1、 1 / 90 上海迅傲信息科技股份有限公司 (Shanghai Xunao Technology Co., Ltd.) 年度报告 2017 迅傲科技 NEEQ : 839425 2 / 90 公 司 年 度 大 事 记 2017 年公司通过了软件企业年审 2016 年，公司累计获取共计 15 项原始取得的软件著作权登记证书及 3 项软件产品登记证书 入围第六届中国创新创业大赛行业总决赛 2017 年公司通过了软件企业年审 公告编号：2018-009 3 / 90 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 .
2、 11 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 25 第九节 行业信息 . 28 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 33 公告编号：2018-009 4 / 90 释义 释义项目 释义 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司、本公司、迅傲科技 指 上海迅傲信息科技股份有限公司 股东大会 指 上海迅傲信息科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海迅傲信息科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海迅傲信息科技股份有限公
3、司监事会 三会 指 上海迅傲信息科技股份有限公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 指 上海迅傲信息科技股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 证监会 指 中国证券业监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 际殷投资 指 上海际殷投资管理中心(有限合伙) App 指 安装在智能手机上的应用软件 公告编号：2018-009 5 / 90 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别
4、及连带责任。 公司负责人孙尤杰、主管会计工作负责人李剑峰及会计机构负责人(会计主管人员) 李剑峰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重
5、要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 互联网行业竞争加剧的风险 互联网行业市场的广阔前景也意味着激烈的行业竞争。虽然公司现阶段具备全面的技术研发优势,但面对互联网行业中产品快速迭代、市场需求快速变化、市场参与者不断加入的竞争环境,公司能否不断实现技术革新,把握客户需求变化,依然是公司长期面临的挑战。 核心技术人员流失的风险 人才是互联网行业中核心竞争力的重要保障。经过八年的发展,公司形成了具备丰富业务经验和自主创新能力的技术研发人员团队。截至目前,公司管理人员、核心技术人员较为稳定,没有发生较大变动。但面对市场整体存在的互联网高级技术人才的稀缺现象,公司可能面临核心人员流失的
6、风险。公司将尽快完善多层次的激励机制,进一步保证人才队伍的稳定性。 公司治理及实际控制人不当控制风险 公司在有限公司阶段,由于规模较小,管理层规范治理意识相对薄弱。股份公司成立后,公司逐步完善了法人治理结构。股份公司成立时间较短,公司管理层对三会制度的了解、熟悉程度不高,公司的规范运作仍待进一步考察和提高。同时,公司实 公告编号：2018-009 6 / 90 际控制人为自然人孙尤杰,其同时担任董事长兼总经理职务。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险,给公司经营和持续发展带来不利影响。 税收优惠风险 公司于 2017 年 10
7、 月取得编号为 GR201431001815 的高新技术企业证书,有效期三年。依据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知,有限公司 2017 年、2018 年以及 2019 年企业所得税税率为 15%。税收优惠到期后,公司有可能面临因税收支出增加而造成利润减少的风险。 证券市场波动风险 报告期末公司持有价值 116.24 万元的“东方红睿阳灵活配置混合型证券投资基金”基金产品,该产品公允价值会随市场变动而发生波动,所造成的公允价值变动损益可能对公司净利润产生影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-009 7 / 90 第二节 公司概况 一、基本信息 公
8、司中文全称 上海迅傲信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shanghai Xunao Technology Co., Ltd. 证券简称 迅傲科技 证券代码 839425 法定代表人 孙尤杰 办公地址 上海市闵行区泰虹路 268 弄 1 号楼 T3 栋 601-602 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 姚艳晖 职务 董事会秘书 电话 021-60735250 传真 021-60735251 电子邮箱 yaoyanhuixun- 公司网址 www.xun- 联系地址及邮政编码 上海市闵行区泰虹路 268 弄 1 号楼 T3 栋 601-602 室 201106 公司指定信息披露
9、平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 4 月 2 日 挂牌时间 2016 年 10 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I64 信息传输、软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 互联网技术服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 11,959,999 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 孙尤杰 实际控制人 孙尤杰 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310118672721759L 否 注册地址 青浦区外青松公
10、路 7548 弄 588号 1 号楼 274 室 否 注册资本 11,959,999.00 是 公告编号：2018-009 8 / 90 - 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 广东路 689 号海通证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 周铮文 谭红梅 会计师事务所办公地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-009 9 / 90 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 21,251,223
11、.42 21,042,222.54 0.99% 毛利率% 32.44% 35.98% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,386,003.37 1,212,672.52 14.29% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -228,367.60 1,296,064.34 -117.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.82% 11.65% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.78% 12.45% - 基本每股收益 0.12 0.10 20.00% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减
12、比例 资产总计 23,044,006.48 16,495,152.08 39.70% 负债总计 9,539,087.11 4,376,236.08 117.97% 归属于挂牌公司股东的净资产 13,504,919.37 12,118,916.00 11.44% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.13 2.04 -44.61% 资产负债率（母公司） 41.40% 26.53% - 资产负债率（合并） 41.40% 26.53% - 流动比率 2.36 3.91 - 利息保障倍数 9.09 17.22 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,319
13、,585.76 -3,364,345.84 60.78% 应收账款周转率 4.83 7.20 - 存货周转率 20.00 37.03 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 39.70% 95.25% - 营业收入增长率% 0.99% 60.48% - 净利润增长率% 14.29% -9.12% - 五、股本情况 公告编号：2018-009 10 / 90 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,959,999 5,944,444 101.20% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：
14、元 项目 金额 非流动资产处置损益 -3,280.85 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 1,066,050.00 委托他人投资或管理资产的损益 86,440.17 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 749,539.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 511.64 非经常性损益合计 1,899,259.96 所得税影响数 284,888.99 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性
15、损益净额 1,614,370.97 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-009 11 / 90 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 迅傲科技是一家“互联网+”综合技术服务提供商，处于互联网服务行业，自成立以来始终致力于为企业客户定制基于互联网商业模式的技术咨询、产品设计、技术开发、团队建设和运营维护等互联网综合技术服务，帮助客户实现传统商业模式向“互联网+”新型商业模式的创新和转型。迅傲科技目前拥有高新技术企业证书、软件企业认定证书，18 项软件著作权。公司服务的行业包括：媒体、互联网、电子商务、汽车、工业 4.0、金融等。此外，公司
16、重点捕捉新媒体行业、金融行业和工业 4.0 行业的互联网技术服务需求，在上述三大行业中深耕细作，形成了成熟的开发流程和商业模式。 在推广方式上，公司采用线上、线下双管齐下的推广模式。线上推广方面，公司充分利用搜索引擎优化技术（SEO 技术）、公司官网等网络推广方式。线下推广方面，公司在维护原有客户的基础上，主动开拓新的业务市场，通过客户口碑传递与介绍、参与投标、电话销售、陌生拜访等方式进行多样化的面对面推广，以挖掘和拓展更广阔的潜在市场。完善对外的公司形象包装，包括企业宣传片、宣传材料、路演材料等。增加公司的业务发展方向，突出“互联网+”综合服务解决商的品牌形象。通过参加展会、业务交流，扩大企
17、业知名度。通过线上线下营销方式的结合，打造覆盖面更广、市场渗透率更深的营销网络。收入来源主要是为客户提供 App 开发、网站建设、整合推广等多种互联网渠道的技术服务费用。公司在国内企业级互联网开发中具有一定的知名度和良好的口碑。 公司的主营业务为互联网技术服务，包括五个层面：互联网技术咨询服务、互联网产品设计服务、互联网技术开发服务、互联网技术团队建设服务和互联网运维服务。 公司自成立以来，主营业务明确，商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化
18、否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公告编号：2018-009 12 / 90 报告期内，公司实现营业收入 2125.12 万元，同比增长 0.99%，归属于公司股东的净利润 138.60万元，同比增长 14.29 %，资产总计 2304.40 万元，同比增长 39.70%，负债总计 953.91 万元，同比增长 117.97%，经营活动产生的现金流量净额-131.96 万元，同比增加 60.78%。 报告期内，公司在多方面有效完成了经营计划： 1、公司变革了组织架构，将原有业务部门按照业务细分重新整合，建立了各个
19、事业部，提高了业务部门的内生积极性，为公司扩大业务奠定了坚实的基础。 2、公司通过了 2017 年度高新技术企业复审，继续保持企业所得税税收优惠。 3、公司累计获得了 18 项软件著作权和 3 项软件产品，在技术研发方面取得了丰硕成果，进一步加固了行业竞争壁垒。 4、公司获得了交通银行新增授信额度，增加了公司发展所需流动资金。 5、公司在职人员达到 64 人，增强了客户服务能力。 （二）行业情况 根据中国产业经济信息网2017 互联网行业发展回顾与 2018 展望所述： 2017 年，全球经济复苏，主要国家和地区经济走势均有不同程度好转，为互联网持续快速发展奠定基础。互联网行业全年营收增速预计
20、 20%，全球互联网用户规模达 38.1 亿，较去年增加 11.4%，普及率超 50%，呈现四个“新”：一是互联网发展迈上新台阶。截至 2017 年 12 月底，全球市值前 10 强榜单中有 8 家 ICT 企业，其中 5 家是互联网企业，较 2016 年年底增加 2 家，市值总额占十强企业的47.5%。二是线上线下融合打造经济新形态。互联网加快渗透生产生活各领域，越来越多兼具线上与线下属性的融合企业成为新经济形态的引领者。三是印度成为全球互联网新赛场。印度经济保持中高速增长（约 6%，仅次于中国），人口红利释放（13.3 亿人，仅次于中国），基础设施演进（终端普及、资费下降），市场发展潜力巨
21、大，吸引全球产业巨头展开争夺，我国企业凭借先发优势占据有利位置。四是云计算构筑数字经济新基础。云计算作为重要的网络计算模式和关键应用基础设施，是培育壮大新兴产业、推动数字经济发展的重要驱动力量，已成为互联网企业争相布局的重点领域。 2018 年，全球经济将维持稳定复苏的态势，国内经济稳中向好。党的十九大报告中对互联网、大数据、人工智能、共享经济的发展和建设网络强国、数字中国、智慧社会等作出重大战略部署，将持续推动我国互联网行业快速发展，进一步加快与实体经济融合，带动新技术的广泛应用和新业务的不断拓展。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金
22、额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 2,148,612.20 9.32% 5,167,717.38 31.33% -58.42% 应收账款 5,207,960.31 22.60% 3,583,908.34 21.73% 45.32% 存货 749,835.02 3.25% 686,153.78 4.16% 9.28% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 880,754.83 3.82% 1,171,086.48 7.10% -24.79% 在建工程 - - - - - 短期借款 5,000,000.00 21.70% 1,800,000.00 10.91%
23、 177.78% 长期借款 - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-009 13 / 90 资产总计 23,044,006.48 - 16,495,152.08 - 39.70% 资产负债项目重大变动原因 1、公司本期货币资金 214.86 万元，较上期金额减少 301.91 万元，考虑到本期其他流动资产中465.00 万元的银行短期理财产品和上期其他流动资产中 40.00 万元的银行短期理财产品，实际变化比例为增长 22.11%，主要是因为公司本期新增了 320.00 万元银行流动资金贷款，充盈了流动资金。 2、公司本期应收账款 520.80 万元，较上期金额增加 1
24、62.41 万元，营业收入没有明显变化的情况下，主要是由客户回款慢导致。 3、公司本期短期借款 500.00 万元，较上期金额增加 320.00 万元，因为公司为了发展储备现金，增加了 320 万元银行流动资金贷款 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 21,251,223.42 - 21,042,222.54 - 0.99% 营业成本 14,357,978.93 67.56% 13,470,343.35 64.02% 6.59% 毛利率 32.44% - 35.98% - - 管理
25、费用 5,808,358.15 27.33% 5,817,992.95 27.65% -0.17% 销售费用 1,080,231.48 5.08% 570,973.30 2.71% 89.19% 财务费用 231,944.45 1.09% 114,449.70 0.54% 102.66% 营业利润 1,466,498.43 6.90% 1,222,519.28 5.81% 19.96% 营业外收入 30,657.66 0.14% 20,533.18 0.10% 49.31% 营业外支出 3,426.87 0.02% 8,735.03 0.04% -60.77% 净利润 1,386,003.37
26、 6.52% 1,212,672.52 5.76% 14.29% 项目重大变动原因： 1、销售费用本期金额为 108.02 万元，较上期金额增长 50.93 万元，因为公司销售队伍建设，职工薪资较上期增长了 37.19 万，投入百度推广等广告费较上期增长了 13.74 万元 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 21,251,223.42 21,042,222.54 0.99% 其他业务收入 0.00 0.00 0.00% 主营业务成本 14,357,978.93 13,470,343.35 6.59% 其他业务成本 0.00 0.00 0.00% 按产品
27、分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 技术服务 21,251,223.42 100.00% 20,589,231.06 97.85% 产品销售 0.00 0.00% 452,991.48 2.15% 公告编号：2018-009 14 / 90 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： - （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 亦非云互联网技术(上海)有限公司 3,716,981.13 17.49% 否 2 上海梓洋网络科技股份有限公司 1,314,370.74 6.18% 否 3
28、 上海文化广播影视集团有限公司 1,139,622.66 5.36% 否 4 康奈可(中国)投资有限公司 1,106,139.44 5.21% 否 5 上海东方数据广播有限公司 1,047,169.81 4.93% 否 合计 8,324,283.78 39.17% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海骏易信息科技有限公司 2,801,096.00 22.57% 否 2 上海星道商贸有限公司 1,263,822.64 10.18% 否 3 华院
29、分析技术(上海)有限公司 1,141,509.42 9.20% 否 4 常州科尔希斯信息科技有限公司 758,490.55 6.11% 否 5 上海昊翼科技发展有限公司 654,716.97 5.28% 否 合计 6,619,635.58 53.34% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,319,585.76 -3,364,345.84 60.78% 投资活动产生的现金流量净额 -4,344,177.85 -445,852.57 874.
30、35% 筹资活动产生的现金流量净额 2,644,658.43 5,252,975.92 -49.65% 现金流量分析： 1、本期经营活动现金流量净额-131.96 万元，较上期增加 204.48 万元，主要因为本期销售商品、提供劳务收到的现金比上期增加了 70.59 万元，本期收到其他与经营活动有关的现金比上期增加了 105.20 万元，本期支付其他与经营活动有关的现金比上期减少了 28.22 万元。 2、本期投资活动产生的现金流量净额-434.42 万元，较上期减少 389.90 万元，主要因为本期其他流动资产中 465.00 万元的银行短期理财产品，比上期其他流动资产中 40.00 万元的
31、银行短期理财产品， 多了 425.00 万元尚未收回的投资。 3、本期筹资活动产生的现金流量净额 254.47 万元，比上期减少 260.83 万元，主要因为： 1）上期收到股东投资款 370.00 万元,而本期没有发生； 公告编号：2018-009 15 / 90 2）本期比上期增加 140 万银行贷款净额。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 2、委托理财及衍生品投资情况 1、公司于 2017 年 01 月 06 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 201.00 万人民币； 2、公司于 2017 年 01 月 09 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 90.0
32、0 万人民币； 3、公司于 2017 年 06 月 15 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 124.00 万人民币； 4、公司于 2017 年 06 月 19 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 24.00 万人民币； 5、公司于 2017 年 06 月 22 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 30.00 万人民币； 6、公司于 2017 年 07 月 04 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 370.00 万人民币； 7、公司于 2017 年 07 月 20 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 16.00 万人民币； 8、公司于 2017 年 07 月 20 日向金融
33、机构购买单笔可随时赎回理财产品 50.00 万人民币； 9、公司于 2017 年 08 月 22 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 250.00 万人民币； 10、公司于 2017 年 08 月 22 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 1.00 万人民币； 11、公司于 2017 年 08 月 23 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 52.00 万人民币； 12、公司于 2017 年 08 月 30 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 20.00 万人民币； 13、公司于 2017 年 09 月 13 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 45.00 万人民币； 14、
34、公司于 2017 年 09 月 30 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 45.00 万人民币； 15、公司于 2017 年 09 月 22 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 72.00 万人民币； 16、公司于 2017 年 10 月 19 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 44.00 万人民币； 17、公司于 2017 年 11 月 20 日向金融机构购买单笔理财产品 100.00 万人民币，于 2018 年 01月 22 日到期； 18、公司于 2017 年 11 月 01 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 72.00 万人民币； 19、公司于 2017 年 11
35、月 17 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 70.00 万人民币； 20、公司于 2017 年 11 月 29 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 104.00 万人民币； 21、公司于 2017 年 12 月 04 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 72.00 万人民币； 22、公司于 2017 年 12 月 20 日向金融机构购买单笔可随时赎回理财产品 70.00 万人民币； 年末可随时赎回理财产品余额 365 万人民币、定期理财产品余额 100 万元人民币，合计 465 万元人民币。 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用
36、执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 公告编号：2018-009 16 / 90 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理
37、；对于 2017 年 1 月 1日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。列示持续经营净利润本年金额 1,386,003.37 元，上年金额为 1,212,672.52 元；列示终止经营净利润本年金额 0 元，上年金额为 0 元。 （2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产账面价值。比较数据不调整。
38、已执行上述会计政策，对报表项目无影响。 （3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本费用。比较数据不调整。已执行上述会计政策，对报表项目无影响。 （4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。本年度营业外收入调减 1,036,050.00 元，其他收益调增 1,036,050.00 元。 （5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。已执行上述会计政策，对报表项目无影响。 （七）合并报表范围的变化情况 不适用 （八）企业社会责任 公司尊崇“踏实、拼搏、责任”的企业精
39、神，并以诚信、共赢、开创经营理念，创造良好的企业环境，以全新的管理模式，完善的技术，周到的服务，卓越的品质为生存根本，我们始终坚持用户至上 用心服务于客户，坚持用自己的服务去打动客户并通过为客户创造价值更好的服务于社会，树立良好的品牌形象。在不断发展壮大的同时服务于大众、造福社会。 三、持续经营评价 迅傲科技坚持从严治企，自觉遵纪守法，诚信经营、诚信纳税、诚信缴纳职工社会保险和住房公积金，坚持服务民生，努力增加就业机会，积极构建和谐劳动关系。把握员工需求，建立健全员工关爱机制，解决员工工作生活中的实际问题；完善收入分配制度，不断提高员工薪酬和福利，实现大众成就大众分享；完善教育培训，注重培养和
40、开发员工潜能，促进员工健康成长；着力培育积极履行社会责任的企业文化，将其同员工培训相结合，激发员工公益心、慈爱心和责任心。 四、未来展望 不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、互联网行业竞争加剧的风险 互联网行业市场的广阔前景也意味着激烈的行业竞争。虽然公司现阶段具备全面的技术研发优势，但面对互联网行业中产品快速迭代、市场需求快速变化、市场参与者不断加入的竞争环境，公司能否不断实现技术革新，把握客户需求变化，依然是公司长期面临的挑战。 公告编号：2018-009 17 / 90 应对措施：针对上述风险，公司紧盯市场发展变化和行业技术发展趋势，密切关注新技术、新产品的发布与应用
41、，广泛调研客户的需求，评估对公司服务的影响和应用可行性等，适时提请公司自主立项，对新技术应用进行研究，以此不断开发和完善自身服务质量，满足市场需求。 2、核心技术人员流失的风险 人才是互联网行业中核心竞争力的重要保障。经过八年的发展，公司形成了具备丰富业务经验和自主创新能力的技术研发人员团队。截至目前，公司管理人员、核心技术人员较为稳定，没有发生较大变动。但面对市场整体存在的互联网高级技术人才的稀缺现象，公司可能面临核心人员流失的风险。公司将尽快完善多层次的激励机制，进一步保证人才队伍的稳定性。 应对措施：针对上述风险，公司通过建立高效公平的员工激励机制，包括绩效薪酬体系、员工持股计划来保证核
42、心技术人员在公司的成就感和荣誉感。同时公司通过推行灵活自由的弹性工作制、培养和谐宽松的人文环境促进企业和人才良性互动，提高核心技术人才的归属感。 3、公司治理及实际控制人不当控制风险 公司在有限公司阶段，由于规模较小，管理层规范治理意识相对薄弱。股份公司成立后，公司逐步完善了法人治理结构。股份公司成立时间较短，公司管理层对三会制度的了解、熟悉程度不高，公司的规范运作仍待进一步考察和提高。同时，公司实际控制人为自然人孙尤杰，其同时担任董事长兼总经理职务。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制，则会产生公司治理风险及实际控制人不当控制风险，给公司经营和持续发展带来不利影响。 应
43、对措施：针对上述风险，公司在公司章程、关联交易决策制度、对外担保决策制度等制度中制定了关联股东、关联董事回避制度，能够较好地防范实际控制人不当控制的风险。公司今后将严格依据公司法等法律法规和规范性文件的要求规范运作，认真执行“三会”议事规则、关联交易决策制度的规定，保障“三会”决议的切实执行，不断完善法人治理结构，切实保护中小投资者的利益，避免公司被实际控制人不当控制。公司也将通过加强对管理层培训等方式不断增强控股股东及管理层的诚信和规范意识，督促其切实遵照相关法律法规经营公司，忠诚履行职责。 4、税收优惠风险 公司于 2017 年 10 月取得编号为 GR201731000367 的高新技术
44、企业证书，有效期三年。依据国家税务总局关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知，有限公司 2017 年、2018 年以及2019 年企业所得税税率为 15%。税收优惠到期后，公司有可能面临因税收支出增加而造成利润减少的风险。 5、证券市场波动风险 报告期末公司持有价值 182.48 万元的“东方红睿阳灵活配置混合型证券投资基金”基金产品，该产品公允价值会随市场变动而发生波动，所造成的公允价值变动损益可能对公司净利润产生影响。 东方红睿阳混合基金产品 2017 年给公司带来 662,406.33 元公允价值变动损益, 87,132.67 元分红收益，扣除所得税影响，使净利润增加 749,53
45、9.00 元，在 2017 年净利润中比重为 54.08%，主要是因为 2017 年证券市场行情较好，基金产品给公司带来了额外收益，扣除基金产品带来的公允价值变动损益和，公司净利润为 636,464.37 元，依旧保持了较高的盈利能力，且公司所持基金产品与公司日常经营业务不存在联系，因此基金产品公允价值变动对公司持续经营能力不构成重大影响。 应对措施：针对上述风险，公司将密切关注证券市场的波动。有限公司阶段，公司并未制定相关对外投资政策。公司筹备在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让阶段，在中介机构的辅导下，根据法律、法规的规定，公司修改了公司章程、对外投资决策制度等制度。这些制度对公司对外投
46、资等事项进行了较为严格的规范，设定了相关审批程序，公司将严格执行相关制度。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-009 18 / 90 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(六) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是
47、 第五节二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二、(九) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 第五节二、(十三) 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行必 要 决 策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 陈龙、张文燕夫妇;孙尤杰、陆红妹夫妇 关联担保 2,000,000.00 是 2017 年 4 月 21 日 2017-010 陈龙、张文燕夫妇;孙尤杰、陆红妹夫妇 关联担保 1,000,00
48、0.00 是 2018 年 1 月 12 日 2018-002 陈龙、张文燕夫妇;孙尤杰、陆红妹夫妇 关联担保 2,000,000.00 是 2018 年 1 月 12 日 2018-002 总计 - 5,000,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述交易均为公司申请贷款业务过程中发生的被担保事项，公司属于被担保方，不存在向股东的利益倾斜、利益输送、定价不公允及损害公司其他股东权益的情况。 （九）承诺事项的履行情况 公司实际控制人、控股股东、董事、监事、高级管理人员已分别出具了关于避免同业竞争的承诺函，并将保持该承诺持续有效。 公告编号：201
49、8-009 19 / 90 （十）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产 抵押 618,053.72 2.68% 融资租赁 总计 - 618,053.72 2.68% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 （十三）自愿披露其他重要事项 姚艳晖，男，1990 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于华东师范大学，本科学历。2011 年8 月至今，担任过上海迅傲信息科技股份有限公司合肥分公司经理，上海迅傲信息科技股份有限公司项目部总监，现任职于产业互联网事业部，任上海迅傲信息科技股份有限公司董事会秘书。
50、精通项目规划、管理与监督、产品设计与迭代、人才培养。 陈龙，男，1982 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于复旦大学，研究生学历，拥有 IT 技术研发、项目管理多年经验、精通多门开发语言,具有百万 PV 级别网站架构经验。2008 年 4 月至今，创立上海迅傲信息科技股份有限公司，现任上海迅傲信息科技股份有限公司董事、副总经理,并负责大客户事业部的商务及项目管理。 张文延，男，1978 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于复旦大学，研究生学历，拥有 15 年IT 领域工作经验，具备丰富大中型信息化建设系统项目管理经验，具有大数据分析和会员营销能力。2016 年 4 月加入上海迅傲信息科技
51、股份有限公司，现任上海迅傲信息科技股份有限公司董事、并负责产业互联网事业部以及互联网创新项目类运营。 王妙玲，女，1982 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于上海交通大学，研究生学历，拥有市场营销、产业调研、管理顾问多年经验，尤其对传统行业与互联网行业的跨界有丰富的经验与见解。2016 年 7 月加入上海迅傲信息科技股份有限公司，现任上海迅傲信息科技股份有限公司董事、副总经理，主要负责公司市场营销、组织架构、投融资，精通企业定位、团队激励、企业信息化规划咨询。 钱丞，男，1989 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于上海师范大学，本科学历。2012 年 4 月加入上海迅傲信息科技股份有限
52、公司，任上海迅傲信息科技股份有限公司监事会主席，并任职于新媒体事业部，主要负责项目需求评估分析、测试、用户培训和部署上线等各阶段的管理，把控项目进度。 朱红梅，女，1985 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于青岛飞洋学院，专科学历，拥有多年企业人力资源管理经验。2011 年 4 月加入上海迅傲信息科技股份有限公司，现任职上海迅傲信息科技股份有限公司监事，行政人事总监，主要负责公司企业文化建设、人力资源管理与配置以及企业扶 公告编号：2018-009 20 / 90 持项目类申报。 李剑峰，男，1987 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于桂林理工大学，本科学历，拥有多年 IT 行业从业经
53、验，熟悉企业财务制度及流程、会计电算化、相关财税法律法规，有较强的成本管理、风险控制和财务分析的能力。2015 年 12 月加入上海迅傲信息科技股份有限公司，现任上海迅傲信息科技股份有限公司财务总监，全面负责公司的财务管理、会计核算工作。 公告编号：2018-009 21 / 90 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 944,444 15.89% 3,470,695 4,415,139 36.92% 其中：控股股东、实际控制人 - - 1,659,869 1,65
54、9,869 13.88% 董事、监事、高管 - - 855,084 855,084 7.15% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 5,000,000 84.11% 2,544,860 7,544,860 63.08% 其中：控股股东、实际控制人 3,300,000 55.51% 1,679,608 4,979,608 41.64% 董事、监事、高管 1,700,000 28.60% 865,252 2,565,252 21.45% 核心员工 - - - - - 总股本 5,944,444 - 6,015,555 11,959,999 - 普通股股东人数 3 （二）普
55、通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 孙尤杰 3,300,000 3,339,477 6,639,477 55.51% 4,979,608 1,659,869 2 陈龙 1,700,000 1,720,336 3,420,336 28.60% 2,565,252 855,084 3 上海际殷投资管理中心(有限合伙) 944,444 955,742 1,900,186 15.89% - 1,900,186 合计 5,944,444 6,015,555 11,959,9
56、99 100.00% 7,544,860 4,415,139 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 孙尤杰持有际殷投资出资额的 1.12%，除此之外，股东间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 孙尤杰先生直接持有公司 6,639,477 股,占公司股份总数的 55.51%，为公司的控股股东。 公告编号：2018-009 22 / 90 （二）实际控制人情况 孙尤杰先生直接控制公司股份总数的 55.51%，通过际殷投资间接控制公司总股数的 1.12%，合计控制公司股份总数的 56.63%，为公司实际控制人。 孙尤杰，
57、男，1982 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于复旦大学，研究生学历，拥有 IT技术研发、项目管理、咨询顾问多年经验。2008 年 4 月至今，创立上海迅傲信息科技股份有限公司，现任上海迅傲信息科技股份有限公司董事长、总经理，主要负责公司战略制定、股权规划、兼并收购，精通企业 IT 团队规划与建设，企业信息化整体规划咨询。 以上实际控制人情况报告期内未发生变动。 公告编号：2018-009 23 / 90 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行
58、债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 中国银行 2,000,000.00 5.50% 2017 年 4 月 21 日至2018 年 4 月 20 日 否 银行贷款 中国银行 1,000,000.00 5.50% 2017 年 9 月 20 日至2018 年 3 月 19 日 否 银行贷款就 交通银行 2,000,000.00 5.66% 2017 年 11 月 7 日至2018 年 5 月 3 日 否 合计 - 5,000,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报
59、告期内的利润分配情况 适用 单位：元/股 公告编号：2018-009 24 / 90 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 15 日 - 2.39 7.73 合计 - 2.39 7.73 （二） 利润分配预案 不适用 公告编号：2018-009 25 / 90 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孙尤杰 董事长、总经理 男 34 硕士 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 姚艳晖 董事、
60、董事会秘书 男 27 本科 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 陈龙 董事、副总经理 男 35 硕士 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 张浩 董事 男 31 本科 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 徐恂昊 董事 男 34 本科 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 钱丞 监事会主席 男 28 本科 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 朱红梅 监事 女 32 专科 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 王浩
61、 监事 男 28 本科 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 李剑峰 财务总监 男 31 本科 2016 年 5 月 10 日至2019 年 5 月 10 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： - （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 孙尤杰 董事长、总经理 3,300,000 3,339,477 6,639,477 55.51% - 姚艳晖 董事、董事会秘书 - - - - -
62、 陈龙 董事、副总经理 1,700,000 1,720,336 3,420,336 28.60% - 张文延 董事 - - - - - 王妙玲 董事、副总经理 - - - - - 钱丞 监事会主席 - - - - - 朱红梅 监事 - - - - - 公告编号：2018-009 26 / 90 王浩 监事 - - - - - 李剑峰 财务总监 - - - - - 合计 - 5,000,000 5,059,813 10,059,813 84.11% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务
63、变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 盛志峰 监事 离任 - 个人原因 王浩 - 新任 监事 - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王浩，男，1989 年出生，中国国籍，无境外居住权。毕业于湖南省机械工业技术学院，专科学历，拥有多年互联网行业交互设计经验。2016 年 4 月加入上海迅傲信息科技股份有限公司，任上海迅傲信息科技股份有限公司监事，并任职于定制中心事业部，主要负责产品设计和交互的一体化解决方案。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 中高层管理人员 8 9 开发人员 36 40 销售人员 6 9 财务
64、人员 3 3 行政人员 4 3 员工总计 57 64 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 5 本科 44 48 专科 8 7 专科以下 4 4 员工总计 57 64 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 2017 年末公司整体人员相比去年初增长 7 人，增幅为 12%：其中研究生学历增长 4 人，本科学历增长4 人，专科学历减少 1 人。 2017 年初公司人事行政部对于年度人才需求做了提前部署，积极调动公司内部资源，为全年招聘人才 公告编号：2018-009 27 /
65、 90 提供坚实后盾。对内：通过完善内部晋升机制，内部员工直接推荐等方式调用内部资源；对外：增加招聘渠道，为公司储备优秀人才。在充分利用各种内部资源的同时，扩大外部人才引进与招聘；并优化人才测评、录用等各个环节，为公司引进优秀合适的人才，很好的满足了年度人才需求。 公司非常重视员工的融入度与各项专业技能的提升。新员工入职开始，就有一系列公司文化、规章制度、岗位技能等培训，并定期举办交流会、技能分享会。不仅有助于提升员工的专业技能，更有助于加强各部门之间的沟通交流，促进公司内部员工相互了解。在积极组织内部培训交流的同时，还聘请外部培训机构对公司员工进行专项培训，针对不同岗位开设不同的培训课程，不
66、断提升员工综合能力，为公司战略目标的实现提供坚实的基础和切实的保障。 公司综合了员工岗位贡献程度、资质等情况，实行不同职级的基础薪资与绩效考核结合方式，根据员工绩效进行晋级和薪资调整。绩效管理是激励员工的重要方式，针对不同部门制定适宜的 KPI 考核方式，并不断调整强化绩效管理体系。能数据化的尽可能数据化，最终以产出结果进行价值评价。多劳多得，根据创造的多则分享更多的原则，建立以员工价值贡献为衡量标准的薪酬绩效管理体系。同时积极建立与员工沟通的渠道，确保信息透明度。保证每一位在职员工清晰了解个人岗位的绩效考核方式，确保薪资架构清晰，并依照考核结果发放薪资与奖金。 公司全体在职员工依法签订劳动合
67、同，并依据国家相关法律、法规及当地社保相关政策，为全体员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育保险以及住房公积金，并为员工代缴代扣个人所得税。 报告期内，公司不存在需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 报告期内，我公司核心员工没有变动。 公告编号：2018-009 28 / 90 第九节 行业信息 是否自愿披露 否 公告编号：2018-009 29 / 90 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门
68、委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司成立后，公司按照公司法、公司章程等法律法规的要求成立了股东大会、董事会和监事会（以下简称“三会”），建立了规范的公司治理结构。同时制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资决策制度，对股东大会、董事会和监事会的权力范围、成员
69、资格、召开、表决程序等事项进行了进一步的规定。公司股东大会、董事会、监事会制度的规范运行情况良好。报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程中设立了投资者关系管理、纠纷解决等条款，
70、能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司制定的各项内部控制制度涉及行政、人事、业务、技术、财务等方面，公司内部控制制度体现了完整性、合理性和有效性。报告期内相关事项均已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 1、2017 年第一次修改公司章程 根据本公司 2017 年 7 月 3 日 2017 年第三次临时股东大会决议，变更注册资本、股份数额、营业范围等: 1) 公司章程第一章第五条 原内容为：公司注册资本为人民币 5,944,
71、444 元。 现修改为：公司注册资本为人民币 11,959,999 元。 2) 公司章程第三章第十七条 原内容为：公司目前的股东和股权结构如下：股东孙尤杰，持股数量 3,300,000 股，持股比例 公告编号：2018-009 30 / 90 55.51%，出资日期 2016-2-29；股东陈龙，持股数量 1,700,000 股，持股比例 28.60%，出资日期 2016-2-29；股东上海际殷投资管理中心（有限合伙），持股数量 944,444 股，持股比例 15.89%，出资日期2016-2-29。 现修改为：公司目前的股东和股权结构如下：股东孙尤杰，持股数量 6,639,477 股，持股比
72、例55.51%，出资日期 2017-6-15；股东陈龙，持股数量 3,420,336 股，持股比例 28.60%，出资日期 2017-6-15；股东上海际殷投资管理中心（有限合伙），持股数量 1,900,186 股，持股比例 15.89%，出资日期2017-6-15。 3）公司章程第三章第十八条 原内容为：公司股份总数为 5,944,444 股，均为普通股，并以人民币标明面值。 现修改为：公司股份总数为 11,959,999 股，均为普通股，并以人民币标明面值。 4）2017 年第二次修改公司章程 公司章程第二章第十五条 原内容为： 经依法登记, 公司的经营范围是: 从事计算机科技专业领域内的
73、技术开发、技术服务、技术转让，技术咨询，计算机网络工程，图文设计制作，设计、制作、发布各类广告，企业管理咨询，商务信息咨询，企业形象策划，投资管理，会务会展，展览展示服务，计算机系统集成的设计、调试、安装、维护，以电子商务方式从事计算机软件及配件、办公用品及设备、电子产品、数码产品、工艺礼品、食用农产品销售。依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 现修改为： 经依法登记, 公司的经营范围是: 从事计算机科技专业领域内的技术开发、技术服务、技术转让，技术咨询，计算机网络工程，图文设计制作，设计、制作、发布各类广告，企业管理咨询，商务信息咨询，企业形象策划，投资管理，会务会展，展览展
74、示服务，计算机系统集成的设计、调试、安装、维护，以电子商务方式从事计算机软件及配件、办公用品及设备、电子产品、数码产品、工艺礼品（象牙及其制品除外）、食用农产品销售。依法需经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 2017 年 1 月 11 日公司召开第一届董事会第三次会议,经审议通过了关于补充确认公司 2016 年度利用闲置资金购买理财产品的议案、关于 2017 年度授权使用闲置资金购买理财产品的议案、关于追认关联方为公司贷款提供担保暨偶发性关联交易的议案。 2017 年
75、4 月 20 日公司召开第一届董事会第四次会议,经审议通过公司 2016 年度董事会工作报告、公司 2016 年年度报告、公司 2016 年年度报告摘要、关于关联方为公司贷款提供担保暨偶发性关联交易的议案、关于会计政策变更的议案、公司2016 年度利润分配方案、关于补选第一届监事会监事的议案、公司 2016 年年度审计报告、提议召开股东大会的议案。 2017 年 5 月 17 日召开第一届董事会第五次会议,经审议通过公司 2016 年年度权益分派方案、关于提议召开 2017 年第一次临时股东大会的议案。 2017 年 6 月 16 日召开第一届董事会第六次会议,经审议通过关于修订的议案、关于提
76、请股东大会授权董事会全权办 公告编号：2018-009 31 / 90 理本次工商变更登记的议案、关于提议召开 2017 年第三次临时股东大会的议案。 2017 年 8 月 22 日召开第一届董事会第七次会议,经审议通过公司 2017 年半年度报告。 监事会 2 2017 年 4 月 20 日公司召开第一届监事会第二次会议,经审议通过公司 2016 年度监事会工作报告、公司 2016 年年度报告、公司 2016 年年度报告摘要、公司 2016 年年度审计报告、关于补选第一届监事会监事的议案。 2017 年 8 月 22 日公司召开第一届监事会第三次会议,经审议通过公司 2017 年半年度报告。
77、 股东大会 4 2017 年 2 月 3 日公司召开 2017 年第一次临时股东大会,经审议通过关于 2017 年度授权使用闲置资金购买理财产品的议案、关于追认关联方为公司贷款提供担保暨偶发性关联交易的议案。 2017 年 5 月 11 日公司召开 2016 年年度股东大会,经审议通过公司 2016 年度董事会工作报告、公司 2016 年年度报告、公司 2016 年年度报告摘要、关于关联方为公司贷款提供担保暨偶发性关联交易的议案、关于会计政策变更的议案、关于公司2016 年度利润分配预案的议案、关于补选第一届监事会监事的议案、公司 2016 年年度审计报告、公司 2016 年度监事会工作报告。
78、 2017 年 6 月 2 日公司召开 2017 年第二次临时股东大会,经审议通过公司 2016 年年度权益分派方案。 2017 年 7 月 3 日公司召开 2017 年第三次临时股东大会,经审议通过关于修订的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次工商变更登记的议案、关于补充修订的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职
79、要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法、证券法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 公司未引入职业经理人。 （四）投资者关
80、系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信 公告编号：2018-009 32 / 90 息披露，保护投资者权益。同时在日常生活中，建立了通过电话、电子邮件等与投资者互动交流的有效途径，确保公司与潜在投资者之间畅通的沟通渠道。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、公司的人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法和公司章程的有关规定产生；公司经理、财务负责人和董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东
81、、实际控制人及其所控制的其他企业中担任除董事以外的其他职务，也未在控股股东、实际控制人及其所控制的其他企业领薪；公司与员工签订了劳动合同，公司建立了独立完整的劳动、人事和工资管理等制度。 2、公司的财务独立 公司设有独立的财务会计部门，配备了专职财务人员，制定了独立、完整、规范的财务核算体系及财务管理制度，独立进行财务核算及决策，财务人员无兼职情况。公司开立了独立的银行账号，办理了独立的税务登记证、独立纳税。 3、公司的机构独立 公司依照公司法和公司章程设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的组织结构，建立了完整、独立的法人治理结构，各机构依照公司章程
82、和各项规章制度行使职权。公司生产经营场所与股东及其他关联方完全分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 4、公司的业务独立 根据公司及其控股股东和实际控制人的承诺，公司的业务完整且独立于持有公司 5%以上股份的股东及公司实际控制人控制的关联方。公司股东以及其他关联方均书面承诺不从事与公司构成同业相竞争的业务，保证公司的业务独立。与股东和关联方控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的关联交易。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核
83、算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未制定年报信息披露重大差错责任追究制度，已于 2018 年 4 月完成起草，并于2018 年 4 月 26 日在第一届董事第九次会议上通过审核。 公告编号：2018-009 33 / 90 第十
84、一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 信会师报字2018第 ZA13718 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市南京东路 61 号新黄浦金融大厦 4 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 26 日 注册会计师姓名 周铮文 谭红梅 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2018第 ZA13718 号 上海迅傲信息科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海迅傲科技科技股份有限公司（以下简称迅傲科技）财务报表，包括 2017 年 12 月31 日的资产
85、负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了迅傲科技2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于迅傲科技，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 迅傲科技管理层（以
86、下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括迅傲科技 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 公告编号：2018-009 34 / 90 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务
87、报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估迅傲科技的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督迅傲科技的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来
88、可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作
89、出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对迅傲科技持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致迅傲科技不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通
90、，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信会计师事务所 中国注册会计师：周铮文 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：谭红梅 中国上海 二一八年四月二十六日 公告编号：2018-009 35 / 90 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 (一) 2,148,612.20 5,167,717.38 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 (二) 1,824,835.39 1,162,429.06 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 (三) 5,20
91、7,960.31 3,583,908.34 预付款项 (四) 7,202,887.23 3,914,284.19 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 (五) 72,751.00 69,751.00 买入返售金融资产 - - - 存货 (六) 749,835.02 686,153.78 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 (七) 4,650,000.00 557,358.68 流动资产合计 - 21,856,881.15 15,141,602.43 非流动资
92、产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 (八) 880,754.83 1,171,086.48 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 公告编号：2018-009 36 / 90 商誉 - - - 长期待摊费用 (九) 84,095.90 151,372.58 递延所得税资产 (十) 67,274.60 31,090.59 其他非流动资
93、产 (十一) 155,000.00 - 非流动资产合计 - 1,187,125.33 1,353,549.65 资产总计 - 23,044,006.48 16,495,152.08 流动负债： 短期借款 (十二) 5,000,000.00 1,800,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 (十三) 1,392,096.82 250,338.74 预收款项 (十四) 779,243.88 160,678.73 卖出回购金融资
94、产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 (十五) 1,409,225.48 704,050.49 应交税费 (十六) 274,525.01 90,785.91 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 (十七) 40,487.58 507,009.34 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 (十八) 356,502.60 356,502.60 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 9,252,081.37 3,869,365.81
95、非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 (十九) 122,521.73 432,632.97 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 (十) 164,484.01 74,237.30 公告编号：2018-009 37 / 90 其他非流动负债 - 0.00 0.00 非流动负债合计 - 287,005.74 506,870.27 负债合计 - 9,539,087.11 4,376,236.08 所有者权益（或股东权益）： 股本 (二十) 11,9
96、59,999.00 5,944,444.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 (二十一) 101.05 4,592,200.68 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 (二十二) 296,827.47 158,227.13 一般风险准备 - - - 未分配利润 (二十三) 1,247,991.85 1,424,044.19 归属于母公司所有者权益合计 - 13,504,919.37 12,118,916.00 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 13,504,919.37 12,118,91
97、6.00 负债和所有者权益总计 - 23,044,006.48 16,495,152.08 法定代表人：孙尤杰 主管会计工作负责人：李剑峰 会计机构负责人：李剑峰 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 21,251,223.42 21,042,222.54 其中：营业收入 (二十四) 21,251,223.42 21,042,222.54 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 21,656,754.16 20,001,889.57 其中：营业成本 (二十四) 14,357,978.93 13,470,
98、343.35 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 (二十五) 27,191.15 28,940.27 销售费用 (二十六) 1,080,231.48 570,973.30 管理费用 (二十七) 5,808,358.15 5,817,992.95 财务费用 (二十八) 231,944.45 114,449.70 公告编号：2018-009 38 / 90 资产减值损失 (二十九) 151,050.00 -810.00 加：公允价值变动收益（
99、损失以“”号填列） (三十) 662,406.33 -123,768.00 投资收益（损失以“”号填列） (三十一) 173,572.84 305,954.31 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 (三十二) 1,036,050.00 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 1,466,498.43 1,222,519.28 加：营业外收入 (三十三) 30,657.66 20,533.18 减：营业外支出 (三十四) 3,426.87 8,735.03 四、利润总额（亏损总额
100、以“”号填列） - 1,493,729.22 1,234,317.43 减：所得税费用 (三十五) 107,725.85 21,644.91 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,386,003.37 1,212,672.52 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 1,386,003.37 1,212,672.52 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,386,003.37 1,212,672.52 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司
101、所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 公告编号：2018-009 39 / 90 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他
102、- - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,386,003.37 1,212,672.52 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,386,003.37 1,212,672.52 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.12 0.10 （二）稀释每股收益 - 0.12 0.10 法定代表人：孙尤杰 主管会计工作负责人：李剑峰 会计机构负责人：李剑峰 （三）现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 21,256,421.87 20
103、,550,533.01 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 0.00 102,884.15 收到其他与经营活动有关的现金 (三十六) 1,081,782.47 29,753.11 经营活动现金流入小计
104、 - 22,338,204.34 20,683,170.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,469,990.95 16,412,112.00 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 公告编号：2018-009 40 / 90 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,459,173.14 4,497,887.36 支付的各项税费 - 270,254.73 396,949.08 支付其他与经营活动有关的现金 (三十六) 2,458,3
105、71.28 2,740,567.67 经营活动现金流出小计 - 23,657,790.10 24,047,516.11 经营活动产生的现金流量净额 - -1,319,585.76 -3,364,345.84 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 14,970,000.00 3,949,000.00 取得投资收益收到的现金 - 173,572.84 305,954.31 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 15,143,572.84
106、4,254,954.31 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 267,750.69 351,806.88 投资支付的现金 - 19,220,000.00 4,349,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 19,487,750.69 4,700,806.88 投资活动产生的现金流量净额 - -4,344,177.85 -445,852.57 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 0.00 3,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投
107、资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 1,800,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 5,500,000.00 偿还债务支付的现金 - 1,800,000.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 138,233.57 39,064.23 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 (三十六) 417,108.00 207,959.85 筹资活动现金流出小计 - 2,355,341.57 247,024
108、.08 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,644,658.43 5,252,975.92 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -3,019,105.18 1,442,777.51 加：期初现金及现金等价物余额 - 5,167,717.38 3,724,939.87 六、期末现金及现金等价物余额 - 2,148,612.20 5,167,717.38 法定代表人：孙尤杰 主管会计工作负责人：李剑峰 会计机构负责人：李剑峰 公告编号：2018-009 41 / 90 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益
109、所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 5,944,444.00 - - - 4,592,200.68 - - - 158,227.13 - 1,424,044.19 - 12,118,916.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.0
110、0 二、本年期初余额 5,944,444.00 - - - 4,592,200.68 - - - 158,227.13 - 1,424,044.19 - 12,118,916.00 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 6,015,555.00 - - - -4,592,099.63 - - - 138,600.34 - -176,052.34 - 1,386,003.37 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,386,003.37 - 1,386,003.37 （二）所有者投入和减少资本 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0
111、.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 1,423,455.37 - - - 0.00 - - - 138,600.34 - -1,562,055.71 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 138,600.34 - -138,600.34 - 0.00 2提取一般风险
112、准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2018-009 42 / 90 3对所有者（或股东）的分配 1,423,455.37 - - - - - - - - - -1,423,455.37 - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 4,592,099.63 - - - -4,592,099.63 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） 4,592,099.63 - - - -4,592,099.63 - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本
113、（或股本） 0.00 - - - - - - - - - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 11,959,999.00 - - - 101.
114、05 - - - 296,827.47 - 1,247,991.85 - 13,504,919.37 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - - - - - - - 420,624.35 - 3,785,619.13 - 7,206,243.48 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 0.00 同一控制下
115、企业合并 - - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - 0.00 - - - 420,624.35 - 3,785,619.13 - 7,206,243.48 公告编号：2018-009 43 / 90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,944,444.00 - - - 4,592,200.68 - - - -262,397.22 - -2,361,574.94 - 4,912,672.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -
116、1,212,672.52 - 1,212,672.52 （二）所有者投入和减少资本 2,944,444.00 - - - 755,556.00 - - - 0.00 - 0.00 - 3,700,000.00 1股东投入的普通股 2,944,444.00 - - - 755,556.00 - - - - - - - 3,700,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分
117、配 0.00 - - - 0.00 - - - 158,227.13 - -158,227.13 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 158,227.13 - -158,227.13 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - 0.00 - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 - - - 3,836,644.68 - - - -420,624.35 - -3,416,020.33
118、 - 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - 420,624.35 - - - -420,624.35 - - - 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 - 0.00 4其他 - - - - 3,416,020.33 - - - - - -3,416,020.33 - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 - 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期
119、使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2018-009 44 / 90 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 5,944,444.00 - - - 4,592,200.68 - - - 158,227.13 - 1,424,044.19 - 12,118,916.00 法定代表人：孙尤杰 主管会计工作负责人：李剑峰 会计机构负责人：李剑峰 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 45 / 90 上海迅傲信息科技股份有限公司 二一七年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元）
120、一、 公司基本情况 公司概况 上海迅傲信息科技有限股份公司（原名“上海迅傲信息科技有限公司”），(以下简称“公司”或“本公司”)，由自然人孙尤杰、陈龙于 2008 年 4 月 2 日共同投资设立，注册资本 50 万元，分两期出资。2008 年 3 月 19 日，公司收到股东首期出资 10.00万元，其中孙尤杰出资 5 万元、陈龙出资 5 万元，上述出资由上海诚汇会计师事务所有限公司出具诚汇会验字(2008)第 142 号验资报告验证，公司于 2008 年 4 月 2 日领取了工商注册号为 310229001291247 的营业执照。本期出资完成后，孙尤杰出资5 万元，占实收资本比例 50%，陈
121、龙出资 5 万元，占实收资本比例 50%。 2010 年 3 月 16 日，公司收到股东第二期出资 40 万元，其中孙尤杰出资 20 万元、陈龙出资 20 万元，上述出资由上海东澄会计师事务所有限公司出具沪东澄验字(2010)第 107 号验资报告验证，并于 2010 年 3 月 26 日变更了工商登记信息。本期出资完成后，孙尤杰出资 25 万元，占实收资本比例 50%，陈龙出资 25 万元，占实收资本比例 50%。 2012 年 3 月 6 日，经股东会决议，公司注册资本增加至 300 万元，由股东孙尤杰和陈龙分别增资 125 万元。同日，公司收到增资款 250 万元，上述出资由上海安倍信会
122、计师事务所有限公司出具沪信会验字(2012)第 1278 号验资报告验证，并于 2012 年3 月 19 日变更了工商登记信息。本次变更后，孙尤杰出资 150 万元，占实收资本资本比例 50.00%，陈龙出资 150 万元，占实收资本比例 50.00%。 2016 年 1 月 26 日，经股东会决议，公司注册资本增加至 400 万元，股东孙尤杰认缴注册资本 80 万元，陈龙认缴注册资本 20 万元。2016 年 1 月 29 日，公司收到增资款 100 万元，上述出资由上海宏创会计师事务所（普通合伙）出具 NO.HCYZ20162-023 号验资报告验证，并于 2016 年 2 月 4 日变更
123、了工商登记信息，并于当日换领了营业执照，公司工商注册号变更为统一社会信用代码 91310118672721759L。本次变更后，孙尤杰出资 230 万元，占实收资本比例 57.50%，陈龙出资 170 万元，占实收资本比例 42.50%。 2016 年 2 月 17 日，经股东会决议，公司注册资本增加至 500 万元，股东孙尤杰认缴注册资本 100 万元。2016 年 2 月 20 日，公司收到增资款 100 万元，上述出资由上海宏创会计师事务所（普通合伙）出具 NO.HCYZ20162-048 号验资报告验证，并办理了工商变更登记信息。本次变更后，孙尤杰出资 330 万元，占实收资本比例错误
124、!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 46 / 90 66.00%，陈龙出资 170 万元，占实收资本比例 34.00%。 2016 年 5 月 10 日，经股东会决议及公司章程，以 2016 年 2 月 29 日为基准日，将公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本为人民币 5,000,000.00 元。根据立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具的信会师报字2016第 114392 号 上海迅傲信息科技有限公司审计报告，截至 2016 年 2 月 29 日止，公司经审计的净资产值为8,836,644.68 元，按原出资比例认购公司股份，按 1: 0.5658 的比例折合股本
125、5,000,000股，每股面值 1 元，共计人民币 5,000,000.00 元，剩余金额 3,836,644.68 元计入资本公积。上述出资已由立信会计师事务所（特殊普通合伙）出具信会师报字2016第151426 号验资报告验证。公司于 2016 年 5 月 31 日变更了工商登记信息。 2016 年 6 月 15 日，公司 2016 年第一次临时股东大会决议通过了“关于上海迅傲信息科技股份有限公司向上海际殷投资管理中心（有限合伙）增发股票方案的议案”，公司向上海际殷投资管理中心（有限合伙）增发 944,444 股，每股价格 1.8 元，每股票面价格 1 元，755,556.00 元计入资本
126、公积；增发完成后，公司股本总额为5,944,444 股，公司注册资本为人民币 5,944,444.00 元。 2016 年 9 月 28 日，根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于同意上海迅傲信息科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函20158428 号），公司股票在全国中小企业股份转让系统公开转让，并将其纳入非上市公众公司监管。公司证券简称：迅傲科技；股票代码：839425。 2017 年 6 月 2 日，公司 2017 年第一次临时股东大会决议通过公司 2016 年度权益分派方案，以公司总股本 5,944,444 股为基数，向全体股东每 10 股送红
127、股 2.394599股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7.725028 股，变更后公司总股本为11,959,999 股，公司注册资本为人民币 11,959,999.00 元。 截至 2017 年 12 月 31 日，公司注册资本为人民币 11,959,999.00 元，营业执照的统一社会信用代码：91310118672721759L。 公司注册地址：青浦区外青松公路 7548 弄 588 号 1 号楼 274 室。 公司系计算机技术开发服务企业，经营范围为：从事计算机科技专业领域内的技术开发、技术服务、技术转让，技术咨询，计算机网络工程，图文设计制作，设计、制作、发布各类广告，
128、企业管理咨询，商务信息咨询，企业形象策划，投资管理，会务会展，展览展示服务，计算机系统集成的设计、调试、安装、维护，以电子商务方式从事计算机软件及配件、办公用品及设备、电子产品、数码产品、工艺礼品（象牙及其制品除外）、食用农产品销售。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 公司实际控制人为孙尤杰。 本财务报表业经公司全体董事于 2018 年 4 月 26 日批准报出。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 47 / 90 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和
129、各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自本报告期末起 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见本附注“三、（七）应收款项坏账准备” 、“三、（十四）收入”。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实
130、、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 48 / 90 (六) 金融工具 金融工具包括金融
131、资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入
132、当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金
133、额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 49 / 90 将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款
134、与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终
135、止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认
136、该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 50 / 90 部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非
137、现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值
138、，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务
139、工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 51 / 90 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (七) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：金额超过 100 万元（不含 100 万元）以上的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 在资产负债表日，本公司对单项
140、金额重大的应收款项单独进行减值测试，经测试发生了减值的，按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备；对单项测试未减值的单项金额重大的应收款项，汇同对单项金额非重大的应收款项，按类似的信用风险特征划分为若干组合，再按这些应收款项组合在资产负债表日余额的一定比例计算确定减值损失，计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 除已单独计提减值准备的应收账款、其他应收款外，公司根据以前年度与之相同或相类似的，按账龄划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定坏账准备计提的比例
141、。 组合 2 其他应收款中的备用金、项目开发保证金及押金等均进行单项减值测试。如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如经减值测试未发生减值的，则不计提坏账准备。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 账龄分析法 组合 2 其他方法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 6 个月以内 0 0 612 个月 5 5 12 年 25 25 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 52 / 90 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 23
142、 年 50 50 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由：预计未来现金流量现值低于其账面价值； 坏账准备的计提方法：个别认定法。 (八) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：生产成本等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按个别认定法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的
143、成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价
144、格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 53 / 90 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 (九) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定
145、折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 平 均 年 限法 4 5 23.75 电子设备 平 均 年 限法 3 5 31.67 其他设备 平均年限法 3 5 31.67 融资
146、租入固定资产： 其中：运输设备 平 均 年 限法 4 5 23.75 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 54 / 90 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
147、账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生
148、产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 55 / 90 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的
149、各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金
150、存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数（按每月月末平均）乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十一) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为
151、资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十二) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 56 / 90 费用。本公司长期待摊费用包括经营租入资产改良支出等。 1、 摊销方法 经营租入固定资产改良支出在受益期内平均摊销。 2、
152、摊销年限 经营租入固定资产改良支出，按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限平均摊销。 (十三) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在
153、职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十四) 收入 1、 销售商品收入确认和计量原则： 一般原则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报
154、表附注 57 / 90 （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 具体原则： 公司按订单或合同约定发货，经买方验收合格，风险和报酬转移给买方，收款或取得收款的权利，确认收入的实现。 2、 提供劳务收入的确认和计量原则： 一般原则： 于资产负债表日，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，按完工百分比法确认提供劳务收入；否则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列条件：收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工进度能够可靠地确定
155、，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。企业以已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务收入总额，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。 具体原则： 技术开发服务： 指根据用户的需求，开发软件产品取得的收入。公司在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据，于技术开发项目投入用户试运行并取得产品交付（安装、验收）确认单后确认收入的实现。 推广服务收入： 根据用户的产品推广需求，向相关推广渠道开展推广服务，于服务提供完毕，经双方核对一致后取得结算确认单，确认收入的实现。 (十五) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公
156、司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 58 / 90 期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：企业取得的，用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
157、据为：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2、 确认时点 按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 3、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿
158、命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (十六) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所
159、得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 59 / 90 抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产
160、及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (十七) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担
161、了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
162、低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 60 / 90 初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 (十八) 重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政
163、策变更 执行企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营、企业会计准则第 16 号政府补助和财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知。 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12 日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1
164、日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 本公司执行上述三项规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”。比较数据相应调整。 列示持续经营净利润本年金额 1,386,003.37元，上年金额为 1,212,672.52 元；列示终止经营净利润本年金额 0 元，上年金额为 0 元。 （2）部分与资产相关的政府补助，冲减了相关资产账面
165、价值。比较数据不调整。 已执行上述会计政策，对报表项目无影响。 （3）部分与收益相关的政府补助，冲减了相关成本费用。比较数据不调整。 已执行上述会计政策，对报表项目无影响。 （4）与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益，不再计入营业外收入。比较数据不调整。 本年度营业外收入调减 1,036,050.00 元，其他收益调增 1,036,050.00 元。 （5）在利润表中新增“资产处置收益”项目，将已执行上述会计政策，对报表项目无影响。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 61 / 90 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 部分原列示为“营业外收
166、入”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目。比较数据相应调整。 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 6%、17% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 5% 教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 5% 地方教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 公司 2017 年 10 月 23 日取得上海市科学技术委员会、上海市
167、财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GR201731000367），认定本公司为高新技术企业，认定有效期为三年。 本报告期内企业所得税减按 15%计征。 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 88.33 392.55 银行存款 2,148,519.60 5,167,247.86 其他货币资金 4.27 76.97 合计 2,148,612.20 5,167,717.38 截至 2017 年 12 月 31 日止，其他货币资金中人民币 4.27 元为证券账户流动资金。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量
168、。 财务报表附注 62 / 90 (二) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 项目 期末余额 年初余额 交易性金融资产 1,824,835.39 1,162,429.06 其中：权益工具投资 1,824,835.39 1,162,429.06 合计 1,824,835.39 1,162,429.06 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 63 / 90 (三) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单
169、项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,359,010.31 100.00 151,050.00 2.82 5,207,960.31 3,583,908.34 100.00 3,583,908.34 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 5,359,010.31 100.00 151,050.00 5,207,960.31 3,583,908.34 100.00 3,583,908.34 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 64 / 90 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款
170、坏账准备 计提比例（%） 0-6 个月 4,754,810.31 12 年 604,200.00 151,050.00 25.00 合计 5,359,010.31 151,050.00 2、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 151,050.00 元。 3、 本期无实际核销的应收账款。 4、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 亦非云互联网技术（上海）有限公司 1,374,000.00 25.64 上海亿迈广告传播有限公司 712,500.00 13.30 上海富可信息技术发展有限公司 446
171、,443.20 8.33 上海响趣信息科技有限公司 420,000.00 7.84 105,000.00 上海梓洋网络科技股份有限公司 302,309.00 5.64 合计 3,255,252.20 60.75 105,000.00 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 7,202,887.23 100.00 3,884,284.19 99.23 1 至 2 年 30,000.00 0.77 合计 7,202,887.23 100.00 3,914,284.19 100.00 2、 公司无账龄超过一年的重要
172、预付款项。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 65 / 90 3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例 上海艾讯云计算有限公司 1,800,000.00 24.99 上海世百电子商务有限公司 1,662,000.00 23.07 上海贵臣丰信息科技有限公司 1,523,000.00 21.14 富统（上海）信息技术有限公司 986,226.41 13.69 上海音彩信息科技有限公司 405,660.36 5.63 合计 6,376,886.77 88.52 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财
173、务报表附注 66 / 90 (五) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 72,751.00 100.00 72,751.00 69,751.00 100.00 69,751.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 72,751.00 100.00 72,751.00 69,751.00 100.00 69,751.00 错
174、误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 67 / 90 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 组合 2 72,751.00 合计 72,751.00 2、 本期无计提、转回或收回的坏账准备。 3、 本期无实际核销的其他应收款。 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 72,751.00 69,751.00 合计 72,751.00 69,751.00 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合
175、计数的比例(%) 坏账准备期末余额 章珈榕 房屋押金 27,951.00 1-2 年 38.42 上海国际招标有限公司 投标保证金 15,000.00 6 个月以内 20.62 张玉琴 房屋押金 10,000.00 2-3 年 13.75 上海文汇工程咨询有限公司 投标保证金 10,000.00 6 个月以内 13.75 阿里云计算有限公司 投标保证金 5,000.00 6-12 个月 6.87 合计 67,951.00 93.41 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 68 / 90 (六) 存货 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面
176、余额 跌价准备 账面价值 生产成本 749,835.02 749,835.02 686,153.78 686,153.78 合计 749,835.02 749,835.02 686,153.78 686,153.78 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待认证进项税额 157,358.68 理财产品 4,650,000.00 400,000.00 合计 4,650,000.00 557,358.68 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 69 / 90 (八) 固定资产 1、 固定资产情况 项目 运输设备 电子设备 其他设备 合计 1账面原值 （1）年初余额
177、 963,074.87 540,358.88 59,230.76 1,562,664.51 （2）本期增加金额 112,750.69 112,750.69 购置 112,750.69 112,750.69 （3）本期减少金额 2,991.45 62,625.64 65,617.09 处置或报废 2,991.45 62,625.64 65,617.09 （4）期末余额 960,083.42 590,483.93 59,230.76 1,609,798.11 2累计折旧 （1）年初余额 116,772.80 262,300.99 12,504.24 391,578.03 （2）本期增加金额 228
178、,098.78 152,946.35 18,756.36 399,801.49 计提 228,098.78 152,946.35 18,756.36 399,801.49 （3）本期减少金额 2,841.88 59,494.36 62,336.24 处置或报废 2,841.88 59,494.36 62,336.24 （4）期末余额 342,029.70 355,752.98 31,260.60 729,043.28 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 618,053.72 234,730.95
179、27,970.16 880,754.83 （2）年初账面价值 846,302.07 278,057.89 46,726.52 1,171,086.48 2、 通过融资租赁租入的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 运输设备 960,083.42 342,029.70 618,053.72 合计 960,083.42 342,029.70 618,053.72 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 70 / 90 3、 未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 运输设备 618,053.72 公司车辆登记证和行驶证登记在实际
180、控制人孙尤杰名下，尚未变更。 (九) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 经营租入资产改良支出 151,372.58 67,276.68 84,095.90 合计 151,372.58 67,276.68 84,095.90 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 151,050.00 22,657.50 已计提未支付的职工薪酬 297,447.32 44,617.10 207,270.59 31,090.59
181、 合计 448,497.32 67,274.60 207,270.59 31,090.59 2、 未经抵销的递延所得税负债 项目 期末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 固定资产折旧纳税差异 261,724.64 39,258.70 322,486.28 48,372.94 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产公允价值变动 834,835.39 125,225.31 172,429.06 25,864.36 合计 1,096,560.03 164,484.01 494,915.34 74,237.30 错误!未提供文档变量。 错误!未提供
182、文档变量。 财务报表附注 71 / 90 (十一) 其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付长期资产购置款 155,000.00 合计 155,000.00 (十二) 短期借款 项目 期末余额 年初余额 保证借款 5,000,000.00 1,800,000.00 合计 5,000,000.00 1,800,000.00 (十三) 应付账款 1、 应付账款列示： 项目 期末余额 年初余额 货款 1,392,096.82 250,338.74 合计 1,392,096.82 250,338.74 2、 公司无账龄超过一年的重要应付账款。 (十四) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余
183、额 年初余额 预收货款 779,243.88 160,678.73 合计 779,243.88 160,678.73 2、 公司无账龄超过一年的重要预收款项。 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 72 / 90 (十五) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 662,707.61 5,616,181.55 4,907,219.24 1,371,669.92 离职后福利-设定提存计划 41,342.88 554,285.66 558,072.98 37,555.56 合计 704,050.49 6,170,467.
184、21 5,465,292.22 1,409,225.48 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 418,237.86 4,508,836.26 3,893,767.37 1,033,306.75 （2）职工福利费 426,426.54 426,426.54 （3）社会保险费 21,476.16 282,041.02 283,848.33 19,668.85 其中：医疗保险费 19,001.29 251,916.26 253,466.75 17,450.80 工伤保险费 468.20 6,507.81 6,612.76 363.25 生育
185、保险费 2,006.67 23,616.95 23,768.82 1,854.80 （4）住房公积金 15,723.00 222,681.00 217,157.00 21,247.00 （5）工会经费和职工教育经费 207,270.59 176,196.73 86,020.00 297,447.32 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 （8）其他短期薪酬 合计 662,707.61 5,616,181.55 4,907,219.24 1,371,669.92 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 39,350.43 540,027.89 5
186、42,730.02 36,648.30 失业保险费 1,992.45 14,257.77 15,342.96 907.26 合计 41,342.88 554,285.66 558,072.98 37,555.56 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 73 / 90 (十六) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 157,340.24 26,865.53 企业所得税 71,034.54 35,025.32 个人所得税 30,298.40 24,179.32 城市维护建设税 7,925.90 2,357.87 教育费附加 4,755.56 1,414.72 地方
187、教育费附加 3,170.37 943.15 合计 274,525.01 90,785.91 (十七) 其他应付款 1、 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 押金、保证金 70,000.00 预提费用 400,471.57 其他 40,487.58 36,537.77 合计 40,487.58 507,009.34 2、 公司无账龄超过一年的重要其他应付款。 (十八) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期应付款 356,502.60 356,502.60 合计 356,502.60 356,502.60 (十九) 长期应付款 项目 期末余额 年初余额
188、 应付融资租赁款 122,521.73 432,632.97 合计 122,521.73 432,632.97 (二十) 股本 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 74 / 90 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 5,944,444.00 1,423,455.37 4,592,099.63 6,015,555.00 11,959,999.00 (二十一) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 4,592,200.68 4,592,099.63 101.05 合计
189、4,592,200.68 4,592,099.63 101.05 2017 年 6 月 2 日，公司 2017 年第一次临时股东大会决议通过公司 2016 年度权益分派方案，以公司总股本 5,944,444 股为基数，向全体股东每 10 股送红股2.394599 股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7.725028 股，变更后公司总股本为 11,959,999 股，公司注册资本为人民币 11,959,999.00 元。 (二十二) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 158,227.13 138,600.34 296,827.47 合计 158,
190、227.13 138,600.34 296,827.47 (二十三) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 1,424,044.19 3,785,619.13 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 1,424,044.19 3,785,619.13 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,386,003.37 1,212,672.52 减：提取法定盈余公积 138,600.34 158,227.13 提取任意盈余公积 应付普通股股利 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 75 / 90 项目 本期 上期 转作股本的普通股股利 1
191、,423,455.37 其他 3,416,020.33 期末未分配利润 1,247,991.85 1,424,044.19 2017 年 6 月 2 日，公司 2017 年第一次临时股东大会决议通过公司 2016 年度权益分派方案，以公司总股本 5,944,444 股为基数，向全体股东每 10 股送红股2.394599 股，同时，以资本公积金向全体股东每 10 股转增 7.725028 股，变更后公司总股本为 11,959,999 股，公司注册资本为人民币 11,959,999.00 元。 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 21,2
192、51,223.42 14,357,978.93 21,042,222.54 13,470,343.35 合计 21,251,223.42 14,357,978.93 21,042,222.54 13,470,343.35 (二十五) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 13,107.91 12,641.41 教育费附加 7,864.76 7,584.84 地方教育附加 5,243.18 5,056.56 印花税 975.30 1,129.18 河道管理费 2,528.28 合计 27,191.15 28,940.27 (二十六) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职
193、工薪酬 810,799.70 438,897.85 广告费 269,431.78 132,075.45 合计 1,080,231.48 570,973.30 (二十七) 管理费用 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 76 / 90 项目 本期发生额 上期发生额 研究开发费 2,514,160.40 1,624,318.89 职工薪酬 1,282,190.11 994,436.70 租赁费 758,884.83 620,433.37 中介服务费 355,949.37 1,516,555.07 折旧费 332,055.51 232,197.85 差旅费 136,876.1
194、6 90,707.87 业务招待费 89,891.12 113,426.00 长期待摊费用摊销 67,276.68 50,457.51 车辆费用及交通费 57,476.23 50,729.75 办公费 28,776.65 155,353.41 咨询费 14,237.04 109,598.80 会议费 4,272.85 2,520.00 修理费 2,304.79 1,901.91 费用性税金 227.00 其他 164,006.41 255,128.82 合计 5,808,358.15 5,817,992.95 (二十八) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 184,624.93
195、76,076.23 减：利息收入 3,074.81 9,753.11 汇兑损益 其他 50,394.33 48,126.58 合计 231,944.45 114,449.70 (二十九) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 151,050.00 -810.00 合计 151,050.00 -810.00 (三十) 公允价值变动收益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 77 / 90 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融资产 662,406.33 -123,768.00 合计 662,406.3
196、3 -123,768.00 (三十一) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 87,132.67 292,092.48 理财产品收益 86,440.17 13,861.83 合计 173,572.84 305,954.31 (三十二) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 上海市青浦区发展和改革委员会企业扶持资金 825,500.00 与收益相关 上海市科学技术委员会创新资金 100,000.00 与收益相关 上海市青浦区科学技术委员会企业扶持资金 100,000.00 与收益相关 上海科创中心担
197、保费补贴 10,550.00 与收益相关 合计 1,036,050.00 (三十三) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组利得 接受捐赠 政府补助 30,000.00 20,000.00 30,000.00 盘盈利得 0.30 其他 657.66 532.88 657.66 合计 30,657.66 20,533.18 30,657.66 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 78 / 90 计入营业外收入的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 青发集团四新产业发展专项扶持资金 30,000.0
198、0 20,000.00 与收益相关 合计 30,000.00 20,000.00 (三十四) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 债务重组损失 非货币性交换损失 对外捐赠支出 其中：公益性捐赠支出 非流动资产毁损报废损失 3,280.85 8,586.89 3,280.85 其他 146.02 148.14 146.02 合计 3,426.87 8,735.03 3,426.87 (三十五) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 53,663.15 51,517.11 递延所得税费用 54,062.70 -29,872.
199、20 合计 107,725.85 21,644.91 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 1,493,729.22 按适用税率计算的所得税费用 224,059.38 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 -121,748.91 归属于合营企业和联营企业的损益 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 79 / 90 项目 本期发生额 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 5,415.38 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏
200、损的影响 研发费加计扣除 其他 所得税费用 107,725.85 (三十六) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收回往来款、代垫款 12,000.00 专项补贴、补助款 1,066,050.00 20,000.00 利息收入 3,074.81 9,753.11 营业外收入 657.66 合计 1,081,782.47 29,753.11 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 企业间往来 80,000.00 费用支出 2,378,371.28 2,740,567.67 合计 2,458,371.28 2,740,56
201、7.67 3、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁所支付的现金 417,108.00 207,959.85 合计 417,108.00 207,959.85 (三十七) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 80 / 90 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 1,386,003.37 1,212,672.52 加：资产减值准备 151,050.00 -810.00 固定资产折旧 399,801.49 277,058.32 生产性生物资产折旧 油气资产折
202、耗 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 67,276.68 50,457.51 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 8,586.89 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 3,280.85 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -662,406.33 123,768.00 财务费用（收益以“”号填列） 184,624.93 76,076.23 投资损失（收益以“”号填列） -173,572.84 -305,954.31 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -36,184.01 -10,676.68 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 90,246.71 -19,
203、195.52 存货的减少（增加以“”号填列） -63,681.24 -644,702.91 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,909,346.33 -4,695,830.37 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 2,243,320.96 564,204.48 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,319,585.76 -3,364,345.84 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,148,612.20 5,167,717.38 减：现金的期初余额 5,167
204、,717.38 3,724,939.87 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -3,019,105.18 1,442,777.51 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 81 / 90 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 2,148,612.20 5,167,717.38 其中：库存现金 88.33 392.55 可随时用于支付的银行存款 2,148,519.60 5,167,247.86 可随时用于支付的其他货币资金 4.27 76.97 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金
205、及现金等价物余额 2,148,612.20 5,167,717.38 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 (三十八) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 618,053.72 融资租赁抵押 合计 618,053.72 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 82 / 90 六、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，但是董事会已授权本公司管理层设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行
206、的程序。董事会通过管理层递交的月度报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风
207、险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款、长期借款以及应付债券。本公司目前的政策是根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例。为维持该比
208、例，本公司可能运用利率互换以实现预期的利率结构。尽管该政策不能使本公司完全避免支付的利率超出现行市场利率的风险，也不能完全消除与利息支付波动相关的现金流量风险，但是管理层认为该政策实现了这些风险之间的合理平衡。 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司持有短期借款，在其他变量保持不变的情况下，错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 83 / 90 本公司的银行短期借款主要为人民币计价的浮动利率合同，如果以浮动利率计算的借款利率上升或下降 100 个基点，则本公司的利润总额将减少或增加 50,000.00 元（2016 年 12 月 31 日：18,000.00 元）
209、。管理层认为 100 个基点合理反映了下一年度利率可能发生变动的合理范围。 （2）其他价格风险 本公司持有权益投资，管理层认为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。 本公司持有的权益投资列示如下： 项目 期末余额 年初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 1,824,835.39 1,162,429.06 合计 1,824,835.39 1,162,429.06 于 2017 年 12 月 31 日，在所有其他变量保持不变的情况下，如果权益工具的价值上涨或下跌 1%，则本公司将增加或减少利润总额 18,248.35 元（2016 年 12 月 31日：净利润 11,624.
210、29 元）。管理层认为 1%合理反映了下一年度权益工具价值可能发生变动的合理范围。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示详见本附注五相关科目的披露。 七、 公允价值的披露 公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次： 第一层次输入值是在计量日能够取
211、得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。 公允价值计量结果所属的层次，由对公允价值计量整体而言具有重要意义的输入值错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 84 / 90 所属的最低层次决定。 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 持续的公允价值计量 以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产 交易性金融资产 权益工具投资 1,824,835.39
212、1,824,835.39 持续以公允价值计量的资产总额 1,824,835.39 1,824,835.39 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 本公司实际控制人是：孙尤杰。 (二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 陆妹红 孙尤杰之配偶 陈龙 公司股东 张文燕 陈龙之配偶 错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 85 / 90 (三) 关联交易情况 1、 关联担保情况 本公司作为被担保方： 担保方 担保金额 尚未偿还贷款金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 上海市中小微企业政策融资担保基金管理中心（注 1） 1,600
213、,000.00 2,000,000.00 2017/4/21 2018/4/21 否 陈龙、张文燕夫妇 2,000,000.00 2017/4/21 2020/4/21 否 孙尤杰、陆妹红夫妇 2,000,000.00 2017/4/21 2020/4/21 否 上海市中小微企业政策融资担保基金管理中心（注 1） 800,000.00 1,000,000.00 2017/9/19 2018/3/20 否 陈龙、张文燕夫妇 1,000,000.00 2017/9/19 2020/3/19 否 孙尤杰、陆红妹夫妇 1,000,000.00 2017/9/19 2020/3/19 否 孙尤杰、陆妹红
214、夫妇 4,000,000.00 2,000,000.00 2017/11/7 2020/5/3 否 陈龙、张文燕夫妇 4,000,000.00 2017/11/7 2020/5/3 否 上海创业接力融资担保有限公司（注 2） 900,000.00 2017/11/7 2018/10/25 否 孙尤杰（注 3） 1,104,280.00 479,024.33 2016/6/15 2019/5/15 否 注 1：孙尤杰、陆妹红夫妇、陈龙、张文燕夫妇向上海市中小微企业政策融资担保基金管理中心提供无限连带责任担保作为上海市中小微企业政策融资担保基金管理中心为公司提供担保的反担保。 注 2：孙尤杰、陆妹
215、红夫妇、陈龙、张文燕夫妇向上海创业接力融资担保有限公司提供连带责任担保作为上海创业接力融资担保有限公司为公司提供担保的反担保。 注 3：公司与创富融资租赁（上海）有限公司签订 C0N160500770汽车融资租赁合同融资租赁车辆，总价款 1,104,280.00 元，孙尤杰为该合同项下全部债务提错误!未提供文档变量。 错误!未提供文档变量。 财务报表附注 86 / 90 供连带责任担保，担保期间为 2016/6/15 至 2019/5/15。 上海迅傲信息科技股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 公告编号：2018-009 87 / 90 九、 政府补助 与收益相关的政府补助 种类 金额
216、 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 青发集团四新产业发展专项扶持资金 30,000.00 30,000.00 20,000.00 营业外收入 上海市青浦区发展和改革委员会企业扶持资金 825,500.00 其他收益 上海市科学技术委员会创新资金 100,000.00 其他收益 上海市青浦区科学技术委员会企业扶持资金 100,000.00 其他收益 上海科创中心担保费补贴 10,550.00 其他收益 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 公司以账面价值为 618,053.72 元的固定资产作为抵押为公司在创富融资租
217、赁（上海）有限公司的融资租赁提供抵押担保，合同总金额为人民币 1,104,280.00 元，抵押到期日为2019 年 5 月 15 日。截止 2017 年 12 月 31 日长期应付款（含一年以内到期非流动负债）余额为 479,024.33 元。 (二) 或有事项 公司没有需要披露的重要或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 2018 年 4 月 26 日，公司 2018 年第一届董事会第九次会议审议通过了公司 2017 年度利润分配方案：本年度不进行利润分配，也不进行资本公积转增股本。 十二、 其他重要事项 公司没有需要披露的其他重要事项。 十三、 补充资料 上海迅傲信息科技股份有限公司 2
218、017 年度 财务报表附注 公告编号：2018-009 88 / 90 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 -3,280.85 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,066,050.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 86,440.17 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
219、债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 749,539.00 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期
220、损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 511.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -284,888.99 少数股东权益影响额 合计 1,614,370.97 (二) 净资产收益率及每股收益： 上海迅傲信息科技股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 公告编号：2018-009 89 / 90 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.82 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.78 -0.02 -0.02 上海迅傲信息科技股份有限公司 （加盖公章） 二 一 八 年 四 月 二 十 六 日 上海迅傲信息科技股份有限公司 2017 年度 财务报表附注 公告编号：2018-009 90 / 90 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务室