839546_2016_管信科技_2016年年度报告_2017-04-25.txt

1、 公告编号：2017-017 1 管 信 科 技 NEEQ : 839546 中 山 管 信 科 技 股 份 有 限 公 司 Zhongshan Pipe and Information Technology Co., Ltd. 年度报告 2016 公告编号：2017-017 2 公 司 年 度 大 事 记 。 2016 年 5 月，经中山市人民政府授权，公司与中山市住房和城乡建设签订中山市基础信息设施集约化建设运营管理特许经营协议书，协议期为 20 年 2016 年 6 月，公司召开“股份公司创立大会暨第一次股东会议”，股东代表、董事、监事及公司高层参加了会议。选举产生了股份公司第一届董事会

2、和第一届监事会。 2016 年 9 月，公司取得市政公用工程施工总承包三级资质证书，为公司转型升级创造了条件，奠定了基础。 为了充分利用资本市场的各种资源，使公司在未来能有更好的发展空间，公司于2016 年 10 月 28 日成功实现了在“全国中小企业股份转让系统”挂牌的发展目标 标。2016年11 公告编号：2017-017 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 9 第三节 会计数据和财务指标摘要. 11 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 25 第六节 股本变动及股东情况 . 29 第七节 融资及分配情况 . 31 第八节 董事、监事、高级管理

3、人员及员工情况 . 32 第九节 公司治理及内部控制 . 36 第十节 财务报告 . 43 公告编号：2017-017 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、管信科技、管信公司、我司 指 中山管信科技股份有限公司 有限公司、中山管线 指 中山公用信息管线有限公司，公司前身 公用通信、坦洲子公司、坦洲公司 指 中山市坦洲公用通信设施投资有限公司，公司控股子公司 交通集团 指 中山市交通发展集团有限公司，公司控股股东 兴中集团 指 中山兴中集团有限公司，公司股东 中山市国资委 指 中山市人民政府国有资产监督管理委员会 中国移动中山分公司 指 中国移动通信集团广东有限公司中山分公司 中国

4、联通中山分公司 指 中国联合网络通信有限公司中山市分公司 中国电信中山分公司 指 中国电信股份有限公司中山分公司 广电网络中山分公司 指 广东省广播电视网络股份有限公司中山分公司 市政建设中心 指 中山市市政工程建设中心 工信部 指 中华人民共和国工业和信息化部 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 证监会 指 中国证券监督管理委员会 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、总经理助理 中山市工商局 指 中山市工商行政管理局 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国

5、股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次由股东大会审议通过的中山管信科技股份有限公司章程 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 主办券商、财通证券 指 财通证券股份有限公司 会计师、会计师事务所 指 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 律师、律师事务所 指 北京市中银律师事务所 公告编号：2017-017 5 专业释义 通信管线 指 用于发送接收数据流的信息管线。 基站 指 在一定的无线电覆盖区中，通过移动通信交

6、换中心，与移动电话终端之间进行信息传递的无线电收发信电台。 通信运营商 指 提供网络服务的供应商，国内三大运营商指中国移动、中国联通、中国电信。 3G 指 第三代移动通信技术 4G 指 第四代移动通信技术 GIS 指 地理信息系统，是在计算机硬、软件系统支持下，对整个或部分地球表层（包括大气层）空间中的有关地理分布数据进行采集、储存、管理、运算、分析、显示和描述的技术系统。 三网融合 指 电信网、广播电视网、互联网在向宽带通信网、数字电视网、下一代互联网演进过程中，三大网络通过技术改造，其技术功能趋于一致，业务范围趋于相同，网络互联互通、资源共享，能为用户提供语音、数据和广播电视等多种服务。

7、物联网 指 利用局部网络或互联网等通信技术把传感器、控制器、机器、人员和物等通过新的方式联在一起，形成人与物、物与物相联，实现信息化、远程管理控制和智能化的网络。 云计算 指 云计算是一种按使用量付费的模式，这种模式提供可用的、便捷的、按需的网络访问，进入可配置的计算资源共享池（资源包括网络、服务器、存储、应用软件、服务），这些资源能够被快速提供，只需投入很少的管理工作，或与服务供应商进行很少的交互。 PVC管材 指 硬聚氯乙烯管材，是由聚氯乙烯树脂与稳定剂、润滑剂等配合后用热压法挤压成型的塑料管材，也是最早得到开发应用的塑料管材。 钢纤维井框（盖） 指 以纤维混凝土作基体，利用钢纤维优良的抗

8、压强度、拉伸强度、抗弯强度、冲击强度、韧性、冲击韧性等性能，加入混凝土制作而成的井框（盖），广泛应用于市政工程、建筑工程、公用工程、园林等一切需要地面、路面排水、泄水的场所和地区。 光进铜退 指 用光纤代替铜缆 公告编号：2017-017 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标

9、准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-017 7 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 股东控制不当风险 中山市交通发展集团有限公司直接持有公司 95.00%的股份,系公司控股股东。公司控股股东可利用其控制地位,通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构,包括制订了公司章程、股东大会议事

10、规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度,但股份公司成立时间较短,短时间内公司仍存在控股股东利用其控股地位进行不当控制,损害中小股东利益的风险。 政策变化风险 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权,是中山市唯一一家授权从事通信管线建设、运营和维护的公司。公司按照“统一规划、统一建设、统一管理”的原则为中山市通信运营商等客户提供通信管线建设服务。虽然目前公司拥有该特许经营权,但不能排除未来政策变化风险。若未来政策发生较大变化,允许其他公司涉足通信管线建设、运营和维护业务,将对公司业务产生重大不利影响。 客户集中度较高的风险 公司的主营业务为通信管线投资、建设、运营和

11、通信基站出租,下游市场主要为中国移动、中国联通、中国电信三大通信运营商;同时与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司实施,该类业务的主要客户为交通集团、市政建设中心。下游市场的高度集中决定了公司客户集中度较高。2014 年度、2015 年度、2016 年度,公司对前五大客户的销售收入占当期营业收入的比重分别为 98.39%、99.12%和 99.95%,存在客户集中度较高的风险。 经营区域集中度较高的风险 报告期内,公司营业收入全部来源于中山市行政区域,公司业务经营区域集中度较高。如果未来通信运营商在中山地区的固定资产投资规模减少,或者中山市政府部门的道路建设规划减少,导致中山地区通信管线

12、建设的市场规模下降,而公司又无法采取有效应对措施,将会对公司的经营业绩产生不利影响。 劳务外协导致的经营风险 报告期内,公司通信管线建设中的施工业务环节全部通过劳务外协完成,公司主要负责对外协施工单位及通信管线项目质量进行监督。通信管线施工为非技术性的劳动力需求,随着我国人工成本的不断提高,如果公司不能很好地控制劳务外协成本,并加强对劳务外协项目的质量控制,可能给公司经营带来一定风险。 公司治理和内部控制风险 股份公司成立后,公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度,公司内部控制环境得到优化,内部控制制度得到完善。但是,由于股份公司成立至今,运营时间较短,公司治理层和管理层的规

13、范意识还需进一步提高,对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外,内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验,治理结构和内部控制体系也需要逐步完善。因此,股份公司设立初期,公司仍存在一定的公司治理和内 公告编号：2017-017 8 部控制风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-017 9 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 中山管信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Zhongshan Pipe and Information Technology Co., Ltd. 证券简称 管信科技 证券代码 839546 法定代表人 余锦 注册地址 中山市东区兴政路

14、 1 号中环广场 3 座 901 号商铺 办公地址 中山市东区兴政路 1 号中环广场 3 座 901 号商铺 主办券商 财通证券 主办券商办公地址 浙江省杭州市杭大路 15 号嘉华国际商务中心 201,501,502,1103,1601-1615,1701-1716 室 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 王忠年、罗芙蓉 会计师事务所办公地址 深圳市福田区大中华广场 14 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 赖健健 电话 13823922011 传真 0760-88231188 电子邮箱 Wsh0923 公司网址 联系地址及邮政编码 中山市东区兴政路

15、1 号中环广场 3 座 901 号商铺 528403 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） M74 专业技术服务类 主要产品与服务项目 通信管线投资、建设、运营和通信基站出租业务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 50,526,300 做市商数量 0 控股股东 中山市交通发展集团有限公司 实际控制人 中山市交通发展集团有限公司 四、注册情况 公告编号：2017-017 10 项目 号码 报告期内是否变更 企

16、业法人营业执照注册号 914420007564888006 否 税务登记证号码 914420007564888006 否 组织机构代码 914420007564888006 否 公告编号：2017-017 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 68,231,748.37 107,674,574.20 -36.63% 毛利率% 27.12% 24.73% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,056,294.48 9,417,903.49 -78.17% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,115,825.30 9,430

17、,884.61 -77.56% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计算) 2.38% 16.82% - 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 2.45% 16.84% - 基本每股收益 0.05 0.52 -90.38% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 185,127,862.84 165,299,637.33 12.00% 负债总计 86,431,907.28 106,544,050.81 -18.88% 归属于挂牌公司股东的净资产 96,299,881.00 58,755,586.52 63.90%

18、 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.91 3.26 -41.41% 资产负债率%(母公司) 47.29% 64.46% - 资产负债率%(合并) 46.69% 64.46% - 流动比率 1.96 1.40 - 利息保障倍数 - 6.91 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 21,986,531.37 19,534,349.36 - 应收账款周转率 1.47 3.69 - 存货周转率 0.86 0.76 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 12.00% -7.21% - 营业收入增长率% -36.63% -7.26% -

19、净利润增长率% -78.74% -45.42% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-017 12 普通股总股本 50,526,300 50,526,300 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 备注：股份公司 2016 年 6 月 30 日成立，上年期末数为股份公司成立时的股本情况 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -35,237.24 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -44,137.18 非经常性损益合计 -79,374.42 所得税影响数 -19,843.61 少数股东权益影响额(

20、税后) - 非经常性损益净额 -59,530.82 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-017 13 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权，是中山市唯一一家授权从事通信管线投资、建设、运营和维护的企业。公司采用轻资产运营模式，将公司主要资源集中于通信管线的投资、运营和管理。公司将通信管线建设过程中的施工业务环节通过劳务外协的方式外包给符合条件的施工企业，公司主要负责对外协单位及通信管线项目质量进行监督。 目前，公司形成了相对稳定成熟的商业模式，以支持公司的可持续发展。 （一）销

21、售模式 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权，主要开展中山市辖区内通信管线投资、建设、运营和通信基站出租业务。公司的下游客户主要为中山市通信运营商以及交通集团、市政建设中心等。 公司销售以直销模式为主，由公司市场部负责具体销售工作。公司结合政府部门的道路建设规划以及运营商的通信管线规划制定本公司的年度投资计划。公司以年度投资计划为基础，对项目进行初步设计和概算，由市场部人员与客户进行洽谈，明确客户需求。在双方达成初步合作意向后，公司进行详细施工设计并组织后续施工工作。施工现场工作完成，公司与客户共同验收合格后，公司实现销售。后续若工程出现需售后服务的情况，公司将及时组织相关人员开展售后服

22、务工作。 （二）采购模式 为从源头上保证工程质量，公司负责通信管线工程建设原材料的采购，主要原材料为 PVC 管材、钢纤维井框（盖）。公司按照公开招标方式确定年度供货单位，并与中标供应商签订年度采购框架合同。在施工过程中，根据工程需要，公司及时通知供应商将原材料运送至施工现场，公司尽量保证最低的原材料储存量，以降低存货成本。 （三）施工模式 公司采用轻资产的运营模式，将通信管线建设的施工业务环节通过劳务外协的方式外包给施工单位，公司主要负责对施工单位及通信管线项目质量进行监督。 公司按照公开招标的方式确定年度片区施工单位，并与中标单位签订施工框架合同。 根据中山市市政规划情况，经过初步勘察，并

23、与客户共同确定施工设计后，公司规划建设部开始组织施工。公司将建设环节发包给年度片区中标单位实施施工，并派出专业人员对施工单位项目建设进度和质量进行监督管理，对不符合通信管道工程施工及验收规范或设计要求的，要求施工单位进行整改。施工单位施工完成后，由公司与客户共同进行验收工作。 （四）盈利模式 目前公司的盈利模式为：以承接通信管道建设项目的方式，通过工程规划、立项、设计、施工管理、验收、结算、维护等业务流程的实施，向中山市通信运营商等客户提供通信管线建设服务，收取项目合同款，实现收入与盈利。 报告期内，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务

24、是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 公告编号：2017-017 14 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司成功挂牌新三板，顺利实现与资本市场对接，开启公司转型发展新篇章。同时，公司加快转型升级能力的建设，加强团队管理，制定战略规划，鼓励技术创新，打造核心竞争力，完善法人治理结构，优化内控体系，不断提升公司经营管理水平，促进公司持续快速稳定发展。随着资本市场对全国中小企业股份转让系统挂牌企业关注度的显著提升，社会公众对信息技术的需求

25、越来越大，在这个移动互联网大发展时期，公司业务发展前景良好，品牌知名度进一步扩大。 1、财务业绩情况 报告期内，公司实现营业收入 6，823.17 万元，同比减少 36.63%；因为我司的传统业务市场容量正逐年下降，而新增的业务投资在 2016 年产生的营业收入有限。营业利润 285.65 万元，同比减少 77.39%；实现净利润 200.24 万元，同比减少 78.74%；因为在收入减少的同时，我司 2016 年因新三板上市费用的增加亦导致净利润下滑。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 18,512.79 万元，同比增长 12.00%；净资产为 9,869.60 万元，同比

26、增长 67.98%。 报告期内，公司加权平均净资产收益率 2.45%，较上年同期 16.84%下降 14.39%，主要是净利润减少以及公司增资导致净资产增加的原因； 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-37.46 万元，同比减少 86.92%，主要原因是报告期内较上年基站在建工程投资支出同比减少；筹资活动产生的现金流量净额为 3,793.80 万元，同比上期-712.32 万元，增长 632.60%，主要原因是报告期内，公司进行增资，吸收投资方资金 3,548.8 万元。公司经营活动产生的现金流量净额为 2,198.65 万元，同比增加 12.55%，主要原因是报告期内预收迁改项目工程

27、款增加， 报告期内，公司基本每股收益为 0.05 元，较上年同期基本每股收益 0.52 元下降。 2、业务发展情况 2016 年度，公司通过镇区合作，巩固专营权，介入综合管廊前期工作，获取资质等进一步拓宽业务经营范围，加大公司持续发展能力。 （1）镇区合作：与镇区成立首家合作公司并已投入运营，对公司各类业务开展带来极大的便利，通过利益分成达到共赢局面。 （2）巩固专营权：公司获得了中山市基础信息设施集约化建设运营管理特许经营协议书，协议期 20 年。特许经营权作为一类特殊的可确指无形资产, 对公司生产经营发挥着重要作用，在提高我司业务影响力的同时，集约化建设也能更好地帮助公司选择准确的目标市场

28、，及时了解目标市场的变化，为公司未来业务拓展提供较大的保障。 （3）综合管廊业务：为抢占商机，公司积极参与综合管廊前期工作，为获得后期综合管廊维护业务奠定基础，以拓宽公司业务经营范围，加大公司持续发展能力，创造新的利润增长点。 （4）获取资质：我司获得市政公用工程施工总承包三级资质证书，为公司顺利转型升级创造条件。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 68,231,748.37 -36.63% 100.00% 107,674,574.20 -7.26% 100.00% 公告编号：2017

29、-017 15 营业成本 49,724,051.58 -38.65% 72.88% 81,044,628.32 1.60% 75.27% 毛利率 27.12% 9.68% - 24.73% -20.97% 管理费用 10,622,045.61 60.00% 15.57% 6,638,701.87 3.93% 6.17% 销售费用 2,042,058.32 20.39% 2.99% 1,696,142.10 5.93% 1.58% 财务费用 -165,987.35 -235.51% -0.24% 122,488.69 -80.33% 0.11% 营业利润 2,856,512.47 -77.39%

30、 4.19% 12,631,519.86 -45.14% 11.73% 营业外收入 7,931.82 -28.48% 0.01% 11,090.00 -90.99% 0.01% 营业外支出 87,306.24 207.44% 0.13% 28,398.16 6.88% 0.03% 净利润 2,002,369.04 -78.74% 2.93% 9,417,903.49 -45.42% 8.75% 项目重大变动原因： 1、营业收入：进入 2015 年后，因技术的变革，3G 升级 4G 网络建设的加快，运营商的投资方向转向网络设备、软件建设等方面，已基本可以满足 4G 通信所需，再加上“光进铜退”的

31、改造（政府要求到年底光纤普及率至少达到 99%以上），使运营商大幅降低了管道的使用需求，导致报告期内我司传统的管道投入随之减少，但随着“互联网+”发展规划的实施，4G 升级 5G 以及市政府不断加大交通基础设施建设的投入以争取把中山打造成“珠江西岸区域性交通枢纽城市”，这些都说明信息管网建设仍具有巨大的发展潜力和空间；我司 2016 年也积极开拓新业务。如综合管廊、互联网大数据中心、智慧 e 网、智慧出行平台等，但新业务均处于调研阶段，在 2016 年尚未产生投资效益。 2、营业成本：报告期内，公司营业成本 49,724,051.58 元，同比减少 38.65%，随收入减少而减少。 3、管理费

32、用：报告期内，公司管理费用 10,622,045.61 元，增长幅度为 60%，变动主要原因是增加新三板上市相关费用，以及公司上市后进行内控体系完善与战略规划等所发生的中介机构费用。 4、销售费用：报告期内，公司销售费用 2,042,058.32 元，同比增长 20.39%，变动主要原因公司进行业务拓展所发生的人工及相关业务费用增加。 5、财务费用：报告期内，公司财务费用-165,987.35 元，同比减少-235.51%。变动主要原因是本年未发生贷款利息支出，且利息收入增长。 6、营业利润、净利润：报告期内，公司营业利润 2,856,512.47 元，同比减少-77.39%；净利润 2,00

33、2,369.04元，同比减少-78.74%。变动主要原因是收入减少，以及当年新三板上市费用在预算内增加所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 68,231,748.37 49,724,051.58 107,674,574.20 81,044,628.32 其他业务收入 0.00 0.00 0.00 0.00 合计 68,231,748.37 49,724,051.58 107,674,574.20 81,044,628.32 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收

34、入比例% 管道销售 55,697,556.49 81.63% 92,041,381.12 85.48% 线路迁改 10,511,475.90 15.41% 13,679,879.50 12.70% 基站租赁 1,972,571.84 2.89% 1,953,313.58 1.81% 管道租赁 50,144.14 0.07% - 0.00% 收入构成变动的原因： 公司主营业务构成未发生重大变动，由于公司正在战略转型，传统的管道销售业务占比呈下降趋势，而线路迁改与租赁业务（包括管道与基站）呈上涨趋势。 （3）现金流量状况 单位：元 公告编号：2017-017 16 项目 本期金额 上期金额 经营活

35、动产生的现金流量净额 21,986,531.37 19,534,349.36 投资活动产生的现金流量净额 -374,577.19 -2,863,013.95 筹资活动产生的现金流量净额 37,938,000.00 -7,123,211.39 现金流量分析： 筹资活动产生的现金净流量大幅增加，主要原因是报告期内，公司进行增资，吸收投资方资金 3,548.8 万元。经营活动产生的现金流量与本年度利润差异主要原因的预收账款增加。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户一 24,001,223.14 35.18% 否 2 中山市交通发展集团有限

36、公司 22,231,260.82 32.58% 是 3 客户三 9,264,821.47 13.58% 否 4 客户四 4,254,472.34 6.24% 否 5 客户五 2,700,454.80 3.96% 否 合计 62,452,232.57 91.53% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 3,286,292.00 14.75% 否 2 供应商二 3,103,685.07 13.93% 否 3 供应商三 2,366,054.35 10.62% 否 4 供应商四 2,

37、180,245.71 9.79% 否 5 供应商五 1,696,481.57 7.62% 否 合计 12,362,758.70 56.71% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 0.00 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.00% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 0 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 无 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 本年期初 占总资 公告编号：2017-017 17 金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产比

38、重的 产比重的增减 货币资金 83,518,424.13 248.45% 45.11% 23,968,469.95 66.21% 14.50% 30.61% 应收账款 50,341,842.48 18.81% 27.19% 42,371,014.12 215.60% 25.63% 1.56% 存货 34,039,641.85 -58.25% 18.39% 81,529,635.51 -37.96% 49.32% -30.93% 长 期 股 权 投资 - 0.00% - 0.00% 0.00% 固定资产 14,534,647.57 -3.98% 7.85% 15,136,395.66 -3.69

39、% 9.16% -1.31% 在建工程 29,344.00 -62.15% 0.02% 77,533.99 174.46% 0.05% -0.03% 短期借款 - 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 - 0.00% - 0.00% 0.00% 资产总计 185,127,862.84 12.00% 100.00% 165,299,637.33 -7.21% 0.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金增加主要原因是经营性预收账款（约 1527）增加以及吸收股东增资所致。 存货减少主要原因是公司在上市前对 2010 年以前产生的存货约 2,098.47 万元进行了剥离，以

40、及本年公司管道投资减少所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 本公司与中山市坦洲广播电视工程有限公司共同出资成立下属控股子公司-中山市坦洲镇公用通信设施投资管理有限公司。本公司占股 51%，中山市坦洲广播电视工程有限公司占股 49%，注册资本 255 万元。来源于中山市坦洲镇公用通信设施投资管理有限公司的净利润和投资收益无 10%以上的重大影响 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 中国经济增速在投资减速的压力下还将继续下行，但下降的幅度将减缓;全面通缩的风险相对较小；预计 2017 年，GDP 增长率将下探至 6.58%,CPI 增速略降至 1.39

41、%。2015 年以来，我国经济进入了一个新阶段，主要经济指标之间的联动性出现背离，经济增长持续下行与 CPI 持续低位运行，居民收入有所增加而企业利润率下降，消费上升而投资下降。移动通信行业经历了第一代到目前第四代（4G），其特点是移动互联网大发展，通信行业变革成为主旋律。包括宽带中国战略、4G 移动网络规模建设（未来 5G）、移动转售和接入网市场开放、铁塔公司成立、互联网+、工业互联网以及最近提出的提速降费等，一系列重大事件和技术的演进对传统的信息管道业务有一定冲击。 2013 年 8 月 1 日，中国国务院发布了“宽带中国”战略实施方案国发201331 号文件，部署未来 8 年宽带发展目标

42、及路径，这意味着“宽带战略”从部门行动上升为国家战略，宽带首次成为国家战略性公共基础设施。 对应国家对“宽带中国”的发展思路，工业和信息化部于 2014 年颁发了关于加强城市地下通信管线建设管理工作的通知（工信部通2014476 号）文件，文件中提到，城市通信管线作为通信基础设施的 公告编号：2017-017 18 重要组成部分，是实现“宽带中国”战略、构建下一代国家信息基础设施的关键要素，是经济社会发展的战略性公共基础设施。加快城市通信管线建设对推动宽带网络升级改造，提高信息网络安全保障能力，推进工业化和信息化深度融合，促进信息消费，提升城市信息化水平具有重要的战略意义。文件中还提到用10

43、年左右时间，建成较为完善的城市通信管线体系，使城市通信管线管理水平能够适应通信发展需要，安全和应急保障能力大幅提升。另外亦要求积极推进城市通信架空线入地改造，加大通信网络光纤入户改造力度，进一步提升宽带家庭普及率和光纤接入能力。 广东省人民政府于 2015 年 6 月 4 日颁发了关于加快推进城市基础设施建设的实施意见，意见中明确提出将地下通信管线等城市基础设施进行专项规划，并纳入国民经济和社会发展“十三五”规划以及城市近斯建设规划、年度实施计划。意见中要求大力推进通信设施建设，在符合安全、环保要求且不影响正常使用的情况下，城市地铁、车站、机场、码头、图书馆等公共基础设施应开放用于支持通信管线

44、和通信基站等信息通信基础设施建设。对信息化发展总体规划或者专项规划确定建设公众通信基站的建筑物、构筑物和公用设施，设计、审图及建设等相关单位应按照有关标准和规范要求，预留基站和室内无线分布系统所需的机房、电源、管道和天面的空间，并与主体工程同时设计、同时施工、同时验收。加强高端大型数据中心的建设力度，支持有条件的地级市、县加快建设大型数据中心。 意见中还要求推进光纤入户和三网融合。严格执行国家有关标准，将光纤到户纳入房屋综合验收环节，切实加强光纤到户规划、设计、施工、验收以及验收备案管理，全面落实新建住宅建筑光纤到户，并加快以共建共享方式对既有住宅建筑进行光纤到户改造。积极推动各类新建商业建筑

45、和大型园区参照光纤到户国家标准进行建设，对已完成通信配套设施建设或需要进行光纤接入改造的住宅小区、商业楼宇、大型园区，要采取共建共享的方式，避免重复建设。加快推进广电、电信双向业务进入实质性商用化阶段，积极培育三网融合新业态。统筹推进移动通信、无线局域网、新一代移动通信无线宽带网络、下一代广播电视网络（NGB）发展。加强网络基础设施的统筹规划和共建共享，实现机房、管道、基站、室内无线分布系统等网络基础设施资源的高效利用。扩大无线局域网（WLAN）在重要区域和公共场所的覆盖面，提高热点地区大流量移动数据业务承载能力。推动开放公共建筑、公共设施，支持公共无线接入网建设。 综述以上国家及地方的政策及

46、指导意见可见，2016 年至 2020 年我国信息化发展将进入高速发展阶段，固定电话、移动电话、电视、宽带网络等多种通信业务形式已经成为广大市民生活的一部分，离开现代通信技术的生活，是一件无法想象的事情。如今随着无线 4G 时代的成熟及 5G 时代的即将来临,城市的通信基础建设已远不能满足其使用需求，因此各通信运营商将会不断加大对城市通信基础建设的力度，信息基础管道的需求量将比现阶段大大增加。 周期波动： 2012 年至 2013 年是 4G 网络的建设期，而且移动公司投入大量资金到家宽网络的管道建设中，这两年期间本公司收到的工程建设委托工程多达 4 千项；2014 年开始为 5G 建设做铺垫

47、，但管道建设量相比 2012 年至 2013 年的高峰也有所减缓；2015 年至 2016 年城市的管道建设趋于饱和，运营商前期投入的管道建设基本可以满足 4G 通信所需，管道委托量明显下降。城市道路建设已逐步由新建道路改变为道路改造中去，由于道路改造的路段管道密集需求量大，且迁改过程集约化能大大降低施工成本，因此信息管道改造项目的工程量及利润都比新建管道更高，同时可在改造过程中投资预埋管孔更可增加项目的收入。另外各大运营商的通信线路尚有很大部份是使用架空方式连接的，为改善城市环境及通信安全考虑，以后必定要求全部线路下地，如近期广州及东莞的三线（电力线、电视线、电话/宽带线）整治工作，介时信息

48、管道还需大量投入建设。 通信基站方面，根据工信部宽带中国战略要求，三大运营商要实现 4G 网络全覆盖的话，其通信基站数量还远远不够，并且无线通信用户尚在不断发展和增加，因此一定时期内运营商对通信基站的需求还是非常大。另外随着 5G 网络技术的应用及发展，为满足 5G 网络的传输要求，更将大量增加小型基站（如路灯基站）的建设，比 4G 网络时期的基站密度更密且数量更多，因此通信基站是一项发展潜力巨大并且固有长期可持续发展属性的业务。 （四）竞争优势分析 公告编号：2017-017 19 1、特许经营权优势 公司拥有中山市行政区域内基础信息管道集约化建设运营管理的特许经营权，为中山市通信管线建设的

49、唯一授权实施主体。公司根据“三统一”原则，为中山市通信运营商等客户提供通信管线搭建服务。 该通信管线建设模式，为传统通信运营商及新进运营商提供平等的获取通信管线这一基础设施的机会，促进了电信行业的充分竞争，为电信服务“提速降费”提供了有力支撑；同时减轻了政府财政压力，同时还减少了重复施工，避免了不必要的浪费，减轻了对城市居民正常生活的干扰。 2、客户资源优势 通过多年的运营，公司与中国移动、中国联通、中国电信三大通信运营商以及交通集团、市政建设中心等客户建立了长期稳定的合作关系。同时公司形成了完整的通信管网，由于客户需要投入大量的成本到光缆的敷设工作中，因此其通信业务对公司通信管网存在一定的依

50、赖。这有利于公司与主要客户保持长期的合作关系，有利于公司通信管线业务的稳定。 3、自有管线资源优势 公司根据政府授予的特许经营权对中山市辖区内的通信管线进行投资、建设、运营和管理。在道路建设实施阶段，公司还预留了部分自有管线资产。通信管线作为通信运营商战略性资源，公司的自有管线资源为企业进入基础电信领域，从事电信业增值业务提供了独特的优势，降低了企业从事电信增值业务的壁垒。 4、行业经验及团队优势 通信网络的安全、稳定运行，对于通信运营商而言至关重要，关系到整个信息网的正常运转。因此，通信运营商在选择通信技术服务商时非常重视通信技术服务商的项目经验、项目管理人员的行业经验，其直接关系到网络工程

51、或网络系统的运行情况。公司自 2003 年成立以来，一直致力于通信管线建设行业，十多年来顺利完成多项工程，积累了丰富的行业经验，具有处理不同环境下各类问题的能力，专业性强。同时，公司汇集了土木工程、财务、人力资源管理等各类专业人才，核心管理人员学历高、行业经验丰富、专业能力强。公司在经营过程中也培养了大量销售、管理、技术等复合型人才，为向通信运营商提供专业化的、高质量的技术服务提供保障。 （五）持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构能完全独立，保持有良好的公司独立自主经营能力； 公司在全面分析和研究行业发展趋势的基础上，依托国企改革要求和市国资委战略部署，通过推进法人治理，优

52、化内控体系，清理历史遗留问题，加强镇区合作，巩固特许经营权，制定战略规划，加强人才建设等措施，不断提升管理水平，为公司持续、稳定发展奠定了基础，创造了条件。 近几年，经过移动 4G 网络的高速发展，网络已基本覆盖全市范围，再加上“光进铜退”的改造，运营商对基础信息管道的需求日趋饱和。但是，一方面根据省、市“十三五”发展规划及中山市的发展定位，2017 年中山市政府投资项目将以交通基础设施建设为主线，争取把中山打造成“珠江西岸区域性交通枢纽城市”，尤其是在干线公路、轨道交通和旧城道路改造等项目配套的信息管网建设方面，仍具有巨大的发展潜力和空间。另一方面，根据国家政策、行业发展趋势、 “十三五”规

53、划、集团与公司战略布局，公司将在 2017 年，借助国家大力推进“互联网+”和智慧城市建设的契机，在公共出行平台、特色小镇、智慧 e网、互联网大数据中心等项目重点发力，寻找战略转型的突破口。 公司将密切跟进干线公路、轨道交通和建设中心市政道路新建、改造的建设计划，完成道路配套的信息管道集约化建设，夯实巩固传统业务；进一步与各镇区加强沟通、增进了解，商谈合作事宜，争取与更多的镇区进行合作，以此提升公司的影响力及持续健康发展；抓住机遇，推进立体停车库、智慧出行平台、智慧 e 网、互联网大数据中心等新业务的实施，加快实现从传统的管线基础业务向提供信息科技服务的战略转型，为公司创造持续的盈利。 公告编

54、号：2017-017 20 （六）扶贫与社会责任 公司一直积极承担扶贫和社会责任，响应上级号召，自 2007 年以来，年年都参与“爱心父母牵手困境大联盟”活动，助养 1 名孤儿的学习生活补贴。同时，公司弘扬博爱精神，积极参加慈善万人行捐款活动，今年共向红十字会捐款 1 万元，除此外，公司还积极组织职工解困月活动，积极发动公司员工参与捐款，每年对公司困难员工进行慰问。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1）国家产业政策支持 近年来，国家出台了一系列促进通信业发展的产业政策，极大地拉动了通信技术服务业的发展。通信业“十二五”发展规划中提出，“宽带中国”战略统领

55、下一代国家信息基础设施发展的国家战略，通过实施此战略，要建成宽带、融合、安全、泛在的下一代国家信息基础设施，同时，深化信息通信技术和服务在国民经济和社会发展各领域的应用推广和融合创新，提升国家信息化发展整体水平。通信业的产业政策指出了明确的发展目标并从不同方面提出了新的需求，为通信技术服务业创造了良好的发展机遇。 2）通信业市场需求和投资规模的增长 随着中国通信市场的快速发展，人们的通信需求也日益多样化，从最初较为单一的通话及短信业务发展到现有的上网、购物、休闲娱乐等多样化的服务。这些服务的实现需要庞大的基站数量和更加复杂的网络技术来支撑，随之而来的是运营商对通信网络投资规模的增长。对通信网络

56、投资规模的增长会刺激通信技术服务业市场需求的增长。同时，基础通信运营商为有效应对市场竞争并提升未来的竞争力，对网络维护投入将不断增加，以支撑持续稳定增长的业务需求。通信业市场需求和投资规模的增长，将为通信技术服务行业开拓广阔的市场空间。 3）通信业的转型升级 我国的通信业正处于转型升级新阶段，光纤宽带建设将会加速推进，用光纤宽带替代传统的传输介质，以及新增光纤宽带用户，将为通信技术服务业带来巨大的市场空间。同时，3G 网络建设的加快、“三网融合”、“物联网”和“云计算”等新兴业态的崛起，将会进一步刺激通信网络的扩容和升级。我国通信业的变化发展，将为通信技术服务行业的发展带来新的契机。 （二）公

57、司发展战略 1、战略定位 公司的战略定位为依托母公司交通集团强大的产业优势和公司长期积累形成的管线业务资源、基础信息设施建设特许经营权、稳定的人才队伍等优势，向中山地区各类用户（B2B、B2G、B2C）提供公共信息基础设施资源及相关衍生服务；目前公司正按照中山市政府建设智慧城市的要求，大力推进云平台、物联网等城市新型信息服务基础平台建设，努力成为智慧城市基础设施建设和运营服务提供商。 2、战略规划 1）以通信管线、基站的投资建设和特许经营为发展基点，以业务单位和市场为竞争焦点，重点围绕相关业务系列拓展，建立地下管线信息管理系统，以逐步形成差异化的竞争优势，树立专业的、领先的良好资质和品牌形象；

58、 2）以行业未来发展趋势为导向，积极培育和整合关键资源和能力，适时投入，借助物联网应用技术，延伸和优化产业链条，推进立体停车库、智慧出行平台、智慧 e 网、互联网大数据中心（IDC 数据机房）等 公告编号：2017-017 21 新业务，构建成长阶梯，并建立管线业务生态平台； 3）以提升内部能力为主导进行变革，加强人才队伍建设，以优异的综合管理能力和管理体系驱动企业持续发展。 3、业务发展策略 （三）经营计划或目标 一、提升服务水平，巩固传统存量业务 管信科技传统业务主要分为信息管道及通信基站两大板块。其中信息管道又分为新建和迁改两种信息管道。 1、信息管道 我司的传统业务包括管道建设业务及基

59、站建设业务。随着省、市“十三五”发展规划及中山市的发展定位，2017 年中山市政府投资项目将以交通基础设施建设为主线，争取把中山打造成“珠江西岸区域性交通枢纽城市”，尤其是在干线公路、轨道交通和旧城道路改造等项目配套的信息管网建设方面，仍具有巨大的发展潜力和空间，各大运营商对信息管道的投资需求将会逐步加大，预计我司 2017 传统业务收入将比上年有一定增长. 2、通信基站 为满足通信运营商对无线信号发射的要求，本公司于市政道路旁或公（企）建筑物上投资建设通信杆及附属简易机房，用于出租给运营商使用。 二、转型升级，开拓增量业务 1、促进镇区合作，打造智慧小镇。 通过本公司与坦洲镇府合作成立的子公

60、司，利用已建成的管道和基站为基础网络通信设施，积极引导当地政府投资建设智慧小镇项目，并利用本公司政务专网业务组建一张遍布全中山主要地点的网络，以支撑智慧小镇云平台的网络建设。考虑到本公司目前暂不具备独自建立智慧小镇平台所需的各项能力，本公司拟计划与知名互联网企业合作共同建设智慧小镇。 公告编号：2017-017 22 2、把握商机，积极参股综合管廊建设。 根据中山翠亨新区总体规划（2012-2030）及市政府常务会议决定事项通知（中府办会函2016112 号），公司积极介入综合管廊前期工作。综合管廊业务是国家战略推进项目，公司籍此参与项目的投资和日常维护管理，积累综合管廊项目实施经验，增加公司

61、的营收投资，形成新的利润增长点，也有利于公司对道路管道的集约化、智能化管理，形成新型服务的业务模式，同时借助综合管廊打造智慧管网系统和综合地理信息管理平台，有利于公司实现“5 年内从新三板登录主板”的战略目标。 3、借力大数据，推进智慧 e 网建设 拟计划投资智慧 e 网项目，我司拟通过利用现有地下管网资源优势，自主打造一张覆盖全市范围的“智慧 e 网”，完善全市基础信息管网设施，并伺机整合资源产业链，助力政府加快推进“智慧城市”进程，不断向周边的衍生业务开发和延伸，实现从传统的管线基础业务向提供信息科技服务的战略转型。 4、开拓新领域，发展互联网大数据中心 公司计划投资建设互联网大数据中心，

62、计划在中山部分镇区进行试点。通过租赁机柜的形式向政府机构、各运营商、社会企业等提供服务，以及后期大数据的开发应用增值服务。 5、建设“中山行”智慧出行平台，推动中山市“互联网+交通”的建设 计划在镇区试点，以公共停车为切入点，通过与国内较为成熟的软件平台应用商合作，成功后再逐步推广到全市，最终打造“中山行”智慧出行平台，加快中山市“互联网+交通”的建设。 以上投资计划存在不确定性，不构成对投资者的业绩承诺，请投资者保持风险意识，理解公司投资计划与实际业绩的差异。 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、控股股东控制不当风险 中山市交通发展集团有限公司直接持有

63、公司95.00%的股份，系公司控股股东。公司控股股东可利用其控制地位，通过行使表决权对公司的人事、经营决策进行控制。虽然公司已经建立了较为完善的内部控制制度和公司治理结构，包括制订了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则和关联交易管理制度等规章制度，但股份公司成立时间较短，短时间内公司仍存在控股股东利用其控股地位进行不当控制，损害中小股东利益的风险。 措施：股份公司设立后，公司治理机制逐步完善，制定了各项制度办法。在公司经营决策中，严格按照法律法规、公司章程、公司制度办法的规定和要求履行相关的程序。 二、政策变化风险 公司拥有中山市信息管道集约化建设特许经营权，是中山市唯一

64、一家授权从事通信管线建设、运营和维护的公司。公司按照“统一规划、统一建设、统一管理”的原则为中山市通信运营商等客户提供通信管线建设服务。虽然目前公司拥有该特许经营权，但不能排除未来政策变化风险。若未来政策发生较大变化，允许其他公司涉足通信管线建设、运营和维护业务，将对公司业务产生重大不利影响。 措施：公司正在积极转型升级，努力开拓新业务，公司将以“管信”和“科技”为中心，巩固开拓管信板块，从原来的管线、基站业务代建提升为信息基础设施集约化建设和运营，同时整合创新科技板块，利用管网和基站资源，构建智慧管网、进入信息科技产业，成为中山市城市地下管网整体服务商、智慧城市建设服务商，实现从信息基础设施

65、建设单位向信息设施建设营运和信息技术研发服务专业型综合企业的跨越式发展 公告编号：2017-017 23 三、客户集中度较高的风险 公司的主营业务为通信管线投资、建设、运营和通信基站出租，下游市场主要为中国移动、中国联通、中国电信三大通信运营商；同时与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司实施，该类业务的主要客户为交通集团、市政建设中心。下游市场的高度集中决定了公司客户集中度较高。2014年度、2015年度、2016年1-3月，公司对前五大客户的销售收入占当期营业收入的比重分别为98.39%、99.12%和99.95%，存在客户集中度较高的风险。 措施：公司正在积极开拓新业务，新业务的客户

66、不再局限于通信运营商，计划到2018年底，新业务收入能占总收入的30%以上。 四、经营区域集中度较高的风险 报告期内，公司营业收入全部来源于中山市行政区域，公司业务经营区域集中度较高。如果未来通信运营商在中山地区的固定资产投资规模减少，或者中山市政府部门的道路建设规划减少，导致中山地区通信管线建设的市场规模下降，而公司又无法采取有效应对措施，将会对公司的经营业绩产生不利影响。 措施：1、积极开拓中山市以外的其他地市市场，将公司先进的商业模式 和优秀的管理经验应用在其他地市；2、通过良好的产品质量和先进的管理水平，巩固与各通信运营商的合作关系，使公司成为通信运营商在其他地区的供应商。 五、劳务外

67、协导致的经营风险 报告期内，公司通信管线建设中的施工业务环节全部通过劳务外协完成，公司主要负责对外协施工单位及通信管线项目质量进行监督。通信管线施工为非技术性的劳动力需求，随着我国人工成本的不断提高，如果公司不能很好地控制劳务外协成本，并加强对劳务外协项目的质量控制，可能给公司经营带来一定风险。 措施：公司已取得市政公用工程施工总承包三级资质证书，同时公司将实施“项目经理负责制”，明确项目经理在项目的整个施工中的责任、权利、利益、工作目标以及考核标准，通过对项目经理的考核和激励确保项目施工质量、进度、安全符合规范的要求。 六、公司治理和内部控制风险 有限公司阶段，公司尚未制定完善的规章制度，内

68、控体系不够健全。股份公司成立后，公司建立了较为健全的治理机构、三会议事规则及具体业务制度，公司内部控制环境得到优化，内部控制制度得到完善。但是，由于股份公司成立至今，运营时间较短，公司治理层和管理层的规范意识还需进一步提高，对股份公司治理机制尚需逐步理解、熟悉。此外，内部控制制度尚未在实际经营活动中经过充分的检验，治理结构和内部控制体系也需要逐步完善。因此，股份公司设立初期，公司仍存在一定的公司治理和内部控制风险。 措施：公司已聘请内控中介对公司的所有内控制度及流程进行了梳理和优化，目前已正式实施新的内部控制体系，公司也将不断吸收先进的管理理念，不断完善公司法人治理结构，以此提高公司的经营管理

69、水平。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 公告编号：2017-017 24 无 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-017 25 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二(三) 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第

70、五节二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节二(六) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （三）控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式(资金、资产、资源) 占用性质(借款、垫支、其他) 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 中山市交通发展集团有限公司 资金

71、其他 2,714,180.97 -15,252,492.45 -12,538,311.48 是 是 中山市交通物业开发有限公司 资金 其他 60,748.86 -60,748.86 - 是 是 总计 2,774,929.83 -15,313,241.31 -12,538,311.48 占用原因、归还及整改情况： 以上占用均为经营性业务往来款，且均已归还。 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1.购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2.销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 28,984,606.39

72、 22,231,260.82 公告编号：2017-017 26 3.投资(含共同投资、委托理财、委托贷款) 0.00 0.00 4.财务资助(挂牌公司接受的) 0.00 0.00 5.公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6. 其他 总计 28,984,606.39 22,231,260.82 注：1、公司于 2016 年度预算中预计了与控股股东-交通集团发生的代建管道交易共 800万元，该预算已经公司股东审议批准。 2、公司公开转让说明书中已披露了公司将账面成本价 2,098 万元库龄较长的存货出售给控股股东-交通集团，该交易已履行必要的决策程序。 （五）报告期内

73、公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 中山市交通发展集团有限公司 代建管道 0.00 是 总计 - 0.00 - 备注：2016 年 11 月 4 日经董事会进行审议并披露了关于公司与关联方签订的关联交易公告, 但是截至报告期末该关联交易事项尚未实际发生。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： （一）必要性和真实意图 公司拥有中山市基础信息设施集约化建设特许经营权，是中山市唯一一家授权从事信息管道等建设、运营和维护的公司。公司按照“统一规划、统一建设、统一管理”的原则为中山市通信运营商、交通集团、市政建

74、设中心等市政府委托的道路业主单位提供基础信息设施的集约化建设等服务。 （二）本次关联交易对公司的影响 本次交易后，有利于公司整体业绩的上升，保证本司的特许经营地位，不存在损害公司及公司股东利益的行为，公司独立性未因受到关联交易的影响，对公司财务状况和经营成果无影响。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2015 年 10 月 28 日，经有限公司董事会审议通过同意本公司与中山市坦洲广播电视工程有限公司共同出资成立下属控股子公司-坦洲子公司。2015 年 12 月 14 日，经公司股东交通集团董事会审议通过同意本公司成立下属控股子公司-坦洲子公司，2

75、016 年 3 月 4 日，经市国资委审批同意公司成立坦洲子公司。2016 年 6 月 7 日，坦洲子公司经工商注册正式成立，本公司占股 51%，中山市坦洲广播电视工程有限公司占股 49%，注册资本共 255 万元，注册资金已于 2016 年 8 月到账。 （八）承诺事项的履行情况 承诺人 承诺事项 履行情况 公司股东：中山市交通发展集团有限公司、中山兴中集团有限公司 1、 自公司于全国中小企业股份转 让系统挂牌并公开转让之日起，本公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股东，本公司在挂牌前直接或间接持有的股份分三批解除转让限制，每批解除转让限制的数量均为其所持股份遵守 公告编号

76、：2017-017 27 的三分之一，解除转让限制的时间分别为挂牌之日、挂牌期满一年和两年。 2、 本公司作为股份公司的股东， 将严格遵守有关法律、法规和规范性文件及公司章程的要求及规定，不为本公司或本公司控制的公司、企业或其他组织、机构进行违规担保；不为本公司或与本公司有关联关系的企业与个人提供任何形式的担保（包括但不限于保证、承诺函、抵押、质押、保证金）； 3、本公司作为股份公司的股东，不以借款、代偿债务、代垫款项等方式占用或转移股份公司资金或资产。 公司董事、监事、高级管理人员：余锦、曾颖雯、郭晓旻、周翔云、周飞媚、何汉华、田小菲、陈一鸣、黄淼、李灿权 本人作为中山管信科技股份有限公司（

77、下称“股份公司”）的董事/监事/高级管理人员，在任职期间，本人每年转让的股份不得超过本人所持有股份公司总数的百分之二十五，离职后半年内，不转让本人所持有的股份公司股份。 遵守 股东、董事、监事、高级管理人员：中山市交通发展集团有限公司、中山兴中集团有限公司、余锦、曾颖雯、郭晓旻、周翔云、周飞媚、何汉华、田小菲、陈一鸣、黄淼、李灿权、黄建辉 本人/本公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员，本人及本公司实际控制的除公司以外的任何公司（或企业）不与公司发生非公允的关联交易；关联交易活动遵循商业原则, 关联交易的价格原则上应不偏离市场独立第三

78、方的价格或收费的标准。如果本人/本公司及本人/本公司实际控制的除公司以外的任何公司（或企业）与公司之间无法避免发生关联交易，则该等关联交易必须按正常的商业条件进行，并按公司章程及其他内部管理制度严格履行审批程序。本人/本公司保证将按照法律法规和股份公司章程的规定，在审议涉及本人/本公司的关联交易时，切实遵守： 1、 公司董事会上进行关联交易表 决时的回避程序； 遵守 公告编号：2017-017 28 2、 2、公司股东大会上进行关联交易表决时的回避程序。 股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员：中山市交通发展集团有限公司、中山兴中集团有限公司、余锦、曾颖雯、郭晓旻、周翔云、周飞媚、何汉华

79、、田小菲、陈一鸣、黄淼、李灿权、黄建辉 本人/本公司作为中山管信科技股份有限公司（下称“股份公司”）的股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员，目前从未从事或参与与公司存在同业竞争的行为。本人/本公司将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人/本公司在作为股份公司控股股东/股东/董事/监事/高级管理人员/核心技术人员期间，本承诺持续有效。本人/本公司愿意承担因违反上

80、述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。 遵守 公告编号：2017-017 29 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 _ _ _ _ _ 其中：控股股东、实际控制人 _ _ _ _ _ 董事、监事、高管 _ _ _ _ _ 核心员工 _ _ _ _ _ 有限售条件股份 有限售股份总数 50,526,300 100.00% 0 50,526,300 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 48,000,000 95.00% 0 48,000,000 95.00%

81、董事、监事、高管 _ _ _ _ _ 核心员工 _ _ _ _ _ 总股本 50,526,300 - 0 50,526,300 - 普通股股东人数 _ 备注：股份公司 2016 年 6 月 30 日成立，期初数为股份公司成立时的股东情况 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 中山市交通发展集团有限公司 48,000,000 0 48,000,000 95.00% 48,000,000 0 2 中山兴中集团有限公司 2,526,300 0 2,526,300 5.00% 2,526

82、,300 0 合计 50,526,300 0 50,526,300 100.00% 50,526,300 0 前十名股东间相互关系说明： 上述 2 名股东同属同一股东即中山市国有资产监督管理委员会全资控股 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 名称 中山市交通发展集团有限公司 统一社会信用代码 91442000663372163C 住所 中山市东区起湾道竹苑广场三楼 19-25 轴 法定代表人 高少初 注册资本 291,718.70 万元 公司类型 有限责任公司（国有独资） 公告编号：2017-017 30 经营范围 市属公路、桥梁等交通基

83、础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理，以及交通基础设施相关配套产业的物业开发、经营；开展土地、房屋征收工作的咨询。 股东 中山市人民政府国有资产监督管理委员会持股 100% 营业期限 2007 年 6 月 28 日至长期 成立日期 2007 年 6 月 28 日 （二）实际控制人情况 中山市交通发展集团有限公司为公司实际控制人，详见“控股股东情况” 公告编号：2017-017 31 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特

84、殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 无 0.00 0.00 0.00 合计 0.00 0.00 0.00 报告期内未进行利润分配 （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.12 0.00 0.00 公告编号：2017-017 32 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 余锦 董事长 男 45 硕士 20

85、16 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 曾颖雯 董事、总经理、财务负责人 女 42 硕士 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 郭晓旻 董事 男 43 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 周翔云 董事 男 31 硕士 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 周飞媚 董事 女 31 硕士 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 何汉华 监事会主席 男 47 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 田小菲 监事 女 4

86、5 大专 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 否 陈一鸣 职工监事 女 39 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 黄 淼 副总经理 男 42 本科 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 李灿权 副总经理 男 45 大专 2016 年 6 月 28 日-2019 年 6 月 27 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在亲属关系 董事长余锦、董事周翔云、董事周飞媚及监事会

87、主席何汉华在控股股东-中山市交通发展集团有限公司任职；具体如下： 姓名 职务 任职单位名称 任职职务 任职单位与本公司关系 余锦 董事长 中山市交通发展集团有限公司 董事、副总经理 本公司控股股东 周翔云 董事 中山市交通发展集团有限公司 行政人事部副主任 本公司控股股东 周飞媚 董事 中山市交通发展集团有限公司 投资运营部副主任 本公司控股股东 何汉华 监事会主席 中山市交通发展集团有限公司 财务部副主任 本公司控股股东 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 余锦 董事长 0 0 0 0.00% 0 曾颖

88、雯 董事、总经理、财务负责人 0 0 0 0.00% 0 公告编号：2017-017 33 郭晓旻 董事 0 0 0 0.00% 0 周翔云 董事 0 0 0 0.00% 0 周飞媚 董事 0 0 0 0.00% 0 何汉华 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 田小菲 监事 0 0 0 0.00% 0 陈一鸣 职工监事 0 0 0 0.00% 0 黄淼 副总经理 0 0 0 0.00% 0 李灿权 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 公司董事、监事和高级管理人员及其直系亲属未以任何方式直接或间接持有公司股份， （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生

89、变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 无 - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 田小菲，女，1971年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。任职经历：1991年至1998年，任中山市轴承总厂会计主管；1999年至2000年，任广东省中成企业总公司中山分公司会计主管；2001年至2015，先后任中山市实业集团有限公司财务人员、财务经理、总经理助理；2016年至今，任中山兴中集团有限公司财务部副经理；现任公司监事。 二、员工情况 （一）在职员工

90、（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 11 生产人员 20 19 销售和采购人员 6 4 财务人员 7 7 技术人员 8 9 员工总计 52 50 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 21 22 专科 19 19 专科以下 9 6 员工总计 52 50 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公告编号：2017-017 34 一、报告期内，制度完善，流程执行顺畅，新三板挂牌及内控优化使公司整体工作

91、效率得到更大的提升；人才梯队在高密度的培训及严苛的绩效考核体系基础上建立；丰富的活动及明确的企业文化和企业精神的渗透使员工对企业归属感加强。 1、截止报告期末，公司在职员工50人，新增2人，离职3人，退休1人，总体人数与报告期持平，新增人员为销售人员和技术人员各1名，主要是因为业务发展需要，以及提高技术能力建设水平。 2、员工招聘与培训 公司内部有良好的晋升体系及较为完善的培训体系，公司一直坚持中高端人才优先的内部培养和选拔机制，报告期内外部招聘主要为技术岗和销售岗。 公司已建立完善的员工培训体系，股份公司成立后，公司通过定期与非定期的外派培训、参加上级单位组调研学习、学历、职称等方式，不断提

92、升员工整体素质、工作效率和工作能力。 3、人员变动和人才引进。 股份公司成立后，公司增加了1名销售人员和1名技术人员，公司核心团队稳定，逐步引进、培养了一批有技术、有管理能力、 认同公司文化的核心人才队伍。人员总体上与上年同期基本一致 二、员工培训。 公司依据培训需求，建立了系统化的全员培训规划；加强全员岗位知识、技能和素质培训，提高岗位任职资格达标率；积极利用外部培训资源，积极参加上级单位组织的各项培训和学习；通过加强外部培训和内部培训的规划和统一管理，提高培训的目的性、计划性，注重培训效果跟踪和转化运用。充分发挥老员工传、帮、带的作用，让有工作经验的骨干担任他们的指导老师，对新员工在业务上

93、进行帮助和指导，为他们搭建学习和交流的平台，使他们体会到企业在工作环境和思想等方面对他们的关心和尊重。帮助新员工快速融入，尽快发挥价值，打造后备人才梯队。 三、薪酬政策。 公司坚持客观、公开、公平、公正的原则，建立了较为完善的薪酬制度、绩效考核体系和福利制度。绩效考核实施全员目标管理，以职能、职级等级管理制度为基础，通过对员工的业绩、能力、态度等进行考核，鼓励先进，改进落后，实现绩效的持续改进，并与薪酬、培训、评优、晋升挂钩。通过有效的激励机制来提升员工的高绩效，增强公司自身改革和创新的动力，保证公司总体目标的实现和任务的完成。 公司实行全员劳动合同制，依法与员工签订劳动合同，同时依法为员工办

94、理养老、医疗、工伤、失业、生育、大病补充保险和住房公积金。另外，公司根据国家规定为每位员工提供带薪休假、健康体检、增值培训等。 需公司承担费用的离退休职工人数为 0 人。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 2 2 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 陈一鸣，男，1977 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。任职经历：1999 年至 2002年，任中山市科力高自动化设备有限公司办事员；2002 年至 2003 年，任中山市食品进出口有限公司办事员；2003 年至 2016 年 6

95、 月，任中山公用信息管线有限公司市场部经理；2012 年 10 月至 2016 年 6 月，任中山公用信息管线有限公司监事。现任公司职工代表监事、市场部经理。 黄建辉，男，1969 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。任职经历：1991 年 8 月至 2002 年 4 月，任广东省第一建筑工程有限公司施工管理部现场技术负责人；2002 年 5 月至 2004 年 3 月，任广东盈通网络投资有限公司珠三角分公司中级主管；2004 年 4 月至 2013 年 9 月，任中山公用信息管线有限公司项目经理；2013 年 10 月至 2016 年 6 月，任今，任中山公用信息管线有限

96、公司规划建设部经理助理。现任公司规划建设部经理助理 公告编号：2017-017 35 无变动 公告编号：2017-017 36 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 有限公司时期，公司制定了有限公司章程，并根据有限公司章程的规定建立

97、了股东会、董事会和监事会。公司历次增资、变更股东、整体变更等事项均履行了股东会决议程序。 股份公司自成立以来，公司按照公司法等相关法律法规的要求，建立并完善了各项内部管理和控制制度。目前已经形成了包括公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会制度。公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、重大投资决策管理办法、信息披露制度、财务管理制度、总经理工作细则等规章制度，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。股东大会、董事会、

98、监事会及管理层均按照有关法律、法规和公司章程规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作。公司严格按照法律法规、公司章程及内部管理制度的规定开展经营，公司董事、监事和高级管理人员均忠实履行义务。 今后，公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策，并结合公司实际情况适时制定或修订相应的管理制度，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司现有公司治理机制能给所有股东提供合适的保护，相关公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司已规定了对外投资与重大交易管理制度、纠纷解决机制、累积投票制、关联股东和董事

99、回避制度，以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。自股份公司设立以来，前述制度能得以有效执行。公司将根据发展需要，及时补充和完善公司治理机制，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司自设立以来，在重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项等重大事项上，公司能够按照公司法及公司章程要求，履行规定程序，召开股东大会或董事会，形成相应的决议并能有效执行 4、公司章程的修改情况 1、2016 年创立大会暨第一次股东大审议通过了关于审议的议案 2、2016 年第二次临时股东大会审议通过了关于增加公司经营范围内容的议案、关于公司章

100、程修订的议案； 公告编号：2017-017 37 章程第十二条修改为：经依法登记，公司经营范围是：通信网络技术研发，通信管网、通信线路、通信基站和通信铁塔投资、建设、运营；增值电信业务、专用电信网络经营；综合信息系统集成业务的开发、施工；信息系统集成服务、软件设计与开发；通信工程安装、调试；安防工程、智能化楼宇系统工程设计、施工及维护；光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测；城市数字化建设领域和智能化城市建设领域的技术开发、技术咨询、技术转让；提供地下管网信息服务；通信器材及设备的生产、销售、安装、托管及维修服务；停车场经营服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。

101、） 3、2016 年第四次临时股东大会审议通过了关于公司章程补充修订的议案 章程 “总则”单设一条内容如下： 第十一条 根据中国共产党章程和公司法的规定，公司设立党支部，在公司发挥政治核心作用。公司建立党的工作机构，配备一定数量的专职党务工作人员，党支部机构设置、人员编制纳入公司管理机构和编制，党支部工作经费纳入公司预算，从公司管理费中列支。 （二）单设一章“党支部”，内容如下： 第二章 党支部 第十二条 公司党支部按管理权限由上级党组织批准设立。党支部在公司发挥政治核心作用，承担从严管党治党责任，落实党风廉政建设主体责任，负责保证监督党和国家的方针政策在本企业的贯彻执行，参与企业重大问题决策

102、，落实党管干部和党管人才原则，坚持和完善双向进入、交叉任职的领导体制，加强对企业领导人员的监督，领导企业思想政治工作、精神文明建设和工会、共青团等群众组织。公司设纪检人员，落实党风廉政建设监督责任，履行党的纪律审查和纪律监督职责。党支部人员的任免按照党的有关规定执行。 第十三条 党支部实行集体领导制度，工作应当遵循以下原则： （一）坚持党的领导，保证党的理论和路线方针政策贯彻落实； （二）坚持全面从严治党，依据党章和其他党内法规开展工作，落实党支部管党治党责任； （三）坚持民主集中制，确保党支部的活力和党的团结统一； （四）坚持党支部发挥政治核心作用与董事会、经理层依法依章程行使职权相统一，把

103、党的主张通过法定、民主程序转化为董事会或者经理层的决定。 第十四条 党支部讨论并决定以下事项： （一）学习党的路线方针政策和国家的法律法规，上级党支部和政府重要会议、文件、决定、决议和指示精神，研究贯彻落实措施； （二）研究决定加强和改进党的思想、组织、作风、反腐倡廉和制度建设等有关工作； （三）落实党管干部原则和党管人才原则，完善适应现代企业制度要求和市场需要的选人用人机制，确定标准、规范程序、参与考察、推荐人选，建设高素质经营管理者队伍和人才队伍； （四）研究决定以党支部名义部署的重要工作、重要文件、重要请示，审定下属企业党组织提请议定的重要事项等； （五）研究决定党支部的年度工作思路、工

104、作计划和党员队伍建设方面的重要事项； （六）研究决定党风廉政建设和反腐败工作，落实党风廉政建设主体责任； （七）研究决定企业职工队伍建设、精神文明建设、企业文化建设、维护和谐稳定等方面的重大问题； （八）需党支部研究决定的其他事项。 第十五条 党支部参与决策以下事项： （一）企业贯彻执行党的路线方针政策、国家法律法规和上级重要决定的重大举措； （二）企业发展战略、中长期发展规划； （三）企业生产经营方针； （四）企业重大投融资、贷款担保、资产重组、产权变动、重大资产处置、资本运作等重大决策中的原则性方向性问题； （五）企业重要改革方案的制定、修改； 公告编号：2017-017 38 （六）企业

105、的合并、分立、变更、解散以及内部管理机构的设置和调整，下属企业的设立和撤销； （七）企业的章程草案和章程修改方案； （八）企业中高层经营管理人员的选聘、考核、薪酬、管理和监督； （九）提交职工代表大会讨论的涉及职工切身利益的重大事项； （十）企业在安全生产、维护稳定等涉及企业政治责任和社会责任方面采取的重要措施； （十一）董事会和经营班子认为应提请党支部讨论的其他“三重一大”问题。 第十六条 坚持“先党内、后提交”的程序。对关系企业改革发展稳定的“三重一大”问题，董事会、经营班子拟决策前应提交企业党支部进行讨论研究，党支部召开会议讨论研究后提出意见建议，再按程序提交董事会、经营班子进行决策。

106、党支部制定专门的议事规则及相关配套工作制度，确保决策科学、运作高效，全面履行职责。 章程第十二条修改为章程第十七条：公司的经营宗旨：融汇科技创新、构建智慧管网、缔造美好城市。 章程第十三条修改为章程第十八条： 经依法登记，公司经营范围是：通信网络技术研发，通信管网、通信线路、综合管廊、机房、通信基站和通信铁塔投资、建设、运营；增值电信业务、专用电信网络经营；综合信息系统集成业务的开发、施工；信息系统集成服务；软件设计与开发；通信工程安装、调试；安防工程、智能化楼宇系统工程设计、施工及维护；光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测；城市数字化建设领域和智能化城市建设领域的技术开发、技术咨询

107、、技术转让；提供地下管网信息服务；通信器材及设备的生产、销售、安装、托管及维修服务；停车场经营服务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 章程第一百条修改为第一百零六条：董事会行使下列职权 （一） 召集股东大会，并向股东大会报告工作； （二） 执行股东大会的决议； （三） 制定公司经营方针和投资计划； （四） 制订公司的年度财务预算方案、决算方案： （五） 制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案； （六） 制订公司增加或者减少注册资本、发行债券或其他证券及进入股份报价转让系统方案； （七） 拟订公司重大收购、回购本公司股票或者合并、分立、解散及变更公司形式的方案； （八）

108、在股东大会授权范围内，决定公司对外投资、收购出售资产、资产抵押、对外担保、委托理财、重大融资和关联交易等事项； （九） 决定公司内部管理机构的设置； （十） 聘任或者解聘公司总经理、董事会秘书（如设定）、信息披露负责人，并决定其报酬事项和奖惩事项；根据总经理的提名，聘任或者解聘公司副总经理、财务总监和其他高级管理人员，并决定其报酬事项和奖惩事项； （十一） 制定公司的基本管理制度； （十二） 制定本章程的修改方案； （十三） 管理公司信息披露事项； （十四） 向股东大会提请聘请或更换为公司审计的会计师事务所； （十五） 听取公司总经理的工作汇报并检查总经理的工作； （十六） 采取有效措施防范和

109、制止控股股东及关联方占有或者转移公司资金、资产及其他资源的行为，以保护公司及其他股东的合法权益； （十七）法律、行政法规、部门规章或本章程规定的，以及股东大会授予的其他职权； 超过股东大会授权范围的事项，应当提交股东大会审议；董事会决定公司重大事项，应当事先听取公司党支部的意见； 章程第四十五条修改为第五十一条 公司召开年度股东大会时需聘请律师对以下问题出具法律意 公告编号：2017-017 39 见并公告； 章程第六十九条修改为第七十五条： （六）律师（根据会议需要）及计票人、监票人姓名； 章程第八十二条修改为第八十八条 股东大会对提案进行表决前，应当推举两名股东代表参加计票和监票审议事项与

110、股东有利害关系的，相关股东及代理人不得参加计票、监票。 股东大会对提案进行表决时，应当由律师（根据会议需要）、股东代表与监事代表共同负责计票、监票，并当场公布表决结果，决议的表决结果载入会议记录。 （四）对因条款补充而发生的序号变化进行相应调整。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一届董事会一次会议通过了关于选举公司第一届董事会董事长的议案、关于聘任公司总经理的议案、关于聘任其他高级管理人员的议案、关于设立信息披露负责人的议案、关于审议的议案、关于审议的议案、关于审议的议案;一届董事会二次会议审议通过了关于确认并执

111、行股东会的议案及关于确认并执行股东会的议案;一届董事会三次会议审议通过了关于增加公司经营范围内容的议案;一届董事会四次会议审议通过了关于坦洲公司组织架构、部门职责及人员编制、人事及财务相关制度的议案、关于审议 2017 年度人力资源计划的议案、关于基站报建问题的议案、关于选择基站施工服务商的议案;一届董事会五次会议审议通过了关于签订中山市长江路改造工程管线(含光纤)补偿协议的议案、关于提请召开 2016 年第三次临时股东大会的议案;一届董事会六次会议审议通过了关于审议公司章程补充修订的议案、关于提请召开 2016 年度第四次临时股东大会的议案 监事会 1 一届监事会一次会议审议通过了关于选举公

112、司第一届监事会主席的议案 公告编号：2017-017 40 股东大会 4 2016 年创立大会暨第一次股东大审议通过了关于中山管信科技股份有限公司筹办情况的议案、关于股份公司设立费用的议案、关于确认审计报告的审计结果、评估报告的评估结果的议案、关于审议的议案、关于选举中山管信科技股份有限公司第一届董事会董事的议案、关于选举中山管信科技股份有限公司第一届监事会股东代表监事的议案、关于授权股份公司董事会全权处理一切有关股份公司设立、登记及相关事项的议案、关于审议的议案、关于审议的议案、关于审议的议案、关于审议的议案、关于审议的议案、关于审议的议案、关于审议的议案、关于整体变更设立股份公司的议案、关

113、于申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于确定公司在全国中小企业股份转让系统挂牌后股票采取协议方式公开转让的议案、关于授权董事会办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并采取协议方式公开转让具体事宜的议案;2016年第二次临时大会审议通过了关于增加公司经营范围内容的议案、关于公司章程修订的议案;2016 年度第三次临时大会审议通过了关于签订中山市长江路改造工程管线(含光纤)补偿协议的议案; 2016 年度第四次临时大会审议通过了关于公司章程补充修订的议案 备注：以上为股份公司成立后的会议召开情况 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 自股份

114、公司成立以来，公司严格依照公司法和公司章程的相关规定，按时召开股东大会、董事会及监事会。股份公司的重大事项能够按照三会议事规则等公司制度规范运行，决策程序、决策内容合法有效，三会运行良好。 公告编号：2017-017 41 （三）公司治理改进情况 股份公司成立后，公司按照公司法等相关法律法规的要求，建立并完善了各项内部管理和控制制度。目前已经形成了包括公司股东大会、董事会、监事会、高级管理人员在内的公司治理结构，建立健全了股东大会、董事会、监事会制度。公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关规定，制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理制度

115、、对外担保管理制度、重大投资决策管理办法、信息披露制度、财务管理制度、总经理工作细则等规章制度，公司法人治理结构得到了进一步健全与完善。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司管理层未引进职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公 司 制 定 了 信 息 披 露 管 理 制 度 ， 并 通 过 全 国 中 小 企 业 股 份 转 让 系 统 信 息 披 露 平 台（http:/www.neeq.cc）及相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。 报告期内，公司与公司的股东有沟通交流；未发生与公

116、司的债权投资人或潜在投资者之间的沟通联系、事务处理等管理工作的情形。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司按照法律法规规范运作，建立健全法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互分开，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 （一）业务独立 目前公司依法独立从事经营范围内的业务，拥有独立的采购体系、市场营销体系与管理体系，直接面向市场独立经营，具有完整的业务体

117、系，不存在需要依赖控股股东、实际控制人进行生产经营活动的情形。公司与控股股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 （二）资产完整 公司通过整体变更设立，所有与经营性业务相关的资产在整体变更过程中已全部进入股份公司，均正在办理相关资产产权的名称变更登记手续。公司资产与股东资产严格分开，并完全独立运营，公司目前业务和生产经营必需的办公设备、固定资产及其他资产的权属完全由公司独立享有，不存在与股东共用的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被股东、实际控制人占用而损害公司利益的情况。 （三）人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有

118、关规定选聘；截止本说明书签署日，公司总经理、副总经理、财务总监等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事、监事以外的职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司单独设立财务部门，财务人员未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业中兼职。 公告编号：2017-017 42 公司独立管理员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障。股份公司成立后，公司共有员工50名。公司已与所有员工签订了劳动合同，并为所有员工缴纳了社会保险和住房公积金。 （四）财务独立 公司建立了独立的财务部门，财务人员专职在公司工作，不存在兼职情形；公司建立了独立的财务核算体系

119、，独立进行财务决策；公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳税。 （五）机构独立 公司依照公司法和公司章程设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照公司章程和各项规章制度行使职权。公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 股份公司成立后，公司建立了覆盖公司各环节的内部控制制度，内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求和发展的需要；公司深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的系列工作，公司的风险评

120、估、风险控制进一步落实，运行质量、管理效率进一步提高。公司内部控制是有效的，从而保证了公司生产经营的正常进行： 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提升公司

121、内部风险控制水平。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 股份公司成立后，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期末，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。截至本报告签署日，公司已建立年度报告差错责任追究制度。 公告编号：2017-017 43 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 致同审字(2017)第 441ZB4746 号 审计机构名称 致同

122、会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京 朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2017 年 4 月 24 日 注册会计师姓名 王忠年、罗芙蓉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 致同审字(2017)第 441ZB4746 号 中山管信科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的中山管信科技股份有限公司（以下简称管信科技公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表

123、的责任 编制和公允列报财务报表是管信科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或

124、错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制， 公告编号：2017-017 44 以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，管信科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了管信科技公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。

125、 致同会计师事务所 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：王忠年 中国注册会计师：罗芙蓉 中国北京 二一七年四月二十四日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、1 83,518,424.13 23,968,469.95 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 50,341,842.48 42,371,014.12 预付款项 五、3 1,000,009.88 661,911.52 公告编号：2017-017 45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利

126、息 应收股利 其他应收款l1 五、4 410,355.28 690,076.89 买入返售金融资产 存货 五、5 34,039,641.85 81,529,635.51 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 169,310,273.62 149,221,107.99 非流动资产: 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、6 14,534,647.57 15,136,395.66 在建工程 五、7 29,344.00 77,533.99 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产

127、五、8 258,054.62 246,124.49 开发支出 商誉l2 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 995,543.03 618,475.20 其他非流动资产 非流动资产合计 15,817,589.22 16,078,529.34 资产总计 185,127,862.84 165,299,637.33 流动负债: 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 公告编号：2017-017 46 应付账款 五、10 65,416,404.60 92,461,813.70 预收款项 五、11 13,882,431

128、.74 839,348.14 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、12 3,134,457.77 2,853,223.75 应交税费 五、13 1,761,517.45 9,044,569.50 应付利息 应付股利 其他应付款 五、14 2,237,095.72 1,345,095.72 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 86,431,907.28 106,544,050.81 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款

129、 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 86,431,907.28 106,544,050.81 所有者权益(或股东权益): 股本 五、15 50,526,300.00 18,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 五、16 43,590,040.24 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、17 211,242.10 8,349,970.62 一般风险准备 未分配利润 五、18 1,972,298.66 32,405,615.90 公告编号：2017-017 47 归属于母公司所有者权益合计 96,299,881.

130、00 58,755,586.52 少数股东权益 2,396,074.56 所有者权益合计 98,695,955.56 58,755,586.52 负债和所有者权益总计 185,127,862.84 165,299,637.33 法定代表人：余锦 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：何晓亮 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、1 78,696,071.05 23,968,469.95 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、2 50,341,842.48 42,371,014.12 预付款

131、项 五、3 1,000,009.88 661,911.52 应收利息 应收股利 其他应收款 五、4 410,355.28 690,076.89 存货 五、5 34,039,641.85 81,529,635.51 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 流动资产合计 164,487,920.54 149,221,107.99 非流动资产: 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 2,550,000.00 投资性房地产 固定资产 五、6 14,467,052.57 15,136,395.66 在建工程 五、7 29,344.00 77,533.99 工程物

132、资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、8 258,054.62 246,124.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、9 995,543.03 618,475.20 其他非流动资产 公告编号：2017-017 48 非流动资产合计 18,299,994.22 16,078,529.34 资产总计 182,787,914.76 165,299,637.33 流动负债: 短期借款 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、10 65,416,404.60 92,461,813.70 预收款项 五、11 13,882,4

133、31.74 839,348.14 应付职工薪酬 五、12 3,134,457.77 2,853,223.75 应交税费 五、13 1,761,517.45 9,044,569.50 应付利息 应付股利 其他应付款 五、14 2,237,095.72 1,345,095.72 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 86,431,907.28 106,544,050.81 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 86,431,9

134、07.28 106,544,050.81 所有者权益: 股本 五、15 50,526,300.00 18,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 五、16 43,590,040.24 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、17 211,242.10 8,349,970.62 公告编号：2017-017 49 未分配利润 五、18 2,028,425.14 32,405,615.90 所有者权益合计 96,356,007.48 58,755,586.52 负债和所有者权益合计 182,787,914.76 165,299,637.33 （三）合并利润表 单

135、位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 五、19 68,231,748.37 107,674,574.20 其中:营业收入 五、19 68,231,748.37 107,674,574.20 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 _ _ 二、营业总成本 65,375,235.90 95,043,054.34 其中:营业成本 五、19 49,724,051.58 81,044,628.32 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 五、20 1,644,796.41 3,791,324.61 销售费用 五、2

136、1 2,042,058.32 1,696,142.10 管理费用 五、22 10,622,045.61 6,638,701.87 财务费用 五、23 -165,987.35 122,488.69 资产减值损失 五、24 1,508,271.33 1,749,768.75 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-”号填列) 投资收益l1 (损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益(损失以“-”号填列) 三、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,856,512.47 12,631,519.86 加:营业外收入 五、25 7,931.82 11,090.0

137、0 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 五、26 87,306.24 28,398.16 其中:非流动资产处置损失 35,237.24 3,335.95 四、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,777,138.05 12,614,211.70 减:所得税费用 五、27 774,769.01 3,196,308.21 五、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,002,369.04 9,417,903.49 其中:被合并方在合并前实现的净利润 2,002,369.04 9,417,903.49 公告编号：2017-017 50 归属于母公司所有者的净利润 2,056,294.48 9,41

138、7,903.49 少数股东损益 -53,925.44 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总

139、额 2,002,369.04 9,417,903.49 归属于母公司所有者的综合收益总额 2,056,294.48 归属于少数股东的综合收益总额 -53,925.44 八、每股收益: (一)基本每股收益 0.05 0.52 (二)稀释每股收益 法定代表人：余锦 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：何晓亮 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、19 68,231,748.37 107,674,574.20 减:营业成本 五、19 49,724,051.58 81,044,628.32 营业税金及附加 五、20 1,644,796.41 3,791

140、,324.61 销售费用 五、21 2,042,058.32 1,696,142.10 管理费用 五、22 10,507,078.69 6,638,701.87 财务费用 五、23 -161,072.35 122,488.69 公告编号：2017-017 51 资产减值损失 五、24 1,508,271.33 1,749,768.75 加 : 公 允 价 值 变 动 收 益 ( 损 失 以“-”号填列) 投资收益(损失以“-”号填列) 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润(亏损以“-”号填列) 2,966,564.39 12,631,519.86 加:营业外收入 五、25 7,9

141、31.82 11,090.00 其中:非流动资产处置利得 减:营业外支出 五、26 87,306.24 28,398.16 其中:非流动资产处置损失 35,237.24 3,335.95 三、利润总额(亏损总额以“-”号填列) 2,887,189.97 12,614,211.70 减:所得税费用 五、27 774,769.00 3,196,308.21 四、净利润(净亏损以“-”号填列) 2,112,420.97 9,417,903.49 五、其他综合收益的税后净额 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益

142、的其他综合收益中享有的份额 (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 2,112,420.96 9,417,903.49 七、每股收益: (一)基本每股收益 (二)稀释每股收益 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 公告编号：2017-017 52 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 73,797,845.0

143、7 77,265,510.69 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 1,510,548.71 223,141.80 经营活动现金流入小计 75,308,393.78 77,488,652.49 购买商品、接受劳务支付的现金 27,195,752.23 42,610,252.75 客户贷款及垫款

144、净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金l1 7,970,365.18 8,042,358.06 支付的各项税费 12,001,809.54 5,338,273.21 支付其他与经营活动有关的现金 6,153,935.46 1,963,419.11 经营活动现金流出小计 53,321,862.41 57,954,303.13 经营活动产生的现金流量净额 21,986,531.37 19,534,349.36 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金l2 取得投资收益收到的现金

145、l3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金l4 374,577.19 2,863,013.95 投资支付的现金l5 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 374,577.19 2,863,013.95 投资活动产生的现金流量净额 -374,577.19 -2,863,013.95 公告编号：2017-017 53 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金l6 37

146、,938,000.00 其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金 2,450,000.00 取得借款收到的现金l7 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 37,938,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金l8 4,990,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金l9 2,133,211.39 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流出小计 12,123,211.39 筹资活动产生的现金流量净额 37,938,000.00 -7,123,2

147、11.39 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 59,549,954.18 9,548,124.02 加:期初现金及现金等价物余额 23,968,469.95 14,420,345.93 六、期末现金及现金等价物余额l10 83,518,424.13 23,968,469.95 法定代表人：余锦主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：何晓亮 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量: 销售商品、提供劳务收到的现金 73,797,845.07 77,265,510.69 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关

148、的现金 1,505,099.71 223,141.80 经营活动现金流入小计 75,302,944.78 77,488,652.49 购买商品、接受劳务支付的现金 27,195,752.23 42,610,252.75 支付给职工以及为职工支付的现金 7,970,365.18 8,042,358.06 支付的各项税费 12,001,809.54 5,338,273.21 支付其他与经营活动有关的现金 6,038,434.54 1,963,419.11 经营活动现金流出小计 53,206,361.49 57,954,303.13 经营活动产生的现金流量净额 22,096,583.29 19,53

149、4,349.36 二、投资活动产生的现金流量: 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 306,982.19 2,863,013.95 公告编号：2017-017 54 投资支付的现金 2,550,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,856,982.19 2,863,013.95 投资活动产生的现金流量净额 -2,856,982

150、.19 -2,863,013.95 三、筹资活动产生的现金流量: 吸收投资收到的现金 35,488,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流入小计 35,488,000.00 5,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,990,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,133,211.39 支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 筹资活动现金流出小计 12,123,211.39 筹资活动产生的现金流量净额 35,488,000.00 -7,123,211.39 四、汇率变动对现

151、金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 54,727,601.10 9,548,124.02 加:期初现金及现金等价物余额 23,968,469.95 14,420,345.93 六、期末现金及现金等价物余额 78,696,071.05 23,968,469.95 公告编号：2017-017 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一、上年期末余额 18,000,000.00 8,349,970.62 32,405,615.90 58,755,

152、586.52 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,000,000.00 8,349,970.62 32,405,615.90 58,755,586.52 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 32,526,300.00 43,590,040.24 -8,138,728.52 -30,433,317.24 2,396,074.56 39,940,369.04 (一)综合收益总额 2,056,294.48 -53,925.44 2,002,369.04 (二)所有者投入和减少资本 32,526,300.00 2,961,700.00 2,450,

153、000.00 37,938,000.00 1.股东投入的普通股 32,526,300.00 2,961,700.00 2,450,000.00 37,938,000.00 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 211,242.10 -211,242.10 1.提取盈余公积 211,242.10 -211,242.10 公告编号：2017-017 56 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 4.其他 (四)所有者权益内部结转 40,628,340.24 -8,349,970.62 -32,278,369.62 1.资本公积转增资

154、本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 40,628,340.24 -8,349,970.62 -32,278,369.62 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 211,242.10 1,972,298.66 2,396,074.56 98,695,955.56 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一、上年期末余额 18,000,000.00 7,408,180.

155、27 25,871,985.28 51,280,165.55 加:会计政策变更 公告编号：2017-017 57 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 18,000,000.00 7,408,180.27 25,871,985.28 51,280,165.55 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 941,790.35 6,533,630.62 7,475,420.97 (一)综合收益总额 9,417,903.49 9,417,903.49 (二)所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (

156、三)利润分配 941,790.35 -2,884,272.87 -1,942,482.52 1.提取盈余公积 941,790.35 -941,790.35 2.提取一般风险准备 3.对所有者(或股东)的分配 -1,942,482.52 -1,942,482.52 4.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 公告编号：2017-017 58 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 18,000,000.00 8,349,970.62 32,405,615.90 58,755,

157、586.52 法定代表人：余锦 主管会计工作负责人：曾颖雯 会计机构负责人：何晓亮 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 18,000,000.00 8,349,970.62 32,405,615.90 58,755,586.52 加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 18,000,000.00 8,349,970.62 32,405,615.90 58,755,586.52 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 32,526,300.0

158、0 43,590,040.24 -8,138,728.52 -30,377,190.76 37,600,420.96 (一)综合收益总额 2,112,420.96 2,112,420.96 (二)所有者投入和减少资本 32,526,300.00 2,961,700.00 35,488,000.00 1.股东投入的普通股 32,526,300.00 2,961,700.00 35,488,000.00 2.其他权益工具持有者投入 公告编号：2017-017 59 资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 211,242.10 211,242.10 1.提取盈余公积 211

159、,242.10 211,242.10 2.对所有者(或股东)的分配 3.其他 (四)所有者权益内部结转 40,628,340.24 -8,349,970.62 -32,278,369.62 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 40,628,340.24 -8,349,970.62 -32,278,369.62 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 50,526,300.00 43,590,040.24 211,242.10 2,028,425.14 96,356,007.48 项目 上期 股本 其他

160、权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 一、上年期末余额 18,000,000.00 7,408,180.27 25,871,985.28 51,280,165.55 加:会计政策变更 前期差错更正 公告编号：2017-017 60 其他 二、本年期初余额 18,000,000.00 7,408,180.27 25,871,985.28 51,280,165.55 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列) 941,790.35 6,533,630.62 7,475,420.97 (一)综合收益总额 9,417,903.49 9,417,9

161、03.49 (二)所有者投入和减少资本 1.股东投入的普通股 2.其他权益工具持有者投入资本 3.股份支付计入所有者权益的金额 4.其他 (三)利润分配 941,790.35 -2,884,272.87 -1,942,482.52 1.提取盈余公积 941,790.35 -941,790.35 2.对所有者(或股东)的分配 -1,942,482.52 -1,942,482.52 3.其他 (四)所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本(或股本) 2.盈余公积转增资本(或股本) 3.盈余公积弥补亏损 4.其他 (五)专项储备 1.本期提取 2.本期使用 公告编号：2017-017 61 (六)其

162、他 四、本年期末余额 18,000,000.00 8,349,970.62 32,405,615.90 58,755,586.52 公告编号：2017-017 62 财务报表附注 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 中山管信科技股份有限公司(以下简称 本公司)是一家在广东省注册的股份有限公司，成立于 2016 年 6 月 30 日，注册地址：中山市东区兴政路 1 号中山中环广场 3 座 901 号商铺。法人代表：余锦。注册资本：5,052.63 万元。 本公司的前身为中山公用信息管线有限公司，成立时注册资本为人民币 1800 万元，全部以货币资金出资，出资业经中山香山会计师事务所（2

163、003）香山内验字第 8110015 号验资报告验证，2003 年 12 月 03 日在中山市工商行政管理局完成注册登记，并领取了注册号为442000000031434 的企业法人营业执照，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山公用事业集团有限公司 918.00 51.00 中山市东腾网络发展有限公司 882.00 49.00 合 计 1,800.00 100.00 2005 年 12 月 31 日，本公司召开股东会，决议同意法人股东中山市东腾网络发展有限公司将其持有的 49.00%公司股权（对应出资额 882.00 万元），转让给中山公用事业集团有限公

164、司。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山公用事业集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 注：2007 年 10 月 26 日，中山公用事业集团有限公司更名为中山中汇投资集团有限公司。 2009 年 1 月 2 日，本公司召开股东会，决议同意股东中山中汇投资集团有限公司将其持有的38.73%公司股权（对应出资额 697.14 万元），转让给中山广电视讯有限公司，并同意修改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山中汇投资集团有限公司

165、 1,102.86 61.27 中山广电视讯有限公司 697.14 38.73 公告编号：2017-017 63 合 计 1,800.00 100.00 2012 年 7 月 24 日，本公司召开股东会，决议同意股东中山广电视讯有限公司将其持有的38.73%公司股权（对应出资额 697.14 万元），转让给中山中汇投资集团有限公司，并同意修改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山中汇投资集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 2012 年 10 月 31 日，本公司召开股东会，决议同

166、意股东中山中汇投资集团有限公司将其持有的 100.00%公司股权（对应出资额 1,800 万元），转让给中山市交通发展集团有限公司，并同意修改公司章程。本次股权转让后，各股东出资金额及出资比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 1,800.00 100.00 合 计 1,800.00 100.00 根据本公司控股股东中山市交通发展集团有限公司与中山兴中集团有限公司于 2016 年 3 月25 日签订的关于中山公用信息管线有限公司增资扩股协议，本公司注册资本由 1,800.00万元增加至 5,052.63 万元。并于 2016 年 3 月 29 日经中山

167、市工商行政管理局核准变更，本次变更后，股东出资情况及持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 4,800.00 95.00 中山兴中集团有限公司 252.63 5.00 合 计 5,052.63 100.00 根据 2016 年 6 月 12 日股东会决议，公司整体变更为股份有限公司，名称变更为“中山管信科技股份有限公司”，以中山公用信息管线有限公司经审计的 2016 年 3 月 31 日净资产人民币94,116,340.24 元为基准，按 1:0.5368 的比例折合成股份公司股本 50,526,300.00 股，净资产折股后余额 43,590,0

168、40.24 元计入公司的资本公积。本次变更后，股东出资情况及持股比例如下： 股东名称 出资额（万元） 出资比例（%） 中山市交通发展集团有限公司 4,800.00 95.00 中山兴中集团有限公司 252.63 5.00 合 计 5,052.63 100.00 2016 年 10 月 18 日，公司取得“关于同意中山管信科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函”，文件编号为股转系统函（2016）7524 号，证券简称：管信科技，证券代码：839546。 公告编号：2017-017 64 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设总经室、办公室、财务审计部、市场部、

169、规划建设部、纪检室等部门,拥有子公司中山市坦洲公用通信设施投资有限公司（以下简称“坦洲公用”）。 本公司经营范围：通信网络技术研发，通信管网、通信线路、综合管廊、机房、通信基站和通信铁塔投资、建设、运营；增值电信业务、专用电信网络经营；综合信息系统集成业务的开发、施工；信息系统集成服务、软件设计与开发；通信工程安装、调试；安防工程、智能化楼宇系统工程设计、施工及维护；光缆线路通信网络建设、技术开发维护、抢修、监测；城市数字化建设领域和智能化城市建设领域的技术开发、技术咨询、技术转让；提供地下管网信息服务；通信器材及设备的生产、销售、安装、托管及维修服务；停车场经营服务。（依法须经批准的项目，经

170、相关部门批准后方可开展经营活动。） 主要产品及业务范围：通信管线投资、建设、运营和通信基站出租，客户主要为中国移动、中国联通、中国电信三大通信运营商；与道路建设同步进行的通信管线迁改业务也由公司实施，该类业务的主要客户为中山市交通发展集团有限公司、中山市市政工程建设中心。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第九次会议于 2017 年 4 月 24 日审议通过。 2、合并财务报表范围 本账务报表合并范围：坦洲公用，详见附注六、合并范围的变动。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照

171、中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销以及收入确认政策，具体会计政策参见附注三、14、附注三、17 和附注三、22。 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合

172、并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 公告编号：2017-017 65 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）同一控制下的企业合并 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得

173、的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本；初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 在合并财务报表中，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量；合并前持有投资的账面价值加上合并日新支付对价的账面价值之和，与合并中取得的净

174、资产账面价值的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资，在取得原股权之日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 （2）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按

175、成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，购买日对这部分其他综合收益不作处理，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有

176、的股权投资采用公允价值计量的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 公告编号：2017-017 66 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （3）企业合并中有关交易费用的处理 为进行企业合并发生的审计、法律服

177、务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 6、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等）。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司

178、和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，视同该子公司以及业务自同受最终控制方控制之日起纳入本公司的合并范围，将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳入合并利润表、合并现金流量表中。 在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分，作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示；子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润

179、表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 （3）购买子公司少数股东股权 因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价/资本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 （4）丧失子公司控制权的处理 公告编号：201

180、7-017 67 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，剩余股权按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量；处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和，形成的差额计入丧失控制权当期的投资收益。 与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转入当期损益，由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （5）分步处置股权直至丧失控制权的处理 通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况的，本公司将多次

181、交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 在个别财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的，结转每一次处置股权相对应的长期股权投资的账面价值，所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当期投资收益；属于“一揽子交易”的，在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，先确认为其他综合收益，到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益

182、。 在合并财务报表中，分步处置股权直至丧失控制权时，剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额，分别进行如下处理： 属于“一揽子交易”的，确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 不属于“一揽子交易”的，作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期的损益。 7、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合营企业。 （1）共同经营

183、 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 公告编号：2017-017 68 A、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； B、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； E、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （2）合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对

184、合营企业的投资进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 9、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本

185、公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融

186、资产 公告编号：2017-017 69 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定

187、的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、11）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 对于在活跃市场

188、中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按成本计量。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金

189、融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、10。 公告编号：2017-017 70 （5）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是

190、指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： -

191、 该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连续 12 个月均低于其初始投资成本。 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 以摊余成本计量的金融

192、资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具

193、有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 公告编号：2017-017 71 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已

194、确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的

195、另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （7）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金

196、融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 10、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 公告编号：2017-017 72 存在活跃市场

197、的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在

198、计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 11、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的

199、应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 涉诉款项、客户信用状况恶化的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方

200、法 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 关联方组合 资产类型 依据未来现金流量进行减值测试 公告编号：2017-017 73 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 30 30 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 B、对关联方组合，对关联方款项单独作为一个风险组合进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备,如经减值测试未发现减值的，则不计提坏账准备。 12、存货 （1

201、）存货的分类 本公司存货分为原材料、库存商品等。 （2）发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料发出时采用先进先出法、库存商品发出时采用个别计价法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备

202、在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 13、长期股权投资 长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，为本公司的联营企业。 公告编号：2017-017 74 （1）初始投资成本确定 形成企业合并的长期股权投资：同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；非同一控制下企业合并取得的长期股权投资，按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。 对于其他方式取

203、得的长期股权投资：支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本；发行权益性证券取得的长期股权投资，以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算；对联营企业和合营企业的投资，采用权益法核算。 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；初始投资成本小于投资时应享有

204、被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积（其他资本公积）。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，并按照本公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的

205、净利润进行调整后确认。 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，在转换日，按照原股权的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量进行会计处理，公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位

206、直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；原股权投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，按照新的持股比例确认本公司

207、应享有的被投资单位因增资扩股而增 公告编号：2017-017 75 加净资产的份额，与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益；然后，按照新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在

208、判断是否存在共同控制时，首先判断是否由所有参与方或参与方组合集体控制该安排，其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动，则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排；如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的，不构成共同控制。判断是否存在共同控制时，不考虑享有的保护性权利。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑投资方直接或间接持有被投资单位的表决权股份以及投资

209、方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对被投资方单位的股权后产生的影响，包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转换公司债券等的影响。 当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%（含 20%）以上但低于 50%的表决权股份时，一般认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营决策，不形成重大影响；本公司拥有被投资单位 20%（不含）以下的表决权股份时，一般不认为对被投资单位具有重大影响，除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策，形成重大影响。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合

210、营企业的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、18。 14、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资 公告编号：2017-017 76 产类别、预计使用寿命和

211、预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 10-20 5 9.50-4.75 交通运输设备 5 5 19 办公设备 5 5 19 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、18。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租

212、赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用

213、实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不

214、符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 公告编号：2017-017 77 15、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 在建工程计提资产减值方法见附注三、18。 16、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始

215、资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；正常中断期间的借款费用继续

216、资本化。 （3）借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 17、无形资产 本公司无形资产包括软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的，自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有

217、关的经济利益的预期实现方式的摊 公告编号：2017-017 78 销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 3 年限平均法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注三、18。 18、资产减值 对子公司、联营企业和合营企业的长

218、期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产、（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属

219、的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 19、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 公告编号：2017-017 79 20、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的

220、各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 根据流动性，职工薪酬分别列示于资产负债表的“应付职工薪酬”项目和“长期应付职工薪酬” 项目。 （2）短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付，且财务影响重大的，则该负债将以折现后的金额计量。 （

221、3）离职后福利 离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划，是指向独立的基金缴存固定费用后，企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划，是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。本公司仅涉及设定提存计划。 设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。 在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （4）辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关

222、的成本或费用时。 （5）其他长期福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照上述关于设定提存计划的有关规定进行处理。符合设定受益计划的，按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理，但相关职工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成本。 21、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司； 公告编号：2017-017 80 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计

223、数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核，并对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。 如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 22、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济

224、利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，本公司于资产负债表日按完工百分比法确认收入。 劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例/已完工作的测量/已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，

225、并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时，本公司确认收入。 （2）收入确认的具体方法 本公司收入确认的具体方法如下： 公告编号：2017-017 81 新建管道：双方已签订合同，工程完工且工程量经对方确认，在取得经客户确认的验收证明后确认收入； 线路迁改：于资产负债表日按经客户确认的完工进度表确认收入； 基站租赁：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入； 管道租赁：以合同约定的收款时间和金额分期确认收入。 23、政府补助 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时

226、确认。 对于货币性资产的政府补助，按照收到或应收的金额计量。其中，对期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，按应收金额计量；否则，按照实际收到的金额计量。对于非货币性资产的政府补助，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额 1 元计量。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助；除此之外，作为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相

227、关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。与收益相关的政府补助，如果用于补偿已发生的相关费用或损失，则计入当期损益；如果用于补偿以后期间的相关费用或损失，则计入递延收益，于费用确认期间计入当期损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 24、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税

228、计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 公告编号：2017-017 82 对于可抵扣暂时性差异

229、、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量，并

230、反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 25、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值

231、之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司

232、在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 26、重大会计判断和估计 本公司根据历史经验和其它因素，包括对未来事项的合理预期，对所采用的重要会计估计和关键假设进行持续的评价。 很可能导致下一会计年度资产和负债的账面价值出现重大调整风险的重要会计估计和关键 公告编号：2017-017 83 假设列示如下： 递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，应就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 27、重要会计政策

233、、会计估计的变更 （1）重要会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目 影响金额 根据增值税会计处理规定（财会201622 号）的规定，2016 年 5 月 1日之后发生的与增值税相关交易，影响资产、负债等金额的，按该规定调整。利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目，房产税、土地使用税、车船使用税、印花税等原计入管理费用的相关税费，自 2016 年5 月 1 日起调整计入“税金及附加”。 税金及附加 管理费用 74,926.70 -74,926.70 （2）重要会计估计变更 本报告期不存在重要会计估计变更。 四、税项 主要税种及税率 税 种 计税依据

234、法定税率% 增值税 应税收入 3、5、11 营业税 应税收入 3、5 城市维护建设税 应纳流转税额 5、7 教育费附加 应纳流转税额 3 地方教育费附加 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 25 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 公告编号：2017-017 84 人民币金额 人民币金额 库存现金： 434.02 2,182.72 人民币 434.02 2,182.72 银行存款： 83,517,990.11 23,966,287.23 人民币 83,517,990.11 23,966,287.23 合 计 83,518,424.13 23,968,469.

235、95 期末，本公司不存在抵押、质押或冻结、或存放在境外且资金汇回受到限制的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 关联方组合 - - - - - 组合小计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - -

236、 - - 合 计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 其中：账龄组合 41,680,088.73 93.76 2,084,004.44 5.00 39,596,084.29 关联方组合 2,774,929.83 6.24 - - 2,774,92

237、9.83 组合小计 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 公告编号：2017-017 85 说明： 1 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 33,201,272.13 61.38 1,660,063.61 5.00 31,541,208.52 1 至 2 年 20,8

238、89,593.29 38.62 2,088,959.33 10.00 18,800,633.96 合 计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 合 计 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,665,018.50 元。

239、（4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 54,285,635.20 元，占应收账款期末余额合计数的比例 100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,749,022.94 元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 693,759.88 69.38 412,016.52 62.25 1 至 2 年 120,750.00 12.07 - - 2 至 3 年 - - 88,775.00 13.41 3 年以上 185,500.00 18.55 161,120.00

240、 24.34 合 计 1,000,009.88 100.00 661,911.52 100.00 说明：账龄超过 1 年的重要预付预付款项主要为预付中山市泰恪软件科技有限公司的软件开发款 306,250.00 元，因软件开发周期较长现尚未交付使用，开发费用未结算。 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 公告编号：2017-017 86 本期按预付对象归集的期末余额前五名预付款项汇总金额 923,884.40 元，占预付款项期末余额合计数的比例 92.39%。 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单

241、项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 其中：账龄组合 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 组合小计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额

242、 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,079,973.25 100.00 389,896.36 36.10 690,076.89 其中：账龄组合 1,079,973.25 100.00 389,896.36 36.10 690,076.89 组合小计 1,079,973.25 100.00 100.00 36.10 690,076.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 1,079,973.25 100.00 389,896.36 36.10 690,0

243、76.89 说明： 1 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 公告编号：2017-017 87 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 94,337.22 14.66 4,716.86 5.00 89,620.36 1 至 2 年 114,177.82 17.74 11,417.78 10.00 102,760.04 2 至 3 年 27,954.00 4.34 8,386.20 30.00 19,567.80 3 至 4 年 390,000.00 60.61 195,000.00 50.00 195,000.00 4 至 5 年 17,035.43

244、 2.65 13,628.34 80.00 3,407.09 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 122,019.25 11.30 6,100.96 5.00 115,918.29 1 至 2 年 27,954.00 2.59 2,795.40 10.00 25,158.60 2 至 3 年 420,000.00 38.89 126,000.00 30.00 294,000.00 3 至 4 年 510,000.00 47.22 255,000.00 50.0

245、0 255,000.00 合 计 1,079,973.25 100.00 389,896.36 36.10 690,076.89 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 156,747.17 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 保证金 604,684.55 1,079,973.25 其他 38,819.92 - 合 计 643,504.47 1,079,973.25 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中山市三

246、角镇建设管理所 保证金 100,000.00 3-4 年 15.54 50,000.00 中山市古镇建设开发总公司 保证金 100,000.00 3-4 年 15.54 50,000.00 公告编号：2017-017 88 中山市神湾镇人民政府 保证金 100,000.00 3-4 年 15.54 50,000.00 中山市东凤镇住房和城乡建设局 保证金 93,024.00 1-2 年 14.46 9,302.40 中山市荔苑乐园有限公司 保证金 55,517.30 1 年以内 8.63 2,775.87 合 计 448,541.30 69.70 162,078.27 5、存货 （1）存货分类

247、 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 439,179.26 - 439,179.26 469,674.62 - 469,674.62 库存商品 33,600,462.59 - 33,600,462.59 81,059,960.89 - 81,059,960.89 合 计 34,039,641.85 - 34,039,641.85 81,529,635.51 - 81,529,635.51 6、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 17,775,963.07 1,1

248、37,070.50 1,084,614.09 19,997,647.66 2.本期增加金额 685,054.50 - 199,209.10 884,263.60 （1）购置 - - 199,209.10 199,209.10 （2）在建工程转入 572,703.62 - - 572,703.62 （4）其他增加 112,350.88 - - 112,350.88 3.本期减少金额 70,620.40 - - 70,620.40 （1）处置或报废 70,620.40 - - 70,620.40 4.期末余额 18,390,397.17 1,137,070.50 1,283,823.19 20,8

249、11,290.86 二、累计折旧 1.期初余额 3,891,995.60 490,585.89 478,670.51 4,861,252.00 2.本期增加金额 1,073,930.88 187,784.88 181,058.69 1,442,774.45 （1）计提 1,073,930.88 187,784.88 181,058.69 1,442,774.45 3.本期减少金额 27,383.16 - - 27,383.16 （1）处置或报废 27,383.16 - - 27,383.16 公告编号：2017-017 89 4.期末余额 4,938,543.32 678,370.77 659

250、,729.20 6,276,643.29 三、减值准备 1.期初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - （1）计提 - - - - （2）其他增加 - - - - 3.本期减少金额 - - - - （1）处置或报废 - - - - （2）其他减少 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1.期末账面价值 13,451,853.85 458,699.73 624,093.99 14,534,647.57 2.期初账面价值 13,883,967.47 646,484.61 605,943.58 15,136,395.66 7、在建工程 （1）在建

251、工程明细 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 板 芙 丞 亿 花木场 7,050.00 - 7,050.00 7,050.00 - 7,050.00 古 神 神 湾 出口绿地 4,050.00 - 4,050.00 4,050.00 - 4,050.00 海 洲 收 费 站通信杆基站 6,050.00 - 6,050.00 6,050.00 - 6,050.00 中 山 市 东 升镇 坦 背 市 场米 水 罐 型 美化 天 线 基 站安装工程 - - - 7,867.63 - 7,867.63 中 山 市 南 朗镇 横 门 市 场10 米、12

252、米支撑 杆 安 装 工程 - - - 23,602.90 - 23,602.90 中 山 市 民 众镇 民 众 中 心市场 10 米支撑 杆 基 站 安装工程 - - - 7,867.63 - 7,867.63 横 栏 镇 缘 景园花木场 7,050.00 - 7,050.00 7,050.00 - 7,050.00 中 环 路 北 台涌桥旁（板芙明溪） - - - 12,995.83 - 12,995.83 古 神 公 路 蓝帝钢筋 1,000.00 - 1,000.00 1,000.00 - 1,000.00 翠亨快线（博爱 路 - 榄 横路）南阳山隧道西侧 4,144.00 - 4,14

253、4.00 - - - 公告编号：2017-017 90 合 计 29,344.00 - 29,344.00 77,533.99 - 77,533.99 （2）重要在建工程项目变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 利息资 本化累 计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利 息资本 化率% 期末数 板 芙 丞 亿花木场 7,050.00 - - - - - - 7,050.00 古 神 神 湾出口绿地 4,050.00 - - - - - - 4,050.00 海 洲 收 费站 通 信 杆基站 6,050.00 - - - - - - 6,050.00 中 山 市 东升 镇

254、坦 背市场 6 米水 罐 型 美化 天 线 基站 安 装 工程 7,867.63 - - 7,867.63 - - - - 中 山 市 南朗 镇 横 门市 场10米、12 米支 撑 杆 安装工程 23,602.90 - - 23,602.90 - - - - 中 山 市 民众 镇 民 众中 心 市 场10 米支撑杆 基 站 安装工程 7,867.63 - - 7,867.63 - - - - 横 栏 镇 缘景 园 花 木场 7,050.00 - - - - - - 7,050.00 中 环 路 北台 涌 桥 旁（ 板 芙 明溪） 12,995.83 8,000.00 20,995.83 - -

255、 - - - 古 神 公 路蓝帝钢筋 1,000.00 - - - - - - 1,000.00 古 神 公 路收 费 站 通信杆基站 - 37,129.00 - 37,129.00 - - - - 南 外 环 朗豪 坊 附 近广 告 牌 加装 天 线 支架基站 - 16,000.00 - 16,000.00 - - - - 公告编号：2017-017 91 翠 亨 快 线（博爱路-榄横路）南 阳 山 隧道西侧 - 4,144.00 - - - - - 4,144.00 翠 亨 快 线（博爱路-榄横路）凯 茵 又 一城旁 - 231,910.67 231,910.67 - - - - - 翠

256、亨 快 线（博爱路-榄横路）湖溪里旁 - 286,169.44 286,169.44 - - - - - 古 神 公 路GG-T18-gs006 广告牌 加 装 抱杆 基 站 工程（JZ16-007） - 8,313.84 8,313.84 - - - - - 古 神 公 路GG-T010-gs003 广告牌 加 装 抱杆 基 站 工程（JZ16-004) - 8,313.84 8,313.84 - - - - - 红 光 农 场与 芬 花 水村 交 界 基站 - 17,000.00 17,000.00 - - - - - 合 计 77,533.99 583,353.11 539,075.94

257、 92,467.16 - - - 29,344.00 重大在建工程项目变动情况（续）： 工程名称 预算数 工程累计投入占 预算比例% 工程进度 资金来源 板芙丞亿花木场 307,638.00 2.29 - 自有资金 古神神湾出口绿地 307,638.00 1.32 - 自有资金 海洲收费站通信杆基站 297,993.00 2.03 - 自有资金 中山市东升镇坦背市场 6 米水罐型美化天线基站安装工程 198,397.00 - - 自有资金 中山市南朗镇横门市场 10 米、12 米支撑杆安装工程 250,784.00 - - 自有资金 中山市民众镇民众中心市场 10 米支撑杆基站安装工程 193

258、,261.00 - - 自有资金 公告编号：2017-017 92 横栏镇缘景园花木场 307,638.00 2.29 - 自有资金 中环路北台涌桥旁（板芙明溪） 307,638.00 - - 自有资金 古神公路蓝帝钢筋 307,638.00 0.33 - 自有资金 古神公路收费站通信杆基站 307,638.00 - - 自有资金 南外环朗豪坊附近广告牌加装天线支架基站 85,680.00 - - 自有资金 翠亨快线（博爱路-榄横路）南阳山隧道西侧 - - - 自有资金 翠亨快线（博爱路-榄横路）凯茵又一城旁 231,910.67 - - 自有资金 翠亨快线（博爱路-榄横路）湖溪里旁 286,

259、169.44 - - 自有资金 古神公路 GG-T18-gs006广告牌加装抱杆基站工程（JZ16-007） 8,313.84 - - 自有资金 古神公路 GG-T010-gs003 广告牌加装抱 杆 基 站 工 程（JZ16-004) 8,313.84 - - 自有资金 红光农场与芬花水村交界基站 17,000.00 - - 自有资金 合 计 3,423,650.79 - - （3）在建工程减值准备 说明：本报告期未计提在建工程减值准备 8、无形资产 （1）无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 445,310.00 445,310.00 2.本期增加金额 167,063

260、.20 167,063.20 （1）购置 167,063.20 167,063.20 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 612,373.20 612,373.20 二、累计摊销 公告编号：2017-017 93 1.期初余额 199,185.51 199,185.51 2.本期增加金额 155,133.07 155,133.07 （1）计提 155,133.07 155,133.07 3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 354,318.58 354,318.58 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - （1）计提 - -

261、3.本期减少金额 - - （1）处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 258,054.62 258,054.62 2.期初账面价值 246,124.49 246,124.49 说明：本公司的无形资产为购入的软件。 9、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产 递延所得税资产： 资产减值准备 3,982,172.13 995,543.03 2,473,900.80 618,475.20 小 计 3,982,172.13 9

262、95,543.03 2,473,900.80 618,475.20 （2）未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异及可抵扣亏损明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣亏损 110,051.92 - 合 计 110,051.92 - 注：由于坦洲公司未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认递延所得税资产。 （3）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2016 年 - 公告编号：2017-017 94 2017 年 - - 2018 年 - - 2019 年 - - 2020 年 - - 2021 年 110,051.92 合 计 110,051

263、.92 10、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 826,908.00 677,320.00 工程款 57,472,253.78 86,724,622.77 服务费 3,926,339.84 3,609,141.81 其他 3,190,902.98 1,450,729.12 合 计 65,416,404.60 92,461,813.70 其中，账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末数 未偿还或未结转的原因 广东德苑环境建设有限公司 11,324,575.24 工程未结算 中鼎国际工程有限责任公司中山分公司 6,431,807.09 工程未结算 中山市新天建筑工程有限公司 4,714,0

264、93.64 工程未结算 长讯通信服务有限公司佛山分公司 4,347,250.03 工程未结算 中山市网建通信工程有限公司 3,898,100.86 工程未结算 合 计 30,715,826.86 11、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 13,882,431.74 839,348.14 合 计 13,882,431.74 839,348.14 预收的货款账龄为 1 年以内。主要为预收中山市交通发展集团中山市长江路改造工程管线（含光纤）补偿协议合同的款项。 12、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 2,853,223.75 7,781,412.24 7,500

265、,178.22 3,134,457.77 离职后福利-设定提存计划 - 470,186.96 470,186.96 - 公告编号：2017-017 95 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 合 计 2,853,223.75 8,251,599.20 7,970,365.18 3,134,457.77 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 2,848,782.50 6,529,299.75 6,251,069.78 3,127,012.47 职工福利费 - 343,339.28 343,339.28 - 社会保险费 - 228,909.48

266、228,909.48 - 其中：1医疗保险费 - 177,581.20 177,581.20 - 2工伤保险费 - 25,416.88 25,416.88 - 3生育保险费 - 25,911.40 25,911.40 - 住房公积金 - 605,241.00 605,241.00 - 工会经费和职工教育经费 4,441.25 74,622.73 71,618.68 7,445.30 合 计 2,853,223.75 7,781,412.24 7,500,178.22 3,134,457.77 （2）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 - 470,186.96

267、470,186.96 - 其中：1基本养老保险费 - 442,647.92 442,647.92 - 2失业保险费 - 27,539.04 27,539.04 - 合 计 - 470,186.96 470,186.96 - 13、应交税费 税 项 期末数 期初数 企业所得税 1,151,461.78 7,626,564.99 增值税 173,963.50 43,848.18 城市维护建设税 153,121.50 108,111.42 教育附加费 89,698.89 58,409.88 房产税 84,673.95 - 印花税 74,926.70 - 个人所得税 33,102.69 29,992.

268、30 土地使用税 568.44 - 营业税 - 1,121,342.87 堤围费 - 56,299.86 合 计 1,761,517.45 9,044,569.50 公告编号：2017-017 96 14、其他应付款 项 目 期末数 期初数 保证金 2,133,895.72 1,333,895.72 其他 93,000.00 1,000.00 押金 10,200.00 10,200.00 合 计 2,237,095.72 1,345,095.72 其中，账龄超过 1 年的重要其他应付款 项目 金额 未偿还或未结转的原因 广东省南方通信建设有限公司 200,000.00 保证金、与公司尚有业务往

269、来 中山市民鸿建筑工程有限公司 300,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 广东德苑环境建设有限公司 200,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 湖南天辰建设有限责任公司中山分公司 200,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 中时讯通信建设有限公司 200,000.00 保证金、与公司尚有业务往来 合 计 1,100,000.00 15、股本 股东名称 期初数 本期增加 本期减少 期末数 金额 （万元） 比例 金额 （万元） 比例 中山市交通发展集团有限公司 1,800.00 100.00 3,000.00 - 4800.00 95.00 中山兴中集团有限公司 - - 252

270、.63 - 252.63 5.00 合计 1800.00 100.00 3,252.63 5,052.63 100.00 说明：详见附注一、1。 16、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 - 43,590,040.24 - 43,590,040.24 合 计 - 43,590,040.24 - 43,590,040.24 说明：本期增加数 43,590,040.24 元为公司股改时由净资产转入。 17、盈余公积 公告编号：2017-017 97 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 8,349,970.62 211,242.10 8,349,97

271、0.62 211,242.10 合 计 8,349,970.62 211,242.10 8,349,970.62 211,242.10 说明：本期减少 8,349,970.62 元为公司股改时转作资本导致。 18、未分配利润 项 目 本期发生额 上期发生额 提取或分配比例 调整前 上期末未分配利润 32,405,615.90 25,871,985.28 调整 期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后 期初未分配利润 32,405,615.90 25,871,985.28 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,056,294.48 9,417,903.49 减：提取法定盈余公积

272、211,242.10 941,790.35 应付普通股股利 - 1,942,482.52 股改结转 32,278,369.62 - 期末未分配利润 1,972,298.66 32,405,615.90 其中：子公司当年提取的盈余公积归属于母公司的金额 - - 19、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 68,231,748.37 49,724,051.58 107,674,574.20 81,044,628.32 其他业务 - - - - （1）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 管道销售

273、 55,697,556.49 45,586,131.84 92,041,381.12 70,287,795.97 线路迁改 10,511,475.90 3,192,309.36 13,679,879.50 9,940,805.48 基站租赁 1,972,571.84 942,558.31 1,953,313.58 816,026.87 管道租赁 50,144.14 3,052.08 - - 合 计 68,231,748.37 49,724,051.58 107,674,574.20 81,044,628.32 （2）主营业务（地区） 公告编号：2017-017 98 地区名称 本期发生额 上期

274、发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 华南地区 68,231,748.37 49,724,051.58 107,674,574.20 81,044,628.32 合 计 68,231,748.37 49,724,051.58 107,674,574.20 81,044,628.32 20、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 营业税 963,289.90 3,221,571.56 城市维护建设税 310,194.87 228,579.39 房产税 101,977.95 72,260.10 教育费附加 221,567.73 163,421.33 其他 47,765.96 105,

275、492.23 合 计 1,644,796.41 3,791,324.61 说明：各项税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。 21、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,699,911.66 1,441,342.43 业务招待费 95,778.40 59,040.00 折旧费 54,369.12 50,168.29 办公费 51,286.57 41,175.40 劳动保护费 22,444.00 20,500.00 培圳费 11,486.00 14,120.00 其他费用 106,782.57 69,795.98 合 计 2,042,058.32 1,696,142.10 22、

276、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 中介机构费用 4,398,088.67 43,700.00 职工薪酬 4,155,357.18 4,106,522.18 折旧费 504,748.98 668,696.46 办公费 238,204.89 245,354.98 劳动保护费 173,751.42 188,999.70 无形资产摊销 141,220.57 119,058.34 通讯网络费 120,820.42 212,981.95 公告编号：2017-017 99 业务招待费 108,621.31 204,421.40 水电费 103,003.37 107,427.89 修理费 173,75

277、4.55 93,594.36 其他费用 504,474.25 647,944.61 合 计 10,622,045.61 6,638,701.87 23、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 - 190,728.87 减：利息收入 174,148.11 74,559.55 手续费及其他 8,160.76 6,319.37 合 计 -165,987.35 122,488.69 24、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,508,271.33 1,749,768.75 合 计 1,508,271.33 1,749,768.75 25、营业外收入 项 目 本期发生额

278、 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 7,931.82 11,090.00 7,931.82 合 计 7,931.82 11,090.00 7,931.82 26、营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 35,237.24 3,335.95 35,237.24 其中：固定资产处置损失 35,237.24 3,335.95 35,237.24 无形资产处置损失 - - - 债务重组损失 - - - 捐赠支出 52,069.00 7,734.00 52,069.00 其他 - 17,148.82 - 罚款 - 179.39 - 合

279、计 87,306.24 28,398.16 87,306.24 公告编号：2017-017 100 27、所得税费用 （1）所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 1,151,836.84 3,633,750.40 递延所得税费用 -377,067.83 -437,442.19 合 计 774,769.01 3,196,308.21 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 2,777,138.05 12,614,211.70 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 694,284.51 3,153,552.9

280、2 不可抵扣的成本、费用和损失 52,971.52 42,755.29 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 27,512.98 - 所得税费用 774,769.01 3,196,308.21 28、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 1,328,468.78 137,492.25 利息收入 174,148.11 74,559.55 其他营业外收入 7,931.82 11,090.00 合 计 1,510,548.71 223,141.80 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 费用类 6,101

281、,866.46 1,930,785.72 往来款 - 24,720.00 营业外支出 52,069.00 7,913.39 合 计 6,153,935.46 1,963,419.11 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 - 5,000,000.00 公告编号：2017-017 101 合 计 - 5,000,000.00 说明：本公司 2015 年度向关联方中山市交通物业开发有限公司拆入资金 5,000,000.00 元。 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 往来款 - 5,000,000.00 合 计 - 5,000,0

282、00.00 说明：2015 年度归还原向关联方中山市交通物业开发有限公司拆入资金 5,000,000.00 元。 29、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,002,369.04 9,417,903.49 加：资产减值准备 1,508,271.33 1,749,768.75 固定资产折旧 1,442,774.45 1,531,371.82 无形资产摊销 155,133.07 119,058.34 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报

283、废损失（收益以“”号填列） 35,237.24 3,335.95 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） - 190,728.87 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -377,067.83 -437,442.19 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 47,377,642.78 49,882,751.79 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -9,628,271.44 -29,327,337.12 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -20,529,557.27

284、 -20,529,557.28 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 21,986,531.37 19,534,349.36 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 公告编号：2017-017 102 融资租入固定资产 - - 3、现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 83,518,424.13 23,968,469.95 减：现金的期初余额 23,968,469.95 14,420,345.93 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 59,549,9

285、54.18 9,548,124.02 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1. 一、现金 83,518,424.13 23,968,469.95 2. 其中：库存现金 434.02 2,182.72 3. 可随时用于支付的银行存款 83,517,990.11 23,966,287.23 4. 二、现金等价物 - - 5. 其中：三个月内到期的债券投资 - - 6. 三、期末现金及现金等价物余额 83,518,424.13 23,968,469.95 7. 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 8. 9. 10. - - 六、合并范围的变动 1、新设子公司 本

286、公司本期新增子公司“中山市坦洲公用通信设施投资有限公司”，成立于 2016 年 6 月 7 日,系由本公司出资 255 万元人民币，持股 51%。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经 营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 中山市坦洲公用通信设施投资有限公司 中山市坦洲镇 中山市 国企控股 51 投资新设 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内

287、。 公告编号：2017-017 103 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、汇率风险和商品价格风险/权益工具价格风

288、险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理。信用风险主要产生于银行存款、衍生金融工具和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等

289、方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本公司没有提供任何其他可能令本公司承受信用风险的担保。 本公司应收账款中，欠款金额前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的 100%（2015年：99.74%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 69.70%（2015 年：82.69%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公

290、司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动 公告编号：2017-017 104 的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 汇率风险 汇率风险，

291、是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 本公司期末外币金融资产和外币金融负债列示见本附注项目注释其他之外币货币性项目说明。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额、向股东返还资本、发行新股或出售资产以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除

292、以总资产）为基础对资本结构进行监控。于 2016 年 12 月31 日，本公司的资产负债率为 46.69%（2015 年 12 月 31 日：64.46%）。 九、公允价值 按照在公允价值计量中对计量整体具有重大意义的最低层次的输入值，公允价值层次可分为： 第一层次：相同资产或负债在活跃市场中的报价（未经调整的）。 第二层次：直接（即价格）或间接（即从价格推导出）地使用除第一层次中的资产或负债的市场报价之外的可观察输入值。 第三层次：资产或负债使用了任何非基于可观察市场数据的输入值（不可观察输入值）。 （1）以公允价值计量的项目和金额 于 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在以公允价

293、值计量的资产及负债。 （2）不以公允价值计量但披露其公允价值的项目和金额 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：货币资金、应收账款、其他应收款、应付账款、其他应付款等。 公告编号：2017-017 105 本公司不以公允价值计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司 名称 注册地 业务性质 注册资本(万元) 母公司对本公司持股比例% 母公司对本公司表决权比例% 中山市交通发展集团有限公司 中山市 市属公路、桥梁等交通基础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理 291,718.70 95.00 95.00 本公司的

294、母公司情况的说明： 本公司的控股股东及实际控制人为中山市交通发展集团有限公司。中山市交通发展集团有限公司系由中山市人民政府国有资产监督管理委员会出资，于 2007 年 06 月 28 日经中山市工商行政管理局批准成立；注册号为 91442000663372163C；法定代表人高少初；注册资本291,718.70 万元；注册地：中山市东区起湾道竹苑广场三楼 19-25 轴；经营范围：市属公路、桥梁等交通基础设施的投资、融资建设、收费、维护、经营管理，以及交通基础设施相关配套产业的物业开发、经营；开展土地、房屋征收工作的咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 本公司最终控

295、制方是：中山市交通发展集团有限公司。 报告期内，母公司实收资本变化如下： 期初数（万元） 本期增加（万元） 本期减少（万元） 期末数（万元） 291,718.70 - - 291,718.70 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1。 3、本公司的合营企业和联营企业情况 本公司无合营企业和联营企业。 4、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 公告编号：2017-017 106 中山市交通物业开发有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市红光林果有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市交通项目建设有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市路桥建设有限公司 本公司控股

296、股东之全资子公司 中山市建设工程质量检测中心有限公司 本公司控股股东之全资子公司 中山市环境保护科学研究院有限公司 本公司控股股东之控股公司 中山市纵四线建设有限公司 本公司控股股东之参股公司 中山中盈盛达科技融资担保投资有限公司 本公司控股股东之参股公司 中山市一环长江路投资建设有限公司 本公司控股股东之参股公司 中山市建粤发展股权投资企业（有限合伙） 本公司控股股东之合伙企业 中山市规划设计院 本公司控股股东之全资子公司 中山兴中集团有限公司 本公司之股东 余锦 董事长 曾颖雯 董事、总经理 黄淼 董事、副总经理 李灿权 董事、副总经理 周飞梅 董事 周翔云 董事 陈一鸣 监事 何汉华 监

297、事、监事会主席 朱青 监事 5、关联交易情况 （1）关联采购与销售情况 采购商品、接受劳务 本公司本报告期无向关联方采购商品、接受劳务。 出售商品、提供劳务 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 中山市交通发展集团有限公司 新建管道 20,984,606.39 - 中山市交通发展集团有限公司 线路迁改 1,246,654.43 13,576,948.54 公告编号：2017-017 107 中山市交通物业开发有限公司 新建管道 - 758.44 说明：线路迁改定价由中山市财政局审批；出售给中山市交通发展集团有限公司的新建管道是经中山市国有资产管理委员会于 2016 年 3 月审批以成本

298、价出售（原因是该批存货库龄较长，销售缓慢，为增强公司竞争力以成本价剥离给母公司） 本公司本期关键管理人员 6 人，上期关键管理人员 4 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,184,694.69 1,357,082.11 6、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中山市交通发展集团有限公司 - - 2,714,180.97 - 应收账款 中山市交通物业开发有限公司 - - 60,748.86 - （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收账款 中山市

299、交通发展集团有限公司 12,538,311.48 - 十五、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 公告编号：2017-017 108 关联方组合 - - - - - 组合小计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 单项金额虽不重

300、大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄组合 41,680,088.73 93.76 2,084,004.44 5.00 39,596,084.29 关联方组合 2,774,929.83 6.24 - 2,774,929.83 组合小计 44,455,018.56 100.00 2,0

301、84,004.44 4.69 42,371,014.12 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 说明： 1 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 33,201,272.13 61.38 1,660,063.61 5.00 31,541,208.52 1 至 2 年 20,889,593.29 38.62 2,088,959.33 10.00 18,800,633.96 合

302、计 54,090,865.42 100.00 3,749,022.94 6.93 50,341,842.48 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 合 计 44,455,018.56 100.00 2,084,004.44 4.69 42,371,014.12 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,665,018.50 元。 公告编号：2017-017 109 （4）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 本期按欠款方归

303、集的期末余额前五名应收账款汇总金额 54,285,635.20 元，占应收账款期末余额合计数的比例 100%，相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 3,749,022.94 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 其中：账龄组合 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 组合小计 643,50

304、4.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 其他应收款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 1,079,973.25 100.00 389,896.36 36.10 690,076.89 其中：账龄组合 1,079,973.25 100.00 389,896.

305、36 36.10 690,076.89 组合小计 1,079,973.25 100.00 100.00 36.10 690,076.89 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 1,079,973.25 100.00 389,896.36 36.10 690,076.89 说明： 1 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 公告编号：2017-017 110 1 年以内 94,337.22 14.66 4,716.86 5.00 89,620.36 1 至 2 年 114,177.82 1

306、7.74 11,417.78 10.00 102,760.04 2 至 3 年 27,954.00 4.34 8,386.20 30.00 19,567.80 3 至 4 年 390,000.00 60.61 195,000.00 50.00 195,000.00 4 至 5 年 17,035.43 2.65 13,628.34 80.00 3,407.09 合 计 643,504.47 100.00 233,149.19 36.23 410,355.28 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 1 年以内 122,019.25 11.30 6,100.96 5.00 11

307、5,918.29 1 至 2 年 27,954.00 2.59 2,795.40 10.00 25,158.60 2 至 3 年 420,000.00 38.89 126,000.00 30.00 294,000.00 3 至 4 年 510,000.00 47.22 255,000.00 50.00 255,000.00 合 计 1,079,973.25 100.00 389,896.36 36.10 690,076.89 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期收回或转回坏账准备金额 156,747.17 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 保证金 60

308、4,684.55 1,079,973.25 其他 38,819.92 - 合 计 643,504.47 1,079,973.25 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中山市三角镇建设管理所 保证金 100,000.00 3-4 年 15.54 50,000.00 中山市古镇建设开发总公司 保证金 100,000.00 3-4 年 15.54 50,000.00 中山市神湾镇人民政府 保证金 100,000.00 3-4 年 15.54 50,000.00 公告编号：20

309、17-017 111 中山市东凤镇住房和城乡建设局 保证金 93,024.00 1-2 年 14.46 9,302.40 中山市荔苑乐园有限公司 保证金 55,517.30 1 年以内 8.63 2,775.87 合 计 448,541.30 69.70 162,078.27 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,550,000.00 - 2,550,000.00 - - - 合 计 2,550,000.00 - 2,550,000.00 - - - 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余

310、额 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 中 山 市 坦 洲公 用 通 信 设施 投 资 有 限公司 - 2,550,000.00 - 2,550,000.00 - - 合 计 - 2,550,000.00 - 2,550,000.00 - - 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 68,231,748.37 49,724,051.58 107,674,574.20 81,044,628.32 其他业务 - - - - 十六、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益 -35,237.24 除上述各项

311、之外的其他营业外收入和支出 -44,137.18 非经常性损益总额 -79,374.42 减：非经常性损益的所得税影响数 -19,843.61 公告编号：2017-017 112 非经常性损益净额 -59,530.82 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数（税后） - 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -59,530.82 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率% 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2.38 0.05 - 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 2.45 0.05 - 中山管信科技股份有限公司 2017 年 4 月 24 日 公告编号：2017-017 113 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室