839530_2016_昆仑联通_2016年年度报告_2017-04-20.txt

1、 昆仑联通 NEEQ : 839530 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 Beijing Com&Lan Tech. Corp., Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 2、2016 年 11 月 2 日，北京昆仑联通科技发展股份有限公司正式登陆新三板，股票简称 “昆仑联通”，代码：839530。 3、2016 年 12 月 22 日，昆仑联通全资子公司“北京自胜信息系统有限公司”获得高新技术企业证书； 4、2016 年，昆仑联通全资子公司“上海昆联数码科技有限公司”的苏州办事处发展迅速，为公司华东区业务增长打下了坚实的基础。 1、公司与微软、亚马逊、阿里云、Oracle

2、等主要云计算服务供应商签署合作协议，全面拥抱云计算技术，帮助用户开展基于云端的企业级 IT 架构创新。 2016 年 6 月，公司正式推出 “昆仑安心云服务”品牌。涵盖了企业 IT 咨询规划、人员定制培训、技术故障排除、项目实施、系统健康检查等服务内容。 公告编号：2017-017 1 目 录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要. 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 22 第七节 融资及分配情况 . 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 公司治理及内部

3、控制 . 29 第十节 财务报告 . 32 公告编号：2017-017 2 释义 释义项目 释义 昆仑联通、公司、股份公司、本公司、 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 股东大会 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司股东大会 股东会 指 北京昆仑联通科技发展有限公司股东会 董事会 指 北京昆仑联通科技发展有限公司董事会 监事会 指 北京昆仑联通科技发展有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 上海昆联 指 上海昆联数码科技有限公司 公司高级管理人员 指 总经理、财务总监、董事会秘书 北京自胜 指 北京自胜信息系统有限公司 昆联投资 指 北京昆联投资管理合伙企业(有限合伙) 全国股份

4、转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京昆仑联通科技发展股份有限公司章程 立信、会计师事务所 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2016 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2017-017 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作

5、负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-017 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 软件和信息技术服务业行业集中度较低,竞争较为激烈。在实际的市场竞争中,会面临不同程度的同质化风险,需要公司

6、发挥自身的多厂商战略优势、存量用户优势和业务流程优势来加以应对。经过多年的运营和积累,公司在行业中具有较强的市场竞争优势。如果本公司不能正确把握行业的市场动态和发展趋势,不能根据行业标准和客户需求及时进行技术和业务模式创新,则可能对未来经营产生不利影响。 销售模式转型风险 随着各行业信息化建设中软、硬件平台基本搭建完成,用户的集成需求逐渐向广度和深度推进,逐渐从简单的硬件集成需求,向完善网络环境、应用开发和较高层次集成服务需求发展。目前,传统的产品销售在公司中还占有相当大的比例,真正全面实现围绕解决方案的销售模式还需要一定时间。虽然近几年公司通过引入综合营销理念,实现从初级产品销售向解决方案销

7、售的平滑过渡,但是软件与信息技术服务业分工越来越细,客户需求越来越专业,从而要求 IT服务商的定位更细致,如果公司在转型的发展中,未准确把握技术发展的趋势,可能产生对公司生产经营不利的转型风险。 核心人才引进和流失风险 核心技术人员是本公司保持核心竞争力的保证。公司通过提供有竞争力的薪酬、福利和建立公平的竞争晋升机制,提供全面、完善的培训计划,创造开放、协作的工作环境来吸引、培养一批核心技术人才。目前公司部分核心骨干人员也持有公司股份。随着行业竞争格局的不断变化,对技术人才的争夺必将日趋激烈,若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造成技术

8、人才队伍的不稳定,从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。 应收账款的回收风险 公司 2016 年末应收账款为 17,589.02 万元,占同期资产总额的59.47%。报告期内,公司应收账款金额较大。随着公司经营规模的扩大和营业收入的增长,存在降低公司资产流动性、加大公司经营资金压力的风险。同时,大额应收账款占用了公司的流动资金,对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。若一旦大额应收账款不能及时收回,将会对公司资金周转产生不利影响,同时也可能面临坏账风险。 实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人胡衡沅先生直接持有公司 2,425.68万股,持股比例为 33.69%,同时为公司股

9、东昆联投资(持有公司1,077.84 万股,持股比例为 14.97%)的唯一执行事务合伙人,处于绝对控股的地位。若实际控制人或控股股东通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策,或与公司发生不规范的关联交易,则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。尽管公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法等规则制度,建立了关联交易回避表决机 公告编号：2017-017 5 制等以避免股权集中带来的风险,但控股股东及其关联方仍可利用对公司的实质控制权,对公司的人事任免、生产经营决策等重大问题施加影响,给公司生产经营带来一定影响,公

10、司存在股权集中及实际控制人不当控制的风险。 公司治理风险 有限公司阶段,公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度,并且得到良好的执行,但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。2015 年 12 月,有限公司整体变更为股份公司后,相应的内部控制制度得以健全,但由于股份公司设立时间距今较短,公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此,公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 本期减少了营运资金风险，2016 年度公司的经营

11、活动产生的现金流量净额为 5,028.06 万元。 公告编号：2017-017 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Com&Lan Tech. Corp., Ltd. 证券简称 昆仑联通 证券代码 839530 法定代表人 胡衡沅 注册地址 北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-0200 房间 办公地址 北京市海淀区成府路 28 号优盛大厦 A 座 15 层 主办券商 兴业证券股份有限公司 主办券商办公地址 福建省福州市湖东路 268 号 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册

12、会计师姓名 李素英、孙彤 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 毛艳丽 电话 010-52818088 传真 010-52818077 电子邮箱 mao.yl 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区成府路 28 号优盛大厦 A 座 15 层,100083 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市海淀区成府路 28 号优盛大厦 A 座 15 层 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 11 月 2 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） I65 软件和信息技术服务

13、业 主要产品与服务项目 向企业用户提供整合式、一站式 IT 综合服务,包括增值供货服务、部署交付服务、系统集成服务、运营维护服务、基础架构咨询服务以及面向企业用户的企业云服务。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 72,000,000 做市商数量 - 控股股东 胡衡沅 实际控制人 胡衡沅 公告编号：2017-017 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 911101071023143503 否 税务登记证号码 911101071023143503 否 组织机构代码 911101071023143503 否 公告编号：2017-017 8 第三节 会计数

14、据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 710,252,855.47 627,871,816.91 13.12% 毛利率 8.65% 7.88% - 归属于挂牌公司股东的净利润 9,761,574.52 4,967,639.56 96.50% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 8,724,373.83 4,784,085.08 82.36% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.02% 5.91% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 8.95% 6.60% - 基本每股收

15、益 0.14 0.08 75.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 295,781,146.73 263,497,260.34 12.25% 负债总计 193,447,808.87 170,925,497.00 13.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 102,333,337.86 92,571,763.34 10.54% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.42 1.29 10.08% 资产负债率（母公司） 62.22% 62.49% - 资产负债率（合并） 65.40% 64.87% - 流动比率 1.50 1.52 - 利息保障倍数 - 20.46 -

16、三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 50,280,592.23 -29,932,621.16 267.98% 应收账款周转率 4.67 5.27 - 存货周转率 22.75 22.14 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 12.25% 39.80% - 营业收入增长率 13.12% -4.52% - 净利润增长率 96.50% -23.39% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 72,000,000 72,000,000 - 公告编号：2017-017 9 计入权益的优先股数量 - - - 计入

17、负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 60,000.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 473,621.35 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 520,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,420.66 非经常性损益合计 1,037,200.69 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,037,200.69 七、因会计

18、政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-017 10 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司的商业模式融合了传统 IT 代理和增值服务、整合式 IT 外包服务和针对多样化 IT 解决方案和服务的创新型综合营销服务。对上游服务 IT 原厂商，帮助其开拓市场，销售产品和解决方案，获取产品服务的增值利益；对下游服务用户，以整合式、一站式的安心服务，满足用户的多样化需求，获取服务收入，这是公司最主要的业务模式。 （一） 采购模式 公司的采购模式采用按需采购方式。销售部首先根据客户需求向商务部提交出库申请，商务部审核后，采购部根据出库申请编

19、制采购申请，并由采购经理审核批准后与供应商签订采购合同。 公司采购的主要软硬件产品业务均与供应商达成业务伙伴关系或获得供应商颁发的授权经销商资质，可享受供应商的优惠政策。公司一般直接从供应商或供应商指定的分销商处采购软硬件产品。公司系统集成业务和 IT 技术服务业务聘用的软硬件原厂商或其他服务商需要考虑服务流程的复杂程度、服务所需周期、项目紧急程度、相关技术服务市场价格等因素来与对方进行沟通后确定服务条款和服务价格。 公司采购其他业务产品，主要是通过采购部寻找供货渠道，在确保供应商资质的前提下，综合考虑价格、服务能力等因素，就具体产品需求进行商务谈判后确定采购条款。 （二） 销售模式 公司的销

20、售模式采用直销为主，渠道为辅的销售模式，直销模式的营业收入占据业务收入中的较高比例。直销模式中，其中一小部分为公司与供应商共同推进的业务项目，其它更多的销售机会则来源于公司自身的销售和市场营销团队的积极开拓。 与公司合作的渠道或供应商合作伙伴（包括系统集成商或某些用户指定的合作伙伴，也有小部分是具有特殊技能或产品经验的合作伙伴，如：部分具有专业开发或实施经验的系统集成商或 IT 服务公司）对于公司的营业收入贡献不大，但是此类销售方式将作为一种替代性的业务渠道长期存在。 （三） 盈利模式 1、以传统IT渠道和代理业务为特点的增值供货模式 公司在此类业务中的主要优势为公司与众多 IT 原厂商合作所

21、形成的强大厂商及用户对接能力。除微软、赛门铁克、Oracle 等主流厂商外，公司还与上千家、来自国内外的各类工具厂商建立了合作关系。公司与广泛的原厂合作的方式使得公司在具体解决方案和产品平台的选择上更加游刃有余，达到功能、性能、价格和适用性的最佳匹配，保证了公司的持续盈利能力。 系统集成和综合式解决方案的研发和推广，是这类业务模式的延续。 公司内部已经建立起完善的与厂商对接、项目报备、招投标、订单处理、库存管理、物流周转和货物交付的管理机制。 2、以整合式、一站式服务为特点的IT外包服务模式 外包服务是业界一种成熟的 IT 服务交付战略，已经走过了之前纯外包模式（即用户专心经营业务而把 IT

22、部门的管理和运作整体外包给某家专业 IT 服务公司）的初期阶段，演化为目前更为大家所认可的混合式 IT 外包理念（即用户负责自身 IT 架构的规划、设计和管理，服务商负责上述规划设计的落地和执行，最后再由用户验收和监管服务商的各项服务指标）。 公司的技术团队与厂商之间有密切的合作，在具体产品、平台和解决方案的交付，以及 IT 基础架构的运营维护等方面有着得天独厚的优势，能够与当前用户的 IT 外包和项目交付模式形成良好的互补。综合型的技术服务能力和长期服务各行业用户所积累的经验，成为公司宝贵的资源，为公司带来持续稳定的利润。 公告编号：2017-017 11 3、依托现有的优质客户群的创新型综

23、合营销 “经营客户，综合营销”是公司自 2014 年以来，在营销方面着力开展的一项重点工作，旨在通过更多地接触、了解和深挖用户的具体需求，与其建立更加深入、稳定，更具战略意义的技术合作关系，增强对相关商业机会的捕捉能力，以及为用户提供更全面解决方案的服务能力。 “经营客户，综合营销”既是一种营销理念的发展，也是公司在深挖用户需求，覆盖需求方面的一项重要突破，完成了公司业务横向覆盖不同规模企业用户，纵向覆盖多样化用户需求的全面布局。 在营销队伍和营销平台的建设上，完善了售前、售后技术支持，电话销售，合作伙伴营销工作对接以及搜索引擎推广网站推广等整合营销机制，实现了 CRM 营销管理系统和 ERP

24、 系统的对接。自 2014 年起公司还利用包括自创的“空中讲堂”线上培训平台，联合多家厂商，对现有用户群进行线上和线下结合的整合式营销推广。 营销理念的突破、营销技术创新和营销队伍的建设，使公司成为更加专业的 IT 服务商和解决方案营销推广平台，使得公司更加贴近客户需要，更好地满足客户需求，增加了顾客粘性，为公司带来了稳定的客户源，保证了公司持续不断地盈利。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变

25、化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司主营业务稳定发展，财务状况良好。公司营业收入来自于软硬件产品销售，IT 技术服务，系统集成业务。 2016 年实现合并净利润 976 万元，较去年同期增长 96.5%；营业收入 71,025 万元，较去年同期增长13.12%；营业成本 64,884 万元，较去年同期增加 12.18%。截至 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 29,578万元，净资产为 10,233 万元。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 71

26、0,252,855.47 13.12% - 627,871,816.91 -4.52% - 营业成本 648,839,058.73 12.18% 91.35% 578,385,707.17 -5.39% 92.12% 毛利率 8.65% - - 7.88% - - 管理费用 26,561,836.71 8.01% 3.74% 24,591,968.27 9.60% 3.92% 销售费用 19,774,568.23 56.04% 2.78% 12,672,548.44 -11.02% 2.02% 财务费用 -122,582.77 -128.55% -0.02% 429,346.48 -60.29

27、% 0.07% 公告编号：2017-017 12 营业利润 14,615,403.97 75.31% 2.06% 8,336,815.03 -8.07% 1.33% 营业外收入 60,978.63 204.89% 0.01% 20,000.00 74.58% 0.00% 营业外支出 17,399.29 100.00% 0.00% _ -100.00% 0.00% 净利润 9,761,574.52 96.50% 1.37% 4,967,639.56 -23.39% 0.79% 项目重大变动原因： 1、销售费用：较上年增加约 710 万，同比增长 56.04%，主要由于一方面员工人数增加，期初员工

28、人数 300 人，期末人数为 340 人；另一方面，员工工资水平上调。从而导致职工薪酬大幅上涨。 2、财务费用：报告期内发生的财务费用，较上期同比降低 128.55%。主要由于 2016 年度没有发生借款，一方面减少了利息支出，另一方面增加了利息收入。 3、营业外收入：报告期内产生的营业外收入，较上年同期增长了 204.89%，是由于上海昆联收到了政府返还的 6 万元所得税。 4、营业外支出：2016 年度公司清理了部分固定资产，产生了营业外支出。 5、营业利润和净利润：公司主营业务收入按产品类别划分，为软硬件产品销售，系统集成和 IT 技术服务。报告期内，公司营业利润和净利润分别增长 75.

29、31%、96.5%。主要原因为：报告期内公司营业收入整体增长了 13.12%，尤其是系统集成、IT 技术服务收入较上期增长显著，分别增长了 139.95%、35.69%；同时系统集成、IT 技术服务的毛利率均高于公司平均毛利率，使得公司利润和净利润增长较大。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 710,252,855.47 648,839,058.73 627,871,816.91 578,385,707.17 其他业务收入 - - - - 合计 710,252,855.47 648,839,058.73 627,871,816

30、.91 578,385,707.17 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 华东 208,129,583.60 29.30% 182,910,793.91 29.13% 华北 463,373,156.93 65.24% 412,740,012.92 65.74% 华中 13,387,953.59 1.89% 11,468,340.06 1.83% 东北 10,884,641.64 1.53% 6,622,398.05 1.05% 华南 14,477,519.71 2.04% 14,130,271.97 2.25% 合计 710

31、,252,855.47 100.00% 627,871,816.91 100.00% 单位：元 产品类别 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 软硬件产品销售 490,129,335.41 69.01% 505,108,428.38 80.45% 系统集成 123,232,865.27 17.35% 51,357,891.61 8.18% IT 技术服务 96,890,654.79 13.64% 71,405,496.92 11.37% 合计 710,252,855.47 100.00% 627,871,816.91 100% 收入构成变动的原因： 1、 报告期内，公司主

32、营业务收入整体同比增长 13.12%。 2、报告期内，主营业务收入按区域划分，各区域占比结构比较稳定，变化不大。 3、报告期内，主营业务收入按产品类别划分，软硬件产品销售占比降低，系统集成和 IT 技术服务占比提高。 公司正逐步从传统增值代理商，转型为整合式、一站式 IT 服务商。公司的人才储备尤其是技术人才的 公告编号：2017-017 13 储备、以及客户的积累，都会促使公司在 IT 服务、系统集成、云服务等方向快速发展，从而增加公司服务收入和系统集成收入，进而提高公司整体销售收入规模和盈利能力。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 50,2

33、80,592.23 -29,932,621.16 投资活动产生的现金流量净额 -16,479,464.75 -14,616,729.96 筹资活动产生的现金流量净额 _ 35,991,000.00 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额发生较大变化，主要是因为（1）公司经营活动产生的现金流量净额为 50,280,592.23；非经营性项目影响净利润金额 11,982,344.25 元，应收项目的减少-24,392,724.67元，经营性应付项目的增加 52,929,398.13 元；2016 年产生净利润 9,761,574.52 元。（2）2015 年公司客户安徽钰诚融资租

34、赁有限公司相关集团运营的“e 租宝”被立案调查，导致昆仑联通的工商银行账户64,963,914.17 元被冻结，上述账户于 2016 年 1 月解除冻结。所以 2015 年末公司的现金及现金等价物中不包括上述冻结资金，但在 2016 年末的现金及现金等价物中包括上述冻结资金。 2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额发生较大变化，主要原因为：2016 年公司无筹资活动；2015 年度公司增加了 3,600 万注册资本。 3、报告期内，投资活动产生的现金流量净额发生较大变化，主要由交易性金融资产的现金流入流出导致的。2016 年、2015 年交易性金融资产的现金流入分别为 246,033,443

35、.03 元，14,524,801.75 元；2016年、2015 年交易性金融资产的现金流出分别为 254,907,060.38 元，28,597,627.47 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 华晨宝马汽车有限公司 28,081,249.07 3.95% 否 2 北京汇信志勤信息技术有限公司 14,475,442.32 2.04% 否 3 三星数据系统(中国)有限公司 11,778,622.11 1.66% 否 4 中国外汇交易中心 11,336,903.93 1.60% 否 5 富士通(中国)信息系统有限公司 11,112,2

36、37.21 1.56% 否 合计 76,784,454.64 10.81% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 微软(中国)有限公司 140,881,973.40 21.71% 否 2 富通友联(北京)科技有限公司 87,694,150.12 13.52% 否 3 佳杰科技(上海)有限公司北京分公司 31,602,355.77 4.87% 否 4 上海蓝云网络科技有限公司 31,288,490.24 4.82% 否 5 神州数码(中国)有限公司 28,207,882.73 4.35%

37、 否 合计 319,674,852.26 49.27% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 公告编号：2017-017 14 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 989,661.02 - 研发投入占营业收入的比例 0.14% - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 公司研发成果主要为全资子公司北京自胜的软件著作权。包括“昆仑安心云服务”“自胜运维安全”“自胜服务器集群”等。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产

38、的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 57,273,143.95 -29.06% 19.36% 80,730,400.13 71.16% 30.64% -36.80% 应收账款 175,890,198.62 37.14% 59.47% 128,259,089.89 17.85% 48.68% 22.17% 存货 27,325,019.74 -8.05% 9.24% 29,718,575.07 24.20% 11.28% -18.09% 长期股权投资 _ 0.00% 0.00% _ 0.00% 0.00% 0.00% 固定资产 4,400,098.58 178.73% 1.49%

39、1,578,626.30 13.59% 0.60% 148.31% 在建工程 _ 0.00% - _ 0.00% 0.00% 0.00% 短期借款 _ 0.00% - _ 0.00% 0.00% 0.00% 长期借款 _ 0.00% - _ 0.00% 0.00% 0.00% 资产总计 295,781,146.73 12.25% 100.00% 263,497,260.34 28.47% 100.00% 0.00% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期内，货币资金变动比例为-29.06%，主要原因为：2015 年公司客户安徽钰诚融资租赁有限公司相关集团运营的“e 租宝”被立案调查，导致昆仑联

40、通的工商银行账户被冻结无法支付货款，2015年 12 月 31 日工商银行账户余额为 64,963,914.17 元，上述账户于 2016 年 1 月解除冻结。 2、报告期内，应收账款变动比例为 37.14%，主要原因为：2016 年末、2015 年末，公司应收账款分别为 175,89.02 万元、12,825.91 万元，应收账款占总资产的比例分别为 59.47%、48.68%。2016 年末和2015 年末公司应收账款占当期营业收入的比例分别为 24.76 和 20.43%。2015 年末及 2016 年末，公司应收账款及其占营业收入的比例呈上升趋势。 应收账款合理性分析： （1）客户对象

41、：报告期内，公司主要客户为大型知名企业，客户信誉较好，且与公司保持稳定的合作关系。包括百度在线网络技术（北京）有限公司、富士通（中国）信息系统有限公司、国际商业机器（中国）有限公司、华晨宝马汽车有限公司、三星数据系统（中国）有限公司等。 （2）业务特点：公司逐步从传统增值代理业务商向整合式、一站式 IT 服务商的转型而造成公司收入结构发生变化。公司销售业务分为软硬件产品销售、系统集成业务和技术服务业务。2016 年公司软硬件产品销售占经营收入的 69.01%，2015 年软硬件产品销售占比 80.45%。公司系统集成业务和 IT 技术服务业务的收入占比呈现上升趋势，项目平均执行周期相对变长，属

42、于合理变动。 （3）信用政策：公司的主要客户为大型知名企业，公司对客户的应收账款账期一般为 0-3 个月，根据每个客户的具体情况对信用周期及收款条件进行调整，账期设置合理。 公告编号：2017-017 15 （4）信用期外的应收账款余额：通过应收账款账龄分析可以看出，按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款中应收账款账龄为 1 年以内的金额占比为 99%以上。结合应收账款周转率和应收账款期后回款情况可以看到，公司主要应收账款大部分都在 3 个月内回款，客户信用较好，应收账款管理情况良好，发生无法按期收回款项的风险较小。 综上所述，应收账款虽有上升，但属合理变动。 3、报告期内，固定资产的变动比

43、例为 178.73%。主要原因是上海昆联为了支撑业务发展，新增加了固定资产投入，涉及金额为 361.31 万元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司有 2 家全资子公司，具体情况如下： 公司名称 企业类型 注册地点 法人代表 注册资本 经营范围 上海昆联 有限公司 上海 张宏 1000 万元 电子、计算机领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让；销售计算机及软、硬件，通讯设备及相关产品，电子产品，仪器仪表，五金交电，机电设备，家用电器，汽车配件，金属材料，（除贵金属），建筑材料，日用百货。 北京自胜 有限公司 北京 胡衡沅 500 万元 计算机系统服

44、务；计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；经济信息咨询；销售电子产品、计算机、软件及外围设备、机械电器设备、仪器仪表、钢材、建筑材料、五金交电、汽车配件；技术进出口、代理进出口、货物进出口。 公司对纳入合并报表的子公司投资情况如下： 公司名称 期末实际出资额 持股比例（%） 表决权比例（%） 是否合并报表 上海昆联 1000 万元 100 100 是 北京自胜 500 万元 100 100 是 注：上海昆联：公司与母公司昆仑联通开展的业务内容一致，均为软硬件销售、系统集成和IT技术服务，上海昆联的功能定位主要是在于公司在华东地区的业务拓展。 北京自胜：公司与母公司昆仑联通开展的业务内容

45、较为相近，但北京自胜的功能定位是为公司未来新技术研发，新业务领域的开拓，创新服务领域而服务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司分次购入工行理财产品，累计购买金额 7400 万，累计赎回 6900 万。截至期末余额为 500 万，投资收益约为 11 万。 报告期内，公司无衍生品投资。 公告编号：2017-017 16 （三）外部环境的分析 伴随着政府机构软硬件系统国产化进程、商业企业 O2O 和互联网+转型,以及国家对大众创业和商业模式创新的鼓励政策不断落实,各行各业出现了许多新的 IT 需求,尤其是对云计算、大数据、移动应用开发、IT 运营外包服务的需求。信息通信技术的应用渗透到

46、经济和社会生活各个领域,将培育众多新的产业增长点。一方面,大量涌现的中小型、创业型和快速成长型企业,既需要传统的软硬件销售、IT 专业服务和系统集成服务,也需要 IT 服务商在服务模式上进行创新,以更加灵活的服务类型和服务交付模式,满足他们的需要。另一方面,对于多数企业而言,新技术的采用需要拥有全新的 IT 部署、运营和管理理念,也需要新的人才和资源,这都是企业无法通过现有机制加以应对的挑战。这种因素也会导致企业对外包和第三方服务的更多要求,为公司未来的发展提供新的增长空间。 从整体看,本行业的周期性和季节特征不明显。上游企主要是 IT 产品和服务提供商,原材料供应一般不存在周期性。本行业产品

47、所适用的下游行业众多,客户类型多样,因此也不存在明显销售周期性和季节。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势 （1）高效的业务整合优势 经过多年的发展,公司建立起成熟、高效的内部业务流程和业务管理平台,上游对接大量 IT 厂商和解决方案供应商,下游覆盖海量用户群体的不同 IT 需求。现有业务平台具备足够的标准化、流程化和快速响应能力,可以迅速捕捉和跟踪用户的 IT 需求,与自有或第三方的解决方案进行快速优选和匹配,形成多种推荐选项供用户选择。公司所奉行的以用户为中心,通过整合厂商、合作伙伴和自身资源,为客户提供优质的产品和服务,实现解决方案交付的业务理念,灵活满足用户多样化需求,这在管理和运营中存

48、在较高的复杂性,难以被同类企业所复制。 （2）丰富的供应商授权经销资质 公司致力为用户提供灵活多样的专业服务,满足企业运营多厂商、跨平台、传统及云架构复杂 IT 环境所需的规划、部署、运营和管理需求。公司保持与上千家软硬件厂商在 5000 多种产品服务基础上的合作伙伴关系,比如公司是 Microsoft、Oracle、Symantec、VMWare、EMC、Adobe 和 Autodesk 等国际厂商的重要业务伙伴。 （3）长期积累的服务客户群体 公司是国内领先的整合式、一站式 IT 服务供应商,面向企业用户提供包括 IT 需求及资产管理、方案寻源与供货、方案交付、系统集成、IT 基础架构运营

49、与优化等企业级专业服务。公司自 1998 年成立以来,本着“技术为本,服务社会”的经营理念,为超过 12000 家企业用户提供了一流的 IT 解决方案和相关服务。典型客户包括 IBM、西门子、三星、百度、京东、链家等国内外知名企业。一方面,现有用户存在交叉销售和增量销售的可能;另一方面,基于现有用户的口碑、推介以及在过往用户服务经验总结的基础上进行的深入挖掘,为公司带来新的业务收益。 （4）客户数据分析优势 公司结合厂商、合作伙伴和第三方数据资源,可以对典型客户进行分析,建立更加完备的用户档案和用户需求模型,从而有助于公司开拓新的行业客户。大数据、云计算、移动计算等新技术在公司业务中的应用,可

50、以帮助公司更好地挖掘和分析用户的需求特点,在广度和深度两个方向挖掘和覆盖用户的需求。此外,通过公司对用户需求数据和用户 IT 运营数据的长期积累和分析,会形成极具价值的数据资产。 2、竞争劣势 （1）业务复杂性带来的各项投入不均衡 公司现有的以及曾经合作的厂商/服务商合作伙伴数量众多,这就要求公司具有较高程度的灵活性来满 公告编号：2017-017 17 足各种不同客户的多样化需求,而这种灵活性不可避免地造成业务的复杂性,增加公司的成本,从而导致对于特定产品、方案、技术领域和用户行业的投入受到一定的限制。多产品线并存的策略影响了特定业务的深入开拓,与专注于单一产品线的企业相比,在市场推广中,可

51、能会存在广而不深、产品和行业经验积累不足的问题。 （2）销售模式转型 随着各行业信息化建设中软、硬件平台基本搭建完成,用户的集成需求逐渐向广度和深度推进,逐渐从简单的硬件集成需求,向完善网络环境、应用开发和较高层次集成服务需求发展。软件与信息技术服务业分工越来越细,客户需求越来越专业,从而要求 IT 服务商的定位更细致,整合式、一站式解决方案和 IT 服务,成为 IT 服务企业新的增长点,围绕解决方案的销售模式成为新的具有竞争力的销售模式。 目前,传统的产品销售在公司中还占有相当大的比例,真正全面实现围绕解决方案的销售模式还需要一定时间。近几年公司通过引入综合营销理念,实现从初级产品销售向解决

52、方案销售的平滑过渡。公司内部长期组织各类专业培训和竞赛,帮助销售、技术和市场营销团队向解决方案销售模式转变。公司重点解决方案的整理虽然取得了一定的进展,但是还需要进一步加大投入和宣传力度,才能推动相关工作真正落地,在面向用户的销售中发挥作用。 （五）持续经营评价 报告期内,公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力;会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好;主要财务、业务等经营指标较为健康;经营管理层、核心业务人员队伍稳定。因此,公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 坚持从严治企，自觉遵纪守法、诚信经营、照章纳税；坚持服务民生，

53、努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关系，尽力做到对社会负责、对员工负责、对每一位股东负责。社会责任一直以来都是公司发展的重要目标之一。 （七）自愿披露 - 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 新一代信息技术和通信技术加快融合,云计算、物联网、移动互联、大数据等蓬勃发展,信息通信技术的应用渗透到经济和社会生活各个领域。 软件信息技术服务业面临发展新趋势:一、产业转型持续推进,随着软件向服务化、网络及平台模式发展,数据处理和存储服务收入大幅增加;二、信息消费需求强劲,正在成为软件产业新的增长点,智能终端的快速普及,使用于通信、网络等方面的消费需求大幅增长;三、新技术业态发展变化快,对加

54、强和完善行业管理提出挑战。 在上述诸多因素影响下,以及国家产业扶持政策的共同推动下,软件与信息技术服务行业有望在未来保持增长态势。 （二）公司发展战略 从长远来看,未来相当长的一段时间内,公司的业务仍会沿着当前的方向稳定发展。经过内部团队的梳理和推广,一些具备独特竞争优势的专业化服务和专项解决方案会成为公司立足于市场和获得竞争优势的核心竞争力。为了更好挖掘存量客户和新市场的巨大潜力,公司在不断寻找机遇,与 IT 厂商和第三方解决方 公告编号：2017-017 18 案供应商密切合作,推出新的解决方案,开拓行业和细分用户市场。 此外,立足于整合营销、综合营销和解决方案销售,公司内部在营销能力建设

55、和营销技术探索方面的努力也从未停止,未来通过建立具备大数据分析功能的业务引擎覆盖市场,并通过与厂商和第三方合作伙伴的战略合作实现更多交叉销售,有望给公司带来跳跃式发展。 （三）经营计划或目标 - （四）不确定性因素 - 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 (一)市场竞争风险 软件和信息技术服务业行业集中度较低,竞争较为激烈。在实际的市场竞争中,会面临不同程度的同质化风险,需要公司发挥自身的多厂商战略优势、存量用户优势和业务流程优势来加以应对。经过多年的运营和积累,公司在行业中具有较强的市场竞争优势。如果本公司不能正确把握行业的市场动态和发展趋势,不能根据行业标准和客户需求及时进行技术和

56、业务模式创新,则可能对未来经营产生不利影响。 (二)销售模式转型风险 随着各行业信息化建设中软、硬件平台基本搭建完成,用户的集成需求逐渐向广度和深度推进,逐渐从简单的硬件集成需求,向完善网络环境、应用开发和较高层次集成服务需求发展。目前,传统的产品销售在公司中还占有相当大的比例,真正全面实现围绕解决方案的销售模式还需要一定时间。虽然近几年公司通过引入综合营销理念,实现从初级产品销售向解决方案销售的平滑过渡,但是软件与信息技术服务业分工越来越细,客户需求越来越专业,从而要求 IT 服务商的定位更细致,如果公司在转型的发展中,未准确把握技术发展的趋势、不能满足客户的需求,从而出现对公司生产经营产生

57、不利影响的转型风险。 (三)核心人才引进和流失风险 核心技术人员是本公司保持核心竞争力的保证。公司通过提供有竞争力的薪酬、福利和建立公平的竞争晋升机制,提供全面、完善的培训计划,创造开放、协作的工作环境来吸引、培养一批核心技术人才。目前公司部分核心骨干人员也持有公司股份。随着行业竞争格局的不断变化,对技术人才的争夺必将日趋激烈,若公司未来不能在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面持续提供具有竞争力的待遇和激励机制,可能会造成技术人才队伍的不稳定,从而对公司的业务及长远发展造成不利影响。 (四)应收账款的回收风险 公司 2016 年末应收账款账面价值为 17,589.02 万元,占同期资产总额的

58、 59.47%。报告期内,公司应收账款金额较大。随着公司经营规模的扩大和营业收入的增长,存在降低公司资产流动性、加大公司经营资 公告编号：2017-017 19 金压力的风险。同时,大额应收账款占用了公司的流动资金,对公司业务的进一步拓展产生了一定的制约作用。若一旦大额应收账款不能及时收回,将会对公司资金周转产生不利影响,同时也可能面临坏账风险。 (五)实际控制人不当控制的风险 公司控股股东、实际控制人胡衡沅先生直接持有公司 2,425.68 万股,持股比例为 33.69%,同时为公司股东昆联投资(持有公司 1,077.84 万股,持股比例为 14.97%)的唯一执行事务合伙人,处于绝对控股的

59、地位。若实际控制人或控股股东通过不当行使表决权或其他方式控制公司的经营决策,或与公司发生不规范的关联交易,则可能给公司的经营及其他股东的利益带来损失。尽管公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法等规则制度,建立了关联交易回避表决机制等以避免股权集中带来的风险,但控股股东及其关联方仍可利用对公司的实质控制权,对公司的人事任免、生产经营决策等重大问题施加影响,给公司生产经营带来一定影响,公司存在股权集中及实际控制人不当控制的风险。 (六)公司治理风险 有限公司阶段，公司已经制定了与日常生产经营管理相关的内部控制制度，并且得到良

60、好的执行，但未按照股份公司的标准系统设立“三会”议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度及对外投资管理制度等规章制度。2015 年 12 月，有限公司整体变更为股份公司后，相应的内部控制制度得以健全，但由于股份公司设立时间距今较短，公司及管理层规范运作意识的提高、相关制度切实执行及完善均需要一定过程。因此，公司短期内仍可能存在治理不规范、相关内部控制制度不能有效执行的风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明

61、： 不适用 （二）关键事项审计说明： 无 公告编号：2017-017 20 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节 二(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节 二(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况

62、否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 _ _ 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 534,188.03 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） _ _ 4财务资助（挂牌公司接受的） _ _ 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 _ _ 6其他 _ _ 总计 0.00 534,188.03 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项

63、关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 胡衡沅 公司向关联方偿还借款 1,450,000.00 是 刘旭梅 公司向关联方偿还借款 1,124,759.19 是 张宏 公司向关联方偿还借款 1,320,000.00 是 张宏、胡衡沅、左贤超、崔岳、严强 股东退回上海昆联分配的股利 491,835.11 是 总计 - 4,386,594.30 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2016 年度，公司无新增的关联方资金拆解情况。2016 年期初，公司共有关联拆借资金余额为 公告编号：2017-017 21 3,894,759.19 元，截至 2016 年期末，

64、已全部还清。详见财务附注七（四）。 2、上海昆联数码科技有限公司于 2015 年 6 月 1 日召开股东会，会议决议同意上海昆联数码科技有限公司分配利润 491,835.11 元，各股东按当时的持股比例分配利润。2016 年 3 月原股东（张宏、胡衡沅、左贤超、崔岳、严强）按照未扣税金额返还全部分配利润。 以上关联交易均是合理的关联交易，并且履行了必要的决策程序。不会对公司财务状况和经营成果产生重大不利影响，不存在损害公司和其他股东利益的情形，不存在任何争议和纠纷。 （八）承诺事项的履行情况 1、为保障全体股东权益，避免出现同业竞争的情况，公司持股 5%以上的股东都签署了避免同业竞争承诺函。

65、2、公司董事、监事、高级管理人员就自我诚信状况作出承诺。 3、公司股东、董事、监事、高级管理人员就规范关联交易作出承诺。 报告期内没有违背承诺。 公告编号：2017-017 22 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 72,000,000 100.00%

66、 0 72,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 24,256,800 33.69% 0 24,256,800 33.69% 董事、监事、高管 33,192,000 46.10% 0 33,192,000 46.10% 核心员工 - - - - - 总股本 72,000,000 - 0 72,000,000 - 普通股股东人数 9 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 胡衡沅 24,256,800 0 24,256,800 33.69% 24,256,800

67、 0 2 晋健 13,471,200 0 13,471,200 18.71% 13,471,200 0 3 张宏 9,698,400 0 9,698,400 13.47% 9,698,400 0 4 崔岳 6,120,000 0 6,120,000 8.50% 6,120,000 0 5 刘旭梅 3,772,800 0 3,772,800 5.24% 3,772,800 0 6 严强 1,836,000 0 1,836,000 2.55% 1,836,000 0 7 李昌容 1,224,000 0 1,224,000 1.70% 1,224,000 0 8 左贤超 842,400 0 842,

68、400 1.17% 842,400 0 9 北京昆联投资管理合伙企业(有限合伙) 10,778,400 0 10,778,400 14.97% 10,778,400 0 合计 72,000,000 0 72,000,000 100.00% 72,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 公司股东刘旭梅为股东张宏配偶的姐姐,故张宏与刘旭梅二人系亲属关系;公司股东胡衡沅持有昆联投资 99%的财产份额,为昆联投资的执行事务合伙人,股东胡衡沅与股东昆联投资存在关联关系;公司股东崔岳持有昆联投资 1%的财产份额,为昆联投资的有限合伙人,股东崔岳与股东昆联投资存在关联关系。除上述情形外,公司现有股东

69、之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-017 23 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 胡衡沅先生:1970 年生人,中国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1996 年毕业于北京大学信息中心研究部,硕士学历。1991 年 7 月至 1993 年 1 月任北京四通数据有限公司工程师。1996 年 8 月至 1998年任北京奥德计算机公司工程师。1998 年 8 月至 2001 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司副总经理。2001 年 12 月至 2010 年 2 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理。2010 年

70、2 月至 2015 年11 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理兼执行董事。2003 年 3 月至今担任上海昆联数码科技有限公司监事。2010 年 7 月至 2015 年 3 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司执行董事兼经理。2015 年4 月至 2015 年 6 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司监事。2015 年 5 月至今任北京自胜信息系统有限公司执行董事兼经理。2015 年 12 月起担任北京昆仑联通科技发展股份有限公司董事长兼总经理。 报告期内控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 胡衡沅先生:1970 年生人,中国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1996 年毕业于北京

71、大学信息中心研究部,硕士学历。1991 年 7 月至 1993 年 1 月任北京四通数据有限公司工程师。1996 年 8 月至 1998年任北京奥德计算机公司工程师。1998 年 8 月至 2001 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司副总经理。2001 年 12 月至 2010 年 2 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理。2010 年 2 月至 2015 年11 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理兼执行董事。2003 年 3 月至今担任上海昆联数码科技有限公司监事。2010 年 7 月至 2015 年 3 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司执行董事兼经理。2015 年4

72、月至 2015 年 6 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司监事。2015 年 5 月至今任北京自胜信息系统有限公司执行董事兼经理。2015 年 12 月起担任北京昆仑联通科技发展股份有限公司董事长兼总经理。 报告期内实际控制人未发生变化。 公告编号：2017-017 24 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-

73、017 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 胡衡沅 董事长兼总经理 男 47 硕士 2015-11-23 至 2018-11-23 是 晋健 董事兼财务总监 男 52 硕士 2015-11-23 至 2018-11-23 是 左贤超 董事 男 37 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 崔岳 董事 女 41 大专 2015-11-23 至 2018-11-23 是 严强 董事 男 39 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 李昌容 董事

74、 女 41 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 刘潇 董事 男 37 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 张宏 监事会主席 男 51 硕士 2015-11-23 至 2018-11-23 是 王晶 监事 女 41 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 张青宇 监事 女 36 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 毛艳丽 董事会秘书 女 33 本科 2015-11-23 至 2018-11-23 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控

75、制人间关系： 除公司董事严强与公司监事王晶为夫妻关系外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间不存在关联关系。董事、监事、高级管理人员与控股股东、实际控制人之间不存在关联关系。 公告编号：2017-017 26 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 胡衡沅 董事长兼总经理 24,256,800 0 24,256,800 33.69% 0 晋健 董事兼财务总监 13,471,200 0 13,471,200 18.71% 0 左贤超 董事 842,400 0 842,400 1.17% 0 崔岳 董事 6,12

76、0,000 0 6,120,000 8.50% 0 严强 董事 1,836,000 0 1,836,000 2.55% 0 李昌容 董事 1,224,000 0 1,224,000 1.70% 0 张宏 监事会主席 9,698,400 0 9,698,400 13.47% 0 合计 - 57,448,800 0 57,448,800 79.79% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理

77、人员简要职业经历： - 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 30 30 商务人员 74 59 销售人员 66 97 技术人员 114 139 财务人员 16 15 员工总计 300 340 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 7 9 本科 153 167 专科 128 153 专科以下 12 11 员工总计 300 340 公告编号：2017-017 27 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数

78、等情况： 1、 人员变动：报告期内，员工人数期初 300 人，期末 340 人，优化了部分职能工位，提高了员工工作效率。同时增加了销售和技术人员，为公司业务增长提供了人员保障。 2、 人才引进、招聘：报告期内，公司通过招聘网站、内外部推荐、人才市场、校园招聘等渠道网络优秀人才，为公司发展提供了人才保障。 3、 培训：报告期内，结合公司人才发展需要，开展了各类员工培训，包括：公司新员工入职培训，公司内部学习互动小组，外部专业机构培训，等形式提升员工各项技能。为实现公司战略目标提供保障。 4、 薪酬：公司制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度。员工薪酬主要包括工资、绩效奖金、绩效提成等。公司与员工签订

79、劳动合同，并按国家有关法律法规，及相关社会保障政策，为员工办理社会保险和住房公积金。 5、 报告期内，公司无需承担费用的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 25,099,200 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，公司暂未按照非上市公众公司监督管理办法要求经董事会提名并由股东大会批准的核心员工。 至报告期末，公司核心技术人员基本情况未发生变化。公司在保持原有核心技术团队稳定的同时，注重各类技术和管理人才的引进，公司不断完善薪酬体系和培训机制，从而保持核心技术团队的稳定性

80、。 核心技术人员包括胡衡沅、左贤超、刘潇、周剑、张怀忠，基本情况如下： 胡衡沅先生:1970 年生人,中国籍,无境外永久居留权,硕士研究生学历。1996 年毕业于北京大学信息中心研究部,硕士学历。1991 年 7 月至 1993 年 1 月任北京四通数据有限公司工程师。1996 年 8 月至 1998年任北京奥德计算机公司工程师。1998 年 8 月至 2001 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司副总经理。2001 年 12 月至 2010 年 2 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理。2010 年 2 月至 2015 年 11 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司总经理兼执行董事

81、。2003 年 3 月至今担任上海昆联数码科技有限公司监事。2010 年 7 月至 2015 年 3 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司执行董事兼经理。2015 年 4 月至2015 年 6 月担任北京昆仑联通信息技术有限公司监事。2015 年 5 月至今任北京自胜信息系统有限公司执行董事兼经理。2015 年 12 月起担任北京昆仑联通科技发展股份有限公司董事长兼总经理。 左贤超先生：1980 年生人，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年毕业于华中科技大学，获得学士学位；2004 年 7 月至 2008 年 2 月就职于北京昆仑联通科技发展有限公司，担任工程师职务；2008年 2

82、月起，就职于上海昆联数码科技有限公司，担任总经理职务。2015 年 12 月起担任上海昆联数码科技有限公司总经理兼北京昆仑联通科技发展股份有限公司董事。 刘潇先生：1980 年生人，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2001 年至 2005 年毕业于北京林业大学，获得学士学位；2005 年 5 月至 2007 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司产品支持工程师。2007 年 12 月至 2009 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司解决方案售前工程师。2009 年 12 月至2010 年 11 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司项目管理部经理。2010 年 11 月至 201

83、3 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司技术总监。2013 年 12 月至 2015 年 11 月，担任北京昆仑联通科技发展有限公司技术部总经理职务。2015 年 12 月起担任北京昆仑联通科技发展股份有限公司技术部总经理兼董事。 周剑先生：1976 年生人，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年毕业于郑州大学，获得学士学位；2001 年 8 月至 2003 年 12 月担任北京昆联科技发展有限公司产品支持工程师。2003 年 12 月至 2004年 12 月担任北京昆联科技发展有限公司产品咨询顾问。2004 年 12 月至 2006 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限

84、公司技术部副总。2006 年 12 月至 2013 年 12 月担任北京昆仑联通科技发展有限公司技术大部 公告编号：2017-017 28 经理。2013 年 12 月至今，担任北京昆仑联通科技发展有限公司技术大部副总经理职务。 张怀忠先生：1971 年生人，中国香港籍，有境外永久居留权，本科学历。1996 年 8 月毕业于香港科技大学，获得学士学位；1996 年 10 月至 1999 年 7 月，就职于英国空运（香港），担任网络基础设施管理员；1999 年 7 月至 2001 年 8 月，就职于通利琴行（香港），担任网络基础设施专员；2001 年 12 月至 2005 年 12月，就职于强制

85、性公积金计划管理局，担任技术支援分析工程师；2007 年 8 月至 2010 年 10 月，就职于东方报业集团（香港），担任高级系统工程师；2010 年 10 月至 2013 年 1 月，就职于 DHL 敦豪全球货运（香港），担任信息技术经理；2013 年 8 月至今，就职于北京昆仑联通科技发展有限公司，担任运维管理部经理职务。 公告编号：2017-017 29 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计

86、核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司依据公司法、证券法等法律法规及规范性文件的规定制定了公司章程，建立了股东大会、董事会、监事会和董事会秘书制度等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在公司治理方面的各项规章制度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、董事会秘书工作制度、总经理工作细则、对外担保管理办法、对外投资管理办法、关联交易管理办法、信息披露管理制度等。 截至报告期末

87、，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和公司章程规定依法规范运作，未出现重大违法违规情形，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 经董事会评估认为，公司结合自身的经营特点和风险因素，已建立较为完善的法人治理结构和健全的内部控制制度，相应公司制度能保证股东尤其是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，符合国家有关法律、行政法规和部门规章的要求。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 4、公司章

88、程的修改情况 报告期内，公司未对章程进行修改。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 审议关于撤销上海昆联数码科技有限公司 2015 年 6 月 1 日关于分配利润的股东 公告编号：2017-017 30 会决议的议案 审议有限公司整体变更为股份公司折股修正方案 审议 2015 年董事会工作报告 审议 2015 年年度审计报告 监事会 1 审议监事会年度工作报告 审议 2015 年年度审计报告 股东大会 2 审议有限公司整体变更为股份公司折股修正方案 审议董事会监事会工作报告 审议 2015 年年度审计报告 2、三会的

89、召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合公司法、证券法及公司章程等相关法律法规的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小股东充分行使其合法权利。 （四）投资者关系管理情况 公司已在制度层面上规定投资者关系管理、纠纷解决机制、关联股东和董事回避

90、制度以及与财务管理、风险控制相关的内部管理制度。公司内部控制活动在采购、生产、销售等各个关键环节，能够得以较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规和相关规章制度规范运作,建立健全了法人治理结构,在业务、资产、人员、财务、机构等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业相互独立，并具有完整的业务

91、体系及面向市场独立经营的能力。 1、业务独立情况 公司主营业务为向企业用户提供整合式、一站式 IT 综合服务,包括增值供货服务、部署交付服务、系统集成服务、运营维护服务、基础架构咨询服务以及面向企业用户的企业云服务。公司的业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业,与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争以及影响公司独立性的显失公平的关联交易。公司具有完整的业务体系以及直接面向市场独立经营的能力,本公司的业务独立。 公告编号：2017-017 31 2、资产独立情况 本公司拥有独立、完整的生产经营所需的资产。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间的资产产权关系清

92、晰,本公司的资产完全独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司具有开展业务所需的技术、设备、设施、场所,同时具有与生产经营有关的专利。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权。本公司的资产独立。 3、人员独立情况 本公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程的有关规定产生,在劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障等方面均完全独立管理。公司总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均专职在本公司工作,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务,未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪;公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业

93、中兼职。公司员工遵循劳动法、劳动合同法相关规定与公司签署了劳动合同,管理层及核心技术人员与公司签订了竞业禁止协议。本公司的人员独立。 4、财务独立情况 本公司建立了独立的财务部门和财务核算体系,能够独立做出财务决策,具有规范的会计核算制度和财务管理制度。本公司取得了开户许可证,并开立了基本存款账户,公司不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。本公司持有独立的税务登记证,且独立进行纳税申报和缴纳税款。本公司拥有独立自主筹借、使用资金的权利。本公司的财务独立。 5、机构独立情况 本公司按照公司法、公司章程的规定建立了股东大会、董事会、监事会、经营管理层等权力、决策、监督及

94、经营管理机构,明确了各自的职权范围,建立了健全独立的法人治理结构,相关机构和人员能够依法履行职责。公司目前已经具备较为健全的组织结构和内部经营管理机构,设置的程序合法,不受任何股东或其他单位或个人的控制。公司上述各内部组织机构和各经营管理部门与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在机构混同的情形。本公司的机构独立。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、企业会计准则及配套指引等法律、法规和规范性文件的要求，结合公司实际情况，建立了较为完善的内部控制制度，形成了规范的管理体系，保证公司生产经营业务的有效进行，保护公司资产的安全完整，促进了公司经营效率的提高

95、和经营目标的实现，符合公司发展要求。 报告期内未发现公司存在内部控制设计和执行的重大缺陷，在公司未来经营发展中，公司将结合自身发展实际需要，进一步完善内部控制制度，增强内部控制的执行力，使之适应公司发展的需要和国家有关法律法规的要求。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司暂未建立年度报告重大差错责任追究制度。为进一步规范本公司运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，及提高年报信息披露的质量和透明度，公司将根据实际情况，逐步完善该项制度。截至报告期末，未出现披露年度报告重大差错的情况。 公告编号：2017-017 32 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计

96、 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字【2017】第 ZB10831 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017 年 4 月 19 日 注册会计师姓名 李素英、孙彤 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字2017第 ZB10831 号 北京昆仑联通科技发展股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的北京昆仑联通科技发展股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公

97、司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以

98、获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2017-017 33 三、审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年12 月 31 日的合并

99、及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 李素英 中国上海 中国注册会计师： 孙彤 二 一 七 年 四 月 十 九 日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一) 57,273,143.95 80,730,400.13 结算备付金 _ _ 拆出资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 五(二) 9,275,068.90 703,797.67 衍生金融资产 _ _ 应收票据 五(三) 9,626,000.00 780,000.00 应

100、收账款 五(四) 175,890,198.62 128,259,089.89 预付款项 五(五) 5,175,072.78 12,764,136.37 应收保费 _ _ 应收分保账款 _ _ 应收分保合同准备金 _ _ 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 五(六) 5,329,308.55 6,314,238.32 买入返售金融资产 _ _ 存货 五(七) 27,325,019.74 29,718,575.07 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 五(八) 278,126.37 401,674.93 流动资产合计 290,171,938.91

101、 259,671,912.38 公告编号：2017-017 34 非流动资产： 发放贷款及垫款 _ _ 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 _ _ 投资性房地产 _ _ 固定资产 五(九) 4,400,098.58 1,578,626.30 在建工程 _ _ 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 五(十) 26,068.36 31,196.60 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 五(十一) 796,899.17 1,212,672.65 递延所得税资产 五(十二) 386,141.

102、71 1,002,852.41 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 5,609,207.82 3,825,347.96 资产总计 295,781,146.73 263,497,260.34 流动负债： 短期借款 _ _ 向中央银行借款 _ _ 吸收存款及同业存放 _ _ 拆入资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 五(十三) 178,768,838.17 125,920,119.18 预收款项 五(十四) 7,753,585.74 19,549,717.92 卖出回购金融资产款 _ _ 应付手续费及佣金 _ _

103、应付职工薪酬 五(十五) 610,500.34 76,312.04 应交税费 五(十六) 3,362,450.52 3,072,886.57 应付利息 五(十七) 2,268,069.22 2,958,655.23 应付股利 _ _ 其他应付款 五(十八) 684,364.88 19,343,319.15 应付分保账款 _ _ 保险合同准备金 _ _ 代理买卖证券款 _ _ 公告编号：2017-017 35 代理承销证券款 _ _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 0 193,447,808.87 170,921,010.09 非

104、流动负债： 长期借款 _ _ 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ 4,486.91 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ 4,486.91 负债合计 193,447,808.87 170,925,497.00 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(十九) 72,000,000.00 72,000,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 五(二十) 21,184,284.74 21,184,284.74 减

105、：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 五(二十一) 1,175,344.67 214,149.33 一般风险准备 _ _ 未分配利润 五(二十二) 7,973,708.45 -826,670.73 归属于母公司所有者权益合计 102,333,337.86 92,571,763.34 少数股东权益 _ _ 所有者权益总计 102,333,337.86 92,571,763.34 负债和所有者权益总计 295,781,146.73 263,497,260.34 法定代表人：胡衡沅 主管会计工作负责人：晋健 会计机构负责人：孙晓黎 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目

106、 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 38,736,110.58 68,592,366.27 以公允价值计量且其变动计入当期 9,275,068.90 703,797.67 公告编号：2017-017 36 损益的金融资产 衍生金融资产 _ _ 应收票据 9,626,000.00 780,000.00 应收账款 十二(一) 196,241,056.52 148,670,898.85 预付款项 3,013,378.40 12,315,132.59 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 十二(二) 3,283,955.38 4,488,590.22 存货 1,099,916.

107、99 1,085,928.11 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 269,459.70 393,008.25 流动资产合计 261,544,946.47 237,029,721.96 非流动资产： 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 十二(三) 12,837,180.39 12,837,180.39 投资性房地产 _ _ 固定资产 1,227,593.11 974,928.07 在建工程 _ _ 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 1,006,901

108、.69 1,122,029.93 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 796,899.17 1,212,672.65 递延所得税资产 342,084.81 979,927.66 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 16,210,659.17 17,126,738.70 资产总计 277,755,605.64 254,156,460.66 流动负债： 短期借款 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 161,869,840.72 116,824,103.49 预收款项 5,544,628.96 15,620,7

109、82.37 应付职工薪酬 _ _ 应交税费 2,637,343.86 2,634,172.59 公告编号：2017-017 37 应付利息 2,268,069.22 2,958,655.23 应付股利 _ _ 其他应付款 497,991.51 20,788,482.05 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 172,817,874.27 158,826,195.73 非流动负债： 长期借款 _ _ 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _

110、 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ 4,486.91 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ 4,486.91 负债合计 172,817,874.27 158,830,682.64 所有者权益： 股本 72,000,000.00 72,000,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 21,184,284.74 21,184,284.74 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 1,175,344.67 214,149.33 未分配利润 10,578,101.96 1,927,343.95 所有者权益合计 104,

111、937,731.37 95,325,778.02 负债和所有者权益总计 277,755,605.64 254,156,460.66 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 710,252,855.47 627,871,816.91 其中：营业收入 五(二十三) 710,252,855.47 627,871,816.91 利息收入 _ _ 已赚保费 _ _ 手续费及佣金收入 _ _ 公告编号：2017-017 38 二、营业总成本 695,808,726.73 620,026,237.49 其中：营业成本 五(二十三) 648,839,058.73 578

112、,385,707.17 利息支出 _ _ 手续费及佣金支出 _ _ 退保金 _ _ 赔付支出净额 _ _ 提取保险合同准备金净额 _ _ 保单红利支出 _ _ 分保费用 _ _ 营业税金及附加 五(二十四) 717,013.88 548,465.23 销售费用 五(二十五) 19,774,568.23 12,672,548.44 管理费用 五(二十六) 26,561,836.71 24,591,968.27 财务费用 五(二十七) -122,582.77 429,346.48 资产减值损失 五(二十八) 38,831.95 3,398,201.90 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 五

113、(二十九) -302,346.12 92,190.07 投资收益（损失以“”号填列） 五(三十) 473,621.35 399,045.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 汇兑收益（损失以“-”号填列） _ _ 三、营业利润（亏损以“”号填列） 14,615,403.97 8,336,815.03 加：营业外收入 五(三十一) 60,978.63 20,000.00 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 五(三十二) 17,399.29 _ 其中：非流动资产处置损失 _ _ 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 14,658,983.31 8,356,815.03

114、减：所得税费用 五(三十三) 4,897,408.79 3,389,175.47 五、净利润（净亏损以“”号填列） 9,761,574.52 4,967,639.56 其中：被合并方在合并前实现的净利润 _ _ 归属于母公司所有者的净利润 9,761,574.52 4,967,639.56 少数股东损益 _ _ 六、其他综合收益的税后净额 _ _ 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 公告编号：2017-01

115、7 39 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 _ _ 七、综合收益总额 9,761,574.52 4,967,639.56 归属于母公司所有者的综合收益总额 _ _ 归属于少数股东的综合收益总额 _ _ 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.14 0.08 （二）稀释每股收益 0.14

116、0.08 法定代表人：胡衡沅 主管会计工作负责人：晋健 会计机构负责人：孙晓黎 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二(四) 623,231,295.94 561,059,136.97 减：营业成本 十二(四) 576,625,103.51 519,484,440.32 营业税金及附加 505,668.75 433,974.48 销售费用 10,346,694.70 6,180,255.73 管理费用 21,899,989.12 20,662,921.76 财务费用 -60,123.54 456,096.05 资产减值损失 -57,015.62 3

117、,470,278.29 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -302,346.12 92,190.07 投资收益（损失以“”号填列） 十二(五) 473,621.35 399,045.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 二、营业利润（亏损以“”号填列） 14,142,254.25 10,862,405.95 加：营业外收入 978.63 20,000.00 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 17,399.29 _ 其中：非流动资产处置损失 _ _ 三、利润总额（亏损总额以“”号 14,125,833.59 10,882,405.95 公告编号：2017-0

118、17 40 填列） 减：所得税费用 4,513,880.24 3,089,293.60 四、净利润（净亏损以“”号填列） 9,611,953.35 7,793,112.35 五、其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益

119、_ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 六、综合收益总额 9,611,953.35 7,793,112.35 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.13 0.12 （二）稀释每股收益 0.13 0.12 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 764,106,770.29 716,434,367.26 客户存款和同业存放款项净增加额 _ _ 向中央银行借款净增加额 _ _ 向其他金融机构拆入资金净增加额 _ _ 收到原保险合同保费取得的现金 _ _ 收

120、到再保险业务现金净额 _ _ 保户储金及投资款净增加额 _ _ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金 _ _ 拆入资金净增加额 _ _ 回购业务资金净增加额 _ _ 公告编号：2017-017 41 收到的税费返还 60,000.00 _ 收到其他与经营活动有关的现金 五(三十四) 79,469,849.33 30,893,879.35 经营活动现金流入小计 843,636,619.62 747,328,246.61 购买商品、接受劳务支付的现金 697,089,335.67 632,028,632.51 客户贷款及垫款净增加额 _ _

121、 存放中央银行和同业款项净增加额 _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金 _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金 _ _ 支付保单红利的现金 _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金 30,748,200.90 19,249,700.02 支付的各项税费 10,372,528.97 7,356,919.44 支付其他与经营活动有关的现金 五(三十四) 55,145,961.85 118,625,615.80 经营活动现金流出小计 793,356,027.39 777,260,867.77 经营活动产生的现金流量净额 50,280,592.23 -29,932,621.16 二、投资活动产生的现金流量

122、： 收回投资收到的现金 246,033,443.03 14,524,801.75 取得投资收益收到的现金 473,621.35 227,826.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,000.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 246,509,064.38 14,752,628.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 8,081,468.75 771,730.96 投资支付的现金 254,907,060.38 28,597,627.47 质押贷款净增加额 _ _ 取得子公

123、司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 262,988,529.13 29,369,358.43 投资活动产生的现金流量净额 -16,479,464.75 -14,616,729.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 _ 36,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 _ _ 取得借款收到的现金 _ _ 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流入小计 _ 36,000,000.00 偿还债务支付的现金 _ 9,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金

124、 _ _ 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 _ _ 支付其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流出小计 _ 9,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 _ 35,991,000.00 公告编号：2017-017 42 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 _ _ 五、现金及现金等价物净增加额 33,801,127.48 -8,558,351.12 加：期初现金及现金等价物余额 14,654,482.51 23,212,833.63 六、期末现金及现金等价物余额 48,455,609.99 14,654,482.51 法定代表人：胡衡沅主管会计工作负责人：晋健会计机构负责人：孙晓

125、黎 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 651,535,262.02 633,054,440.55 收到的税费返还 _ _ 收到其他与经营活动有关的现金 74,087,325.17 35,918,510.27 经营活动现金流入小计 725,622,587.19 668,972,950.82 购买商品、接受劳务支付的现金 607,928,146.53 559,904,452.26 支付给职工以及为职工支付的现金 23,287,077.51 15,664,619.20 支付的各项税费 8,645,877.

126、12 6,265,608.03 支付其他与经营活动有关的现金 44,766,682.88 114,879,061.75 经营活动现金流出小计 684,627,784.04 696,713,741.24 经营活动产生的现金流量净额 40,994,803.15 -27,740,790.42 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 246,033,443.03 14,524,801.75 取得投资收益收到的现金 473,621.35 227,826.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 2,000.00 _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资

127、活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 246,509,064.38 14,752,628.47 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 5,194,679.18 1,260,230.96 投资支付的现金 254,907,060.38 28,597,627.47 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 260,101,739.56 29,857,858.43 投资活动产生的现金流量净额 -13,592,675.18 -15,105,229.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 _ 36,000,

128、000.00 取得借款收到的现金 _ _ 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流入小计 _ 36,000,000.00 偿还债务支付的现金 _ 9,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 _ _ 公告编号：2017-017 43 支付其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流出小计 _ 9,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 _ 35,991,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 _ _ 五、现金及现金等价物净增加额 27,402,127.97 -6,855,020.38 加：期初现金及现金等价物余额 2,516,4

129、48.65 9,371,469.03 六、期末现金及现金等价物余额 29,918,576.62 2,516,448.65 公告编号：2017-017 44 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ 214,149.33 _ -826,670.73 _ 92,571,763.34 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _

130、_ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ 214,149.33 _ -826,670.73 _ 92,571,763.34 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） _ _ _ _ _ _ _ _ 961,195.34 _ 8,800,379.18 _ 9,761,574.52 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _

131、_ _ _ _ _ 9,761,574.52 _ 9,761,574.52 （二）所有者投入和减少资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 961,195.34 _ -9

132、61,195.34 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-017 45 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _

133、_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ 1,175,344.67 _ 7,973,708.45 _ 102,333,337.86 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股

134、其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,600,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 2,104,094.39 _ 13,500,029.39 _ 51,604,123.78 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 3,600,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 2,104,094

135、.39 _ 13,500,029.39 _ 51,604,123.78 公告编号：2017-017 46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4,967,639.56 _ 4,967,639.56 （二）所有者投入和减少资本 2,280,000.00 _ _ _ 13,200,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 36,000,000.00 1股东投入的普通股 2,280,000.00 _ _ _ 13,200,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 36,000,000

136、.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 779,311.24 _ -779,311.24 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 779,311.24 _ -779,311.24 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4

137、其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 13,200,000.00 _ _ _ 7,984,284.74 _ _ _ -2,669,256.30 _ -18,515,028.44 _ _ 1资本公积转增资本（或股本） 13,200,000.00 _ _ _ -13,200,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ -2,669,25

138、6.30 _ -18,515,028.44 _ _ 公告编号：2017-017 47 （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ 214,149.33 _ -826,670.73 _ 92,571,763.34 法定代表人：胡衡沅 主管会计工作负责人：晋健 会计机构负责人：孙晓黎 （八

139、）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ 214,149.33 1,927,343.95 95,325,778.02 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _

140、 _ _ 214,149.33 1,927,343.95 95,325,778.02 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 _ _ _ 0.00 _ _ _ 961,195.34 8,650,758.01 9,611,953.35 （一）综合收益总额 0.00 _ _ _ 0.00 _ _ _ _ 9,611,953.35 9,611,953.35 （二）所有者投入和减少资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益

141、的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 961,195.34 -961,195.34 _ 公告编号：2017-017 48 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 961,195.34 -961,195.34 _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

142、 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ 1,175,344.67 10,578,101.96 104,937,731.37

143、 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 36,000,000.00 _ _ _ 0.00 _ _ _ 2,104,094.39 15,591,390.89 53,695,485.28 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 36,000,000.00 _ _ _ 0.00 _ _ _ 2,104,094.39 15,591,390.89

144、 53,695,485.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） _ _ 21,184,284.74 _ _ _ _ _ -1,889,945.06 -13,664,046.94 41,630,292.74 公告编号：2017-017 49 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 7,793,112.35 7,793,112.35 （二）所有者投入和减少资本 22,800,000.00 _ 13,200,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 36,000,000.00 1股东投入的普通股 22,800,000.00 _ 13,200,000.00 _ _ _ _ _

145、_ _ 36,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 779,311.24 -779,311.24 _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 779,311.24 -779,311.24 _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 13,200,0

146、00.00 _ 7,984,284.74 _ _ _ _ _ -2,669,256.30 -20,677,848.05 -2,162,819.61 1资本公积转增资本（或股本） 13,200,000.00 _ -13,200,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） 0.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ 21,184,284.74 _ _ _ _ _ -2,669,256.30 -20,677,848.05 -2,162,819.61 （五）专项储备 _ _ _ _ _

147、 _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-017 50 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 72,000,000.00 _ _ _ 21,184,284.74 _ _ _ 214,149.33 1,927,343.95 95,325,778.02 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 51 页 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 二一六年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司

148、基本情况 (一) 公司概况 北京昆仑联通科技发展股份有限公司（以下简称“本公司”），是由自然人股东汤文彩、黄河、晋健、胡衡沅共同出资，于 1998 年 8 月 26 日成立的有限公司，同时取得北京市工商行政管理局石景山分局，授予编号为 110107003665816 号企业法人营业执照，注册资本为人民币 100.00 万元，实收资本为人民币 100.00 万元。公司成立时的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 30.00 30.00 黄河 30.00 30.00 晋健 30.00 30.00 胡衡沅 10.00 10.00 合计 100.00 100.00 1999

149、 年 3 月，经股东会决议，吸收李玉祥、刘新华、葛衡、董云峰为公司新股东，原股东晋健增加投资，变更公司注册资本，由原注册资本 100.00 万元变更为 275.00万元。本次实收资本到位情况已经中兑会计师事务所出具兑验字1999第 046 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 30.00 10.91 黄河 30.00 10.91 晋健 100.00 36.36 胡衡沅 10.00 3.64 葛衡 30.00 10.91 董云峰 15.00 5.45 李玉祥 30.00 10.91 刘新华 30.00 10.91 合计 275.00

150、 100.00 上述股权变更已在 1999 年 4 月 20 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2001 年 11 月，经股东会决议，同意原股东晋健、刘新华、葛衡、董云峰分别将其股权全部转让给股东胡衡沅。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 52 页 汤文彩 30.00 10.91 黄河 30.00 10.91 胡衡沅 215.00 78.18 合计 275.00 100.00 上述股权变更已在 2001 年 11 月 27 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2005

151、年 11 月，经股东会决议，吸收张宏为公司新股东，由张宏出资人民币 150.00万元，将公司的注册资本增加为 425.00 万元。本次实收资本到位情况已经立信事务所（特殊普通合伙）北京分所出具信会师京报字2005第 40126 号货币增资复核报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 30.00 7.06 黄河 30.00 7.06 胡衡沅 215.00 50.59 张宏 150.00 35.29 合计 425.00 100.00 上述股权变更已在 2005 年 11 月 4 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2009 年 2 月，经股

152、东会决议，公司注册资本由 425.00 万元增加到 600.00 万元，增资后各人出资比例不变。本次实收资本到位情况已经东审（北京）会计师事务所出具东审字2009第 03-027 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 42.355 7.06 黄河 42.355 7.06 胡衡沅 303.5325 50.59 张宏 211.7575 35.29 合计 600.00 100.00 上述股权变更已在 2009 年 3 月 16 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2009 年 7 月，经股东会决议，公司注册资本由 600.00 万元

153、增加到 1,000.00 万元，增资后各人出资比例不变。本次实收资本到位情况已经北京中恒会计师事务所有限公司出具中恒验字2009第 006 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 汤文彩 70.595 7.06 黄河 70.595 7.06 胡衡沅 505.8925 50.59 张宏 352.9175 35.29 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 53 页 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 合计 1,000.00 100.00 上述股权变更已在 2009 年 7 月 24 日在北京行政

154、管理局石景山分局进行变更。 2010 年 1 月，经公司股东会决议，同意汤文彩将其持有的本公司 7.06%的股权、黄河将其持有的本公司 7.06%的股权及张宏将其持有的本公司 13.29%的股权出让给胡衡沅。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 780.00 78 张宏 220.00 22 合计 1,000.00 100.00 上述股权变更已在 2010 年 2 月 2 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2010 年 7 月，经股东会决议，公司注册资本由 1,000.00 万元增加到 1,500.00 万元，增资后各人出资比例不变。本次实收资本到

155、位情况已经北京中恒会计师事务所有限公司出具中恒审字2010第 272 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,170.00 78.00 张宏 330.00 22.00 合计 1,500.00 100.00 上述股权变更已在 2010 年 7 月 28 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2011 年 6 月，经股东会决议，同意崔岳接受胡衡沅在本公司 10%的股权、严强接受胡衡沅在本公司 3%的股权及李昌容接受胡衡沅在本公司 2%的股权。公司注册资本由 1,000.00 万元增加到 2,000.00 万元。本次实收资本到位情况

156、已经北京中恒会计师事务所有限公司出具中恒审字2011第 253 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,260.00 63.00 张宏 440.00 22.00 崔岳 200.00 10.00 严强 60.00 3.00 李昌容 40.00 2.00 合计 2,000.00 100.00 上述股权变更已在 2011 年 6 月 13 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2011 年 10 月，经股东会决议，公司注册资本由 2,000.00 万元增加到 3,600.00 万元，增资后各人出资比例不变。本次实收资本到位情况已经北

157、京中恒会计师事务所有限北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 54 页 公司出具中恒审字2011第 269 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 2,268.00 63.00 张宏 792.00 22.00 崔岳 360.00 10.00 严强 108.00 3.00 李昌容 72.00 2.00 合计 3,600.00 100.00 上述股权变更已在 2011 年 11 月 1 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2014 年 12 月，经公司股东会决议，同意于连珠为公司新股东，注册资

158、本由 3,600.00万元增加到 5,000.00 万元。本次实收资本到位情况已经北京中恒会计师事务所有限公司出具中恒验字（2015）第 205 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 3,150.00 63.00 张宏 792.00 15.84 崔岳 500.00 10.00 严强 150.00 3.00 李昌容 100.00 2.00 于连珠 308.00 6.16 合计 5,000.00 100.00 上述股权变更已在 2015 年 1 月 6 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2015 年 6 月，经公司股东会决议，同

159、意股东胡衡沅将其所持有的有限公司 22%（实缴注册资本 1,100.00 万元人民币货币出资）股份、1.38%（实缴注册资本 69 万元人民币货币出资）股份，分别转让给晋健，左贤超，于连珠将其持有有限公司的 6.16%（实缴注册资本 308.00 万元人民币货币出资）股份转让给刘旭梅并退出股东会。2015年 6 月 25 日，股东胡衡沅与晋健、左贤超签订股权转让书，于连珠与刘旭梅签订股权转让书。就上述股权变更事项，公司于 2015 年 6 月 25 日制定北京昆仑联通科技发展股份有限公司章程修正案，2015 年 7 月 30 日，公司就上述变更事项向北京市工商行政管理局石景山分局申请办理工商变

160、更登记。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,981.00 39.62 晋健 1,100.00 22.00 张宏 792.00 15.84 崔岳 500.00 10.00 刘旭梅 308.00 6.16 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 55 页 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 严强 150.00 3.00 李昌容 100.00 2.00 左贤超 69.00 1.38 合计 5,000.00 100.00 2015 年 9 月，经公司股东会决议，同意北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙）为公司

161、新股东，公司注册资本由 5,000.00 万人民币增加到 5,880.00 万人民币。此次增加的 880.00 万元由股东北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙）以货币方式出资880.00 万元。本次实收资本到位情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所出具信会师京报字2015第 40111 号验资报告，予以验证。 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 1,981.00 33.69 晋健 1,100.00 18.71 张宏 792.00 13.47 崔岳 500.00 8.50 刘旭梅 308.00 5.24 严强 150.00 2.55 李昌容 100.00 1.70 左贤超

162、 69.00 1.17 北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙） 880.00 14.97 合计 5,880.00 100.00 上述股权变更已在 2015 年 9 月 17 日在北京行政管理局石景山分局进行变更。 2015 年 12 月 4 日经创立大会批准，根据公司发起人协议及章程（草案）的规定，公司整体变更为股份有限公司的基准日为 2015 年 9 月 30 日。变更后注册资本为人民币 7,200.00 万元，由昆仑联通科技发展有限公司截至 2015 年 9 月 30 日止经审计的所有者权益（净资产）人民币 93,184,284.74 元，按 1: 0.77 的比例折合股份总额 7,200

163、万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 7,200.00 万元投入，由原股东按原比例分别持有。本次注册资本变更及实收情况已经立信会计师事务所（特殊普通合伙）北京分所出具信会师京报字2015第 40131 号验资报告，予以验证。 公司变更后的股权结构为： 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 胡衡沅 2,425.68 33.69 晋健 1,347.12 18.71 张宏 969.84 13.47 崔岳 612.00 8.50 刘旭梅 377.28 5.24 严强 183.60 2.55 李昌容 122.40 1.70 左贤超 84.24 1.17 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016

164、 年度 财务报表附注 财务报表附注第 56 页 股东名称 出资金额（万元） 出资比例（%） 北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙） 1,077.84 14.97 合计 7,200.00 100.00 2016 年 10 月 14 日，公司收到全国中小企业股份转让系统文件关于同意北京昆仑联通科技发展股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20167459 号），同意本公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌。2016 年 10月 17 日，根据关于全国中小企业转系统有限责任公司有关收费事宜的通知（股转系统公告20137 号）的相关规定，以及双方共同签署的全国中小企业股份转让系统

165、挂牌协议的相关约定，本公司挂牌首日总股本为 72,000,000 股，缴纳挂牌费用为人民币 83,333.33 元。2016 年 11 月 2 日，本公司股票正式在全国股份转让系统挂牌公开转让。 公司经营范围：计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；信息咨询；销售机械电器设备、仪器仪表、钢材、建筑材料、五金交电、百货、电子计算机软硬件及外围设备、汽车配件；自营和代理各类商品和技术的进出口（国家限定公司经营或禁止进出口的商品和技术除外）；计算机系统集成。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 法定代表人：胡衡沅 企业统一社会信用代码：91110107102314

166、3503 注册地址：北京市石景山区实兴大街 30 号院 3 号楼 2 层 A-0200 房间 （二）合并财务报表范围 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 上海昆联数码科技有限公司 北京自胜信息系统有限公司 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披北京昆仑联通科技

167、发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 57 页 露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本报告期自 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月

168、31 日止。 (三) 营业期间 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允

169、价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 58 页 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合

170、并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以

171、其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的

172、现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 59 页 资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不

173、调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综

174、合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变

175、动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司北京昆仑联通科

176、技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 60 页 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应

177、享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，

178、为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表

179、附注 财务报表附注第 61 页 将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，

180、由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认

181、为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 62 页 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的

182、其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、预付款项等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具

183、结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移

184、区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 63 页 （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有

185、者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部

186、或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市

187、场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 64 页 因素后，预

188、期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将单个客户欠款 100 万元及以上的应收账款，

189、确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 确定信用风险特征组合的依据 组合 1 除合并范围内关联方往来、各项保证金、押金等以外的款项 组合 2 合并范围内各公司之间的内部往来不计提坏账准备 组合 3 各项保证金、押金 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 不

190、计提坏账 组合 3 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 0.5 0.5 12 年 10 10 23 年 30 30 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 65 页 34 年 50 50 4 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单项计提坏账准备的理由：应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在明显差异。 坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账

191、准备。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：在途物资、库存商品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别计价法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购

192、数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 66 页 5、 低值易耗品和

193、包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投

194、资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定

195、的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 67 页 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公

196、允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核

197、算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净

198、资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照本附注“三、（五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”和“三、（六）合并财务报表的编

199、制方法”中披露的相关政策进行会计处理。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 68 页 以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股

200、权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关

201、资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表

202、时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 69 页 （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧

203、方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 与生产经营

204、有关的器具、家具等 年限平均法 5 5 19.00 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支

205、出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 70 页 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止

206、资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减

207、去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用

208、途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 71 页 间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非

209、货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行

210、复核。 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按

211、其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 72 页 的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、

212、摊销年限 项 目 预计使用寿命 装修费 56 个月 (十九) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地

213、规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 73 页 二个月内支付的义

214、务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十五) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划

215、或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于

216、货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 74 页 种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预

217、期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十一)收入 1、销售商品收入确认的一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 2、具体原则 国内销售收入确认时点为：根据合同的约定货物已经发出，取得客户签字确认的验收单时，作为收入确认时点； 出口销售收入确认时点为：根据合同约定将产品报关、离港

218、，以报关单上的出口日期，作为收入确认时点。 （A ）货物销售：在将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方时确认收入； （B）系统集成：系统集成项目本质上属于销售商品，附带的服务是为了使销售的商品达到预计可使用状态而必须提供的简单劳务。系统集成业务适用（A）中货物销售收入的确认原则。 （C）IT 专业服务：根据合同规定向用户提供的有偿后续服务，包括系统维护、技术应用与支持、产品升级等。本公司根据与用户签订的相关合同签订的合同总额与服务期间，按提供服务的进度确认收入。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相

219、关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 75 页 款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或其他方式形成长期资产的政府补助； 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依

220、据为： 2、 确认时点 公司实际取得政府补助时作为确认时点。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减

221、的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得

222、税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 76 页 (二十四) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的

223、租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十五) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要

224、影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额 30,439.20 元，调减管理费用本年金额 30,439.20 元。 2、 重要会计估计变更 本公司无重要的会计估计变更。 四、 税项 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注

225、第 77 页 (一) 主要税种和税率 税 种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17、6 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税计缴 7 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 3 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率（%） 北京自胜信息系统有限公司 15 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 库存现金 320,413.04 13,711.36 银行存款 39,635,191.95 79

226、,604,684.32 其他货币资金 17,317,538.96 1,112,004.45 合 计 57,273,143.95 80,730,400.13 其中：存放在境外的款项总额 其中： 冻结资金明细如下： 项 目 期末余额 年初余额 银行存款 64,963,914.17 合计 64,963,914.17 说明： 截至 2015 年 12 月 31 日货币资金中人民币 64,963,914.17 元为本公司向安徽钰诚融资租赁有限公司销售货物，协助公安机关调查违法行为被暂时冻结资金，于 2016 年 1 月 8 日全部解除冻结。 其他货币资金明细如下： 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 20

227、16 年度 财务报表附注 财务报表附注第 78 页 项 目 期末余额 年初余额 履约保函保证金 8,817,533.96 1,112,003.45 证券账户 5.00 1.00 银行理财产品 8,500,000.00 1,112,003.45 合计 17,317,538.96 1,112,004.45 说明： 截止 2015 年 12 月 31 日其他货币资金中人民币 1,112,003.45 元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款。 截止 2016 年 12 月 31 日其他货币资金中人民币 8,817,533.96 元为本公司向银行申请开具无条件、不可撤销的担保

228、函所存入的保证金存款。 截止 2015 年 12 月 31 日其他货币资金中人民币 1.00 元为本公司存放中信建设证券有限公司投资款。 截止 2016 年 12 月 31 日其他货币资金中人民币 5.00 元为本公司存放中信建投证券有限公司投资款。 (二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项 目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 9,275,068.90 703,797.27 其中：债券工具投资 权益工具投资 9,275,068.90 703,797.27 衍生金融资产 其他 指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

229、产 其中：债券工具投资 权益工具投资 其他 合 计 9,275,068.90 703,797.27 (三) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项 目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 9,626,000.00 780,000.00 商业承兑汇票 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 79 页 合 计 9,626,000.00 780,000.00 2、 本报告期内无已质押的应收票据。 3、 本报告期内无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 4、 本报告期内不存在因出票人未履约而将其转为应收账款的票据。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 20

230、16 年度 财务报表附注 财务报表附注第 80 页 (四) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 2,281,199.30 1.72 2,281,199.30 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 177,150,366.91 100.00 1,260,168.29 100.00 175,890,198.62 129,049,481.23 97.56 790,391.34

231、0.61 128,259,089.89 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 939,819.00 0.72 939,819.00 100.00 合 计 177,150,366.91 100.00 1,260,168.29 100.00 175,890,198.62 132,270,499.53 100.00 4,011,409.64 128,259,089.89 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 81 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 173,745,748.

232、03 868,728.74 0.5 1-2 年 3,149,730.58 314,973.06 10 2-3 年 254,888.30 76,466.49 30 3-4 年 4 年以上 合 计 177,150,366.91 1,260,168.29 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 558,831.95 元；本期收回或转回坏账准备金额520,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金额 确定原坏账准备的依据及其 合理性 转回或收回原因 收回方式 北京中软国际信息技术有限公司 520,000.00 银行存款 合 计 520,0

233、00.00 银行存款 说明： 截至 2015 年 12 月 31 日止，经总经理批准，应收北京中软国际信息技术有限公司 520,000.00 元全额计提坏账。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司收回北京中软国际信息技术有限公司的货款 520,000.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 2,790,073.30 其中重要的应收账款核销情况： 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 82 页 单位名称 应收账款 性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 安徽钰诚融资租赁有限公

234、司 2,281,199.30 2,281,199.30 无法收回 资产损失鉴证报告 否 天津福丰达影视科技投资发展有限公司 419,819.00 419,819.00 无法收回 资产损失鉴证报告 否 说明： （1）截至 2015 年 12 月 31 日止，经总经理批准，应收安徽钰诚融资租赁有限公司 2,281,199.30 元全额计提坏账。截至 2016 年 12 月 31 日止，经北京中逸兴诚税务师事务所有限公司鉴证并出具的资产损失鉴证报告书，本期全额核销坏账准备 2,281,199.30 元。 （2）截至 2015 年 12 月 31 日止，经总经理批准，应收天津福丰达影视科技投资发展有限

235、公司 419,819.00 元全额计提坏账准备。截至 2016 年 12 月 31 日止，经北京中逸兴诚税务师事务所有限公司鉴证并出具的资产损失鉴证报告书，本期全额核销坏账准备 419,819.00 元。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 壳牌(中国)有限公司 7,171,186.40 4.05 35,855.93 普信恒业科技发展（北京）有限公司 6,820,965.68 3.85 34,104.83 上海大众动力总成有限公司 6,168,842.83 3.48 33,758.34 北京汇信志勤信息技术有限

236、公司 5,667,459.00 3.20 28,337.30 华晨宝马汽车有限公司 4,537,933.92 2.56 22,689.67 合 计 30,366,387.83 17.14 154,746.07 5、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、 本报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 83 页 (五) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 5,175,072.78 100.00 12,764

237、,136.37 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 5,175,072.78 100.00 12,764,136.37 100.00 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例（%） 上海中科守真信息技术有限公司 1,050,180.00 20.29 博思软件（中国）有限公司 1,039,731.82 20.09 联想（北京）有限公司 698,550.00 13.50 安富利（中国）科技有限公司 490,600.00 9.48 云都虹桥大厦 381,474.00 7.37 合 计 3,660,535.82

238、 70.73 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 84 页 (六) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 5,329,308.55 100.00 5,329,308.55 6,314,238.32 100.00 6,314,238.32 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 5,3

239、29,308.55 100.00 5,329,308.55 6,314,238.32 100.00 6,314,238.32 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 85 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,925,650.36 1-2 年 1,403,658.19 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计 5,329,308.55 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期实际核销的

240、其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金、押金等 3,918,791.18 4,059,749.93 员工备用金 427,676.47 433,603.25 其他往来 982,840.90 1,480,437.69 退税款 340,447.45 合 计 5,329,308.55 6,314,238.32 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 北京海淀置业集团有限公司 房租押金 1,031,962.58 1-2 年 19.

241、36 大连万达集团股份有限公司北京投资管理分公司 保证金 250,000.00 1 年以内 4.69 北京市朝阳区疾病预保证金 229,800.00 1 年以内 4.31 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 86 页 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 防控制中心 北京市石景山区人民法院 保证金 188,014.00 1-2 年 3.53 特易购乐购（中国）投资有限公司 投标保证金 160,000.00 1 年以内 3.00 合 计 1,859,776.58 34.90 6、 本报告期内无涉及政府补助的应收款项

242、。 7、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 (七) 存货 1、 存货分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在途物资 库存商品 27,325,019.74 27,325,019.74 29,718,575.07 29,718,575.07 合 计 27,325,019.74 27,325,019.74 29,718,575.07 29,718,575.07 2、 存货跌价准备 本报告期内未计提存货跌价准备。 (八) 其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额

243、 物业费 139,543.77 补充医疗保险 131,428.57 117,464.48 车位费 138,031.13 136,000.00 房租 8,666.68 8,666.68 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 87 页 项 目 期末余额 年初余额 合 计 278,126.38 401,674.93 (九) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 电子设备 与生产经营有关的器具、家具等 运输工具 合计 1账面原值 （1）年初余额 2,184,597.92 809,363.36 1,793,743.00 4,787,704.28 （2）本期增加金额

244、 购置 3,244,601.82 97,225.00 271,300.00 3,613,126.82 在建工程转入 （3）本期减少金额 处置或报废 319,781.05 68,204.84 387,985.89 结转到长期待摊费用 （4）期末余额 5,109,418.69 838,383.52 2,065,043.00 8,012,845.21 2累计折旧 （1）年初余额 1,317,332.98 326,007.89 1,565,737.11 3,209,077.98 （2）本期增加金额 计提 494,021.12 152,696.86 125,537.28 772,255.25 （3）本期

245、减少金额 处置或报废 303,792.00 64,794.60 368,586.60 （4）期末余额 1,507,562.10 413,910.15 1,691,274.39 3,612,746.64 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）年末账面价值 3601856.59 424,473.37 373,768.62 4,400,098.58 （2）年初账面价值 867,264.94 483,355.47 228,005.89 1,578,626.30 期末用于抵押的固定资产账面价值为 0.00 元。 2、 本报

246、告期内无暂时闲置的固定资产。 3、 本报告期内无通过融资租赁租入的固定资产。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 88 页 4、 本报告期内无持有待售的固定资产情况。 (十) 无形资产 1、 无形资产情况 项 目 土地 使用权 专利权 非专利 技术 合计 1账面原值 （1）年初余额 51,282.05 51,282.05 （2）本期增加金额 购置 内部研发 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 51,282.05 51,282.05 2累计摊销 （1）年初余额 20,085.45 20,085.45 （2）本期增加金额 计提 5,128.24 5

247、,128.24 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 25,213.69 25,213.69 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 26,068.36 26,068.36 （2）年初账面价值 31,196.60 31,196.60 期末用于抵押或担保的无形资产账面价值为 0.00 元。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 89 页 2、 本报告期内无未办妥产权证书的无形资产情况。 (十一) 长期待摊费用 项 目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少

248、金额 期末余额 装修费 1,212,672.65 415,773.48 796,899.17 合 计 1,212,672.65 415,773.48 796,899.17 (十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 1,260,168.29 315,042.09 4,011,409.64 1,002,852.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 284,398.48 71,099.62 合 计 1,544,566.77 386

249、,141.71 4,011,409.64 1,002,852.41 2、 未经抵销的递延所得税负债 项 目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 应纳税暂时性差异 递延所得税 负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 17,947.64 4,486.91 合 计 17,947.64 4,486.91 3、 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 项 目 期末 年初 递延所得税资产和负债互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债 余额 递延所得税资产和负债互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债 余额 递延所得税资产 1,544,566.77 386,141.71

250、4,011,409.64 1,002,852.41 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 90 页 项 目 期末 年初 递延所得税资产和负债互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债 余额 递延所得税资产和负债互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债 余额 递延所得税负债 17,947.64 4,486.91 (十三) 应付账款 1、 应付账款列示： 账龄列示 期末余额 年初余额 1 年以内 176,766,967.44 125,920,119.18 1-2 年 2,001,870.73 2-3 年 3 年以上 合 计 178,768,838.17 125,92

251、0,119.18 2、 账龄超过一年的重要应付账款： 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京鑫彤日科技有限责任公司 714,595.00 未付货款 北京扶融信科技发展有限公司 425,000.00 未付货款 北京智慧图科技有限责任公司 339,600.00 未付货款 富士通（中国）信息系统有限公司 155,053.75 未付货款 北京信诚网联科技发展有限公司 120,000.00 未付货款 合 计 1,754,248.75 / (十四) 预收款项 1、 预收款项列示 账龄列示 期末余额 年初余额 1 年以内 7,680,848.48 19,549,717.92 1-2 年 72,737.2

252、6 2-3 年 3 年以上 合 计 7,753,585.74 19,549,717.92 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 91 页 2、 账龄超过一年的重要预收款项 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京九城天时生态农业有限公司 38,100.00 公司整顿，订货等通知 戴尔(中国)有限公司 24937.26 长期客户，订货等通知 芜湖中星汽车销售服务有限公司 9,700.00 长期客户，订货等通知 合 计 72,737.26 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 53,29

253、6.75 26,857,375.86 26,407,762.37 502,910.24 离职后福利-设定提存计划 23,015.29 3,891,763.51 3,807,188.70 107,590.10 辞退福利 一年内到期的其他福利 合 计 76,312.04 30,749,139.37 30,214,951.07 610,500.34 2、 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 20,661,774.18 20,274,588.40 416,181.44 （2）职工福利费 1,085,746.37 1,085,746.37 （3）社

254、会保险费 13,440.10 2,070,702.67 2,029,055.97 55,086.80 其中：医疗保险费 10,557.90 1,880,654.77 1,842,590.27 48,622.40 工伤保险费 1,104.90 51,331.58 50,932.38 1,504.10 生育保险费 1,777.30 138,716.32 135,533.32 4,960.30 （4）住房公积金 10,861.00 2,829,097.00 2,808,316.00 31,642.00 （5）工会经费和职工教育经费 167,444.33 167,444.33 （6）短期带薪缺勤 （7

255、）短期利润分享计划 （8）其他 42,611.30 42,611.30 合 计 53,296.75 26,857,375.86 26,407,762.37 502,910.24 3、 设定提存计划列示 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 92 页 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 20,206.40 3,743,475.95 3,661,077.55 102,604.80 失业保险费 2,808.89 148,287.56 146,111.15 4,985.30 企业年金缴费 合 计 23,015.29 3,891,763

256、.51 3,807,188.70 107,590.10 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,451,227.30 1,257,376.38 企业所得税 1,674,037.92 1,646,615.01 个人所得税 38,196.05 23,934.26 城市维护建设税 98,075.87 86,865.08 教育费附加 40,861.55 33,630.80 地方教育费附加 27,241.03 22,420.52 印花税 29,683.20 河道管理费 3,127.60 2,044.52 合 计 3,362,450.52 3,072,886.57 (十七) 应付利息

257、 项 目 期末余额 年初余额 应付股东借款利息 2,268,069.22 2,958,655.23 企业债券利息 短期借款应付利息 合 计 2,268,069.22 2,958,655.23 (十八) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 账龄分析 期末余额 年初余额 1 年以内 611,831.21 17,993,319.15 1-2 年 72,533.67 1,350,000.00 2-3 年 3 年以上 合 计 684,364.88 19,343,319.15 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 93 页 2、 账龄超过一年的重要其他应付

258、款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 张莎 50,292.22 员工考试培训费 唐文明 11,538.00 个人借款 中核财务 5,293.45 保证金 深圳欧德宝翻译有限公司 2,920.00 保证金 北京铭岳冰影有限公司 2,490.00 保证金 合计 72,533.67 (十九) 股本 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 胡衡沅 24,256,800.00 24,256,800.00 张宏 9,698,400.00 9,698,400.00 崔岳 6,120,000.00 6,120,000.00 严强 1,836,000.00 1,836,000.00 李昌容 1,224

259、,000.00 1,224,000.00 北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙） 10,778,400.00 10,778,400.00 左贤超 842,400.00 842,400.00 刘旭梅 3,772,800.00 3,772,800.00 晋健 13,471,200.00 13,471,200.00 合计 72,000,000.00 72,000,000.00 说明：本公司注册资本变更情况详见本附注（一）公司历史沿革。 (二十) 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 21,184,284.74 21,184,284.74 其他资本公积 合 计 21,184

260、,284.74 21,184,284.74 (二十一) 盈余公积 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 94 页 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 214,149.33 961,195.34 1,175,344.67 任意盈余公积 合 计 214,149.33 961,195.34 1,175,344.67 (二十二) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 -826,670.73 13,500,029.39 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 -826,670.73 13,500

261、,029.39 加： 本期归属于母公司所有者的净利润 9,761,574.52 4,967,639.56 减：提取法定盈余公积 961,195.34 779,311.24 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 所有者权益内部转换（股改转入资本公积） 18,515,028.44 期末未分配利润 7,973,708.45 -826,670.73 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 710,252,855.47 648,839,058.73 627,871,816.91 578,385,707.17 其

262、他业务 合 计 710,252,855.47 648,839,058.73 627,871,816.91 578,385,707.17 (二十四) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 392,255.36 314,802.67 教育费附加 168,109.46 134,915.53 地方教育费附加 112,072.96 89,943.66 印花税 30,439.20 河道管理费 14,136.90 8,803.37 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 95 页 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 717,013.88 54

263、8,465.23 (二十五) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 办公费 518,108.09 249,411.23 业务招待费 2,722,846.97 982,020.56 差旅费 835,313.44 1,023,904.94 通讯费 85,665.41 302,751.99 交通费 725,582.42 933,352.94 汽车使用费 260,699.03 142,020.61 广告宣传费 141,298.05 其他 74,108.50 邮寄费 159,498.95 509,473.86 展会费 20,500.00 6,992.73 福利费 48,021.00 607.00 工

264、资 14,006,430.18 8,161,341.08 会议费 101,507.85 278,013.00 服装费 40,602.00 修理费 26,641.50 培训费 81,853.34 8,550.00 合 计 19,774,568.23 12,672,548.44 (二十六) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 办公费 3,961,457.32 3,010,977.07 福利费 1,066,958.87 793,878.47 差旅费 727,934.34 1,151,669.02 车辆使用费 127,792.12 139,874.78 租赁费 5,893,012.62 5,74

265、3,501.48 业务招待费 713,945.82 2,583,699.46 水电费 138,467.85 128,496.88 通讯费 371,886.27 65,906.76 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 96 页 项 目 本期发生额 上期发生额 税金 10,680.00 技术服务费 560.00 研发费 989,661.02 运费 1,152.79 2,044.00 展会费 5,841.70 1,600.00 折旧费 772,255.25 557,224.28 摊销费 420,901.72 1,258,882.59 工资 9,501,16

266、2.56 8,350,694.41 装饰装修费 85,645.12 交通费 604,257.25 215,095.01 印刷费 3,675.21 修理费 3,259.32 665.00 绿化费 32,884.41 14,700.00 公共能源费 1,729.35 残疾人保障金 161,344.02 会议费 82,522.00 111,893.84 培训费 300.00 8,590.56 业务宣传费 367,111.97 435,930.10 运杂费 341,935.46 补充医疗 186,480.04 诉讼费 3,666.87 合 计 26,561,836.71 24,591,968.27 (

267、二十七) 财务费用 类 别 本期发生额 上期发生额 利息支出 49,413.99 497,224.93 减：利息收入 315,934.32 82,026.31 汇兑损益 128,162.51 -37.85 手续费 15,769.68 14,185.71 其他 5.37 合 计 -122,582.77 429,346.48 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 97 页 (二十八) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 38,831.95 3,398,201.90 存货跌价损失 固定资产减值损失 无形资产减值损失 合 计 38,831.

268、95 3,398,201.90 (二十九) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 -302,346.12 92,190.07 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债 按公允价值计量的投资性房地产 合 计 -302,346.12 92,190.07 (三十) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 171,218.82 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且

269、其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 473,621.35 227,826.72 合 计 473,621.35 399,045.54 (三十一) 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 其他 60,978.63 20,000.00 60,978.63 合 计 60,978.63 20,000.00 60,978.63 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 98 页 (三十二) 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 17,399.29 17,399.

270、29 其中：固定资产处置损失 17,399.29 17,399.29 无形资产处置损失 合 计 17,399.29 17,399.29 (三十三) 所得税费用 1、 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 4,285,184.99 4,215,678.43 递延所得税费用 612,223.79 -826,502.96 合 计 4,897,408.78 3,389,175.47 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 14,658,983.31 按法定或适用税率计算的所得税费用 3,664,745.83 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税

271、的影响 218,965.37 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 1,013,697.59 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 4,897,408.79 (三十四) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 315,968.91 82,074.56 违约金收入 20,000.00 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 99 页 项 目 本期发生额 上期发生额 收到股东拆入资金 13,234,759.

272、19 其他往来 77,045,406.62 17,557,045.60 员工备用金 1,169,630.98 货款保证金 938,842.82 合计 79,469,849.33 30,893,879.35 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 财务费用-手续费 70,676.74 14,385.91 销售费用 2,229,541.07 4,687,521.24 管理费用 9,517,645.62 13,928,098.77 归还股东资金 4,634,759.19 30,595,000.00 其他往来 34,909,365.47 69,400,609.88 支付房

273、租 1,052,833.49 支付员工备用金 1,388,997.45 支付货款保证金 1,342,142.82 合 计 55,145,961.85 118,625,615.80 (三十五) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 9,761,574.52 4,967,639.56 加：资产减值准备 38,831.95 3,398,201.90 固定资产等折旧 772,255.25 557,224.28 无形资产摊销 5,128.24 5,128.20 长期待摊费用摊销 5,273,092.67 414,252.8

274、3 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 17,399.29 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 302,346.12 -92,190.07 财务费用（收益以“”号填列） 497,202.53 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 100 页 补充资料 本期金额 上期金额 投资损失（收益以“”号填列） -473,621.35 -399,045.54 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 616,710.70 -830,989.87 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -4,486

275、.91 4,486.91 存货的减少（增加以“”号填列） 5,434,688.29 -7,193,169.87 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -24,392,724.67 -6,718,217.67 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 52,929,398.13 -24,543,144.35 其 他 经营活动产生的现金流量净额 50,280,592.23 -29,932,621.16 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 57,273,143.95 14,654,48

276、2.51 减：现金的期初余额 14,654,482.51 23,212,833.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 42,618,661.44 -8,558,351.12 4、 现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 其中：库存现金 320,413.04 13,711.36 可随时用于支付的银行存款 39,635,191.95 14,640,770.15 可随时用于支付的其他货币资金 17,317,538.96 1.00 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资

277、 三、期末现金及现金等价物余额 57,273,143.95 14,654,482.51 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 101 页 项 目 期末余额 年初余额 现金等价物 (三十六) 外币货币性项目 1、 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 21.79 6.9371 151.16 欧元 港币 596.23 0.8945 533.33 六、在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持

278、股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海昆联数码科技有限公司 上海市 上海 有限公司 100 同一控制下企业合并 北京自胜信息系统有限公司 北京市 北京 有限公司 100 同一控制下企业合并 2、 重要的非全资子公司：无 3、 重要非全资子公司的主要财务信息：无 七、 关联方及关联交易 (一) 本公司的股东情况 名称 关联关系 投入资本金额 对本公司的持股比例(%) 胡衡沅 股东、总经理 24,256,800.00 33.69 晋健 股东、财务总监 13,471,200.00 18.71 张宏 股东 9,698,400.00 13.47 崔岳 股东 6,120,000.00 8.50 刘旭梅

279、股东 3,772,800.00 5.24 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 102 页 名称 关联关系 投入资本金额 对本公司的持股比例(%) 严强 股东 1,836,000.00 2.55 李昌容 股东 1,224,000.00 1.70 左贤超 股东 842,400.00 1.17 北京昆联投资管理合伙企业（有限合伙） 股东 10,778,400.00 14.97 (二) 本公司的子公司情况 子公司全称 子公司类型 注册地 法定代表人 业务范围 注册资本 表决权比例(%) 组织机构代码 上海昆联数码科技有限公司 全 资子 公司 上海市 张宏 电

280、子、计算机领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让；销售计算机及软、硬件，通信设备及相关产品，电子产品，仪器仪表，五金交电，机电设备，家用电器，汽车配件，金属材料，（除贵金属），建筑材料，日用百货。 1000 万元 100 74925704-3 北京自胜信息系统有限公司 全资子公司 北京 胡衡沅 计算机系统服务；计算机技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；经济信息咨询；销售电子产品、计算机、软件及外围设备、机械电器设备、仪器仪表、钢材、建筑材料、五金交电、汽车配件；技术进出口、代理进出口、货物进出口。 500 万元 100 31791538-0 (三) 其他关联方情况 北京昆仑联通科技

281、发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 103 页 名称 关联关系 备注 北京双健塑料包装制品有限公司（简称“双健”） 股东控制的其他企业 双健的股东包括本公司股东及关联方晋健、陈谦、胡衡沅、张宏，共计持股比例72% 北京中科希望信息股份有限公司 本公司股东崔岳的配偶高智为该公司的实际控制人 陈谦 本公司股东晋健的配偶 周志玲 本公司股东胡衡沅的配偶 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 北京中科希望信息股份有限公司 采购软件 534,188.03 2、 本公司从关联方拆借

282、资金情况 关联方 年初余额 本期借款 本期还款 期末余额 胡衡沅 1,450,000.00 1,450,000.00 刘旭梅 1,124,759.19 1,124,759.19 张宏 1,320,000.00 1,320,000.00 合计 3,894,759.19 3,894,759.19 3、 本公司股东退还股利情况 上海昆联数码科技有限公司于 2015 年 6 月 1 日召开股东会，会议决议同意上海昆联数码科技有限公司分配利润 491,835.11 元，各股东按当时的持股比例分配利润。此后参与分配的原股东决定退回已分配的利润，2015 年 12 月 31 日，公司其他应收款中应收股东退回

283、股利款明细列示如下： 项目名称 关联方 2015 年 12 月 31 日 其他应收款 胡衡沅 270,509.31 其他应收款 张宏 108,203.72 其他应收款 左贤超 49,183.51 其他应收款 崔岳 49,183.51 其他应收款 严强 14,755.06 合计 491,835.11 2016 年 3 月原股东按照未扣税金额返还全部分配利润。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 104 页 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 张青宇 101

284、,50.00 左贤超 99,183.51 胡衡沅 270,509.31 张宏 108,203.72 崔岳 49,183.51 严强 14,755.06 合计 541,835.11 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 张宏 1,320,000.00 胡衡沅 1,450,000.00 刘旭梅 1,124,759.19 合计 3,894,759.19 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付利息 胡衡沅 751,605.36 751,605.36 李昌容 321,115.11 321,115.11 张宏 104,094.58 794,680.59 严强

285、 429,053.23 429,053.23 崔岳 155,708.33 155,708.33 晋健 506,492.61 506,492.61 合计 2,268,069.22 2,958,655.23 （六）关联方担保 无。 八、 股份支付 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 105 页 无。 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 无。 (二) 或有事项 本公司存在需要披露的未决诉讼事项： 华夏人寿保险股份有限公司（以下简称华夏保险）于 2013 年 3 月 21 日与本公司签订了产品采购合同。本公司已经按照合同约定全部履行完毕交付义务；而华

286、夏保险未按合同约定支付货款 1,360,000.00 元（人民币大写：壹佰叁拾陆万元整）,并已经产生了不少于 136,000.00 元（人民币大写：壹拾叁万陆仟元整）的违约金。2014年 10 月 29 日本公司将华夏保险诉至北京市石景山区人民法院。2015 年 5 月 4 日北京市石景山区人民法院裁定案件移送至北京市海淀区人民法院审理。截至审计报告日，该案件已立案，待排庭。 十、 资产负债表日后事项 本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十一、 其他重要事项 本公司无需要披露的其他重要事项。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注

287、 财务报表附注第 106 页 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类 别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 2,281,199.30 1.49 2,281,199.30 100.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 197,324,997.26 100.00 1,083,940.74 100.00 196,241,056.52 149,369,591.21 97.89 698,692.36 0.47 148,67

288、0,898.85 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 939,819.00 0.62 939,819.00 100.00 合 计 197,324,997.26 100.00 1,083,940.74 100.00 196,241,056.52 152,590,609.51 100.00 3,919,710.66 148,670,898.85 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 107 页 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 108 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末余额

289、应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 194,143,889.38 714,852.29 0.37 1-2 年 2,926,219.58 292,621.96 10.00 2-3 年 254,888.30 76,466.49 30.00 3-4 年 4 年以上 合 计 197,324,997.26 1,083,940.74 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 462,984.38 元；本期收回或转回坏账准备金额520,000.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位名称 转回或收回金额 确定原坏账准备的依据及其 合理性 转回或收回原因 收回

290、方式 北京中软国际信息技术有限公司 520,000.00 银行存款 合 计 520,000.00 银行存款 说明： 截至 2015 年 12 月 31 日止，经总经理批准，应收北京中软国际信息技术有限公司 520,000.00 元全额计提坏账。截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司收回北京中软国际信息技术有限公司的货款 520,000.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 2,778,754.30 其中重要的应收账款核销情况： 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 109 页 单位名称 应收账款

291、性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否因关联交易产生 安徽钰诚融资租赁有限公司 2,281,199.30 2,281,199.30 无法收回 资产损失鉴证报告 否 天津福丰达影视科技投资发展有限公司 419,819.00 419,819.00 无法收回 资产损失鉴证报告 否 说明： （1）截至 2015 年 12 月 31 日止，经总经理批准，应收安徽钰诚融资租赁有限公司 2,281,199.30 元全额计提坏账。截至 2016 年 12 月 31 日止，经北京中逸兴诚税务师事务所有限公司鉴证并出具的资产损失鉴证报告书，本期全额核销坏账准备 2,281,199.30 元。 （2）截

292、至 2015 年 12 月 31 日止，经总经理批准，应收天津福丰达影视科技投资发展有限公司 419,819.00 元全额计提坏账准备。截至 2016 年 12 月 31 日止，经北京中逸兴诚税务师事务所有限公司鉴证并出具的资产损失鉴证报告书，本期全额核销坏账准备 419,819.00 元。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 上海昆联数码科技有限公司 51,173,432.17 25.93 壳牌(中国)有限公司 7,171,186.40 4.05 35,855.93 普信恒业科技发展（北京）有限公司 6,82

293、0,965.68 3.63 34,104.83 北京汇信志勤信息技术有限公司 5,667,459.00 3.46 28,337.30 华晨宝马汽车有限公司 4,537,933.92 2.30 22,689.67 合 计 30,366,387.83 38.20 120,987.73 5、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 6、 本报告期内无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额。 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 110 页 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种 类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值

294、账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,283,955.38 100.00 3,283,955.38 4,488,590.22 100.00 4,488,590.22 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 3,283,955.38 100.00 3,283,955.38 4,488,590.22 100.00 4,488,590.22 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 11

295、1 页 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,925,425.59 1-2 年 1,358,529.79 2-3 年 3-4 年 4 年以上 合计 3,283,955.38 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 3,946,743.22 1-2 年 519,447.00 2-3 年 3-4 年 22,400.00 4 年以上 合计 4,488,590.22 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期实际核销的

296、其他应收款情况 本期无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金、押金等 3,163,332.78 3,375,756.42 在职员工备用金 225,293.25 其他 120,622.60 887,540.55 合 计 3,283,955.38 4,488,590.22 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 112 页 北京海淀置业集团有限公司 房屋押金 1,03

297、1,962.58 1-2 年 31.42 大连万达集团股份有限公司北京投资管理分公司 保证金 250,000.00 1 年以内 7.61 北京市朝阳区疾病预防控制中心 保证金 229,800.00 1 年以内 7.00 北京市石景山区人民法院 保证金 188,014.00 1-2 年 5.73 北京臣仕物业管理有限公司 投标保证金 122,436.24 1-2 年 3.73 合 计 1,822,212.82 55.49 6、 本报告期内无涉及政府补助的应收款项。 7、 本报告期内无因金融资产转移而终止确认的其他应收款。 8、 本报告期内无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额。 北京昆

298、仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 113 页 (三) 长期股权投资 单位：人民币 被投资单位 核算 投资成本2015 年 12 月31 日 增减 其中：联营及合营企业其他综合收益变动中享有的份额 投资成本2016 年 12 月31 日 在被投资单位持股比例(%) 在被投资单位表决权比例(%) 在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明 减值 本期计提 本期现金红利 方法 变动 准备 减值准备 1子公司： (1) 上海昆联数码科技有限公司 成本法 7,860,243.22 7,860,243.22 (2) 北京自胜信息系统有限公司 成本法 4,976,9

299、37.17 4,976,937.17 成本法小计 12,837,180.39 12,837,180.39 合计 12,837,180.39 12,837,180.39 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 114 页 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 623,231,295.94 576,625,103.51 561,059,136.97 519,484,440.32 其他业务 合 计 623,231,295.94 576,625,103.51 561,059,136.97 519,484,4

300、40.32 (五) 投资收益 项 目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 171,218.82 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 473,621.35 227,826.72 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合 计 473,621.35 399,045.54 十三、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说

301、明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 60,000.00 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 115 页 项 目 金额 说明 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费

302、用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 473,621.35 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 520,000.00 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管

303、费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -16,420.66 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 少数股东权益影响额 合 计 1,037,200.69 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.02 0.14 0.14 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 8.95 0.12 0.12 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 116 页 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 （加盖公章） 二 一 七 年 四 月 十 九 日 北京昆仑联通科技发展股份有限公司 2016 年度 财务报表附注 财务报表附注第 117 页 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市海淀区成府路 28 号优盛大厦 A 座 15 层