839266_2018_汇龙液压_2018年年度报告_2019-04-25.txt

1、公告编号：2019-019 1 2018 年度报告 汇龙液压 NEEQ : 839266 河南汇龙液压科技股份有限公司 Henan Huilong Hydraulic Technology Co.,Ltd. Co.,Ltd 公告编号：2019-019 2 公司年度大事记 荣获漯河市“2018 年漯河市长质量奖”。 被中国橡胶工业协会胶管胶带分会评定为：中国胶管胶带行业“2017-2018 年度最具成长性企业”。 公告编号：2019-019 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事

2、项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及利润分配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 行业信息 . 35 第十节 公司治理及内部控制 . 36 第十一节 财务报告 . 43 公告编号：2019-019 4 释义 释义项目 释义 汇龙液压、公司、本公司汇龙液压股份、股份公司 指 河南汇龙液压科技股份有限公司 卓盟商务 指 漯河市卓盟商务服务中心(有限合伙) 股东大会 指 河南汇龙液压科技股份有限公司股东大会 董事会 指 河南汇龙液压科技股份有限公司董事会 监事会 指 河南汇龙液压科技股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督

3、管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、安信证券 指 安信证券股份有限公司 中审众环 指 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河南汇龙液压科技股份有限公司章程 监管办法 指 非上市公众公司监督管理办法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 报告期、报告期内 指 2018 年度 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元/人民币万元 公告编号：2019-019 5 第一节 声

4、明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人赵永涛、主管会计工作负责人王岱峰及会计机构负责人（会计主管人员）姚晓鹏保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异

5、议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 宏观经济波动风险 受全球经济增速放缓的影响，对我国胶管产品出口造成了一定的负面影响。同时，国内宏观经济增长速度在短期内将因经济结构调整、国际经济环境变化等因素而放缓。工程机械、煤炭、石油化工、汽车等行业的增长速度不如预期，短期内将对胶管行业的市场需求产生一定的影响。 核心技术人员流失及技术失密风险 公司拥有的胶料配方、工艺和人才是本公司核心资源之一。随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对胶料配方、炼胶技术和人才的需求

6、将逐步增加，人力资源的竞争将不断加剧。尽管公司已经采取了诸如建立健全的内部保密制度、签署保密及竞业禁止协议、采取严格权限控制等措施。但并不能彻底消除本公司所面临的技术失密风险，而且在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术失密风险。一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。 流动性风险 2017 年末、2018 年末，公司的流动比率分别为 0.88 倍、1.10倍，速动比率分别为 0.67 倍、0.76 倍，公司流动比率、速动比率一直处于较低水平，特别是银行借款均为期限在一年以内的短期借款。每年

7、短期贷款到期后，公司均需先使用流动资金进行偿还后再申请新的贷款。从公司现金流量情况来看，2017 年、2018 年，经营活动产生的现金流量净额分别为 314.06 万元、公告编号：2019-019 6 693.02 万元，虽 2018 年较 2017 年有改善，但报告期内现金获取能力仍难以满足流动性要求，因此如果贷款到期公司不能及时筹措资金归还，可能面临违约风险。针对上述情形，公司一方面做好与金融机构的沟通，通过资产抵押担保等方式获得了银行较高的授信额度;另一方面积极开发和利用银行承兑汇票等融资工具。公司未来将强化经营积累能力逐步偿还外部欠款。但是在短期内，公司仍面临较大的流动性风险。 公司治

8、理机制不能有效发挥作用的风险 公司治理机制初步建立，运行时间尚短，随着公司未来业务范围的扩大，经营规模和人员规模也将扩张。股份有限公司和有限责任公司在公司治理上存在的差异，全国中小企业股份转让系统的监管要求以及公司业务的高速增长都会对公司管理层的管理能力提出更高的要求。确立正确的发展战略和发展方向，建立更加有效的决策体系，进一步完善内部控制体系，引进和培养技术人才、市场营销人才、管理人才将成为公司面临的重要问题。如果公司在快速发展过程中，不能妥善、有效地解决与快速成长伴随而来的管理及内部控制风险，将对公司生产经营造成不利影响。 控股股东及实际控制人不当控制的风险 赵永涛自公司 2010 年第二

9、次股权转让以来，一直为公司第一大股东，一直实际控制公司，目前赵永涛直接持有公司股本总额的 55.80%，通过卓盟商务间接持有公司 5%表决权股份，合计持有公司 60.80%表决权股份，同时担任公司法定代表人、董事长，是公司的控股股东、实际控制人。虽然股份公司成立后，建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制

10、的风险，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。 市场竞争加剧的风险 目前公司处于快速发展期，但公司资产和收入规模较小，抗风险能力较弱，融资渠道有限，发展衍生技术或加大市场拓展力度有限，一定程度上制约了公司的快速发展。虽然自 2014以来，公司自主研发与销售能力大大增强，并于 2015 年 4 月研发出极耐高低温(-45+150)钢丝编织或缠绕软管，取得河南省科学技术厅出具的科学技术成果鉴定证书(豫科鉴委字2015第 283 号)，但国内液压胶管行业间企业竞争激烈，公司与国外技术水平仍存在差距，公司将面临市场竞争加剧的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：201

11、9-019 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 河南汇龙液压科技股份有限公司 英文名称及缩写 Henan Huilong Hydraulic Technology Co., Ltd. 证券简称 汇龙液压 证券代码 839266 法定代表人 赵永涛 办公地址 漯河经济开发区东方红路东段 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 陈晨 职务 董事会秘书 电话 18303955816 传真 0395-2135777 电子邮箱 lhcc001 公司网址 联系地址及邮政编码 漯河经济开发区东方红路东段,邮编:462000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘

12、书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2004 年 11 月 11 日 挂牌时间 2016 年 9 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业（C）-橡胶和塑料制品业（C29）-橡胶制品业（C291）-橡胶板、管、带制造业（C2912） 主要产品与服务项目 橡胶液压软管的研发、生产与销售 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 40,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 赵永涛 实际控制人及其一致行动人 赵永涛 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914111007678

13、4548XU 否 公告编号：2019-019 8 注册地址 漯河经济开发区东方红路东段 否 注册资本（元） 40,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 安信证券 主办券商办公地址 深圳市福田区金田路 4018 号安联大厦 35 层、28 层 A02 单元 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张俊、汤家俊 会计师事务所办公地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-019 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能

14、力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 116,050,455.85 91,339,844.86 27.05% 毛利率% 30.77% 30.51% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,284,401.18 6,381,727.15 123.83% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,722,719.18 6,766,382.60 102.81% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 25.09% 13.70% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 24.10% 14.52% - 基本每股收益 0

15、.36 0.16 125.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 123,759,981.87 118,940,725.74 4.05% 负债总计 59,686,056.51 69,151,201.56 -13.69% 归属于挂牌公司股东的净资产 64,073,925.36 49,789,524.18 28.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.60 1.24 29.03% 资产负债率%（母公司） 48.23% 58.14% - 资产负债率%（合并） 48.23% 58.14% - 流动比率 1.10 0.88 - 利息保障倍数 5.86 3.19 -

16、三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,930,151.86 3,140,644.00 120.66% 应收账款周转率 2.77 2.04 - 存货周转率 4.51 5.67 - 公告编号：2019-019 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 4.05% 5.66% - 营业收入增长率% 27.05% 26.17% - 净利润增长率% 123.83% 1,041.84% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 40,000,000 40,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计

17、入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助 734,000.00 其他营业外收入和支出 -73,197.65 非经常性损益合计 660,802.35 所得税影响数 99,120.35 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 561,682.00 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 40,936,095.80 应收票据 200,000.00

18、 应收票据及应收账款 41,136,095.80 应付账款 30,014,965.79 公告编号：2019-019 11 应付账款及应付票据 30,014,965.79 管理费用 11,611,648.87 6,698,189.23 研发费用 4,913,459.64 应付利息 179,146.07 其他应付款 1,192,985.62 1,372,131.69 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（

19、2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目；企业按

20、照相关规定采用追溯调整法，对可比会计期间的比较数据进行相应调整。 执行财会201815号文对当期和各个列报前期财务报表中受影响的项目名称和调整金额见上表。 公告编号：2019-019 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司自成立以来，一直立足于橡胶板、管、带的制造业（C2912），致力于以领先的技术、稳定的产品质量和卓越的产品性能为客户提供适应多种工业环境要求的橡胶液压软管，在掌握液压软管制造及相关加工工艺核心技术和多项知识产权的基础上，公司通过开发多种新产品以满足工程机械、汽车行业、能源行业、工业智能、航空航天、环境控制等行业客户的需求，并通过销售自主生产的各种液压橡

21、胶软管产品来获取收入及利润。公司拥有完整的生产及配套辅助工艺流程，拥有齐全的研发及检测设备并具有行业竞争力的专业技术团队，培养了一支优秀的销售团队。 报告期内公司商业模式未发生变化，具体如下： （一）研发模式 公司研发以市场需求为导向，根据客户要求及产品性能进行自主研发，不断完善产品的胶料配方和生产工艺，提高产品的质量。同时也针对生产过程中存在的技术难题和瓶颈，进行技术攻关，提升产品性能，改进工艺流程，实现技术的不断创新和成果的转化，提升公司的核心竞争力和技术水平。 （二）采购模式 公司采购部负责公司年度采购预算制定、月度采购计划制定与实施、物料检验与验收等。公司采购主要采取以产定采的模式，由

22、公司采购部负责对供应商的管理和原材料的采购。采购部会同生产部、营销部、研发部以及财务部，根据订单情况及库存情况制定采购计划，采用比价方式进行原材料的采购。 （三）生产模式 公司生产主要采用“以销定产”的生产模式，公司会针对一部分热销产品及各办事处上月销售情况保有一定的库存量，客户需要时可以立刻交货，同时针对客户特殊需求产品按照订单进行排班生产。公司产品的生产全部采用自主加工生产的方式，主要的生产工序包括原材料领用、生产加工、检验、包装出货等。每月销售部将客户的订单情况及各办事处上月销售情况反馈到相关生产部门，生产部根据公司订单情况，组织及安排生产，进行生产计划的拟定，生产及物料进度控制与跟进，

23、生产数据的统计与分析，进行生产异常的处理。公司采购部、生产部、研发部紧密合作，保障及时完成生产计划，实现良好的生产过程控制，满足客户对供货时间和产品品质的要求。研发部负责制定生产技术管理制度、技术操作规程并监督执行，处理生产中出现的技术问题，对生产技术进行现场服务指导工作，确保产品符合规定要求。对每件产品都进行检验和测试，为了更好地对产品质量实施有效控制，公司建立了一套完整的程序控制文件，其中包括严格的质量管理体系，从产品设计、物资采购、生产计划、生产过程、内部质公告编号：2019-019 13 量控制、最终检验等多个环节确保产品的质量。 （四）销售模式 公司在销售模式上采取直销及签约代理销售

24、的模式，销售部负责市场销售及新市场的开发，及时对现有客户进行跟踪服务并反馈市场需求信息。销售部下设销售总部、市场拓展部、国际贸易部及办事处，销售总部负责公司大客户管理、服务等工作；市场拓展部负责展会宣传、行业信息收集、潜在客户统计、市场信息反馈；国际贸易部负责国际市场开发，参与国外产品展会并与潜在客户洽谈合作。 业务来源主要有两种方式：一是依托品牌效应，客户间相互推荐；二是通过展会、客户拜访、技术讨论会的方式维护老客户，寻求新客户。国际客户的开发主要是通过参加国际展会、行业协会网站，邀请潜在客户到公司现场调研的方式，与国际客户建立合作关系。 公司的商业模式符合公司所处业的特点及现有规模，使公司

25、在报告期内能够实现收入规模及业绩的稳定增长，并将在未来一定时期内继续推动公司的发展，短期内公司商业模式不会发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年公司在既定的战略目标及经营管理目标的指导下，顺利完成年初制定的战略目标及经营管理目标，公司在产品质量提升，技术研发，业务拓展，内部治理等方面较大的提升，

26、公司发展进入加速阶段。 1、2018 年实现营业收入 116,050,455.85 元，同比增长 27.05%；实现净利润 14,284,401.18 元，同比增长 123.83%。 2、积极拓展国际市场，产品出口到葡萄牙、越南、印度、厄瓜多尔、巴西、比利时、阿根廷、埃及、土耳其、智利、波兰和巴基斯坦等国家，2018 年实现出口销售收入 29,040,707.42 元，较 2017 增长106.15% 。 公告编号：2019-019 14 (二) 行业情况 1、行业发展现状 目前，我国胶管生产企业已发展到 1,000 多家，规模以上企业 300 家左右；产品产量、质量、结构和企业效益等方面都取

27、得长足进步，产品性能基本满足国内各行业需求，整体水平接近或达到先进国家标准。 2、产品应用领域的变化 从近年国家统计局数据看，我国胶管产量逐年增加，已居世界首位。产品品种齐全，应用范围涉及矿山、石油、冶金、建筑、工程机械、农林园艺、汽车、航空、航海、医疗等领域。 （1）工程机械是高压钢丝缠绕胶管的主要市场之一。未来工程机械行业的良好发展前景将为胶管行业的发展起到巨大的拉动作用。另外，工程机械用高压液压胶管是易耗品，不但原装机械的制造需要装配大量的液压胶管，而且维修也需要大量的备品液压胶管。因此随着销售市场的扩大，维修市场也呈现同步增长。 （2）未来几年，国内汽车行业整体仍将保持持续增长态势，汽

28、车胶管的市场空间巨大。近年来中国轿车销量总体上呈高速增长态势，我国汽车工业的快速发展给汽车配件生产企业带来了发展良机。未来我国经济仍将保持持续快速健康发展，而作为国民经济的支柱产业之一的汽车行业，一定会保持较快的增长速度，车用胶管的市场空间也将日益扩大，这将为公司业务的持续增长奠定良好的基础。 （3）根据中国煤炭机械工业协会的预测，未来几年我国煤炭机械行业仍将保持 20%左右的年均增速。液压支架作为煤炭开采的关键设备，其价值量正呈现逐年上升的趋势，未来其需求增速将高于煤炭机械设备整体增速。钢丝编织胶管主要应用在煤炭工业和其他液压机械方面，尤其是煤矿开采的液压支架。未来几年液压支架行业会稳定增长

29、，鉴于胶管与液压支架之间的紧密相关性，预期未来几年内胶管在煤机行业的应用将为胶管行业的需求市场带来较大的增长空间。 （4）农用机械用胶管主要为钢丝增强胶管与其他类型胶管。农业机械化进程将为胶管行业的发展带来良好机遇。另外，社会主义新农村建设将进一步推动农机行业对于对胶管产品的需求。近年来粮、棉、油、糖等大宗农作物机械化水平明显提高，耕种收综合机械化水平达到 60%以上，水稻、玉米等生产全程机械化取得长足发展，主要经济作物机械化生产和现代设施农业取得明显发展。随着农用机械的推广，农用机械用胶管的市场空间也将日益扩大，并且其维修市场也会呈现同步增长。 3、行业基本特征 （1）小部分企业达到国际先进

30、或领先水平 公告编号：2019-019 15 近年来汽车、工程机械、家电等下游行业的蓬勃发展带来了胶管等非轮胎橡胶制品行业的旺盛需求，行业骨干企业通过自主研发或通过从欧美日等发达国家和地区引进技术并在消化吸收的基础上继续开发创新，已经在产品品质、工艺技术、生产设备、测试设备等方面已达到国内先进水平。 （2）大多数企业与国际先进水平尚存在一定差距 我国胶管行业大多数企业的技术水平与国外相比仍存在差距。在研发投入方面，我国大多数胶管制品生产企业规模较小，技术改造、产品研发费用有限，除少数企业外，大多还处于模仿、借鉴国内外先进技术阶段，自主研发创新能力不足。 （3）产品结构单一 在产品结构方面，当今

31、国际行业发展趋势为注重产品质量稳定性，拓展新的应用领域，追求高附加值产品，追求产品结构的多元化。而目前我国胶管生产企业产品结构比较单一，高技术含量和高附加值产品比重偏低，国内高端产品仍然主要依赖进口。 4、行业周期性、区域性特征明显 周期性：胶管行业的周期总体来说是随汽车、工程机械、石油、煤炭、基建等下游行业的需求周期而变换的。这些下游行业的周期又与国民经济的发展周期密切相关。 区域性：大量小型胶管企业生产的胶管包括各种结构、规格和性能的钢丝增强液压软管、纤维增强液压软管、树脂胶管、夹布胶管、特种用途胶管和纯胶管，应用于国民经济各个部门。小型胶管企业生产企业分布在全国各地，但大部分集中在河北、

32、浙江、山东、辽宁等中原和沿海地区。 5、行业发展趋势 我国是一个胶管消费大国。由于工程机械、农业自动化机械等相关设备制造业的持续拉动，加之国家对一带一路建设、风力发电、高铁、城市交通等基础项目投入的不断加大，以及工业 2.0 到 4.0 的升级趋势，在未来的三到五年内，国内胶管市场的需求将逐年增加。 另外随着工程机械市场保有量的不断增加，过保修期的机械数量也会持续增加，为液压后市场服务提供了很大的空间，而工业自动化的提升，液压元件维修市场需求也将持续增加。 再者，随着国内领先企业自主研发技术的日益成熟，国产高端液压软管产品将会逐步替代进口产品。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：

33、元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 公告编号：2019-019 16 货币资金 876,701.23 0.71% 2,277,242.88 1.91% -61.50% 应 收 票 据 与 应收账款 38,545,349.96 31.15% 41,136,095.80 34.59% -6.30% 存货 20,791,300.94 16.80% 14,861,983.11 12.50% 39.90% 投资性房地产 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 长期股权投资 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 固定资产 46

34、,119,272.57 37.27% 46,215,949.31 38.86% -0.21% 在建工程 0 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 33,000,000.00 26.66% 32,630,000.00 27.43% 1.13% 长期借款 0 0.00% 0 0.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收票据及应收账款 2018 年期末余额为 38,545,349.96 元，比年初减少 2,590,745.84 元，降低6.30%；主要为公司完善应收账款管理制度，加强应收账款催收力度，2018 年回款情况良好。 2、存货 2018 年期末余额为 20,791,

35、300.94 元，比年初增加 5,929,317.83 元，增长 39.90%；主要原因为 2018 年公司销售水平大幅提升，市场评价良好，公司管理层对 2019 年形势持续看好公司加大生产设备投入，进行备货。 3、短期借款 2018 年期末余额 33,000,000.00 元，比年初增加 370,000.00 元，增长 1.13%，主要原因为工商银行贷款 1,630,000.00 元归还，新增包商银行贷款 2,000,000.00 元。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入

36、116,050,455.85 - 91,339,844.86 - 27.05% 营业成本 80,346,534.59 69.23% 63,468,525.32 69.49% 26.59% 毛利率% 30.77% - 30.51% - - 管理费用 6,494,928.70 5.60% 6,698,189.23 7.33% -3.03% 研发费用 5,148,155.66 4.44% 4,913,459.64 5.38% 4.78% 销售费用 5,079,614.45 4.38% 4,674,452.00 5.12% 8.67% 财务费用 3,346,643.67 2.88% 3,195,252

37、.28 3.50% 4.74% 资产减值损失 -755,902.93 -0.65% 295,377.46 0.32% -355.91% 其他收益 734,000.00 0.63% 0 0% - 投资收益 0 0% 0 0% 公允价值变动收益 0 0% 0 0% 资产处置收益 0 0% 0 0% 汇兑收益 0 0% 0 0% 营业利润 16,246,681.07 14.00% 7,241,128.61 8.04% 124.37% 营业外收入 291,154.35 0.25% 104,860.00 0.11% 177.66% 营业外支出 364,352.00 0.31% 489,515.45 0.

38、54% -25.57% 公告编号：2019-019 17 净利润 14,284,401.18 12.31% 6,381,727.15 6.99% 123.83% 项目重大变动原因： 1、营业收入 116,050,455.85 元，同比增加 24,710,610.99 元，增长 27.05%；主要原因为：（1）公司出口销售较 2017 年大幅增长。（2）加大与区域代理经销商的合作力度，提高产品市场占有率。 2、营业成本 80,346,534.59 元，同比增加 16,878,009.27 元， 增长 26.59%，主要原因为营业收入增长，营业成本随之上升。 3、销售费用 5,079,614.45

39、 元，同比增加 405,162.45 元，增长 8.67%，主要原因为营业收入增加，运杂费随之上升。 4、研发费用 5,148,155.66 元 ，同比增加 234,696.02 元，增长 4.78%，主要原因为 2018 年公司加大了研发力度，增加研发投入。 5、财务费用 3,346,643.67 元，同比增加 151,391.39 元，增长 4.74%，主要原因为公司 2018 年期间银行贷款增加，利息支出增加。 6、资产减值损失-755,902.93 元，同比减少 1,051,280.39 元，降低 355.91%，主要原因为公司 2018年加大 1-2 年账期应收账款催收力度，年末长账

40、期金额大幅减少，坏账准备冲回。 7、其他收益 734,000.00 元，同比增加 734,000.00 元；主要原因为收到政府补助增加；包括研发费用补助 478,500.00 元，国外展会补贴 114,700.00 元等。 8、营业利润 16,246,681.07 元，同比增长 124.37%，主要原因为营业收入较上年同期增长幅度较大，而期间费用增长幅度较小。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 116,050,455.85 91,337,449.19 27.06% 其他业务收入 0.00 2,395.67 -100.00% 主营业务成本 80,346

41、,534.59 63,468,525.32 26.59% 其他业务成本 0.00 0.00 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 编织管 82,193,639.93 70.83% 64,760,315.24 70.90% 缠绕管 33,856,815.92 29.17% 26,577,133.95 29.10% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 境内 87,009,748.43 74.98% 77,250,265.53 84.58% 境外 29,

42、040,707.42 25.02% 14,087,183.66 15.42% 收入构成变动的原因： 公告编号：2019-019 18 2018 年境外销售收入 29,040,707.42 元，同比增长 106.15%；主要原因为：公司经过连续参加国内外展会，增强了产品国际知名度，同时产品质量得到国际客户认可。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 BALFLEX PORTUGAL COMPONENTES HIDRAULICES INDUSTRIAIA SA 9,282,849.58 8.00% 否 2 无锡市芯达液压配件有限公司 7,152,

43、108.51 6.16% 否 3 广州市鑫祎达液压设备有限公司 4,444,123.5 3.83% 否 4 诸暨市粤达胶管有限公司 4,131,022.04 3.56% 否 5 宁波市润邦液压配件有限公司 3,739,392.88 3.22% 否 合计 28,749,496.51 24.77% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 江苏兴达钢帘线股份有限公司 22,572,860.97 34.33% 否 2 河南恒星贸易有限公司 7,833,584.33 11.91% 否 3 郑州亿海橡胶有限公司 5,545,203.20 8.43%

44、 否 4 郑州宝源和泰贸易有限公司 3,537,338.81 5.38% 否 5 许昌鸿迈橡塑有限公司 3,355,135.45 5.10% 否 合计 42,844,122.76 65.15% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 6,930,151.86 3,140,644.00 120.66% 投资活动产生的现金流量净额 -5,391,722.52 -179,700.00 2,900.40% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,938,970.99 -1,318,661.79 122.88% 现金流量分析： 1、2018 年经营活动

45、产生的现金流量净额同比增加 3,789,507.86 元，增长 120.66%，主要原因为：（1）公司提高营运能力，应收账款周转率由 2017 年的 2.04 次增长为 2018 年的 2.77 次；（2）公司营业收入较 2017 年增长 27.05%，经营情况呈良好增长势头，公司经营活动现金流量持续好转。 2、本年净利润与经营活动现金流量金额产生差异的原因主要有：（1）2018 年存货增加，由此产生的采购付现增加；（2）公司通过应收票据结算的客户规模增加。 3、2018 年投资活动产生的现金流量净额同比减少 5,212,022.52 元，降低 2，900.40%，主要为 2018年公司扩大生

46、产规模，加大了生产设备投入。 4、2018 年筹资活动产生的现金流量净额同比减少 1,620,309.20 元，降低 122.88%，主要为公司 2018期间偿还贷款以及偿付贷款利息支付现金增加导致。 公告编号：2019-019 19 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）会计政策变更 财务报表格式变更 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司根据相关要求按照一

47、般企业财务报表格式编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“

48、利息费用”和“利息收入”明细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目. 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收账款 40,936,095.80 应收票据 200,000.00 应收票据及应收账款 41,136,095.80 应付账款 30,014,965.79 应付账款及应付票据 30,014,965.79 管理费用 11,611,648.87 6,698,189.23 研发费用 4,913,459.64 应付利息 179,146.07 其他应付款

49、 1,192,985.62 1,372,131.69 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列报内容不同，但对本期和比较期间的本公司公告编号：2019-019 20 净利润和公司股东权益无影响。 个人所得税手续费返还 财政部于2018年9月发布了关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。 2、会计估计变更 报告期内，本公司无会计估计变更。 3、重大会计差错更正 报告期内，本公司无重大会计差错更正 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任

50、 近年来，汇龙液压深入推进人性化管理，开展困难群体调研，建立了困难职工档案，并积极筹措资金开展慰问帮扶。公司高度重视特困职工帮扶工作，由工会组织专题调研，进一步理清困难职工的致困类型及困难程度，对本人或家属身患重大疾病的职工开展了重点帮扶。 每年春节公司董事长赵永涛、总经理赵会芳都会带队，代表公司看望慰问公司困难职工，向他们送去节日的问候和诚挚的祝福。 三、 持续经营评价 报告期内，公司流动比率连续低于 1，短期内存在较大的偿债压力，但不会影响公司持续经营能力，主要原因为：（1）公司融资能力具有可持续性：公司目前融资方式主要为通过自有房产、土地使用权做抵押，取得银行授信，公司具有向银行持续获得

51、贷款的能力；（2）公司经营情况良好：公司本期营业收入较上期增长 27.05%，公司业绩尚存在提升空间；公司持续在产品研发、技术革新、境外市场开拓方面，加大投入力度，公司短期存在的流动性风险不影响公司的持续经营能力。 在公司内部运营管理方面，公司持续加强会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系的建设，并根据行业发展的规律及公司实行运营的需要，持续加强内部管理制度与流程的优化与完善，提升公司整体运营效率。同时，公司经营管理层、核心团队相对稳定，公司拥有良好的持续经营能力。 报告期内，公司依法存续，不存在影响其持续经营的事项。公司的经营范围和经营方式符合有关法律、法规和规范性文件的规定，公

52、司主营业务在报告期内未发生变化，且主营业务突出，不存在影响持续经营的情形。 公告编号：2019-019 21 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 （1）胶管行业集中度提高，产业秩序进一步规范 随着工程机械、石油化工、煤炭等下游行业对胶管产品性能的稳定性、产品质量的要求越来越高，同时随着流体介质、胶料和其他新材料种类的变化越来越快，下游企业日益增长的差异化产品需求对胶管制品生产企业的快速和持续创新以生产差异化产品的能力也提出了更高的要求。而这时小规模的企业较难满足要求，因此产品单一、技术储备较少的小企业将被逐步淘汰出市场，导致市场集中度提高。另一方面，国家政策导向倾向于“

53、扶优扶强”。橡胶行业“十二五”发展规划指导纲要明确提出了淘汰落后产能，禁止低水平重复建设，建立产业准入和禁入机制，提高产业集中度的目标。行业集中度不断提高，有利于形成规范、稳定、清晰的产业秩序，行业竞争结构将朝着良性方向发展。 （2）自动化、高效化、节能环保型的发展模式 低端、小规模落后产能将逐步被淘汰，随着节能减排压力的增加和环保监管的加强，小规模、作坊式、家庭小厂将必然会被取缔和关闭，胶管行业必将走向规模化、自动化、高效化、环保节能型高效的发展模式。 （3）低端产品的淘汰和高端产品价格的合理化 低端产品的淘汰和高端产品价格的合理化是胶管产品价格发展的趋势。随着生产设备升级、技术进步、规模扩

54、大，产品质量的差异化减少，主要生产成本的趋同，低端产品被替代，高端产品高价垄断被打破，国外品牌必将大幅度降低销售价格，促进工程机械等相关行业的成本下降和发展。 (二) 公司发展战略 1、立足公司先进的配方工艺及自主创新技术优势延伸公司在高端市场的产品组合深度和提高国内高端产品市场的占用率。 2、抓住当前国内胶管市场产品结构单一，高技术含量和高附加值产品比重偏低，高端产品仍然主要依赖进口的机遇拓宽公司产品的应用领域。 3、加大研发汽车用胶管技术的投入，扩大汽车用胶管细分市场的占有量。 4、加大外贸销售力度，提高公司产品的国际知名度。 公告编号：2019-019 22 (三) 经营计划或目标 公司

55、凭借技术优势及过硬的产品质量，在国内液压软管市场拥有较高的知名度，同时公司当前正积极拓展国内车用胶管市场及国际市场，提高公司产品在国内车用胶管市场的市场份额及国际市场的知名度，在可预见的情况下，公司的主营业务将会持续上升，依据当前的经营状况，公司可能会通过对外适量增发股本的形式筹措主营业务扩张所引起的对资金的需求。 公司上述计划及目标不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应该理解经营计划及目标也业绩承诺的差异。 (四) 不确定性因素 1、总体经济环境回暖的持续性 整体经济环境是否已经探底回暖对工程机械行业、设备制造业及工业 2.0 到工业 4.0 的升级进度都有着密切的

56、影响，所以整体经济环境回暖的持续必然影响液压软管行业的复苏进度。 2、政策支持的持续性 在政策的大力支持下，2018 年以来基建投资持续担负投资主力重任，保持快速增长，但是随着稳增长政策力度的减弱并逐步退出，基建投资增长的持续性存在不确定性。 3、新产品技术研发成果转化存在不确定性 公司新产品及新技术的研发到研发成果转化为经营业绩根据不同的产品及技术所需要的转化时间不同，特别是新产品进入市场需要客户体验及认可的过程，期间存在诸多不确定性。 4、国际市场开拓进度存在不确定性。 公司积极推动产品进入国际市场，加大国际贸易的营销力度，目前公司产品已出口到印度、厄瓜多尔、巴西、比利时、阿根廷、埃及、土

57、耳其、智利、波兰和巴基斯坦等国家，同时国际贸易部正积极将公司产品向印尼、伊朗、叙利亚、德国、俄罗斯、美国等国家拓展，但是拓展情况及时间长度存在不确定性。 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济波动风险 全球经济增速放缓对我国胶管产品出口造成了一定的负面影响。同时，国内宏观经济增长速度在短期内也将因为经济结构调整、国际经济环境变化等因素而放缓，另外工程机械、煤炭、石油化工、汽车公告编号：2019-019 23 等行业的增长速度不如预期，短期内将对胶管行业的市场需求产生一定的影响。 应对措施：公司采取了强化售后服务管理，加强市场营销力度，提高产品质量，增加客户粘性等措施来化解

58、经济增速放缓带来的风险。 2、核心技术人员流失及技术失密风险 公司拥有的胶料配方、生产工艺和人才是本公司核心资源。随着行业的快速发展和竞争加剧，行业对胶料配方、炼胶技术和人才的需求将逐步增加。未来，行业人力资源的竞争将不断加剧。尽管公司已经采取了诸如建立健全的内部保密制度、签署保密及竞业禁止协议、采取严格权限控制等措施，但并不能彻底消除本公司所面临的技术失密风险，而且在新技术开发过程中，客观上也存在因核心技术人才流失而造成的技术失密风险，一旦核心技术人员离开公司或公司核心技术人员泄露公司技术机密，将可能削弱公司的竞争优势，给公司的生产经营和发展造成不利影响。 应对措施：公司通过核心技术人员及高

59、管持股的形式， 让核心技术员工与高管分享公司成长的利益，从而减少核心技术人员流失及技术失密的风险。 3、流动性风险 2017 年末、2018 年末,公司的流动比率分别为 0.88 倍、1.10 倍,速动比率分别为 0.67 倍、0.76 倍,公司流动比率、速动比率一直处于较低水平;短期偿债风险较大。另外，公司负债几乎全部为应付账款及短期负债,特别是银行借款均为期限在一年以内的短期借款，每年短期贷款到期后,公司均需先使用流动资金进行偿还后再申请新的贷款。从公司现金流量情况来看, 2017 年、2018 年，经营活动产生的现金流量净额分别为 314.06 万元、693.02 万元,报告期内现金获取

60、能力难以满足流动性要求,因此如果贷款到期公司不能及时筹措资金归还,可能面临违约风险。短期内,公司面临较大的流动性风险。 应对措施：（1）通过股权融资解决中长期资金缺口；（2）加强资产负债到期日的匹配管理，合理安排负债结构，有效控制规模和期限的匹配差异，保证到期债务的支付；（3）做好与金融机构的沟通，通过资产抵押担保等方式获得了银行较高的授信额度；（4）积极开发和利用银行承兑汇票等融资工具以及融资租赁等融资方式。 4、公司治理机制不能有效发挥作用的风险 股份公司在股转系统挂牌后，公司已严格按照公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、信息披露管理制度等治理制度

61、来执行，但由于相关治理机制建立时间较短，相关人员专业知识的不足，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 应对措施：公司已列出培训计划，对公司所有管理人员进行相关专业知识的系统培训，日常经营管公告编号：2019-019 24 理过程中严格按相关监管制度对公司进行治理。 5、控股股东及实际控制人不当控制的风险 赵永涛自公司 2010 年第二次股权转让以来，一直为公司第一大股东，一直实际控制公司，目前赵永涛直接持有公司股本总额的 55.80%，通过卓盟商务间接持有公司 5%表决权股份，合计持有公司 60.80%表决权股份，同时担任公司法定代表人、董事长，是公司的控股股东

62、、实际控制人。虽然股份公司成立后，建立了较为合理的法人治理结构，公司章程规定了关联交易决策的回避制度，在股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度中也作了相应的制度安排，对实际控制人的行为进行了严格的限制，但仍存在公司实际控制人不能有效执行内部控制制度，利用控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制的风险，可能给公司的正常运营和其他中小股东的利益带来不利的影响。 应对措施：挂牌以来公司严格执行公司的各项管理制度，实行重大事项联签制度，加强民主化管理尽量化解大股东“一言堂”带来的经营风险。 6、市场竞争加剧的风险 目前公司处于快

63、速发展期，但公司资产和收入规模较小，抗风险能力较弱，融资渠道有限，发展衍生技术或加大市场拓展力度有限，一定程度上制约了公司的快速发展。虽然自 2014 以来公司自主研发与销售能力大大增强，并于 2015 年 4 月研发出极耐高低温（-45+150）钢丝编织或缠绕软管，取得河南省科学技术厅出具的科学技术成果鉴定证书（豫科鉴委字2015第 283 号），但国内液压胶管行业间企业竞争激烈，公司与国外技术水平仍存在差距，将面临市场竞争加剧的风险。 应对措施：公司一直以来注重新技术及新工艺的研发，面对市场竞争，公司一方面积极提高自身产品质量及提高产品的技术含量保持公司的技术优势，同时积极开发新市场保持收

64、入的持续增长。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-019 25 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三

65、) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(四) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情 (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程

66、序 临时报告披露时间 临时报告编号 赵永涛、赵会芳 为公司在漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司的贷款提供连带责任担保 35,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 3 月 9 日 公告编码：2018-002 公告编号：2019-019 26 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司向漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司贷款暨赵永涛、赵会芳为公司贷款提供连带责任担保的相关事宜于公司 2018 年度第二次临时股东大会审议通过，可以在不超过 3,500 万元的额度内分笔分次办理循环使用。上述连带责任担保不向公司收取任何费用，不存在损害公司及其他股东利益的情形。上述连带

67、责任担保贷款的目的是为了补充流动资金需求，满足公司业务发展的需要，有效地增加公司的流动资金。关联方无偿为公司借款提供保证，系正常融资担保行为。上述连带责任担保关联交易将有利于改善公司的财务状况和日常业务的开展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。 (三) 承诺事项的履行情况 一、关于避免同业竞争的承诺 为避免同业竞争，保障股份公司的利益，公司控股股东、实际控制人、持股 5%以上股份股东及董事、监事、高级管理人员已出具关于避免同业竞争的承诺函。 公司控股股东、实际控制人承诺：“本人将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可

68、能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或派驻人员在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 持股 5%以上股份股东承诺：“本人/企业将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经

69、济组织的控制权；或派驻人员在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。本人/企业愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 公司董事、监事、高级管理人员、核心技术人员承诺：“本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、

70、营销负责人及其他高级管理人员或核心业务人员。本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 公告编号：2019-019 27 二、缴纳社保的承诺 控股股东、实际控制人赵永涛出具的关于劳动人事、社会保险和住房公积金的承诺函，承诺：“本人承诺督促公司严格遵守劳动人事、社会保险和住房公积金方面的法律、法规和规范性文件，若因任何原因导致公司被要求为员工补缴社会保险金、住房公积金或发生其他经济损失，本人将自愿无条件承担公司需承担的任何补缴款项、滞纳金或行政罚款、补偿金或赔偿金、诉讼或仲裁费等全部费用，确保公司不因此发生任何经济损失。” 三、关联交易的承诺 公司的控股股东、实际控制人已出具避免资

71、金（资源）占用的承诺函，就避免发生通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵占公司资金、资产或其他资源作出相应承诺。 为减少和规范与公司的关联交易，公司的控股股东、实际控制人、持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了减少和规范关联交易的承诺函，承诺将尽力减少与公司之间的关联交易；对于无法避免的任何业务来往或交易均应严格遵守有关法律、法规及公司章程、关联交易管理制度等规定，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务；双方就相互间关联事务及交易事务所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市

72、场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易；保证严格遵守相关法律法规及公司章程、关联交易管理制度等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用主要股东的地位谋取不当的利益，不损害公司及其他股东的合法权益。 承诺的履行情况 以上承诺均正常履行。 (四) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋及建筑物 抵押 21,362,249.38 17.26% 银行贷款抵押 土地使用权 抵押 9,506,405.88 7.68% 银行贷款抵押 总计 - 30,868,655.26 24.94% -

73、公告编号：2019-019 28 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 10,166,166 25.42% 0 10,166,166 25.42% 其中：控股股东、实际控制人 5,580,000 13.95% 0 5,580,000 13.95% 董事、监事、高管 3,920,000 9.80% -38,000 3,882,000 9.72% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 29,833,834 74.58% 0

74、 29,833,834 74.58% 其中：控股股东、实际控制人 16,740,000 41.85% 0 16,740,000 41.85% 董事、监事、高管 11,760,000 29.40% 0 11,760,000 29.40% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 40,000,000 - 0 40,000,000 - 普通股股东人数 7 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 赵永涛 22,320,000 0 22,320,000

75、55.80% 16,740,000 5,580,000 2 赵会芳 14,880,000 -38,000 14,842,000 37.105% 11,160,000 3,682,000 3 漯河市 卓盟商务服务中心（有限合伙） 2,000,000 0 2,000,000 5.00% 1,333,334 666,666 4 赵永刚 600,000 0 600,000 1.50% 450,000 150,000 5 李忠亚 150,000 0 150,000 0.375% 112,500 37,500 合计 39,950,000 -38,000 39,912,000 99.78% 29,795,8

76、34 10,116,166 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东中赵永涛、赵会芳系姐弟关系；赵永涛为漯河市卓盟商务服务中心（有限合伙）普通合伙人，执行事务合伙人持有该合伙企业 24.90%的出资额；赵会芳为漯河市卓盟商务服务中心（有限合伙）有限合伙人，持有该合伙企业 15.60%的出资额。 除此关联关系外，公司股东间不存在关联关系。 公告编号：2019-019 29 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 赵永涛目前直接持有公司 22,320,000 股股份，占公司股本总额的 55.80%，是公司第一大股东，并担

77、任公司董事长职务；赵永涛作为卓盟商务的普通合伙人、执行事务合伙人，持有卓盟商务 24.90%的出资额和 100.00%的表决权，即间接持有公司 5.00%的表决权。 赵永涛直接持有公司 55.80%的股份，直接和间接享有公司 60.80%的表决权，并担任公司董事长，足以对公司股东大会的决议产生重大影响，对公司的重大经营决策具有决定性影响，是公司的控股股东、实际控制人。 赵永涛，男，汉族，1981 年 6 月生，中国国籍，无境外永久居留权；2004 年 11 月至 2006 年 3 月任漯河市汇龙液压胶管有限公司销售部经理；2006 年 3 月至 2010 年 10 月任漯河市汇龙液压胶管有限公

78、司生产部经理；2010 年 10 月至 2016 年 2 月任漯河市汇龙液压胶管有限公司执行董事、总经理；2015 年11 月至今任漯河市卓盟商务服务中心（有限合伙）执行事务合伙人；2016 年 2 月至今任河南汇龙液压科技股份有限公司董事长。 报告期内，公司控股股东和实际控制人未发生变化。 公告编号：2019-019 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适

79、用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国工商银行股份有限公司漯河市黄河路支行 1,630,000.00 6.09% 2018 年 6 月 8 日-2018 年 12 月 5 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 3,000,000.00 10.8% 2018 年 3 月 2 日-2019 年 3 月 1 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 3,000,000.00 9.6% 2018 年 3 月 2 日-2019 年 3 月 1 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 4,000,000.00 10.

80、8% 2018 年 3 月 2 日-2019 年 3 月 1 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 5,000,000.00 9.6% 2018 年 4 月 2 日-2019 年 4 月 1 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 5,000,000.00 9.6% 2018 年 4 月 2 日-2019 年 4 月 1 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 4,000,000.00 9.6% 2018 年 4 月 2 日-2019 年 4 月 1 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 4,000,000.00 9.6% 2018

81、年 4 月 16 日-2019 年 4 月 15 日 否 银行贷款 漯河市郾城包商村镇银行有限责任公司 5,000,000.00 9.6% 2018 年 4 月 16 日-2019 年 4 月 15 日 否 合计 - 34,630,000.00 - - - 违约情况 公告编号：2019-019 31 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-019 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务

82、 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 赵永涛 董事长 男 1981 年 6 月 大专 2016.2.23-2019.2.22 是 赵会芳 董事、总经理 女 1977 年 8 月 大专 2016.2.23-2019.2.22 是 赵永刚 董事、副总经理 男 1978 年 3 月 大专 2016.2.23-2019.2.22 是 李忠亚 董事、副总经理 男 1973 年 6 月 本科 2016.2.23-2019.2.22 是 李胜利 董事、副总经理 男 1979 年 5 月 本科 2016.2.23-2019.2.22 是 陈晨 董事会秘书 男 1987 年 11 月 大专 2018

83、.9.14-2019.2.22 是 翟恒磊 监事会主席 男 1978 年 9 月 高中 2016.2.23-2019.2.22 是 刘娜 监事 女 1986 年 3 月 大专 2016.2.23-2019.2.22 是 赵晓兵 职工监事 女 1981 年 10 月 大专 2016.2.23-2019.2.22 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 2019 年 2 月 25 日，公司召开第二届董事会第一次会议，聘任王岱峰为公司财务总监。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事长赵永涛为公司的控股股东、实际控制人，与董事兼总经理赵会

84、芳之间为姐弟关系。 除此之外，董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 赵永涛 董事长 22,320,000 0 22,320,000 55.80% 0 赵会芳 董事、总经理 14,880,000 -38,000 14,842,000 37.105% 0 赵永刚 董事、副总经理 600,000 0 600,000 1.5% 0 李忠亚 董事、副总经理 150,000 0 150,000 0.375% 0 李胜利 董事、副总经理 50,000

85、 0 50,000 0.125% 0 合计 - 38,000,000 -38,000 37,962,000 94.905% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 公告编号：2019-019 33 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 沈恩欣 财务总监 离任 - 离职 李红亮 董事会秘书 离任 - 离职 陈晨 董事会秘书 新任 董事会秘书 公司董事会聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适

86、用 陈晨，男，汉族，身份证号：411123198711150018；1987 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2010 年 5 月至 2013 年 6 月在河南瑞美真发股份有限公司历任国内市场部市场专员、集团公司行政人事主管、上市办董秘助理；2013 年 7 月至 2014 年 8 月任河南爱耐基能源科技有限公司董事长助理；2014 年 10 月至 2018 年 3 月任漯河市美银置业有限公司董事长助理兼美耀（北京）股权投资基金管理有限公司投资经理。2018 年 9 月至今任河南汇龙液压科技股份有限公司董事会秘书。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基

87、本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 37 33 生产人员 205 255 销售人员 37 26 技术人员 27 26 财务人员 12 7 员工总计 318 347 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 17 11 专科 43 143 专科以下 257 193 员工总计 318 347 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人才引进方面 根据公司发展战略需要，结合公司实际的用人需求，采用灵活多样的招聘方式，满足公司的用人需求，保证各部门顺利开展工作。例如在漯河人才网、智联招聘、58 同城、漯河劳动局等网站发布有

88、招聘公告编号：2019-019 34 信息；参加漯河人力资源配送中心的每逢 6、9 的大型人才交流洽谈会；通过橡胶管带分会积极引进橡胶软管技术人才；公司内部培养；引进其他企业事业单位成熟的管理人才，并充分利用企业现有的人力资源，吸引并储备一定数量的具有特定技能、知识结构和能力的专业人才。在员工入职和离职方面，规范员工入职教育、入职手续和离职交接、离职手续降低员工的流失率。 2、员工培训方面 公司一直十分重视员工的培训和发展工作，制定了一系列培训计划与人才培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、一线员工的技能培训、管理者提升培训等，不断提

89、高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 3、薪酬福利方面 员工薪酬包括薪金、津贴等，同时依据相关法规，公司按照员工的月薪一定比例缴纳员工的社会保险。 4、 需公司承担费用的离退休职工人数 无。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 公告编号：2019-019 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-019 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层

90、是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司存续期间，公司进行股权变更转让、增资、重大资产重组等重大事项均通过股东大会审议；公司董事能勤勉尽责的履行公司章程赋予的权利和义务；公司监事对公司的合规运作进行监督。公司股东大会、董事会、监事会的有效运行为积极完善法人治理结构，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，给所有股东提供合适的保护。 公司股东大会于 2016 年 2 月 23 日审议通过了公司章程，对公

91、司股东的各项权利，董事、监事选举的累计投票制等方面做出了更加规范明确的规定，并根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）、全国中小企业股份转让系统投资者适当性管理细则（试行）、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及其他相关法律、法规和规范性文件，结合公司实际情况，制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、公司年报信息披露重大差错责任追究制度等内部管理制度，建立了关联股东和董事的回避制度，形成了公司对投资融资风险、对外担保风险的控制机制。 报告期内，公司根据公司法、证

92、券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、公告编号：2019-019 37 违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保

93、护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务细则（试行）、公司章程和股东大会议事规则等的规定和要求，召集、召开股东大会。公司能够平等对待所有股东，中小股东与大股东享有平等地位，确保全体股东能充分行使自己的合法权利。公司章程及股东大会议事规则中明确规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资

94、格和对董事会的授权原则等，董事会在报告期内做到认真审议并安排股东大会的审议事项。 公司章程明确了公司置备股东名册，股东名册是证明股东持有公司股份的充分证据，股东名册的制作、变更登记、保管由公司董事会负责；股东按其所持有股份的种类享有权利，承担义务，持有同一种类股份的股东，享有同等权利，承担同种义务；明确了公司应按照章程的规定维护股东的知情权、参与权、表决权和质询权等；规范了关联交易、关联担保等行为，建立了相应的表决回避机制，防止控股股东或实际控制人及其关联方占用公司资金情况的发生；此外还建立了投资者关系管理机制和纠纷解决机制等。 公司建立了较为完善的内部控制管理制度体系，包括关联交易管理制度、

95、对外担保管理制度、财务管理制度等。公司重要决策需按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员能按照要求出席参加相关会议并履行相关职责。公司的资金不存在被控股股东占用的情况，公司也不存在为其他企业提供担保的情况。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司章程及一系列内部管理制度对纠纷解决机制、关联股东和董事回避制度、财务会计管理等内容做了明确规定。报告期内，公司的重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按有关规定履行了程序。 4、 公司章程的修改情况 2018 年 5 月 原公司章程“ 第一百零七条 董事会由 7 名董事组成”。 修

96、改为：“第一百零七条 董事会由 6 名董事组成”。 2018 年 10 月 原公司章程“ 第一百零七条 董事会由 6 名董事组成”。 修改为：“第一百零七条 董事会由 5 名董事组成”。 公告编号：2019-019 38 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、第一届董事会第九次会议审议了关于向漯河市郾城包商村镇银行申请贷款不超过 3500万元暨关联担保的议案、关于提议召开 2018年第一次临时股东大会的议案； 2、第一届董事会第十次会议审议了公司 2017年度董事会工作报告、公司 2017 年度总经理工作报告、

97、公司 2017 年度审计报告、公司2017 年度财务决算报告、公司 2017 年度财务预算报告、关于公司 2017 年度利润分配方案的议案、关于续聘公司 2018 年度财务审计机构的议案、关于修改公司信息披露管理制度的议案、关于修改公司章程的议案、关于提议召开公司 2017 年度股东大会的议案；3、第一届董事会第十一次会议审议了河南汇龙液压科技股份有限公司 2018 年半年度报告； 4、第一届董事会第十二次会议审议了关于聘任董事会秘书的议案、关于修改章程的议案、关于提议召开 2018 年第二次临时股东大会的议案； 5、第一届董事会第十三次会议审议了关于公司与安信证券解除持续督导协议的议案、关于

98、公司拟与信达证券股份有限公司签署持续督导协议的议案、关于公司与安信证券解除持续督导协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案、关于提议召开公司 2018 年第三次临时股东大会的议案。 监事会 2 1、第一届监事会第五次会议审议了公司 2017年度监事会工作报告、公司 2017 年度财务决算报告、公司 2017 年度财务预算报告、公司 2017 年度报告及摘要、关于公司 2017 年度利润分配方案的议案、关于续聘公司 2018年度财务审计机构的议案； 2、第一届监事会第六次会议审议了河南汇龙液压科技股份有限公司 2018 年半年度报告。 股东大

99、会 4 1、2018 年第一次临时股东大会审议了关于向漯河市郾城包商村镇银行申请贷款不超过3500 万元暨关联担保的议案； 2、2017 年度股东大会审议了公司 2017 年度董事会工作报告、公司 2017 年度监事会工作公告编号：2019-019 39 报告、公司 2017 年度审计报告、公司 2017年度财务决算报告、公司 2017 年度财务预算报告、公司 2017 年度报告及摘要、关于公司 2017 年度利润分配方案的议案、关于续聘公司 2018 年度财务审计机构的议案、关于修改河南汇龙液压科技股份有限公司信息披露管理制度的议案、关于修改公司章程的议案； 3、2018 年第二次临时股东大

100、会审议了关于修改公司章程的议案； 4、2018 年第三次临时股东大会审议否决了关于公司与安信证券解除持续督导协议的议案、关于公司拟与信达证券股份有限公司签署持续督导协议的议案、关于公司与安信证券解除持续督导协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案。 1、公司第一届董事会第十三次会议审议了关于公司与安信证券解除持续督导协议的议案、关于公司拟与信达 证券股份有限公司签署持续督导协议的议案、关于公司与安信证券解除持续督导协议的说明报告的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案，公司 2018 年第三次临时股东

101、大会审议否决了上述议案。 2、2019 年 1 月 5 日，公司召开第一届董事会第十四次会议通过了关于变更会计师事务所的议案，2019年第一次临时股东大会审议通过该议案。公司 2018 年审计机构变更为中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）。 1、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规及公司章程的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、

102、完整。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司及时披露重要信息，公司未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或其代表参与公司治理的情况，以及公司管理层引入职业经理人等情况。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司未发生与公司的股权、债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等管理公告编号：2019-019 40 工作的情形。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主

103、经营能力的说明 报告期内，公司在业务、资产、人员、机构、财务等方面不存在不能保证独立性、不能保证自主经营能力的情况。 公司自成立以来，按照公司法、证券法等法律法规及公司章程的要求规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、机构、财务等方面均严格与控股股东、实际控制人及其控制的企业分开。公司拥有完整的业务体系，具有直接面向市场独立经营的能力。 1、业务独立 公司拥有独立、完整的研发系统、采购系统、生产系统和销售系统，拥有与经营相适应的业务管理人员及组织机构，具有与经营相适应的场所、设施。 公司控股股东、实际控制人投资控股或参股的其他企业与本公司主营业务不存在显失公平的关联交易。

104、报告期内，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争。公司控股股东、实际控制人、董事、高级管理人员及核心技术人员均出具了避免同业竞争的承诺。 报告期内，公司的业务独立于控股股东、实际控制人投资控股或参股的其他企业。因此，公司业务独立。 2、资产独立 公司设立以来，公司的历次出资均经过中介机构出具验资报告验证，历次股权转让均通过股东会决议和签订了股权转让协议，并通过了工商行政管理部门的变更登记确认。公司完整拥有车辆、机器设备、专利权等各项资产的所有权。主要财产权属明晰，均由公司实际控制和使用，不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。股份公司由有限公司整体变更设立后，原有限

105、公司所有的资产、资源已完整进入股份公司，公司具备与经营有关的独立的、完整的业务体系及相关资产。 公告编号：2019-019 41 报告期内，公司不存在主要资产被控股股东、实际控制人占用的情形。因此，公司资产独立。 3、人员独立 公司的董事、监事、高级管理人员的选举或任免符合法定程序，董事、应由股东大会选举的监事由公司股东大会选举产生，职工监事由公司职工代表大会选举产生，董事长由公司董事会选举产生，总经理、副总经理等高级管理人员均由公司董事会聘任，不存在股东越权任命的情形。 公司已与全体员工签订了劳动合同，独立发放员工工资；公司董事、监事、高级管理人员的选举、任免程序符合当时有效的公司法、公司章

106、程的规定，合法、有效；报告期内，公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人投资控股或参股的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，未在控股股东、实际控制人投资控股或参股的其他企业领薪；公司财务人员未在控股股东、实际控制人投资控股或参股的其他企业中兼职。因此，公司人员独立。 4、机构独立 公司根据生产经营的实际需要，建立了股东大会、董事会、监事会和高级管理层组成的公司治理架构，并下设研发部、营销部、生产部、采购部、财务部、上市办等职能部门。公司已经建立健全内部经营管理机构，独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同、合署办公的情形，完全拥有机构设置的自主权。因此

107、，公司机构独立。 5、财务独立 公司设有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度及财务管理制度；公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形；公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情形。因此，公司财务独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内、公司严格依照公司法、公司章程、企业会计准则和国家的有关法律法规的相关规定，结合公司的实际情况及行业特征制定内部控制制度，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷；同时，内部控制是一项长期而且持续的系统工程

108、，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断的和完善。 1、关于会计核算体系 报告期内公司严格按照国家有关法律法规关于会计核算的规定，结合公司自身的实际情况制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，确保公司正常开展会计核算在工作。 公告编号：2019-019 42 2、关于财务管理体系 公司制定了一系列与财务管理和风险控制相关的内部管理制度，包括财务会计、合同管理、融资管理、对外投资等方面，对公司资金管理、财务管理、投资管理、融资管理及会计核算管理等环节都进行了规范，确保各项工作都能规范、有序的进行。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司根据公司风险控制管理制度，在有效分析市场风险、政策风险

109、、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度不断完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司指定董事会秘书负责信息披露工作、接待投资者的来访和咨询，指定全国中小企业股份转让系统信息披露平台（ 国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）、公司法、 证券法等有关法律、法规和公司章程的规定，真实、准确、完整、及时地披露有关信息，并确保所有股东有平等的机会获得信息。公司于第一届董事会第六次会议审议通过建立年度报告差错责任追究制度。并于 2017 年 4 月 20 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台披露的河南汇龙液压科技股

110、份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度（公告编号：2017-018）。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层 严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2019-019 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众环审字(2019) 060019 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 2-9 层 审计报

111、告日期 2019 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 张俊、汤家俊 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字(2019)060019 号 河南汇龙液压科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了河南汇龙液压科技股份有限公司（以下简称“汇龙公司”）财务报表，包括 2018 年 12月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了汇龙公司2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计

112、意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于汇龙公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 汇龙公司管理层对其他信息负责。其他信息包括汇龙公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其

113、他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 公告编号：2019-019 44 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 汇龙公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估汇龙公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算汇龙公司、终止运营或别无其他现实的选择。

114、治理层负责监督汇龙公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并

115、获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 汇龙公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表

116、使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致汇龙公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计公告编号：2019-019 45 中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张俊 中国注册会计师：汤家俊 中国 武汉 2019 年 04 月 24 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元

117、项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 （六）1 876,701.23 2,277,242.88 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 （六）2 38,545,349.96 41,136,095.80 其中：应收票据 580,000.00 200,000.00 应收账款 37,965,349.96 40,936,095.80 预付款项 （六）3 5,280,860.17 2,205,606.48 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （六）4 279,136.32 24,972.08 其中：应收利息

118、 应收股利 买入返售金融资产 存货 （六）5 20,791,300.94 14,861,983.11 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （六）6 163,067.99 649,003.67 流动资产合计 65,936,416.61 61,154,904.02 公告编号：2019-019 46 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 0 0 投资性房地产 固定资产 （六）7 46,119,272.57 46,215,949.31 在建工程 （六）8 0 生产性生物资产 油气资产 无形资产 （六）9 9,506,405.88 9,

119、724,944.00 开发支出 商誉 长期待摊费用 （六）10 321,678.16 759,386.32 递延所得税资产 （六）11 320,813.95 434,199.39 其他非流动资产 （六）12 1,555,394.70 651,342.70 非流动资产合计 57,823,565.26 57,785,821.72 资产总计 123,759,981.87 118,940,725.74 流动负债： 短期借款 （六）14 33,000,000.00 32,630,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票

120、据及应付账款 （六）15 20,242,667.94 30,014,965.79 其中：应付票据 应付账款 20,242,667.94 30,014,965.79 预收款项 （六）16 2,453,164.43 2,941,209.86 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 （六）17 1,527,245.47 1,644,755.83 应交税费 （六）18 781,823.88 548,138.39 其他应付款 （六）19 1,681,154.79 1,372,131.69 其中：应付利息 179,146.07 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券

121、款 持有待售负债 公告编号：2019-019 47 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 59,686,056.51 69,151,201.56 非流动负债： 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 59,686,056.51 69,151,201.56 所有者权益（或股东权益）： 股本 （六）20 40,000,000.00 40,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （六）21 2,848,896.11 2,848,896.11

122、减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （六）22 2,122,502.93 694,062.81 一般风险准备 未分配利润 （六）23 19,102,526.32 6,246,565.26 归属于母公司所有者权益合计 64,073,925.36 49,789,524.18 少数股东权益 所有者权益合计 64,073,925.36 49,789,524.18 负债和所有者权益总计 123,759,981.87 118,940,725.74 法定代表人：赵永涛 主管会计工作负责人：王岱峰 会计机构负责人：姚晓鹏 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 11

123、6,050,455.85 91,339,844.86 其中：营业收入 （六）24 116,050,455.85 91,339,844.86 公告编号：2019-019 48 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 100,537,774.78 84,098,716.25 其中：营业成本 （六）24 80,346,534.59 63,468,525.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （六）25 877,800.64 853,460.32 销售费用 （六）26 5,079,614.45 4,674,45

124、2.00 管理费用 （六）27 6,494,928.70 6,698,189.23 研发费用 （六）28 5,148,155.66 4,913,459.64 财务费用 （六）29 3,346,643.67 3,195,252.28 其中：利息费用 3,331,304.34 3,127,807.86 利息收入 2,340.92 2,074.45 资产减值损失 （六）30 -755,902.93 295,377.46 加：其他收益 （六）31 734,000.00 0 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-

125、”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 16,246,681.07 7,241,128.61 加：营业外收入 （六）32 291,154.35 104,860.00 减：营业外支出 （六）33 364,352.00 489,515.45 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 16,173,483.42 6,856,473.16 减：所得税费用 （六）34 1,889,082.24 474,746.01 五、净利润（净亏损以“”号填列） 14,284,401.18 6,381,727.15 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - -

126、 - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 14,284,401.18 6,381,727.15 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 14,284,401.18 6,381,727.15 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 公告编号：2019-019 49 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允

127、价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 14,284,401.18 6,381,727.15 归属于母公司所有者的综合收益总额 14,284,401.18 6,381,727.15 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （六）35 0.36 0.16 （二）稀释每股收益（元/股） （六）35 0.36 0.16 法定代表人：赵永涛 主管会计工作负责人：王岱峰 会计机构负责人：姚晓鹏 (三) 现金流量表 单位：元

128、 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 76,305,951.79 66,438,079.36 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （六）36 1,649,760.44 483,854.75 经营活动现金流入小计 77,955,712.23

129、 66,921,934.11 购买商品、接受劳务支付的现金 40,396,131.99 38,668,548.51 客户贷款及垫款净增加额 公告编号：2019-019 50 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 16,121,684.01 13,678,252.35 支付的各项税费 5,090,275.70 4,517,652.29 支付其他与经营活动有关的现金 （六）36 9,417,468.67 6,916,836.96 经营活动现金流出小计 71,025,560.37 63,781,

130、290.11 经营活动产生的现金流量净额 6,930,151.86 3,140,644.00 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,391,722.52 179,700.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,391,722.52 179,700.00 投资活动产生的现金

131、流量净额 -5,391,722.52 -179,700.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 34,630,000.00 32,630,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 34,630,000.00 32,630,000.00 偿还债务支付的现金 34,260,000.00 31,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,308,970.99 2,948,661.79 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现

132、金流出小计 37,568,970.99 33,948,661.79 筹资活动产生的现金流量净额 -2,938,970.99 -1,318,661.79 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,400,541.65 1,642,282.21 加：期初现金及现金等价物余额 2,277,242.88 634,960.67 六、期末现金及现金等价物余额 876,701.23 2,277,242.88 公告编号：2019-019 51 法定代表人：赵永涛 主管会计工作负责人：王岱峰 会计机构负责人：姚晓鹏 公告编号：2019-019 52 (四) 股东权益变动表 单位：

133、元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 2,848,896.11 694,062.81 6,246,565.26 49,789,524.18 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 2,848,896.11 694,062.81 6,246,565.26 49,789,524.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,43

134、4,042.99 12,850,358.19 14,284,401.18 （一）综合收益总额 14,284,401.18 14,284,401.18 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 公告编号：2019-019 53 的金额 4其他 （三）利润分配 1,434,042.99 -1,434,042.99 1提取盈余公积 1,434,042.99 -1,434,042.99 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公

135、积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,000,000.00 2,848,896.11 2,128,105.80 19,096,923.45 64,073,925.36 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数所有者权益 公告编号：2019-019 54 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 股东权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 2,848,896.11 55,890.09 503,010.8

136、3 43,407,797.03 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,000,000.00 2,848,896.11 55,890.09 503,010.83 43,407,797.03 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 638,172.72 5,743,554.43 6,381,727.15 （一）综合收益总额 6,381,727.15 6,381,727.15 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 638,172.72 -638,172.72

137、1提取盈余公积 638,172.72 -638,172.72 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 公告编号：2019-019 55 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,000,000.00 2,848,896.11 694,062.81 6,246,565.26 49,789,524.18 法定代表人：赵永涛 主管会计工作负责人：王岱峰 会计机构负责人：姚晓鹏 公告编号：2019

138、-019 56 财务报表附注 （2018年12月31日） （一） 公司的基本情况 河南汇龙液压科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”） 前身为漯河市汇龙液压胶管有限公司，公司成立于 2004 年 11 月 11 日，经漯河市工商行政管理局批准设立, 取得编号为 9141110076784548XU(1-1)号的营业执照。2016 年 2 月，漯河市汇龙液压胶管有限公司（原公司）整体改制为股份有限公司。公司统一社会信用代码：9141110076784548XU，并于 2016 年 8 月在全国中小企业转让系统挂牌，股票代码 839266。 截至2018 年12 月 31 日，本公司注册资

139、本为人民币4,000.00 万元，股本为人民币 4,000.00万元。 1、 本公司注册地、组织形式和办公地址 本公司组织形式：股份有限公司。 本公司注册地址：漯河经济开发区东方红路东段。 本公司办公地址：漯河经济开发区东方红路东段。 2、 本公司的业务性质和主要经营活动 公司所处行业：橡胶软管行业。 公司经营范围：液压胶管及扣件生产销售；从事货物和技术进出口业务（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）（以上项目涉及专项行政审批的，未获批准前不得经营）。 公司主营业务：设计、研发、制造和销售橡胶液压软管。 3、 公司实际控制人 本公司实际控制人为赵永涛。 4、 财务报告的批准报出者和财

140、务报告批准报出日 本财务报表由本公司董事会于2019年4月24日批准报出。 （二） 财务报表的编制基础 本财务报表以持续经营为基础编制，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 （三） 遵循企业会计准则的声明 公告编号：2019-019 57 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （四） 重要会计政策和会计估计 1、 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 2、 营业周期 正常营业周期，是指企业从购买用于加工的资产起至实现

141、现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 4、 现金及现金等价物的确定标准 本公司现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 5、 外币业务核算方法 本公司外币交易均按当月第一个工作日的中间价折算为记账本位币。 （1）汇兑差额的处理 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇

142、率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项

143、目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上公告编号：2019-019 58 述规定处理。 6、 金融工具的确认和计量 （1）金融工具的确认 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 （2）金融资产的分类和计量 本公司基于风险管理、投资策略及持有金融资产的目的等原因，将持有的金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量

144、且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：取得该金融资产的目的是为了在短期内出售；属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产：该项指定

145、可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具投资，不得指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 B、持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收

146、金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 C、贷款和应收款项 贷款和应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资公告编号：2019-019 59 产。 D、可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。 本公司在初始确认时将某金融资产划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产后，不能重分类为其他类金融资产；其他类金融资产也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的

147、金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 金融资产的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、持有至到期投资，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 C、贷款和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认、减值以及摊销形成的利得或损失，计入当期损益。 D、可供出售金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终止确认时转出，计入当

148、期损益。可供出售金融资产持有期间实现的利息或现金股利，计入当期损益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 金融资产的减值准备 A、本公司在期末对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 B、本公司确定金融资产发生减值的客观证据包括下列各项： a）发行方或债务人发生严重财务困难； b）债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； c）债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难

149、的债务人作出让步； 公告编号：2019-019 60 d）债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； e）因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； f）无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； g）债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； h）权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时

150、性下跌； i）其他表明金融资产发生减值的客观证据。 C、金融资产减值损失的计量 a）持有至到期投资、贷款和应收款项减值损失的计量 持有至到期投资、贷款和应收款项（以摊余成本后续计量的金融资产）的减值准备，按该金融资产预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提，计入当期损益。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，单独或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产，无论单项金额重大与否，仍将包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单独确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组

151、合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 b）可供出售金融资产 本公司对可供出售金融资产按单项投资进行减值测试。资产负债表日，判断可供出售金融资产的公允价值是否严重或非暂时性下跌：期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则认定该可供出售金融资产已发生减值，按成本与公允价值的差额计提减值准备，确认减值损失。可供出售金融资产的期末成本为取得时按照投资成本进行初始计量、出售时按加权平均

152、法所计算的摊余成本。 可供出售金融资产的公允价值发生非暂时性下跌时，即使该金融资产没有终止确认，原公告编号：2019-019 61 直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，亦予以转出，计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的可供出售权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，本公司将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 对可供出售债务工具确认资产减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已经恢复，且客观上与确认损失后

153、发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。同时，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不予转回。 （3）金融负债的分类和计量 本公司将持有的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 交易性金融负债是指满足下列条件之一的金融负债：承担该金融负债的目的是为了在近期内回购；属于进

154、行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明企业近期采用短期获利方式对该组合进行管理；属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且变动计入当期损益的金融负债：该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融工具组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告；包含一项

155、或多项嵌入衍生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆；包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 本公司在初始确认时将某金融负债划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债后，不能重分类为其他类金融负债；其他类金融负债也不能重分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 公告编号：2019-019 62 金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认

156、金额。 金融负债的后续计量 A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 B、其他金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 （4） 金融资产转移确认依据和计量 本公司在已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时终止对该项金融资产的确认。在金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金

157、融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金

158、融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 （5）金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出公告编号：2019-019 63 的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额，计入当期损益。 （6）金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵

159、销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 7、 应收款项坏账准备的确认和计提 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末单项金额超过相应项目期末余额的5%且期末单项金额达到50万元以上的款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的

160、差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 (2) 按组合计提坏账准备的应收款项： 对于单项金额非重大的应收款项以及经单独测试后未减值的应收款项以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备,组合分类如下: 确定组合的依据 账龄组合 已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 无风险组合 款项性质 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 无风险组合 预计可收回风险 组合中，采用账龄分析法计

161、提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1年以内（含1年） 5.00 5.00 12年 10.00 10.00 23年 20.00 20.00 公告编号：2019-019 64 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 34年 30.00 30.00 45年 50.00 50.00 5年以上 100.00 100.00 对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大

162、，但因其发生了特殊减值的应收款项应进行单项减值测试。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，经单项减值测试未发生减值的，以账龄为信用风险组合根据账龄分析法计提坏账准备。 8、 存货的分类和计量 （1） 存货分类：本公司存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处于生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。具体划分为原材料、自制半成品、在产品、库存商品、发出商品等。 （2）存货的确认：本公司存货同时满足下列条件的，予以确认： 与该存货有关的经济利益很可能流入企业； 该存货的成本能够可靠地计量。 （3）存货取得和发出的计价方法：本

163、公司取得的存货按成本进行初始计量，发出按加权平均法确定发出存货的实际成本。 （4） 低值易耗品和包装物的摊销方法：低值易耗品和包装物在领用时根据实际情况采用一次摊销法进行摊销。 （5） 期末存货的计量：资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 可变现净值的确定方法： 确定存货的可变现净值，以取得的确凿证据为基础，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素。 为生产而持有的材料等，用其生产的产成品的可变现净值高于成本的，该材料仍然按照成本计量；材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本的，该材料按照可变现净值计公告编

164、号：2019-019 65 量。 为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算。 持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 存货跌价准备按照单个存货项目计提。 对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 （6） 存货的盘存制度：本公司采用永续盘存制。 9、 持有待售类别的确认标准和会计处理方法 （1）持有待售类别的确认标准 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资产或处置组划分为持有待售类别，同

165、时满足下列条件： 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为3个月）内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的，在取得日将其划分为

166、持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企业会计准则第8号资产减值分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 （2）持有待售类别的会计处理方法 本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，先抵减处置组中商誉的账面价值

167、，再根据处公告编号：2019-019 66 置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量

168、规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 递延所得税资产、企业会计准则第22号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计量。处置组包含适用持有待售类别的

169、计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。 10、 长期股权投资的计量 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。 （1） 初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、同一控制

170、下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，公告编号：2019-019 67 调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投

171、资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 B、非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值； b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；

172、 c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A、以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B、以发

173、行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本，但不包括应自被投资单位收取的已宣告但尚未发放的现金股利或利润。发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的，从权益中扣减。 C、通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 D、通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长公告编号：2019-019

174、 68 期股权投资的初始投资成本。 （2） 后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。

175、 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以

176、确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投

177、连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司都按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用公告编号：2019-019 69 权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 本公司因其他投资方对其子公司增资而导致本公司持股比例下降，从而丧失控制权但能实施共同控制或施加重大影响的，在个别财务报表

178、中，对该项长期股权投资从成本法转为权益法核算。首先，按照新的持股比例确认本投资方应享有的原子公司因增资扩股而增加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。相关活动，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动。重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策

179、的制定。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 长期股权投资的减值测试方法及减值准备计提方法按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 11、 投资性房地产的确认和计量 （1）本公司的投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括： 已出租的土地使用权； 持有并准备增值后转让的土地使用权； 已出租的建筑物。 （2）本公司投资性房地产同时满足下列条件的，予以确认： 与该投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业； 该投资性房地产的成本能够可靠地计量。 （3）初始计量 投资性房地产按照成本进行初始计量。 外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其

180、他支出； 自行建造投资性房地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成； 公告编号：2019-019 70 以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）后续计量 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 本公司有确凿证据表明房地产用途发生改变，将自用房地产或存货转换为投资性房地产或将投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 本公司期末对采用成本模式计量的投资性房地产按其成本与可收回金额孰低计价，可收回金额低于成本的，按两者

181、的差额计提减值准备。减值准备一经计提，不予转回。 12、 固定资产的确认和计量 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （1）固定资产在同时满足下列条件的，确认为固定资产： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）固定资产计价 固定资产按照取得时的成本入账，取得成本包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前的发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 与固定资产有关的后续支出，符合上述确认条件的，计入固定资产成本；不符合上述确认条件的，发生时计入当期损益。

182、固定资产按照成本进行初始计量。 （3）固定资产折旧方法 固定资产采用直线法计提折旧，并按各类固定资产原值和估计的使用年限扣除残值（原值的5%以内），确定其折旧率。固定资产分类折旧年限与年折旧率如下：各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类 别 使用年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 20 5.00 4.75 机器设备 10 5.00 9.50 运输工具 4 5.00 23.75 电子设备及其他 3 5.00 31.67 已计提减值准备的固定资产，在其剩余使用年限内根据调整后的固定资产账面价值（固公告编号：2019-019 71 定资产账面余额扣减累计折旧和减值

183、准备后的金额）和预计净残值重新确定年折旧率和折旧额。 （4）固定资产减值准备 固定资产减值准备的计提按照资产减值核算方法处理。固定资产减值损失一经确认在以后会计期间不再转回，当该项资产处置时予以转出。 13、 在建工程的核算方法 （1）在建工程的计价：按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）本公司在在建工程达到预定可使用状态时，将在建工程转入固定资产。所建造的已达到预定可使用状态、但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确认为固定资产，并计提折旧；待办理了竣工决算手续后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程

184、的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 14、 借款费用的核算方法 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 不符合资本化条件的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期的损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产

185、的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 公告编号：2019-019 72 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或

186、进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 15、 无形资产的确认和计量 本公司无形资产是指本公司所拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 （1）无形资产的确认 本公司在同时满足下列条件时，予以确认无形资产： 与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业； 该无形资产的成本能够可靠地计

187、量。 （2）无形资产的计量 本公司无形资产按照成本进行初始计量。 无形资产的后续计量 A、对于使用寿命有限的无形资产在取得时判定其使用寿命并在以后期间在使用寿命内采用直线法，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产不摊销。 项 目 预计使用寿命 依 据 土地使用权 50 年 权证记载年限 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 B、无形资

188、产的减值，按照本公司制定的“资产减值”会计政策执行。 （3）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用公告编号：2019-019 73 前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。本公司研究阶段支出与开发阶段支出的划分具体标准是： 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实

189、质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发

190、生的研发支出全部计入当期损益。 16、 长期待摊费用的核算方法 本公司将已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用，主要包括厂区道路设施费、房屋装修费等各项费用确认为长期待摊费用，并按按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 17、 长期资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场

191、利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 公告编号：2019-019 74 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号资产减值的各项资产进行判断，当

192、存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组

193、产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 18、 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认

194、为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或公告编号：2019-019 75 办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 A、设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 B、设定受益计划 本公司尚未运

195、作设定受益计划或符合设定受益计划条件的其他长期职工福利。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 19、 预计负债的确认标准和计量方法 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满

196、足下列条件的，确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流

197、出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确公告编号：2019-019 76 定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 20、 收入确认方法和原则 本公司的收入包括销售商品收入、提供劳务收入和让渡资产使用权收入。 （1）销售商品收入 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效

198、控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。 确认销售商品收入的具体标准： 国内销售业务：公司按合同或协议的要求，将货物交付至指定地点，且客户签收后，确认商品销售收入。 国外销售业务：货物已经报关并办理了出口报关手续后确认销售收入。 （2）提供劳务收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，在提供劳务完毕，对方根据合同验收通过后确认收入。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相

199、同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 21、 政府补助的确认和计量 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该补助必须具备的基本条件为基

200、础进行判断，以购建或其他方式形成长公告编号：2019-019 77 期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 （1）政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： 能够满足政府补助所附条件； 能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生

201、毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： A、财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以借款的公允价值作为借款的入账价值并按照实际利率法计算借款费用，实际收到的金额与借款公允价值之间的差额确认为递延收益。递延

202、收益在借款存续期内采用实际利率法摊销，冲减相关借款费用。 B、财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A、存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B、属于其他情况的，直接计入当期损益。 22、 所得税会计处理方法 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取公告编号：2019-019 78 得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由

203、可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 23、 经营租赁和融资租赁会计处理 （1）经营租赁 本

204、公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作

205、为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 公告编号：2019-019 79 本公司采用与自有固定资产

206、相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 24、 公允价值计量 公允价值，是指市场参与者在计量日发

207、生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。本公司以公允价值计量相关资产或负债，考虑该资产或负债的特征；假定市场参与者在计量日出售资产或者转移负债的交易，是在当前市场条件下的有序交易；假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等；交易价格与公允价值不相等的，将相关利得或损失计入当期损益，但相关会计准则另有规定的除外。 本公

208、司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在估值技术的应用中，优先使用相关可观察输入值，只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才可以使用不可观察输入值。 本公司公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 本公司以公允价值计量非金融资产，考

209、虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。以公允价值计量负债，假定在计量日将该负债转移给其他市场参与者，而且该负债在转移后公告编号：2019-019 80 继续存在，并由作为受让方的市场参与者履行义务。以公允价值计量自身权益工具，假定在计量日将该自身权益工具转移给其他市场参与者，而且该自身权益工具在转移后继续存在，并由作为受让方的市场参与者取得与该工具相关的权利、承担相应的义务。 25、 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分

210、代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部

211、分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。 26、 主要会计政策和会计估计的变更 （1）会计政策变更 财务报表格式变更 财政部于2018年6月发布了关于修订印发2018年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815号），本公司根据相关要求按照一般企业财务报表格式编制财务报表：（1）原“应收票据”和“应收账款”项目，合并为“应收票据及应收账款”项目；（2）原“应收利息”、“应收股利”项目并入“其他应收款”项目列报；（3）原“固定资产清理”项目并入“固定资产”项目中列报；（4）

212、原“工程物资”项目并入“在建工程”项目中列报；（5）原“应付票据”和“应付账款”项目，合并为“应付票据及应付账款”项目；（6）原“应付利息”、“应付股利”项目并入“其他应付款”项目列报；（7）原“专项应付款”项目并入“长期应付款”项目中列报；（8）进行研究与开发过程中发生的费用化支出，列示于“研发费用”项目，不再列示于“管理费用”项目；（9）在财务费用项目下分拆“利息费用”和“利息收入”明公告编号：2019-019 81 细项目；（10）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目. 本公司根据上述列报要求相应追溯重述了比较报表。 由于上述要求，本期和比较期间财务报表的部分项目列

213、报内容不同，但对本期和比较期间的本公司净利润和公司股东权益无影响。 个人所得税手续费返还 财政部于2018年9月发布了关于2018年度一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据中华人民共和国个人所得税法收到的扣缴税款手续费，应作为其他与日常活动相关的项目在利润表的“其他收益”项目中填列。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 （五） 税项 1、 主要税种及税率 （1） 增值税销项税率为分别为 0、16%、17%，按扣除进项税后的余额缴纳。 根据财政部与国家税务总局联合发布的关于调整增值税税率的通知（财税201832 号），自 2018 年 5 月 1 日起，纳税人发生增值税应

214、税销售行为或者进口货物，原适用 17%和 11%税率的，税率分别调整为 16%、10%。本公司发生的增值税应税销售行为，自 2018年 5 月 1 日起税率调整为 16%，自 2018 年 11 月 1 日起，国家财政部、税务总局对增值税退税率进行调整，本公司产品增值税出口退税率调整为 13%。 （2） 城市维护建设费为应纳流转税额的 7%。 （3） 教育费附加为应纳流转税额的 3%。 （4） 地方教育费附加为应纳流转税额的 2%。 （5） 企业所得税税率为 15%。 2、 税收优惠 （1）企业所得税 2017 年 08 月公司重新通过高新技术企业资格认定，取得河南省科学技术厅颁发编号为GF2

215、01733001703 的高新技术企业证书，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法第二十八条及其实施条例第九十三条规定国家需要重点扶持的高新技术企业，减按15%的税率征收企业所得税。 （六） 会计报表项目附注 公告编号：2019-019 82 （以下附注未经特别注明，期末余额指 2018 年 12 月 31 日账面余额，期初余额指 2017年 12 月 31 日账面余额，本期发生额指 2018 年 1-12 月发生额，上期发生额指 2017 年 1-12月发生额，金额单位为人民币元） 1、 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 27,617.53 11,123.72 银行存款 8

216、49,083.70 2,266,119.16 合 计 876,701.23 2,277,242.88 2、 应收票据及应收账款 科目 期末余额 期初余额 应收票据 580,000.00 200,000.00 应收账款 37,965,349.96 40,936,095.80 合 计 38,545,349.96 41,136,095.80 以下是与应收票据有关的附注： （1）应收票据分类 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 580,000.00 200,000.00 合 计 580,000.00 200,000.00 （2）期末已背书或贴现但尚未到期的应收票据： 项目 终止确认金额 未终止确认

217、金额 银行承兑汇票 26,559,904.05 - 合计 26,559,904.05 - 以下是与应收账款有关的附注： （3）应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 公告编号：2019-019 83 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 组合1：账龄组合 40,091,509.66 100.00 2,126,159.70 5.30 37,965,349.96 组合2：无风险组合 - - - - - 组合小计 40,091,509.66 10

218、0.00 2,126,159.70 5.30 37,965,349.96 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 40,091,509.66 100.00 2,126,159.70 5.30 37,965,349.96 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 - - - - - 组合 1：账龄组合 43,830,758.43 100.00 2,894,662.63 6.60 40,936,095.80

219、组合 2：无风险组合 - - - - - 组合小计 43,830,758.43 100.00 2,894,662.63 6.60 40,936,095.80 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 43,830,758.43 100.00 2,894,662.63 6.60 40,936,095.80 公告编号：2019-019 84 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 37,846,379.77 1,892,318.99 5.00 1年至2年（含2年） 2,199,722.03

220、 219,972.20 10.00 2年至3年（含3年） 32,538.50 6,507.70 20.00 3年至4年（含4年） 7,869.36 2,360.81 30.00 4年至5年（含5年） - - 50.00 5年以上 5,000.00 5,000.00 100.00 合 计 40,091,509.66 2,126,159.70 - 续: 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 32,947,092.02 1,647,354.60 5.00 1年至2年（含2年） 9,723,880.13 972,388.01 10.00 2年至3年（含3年） 923,

221、436.93 184,687.39 20.00 3年至4年（含4年） 139,710.25 41,913.08 30.00 4年至5年（含5年） 96,639.10 48,319.55 50.00 5年以上 - - 100.00 合 计 43,830,758.43 2,894,662.63 - （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 合并范围变动 收回或转回 核销 合并范围变动 2,894,662.63 - - 768,502.93 - - 2,126,159.70 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款

222、期末余额的比例(%) 计提的坏账准备期末余额 无锡市芯达液压配件有限公司 2,801,613.75 6.99 140,080.69 诸暨市粤达胶管有限公司 2,019,865.64 5.04 100,993.28 公告编号：2019-019 85 武汉固卓工程机械配件有限公司 1,803,930.51 4.50 90,196.53 济南年年红橡胶制品有限公司 1,767,238.61 4.41 88,361.93 乌鲁木齐中天日盛商贸有限责任公司 1,633,579.60 4.07 81,678.98 合计 10,026,228.11 25.01 501,311.41 3、 预付账款 （1）预

223、付账款按账龄结构列示： 账龄结构 期末余额 期初余额 金额 占总额的比例(%) 金额 占总额的比例(%) 1年以内（含1年） 4,621,386.79 87.51 2,205,606.48 100.00 1年至2年（含2年） 659,473.38 12.49 - - 合计 5,280,860.17 100.00 2,205,606.48 100.00 （2）预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额的比例(%) 吴桥天河橡塑制品有限公司 674,333.71 12.77 许昌鸿迈橡朔有限公司 587,524.27 11.13 舟山市宇泽橡塑机械有限公司 528,050.

224、00 10.00 沧州成琳电子设备有限公司 430,500.00 8.15 佛山市金奇创不锈钢有限公司 231,000.00 4.37 合计 2,451,407.98 46.42 4、 其他应收款 科目 期末余额 期初余额 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 279,136.32 24,972.08 合 计 279,136.32 24,972.08 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 公告编号：2019-019 86 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计

225、提坏账准备的其他应收款 - - - - - 账龄组合 252,000.00 86.38 12,600.00 5.00 239,400.00 无风险组合 39,736.32 13.62 - - 39,736.32 组合小计 291,736.32 100.00 12,600.00 - 279,136.32 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 291,736.32 100.00 12,600.00 - 279,136.32 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金 额 比例(%) 金 额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款

226、 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 账龄组合 无风险组合 24,972.08 100.00 - - 24,972.08 组合小计 24,972.08 100.00 - 24,972.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 24,972.08 100.00 - - 24,972.08 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） 252,000.00 12,600.00 5.00 合 计 252,000.00 12,600.00 -

227、 续： 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 公告编号：2019-019 87 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1年以内（含1年） - - 5.00 合 计 - - - （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 合并范围变动 收回或转回 核销 合并范围变动 - 12,600.00 - - - - 12,600.00 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 25,000.00 20,000.00 漯河市召陵区企业养老保险中心-养老保险、失业保险 12,736.32 4,972

228、.08 预支工资 2,000.00 - 备用金 52,000.00 - 个人借款 200,000.00 - 合 计 291,736.32 24,972.08 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 柴志强 个人借款 200,000.00 一年以内 68.56 10,000.00 李胜利 备用金 50,000.00 一年以内 17.14 2,500.00 华电漯河发电有限公司 保证金 20,000.00 1-2 年 6.86 - 漯河市召陵区企业养老保险中心-养老保险 社保 12,519.8

229、4 一年以内 4.29 - 漯河市商务职业培训学校 保证金 5,000.00 一年以内 1.71 - 合计 - 287,519.84 - 98.56 12,500.00 5、 存货 存货分类 公告编号：2019-019 88 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 7,933,177.28 - 7,933,177.28 3,291,042.42 - 3,291,042.42 库存商品 11,005,068.51 - 11,005,068.51 11,570,940.69 - 11,570,940.69 在产品 1,853,055.15 -

230、1,853,055.15 - - - 合计 20,791,300.94 - 20,791,300.94 14,861,983.11 - 14,861,983.11 6、 其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预交所得税 - 649,003.67 待认证进项税 163,067.99 - 合计 163,067.99 649,003.67 7、 固定资产 科目 期末余额 期初余额 固定资产 46,119,272.57 46,215,949.31 合 计 46,119,272.57 46,215,949.31 （1）固定资产情况 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 一、账面

231、原值 1期初余额 35,638,673.99 23,991,756.54 1,270,527.57 384,381.98 61,285,340.08 2本期增加金额 - 4,156,761.82 - 260,532.40 4,417,294.22 （1）购置 - 4,156,761.82 - 55,037.48 4,211,799.30 （2）在建工程转入 - - - 205,494.92 205,494.92 3本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4期末余额 35,638,673.99 28,148,518.36 1,270,527.57 644,914.

232、38 65,702,634.30 二、累计折旧 1期初余额 7,258,795.43 7,450,322.95 199,241.04 161,031.35 15,069,390.77 公告编号：2019-019 89 项目 房屋、建筑物 机器设备 运输工具 电子设备及其他 合计 2本期增加金额 1,693,095.36 2,465,697.58 301,750.20 53,427.82 4,513,970.96 （1）计提 1,693,095.36 2,465,697.58 301,750.20 53,427.82 4,513,970.96 3本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废

233、 - - - - - 4期末余额 8,951,890.79 9,916,020.53 500,991.24 214,459.17 19,583,361.73 三、减值准备 1期初余额 - - - - - 2本期增加金额 - - - - - （1）计提 - - - - - 3本期减少金额 - - - - - （1）处置或报废 - - - - - 4期末余额 - - - - - 四、账面价值 1期末账面价值 26,686,783.20 18,232,497.83 769,536.33 430,455.21 46,119,272.57 2期初账面价值 28,379,878.56 16,541,433

234、.59 1,071,286.53 223,350.63 46,215,949.31 8、 在建工程 项目名称 年初余额 本期增加额 本期转入 其他减少额 期末余额 本期利息资 固定资产额 本化率(%) 货架 - 205,494.92 205,494.92 - - - 合 计 - 205,494.92 205,494.92 - - - 9、 无形资产 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1期初余额 10,926,903.55 - 10,926,903.55 2本期增加金额 - - - （1）外购 - - - （2）内部研发 - - - 3本期减少金额 - - - 公告编号：2019-01

235、9 90 项目 土地使用权 软件 合计 （1）处置 - - - 4期末余额 10,926,903.55 - 10,926,903.55 二、累计摊销 - 1期初余额 1,201,959.55 - 1,201,959.55 2本期增加金额 218,538.12 - 218,538.12 （1）摊销 218,538.12 - 218,538.12 3本期减少金额 - （1）处置 - - - 4期末余额 1,420,497.67 - 1,420,497.67 三、减值准备 - - 1期初余额 - - - 2本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3本期减少金额 - - - （1）处置 -

236、- - 4期末余额 - - - 四、账面价值 - - - 1期末账面价值 9,506,405.88 - 9,506,405.88 2期初账面价值 9,724,944.00 - 9,724,944.00 10、 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因 装修费 759,386.32 - 437,708.16 - 321,678.16 - 合计 759,386.32 - 437,708.16 - 321,678.16 - 11、 递延所得税资产和递延所得税负债 公告编号：2019-019 91 已确认的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可

237、抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资 产 减 值 准备 2,138,759.70 320,813.95 2,894,662.63 434,199.39 合 计 2,138,759.70 320,813.95 2,894,662.63 434,199.39 12、 其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备款 1,555,394.70 651,342.70 合计 1,555,394.70 651,342.70 13、 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 21,362,249.38 银行借款抵押 无形资产 9,506,405

238、.88 银行借款抵押 合 计 30,868,655.26 - 说明：本公司资产用于借款抵押账面原值 39,335,748.48 元，其中房产：28,408,844.93 元；土地使用权：10,926,903.55 元。具体明细如下： 项目 类别 原值 期末净值 受限原因 备注 无形资产 土地使用权 10,926,903.55 9,506,405.88 银行借款抵押 2016191301XQ10DY0266、2016191301XQ10DY0251、2017191301XQ10DY0079 固定资产 房屋建筑物 28,408,844.93 21,362,249.38 银行借款抵押 合计 - 39

239、,335,748.48 30,868,655.26 - - 14、 短期借款 短期借款分类 借款条件 期末余额 期初余额 公告编号：2019-019 92 保证、质押、抵押借款 33,000,000.00 32,630,000.00 合 计 33,000,000.00 32,630,000.00 15、 应付票据及应付账款 科目 期末余额 期初余额 应付票据 - - 其中：银行承兑汇票 - - 商业承兑汇票 - - 应付账款 其中：1 年以内（含 1 年） 20,242,667.94 18,676,580.76 30,014,965.79 25,399,496.24 1 年至 2 年（含 2

240、年） 1,566,087.18 3,834,891.05 2 年至 3 年（含 3 年） - 780,578.50 合 计 20,242,667.94 30,014,965.79 （1）应付账款期末余额中无账龄超过1年的重要应付账款。 16、 预收账款 （1）预收款项明细情况 项 目 期末余额 期初余额 货款 2,453,164.43 2,941,209.86 合 计 2,453,164.43 2,941,209.86 （2）预收账款期末余额中无账龄超过1年的大额预收账款。 17、 应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,644,7

241、55.83 15,746,187.05 15,863,697.41 1,527,245.47 二、离职后福利设定提存计划 - 257,986.60 257,986.60 - 三、辞退福利 - - - - 公告编号：2019-019 93 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 1,644,755.83 16,004,173.65 16,121,684.01 1,527,245.47 （2）短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,623,485.16 14,818,436.64 14,940,489.88 1,501,431.92

242、2、职工福利费 - 480,905.09 480,905.09 - 3、社会保险费 - 154,585.98 154,585.98 - 其中：医疗保险费 - 83,734.50 83,734.50 - 工伤保险费 - 57,755.73 57,755.73 - 生育保险费 - 13,095.75 13,095.75 - 4、住房公积金 - - - - 5、工会经费和职工教育经费 21,270.67 292,259.34 287,716.46 25,813.55 合计 1,644,755.83 15,746,187.05 15,863,697.41 1,527,245.47 （3）设定提存计划列

243、示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险费 - 248,819.25 248,819.25 - 2、失业保险费 - 9,167.35 9,167.35 - 合计 - 257,986.60 257,986.60 - 18、 应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 增值税 268,904.97 375,020.05 城市维护建设税 9,380.61 27,401.45 教育费附加 4,020.25 11,743.47 地方教育附加 2,680.18 7,828.99 企业所得税 378,142.65 - 个人所得税 4,137.71 12,268.81 公告编号：2019

244、-019 94 税费项目 期末余额 期初余额 房产税 59,784.21 59,784.22 印花税 7,145.60 6,463.70 土地使用税 47,627.70 47,627.70 合计 781,823.88 548,138.39 19、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 201,479.42 179,146.07 业务提成 1,268,735.33 1,188,818.97 社保 6,130.04 - 其他 204,810.00 4,166.65 合计 1,681,154.79 1,372,131.69 （2）账龄超过 1 年的重

245、要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 业务提成 903,505.82 尚未结算 合 计 903,505.82 20、 股本 单位：股 项 目 期初余额 本报告期变动增减(+,-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 赵永涛 22,320,000 - - - - - 22,320,000 赵会芳 14,880,000 - - - -38,000 -38,000 14,842,000 漯河市卓盟商务服务中心（有限合伙） 2,000,000 - - - - - 2,000,000 赵永刚 600,000 - - - - - 600,000 李忠亚 150,000 - - -

246、 - - 150,000 公告编号：2019-019 95 项 目 期初余额 本报告期变动增减(+,-) 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 李胜利 50,000 - - - - - 50,000 刘中平 - - - - 38,000 38,000 38,000 合计 40,000,000 - - - - - 40,000,000 21、 资本公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 2,848,896.11 - - 2,848,896.11 合 计 2,848,896.11 - - 2,848,896.11 22、 盈余公积 项 目 期初余额

247、本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 694,062.81 1,428,440.12 - 2,122,502.93 合 计 694,062.81 1,428,440.12 - 2,122,502.93 23、 未分配利润 项 目 金 额 提取或分配比例 期初未分配利润 6,246,565.26 - 加：本年归属于母公司所有者的净利润 14,284,401.18 - 减：提取法定盈余公积 1,428,440.12 10.00% 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 - - 转作股本的普通股股利 - - 对所有者（股东）的分配 - - 期末未分配利润 19,102,526.32 - 24

248、、 营业收入和营业成本 公告编号：2019-019 96 （1）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 116,050,455.85 80,346,534.59 91,337,449.19 63,468,525.32 其他业务 - - 2,395.67 - 合计 116,050,455.85 80,346,534.59 91,339,844.86 63,468,525.32 （2）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 编织管 82,193,639.93 56,371,170.91 64,760,315.24 4

249、4,577,563.53 缠绕管 33,856,815.92 23,975,363.68 26,577,133.95 18,890,961.79 合计 116,050,455.85 80,346,534.59 91,337,449.19 63,468,525.32 （3）主营业务（分地区） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 国内 87,009,748.43 58,905,847.05 77,250,265.53 53,687,814.44 国外 29,040,707.42 21,440,687.54 14,087,183.66 9,780,710.88 合计 116,050

250、,455.85 80,346,534.59 91,337,449.19 63,468,525.32 25、 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城建税 222,721.33 211,462.43 教育费附加 93,009.38 90,626.74 地方教育费附加 66,077.26 60,417.82 印花税 60,885.00 57,411.30 土地使用税 190,510.80 190,510.80 房产税 239,136.87 239,011.23 车船税 5,460.00 4,020.00 合计 877,800.64 853,460.32 公告编号：2019-019 97 26

251、、 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬 1,292,182.03 1,152,212.35 参展费 449,652.11 455,751.72 运杂费 2,896,452.18 2,357,710.31 办公费 63,135.79 55,520.63 差旅费 171,025.25 306,138.15 折旧费 1,749.84 3,689.89 业务招待费 90,754.42 120,306.40 其他销售费用 114,662.83 223,122.55 合 计 5,079,614.45 4,674,452.00 27、 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,21

252、4,780.62 3,317,539.20 业务招待费 496,835.84 377,237.06 办公费 223,586.43 760,468.97 折旧费 532,438.06 421,259.55 差旅费 103,863.85 362,928.63 维修费 29,208.00 70,878.93 水电费 82,110.96 71,541.11 无形资产摊销 656,246.28 488,361.19 中介费 648,298.11 383,772.92 其他管理费用 507,560.55 444,201.67 合 计 6,494,928.70 6,698,189.23 28、 研发费用 项

253、目 本期发生额 上期发生额 材料 3,479,145.44 3,245,466.28 公告编号：2019-019 98 项目 本期发生额 上期发生额 人工 962,012.55 1,095,931.19 折旧 378,521.84 381,316.00 燃料动力 209,465.84 181,215.40 设备调试费 16,500.00 - 其他费用 102,509.99 9,530.77 合 计 5,148,155.66 4,913,459.64 29、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 3,331,304.34 3,127,807.86 减：利息收入 2,340.92 2,

254、074.45 汇兑损失 4174.44 13,122.63 减：汇兑收益 4,410.35 - 其他杂费（手续费） 17,916.16 56,396.24 合 计 3,346,643.67 3,195,252.28 30、 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -755,902.93 295,377.46 合计 -755,902.93 295,377.46 31、 其他收益 （1）其他收益分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动相关的政府补助 734,000.00 - 734,000.00 合计 734,000.00 - 734,000.0

255、0 公告编号：2019-019 99 （2）与日常活动相关的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 开发区研发费用奖励款 漯河市知识产权局奖励款 232,800.00 50,000.00 - - 与收益相关 与收益相关 漯河经济开发区财政局 2016 年中小企业开拓 国际市场项目补助 86,800.00 - 与收益相关 经济开发区展会补贴 114,700.00 - 与收益相关 开发区财政局研发补助 245,700.00 - 与收益相关 漯河市知识产权局对有效专利资助 4,000.00 - 与收益相关 合 计 734,000.00 - - 32、 营业外收入 （1）营

256、业外收入分类情况 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 工伤补偿款 281,310.75 - 281,310.75 其他 9,843.60 - 9,843.60 政府补助 - 104,860.00 - 合计 291,154.35 104,860.00 291,154.35 33、 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 2.00 6,299.18 2.00 交通罚款 1,350.00 1,175.00 1,350.00 赔偿支出（工伤医疗费） 363,000.00 482,041.27 363,000.00 合计 364,352.00

257、489,515.45 364,352.00 34、 所得税费用 （1）所得税费用表 公告编号：2019-019 100 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,775,696.80 519,052.62 加：递延所得税费用（收益以“-”列示） 113,385.44 -44,306.61 所得税费用 1,889,082.24 474,746.01 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 16,173,483.42 按 15%税率计算的所得税费用 2,426,022.51 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入

258、的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 35,458.22 研发费用加计扣除的纳税影响 -572,398.49 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 本期确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 - 所得税费用 1,889,082.24 35、 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 （1）基本每股收益 项 目 本期发生额 上期发生额 归属于公司普通股股东的净利润 14,284,401.18 6,381,727.15 发行在外普通股的加权平均数 40,000,000.00 40,000,000.00 基本每股

259、收益（元/股） 0.36 0.16 基本每股收益按照归属于本公司普通股股东的当期净利润，除以发行在外普通股的加权平均数计算。 发行在外普通股的加权平均数的计算过程如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 年初发行在外的普通股股数 40,000,000.00 40,000,000.00 加：报告期公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 - - 加：期后公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 - - 公告编号：2019-019 101 加：报告期新发行的普通股的加权平均数 - - 减：报告期缩股减少普通股股数 - - 减：报告期因回购等减少普通股的加权平均数 - - 发行在外普通股的加权平均数

260、40,000,000.00 40,000,000.00 （2）稀释每股收益 本公司无稀释性潜在普通股。 36、 现金流量表相关信息 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 2,340.92 2,074.45 政府补助 734,000.00 104,860.00 往来款项及其他 913,419.52 376,920.30 合计 1,649,760.44 483,854.75 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 期间费用及其他 5,968,870.93 6,544,439.47 往来款项及其他 3,448,597.74 37

261、2,397.49 合计 9,417,468.67 6,916,836.96 37、 现金流量表补充资料 （1）将净利润调节为经营活动现金流量等信息 项目 本年金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 14,284,401.18 6,381,727.15 加：资产减值准备 -755,902.93 295,377.46 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,513,970.96 4,008,742.10 无形资产摊销 218,538.12 218,538.13 长期待摊费用摊销 437,708.16 437,708.15 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失

262、（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 3,331,540.25 3,114,685.23 投资损失（收益以“”号填列） - - 公告编号：2019-019 102 项目 本年金额 上期金额 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 113,385.44 -44,306.61 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） -5,929,317.83 -7,322,327.59 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 566,960.84 639,64

263、7.83 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -9,851,132.33 -4,589,147.85 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 6,930,151.86 3,140,644.00 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 876,701.23 2,277,242.88 减：现金的期初余额 2,277,242.88 634,960.67 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -1,400

264、,541.65 1,642,282.21 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本年金额 上期金额 一、现金 876,701.23 2,277,242.88 其中：库存现金 27,617.53 11,123.72 可随时用于支付的银行存款 849,083.70 2,266,119.16 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 876,701.23 2,277,242.88 38、 外币项目 （1）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 应收票据及应收账款 136,358.21 6.8632 935,853.67 其中：美元 136,358.21 6.863

265、2 935,853.67 （七） 关联方关系及其交易 1、 本企业的最终控制方 公告编号：2019-019 103 本公司的最终控制人为赵永涛，赵永涛直接持有本公司 55.80%的股权，并通过漯河市卓盟商务服务中心（有限合伙）普通合伙控制汇龙公司 5.00%的表决权，赵永涛合计持有本公司 60.80%的表决权。 2、 其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本企业的关系 赵永涛 持股 55.800%的股东及关键管理人员 赵会芳 持股 37.105%的股东及关键管理人员 漯河市卓盟商务服务中心（有限合伙） 持股 5.000%的股东 赵永刚 持股 1.500%的股东及关键管理人员 李忠亚 持股 0

266、.375%的股东及关键管理人员 李胜利 持股 0.125%的股东及关键管理人员 刘中平 持股 0.095%的股东 3、 关联方交易 （1）关联方商品和劳务 无 （2）关联担保 本年度，关联方为本公司担保的情况如下： 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 3,000,000.00 2017/3/7 2018/3/6 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 4,000,000.00 2017/3/20 2018/3/19 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 4,000,000.00 2017/

267、4/11 2018/4/10 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 4,000,000.00 2017/4/24 2018/4/23 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 5,000,000.00 2017/4/27 2018/4/25 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 4,000,000.00 2017/5/9 2018/5/8 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 5,000,000.00 2017/5/24 2018/5/23 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 2,000,000.00 2017/5/26 2018/5/

268、25 是 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股3,000,000.00 2018/3/5 2019/3/4 否 公告编号：2019-019 104 份有限公司 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 3,000,000.00 2018/3/12 2019/3/11 否 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 4,000,000.00 2018/3/22 2019/3/21 否 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 5,000,000.00 2018/4/3 2019/4/2 否 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 5,000,000.00 2018/4/9 2019

269、/4/8 否 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 4,000,000.00 2018/4/16 2019/4/15 否 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 4,000,000.00 2018/4/16 2019/4/15 否 赵永涛、赵会芳 河南汇龙液压科技股份有限公司 5,000,000.00 2018/4/16 2019/4/15 否 （3）关联方资金拆借 无。 （4）关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 1,035,711.83 1,133,204.80 4、 关联方应收应付款项余额 （1）应付关联方款项 项目名称 期末余额 期初余额 应付

270、账款： 赵永涛 616,000.00 616,000.00 赵会芳 350,000.00 350,000.00 合计 966,000.00 966,000.00 （八） 承诺及或有事项 1、 重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。 2、 或有事项 截至2018年12月31日止，本公司无应披露未披露的或有事项。 （九） 资产负债表日后事项 公告编号：2019-019 105 截至本财务报告批准报出日止，本公司重大资产负债表日后事项如下: 2019年4月24日,经董事会决议，审议通过关于河南汇龙液压科技股份有限公司2018年度利润分配方案的议案

271、。公司拟以总股本4000万股为基数，以未分配利润向全体股东每10股派发现金红利0.25元（含税），合计派发现金100万元（含税）。 （十） 其他重要事项 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司无应披露未披露的重大其他重要事项。 （十一） 补充资料 1、非经常性损益。 本报告期本公司非经常性损益发生情况如下： （收益以正数列示，损失以负数列示） 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享

272、受的政府补助除外 734,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交

273、易性金融资产、交易性金融资产产生的公允价值变动损益，以及处置交易性- 公告编号：2019-019 106 项 目 本期发生额 说明 金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -73,197.65 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小 计 660,802.35 减：非经常性损益的所得税影响数

274、 99,120.35 少数股东损益的影响数 - 合 计 561,682.00 本报告期本公司净资产收益率及每股收益如下： 报告期利润 加权平均 每股收益 净资产 收益率(%) 基本每股 稀释每股 收益 收益 归属于公司普通股股东的净利润 25.09 0.36 0.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 23.93 0.34 0.34 法定代表人：赵永涛 主管会计工作负责人：王岱峰 会计机构负责人：姚晓鹏 公告编号：2019-019 107 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室