1、 格朗富 NEEQ:839539 苏州格朗富装备制造股份有限公司 (Suzhou Galumph Equipment Manufacturing Co.,Ltd) 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 7 月 12 日，公司通过主办券商天风证券向全国股转系统提交了新三板挂牌的申请材料，并于 2016 年 7 月 18 日领取了编号为 GP2016070047 的全国中小企业股份转让系统有限责任公司许可申请受理通知书。后于 2016 年 10 月 18 日成功获得全国股转系统公司出具的20167355 号同意挂牌函，公司股票代码为 839539；2016 年 11 月 3
2、 日公司正式在全国股转系统挂牌。2016 年 11月 22 日，公司董事长兼总经理顾才观携同公司高级管理人员在北京全国股转系统的演播厅举行了公司成功挂牌仪式。 公司在主办券商天风证券等各中介机构的指导下，政府等各界人士的大力支持下，成功完成新三板挂牌工作。成功挂牌新三板不仅意味着公司正式走向资本市场，更是意味着公司新征程的起点。未来，公司将进一步借助资本市场，紧紧把握产业政策导向和市场发展趋势，按原有规划逐渐整合控股股东格朗富集团的铸件业务，打通公司给排水阀门和消防栓业务的上下游产业链条，利用格朗富集团在铸件领域的市场竞争优势，充分发挥协同效应和产业链深化优势，打造具有高附加值产品，进而提升公
3、司的市场综合竞争力。 公告编号：2017-008 1 目录 第一节声明与提示.3 第二节公司概况.6 第三节会计数据和财务指标摘要.8 第四节管理层讨论与析10 第五节重要事项18 第六节股本变动及股东情况. 21 第七节融资及分配情况.23 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况26 第九节公司治理及内部控制.28 第十节财务报告31 公告编号：2017-008 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、格朗富、股份公司 指 苏州格朗富装备制造股份有限公司 格朗富集团、集团 指 格朗富(苏州)集团有限公司 格利富贸易 指 吴江格利富贸易有限公司 海梦利投资 指 苏州海梦利投资管理有限公司 三
4、会 指 股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 苏州格朗富装备制造股份有限公司股东大会 董事会 指 苏州格朗富装备制造股份有限公司董事会 监事会 指 苏州格朗富装备制造股份有限公司监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 公司章程 指 苏州格朗富装备制造股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 全国股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 律所 指 北京市鑫诺律师事务所 上海银行 指
5、 上海银行股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期内,本期 指 2016 年 1 月 1 日2016 年 12 月 31 日 上年同期 指 2015 年 1 月 1 日2015 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-008 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京永
6、拓会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-008 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、供应商依赖及关联交易占比较大风险 报告期内,公司存在向控股股东格朗富集团采购毛坯铸件等原材料的关联交易,采购金额为 12,066,570.09 元,占当期采购总额的 90.45%。公司从控股股东格朗富集团采
7、购占比较大,系格朗富集团主要从事各类灰铸铁件、球墨铸铁件铸造业务,在铸件生产领域拥有丰富经验,属于公司上游铸件供应商,公司与其合作一方面可以保障产品质量、确保产品特性(材质、构造)的技术保密,另一方面还能降低原材料运输成本。报告期内,由于公司铸件采购主要来源于格朗富集团,存在对供应商重大依赖。 二、原材料价格波动风险 公司阀门成品及部件的主要原材料为毛坯铸件,而毛坯铸件的主要构成为铁,因此铁粉、粗铁价格对毛坯铸件价格影响较大。近年来,国内铁价格处于低位运行,但是随着国内宏观经济的潜在改善,以及钢铁行业自身的不断去产能,铁价格有可能出现回升,如果铁价格出现大幅波动,尤其是出现价格大幅攀升时,公司
8、如果不能将该等价格波动传导到终端产品,公司产品成本可能出现大幅波动,当原材料价格上涨时,公司毛利率降低,对公司的盈利水平产生不利影响。 三、客户集中度较高的风险 公司凭借自身产品优势,与客户建立了长久稳定的业务合作关系。同时,公司也正积极开拓新的客户群体,增加收入来源。2016年,公司来自前五大客户的销售收入占年度总销售收入的97.68%,所占比重较大,公司存在客户集中度较高的风险。 四、技术研发落后于预期所带来的风险 近年来,随着我国城镇化水平的不断提升,以及老旧供排水设施的更新改造工程投入不断加大,我国给排水阀门细分市场发展迅速,产品种类不断得到丰富,市场需求量大。但目前,我国从事给排水阀
9、门相关产品生产的企业数量众多,且大多数企业仍处于低价格、低质量生产阶段,导致我国给排水阀门细分市场领域竞争激烈,进入壁垒较低,行业盈利空间不断被压缩。虽然市场需求旺盛,但如果公司不能在未来的市场竞争中,通过加大研发投入,开发出具备高附加值的高端产品,实现差异化竞争,即公司面临技术研发落后于预期所带来的潜在市场竞争力不足的风险。 五、规范管理的风险 未来,公司的资产规模、人员结构、生产能力、收入规模等还将继续提升。随着公司生产经营规模的逐步增大,其业务复杂性、流程规范性都对公司高级管理人员的日常管理提出了更高要求;公司内部管理制度也在逐步完善和规范,包括公司财务流程规范性、三会规则及执行情况、关
10、联交易决策流程等,对公司控股股东、实际控制人、董事、监事的行为提出更高要求。如果公司内部管理制度不能有效执行,管理层出现偏差,可能对公司经营产生不利影响。 六、出口国家或地区的政治、经济环境的变动对公司经营带来的潜在风险 2015 年,公司成功开辟了海外市场。未来,公司将进一步加大海外市场的开发力度,提升外销收入占公司整体业务收入的比重。如果公司产品出口的目标国家或地区的政治、经济环境出现较 公告编号：2017-008 5 大的变动,或者出台对公司产品出口不利的贸易政策,则将直接影响公司的产品出口,从而对整体业绩产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化: 是 本期减少“关联方资金占用的风险
11、” 截至 2016 年 6 月 20 日,即在向全国股转系统提交新三板挂牌申请材料之前,公司提供给控股股东格朗富集团的拆借资金已经全部得到清理。同时公司及控股股东、实际控制人均承诺以后不再发生关联方资金占用情况。从上述关联方资金占用清理完毕至本报告披露之日,公司未再发生任何关联方资金占用情况。未来,公司将继续严格遵守并执行防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度,公司及控股股东、实际控制人亦将继续履行承诺,保证不再发生关联方资金占用情况。公司的关联方资金占用风险已消除 公告编号：2017-008 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州格朗富装备制造股份有限公司 英文
12、名称及缩写 Suzhou Galumph Equipment ManufacturingCo.Ltd. 证券简称 格朗富 证券代码 839539 法定代表人 顾才观 注册地址 苏州市吴江区平望镇中鲈工业集中区富平路 2 号 办公地址 苏州市吴江区平望镇中鲈工业集中区富平路 2 号 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦四楼 会计师事务所 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 荆秀梅、李忠 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 13 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 胡芬 电话
13、 0512-63672238 传真 0512-63672238 电子邮箱 sl 公司网址 - 联系地址及邮政编码 苏州市吴江区平望镇中鲈工业集中区富平路 2 号;215221 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 3 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 阀门整机、各类阀门部件以及消防栓 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 39,000,000 做市商数量 - 控股股东 格朗富(苏州)集团有限公司 实际控制人
14、顾才观 四、注册情况 公告编号：2017-008 7 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91320500686584839P 是 税务登记证号码 91320500686584839P 是 组织机构代码 91320500686584839P 是 公告编号：2017-008 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 23,855,501.71 23,263,818.13 2.54% 毛利率 26.26% 11.08% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,480,091.56 1,051,813.13 135.79% 归属于挂牌
15、公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,730,091.56 1,051,817.92 64.49% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.02% 4.87% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 4.20% 4.87% - 基本每股收益 0.06 0.05 20.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 45,231,288.13 47,633,549.43 -5.04% 负债总计 2,797,811.43 7,680,164.29 -63.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 42,433,4
16、76.70 39,953,385.14 6.21% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.09 1.02 6.86% 资产负债率 6.19% 16.12% - 流动比率 12.92 4.72 - 利息保障倍数 28.64 3.87 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 6,489,592.53 2,856,040.92 - 应收账款周转率 2.24 4.71 - 存货周转率 2.72 5.60 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -5.04% 186.72% - 营业收入增长率 2.54% 6,530.66% - 净利润增长率 1
17、35.79% -1,047.95% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 39,000,000 39,000,000 - 公告编号：2017-008 9 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,000,000.00 非经常性损益合计 1,000,000.00 所得税影响数 -250,000.00 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 750,000.00 七、因会计政策变更及会计差错更正
18、等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-008 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司为通用设备制造类企业,专业从事给排水阀门和消防栓的研发、生产和销售,主要产品包括阀门整机、各类阀门部件以及消防栓。公司生产的阀门产品主要应用于水务领域,如工业、生活污水处理系统和供水系统;消防栓产品主要应用于消防领域,主要供消防车从市政给水管网或室外消防给水管网取水实施灭火,也可以通过直接连接水带、水枪出水灭火。目前,公司客户主要包括设备、配件生产企业,污水处理厂等。 经过多年的行业积累,公司已成功掌握了与阀门及消防栓生产相关的多项核心技术和生产工艺,截至报告期末
19、,公司已拥有专利技术 38 项,其中发明专利 3 项,实用新型专利 30 项,外观设计专利 5 项;另外,还有4 项实用新型专利申请已经获得国家知识产权局的受理。形成了较为完备的研发设计及制造工艺体系。此外,公司已经通过 ISO9001:2008 质量管理体系认证,公司的室外地上消防栓也已通过公安部强制性产品认证,在行业内具有一定的管理和产品优势。 目前,公司主要采用以经销为主、直销为辅的销售模式。经销模式下,依托长期合作的贸易公司获取终端客户所需产品的技术参数和要求,然后设计图纸并组织生产,再通过经销商贸易公司完成对终端客户的销售。直销模式下,公司直接与机械公司签订协议,按照机械公司需求直接
20、生产并销售给客户。公司获取订单的方式主要有:1、对老客户进行维护,增强客户粘性,在保持原有业务的基础上依托老客户获取新的客户;2、参加业内各类展会、行业协会会议,通过产品展示、品牌宣传获取新的客户;3、在事先了解相关信息的前提下,通过电话联系或者销售人员上门,与潜在客户交流推销的方式获取新的客户。公司通过给排水阀门整机、阀门部件以及消防栓的销售获取收入和利润。 1、采购模式 公司采购模式主要采用计划性统一采购。公司正常的采购需求主要来自两方面,一方面是“以销定产”的生产采购需求,另一方面是原材料仓库根据安全库存要求产生的采购需求。公司所需原材料主要为铸件、零部件及标准件等。公司根据产品的设计规
21、格和相关标准要求从合作厂家采购,市场供应充足。 2、生产模式 公司采取“以销定产”的生产模式,根据客户订单对产品规格、标准的具体要求组织生产。具体可分为订单式生产模式和库存式的生产模式。 3、销售模式 公司采取以经销为主、直销为辅的销售模式。经销模式下,由长期合作的贸易公司提供其终端客户的技术参数及要求,公司设计产品图纸并组织生产,供应给贸易公司,最终由贸易公司完成其对终端客户的销售。直销模式下,公司直接与机械公司签订协议,按照机械公司需求直接生产并销售给客户。 报告期内,公司商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品
22、或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 公告编号：2017-008 11 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 公司专业从事给排水阀门和消防栓的研发、生产和销售业务,主要产品包括阀门整机、各类阀门部件以及消防栓。公司的阀门主要应用于水务领域,如供水系统、工业、生活污水处理系统,消防栓应用于消防领域,主要供消防车从市政给水管网或室外消防给水管网取水实施灭火,也可以直接连接水带、水枪出水灭火。国家对给水、二次供水、污水处理等给排水领域和消防领域的重视不断加大,公司也正积极借助这一发展
23、机遇在维护现有客户的基础上积极拓展新的客户群体。 报告期内,公司在经营策略及年度经营目标上,延续了往年的“稳中求进、开拓创新”的发展步骤:优化产品结构,加强生产管理,推进技术创新,巩固客户资源。在公司管理层的带领下,全体员工共同努力,开拓进取,顺利完成各项经营目标任务;公司在业务拓展、产品服务、内部治理等方面在公司原有的基础上稳步提升,企业发展平稳。 本报告期内,公司整体经营业绩稳中求进,盈利能力得到了很大的提升。2016 年度全年营业收入为2,385.55 万元,营业利润为 230.69 万元,净利润为 248.01 万元。营业收入同比增长了 2.54%,但盈利能力得到了很大的提升,综合毛利
24、率提升至 26.26%,营业利润和净利润也分别同比增长了 63.84%和 135.79%。在营业收入增长较为缓慢的情况下,公司盈利能力大幅度提升主要是因为:1、2015 年,公司控股股东格朗富集团以存货和固定资产对公司进行实物增资,均以评估值入账,而存货的评估综合增值率为 16.00%,固定资产的评估综合增值率为 6.34%。且上述存货主要是库存商品和半成品,截至 2015 年末,公司领用或直接销售的上述存货价值占增资时存货入账价值的 66.31%,即存货主要在 2015 年消耗,存货成本偏高,导致2015 年的营业成本偏高,降低了 2015 年的综合毛利率水平;2、2016 年原材料价格的下
25、降:公司生产所需原材料主要是各类毛坯铸件,由于毛坯铸件产品的上游生铁行业市场不景气,价格下滑,从而使得公司原材料毛坯铸件的采购价格也出现下降。从 2016 年 8 月开始,公司铸件材料的平均含税采购价格从之前的 8 元/Kg下降到 7.5 元/Kg,2016 年公司的原材料采购平均含税价格下降了 3.62%,而 2015 年公司毛坯铸件原材料采购的平均含税单价为 8.27 元/Kg;3、2016 年,公司销售产品结构的优化:阀门整机的销售收入占总营业收入的比重由 2015 年的 25.76%提升至 2016 年的 44.24%。而阀门整机从工艺设计、生产过程的要求等方面都高于阀门部件,毛利率也
26、要高于阀门部件,报告期内,公司阀门整机产品的毛利率达到 39.90%,而阀门部件产品的毛利率只有 15.26%;4、降低了消防栓产品销售,2016 年公司来自于消防栓产品的销售收入仅为10.01 万元,且该等部分消防栓销售属于定制型产品销售,毛利率较高;5、在营业利润增长的基础上,公司于 2016 年成功挂牌新三板后,获得了苏州市吴江区财政局给予的 100 万元奖励;上述因素综合导致 2016年度公司的净利润同比增长了 135.79%。 在生产管理上,公司继续以市场为导向,以科技为依托,以创新为动力,以提升产品质量为核心;以固有的静态挖掘企业内部潜能,以引进业务销售人才挖掘市场潜力;加强企业管
27、理,加大技术创新力度,提高产品技术含量,增强企业的核心竞争力。 在研发技术上,公司在 2016 年引进了技术研发人才,充分体现了公司对产品研发一如既往的重视及对技术研发工作的投入,加强了阀门类新产品的研发力度,年度内成功获取了国家专利局对:排气阀、偏心半球阀、闸阀、蝶阀四个阀门类产品的实用新型专利申请受理通知书。公司以技术进步为第一生产力,提升产品竞争力,积极推进产品研发、质量攻关、技术创新、努力打造自主创新的新型企业。 在管理方面,公司不断对内控制度进行完善,以体系运行为轨迹,并执行“双管齐下”,严格做到“制度管人,制度管事”。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同
28、期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 公告编号：2017-008 12 营业收入 23,855,501.71 2.54% - 23,263,818.13 6,530.66% - 营业成本 17,591,669.60 -14.96% 73.74% 20,686,471.23 8,859.89% 88.92% 毛利率 26.26% 137.01% - 11.08% -67.59% - 管理费用 3,356,800.18 290.21% 14.07% 860,256.38 406.90% 3.70% 销售费用 583,924.23 174.55% 2.45% 212
29、,687.10 483.28% 0.91% 财务费用 12,286.78 -125.60% 0.05% -47,990.08 1,865.65% -0.21% 营业利润 2,306,942.87 63.84% 9.67% 1,408,080.60 -1,102.82% 6.05% 营业外收入 1,000,000.00 - 4.19% 0.00 0.00% 0.00% 营业外支出 0.00 -100.00% 0.00% 6.38 - 0.00% 净利润 2,480,091.56 135.79% 10.40% 1,051,813.13 -1,047.95% 4.52% 项目重大变动原因： 1、毛利
30、率:报告期内,公司毛利率同比 2015 年增长了 137.01%,主要原因为:(1)2015 年,公司控股股东格朗富集团以存货和固定资产对公司进行实物增资,均以评估值入账,而存货的评估综合增值率为 16.00%,固定资产的评估综合增值率为 6.34%。且上述存货主要是库存商品和半成品,截至 2015 年末,公司领用或直接销售的上述存货价值占增资时存货入账价值的 66.31%,即存货主要在 2015 年消耗,存货成本偏高,导致2015 年的营业成本偏高,降低了 2015 年的综合毛利率水平 ;(2)2016 年原材料采购价格的下降:公司生产所需原材料主要是毛坯铸件,由于毛坯铸件产品的上游生铁行业
31、市场不景气,价格下滑,从而使得公司原材料毛坯铸件的采购价格也出现下降。从 2016 年 8 月开始,公司毛坯铸件材料的平均含税采购价格从之前的8 元/Kg 下降到 7.5 元/Kg, 2016 年公司的原材料采购平均含税价格下降了 3.62%,而 2015 年公司毛坯铸件原材料采购的平均含税单价为 8.27 元/Kg;(3)2016 年,公司销售产品结构的优化:阀门整机的销售收入占总营业收入的比重由 2015 年的 25.76%提升到 2016 年的 44.24%。而阀门整机不管是从工艺设计还是对生产过程的要求都高于阀门部件,毛利率也要高于阀门部件;(4)降低了消防栓产品的销售,2016 年公
32、司来自于消防栓产品的销售收入仅为 10.01 万元,且该等部分消防栓销售属于定制型产品销售,毛利率较高。 2、营业成本：报告期内，公司营业成本下降 14.96%，主要系因：（1）2015 年控股股东格朗富集团以存货和固定资产对公司进行实物增资，且均以评估值入账，导致 2015 年的营业成本偏高，2016 年营业成本的下降为公司营收规模增长较缓的情况下真实营业成本的反映；（2）公司生产所需主要原材料毛坯铸件价格的下降。 3、管理费用:报告期内,公司管理费用同比 2015 年增长了 290.21%,主要原因为:(1)2016 年新增了公司在申请新三板挂牌时,所支付的各中介机构辅导及培训费用 196
33、.54 万元和挂牌费用 5.34 万元;(2)为强化公司管理,公司在 2015 年末强化了管理部门人员设置,导致 2016 年的管理人员工资支出及其社保、公积金费用支出大幅增长。 4、销售费用:报告期内,公司销售费用同比 2015 年增长了 174.55%,主要原因为:(1)为拓展市场,公司在2015 年末新增了部分销售人员,导致 2016 年的销售人员工资支出及其社保、公积金费用支出增加;上述支出从 2015 年的共计 102,872.05 元增加至 2016 年的 362,121.53 元;(2)运输费用的增加:2015 年公司第一大客户为苏州卡斯汀机械有限公司,而 2016 年公司第一大
34、客户则为上海舒情物贸有限公司,且上海舒情物贸的单一客户销售占比从 2015 年的 16.42%提升到 2016 年的 54.37%,公司整体运输距离的增加也导致了公司的运输费用支出从 2015 年的 82,434.11 元增加到了 2016 年的 192,725.80 元。 5、财务费用:报告期内,公司财务费用支出同比 2015 年出现大幅增长,主要为公司 2016 年外销形成的应收账款汇率波动所致,汇兑差价从 2015 年的-40,809.76 元增加到 2016 年的 16,503.31 元。 6、营业利润和净利润:报告期内,公司营业利润和净利润同比 2015 年分别增长了 63.84%和
35、 135.79%。营业利润和净利润伴随收入、成本及费用的变动而变动。公司 2016 年的收入增长较慢,费用同比大幅提升但增长金额依然相对较小,营业利润的大幅提升主要为 2016 年的营业成本相对 2015 年出现较大幅度的下降,主要原因为:(1)2015 年,公司控股股东格朗富集团以存货和固定资产对公司进行实物增资,均以评估值入账,而存货的评估综合增值率为 16.00%,固定资产的评估综合增值率为 6.34%。且上述存货主要是库存商品 公告编号：2017-008 13 和半成品,截至 2015 年末,公司领用或直接销售的上述存货价值占增资时存货入账价值的 66.31%,即存货主要在 2015
36、年消耗,存货成本偏高,导致公司 2015 年的营业成本偏高;(2)2016 年原材料价格的下降:公司生产所需原材料主要是各类毛坯铸件,由于毛坯铸件产品的上游生铁行业市场不景气,价格下滑,从而使得公司原材料毛坯铸件的采购价格也出现下降。从 2016 年 8 月开始,公司铸件材料的平均含税采购价格从之前的 8 元/Kg 下降到 7.5 元/Kg, 2016 年公司的原材料采购平均含税价格下降了 3.62%,而 2015 年公司毛坯铸件原材料采购的平均含税单价为 8.27 元/Kg;(3)2016 年,公司销售产品结构的优化调整:阀门整机的销售收入占总营业收入的比重由 2015 年的 25.76%提
37、升到 2016 年的 44.24%。而阀门整机从工艺设计、生产过程的要求等方面都高于阀门部件,毛利率也要高于阀门部件,即来自于阀门整机的营业利润增幅较大;(4)在营业利润增长的基础上,公司于 2016 年成功挂牌新三板后,获得了苏州市吴江区财政局给予的100 万元政府奖励;上述导致公司 2016 年的净利润同比增长了 135.79%。 7、营业外收入和营业外支出:报告期内,公司新增营业外收入 100 万元为公司成功挂牌新三板后,苏州市吴江区财政局给予的政府奖励;营业外支出为零主要为公司在 2016 年度加强了资金管理运行,未产生滞纳金。 注：100 万元营业外收入为公司成功挂牌新三板后，苏州市
38、吴江区财政局给予的挂牌奖励。（文件号：吴财企字201680 号） （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 23,855,501.71 17,591,669.60 23,263,818.13 20,686,471.23 其他业务收入 - - - - 合计 23,855,501.71 17,591,669.60 23,263,818.13 20,686,471.23 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 阀门整机 10,554,085.20 44.24% 5,992,4
39、90.44 25.76% 阀门部件 13,156,031.90 55.15% 16,169,522.55 69.51% 消防栓 145,384.61 0.61% 1,101,805.14 4.74% 合计 23,855,501.71 100.00% 23,263,818.13 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内,虽然阀门部件的销售收入占营业收入的比重依然最大,但阀门整机的销售收入占营业收入的比重由 2015 年的 25.76%增长至 2016 年的 44.24%;同时消防栓的销售收入占营业收入的比重由 2015 年的 4.74%下降至 2016 年的 0.61%。收入构成变动的原因
40、主要为:公司对产品结构进行优化调整,阀门整机从工艺技术、生产过程的要求等方面均高于阀门部件,因此,毛利率也高于阀门部件,2016 年公司阀门整机产品的毛利率达到 39.90%,而阀门部件的毛利率只有 15.60%。因此 2016 年,公司加大了阀门整机的生产和市场推广力度,提升了阀门整机的销售收入,也提升了公司的整体盈利能力。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 6,489,592.53 2,856,040.92 投资活动产生的现金流量净额 5,103,600.00 7,982,217.25 筹资活动产生的现金流量净额 -5,127,600.00
41、 289,807.75 现金流量分析： 1、报告期内,公司经营活动产生的现金流量净额由 2015 年的 2,856,040.92 元增加到 2016 年的6,489,592.53 元。主要系公司 2015 年应收账款多为账龄在 1 年以内的短期应收账款,而该等应收账款在2016 年回款情况较好所致。 公告编号：2017-008 14 2、报告期内,公司投资活动产生的现金流量净额由 2015 年的 7,982,217.25 元下降至 2016 年的5,103,600.00 元,公司的投资活动产生的现金流量主要系公司以同期银行借款的利率向控股股东格朗富集团提供资金所形成。在新三板挂牌的准备过程中,
42、公司逐步收回了上述资金,并在提交申报材料前,全部收回了向控股股东格朗富集团提供的资金。 3、报告期内,公司筹资活动产生的现金流量净额为负,主要系公司在 2016 年偿还了全部银行借款所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海舒情物贸有限公司 12,969,423.79 54.37% 否 2 苏州卡斯汀机械有限公司 6,594,500.74 27.64% 否 3 滨特尔流体控制(上海)有限公司 2,967,382.53 12.44% 否 4 澳大利亚马里特公司 520,082.16 2.18% 否 5 吴江市平望镇污水处理厂 250,
43、834.20 1.05% 否 合计 23,302,223.42 97.68% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是 否 存 在 关联关系 1 格朗富(苏州)集团有限公司 12,066,570.09 90.45% 是 2 吴江市松陵镇雄丰五金电器商行 388,099.80 2.91% 否 3 吴江区松陵镇品之胜机电安装工程服务部 347,466.03 2.60% 否 4 吴江区松陵镇品胜五金电器商行 278,556.19 2.09% 否 5 上海中英阀门管件有限公司 113,503.65 0.85% 否 合计 13,194,195.76 98.90%
44、- 注：供应商格朗富（苏州）集团有限公司为公司控股股东，截至本报告期末，格朗富集团持有公司 25,866,200 股，持股比例为 66.3236%。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 248,984.70 14,670.80 研发投入占营业收入的比例 1.04% 0.06% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 38 公司拥有的发明专利数量 3 研发情况： 报告期内,公司研发投入从 2015 年的 14,670.80 元增加至 2016 年的 248,984.70 元,主要系公司引进研发技术人才所致。产品的质量和技术含量是衡量一个公司是否
45、具备市场竞争力的关键因素,公司于 2015年 11 月开始引进研发人员,至本报告期末,公司已有四名研发人员。报告期内,公司的研发费用支出主要为上述研发人员的工资、社保及住房公积金支出。未来,公司将进一步加大研发投入,并积极与高校进行合作交流,结合自身发展特点,开发一系列技术研发项目,继续增强公司产品质量和技术含量,提升公司的综合市场竞争力。 公告编号：2017-008 15 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占 总 资产 比 重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 17,760,271.74 57.24% 39.27% 1
46、1,294,679.21 6,678.98% 23.71% 15.56% 应收账款 11,556,593.57 18.12% 25.55% 9,783,752.61 9,211.17% 20.54% 4.99% 存货 6,126,139.39 -10.18% 13.54% 6,820,279.01 1,099.42% 14.32% -0.77% 长期股权投资 - - - - - - 固定资产 9,040,491.80 -20.19% 19.99% 11,326,934.93 6,661.28% 23.78% -3.79% 在建工程 - - - - - - 短期借款 - -100.00% - 5
47、,000,000.00 -60.00% 10.50% -40.00% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 45,231,288.13 -5.04% 100.00% 47,633,549.43 186.72% 100.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金:报告期内,公司货币资金充足,同比 2015 年增长了 57.24%,增长的原因主要为:(1)公司 2015年的应收账款账龄大多在 1 年以内,在 2016 年新增应收账款占销售货款比重变化不大的情况下,公司 2015年的应收账款回款情况较好;(2)在公司提交挂牌申请材料前,全部清理收回了与公司控股股东格朗富集团的资金
48、往来。 2、固定资产：报告期内，公司固定资产同比下降 20.19%，主要系因在未新增固定资产投入的情况下，固定资产正常的计提折旧。 3、短期借款:报告期内,公司偿还了全部银行借款,短期借款的期末余额为 0。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 住房城乡建设事业“十三五”规划纲要提出:切实保障城市供水安全,建立从源头到龙头的安全保障体系,优先改造老旧供水设施和二次供水设施,关闭公共供水覆盖范围内的自备水,不断扩大公共供水服务范围。实施国家供水应急救援能力项目,提升供水水质监测能力和应急水平。建设节水型城市,全面推进城
49、市节水综合改造,实施节流工程、开源工程和循环循序利用工程。到 2020 年,地级及以上缺水城市全部达到国家节水型城市标准要求。采用合同节水管理机制,加强城市供水管网改造,推进地理信息系统(GIS)、管网运行调度系统、分区计量管理(DMA)手段等维护管理能力建设,提高管网运行维护水平,降低漏损率。 根据“十三五”全国城镇污水处理及再生利用设施建设规划(征求意见稿),到 2020 年,全国所有设市城市、县城和建制镇具备污水收集能力,所有设市城市、县城及部分建制镇具备污水集中处理能力,实现城镇污水处理设施全覆盖。“十三五”期间各项建设任务目标为:新增污水管网 13.44 万公里,老旧污水管网维修 4
50、.24 万公里,雨污合流管网改造 3.89 万公里,新增污水处理设施规模 4890 万立方米/日,提标改造污水处理设施规模 4053 万立方米/日,新增污泥(以含水 80%的污泥计)处理处置规模 6.31 万吨/日,新增再生水利用设施规模2113万立方米/日,新增初期雨水治理设施规模1016万立方米/日,完善国家、省、市三级排水监管平台,形成全国统一、全面覆盖的城镇排水与污水处理监管体系。 公告编号：2017-008 16 国务院发布关于进一步加强城市规划建设管理工作的若干意见指出,强化城市污水治理,加快城市污水处理设施建设与改造,全面加强配套管网建设,提高城市污水收集处理能力。整治城市黑臭水
51、体,强化城中村、老旧城区和城乡结合部污水截流、收集,抓紧治理城区污水横流、河湖水系污染严重的现象。到 2020 年,地级以上城市建成区力争实现污水全收集、全处理,缺水城市再生水利用率达到 20%以上。 随着我国城镇化水平的不断提升,消防行业的发展迎来重大契机。2015 年,我国城镇化率为达到了56.10%,预计到 2025 年,我国城镇化水平将超过 60%。城镇化水平的提升将带动城市交通运输、电力电网、大量城市建筑、城市地下综合管廊等基础设施的大力投资,进而拉动消防产品和消防工程投入的稳步增长。 总体上看,公司所处给排水阀门和消防栓制造细分行业具有良好的发展前景。 （四）竞争优势分析 竞争优势
52、： 1、公司地处江苏省苏州市吴江区,毗邻上海、浙江等发达地区,优越的地理位置有助于降低公司原材料的采购成本。同时,吴江地区经济发达,具有熟练生产技术的工人数量众多,有利于公司未来扩大生产规模时的员工招聘。 2、经过多年行业积累,公司成功掌握了多项与阀门及消防栓生产相关的核心技术和生产工艺。截至本报告期末,公司共拥有 38 项专利技术,其中包括 3 项发明专利,30 项实用新型专利以及 5 项外观设计专利,形成了较为完备的研发设计及制造工艺体系。 3、公司专业从事给排水阀门及消防栓研发、生产及销售业务多年,管理层及技术人员都具备丰富的行业从业及管理经验,熟悉行业发展趋势,能够准备把握市场需求。研
53、发团队具备独立的研发能力和创新能力。 4、公司立足市场多年,凭借质量优势、品牌优势及技术优势,积累了一批优质、稳定的客户资源。 5、公司致力于成为集研发、铸造、加工、装配、销售为一体的专业化、智能化阀门生产企业,而作为公司行业上游的铸锻行业是装备制造业的基石。当前,国内阀门制造企业数量众多,但集研发、铸造、加工、装备、销售为一体的企业数量仍较少。目前,公司正按计划积极整合控股股东格朗富集团毛坯铸件业务的相关资产,而作为国内技术领先的铸件产品供应商,格朗富集团依托一流的设备和顶尖的研发生产团队为全球提供灰口铸铁、球墨铸铁等铸件产品。与集团的业务整合之后,公司将打通与上游铸锻行业的产业链关系,实现
54、全产业链的融合,打造完整的、难以模仿复制的铸件产业一体化价值链。 竞争劣势： 1、公司规模仍然较小，截至报告期末，公司总资产为 45,231,288.13 元，全年营业收入为 23,855,501.71元。与国内大型给排水阀门生产企业相比，规模差距较大。公司具备良好的管理能力和人才扩充基础，未来的发展需要不断的引进优秀人才和扩大生产规模。 （五）持续经营评价 随着我国城镇化进程的持续推进和城市管网改造工程的加大投入,主要应用于市政工程给排水及消防领域的公司阀门整机、部件及消防栓产品将迎来良好的市场发展契机。目前,公司正积极研发智能定位器和微处理器,提升产品的附加值及市场综合竞争能力。同时,公司
55、在维系现有客户的基础上积极开拓新的客户群体,扩大产品的市场覆盖范围。 报告期内,公司具备良好的独立自主经营能力。业务、资产、人员、财务和机构独立,各项内部管理制度能够得到切实有效地遵守和执行。经营管理层和核心业务人员团队稳定。公司具备稳定的持续经营能力。 报告期内,未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 报告期内,公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置,公司研发、生产的阀门整机、部件和消防栓产品主要应用于市政工程的给排水、污水处理领域以及消防领域,关系百姓的社会生活,公司始终坚持用优质的产品服务客户,服务社会。 公告编号：2017-008 17 未来,公司将继续积
56、极履行社会责任,将社会责任意识融入到日常的生产实践中,尽全力做到对社会负责、对全体股东负责和对每一位员工负责。 （七）自愿披露 不适用 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、供应商依赖及关联交易占比较大的风险 报告期内,公司存在向控股股东格朗富集团采购毛坯铸件等原材料的关联交易 ,采购金额为12,066,570.09 元,占本期同类采购总额的 90.45%。公司从控股股东格朗富集团采购占比较大,系格朗富集团主要从事各类灰铸铁件、球墨铸铁件铸造业务,在铸件生产领域拥有丰富经验,属于公司上游铸件供应商,公司与其合作一方面可以保障产品质量、确保产品特性(材质、构造)的技术保密,另一方面还能
57、降低原材料运输成本。报告期内,由于公司铸件采购主要来源于格朗富集团,存在对供应商重大依赖。 采取措施:公司将从产业链完整性和业务整合协同效应的角度出发,积极整合控股股东格朗富集团的铸件业务,通过完善公司产业链来提升公司整体竞争能力和降低对控股股东的关联采购。 2、原材料价格波动风险 公司阀门成品及部件的主要原材料为毛坯铸件,而毛坯铸件的主要构成为铁,因此铁粉、粗铁价格对毛坯铸件价格影响较大。近年来,国内铁价格处于低位运行,但是随着国内宏观经济的潜在回暖,以及铁行业自身的不断去产能,铁价格有可能出现回升,如果铁价格出现大幅波动,尤其是出现价格大幅攀升时,公司如果不能将该等价格波动传导到终端产品,
58、公司产品成本可能出现大幅波动。当原材料价格上涨时,公司毛利率降低,对公司的盈利水平产生不利影响。 采取措施:及时了解原材料市场价格变化,同时,不断优化生产工艺,降低生产成本。 3、客户集中度较高的风险 公司凭借自身产品优势,与客户建立了长期稳定的业务合作关系。同时,公司也正积极开拓新的客户群体,增加收入来源。2016 年,公司来自前五大客户的销售收入占年度总销售收入的 97.68%,所占比重较大,公司存在客户集中度较高的风险。 采取措施:加强市场推广,积极开拓新客户,扩大服务受众群体。 4、规范管理的风险 未来，公司的资产规模、人员结构、生产能力、收入规模等还将继续提升。随着公司生产经营规模的
59、逐步增大，其业务复杂性、流程规范性都对公司高级管理人员的日常管理提出了更高要求；公司内部管理制度也在逐步完善和规范，包括公司财务流程规范性、三会规则及执行情况、关联交易决策流程等，对公司控股股东、实际控制人、董事、监事的行为提出更高要求。如果公司内部管理制度不能有效执行，管理层出现偏差，可能对公司经营产生不利影响。 采取措施：通过加强管理层的管理培训，重视公司日常工作流程规范性，强化公司治理，提高公司综合治理水平。 5、技术研发落后于预期所带来的风险 近年来,随着我国城镇化水平的不断提升,以及老旧供排水设施的更新改造工程投入不断加大,我国给排水阀门细分市场发展迅速,产品种类不断得到丰富,市场需
60、求量大。但目前,我国从事给排水阀门相关产品生产的企业数量众多,且大多数企业仍处于低价格、低质量生产阶段,导致我国给排水阀门细分市场领域竞争激烈,进入壁垒较低,行业盈利空间不断被压缩。虽然市场需求旺盛,但如果公司不能在未来的市场竞争中,通过加大研发投入,开发出具备高附加值的高端产品,实现差异化竞争,即公司面临技术研发落后于预期所带来的潜在市场竞争力不足的风险。 公告编号：2017-008 18 采取措施:继续强化公司产品的差异化竞争策略,避免陷入低价无序竞争的恶性循环,加大在产品特性的研发投入,重视在生产环节的质量管理,进一步提高公司管理效率和成本控制能力,进而提升产品综合竞争能力。 6、出口国
61、家或地区的政治、经济环境的变动对公司经营带来的潜在风险 2015 年,公司成功开辟了海外市场。未来,公司将进一步加大海外市场的开发力度,提升外销收入占公司整体业务收入的比重。如果公司产品出口的目标国家或地区的政治、经济环境出现较大的变动,或者出台对公司产品出口不利的贸易政策,则将直接影响公司的产品出口,从而对公司的整体业绩产生不利影响。 采取措施:公司将加强海外销售的风险管理,提高收款效率,同时尽量选择政治、经济环境相对稳定的国家作为客户对象。 7、关联方资金占用的风险【已消除】 截至 2016 年 6 月 20 日，即在向全国股转系统提交新三板挂牌申请材料之前，公司提供给控股股东格朗富集团的
62、拆借资金已经全部得到清理。同时公司及控股股东、实际控制人均承诺以后不再发生关联方资金占用情况。从上述关联方资金占用清理完毕至本报告披露之日，公司未再发生任何关联方资金占用情况。未来，公司将继续严格遵守并执行防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度，公司及控股股东、实际控制人将继续履行承诺，保证不再发生关联方资金占用情况。 公司的关联方资金占用风险已消除。 （一） 报告期内新增的风险因素 无 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明：
63、 无 公告编号：2017-008 19 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节 二、(一) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否
64、 是否存在自愿披露的重要事项 否 二、重要事项详情 （一）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 占用性质 期初余额 累计发生额 期末余额 是 否归还 是否为挂牌前已清理事项 格朗富(苏州)集团有限公司 资金 借款 4,984,378.39 5,656,755.30 0.00 是 是 总计 4,984,378.39 5,656,755.30 0.00 占用原因、归还及整改情况： 报告期内,公司存在为控股股东格朗富集团提供资金拆借构成关联方占用公司资金的情形,上述关联方资金占用主要是公司将银行借款提供给格朗富集团使用。 2015 年 1
65、2 月 21 日,公司召开第一届董事会第三次会议,审议通过了关于公司向股东格朗富(苏州)集团有限公司提供借款的议案。 2016 年 1 月 11 日,公司召开 2016 年第一届临时股东大会,审议通过了关于公司向股东格朗富(苏州)集团有限公司提供借款的议案。 2016 年 6 月 20 日,即公司提交挂牌申报材料前,上述关联方占用公司资金已经全部清理,即格朗富集团归还了全部占用资金并按公司获得银行借款时的利率支付了相应利息。上述关联方占用公司资金清理完毕后,公司控股股东及实际控制人均出具承诺,保证以后不再发生关联方资金占用情况。”公司将按照制定的关联交易管理制度、防范控股股东及其他关联方资金占
66、用制度等制度文件严格规范关联方资金占用行为。 公告编号：2017-008 20 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 20,000,000.00 12,066,570.09 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 216,000.00 205,714.29 总计 20,216,000.00 12,272,284.38 注：“其他”系公司与集团发生的关联租赁
67、。关于预计公司 2016 年度关联交易事项的议案已在公开转让说明书中披露。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 格朗富(苏州)集团有限公司 为公司的银行短期借款提供最高额保证担保 5,000,000.00 是 顾才观及其配偶 为公司的银行短期借款提供最高额保证担保 5,000,000.00 是 吴江市力琅机械制造厂 为公司的银行短期借款提供最高额保证担保 3,000,000.00 是 总计 - 13,000,000.00 - 注：格朗富（苏州）集团有限公司、顾才观及其配偶分别为公司于 2016 年 3 月
68、18 日与上海银行苏州分行分别签订的的 200 万元借款和 300 万元借款提供合计 500 万元最高额保证担保；吴江市力琅机械有限公司为公司于 2016 年 3 月 18 日与上海银行苏州分行签订的 300 万元借款提供 300 万元最高额保证担保。公司于 2016 年 3 月 2 日召开的第一届董事会第四次会议和于2016 年 3 月 17 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议并通过了关于上述关联方为公司提供担保的议案。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内,公司发生的偶发性关联交易主要是公司控股股东、实际控制人及其配偶、关联法人为公司的银行短期借款提
69、供最高额保证担保,该等担保为银行为公司提供借款所需,公司已于 2016 年 6 月 17 日将上述借款共计 500 万元全部偿还给银行,相应担保随之解除,不会对公司的生产经营造成不利影响。而且,该等偶发性关联交易不具有可持续性。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司在申请挂牌时,公司股东承诺:将按照公司法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等相关法律、法规的规定履行股份锁定义务。 2、公司控股股东、实际控制人均出具承诺，保证以后不再发生关联方资金占用情况。 3、公司在申请挂牌时,公司控股股东格朗富集团、实际控制人顾才观、其他所有股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员均出具了避免同业竞
70、争承诺函,承诺:将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动,或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益,或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权,或在该经营实 公告编号：2017-008 21 体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 4、公司及格朗富集团实际控制人顾才观、格朗富集团持股 10%股东胡芬,针对格朗富集团与公司发生或可能发生的关联交易行为承诺: (1)公司在 2017 年 12 月 31 日前,采取以下方式实现格朗富集团与股份公司的整合:格朗富集团以其全部经营性资产对公司进行增资,增资后格朗富集团
71、仅作为控股型公司,不再从事具体经营业务。 (2)在上述资产整合完成前,即格朗富集团其将全部经营性资产注入公司前: 对于无法避免或有合理理由存在的关联交易,将与公司依法签订规范的关联交易协议,并按照有关法律法规、规章及其他规范性文件和苏州格朗富装备制造股份有限公司章程等的有关规定履行批准程序; 关联交易价格参照市场价格进行确定,保证关联交易价格具有公允性; 保证按照有关法律、法规和公司章程的规定履行关联交易的信息披露义务; 保证不利用关联交易非法转移公司的资金、利润,不利用关联交易损害公司及非关联方的利益。 报告期内,各承诺对象均严格履行了上述承诺,未有任何违背。 公告编号：2017-008 2
72、2 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无 限 售 条件股份 无限售股份总数 39,000,000 100.00% -19,910,800 19,089,200 48.95% 其中：控股股东、实际控制人 29,866,200 76.58% -23,910,800 5,955,400 15.27% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有 限 售 条件股份 有限售股份总数 0 0.00% 19,910,800 19,910,800 51.
73、05% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 19,910,800 19,910,800 51.05% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 39,000,000 - 0 39,000,000 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期 末 持 有 限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 格朗富(苏州)集团有限公司 29,866,200 -4,000,000 25,866,200 66.32% 19,910,800 5,955,4
74、00 2 吴江格利富贸易有限公司 6,419,400 0 6,419,400 16.46% 0 6,419,400 3 张婧 854,100 3,000,000 3,854,100 9.88% 0 3,854,100 4 苏州海梦利投资管理有限公司 1,860,300 0 1,860,300 4.77% 0 1,860,300 5 庞云华 0 1,000,000 1,000,000 2.56% 0 1,000,000 合计 39,000,000 0 39,000,000 99.99% 19,910,800 19,089,200 注：上述期末持股比例不等于 100.00%系因四舍五入造成。 前十
75、名股东间相互关系说明： 公司股东张婧系公司实际控制人顾才观的女儿，张婧的丈夫陈东杭通过格利富贸易间接持有公司股份。胡芬与胡荣为姐弟关系，卫卿为胡芬的儿子，三人分别通过格朗富集团、海梦利投资、格利富贸易间接持有公司股份。除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 公告编号：2017-008 23 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为格朗富(苏州)集团有限公司,截至本报告期末,格朗富集团持有公司 25,866
76、,200 股,占公司股份总数的 66.32%,系公司第一大股东;格朗富(苏州)集团有限公司法定代表人为顾才观,成立于2000 年 10 月 10 日,注册资本为 9,500 万元人民币,统一社会信用代码为:913205097222110026。报告期内,公司控股股东无变化。 （二）实际控制人情况 公司实际控制人为顾才观,顾才观持有公司控股股东格朗富集团 90%出资份额,截至本报告期末,顾才观通过格朗富集团间接持有公司 59.69%股权。同时,顾才观在公司担任董事长、总经理,能够对公司日常经营决策和重大事项施加重大影响。 顾才观情况如下:顾才观,男,1963 年 7 月出生,中国国籍,无境外永久
77、居留权,大专学历。1988 年 3 月至 1995 年 1 月,担任吴江梅堰镇前进铸造厂厂长;1995 年 2 月至 2000 年 9 月,担任上海才立炉料机电有限公司总经理;2000 年 10 月创立格朗富集团至今,担任格朗富集团执行董事;2007 年 5 月至 2011 年 3 月担任格利富贸易监事;2011 年 3 月至 2015 年 12 月,担任格利富贸易执行董事;2010 年 5 月至 2016 年 1 月,担任上海格朗富执行董事兼总经理;2015 年 6 月至 2015 年 12 月,担任海梦利投资执行董事;2009 年 4 月至 2015 年 7 月,担任有限公司董事长、总经理
78、;2015 年 8 月至今,担任股份公司董事长、总经理,任期三年。 报告期内,公司实际控制人无变化。 公告编号：2017-008 24 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发 行 方 案 公告时间 新增股票挂牌转让日期 发 行价格 发 行 数量 募集金额 发 行 对象 中 董监 高 与核 心 员工人数 发 行 对象 中 做市 商 家数 发 行对 象中 外部 自然 人人数 发 行对 象中 私募 投资 基金 家数 发 行 对象 中 信托 及 资管 产 品家数 募 集 资金 用 途是 否 变更 - - - - - - - - - - 否 募集资金使用情况： 无 二、
79、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 无 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行贷款 上海银行苏州分行 3,000,000.00 5.22% 2016.3.182016.6.17 否 银行贷款 上海银行苏州分行 2,000,000.00 5.22% 2016.3.182016.6.17 否 合计 - 5,000,000.00 - - - 注：2016 年 3 月 2 日，公司第一届董事会第四次会议审议并通过了关于公司向上海银行股份有限公司苏州分行借款
80、500 万元的议案。 违约情况: 无 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 公告编号：2017-008 25 - - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 公告编号：2017-008 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 顾才观 董事长、总经理 男 54
81、大专 2015.8.172018.8.16 是 胡荣 董事 男 43 高中 2015.8.172018.8.16 是 胡芬 董事、财务总监、董事会秘书 女 44 高中 2015.8.172018.8.16 是 吕令芳 董事 女 37 中专 2015.8.172018.8.16 是 仇云华 董事 女 41 大专 2015.8.172018.8.16 是 吴军 监事会主席 男 38 本科 2015.8.172018.8.16 是 任哲 监事 男 33 本科 2015.8.172018.8.16 是 周小卫 职工代表监事 男 46 初中 2015.8.172018.8.16 是 黄永福 副总经理 男
82、 47 本科 2015.8.172018.8.16 是 董事会人数: 5 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除董事胡芬与胡荣系姐弟关系以外,其他董事、监事、高级管理人员相互间不存在任何关联关系。董事长顾才观在公司控股股东格朗富集团担任法定代表人、执行董事,并通过格朗富集团间接持有公司股份,为公司实际控制人。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 - - - - - - - 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统
83、计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 公告编号：2017-008 27 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 3 4 研发人员 3 4 财务人员 4 4 生产人员 19 18 销售人员 6 7 员工总计 35 37 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期
84、末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 6 7 专科 12 13 专科以下 17 17 员工总计 35 37 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动:报告期内,公司主要围绕战略目标及经营计划,扩充了相应的管理和营销团队,公司核心团队稳定。 2、人才引进、培训及招聘:报告期内,公司通过社会常规招聘方式吸引了符合岗位要求及企业文化的人才,推动了企业发展;另一方面也巩固、增强了公司的管理和营销团队,从而为企业持久发展提供了坚实的人才资源保障。公司按照员工入职要求启动培训方案,从多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作,包括新员工入职第
85、一课安全培训、岗位专项技术培训、在职人员专项业务操作技能培训、管理者领导力培训等全方位培训,通过企业文化对培训优胜者给予公布表扬。同时,以倡导“帮、扶、带”的培养模式,提高公司员工的整体素质,进一步加强公司的凝聚力和创新力,以体现公司核心价格观:尊重信任、持续提高、共同发展。 3、薪酬政策:公司依据现有的组织结构和管理模式,制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度,按员工所在岗位中所承担的责任及工作的绩效来体现报酬。 4、公司无需承担费用的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 - 核心技术人员 2 3 - 核心技术团队或关键技
86、术人员的基本情况及变动情况： 报告期内,公司新增了 1 名核心技术人员,基本情况如下: 刘广和,男,中国国籍,1977 年 11 月生,无境外永久居留权,大专学历。1995 年 9 月至 1998 年 9 月,在牡丹江阀门总厂担任车间主任;1998 年 10 月至 2016 年 9 月,在上海标一阀门有限公司担任总工程师;2016 年10 月至今在苏州格朗富装备制造股份有限公司担任技术质量总监。 公告编号：2017-008 28 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会
87、对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内,公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法和中国证监会有关法律法规以及规范性文件的要求,不断完善公司法人治理结构,建立了行之有效的信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等内部管理制度,能够确保公司规范运作。公司股东大会、董事会及监事会的召集、召开符合公司法
88、等法律法规和公司章程的规定要求。公司董事会严格按照制定的信息披露管理制度等相关制度文件的要求,及时、准确、完整的披露公司相关信息,提高公司运营的透明度和规范性。 截至本报告期末,公司治理体系整体较为完善,能够规范运作,公司及人员未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的责任和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的公司治理机制体系,严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规制定了公司章程以及股东大会议事规则、投资者关系管理制度等系列制度文件,确保所有股东均能够平等地享有法律、法规及公司章程规定的各项合法权利,地位平等,
89、且能保证所有股东能够充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等各项合法权利。报告期内,公司章程及股东大会议事规则严格规定了股东大会的召集、召开及表决程序、股东的参会资格和对董事会的授权原则等,切实保障了公司所有股东的平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司根据公司法、非上市公众公司监管指引第 3 号章程必备条款等法律法规文件的规定,制定了较为完善的公司章程。同时,还制定了对外投资管理制度、关联交易管理制度、对外担保管理制度等一系列制度文件,对公司如重大人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等重大事项的决策程序进行了具体规定。报告期内,公司全部的重大人事变动、对外投资、融资、
90、关联交易、担保等事项也都严格按照公司章程和相应法律法规的规定程序进行,未出现违法、违规现象和重大缺陷。 4、公司章程的修改情况 报告期内,公司未对公司章程做任何修改。 （二）三会运作情况 公告编号：2017-008 29 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 审议公司向银行申请综合授信,控股股东格朗富集团为公司银行借款提供关联担保,制定信息披露管理制度、投资者关系管理制度、防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度,公司申请挂牌,挂牌后的股票转让方式及审计报告报出等事项。 监事会 2 审议关于确认公司 2014、2015 年度
91、关联交易,预计 2016 年度关联交易,挂牌审计报告报出等事项。 股东大会 3 审议公司向控股股东格朗富集团提供借款,关于确认 2014、2015 年度关联交易,预计2016 年度关联交易,公司向银行申请综合授信,控股股东格朗富集团为公司银行借款提供关联担保,公司申请挂牌,挂牌后的股票转让方式等事项。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2016 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会,均符合公司法、公司章程、三会议事规则等要求,决议内容也没有违反公司法、公司章程等规定的情形。历次三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等会议程序规范。公司
92、三会成员均符合公司法等法律法规的任职要求,能够按照公司章程、三会议事规则等公司治理制度要求做到勤勉、诚信地履行自身职责和各项义务。 （三）公司治理改进情况 2015 年,有限公司整体变更设立股份公司时,建立了规范的公司治理结构。报告期内,公司股东大会、董事会、监事会和管理层不断加强对公司各项管理制度的学习,均严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等法律、法规的要求,切实履行自身权利和义务。公司重大生产经营决策、财务决策等均按照公司章程及各项管理制度规定的程序和规则进行,不存在违法违规行为,也不存在被主管机关处罚的情形。公司治理符合相关法律、法规要求,且效率得到很大程度的提升。 报告期内，公
93、司未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司就投资者关系管理制定了专门的投资者关系管理制度,就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利作出原则性安排,并在三会议事规则和总经理工作细则等其他制度中作出具体安排。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 无 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项,监事会对本年度内的监督事项无异议。 公告编号：2017-008 30 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在资产、人员、财务、机构、业务等方面与公司股东及其控制的其他企业完全独立,
94、具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力。 (一)业务独立性情况公司 主要从事给排水阀门和消防栓的研发、生产和销售,业务结构完整,并拥有独立的采购、生产、销售、财务系统,依照法定经营范围独立从事经营管理活动,与控股股东保持业务完整和独立,与控股股东不存在同业竞争。公司的控股股东及实际控制人已向公司出具了避免同业竞争的承诺函,承诺不从事与公司形成竞争关系的相关业务。因此,公司具备独立完整的业务体系和直接面向市场独立经营的能力。 (二)资产独立性情况 公司资产独立完整、权属清晰,合法拥有与生产经营有关的主要生产和配套设施,合法拥有与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利和非专利技术等资
95、产的所有权,具有独立的原料采购和产品销售系统。报告期内,公司存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其它企业占用,但不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业提供担保的情形。报告期内,虽然存在为控股股东提供资金拆借,进而构成控股股东占用公司资金的情形,但在提交挂牌申请材料前,公司资金被占用的情况已经全部得到清理,并未对公司生产经营造成实质影响。同时,控股股股东、实际控制人也签署承诺,保证日后不再发生此类情形。故不会对公司的资产独立性造成重大影响。 (三)人员独立性情况公司 总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在公司工作并领取报酬,不存在在控股股东、实际控制人及其控制下的其他企业
96、担任除董事、监事以外的任何职务的情况,亦没有在与公司业务相同或相近的其他企业兼职的情况。公司的财务人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情况。公司在劳动、人事及工资管理体系等方面均独立于控股股东。公司董事、监事及高级管理人员均依合法程序选举或聘任,不存在股东超越本公司董事会和股东大会做出人事任免决定的情形。 (四)财务独立性情况 公司拥有独立的财务会计部门和固定的财务人员,并根据现行的会计准则及相关法律法规建立了独立、完整的财务核算体系,能够独立作出财务决策。公司单独开立银行账户,作为独立的纳税人依法独立纳税,公司会计人员未在控股股东单位兼职。报告期内,公司存在控股股东占
97、用公司资金的情况,但在提交挂牌申请材料前,控股股东占用公司资金的行为已得到清除。公司严格按照已制定的公司章程、防止控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金管理制度等关于资金占用的规定,确保公司不再发生关联方资金占用情况,最大程度保护公司及股东利益。公司控股股东、实际控制人均出具承诺,保证以后不再发生关联方资金占用情况。报告期内,公司未为股东或其控制的其他企业、以及有利益冲突的个人提供担保。 (五)机构独立性情况 公司拥有独立于控股股东的生产经营场所和生产经营机构,按照经营需要设置了财务部、行政人事部、生产部、研发部、计划物控部等完整的职能部门,不存在与控股股东混合经营、合署办公的情形。公司按
98、照公司法的要求,已建立健全了股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构,与关联企业在机构设置上完全独立。公司股东大会、董事会、监事会和经理层各司其责、各负其职,公司控股股东均依照法定程序参与公司决策,未影响公司经营管理的独立性。股东依照公司法和公司章程的规定提名董事参与公司的管理,并不直接干预公司的生产经营活动。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内,公司建立了一套较为健全、完善的重大内部管理制度,并能够一直得到有效的执行,满足了公司当前的发展需求。同时,公司将结合未来的实际发展情况,不断完善现有的内部管理制度,切实保障公司能够健康、平稳、有效的运行。 1、 会计核算体系 报告期内
99、,公司严格按照会计法等法律法规对会计核算的规定,结合公司自身实际情况,制定了会计核算 公告编号：2017-008 31 的具体细节制度,并按照要求进行独立核算,保证公司正常开展会计核算工作。 2、 财务管理制度 报告期内,公司严格贯彻落实制定的财务管理制度,能够保证公司财务管理制度有效执行和运行。随着公司业务的不断拓展,公司也将不断完善财务管理制度。 3、 风险控制制度 报告期内,公司紧紧围绕企业风险控制制度,在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下,采取事前防范、事中控制等措施,从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内,未发现公司各项重大内部管理制度存在重大缺陷。
100、（四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为有效提高年度报告信息披露的质量和透明度,确保公司年度报告及信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性,公司第一届董事会第五次会议审议通过了苏州格朗富装备制造股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度议案。公司将严格遵守和执行上述制度文件,如果在本次及今后的年度报告信息披露中,发生相关人员未履行或未正确履行职责情况,公司将根据上述制度要求,严格按照实事求是、客观公正、有错必究等原则对相关人员进行追究与处理。 公告编号：2017-008 32 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 京永审字(2017)第 14
101、6116 号 审计机构名称 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区关东店北街 1 号国安大厦 13 层 审计报告日期 2017 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 荆秀梅、李忠 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文: 审计报告 京永审字（2017）第 146116 号 苏州格朗富装备制造股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的苏州格朗富装备制造股份有限公司(以下简称“贵公司”)财务报表,包括 2016 年 12月 31 日的资产负债表,2016 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任
102、编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任,这种责任包括:(1)按照企业会计准则的规定编制财务报表,并使其实现公允反映;(2)设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则,计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序,以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断,包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
103、的评估。在进行风险评估时,注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性,以及评价财务报表的总体列报。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为,贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公司 2016 年12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 北京永拓会计师事务所(特殊普通合伙) 中国北京 中国注册会计师:荆秀梅 中国注册会计师:李忠 二一七年四月十七
104、日 公告编号：2017-008 33 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(1) 17,760,271.74 11,294,679.21 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五 、(2) - 1,000,000.00 应收账款 五、(3) 11,556,593.57 9,783,752.61 预付款项 五、(4) 51,200.00 - 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其
105、他应收款 五、(5) 74,971.94 4,984,378.39 买入返售金融资产 - - 存货 五、(6) 6,126,139.39 6,820,279.01 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、(7) 592,360.61 2,392,927.14 流动资产合计 36,161,537.25 36,276,016.36 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、(8) 9,040,491.80 11,326,934.93 在
106、建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - - 开发支出 - - 商誉 - - 公告编号：2017-008 34 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、(9) 29,259.08 30,598.14 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 9,069,750.88 11,357,533.07 资产总计 45,231,288.13 47,633,549.43 流动负债： 短期借款 五、(10) - 5,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损
107、益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 五、(11) 1,566,078.08 2,114,829.39 预收款项 五、(12) 7,215.00 - 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(13) 566,989.40 325,868.65 应交税费 五、(14) 657,528.95 231,491.25 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(15) - 7,975.00 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非
108、流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 2,797,811.43 7,680,164.29 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-008 35 非流动负债合计 - - 负债合计 2,797,811.43 7,680,164.29 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(16) 39,000,000.00 39,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先
109、股 - - 永续债 - - 资本公积 五、(17) 200,342.40 200,342.40 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、(18) 342,094.79 94,085.63 一般风险准备 - - 未分配利润 五、(19) 2,891,039.51 658,957.11 归属于母公司所有者权益合计 42,433,476.70 39,953,385.14 少数股东权益 - - 所有者权益总计 42,433,476.70 39,953,385.14 负债和所有者权益总计 45,231,288.13 47,633,549.43 法定代表人：顾才观 主管会
110、计工作负责人：胡芬 会计机构负责人：仇云华 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 23,855,501.71 23,263,818.13 其中：营业收入 五、(20) 23,855,501.71 23,263,818.13 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 21,548,558.84 21,855,737.53 其中：营业成本 五、(20) 17,591,669.60 20,686,471.23 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单
111、红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 五、(21) 9,234.30 33,022.69 销售费用 五、(22) 583,924.23 212,687.10 管理费用 五、(23) 3,356,800.18 860,256.38 财务费用 五、(24) 12,286.78 -47,990.08 资产减值损失 五、(25) -5,356.25 111,290.21 加：公允价值变动收益（损失以“” - - 公告编号：2017-008 36 号填列） 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利
112、润（亏损以“”号填列） 2,306,942.87 1,408,080.60 加：营业外收入 五、(26) 1,000,000.00 0.00 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 五、(27) 0.00 6.38 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 3,306,942.87 1,408,074.22 减：所得税费用 五、(28) 826,851.31 356,261.09 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,480,091.56 1,051,813.13 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 2,480,091
113、.56 1,051,813.13 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额
114、 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 2,480,091.56 1,051,813.13 公告编号：2017-008 37 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十一、(2) 0.06 0.05 （二）稀释每股收益 十一、(2) 0.06 0.05 法定代表人：顾才观 主管会计工作负责人：胡芬 会计机构负责人：仇云华 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 21,683,661.07
115、 12,220,584.96 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 44,059.32 - 收到其他与经营活动有关的现金 五、(29) 1,621,438.54 3,673,093.81 经营活动现金流入小计 23,349,158.93 15,8
116、93,678.77 购买商品、接受劳务支付的现金 12,355,324.81 11,061,207.29 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 1,697,258.28 51,837.56 支付的各项税费 425,251.41 374,198.59 支付其他与经营活动有关的现金 五、(29) 2,381,731.90 1,550,394.41 经营活动现金流出小计 16,859,566.40 13,037,637.85 经营活
117、动产生的现金流量净额 6,489,592.53 2,856,040.92 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 公告编号：2017-008 38 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 五、(29) 10,127,600.00 25,482,217.25 投资活动现金流入小计 10,127,600.00 25,482,217.25 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 24,000.00 - 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 -
118、 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、(29) 5,000,000.00 17,500,000.00 投资活动现金流出小计 5,024,000.00 17,500,000.00 投资活动产生的现金流量净额 5,103,600.00 7,982,217.25 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 8,280,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 5,000,000.00 27,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流入小计 5
119、,000,000.00 35,780,000.00 偿还债务支付的现金 10,000,000.00 35,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 127,600.00 490,192.25 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - 筹资活动现金流出小计 10,127,600.00 35,490,192.25 筹资活动产生的现金流量净额 -5,127,600.00 289,807.75 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 6,465,592.53 11,128,065.92 加：期初现金及现金等
120、价物余额 11,294,679.21 166,613.29 六、期末现金及现金等价物余额 17,760,271.74 11,294,679.21 法定代表人：顾才观 主管会计工作负责人：胡芬 会计机构负责人：仇云华 公告编号：2017-008 39 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专 项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 39,000,000.00 - - - 200,342.40 - - - 94,085.63 - 658,95
121、7.11 - 39,953,385.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 39,000,000.00 - - - 200,342.40 - - - 94,085.63 - 658,957.11 - 39,953,385.14 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 247,254.51 - 2,232,837.0
122、5 - 2,480,091.56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,480,091.56 - 2,480,091.56 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 247,254.51 -
123、 -247,254.51 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 247,254.51 - -247,254.51 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-008 40 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - -
124、- - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,000,000.00 - - 200,342.40 - - - 342,094.79 - 2,891,039.51 - 42,433,476.70 项目 上
125、期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专 项 储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,416,800.00 - - - 85,400.00 - - - - - -232,727.99 - 3,269,472.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二
126、、本年期初余额 3,416,800.00 - - - - - - - - - - - - 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 35,583,200.00 - - - 114,942.40 - - - 94,085.63 - 891,685.10 - 36,683,913.13 公告编号：2017-008 41 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,051,813.13 - 1,051,813.13 （二）所有者投入和减少资本 35,582,100.00 - - - 50,000.00 - - - - - - - 35,632,100.00 1股东投入的普通股 3
127、5,582,100.00 - - - - - - - - - - - 35,582,100.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 50,000.00 - - - - - - - 50,000.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 94,085.63 - -94,085.63 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 94,085.63 - -94,085.63 - - 2提取一般风险准备 - - - - -
128、- - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 1,100.00 - - - 64,942.40 -66,042.40 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 1,100.00 - - - 64,942.40 -66,042.40 （五）专项储备
129、 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 39,000,000.00 - - - 200,342.40 - - - 94,085.63 - 658,957.11 - 39,953,385.14 公告编号：2017-008 42 法定代表人：顾才观 主管会计工作负责人：胡芬 会计机构负责人：仇云华 公告编号：2017-008 43 苏州格朗富装备制造股份有限公司 财务报表附注
130、2016 年度 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司的基本情况 1. 基本情况 企业名称：苏州格朗富装备制造股份有限公司 统一社会信用代码：91320500686584839P 类型：股份有限公司(非上市) 法定代表人：顾才观 注册资本：3900 万元人民币 住所：苏州市吴江区平望镇中鲈工业集中区富平路 2 号 经营范围：消防栓、管道连接件、阀门及其他消防器材的研发生产；消防设备安装；从事与本公司生产产品同类商品的批发及进出口业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 成立日期：2009 年 4 月 14 日 2. 历史沿革 本公司系由苏州格朗富装备制造
131、有限公司（以下简称“有限公司”）改制而来。 （1）苏州格朗富装备制造有限公司，原名苏州新格朗富机械科技有限公司，系分别由苏州格朗富机械有限公司、新西兰June Roka Mallet女士于2009年7月8日出资37.50万美元、12.50万美元设立，以上出资由苏州华瑞会计师事务所于2009年7月9日出具华瑞验外字（2009）170号验资报告予以验证。 公司股东出资额和占注册资本比例为： 股东 出资额（万美元） 比例（%） 苏州格朗富机械有限公司备注 37.50 75 June Roka Mallet 12.50 25 合计 50.00 100 备注：2011年7月18日，经董事会决议通过，公司
132、股东苏州格朗富机械有限公司名称变 公告编号：2017-008 44 更为：格朗富(苏州)集团有限公司。 （2）2015年6月1日，根据有限公司董事会决议，股东June Roka Mallet将所持有的公司25%股份转让给张婧，并签订相应股权转让协议。 2015年6月1日，根据董事会决议，同意将苏州新格朗富科技有限公司从中外合资变更为中国内资企业，并于2015年6月3日取得苏州市商务局外商及台港澳侨投资企业批件商外资吴江【2015】48号关于同意苏州新格朗富机械科技有限公司转为内资企业的批复，公司于2015年6月23日取得换发营业执照，注册资本金额为341.68万元，变更后公司股东出资额占注册资
133、本比例为： 股东 出资额（万元） 比例（%） 格朗富(苏州)集团有限公司 256.26 75 张婧 85.42 25 合计 341.68 100 （3）2015年6月30日，根据股东会决议及公司章程修正案，有限公司注册资本增资至3,899.89万元,新增的注册资本由格朗富（苏州）集团有限公司以实物出资2,730.21万元、苏州海梦利投资管理有限公司以货币出资186.00万元、吴江格利富贸易有限公司以货币出资642.00万元。本次增资已经北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）山东分所于2015年7月7日出具京永鲁验字（2015）第21011号验资报告予以验证。变更后公司股东出资额和占注册资本比例为
134、： 股东 出资额（万元） 比例（%） 格朗富（苏州）集团有限公司 2,986.47 76.58 张婧 85.42 2.19 苏州海梦利投资管理有限公司 186.00 4.77 吴江格利富贸易有限公司 642.00 16.46 合计 3,899.89 100.00 （4）2015 年 7 月 27 日，有限公司召开股东会，全体股东一致决定以 2015年 6 月 30 日为基准日，将有限公司整体变更为股份有限公司。公司以 2015 年 6月 30 日为基准日的经审计的账面净资产人民币 39,175,342.40 元，按不高于上述账面净资产取整数折合为公司股本总额 3,900 万股，其余净资产进入资
135、本公积。 公司改制后，股本总额 3,900 万元，股权结构如下： 公告编号：2017-008 45 股东 持股数量（万股） 持股比例（%） 格朗富（苏州）集团有限公司 2,986.62 76.58 张婧 85.41 2.19 苏州海梦利投资管理有限公司 186.03 4.77 吴江格利富贸易有限公司 641.94 16.46 合计 3,900.00 100.00 2015 年 9 月 25 日，北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙）京永验字（2015）第 21097 号验资报告对该事项予以验证。 (5) 公司于2016年10月18日获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司关于同意苏州格朗富装备制
136、造股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20167355号），并于2016年11月3日起在全国股转系统挂牌公开转让，股票代码839539。截止2016年12月31日，发生3次股权转让。 公司股权转让后，股权结构如下： 股东 持股数量（万股） 期末持股比例（%） 格朗富(苏州)集团有限公司 2,586.62 66.3236 张婧 385.41 9.8823 苏州海梦利投资管理有限公司 186.03 4.77 吴江格利富贸易有限公司 641.94 16.46 庞云华 100.00 2.5641 合计 3,900.00 100.00 二、 财务报表的编制基础 1.编制基础 本
137、公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则-基本准则（财政部令第33号发布、财政部令第76号修订）、于2006年2月15日及其后颁布和修订的具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号-财务 公告编号：2017-008 46 报告的一般规定（2014年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减
138、值准备。 2.持续经营 公司自本报告期末至少12个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策和会计估计 1. 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2. 会计期间 本公司会计年度采用公历年度，即每年自1月1日起至12月31日止。 3. 营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4. 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5. 现金及现金等价物的确定标准 本公司
139、现金包括库存现金、可以随时用于支付的存款；现金等价物包括本公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 6. 外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 本公司外币交易按照交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。 在资产负债表日，按照下列规定对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，计入当 公告编号：2017-008 47 期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其
140、记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。 （2）外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算。按照上述折
141、算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 7. 金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于
142、定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在 公告编号：2017-008 48 初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益
143、的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明
144、显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损
145、失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 公告编号：2017-008 49 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生
146、金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出
147、售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价
148、值进行检查，有客观证据表明金融资产发生 公告编号：2017-008 50 减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当
149、期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始
150、取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 公告编号：2017-008 51 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终
151、止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足
152、终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，
153、并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计 公告编号：2017-008 52 入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价
154、值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
155、同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （8）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。企业合并中合并方发行权益工具
156、发生的交易费用抵减权益工具的溢价收入，不足抵减的，冲减留存收益。其余权益工具，在发行时收到的对价扣除交易费用后增加股东权益。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 公告编号：2017-008 53 8. 应收款项 （1） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的具体标准为：应收账款余额大于10万元，其他应收款余额大于100万元以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征
157、的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 （2） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 公告编号：2017-008 54 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 按账龄组合 账龄分析法 组合 2 关联方款项 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备 账龄 应收账款计提比例(%) 其 他应 收款 计提 比例(%) 1 年以内（含 1 年） 1 1 12 年 3 3 23 年 10 10 3-4 年 20 20 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 （3） 单项金额不重大但单
158、独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由 预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值 坏账准备的计提方法 根据实际情况对预计未来现金流量的现值进行减值测试，计提坏账准备；如发生减值，单独计提坏账准备，不再按照组合计提坏账准备；如未发生减值，包含在组合中按组合性质进行减值测试。 本公司应收款项同时运用个别方式和组合方式评估减值损失。 运用个别方式评估时，当应收款项的预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)按原实际利率折现的现值低于其账面价值时，本公司将该应收款项的账面价值减记至该现值，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。 当运用
159、组合方式评估应收款项的减值损失时，减值损失金额是根据具有类似信用风险特征的应收款项(包括以个别方式评估未发生减值的应收款项)的以往损失经验，并根据反映当前经济状况的可观察数据进行调整确定的。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 公告编号：2017-008 55 9. 存货 （1）存货分类 本公司存货主要包括：原材料、自制半成品、库存商品等。 （2）存货取得和发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初
160、始计量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均法计价。 （3） 期末存货的计量 资产负债表日，存货按成本与可变现净值孰低计量，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。 按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额，计提存货跌价准备，计入当期损益。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 （4） 存货的盘存制度 本公司采用永续盘存制。 （5） 低值易耗品和包装物的摊销办法：一次转销法 10.长期股权投资 （1）初始计量 本公司分别下列两种情况对长期股权投资进行初始计量： 企业合并形成的长
161、期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成本： A.同一控制下的企业合并中，合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 B.非同一控制下的企业合并中，本公司区别下列情况确定合并成本： a）一次交换交易实现的企业合并，合并
162、成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债的公允价值； 公告编号：2017-008 56 b）通过多次交换交易分步实现的企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； c）为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益； d）在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，将其计入合并成本。 除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其初始投资成
163、本： A.以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 B.通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第7号-非货币性资产交换确定。 C.通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第12号-债务重组确定。 无论是以何种方式取得长期股权投资，取得投资时，对于支付的对价中包含的应享有被投资单位已经宣告但尚未发放的现金股利或利润都作为应收项目单独核算，不构成取得长期股权投资的初始投资成本。 （2）后续计量 能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，在个别财务报
164、表中采用成本法核算。对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 采用权益法核算的长期股权投资，其初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 公告编号：2017-008 57 取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综
165、合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资
166、的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影
167、响，本公司都按照企业会计准则第22号-金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 本公司处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指投资方 公告编号：2017-008 58
168、对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位实施控制或施加重大影响时，同时考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 11.固定资产 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，并且使用年限超过一年，与该资产有关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠计量的有形资产。 （1）固定资产的分类 本公司固定资产分为机械设备、电子设备、办公设备等。 （2）固定资产折旧 除已提足折旧仍继续使用的固定资产之外，固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、
169、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。 利用专项储备支出形成的固定资产，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司根据固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。 各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 5 5 19 电子设备 5 5 19 机器设备注 5-10 5 19-9.5 注：机器设备包括模具，模具折旧年限5年。 （3）融资租入
170、固定资产 本公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租 公告编号：2017-008 59 赁付款额现值两者中较低者确定。 融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 12.在建工程 本公司在建工程指兴建中的厂房与设备及其他固定资产，按工程项目进行明细核算，按实际成本入账，其中
171、包括直接建筑及安装成本，以及符合资本化条件的借款费用。在建工程达到预定可使用状态时，暂估结转为固定资产，停止利息资本化，并开始按确定的固定资产折旧方法计提折旧，待工程竣工决算后，按竣工决算的金额调整原暂估金额，但不调整原已计提的折旧额。 13.借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则和资本化期间 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或生产的，在同时满足下列条件时予以资本化，计入相关资产成本： 资产支出已经发生； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连
172、续超过3个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （2）借款费用资本化金额的计算方法 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进 公告编号：2017-008 60 行暂时性投资取得的投资收益后
173、的金额确定。 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 14.无形资产 本公司将企业拥有或者控制的没有实物形态，并且与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入企业、该资产的成本能够可靠计量的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 本公司的无形资产按实际支付的金额或确定的价值入账。 购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，
174、除按照规定应予资本化的以外，应当在信用期间内计入当期损益。 投资者投入的无形资产，按照投资合同或协议约定的价值作为成本，但合同或协议约定价值不公允的除外。 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。开发是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的确认为无形资产：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形
175、资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，应当证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 本公司使用寿命有限的无形资产，自该无形资产可供使用时起在使用寿命期内平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。无形资产摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额，已计提减值准备的无形资产，还需扣除已计提的无形资 公告编号：2017-008 61 产减值准备累计金额。 15.期待摊费用 长期待摊费用按实
176、际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 16.职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 （1）短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。 （2）离职后福利 本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和
177、设定受益计划。离职后福利计划，是指本公司与职工就离职后福利达成的协议，或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 （3）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述
178、设定提存计划的会计政策进行处理；除此以外的，按照上述设定受益计划的会计政策确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 17.预计负债 公告编号：2017-008 62 （1）预计负债的确认标准 本公司规定与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，确认为预计负债： 该义务是企业承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出企业； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。所需支出存在一个连续范围，且该范围内各种结果发生的可能性相同的，最佳估计数按照该范围内的中间值确定。在其他情况下，最佳估计数分别下列情况处理： 或有事
179、项涉及单个项目的，按照最可能发生金额确定。 或有事项涉及多个项目的，按照各种可能结果及相关概率计算确定。 在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额只有在基本确定能够收到时才能作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 本公司在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前最佳估计数的，按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。 18.收入 收入是本公司在日常活动中形成的
180、、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益的总流入。收入在其金额及相关成本能够可靠计量、相关的经济利益很可能流入本公司、并且同时满足以下不同类型收入的其他确认条件时，予以确认。 （1）销售商品收入 销售商品在将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方，不再对该等商品实施继续管理权和实际控制权，与交易相关的经济利益能够流入企业，相关的收入和成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 公告编号：2017-008 63 公司的销售收入分为阀门整机及阀门部件产品收入和消防栓产品收入。 收入的具体确认方法如下： a. 内销：公司按照与客户签署的协议规定，将货物运送到指定地点并签收后确认销售收入。
181、b. 出口：以货物报关单等为依据确认销售收入。 （2）提供劳务收入 本公司对外提供劳务，于劳务已实际提供时确认相关的收入，在确认收入时，以劳务已提供，与交易相关的价款能够流入，并且与该项劳务有关的成本能够可靠计量为前提。 （3）让渡资产使用权收入 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等。 本公司在收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认让渡资产使用权收入。 19.政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助
182、之外的政府补助。当政府文件未明确补助对象，根据补助资金的实际用途，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关。 （1）政府补助的确认时点 本公司取得政府无偿拨入的货币性资产或非货币性资产，同时满足下列条件时，确认为政府补助： 能够满足政府补助所附条件； 能够收到政府补助。 （2）政府补助的计量： 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资 公告编号：2017-008 6
183、4 产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： A.存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 B.不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20.递延所得税资产/递延所得税负债 本公司采用资产负债表债务法进行所得税会计处理。 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵
184、扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得的用以抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前期间未确认的递延所得税资产。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期
185、收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，确认由应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 21.租赁 （1）经营租赁 本公司作为承租人，对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；或有租金 公告编号：2017-008 65 在实际发生时计入当期损益。 本公司作为出租人，按资产的性质将用作经营租赁的资产包括在资产负债表中的相关项目内；对于经营租赁的租金，在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益；对于经营租赁资产中的固定资产，采用类似资产的折旧政策计提折旧；对于其他经营租赁资产，采用系统合理的方法进行摊
186、销；或有租金在实际发生时计入当期损益。 （2）融资租赁 本公司作为承租人，在租赁期开始日将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用；在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值；未确认融资费用在租赁期内各个期间进行分摊，采用实际利率法计算确认当期的融资费用；或有租金在实际发生时计入当期损益。 在计算最低租赁付款额的现值时，能够取得出租人租赁内含利率的，采用租赁内含利率作为折现率；否则，采用租赁合同规定的利率作为折现
187、率。无法取得出租人的租赁内含利率且租赁合同没有规定利率的，采用同期银行贷款利率作为折现率。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 本公司作为出租人，在租赁期开始日将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益；未实现融资收益在租赁期内各个期间进行分配；采用实际利率法
188、计算确认当期的融资收入；或有租金在实际发生时计入当期损益。 22.资产减值 当存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常 公告编号：2017-008 66 使用而预计的下跌。 （2）本公司经营所处的经济、技术或法律等环境以及资产所处的市场在当期或将在近期发生重大变化，从而对本公司产生不利影响。 （3）市场利率或者其他市场投资回报率在当期已经提高，从而影响企业用来计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 （4）有证据表明资产已经陈旧过时或其实体已经损坏。 （5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前
189、处置。 （6）本公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者损失）远远低于预计金额等。 （7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 本公司在资产负债表日对长期股权投资、固定资产、工程物资、在建工程、无形资产（使用寿命不确定的除外）等适用企业会计准则第8号-资产减值的各项资产进行判断，当存在减值迹象时对其进行减值测试-估计其可收回金额。可收回金额以资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期
190、损益，同时计提相应的资产减值准备。 有迹象表明一项资产可能发生减值的，本公司通常以单项资产为基础估计其可收回金额。当难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组是本公司可以认定的最小资产组合，其产生的现金流入基本上独立于其他资产或者资产组。资产组由创造现金流入相关的资产组成。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 本公司对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉的减值测试结合与其相关的资产组或者资产组组合进行。 资产减值损失一经确认，在以后
191、会计期间不予转回。 公告编号：2017-008 67 23.重要会计政策和会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 本公司在报告期内无重要会计政策变更事项。 （2）会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 四、税项 1.主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税销售额 17% 营业税 应税营业额 5% 城市建设维护税 应缴流转税税额 5% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 2税收优惠 公司根据财政部、国家税务总局关于进一步推进出口货物实行免抵退税办法的通知（财税【2002】7 号）及关于出口货物劳务增值税和
192、消费税政策的通知（财税【2012】39 号）的相关规定享受增值税的“免、抵、退”税优惠政策。公司出口货物享受“免、抵、退”税政策，退税率为15%（阀门）和9%（管接件）。 五、 财务报表项目注释 1. 货币资金 （1） 货币资金按类别列示 项目 期末余额 期初余额 库存现金 8,146.25 4,112.91 银行存款 17,752,125.49 11,290,566.30 其他货币资金 合计 17,760,271.74 11,294,679.21 （2）至报告期末，本项目中无因抵押、质押或冻结等对使用有限制的款项及存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 公告编号：2017-008 68 2.
193、应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 1,000,000.00 商业承兑票据 合计 1,000,000.00 3.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 11,673,629.87 100 117,036.30 1.00% 11,556,593.57 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 11,673,629.87 100 117,036.30 1.00% 11,556,593.57
194、续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 9,906,145.16 100.00 122,392.55 1.24 9,783,752.61 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 9,906,145.16 100.00 122,392.55 1.24 9,783,752.61 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 11,658,629.87 116,586.30 1 公告编号：
195、2017-008 69 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 15,000.00 450 3 2 至 3 年 - 10 3 至 4 年 20 4 至 5 年 50 5 年以上 100 合计 11,673,629.87 117,036.30 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额-5,356.25 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 单位名称 与 本 公 司关系 金额 账龄 比例（%） 坏 账 准 备 期末金额 上海舒情物贸有限公司 非关联方 6,714,875.64 1 年以内 57.52 67,148.76 苏州卡
196、斯汀机械有限公司 非关联方 3,663,372.24 1 年以内 31.38 36,633.72 滨特尔流体控制（上海）有限公司 非关联方 734,119.28 1 年以内 6.29 7,341.19 吴江市平望镇污水处理厂 非关联方 293,476.00 1 年以内 2.51 2,934.76 澳大利亚马里特公司 非关联方 244,254.20 1 年以内 2.09 2,442.54 合计 / 11,650,097.36 / 99.80 116,500.97 4.预付账款 （1）预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 51,200.00
197、100.00 1 至 2 年 合计 51,200.00 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款总额的比例（%） 天风证券股份有限公司 非关联方 26,500.00 51.76 公告编号：2017-008 70 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付账款总额的比例（%） 合肥翰宇企业管理咨询有限公司 非关联方 9,000.00 17.58 堀扬精密量仪(上海)有限公司 非关联方 5,500.00 10.74 公安部消防产品合格评定中心 非关联方 5,200.00 10.16 苏州驰联网络科技有限公司 非关联方 5,000.0
198、0 9.76 合计 51,200.00 100.00 5.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计 提 比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 74,971.94 100.00 74,971.94 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 74,971.94 100.00 74,971.94 续上表： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计 提 比 例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合
199、计提坏账准备的其他应收款 4,984,378.39 100.00 4,984,378.39 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 公告编号：2017-008 71 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 合计 4,984,378.39 100.00 4,984,378.39 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 根据坏账政策关联方不计提坏账准备。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 往来款/借款 4,984,378.39 代扣代缴税金 70,971.94 预支工资 4,000.00 合计 74,971.94 4,984,378.39 （4）按其他
200、应收对象归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 期末余额 占 其 他 应收 账 款 总额 的 比 例（%） 顾才观 关联方 代扣代缴社保、公积金、个税 6,088.16 8.12 庄祥辉 非关联方 代扣代缴社保、预支工资 4,740.40 6.32 黄永福 关联方 代扣代缴社保、公积金、个税 3,564.46 4.75 刘广和 非关联方 代扣代缴社保、个税 2,842.32 3.79 胡荣 关联方 代扣代缴社保、公积金、个税 2,493.71 3.33 合计 19,729.05 26.31 6.存货 （1）存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备
201、账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 621,183.83 621,183.83 820,193.03 820,193.03 库存商品 3,826,133.60 3,826,133.60 4,601,201.13 4,601,201.13 自制半成品 1,671,158.62 1,671,158.62 1,227,821.57 1,227,821.57 公告编号：2017-008 72 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 生产成本 143,562.27 143,562.27 委 托 加 工 物资 1,838.10 1,838.10 2
202、7,501.01 27,501.01 包装物 5,825.24 5,825.24 合计 6,126,139.39 6,126,139.39 6,820,279.01 6,820,279.01 （2）报告期末，对存货是否存在减值迹象进行了分析判断和减值测试，本公司期末存货不存在减值，不需计提存货跌价准备。 7.其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 增值税留抵税额 592,360.61 2,392,927.14 企业所得税 合计 592,360.61 2,392,927.14 8.固定资产 项目 机器设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 12,508,221.40 72
203、,247.95 235,042.74 12,815,512.09 2.本期增加金额 68,376.07 68,376.07 （1）购置 68,376.07 68,376.07 3.本期减少金额 4. 期末余额 12,576,597.47 72,247.95 235,042.74 12,883,888.16 二、累计折旧 1. 期初余额 1,442,713.98 17,139.97 28,723.21 1,488,577.16 2.本期增加金额 2,289,076.94 21,565.09 44,177.17 2,354,819.20 （1）计提 2,289,076.94 21,565.09 4
204、4,177.17 2,354,819.20 3.本期减少金额 4. 期末余额 3,731,790.92 38,705.06 72,900.38 3,843,396.36 公告编号：2017-008 73 项目 机器设备 电子设备 办公设备 合计 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期初余额 11,065,507.42 55,107.98 206,319.53 11,326,934.93 2. 期末余额 8,844,806.55 33,542.89 162,142.36 9,040,491.80 9.递延所得税资产 项目 期末余额
205、 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 117,036.32 29,259.08 122,392.55 30,598.14 可弥补亏损 合计 117,036.32 29,259.08 122,392.55 30,598.14 10.短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 5,000,000.00 抵押借款 质押借款 合计 5,000,000.00 说明： 2016 年 3 月 18 日，公司与上海银行股份有限公司苏州分行签订编号为 308160242001流动资金借款合同，借款金额为 300 万元，借款期间为 2016年 3
206、月 18 日至 2016 年 6 月 30 日，借款性质为保证借款，担保人为：顾才观、张玉芳、格朗富（苏州）集团有限公司、吴江市力琅机械制造厂。截止 2016 年6 月 17 日，上述借款已归还完毕。 2016 年 3 月 18 日，公司与上海银行股份有限公司苏州分行签订编号为308160242002流动资金借款合同，借款金额为 200 万元，借款期间为 2016年 3 月 18 日至 2017 年 3 月 17 日，借款性质为保证借款，担保人为：顾才观、 公告编号：2017-008 74 张玉芳、格朗富（苏州）集团有限公司、苏州市信用再担保有限公司。截止 2016年 6 月 17 日，上述借
207、款已归还完毕。 11.应付账款 （1）应付账款按账龄列示 明细 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,321,708.64 84.40 1,783,819.22 84.35 1-2 年 153,880.08 9.82 251,139.16 11.88 2-3 年 90,489.36 5.78 42,902.61 2.03 3 年以上 36,968.40 1.74 合计 1,566,078.08 100.00 2,114,829.39 100.00 （2）应付账款期末余额前五名情况 单位名称 与 本 公 司关系 款 项 的 性质 期末余额 账龄 比例(%) 吴江
208、市松陵镇雄丰五金电器商行 非关联方 材料款 399,742.80 1 年以内 25.53 吴江区松陵镇品之胜机电安装工程服务部 非关联方 材料款 357,890.00 1 年以内 22.85 顾国东 非关联方 运费 132,140.00 1 年以内 8.44 上海中英阀门管件有限公司 非关联方 材料款 103,862.10 1 年以内 6.63 吴江市梅堰联合铸造有限公司 非关联方 材料款 65,312.64 1-2 年 4.17 非关联方 材料款 15,881.28 2-3 年 1.01 合计 / / 1,074,828.82 68.63 12.预收款项 （1）预收款项按账龄列示 明细 期末
209、余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 7,215.00 100.00 合计 7,215.00 100.00 （2）预收账款期末余额情况列示 公告编号：2017-008 75 单位名称 与 本 公 司 关系 款项的性质 期末余额 账龄 比例(%) 上海皋峰流体控制设备有限公司 非关联方 货款 7,215.00 1 年以内 100.00 合计 / / 7,215.00 100.00 13.应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 325,868.65 1,768,590.88 1,527,470.13 566,98
210、9.40 二、离职后福利-设定提存计划 169,788.15 169,788.15 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 325,868.65 1,938,379.03 1,697,258.28 566,989.40 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 324,192.15 1,573,503.70 1,330,706.45 566,989.40 二、职工福利费 三、社会保险费 82,582.18 82,582.18 其中：医疗保险费 65,734.20 65,734.20 工伤保险费 12,685.40 12,685.40
211、生育保险费 4,162.58 4,162.58 四、住房公积金 112,505.00 112,505.00 五、工会经费和职工教育经费 1,676.50 1,676.50 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 325,868.65 1,768,590.88 1,527,470.13 566,989.40 （3）设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 161,443.80 161,443.80 公告编号：2017-008 76 2.失业保险费 8,344.35 8,344.35 3.企业年金缴费 合计 169,788.15 169,788.15
212、14.应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 505,771.78 84,789.36 个人所得税 3,220.91 1,316.23 营业税 147,501.26 144,311.26 印花税 716.00 1,074.40 城市维护建设税 159.50 教育费附加 95.70 地方教育附加费 63.80 合计 657,528.95 231,491.25 15.其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 个人借款 预提借款利息 7,975.00 合计 7,975.00 16.股本 股 东名称 期初余额 本次变动增减（+、一） 期末余额 期 末 持 股 比 例
213、（%） 发 行新股 送股 公积金转股 其他 小计 合计 39,000,000.00 39,000,000.00 100 17.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 175,342.40 175,342.40 其他资本公积 25,000.00 25,000.00 合计 200,342.40 200,342.40 公告编号：2017-008 77 18.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 94,085.63 248,009.16 342,094.79 合计 94,085.63 248,009.16 342,094.79 19.未分配利润
214、 项目 本期 上期 期初未分配利润 658,957.11 -232,727.99 加：本期实现的净利润 2,480,091.56 1,051,813.13 减：提取法定盈余公积 248,009.16 94,085.63 其他 -66,042.40 期末未分配利润 2,891,039.51 658,957.11 20.营业收入和营业成本 （1）收入及成本分类 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 23,855,501.71 23,263,818.13 其他业务收入 营业收入 23,855,501.71 23,263,818.13 主营业务成本 17,591,669.60 20,686,47
215、1.23 其他业务成本 营业成本 17,591,669.60 20,686,471.23 （2）主营业务（分产品） 主营业务收入 产品名称 本期发生额 上期发生额 阀门整机 10,554,085.20 5,992,490.44 阀门部件 13,156,031.90 16,169,522.55 消防栓 145,384.61 1,101,805.14 合计 23,855,501.71 23,263,818.13 主营业务成本 产品名称 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-008 78 产品名称 本期发生额 上期发生额 阀门整机 6,342,998.31 5,849,874.59 阀门部件
216、11,148,553.12 13,880,803.02 消防栓 100,118.17 955,793.62 合计 17,591,669.60 20,686,471.23 （3）主营业务收入（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 华东地区 23,220,724.37 22,738,100.02 西南地区 4,215.38 33,614.52 华北地区 1,153.85 2,555.56 国外 629,408.11 489,548.03 合计 23,855,501.71 23,263,818.13 （4）主营业务收入前五名列示 单位名称 与本公司关系 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%）
217、 上海舒情物贸有限公司 非关联方 12,969,423.79 54.37 苏州卡斯汀机械有限公司 非关联方 6,594,500.74 27.64 滨特尔流体控制（上海）有限公司 非关联方 2,967,382.53 12.44 澳大利亚马里特公司 非关联方 520,082.16 2.18 吴江市平望镇污水处理厂 非关联方 250,834.20 1.05 合计 / 23,302,223.42 97.68 21.税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 3,190.00 24,276.28 城市维护建设税 159.50 4,373.20 教育费附加 95.70 2,623.92 地方教育费附
218、加 63.80 1,749.29 印花税 5,725.30 合计 9,234.30 33,022.69 22.销售费用 公告编号：2017-008 79 项目 本期发生额 上期发生额 工资 294,279.10 87,728.20 包装物 16,456.06 25,264.94 运费 192,725.80 82,434.11 业务费 12,115.84 2,116.00 社保 47,149.43 15,143.85 公积金 20,693.00 装卸费 505.00 合计 583,924.23 212,687.10 23.管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 400,959.50 175
219、,655.80 检测费 84,502.27 19,620.00 折旧 329,641.12 98,114.93 办公费 54,490.24 101,555.68 税金 23,374.30 差旅费 82,126.80 20,215.00 招待费 1,156.00 2,133.40 中介机构费用 1,965,377.34 338,716.98 社保 47,513.91 25,783.17 工会经费 7,846.00 公积金 33,010.00 3,159.00 专利、商标变更费 55,610.00 29,411.32 研发费用 248,984.70 14,670.80 挂牌费及其它 53,428.
220、30 合计 3,356,800.18 860,256.38 24.财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 119,625.00 490,192.25 公告编号：2017-008 80 减：利息收入 128,404.15 501,214.06 手续费 4,562.62 3,841.49 汇兑差价 16,503.31 -40,809.76 合计 12,286.78 -47,990.08 25.资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 -5,356.25 111,290.21 二、存货跌价损失 合计 -5,356.25 111,290.21 26.营业外收入 项目 本期发生
221、额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 政府补助 1,000,000.00 1,000,000.00 其他 合计 1,000,000.00 1,000,000.00 备注：2016 年 11 月 25 日，苏州市吴江区发展和改革委员会苏州市吴江区财政局下发吴财企字【2016】80 号文件关于拨付米莫金属等 5 家企业新三板挂牌奖励的通知，拨付公司财政补助 100 万。 27.营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资
222、产处置损失 无形资产处置损失 公告编号：2017-008 81 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组损失 非货币性资产交换损失 对外捐赠 滞纳金 6.38 合计 6.38 28.所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 818,104.16 356,539.64 递延所得税费用 8,747.15 -278.55 合计 826,851.31 356,261.09 （2）会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 3,306,942.87 1,408,074.22 按法定/适用税率计算的所得税费用 826
223、,735.72 352,018.56 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 115.61 4,242.53 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税税率变动的影响 所得税费用 826,851.31 356,261.09 29.现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 136,229.56 15,688.48 收到往来款 1,485,208.98 3,657,405.33 公告编号：2017-008 82 合计 1,621,43
224、8.54 3,673,093.81 （2）支付的其他与经营活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 支付的各项费用 1,750,731.90 550,394.41 支付往来款 631,000.00 1,000,000.00 合计 2,381,731.90 1,550,394.41 （3）收到的其他与投资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 关联方占用资金及利息 10,127,600.00 25,482,217.25 合计 10,127,600.00 25,482,217.25 （4）支付的其他与投资活动有关的现金： 项目 本期发生额 上期发生额 关联方占用资金及利息 5,000
225、,000.00 17,500,000.00 合计 5,000,000.00 17,500,000.00 30.现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,480,091.56 1,051,813.13 加：资产减值准备 -5,356.25 111,290.21 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,354,819.20 1,386,556.47 无形资产摊销 - 长期待摊费用摊销 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 公允
226、价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） 127,600.00 4,666.70 投资损失（收益以“”号填列） - 公告编号：2017-008 83 补充资料 本期发生额 上期发生额 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,339.06 -278.55 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） 694,139.62 4,537,481.19 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -981,540.68 -7,699,499.73 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 1,818,500.02 3,414,011.50 其他
227、 50,000.00 经营活动产生的现金流量净额 6,489,592.53 2,856,040.92 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - 一年内到期的可转换公司债券 - 融资租入固定资产 - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 17,760,271.74 11,294,679.21 减：现金的期初余额 11,294,679.21 166,613.29 加：现金等价物的期末余额 - 减：现金等价物的期初余额 - 现金及现金等价物净增加额 6,465,592.53 11,128,065.92 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 1
228、7,760,271.74 11,294,679.21 其中：库存现金 8,146.25 4,112.91 可随时用于支付的银行存款 17,752,125.49 11,290,566.30 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 公告编号：2017-008 84 项目 本期发生额 上期发生额 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 17,760,271.74 11,294,679.21 六、关联方及关联交易 1. 本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对
229、本企业的 表 决 权 比 例(%) 格朗富(苏州)集团有限公司 苏州市吴江区平望镇中鲈工业集中区富平路 2 号 黑 色 金 属 冶 炼和压延加工业 9500 万元 66.3236 66.3236 公司实际控制人为顾才观。顾才观持有格朗富集团 8550 万元出资，占格朗富集团出资总额的 90%；同时顾才观担任公司的法定代表人、董事长、总经理，负责公司重大事项决策和日常经营管理，为公司实际控制人。 2. 本公司的子公司：无 3. 公司报告期内对合营企业和联营企业的投资：无 4. 其他关联方情况 关联方名称（姓名） 与本公司关系 备注 苏州海梦利投资管理有限公司 公司股东 持股比例 4.77% 吴江
230、格利富贸易有限公司 公司股东 持股比例 16.46% 张婧 公司股东 持股比例 9.8823%；系公司实际控制人顾才观之女 胡荣 董事 胡芬 董事、董事会秘书、财务总监 仇云华 董事 吕令芳 董事 吴军 监事主席 任哲 监事 周小卫 职工监事 黄永福 副总经理 公告编号：2017-008 85 关联方名称（姓名） 与本公司关系 备注 吴江市力琅机械制造厂 实际控制人配偶近亲属控制下的企业 上海格朗富流体科技有限公司 实际控制人控制下的其他企业 2016 年 1 月 27 日注销 5.关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关 联 交 易内容 本
231、期发生额 本 期 占 同 类交易的比例 上期 发生额 上期占同类交易的比例 吴江市力琅机械制造厂 销 售 阀 门部件 824,786.37 5.10% 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关 联 交 易内容 本期发生额 本 期 占 同 类交易的比例 上期 发生额 上期占同类交易的比例 格朗富(苏州)集团有限公司 采购材料 12,066,570.09 90.45% 13,363,874.72 96.39% （2）关联租赁情况 本公司作为承租方 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 格朗富(苏州)集团有限公司 房屋租赁 205,714.29 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方名称
232、 借款金额 担保金额 担保方式 是否履行完毕 格朗富(苏州)集团有限公司 200 万元 500 万元 最高额保证担保 是 顾才观及其配偶 500 万元 最高额保证担保 是 格朗富(苏州)集团有限公司 300 万元 500 万元 最高额保证担保 是 顾才观及其配偶 500 万元 最高额保证担保 是 吴江市力琅机械制造厂 300 万元 最高额保证担保 是 6.关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 公告编号：2017-008 86 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 格朗富(苏州)集团有限公司 4,984,378.39 应收账款 吴江市力琅机械制造
233、厂 15,000.00 （2）应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 格朗富(苏州)集团有限公司 51,092.20 1,059,413.77 七、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的或有事项。 八、承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的承诺事项。 九、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 17 日，公司无应披露的日后事项。 十、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，公司无应披露的其他重要事项。 十一、补充资料 1.当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准
234、文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,000,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 公告编号：2017-008 88 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室