动资产 生产线 681,394.82 658,320.46 34,482.76 1,305,232.52
291、 食堂中央空调改造 265,486.74 265,486.74 其他 127,314.40 65,739.43 61,574.97 合计 681,394.82 1,051,121.60 34,482.76 65,739.43 61,574.97 1,570,719.26 10.无形资产 （1）无形资产情况 106 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 125,825.25 125,825.25 2.本期增加金额 22,665.08 22,665.08 购置 22,665.08 22,665.08 内部研发 企业合并增加 3.本期减少金额 处置 企业合并减少 4.期末余额 148,490
292、.33 148,490.33 二、累计摊销 1.期初余额 117,658.32 117,658.32 2.本期增加金额 10,210.68 10,210.68 计提 10,210.68 10,210.68 企业合并增加 3.本期减少金额 处置 企业合并减少 4.期末余额 127,869.00 127,869.00 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 企业合并增加 3.本期减少金额 处置 企业合并减少 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 20,621.33 20,621.33 2.期初账面价值 8,166.93 8,166.93 11.长期待摊费用 107 项目 期初余
293、额 本期增加 本期减少 期末余额 摊销额 其他减少 自行车棚 58,252.49 11,650.49 46,602.00 成型车间与模具车间隔断 19,545.28 3,909.04 15,636.24 车间改造 370,672.03 74,134.41 296,537.62 仓库码头车棚 52,164.90 10,096.40 42,068.50 装修费 114,750.00 51,000.00 63,750.00 电力增容 106,050.25 17,675.04 88,375.21 杜拉维特新车间室内装潢费 105,000.00 17,500.00 87,500.00 8#9#楼装修费
294、385,406.97 64,234.50 321,172.47 环保监测 28,301.89 2,358.49 25,943.40 改扩建雨污管道 48,543.69 10,787.49 37,756.20 新食堂装修费 151,800.00 29,516.67 122,283.33 网站建设及维护费用 11,067.97 3,085.44 7,982.53 合计 615,384.70 836,170.77 295,947.97 1,155,607.50 12.递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时
295、性差异 递延所得税资产 资产减值准备 567,034.76 84,407.71 1,456,849.24 208,809.64 合计 567,034.76 84,407.71 1,456,849.24 208,809.64 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 32,902,578.47 合计 32,902,578.47 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2029 年 32,902,578.47 / 合计 32,902,578.47 / 13.其他非流动资产 108 项目 期末余额 期初余额 预付生产设备款项
296、 3,576,942.13 2,789,819.45 预付土地款项 17,402,140.92 合计 20,979,083.05 2,789,819.45 14.短期借款 （1）短期借款分类 项目 期末余额 期初余额 抵押、保证借款 12,500,000.00 2,550,000.00 保证借款 8,390,667.20 4,323,816.00 合计 20,890,667.20 6,873,816.00 15.应付票据 票据类别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 644,965.96 7,420,028.77 合计 644,965.96 7,420,028.77 16.应付账款 应付账款列示
297、 项目 期末余额 期初余额 货款 15,357,303.91 16,434,587.41 工程款 1,342,876.41 924,001.06 合计 16,700,180.32 17,358,588.47 17.预收款项 项目 期末余额 期初余额 货款 321,731.10 20,618.81 合计 321,731.10 20,618.81 18.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,550,299.94 18,060,672.22 17,862,365.39 1,748,606.77 二、离职后福利设定提存计划 1,283,
298、056.08 1,283,056.08 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 1,550,299.94 19,343,728.30 19,145,421.47 1,748,606.77 109 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,550,299.94 15,535,108.53 15,336,801.70 1,748,606.77 二、职工福利费 1,095,540.70 1,095,540.70 三、社会保险费 885,855.68 885,855.68 其中：1. 医疗保险费 622,458.56 622,458.56
299、 2. 工伤保险费 179,732.56 179,732.56 3. 生育保险费 83,664.56 83,664.56 四、住房公积金 466,560.00 466,560.00 五、工会经费和职工教育经费 77,607.31 77,607.31 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,550,299.94 18,060,672.22 17,862,365.39 1,748,606.77 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 1,246,492.72 1,246,492.72 2、失业保险费 36,563.36 36,563.36
300、 3、企业年金缴费 合计 1,283,056.08 1,283,056.08 19.应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 1,595,384.83 增值税 19,963.49 376,866.60 城市维护建设税 2,181.34 40,128.19 教育费附加 2,181.34 40,128.20 个人所得税 2,043.52 印花税 2,346.09 10,589.50 合计 26,672.26 2,065,140.84 20.其他应付款 （1）分类 110 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 692,895.24 166,155.68 合计 692,895
301、.24 166,155.68 （2）其他应付款 按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额 期初余额 员工代垫费用 56,149.47 115,356.11 押金 56,173.97 50,799.57 往来款 580,571.80 合计 692,895.24 166,155.68 21.一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的应付融资租赁款 1,797,000.00 2,477,001.00 减：未确认融资租赁费用 86,935.20 217,748.33 一年内到期的应付融资租赁净值 1,710,064.80 2,259,252.67 合计 1,710,064.80
302、2,259,252.67 22.长期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押借款 50,252.50 合计 50,252.50 23.长期应付款 （1）分类 项目 期末余额 期初余额 长期应付款 1,710,064.87 合计 1,710,064.87 （2）长期应付款 111 按款项性质列示的长期应付款 项目 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 1,797,000.00 减：未确认融资租赁费用 86,935.13 应付融资租赁净值 1,710,064.87 24.股本 股东名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 备注 投资金额 比例（%） 投资金额 比例（%） 施小英 20,246,000
303、.00 46.7575 103,000.00 20,349,000.00 46.9954 胡水根 8,399,000.00 19.3972 1,000.00 8,398,000.00 19.3949 苏州红菱峰投资咨询管理有限公司 7,000,000.00 16.1663 7,000,000.00 16.1663 苏州高新创业投资集团中小企业发展管理有限公司苏州高创天使三 号投资合伙企业（有限合 伙） 1,100,000.00 2.5404 1,100,000.00 2.5404 镇江高新创业投资有限公司 1,100,000.00 2.5404 1,100,000.00 2.5404 苏州吴中
304、科技创业投资有限 公司 1,100,000.00 2.5404 1,100,000.00 2.5404 崔岱 1,071,500.00 2.4746 1,071,500.00 2.4746 东吴证券股份有限公司 1,000,000.00 2.3095 1,000,000.00 2.3095 苏州国发科技小额贷款有限公司 1,000,000.00 2.3095 1,000,000.00 2.3095 陆建珍 787,500.00 1.8187 787,500.00 1.8187 邵灵彬 300,000.00 0.6928 103,000.00 197,000.00 0.4550 其他 196,0
305、00.00 0.4527 1,000.00 197,000.00 0.4549 合计 43,300,000.00 100.00 104,000.00 104,000.00 43,300,000.00 100.00 25.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 23,616,531.99 23,616,531.99 合计 23,616,531.99 23,616,531.99 26.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 4,657,470.51 4,657,470.51 合计 4,657,470.51 4,657,470.51
306、 27.未分配利润 112 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 31,549,461.09 25,535,611.50 调整期初未分配利润合计数（调增，调减） 19,320.61 调整后期初未分配利润 31,568,781.70 25,535,611.50 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -32,747,872.22 13,273,579.95 减：提取法定盈余公积 1,259,730.36 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 6,000,000.00 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 -1,179,090.52 31,549,461.09 28.营业收入和
307、营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 注塑内销 23,082,349.89 28,470,393.43 60,311,507.28 45,102,307.55 注塑外销 31,535,580.03 36,070,217.02 63,261,297.57 48,506,661.13 模具内销 6,021,630.69 5,052,847.66 8,676,834.99 5,761,447.17 模具外销 3,555,093.04 2,253,051.33 908,226.94 759,401.63 组装 804,749.76 701,4
308、48.41 2,083,854.11 2,078,379.57 五金 3,901,252.78 4,872,116.33 303,895.37 419,142.29 合计 68,900,656.19 77,420,074.18 135,545,616.26 102,627,339.34 (2)公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 牧田（昆山）有限公司 24,943,923.40 36.20 范罗士办公用品(苏州)有限公司 12,276,264.56 17.82 和硕联合科技股份有限公司 9,240,272.70 13.41 牧田（中国）有限公司 4,
309、497,524.47 6.53 力奇专业清洁设备（苏州）有限公司 3,480,057.03 5.05 合计 54,438,042.16 79.01 29.税金及附加 113 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 138,673.57 301,994.77 教育费附加 83,204.13 181,196.88 地方教育费附加 55,469.42 120,797.91 印花税 15,413.50 40,108.00 合计 292,760.62 644,097.56 30.销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 789,856.33 776,744.13 运输费 551,377.7
310、5 891,719.51 业务招待费 326,572.78 415,637.94 办公费 46,003.57 40,416.05 差旅费 31,583.15 44,590.81 电话费 3,681.25 6,739.41 折旧费 3,509.89 4,037.79 汽车费用 24,529.08 15,867.45 合计 1,777,113.80 2,195,753.09 31.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,592,487.72 2,844,096.72 办公费 1,510,784.20 1,637,368.15 折旧费 225,391.11 348,675.67 水电费
311、 304,188.89 461,481.57 业务招待费 370,496.82 733,726.31 差旅费 91,377.88 110,036.95 租赁费 966,961.00 784,194.48 工会经费 58,854.00 110,070.07 政府规费 81,431.86 中介机构费用 992,390.40 1,043,938.97 其他 70,254.24 42,838.51 开办费 51,987.97 62,669.16 摊销费 139,154.91 30,181.98 合计 7,455,761.00 8,209,278.54 114 32.研发费用 项目 本期发生额 上期发生
312、额 职工薪酬 3,240,361.61 2,928,542.45 材料费 1,957,029.22 1,787,513.71 研发设备折旧及费用 988,820.43 1,294,580.36 合计 6,186,211.26 6,010,636.52 33.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 698,138.12 1,586,316.16 其中：未确认融资费用的摊销金额 217,748.33 344,227.08 减：利息收入 24,884.74 23,257.61 加：汇兑损失（减收益） -57,166.23 -160,056.04 加：手续费支出 103,721.95 341
313、,102.95 合计 719,809.10 1,744,105.46 34.其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助计入 207,500.00 611,210.40 207,500.00 合计 207,500.00 611,210.40 207,500.00 注：政府补助明细情况详见附注五-45 政府补助。 35.投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置子公司产生的投资收益 -788,781.21 合计 -788,781.21 36.信用减值损失（损失以“-”填列） 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 655,203.04 其他
314、应收款坏账损失 31,000.41 合计 686,203.45 37.资产减值损失（损失以“-”填列） 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 334,489.83 合计 334,489.83 115 38.资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 固定资产处置利得或损失 -83,394.00 -62,823.91 -83,394.00 合计 -83,394.00 -62,823.91 -83,394.00 39.营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 19,000.00 20,000.00 19,000.00 合计 19,
315、000.00 20,000.00 19,000.00 40.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚款支出 20,000.00 20,000.00 其他 18,339.76 6,995.30 18,339.76 （3）非流动资产报废损失 7,841,503.90 7,841,503.90 合计 7,879,843.66 6,995.30 7,879,843.66 41.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 7,685.65 1,678,189.44 递延所得税费用 104,503.63 58,517.38 合计 112,1
316、89.28 1,736,706.82 （2）会计利润与所得税费用的调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 -32,790,389.19 15,010,286.77 按法定/适用税率计算的所得税费用 -4,918,558.38 2,251,543.02 子公司适用不同税率的影响 701,117.26 -37,603.93 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 70,406.09 128,193.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 4,935,386.77 研发支出加计
317、扣除项目的影响 -676,162.47 -605,425.80 所得税费用 112,189.28 1,736,706.82 42.合并现金流量表项目 116 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 本期发生额 利息收入 24,884.74 23,257.61 政府补贴 226,500.00 631,210.40 往来发生额 6,066,261.13 6,860,204.00 合计 6,317,645.87 7,514,672.01 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 本期发生额 手续费支出 103,721.95 341,102.95 费用类发生额 6,176,4
318、86.72 5,468,850.83 往来发生额 2,716,232.72 5,430,340.23 合计 8,996,441.39 11,240,294.01 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 本期发生额 偿还融资租赁款 2,477,001.00 2,849,569.71 购买少数股东股权支付款 2,000,000.00 合计 2,477,001.00 4,849,569.71 43.合并现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 117 项目 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -32,902,578.47 13,273,579.95 加：
319、资产减值准备 -686,203.45 -334,489.83 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 6,789,206.96 6,270,051.79 无形资产摊销 10,210.68 16,779.79 长期待摊费用摊销 295,947.97 121,040.32 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 83,394.00 62,823.91 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 7,841,503.90 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 704,840.21 1,523,167.67 投资损失(收益以“”号填列) 788,
320、781.21 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) 104,503.63 58,517.38 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) - 存货的减少(增加以“”号填列) 4,001,748.00 -11,664,640.78 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 32,249,770.97 16,438,278.27 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -2,759,637.55 1,874,251.36 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,521,488.06 27,639,359.83 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租
321、入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 10,594,373.31 3,620,765.67 减：现金的期初余额 3,620,765.67 4,707,220.10 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 6,973,607.64 -1,086,454.43 （2）公司本期销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为3,153,972.25元 （3）现金和现金等价物的构成 118 项目 期末余额 期初余额 一、现金 10,594,373.31 3,620,765.67 其中：库存现金 196,318.25 275,112.49 可随时用于
322、支付的银行存款 10,398,055.06 3,345,653.18 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 10,594,373.31 3,620,765.67 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 644,965.96 3,752,365.64 44.所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 644,965.96 承兑保证金户 固定资产 6,681,555.21 NJ0219（高抵）20190002 固定资产 158,49
323、9.38 贷款购买轿车一辆 固定资产 2,842,175.13 融资租入固定资产 合计 10,327,195.68 / 45.外币货币性项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 453,120.93 6.9762 3,161,062.23 其中：美元 453,120.93 6.9762 3,161,062.23 应收账款 1,576,434.77 6.9762 10,997,524.24 其中：美元 1,576,434.77 6.9762 10,997,524.24 预付款项 30,278.49 6.9762 211,228.80 其中：美元 30
324、,278.49 6.9762 211,228.80 短期借款 56,000.00 6.9762 390,667.20 其中：美元 56,000.00 6.9762 390,667.20 应付账款 443,983.06 6.9762 3,097,314.62 其中：美元 443,983.06 6.9762 3,097,314.62 46.政府补助 119 （1）计入当期损益或冲减相关成本的政府补助明细表 补助项目 种类（与资产相关/与收益相关） 金额 列报项目 计入当期损益的金额 先进制造业发展专项资金 与收益相关 132,600.00 其他收益 132,600.00 出口信保补贴 与收益相关
325、58,900.00 其他收益 58,900.00 2018 年度开发区单位和个人为经济做出贡献表彰款 与收益相关 19,000.00 营业外收入 19,000.00 专利专项经费补贴款 与收益相关 16,000.00 其他收益 16,000.00 合计 226,500.00 226,500.00 附注六、合并范围的变更 1.处置子公司 （1）单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 项目 扬州亿盛科技有限公司 股权处置价款 2,000,000.00 股权处置比例（%） 100.00 股权处置方式 出售 丧失控制权的时点 2019.6.3 丧失控制权时点的确定依据 股东会决议 处置价款与处置投资对
326、应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 788,781.21 2.其他原因的合并范围变动 根据公司2018-068号公告，公司与自然人王陈共同出资设立江苏万利源智能科技有限公司，注册地址为苏州市吴中区浦庄平安路198号2幢，注册资本为人民币1000万元，本公司以现金方式出资600万元，占比60%，为控股股东；自然人王陈以现金方式出资400万元，占比40%。2019年1月4日，经苏州市吴中区市场监督管理局批准取得注册号为91320506MA1XQAJ339号的营业执照。 附注七、在其他主体中的权益 1.在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 120 子公司名称 主要经营地 注册地 业务
327、性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 江苏茜伟智能设备有限公司 江苏苏州 江苏苏州 民营企业 51.00 设立 江苏万利源智能科技有限公司 江苏苏州 江苏苏州 民营企业 60.00 设立 说明：1、江苏茜伟智能设备有限公司经苏州市吴中区市场监督管理局批准，由苏州万盛塑胶科技有限公司、苏州南极光电子科技有限公司投资成立，于2018-12-07取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的注册号为91320506MA1XKP3139号的营业执照。公司注册地：苏州市吴中区越溪街道南官渡路9号1幢；法定代表人：张阿土；注册资本：1000.00万元。 主要经营活动：研发、生产、销售:智能设备、充电桩、饮料机
328、、反渗透纯水机;电子科技、计算机科技领域内的技术开发、技术咨询、技术转让、技术服务;研发、销售:计算机软硬件、电器设备、电子产品、通讯设备;计算机信息系统集成服务;照明工程的设计与施工;自营和代理各类商品及技术的进出口业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 根据江苏茜伟智能设备有限公司的章程规定，苏州万盛塑胶科技股份有限公司的出资额为510.00万元，出资方式为货币，于2024年12月31日前缴足。截至2019年12月31日，江苏茜伟智能设备有限公司的实缴资本为0.00元。 2、江苏万利源智能科技有限公司经苏州市吴中区市场监督管理局批准，由苏州万盛塑胶科技有限公司、王
329、陈投资成立，于2019-1-4取得苏州市吴中区市场监督管理局核发的注册号为91320506MA1XQAJ339号的营业执照。公司注册地：苏州市吴中区越溪街道南官渡路9号1幢；法定代表人：解建华；注册资本：1000.00万元。 主要经营活动：智能科技领域内的技术研发;设计、生产、销售:眼镜(不含隐形眼镜)、钟表、健身器材、家具、电器设备;研发、销售:文化用品、办公用品、塑料制品、体育用品、玩具。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 根据江苏万利源智能科技有限公司的章程规定，苏州万盛塑胶科技股份有限公司的出资额为600.00万元，出资方式为货币，于2024年12月31日前缴足
330、。截至2019年12月31日，江苏万利源智能科技有限公司的实缴资本为0.00元。 附注八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 121 （1）利率风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关，本公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 （2）外汇风
331、险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司国内业务以人民币结算，出口业务主要以美元结算。本公司已确认的外币资产和负债及未来的外币交易(外币资产和负债及外币交易的计价货币主要为美元)依然存在外汇风险。相关外币资产及外币负债包括：以外币计价的货币资金、应收账款、短期借款。外币金融资产和外币金融负债折算成人民币的金额见附注五(四十四)“外币货币性项目”。本公司密切关注汇率变动对本公司汇率风险的影响。本公司目前并未采取任何措施规避汇率风险。但管理层负责监控汇率风险，并将于需要时考虑对冲重大汇率风险。 2、信用风险 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司
332、金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司不断强化应收账款的风险管理意识，仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策需进行信用审核和审批，审慎确定信用额度，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。 本公司于资产负债表日对应收款的可回收性进行审核，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司对现金及现金等价物进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 附注九、关联方及关联交易 1.本公司的实际控制人与
333、主要股东 名称 注册地 业务性质 注册资本（万元） 对本公司的持股比例(%) 关联方关系 施小英 / / / 46.9954 实际控制人 胡水根 / / / 19.3949 主要股东 苏州红菱峰投资咨询管理有限公司 苏州吴中经济开发区越溪街道南官渡路 9 号 1 幢 服务业 700.00 16.1663 主要股东 2.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七之1. 3.本公司合营和联营企业情况 122 无。 4.其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 苏州市万盛实业有限公司 实际控制人控制的公司 扬州亿盛科技有限公司 股东为子公司江苏万利源智能科技有限公司的董事长 5.
334、关联交易情况 （1）购销商品、接受和提供劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 苏州市万盛实业有限公司 原材料采购 1,315,962.92 苏州市万盛实业有限公司 厂房土地款 15,191,081.84 （2）关联租赁情况 公司作为承租方： 出租方名称 租赁资产种类 本期确定的租赁费 上期确定的租赁费 苏州市万盛实业有限公司 生产车间及办公用房 4,153,389.60 3,279,184.56 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方名称 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 苏州市万盛实业有限公司、施小英夫妇 1
335、3,000,000.00 2017/12/25 2019/12/25 是 苏州高新区中小企业融资担保有限公司、苏州市万盛实业有限公司、施小英夫妇 4,500,000.00 2019/6/25 2020/6/25 否 苏州市万盛实业有限公司、施小英夫妇 430 万美元 2018/1/25 2019/1/25 是 苏州市万盛实业有限公司、施小英夫妇 240 万美元 2019/6/13 2020/6/13 否 苏州市万盛实业有限公司、施小英夫妇 8,000,000.00 2019/8/8 2022/8/8 否 江苏省信用再担保集团有限公司、施小英夫妇 10,000,000.00 2019/11/29
336、 2020/11/29 否 张阿土、施小英夫妇 3,000,000.00 2019/11/11 2020/11/10 否 苏州市万盛实业有限公司、苏州红菱峰投资咨询管理有限公司、张阿土、施小英夫妇、胡水根 4,600,000.00 2018/4/13 2021/4/13 否 （4）关联方资金拆借 关联方名称 期初余额 本期拆出 本期收回 期末余额 扬州亿盛科技有限公司 1,912,629.29 4,872,370.71 4,980,000.00 1,805,000.00 123 说明：资金拆借行为发生于2020年6月3日公司处置扬州亿盛科技有限公司之前。 （5）关键管理人员薪酬 项目 本期金额
337、 上期金额 关键管理人员报酬 1,252,823.63 1,269,059.14 6.关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他非流动资产 苏州市万盛实业有限公司 19,552,140.92 16,577.72 注其他应收款 扬州亿盛科技有限公司 1,805,000.00 合计 21,357,140.92 16,577.72 注：关联方应收项目中公司其他应收扬州亿盛科技有限公司期初余额应为1,912,629.29元，由于该公司2019年期初为公司合并关联方，因而此处期初余额不披露该金额。 附注十、承诺及或有事项 1.重
338、大承诺事项 公司于2019年11月29日召开第二届董事会第十六次会议决定拟与苏州路熙光电科技有限公司共同出资设立参股公司苏州路熙万盛工业技术集团有限公司，注册地址为苏州市吴中区越溪街道南官渡路9号1 幢，注册资本为人民币500万元，本公司出资175万元，占比35%；苏州路熙光电科技有限公司出资325万元，占比65%（具体以工商部门核准为准），截至2019年12月31日，公司尚未出资。 2.或有事项 公司于2019年12月5日向无锡市锡山区人民法院提出诉讼请求（2019）苏0205民初4797号：1、确认其与被告江苏灏明科技有限公司签署的编号HMxxxxxxxxxx买卖合同已于2019年5月14
339、日解除。2、被告双倍返还其定金109.8万元。3、被告返还其已付的预付款54.9万元，并给付该款自2019年5月14日起按银行同期贷款利率的1.5倍计算至实际清偿日止的利息。4、诉讼费用由被告负担。经了解：2019年1月29日，其与被告签订买卖合同一份，约定其向被告采购高速精密冲床两台，并就单价、总金额、付款方式等进行了约定。后公司按约给付被告定金54.9万元、预付款54.9万元，但被告迟迟未能提供组装完毕的成品供双方预验收，早已超出合同约定的交货期限，已属根本违约情形。其已于2019年5月13日发函给被告，要求解除合同，被告亦于2019年5月14日签收该函。案件已于2019年12月11日开庭
340、，但未有审判结果。截至审计报告出具日，未有审判结果。 附注十一、资产负债表日后事项 1.其他资产负债表日后事项说明 124 公司于2019年12月25日召开第二届董事会第十八次会议决定变更2019年1月25日公司第二届董事会第六次会议决定的审议通过关于购买苏州市万盛实业有限公司部分土地厂房暨关联交易议案。变更如下：公司拟购买苏州市万盛实业有限公司部分土地及厂房，土地面积6,950.55平米，建筑物3幢，总面积9,947.61平米，构筑物2项，经江苏万隆永鼎房地产土地资产评估有限公司进行预评估，预评估金额为人民币1,927.62 万元（未税），经双方协商，交易总额为人民币2,500 万元（未税）
341、。本次拟购买的建筑中，有2幢正在办理产证过程中，待产证办理完成并由江苏万隆永鼎房地产土地资产评估有限公司出具正式评估报告后再进行补充披露。 附注十二、其他重要事项 截至2019年12月31日，公司不存在需要披露的其他重要事项。 附注十三、母公司财务报表主要项目注释（除另有说明外，货币单位均为人民币元） 1.应收账款 （1）按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 0-180 天 16,607,379.09 48,975,303.70 181 天 - 1 年（含 1 年） 4,011,263.00 2,194,102.78 1-2 年 2-3 年 48,032.90 3 年以上 143,73
342、1.49 合计 20,618,642.09 51,361,170.87 按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 20,618,642.09 100.00 519,029.12 2.52 20,099,612.97 其中：风险组合 20,618,642.09 100.00 519,029.12 2.52 20,099,612.97 合计 20,618,642.09 / 519,029.12 / 20,099,612.97 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金
343、额 计提比例(%) 按组合计提坏账准备的应收账款 51,361,170.87 100.00 1,220,832.84 2.38 50,140,338.03 其中：风险组合 51,361,170.87 100.00 1,220,832.84 2.38 50,140,338.03 125 合计 51,361,170.87 / 1,220,832.84 / 50,140,338.03 按组合计提坏账准备： 组合中，按风险组合计提坏账准备的应收账款 逾期账龄 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 未逾期 13,972,155.43 307,828.
344、10 2.20 40,776,629.41 816,623.94 2 逾期 0-180 天 6,593,986.66 209,434.12 3.18 10,150,429.08 204,288.21 2.01 逾期 181 天-360 天 52,500.00 1,766.90 3.37 242,347.98 8,156.28 3.37 逾期 1-2 年 逾期 2-3 年 48,032.90 48,032.90 100 逾期 3 年以上 143,731.50 143,731.50 100 合计 20,618,642.09 519,029.12 / 51,361,170.87 1,220,832.
345、84 （2）坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 1,220,832.84 701,803.72 519,029.12 合计 1,220,832.84 701,803.72 519,029.12 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 收回或转回金额 收回方式 和硕联合科技股份有限公司 262,725.03 现金收回 力奇专业清洁设备（苏州）有限公司 319,743.61 现金收回 合计 582,468.64 / （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 期末余额 占
346、应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备金额 和硕联合科技股份有限公司 6,269,892.17 30.41 181,664.51 牧田（昆山）有限公司 5,959,984.44 28.91 131,119.66 范罗士办公用品(苏州)有限公司 3,235,254.64 15.69 71,175.60 深之蓝（天津）水下智能科技有限公司 1,044,327.98 5.06 22,975.22 江苏五光电子商务有限公司 888,000.00 4.31 19,536.00 合计 17,397,459.23 84.38 426,470.99 126 2.其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收
347、利息 应收股利 其他应收款 4,007,522.18 2,704,196.84 合计 4,007,522.18 2,704,196.84 （1）其他应收款 按账龄披露 账龄 期末账面余额 期初账面余额 0-180 天 614,100.00 1,412,958.29 181 天-1 年（含 1 年） 887,271.42 1,092,800.00 1-2 年 1,805,000.00 238,600.00 2-3 年 676,681.40 1,500.00 3 年以上 66,000.00 合计 4,049,052.82 2,745,858.29 按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账
348、面余额 保证金 676,681.40 745,800.00 押金 59,100.00 59,100.00 备用金 28,831.42 28,329.00 关联方往来 3,218,440.00 1,912,629.29 非关联方往来 66,000.00 合计 4,049,052.82 2,745,858.29 减：坏账准备 41,530.64 41,661.45 净额 4,007,522.18 2,704,196.84 坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值)
349、2019 年 1 月 1 日余额 41,661.45 41,661.45 2019 年 1 月 1 日余额在本期 转入第二阶段 转入第三阶段 127 转回第二阶段 转回第一阶段 本期计提 本期转回 130.81 130.81 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 41,530.64 41,530.64 坏账准备的情况 类别 期初余额 本期变动额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 其他变动 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 41,661.45 130.81 41,530.64 合计 41,661.45 130.81 41,530.64 按欠款方归集的期末余额前五
350、名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 扬州亿盛科技有限公司 关联方往来 1,805,000.00 181 天-1 年（含 1 年） 44.58 江苏万利源智能科技有限公司 关联方往来 1,212,790.00 0-180 天 505,000.00,181天 -1 年（含 1 年）707,790.00 29.95 远东宏信融资租赁有限公司 保证金 472,000.00 1-2 年 11.66 23,600.00 江苏茜伟智能设备有限公司 关联方往来 200,650.00 0-180 天 50,000.00,181 天
351、-1 年（含 1 年）150,650.00 4.96 中华人民共和国苏州海关驻吴中办事处 保证金 147,717.14 0-180 天 3.65 7,385.86 合计 / 3,838,157.14 / 94.80 30,985.86 128 3.长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 对子公司投资 被投资单位名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 扬州亿盛科技有限公司
352、5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 说明：2019年5月29日，处置子公司扬州亿盛科技有限公司注册资本由500万元变更至200万元，2019年6月3日公司与自然人解建华签订股权转让协议，约定公司将所持处置子公司扬州亿盛科技有限公司100%股权作价200万元转让给解建华。 4.营业收入和营业成本 （1）营业收入与营业成本基本情况 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 注塑内销 21,719,007.31 27,554,987.66 52,596,243.05 39,620,856.84 注塑外销 31,53
353、5,580.03 36,070,217.02 63,261,297.57 48,506,661.13 模具内销 3,555,093.04 2,253,051.33 8,676,834.99 5,761,447.17 模具外销 6,021,630.69 5,052,847.66 908,226.94 759,401.63 组装 804,749.76 701,448.41 2,083,854.11 2,078,379.57 五金 3,901,252.78 4,872,116.33 303,895.37 419,142.29 合计 67,537,313.61 76,504,668.41 127,83
354、0,352.03 97,145,888.63 （2）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 牧田（昆山）有限公司 24,943,923.40 36.93 范罗士办公用品(苏州)有限公司 12,276,264.56 18.18 和硕联合科技股份有限公司 9,240,272.70 13.68 牧田（中国）有限公司 4,497,524.47 6.66 力奇专业清洁设备（苏州）有限公司 3,480,057.03 5.15 129 合计 54,438,042.16 80.60 附注十四、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 130 项目 金额 说明 非流动资产处
355、置损益 -872,175.21 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 226,500.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的
356、当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,879,843.66 其他符合非经常性损益
357、定义的损益项目 非经常性损益合计（影响利润总额） -8,525,518.87 减：所得税影响数 非经常性损益净额（影响净利润） -8,525,518.87 其中：影响少数股东损益 影响归属于母公司普通股股东净利润合计 -8,525,518.87 2.净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资每股收益(元/股) 131 产收益率（%） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -37.7415 -0.7563 -0.7563 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -27.9160 -0.5594 -0.5594 苏州万盛塑胶科技股份有限公司 二二年四月二十一日 132 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 苏州市吴中区越溪街道南官渡路 9 号董事会秘书办公室