1、江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-016 证券代码：839532 证券简称：建伟物流 主办券商：中泰证券 2018 年度报告 建伟物流 NEEQ : 839532 江苏建伟物流股份有限公司 Jiangsu Jumway Logistics Co., Ltd. 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 2 公 司 年 度 大 事 记 公司于 2018 年 1 月与科顺防水科技股份有限公司签订货物运输合同，合同期限自签订之日起至 2020 年 12月 31 日。合同的签订标志着公司成为了创业板上市公司科顺股份的运输服务供应商，如果合同得到有效履行，将对公司的
2、经营业绩、市场拓展和品牌影响力产生积极影响。 公司于 2018 年 3 月 1 日召开 2018年第一次临时股东大会，审议通过了关于修改公司章程并相应变更公司法定代表人的议案，根据修改后的公司章程，公司法定代表人由胡建雄先生变更为童建忠先生，并于 2018年 3 月 14 日取得换发的营业执照。 2018 年 11 月 16 日，公司荣获中国交通运输协会颁发的“2018 年度全国先进物流企业”称号。 公司 2018 年第二次临时股东大会审议通过关于的议案，以公司权益分派实施时股权登记日的总股本为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利3.5 元（含税），上述权益分派事项已于 2018 年 9
3、月 20 日在中国证券登记结算有限责任公司北京分公司办理完成。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 33 第十节 公司治理及内部控制 . 34 第十一节 财务报告 . 40 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 建伟物流、公司 指
4、 江苏建伟物流股份有限公司 建伟控股 指 江苏建伟控股集团有限公司，系公司控股股东、发起人之一 金富泰天 指 昆山金富泰天投资咨询企业（有限合伙），系公司发起人之一 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司章程 指 江苏建伟物流股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、本年、本年度 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上年、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 TMS 系统 指 英文 Transportation Management System 的简称，运输管理系统，包括订单中心、调度中心、GP
5、S 跟踪、结算管理、预警中心、机务安全管理等模块，利用 GPS定位技术、移动互联网与网络服务，对客户订单、装运过程、在途跟踪、到货时效、回单签收等物流各环节进行监控、协调，实时掌握货物情况的管理系统 WMS 系统 指 英文 Warehouse Management System 的简称，仓储管理系统，是通过入库业务、出库业务、储位转移、盘点管理等功能，对货物的进出、存储、盘点及客户个性化仓储需求实施系统定制化管控，提供货物时效管理、货物先进先出管理的管理系统 供应链 指 指围绕核心企业，从配套零件开始，制成中间产品以及最终产品，最后由销售网络把产品送到消费者手中的将供应商，制造商，分销商直到最
6、终用户连成一个整体的功能网链结构。 云仓 指 云仓是利用云技术和现代管理方式，依托仓储设施实现在线交易、交割、融资、支付、结算等一体化的服务。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人邓丰生、主管会计工作负责人唐俊及会计机构负责人（会计主管人员）唐俊保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未
7、来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司销售集中度高的风险 2018 年公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为67.90%，公司存在客户集中度高的风险。公司虽然与主要客户长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户流失的可能。公司未来将扩大服务
8、领域与服务范围，但若主要客户因经营状况发生变化等因素减少对公司的采购，会对公司的经营带来一定影响。 安全生产风险 公司的主要业务是国内道路货物运输服务和仓储装卸服务，虽然公司在运输、仓储、装卸等各个业务环节均制定有详细严格的管理制度，通过各类规章对员工及公司的责任范围进行了详细界定，所有车辆均装有 GPS 全程监控，购买了货物运输保险、财产一切保险、雇主责任险、公众责任险、交强险等完善的保险类别，设置了安全委员会，同时在服务协议中与客户约定了货物运输、仓储的风险责任条款，但受业务性质决定，公司经营过程中仍存在安全事故风险，由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，导致公司存在保险额度外有可能要承担
9、一定的赔偿责任。若出现较大的安全事故，不仅会使公司承担较高的赔偿成本，还会对公司声誉及未来经营造成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏建伟物流股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Jumway Logistics Co., Ltd. 证券简称 建伟物流 证券代码 839532 法定代表人 邓丰生 办公地址 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 吴山亭 职务 董事会秘书 电话 0512-50130867 传真 0512
10、-55112215 电子邮箱 zqb 公司网址 联系地址及邮政编码 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号；215314 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2000 年 8 月 28 日 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 交通运输、仓储和邮政业-道路运输业-道路货物运输-道路货物运输（G5430） 主要产品与服务项目 国内道路货物运输服务、仓储装卸服务和供应链管理服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 2
11、8,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 江苏建伟控股集团有限公司 实际控制人及其一致行动人 胡建雄、许良梅、江苏建伟控股集团有限公司、昆山金富泰天投资咨询企业（有限合伙） 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320583722263777Y 否 注册地址 江苏省昆山市周市镇 339 省道 479号 否 注册资本（元） 28,500,000 否 五、 中介机构 主办券商 中泰证券 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计
12、师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王健鹏、王艳玲 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 适用不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 1 月 11 日召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于拟变更公司经营范围并修改的议案，根据修改后的公司章程，公司变更后的经营范围：货物专用运输（罐式），货物专用运输（集装箱），货物专用运输（冷藏保鲜），普通货运，危险品运输（前述按道路运输经营许可证核定范围经营）；仓储服务（不含危险品），国内货运代理；物流方案设计，供应链管理服务，婴幼儿用品销售，食品销售（按
13、食品经营许可证核定范围经营），并于 2019 年 1 月 23 日取得换发的营业执照。 公司于 2018 年 12 月 27 日召开了第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于变更公司法定代表人的议案，根据公司章程第七条“总经理为公司的法定代表人”，公司总经理变更为邓丰生先生后，公司法定代表人也由童建忠先生变更为邓丰生先生，并于 2019 年 1 月 23 日取得换发的营业执照。 公司第一届董事会于 2019 年 3 月 9 日任期届满，于 3 月 10 日召开了第二届董事会第一次会议，审议通过了关于聘任唐俊为公司财务负责人的议案，公司财务负责人由卢红玉变更为唐俊，卢红玉不再担任公司其他职务。
14、江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 105,893,966.29 115,655,832.47 -8.44% 毛利率% 28.34% 22.12% - 归属于挂牌公司股东的净利润 14,131,878.18 14,078,920.83 0.38% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 13,181,018.34 10,723,025.11 22.92% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 24.74% 31.15% - 加权平均净资产收益率%（归属于
15、挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.08% 23.72% - 基本每股收益 0.50 0.49 2.04% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 87,471,022.06 97,115,095.23 -9.93% 负债总计 30,707,228.19 44,635,032.85 -31.20% 归属于挂牌公司股东的净资产 56,763,793.87 52,480,062.38 8.16% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.99 1.84 8.16% 资产负债率%（母公司） 35.11% 45.96% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比
16、率 194.07% 142.12% - 利息保障倍数 99.96 42.22 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 15,701,152.69 6,251,312.47 151.17% 应收账款周转率 4.79 5.92 - 存货周转率 184.69 174.04 - 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.93% 32.16% - 营业收入增长率% -8.44% 70.44% - 净利润增长率% 0.38% 58.19% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末
17、增减比例 普通股总股本 28,500,000 28,500,000 0.00% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -39,809.16 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,160,123.36 3根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -3,000.00 4除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,457.80 非经常性损益合计 1,118,772.00 所得税影响数
18、167,912.16 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 950,859.84 七、 补充财务指标 适用不适用 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 10 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 3,000,000.00 应收账款 18,419,800.51 应收票据和应收账款 21,419,800.51 应付票据 应付账款 12,016,305.48 应付票据及应付账款 12,016,305.48 应
19、付利息 24,106.25 应付股利 其他应付款 271,742.27 295,848.52 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家道路货物运输行业的第三方物流服务提供商，拥有道路运输经营许可资质，近百辆多类型的自有车辆，七十余驾驶从业人员、六万平方米的仓储空间及 TMS 系统、WMS 系统，为生产制造企业、贸易企业、零售企业及电子商务企业提供运输、仓储、装卸、配送、分拣、包装及信息处理等全方位供应链管理的第三方物流服务。公司依托先进的供应链管理理念与技术体系，结合客户经营模式和多样而复杂的需求，设计并实施供应链解决
20、方案，为客户提供包括原材料及产成品采购、订单及合同管理、运输、库存管理、信息技术管理、产成品分销、资金结算等服务在内的一体化供应链管理服务，并以此带动公司运输、仓储和装卸业务的进一步发展。公司同时将传统仓储模式升级为云仓模式，以供应链增值服务为延伸，整合同行以及上下游企业。公司收入的主要来源是运输服务、仓储装卸和供应链采购收入。 报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 报告期后至报告披露日，公司商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变
21、化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司所在的物流行业稳定发展，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，公司在主要客户和供应商保持稳定的情况下，不断开拓新客户，本年实现营业收入 10,589.40 万元，较上年同期下降 8.44%。公司本年继续加强安全生产管理，事故损失较上年大幅下降。公司管理团队和员工结构江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 12 保持稳定，经营模式未发生变化。 （一）公司财务状况 截至年末，公司资产总额为 87,471,022.06 元，较上年末减少
22、 9,644,073.17 元，降幅 9.93%，主要原因有：第一，本年国内道路货物运输收入较上年增加 34.35%，收入增加导致信用期内应收票据及应收账款账面价值增加 2,378,223.27 元；第二，本年末其他流动资产较年初减少 9,153,087.71 元，主要因收回存放于理财产品账户资金 9,000,000.00 元所致；第三，本年末固定资产账面价值较年初减少 2,994,366.50元，主要因本年计提折旧所致。 截至年末，公司负债总额为 30,707,228.19 元，较上年末减少 13,927,804.66 元，降幅 31.20%，主要原因为本年净归还银行借款 13,200,00
23、0.00 元。 截至年末，公司净资产总额为 56,763,793.87 元，较上年末增加 4,283,731.49 元，增幅 8.16%，主要原因为：第一，本年实现净利润 14,131,878.18 元；第二，2018 年 9 月 20 日以公司总股本 28,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.500000 元人民币现金，累计分配利润 9,975,000.00 元，导致未分配利润减少。 （二）公司经营成果 1、营业收入和营业成本情况 报告期内，公司实现营业收入 105,893,966.29 元，较上年减少 9,761,866.17 元，降幅 8.44%，主要原因有：第一，公
24、司本年综合考虑风险和毛利等因素未大幅开展供应链采购业务，故供应链管理收入较上年减少 33,671,305.33 元，降幅 98.52%；第二，公司本年继续开发新客户，新增科顺防水科技股份有限公司等客户，同时，公司较高的服务质量和风险控制水平得到客户的认可，运输业务稳步增长，因此本年国内道路货物运输收入较上年增加 20,238,499.43 元，增幅 34.35%；第三，公司一方面依据市场行情对仓储价格上调，增加仓储收入，另一方面开拓新客户，新增苏州工业园区顺丰速运有限公司等客户，通过引进产品周转较快的客户，提高装卸服务等附加值收入，另外公司依托外部仓库资源，对外出租外仓，仓储收入增加，综上所述
25、，仓储装卸收入较上年增加 3,643,466.69 元，增幅 16.50%。 报告期内，公司营业成本 75,884,991.56 元，较上年减少 14,182,319.31 元，降幅 15.75%，主要原因有：第一，本年供应链管理收入较上年减少 98.52%，导致成本减少 34,191,461.3 元；第二，本年公司国内道路货物运输收入较上年增加 34.35%，相应外包运费、油费、过路费等成本随之增加，使本年国内道路货物运输成本较上年增加 35.99%；第三，公司对外出租外仓，仓储成本增加，同时购入叉车等固定资产，相应折旧增加，综合导致本年仓储装卸成本较上年增加 34.58%。 2、净利润情况
26、 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 13 报告期内，公司实现净利润 14,131,878.18 元，较上年增加 52,957.35 元，增幅 0.38%，主要原因有：第一，公司通过提高车辆利用效率、上调部分仓库租赁价格、降低外包运费成本等方式，毛利较上年增加 4,420,453.13 元；第二，公司应收票据及应收账款期末账面价值较期初增加 2,378,223.27 元，本年计提的资产减值损失较上年增加 341,507.98 元；第三，公司本年收到的政府补助较上年减少 2,712,395.88元，主要是上年申请挂牌政府补助较多；第四，公司本年相关销售费用较上年增加 659,956.
27、62 元。 （三）现金流量方面 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 15,701,152.69 元，较上年增加 9,449,840.22 元，主要原因为上年归还对江苏建伟控股集团暂借款 10,000,000.00 元，本年未发生，现金流出减少。 公司投资活动产生的现金流量净额为 7,255,617.55 元，较上年净流入增加 23,540,323.33 元，主要原因有：第一，公司本年收回存放于理财产品账户资金 9,000,000.00 元；第二，公司上年把所属周市镇翠微西路 479 号土地由集体所有权变更为国有建设用地使用权，补缴土地差价，增加现金支出 4,181,307.36元，而本
28、年未有此项发生，同时，公司上年改造货架及新增叉车等设备投入较大，较本年增加 1,613,537.58元，综合导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少 5,521,682.42 元。 公司筹资活动产生的现金流量净额为-23,365,472.66 元，较上年减少 41,910,245.13 元，主要原因有：第一，本年向银行短期借款 8,300,000.00 元作为日常经营性资金补充，而上年向银行短期借款19,000,000.00 元，银行借款现金流入减少 10,700,000.00 元；第二，本年归还银行短期借款 21,500,000.00元，形成资金流出；第三，本年以公司总股
29、本 28,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.500000 元人民币现金，累计分配利润 9,975,000.00 元，形成资金流出。 综合上述情况显示，公司在本年度继续保持健康、平稳的发展。 (二) 行业情况 2018 年 5 月 16 日，财政部办公厅、商务部办公厅关于开展 2018 年流通领域现代供应链体系建设的通知，重点围绕供应链“四化”（标准化、智能化、协同化、绿色化），以“五统一”（统一标准体系、统一物流服务、统一采购管理、统一信息采集、统一系统平台）为主要手段，充分发挥“链主”企业的引导辐射作用，供应链服务商的一体化管理作用，加快推动供应链各主体各环节设施设备衔
30、接、数据交互顺畅、资源协同共享，促进资源要素跨区域流动和合理配置，整合供应链、发展产业链、提升价值链，加快发展大市场、大物流、大流通，实现供应链提质增效降本。 2018 年 9 月，国务院办公厅发布推进运输结构调整三年行动计划（20182020 年），优化运输结构，提升铁路运输能力，推进集输港铁路建设，强化公路货运车辆超限超载治理，加快多式联运发江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 14 展，着力营造物流业良好发展环境。 本年度，物流业的发展得到了新的政策支持，政策强调了物流供应链体系建设的重要性，并着力改善物流行业整体发展环境和提高物流业的发展水平。在此背景下，公司积极响应国家战略
31、部署，规范经营、注重合作，实现营业收入 105,893,966.29 元，较上年同期下降 8.44%，实现净利润 14,131,878.18 元，较上年同期增长 0.38%。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 20,356,689.96 23.27% 20,765,392.38 21.38% -1.97% 应收票据与应收账款 23,798,023.78 27.21% 21,419,800.51 22.06% 11.10% 存货 445,159.99 0.51% 37
32、6,581.76 0.39% 18.21% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 27,984,574.50 31.99% 30,978,941.00 31.90% -9.67% 在建工程 41,741.38 0.05% - - - 短期借款 5,800,000.00 6.63% 19,000,000.00 19.56% -69.47% 长期借款 - - - - - 其他应收款 692,288.33 0.79% 283,653.91 0.29% 144.06% 其他流动资产 164,038.50 0.19% 9,317,126.21 9.59% -98.
33、24% 递延所得税资产 347,755.54 0.40% 261,206.30 0.27% 33.13% 应付票据及应付账款 9,878,148.52 11.29% 12,016,305.48 12.37% -17.79% 应交税费 3,248,197.27 3.71% 2,699,013.47 2.78% 20.35% 其他应付款 540,855.02 0.62% 295,848.52 0.30% 82.81% 资产负债项目重大变动原因： 1、年末应收票据与应收账款账面价值 23,798,023.78 元，较上年末增加 2,378,223.27 元，增幅 11.10%。主要原因为：（1）本年
34、江苏京东信息技术有限公司业务量大幅增长，但信用期较长，故应收余额同比增加较多。 2、年末短期借款余额 5,800,000.00 元，较上年末减少 13,200,000.00 元，降幅 69.47%，主要原因为上年大幅开展供应链采购业务，资金需求大，故短期借款较大，本年综合考虑风险和毛利等因素未大幅开展供应链采购业务，故减少了资金需求。 3、年末其他流动资产余额 164,038.50 元，较上年末减少 9,153,087.71 元，降幅 98.24%，主要原因江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 15 为本年收回存放于理财产品账户资金 9,000,000.00 元所致。 2. 营业情况
35、分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 105,893,966.29 - 115,655,832.47 - -8.44% 营业成本 75,884,991.56 71.66% 90,067,310.87 77.88% -15.75% 毛利率% 28.34% - 22.12% - - 管理费用 3,891,269.94 3.67% 4,001,444.21 3.46% -2.75% 研发费用 - - - - - 销售费用 6,543,548.68 6.18% 5,883,592.06 5.09%
36、11.22% 财务费用 9,402.90 0.01% 363,487.47 0.31% -97.41% 资产减值损失 346,196.96 0.33% 4,688.98 0.00% 7,283.20% 其他收益 11,104.12 0.01% 410,000.00 0.35% -97.29% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -39,809.16 -1,310.49 0.00% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 17,689,959.59 16.71% 14,547,576.86 12.58% 21.60% 营业外收入 1,202,67
37、8.68 1.14% 4,283,840.46 3.70% -71.93% 营业外支出 44,097.52 0.04% 64,929.05 0.06% -32.08% 净利润 14,131,878.18 13.35% 14,078,920.83 12.17% 0.38% 项目重大变动原因： 1、本年营业收入 105,893,966.29 元，较上年减少 9,761,866.17 元，降幅 8.44%，主要原因有：第一，公司本年综合考虑风险和毛利等因素未大幅开展供应链采购业务，故供应链管理收入较上年减少33,671,305.33 元，降幅 98.52%；第二，公司本年继续开发新客户，新增科顺防水
38、科技股份有限公司等客户，同时，公司较高的服务质量和风险控制水平得到客户的认可，运输业务稳步增长，因此本年国内道路货物运输收入较上年增加 20,238,499.43 元，增幅 34.35%；第三，公司一方面依据市场行情对仓储价格上调，增加仓储收入，另一方面开拓新客户，新增苏州工业园区顺丰速运有限公司等客户，通过引进产品周转较快的客户，提高装卸服务等附加值收入，另外公司依托外部仓库资源，对外出租外仓，仓储收入增加，综上所述，仓储装卸收入较上年增加 3,643,466.69 元，增幅 16.50%。 2、本年营业成本 75,884,991.56 元，较上年减少 14,182,319.31 元，降幅
39、15.75%，主要原因有：第一，江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 16 本年供应链管理收入较上年减少 98.52%，导致成本减少 34,191,461.3 元；第二，本年公司国内道路货物运输收入较上年增加 34.35%，相应外包运费、油费、过路费等成本随之增加，使本年国内道路货物运输成本较上年增加 35.99%；第三，公司对外出租外仓，仓储成本增加，同时购入叉车等固定资产，相应折旧增加，综合导致本年仓储装卸成本较上年增加 34.58%。 3、本年营业利润为 17,689,959.59 元，较上年增加 3,142,382.73 元，增幅 21.60%；本年净利润14,131,878
40、.18 元，较上年增加 52,957.35 元，增幅 0.38%，主要原因为： （1）公司国内道路货物运输收入较上年增加 34.35%、仓储装卸收入较上年增加 16.50%，同时国内道路运输服务毛利及仓储装卸服务毛利率平稳，综合导致营业毛利上升。 （2）公司本年进一步控制销售费用和管理费用总体支出，在销售收入较大幅度增长情况下，期间费用（管理费用、研发费用、销售费用、财务费用合计）仅较上年增加 195,697.78 元，增幅 1.91%。 （3）公司资产减值损失为 346,196.96 元，较上年增加 341,507.98 元，增幅 7283.20%，主要因应收账款余额大，所以计提资产减值损失
41、金额大。 （4）公司上年取得转型升级奖励 2,000,000.00 元，新三板挂牌奖励和促进金融发展奖励资金合计600,000.00 元，而本年取得政府补助较少，综合导致营业外收入较上年减少 3,081,161.78 元，降幅 71.93%。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 105,397,090.71 115,186,429.92 -8.50% 其他业务收入 496,875.58 469,402.55 5.85% 主营业务成本 75,884,991.56 90,067,310.87 -15.75% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元
42、 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 国内道路货物运输收入 79,160,537.28 74.75% 58,922,037.85 50.95% 仓储装卸收入 25,731,448.51 24.30% 22,087,981.82 19.10% 供应链管理收入 505,104.92 0.48% 34,176,410.25 29.55% 合计 105,397,090.71 99.53% 115,186,429.92 99.59% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 江苏建伟物流股
43、份有限公司 2018 年年度报告 17 上海 25,800,398.99 24.36% 74,026,997.65 64.01% 江苏 71,551,979.67 67.57% 38,640,016.96 33.41% 北京 1,685,934.76 1.59% 2,184,292.73 1.89% 广东 505,104.92 0.48% - - 其他 5,853,672.37 5.53% 335,122.58 0.29% 合计 105,397,090.71 99.53% 115,186,429.92 99.59% 收入构成变动的原因： 公司其他业务收入为运输车辆租赁的收入，因出租的车辆已提足
44、折旧，本年未有相关成本发生。 公司主营业务收入按产品分类主要为国内道路货物运输收入、仓储装卸收入和供应链管理收入，公司 2017 年供应链管理收入主要为供应链采购业务收入，2018 年公司综合考虑风险和毛利等因素未大幅开展供应链采购业务，故 2018 年供应链管理收入减少 33,671,305.33 元，降幅 98.52%。 公司主营业务收入按区域划分主要为上海、江苏、北京、广东和其他地区，本年新开发客户科顺防水科技股份有限公司，故新增广东地区收入，上海品星贸易有限公司本年未进行供应链采购业务，故上海区域收入较上年下降 65.15%，江苏京东信息技术有限公司本年收入较上年大幅增长，故江苏区域收
45、入较上年增长 85.18%。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏京东信息技术有限公司 30,081,887.31 28.41% 否 2 安吉智行物流有限公司 19,391,850.79 18.31% 否 3 丹尼斯克（中国）有限公司 11,206,213.75 10.58% 否 4 通颖物流（上海）有限公司 5,895,854.30 5.57% 否 5 昆山港龙国信经营管理有限公司 5,328,570.46 5.03% 否 合计 71,904,376.61 67.90% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年
46、度采购占比 是否存在关联关系 1 安徽双盛物流有限公司 18,549,249.94 38.67% 否 2 上海劲诚供应链管理有限公司 5,064,979.81 10.56% 否 3 苏州智田物流有限公司 2,871,243.84 5.99% 否 4 上海居尚物流有限公司 1,975,777.07 4.12% 否 5 江苏双盛物流有限公司 1,870,890.03 3.90% 否 合计 30,332,140.69 63.24% - 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 18 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 15,701,15
47、2.69 6,251,312.47 151.17% 投资活动产生的现金流量净额 7,255,617.55 -16,284,705.78 - 筹资活动产生的现金流量净额 -23,365,472.66 18,544,772.47 - 现金流量分析： 本年公司经营活动产生的现金流量净额为 15,701,152.69 元，较上年增加 9,449,840.22 元，主要原因为上年归还对江苏建伟控股集团暂借款 10,000,000.00 元，本年未发生，现金流出减少。 本年公司公司投资活动产生的现金流量净额为 7,255,617.55 元，较上年净流入增加 23,540,323.33 元，主要原因有：第一
48、，公司本年收回存放于理财产品账户资金 9,000,000.00 元；第二，公司上年把所属周市镇翠微西路 479 号土地由集体所有权变更为国有建设用地使用权，补缴土地差价，增加现金支出4,181,307.36 元，而本年未有此项发生，同时，公司上年改造货架及新增叉车等设备投入较大，较本年增加 1,613,537.58 元，综合导致购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年减少5,521,682.42 元。 本年公司筹资活动产生的现金流量净额为-23,365,472.66 元，较上年净流出增加 41,910,245.13 元，主要原因有：第一，本年向银行短期借款 8,300,000.00
49、 元作为日常经营性资金补充，而上年向银行短期借款 19,000,000.00 元，银行借款现金流入减少 10,700,000.00 元；第二，本年归还银行短期借款21,500,000.00 元，形成资金流出；第三，本年以公司总股本 28,500,000 股为基数，向全体股东每 10 股派 3.500000 元人民币现金，累计分配利润 9,975,000 元，形成资金流出。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 江苏建伟物流股份有限公司
50、 2018 年年度报告 19 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 详见本报告第三节第八项表格有详细列示。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司把规范经营、创造社会价值作
51、为履行社会责任的基础，诚信经营，照章纳税，积极吸纳就业，为职工提供良好的培训学习和职业发展机会，认真做好每一项对社会有益的工作。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，不断引进先进的物流仓储技术，支持地区经济发展，促进地方经济繁荣。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 1、盈利能力方面 本年公司营业收入 105,893,966
52、.29 元，较上年下降 8.44%，归属于挂牌公司股东的净利润14,131,878.18 元，较上年增长 0.38%，公司盈利能力不断增强。 2、偿债能力方面 公司流动比率由上年的 142.12%上升至本年的 194.07%，公司的短期偿债能力进一步增强；公司资产负债率由上年末的 45.96%下降至本年末的 35.11%，长期偿债能力进一步增强。因此，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。 3、现金流量方面 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 20 公司本年经营活动产生的现金流量净额为 15,701,152.69 元，较上年增加 9,449,840.22 元，增幅151
53、.17%。公司货币资金年末余额 20,356,689.96 元，流动性充足，可以满足未来一定时期的现金需求。因此公司不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。 综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、 公司销售集中度高的风险 2018 年公司对前五大客户销售额占当期营业收入的比例为 67.90%，公司存在客户集中度高的风险。公司虽然与主要客户长期稳定合作，但是没有签订长期的业务合同，存在客户流失的可能。公司未来将扩大服务领域与服务范围，但若主要客户因经营状况发生变化等因素减
54、少对公司的采购，会对公司的经营带来一定影响。 应对措施：公司未来将继续扩大业务的服务区域，建立辐射全国性的运输及服务网络，不断扩大客户群体。同时，公司在深入服务生产制造领域的基础上，未来将扩大在消费领域的服务，通过新业务开发客户资源，丰富公司收入，从而减轻对主要客户的依赖。 2、安全生产风险 公司的主要业务是国内道路货物运输服务和仓储装卸服务，虽然公司在运输、仓储、装卸等各个业务环节均制定有详细严格的管理制度，通过各类规章对员工及公司的责任范围进行了详细界定，所有车辆均装有 GPS 全程监控，购买了货物运输保险、财产一切保险、雇主责任险、公众责任险、交强险等完善的保险类别，设置了安全委员会，同
55、时在服务协议中与客户约定了货物运输、仓储的风险责任条款，但受业务性质决定，公司经营过程中仍存在安全事故风险，由于保险公司只在保险额度内支付赔偿款，导致公司存在保险额度外有可能要承担一定的赔偿责任。若出现较大的安全事故，不仅会使公司承担较高的赔偿成本，还会对公司声誉及未来经营造成不利影响。 应对措施：公司成立了安全委员会，并成立了安全管理领导小组，组长由公司总经理邓丰生担任，组员由各部门主要负责人构成。在制度构建上，公司依据道路交通安全法、道路交通安全法实施条例等法律法规，制订了一系列保证安全生产，降低事故发生率的安全管理制度。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 21 (二) 报告
56、期内新增的风险因素 无 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、
57、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 承诺事项的履行情况 1、关于避免同业竞争的承诺 承诺内容：为避免同业竞争，维护公司及全体
58、股东的利益，公司控股股东、实际控制人和董事、监事及高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人和董事、监事及高级管理人员未有违反承诺情况。 2、关于避免资金占用的承诺 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 23 承诺内容：为避免资金占用，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅出具了关于资金占用事项的承诺书。 履行情况：报告期内，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅未有违反承诺情况。 3、关于规范关联交易的承诺 承诺内容，为尽量减少和规范关联交易，公司控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅和公司董事、监事、高级管理人员出具了规范关联交易承诺函承诺。
59、 履行情况：报告期内，控股股东、实际控制人胡建雄和许良梅和公司董事、监事、高级管理人员未有违反承诺情况。 4、关于加强对司机交通法律法规和安全培训的承诺 承诺内容：公司承诺在今后运营管理中加强对司机的交通法律法规和安全培训，要求司机严格遵守交通秩序，文明驾驶。 履行情况：报告期内对司机进行交通法律法规和安全的相关培训，公司未违反承诺。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 13,857,432.36 15.84% 抵押借款 无形资产 抵押 4,121,315.99 4.71% 抵押借款 总计 -
60、17,978,748.35 20.55% - 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 9,500,000 33.33 - 9,500,000 33.33 其中：控股股东、实际控制人 8,545,725 29.99 - 8,545,725 29.99 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 19,000,000 66.67 - 19,000,000
61、66.67 其中：控股股东、实际控制人 17,091,450 59.97 - 17,091,450 59.97 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 总股本 28,500,000 - 0 28,500,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 江 苏 建 伟 控 股集团有限公司 25,637,175 - 25,637,175 89.96 17,091,450 8,545,725 2 昆 山 金 富
62、泰 天投 资 咨 询 企 业（有限合伙） 2,862,825 - 2,862,825 10.04% 1,908,550 954,275 合计 28,500,000 0 28,500,000 100.00 19,000,000 9,500,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 胡建雄持有建伟控股 95%的股份，许良梅持有金富泰天 99%的股份，胡建雄同许良梅系夫妻关系，同为公司实际控制人。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 25 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 建伟控股持有
63、本公司 89.96%的股份，系公司控股股东。建伟控股全称为江苏建伟控股集团有限公司，成立于 2008 年 03 月 08 日，注册资本 3,000.00 万元人民币，法定代表人为胡建雄，统一社会信用代码：91320583672548618H。 报告期内公司控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 胡建雄通过江苏建伟控股集团有限公司控制公司 89.96%的股份，许良梅通过昆山金富泰天投资咨询企业（有限合伙）控制公司 10.04%的股份，胡建雄和许良梅合计控制公司 100%的股份，胡建雄和许良梅系夫妻关系，胡建雄担任公司董事长，许良梅担任公司董事，胡建雄、许良梅对公司的经营决策有重大影响，为公
64、司实际控制人。 公司与控股股东、实际控制人之间的产权及控制关系图 胡建雄，男，汉族，1969 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，获得上海交通大学海外教育学院 EMBA 学位。1990 年 7 月至 1995 年 1 月，供职于绩溪县建伟运输有限公司，任经理；1995年 2 月至 2000 年 7 月，供职于绩溪县建伟运输有限公司昆山分公司，任经理；2000 年 8 月至 2016 年 2月，供职于昆山市建伟物流有限公司，任执行董事；2008 年 3 月至今，供职于江苏建伟控股集团有限公司，任执行董事兼总经理；2016 年 3 月至今，供职于公司，任董事长，任职期限自 2016 年
65、3 月 10 日至2019 年 3 月 9 日。 许良梅，女，汉族，1980 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2006 年 3 月至 2011年 2 月，供职于昆山市建伟汽车销售租赁有限公司，任经理；2011 年 3 月至 2012 年 10 月，供职于昆山江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 26 建伟地产置业有限公司，任经理；2012 年 11 月至 2015 年 5 月，供职于昆山建伟物业管理有限公司，任经理；2015 年 6 月至今，供职于上海建伟企业发展有限公司，任经理；2016 年 3 月至今，供职于公司，任董事，任职期限自 2016 年 3 月 10 日至
66、 2019 年 3 月 9 日。 报告期内公司实际控制人未发生变化。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 昆山农村商业银行新镇支行 500,000.00 4.5675% 2018.4.16-2019.2.20 否 银行借款 昆山
67、农村商业银行新镇支行 2,000,000.00 4.5675% 2018.7.6-2019.1.5 否 银行借款 昆山农村商业银行新镇支行 1,300,000.00 4.5675% 2018.9.20-2019.3.19 否 银行借款 昆山农村商业银行新镇支行 2,000,000.00 4.5675% 2018.12.7-2019.6.6 否 银行借款 昆山农村商业银行新镇支行 2,500,000.00 4.5675% 2018.6.7-2018.12.6 否 银行借款 昆山农村商业银行新镇支行 9,000,000 4.5675% 2017/1/23-2018/1/22 否 银行借款 昆山农村
68、商业银行新镇支行 10,000,000 4.5675% 2017/11/10-2018/2/9 否 合计 - 27,300,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 28 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 9 月 20 日 3.5 合计 3.5 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 29 第八节 董事、监事、高级管
69、理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 胡建雄 董事长 男 1969 年 2 月 大专 2016.3.10-2019.3.9 否 邓丰生 董事 男 1982 年 11 月 本科 2019.9.10-2019.3.9 是 邓丰生 总经理 男 1982 年 11 月 本科 2018.12.27-2019.3.9 是 童建忠 董事 男 1970 年 10 月 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 许良梅 董事 女 1980 年 3 月 大专 2016.3.10-2019.3.9 否 汪全生 董事 男
70、 1972 年 6 月 初中 2016.3.10-2019.3.9 是 叶克勤 监事会主席 男 1975 年 2 月 大专 2018.12.4-2019.3.9 是 张旭 监事 男 1971 年 6 月 本科 2016.3.10-2019.3.9 否 张仁宏 监事 男 1964 年 10 月 中专 2016.3.10-2019.3.9 是 朱松山 副总经理 男 1968 年 5 月 大专 2016.3.10-2019.3.9 是 吴山亭 董事会秘书 男 1980 年 8 月 大专 2017.4.6-2019.3.9 是 卢红玉 财务负责人 男 1974 年 6 月 本科 2017.5.9-20
71、19.3.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 胡建雄同许良梅系夫妻关系，张旭在控股股东建伟控股担任行政人事总监。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 胡建雄 董事长 - - - - - 邓丰生 董事、总经理 - - - - - 童建忠 董事 - - - - - 许良梅 董事 - - - - - 汪全生 董事 - -
72、- - - 叶克勤 监事会主席 - - - - - 张旭 监事 - - - - - 张仁宏 监事 - - - - - 朱松山 副总经理 - - - - - 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 30 吴山亭 董事会秘书 - - - - - 卢红玉 财务负责人 - - - - - 合计 - 0 0 0 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 童建忠 董事、总经理 离任
73、 董事 2018 年 12 月 27 日因公司经营发展及管理结构调整的需要免去原董事、总经理童建忠先生的总经理职务，免职后其继续担任公司董事职务。 王震亚 副总经理、董事 离任 无 2018 年 8 月 24 日原副总经理王震亚先生因达法定退休年龄申请退休，退休后不再担任公司其他职务。2018 年 9 月 10 日原董事王震亚先生因达法定退休年龄申请退休，退休后不再担任公司其他职务。 李菁 监事会主席 离任 无 2018 年 12 月 4 日原监事会主席李菁女士因达法定退休年龄申请退休，退休后不再担任公司其他职务。 邓丰生 副总经理 新任 董事、总经理 因原董事王震亚退休，2018 年 9 月
74、 10 日召开的 2018 年第二次临时股东大会选举邓丰生为董事，任期自本次股东大会审议通过之日起至第一届董事会任期结束。因原总经理童建忠免职,2018 年 12 月 27 日召开的第一届董事会第十五次会议聘任邓丰生为总经理，任期自本次董事会审议通过之日起至本届董事会任期结束。 叶克勤 市场部经理 新任 监事会主席、市场部总监 因原监事会主席李菁女士退休，2018 年 12月4日召开的2018年职工代表大会第一次会议及第一届监事会第七次会议聘任叶克勤先生为职工监事、监事会主席，任期自职工代表大会及监事会审议通过之日起至本届监事会任期结束。 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适
75、用 不适用 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 31 邓丰生，男，1982 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2004 年 1 月至 2009年 8 月，供职于迪欧咖啡，任部门经理；2009 年 9 月至 2013 年 2 月，供职于苏州中德汉莎亚力快递有限公司，任销售经理；2013 年 3 月至 2016 年 2 月，供职于昆山市建伟物流有限公司（建伟物流前身），任市场营运部经理；2016 年 3 月至 2018 年 12 月 27 日，供职于建伟物流，任副总经理。 叶克勤，男，汉族，1975 年 02 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。1997
76、 年 1 月至2006 年 6 月，供职于昆山厚声电子有限公司，任部门课长；2006 年 7 月至 2008 年 5 月，供职于国巨电子(中国)有限公司，任职工程师、主任；2008 年 5 月至 2008 年 10 月，自由职业；2008 年 10 月至 2014年 2 月，供职于昆山市吉鑫货运有限公司，任物流部、销售部经理；2014 年 2 月至 2014 年 10 月，自由职业；2014 年 10 月至 2016 年 2 月，供职于昆山市建伟物流有限公司（建伟物流前身），任市场部主管；2016 年 3 月至今，供职于建伟物流，任市场部经理。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公
77、司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 运输人员 74 70 行政管理人员 19 17 仓储装卸人员 24 24 营运人员 19 27 财务人员 5 5 员工总计 141 143 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - 硕士 - 本科 8 14 专科 28 36 专科以下 105 93 员工总计 141 143 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动、人才引进及招聘政策 公司本年末人数较期初人数增加 2 人，主要为营运人员增加 8 人，系为满足公司业务开拓的需要主动招聘，同时因部门调整，部分运输人员调整至营运部门。 2、培训 公司不断建立
78、健全员工内训机制，鼓励员工自身的再深造和再学习，建立长效的内训制度，主动创江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 32 造条件为一些核心和关键岗位员工提供外部培训机会。公司致力于为每一位员工提供更广阔的发展空间。 3、薪酬政策 根据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法、中华人民共和国社会保险法等法律法规，公司与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴纳各项社会保险费。员工个人所得税依法从工资中代扣代缴。员工薪酬实行岗位绩效工资制，符合当地政府发布的工资指导相关要求。 4、本年没有需公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用不适用
79、江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内
80、，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 目前的公司
81、治理符合公司法、证券法及全国中小企业股份转让系统相关规定性文件的要求，在召开股东大会前，均按照公司法，公司章程的规定提前通知，股东及股东代表均按时出席，对各项议案予以审议并参与表决，最终形成书面决议同时签字予以确认。治理制度均履行了内部流程，同时对投资者关系管理、关联股东和董事的回避制度作出了规定。公司的治理机制能够给所有的股东提供合适的保护以及能够保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，确保所有股东特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股
82、东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 35 义务。在公司重要人事变动、对外投资、融资、关联交易、对外担保等事项上，均规范操作，截至报告期末，“三会”依法运作，公司重大决策运作良好，能够促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，经董事会、股东大会审议对公司章程做了如下修订： 1、2018 年 3 月 1 日，公司召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了关于修改公司章程并相应变更公司法定代表人的议案，章程第七条修改为：总经理为公司的法定代表人，本次修改完成后，公司法定代表人由董事长胡建雄先生变
83、更为总经理童建忠先生。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、2018 年 2 月 12 日，公司召开第一届董事会第十一次会议，审议通过了关于修改公司章程并相应变更公司法定代表人的议案。2、2018 年 4 月 13 日，公司召开第一届董事会第十二次会议，审议通过了关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于公司 2018 年度申请银行授信额度的议案、关于拟以公司部分自有土地使用权和房产向江苏昆山农村商业银行股份有限公司新镇支行申请抵押担保借款的议案等议案。 3、2018 年 8 月 24
84、日，公司召开第一届董事会第十三次会议，审议通过了关于的议案、关于的议案、关于免去王震亚副总经理职务的议案、关于免去王震亚董事职务的议案、关于选举邓丰生为公司第一届董事会董事的议案等议案。 4、2018 年 12 月 12 日，公司召开第一届董事会第十四次会议，审议通过了关于 2019 年度申请银行授信额度的议案、关于预计 2019年度日常性关联交易的议案等议案。5、2018年 12 月 27 日，公司召开第一届董事会第十五次会议，审议通过了关于免去童建忠总经理职务的议案、关于聘任邓丰生先生为公司总江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 36 经理的议案、关于变更公司法定代表人的议案、关
85、于拟变更公司经营范围并修改的议案。 监事会 3 1、2018 年 4 月 13 日，公司召开第一届监事会第五次会议，审议通过了关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案等议案。2、2018 年 8 月24 日，公司召开第一届监事会第六次会议，审议通过了关于的议案、关于的议案。 3、2018 年 12 月 4 日，公司召开第一届监事会第七次会议，审议通过了关于免去李菁第一届监事会主席职务的议案、关于选举叶克勤为公司第一届监事会主席的议案。 股东大会 4 1、2018 年 3 月 1 日，公司召开 2018 第一次临时股东大会，审议通过了关于修改公司章程并相应变更公司法定代表人的议案。2、20
86、18年 4 月 13 日，公司召开 2017 年年度股东大会，审议通过了关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于公司 2018 年度申请银行授信额度的议案等议案。 3、2018 年 9 月 10 日，公司召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过了关于的议案、关于免去王震亚董事职务的议案、关于选举邓丰生为公司第一届董事会董事的议案。4、2018 年 12 月27 日，公司召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过了关于 2019 年度申请银行授信额度的议案、关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估
87、意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求；决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 37 司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司根据公司法、章程的要求，建立起以股东大会、董事会、监事会、管理层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构，同时修订并不断完善相关内部管理制度，保证公司运作规范化、制度化。公司股东大会、董事会、
88、监事会、高级管理人员均依法运作，能够切实履行相应的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关规定。 (四) 投资者关系管理情况 公司严格按照相关法律法规和公司投资者关系管理制度、信息披露管理制度的要求，通过全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）及时充分进行信息披露，切实保护投资者权益。董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书通过邮件、电话、面谈等方式与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董
89、事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构等方面独立于控股股东、实际控制人及控制的其他企业；具有独立完整的业务体系；具有独立面向市场自主经营的能力；能够自主运作以及独立承担责任和风险。 1、业务独立 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 38 公司拥有独立完整的业务体系，拥有完整的业务流程，独立获取业务收入和利润，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在主要依赖公司控股股东、实
90、际控制人及其控制的其他企业进行生产经营活动的情况。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 2、资产独立 公司资产独立完整、权属清晰，拥有与经营有关的资产，拥有开展业务所需的资质证书、技术、场所和必要的设备设施。公司资产与股东资产严格分开，不存在与股东共有的情况。公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而损害公司利益的情况。 3、人员独立 公司建立了独立的劳动用工、人事、薪酬支付制度。公司的董事、监事和高级管理人员均严格按照公司法、公司章程等相关法律和法规选举或聘任产生，合法有效，公司高级管理人员及财务人员未在公司控股股东、实际控制
91、人及其控制的其他企业中兼职或领取薪资，不存在违规兼职情况，公司的人事及工资管理与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分离，公司的劳动、人事及工资管理独立、分开。 4、财务独立 公司设有独立的财务部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立核算，独立作出财务决策。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或人士共用银行账号。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，截止报告期末公司不存在其他资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用，或者为控股股东、实际控制人及其控制的其它企业违规担保的情形。 5、机构独立 公司依据业务经营
92、发展的需要，设立了独立完整的组织机构。已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构，聘任了总经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员，并在公司内部设立了从事相应业务的办公机构、职能部门。公司设有财务部、营运部、管理部、仓储部、市场部等职能部门，各部门各司其职，分工协作。公司组织机构独立、分开，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司已建立了较为健全完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 39 并能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。
93、同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正确开展会计核算工作，有效的保护了投资者的利益。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司遵守国家的法律法规及政策，严格贯彻和落实公司各项财务管理制度，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度持续
94、完善风险控制体系。 报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 6 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了关于江苏建伟物流股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度的议案。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 40 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大
95、信审字2019第 15-00003 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2019 年 4 月 18 日 注册会计师姓名 王健鹏、王艳玲 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 大信审字2019第 15-00003 号 江苏建伟物流股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了江苏建伟物流股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2018 年 12 月 31日的资产负债表，2018 年度利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所
96、有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 41 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2018
97、年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报
98、。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工
99、作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计
100、证据，就可能导致对江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 42 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺
101、陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：王健鹏 中 国 北 京 中国注册会计师：王艳玲 二一九年四月十八日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 20,356,689.96 20,765,392.38 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 23,798,023.78 21,419,800.51 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 43 预付款项 五、（三） 1,102,910.66 1,088,506.68 应收保费
102、应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 692,288.33 283,653.91 买入返售金融资产 存货 五、（五） 445,159.99 376,581.76 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 164,038.50 9,317,126.21 流动资产合计 46,559,111.22 53,251,061.45 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（七） 27,984,574.50 30,978,941.00 在建工程 41,741.38 - 生产性生物资
103、产 油气资产 无形资产 五、（八） 12,537,839.42 12,623,886.48 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五、（九） 347,755.54 261,206.30 其他非流动资产 非流动资产合计 40,911,910.84 43,864,033.78 资产总计 87,471,022.06 97,115,095.23 流动负债： 短期借款 五、（十） 5,800,000.00 19,000,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十一） 9,878,148.52
104、 12,016,305.48 预收款项 五、（十二） 1,430,088.29 1,363,914.92 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十三） 2,011,146.60 2,093,848.26 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 44 应交税费 五、（十四） 3,248,197.27 2,699,013.47 其他应付款 五、（十五） 540,855.02 295,848.52 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五、（十六） 1,082,813.65 流动负债合计 23,9
105、91,249.35 37,468,930.65 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五、（十七） 6,715,978.84 7,166,102.20 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 6,715,978.84 7,166,102.20 负债合计 30,707,228.19 44,635,032.85 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 28,500,000.00 28,500,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 120,069.42 120,069.42
106、 减：库存股 其他综合收益 专项储备 五、（二十） 1,921,809.20 1,794,955.89 盈余公积 五、（二十一） 5,566,662.14 3,446,880.41 一般风险准备 未分配利润 五、（二十二） 20,655,253.11 18,618,156.66 归属于母公司所有者权益合计 56,763,793.87 52,480,062.38 少数股东权益 所有者权益合计 56,763,793.87 52,480,062.38 负债和所有者权益总计 87,471,022.06 97,115,095.23 法定代表人：邓丰生 主管会计工作负责人：唐俊 会计机构负责人：唐俊 江苏
107、建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 45 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 105,893,966.29 115,655,832.47 其中：营业收入 五、（二十三） 105,893,966.29 115,655,832.47 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 88,175,301.66 101,516,945.12 其中：营业成本 五、（二十三） 75,884,991.56 90,067,310.87 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十四）
108、 1,499,891.62 1,196,421.53 销售费用 五、（二十五） 6,543,548.68 5,883,592.06 管理费用 五、（二十六） 3,891,269.94 4,001,444.21 研发费用 财务费用 五、（二十七） 9,402.90 363,487.47 其中：利息费用 190,472.66 455,227.53 利息收入 190,463.57 97,070.86 资产减值损失 五、（二十八） 346,196.96 4,688.98 加：其他收益 五、（二十九） 11,104.12 410,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投
109、资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -39,809.16 -1,310.49 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 17,689,959.59 14,547,576.86 加：营业外收入 五、（三十） 1,202,678.68 4,283,840.46 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 46 减：营业外支出 44,097.52 64,929.05 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 18,848,540.75 18,766,488.27 减：所得税费用 五、（三十一） 4,716,662.57 4,687
110、,567.44 五、净利润（净亏损以“”号填列） 14,131,878.18 14,078,920.83 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 14,131,878.18 14,078,920.83 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 14,131,878.18 14,078,920.83 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计
111、划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 14,131,878.18 14,078,920.83 归属于母公司所有者的综合收益总额 14,131,878.18 14,078,920.83 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.50 0.49 （二）稀释每股收益 0.50 0.4
112、9 法定代表人：邓丰生 主管会计工作负责人：唐俊 会计机构负责人：唐俊 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 143,472,420.96 127,120,813.97 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 47 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加
113、额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十二） 954,123.01 3,999,027.39 经营活动现金流入小计 144,426,543.97 131,119,841.36 购买商品、接受劳务支付的现金 102,338,467.63 90,122,783.04 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 14,858,517.91 12,323,348.36 支付的各项税费 8,444,160.72 9,026,138.40 支付其他与经营活动有关的
114、现金 五、（三十二） 3,084,245.02 13,396,259.09 经营活动现金流出小计 128,725,391.28 124,868,528.89 经营活动产生的现金流量净额 15,701,152.69 6,251,312.47 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 9,000,000.00 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 28,203.62 9,562.71 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 9,028,203.62 9,562.71 购建固定资产、无形资产和其他长期资
115、产支付的现金 1,772,586.07 7,294,268.49 投资支付的现金 9,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 1,772,586.07 16,294,268.49 投资活动产生的现金流量净额 7,255,617.55 -16,284,705.78 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 48 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 8,300,000.00 19,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其
116、他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 8,300,000.00 19,000,000.00 偿还债务支付的现金 21,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,165,472.66 455,227.53 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 31,665,472.66 455,227.53 筹资活动产生的现金流量净额 -23,365,472.66 18,544,772.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -408,702.42 8,511,379.16 加：期初现金及现金等
117、价物余额 20,765,392.38 12,254,013.22 六、期末现金及现金等价物余额 20,356,689.96 20,765,392.38 法定代表人：邓丰生 主管会计工作负责人：唐俊 会计机构负责人：唐俊 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 49 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 28,500,000.00 120,069.42 1,794,955.89 3,4
118、46,880.41 18,618,156.66 52,480,062.38 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 28,500,000.00 120,069.42 1,794,955.89 3,446,880.41 18,618,156.66 52,480,062.38 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 126,853.31 2,119,781.73 2,037,096.45 4,283,731.49 （一）综合收益总额 14,131,878.18 14,131,878.18 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入
119、资本 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 50 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 2,119,781.73 -12,094,781.73 -9,975,000.00 1提取盈余公积 2,119,781.73 -2,119,781.73 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -9,975,000.00 -9,975,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 126,853.31 126,853.31
120、1本期提取 621,060.01 621,060.01 2本期使用 494,206.70 494,206.70 （六）其他 四、本年期末余额 28,500,000.00 120,069.42 1,921,809.20 5,566,662.14 20,655,253.11 56,763,793.87 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 51 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 15,000,000.00 13,6
121、20,069.42 1,315,762.83 1,335,042.29 6,651,073.95 37,921,948.49 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 15,000,000.00 13,620,069.42 1,315,762.83 1,335,042.29 6,651,073.95 37,921,948.49 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 13,500,000.00 -13,500,000.00 479,193.06 2,111,838.12 11,967,082.71 14,558,113.89 （一）综合收益总额 14,078
122、,920.83 14,078,920.83 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 52 （三）利润分配 2,111,838.12 -2,111,838.12 1提取盈余公积 2,111,838.12 -2,111,838.12 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 13,500,000.00 -13,500,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 13,500,000.00 -13,500,000.00 2.盈余公积转
123、增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 479,193.06 479,193.06 1本期提取 525,240.23 525,240.23 2本期使用 46,047.17 46,047.17 （六）其他 四、本年期末余额 28,500,000.00 120,069.42 1,794,955.89 3,446,880.41 18,618,156.66 52,480,062.38 法定代表人：邓丰生 主管会计工作负责人：唐俊 会计机构负责人：唐俊 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 53 江苏建伟物流股份有限公司 财务报表附
124、注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址。 公司名称：江苏建伟物流股份有限公司（以下简称“本公司”、“江苏建伟”） 注册地址：江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 组织形式：股份有限公司（非上市） 总部地址：江苏省昆山市周市镇 339 省道 479 号 江苏建伟于 2000 年 8 月 28 日成立。2016 年 3 月，本公司以 2016 年 1 月 31 日经审计的有限公司净资产折股整体变更为股份有限公司。2016 年 10 月 28 日在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，股票代码 839532。 （二）企业
125、的业务性质和主要经营活动。 1、 所处行业 公司主营业务为国内道路货物运输服务和仓储装卸服务。根据中国证监会发布上市公司行业分类指引（2012 年修订）规定，公司属于“G54 道路运输业”；根据国民经济行业分类与代码（GB/T4754-2011），公司属于“G5430 道路货物运输业”。 2、 主要业务 公司主要业务构成为国内道路货物运输服务和仓储装卸服务。 （三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 18 日批准报出。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的
126、企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营： 本公司管理层对江苏建伟自 2018 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行评价后，认为不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 54 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2018年 12 月 31 日的财务状况、2018 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度
127、，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1.金融工具的分类及确认 金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权
128、益工具。 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分
129、为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 55 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融
130、资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。 4.金融资产负债转移的确认依据和计量方法 金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃
131、了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。 5.金融资产减值 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该
132、损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 以成本计量的金融资产发生减值时，应当将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值与按照类似金融资产当时收益率来对未来现金流量折现确认的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。 当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 56 降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售
133、权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。 对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为： 公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准 期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。 公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准 连续 12 个月出现下跌。 成本的计算方法 取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。 期末公允价值的确定方法 在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市
134、场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。 持续下跌期间的确定依据 连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。 (七) 应收款项 本公司应收款项主要包括应收票据及应收账款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项期末余额中 50 万元（含 50 万元）以上，有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金
135、额重大并单项计提坏账的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 2.按组合计提坏账准备的应收款项 确定组合的依据 按款项账龄的组合 除股东的往来款、关联公司的应收款项以外，未按单项计提坏账准备的应收款项 无风险组合 股东的往来款、关联公司的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 按款项账龄的组合 账龄分析法 无风险组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提
136、坏账准备情况： 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 57 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1 至 2 年 20.00 20.00 2 至 3 年 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认 (八) 存货 1.存货的分类 存货是指本公司在提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括库存商品。 2.发
137、出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 (九) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：房屋建筑物、专
138、用设施及其他、电子设备、运输工具等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 20、5 5、0 4.75、20.00 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 58 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 专用设施及其他 5 5 19.00
139、 电子设备 3 5 31.67 运输工具 4 5 23.75 (十) 在建工程 本公司在建工程为外购机器设备，尚处于安装过程。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十一) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是
140、指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率
141、；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。 (十二) 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 59 达到预定用途前所
142、发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 预计使用寿命（年） 摊销方法 备注 土地使用权 50 直线法 土地使用期限内摊销 软件使用权 5 直线法 软件使用期限内摊销 商标权 10 直线法 商标使用期限内摊销 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带
143、来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十三) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计
144、入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十四) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 60 在职工为本公司提供
145、服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根
146、据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 (十五) 收入 1、提供劳务 在资产负债表日提供劳务
147、交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。本公司根据已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度（完工百分比）。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 2、让渡资产使用权 本公司在让渡资产使用权相关的经济利益很可能流入并且收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 61 公司各业务收入确认具体方法
148、： （1）国内道路货物运输收入：依客户指令完成运输后取得签收凭证，依协议约定的单位运价及接受服务方签字确定的实际运量计量确认货运收入 （2）仓储装卸服务收入：仓储服务每月按合同约定日期，按照合同或协议约定租用的仓储面积或实际占用仓储面积和协议仓储单价（包含管理费）计量仓储收入并开具发票。装卸服务：公司在装卸服务完成后，依据业务凭证及合同约定的价格进行收入的确认。 （3）供应链管理收入：依客户指令外包运输服务至外包供应商，在外包供应商完成运输业务并取得签收凭证后确认供应链管理收入。 （4）租赁服务收入：租赁服务按年签订合同，分月确认收入。 (十六) 政府补助 1、政府补助类型 政府补助是指本公司
149、从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。 2、政府补助会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。 按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损益时，与本公
150、司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准 本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。 若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指
151、明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 62 4、政府补助的确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (十七) 递延所得税资产 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能
152、取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 (十八) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2018 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行财会201815 号的主要影响如
153、下： 会计政策变更内容和原因 受影响的报表项目名称 本期受影响的报表项目金额 上期重述金额 上期列报的报表项目及金额 1.应收票据和应收账款合并列示 应收票据及应收账款 23,798,023.78 21,419,800.51 应收票据：3,000,000.00 应收账款： 18,419,800.51 2.应付利息、应付股利计入其他应付款项目列示 其他应付款 540,855.02 295,848.52 应付利息：24,106.25 其他应付款：271,742.27 四、 税项 (一)主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当
154、期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税额 5%、6%、10%、11%、16%、17% 城市维护建设税 按已缴流转税额计缴 5% 教育费附加 按已缴流转税额计缴 3% 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 63 税 种 计税依据 税率 地方教育费附加 按已缴流转税额计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25% 注：本公司从事的物流辅助服务，包括仓储服务和装卸服务，适用 6%增值税税率；从事的交通运输服务适用 11%、10%增值税税率；从事的房屋租赁服务适用 5%增值税税率；从事的废品销售适用增值税税率17%、16%。 (二)重要税收优惠及批文 依据财税201598 号文规定
155、：物流企业大宗商品仓储设施用地减按 50%征城镇土地使用税，本公司享受土地使用税减半征收的税收优惠。税收优惠备案有效期为 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日。 五、 财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 8,596.61 53,521.43 银行存款 20,348,093.35 20,711,870.95 合 计 20,356,689.96 20,765,392.38 (二)应收票据及应收账款 类 别 期末余额 期初余额 应收票据 220,590.20 3,000,000.00 应收账款 24,822,019.49 19,389,
156、263.70 减：坏账准备 1,244,585.91 969,463.19 合 计 23,798,023.78 21,419,800.51 1.应收票据 类 别 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 220,590.20 3,000,000.00 减：坏账准备 合 计 220,590.20 3,000,000.00 注：期末不存在未到期贴现或背书的应收票据。 2.应收账款 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 24,822,019.49 100 1,244,585.91 5.01 江苏建伟物流
157、股份有限公司 2018 年年度报告 64 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 24,822,019.49 100 1,244,585.91 5.01 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 19,389,263.70 100.00 969,463.19 5.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 19,389,263.70 100.00 969,463.19 5.00 （1）按组合计
158、提坏账准备的应收账款 采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 24,798,786.58 5.00 1,239,939.33 19,389,263.70 5.00 969,463.19 1 至 2 年 23,232.91 20.00 4,646.58 合 计 24,822,019.49 5.01 1,244,585.91 19,389,263.70 5.00 969,463.19 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额
159、 科顺防水科技股份有限公司 9,385,197.74 37.81 469,259.89 安吉智行物流有限公司 3,031,013.83 12.21 151,550.69 丹尼斯克（中国）有限公司 2,967,412.38 11.95 148,370.62 杜邦营养食品配料（北京）有限公司 1,471,276.26 5.93 73,563.81 通颖物流（上海）有限公司 750,986.40 3.03 37,549.32 合 计 17,605,886.61 70.93 880,294.33 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1
160、年以内 1,102,910.66 100.00 1,088,506.68 100.00 合 计 1,102,910.66 100.00 1,088,506.68 100.00 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 65 2.预付款项金额期末余额单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 江苏通行宝智慧交通科技有限公司 608,786.79 55.20 中国石化销售有限公司江苏苏州昆山石油分公司 430,230.93 39.01 国网江苏省电力有限公司昆山市供电分公司 53,619.83 4.86 中国平安财产保险股份有限公司昆山支公司 10,273.11 0.93 合
161、计 1,102,910.66 100.00 (四)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 838,724.56 359,015.90 减：坏账准备 146,436.23 75,361.99 合 计 692,288.33 283,653.91 其他应收款项 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 838,724.56 100.00 146,436.23 17.46 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 838,724.56 100.00 146,4
162、36.23 17.46 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款项 按组合计提坏账准备的其他应收款项 359,015.90 100.00 75,361.99 20.99 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款项 合 计 359,015.90 100.00 75,361.99 20.99 （1）按组合计提坏账准备的其他应收款项 采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款项 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 年以内 508,724.56 5.00 25
163、,436.23 253,657.68 5.00 12,682.88 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 66 账 龄 期末数 期初数 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 账面余额 计提比例(%) 坏账准备 1 至 2 年 230,000.00 20.00 46,000.00 50,000.00 20.00 10,000.00 2 至 3 年 50,000.00 50.00 25,000.00 5,358.22 50.00 2,679.11 3 年以上 50,000.00 100.00 50,000.00 50,000.00 100.00 50,000.00 合 计 838,724.
164、56 17.46 146,436.23 359,015.90 20.99 75,361.99 （2）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 备用金 4,813.96 11,318.33 押金、保证金 740,000.00 336,000.00 其他往来款 93,910.60 11,697.57 合 计 838,724.56 359,015.90 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例 (%) 坏账准备余额 亚士创能科技（上海）股份有限公司 保证金 200,000.00 1 年以内 23.
165、85 10,000. 00 江苏京东信息技术有限公司 保证金 200,000.00 1-2 年 23.85 40,000.00 佳格投资（中国）有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 11.92 5,000.00 西安京东讯成物流有限公司武汉分公司 保证金 50,000.00 1 年以内 5.96 2,500.00 中粮集团（北京）有限公司上海分公司 保证金 50,000.00 1 年以内 5.96 2,500.00 合计 600,000.00 71.54 60,000.00 (五) 存货 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商
166、品 445,159.99 445,159.99 376,581.76 376,581.76 合 计 445,159.99 445,159.99 376,581.76 376,581.76 (六)其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 保险费 164,038.50 121,930.98 ETC 过路费 195,195.23 理财产品 9,000,000.00 合 计 164,038.50 9,317,126.21 (七)固定资产 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 67 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 27,984,574.50 30,978,941.00 固定资产清理 减：
167、减值准备 合 计 27,984,574.50 30,978,941.00 固定资产情况 项目 房屋建筑物 专用设施及其他 运输工具 电子设备 合计 一、账面原值 1.期初余额 42,205,508.84 16,294,198.12 16,894,678.49 648,550.31 76,042,935.76 2.本期增加金额 586,272.58 566,872.64 207,009.81 1,360,155.03 其中：购置 586,272.58 566,872.64 207,009.81 1,360,155.03 3.本期减少金额 620,172.60 730,083.00 20,817.
168、61 1,371,073.21 其中：处置或报废 620,172.60 730,083.00 20,817.61 1,371,073.21 4.期末余额 42,205,508.84 16,260,298.10 16,731,468.13 834,742.51 76,032,017.58 二、累计折旧 1.期初余额 18,385,484.77 12,517,761.12 13,716,746.75 444,002.12 45,063,994.76 2.本期增加金额 2,059,637.42 949,651.32 1,181,529.40 95,149.73 4,285,967.87 其中：计提
169、2,059,637.42 949,651.32 1,181,529.40 95,149.73 4,285,967.87 3.本期减少金额 589,163.97 693,578.85 19,776.73 1,302,519.55 其中：处置或报废 589,163.97 693,578.85 19,776.73 1,302,519.55 4.期末余额 20,445,122.19 12,878,248.47 14,204,697.30 519,375.12 48,047,443.08 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 21,
170、760,386.65 3,382,049.63 2,526,770.83 315,367.39 27,984,574.50 2.期初账面价值 23,820,024.07 3,776,437.00 3,177,931.74 204,548.19 30,978,941.00 (八)无形资产 项目 土地使用权 软件使用权 商标权 合计 一、账面原值 1.期初余额 15,334,586.69 530,910.24 70,760.00 15,936,256.93 2.本期增加金额 370,689.66 370,689.66 其中：购置 370,689.66 370,689.66 3.本期减少金额 其中：
171、处置 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 68 项目 土地使用权 软件使用权 商标权 合计 4.期末余额 15,334,586.69 901,599.90 70,760.00 16,306,946.59 二、累计摊销 1.期初余额 2,904,702.70 368,161.87 39,505.88 3,312,370.45 2.本期增加金额 318,449.83 131,211.21 7,075.68 456,736.72 其中：计提 318,449.83 131,211.21 7,075.68 456,736.72 3.本期减少金额 4.期末余额 3,223,152.53 499
172、,373.08 46,581.56 3,769,107.17 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 12,111,434.16 402,226.82 24,178.44 12,537,839.42 2.期初账面价值 12,429,883.99 162,748.37 31,254.12 12,623,886.48 (九)递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 347,755.54 1,391,022.14 261,206.30 1,044,
173、825.18 小 计 347,755.54 1,391,022.14 261,206.30 1,044,825.18 (十)短期借款 借款条件 期末余额 期初余额 抵押借款 5,800,000.00 19,000,000.00 合 计 5,800,000.00 19,000,000.00 (十一) 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 期初余额 应付账款 9,878,148.52 12,016,305.48 合 计 9,878,148.52 12,016,305.48 应付账款按账龄分类 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 9,875,864.27 11,990,645.48
174、 1 年以上 2,284.25 25,660.00 合 计 9,878,148.52 12,016,305.48 (十二) 预收款项 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 69 项 目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1,430,088.29 1,363,914.92 合 计 1,430,088.29 1,363,914.92 (十三) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 2,039,749.70 14,034,618.02 14,127,921.45 1,946,446.27 离职后福利-设定提存计划
175、54,098.56 741,198.23 730,596.46 64,700.33 合 计 2,093,848.26 14,775,816.25 14,858,517.91 2,011,146.60 2.短期职工薪酬情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 2,000,006.05 12,591,785.17 12,679,188.67 1,912,602.55 职工福利费 11,168.19 763,702.11 774,870.30 社会保险费 28,575.46 394,617.05 389,348.79 33,843.72 其中： 医疗保险费 22,
176、194.00 304,137.79 299,788.35 26,543.44 工伤保险费 4,993.65 60,067.97 60,416.24 4,645.38 生育保险费 1,387.81 30,411.29 29,144.20 2,654.90 住房公积金 266,906.00 266,906.00 工会经费和职工教育经费 17,607.69 17,607.69 合 计 2,039,749.70 14,034,618.02 14,127,921.45 1,946,446.27 3.设定提存计划情况 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 52,710.75 722
177、,184.75 711,854.83 63,040.67 失业保险费 1,387.81 19,013.48 18,741.63 1,659.66 合 计 54,098.56 741,198.23 730,596.46 64,700.33 (十四) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 423,144.98 764,043.28 企业所得税 2,390,897.57 1,578,222.02 城市维护建设税 75,297.93 38,202.17 房产税 189,543.72 154,358.65 土地使用税 69,457.88 55,566.30 个人所得税 15,075.25 57,
178、064.09 教育费附加 45,178.76 22,921.29 地方教育费附加 30,119.18 15,280.87 印花税 9,482.00 13,354.80 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 70 税 种 期末余额 期初余额 合 计 3,248,197.27 2,699,013.47 (十五) 其他应付款 类 别 期末余额 期初余额 应付利息 7,358.76 24,106.25 其他应付款项 533,496.26 271,742.27 合 计 540,855.02 295,848.52 1.应付利息 类 别 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 7,358.76 24
179、,106.25 2.其他应付款项 款项性质 期末余额 期初余额 车辆风险金 437,801.68 227,925.00 其他款项 95,694.58 43,817.27 合计 533,496.26 271,742.27 (十六) 其他流动负债 项 目 期末余额 期初余额 待转销项税额 1,082,813.65 合 计 1,082,813.65 (十七) 递延收益 1.递延收益按类别列示 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 7,166,102.20 450,123.36 6,715,978.84 搬迁政府补助 合 计 7,166,102.20 450,123.
180、36 6,715,978.84 2.政府补助项目情况 项 目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入损益金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收益相关 搬迁政府补助 7,166,102.20 450,123.36 6,715,978.84 与资产相关 合 计 7,166,102.20 450,123.36 6,715,978.84 与资产相关 注：2010 年 1 月 25 日本公司和昆山经济技术开发区规划建设局签订动迁补偿协议，约定就昆山开发区朝阳路 55 号（地号 1000559007）内所有不动产资产进行搬迁，搬迁补偿款 18,000,000.00 元，旧资产政府收回，搬迁补偿款冲减
181、原固定资产净值 4,370,556.96 元；2012 年搬迁完成，搬迁款支付新资产购建江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 71 支出 12,786,266.05 元，搬迁净收益 843,176.99 元。企业取得的搬迁补偿款扣除转入递延收益的金额后结余 843,176.99 元，作为资本公积处理。 (十八) 股本 项 目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 28,500,000.00 28,500,000.00 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 股本溢价 120,069.42 120,
182、069.42 合 计 120,069.42 120,069.42 (二十) 专项储备 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 变动原因 安全生产费 1,794,955.89 621,060.01 494,206.70 1,921,809.20 计提并发生安全生产费 合 计 1,794,955.89 621,060.01 494,206.70 1,921,809.20 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 2,297,920.27 1,413,187.82 3,711,108.09 任意盈余公积 1,148,960.14 706,59
183、3.91 1,855,554.05 合 计 3,446,880.41 2,119,781.73 5,566,662.14 (二十二) 未分配利润 项 目 期末余额 金 额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 18,618,156.66 调整后期初未分配利润 18,618,156.66 加：本期归属于母公司股东的净利润 14,131,878.18 减：提取法定盈余公积 1,413,187.82 10% 提取任意盈余公积 706,593.91 5% 应付普通股股利 9,975,000.00 期末未分配利润 20,655,253.11 (二十三) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生
184、额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 105,397,090.71 75,884,991.56 115,186,429.92 90,067,310.87 国内道路货物运输收入 79,160,537.28 66,081,299.38 58,922,037.85 48,591,157.68 仓储装卸收入 25,731,448.51 9,803,692.18 22,087,981.82 7,284,691.94 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 72 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 供应链管理收入 505,104.92 34,176,410.25 34,
185、191,461.25 二、其他业务小计 496,875.58 469,402.55 合 计 105,893,966.29 75,884,991.56 115,655,832.47 90,067,310.87 (二十四) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 163,982.62 166,733.41 教育费附加 98,389.55 100,040.04 地方教育费附加 65,593.02 66,693.35 车船使用税 28,599.62 58,429.20 土地使用税 277,831.52 222,265.20 房产税 754,034.88 504,411.53 印花税
186、 78,005.80 77,848.80 残疾人保障金 33,454.61 合 计 1,499,891.62 1,196,421.53 (二十五) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,797,379.41 4,481,955.33 业务招待费 603,733.68 245,929.00 保险费 330,518.74 285,062.89 车辆使用费 137,221.45 187,389.32 水电费 137,077.77 110,553.78 差旅费用 115,692.03 45,098.34 办公费 114,594.31 101,791.38 修理费 48,742.10
187、128,296.12 低值易耗及其摊销 15,452.16 40,481.26 其他 243,137.03 257,034.64 合 计 6,543,548.68 5,883,592.06 (二十六) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,307,494.57 1,938,090.74 咨询服务费 336,811.33 341,699.15 折旧费 239,491.01 400,244.38 安全保卫费 179,611.65 174,757.32 修理费 146,933.77 130,774.86 业务招待费 135,135.25 269,757.95 车辆使用费 101,9
188、27.80 110,472.99 办公费 74,730.80 67,670.32 差旅费 47,137.38 58,326.02 保险费 19,535.39 130,960.88 其他 302,460.99 378,689.60 合 计 3,891,269.94 4,001,444.21 (二十七) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 73 项 目 本期发生额 上期发生额 利息费用 190,472.66 455,227.53 减：利息收入 190,463.57 97,070.86 手续费支出 9,393.81 5,330.80 合 计 9,
189、402.90 363,487.47 (二十八) 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 346,196.96 4,688.98 合 计 346,196.96 4,688.98 (二十九) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 甩挂车辆补贴收入 410,000.00 与收益相关 税务局结报费 11,104.12 与收益相关 合 计 11,104.12 410,000.00 (三十) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 710,000.00 3,433,500.00 7
190、10,000.00 递延收益 450,123.36 791,883.93 450,123.36 罚没收入 15,881.46 34,277.62 15,881.46 其他收入 26,673.86 24,178.91 26,673.86 合 计 1,202,678.68 4,283,840.46 1,202,678.68 2.计入营业外收入的政府补助 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 物流专项资金 710,000.00 833,500.00 与收益相关 转型升级奖励 2,000,000.00 与收益相关 新三板挂牌奖励 300,000.00 与收益相关 促进金融发展奖励资金
191、 300,000.00 与收益相关 合 计 710,000.00 3,433,500.00 (三十一) 所得税费用 1.所得税费用明细 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 4,803,211.81 4,688,739.69 递延所得税费用 -86,549.24 -1,172.25 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 74 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 4,716,662.57 4,687,567.44 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 18,848,540.75 按法定/适用税率计算的所得税费用 4,712,135
192、.19 调整以前期间所得税的影响 3,208.00 非应税收入的影响 -112,530.84 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 113,850.22 所得税费用 4,716,662.57 (三十二) 现金流量表 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 954,123.01 3,999,027.39 其中：收到的政府补助 721,104.12 3,843,500.00 收到的往来及其他款项 42,555.32 58,456.53 收到的利息收入 190,463.57 97,070.86 支付其他与经营活动有关的现金 3,084,245.
193、02 13,396,259.09 其中：咨询服务费 336,811.33 341,699.15 保险费 350,054.13 416,023.77 业务招待费 738,868.93 515,686.95 修理费 195,675.87 259,070.98 安全保卫费 179,611.65 174,757.32 车辆使用费 239,149.25 297,862.31 办公费 189,325.11 169,461.70 差旅费 162,829.41 103,424.36 其他费用 566,184.53 710,846.23 关联方资金拆出及拆入还款 10,000,000.00 支付的往来款 125
194、,734.81 407,426.32 (三十三) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项 目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 14,131,878.18 14,078,920.83 加：资产减值准备 346,196.96 4,688.98 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产4,285,967.87 4,676,018.90 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 75 项 目 本期发生额 上期发生额 折旧 无形资产摊销 456,736.72 376,400.64 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”
195、号填列） 39,809.16 1,310.49 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 540.88 4,367.98 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 190, 472.66 455,227.53 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -86,549.24 -1,172.25 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -68,578.23 281,832.32 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2,994,370.92 -4,466,083.30 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）
196、-600.951.35 -9,160,199.65 其他 经营活动产生的现金流量净额 15,701,152.69 6,251,312.47 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 20,356,689.96 20,765,392.38 减：现金的期初余额 20,765,392.38 12,254,013.22 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -408,702.42 8,511,379.16 2.现金及现金等价物 项 目 期末余额 期初余额 一
197、、现金 20,356,689.96 20,765,392.38 其中：库存现金 8,596.61 53,521.43 可随时用于支付的银行存款 20,348,093.35 20,711,870.95 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 20,356,689.96 20,765,392.38 (三十四) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 13,857,432.36 用于银行抵押借款 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 76 无形资产 4,121,315.99 用于银行抵押借款 合 计 17,978,748.35 - 六、 与金融工具相关的
198、风险 本公司现有的主要金融工具主要包括货币资金、应收账款、短期借款、应付账款等，各项金融工具的详细情况详见各项目的附注。本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理性、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变
199、量的变化及其最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 本公司在日常经营活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括市场风险、信用风险及流动性风险。 (一)市场风险 本公司面临的利率风险主要来自金融机构短期借款，短期借款全部为人民币借款，其中固定利率借款为主，固定利率产生的合理变动将不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响，浮动利率借款将受到中国人民银行贷基准利率调整的影响。本公司根据金融市场环境来合理配置固定利率和浮动利率的借款比例，以控制利率变动所产生的现金流量的利率风险。 (二)信用风险 本公司的信用风险主要产生于银行存款、应收账款等。
200、本公司银行存款主要存放于银行等金融机构，本公司认为这些商业银行具备较高信誉和良好的资产状况，存在较低的信用风险，不会产生因对方单位违约而导致的任何重大损失。 本公司应收账款规模由行业特点和业务模式决定，公司的主要客户资产规模较大，经营稳定且商业信誉良好，应收账款发生数额较大坏账损失的可能性较小。但由于应收账款期末余额较大，一旦发生坏账，将会对公司经营成果产生不利影响。 本公司已建立销售管理制度、应收账款回收管理制度，由专人负责款项催收，并制定了稳健的坏账准备计提政策。公司应收账款账龄大部分控制在 1 年以内，公司将在开拓市场的同时严格控制货款的回收风险。 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年
201、年度报告 77 (三)流动性风险 本公司通过执行资金预算管理，监控当前和未来一段时间的资金流动性需求，根据经营需要和借款合同期限分析，维持充足的货币资金储备，降低短期现流量波动的影响。公司严格监控借款的使用情况，并确保银企双方均遵守协议，同时与金融机构开展授信合作，获取足够的承诺额度，以满长短期的流动资金需求，降低资金流动性风险。 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 江苏建伟控股集团有限公司 江苏昆山 实业投资与投资管理 30,000,000.00 89.96 89.96 胡
202、建雄通过江苏建伟控股集团有限公司持有公司 89.96%的股份，许良梅通过金富泰天持有公司 10.04%的股份，胡建雄和许良梅合计控制公司 100%的股份，胡建雄和许良梅系夫妻关系，胡建雄担任公司董事长，许良梅担任公司董事，胡建雄、许良梅对公司的经营决策有重大影响，为公司实际控制人。 （二）本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 童建忠 董事 王震亚 董事、副总经理（2018 年 8 月离职） 邓丰生 董事、总经理（2018 年 8 月任职） 朱松山 副总经理 许良梅 董事 汪全生 董事 李菁 监事（2018 年 12 月离职） 叶克勤 监事（2018 年 12 月任职）
203、 张旭 监事 张仁宏 监事 卢红玉 财务负责人 吴山亭 董事会秘书 （三）关联交易情况 关键管理人员报酬 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 78 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,471,745.55 1,263,974.94 八、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截止 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截止至财务报告日，公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十、 其他重要事项 分部报告 本公司主营业务为国内道
204、路货物运输服务和仓储装卸服务。公司日常经营所需资源混合，无法准确区分各经营业务的经营成果，因此报告期不列报详细的业务分部信息。 本公司无海外业务，收入和资产全部来自于中国境内，因此无需列报更详细的地区信息。 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项 目 金 额 备注 1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -39,809.16 2计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,160,123.36 3根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 -3,000.00 4除上述各项之外的其他营业
205、外收入和支出 1,457.80 5所得税影响额 -167,912.16 合 计 950,859.84 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 24.74 31.15 0.50 0.49 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 79 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 23.08 23.72 0.46 0.38 江苏建伟物流股份有限公司 二一九年四月十八日 江苏建伟物流股份有限公司 2018 年年度报告 80 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室 江苏建伟物流股份有限公司 董事会 二一九年四月十八日