1、公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 1 2017 年度报告 海力智能 NEEQ : 837385 四川海力智能科技股份有限公司 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 2 公司年度大事记 2017 年公司继续加大在产品技术研发方面的投入，报告期内共取得 3 项发明专利、15 项实用新型专利及 1 项产品外观专利。 2017 年 5 月 18 日，公司 2016 年度股东大会顺利召开，会上审议并通过了2016 年度财务报告及审计报告、2016 年度利润分配预案、2017 年度财务预算报告等议案
2、。 公司投建的“自动化机芯生产线”一期已完成验收正式投入生产；该项目投产后将有效降低人工成本和提升燃气表机芯产品质量。 2017 年 8 月，公司顺利通过高新技术企业复审，再次获得资格认定，并取得编号为GR201751000295 高新技术企业证书。 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10 第五节 重要事项 . 18 第六节 股本变动及股东情况 . 20 第七节 融资及利润分配情况 . 22 第八节 董事
3、、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及内部控制 . 27 第十一节 财务报告 . 32 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 4 释义 释义项目 释义 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 广发证券、主办券商 指 广发证券股份有限公司 审计机构、会计师事务所 指 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 股东大会 指 四川海力智能科技股份有限公司股东大会 董事会 指 四川海力智能科技股份有限公司董事会 监事会 指 四川海力智能科技股份有限公司监事会 三会
4、指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监 公司章程 指 四川海力智能科技股份有限公司章程 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司，海力智能 指 四川海力智能科技股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 基表 指 用于计量气量的膜式燃气表或电子燃气表 膜式燃气表 指 利用柔性薄壁测量室测量气体流量的容积式燃气表，可用作智能燃气表的基表 电子膜式燃气表 指 由电子显示装置和膜式燃气表机芯组成的燃气体积计量燃气仪表 IC 卡膜式燃气表 指 在传
5、统膜式燃气表基础上增加智能控制模块和嵌入式软件，具有预付费等功能的智能燃气表 远传膜式燃气表 指 以膜式燃气表为基表，采用有线或无线传输信号，具有数据处理和数据储存等功能的智能燃气表 智能燃气表 指 在基表基础上加装智能装置，使之具有预付费、远程控制或物联网通讯等功能的智能燃气表 物联网燃气表 指 以膜式燃气表作为基表，加装远传装置，利用公共无线网络作为传输信道，具备智能远传及控制功能的燃气体积计量仪表 工商业用燃气表 指 工商业环境使用的燃气表 民用燃气表 指 家庭环境使用的燃气表 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 5 第一节 声明与提
6、示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人易烽、主管会计工作负责人黄正徐及会计机构负责人（会计主管人员）李珣保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否
7、存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 无 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 四川海力智能科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sichuan Haili Intelligent & Technology Co.,ltd 证券简称 海力智能 证券代码 837385 法定代表
8、人 易烽 办公地址 成都市成华区龙潭都市工业集中发展区成济路 1 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 文龙 职务 董事 电话 028-68616705 传真 028-84216188 电子邮箱 416099447 公司网址 联系地址及邮政编码 成都市成华区龙潭都市工业集中发展区成济路 1 号 610052 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 成都市成华区龙潭都市工业集中发展区成济路 1 号公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005-09-08 挂牌时间 2016-05-16 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型
9、行业分类） 仪器仪表制造业（C40） 主要产品与服务项目 智能燃气表及燃气计量管理系统的研发、生产和销售 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 31,035,957 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 无 实际控制人 无 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 7 统一社会信用代码 91510000779827684C 否 注册地址 成都市成华区龙潭都市工业集中发展区 否 注册资本 31,035,957 否 五、 中介机构 主办券商 广发证券 主办券商办公地址 广州市天河北
10、路 183 号大都会广场 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 徐铣才、张洁 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场西塔5-11 层 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司自 2018 年 1 月 15 日股票转让方式变更为集合竞价。 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 148,783,173.42 124,268,188.94 19.7
11、3% 毛利率% 33.66% 34.39% - 归属于挂牌公司股东的净利润 22,149,922.69 15,979,922.93 38.61% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 19,588,422.87 14,836,144.48 32.03% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 35.33% 30.04% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 31.25% 28.19% - 基本每股收益 0.71 0.51 38.61% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 139,075,0
12、92.83 105,991,452.40 31.21% 负债总计 70,482,379.82 47,134,279.28 49.54% 归属于挂牌公司股东的净资产 68,592,713.01 58,857,173.12 16.54% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.21 1.90 16.54% 资产负债率%（母公司） 50.68% 44.47% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 1.71 1.85 - 利息保障倍数 40.89 35.70 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,690,972.36 10,916,616.31
13、 -133.81% 应收账款周转率 3.05 3.86 - 存货周转率 3.28 4.86 - 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 31.21% -2.06% - 营业收入增长率% 19.73% 24.24% - 净利润增长率% 38.61% 58.41% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,035,957 31,035,957 - 计入权益的优先股数量 0.00 0.00 - 计入负债的优先股数量 0.00 0.00 - 六、 非经常
14、性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -997.87 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,047,474.68 其他营业外收入和支出 -32,947.61 非经常性损益合计 3,013,529.20 所得税影响数 452,029.38 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 2,561,499.82 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 10 第四节 管理层讨
15、论与分析 一、 业务概要 公司主要从事智能燃气表及燃气计量管理系统的研发、生产和销售，所处行业为仪器仪表制造业。公司拥有核心的技术研发团队、多项关键专利技术和国内一流生产、检测设备及 相关经营资质等关键资源。公司产品主要使用对象是使用城市管道燃气的居民家庭及工商业用户，市场直接客户主要为城市燃气运营商。公司主要为城市燃气运营商提供科技、便利的智能燃气仪表设备和燃气智能化管理的整体解决方案服务，同时可为其提供燃气安全监测、数据中心、云平台服务等专业化产品和服务。 （一）公司销售模式 公司的销售可分为招投标模式和直接签署合同模式。对于国有及国有控股燃气企业，主要通过招投标模式成为其供应商；对于民营
16、燃气企业，则主要通过直接签署合同方式成为其供应商。公司产品销售主要采用直销方式，公司营销中心下设五个部门，分别为销售部、市场部、市场综合部、燃气事业部和客户服务部，负责公司产品市场推广、销售和售后服务。公司销售业务季节性特征较为明显，一般销售高峰会集中在年度的下半年。 （二）公司采购模式 公司生产产品所需的原材料均从国内供应商处采购获得，一般采用订立框架合同，实行订单式采购方式，面向市场独立采购。采购部门根据原材料的库存情况，并结合公司产品生产计划、备货需求，确定采购计划，并按照公司的供应商审核流程和采购流程，进行独立采购。公司主要材料一般都会选择 2-3 家供应商供货。 （三）公司生产模式
17、根据国内燃气行业发展的现状，客户对燃气表产品性能需求存在的多样性特点，公司采用“常规+订单”式生产模式，根据公司产品特性及燃气公司的基本需求，生产能够满足燃气公司通用要求的燃气表，同时也可根据用户对产品的规格、技术参数等指标的特殊要求，定制生产能够满足特殊用户的燃气表。 （四）公司盈利模式 公司主营业务是民用及工商业膜式燃气表的研发、生产和销售，通过为城市燃气行业客户提供燃气收费管理等的系统解决方案形式，来实现公司硬件产品的销售。公司通过为客户免费提供平台管理软件、技术支持服务来带动终端硬件产品的销售，并以服务促进销售的模式来实现公司产品和服务的价值。 （五）报告期内，公司取得 AO 史密斯热
18、水器商用机的四川区代理销售权，公司增设燃气事业部从事相关业务，主要销售模式是直销，业务尚处于起步阶段。 截止本报告披露日，除上述第（五）条外，公司商业模式较上期未发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 11 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，国
19、内经济增长处于转型期，燃气表行业竞争日趋激烈。公司积极应对外部环境带来的竞争压力，坚持以市场需求为导向，不断提升产品质量，加大市场开拓的力度，完善市场布局，取得了较好的经营业绩。报告期内公司实现营业收入 14,878.32 万元，同比增 19.73%，实现归属于公司股东的净利润 2,214.99 万元，同比增长 38.61%，基本每股收益 0.71 元，同比增 38.61%。截止报告期末，公司经审计的总资产为 13,907.51 万元，较去年同比增长 31.21%；归属于公司股东的净资产为 6,859.27 万元，同比增加 16.54%。报告期内，公司经营活动产生现金流量净流入-369.10
20、万元，同比减少 133.81%；投资活动产生的现金流量净流出 222.11 万元,较上期减少 52.53%；筹资活动产生的现金流量净流出309.37 万元，较上期减少 79.63%。 报告期内，公司坚持以技术研发为核心竞争力，持续引进高水平技术人才，紧跟行业技术发展趋势，加大在智能技术和软件系统方面的投入。目前共拥有发明专利 8 项，实用新型专利 67 项，软件著作权 7项，外观专利 6 项。公司技术改造投建的“自动化机芯生产线”首期工程已完成验收并投入生产，项目投产后将大大提高公司现有生产设备自动化和信息化水平，有利于提高公司燃气表机芯的生产效率和产品质量水平，后期公司将继续加强在装备自动化
21、和信息化方面的投入。报告期内，公司通过加强内部控制制度建设，强化流程管理，严格控制各项成本费用，努力提高公司运营质量，优化公司资产结构，保证公司健康持续的发展。 (二) 行业情况 当前国内经济增长处于转型阶段，在宏观调控方面，国家在供给侧改革和房地产政策调控趋严，对燃气表行业将会带来一定的影响。由于国内燃气表行业的发展与房地产行业发展和城镇化关联度较高，国内燃气表市场的增长，主要来自城镇新建住宅对燃气表的需求和现有燃气表产品更换和升级换代的需求。随着国家房地产调控政策的不断推出，势必将对国内燃气表市场的新增需求造成一定的影响。同时由于行业竞争激烈，部分产品同质化现象较重，行业价格竞争愈加激烈，
22、这将会对燃气表行业的盈利水平造成不利的影响。但从长远来看，中国经济增长前景仍然很大，城镇化水平整体不高，国内能源消费升级对天然气等清洁能源的需求还会不断增长，国内燃气表行业需求未来还有很大的增长空间；同时，经过国内天然气行业多年的发展，市场上存量燃气表的更新换代需求，燃气表仍具有市场增长前景。燃气表行业的竞争经逐渐聚焦到质量提升、成本优势和管理创新等方面。公司主动适应行业发展环境变化，抓住电子信息技术、网络通信技术和人工智能的发展，加强技术研发，通过产品技术创新，质量提升、成本优势和管理创新等方面工作的改进，坚持以市场需求为导向，不断提升产品性能和质量，全面提高公司的行业竞争能力。 (三) 财
23、务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 16,480,110.61 11.85% 25,335,106.17 23.90% -34.95% 应收账款 61,182,209.99 43.99% 36,419,241.06 34.36% 67.99% 存货 38,432,766.63 27.63% 21,836,068.46 20.60% 76.01% 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 12 长期股权投资 固定资产 11,623,
24、117.22 8.36% 6,537,931.86 6.17% 77.78% 在建工程 220,350.75 0.16% 4,230,250.52 3.99% -94.79% 短期借款 15,000,000.00 10.79% - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 139,075,092.83 - 105,991,452.40 - 31.21% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，公司货币资金余额为 16,480,110.61 元，较上期减少 8,854,995.56 元，同比减少 34.95%。变动的主要原因为本期产销规模扩大，公司销售和存货规模较上期增长较快，公司应收账
25、款周转率和存货周转率下降，资金回笼速度减慢导致。 2、报告期末，公司应收账款余额 61,182,209.99 元，较上期增加 24,762,968.93 元，同比增长 67.99%.变动的主要原因为公司本期赊销规模扩大，客户货款赊销账期加长，本期销售回款资金回笼减慢，在带来销售收入快速增长的同时，也导致了应收账款的快速增加。 3、报告期末，公司存货余额为 38,432,766.63 元，较上期增加 16,596,698.17 元，同比增长 76.01%。变动主要原因为公司本期产销规模扩大，尤其是智能燃气表的产销规模增长较快，对智能燃气表材料备货周期较长，导致原材料库存增长较快；同时由于国家燃气
26、表检测政策的变化，燃气表检测周期加长，公司向客户进行货物移交和收入确认进度较慢，致使公司发出商品也有较快增长。 4、报告期末，公司短期借款余额 15,000,000.00 元，较上期净增加 15,000,000.00 元。变动主要原因为本期新增银行流动资金借款。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 148,783,173.42 - 124,268,188.94 - 19.73% 营业成本 98,705,728.42 66.34% 81,526,277.71 65.60% 21
27、.07% 毛利率% 33.66% - 34.39% - - 管理费用 18,345,393.80 12.33% 17,705,164.85 14.25% 3.62% 销售费用 13,131,553.77 8.83% 11,110,513.02 8.94% 18.19% 财务费用 616,863.09 0.41% 465,719.61 0.37% 32.45% 营业利润 25,357,951.18 17.04% 11,551,464.76 9.30% 119.52% 营业外收入 1,009,650.00 0.68% 6,936,845.51 5.58% -85.45% 营业外支出 51,697.
28、61 0.03% 7,356.98 0.01% 602.70% 净利润 22,149,922.69 14.89% 15,979,922.93 12.86% 38.61% 项目重大变动原因： 1、报告期末，公司实现营业利润 25,357,951.18 元，较上期增长 13,806,486.42 元，同比增长 119.52%，变动主要原因为本期销售收入增长带来营业利润的增长，同时由于增值税即征即退退税收入及政府补贴收入 9,276,923.38 元计入报表其他收益科目，导致本期营业利润增幅较大。 2、报告期末，公司实现净利润 22,149,922.69 元，同比增长 38.61%，变动主要原因为本
29、期销售收入增公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 13 长带来营业利润的增长，同时本期取得挂牌补贴收入 195 万元和退税收入较上期增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 148,351,070.46 124,098,462.14 19.54% 其他业务收入 432,102.96 169,726.80 154.59% 主营业务成本 98,274,901.85 81,242,984.04 20.96% 其他业务成本 430,826.57 283,293.67 52.08% 按产品分类分析： 单位：元
30、 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 普通膜式燃气表 17,289,694.09 11.65% 18,869,765.14 15.21% 智能膜式燃气表 128,840,042.07 86.85% 103,870,976.72 83.70% 系统配套产品 1,318,336.86 0.89% 1,357,720.28 1.09% 商用热水器 902,997.44 0.61% 0.00 0.00% 合 计 148,351,070.46 100.00% 124,098,462.14 100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收
31、入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 西南地区 91,419,823.63 61.62% 95,316,471.11 76.81% 华南地区 6,348,653.85 4.28% 6,856,550.43 5.52% 华东地区 7,539,890.84 5.08% 4,765,772.65 3.84% 北方地区 43,042,702.15 29.01% 17,159,667.95 13.83% 合 计 148,351,070.46 100.00% 124,098,462.14 100.00% 收入构成变动的原因： 1、从销售收入产品分类分析来看，报告期内，公司智能膜式燃气表
32、产品销售收入占比 86.85%，较上期提高 3.15 个百分点；智能膜式燃气表销售收入较上期增长 24.04%，说明公司在智能膜式燃气表方面的产品优势得到市场的进一步认可，也符合国内燃气表市场逐步由普通膜式燃气表向智能膜式燃气表升级换代的趋势。 2、从销售收入区域分类分析来看，报告期内，公司华东和北方市场销售增长较快，占公司销售收入比例为 5.08%和 29.01%，本期实现销售收入分别较上期增长 58.21%和 150.84%，逐步改变了公司销售过于依赖西南地区的情形，说明公司在加大市场开拓力度，完善市场布局方面取得了一定的成效。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销
33、售占比 是否存在关联关系 1 客户一 7,804,165.00 4.50% 否 2 客户二 7,033,942.20 4.05% 否 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 14 3 客户三 7,032,162.00 4.05% 否 4 客户四 5,702,350.00 3.29% 否 5 客户五 5,701,800.00 3.29% 否 合计 33,274,419.20 19.18% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商一 35,347,739.66 29.59% 否 2 供
34、应商二 25,519,732.35 21.37% 否 3 供应商三 11,966,094.64 10.02% 否 4 供应商四 6,574,346.84 5.50% 否 5 供应商五 5,377,035.89 4.50% 否 合计 84,784,949.38 70.98% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -3,690,972.36 10,916,616.31 -133.81% 投资活动产生的现金流量净额 -2,221,076.95 -4,679,374.72 -52.53% 筹资活动产生的现金流量净额 -3,093,746.25
35、 -15,188,414.74 -79.63% 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的流量净额为-3,690,972.36 元,较上期降低 133.81%。变动主要原因为本期产销规模扩大，公司为激励客户采购，采取了较为宽松的赊销政策，导致公司应收账款回收周期变长；同时本期智能膜式燃气表销售增长较快，该类产品对材料库存周期要求较长和国家燃气表检测政策变化使产品交付周期变长，导致公司库存材料和发出商品增长较快；本期公司材料采购资金较上期大增 2,291 万元，同比增幅 28.71%,大幅高于本期销售回款 5.96%的增幅；由于公司应收账款周转率和存货周转效率下降，导致公司经营现金流入少于
36、经营现金流出，出现了公司经营现金净流量为负的情形。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-2,221,076.95 元，较上期降低 52.53%。变动主要原因为公司固定资产购建投入较上期大幅减少所致。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额为-3,093,746.25 元，较上期减少 12,094,668.49 元，同比降低 79.63%。变动主要原因为本期筹资活动现金流入新增借款 1,500 万元，筹资活动现金流出较上期增加 2,905,331.51 元所致。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简
37、称：海力智能 主办券商：广发证券 15 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715号发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的
38、非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及终止经营的列报。本公司报告期内不涉及持有待售的非流动资产、处置组和终止经营业务。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任
39、 报告期内，公司诚信经营，依法纳税，积极承担和履行企业的各项社会责任和义务，公司挂牌以来，持续改进公司治理结构，完善公司内部管理，规范公司运作，保持与外部投资者和机构的良好沟通，自觉履行各项信息披露义务；切实关心和保护公司全体股东和员工的利益，努力践行了企业的各项社会责任。 三、 持续经营评价 报告期内，公司不存在可能对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 16 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 （一）市场风险 由于国内燃气表市场需求与房地产业发展和城镇
40、气化水平具有较高的关联性，国内燃气表市场需求的增长，主要来自城镇新建住宅对燃气表的需求和现有燃气表产品到寿命期更换和普通膜式燃气表升级换代的需求。目前国内房地产投资受国家宏观调控政策影响较大，房地产市场新建住宅数量的变化，会对燃气表市场需求造成一定程度的影响。由于国内房地产市场调控政策趋严，导致燃气表市场需求的变化，会加大国内燃气表供应商的市场竞争压力。这将会给公司未来销售业绩增长带来风险和压力。 应对措施：1、目前看来，国家对房地产行业的调控政策会对国内燃气表市场需求带来一定的影响，但从中国经济增长前景和城镇化水平以及对清洁能源的需求来看，国内燃气表行业未来还有很大的发展空间。2、公司主动适
41、应市场环境变化，积极应对行业竞争，抓住国内燃气表市场对燃气表产品寿命期更换和升级、换代对智能燃气表需求增加的市场机遇，加大市场开拓力度，主动对原有产品市场价格进行调整，进一步扩大和巩固市场份额；坚持以市场需求为导向，加强产品技术研发，提升产品竞争力，不断推出新产品满足市场需求，公司新开发成功的智能扩频远传燃气表和智能电子膜式燃气已开始投放市场。 （二）公司营业业务市场区域相对集中的风险 2015 年、2016 年和 2017 年，公司来自西南地区的主营业务收入占比分别为 80.51%和 76.81%和 61.62%，市场区域较为集中。如果未来西南地区的客户减少对公司的采购，或者由于竞争加剧，而
42、公司又无法采取有效应对措施的情况下，将会对公司的经营业绩产生不利影响。 应对措施：针对公司目前市场区域主要集中于西南地区的现状，公司通过整合市场资源对市场销售工作做了规划调整，分设了五大销售部门分别负责国内西南区域、北方区域、华东区域、华南区域和大集团客户的市场开发，增设华北、华东、华南办事处，进一步完善市场布局。同时加强公司品牌建设和市场推广力度，提升公司行业内的影响力和业务竞争能力，避免市场区域过于集中带来的抗风险能力弱的缺陷，目前在华北、华南市场区域已取得进展。从本期西南区域销售收入占比来看，该风险得到逐步缓解。 （三）应收账款风险 随着公司销售规模的扩大和赊销政策的放宽，公司应收账款规
43、模在不断扩大。2015 年、2016 年和 2017 年，公司应收账款账面价值分别为 2,793.68 万元、3,641.92 万元和 6,118.22万元，占期末流动资产的比例分别为 29.62%、41.96%和 50.93%，占当期营业收入的比例分别为 27.93%、29.31%和 41.12%。随着公司赊销规模的扩大，公司应收账款余额增长较快，如款项不能及时回收，将对公司流动资金造成不利影响；同时不排除未来客户出现重大不利情况或突发情况，或者公司应收账款风险管理控制不力，出现应收账款不能及时回收和形成坏账的风险。 应对措施：1、公司将继续加强了应收账款的风险管理，由公司”客户信用管理小组
44、”严格控制客户赊销信用额度和信用期限，对销售发货进行严格信用审批，并对客户履约情况和回款情况进行动态监督和跟踪，加强对客户信用的风险控制。2、公司对应收账款坏账准备的计提比例符合谨慎性原则，未出现坏账准备比例不足的情况。3、公司成立合同办专职督查销售合同履行情况和对历史欠款客户采取法律追收手段，努力降低应收债权风险。4、公司将继续加大货款的催收力度，加速款项回收，同时采取适当增加银行或关联方借款的方式来补充公司流动资金。 （四）公司存货规模过大的风险 2015 年、2016 年和 2017 年，公司存货余额分别为 2,934.33 万元、2,183.61 万元和 3,843.27 万元，一直处
45、于较高的水平。公司存货主要由原材料、库存商品和发出商品等构成，其中主要为发出商品，本期末公司发出商品余额为 1,728.98 万元，占公司存货余额 44.99%。形成主要原因为销售过程中货物移交、检测环节较多和周期较长形成。总体而言，公司存货水平较高，影响了公司运营能力的提高，可能产生营运资金不足的风险。同时，由于公司存货的变现存在一定的不确定性，可能引起公司存货发生跌价的风险。 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 17 应对措施：1、公司通过加强对存货规模的控制管理，对年度存货规模制定了控制目标。优化采购流程降低原材料库存；同时，根据市场
46、需求合理准备产品库存；加强销售管理，及时对客户货物移交进行确认，争取把存货余额降到合理水平。2、公司加强了存货现场管理和监督盘点，确保存货安全和账实相符；同时，根据谨慎性原则对部分呆滞材料进行及时处理和计提存货减值准备，未出现存货减值准备不足的情况。 （五）毛利率下降风险 公司主要从事智能燃气表及管理系统平台的研发、生产和销售，2015 年和 2016年公司主营业务保持了较高的毛利率分别为 39.72%和 34.53%，本期主营业务毛利率为 33.66%。较 2016年继续有所下降。随着国内燃气表行业竞争加剧和我国劳动力成本的不断提高，公司燃气表销售的毛利水平将继续承受压力。如公司不能通过提高
47、产品附加值或通过优化采购流程降低采购成本，改进工艺设计降低产品生产成本，将导致公司存在毛利率继续下滑的风险。 应对措施：1、公司为适应市场压力，加大技术研发投入，不断推出高附加值的智能燃气表产品，提高公司的盈利水平。2、公司将通过优化采购、生产流程和改进工艺设计降低生产成本，同时加大技改和设备投入，提高生产自动化水平，有效缓解人工成本上升带来的压力。 （六）税收政策风险 根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114 号）及财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号），自 2011 年 1 月 1 日起继续实施软件增值税优惠政策
48、，公司销售自行开发生产的软件产品，按 17%的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。2017 年 8 月，公司通过高新技术企业资格认定复审，换取高新技术企业证书（证书编号：GF201751000295），有效期三年。公司可根据中华人民共和国企业所得税法中关于高新技术企业企业所得税优惠政策的规定，企业所得税减按 15%执行。公司享受以上税收优惠政策，对公司的发展起到了积极推动作用。但如果未来国家相关政策发生变动或公司不能够持续被认定为高新技术企业，将对公司业绩带来一定的不利影响。 应对措施：1、公司持续加大对技术研发的投入，研发支出一直维持较高水平。报告期末，
49、公司已拥有各项发明和实用新型专利及软件著作权共计 88 项，未来公司将继续加大技术研发投入，维持公司高新技术企业的资质。2、公司将加大市场开拓力度，不断完善市场布局，扩大市场规模和提升产品销量，通过销售规模的增长来提升公司盈利水平，降低因税收政策变化给公司业绩带来的不利影响。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 18 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情
50、况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发
51、生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 3,112,200.00 3,112,200.00 6其他 总计 3,112,200.00 3,112,200.00 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时
52、间 临时报告编号 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 19 成都前锋实业集团股份有限公司 为公司提供抵押担保 15,000,000.00 是 2017-4-27 2017-010 成都前锋实业集团股份有限公司 房屋租赁 140,352.00 是 2017-4-27 2017-011 成都前锋实业集团股份有限公司 关联方借款 10,000,000.00 是 2017-4-27 2017-009 成都前锋实业集团股份有限公司 关联方借款 10,000,000.00 是 2017-4-27 2017-009 总计 - 35,140,352.00
53、- - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、关联方成都前锋实业集团股份有限公司为公司向成都银行成华支行借款提供抵押担保，为借款银行要求的自愿行为，为公司降低融资成本和向银行融资提供了有利条件。 2、关联方成都前锋实业集团股份有限公司与公司签订了房屋租赁合同，租用公司部分闲置商业房产，关联交易合理，租赁价格公允，提高了公司闲置资产的收益。 3、2016 年 8 月，公司向关联方成都前锋实业集团股份有限公司拆入流动资金借款 1000 万元，期限 1 年，年利率 3%，借款利率参照同期银行贷款利率水平确定。该借款在 2017 年 8 月到期后续借，借款条件维持不变，同年
54、 9 月公司已归还本金 500 万元，截止报告日该借款余额 500 万元。关联方对公司持续资金支持，有利于补充公司生产经营的流动资金不足和降低公司财务成本，优化负债结构和提升盈利能力。 (四) 承诺事项的履行情况 1、股份锁定承诺：根据公司法第一百四十一条、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）第 2.8 条以及公司章程第十九条的规定，发起人持有的公司股份，自公司成立之日起一年内不得转让。公司董事、监事、高级管理人员除前述锁定期外，在其本人担任公司董事、监事或高级管理人员期间每年转让的股份不超过其本人所持有公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不得转让其本人所持有的公司股份。公司股东未就
55、所持股份作出严于相关法律法规规定及公司章程的自愿锁定承诺。 2、避免同业竞争承诺：为避免与公司产生同业竞争关系，公司的持股 5%以上股东、董事、监事、高级管理人员已作出关于避免同业竞争承诺函，确认其本人及与其关系密切的家庭成员目前不存在与公司 同业竞争的情形，并承诺在其持有公司股份及出售所持全部股份 12 个月内，或担任公司董事、监事或其他高级管理人员期间及不再担任前述职务 12 个月内，其本人及与其关系密切的家庭 成员也不会出现与公司发生同业竞争的情形，若有违反愿意承担因此给公司造成的损失。 3、关联方承诺：本公司主要生产经营及办公场所向成都前锋实业集团股份有限公司租用。2015 年 7 月
56、，成都前锋实业集团股份有限公司与本公司签订关于厂房租赁合同的补充协议，协议约定：关于乙方租赁甲方位于成都市成华区龙潭都市工业园 1 期 1 楼、2 楼、3 楼厂房及办公楼（以下简称该厂房）的事项。甲方（成都前锋实业集团股份有限公司）同意将该厂房继续租赁给乙方(本公司)，并承诺在优先满足乙方生产经营的前提下，5 年之内不单方面终止双方租赁关系。 上述承诺均处在严格履行中。 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 20 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例%
57、数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 5,333,738 17.19% 0 5,333,738 17.19% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 25,702,219 82.81% 0 25,702,219 82.81% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 25,702,219 82.81% 0 25,702,219 82.81% 核心员工 - - - - - 总股本 31,035,957 - 0 31,035,957 - 普通股股东人数 163
58、 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 易烽 7,992,700 0 7,992,700 25.75% 7,992,700 0 2 陈涌 7,452,352 0 7,452,352 24.01% 7,452,352 0 3 赖忠贵 3,457,530 0 3,457,530 11.14% 3,457,530 0 4 王梦斐 2,554,673 0 2,554,673 8.23% 2,554,673 0 5 文龙 2,118,928 0 2,118,928
59、6.83% 2,118,928 0 合计 23,576,183 0 23,576,183 75.96% 23,576,183 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司前 5 名或持股 10%以上股东之间无关联关系，公司无控股股东和实际控制人。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 21 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 公司股权较为分散，单个股东持股比例均未超过公司总股本 30%，持有公司股权比例超过 5%的主要股东包括易烽、陈涌、唐明彦、赖忠贵、王梦斐、文龙，
60、分别持有 25.75%、24.01%、6.16%、11.14%、8.23%、6.83%，合计持有公司 83.12%股份。任何单一股东均不能对公司决策形成实质性控制。公司主要股东之间未有一致行动的安排或协议，不存在通过投资关系、协议或者其他安排形成对公司实际控制的行为。 综上，公司在目前无控股股东。 (二) 实际控制人情况 公司股权较为分散，单个股东持股比例均未超过公司总股本 30%，持有公司股权比例超过 5%的主要股东包括易烽、陈涌、唐明彦、赖忠贵、王梦斐、文龙，分别持有 25.75%、24.01%、6.16%、11.14%、8.23%、6.83%，合计持有公司 83.12%股份。任何单一股东
61、均不能对公司决策形成实质性控制。公司主要股东之间未有一致行动的安排或协议，不存在通过投资关系、协议或者其他安排形成对公司实际控制的行为。 综上，公司在目前无实际控制人 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 22 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是
62、否违约 银行借款 成都银行 15,000,000.00 5.22% 2017.6.15-2018.6.14 否 关联方借款 成都前锋实业集团股份有限公司 10,000,000.00 3% 2016.8.10-2017.8.9 否 关联方借款 成都前锋实业集团股份有限公司 10,000,000.00 3% 2017.8.10-2017.9.27 否 关联方借款 成都前锋实业集团股份有限公司 5,000,000.00 3% 2017.9.28-2018.8.9 否 合计 - 40,000,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不
63、适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017.6.29 4.00 0.00 0.00 合计 4.00 0.00 0.00 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 23 (二) 利润分配预案 适用 不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.00 0.00 0.00 经公司董事会审议：根据公司发展需要，公司 2017 年不进行利润分配。该议案还需提交公司 2017 年年度股东大会审议。 公告编号：2018-004
64、证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 易烽 董事长 男 49 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 陈涌 副董事长 男 52 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 文龙 董事 男 45 硕士 2015.9.16-2018.9.15 否 唐明彦 董事 男 61 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 赖忠贵 董事 男 49 专科 2015.9.16-2018.9.15 否 王梦斐
65、 监事会主席 女 43 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 欧央明 监事 男 42 本科 2015.9.16-2018.9.15 否 张智 职工监事 男 69 专科 2015.9.16-2018.9.15 是 周泽江 总经理 男 48 硕士 2015.9.16-2018.9.15 是 魏东 常务副总经理 男 47 本科 2017.6.27-2018.9.15 是 潘大忠 副总经理 男 47 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 黄正徐 财务总监 男 39 本科 2015.9.16-2018.9.15 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事
66、、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间无关联关系，公司股权较为分散，无控股股东和实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 易烽 董事长 7,992,700 0 7,992,700 25.75% 0 陈涌 副董事长 7,452,352 0 7,452,352 24.01% 0 文龙 董事 2,118,928 0 2,118,928 6.83% 0 唐明彦 董事 1,912,092 0 1,912,092 6.16% 0 赖忠贵 董事 3,
67、457,530 0 3,457,530 11.14% 0 王梦斐 监事会主席 2,554,673 0 2,554,673 8.23% 0 欧央明 监事 122,249 0 122,249 0.39% 0 周泽江 总经理 91,695 0 91,695 0.30% 0 合计 - 25,702,219 0 25,702,219 82.81% 0 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 25 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 二、 员工情况
68、 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 58 52 财务人员 6 7 销售人员 34 38 技术人员 68 69 生产人员 134 164 员工总计 300 330 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 4 本科 47 51 专科 71 116 专科以下 178 159 员工总计 300 330 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况：截至报告期末，公司员工人数达 330 人，员工人数较上期略有增加，主要为生产人员增加。其中专科以上人员 171 人，占比 51.82%；研
69、发技术人员 69 人，占比 20.09%，研发技术人员中 40 岁以下中青年为主，年龄结构合理，团队年轻有活力创新创造能力强。总体来看公司人员素质较高，基本能满足公司发展的需要。 2、员工培训计划：公司非常重视员工培训工作，员工培训以业务需求、岗位职责和员工成长需要为原则，通过培训使员工的素质得到提升，在自己现岗位或拟任岗位上创造出更大的价值。公司培训工作不搞形式主义，坚持专业技能培训与思想教育培训相结合、理论联系实际的原则，必须要明确学以致用；同时，坚持培训与工作相兼顾的原则，使培训工作与正常经营两不误。为此，公司通过调动企业内部培训资源和开发引进外部培训资源，开展了多形式、多渠道、多维度的
70、人才培养工作，特别是在研发技术人才和营销人才培训方面投入了大量资源。通过人才培养计划公司加强了研发和销售团队力量，也提高了员工的向心力，使公司不断适应新形势的发展要求，在竞争中保持人力资源的优势。 3、人员招聘政策：公司人员招聘和录用是为了解决自身发展所需各类人才，公司招聘工作一直遵循公开、公平原则，杜绝任何以权谋私和任人唯亲的现象；同时，招聘工作坚持考用一致的原则，考核合格者方予试用，试用合格者才能聘用；公司人员招聘须经过规定的面试程序后择优录取，对于聘用人员要签订劳动合同，享受公司现有薪酬和福利制度的相关权益。 4、员工薪酬政策：公司依据发展需要制定员工薪酬政策，建立绩效考核机制，将员工薪
71、酬与岗位价公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 26 值和业绩紧密结合，将员工薪酬与公司发展有效结合起来，充分发挥员工个人才能，员工的劳动付出和做出的业绩均能得到合理的回报和激励。公司通过不断完善绩效激励机制来吸引关键人才，让公司与员工结成利益共同体，从而在企业内部形成良性的用工环境和人才环境。 5、截至报告期末，不存在需要公司承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 核心员工： 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员）： 适用 不适用 核心人员的变动情况： 无 公告编号：2018-0
72、04证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国
73、中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规和公司章程的要求，不断完善公司的法人治理结构，根据公司发展需要，修定了部分内部管理制度，建立行之有效的内控管理体系，确保公司的规范运作。 公司已建立起包括股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作规则、关联交易管理制度、信息披露办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理办法等在内的一系列管理制度。报告期内，公司根据业务发展需要新建立了年报信息披露重大差错责任追究制度。 报告期内公司股东大会、董事会、监事会及高级管理层均严格按照有关法律、法规及
74、公司章程、议 事规则、各项管理制度规定的职权独立有效地运作。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司将继续密切关注行业发展动态、监管机构出台的新政策和新法规，并结合公司实际情况适时制定相应的管理制度，保障公司健康、持续发展 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。首先，公司严格依据非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关规则，公司建立了相对健全的股东保障机制，能给所有股东尤其是中小股东提供
75、合适的保护以及保障股东对公司重大事务依法享有的知情权、参与权、质询权和表决权。 1、股东有权查阅公司章程、股东名册、公司债券存根、股东大会会议记录、董事会会议决议、监公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 28 事会会议决议、财务会计报告。股东提出查阅有关信息或者索取资料的，应当向公司提供证明其持有公司股份的种类以及持股数量的书面文件，公司经核实股东身份后按照股东的要求予以提供。 2、股东通过股东大会行使参与重大决策权。股东大会分为年度股东大会和临时股东大会。年度股东大会每年召开一次，应于上一会计年度结束后的 6 个月内举行。临时股东大会不定期
76、召开。公司章程详细规定了股东大会的通知、召集、提案、委托出席、表决等制度，确保全体股东参与股东大会的权利。 3、股东有权对公司的经营进行监督，提出建议或者质询。股东还可以参加股东大会，就会议议程或提案提出质询。股东大会会议记录应记载股东的质询意见、建议及董事、监事或高级管理人员的答复或说明。 4、股东通过股东大会行使表决，普通决议是指对于股东大会的一般表决事项，仅需出席会议的股东所持表决权的半数即可通过的决议。特别决议是指对于股东大会的特殊表决事项，如公司发行任何种类股票或认股证、发行公司债券、修改公司章程、增加或者减少注册资本的决议，以及公司合并、分立、解散、变更公司形式及清算、公司购买、出
77、售重大资产或者担保金额超过公司最近一期经审计总资产 30%等，必须经出席会议的股东所持表决权的三分之二以上才可通过。其次，公司通过建立和完善公司规章制度体系加强中小股东保护。自挂牌至本报告期末，公司建立了股东大会、董事会、监事会、董事会秘书制度，制定了规范的股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作规则、关联交易管理制度、信息披露办法、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理办法、年度报告重大差错责任追究制度，对“三会”的职权、议事规则、召开程序、提案、表决程序等都作了相关规定。在制度层面保障公司股东特别是中小股东充分行使表决权、质询权等合法权利。
78、因此，公司现有治理机制能够保证股东特别是中小股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利的保障。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司未发生对外投资、融资、重组并购事项及担保事项，公司高管变动、关联交易事项均已履行规定程序。 4、 公司章程的修改情况 报告期内无修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 1、2017 年 4 月 25 日召开了第一届董事会第十二次会议，审议并通过了以下议案：关于制定 的议案、2016 年度财务报告及审计报告、20
79、17 年度财务预算报告、2016 年度总经理工作报告、2016年度董事会工作报告、关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案、2016 年度利润分配预案、关于续聘公司 2017 年度财务审计机构的议案、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、偶发性关联交易议案（一）、偶发性公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 29 关联交易议案（二）、偶发性关联交易议案（三）、关于提议召开 2016 年年度股东大会的议案。 2、2017 年 6 月 27 日召开了第一届董事会第十三次会议，审议并通过了关于聘任魏东先生为公司常务副总经理的议案。 3、20
80、17 年 8 月 28 日召开了第一届董事会第十四次会议，审议并通过了2017 年半年度报告。 监事会 2 1、2017 年 4 月 25 日召开了第一届监事会第四次会议，审议并通过了以下议案：2016 年度监事会工作报告、2016 年度财务报告及审计报告、2017 年度财务预算报告、关于公司2016 年年度报告及摘要的议案、2016 年度利润分配预案、关于续聘公司 2017 年度财务审计机构的议案、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、偶发性关联交易议案（一）、偶发性关联交易议案（二）、偶发性关联交易议案（三）。 2、2017 年 8 月 28 日召开了第一届监事会第五次会议，审议并
81、通过了2017 年半年度报告。 股东大会 1 2017年5月18日召开了2016 年年度股东大会，审议并通过了以下议案：关于制定 的议案、2016 年度财务报告及审计报告、2017 年度财务预算报告、2016 年度董事会工作报告、2016 年度监事会工作报告、关于的议案、2016 年度利润分配预案、关于续聘公司 2017 年度财务审计机构的议案、关于预计 2017 年度日常性关联交易的议案、偶发性关联交易议案（一）、偶发性关联交易议案（二）、偶发性关联交易议案（三）。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，股东大会，董事会，监事会的召集、提案、通过时间、召开
82、程序、委托授权、表决和决议等事项均符合公司法、非上市公众公司监督管理办法、公司章程和三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法、非上市公众公司监督管理办法、公司章程等法律、法规的任职。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 30 转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司
83、章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 公司挂牌以来，在正常生产经营的同时，自觉履行信息披露义务，做好投资者关系管理工作，促进规范运作水平不断提升。报告期内，公司受到了众多国内知名证券公司和投资机构的关注，通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会对本年度内
84、的监督事项无异议。公司监事会对定期报告进行审核并提出书面审核意见：公司监事会认为定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统的规定和公司章程的规定，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况：公司业务独立于关联股东及其控制的其他企业，拥有独立完整的研发、生产、销售和服务系统，独立地开展业务，不依赖于任何关联方。 2、人员独立情况：公司拥有股东与关联方严格分离的劳动、人事、 薪酬等管理体系及独立的员工队伍。公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员均专职在本公司工作、领取薪酬，未在关联
85、企业担任除董事、监事、高管以外的其他职务。公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程规定的程序推举、聘任、解聘或更换，不存在股东超越公司股东大会和董事会权限做出人事任免决定的情况。 3、资产独立情况：公司对与生产经营有关的土地、厂房、机器设备以及商标、专利等主要资产享有独立、完整、合法、有效的所有权或者使用权，拥有与生产经营有关的设备，办理了相关的权属文件并具有完全的控制支配权。公司资产独立于主要股东及其控制的其他企业。公司在资产方面独立。 4、机构独立情况：公司设立了健全的组织机构体系，公司的组织结构按公司章程及其他内部管理制度的规定，与主要股东控制的其他企业间不存在机构混同、混合
86、经营、合署办公的情形，拥有机构设置自主权，独立运作。不存在与关联企业职能部门之间的从属关系。 5、财务独立情况：公司有独立的财务会计部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，依法独立纳税，具有规范的财务会计制度；公司拥有独立的银行账户，未与其股东或关联企业共用银行账户。公司的财务人员未在主要股东控制的其他企业中兼职和领薪。公司在财务方面独立。 6、关于相关利益者：公司能够充分维护利益相关者的合法权益，实现股东、用户、员工、社会等各方利益的协调平衡，共同推动公司持续、健康的发展。 7、关于信息披露：公司指定信息披露负责人负责信息披露工作，能够按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准
87、确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司自成立以来，一贯严格按照公司法等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 31 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度进行自我检查和评价，尚未发现公司内部管理制度存在重大缺陷。公司将持续提升内部控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度，并于 2017 年 4 月 27 日
88、在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（ 或 www.neeq.cc）披露了四川海力智能科技股份有限公司年度报告重大差错责任追究制度详细文件（公告编号：2017-004）。 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 32 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 瑞华审字【2018】51060009 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2018.4.24
89、注册会计师姓名 徐铣才、张洁 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 四川海力智能科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了四川海力智能科技股份有限公司（以下简称“海力智能公司”）财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的资产负债表，2017 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了海力智能公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况以及 2017 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师
90、对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于海力智能公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 海力智能公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
91、基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 33 海力智能公司管理层（以下简称“管理层”）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估海力智能公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算海力智能公司、终止运营或别无其他现实的选
92、择。 治理层负责监督海力智能公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些
93、风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对海力智能公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告
94、中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致海力智能公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐铣才 中国北京 中国注册会计师：张洁 2018 年 4 月 24 日 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 34 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金
95、六、1 16,480,110.61 25,335,106.17 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 六、2 1,000,000.00 1,817,939.70 应收账款 六、3 61,182,209.99 36,419,241.06 预付款项 六、4 2,639,832.56 968,392.88 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 六、5 380,123.08 415,845.86 买入返售金融资产 存货 六、6 38,432,766.63 21,836,068.46 持有待售资产 一年内到期的非
96、流动资产 其他流动资产 六、7 15,149.26 流动资产合计 120,130,192.13 86,792,594.13 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 六、8 3,599,523.25 3,863,496.01 固定资产 六、9 11,623,117.22 6,537,931.86 在建工程 六、10 220,350.75 4,230,250.52 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 六、11 商誉 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证
97、券 35 长期待摊费用 六、12 2,872,008.26 4,052,478.26 递延所得税资产 六、13 629,901.22 514,701.62 其他非流动资产 非流动资产合计 18,944,900.70 19,198,858.27 资产总计 139,075,092.83 105,991,452.40 流动负债： 短期借款 六、14 15,000,000.00 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 六、15 27,568,474.11 19,289,040.39 预收款项 六、16 765,6
98、05.30 1,114,186.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、17 7,218,209.93 4,986,370.69 应交税费 六、18 2,708,739.59 2,192,623.81 应付利息 应付股利 其他应付款 六、19 16,955,625.65 19,312,894.40 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 70,216,654.58 46,895,115.49 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬
99、专项应付款 预计负债 递延收益 递延所得税负债 六、13 265,725.24 239,163.79 其他非流动负债 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 36 非流动负债合计 265,725.24 239,163.79 负债合计 70,482,379.82 47,134,279.28 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、21 31,035,957.00 31,035,957.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、22 9,980,722.71 9,980,722.71 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、2
100、3 4,464,580.96 2,249,588.69 一般风险准备 未分配利润 六、24 23,111,452.34 15,590,904.72 归属于母公司所有者权益合计 68,592,713.01 58,857,173.12 少数股东权益 所有者权益合计 68,592,713.01 58,857,173.12 负债和所有者权益总计 139,075,092.83 105,991,452.40 法定代表人：易烽 主管会计工作负责人：黄正徐 会计机构负责人：李珣 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、25 148,783,173.42 124,268,1
101、88.94 其中：营业收入 六、25 148,783,173.42 124,268,188.94 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 132,701,147.75 112,716,724.18 其中：营业成本 六、25 98,705,728.42 81,526,277.71 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、26 971,154.14 1,077,786.67 销售费用 六、27 13,131,553.77 11,110,513.02 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海
102、力智能 主办券商：广发证券 37 管理费用 六、28 18,345,393.80 17,705,164.85 财务费用 六、29 616,863.09 465,719.61 资产减值损失 六、30 930,454.53 831,262.32 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、31 -997.87 其他收益 六、32 9,276,923.38 三、营业利润（亏损以“”号填列） 25,357,951.18 11,551,464.76 加：营业外收入 六
103、、33 1,009,650.00 6,936,845.51 减：营业外支出 六、34 51,697.61 7,356.98 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 26,315,903.57 18,480,953.29 减：所得税费用 六、35 4,165,980.88 2,501,030.36 五、净利润（净亏损以“”号填列） 22,149,922.69 15,979,922.93 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 22,149,922.69 15,979,922.93 2.终止经营净利润 (二)按所有权归属分类： - - - 1.少
104、数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 22,149,922.69 15,979,922.93 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少
105、数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 22,149,922.69 15,979,922.93 归属于母公司所有者的综合收益总额 归属于少数股东的综合收益总额 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 38 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.71 0.51 （二）稀释每股收益 0.71 0.51 法定代表人：易烽 主管会计工作负责人：黄正徐 会计机构负责人：李珣 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 131,735,626.78 124,325,8
106、07.57 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 7,220,348.70 5,583,866.82 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 4,134,742.30 2,073,305.48 经营活动现金流入小计 143,090,717.78 131,982,979.87 购买商品、接受劳务支付的现金 102,704,91
107、8.39 79,794,871.87 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 23,790,617.14 19,940,787.75 支付的各项税费 12,259,131.51 12,083,767.03 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 8,027,023.10 9,246,936.91 经营活动现金流出小计 146,781,690.14 121,066,363.56 经营活动产生的现金流量净额 -3,690,972.36 10,916,616.31 二、投资
108、活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,800.00 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 39 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 1,800.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,222,876.95 4,679,374.72 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,222,876.95 4,6
109、79,374.72 投资活动产生的现金流量净额 -2,221,076.95 -4,679,374.72 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 15,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 15,000,000.00 偿还债务支付的现金 5,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,072,504.82 5,187,949.21 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、36 21,241.
110、43 465.53 筹资活动现金流出小计 18,093,746.25 15,188,414.74 筹资活动产生的现金流量净额 -3,093,746.25 -15,188,414.74 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 六、37 -9,005,795.56 -8,951,173.15 加：期初现金及现金等价物余额 六、37 25,335,106.17 34,286,279.32 六、期末现金及现金等价物余额 六、37 16,329,310.61 25,335,106.17 法定代表人：易烽 主管会计工作负责人：黄正徐 会计机构负责人：李珣 公告编号：2018-0
111、04证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 40 (四) 权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,035,957.00 9,980,722.71 2,249,588.69 15,590,904.72 58,857,173.12 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,035,957.00 9,980,722.71 2,249,588.
112、69 15,590,904.72 58,857,173.12 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,214,992.27 7,520,547.62 9,735,539.89 （一）综合收益总额 22,149,922.69 22,149,922.69 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 41 的金额 4其他 （三）利润分配 2,214,992.27 -14,629,375.07 -12,414,382.80 1提取盈余公积 2,21
113、4,992.27 -2,214,992.27 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -12,414,382.80 -12,414,382.80 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,035,957.00 9,980,722.71 4,464,580.96 23,111,452.34 68,592,713.01 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数所有者权益 股本 其他权益工具 资本 减：其他专项 盈余 一未分配利润 公告编
114、号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 42 优先股 永续债 其他 公积 库存股 综合收益 储备 公积 般风险准备 股东权益 一、上年期末余额 31,035,957.00 9,980,722.71 651,596.40 5,864,367.63 47,532,643.74 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,035,957.00 9,980,722.71 651,596.40 5,864,367.63 47,532,643.74 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,597,992.29 9,72
115、6,537.09 11,324,529.38 （一）综合收益总额 15,979,922.93 15,979,922.93 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,597,992.29 -6,253,385.84 -4,655,393.55 1提取盈余公积 1,597,992.29 -1,597,992.29 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分 -4,655,393.55 -4,655,393.55 公告编号：2018-004证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券
116、43 配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,035,957.00 9,980,722.71 2,249,588.69 15,590,904.72 58,857,173.12 法定代表人：易烽 主管会计工作负责人：黄正徐 会计机构负责人：李珣 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 44 四川海力智能科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元）
117、一、公司基本情况 （一）历史沿革 四川海力智能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）设立于2005 年 9 月 28 日，取得四川省工商行政管理局核发的注册号为 5100001823326企业法人营业执照。设立时注册资本 50 万元，其中：自然人龚平出资 25 万元，占注册资本的 50%；自然人矫健出资 25 万元，占注册资本的 50%，该出资业经四川中和会计师事务所有限公司出具川中和会验2005第 040 号验资报告审验。 2007 年 4 月，公司股东会决议同意，自然人易烽对公司增资 550 万元，公司注册资本变更为 600 万元，其中：易烽出资 550 万元，占注册资本的 91
118、.66%；矫健出资 25 万元，占注册资本的 4.17%；龚平出资 25 万元，占注册资本的 4.17%。该增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2007002 号验资报告审验。 2007 年 8 月，公司股东会决议同意，龚平将其持有本公司的 4.17%股权，即 25 万元的出资额转让给自然人王蒂；并根据公司股东会决议，王蒂对公司增资 200 万元。公司注册资本变更为 800 万元，其中：易烽出资 550 万元，占注册资本的 68.75%；王蒂出资 225 万元，占注册资本的 28.125%；矫健出资 25万元，占注册资本的 3.125%。该增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具
119、川华为验字2007012 号验资报告审验。 2008 年 11 月，公司股东会决议同意，成都前锋实业股份有限公司对公司增资 200 万元，公司注册资本变更为 1000 万元，其中：成都前锋实业股份有限公司出资 200 万元，占注册资本的 20%；易烽出资 550 万元，占注册资本的 55%；王蒂出资 225 万元，占注册资本的 22.5%；矫健出资 25 万元，占注册资本的2.50%。该增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2008005号验资报告审验。 2009 年 6 月，本公司取得四川省工商行政管理局换发的注册号为510000000010531企业法人营业执照。 2009 年
120、 9 月，公司股东会决议同意，成都前锋实业股份有限公司对公司增资 500 万元，公司注册资本变更为 1500 万元，其中：成都前锋实业股份有限公司出资 700 万元，占注册资本的 46.67%；自然人易烽出资 550 万元，占注册资 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 45 本的 36.67%；王蒂出资 225 万元，占注册资本的 15% ；矫健出资 25 万元，占注册资本的 1.66%。该增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2009009 号验资报告审验。 2010 年 5 月，公司股东会决议同意，易烽将其所持本公司的 3
121、6.67%股权，即 550 万元出资额转让给成都前锋实业股份有限公司；王蒂将其所持本公司的15%股权，即 225 万元出资额转让给成都前锋实业股份有限公司；矫健将其所持本公司的 1.66%股权，即 25 万元出资额转让给四川前锋门窗制造工程有限公司。股权转让后本公司股权结构为：成都前锋实业股份有限公司出资 1475 万元，占注册资本的 98.33%；四川前锋门窗制造工程有限公司出资 25 万元，占注册资本的 1.67%。 2013 年 2 月，公司股东会审议通过利润分配方案，决议以未分配利润 1500万元转增实收资本 1500 万元，公司注册资本变更为 3000 万元，其中：成都前锋实业股份有
122、限公司出资 2950 万元，占注册资本的 98.33%；四川前锋门窗制造工程有限公司出资 50 万元，占注册资本的 1.67%，该转增资本业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2013003 号验资报告审验。 2015 年 6 月，公司股东会决议同意，成都前锋实业股份有限公司、四川前锋门窗制造工程有限公司将其所持本公司全部股权转让给易烽等 37 名自然人。 2015 年 6 月，成都前锋实业股份有限公司更名为成都前锋实业集团股份有限公司。 2015 年 9 月，本公司由易烽、陈涌、唐明彦、王梦斐、赖忠贵、文龙等 37名自然人发起，由原来的有限责任公司整体变更设立为股份有限公司，并以 2
123、015年 6 月 30 日经审计和评估后的有限公司净资产折为股份有限公司股本。根据北京中同华资产评估有限公司中同华评报字（2015）第 676 号“四川海力智能科技有限公司拟整体变更为股份公司项目资产评估报告书”，有限公司 2015 年 6月 30 日净资产评估值为人民币 46,112,985.58 元。根据瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）瑞华专审字2015510301 号专项审计报告，有限公司 2015 年 6月 30 日审计后的净资产为人民币 39,980,722.71 元。本公司以截止 2015 年 6月 30 日经评估净资产人民币 46,112,985.58 元，作价人民币 39,98
124、0,722.71 元，折合为 30,000,000.00 股份，每股面值 1 元，余额 9,980,722.71 元作为“资本公积”。2015 年 9 月，本公司取得四川省工商行政管理局换发的注册号为91510000779827684C企业法人营业执照。 2015 年 10 月，公司第二次临时股东大会审议通过增资扩股方案，决定将公司注册资本由 30,000,000.00 元增加至 31,035,957.00 元，新增注册资本由吴成贵等 127 名新增自然人股东以货币方式缴足。本次增资扩股后，本公司注册资 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券
125、 46 本增加至 31,035,957.00 元。 2016 年 5 月 16 日，本公司在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让，证券简称：海力智能，证券代码：837385，交易方式协议转让。 公司自 2018 年 1 月 15 日股票转让方式变更为集合竞价。 （二）基本情况 公司法定代表人：易烽。 统一社会信用代码：91510000779827684C；营业期限：2005 年 09 月 28日至长期。 注册地：成都市成华区龙潭都市工业集中发展区。 经营范围：（以下范围不含前置许可项目，后置许可项目凭许可证或审批文件经营）计算机及其他电子设备、仪器仪表生产；商品批发与零售；进出口业；仪器仪表修
126、理；建筑机电安装工程；软件和信息技术服务业；照明器具制造；自有房地产经营活动。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 本公司主要从事智能燃气表及燃气计量管理系统的研发、生产、销售，属于仪器仪表制造业。 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 24 日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关
127、规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014年修订
128、的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 47 定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司从事燃气表及燃气计量管理系统研制、生产、销售经营。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、18“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、25“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年
129、度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资
130、。 5、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益；对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生
131、的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 48 公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性
132、金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。本公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产均为交易性金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售或回购；B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 交易性金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得
133、或损失以及与该金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础
134、上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 49 公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的
135、非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价
136、且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资
137、产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 50 有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在
138、转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市
139、场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产的控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确
140、认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是
141、否已经转移。已将该金融资 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 51 产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的
142、交易费用直接计入当期损益；对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量
143、。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的
144、，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 52 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相
145、同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的
146、资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 其他表明应收款项发生
147、减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 100.00 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 53 项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信
148、用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项 目 确定组合的依据 账龄组合 相同的账龄具有类似的信用风险特征 关联方款项 发生坏账风险通常低于非关联方的应收款项 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项
149、组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 账龄分析法计提 关联方款项 （通常）不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值
150、的差额，确认减值损失，计提坏账准备。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 54 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 7、存货 （1）
151、存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、库存商品、委托加工物资及发出商品等等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目
152、的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物于领用时按一次摊销法摊销。 8、投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地使
153、用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外，对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物，若董事会（或类似机构）作出书面决议，明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的，也作为投资性房地产列报。 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 55 投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，如果与该资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入投资性房地产成本。其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的政策进行折旧或摊
154、销。 投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时，按转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时，转换为采用成本模式计量的投资性房地产的，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值；转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的，以转换日的公允价值作为转换后的入账价值。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预
155、计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（
156、年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 3 4.85 机器设备 年限平均法 10 3 9.70 办公设备 年限平均法 3-5 3 19.4-32.33 运输设备 年限平均法 4-5 3 24.25-32.33 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 56 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 （4）
157、其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 10、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以
158、及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 11、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得
159、的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 57 时间
160、连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 12、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。
161、使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认
162、为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证
163、券 58 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、14“长期资产减值”。 13、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 14、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否
164、存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择
165、恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 15、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其
166、中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 59 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的
167、，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 16、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确
168、认商品销售收入的实现。根据结算方式不同，收入确认的具体方法为： 不涉及检测、系统调试安装，在燃气表及其配件已经发货并经客户签收确认型号及数量时确认为收入。 涉及检测、系统调试安装的，在燃气表已经检测机构检测，经客户领用确认型号及数量时确认为收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如
169、果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 60 独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。
170、（4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 17、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例
171、进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认
172、，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件（如有）。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收
173、益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 61 期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 已确认的政府补助需要退回时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递
174、延收益账面余额，超出部分计入当期损益；属于其他情况的，直接计入当期损益。 18、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所
175、得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所
176、得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 62 抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税
177、资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额
178、结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 19、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租
179、赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 20、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 公告编
180、号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 63 2017 年 4 月 28 日，财政部以财会201713 号发布了企业会计准则第 42号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日，财政部以财会201715 号发布了企业会计准则第 16号政府补助（2017 年修订），自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营准则规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报，以及
181、终止经营的列报。本公司报告期内不涉及持有待售的非流动资产、处置组和终止经营业务。 执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之前，本公司将取得的政府补助计入营业外收入；与资产相关的政府补助确认为递延收益，在资产使用寿命内平均摊销计入当期损益。执行企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）之后，对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 其他会计政策变更 无。 （2）会计估计变更 无。 21、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量
182、的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断
183、、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 64 资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期
184、间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行
185、的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产
186、量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 65 预期的
187、技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 根据中华人民共和国企业所得税法规定，本公司从事新技术、新产品、新工艺研发项目发生的研究开发费用，在计算企业所得税时可享受加计扣除税收优惠政策。根据财政部 国家税务总局 科技部关于完善研究开发费用税前加计扣除政策的通知（财税2015119 号）规定，税务机
188、关对企业享受加计扣除优惠的研发项目有异议的，可以转请地市级（含）以上科技行政主管部门出具鉴定意见。本公司在计算当期所得税时，预计研发项目能够满足加计扣除条件，研发项目发生的研究开发费全额纳入了加计扣除范围。研究开发费用是否能够在税前加计扣除取决于主管税务机关的审批和科技行政主管部门的鉴定意见。本公司本年度从事的开发项目详见附注六、11“开发支出”。 本公司在正常的经营活动中，还有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
189、五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%计缴。 2、税收优惠及批文 （1）增值税税收优惠 根据国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知（国发20114号）及财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号），自2011年1月1日起继续实施软件增值税优惠政策，公司销售自行开发生产的软件产品，按17%的法定税率征收增值税后，对其增值 公告编号：2018-004 证券代码
190、：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 66 税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。 （2）所得税税收优惠 2014年7月，本公司换取四川省科学技术厅、四川省财政厅、四川省国家税务局、四川省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GF201451000094），有效期三年。2017年8月，本公司再次换取上述单位联合颁发的高新技术企业证书（证书编号：GF201751000295），有效期三年。本年度继续适用15%的所得税优惠税率。 六、财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，“年初”指 2017 年 1 月 1 日，“年末”指2017 年 12 月 31 日；“本
191、年”指 2017 年度，“上年”指 2016 年度。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 12,832.61 4,234.71 银行存款 16,316,478.00 25,330,871.46 其他货币资金 150,800.00 合 计 16,480,110.61 25,335,106.17 注： 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司货币资金中，履约保函保证金余额150,000.00 元；ETC 业务保证金余额 800.00 元。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 1,000,000.00 1,817,939.70 合 计 1
192、,000,000.00 1,817,939.70 （2）年末已质押的应收票据情况 无。 （3）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 8,171,050.00 合 计 8,171,050.00 （4）年末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 无。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 67 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征
193、组合计提坏账准备的应收账款 65,261,269.45 99.41 4,079,059.46 6.25 61,182,209.99 其中：账龄组合 65,261,269.45 99.41 4,079,059.46 6.25 61,182,209.99 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 389,130.74 0.59 389,130.74 100.00 合 计 65,650,400.19 100.00 4,468,190.20 6.81 61,182,209.99 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账
194、准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 39,483,969.47 99.02 3,064,728.41 7.76 36,419,241.06 其中：账龄组合 39,483,969.47 99.02 3,064,728.41 7.76 36,419,241.06 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 389,130.74 0.98 389,130.74 100.00 合 计 39,873,100.21 100.00 3,453,859.15 8.66 36,419,241.06 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（
195、%） 1 年以内 56,363,426.95 2,818,171.35 5.00 1 至 2 年 7,179,322.90 717,932.29 10.00 2 至 3 年 1,278,471.60 255,694.32 20.00 3 至 4 年 291,847.00 145,923.50 50.00 4 至 5 年 34,315.00 27,452.00 80.00 5 年以上 113,886.00 113,886.00 100.00 合 计 65,261,269.45 4,079,059.46 注：相同的账龄具有类似的信用风险特征。 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 单位名称
196、年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 68 单位名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 成都世纪源通燃气有限责任公司 389,130.74 389,130.74 100.00 合 计 389,130.74 389,130.74 100.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,176,788.25 元；本年收回或转回坏账准备金额0.00 元。 （3）本年实际核销的应收账款情况 项 目 核销金额 实际核销的应收账款 162,457.20 （4）按欠款方归
197、集的年末余额前五名的应收账款情况 本 公 司 本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 为13,728,750.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 20.91%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 694,113.40 元。 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 2,582,852.56 97.84 968,392.88 100.00 1 至 2 年 56,980.00 2.16 合 计 2,639,832
198、.56 100.00 968,392.88 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本 公 司 按 预 付 对 象 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 预 付 账 款 汇 总 金 额 为2,188,221.86 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 82.89%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 441,893.66 100.00 61,770.58 13.98 380,123.08
199、 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 69 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 其中：账龄组合 441,893.66 100.00 61,770.58 13.98 380,123.08 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 441,893.66 100.00 61,770.58 13.98 380,123.08 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提
200、坏账准备的其他应收款 688,391.45 100.00 272,545.59 39.59 415,845.86 其中：账龄组合 688,391.45 100.00 272,545.59 39.59 415,845.86 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 688,391.45 100.00 272,545.59 39.59 415,845.86 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 364,203.24 18,210.16 5.00 1 至 2 年 31,600.00 3,160.00 10.00
201、2 至 3 年 5,300.00 1,060.00 20.00 3 至 4 年 1,300.00 650.00 50.00 4 至 5 年 4,000.00 3,200.00 80.00 5 年以上 35,490.42 35,490.42 100.00 合 计 441,893.66 61,770.58 注：相同的账龄具有类似的信用风险特征。 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 0.00 元；本年收回或转回坏账准备金额 210,775.01元。 （3）本年实际核销的其他应收款情况 无。 （4）其他应收款按款项性质分类情况 公告编号：2018-004 证券代码：8373
202、85 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 70 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金、质保金及押金 285,659.00 630,950.00 代收电费 75,311.49 27,140.42 备用金 37,379.80 24,000.00 其他 43,543.37 6,301.03 合 计 441,893.66 688,391.45 （5）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 四川中天洋实业发展有限责任公司 保证金、质保金及押金 100,000.00 1 年以内 22.63 5
203、,000.00 艾欧史密斯（中国）热水器有限公司 保证金、质保金及押金 51,109.00 1 年以内 11.57 2,555.45 四川川港燃气有限责任公司 保证金、质保金及押金 50,000.00 1 年以内 11.31 2,500.00 蒋维 备用金 30,000.00 1 年以内 6.79 1,500.00 成都新升和电子有限公司 代收电费 23,091.35 1 年以内 5.23 1,154.57 合 计 254,200.35 57.53 12,710.02 6、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,746,237.14 58,511.42
204、 8,687,725.72 在产品 5,451,732.08 5,451,732.08 库存商品 6,749,181.57 6,749,181.57 委托加工物资 254,316.70 254,316.70 发出商品 17,289,810.56 17,289,810.56 合 计 38,491,278.05 58,511.42 38,432,766.63 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,618,297.72 94,070.13 3,524,227.59 在产品 4,546,383.68 4,546,383.68 库存商品 3,396,849.57 3,396
205、,849.57 委托加工物资 119,629.26 119,629.26 发出商品 10,248,978.36 10,248,978.36 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 71 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 合 计 21,930,138.59 94,070.13 21,836,068.46 （2）存货跌价准备 项 目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 94,070.13 35,558.71 58,511.42 合 计 94,070.13 35,558.71 58,5
206、11.42 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 可变现净值回升 （4）存货年末余额中含有借款费用资本化金额为 0 元。 7、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 待抵扣增值税进项税额 15,149.26 合 计 15,149.26 8、投资性房地产 采用成本计量模式的投资性房地产 项 目 房屋、建筑物 合 计 一、账面原值 1、年初余额 5,557,321.20 5,557,321.20 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 5,557,321.20 5,557,32
207、1.20 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 1,693,825.19 1,693,825.19 2、本年增加金额 263,972.76 263,972.76 （1）计提或摊销 263,972.76 263,972.76 3、本年减少金额 4、年末余额 1,957,797.95 1,957,797.95 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 72 项 目 房屋、建筑物 合 计 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 3,599,523.25 3,599,523.25 2
208、、年初账面价值 3,863,496.01 3,863,496.01 9、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 办公设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 6,532,521.16 2,620,045.39 2,638,081.92 11,790,648.47 2、本年增加金额 6,245,039.09 617,911.42 75,436.53 6,938,387.04 （1）购置 1,990,856.96 617,911.42 75,436.53 2,684,204.91 （2）在建工程转入 4,254,182.13 4,254,182.13 3、本年减少金额 45,00
209、0.00 5,726.50 50,726.50 （1）处置或报废 45,000.00 5,726.50 50,726.50 4、年末余额 12,777,560.25 3,192,956.81 2,707,791.95 18,678,309.01 二、累计折旧 1、年初余额 1,655,467.00 1,793,169.15 1,804,080.46 5,252,716.61 2、本年增加金额 1,018,246.28 491,075.92 341,343.15 1,850,665.35 （1）计提 1,018,246.28 491,075.92 341,343.15 1,850,665.35
210、3、本年减少金额 42,750.00 5,440.17 48,190.17 （1）处置或报废 42,750.00 5,440.17 48,190.17 4、年末余额 2,673,713.28 2,241,495.07 2,139,983.44 7,055,191.79 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 10,103,846.97 951,461.74 567,808.51 11,623,117.22 2、年初账面价值 4,877,054.16 826,876.24 834,001.46 6,537,931.86 （2）
211、暂时闲置的固定资产情况 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 73 无。 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 无。 （4）通过经营租赁租出的固定资产 无。 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 无。 10、在建工程 （1）在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 燃气表机芯自动 化装配生产线 4,230,250.52 4,230,250.52 自制设备 220,350.75 220,350.75 合 计 220,350.75 220,350.75 4,230,250.52 4,23
212、0,250.52 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额 燃气表机芯自动 化装配生产线 542 万元 4,230,250.52 23,931.61 4,254,182.13 合 计 4,230,250.52 23,931.61 4,254,182.13 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 燃气表机芯自动 化装配生产线 100.00 完工 自筹 合 计 11、开发支出 项 目 年初余额 本年增加 本年减少
213、 年末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 海力智慧燃气数据中心云平台 1,753,773.27 1,753,773.27 海力智慧燃气掌上业务平台 1,025,129.82 1,025,129.82 新型膜式燃气表 1,270,252.85 1,270,252.85 海力智慧燃气云支付平台 1,732,776.72 1,732,776.72 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 74 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 基于 NB-IoT 通讯技术的物联网智能
214、燃气表 1,357,186.62 1,357,186.62 安全监控型电子膜式燃气表 300,906.21 300,906.21 基于 loRa 技术的智能物联网燃气表 723,131.19 723,131.19 合 计 8,163,156.68 8,163,156.68 12、长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 办公楼装修工程 1,154,498.77 352,475.88 802,022.89 车间改造工程 2,897,979.49 827,994.12 2,069,985.37 合 计 4,052,478.26 1,180,470.00 2,
215、872,008.26 13、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 4,199,341.46 629,901.22 3,431,344.13 514,701.62 合 计 4,199,341.46 629,901.22 3,431,344.13 514,701.62 （2）未经抵销的递延所得税负债明细 项 目 年末余额 年初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 加速折旧税前扣除 1,771,501.60 265,725
216、.24 1,594,425.25 239,163.79 合 计 1,771,501.60 265,725.24 1,594,425.25 239,163.79 （3）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异-资产减值准备 389,130.74 389,130.74 合 计 389,130.74 389,130.74 14、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 保证借款 15,000,000.00 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 75 项 目 年末余额 年初余额 合 计 15,000,0
217、00.00 注：2017 年 6 月，本公司向成都银行股份有限公司成华支行借入人民币1,500.00 万元。关联方成都前锋实业集团股份有限公司与成都银行股份有限公司成华支行签署 抵押合同，以位于成都市成华区前锋路 2 号商业楼（川（2017）成都市不动产权第 0180665 号）提供抵押担保，抵押担保金额 1,500.00 万元。 15、应付账款 项 目 年末余额 年初余额 材料采购款 26,286,169.13 16,545,085.81 设备采购款 1,159,150.38 2,491,828.05 劳务、服务款 101,650.45 235,189.20 其他 21,504.15 16,
218、937.33 合 计 27,568,474.11 19,289,040.39 16、预收款项 项 目 年末余额 年初余额 燃气表销售预收款 765,605.30 1,114,186.20 合 计 765,605.30 1,114,186.20 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 4,986,370.69 24,221,125.45 21,989,286.21 7,218,209.93 二、离职后福利-设定提存计划 1,801,330.93 1,801,330.93 合 计 4,986,370.69 26,022,456.38
219、 23,790,617.14 7,218,209.93 （2）短期薪酬列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,981,159.00 20,196,918.60 18,813,218.10 4,364,859.50 2、职工福利费 1,873,142.06 1,873,142.06 3、社会保险费 842,367.41 842,367.41 其中：医疗保险费 653,324.95 653,324.95 补充医疗保险 90,769.43 90,769.43 工伤保险费 32,448.97 32,448.97 生育保险费 65,824.06 65,824
220、.06 4、住房公积金 399,836.00 370,792.00 29,044.00 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 76 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 5、工会经费和职工教育经费 2,005,211.69 908,861.38 89,766.64 2,824,306.43 合 计 4,986,370.69 24,221,125.45 21,989,286.21 7,218,209.93 （3）设定提存计划列示 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 1,731,829.53 1,731,
221、829.53 2、失业保险费 69,501.40 69,501.40 合 计 1,801,330.93 1,801,330.93 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司按缴存基数的相应比例每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 18、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 1,554,845.03 1,409,475.71 企业所得税 940,282.43 593,304.63 城市维护建设税 108,839.15 98,879.94 教育费附加 46,645.35
222、 42,377.12 地方教育费附加 31,096.90 28,251.41 房产税 2,857.83 1,597.20 印花税 24,172.90 18,737.80 合 计 2,708,739.59 2,192,623.81 19、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 中介服务费 2,570,000.00 2,700,000.00 往来款 12,504,183.99 14,508,650.66 保证金、质保金及押金 19,150.00 318,250.00 代扣能源费 107,649.00 107,649.00 代扣公积金 76,999.04 54,615
223、.04 其他 1,677,643.62 1,623,729.70 合 计 16,955,625.65 19,312,894.40 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 77 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 四川银网实业有限公司 2,570,000.00 服务尚未完成 易烽 1,436,365.70 关联方，未约定支付期、也未要求公司结算。 成都前锋实业集团股份有限公司 5,000,000.00 到期续借资金 合 计 9,006,365.70 20、政府补助 1、本年初始确认的政府补助的基本情况
224、补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产账面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成本费用 增值税即征即退 7,220,348.70 7,220,348.70 是 零星专利资助补助及稳岗补贴 106,574.68 106,574.68 是 新三板上市扶持资金 1,950,000.00 1,950,000.00 是 2017 年第一批成都市中小企业发展专项资金 580,000.00 580,000.00 是 2017 年鼓励企业间协作配套项目资金 222,600.00 222,600.00 是 院士专家工作站补助 170,000.00 170,000.00 是
225、 其他零星补贴 18,300.00 18,300.00 是 合 计 10,267,823.38 9,276,923.38 990,900.00 2、计入本年损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 增值税即征即退 与收益相关 7,220,348.70 零星专利资助补助及稳岗补贴 与收益相关 106,574.68 新三板挂牌扶持资金 与收益相关 1,950,000.00 2017 年第一批成都市中小企业发展资金 与收益相关 580,000.00 2017 年鼓励企业间协作配套项目资金 与收益相关 222,600.00 院士专家工作站补助 与收益相
226、关 170,000.00 其他零星补贴 与收益相关 18,300.00 合 计 9,276,923.38 990,900.00 21、股本 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 78 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 31,035,957.00 31,035,957.00 22、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 资本溢价 9,980,722.71 9,980,722.71 合 计 9,980,722.71 9,980,722.71 23、盈余公积
227、 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,249,588.69 2,214,992.27 4,464,580.96 合 计 2,249,588.69 2,214,992.27 4,464,580.96 注：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 24、未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上年末未分配利润 15,590,904.72 5,864,367.63 调
228、整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 15,590,904.72 5,864,367.63 加：本年归属于母公司股东的净利润 22,149,922.69 15,979,922.93 减：提取法定盈余公积 2,214,992.27 1,597,992.29 提取任意盈余公积 应付普通股股利 12,414,382.80 4,655,393.55 年末未分配利润 23,111,452.34 15,590,904.72 注：根据 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年度股东大会审议通过的本公司2016 年年度权益分派方案，以公司现有总股本 31,035,957 股
229、为基数，向全体股东每 10 股派 4.00 元人民币现金，共计派发现金股利 12,414,382.80 元。公司已于 2017 年 6 月 29 日完成实施权益分派。 25、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 148,351,070.46 98,274,901.85 124,098,462.14 81,242,984.04 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 79 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 432,102.96 430,826.57 169,726.
230、80 283,293.67 合 计 148,783,173.42 98,705,728.42 124,268,188.94 81,526,277.71 26、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 511,146.86 591,921.73 教育费附加 219,062.95 253,680.73 地方教育费附加 146,041.97 169,120.50 副食品价格调节基金 4,375.99 房产税 11,699.49 10,178.35 土地使用税 1,565.00 782.50 印花税 81,637.87 47,726.87 合 计 971,154.14 1,077,7
231、86.67 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 27、销售费用 项 目 本年发生额 上年发生额 职工薪酬 5,160,168.32 4,364,133.13 运费 2,764,915.62 2,078,117.61 差旅费 1,614,134.50 1,462,043.14 业务招待费 1,339,413.22 787,948.38 检测费 704,260.42 1,123,926.07 售后服务费 516,220.00 71,592.80 诉讼费 174,665.19 房屋租金 125,623.38 68,384.50 广告宣传费 171,986.43 298,723.58 办公
232、费 78,357.04 165,427.72 其他支出 481,809.65 690,216.09 合 计 13,131,553.77 11,110,513.02 28、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 研发支出 8,163,156.68 7,258,370.89 职工薪酬 5,782,676.32 4,941,377.18 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 80 项 目 本年发生额 上年发生额 折旧及摊销费用 985,235.15 1,212,385.17 机构服务费 873,465.81 2,043,613.42 业务招待费
233、 611,853.00 288,989.51 差旅费 566,118.40 504,235.46 租金 484,571.42 529,290.62 通讯费 179,565.58 106,507.80 物管费 122,122.56 127,552.41 办公费用 121,180.27 216,303.53 其他 455,448.61 476,538.86 合 计 18,345,393.80 17,705,164.85 29、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 659,691.66 532,555.66 减：利息收入 53,892.42 79,055.27 银行手续费 11,063
234、.85 12,219.22 合 计 616,863.09 465,719.61 30、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 966,013.24 852,456.44 存货跌价损失 -35,558.71 -21,194.12 合 计 930,454.53 831,262.32 31、资产处置收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 非流动资产处置收益 -997.87 -997.87 合 计 -997.87 -997.87 32、其他收益 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 增值税即征即退 7,220,348.70 新三板挂牌扶持
235、资金 1,950,000.00 1,950,000.00 零星专利资助补助及稳岗补贴 106,574.68 106,574.68 合 计 9,276,923.38 2,056,574.68 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 81 33、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 与企业日常活动无关的政府补助 990,900.00 1,187,000.00 990,900.00 2016 年度与企业日常活动有关的政府补助 5,741,700.90 其他 18,750.00 8,144.61 18,750.00
236、合 计 1,009,650.00 6,936,845.51 1,009,650.00 注：政府补助详见附注六、20。 34、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 7,222.35 其他 51,697.61 134.63 51,697.61 合 计 51,697.61 7,356.98 51,697.61 35、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年发生额 上年发生额 当期所得税费用 4,254,619.03 2,546,831.57 递延所得税费用 -88,638.15 -45,801.21 合 计 4,165,980.88 2,
237、501,030.36 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 26,315,903.57 按法定/适用税率计算的所得税费用 3,947,385.54 调整以前期间所得税的影响 492,319.40 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 317,031.61 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本年未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 坏账核销对递延所得税费用的影响 24,368.58 研究开发支出加计扣除的影响 -615,124.25 所得税费用 4,165,980.88 3
238、6、现金流量表项目 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 82 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 政府收益性补贴 3,047,474.68 1,344,834.08 收回保证金、质保金及押金 684,300.00 112,638.26 投资性房地产租金 159,720.00 322,059.50 其他 243,247.62 293,773.64 合 计 4,134,742.30 2,073,305.48 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 差旅费 2,180,297.90 1
239、,979,562.50 业务招待费 1,951,266.22 1,076,937.89 科研经费 1,510,004.06 2,207,761.53 中介服务费 740,285.13 1,558,908.04 能源费 293,299.36 196,187.88 支付保证金、质保金及押金 286,109.00 380,000.00 办公费 218,303.90 412,078.96 通讯费 215,342.88 215,462.98 广告宣传费 171,986.43 298,723.58 房屋租金 125,623.38 68,384.50 物管费 122,122.56 127,552.41 投标
240、费用 91,449.30 93,024.27 服务费 88,758.04 125,872.15 其他 32,174.94 506,480.22 合 计 8,027,023.10 9,246,936.91 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 银行贷款相关的评估费 20,000.00 股利分配手续费 1,241.43 465.53 合 计 21,241.43 465.53 37、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办
241、券商：广发证券 83 补充资料 本年金额 上年金额 净利润 22,149,922.69 15,979,922.93 加：资产减值准备 930,454.53 831,262.32 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,114,638.11 1,796,584.97 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 1,180,470.00 487,755.38 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 997.87 7,222.35 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 659,691.66 532,555.6
242、6 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -115,199.60 -112,739.14 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 26,561.45 66,937.93 存货的减少（增加以“”号填列） -16,561,139.46 7,528,466.04 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -22,647,319.19 -13,851,167.04 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 8,569,949.58 -2,350,185.09 其他 经营活动产生的现金流量净额 -3,690,972.36 10,916,616.31 2、不涉及现金收支的重
243、大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 16,329,310.61 25,335,106.17 减：现金的年初余额 25,335,106.17 34,286,279.32 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -9,005,795.56 -8,951,173.15 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 16,329,310.61 25,335,106.17 其中：库存现金 12,832.61 4,234.71 可随时用于支付的银行存款
244、16,316,478.00 25,330,871.46 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 84 项 目 年末余额 年初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 16,329,310.61 25,335,106.17 注：年末现金和现金等价物不含使用受限制的现金和现金等价物。 38、所有权或使用权受限制的资产 项 目 年末账面价值 受限原因 货币资金 150,800.00 履约保函保证金及 ETC 业务保证金 合 计 150,800.00 七、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、
245、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低
246、水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）外汇风险 本公司的业务活动以人民币计价结算，无外汇风险。 （2）利率风险现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关，本公司其他金融工具的公允价值或未来现金流量一般不因市场利率变动而发生波动风
247、险。本公司的政策是保持这些借款的浮动利率，同时通过经营积 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 85 累降低银行贷款余额以进一步降低因市场利率上升带来的财务成本支出的增加，本公司认为面临利率风险敞口并不重大，本公司目前并无利率对冲的政策。 （3）其他价格风险 无。 2、信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司市场综合部等部门专门对客户所处的经营环境、行业状况、经营及财务状
248、况进行调研、信用评估，并进行动态管理，强化对高风险客户的信用状况管理，确定客户信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波
249、动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。 本公司有着稳定的客户资源，客户回款较及时，有着稳定的经营现金流来源，同时银行借款作为补充。本公司信守贷款协议，在银行等金融系统有着良好的资信，在资金需求增加时，能及时通过提取银行贷款满足资金需求，在借款到期后能获得贷款行的后续授信支持。公司持有的金融负债主要为银行借款和关联方借款，截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未偿还的银行借款余额为 1,500.00 万元，本公司未偿还的关联方借款余额为 500.00 万元，持有的货币资金余额为人民币16,48.01 万元。因此，本公司管理层认为本公司所承担的流动风险已经大
250、为降低。 八、公允价值的披露 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要按公允价值披露的事项。 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 86 九、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 本公司股权分散，单个股东持股比例均未超过公司总股本 30%，持有公司股权比例超过 5%的主要股东包括易烽、陈涌、唐明彦、赖忠贵、王梦斐、文龙，分别持有 25.75%、24.01%、6.16%、11.14%、8.23%、6.83%，合计持有公司83.12%股份。 任何单一股东均不能对公司决策形成实质性控制。公司主要股东之间未有一致行动的安排或协议
251、，不存在通过投资关系、协议或者其他安排形成对公司实际控制的行为。公司目前无控股股东和实际控制人。 2、本公司的子公司情况 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无子公司。 3、本公司的合营和联营企业情况 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无合营和联营企业。 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 成都前锋实业集团股份有限公司 同受本公司股东控制 四川前锋装饰工程有限公司 同受本公司股东控制 成都前锋房屋开发有限公司 同受本公司股东控制 成都慧众云信息技术有限公司 同受本公司股东最终控制 成都前锋物业管理有限公司 同受本公司股东控制 四川前锋投资发展有限公
252、司 同受本公司股东最终控制 昭通精诚城镇燃气设备检测有限公司 成都前锋物业管理有限公司之参股公司，成都前锋物业管理有限公司受本公司持股 5%以上股东易烽、陈涌控制。 易烽 持股 5%以上的自然人股东，本公司法定代表人、董事 陈涌 持股 5%以上的自然人股东，本公司董事 唐明彦 持股 5%以上的自然人股东，本公司董事 赖忠贵 持股 5%以上的自然人股东，本公司董事 文龙 持股 5%以上的自然人股东，本公司董事 王梦斐 持股 5%以上的自然人股东，本公司监事 5、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 四川前锋
253、装饰工程有限公司 提供装饰工程 2,100,000.00 （2）关联租赁情况 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 87 本公司作为出租人 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年确认的租赁收入 成都前锋实业集团股份有限公司 房屋 133,668.58 本公司作为承租人 出租四川海力智能科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 四川海力智能科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 （一）历史沿革 四川海力智能科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）设立于 20
254、05年 9 月 28 日，取得四川省工商行政管理局核发的注册号为 5100001823326企业法人营业执照。设立时注册资本 50 万元，其中：自然人龚平出资 25 万元，占注册资本的 50%；自然人矫健出资 25 万元，占注册资本的 50%，该出资业经四川中和会计师事务所有限公司出具川中和会验2005第 040 号验资报告审验。 2007 年 4 月，公司股东会决议同意，自然人易烽对公司增资 550 万元，公司注册资本变更为 600 万元，其中：易烽出资 550 万元，占注册资本的 91.66%；矫健出资25 万元，占注册资本的 4.17%；龚平出资 25 万元，占注册资本的 4.17%。该
255、增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2007002 号验资报告审验。 2007 年 8 月，公司股东会决议同意，龚平将其持有本公司的 4.17%股权，即 25万元的出资额转让给自然人王蒂；并根据公司股东会决议，王蒂对公司增资 200 万元。公司注册资本变更为 800 万元，其中：易烽出资 550 万元，占注册资本的 68.75%；王蒂出资 225 万元，占注册资本的 28.125%；矫健出资 25 万元，占注册资本的 3.125%。该增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2007012 号验资报告审验。 2008 年 11 月，公司股东会决议同意，成都前锋实业股份有限
256、公司对公司增资 200万元，公司注册资本变更为 1000 万元，其中：成都前锋实业股份有限公司出资 200万元，占注册资本的 20%；易烽出资 550 万元，占注册资本的 55%；王蒂出资 225 万元，占注册资本的 22.5%；矫健出资 25 万元，占注册资本的 2.50%。该增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2008005 号验资报告审验。 2009 年 6 月 ， 本 公 司 取 得 四 川 省 工 商 行 政 管 理 局 换 发 的 注 册 号 为510000000010531企业法人营业执照。 2009 年 9 月，公司股东会决议同意，成都前锋实业股份有限公司对公司增
257、资 500万元，公司注册资本变更为 1500 万元，其中：成都前锋实业股份有限公司出资 700万元，占注册资本的 46.67%；自然人易烽出资 550 万元，占注册资本的 36.67%；王蒂出资 225 万元，占注册资本的 15%；矫健出资 25 万元，占注册资本的 1.66%。该增资业经四川华为会计师事务所有限公司出具川华为验字2009009 号验资报告审验。 2010 年 5 月，公司股东会决议同意，易烽将其所持本公司的 36.67%股权，即 550方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 成都前锋实业集团股份有限公司 房屋 3,112,200.00 3,112,200.0
258、0 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 成都前锋实业集团股份有限公司 15,000,000.00 2017-6-15 2018-6-14 否 注：成都前锋实业集团股份有限公司为本公司银行借款 1500 万元提供担保责任，详见附注六、14 短期借款。 （4）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 成都前锋实业集团股份有限公司 10,000,000.00 2016-08-10 2017-08-09 成都前锋实业集团股份有限公司 10,000,000.00 2017-08-10 2018-08-09 到期续
259、借，截止 2017 年 12月 31 日余额 500.00 万元。 注：2016 年 8 月，本公司向关联方成都前锋实业集团股份有限公司借款人民币 1,000.00 万元，该笔借款于 2017 年 8 月 9 日到期。公司根据生产经营需要，将该笔借款续借 1 年，借款条件维持原协议不变，即年利率 3%。2017 年 9月，本公司还款 500.00 万元，剩余借款 500.00 万元。 （5）关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 1,020,000.00 900,000.00 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 无。 （2）应付项目 公告编号：2018-004
260、证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 88 项目名称 年末余额 年初余额 应付账款： 四川前锋装饰工程有限公司 105,000.00 易烽 565,675.10 565,675.10 合 计 565,675.10 670,675.10 其他应付款： 成都前锋实业集团股份有限公司 11,904,183.99 13,908,650.66 四川前锋装饰工程有限公司 85,000.00 易烽 1,436,365.70 1,436,365.70 合 计 13,340,549.69 15,430,016.36 7、关联方承诺 本公司主要生产经营及办公场所向关联方成都前锋实业集团股
261、份有限公司租用。2015 年 7 月，成都前锋实业集团股份有限公司与本公司签订关于厂房租赁合同的补充协议，协议约定：关于乙方（即本公司）租赁甲方（即成都前锋实业集团股份有限公司）位于成都市成华区龙潭都市工业园 1 期 1 楼、2 楼、3 楼厂房及办公楼（以下简称该厂房）的事项。甲方同意将该厂房继续租赁给乙方，并承诺在优先满足乙方生产经营的前提下，5 年之内不单方面终止双方租赁关系。 十、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十一、资产负债
262、表日后事项 1、利润分配情况 2018 年 4 月 24 日，本公司第一届董事会第十六次会议，批准 2017 年度分配预案：根据公司发展需要，公司 2017 年拟不进行利润分配。该预案尚待 2017年年度股东大会批准。 2、其他重要的资产负债表日后非调整事项 本公司因经营发展需要，拟向成都银行股份有限公司成华支行（部）申请金额不超过 800.00 万元、期限不超过一年的流动资产贷款。就本次借款公司拟以自有房产提供抵押，房产权证号为：成房权证监证字第 4836124 号、成房权证监证字第 4836120 号。上述议案已通过本公司第一届董事会会第十五次会议审 公告编号：2018-004 证券代码：
263、837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 89 议通过。 除上述事项外，本公司无需要披露的其他资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十三、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -997.87 非流动资产处置损失 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 3,047,474.68 政府扶持资金 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企
264、业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单
265、独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -32,947.61 其他符合非经常性损益定义的损益项目 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 90 项 目 金额 说明 小 计 3,013,529.20 所得税影响额 452,029.38 合 计 2,561,499.82 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表
266、示损失或支出。 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 注：各非经常性损益项目按税前金额列示。 增值税即征即退作为经常性损益界定情况 项 目 报告期间 涉及金额 原 因 增值税即征即退收入 2017 年度 7,220,348.70 软件产品销售为本公司主营业务 增值税即征即退收入 2016 年度 5,583,866.82 软件产品销售为本公司主营业务 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 35.33 0.71 0.71 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 31.25 0.63 0.63 四川海力智能科技股份有限公司 2018 年 4 月 24 日 公告编号：2018-004 证券代码：837385 证券简称：海力智能 主办券商：广发证券 91 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 四川省成都市成华区龙潭工业集中发展区成济路 1 号公司董事会办公室