1、 优 信 无 限 NEEQ : 839312 广东优信无限网络股份有限公司 （Guangdong Youxin Infinite Network Co.,Ltd） 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 2017 年获得专利 考勤管理系统 2017 年获得商标 藕丝智慧（9 类）商标 藕丝智慧（35 类）商标 藕丝智慧（41 类）商标 藕丝智慧（42 类）商标 藕丝（35 类）商标 藕丝（41 类）商标 藕丝（42 类）商标 螺丝钉（38 类）商标 犀象（9 类）商标 犀象（38 类）商标 犀象（42 类）商标 2017 年获得证书 中国增值电信业务经营许可证 藕丝智慧企业管理平台获
2、藕丝智能 WiFi 获中国 WiFi 广东省高新技术产品 产业联盟 2017 年度产品奖 2017 年其它重大事记 2 月，优信无限“再踏征程 扬帆起航” 5 月，优信无限与武汉鑫优信战略合作 15 周年庆暨新三板挂牌庆典仪式 暨湖北销售中心启动仪式圆满落幕 5 月，东莞安防通信联盟莅临我司考察学习 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 1 目 录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析. 10 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及利润分
3、配情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 31 第九节 行业信息 . 36 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 30 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、优信无限 指 广东优信无限网络股份有限公司,系于 2016 年 6 月由“广东优信通信有限公司”更名而来 优信通信、有限公司 指 广东优信通信有限公司,系公司前身,于 2012 年 7 月由“东莞市优信通信有限公司”更名而来 东莞优信 指 东莞市优信通信有限公司,系公司前身,于 2009 年 6 月由“东莞市
4、长兴电脑科技有限公司”更名而来 长兴电脑 指 东莞市长兴电脑科技有限公司,系公司前身 藕丝通信 指 东莞市藕丝通信科技有限公司,系公司全资子公司,系于 2017 年 5 月由“东莞市金伦通信科技有限公司”更名而来 广州智卓 指 广州智卓投资合伙企业(有限合伙) 中国移动 指 中国移动通信集团 中国铁通 指 中移铁通有限公司 语音专线 指 集团客户通过 PBX(TDM/IP)、IAD、AG 等语音接入设备以专线方式与中国移动通信网络连接,利用中国移动通信网络为集团客户提供的语音通信服务 数据专线 指 包含互联网专线和电路租赁两个业务:互联网专线是指依托国内骨干网及宽带城域网资源,提供多种专线接入
5、方式,满足集团客户接入 Internet 地市互联网络、开展各种应用的业务。电路租赁是依托中国移动丰富的传输网络资源,向企事业单位提供数字电路、光纤等电路的租用和维护服务 专线业务 指 语音专线和数据专线的统称 前项收入 指 Wi-Fi 覆盖后,用户直接付费购买上网时长使用公司Wi-Fi 网络的收入 后项收入 指 用户通过看广告、下载推荐应用换取 Wi-Fi 上网时长,广告商给予公司结算的收入 Wi-Fi 指 一种允许电子设备连接到一个无线局域网(WLAN)的技术 app 指 公司自主研发的应用程序,安装在手机上的客户端软件 藕丝智慧企业管理平台 指 公司自主研发的应用程序,结合硬件为客户提供
6、管理解决方案 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 3 公司章程 指 广东优信无限网络股份有限公司章程 证券法 指 中国华人民共和国证券法 三会 指 股东大会、董事会和监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本报告期 指 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 4 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报
7、告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人周中山、主管会计工作负责人吴晶晶及会计机构负责人(会计主管人员) 吴晶晶保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重
8、要风险事项简要描述 对基础运营商依赖的风险 公司主要代理基础运营商的企业固定电话(语音专线)、企业宽带(数据专线)等基础通信业务及提供增值电信业务服务等通信服务业务。由于我国电信运营行业属于寡头垄断行业,因而行业中的主要运营商具有以垄断优势为基础的议价能力及招标能力。2017 年度公司前五大客户销售收入占比 61.83%,较上年度呈明显下降趋势。前五大客户占比较大,主要是中国移动通信集团广东有限公司、中移铁通有限公司占比较大。报告期期内,公司向中国移动通信集团广东有限公司销售金额占比为 23.88%,公司向中移铁通有限公司销售金额占比 17.47%。由于这两个公司下设众多分公司,优信无限分别与
9、其下设的分公司签订合同。公司对中国移动通信集团广东有限公司、中移铁通有限公司存在重大依赖。虽然公司与中国移动、中移铁通建立了多年的合作关系,但若公司的业务水平、资质能力达不到基础运营商的要求,便会丧失代理资格,将会对公司的经营造成一定的影响。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 5 房屋租赁瑕疵风险 公司及子公司租赁的房屋土地性质系集体土地,该集体土地没有取得土地证书,该房产的建设也没有取得相关政府部门的审批手续。2016 年 6月 7 日,白马社区居委会出具证明,位于东莞市南城区白马振兴工业园内荣鑫商城用地为其社区集体用地,于 2004 年 9 月 16
10、日将该用地租赁给东莞市荣鑫实业有限公司以供开发使用,租赁期限为 30 年,符合城乡建设规划,不存在拆迁风险,情况属实。上述租赁的房屋主要用于办公,办公场地的可替代性较强,且公司与出租人一直保持稳定合作关系,公司经营多年内未因使用上述租赁房屋而发生过业务经营终止、中断或财产发生重大损失或引发重大争议、纠纷的事件。尽管如此,若未来相关政府部门认定上述房产存在违反土地管理、建筑审批管理的行为,可能会对公司经营造成一定影响。 市场竞争风险 园区 Wi-Fi 行业是近几年兴起的商业 Wi-Fi 细分行业,其广阔的市场空间以及行业深耕的潜力已经引起了众多厂商的关注,虽然目前行业内部以中小企业为主,但是业务
11、模式的同质化正在逐步加剧行业的竞争风险。未来,公司如果不能在产品或服务方面积极创新,突出本身的差异性,有可能会陷入恶性竞争的不利局面。 技术升级风险 公司重视研发板块,在 Wi-Fi 覆盖项目投入了大量的研发资金,研发团队也具有丰富的研发经验,但是行业内技术升级和产品更新速度快,商业模式创新,商业 Wi-Fi 对无线 AP 性能、容量、网络稳定性、覆盖范围、功率等方面有着更高的要求,因此公司面临一定的技术升级风险。 人才缺乏风险 本公司所处行业是互联网服务行业,既属于技术密集型又属于人才密集型行业,需要大量的具备一定专业素质的产品研发人员。随着行业的逐步兴起以及公司规模的不断扩张,营销人员、产
12、品研发人员数量有持续增加趋势,若公司未能及时建立有效、合理的激励机制,很可能出现较大规模人才流失情况,将对公司业务拓展和实际经营产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广东优信无限网络股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong Youxin Infinite Network Co., Ltd 证券简称 优信无限 证券代码 839312 法定代表人 周中山 办公地址 东莞市南城区白马荣鑫商业城 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 许辽 职务 董事会
13、秘书 电话 0769-86222345 传真 0769-86221999 电子邮箱 13710618288 公司网址 联系地址及邮政编码 东莞市南城区白马荣鑫商业城 523080 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 12 月 27 日 挂牌时间 2016 年 10 月 27 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 代理基础运营商的企业固定电话(语音专线)、企业宽带(数据专线)基础通信服务、增值电信服务等通信服务业务
14、;信息化产品销售及服务业务; 工程建设。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,600,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 周中山 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9144190073500861X5 否 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 7 注册地址 东莞市南城区白马荣鑫商业城 否 注册资本 15,600,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天健会计师事
15、务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李联、张志海 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 六、报告期后更新情况 适用 1、公司股票转让方式已于全国中小企业股份转让系统股票转让细则实施日（2018 年 1 月 15 日） 由协议转让变更为集合竞价转让方式。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 54,844,802.70 44,014,374.60 24.61% 毛利率% 45.15% 58.32% - 归属于挂牌公司股东的净利润 5,
16、747,900.28 2,325,622.69 147.16% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 5,366,635.68 2,400,680.07 123.55% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 22.31% 11.01% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 20.83% 11.36% - 基本每股收益 0.37 0.15 146.67% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 69,647,310.28 56,170,704.42 23.99% 负债总计 41,005,082.
17、61 33,276,377.03 23.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 28,642,227.67 22,894,327.39 25.11% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.84 1.47 25.17% 资产负债率（母公司） 59.62% 61.10% - 资产负债率（合并） 58.88% 59.24% - 流动比率 78.94% 139.36% - 利息保障倍数 30.33 15.56 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 9,433,822.10 14,736,646.12 -35.98% 应收账款周转率 569.00% 577.00%
18、- 存货周转率 458.00% 3,718.00% - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 23.99% -0.77% - 营业收入增长率% 24.61% 12.93% - 净利润增长率% 147.16% -32.74% - 五、股本情况 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 15,600,000 15,600,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分
19、 -204,392.27 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,723.56 非经常性损益合计 374,884.17 所得税影响数 -6,380.43 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 381,264.60 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 营 业 外 收入 10,261.09 9,129.73
20、149,417.23 108,290.70 营 业 外 支出 163,440.31 100,589.64 238,483.88 226,076.52 资 产 处 置收益 - -61,719.31 - 28,719.17 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 优信无限是一家致力于信息化服务的国家高新技术企业，营销及服务网络遍及珠三角。主要从事代理基础运营商的企业固定电话(语音专线)、企业宽带(数据专线)基础通信服务及增值电信服务等通信服务业务；信息化产品销售及服务业务；工程建设。 （一） 采购模式 公司的主
21、要业务是通信服务业务及信息化产品销售及服务业务。公司主要采购 Wi-Fi 工程辅材，包含网线、电线、机柜、管材、光纤等；日常办公耗材；用户通信设备；机房级设备。采购流程主要是有关部门提出需求并立项，然后采购人员进行招标、询价，经领导同意后进行采购。 （二） 销售模式 公司主要以中小企业作为主要客户群体，客户资源相对稳定。2017 年始，销售渠道进行了战略调整，将原有的直接销售模式转为了合伙人代理销售模式，将原有销售员全部转为合作合伙人，合伙人与公司是合作代理关系，无需支付工资，与公司共同投资建设项目并获取最大收益，合伙人根据合作业务量向公司支付服务酬金。 公司营销团队设总部战略中心、地市大区级
22、、区拓团队。公司分别设立中心总监、大区总经理、区域经理三级责任人负责所管理的片区市场、合伙人团队的开发及管理。战略合作中心统一制定、调证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 11 整销售政策及销售目标，各区域可根据实际情况销售策略，执行统一的销售目标。 （三） 研发模式 1、研发模式 公司的研发基本以自主研发为主，极少部分非核心且紧急的研发会外发给第三方研发，自主研发主要包括：软件基础平台搭建、JAVA 后台开发、Web 前端开发、手机应用软件模块等开发。 2、主要研发流程 1）研发主要分为四个阶段：调研阶段、设计阶段、开发阶段和运维阶段。 调研阶段：首先对产品
23、的开发方向进行规划，再根据规划进行市场调查和技术论证，并对项目开发进度和资金投入计划和推广方式等进行可行性论证，出具可行性报告。根据项目的可行性报告，进行研发项目立项。 设计阶段：首先要进行产品分析，深入了解本项目开发出来的系统要解决什么问题，要有哪些功能模块；再根据产品需求来设计数据库架构，然后，进行详细的开发文档的编写、界面设计、设计产品交互界面。 开发阶段：程序员按照开发文档进行软件程序编码，测试人员根据应用需求和测试用例对系统进行测试。在内网环境测试通过后，测试继续验证预发布环境，由公司内部一部分人进行产品体验测试。 运维阶段：系统开始上线运行的同时，对客服人员进行培训，以便更好为客户
24、提供服务帮助；在客户的使用过程中不断的收集客户反馈意见，并对反馈信息进行研究分析，根据客户的实际需求对产品进行不断地优化升级。 产品研发流程图： 3、研发周期 基础平台的架构搭建周期较长，需要半年左右时间。应用软件的模块开发周期，根据模块功能的复杂程度，需要 1 个月至 2 个月的开发时间，第一个版本上线运行后还要不断进行迭代升级，以保证产品的先进性。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 12 报告期内,公司的销售模式发了变化；报告期后至披露日，公司的销售模式未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否
25、主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 是 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 具体变化情况说明： 注：公司 17 年销售模式调整主要有 2 方面： 1、公司 WIFI 业务由原在职营销团队开拓市场的方式调整为由少数营销人员分区负责开发合伙人和合伙人团队管理，主要由合伙人开拓业务推广市场，此次调整主要为公司降低了人工成本； 2、WIFI 业务由原来公司自建调整为由合伙人自建或与合伙人共同投资建设的模式，WIFI 覆盖使用的软件部分以向合伙人收取服务费的方式获取营利，WIFI 覆盖使用的硬件部分以向合伙人销售的方式
26、获取营利，此次调整降低了经营成本和风险。 二、经营情况回顾 （一）经营计划 1、财务状况：报告期内总资产为 69,647,310.28 元，较上年同期增长 23.99%；总负债为41,005,082.61 元，较上年同期增长 23.23%；净资产为 28,642,227.67，较上年同期增长 25.11%； 2、经营业绩：报告期内实现营业收入 54,844,802.70 元，较上年同期增长 24.61%；归属于挂牌公司股东的净利润为 5,747,900.28 元，较上年周期增长 147.16%。 3、市场开拓情况：本年度收入增长部分主要体现在 Wi-Fi 覆盖项目和 Wi-Fi 设备及软件产品
27、销售上，其中 Wi-Fi 覆盖项目在本年度新增客户 135 家，已建设 80 家，待建设 49 家，通过强化运营管理手段使 Wi-Fi 覆盖项目比上年度收入增长 406.14 万元；此外公司与合伙人共建 WIFI 覆盖项目产生设备销售收入 266.86 万元。 报告期内公司与北京德塔精要信息技术有限公司合作的定制化场景软件项目产生约 341.88 万元的营收，此外重标北京星网锐捷网络技术有限公司标的，该项目一标段建设实施约 555.55 万元，2018年公司将继续落实该项目余下两个标段的建设实施。 4、研发成果：报告期内藕丝智慧企业管理平台获广东省高新技术产品称号；藕丝考勤管理系统证券简称：优
28、信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 13 荣获实用新型专利。 （二）行业情况 1、行业发展及宏观环境 关于行业发展及宏观环境分析，公司主要从事的通信服务业务和信息化产品销售及服务业务，通信服务业务主要涉及综合电信服务行业，信息化产品主要涉及物联网，因此主要从这两个行业板块进行分析： （1）综合电信服务行业。电信服务行业在现代社会中占有至关重要的地位，它与电信行业的发展密切相关。有利因素一方面是近年来国家从战略的高度提出行业了规划性要求，如十二五期间的“宽带中国战略”、“三网融合要求”，十三五新规划中的“互联网+”、“网络强国”等战略规划都对行业的发展带来巨大的市场和机会
29、，使电信服务行业也进入高速发展期；一方面是电信服务行业的利润水平保持在较高水平，行业利润水平较高的原因主要在于该行业属于信息产业，行业发展需要较大的技术研发投入，并且目前市场需求不断扩大，行业尚处于成长期。很多产品不是一个单独分立的产品，而是由软件和硬件共同组成的一套完整的系统解决方案。该系统销售时，售价中不仅有产品硬件价格，还包含了系统软件、系统安装和配套服务等的价格；另一方面是随着通信技术的不断发展和融合，互联网应用和内容的发展，企业对信息化建设的需求越来越强，通信成为企业对外沟通的重要通管道，因此市场规模呈爆炸式增长。 不利因素主要是激烈的市场竞争、产品技术升级改造、运营商集中招标采购等
30、，导致了行业的产品和服务价格不断下降，毛利率水平也处于下降趋势。 （2）物联网行业。一方面政策助力使得物联网行业快速成长，早在 2011 年 3 月，国家“十二五”规划纲要中就指出物联网是新一代信息技术的高度集成和综合应用，由此物联网产业由战略新兴产业上升为国家发展战略，近年来我国政府通过工业化与信息化融合战略正在大力推进物联网技术向传统行业及企业中的深度渗透，在现在的“十三五”期间，国内物联网在家居领域需求规模将继续迎来较快发展机遇；另一方面物联网“万物互联”可带给企业或个人的是效率的提升、成本的节约、大数据的采集等重要影响，物联网行业市场巨大，根据数据显示 2015 年国内物联网市场规模已
31、经达 7500 亿元，且每年正在以超过 20%的复合增长速度在高速增长，预计到 2020 年中国物联网行业市场规模可高达 2 万亿。 不利因素主要是国内物联网产业还属于生长初期，产业生态不成熟，技术标准不统一，虽然关键技术已经突破，但还需要一段时间的成长和规范，最终形成行业标准从而降低相关成本。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 14 2、市场竞争现状及趋势 2.1 信息化产品 2.1.1 园区 Wi-Fi 覆盖业务 园区 Wi-Fi 覆盖业务国内市场整体启动自 2014 年至今已经 4 年，众多 Wi-Fi 运营商在运营模式上从最开始的覆盖圈地做纯后向广
32、告、应用分发收入的模式，逐渐转变为做用户体验前向收费的模式，因此在竞争上不再像最初阶段的激烈竞争甚至是恶性竞争，现均趋于理性投资，不再一味追求覆盖圈地，而开始钻研运营及用户服务。优信无限自最初投资运营园区 Wi-Fi 的战略就是前项+后项的运营模式，经过 14 年半年的测试与调研，确定通过纯前项运营模式实现营业收入。目前业务收入规模在国内 Wi-Fi 运营商中处于领先地位，市场竞争环境的变化对于公司属于利好信号。 2.1.2 藕丝智慧企业网络产品 藕丝智慧企业网络产品是公司在国内率先提出的智慧企业概念后，自主研发的前瞻性产品，该产品是整合了各项先进前沿技术的国内首创产品，主要为中小企业提供基础
33、网络服务、信息化、智能化整体解决方案，让企业的网络智慧起来助力企业的发展。目前国内致力于企业应用的智慧网络产品相对较少，因此该产品的市场竞争相对较低，有利于市场拓展。 2.2 通信服务业务 该业务是公司的传统业务，经营达 14 年，主要是代理销售中国移动的语音专线和互联网专线业务，主要为政企客户服务，该业务整体呈下降趋势。其中企业的语音专线业务随着互联网应用的发展在逐渐被转化 ，企业客户消费会越来越少；企业互联网专线带宽需求在逐年增加，但在国家提速降费政策的要求和鼓励下，带宽需求增加但消费并不会大幅增加，因此，整块业务会呈下降趋势，这也是公司自 2014 年开始试点园区 Wi-Fi 运营业务转
34、型的重要因素。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 5,641,050.43 8.10% 3,927,451.72 6.99% 43.63% 应收账款 10,330,588.69 14.83% 8,932,412.02 15.90% 15.65% 存货 12,139,497.87 17.43% 983,542.12 1.75% 1,134.26% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 29,885,986.69 42.91% 30,823,377.96 54.87%
35、-3.04% 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 15 在建工程 317,378.72 0.46% 115,234.03 0.21% 175.42% 短期借款 5,800,000.00 8.33% 0.00 - - 长期借款 - - - - - 应付账款 11,181,018.63 16.05% 5,263,459.81 9.37% 112.43% 资产总计 69,647,310.28 - 56,170,704.42 - 23.99% 资产负债项目重大变动原因 2017 年末，公司总资产为 6,964.73 万元，较 2016 年 5,617.07 万元，增
36、加 1,347.66 万元，增长比例 23.99%。主要变动原因如下： （1）货币资金：报告期末货币资金较上期增加 171.36 万元，增长比例 43.63%，主要由于 2017 年主营业务收入较上年增长 1,083.04 万元，其中 Wi-Fi 覆盖业务收入较上期增长 406.14 万元，Wi-Fi覆盖业务资金回收较快，从而导致期末货币资金的增加。 （2）应收账款：报告期末应收账款较上期增加 139.82 万元，增长比例 15.65%，主要由于 2017 年主营业务收入中公司承接中移建设有限公司广东分公司铁通预覆盖工程项目在 2017 年 12 月份完工验收，其结款未在 2017 年完成，从
37、而导致期末应收账款的增加。 （3）存货：报告期末存货较上期增加 1,115.59 万元，增长比例 1,134.26%，增幅较大，主要由两方面原因：第一，公司于 2017 年 12 月份中标北京星网锐捷网络技术有限公司发布的招标编号TH2017-XWRJ-HW600 项目，该项目总金额 1,710.20 万元，分为三个标段实施，其中一标段于 2017 年12 月完工，公司为保证该项目后续两个标段的实施，于 2017 年购进后续两个标段的大部分存货，约730.53 万元，导致期末存货大幅增加；二，公司上年度 Wi-Fi 覆盖业务是由公司免费覆盖，因此，上年度与 Wi-Fi 业务相关的设备 230.
38、91 万元在报表上未列入存货项目，列为其他非流动资产项目核算，本年度公司 Wi-Fi 覆盖业务转为合伙人共投共建模式，相关 Wi-Fi 设备产品会销售给客户或者合伙人，由公司收取相应设备销售货款，因此，本年度期末与 Wi-Fi 业务相关的设备 279.88 万元均列示在存货项目，以上两方面原因综合导致本期存货较上期大幅上升。 （4）在建工程：报告期末在建工程较上期增加 20.21 万元，增长比例 175.42%，主要由于本年度期末 Wi-Fi 覆盖项目尚有在建未完工项目较上期增加 2 家导致。 （5）短期借款：报告期公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行借入短期借款 580 万元，由大股
39、东周中山及其妻子冯跃以其自有房产进行担保，利率以实际使用借款时的当期利率计算，约5.75%6.3%，上期末公司无短期借款。 （6）应付账款：报告期末应付账款较上期增加 591.75 万元，增长比例 112.43%，主要由于公司在证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 16 2017 年末为保证北京星网锐捷网络技术有限公司后续两个标段的正常实施，购入货品中有 567.61 万元未完成付款导致。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 54,844,802.
40、70 - 44,014,374.60 - 24.61% 营业成本 30,083,126.26 54.85% 18,344,877.15 41.68% 63.99% 毛利率 45.15% - 58.32% - - 管理费用 8,659,825.03 15.79% 9,219,244.92 20.95% -6.07% 销售费用 8,320,040.29 15.17% 11,329,632.20 25.74% -26.56% 财务费用 1,095,995.79 2.00% 1,083,949.48 2.46% 1.11% 营业利润 6,317,514.95 11.52% 3,146,574.63 7
41、.15% 100.77% 营业外收入 602,752.81 1.10% 9,129.73 0.02% 6,502.08% 营业外支出 244,446.09 0.45% 100,589.64 0.23% 143.01% 净利润 5,747,900.28 10.48% 2,325,622.69 5.28% 147.16% 项目重大变动原因： （1）营业收入：公司 2017 年营业收入 5,484.48 万元，相比上年度上升 1,083.04 万元，增长比例 24.61%，信息化产品销售及服务的增长是主要原因，具体如下：第一，2017 年公司 Wi-Fi 覆盖项目开始转合伙人共投共建模式，公司将 W
42、i-Fi 设备销售给合伙人，从而产生销售收入，此部分在本年收入约为 266.86 万元；二：2017 年公司向北京德塔精要信息技术有限公司的销售定制化场景软件约341.88 万元；第三：公司于 2017 年 12 月完成北京星网锐捷网络技术有限公司投标项目一标段建设实施，实现收入 555.55 万元，三方面原因综合导致本年度营业收入较上年度上升。 （2）营业成本：公司 2017 年营业成本 3,008.31 万元，相比上年度上升 1,173.82 万元，增长比例 63.99%，主要由两方面原因导致，一方面是随同营业收入的增长而增长，其中销售设备软件等产品毛利率在 20%-30%之间，其成本相较
43、于本公司的其他产品略高，销售设备及软件产品的成本约为 831.93万元，毛利率较低。另一方面，公司 2017 年将通信服务中的铁通专线业务服务外包，与之对应的维护成本较上年上升约 230.85 万元，毛利率较上年下降 22.61%。以上两方面原因综合导致本年度营业成本的上升。 （3）毛利率：公司 2017 年毛利率 45.15%，相比上年下降 13.17%，主要由两方面原因，一方面是由于信息化产品销售的毛利率 28.56%低于总体毛利率，且其占营业收入的比例较大，约为 21.23%，两项因素综合导致总体毛利率下降；另一方面，公司 2017 年通信服务由于移动专线自有存量业务的证券简称：优信无限
44、 证券代码：839312 公告编号：2018-009 17 流失和铁通专线业务的服务外包，导致成本上升，毛利率与上年相比分别下降了 10.84%、22.61%，最终导致总体毛利率较上年下降。 （4）销售费用：公司 2017 年销售费用 832 万元，相比上年度下降 300.96 万元，下降比例 26.56%，主要由两方面原因：一方面，公司 2017 年年初开始启用 Wi-Fi 业务合伙人模式，公司部分销售人员从公司离职，加入合伙人计划，销售费用中的人员工资费用较上年度下降 226.77 万元，与此同时，随着销售人员转为合伙人，公司与之相关的各项支出如差旅费、招待费等也随之下降约 33 万元。另
45、一方面，公司在本年度进一步加强内控，规范各项费用支出流程和限额，强化员工节约意识。以上两方面原因综合导致本年度销售费用的下降。 （5）营业利润：公司 2017 年营业利润 631.75 万元，相比上年度上升 317.09 万元，增长比例100.77%万元，主要原因有两方面，一方面是随营业收入的上升而上升，本年度营业收入较上年上升1,083.04 万元，其中销售设备软件等产品实现毛利 332.4 万元。另一方面，本年度公司进一步加强内控，在一定程度上降低销售费用与管理费用支出。以上两方面原因综合导致本年度营业利润的上升。 （6）营业外收入：公司 2017 年营业外收入 60.28 万元，相比上年
46、度上升 59.36 万元，主要原因是本年度公司得到两项政府奖励 60 万元导致。 （7）净利润：公司 2017 年净利润 574.79 万元，相比上年度上升 342.23 万元，增长比例 147.16%，导致其增长的主要原因与营业利润的增长原因相同。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 54,844,802.70 44,014,374.60 24.61% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 30,083,126.26 18,344,877.15 63.99% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比
47、例% 上期收入金额 占营业收入比例% 信息化产品销售及服务业务 28,315,577.64 51.62% 12,048,641.14 27.37% 通信服务业务 24,188,320.21 44.11% 27,880,416.66 63.34% 工程建设 2,340,904.85 3.84% 4,085,315.54 9.28% 合计 54,844,802.70 100.00% 44,014,374.60 100.00% 按区域分类分析： 适用 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 18 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营
48、业收入比例% 华南区 54,844,802.70 100.00% 44,014,374.60 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期营业收入较上期上升 1,083.04 万元，增长比例 24.61%，主要系公司信息化产品销售及服务业绩增长约 1,164.30 万元所致，主要项目变动原因如下： 1、信息化产品销售及服务业务 公司信息化产品销售及服务业务主要包括 wifi 覆盖项目及设备、软件产品项目的销售及服务业务。 1.1 Wi-Fi 覆盖项目：2017 年较上年度营业收入上升 406.14 万元，增长比例 33.74%，本期公司将 Wi-Fi 覆盖模式由原来的免费转为合伙人共投，公司同
49、时调整业务支撑团队并制定了一系列政策以支持合伙人发展项目，新建开通合伙人 Wi-Fi 客户 69 家，与此同时，公司强化已有存量 Wi-Fi 客户的运营管理，分片区定点开展促销活动，因此导致本期 Wi-Fi 覆盖项目收入增加。 1.2 Wi-Fi 设备及软件产品销售：此项目为公司本年度首次开展，2017 年较上年度增加 1,164.30万元，增长比例 100%，此项目收入分三部分，其一，2017 年公司 Wi-Fi 覆盖项目开始转合伙人共投共建模式，公司将 Wi-Fi 设备销售给合伙人，从而产生销售收入，此部分在本年收入约为 266.86 万元。其二：2017 年公司向北京德塔精要信息技术有限
50、公司的销售定制化场景软件约 341.88 万元。其三：公司于 2017 年 12 月完成北京星网锐捷网络技术有限公司投标项目一标段建设实施，实现收入555.55 万元，公司预计 2018 年此类业务将会进一步发展。此外藕丝产品也为公司带来了约 57.28 万元的营业收入，未来公司将继续加大研发力度，开发具有可持续竞争力的核心产品。 2、通信服务业务：通信服务业务主要包括移动、铁通专线服务业务和增值电信服务业务。其中，专线业务 2017 年较上年度营业收入下降 69.16 万元，下降比例 12.07%，主要系存量客户因市场正由原来的传统固网语音专线向手机通话和互联网沟通方式转化而自然流失；增值电
51、信服务 2017 年较上年度营业收入下降 300.05 万元，下降比例 79.09%，主要是受运营商政策影响，公司预计 2018 年将停止发展增值电信业务中的企业商话项目，两方面因素综合导致通信服务业务收入较上年下降。 3、工程建设：工程建设主要是运营商通信工程建设和 Wi-Fi 工程建设，与上年相比，工程建设营业收入下降 42.7%，其主要原因是由于本年度公司未对外承接 Wi-Fi 工程项目，全部 Wi-Fi 工程建设收入主要是公司开展的合伙人 Wi-Fi 建设项目向客户收取的施工费，或者由合伙人承担的 Wi-Fi 项目建设投入，导致 Wi-Fi 工程建设收入较上期下降 87.26%；由于公
52、司在本年度与中移建设有限公司广东分公司合作建设运营商光缆预覆盖项目，运营商通信工程建设收入较上期增长 63.05%，两项因素综证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 19 合导致工程建设收入较上年下降。 从业务类别分析，公司信息化产品销售服务业务在报告期增幅较大，为公司收入的主要来源，预计 2018 年公司仍将进一步发展此项业务；通信服务业务仍是公司营业收入的重要组成部分，受目前通信市场仍处于由传统向互联网快速转变的影响，预计 2018 年此项业务仍会有所下降；工程建设收入占营业总收入的比例不高，预计 2018 年继续保持。 （3）主要客户情况 单位：元 序号
53、客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 14,405,937.02 23.88% 否 2 中移铁通有限公司 10,540,250.57 17.47% 否 3 北京星网锐捷网络技术有限公司 6,500,000.00 10.77% 否 4 北京德塔精要信息技术有限公司 4,000,000.00 6.63% 否 5 中移建设有限公司广东分公司 1,857,464.60 3.08% 否 合计 37,303,652.19 61.83% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团广东有限公司 5
54、,947,721.07 13.38% 否 2 河南北大明天资源科技有限公司 5,280,000.00 11.88% 否 3 大连恒诚科技有限公司 5,151,000.00 11.59% 否 4 内蒙古天地方正信息有限责任公司 3,434,000.00 7.72% 否 5 武汉华通汇智科技有限公司 2,311,050.00 5.20% 否 合计 22,123,771.07 49.77% - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 9,433,822.10 14,736,646.12 -35.98% 投资活动产生的现金流量净额 -7,494,306
55、.01 -12,682,537.26 40.91% 筹资活动产生的现金流量净额 -225,917.38 -3,731,442.40 93.95% 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额：本期较上期减少 35.98%，主要原因有两方面，一方面系期末存货的增加导致，公司为保证与北京星网锐捷网络技术有限公司合作项目后续两个标段的实施，于2017 年购进后续两个标段的大部分存货，其中于本年度完成付款的存货约占用资金 287.12 万元，此项为存货占用现金流量的一项重要原因，除此之外，其他仓库需常备的存货较上年度增加约占用资金140 万元；另一方面，公司本年度与中移建设有限公司广东分公司合作开
56、展的工程项目于 2017 年 12月完工验收，共 135.12 万元工程款本年度未能完成收款工作，以上两方面综合导致经营活动产生的证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 20 现金流量净额的下降。 （2）投资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 40.91%，主要原因系公司本年度的重资产投入的 Wi-Fi 覆盖项目资产投入量较上期减少导致，一方面，由公司免费覆盖转变为合伙人共投模式，由客户或合伙人承担部分投入，从而使公司本年度的资产投入额较上年度少 352.88 万元；另一方面，公司于本年度启用合伙人模式的同时，还开设了项目评审委员会，所有项目需先经过项目评审
57、委员会评审通过，方可进入实施，项目评审委员会对项目进行择优劣汰，提高资产的使用效率的同时降低了资产投入的总规模。 （3）筹资活动产生的现金流量净额：本期较上期增长 93.95%，主要由两方面原因，一方面系公司本年度向中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行借入短期借款 580 万元，较上期筹资多 220 万元；另一方面，上年度偿还以前年度银行存款 500 万元，本年度未发生偿债支出，以上两方面综合导致筹资活动产生的现金流量净额的增长。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 东莞市藕丝通信科技有限公司是公司直接持股的全资子公司，系于 2017 年 5 月由东莞市金伦通信科技有限公司
58、更名而来，注册资本人民币 100 万元。经营范围为：通信产品的技术开发、技术咨询及服务；通信工程安装、施工；计算机网络及软件开发、技术咨询及服务、传真存储转发业务、呼叫中心业务等。注册资本 100 万元；母公司持股：100%；总资产：2,804,883.14 元；营业收入：1,760,970.33元；净利润：-75,813.51 元。 2、委托理财及衍生品投资情况 - （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支
59、出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016 年度营业外收入 1,131.36 元，营业外支出 62,850.67 元，调增资产处置收益-61,719.31 元；调减 2015 年度营业外收入 41,126.53 元，营业外支出 12,407.36 元，调增资产处置收益 28,719.17 元。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 21 （七）合并报表范围的变化情况 不适用 （八）企业社会责任 报告期内，公司积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。充分尊重员工、客户、供应商
60、、社区等 利益相关者的合法权益，与客户和供应商建立了良好的合作伙伴关系。 1、在保护股东的合法权益方面，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律、法规及规范性文件的要求， 建立由股东大会、董事会、监事会、高级管理层所构成的法人治理结构，制定了公司章程、股东大会议事规则等相关的规章制度，使之成为一套行之有效的内部管理和控制制度体系。 2、在保护员工合法权益方面，公司严格遵守劳动法等有关法律法规的规定，重视员工安全作业情况，为特殊工种员工购买特殊保险，切实维护员工的切身利益，将“企业关爱员工”的理念落到实处。 3、在保护客户、供应商
61、等利益相关者的权益方面，公司以诚信为基础，与客户和供应商建立了良 好的合作伙伴关系，充分尊重并保护客户和供应商的合法权益。 4、在扶贫方面，报告期内，公司于 3 月向东莞市妇女儿童基金会捐赠 1 万元，关爱妇女儿童身心健康，帮扶救助困难妇女儿童，改善优化妇女儿童发展环境，推动妇女儿童事业与经济社会和谐发展。 三、 持续经营评价 1、业务能力： （1）公司从成立以来专注于为企业服务，2004 年起一直致力于从事代理基础运营商的企业固定电话（语音专线）、企业宽带（数据专线）、电信工程，2009 年开展通信服务业务，与中移铁通建议了良好的合作关系，多次被评为优秀合伙伴，2017 年实现营业收入 23
62、,395,029.36 元。 （2）2014 年末公司开展信息化产品销售及服务业务，3 年来业绩逐步上升，主要突出在两大方面： 园区 Wi-Fi 覆盖项目：2017 年园区 Wi-Fi 运营业务占比逐渐提升，其中 WIFI 覆盖项目营业收入完成 16,099,813.51 元，较上年同期上升 33.74%，该业务成为了公司重要的收入来源。 Wifi 设备及智能软件销售及服务业务：此项目为公司本年度首次开展的销售 Wi-Fi 设备和软件产品收入，2017 年较上年度增加 1,164.30 万元，增长比例 100%。此外藕丝产品也为公司带来了约 57证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告
63、编号：2018-009 22 万的营业收入，未来公司将继续加大研发力度，开发具有可持续竞争力的核心产品。 2、财务状况 （1）报告期内总资产为 69,647,310.28 元，净资产为 28,642,227.67 元。 3、内控情况： （1）报告期内公司不存在债券违约、债务无法按期偿还、拖欠员工工资和无法支付供应商贷款等情况。 （2）报告期内公司实际控制人和高级管理人员没有发生变化，能正常履职。 综上所述公司经营能力良好，具备持续经营能力。 四、未来展望 不适用 五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 23 （1）市场竞
64、争的风险 园区 Wi-Fi 行业是近几年兴起的商业 Wi-Fi 细分行业，其广阔的市场空间以及行业深耕的潜力已经引起了众多厂商的关注，虽然目前行业内部以中小企业为主，但是业务模式的同质化正在逐步加剧行业的竞争风险。未来，公司如果不能在产品或服务方面积极创新，突出本身的差异性，有可能会陷入恶性竞争的不利局面。 风险应对措施：针对上述风险，公司正壮大销售和研发团队，加大市场开拓力度，在搭建、运营园区 Wi-Fi 基础上开发其它应用功能，目前公司正加强藕丝智慧企业网络产品的研发及其它产品研发。 （2）技术升级风险 公司重视研发板块，在 Wi-Fi 覆盖项目投入了大量的研发资金，研发团队也具有丰富的研
65、发经验，但是行业内技术升级和产品更新速度快，商业模式创新，商业 Wi-Fi 对无线 AP 性能、容量、网络稳定性、覆盖范围、功率等方面有着更高的要求，因此公司面临一定的技术升级风险。 风险应对措施：针对上述风险，公司将主要投入产品研发和设备投入，紧跟市场技术更新。公司对投资园区 Wi-Fi 项目的设备进行了重新选型，采用了 2.4G 和 5G 双频的 AP，可应对未来 5G 时代的到来和发展。 （3）人才缺乏风险 本公司所处行业是互联网服务行业，既属于技术密集型又属于人才密集型行业，需要大量的具备一定专业素质的产品研发人员。随着行业的逐步兴起以及公司规模的不断扩张，营销人员、产品研发人员数量有
66、持续增加趋势，若公司未能及时建立有效、合理的激励机制，很可能出现较大规模人才流失情况，将对公司业务拓展和实际经营产生不利影响。 风险应对措施：针对上述风险，目前公司不仅组建了稳定的研发团队，还在 2016 年 12 月将传统业务员直接销售模式转为了合伙人代理模式，新模式的改变有利于招募更多有资源、有能力的人才成为合伙人开展销售工作，业绩稳定上升。 （4）对基础运营商依赖的风险 公司主要代理基础运营商的企业固定电话（语音专线）、企业宽带（数据专线）、提供增值电信业务服务等通信业务。由于我国电信运营行业属于寡头垄断行业，因而行业中的主要运营商具有以垄证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告
67、编号：2018-009 24 断优势为基础的议价能力及招标能力。 2017 年公司前五大客户销售收入合计占比为 61.83%，其中中国移动通信集团广东有限公司占比23.88%位居前五大客户首位、中移铁通有限公司占比 17.47%位居前五大客户第二名。由于这两个公司下设众多分公司，优信无限分别与其下设的分公司签订合同。公司对中国移动通信集团广东有限公司、中移铁通有限公司存在重大依赖。虽然公司与中国移动、中移铁通建立了多年的合作关系，但若公司的业务水平、资质能力达不到基础运营商的要求，便会丧失代理资格，将会对公司的经营造成一定的影响。 风险应对措施：公司自与中国移动、中移铁通合作 10 多年来，一
68、直保持着良好的共赢关系。为了提升公司持续竞争发展能力，2014 年，公司主营业务增加了“园区 Wi-Fi”建设与运营，为公司创造了稳定了收入，并取得了行业领先地位。2016 年下旬始，公司就物联网、人工智能等领域尝试自主研发，其中藕丝智慧企业网络服务平台主要为中小企业提供基础网络服务、信息化、智能化整体解决方案，致力于助力中小企业快速发展。2017 年公司也公司从产品代理商身份成功转型为产品开发商，产品经营自主权增强。 （5）房屋租赁瑕疵风险 公司及子公司租赁的房屋土地性质系集体土地，该集体土地没有取得土地证书，该房产的建设也没有取得相关政府部门的审批手续。2016 年 6 月 7 日，白马社
69、区居委会出具证明，位于东莞市南城区白马振兴工业园内荣鑫商城用地为其社区集体用地，于 2004 年 9 月 16 日将该用地租赁给东莞市荣鑫实业有限公司以供开发使用，租赁期限为 30 年，符合城乡建设规划，不存在拆迁风险，情况属实。 上述租赁的房屋主要用于办公，办公场地的可替代性较强，且公司与出租人一直保持稳定合作关系，公司经营多年内未因使用上述租赁房屋而发生过业务经营终止、中断或财产发生重大损失或引发重大争议、纠纷的事件。尽管如此，若未来相关政府部门认定上述房产存在违反土地管理、建筑审批管理的行为，可能会对公司经营造成一定影响。 风险应对措施：公司附近合法办公场地资源丰富，此外公司不属于制造型
70、企业，不存在大型资产搬迁困难及产生大额搬迁费用问题，对此不会对公司经营造成重大影响。 （二）报告期内新增的风险因素 无 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否
71、存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 58,000.00 21,456.91 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程
72、中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 58,000.00 21,456.91 备注： 报告期内，公司向实际控制人周中山兄长周太山经营的东莞市再兴智能科技有限公司结算铁通代理酬金共 21,456.91 元，以上关联交易属公司正常经营所必须，交易预计经公司第一届董事会第三次会议、2016 年年度股东大会审议通过。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 26 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行必 要 决 策程序 临时报告披露 时间 临时报告编号 实际控制人周中山、董事冯跃 为
73、公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行贷款提供自有房产作为抵押、自然人保证 5,800,000.00 是 2016 年 11 月 14 日 2016-003 总计 - 5,800,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司控股股东、实际控制人周中山及董事冯跃为公司向中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行贷款提供自有房产作为抵押、自然人保证，合同将于 2019 年 1 月 17 日履行完毕，本次关联交易为满足资金现金流需要，有利于公司日常业务开展，未对公司生产经营及财务状况产生不利影响，不损害公司股东利益。 （三）承诺事项的履行情况
74、1、避免同行业竞争的承诺 2016 年 5 月，公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心研发人员出具了避免同业竞争承诺函，表示本人/本企业在中国境内外的任何地区，不以任何方式（包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益等方式），直接或间接地从事与公司或其子公司主营业务构成或可能构成竞争的业务；不以任何方式从事或参与生产任何与公司或其子公司产品相同、相似或可以取代公司或其子公司产品的业务或活动，并承诺如从第三方获得的任何商业机会与公司或其子公司经营的业务有竞争或可能有竞争，则立即通知公司，并尽力将该商业机会让予公司或其子公司；不制定与公司或其子公司可能发生同业竞争的经
75、营发展规划。 目前承诺正在履行，未出现违反承诺。 2、 避免占用公司资金的承诺函 为了防止控股股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产以及其他资源的行为，公司在公司章程、关联交易管理制度中规定，股东大会审议有关关联交易事项时，关联股东应当回避表决，其所代表的有表决权的股份数不计入有效表决总数；股东大会决议的公告应当充分披露非关联股东的表决情况。 股东大会审议有关关联交易时,关联股东应在股东大会审议前主动提出回避申请；非关联股东有权证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 27 在股东大会审议有关关联交易事项前向股东大会提出关联股东回避申请,并提交股东大会进行表决,
76、股东大会根据表决结果在会议上决定关联股东是否回避。 公司关联方针对资金占用出具了避免占用公司资金的承诺函。 3、 关于减少和规范关联交易的承诺函 为确保关联交易活动遵循公平、公正的商业定价原则，公司控股股东及实际控制人本人在具有广东优信无限网络股份有限公司控股股东或实际控制人身份期间承诺，本人及本人控制的或具有重要影响的其他企业将尽可能减少与股份公司之间的关联交易；对于无法避免的关联交易，在不与法律、法规相抵触的前提下，本人及本人控制的或具有重要影响的企业将按照有关法律法规、公司章程和关联交易管理制度规定的程序及市价进行交易，不损害股份公司及股份公司其他股东的利益；本人愿意承担因违反上述承诺而
77、给股份公司及股份公司其他股东造成的全部经济损失。 目前承诺正在履行，未出现违反承诺。 4、关于解除限售的承诺函 根据公司法第一百四十一条规定及全国中小企业股份转让系统业务规则第 2.8 条规定，公司股东提出解除限售申请，并承诺如下： (一)在本批次解除限售的股票中，不存在挂牌公司、挂牌公司股东约定、承诺的限售股份。 (二)申请解除限售的股东不存在尚未履约的承诺。 (三)不存在申请解除限售的股东对挂牌公司的非经营性资金占用情形。 (四)不存在挂牌公司对申请解除限售的股东的违规担保等损害挂牌公司利益行为的情况。 在本次解除限售结束之时，未出现违反承诺情形。 证券简称：优信无限 证券代码：83931
78、2 公告编号：2018-009 28 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 5,516,666 5,516,666 35.36% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,400,000 1,400,000 8.97% 董事、监事、高管 - - 2,800,000 2,800,000 17.95% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 15,600,000 100.00% -5,516,666 10,083,334 64.64% 其中：
79、控股股东、实际控制人 5,600,000 35.90% -1,400,000 4,200,000 26.92% 董事、监事、高管 11,200,000 71.79% -2,800,000 8,400,000 53.85% 核心员工 - - - - - 总股本 15,600,000 - 0 15,600,000 - 普通股股东人数 7 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 周中山 5,600,000 - 5,600,000 35.90% 4,200,000 1
80、,400,000 2 魏翰 3,600,000 - 3,600,000 23.07% 2,700,000 900,000 3 赵学海 2,000,000 - 2,000,000 12.82% 1,500,000 500,000 4 广州智卓投资合伙企业 (有限合伙) 2,525,000 - 2,525,000 16.19% 1,683,334 841,666 合计 13,725,000 0 13,725,000 87.98% 10,083,334 3,641,666 持股 10%及以上股东间相互关系说明： 周中山任广州智卓普通合伙人，赵学海任广州智卓有限合伙人。除此之外，公司持股 10%以上股
81、东之间无其它关联关系。 四、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 29 （一）控股股东情况 无 （二）实际控制人情况 周中山系公司的第一大股东、实际控制人。认定依据充分、合法，理由详述如下： 1、自 2012 年 5 月至 2016 年 2 月，周中山持有公司的股权比例均超过 50%。2016 年 2 月公司第6 次股权转让、第 3 次增资后，周中山直接持有公司 5,600,000 股的股份，占比 35.8974%，通过广州智卓间接持有 1,930,464 股的股份，占比 12.3748%，合计持股
82、48.2722%。 2、自2009 年11 月公司第二次股权转让后，周中山担任公司总经理。股份公司成立至今，周中山担任股份公司董事长兼总经理，直接参与公司重大经营决策，对公司的股东大会及董事会决策具有重大影响。周中山简历情况如下： 1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991年07月毕业于合肥工业大学，本科学历。1991年07月至1992年08月，就职于衡阳工程机械厂，任员工；1992年08月至1993年07月，就职于东莞高埗宝元鞋厂，任储备干部；1993年07月至1994年03月，就职于东莞市石碣台达电子厂，任PE车间主任；1994年03月至1995 年04月，就职于东莞虎门家商企
83、业商行，任业务经理；1995年05月至2001年12月，就职于东莞市南城中兴办公设备经营部，私营业主；2001年12月至2009年06月，就职于长兴电脑，任副总经理；2009年06月至2012年07月，就职于东莞优信,任总经理；2012年07月至2016年05月，就职于优信通信，任总经理；2016年05月至今，任股份公司董事长兼总经理；2007年07月至今，就职于金伦通信，任执行董事。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 30 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本
84、期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 短期借款 中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行 3,500,000.00 5.75% 2017.01.18-2018.01.17 否 短期借款 中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行 1,000,000.00 6.09% 2017.07.10-2018.07.09 否 短期借款 中国邮政储蓄银行股份有限公司东莞市分行 1,300,000.00 6.30% 2017.10.30-2
85、018.10.29 否 合计 - 5,800,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 不适用 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 31 第 八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 周中山 董事长/总经理 男 48 本科 2016 年 5 月 30 日-2019 年 5 月 29 日 是 赵学海 董事 男 48 本科 2016 年 5 月 30 日-2019 年 5
86、月 29 日 是 魏翰 董事/副总经理 男 33 本科 2016 年 5 月 30 日-2019 年 5 月 29 日 是 许辽 董事/副总经理董事会秘书 男 30 大专 2016 年 5 月 30 日-2019 年 5 月 29 日 是 冯跃 董事 女 46 大专 2016 年 5 月 30 日-2019 年 5 月 29 日 否 袁海方 监事会主席 男 37 大专 2016 年 5 月 30 日-2019 年 5 月 29 日 否 余忠镇 职工监事 男 55 高中 2016 年 5 月 30 日-2019 年 5 月 29 日 是 赵峰 监事 男 37 大专 2016 年 5 月 30 日
87、-2019 年 5 月 29 日 是 余堃 副总经理 男 30 硕士研究生 - 是 吴晶晶 财务负责人 女 33 本科 - 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司第一大股东、实际控制人周中山与董事冯跃为夫妻关系，职工监事余忠镇与副总经理余堃为父子关系。除此之外，其它董事、监事、高级管理人员相互间均不存在亲属关系或其它关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 周中山 董事长/总经理 5,600,000
88、- 5,600,000 35.90% - 赵学海 董事 2,000,000 - 2,000,000 12.82% - 魏翰 董事/副总经理 3,600,000 - 3,600,000 23.07% - 许辽 董事/副总经理董事会秘书 - - - - - 冯跃 董事 - - - - - 袁海方 监事会主席 - - - - - 余忠镇 职工监事 - - - - - 赵峰 监事 - - - - - 余堃 副总经理 - - - - - 吴晶晶 财务负责人 - - - - - 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 32 合计 - 11,200,000 0 11,200,
89、000 71.79% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 10 10 财务人员 9 9 工程人员 15 14 研发人员 42 42 总办人员 4 3 子公司 8 7 营销中心 46 76 采购人员 0 2 运营/客服人员 0 25 员工总计 134 188
90、注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 24 39 专科 42 77 专科以下 67 71 员工总计 134 188 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 人员变动： 报告期内，公司因战略计划，需加强合伙人开发及管理，加速市场推广，提升运营服务质量，扩充了市场营销队伍及运营维护队伍。 2、 人才引进、培训及招聘 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 33 报告期内，公司通过常规社会招聘、人才引进等方式吸引了符合岗位要求及企业
91、文化的人才，推动了公司发展。公司按照入职培训系统化，岗位培训方案化的要求，多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训，在职人员专职培训、管理者领导力培训等全方位培训，同时公司还组织开展丰富多彩的文化活动，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚能力，以实现公司与员工的共同发展。 3、 薪酬政策 公司严格依照劳动合同法与所有员工签订劳动合同。依相关法规并结合公司实际，制订了薪酬激励与绩效评核制度，并着重于落实执行，按岗位职责、员工综合能力、工作绩效来支付工作报酬。 4、 需公司担当的离退休职工人数为零。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不
92、适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 报告期内公司无核心员工，核心技术人员有变动，具体情况如下： 公司核心技术人员为周中山、魏翰、余堃、林永笑，原核心技术人员李建威因个人发展申请离职，该员工离职对公司发展不产生影响。 （1）周中山先生 1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。1991 年07 月毕业于合肥工业大学，本科学历。1991年07 月至1992 年08 月，就职于衡阳工程机械厂，任员工；1992 年08 月至1993 年07 月，就职于东莞高埗宝元鞋厂，任储备干部；1993年07 月至1994 年03 月，就职于东莞市石碣台
93、达电子厂，任PE 车间主任；1994年03 月至1995 年04 月，就职于东莞虎门家商企业商行，任业务经理；1995 年05 月至2001 年12 月，就职于东莞市南城中兴办公设备经营部，私营业主；2001年12 月至2009 年06 月，就职于长兴电脑，任副总经理；2009 年06 月至2012年07 月，就职于东莞优信,任总经理；2012 年07 月至2016 年05 月，就职于优信通信，任总经理；2016 年05 月至今，任股份公司董事长兼总经理；2007 年07 月至今，就职于金伦通信，任执行董事。 （2）魏翰先生 1984 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006 年06 月毕
94、业于湖北经济学院，本科学历。2005 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 34 年12 月至2008 年06 月，就职于武汉引航信息科技有限公司,任培训部经理；2008 年07 月至2016 年03 月，就职于福建星网锐捷网络有限公司，任服务销售经理；2016 年04 月至2016 年05 月，就职于优信通信，任副总经理；2016 年05 月至今，任股份公司董事、副总经理。 （3）余堃先生 1987 年出生，中国国籍，无境外永久居留权。2011 年05 月毕业于中南大学，硕士研究生学历。2011 年06 月至2013 年05 月，就职于广东南方数码科技股份有
95、限公司，历任项目经理、高级开发工程师；2013 年06 月至2014 年11 月，就职于广东中科遥感科技有限公司，任工程师；2014 年12 月至2015 年12 月，就职于东莞市松山湖信息网络有限公司，任技术总监；2016 年01 月至2016 年05月，就职于优信通信，任技术总监；2016 年05 月至今，任股份公司副总经理、技术总监。 （4）林永笑先生 1981 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，2005 年07 月毕业于湖南大学，本科学历。2005 年07 月至2008 年03 月，就职于东莞路达电脑科技有限公司，担任工程师；2008 年03 月至2016 年05 月，就职于优信通信
96、，担任工程师，2016 年05 月至今，就职于股份公司，担任工程师。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 35 第九节 行业信息 是否自愿披露 否 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 36 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任
97、追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等有关法律、法规及规范性文件的要求，建立了较为完善公司法人治理结构，建立了较为合理的内部管理和控制制度。报告期内，公司股东大会、董事会、监事会以及所有高级管理人员各司其职，公司的内控制度均得到了有效实施和贯彻，公司运作规范，信息披露及时、准确、完整，没有收到政府监管部门任何行政处罚文件。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司章程规定了公司股东依法享有资产收益、参与重大决策和选择管理者权利外，还有知情
98、权、股东收益权、提案权及股东大会、董事会决议违法时的请求撤销权等权利。公司建立的内部治理机制也给股东提供了保护和平等权利保障。公司治理在实际运作过程中严格按照法律法规、公司章程及各项制度的规定和要求，召集、召开股东大会，履行了内部流程，给予公司所有股东充分的知情权、话语权。董事会经过评估认为：公司现有的治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提供合适的保护和平等的权利，并保证股东行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司严格按照公司法、证券法、公司章程的要求，召集、召开股东大会。公司重大事项均通过了公司董事会、股东大会审议，没有出现董事会、股
99、东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。历次股东大会的召集、召开程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定，能够确保全体股东享有法律法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东能够证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 37 充分行使自己的权力。 4、公司章程的修改情况 为进一步加强公司治理，完善章程内应当载明的必备条款，公司于 2017 年 9 月 20 日召开 2017 年第一次临时股东大会对章程相关条款进行了修改，具体修改情况详
100、见全国中小企业股转系统指定披露平台披露的编号 2017018修订公司章程的公告。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2017 年 4 月 13 日召开第一届董事会第三次会议,审议通过了2016 年年度报告及报告摘要的议案、2016 年度财务决算报告的议案、2017 年度财务预算报告的议案、预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案、制定年报信息披露重大差错责任追究制度的议案、追认 2016 年关联交易的议案等; 二、2017 年 5 月 18 日召开第一届董事会第四次会议,审议通过了公司扩大跨地区增值电信业务
101、覆盖范围的议案; 三、2017 年 8 月 29 日召开第一届董事会第五次会议,审议通过了2017 年半年度报告的议案、修订公司章程的议案。 监事会 2 一、2017 年 4 月 13 日召开第一届监事会第二次会议,审议通过了2016 年年度报告及报告摘要的议案、2016 年度财务决算报告的议案、2017 年度财务预算报告的议案等; 二、2017 年 8 月 29 日召开第一届监事会证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 38 第三次会议,审议通过了2017 年半年度报告的议案。 股东大会 2 一、2017 年 5 月 4 日召开 2016 年年度股东大会,审议
102、通过了2016 年年度报告及报告摘要的议案、2016 年度财务决算报告的议案、2017 年度财务预算报告的议案、预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案、制定年报信息披露重大差错责任追究制度的议案、追认 2016年关联交易的议案等; 二、2017 年 9 月 20 日召开 2017 年第一次临时股东大会,审议通过了修订公司章程的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2017 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要
103、求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司依据相关法律、法规的要求，依法经营、规范运作，未出现违法违规现象，公司治理的实际情况符合相关法规的要求，公司重大事项均通过董事会、股东大会审议，公司所有重大事项及时通过全国中小企业股份转让系统平台披露公告，公司董事会秘书负责答复股东来电、邮件咨询，接待前来公司的股东，从多方面确保了股东参与公司治理的权利。今后，公司将加强董事、监事及高级管理人员的学习、培训，以进一步提高公司规范治理水平，切实促进公司的发展，切实维护股东权益回报社会。 （四）投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市
104、公众公司监督管理办法、信息披露细则（试行）等规范性文件要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 39 定与要求，按时编制并披露临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司成立以来
105、，按照公司法和公司章程规范运作，逐步建立健全公司法人治理结构，在业务、资产、机构、人员、财务等方面均具备独立运营能力，具有完整的业务体系和面向市场自主经营的能力。 1、 业务独立情况 公司从事代理基础运营商的企业固定电话（语音专线）、企业宽带（数据专线）和增值电信服务等通信服务业务、工程建设、信息化产品销售及服务业务。经过多年的发展，公司拥有独立完整的供、销系统，具有完整的业务流程、独立的办公经营场所以及供应、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，其业务收入全部来源于自身的业务服务收入，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形。根据公司的说明以
106、及控股股东和实际控制人声明，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。公司股东以及其他关联方均书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立于股东和关联方。 2、资产独立情况 公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间产权关系明确，公司合法拥有办公设备、知识产权等资产的所有权、使用权，该等资产由公司独立拥有和使用，不存在控股股东、实际控制人或其他关联方占用公司资产及其他资源的情况，公司也未为控股股东、实际控制人或其他关联方提供担保，公司行使其所有权或使用权不存在法律障碍。 3、机构独立情况 公司已经建立独立完整
107、的组织结构，拥有独立的职能部门。按照公司法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董事会领导下的总经理负责制。公司完全拥有机构设置自主权，根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 40 来未发生股东干预公司正常生产经营活动的现象。 4、人员独立情况 公司的总经理、副总经理和财务负责人等高级管理人员未在实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，未在实际控制人控制的
108、其他企业领薪；公司的财务人员未在实际控制人控制的其他企业中兼职。公司董事、股东代表监事均由公司股东大会选举产生；职工代表监事由公司职工代表大会选举产生；公司高级管理人员均由公司董事会聘任或辞退。公司与全体员工签订了劳动合同，并严格执行有关的劳动工资制度，独立发放员工工资。 5、财务独立情况 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员，制定了完善的财务管理制度和财务会计制度，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策；报告期内不存在控股股东及实际控制人占用公司资金的问题，也不存在股东违规干预公司资金使用的情况。公司现持有中国人民银行东莞市中心支行颁发的核准号为“J602000075560
109、4”的开户许可证，公司经核准在中国农业银行股份有限公司东莞宏业支行开设了独立的基本存款账户，账号为 44271101040001008。公司独立运营资金，未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户。公司现持有东莞市工商行政管理局核发的统一社会信用代码为“9144190073500861X5”的营业执照，公司系独立纳税主体，依法独立纳税。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据所处行业、经营
110、现状和发展情况不断调整、完善。 1、 会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、 风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 证券简称：优
111、信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 41 公司已建立年度重大差错责任追究制度，该制度经公司第一届董事会第三次会议审议通过。报告期内公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 42 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审20183-220 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号新湖商务大厦 9 楼 审
112、计报告日期 2018 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 李联、张志海 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审2018 号 广东优信无限网络股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广东优信无限网络股份有限公司（以下简称优信无限公司）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了优信无限公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况
113、以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于优信无限公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 43 三、其他信息 优信无限公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务
114、报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估优信无限公司的持续经营能力，披露与持
115、续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 优信无限公司治理层（以下简称治理层）负责监督优信无限公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职
116、业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 44 弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持
117、续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对优信无限公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致优信无限公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就优信无限公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责
118、指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 中国杭州 中国注册会计师： 二一八年四月二十三日 二、 财务报表 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 45 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(一)、1 5,641,050.43 3,927,451.72 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入
119、当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、(一)、2 10,330,588.69 8,932,412.02 预付款项 五、(一)、3 205,348.49 122,305.51 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五、(一)、4 836,208.26 810,303.55 买入返售金融资产 - 0.00 0.00 存货 五、(一)、5 12,139,497.87 983,542.12 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产
120、 - 0.00 0.00 其他流动资产 五、(一)、6 3,216,106.31 3,272,300.75 流动资产合计 - 32,368,800.05 18,048,315.67 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、(一)、7 29,885,986.69 30,823,377.96 在建工程 五、(一)、8 317,378.72 115,234.03 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 -
121、- - 无形资产 五、(一)、9 6,053,770.60 4,205,714.91 开发支出 五、(一)、10 513,207.93 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 五、(一)、11 365,473.97 549,792.07 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 46 递延所得税资产 五、(一)、12 142,692.32 119,121.40 其他非流动资产 五、(一)、13 0.00 2,309,148.38 非流动资产合计 - 37,278,510.23 38,122,388.75 资产总计 - 69,647,310.28 56
122、,170,704.42 流动负债： 短期借款 五、(一)、14 5,800,000.00 0.00 向中央银行借款 - 0.00 0.00 吸收存款及同业存放 - 0.00 0.00 拆入资金 - 0.00 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 五、(一)、15 11,181,018.63 5,263,459.81 预收款项 五、(一)、16 645,130.02 229,228.77 卖出回购金融资产款 - 0.00 0.00 应付手续费及佣金 - 0.00 0.00
123、应付职工薪酬 五、(一)、17 1,137,363.00 1,480,069.26 应交税费 五、(一)、18 911,443.79 109,142.87 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 五、(一)、19 447,136.60 296,301.23 应付分保账款 - 0.00 0.00 保险合同准备金 - 0.00 0.00 代理买卖证券款 - 0.00 0.00 代理承销证券款 - 0.00 0.00 持有待售负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债 五、(一)、20 20,882,990.57 5,573,116.05 其他流动负
124、债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 41,005,082.61 12,951,317.99 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 五、(一)、21 0.00 20,325,059.04 长期应付职工薪酬 - 0.00 0.00 专项应付款 - 0.00 0.00 预计负债 - 0.00 0.00 递延收益 - 0.00 0.00 递延所得税负债 - 0.00 0.00 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 0.00 20,325,059.04 证券简称：优信无限 证券代码：839312
125、 公告编号：2018-009 47 负债合计 - 41,005,082.61 33,276,377.03 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(一)、22 15,600,000.00 15,600,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 五、(一)、23 2,183,646.14 2,183,646.14 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 五、(一)、24 988,505.22 350,136.05 一般风险准备 -
126、0.00 0.00 未分配利润 五、(一)、25 9,870,076.31 4,760,545.20 归属于母公司所有者权益合计 - 28,642,227.67 22,894,327.39 少数股东权益 - 0.00 0.00 所有者权益总计 - 28,642,227.67 22,894,327.39 负债和所有者权益总计 - 69,647,310.28 56,170,704.42 法定代表人：周中山 主管会计工作负责人：吴晶晶 会计机构负责人：吴晶晶 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 4,873,502.38 3,896,434.3
127、6 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 0.00 0.00 衍生金融资产 - 0.00 0.00 应收票据 - 0.00 0.00 应收账款 十二、(一)、1 9,940,220.88 8,687,095.22 预付款项 - 205,348.49 122,305.51 应收利息 - 0.00 0.00 应收股利 - 0.00 0.00 其他应收款 十二、(一)、2 856,922.41 1,012,592.43 存货 - 12,132,531.87 552,617.54 持有待售资产 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动资产 - 0.00 0.00 其他流动资产 - 3,2
128、16,106.31 3,272,300.75 流动资产合计 - 31,224,632.34 17,543,345.81 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 48 长期股权投资 十二、(一)、3 320,597.86 320,597.86 投资性房地产 - 0.00 0.00 固定资产 - 29,467,096.87 29,786,035.70 在建工程 - 523,755.00 115,234.03 工程物资 - 0.00 0.00 固定资产清理 - 0.00 0
129、.00 生产性生物资产 - 0.00 0.00 油气资产 - 0.00 0.00 无形资产 - 5,806,569.95 3,829,539.77 开发支出 - 513,207.93 0.00 商誉 - 0.00 0.00 长期待摊费用 - 365,473.97 549,792.07 递延所得税资产 - 114,968.76 79,388.65 其他非流动资产 - 0.00 2,309,148.38 非流动资产合计 - 37,111,670.34 36,989,736.46 资产总计 - 68,336,302.68 54,533,082.27 流动负债： 短期借款 - 5,800,000.00
130、 0.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 0.00 0.00 衍生金融负债 - 0.00 0.00 应付票据 - 0.00 0.00 应付账款 - 11,001,000.59 5,375,043.91 预收款项 - 645,130.02 229,228.77 应付职工薪酬 - 1,097,223.00 1,426,141.26 应交税费 - 866,812.25 100,499.05 应付利息 - 0.00 0.00 应付股利 - 0.00 0.00 其他应付款 - 447,136.60 291,676.23 持有待售的负债 - 0.00 0.00 一年内到期的非流动负债
131、- 20,882,990.57 5,573,116.05 其他流动负债 - 0.00 0.00 流动负债合计 - 40,740,293.03 12,995,705.27 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - 20,325,059.04 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 49 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 0.00 20,325,0
132、59.04 负债合计 - 40,740,293.03 33,320,764.31 所有者权益： 股本 - 15,600,000.00 15,600,000.00 其他权益工具 - 0.00 0.00 其中：优先股 - 0.00 0.00 永续债 - 0.00 0.00 资本公积 - 2,183,646.14 2,183,646.14 减：库存股 - 0.00 0.00 其他综合收益 - 0.00 0.00 专项储备 - 0.00 0.00 盈余公积 - 988,505.22 350,136.05 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 8,823,858.29 3,078,535.77 所有
133、者权益合计 - 27,596,009.65 21,212,317.96 负债和所有者权益总计 - 68,336,302.68 54,533,082.27 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、(二)、1 54,844,802.70 44,014,374.60 其中：营业收入 五、(二)、1 54,844,802.70 44,014,374.60 利息收入 - 0.00 0.00 已赚保费 - 0.00 0.00 手续费及佣金收入 - 0.00 0.00 二、营业总成本 五、(二)、1 48,543,865.20 40,806,080.66 其中：营业
134、成本 五、(二)、1 30,083,126.26 18,344,877.15 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五、(二)、2 78,138.51 409,409.20 销售费用 五、(二)、3 8,320,040.29 11,329,632.20 管理费用 五、(二)、4 8,659,825.03 9,219,244.92 财务费用 五、(二)、5 1,095,995.79 1,083,949.48 资产减值损失 五、(二)、6 30
135、6,739.32 418,967.71 加：公允价值变动收益（损失以- - - 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 50 “”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、(二)、7 16,577.45 -61,719.31 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 6,317,514.95 3,146,574.63 加：营业外收入 五、(二)、8 602,752.81 9,129.73 减：营业外支出
136、 五、(二)、9 244,446.09 100,589.64 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 6,675,821.67 3,055,114.72 减：所得税费用 五、(二)、10 927,921.39 729,492.03 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 5,747,900.28 2,325,622.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 5,747,900.28 2,325,622.69 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 5,747
137、,900.28 2,325,622.69 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变- - - 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 51 动损益 3持有至到期投资重
138、分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 5,747,900.28 2,325,622.69 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 5,747,900.28 2,325,622.69 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.37 0.15 （二）稀释每股收益 - 0.37 0.15 法定代表人：周中山 主管会计工作负责人：吴晶晶 会计机构负责人：吴晶晶 （四）母公司利润表 单位：元
139、项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、(二)、1 53,798,801.72 43,971,176.72 减：营业成本 十二、(二)、1 28,886,404.04 18,220,948.23 税金及附加 - 73,115.05 388,088.19 销售费用 - 8,225,367.69 10,882,948.77 管理费用 - 8,240,507.57 8,636,237.28 财务费用 - 1,094,667.67 1,082,677.65 资产减值损失 - 353,763.08 358,674.37 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“
140、”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 16,577.45 -62,850.67 其他收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 6,941,554.07 4,338,751.56 加：营业外收入 - 602,495.78 7,763.14 减：营业外支出 - 244,445.96 100,588.85 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 7,299,603.89 4,245,925.85 减：所得税费用 - 915,912.20 744,565.36 四、净利润（净亏损以“”号填- 6,383,691
141、.69 3,501,360.49 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 52 列） （一）持续经营净利润 - 6,383,691.69 3,501,360.49 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售
142、金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - 6,383,691.69 3,501,360.49 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 57,884,509.27 43,329,525.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额
143、- - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 53 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(三)、1 759,161.09 14,575,341.37 经营活动现金流入小计 - 58,643,670.3
144、6 57,904,866.37 购买商品、接受劳务支付的现金 - 31,959,878.25 15,993,295.51 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 14,161,723.29 19,084,505.31 支付的各项税费 - 390,533.35 3,442,763.40 支付其他与经营活动有关的现金 五、(三)、2 2,697,713.37 4,647,656.03 经营活动现金流出小计 -
145、 49,209,848.26 43,168,220.25 经营活动产生的现金流量净额 - 9,433,822.10 14,736,646.12 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 26,000.00 13,000.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 26,000.00 13,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 7,520,306.01 12,695,537.2
146、6 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 7,520,306.01 12,695,537.26 投资活动产生的现金流量净额 - -7,494,306.01 -12,682,537.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 0.00 3,600,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 0.00 0.00 取得借款收到的现金 - 5,800,000.00 0.00 发行债券收到的现金 - 0.00 0.00 收到其他与筹资活
147、动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 5,800,000.00 3,600,000.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 227,621.01 209,777.68 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 0.00 0.00 支付其他与筹资活动有关的现金 五、(三)、3 5,798,296.37 2,121,664.72 筹资活动现金流出小计 - 6,025,917.38 7,331,442.40 筹资活动产生的现金流量
148、净额 - -225,917.38 -3,731,442.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 - 1,713,598.71 -1,677,333.54 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,927,451.72 5,604,785.26 六、期末现金及现金等价物余额 - 5,641,050.43 3,927,451.72 法定代表人：周中山 主管会计工作负责人：吴晶晶 会计机构负责人：吴晶晶 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 56,85
149、7,326.00 42,877,018.75 收到的税费返还 - 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 - 830,402.89 12,067,698.67 经营活动现金流入小计 - 57,687,728.89 54,944,717.42 购买商品、接受劳务支付的现金 - 31,833,923.35 14,380,271.08 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,660,881.68 17,533,956.43 支付的各项税费 - 373,614.50 3,076,609.37 支付其他与经营活动有关的现金 - 2,511,691.73 4,514,102.02 经营活动现金
150、流出小计 - 48,380,111.26 39,504,938.90 经营活动产生的现金流量净额 - 9,307,617.63 15,439,778.52 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 26,000.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 26,000.00 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 8,130,632.23 13,1
151、05,130.03 投资支付的现金 - 0.00 0.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 0.00 0.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 8,130,632.23 13,105,130.03 投资活动产生的现金流量净额 - -8,104,632.23 -13,105,130.03 三、筹资活动产生的现金流量： 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 55 吸收投资收到的现金 - 0.00 3,600,000.00 取得借款收到的现金 - 5,800,000.00 0.00 发行债券收到的现金 -
152、- - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,800,000.00 3,600,000.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 227,621.01 209,777.68 支付其他与筹资活动有关的现金 - 5,798,296.37 2,121,664.72 筹资活动现金流出小计 - 6,025,917.38 7,331,442.40 筹资活动产生的现金流量净额 - -225,917.38 -3,731,442.40 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 0.00 0.00 五、现金及现金等价
153、物净增加额 - 977,068.02 -1,396,793.91 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,896,434.36 5,293,228.27 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,873,502.38 3,896,434.36 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 56 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,600,000.00 - - - 2,
154、183,646.14 - - - 350,136.05 - 4,760,545.20 - 22,894,327.39 加：会计政策变更 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 前期差错更正 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 同一控制下企业合并 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 二、本年期初余额 15,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - -
155、350,136.05 - 4,760,545.20 - 22,894,327.39 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 638,369.17 - 5,109,531.11 - 5,747,900.28 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 0.00 - 5,747,900.28 - 5,747,900.28 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - -
156、- - - 0.00 - 0.00 - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 4其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 57 （三）利润分配 - - - - - - - - 638,369.17 - -638,369.17 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 638,369.17 - -638,369.17 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - 0.00 - 0
157、.00 - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 4其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 4其他 - -
158、- - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 四、本年期末余额 15,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 988,505.22 - 9,870,076.31 - 28,642,227.67 项目 上期 归属于母公司所
159、有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 0.00 - - - 211,095.75 - 4,757,608.- 16,968,704.70 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 58 95 加：会计政策变更 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 前期差错更正 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 同
160、一控制下企业合并 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 0.00 - - - 211,095.75 - 4,757,608.95 - 16,968,704.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 139,040.30 - 2,936.25 - 5,925,622.69 （一）综合收益总额 0.00 - - - 0.00 -
161、- - 0.00 - 2,325,622.69 - 2,325,622.69 （二）所有者投入和减少资本 3,600,000.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 3,600,000.00 1股东投入的普通股 3,600,000.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 3,600,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 4其他 0.00 -
162、 - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - 350,136.05 - -350,136.05 - 0.00 1提取盈余公积 0.00 - - - 0.00 - - - 350,136.05 - -350,136.05 - 0.00 2提取一般风险准备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 4其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.
163、00 - 0.00 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 59 （四）所有者权益内部结转 0.00 - - - 2,183,646.14 - - - -211,095.75 - -1,972,550.39 - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 4其他 0.00 -
164、 - - 2,183,646.14 - - - -211,095.75 - -1,972,550.39 - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1本期提取 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 2本期使用 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 （六）其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 四、本年期末余额 15,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 350
165、,136.05 - 4,760,545.20 - 22,894,327.39 法定代表人：周中山 主管会计工作负责人：吴晶晶 会计机构负责人：吴晶晶 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 350,136.05 - 3,078,535.77 21,212,317.96 加：会计政策变更 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0
166、.00 前期差错更正 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 二、本年期初余额 15,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 350,136.05 - 3,078,535.77 21,212,317.96 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 60 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 - - - 0.00 - - - 638,369.17 - 5,745,322.52 6,383,691.69
167、 （一）综合收益总额 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 6,383,691.69 6,383,691.69 （二）所有者投入和减少资本 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 1股东投入的普通股 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 4其他 0.00 - - - 0.00 - -
168、 - 0.00 - 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - 638,369.17 - -638,369.17 0.00 1提取盈余公积 0.00 - - - 0.00 - - - 638,369.17 - -638,369.17 0.00 2提取一般风险准备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 3对所有者（或股东）的分配 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 4其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.
169、00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 4其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 1本期提取 0.00 - - -
170、 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 2本期使用 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 61 （六）其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 四、本年期末余额 15,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 988,505.22 - 8,823,858.29 27,596,009.65 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配
171、利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,000,000.00 - - - 0.00 - - - 211,095.75 - 1,899,861.72 14,110,957.47 加：会计政策变更 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 前期差错更正 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 二、本年期初余额 12,000,000.00 - - - 0.00 - - - 211,095.75 - 1,899,861.7
172、2 14,110,957.47 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 3,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 139,040.30 - 1,178,674.05 7,101,360.49 （一）综合收益总额 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 3,501,360.49 3,501,360.49 （二）所有者投入和减少资本 3,600,000.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 3,600,000.00 1股东投入的普通股 3,600,000.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00
173、3,600,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 4其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - 350,136.05 - -350,136.05 0.00 1提取盈余公积 0.00 - - - 0.00 - - - 350,136.05 - -350,136.05 0.00 2提取一般风险准备 0.00
174、- - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 3对所有者（或股东）的分配 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 62 4其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 - - - 2,183,646.14 - - - -211,095.75 - -1,972,550.39 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 2
175、盈余公积转增资本（或股本） 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 3盈余公积弥补亏损 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 4其他 0.00 - - - 2,183,646.14 - - - -211,095.75 - -1,972,550.39 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 1本期提取 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 2本期使用 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00
176、 0.00 （六）其他 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 四、本年期末余额 15,600,000.00 - - - 2,183,646.14 - - - 350,136.05 - 3,078,535.77 21,212,317.96 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 63 财务报表附注 广东优信无限网络股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广东优信无限网络股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由冯跃和冯筱华共同出资组建，于 2001年 12 月 27 日在东莞市工商行政
177、管理局登记注册，总部位于广东省东莞市。公司现持有统一社会信用代码为 9144190073500861X5 的营业执照，注册资本 1,560.00 万元，股份总数 1,560 万股（每股面值 1 元），其中，有限售条件的流通股份 1,560 万股。公司股票已于 2016 年 10 月 27 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 本公司属通信服务行业。主要经营活动：通信技术咨询服务；网络软件技术咨询服务；存储转发类业务、呼叫中心业务；通信线路和设备安装；通信设备维护、租赁。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 23 日第一届第八次董事会批准对外报出。 本公司将子公司东莞市藕丝通信科技有
178、限公司（原名东莞市金伦通信科技有限公司，2017 年 5 月16 日名称变更）纳入报告期合并财务报表范围，详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 64 (一) 遵
179、循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面
180、价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的
181、财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告
182、编号：2018-009 65 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资
183、产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计
184、量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额
185、与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 证券简称：优信无限 证券代
186、码：839312 公告编号：2018-009 66 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移
187、而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量
188、日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当
189、期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号
190、：2018-009 67 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 以公允价值计量的可供出售
191、金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重
192、大的判断依据或金额标准 金额 50 万元以上（含）且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 关联方组合 与本公司之间具有控制关系的关联方 个别认定法组合 正常的员工备用金、代扣代缴员工款项，应收政府款项，有确凿证据证明能收回的款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账准备 个别认定法组合 不计提坏账准备 证券简称：优信无限 证券代码：8
193、39312 公告编号：2018-009 68 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 (3) 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以信用风险特征计提坏账准备的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
194、坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (十) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常
195、生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次转销法进行摊销。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 69 (2) 包装物 按照一次转销法进行摊销。 (十一) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照
196、相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2. 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过
197、多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期
198、股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资
199、产变动而产生的其他综合收益除外。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 70 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对
200、子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，
201、冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综
202、合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十二) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 71 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 办公设备及家具 平均年限法 3-5 0.00-5.00 19.00-33.33 电子设备 平均年限法 3-10 0.00-5.00 9.50-33.33 交通设备 平均
203、年限法 3-8 0.00-5.00 11.88-33.33 其他设备 平均年限法 3 33.33 3. 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：(1) 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；(2) 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；(3) 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分 通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；(4) 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公
204、允价值 90%以上（含90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值 90%以上（含 90%）；(5) 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 (十三) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转
205、入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十四) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资
206、本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 72 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产
207、支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十五) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 软件 5 软件著作权 10 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性
208、；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司划分内部研究开发项目研究阶段支出和开发阶段支出的具体标准： 公司内部研发形成的无形资产主要是软件著作权，研发部门以书面立项文件向管理层报告研究项目名称、内容、人员等，财务以经审批的立项文件为依据归集项目发生的费用作为研究阶段支出，计入管理费用研发支出
209、；软件研究可行性通过后，研发部门以书面立项文件向公司管理层报告研究项目框架、软件功能等，管理层审批后即进入开发阶段，发生支出即计入开发阶段支出。软件通过实用性测试后，研发部门即时出具书面文件向全公司公示，软件开发完成，财务以文件公示的开发完成日期为准结转开发支出，将相关支出计入无形资产。 (十六) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 73 迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都
210、进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十七) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十八) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并
211、计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形
212、成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 证券简称：优信无限 证券代码：8393
213、12 公告编号：2018-009 74 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生
214、的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十九) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用
215、完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确
216、认的具体方法 公司主要经营移动专线、铁通专线、商话、WIFI 项目、WIFI 安装工程、电信安装工程、流量、藕丝项目、铁通预覆盖等九类，前四类以及流量和藕丝项目属服务类，WIFI 安装、电信安装、铁通预覆盖属安装工程类。其中：移动专线、铁通专线对于按流量和话务结算的项目,根据中国移动公司和中移铁证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 75 通公司对账结果确认；商话收入中后付费方式根据客户实际使用的话费确认，预付费根据实际收到的充值款确认；WIFI 项目统付客户根据服务期限分期确认，自付客户根据实际收到的充值款确认；WIFI 工程及电信工程根据经对方确认的实际完工
217、量及合同结算单价计算确认；流量收入按客户实际购买的流量套餐确认；藕丝项目根据客户购买的藕丝设备、使用藕丝服务时间、前期施工布线工程量计算确认；铁通预覆盖根据经对方确认的实际完工量及合同结算单价计算确认。 (二十) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁
218、损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3.与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日
219、常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间
220、很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 76 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (二十二) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出
221、租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时
222、记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (二十三) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十四) 重要会计政策变更 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1. 本公司自 2017
223、年 5 月 28 日起执行财政部制定的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会2017证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 77 30 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016 年度营业外收入 1
224、,131.36 元，营业外支出 62,850.67 元，调增资产处置收益-61,719.31 元。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、11%、17% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 不同税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 15% 东莞市藕丝通信科技有限公司 25% (二) 税收优惠 根据 2016 年 12 月 9 日广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局和广东省地方税务局
225、联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201644005348，有效期为三年），本公司被认定为高新技术企业，自 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日按 15%享受企业所得税优惠税率。 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 库存现金 1,672.46 59,006.91 银行存款 5,576,136.70 3,535,120.00 其他货币资金 63,241.27 333,324.81 合 计 5,641,050.43 3,927,451.72 (2) 其他说明 其他货币资金包含支付宝账
226、户余额 31,202.59 元及微信账户余额 32,038.68 元。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 78 2. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 11,207,941.33 100.00 877,352.64 7.83 10,330,588.69 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 11,207,941.33 100.00 877,352.64 7.83 10,330,588.69
227、(续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 9,620,600.72 100.00 688,188.70 7.15 8,932,412.02 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 9,620,600.72 100.00 688,188.70 7.15 8,932,412.02 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,653,150.35 432,657.52 5.00 1-2 年 1,850,6
228、42.01 185,064.20 10.00 2-3 年 590,186.87 177,056.07 30.00 3-4 年 57,502.10 28,751.05 50.00 4-5 年 13,181.00 10,544.80 80.00 5 年以上 43,279.00 43,279.00 100.00 小 计 11,207,941.33 877,352.64 7.83 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 199,975.73 元。 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位名称 款项性核销金额 核销原因 履行的 款项是否由 证券简称：优信无限 证券代码：83931
229、2 公告编号：2018-009 79 质 核销程序 关联交易产生 百度时代网络技术（北京）有限公司 货款 5,631.79 合同遗失，无法催收 总经理审批 否 清远融合创富科技产业管理有限公司 货款 3,500.00 客户更换供应商 总经理审批 否 东莞市科发盛实业有限公司 货款 1,600.00 客户更换供应商 总经理审批 否 东莞市兴开泰电子科技有限公司 货款 80.00 客户遗失发票，拒付 总经理审批 否 小 计 10,811.79 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额的比例(%) 坏账准备 中移铁通有限公司（注 1） 2,515,224.09 22.
230、44 125,761.20 中国移动通信集团广东有限公司（注 2） 2,026,466.43 18.08 101,323.32 天讯瑞达通信技术有限公司东莞博路电信分公司 2,002,147.23 17.86 311,632.51 中移建设有限公司广东分公司 1,757,122.65 15.68 173,687.27 东莞市祥基通讯器材工程有限公司 586,048.00 5.23 29,302.40 小 计 8,887,008.40 79.29 741,706.70 注 1：中移铁通有限公司包括中移铁通有限公司东莞分公司、广州分公司、清远分公司等分公司，下同。 注 2：中国移动通信集团广东有限
231、公司包括中国移动通信集团广东有限公司广州分公司、惠州分公司、东莞分公司、清远分公司、肇庆分公司、阳江分公司、佛山分公司等分公司，下同。 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 205,348.49 100.00 205,348.49 122,305.51 100.00 122,305.51 1-2 年 合 计 205,348.49 100.00 205,348.49 122,305.51 100.00 122,305.51 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占
232、预付款项余额 的比例(%) 深圳市信锐网科技术有限公司 92,950.00 45.26 中国移动通信集团广东有限公司 42,500.00 20.70 深圳万卡通科技有限公司 30,800.00 15.00 江西省广播电视网络传输有限公司 10,000.00 4.87 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 80 广东通莞科技股份有限公司 7,358.49 3.58 小 计 183,608.49 89.41 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单
233、项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 1,070,555.33 100.00 234,347.07 21.89 836,208.26 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 1,070,555.33 100.00 234,347.07 21.89 836,208.26 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 960,241.43 100.00 149,937.88 15.61 810,303.55 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 960,241.43
234、100.00 149,937.88 15.61 810,303.55 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 408,141.41 20,407.07 5.00 1-2 年 38,800.00 3,880.00 10.00 2-3 年 85,000.00 25,500.00 30.00 3-4 年 208,600.00 104,300.00 50.00 4-5 年 80,220.00 64,176.00 80.00 5 年以上 16,084.00 16,084.00 100.00 小 计 836,845.41 234
235、,347.07 28.00 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合 期末数 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 81 名称 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 个别认定法组合 233,709.92 小计 233,709.92 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 106,763.59 元。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由 关联交易产生 代 扣 代 缴 公 积金、社保个人应缴部分 代扣代缴员工社保 2,891.24 员工离职 管理层审批 否
236、广州办公室及员工宿舍押金 押金保证金 5,400.00 公司提前退租 管理层审批 否 代理铁通话费 代收代付款 14,063.16 客户倒闭 管理层审批 否 小 计 22,354.40 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 716,113.76 608,104.00 代收代付款 120,731.65 224,013.52 员工备用金 215,878.37 110,073.61 应收代垫员工社保、住房公积金 17,831.55 18,050.30 合 计 1,070,555.33 960,241.43 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质
237、账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 中国移动通信集团广东有限公司 保证金 303,000.00 1-5 年 28.30 138,000.00 否 天恒招标有限公司北京分公司 保证金 194,000.00 1 年以内 18.12 9,700.00 否 中移铁通有限公司 代收代付款、保证金 157,231.65 1-3 年 14.69 15,686.58 否 张桂花 员工备用金 98,280.00 1 年以内 9.18 否 广东锦博房地产投资有限公司 押金 67,674.00 3-5 年 6.32 50,276.00 否 小 计 820,185.65 76.61
238、213,662.58 5. 存货 项 目 期末数 期初数 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 82 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 10,639,659.60 10,639,659.60 983,542.12 983,542.12 发出商品 1,499,838.27 1,499,838.27 合 计 12,139,497.87 12,139,497.87 983,542.12 983,542.12 6. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 待认证进项税额 3,202,476.12 3,269,970.66 待摊费用 1
239、3,630.19 2,330.09 合 计 3,216,106.31 3,272,300.75 7. 固定资产 项 目 办公设备及家具 电子设备 交通设备 其他设备 合 计 账面原值 期初数 1,389,087.94 38,495,669.24 146,538.00 12,127.22 40,043,422.40 本期增加金额 139,002.16 5,193,009.37 5,332,011.53 1) 购置 139,002.16 205,158.43 344,160.59 2) 在建工程转入 4,627,371.74 4,627,371.74 3) 其他转入（注 1） 360,479.20
240、 360,479.20 本期减少金额 31,816.00 1,684,683.46 146,538.00 1,863,037.46 1) 处置或报废 31,816.00 338,141.32 146,538.00 516,495.32 2) 其他减少（注 2） 1,346,542.14 1,346,542.14 期末数 1,496,274.10 42,003,995.15 12,127.22 43,512,396.47 累计折旧 期初数 739,891.85 8,349,115.92 118,909.45 12,127.22 9,220,044.44 本期增加金额 159,093.41 4,8
241、15,019.03 20,301.66 4,994,414.10 其中：计提 159,093.41 4,815,019.03 20,301.66 4,994,414.10 本期减少金额 30,225.20 418,612.45 139,211.11 588,048.76 其中：处置或报废 30,225.20 132,841.22 139,211.11 302,277.53 其他减少（注 3） 285,771.23 285,771.23 期末数 868,760.06 12,745,522.50 12,127.22 13,626,409.78 账面价值 期末账面价值 627,514.04 29,2
242、58,472.65 29,885,986.69 期初账面价值 649,196.09 30,146,553.32 27,628.55 30,823,377.96 注 1：其他转入金额系存货直接转入工厂 WIFI 工建项目金额。 注 2：其他减少金额系二期工厂 WIFI 项目拆机可用设备转入库存商品 1,276,763.43 元及转入主营业务成本 69,778.71 元的合计数。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 83 注 3：其他减少金额系二期工厂 WIFI 项目拆机可用设备转入库存商品 283,438.14 元及转入主营业务成本 2,333.09 元的合计
243、数。 8. 在建工程 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 WIFI 项目二期工建安装工程 225,034.82 225,034.82 93,812.19 93,812.19 藕丝工程 92,343.90 92,343.90 21,421.84 21,421.84 合 计 317,378.72 317,378.72 115,234.03 115,234.03 (2) 重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 预算数 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 WIFI 项目二期工建安装工程 93,812.19 3,256,08
244、3.69 2,624,275.03 500,586.03 225,034.82 藕丝工程 21,421.84 551,060.18 480,138.12 92,343.90 铁通销装维工程 2,028,909.34 2,003,096.71 25,812.63 小 计 115,234.03 5,836,053.21 4,627,371.74 1,006,536.78 317,378.72 9. 无形资产 项目 软件 软件著作权 合计 账面原值 期初数 1,311,880.75 3,701,817.85 5,013,698.60 本期增加金额 44,838.46 2,429,413.78 2,4
245、74,252.24 1) 购置 44,838.46 44,838.46 2）内部研发 2,429,413.78 2,429,413.78 本期减少金额 期末数 1,356,719.21 6,131,231.63 7,487,950.84 累计摊销 期初数 757,062.78 50,920.91 807,983.69 本期增加金额 235,769.68 390,426.87 626,196.55 其中：计提 235,769.68 390,426.87 626,196.55 本期减少金额 期末数 992,832.46 441,347.78 1,434,180.24 账面价值 期末账面价值 363
246、,886.75 5,689,883.85 6,053,770.60 期初账面价值 554,817.97 3,650,896.94 4,205,714.91 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 84 期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例为 81.88%。 10. 开发支出 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 期末数 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 藕丝云办公 3,510,854.39 2,429,413.78 1,081,440.61 无人通道门 1,099,277.14 586,071.06 513,207.93 合 计
247、4,610,131.53 2,429,413.78 1,667,511.67 513,207.93 11. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 装修费 549,792.07 184,318.10 365,473.97 合 计 549,792.07 184,318.10 365,473.97 12. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 877,352.64 142,692.32 688,188.70 119,121.40 合 计 877,
248、352.64 142,692.32 688,188.70 119,121.40 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 234,347.07 149,937.88 小 计 234,347.07 149,937.88 13. 其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 WIFI 工程设备 2,309,148.38 合 计 2,309,148.38 14. 短期借款 项 目 期末数 期初数 抵押及保证借款 5,800,000.00 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 85 合 计 5,800,000.00 15. 应付账款 项 目
249、 期末数 期初数 暂估外包费、工程款 3,909,329.99 1,919,626.62 货款 7,271,688.64 3,343,833.19 合计 11,181,018.63 5,263,459.81 16. 预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 645,130.02 229,228.77 合计 645,130.02 229,228.77 17. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,480,069.26 12,568,332.91 12,911,039.17 1,137,363.00 离职后福利设定提存计划 842,150.75 8
250、42,150.75 辞退福利 467,473.00 467,473.00 合 计 1,480,069.26 13,877,956.66 14,220,662.92 1,137,363.00 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 1,330,192.92 11,626,427.78 11,819,257.70 1,137,363.00 职工福利费 98,572.84 359,292.35 457,865.19 社会保险费 254,462.78 254,462.78 其中：医疗保险费 191,611.95 191,611.95 工伤保险费 2
251、5,114.05 25,114.05 生育保险费 37,736.78 37,736.78 住房公积金 51,303.50 328,150.00 379,453.50 小 计 1,480,069.26 12,568,332.91 12,911,039.17 1,137,363.00 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 810,861.14 810,861.14 失业保险费 31,289.61 31,289.61 小 计 842,150.75 842,150.75 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 86 18
252、. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 159,477.92 4,762.67 企业所得税 696,872.59 54,528.99 代扣代缴个人所得税 42,334.08 28,601.40 城市维护建设税 3,856.83 12,356.52 教育费附加 1,652.92 5,295.64 地方教育附加 1,101.95 3,530.43 印花税 6,147.50 67.22 合计 911,443.79 109,142.87 19. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款 16,948.48 168,601.76 预提及待报销费用 330,188.12 127,699.47
253、押金保证金 100,000.00 合计 447,136.60 296,301.23 20. 一年内到期的非流动负债 项 目 期末数 期初数 一年内到期的长期应付款 21,500,000.00 6,298,296.38 减：一年内摊销的未确认融资费用 617,009.43 725,180.33 合 计 20,882,990.57 5,573,116.05 21. 长期应付款 项 目 期末数 期初数 长期应付款 21,000,000.00 减：未确认融资费用 674,940.96 合 计 20,325,059.04 22. 股本 项目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送
254、股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 15,600,000 15,600,000 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 87 23. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 2,183,646.14 2,183,646.14 合 计 2,183,646.14 2,183,646.14 24. 盈余公积 (1)明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 350,136.05 638,369.17 988,505.22 合 计 350,136.05 638,369.17 988,505.22 (2)其他说明 201
255、7 年法定盈余公积增加系根据公司章程，按母公司净利润的 10%计提所致。 25. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 4,760,545.20 4,757,608.95 加：本期归属于母公司所有者的净利润 5,747,900.28 2,325,622.69 减：提取法定盈余公积 638,369.17 350,136.05 净资产折股 1,972,550.39 期末未分配利润 9,870,076.31 4,760,545.20 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 54,844,802.70 3
256、0,083,126.26 44,014,374.60 18,344,877.15 合 计 54,844,802.70 30,083,126.26 44,014,374.60 18,344,877.15 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 营业税 225,029.06 城市维护建设税 32,457.91 102,435.86 教育费附加 22,159.40 43,725.14 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 88 地方教育附加 669.92 29,639.88 印花税注 22,851.28 5,579.26 车船使用税注 3,000.00 合计
257、78,138.51 409,409.20 注：根据财政部增值税会计处理规定(财会201622 号)以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税和车船使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 6,533,022.68 9,157,871.53 折旧与摊销 46,076.03 19,190.19 租金 342,039.29 671,982.04 水电费 182,277.88 128,850.43 差旅与车辆费 492,453.04 759,121.
258、37 广告费 134,549.12 64,172.27 办公费 27,581.97 43,524.95 业务招待费 29,536.60 70,770.10 服务费 97,032.93 44,481.14 其他 435,470.75 369,668.18 合计 8,320,040.29 11,329,632.20 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 2,990,318.48 3,877,530.11 折旧与摊销 934,050.47 745,837.51 租金 359,433.76 521,156.88 水电费 19,570.85 55,343.12 税费注 5,294.36
259、办公费 1,101,937.70 1,169,568.74 业务招待费 117,946.41 117,905.22 研发费用 2,207,597.72 968,132.26 差旅费 227,679.16 216,398.37 其他 701,290.48 1,542,078.35 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 89 合计 8,659,825.03 9,219,244.92 注：详见本财务报表附注五、（二）税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 227,621.01 209,777.68 利息收入 -8,917.12 -2
260、86,708.75 银行手续费及其他 94,180.04 77,169.55 未确认融资费用摊销 783,111.86 1,083,711.00 合计 1,095,995.79 1,083,949.48 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 306,739.32 418,967.71 合计 306,739.32 418,967.71 7. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置损益 16,577.45 -61,719.31 16,577.45 合计 16,577.45 -61,719.31 16,577.45 8. 营业外收入 (
261、1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 600,000.00 4,000.00 600,000.00 无法支付的款项 2,351.44 5,049.00 2,351.44 其他 401.37 80.73 401.37 合计 602,752.81 9,129.73 602,752.81 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 软件补贴 4,000.00 与收益相关 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 90 国家高新技术企业奖励 100,000.00 与收益相关 东莞市人民政府金融
262、工作局利用资本市场奖励 500,000.00 与收益相关 小 计 600,000.00 4,000.00 本期计入营业外收入的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 9. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 220,969.72 30,605.33 220,969.72 税收滞纳金 1,012.12 65,396.19 1,012.12 公益捐赠 10,000.00 10,000.00 其他 12,464.25 4,588.12 12,464.25 合计 244,446.09 100,589.64 244
263、,446.09 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 951,492.31 779,149.99 递延所得税费用 -23,570.92 -49,657.96 合计 927,921.39 729,492.03 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 6,675,821.67 3,055,114.72 按母公司适用税率计算的所得税费用 1,001,373.25 458,267.21 子公司适用不同税率的影响 -6,380.43 -78,121.84 调整以前期间所得税的影响 42,464.69 不可抵扣的成本、费用和损
264、失的影响 97,001.67 80,114.59 研发费用加计扣除的影响 -282,984.62 -76,428.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 76,446.83 345,661.06 所得税费用 927,921.39 729,492.03 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 91 项 目 本期数 上年同期数 政府补助 600,000.00 4,000.00 利息收入 8,917.12 286,708.75 往来款 150,243.97 14,279,5
265、02.89 其他 5,129.73 合计 759,161.09 14,575,341.37 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 往来款 125,363.90 1,486,321.09 付现的费用 2,571,337.35 3,091,350.63 税收滞纳金 1,012.12 69,984.31 合计 2,697,713.37 4,647,656.03 3. 支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 融资租入固定资产应付款 5,798,296.37 2,121,664.72 合计 5,798,296.37 2,121,664.72 4. 现金流量表补
266、充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 5,747,900.28 2,325,622.69 加：资产减值准备 306,739.32 418,967.71 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 4,994,414.10 5,293,670.88 无形资产摊销 626,196.55 313,436.07 长期待摊费用摊销 184,318.10 148,793.37 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) -16,577.45 -1,131.36 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 220,
267、969.72 93,456.00 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 1,010,732.87 1,293,488.68 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -23,570.92 -49,657.96 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 92 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -8,846,807.37 -980,293.12 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -1,729,903.05 6,414,882.88 经营性应付项目的增加(减少以“”号
268、填列) 6,959,409.95 -534,589.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 9,433,822.10 14,736,646.12 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 5,641,050.43 3,927,451.72 减：现金的期初余额 3,927,451.72 5,604,785.26 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,713,598.71 -1,677,333.54 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期
269、末数 期初数 1) 现金 5,641,050.43 3,927,451.72 其中：库存现金 1,672.46 59,006.91 可随时用于支付的银行存款 5,576,136.70 3,535,120.00 可随时用于支付的其他货币资金 63,241.27 333,324.81 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 5,641,050.43 3,927,451.72 (四) 其他 政府补助 1. 与收益相关，且用于补偿公司以前期间的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 国家级高新技术企业奖励 100,000.00 营业外收入 关
270、于印发东莞市高新技术企业 “ 育 苗 造 林 ” 行 动 计 划（2015-2017）的通知 东莞市人民政府金融工作局利用资本市场奖励 500,000.00 营业外收入 关于印发关于鼓励企业利用资本市场的若干意见的通知 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 93 小 计 600,000.00 2. 本期计入当期损益的政府补助金额为 600,000.00 元。 六、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册 地 业务 性质 持股比例(%) 取得 方式 直接 间接 东莞市藕丝通信科技有限公司 广东东莞市 东莞市 通信服务业 100.00
271、 同一控制下企业合并 七、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险及流动风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自
272、银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司具有特定信用风险集中，本公司应收账款的 79.29%(2016年 12 月 31 日：93.50 %)源于余额前五名
273、客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 94 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 其他应收款 233,709.92 233,709.92 小 计 233,709.92 233,709.92 （续上表）项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 其他应收款 128,123.91 128,123.91 小 计 128,123.
274、91 128,123.91 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。源于对方无法偿还其合同债务、提前到期的债务及无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司运用银行借款等融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 5,800,000.00 6,108,083.29 6,108,083.29 应
275、付账款 11,181,018.63 11,181,018.63 11,181,018.63 其他应付款 447,136.60 447,136.60 447,136.60 长期应付款 20,882,990.57 21,500,000.00 21,500,000.00 小 计 38,311,145.80 39,236,238.52 39,236,238.52 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付账款 5,263,459.81 5,263,459.81 5,263,459.81 其他应付款 296,301.23 296,301.23 296,
276、301.23 长期应付款 25,898,175.09 27,298,296.38 6,298,296.38 21,000,000.00 小 计 31,457,936.13 32,858,057.42 11,858,057.42 21,000,000.00 八、关联方及关联交易 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 95 (一) 关联方情况 1. 本公司的第一大股东是周中山，其直接持有公司股权比例为 35.89%，通过广州智卓投资合伙企业(有限合伙)间接持股 12.38%（广州智卓投资合伙企业(有限合伙)占本公司的股权比例为 16.19%，周中山持有合伙公司股权
277、的 76.45%），直接加间接持股比例合计为 48.27%。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 东莞市再兴智能科技有限公司 与公司主要投资者关系密切的家庭成员所控制的公司 周太山 与公司主要投资者关系密切的家庭成员 冯跃 公司董事、与公司主要投资者关系密切的家庭成员 (二) 关联交易情况 1.采购货物和接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 东莞市再兴智能科技有限公司 铁通专线业务代理商 15,158.58 31,521.00 东莞市再兴智能科技有限公司 移动专线业务
278、代理商 6,298.33 周太山 移动专线业务代理商 25,704.00 2. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 周中山、冯跃 3,500,000.00 2017-1-29 2018-1-24 否 周中山、冯跃 1,300,000.00 2017-10-30 2018-10-29 否 周中山、冯跃 1,000,000.00 2017-7-10 2018-7-6 否 3. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 1,491,000.00 1,631,705.00 (三) 关联方应收应付款项 应付关联方
279、款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 应付账款 东莞市再兴智能科技有限公司 2,363.58 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 96 小 计 2,363.58 九、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十一、分部信息 (一) 确定报告分部考虑的因素 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定报告分部，并以产品分部为基础确定
280、报告分部。分别对移动专线业务、铁通专线业务及 WIFI 项目业务等的经营业绩进行考核。与各分部共同使用的资产、负债按照规模比例在不同的分部之间分配。 (二) 报告分部的财务信息 产品分部 项 目 移动专线 铁通专线 WIFI 项目 其他 合 计 主营业务收入 16,280,443.57 7,114,585.79 16,099,813.51 15,349,959.83 54,844,802.70 主营业务成本 4,550,024.94 3,495,163.89 10,121,325.59 11,916,611.84 30,083,126.26 资产总额 20,674,504.22 9,034,7
281、98.92 20,445,122.45 19,492,884.69 69,647,310.28 负债总额 6,201,953.45 4,764,115.37 13,795,966.17 16,243,047.62 41,005,082.61 十二、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 97 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 10,7
282、06,679.28 100.00 766,458.40 7.16 9,940,220.88 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 10,706,679.28 100.00 766,458.40 7.16 9,940,220.88 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 9,216,352.92 100.00 529,257.70 5.74 8,687,095.22 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 9,216,352.92 100.00 529,257.70 5
283、.74 8,687,095.22 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 8,312,546.35 415,627.32 5.00 1-2 年 1,837,044.01 183,704.40 10.00 2-3 年 557,088.92 167,126.68 30.00 小 计 10,706,679.28 766,458.40 7.16 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 248,012.49 元。 (3)本期实际核销的应收账款情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序
284、 款项是否由 关联交易产生 百度时代网络技术（北京）有限公司 货款 5,631.79 合同遗失，无法催收 管理层审批 否 清远融合创富科技产业管理有限公司 货款 3,500.00 客户更换供应商 管理层审批 否 东莞市科发盛实业有限公司 货款 1,600.00 客户更换供应商 管理层审批 否 东莞市兴开泰电子科技有限公司 货款 80.00 客户遗失发票，拒付 管理层审批 否 小 计 10,811.79 (4) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余 额的比例(%) 坏账准备 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 98 中移铁通有限公司 2
285、,515,224.09 23.49 125,761.20 中国移动通信集团广东有限公司 2,026,466.43 18.93 101,323.32 天讯瑞达通信技术有限公司东莞博路电信分公司 2,002,147.23 18.70 311,632.51 中移建设有限公司广东分公司 1,351,210.60 12.62 67,560.53 东莞市祥基通讯器材工程有限公司 586,048.00 5.47 29,302.40 小 计 8,481,096.35 79.21 635,579.96 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比
286、例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 1,090,256.48 100.00 233,334.07 21.40 856,922.41 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 1,090,256.48 100.00 233,334.07 21.40 856,922.41 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 1,162,530.31 100.00 149,937.88 12.90 1,012,592.43 单项金额
287、不重大但单项计提坏账准备 合 计 1,162,530.31 100.00 149,937.88 12.90 1,012,592.43 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 387,881.41 19,394.07 5.00 1-2 年 38,800.00 3,880.00 10.00 2-3 年 85,000.00 25,500.00 30.00 3-4 年 208,600.00 104,300.00 50.00 4-5 年 80,220.00 64,176.00 80.00 证券简称：优信无限 证券代码：8393
288、12 公告编号：2018-009 99 5 年以上 16,084.00 16,084.00 100.00 小 计 816,585.41 233,334.07 28.57 3)组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款 组合 名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 关联方组合 39,961.15 个别认定法组合 233,709.92 小计 273,671.07 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 105,750.59 元。 (3) 本期实际核销的其他应收款情况 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 履行的 核销程序 款项是否由 关联交易产生 代 扣 代
289、 缴 公 积金、社保个人应缴部分 代扣代缴员工社保 2,891.24 员工离职 管理层审批 否 广州办公室及员工宿舍押金 押金保证金 5,400.00 公司提前退租 管理层审批 否 代理铁通话费 代收代付款 14,063.16 客户倒闭 管理层审批 否 小 计 22,354.40 (4) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 关联方借款 39,961.15 202,288.88 押金保证金 695,853.76 608,104.00 代收代付款 120,731.65 224,013.52 员工备用金 215,878.37 110,073.61 应收代垫员工社保、住房公积金 17
290、,831.55 18,050.30 合 计 1,090,256.48 1,162,530.31 (5) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 中国移动通信集团广东有限公司 保证金 283,000.00 1-5 年 25.96 137,000.00 否 天恒招标有限公司北京分公司 保证金 194,000.00 1 年以内 17.79 9,700.00 否 中移铁通有限公司 代收代付款、保证金 120,731.65 1-3 年 11.07 6,036.58 否 张桂花 员工备用金 98,280.00 1 年以内 9.
291、01 否 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 100 广东锦博房地产投资有限公司 押金 67,674.00 3-5 年 6.21 50,276.00 否 小 计 763,685.65 70.04 203,012.58 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 320,597.86 320,597.86 320,597.86 320,597.86 合 计 320,597.86 320,597.86 320,597.86 320,597.86 (2) 对子公司投资 被投
292、资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 核算方法 持股比例(%) 东莞市藕丝通信科技有限公司 320,597.86 320,597.86 成本法 100.00 小 计 320,597.86 320,597.86 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 53,798,801.72 28,886,404.04 43,971,176.72 18,220,948.23 合 计 53,798,801.72 28,886,404.04 43,971,176.72 18,220,948.23 十三、其他补充资料 (一) 非
293、经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -204,392.27 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 600,000.00 国家高新企业奖励及新三板奖励 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 证券简称：优信无限 证券代码：839
294、312 公告编号：2018-009 101 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采
295、用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -20,723.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 374,884.17 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） -6,380.43 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 381,264.60 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股
296、东的净利润 22.31 0.37 0.37 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 20.83 0.34 0.34 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 5,747,900.28 非经常性损益 B 381,264.60 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,366,635.68 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 22,894,327.39 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：20
297、18-009 102 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J1 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J2 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 25,768,277.53 加权平均净资产收益率 M=A/L 22.31% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 20.83% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 5,747,900.28
298、非经常性损益 B 381,264.60 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 5,366,635.68 期初股份总数 D 15,600,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 15,600,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.37 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 0.34 (2) 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 广东优信无限网络股份有限公司 二一八年四月二十三日 证券简称：优信无限 证券代码：839312 公告编号：2018-009 103 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： -