1、1 2018 年度报告 艾利艾 NEEQ : 837511 北京艾利艾互联网科技股份有限公司 Beijing IRI Internet Technology Co.,Ltd 2 公司年度大事记 2018 年 9 月，与国务院国资委新闻中心联合举行“国有企业海外传播力建设”系列沙龙（共 5 期），为国有企业海外传播能力建设提供解决路径。 2018 年 11 月，注册设立艾利艾香港全资子公司与河北雄安分公司。 2018 年 11 月，艾利艾以唯一智力支持合作伙伴身份支持了 2018 博鳌亚洲论坛青年会议（香港）。 2018 年 12 月，艾利艾香港子公司与香港菁英会签订战略合作框架协议，开启在粤港
2、澳大湾区体系化智力支持合作服务。 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 23 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 33 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、艾利艾 指 北京艾利艾互联网科技股份有限公司 艾利艾香港 指 艾利艾互联网科技香港有限公司
3、 雄安分公司 指 北京艾利艾互联网科技股份有限公司河北雄安分公司 “互联网+” 指 利用信息通信技术以及互联网平台，让互联网与传统行业进行深度融合，创造新的发展生态。 舆情 指 一定的社会空间内，围绕中介性社会事件的发生、发展和变化，作为主体的民众对作为客体的社会管理者、企业、个人及其他各类组织及其政治、社会、道德等方面的取向产生和持有的社会态度。 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京艾利艾互联网科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 高级管理人员 指 总经理、副总经理、董事会秘书、财
4、务负责人 元/万元 指 人民币元/万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李艳、主管会计工作负责人王彦利及会计机构负责人（会计主管人员）王彦利保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否
5、是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 报告期内公司对主要客户存在依赖 报告期内，公司前五名客户销售额占主营业务收入总额比为52.58%。公司来自于前五名客户的收入占比较高，公司由于行业特业而存在在某一时期主要客户相对集中的特点，因此，对客户依赖存在阶段性。若未来主要客户终止与公司的业务合作，公司存在业绩下滑的风险。公司正在积极开发新客户，降低对主要客户的依赖。 6 实际控制人控制不当的风险 截至 2018
6、 年 12 月 31 日，艾利艾共有 14 位股东。李艳持有艾利艾 566.55 万股股份，占公司股份总数的 51.50%，系公司控股股东；樊黎黎持有艾利艾 352.00 万股股份，占公司股份总数的 32.00%，系公司第二大股东；魏美勤持有艾利艾 132.00 万股股份，占公司股份总数的 12.00%，系公司第三大股东；其余11 位股东持股均不到 5%。2015 年 9 月 10 日，艾利艾第一大股东李艳与第二大股东樊黎黎签订一致行动人协议，双方承诺在公司重大决策经营中保持一致。双方合计持有艾利艾83.50%的股权，对公司各项重大经营或者决策事项能够产生直接影响，故李艳和樊黎黎构成艾利艾的实
7、际控制人。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京艾利艾互联网科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing IRI Internet Technology Co.,Ltd 证券简称 艾利艾 证券代码 837511 法定代表人 李艳 办公地址 北京市朝阳区八里庄东里 1 号 CF26-A 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 张金荣 职务 董事会秘书、人力总监 电话 010-57892626 传真 010-578
8、92929 电子邮箱 zhangjinrong 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区八里庄东里 1 号 CF26-A 100025 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2008 年 10 月 10 日 挂牌时间 2016 年 5 月 26 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业64 互联网和相关服务20 互联网信息服务 主要产品与服务项目 主营业务为国家部委办局及各级政府部门与大型央国企及行业龙头企业等提供下述五个方面的产品和服务：一是全天
9、候协助国家数十个相关部委办局提供其互联网信息领域的相关决策参考、调研及咨询；二是网络舆情管理服务；三是移动互联时代全媒体战略传播服务；四是海外影响力构建的研究、咨询与传播落地服务；五是互联网+政务及传统产业升级等服务。 普通股股票转让方式 集合竞价 8 普通股总股本（股） 11,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李艳 实际控制人及其一致行动人 李艳、樊黎黎 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110105681229352Q 否 注册地址 北京市朝阳区八里庄东里 1 号 CF26-A 否 注册资本（元） 11,000,000 否
10、五、 中介机构 主办券商 国泰君安 主办券商办公地址 上海市静安区南京西路 768 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 固定投资者沟通电话 021-38677798 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 管金明、王静 会计师事务所办公地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 60,091,599.88 50,426,533.26 19.17% 毛利率% 50.47% 56.94% - 归属
11、于挂牌公司股东的净利润 15,004,628.29 12,452,525.22 20.49% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 14,288,331.95 12,450,918.52 14.76% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 38.89% 42.90% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.03% 42.89% - 基本每股收益 1.36 1.13 20.35% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 58,933,256.70 46,854,472.14 25.78%
12、负债总计 15,824,067.76 11,599,911.49 36.42% 归属于挂牌公司股东的净资产 43,109,188.94 35,254,560.65 22.28% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.92 3.20 22.28% 资产负债率%（母公司） 26.85% 24.76% - 资产负债率%（合并） 26.85% 24.76% - 流动比率 358.28% 396.13% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 10 经营活动产生的现金流量净额 8,568,601.91 2,351,127.41 264.45% 应收账款周转率 22
13、0.30% 340.57% - 存货周转率 - - - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 25.78% 51.18% - 营业收入增长率% 19.17% 27.76% - 净利润增长率% 20.49% 57.32% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -10,705.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关
14、，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 800,000.00 委托他人投资或管理资产的损益 53,407.55 非经常性损益合计 842,701.58 所得税影响数 126,405.24 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 716,296.34 11 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 200,000.00 - - - 应收账款 20,257,
15、200.04 - 7,751,712.63 - 应收票据及应收账款 - 20,457,200.04 - 7,751,712.63 应付账款 2,605,200.00 - 161,500.00 - 应付票据及应付账款 - 2,605,200.00 - 161,500.00 管理费用 12,235,117.54 7,817,428.16 11,457,573.18 8,428,002.31 研发费用 - 4,417,689.38 - 3,029,570.87 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 艾利艾是致力于以互联网新技术、新应用与大数据等为核心基础，以“互联网+”、互联网治
16、理及全球影响力等为战略方向，专于互联网信息领域的全球权威智库机构。自 2008 年成立至今，根据互联网产业的发展以及市场环境的变化，经过不断优化和调整，目前主要为国家部委办局及各级政府部门与大型央国企及行业龙头企业等提供下述五个方面的产品和服务：一是全天候协助国家数十个相关部委办局提供其互联网信息领域的相关决策参考、调研及咨询；二是网络舆情管理服务；三是移动互联时代全媒体战略传播服务；四是海外影响力构建的研究、咨询与传播落地服务；五是互联网+政务及传统产业升级等服务。 艾利艾的客户资源很是优质，主要由三类组成：一类是二十余个国家部委办局及各级政府单位；二是二十个全球五百强中的国内大型央企国企及
17、行业龙头企业；三是互联网行业巨头及平台型企业。艾利艾获取客户的模式主要有如下两种： （1）市场模式：公司产品和服务目前均采取直销的市场拓展模式，依靠公司多年来在业内积累的良好口碑来维护老客户以及开发新客户订单。其中，艾利艾针对政府业务的拓展主要有两大渠道：一是由于先后承接了国家若干个部委办局的课题研究，扎实前沿的课题成果，使得政府部门不断信任团队实力，因此课题研究委托承办的愈来愈多；二是受邀为各级政府部门培训及作报告，据不完全统计，几年来艾利艾已受邀为全国所有省市自治区十万党政干部进行了相应培训，获取了更多的合作机会，具有未来批量合作客户的潜质。 此外，艾利艾针对企业业务的拓展，一是主要依靠服
18、务“平台型优质客户”不断带来新客户资源与业务。所谓平台型优质客户，是指自身拥有广泛上下游合作伙伴企业及供应链关系的企业、基本各自处于所在领域市场前三名，如中国石化、华润集团、中国石油、中粮集团、中国建筑、中国交建、招商局集团、贵州茅台等。公司通过服务这些平台型优质客户形成良好口碑，根据要求受邀参与相关企业的业务招标，进而在平台型客户生态体系内获得较多新增业务。二是凭借在业内的专业声誉，得到了较多的参与其他优质企业招标的机会，并获得了较高的中标率。 （2）服务模式：艾利艾现有的客户由公司的各个事业中心负责对接与服务，客户主要有两种类型:年度客户和项目客户。年度客户指的是一次签订 1-3 年服务合
19、同长期服务的客户;其他是项目客户。项目客户主要指的是针对合作单位的具体需求来提供专项研究咨询服务等相对短期合作客户。目前年度客户是公司的主要客户，而绝大部分项目客户也是委托方和公司合作多年签署了长期研究咨询协议由众多13 个单体研究项目组成。公司在人员组织方面，主要采取项目组制度。在各事业中心组成若干项目组，每个项目组负责一个或几个客户提供长期服务。其中大数据、技术等业务支撑又是相通的，甚至可以做到流水线作业，以保证项目服务质量的持续性、标准化和项目责任人的追溯性。 为达到上述战略目标，除了原有业务体系，艾利艾已在当下开始进行如下战略布局：1、利用互联网之平台、O2O、众包等思维，积极构建专于
20、互联网信息等上述业务的研究和咨询的在线智库服务平台；2、高度关注人工智能、大数据等新技术带来的互联网业态变革，并积极与新兴技术方开展多维合作，并结合本行业特征，做出可以引领行业发展的产品与服务等；3、积极构建以美国、欧洲、一带一路等国家战略传播之资源与方法论的构建和落地，为企业等走出去讲好中国故事，构建海外影响力提供最强有力的支撑；4、通过现有政企研媒等丰富的战略资源整合，结合“互联网+”背景，为政府、企业提供战略支撑及系统解决方案；5、协助有关政府部门及企业建设重大舆情突发事件的应对后援基地，建立科学分析研判基础上的公开、透明、专业化及标准化应对流程等。 报告期内，公司商业模式较上年度相比，
21、没有发生较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2018 年随着社会各级政府部门及企业需求的不断变化以及艾利艾服务能力的不断深化，艾利艾的市场经营工作有五大亮点：一是继续深化智库研究形式与方法，除了原有的线上研究，初步建成深度调研等方式方法，并基于此给有关决策部门提供了大量具有战略性、前瞻性、可操作性的建议，
22、获得了非常高的反响；二是与原有多年的合作单位的合作内容还在随着形势的不断变化在不断的扩展和深化，其若干集团下属的二级公司或利润中心等均积极与艾利艾建立合作关系；三是新增了若干部委与全球 500 强14 之大央企及行业龙头企业的合作单位，譬如商务部、国家发改委、全国工商联，中粮集团、中交集团、招商局集团、中国人寿、碧桂园、中兴通讯等；四是新增合作客户开始垂直化，其中教育系统、金融系统较为密集。其中教育系统从各级教育主管部门到业内大型企业建立了越来越多的合作关系；金融系统主要与中国人寿、中国光大集团、兴业银行、昆仑银行等多家金融机构开展合作。五是艾利艾作为学习型组织，始终保持着对行业变化的高敏感度
23、，并率先结合市场变化不断深化和优化产品服务结构，同时不断尝试用技术推动服务的变革，积极开发并取得了艾利艾智库客户触达系统 APP（IOS 版）、艾利艾智库工作平台系统、艾利艾智库客户触达系统 APP（Android）等软件著作权，截至目前共获得了 17 项计算机软件著作权，为公司业务开展打下了坚实的技术基础。 2018 年艾利艾保持了较为稳定和高位的市场增速，取得了不错的市场业绩，全年签约合同额度破亿元，为下一年度的业务发展奠定坚实的基础，并在可预见的时间仍然会保持良好的稳定增长。 报告期内，实现营业收入为 60,091,599.88 元，较上年同期增长 19.17%；净利润为 15,004,
24、628.29 元，较上年同期增长 20.49%。 报告期末，公司资产总额为 58,933,256.70 元，较期初增长 25.78%；净资产为 43,109,188.94 元，较期初增长 22.28%。 报告期内，公司主营业务、商业模式以及所处行业均未发生重大变化。 (二) 行业情况 艾利艾所处的智库行业正处于快速发展的战略机遇期。主要表现在：一是国家层面的高度重视和政策支持。近年来，习近平总书记多次对智库建设作出重要批示，提出要把中国特色新型智库建设作为一项重大而紧迫的任务切实抓好，建立健全决策咨询制度。中共中央办公厅、国务院办公厅印发关于加强中国特色新型智库建设的意见，指出把中国特色新型智
25、库建设作为一项重大而紧迫的任务，采取有力措施，切实抓紧抓好。二是国内外形势的深刻变化对智库发展提出迫切需求。纵观当今世界各国现代化发展历程，智库在国家治理中发挥着越来越重要的作用。当前，我国全面建成小康社会进入决定性阶段，破解改革发展稳定难题和应对全球性问题的复杂性艰巨性前所未有，迫切需要健全中国特色决策支撑体系，大力加强智库建设，以科学咨询支撑科学决策，以科学决策引领科学发展。三是互联网发展迎来新时代，无论是国家机关还是企事业单位，对互联网相关领域的研究咨询有大量需求。“互联网+”已多次被写入政府工作报告，“十三五”规划中提出实施网络强国战略、“互联网”行动计划、国家大数据战略，充分说明互联
26、网相关领域研究有着巨大发展空间和潜力。 艾利艾已成为专注于互联网信息主相关领域的权威智库机构。艾利艾多年致力于互联网信息及相关领域研究，在业内享有较高声誉。其研究团队常态化在为二十余个中央部委办局等提供研究报告与决策15 参考。近年来，中央主管部门出台的一些政策法规及重大调研，多次听取艾利艾智库意见，一些重大调研选择直接以课题的形式委托艾利艾智库进行。艾利艾智库亦由此成为了国内互联网信息与新媒体研究领域的三个最多：服务中央决策部门最多、领导批示量最多、服务大型企业客户最多。 经过近十年的深耕与发展，随着香港子公司、雄安分公司的建成，艾利艾已朝着智库、舆情、传播、海外、科技等五大核心板块的集团化
27、经营迈进，并在高端智库建设（服务核心决策部门）、产品体系建设（全球化的市场服务能力）上均形成较为明显的品牌优势。公司拟抓住当前机遇期，进入更稳更快的发展轨道。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 13,386,484.17 22.71% 15,357,805.07 32.78% -12.84% 应收票据与应收账款 31,646,483.91 53.70% 20,457,200.04 43.66% 54.70% 存货 - - - - - 投资性房地产 - - - - -
28、 长期股权投资 - - - - - 固定资产 581,716.67 0.99% 627,298.17 1.34% -7.27% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 预收款项 5,141,308.18 8.72% 3,430,542.42 7.32% 49.87% 应付职工薪酬 7,221,542.64 12.25% 5,060,529.01 10.80% 42.70% 应交税费 3,107,899.47 5.27% 498,950.06 1.06% 522.89% 长期借款 - - - - 资产合计 58,933,256.70 - 46,854,472.14 - 25.
29、78% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金：报告期末货币资金 13,386,484.17 元，占总资产的 22.71%，较期初减少 1,971,320.90 元，降低 12.84%，主要系公司根据 2017 年度股东大会决议以现有总股本 11,000,000.00 股为基数，以累计未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利 6.5 元(含税)所致。 16 2、应收票据与应收账款：报告期末应收票据与应收账款 31,646,483.91 元，占总资产 53.70%，较期初增加 11,189,283.87 元，增长 54.70%，主要原因为：首先，公司业务规模扩大，营业收入的大幅增长，导致应
30、收账款相应增加；其次，随着主要客户付款政策的调整延长付款期限导致应收账款增加。 3、固定资产：报告期末固定资产 581,716.67 元，较期初减少 45,581.50 元，降低 7.27%，主要系报告期内公司处置报废的固定资产所致。 4、预收款项：报告期末预收款项 5,141,308.18，较期初增加 1,710,765.76 元，增长 49.87%，系公司业务市场占有率较高、服务优质，销售商品提供劳务提前收到款项所致。 5、应付职工薪酬：报告期末应付职工薪酬 7,221,542.64 元，较期初增加 2,161,013.63 元，增长 42.70%，主要系公司战略升级新增海外传播事业部、内
31、参事业部和培训事业部导致人员增加以及结构性调薪、提升员工薪资待遇增加所致。 6、应交税费：报告期末应交税费 3,107,899.47 元周转资金 期初增加 2,608,949.41 元，增长 522.89%，主要系公司业务规模扩大，营业收入的大幅增长导致应交增值税和企业所得税相应增加所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 60,091,599.88 - 50,426,533.26 - 19.17% 营业成本 29,763,291.25 49.53% 21,713,557.
32、20 43.06% 37.07% 毛利率% 50.47% - 56.94% - - 管理费用 8,328,155.93 13.86% 7,817,428.16 15.50% 6.53% 研发费用 3,720,599.08 6.19% 4,417,689.38 8.76% -15.78% 销售费用 922,214.02 1.53% 1,071,132.89 2.12% -13.90% 财务费用 -24,227.98 -0.04% -13,550.90 -0.03% -78.79% 资产减值损失 488,164.40 0.81% 798,804.00 1.58% -38.89% 其他收益 811,
33、345.76 1.35% 9,706.70 0.02% 8,258.62% 投资收益 53,407.55 0.09% 66,689.78 0.13% -19.92% 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - -64,799.55 -0.13% 100.00% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 17,379,419.77 28.92% 14,343,112.38 28.44% 21.17% 17 营业外收入 - - - - - 营业外支出 10,705.97 0.02% - - - 净利润 15,004,628.29 24.97% 12,452,525.22 24.69%
34、 20.49% 项目重大变动原因： 1、营业收入：报告期内，公司营业收入较上年同期增长 19.17%，主要由于公司业务规模不断扩大，一是原有客户业务不断增长，其若干集团下属的二级公司或利润中心等均积极与艾利艾建立合作关系,如贵州茅台酒销售有限公司本期销售额为 12,930,816.99 元，同比增加 4,948,426.42 元，增长率为61.99%,华润股份有限公司本期销售额为 6,377,111.41 元，同比增加 979,247.56 元，增长率为 18.14%；二是新增了若干部委与全球 500 强之大央企及行业龙头企业的合作单位，譬如商务部、国家发改委、全国工商联，中粮集团、中交集团、
35、招商局集团、中国人寿、碧桂园、中兴通讯等；三是新增合作客户开始垂直化，其中教育系统、金融系统较为密集。其中教育系统从各级教育主管部门到业内大型企业建立了越来越多的合作关系；金融系统主要与中国人寿、中国光大集团、兴业银行、昆仑银行等多家金融机构开展合作。 综上，以上本期新增大客户营业收入总额为 21,338,780.65 元，即 2018 年公司营业收入的增长幅度与公司经营状况相一致。 2、营业成本：报告期内，公司营业成本较上年同期增长 37.07%，主要系公司战略升级新增海外传播事业部、内参事业部和培训事业部以及结构性调薪、提升员工薪资待遇增加人工成本所致。 3、管理费用：报告期内，公司管理费
36、用较上年同期增长 6.53%，主要系公司结构性调薪、提升员工薪资待遇增加人工成本所致。 4、研发费用：报告期内，公司研发费用较上年同期减少 15.78%，主要系公司对区域研发人员进行了优化和调整所致。 5、销售费用，报告期内，公司销售费用较上年同期降低 13.90%，主要系公司减少外购服务费所致。 6、财务费用，报告期内，公司财务费用较上年同期增长 78.79%，主要系公司银行存款利息收入增加所致。 7、资产减值损失，报告期内，公司资产减值损失较上年同期降低 38.89%，主要系公司加强了对应收账款的管理，对前期已支付的押金进行催收，并根据需求在另行支付，确保各项押金账龄在一年以内导致。 8、
37、其他收益，报告期内，公司其他收益较上年同期增长 8,258.62%，主要系公司取得朝阳区企业新三板挂牌奖励资金。 (2) 收入构成 单位：元 18 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 60,091,599.88 50,426,533.26 19.17% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 29,763,291.25 21,713,557.20 37.07% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 网络舆情管理咨询与服务 14,501,725.01 24.13% 12,300,847.58
38、 24.39% 互联网治理及政策研究与服务 11,620,676.14 19.34% 7,376,943.69 14.63% 海外影响力构建咨询与服务 9,223,177.35 15.35% 6,858,490.57 13.60% 全媒体战略传播服务 20,861,115.73 34.72% 21,343,081.61 42.33% 互联网+ 3,884,905.65 6.46% 2,547,169.81 5.05% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 2018 年营业收入较 2017 年增长 19.17%，主要由于公司业务规模不断扩大，一是原有客户业务不断增长，如贵州茅台酒
39、销售有限公司本期销售额为 12,930,816.99 元，同比增加 4,948,426.42 元，增长率为 61.99%,华润股份有限公司本期销售额为 6,377,111.41 元，同比增加 979,247.56 元，增长率为18.14%；二是新增了若干部委与全球 500 强之大央企及行业龙头企业的合作单位，譬如商务部、国家发改委、全国工商联，中粮集团、中交集团、招商局集团、中国人寿、碧桂园、中兴通讯等；三是新增合作客户开始垂直化，其中教育系统、金融系统较为密集。其中教育系统从各级教育主管部门到业内大型企业建立了越来越多的合作关系；金融系统主要与中国人寿、中国光大集团、兴业银行、昆仑银行等多家
40、金融机构开展合作。 综上，2018 年公司营业收入的增长幅度与公司经营状况相一致。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 贵州茅台酒股份有限公司 12,930,816.99 21.52% 否 2 华润股份有限公司 6,377,111.41 10.61% 否 19 3 国家互联网信息办公室 5,425,471.70 9.03% 否 4 山东鲁花集团商贸有限公司 4,034,465.41 6.71% 否 5 邯郸市公安交通警察支队 2,833,018.86 4.71% 否 合计 31,600,884.37 52.58% - (4) 主要供应商情况
41、 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京国棉文化创意发展有限公司 1,964,436.57 24.90% 否 2 北京云锐国际文化传媒有限公司 1,446,206.61 18.33% 否 3 北京玺桥文化传媒有限公司 867,924.51 11.00% 否 4 中知知识互联（北京）科技有限公司 815,600.00 10.34% 否 5 天津美格广告传媒有限公司 547,169.80 6.93% 否 合计 5,641,337.49 71.50% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,568,60
42、1.91 2,351,127.41 264.45% 投资活动产生的现金流量净额 -3,389,922.81 -326,851.97 -937.14% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,150,000.00 - -100.00% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流净额较上年同期增长 264.45%，主要原因系公司加大客户收款力度，销售商品提供劳务收到的现金较上年同期增长 34.51%，政府补贴资金较上年同期增长 8,258.62%，公司经营性预收款增加所致。 2、投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少 937.14%，主要原因系公司预付委托开发管理软件所致。 3、筹资活动产生的现金流量净
43、额较上年同期减少 7,150,000.00 元，系公司根据 2017 年度股东大会决议以现有总股本 11,000,000.00 股为基数，以累计未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利 6.5 元(含税)所致。 20 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司于 2018 年 10 月 10 日召开的董事会第一届第十二次会议，2018 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司对外投资设立全资子公司的议案，为适应公司战略发展需要，优化公司战略布局，拓展公司业务范围，提升公司的可持续发展能力和综合竞争实力，公司设立全资子公司艾利艾互联网科技香港有限公司，注册地为香港，投资总额为
44、 200.00 万美元，对外投资的资金来源为公司自有资金，经营范围为互联网信息服务、培训等。 截至 2018 年 12 月 31 日全资子公司已完成注册手续，取得了香港特别行政区公司注册处签发的公司注册证明书，公司未实际出资，暂无经营活动。 2、委托理财及衍生品投资情况 截至期末，公司持银行理财产品共计 8,000,000.00 元，本期银行理财产品取得的投资收益为 53,407.55 元。 报告期内，公司未发生金融衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、 会计政策变更的内容和原因 本公司根据财政部关于修订
45、印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)和企业会计准则的要求编制 2018 年 1-12 月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2、2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 200,000.00 应收票据及应收账款 20,457,200.04 应收账款 20,257,200.04 应收利息 其他应收款 677,247.07 应收股利 其他应收款 677,247.07 固定资产 627,298.17 固定资产 627,298.17 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付账款 2,605,200.0
46、0 应付账款 2,605,200.00 21 应付利息 其他应付款 4,690.00 应付股利 其他应付款 4,690.00 管理费用 12,235,117.54 管理费用 7,817,428.16 研发费用 4,417,689.38 上述财务报表格式调整不会对公司资产总额、收入总额、利润总额、现金流量等产生重大不利影响。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持
47、地区经济发展和社会共享企业发展成果。 三、 持续经营评价 1、 公司主营业务明确 公司主要为国家部委办局及各级政府部门与大型央国企及行业龙头企业等提供下述五个方面的产品和服务：一是全天候协助国家数十个相关部委办局提供其互联网信息领域的相关决策参考、调研及咨询；二是网络舆情管理服务；三是移动互联时代全媒体战略传播服务；四是海外影响力构建的研究、咨询与传播落地服务；五是互联网+政务及传统产业升级等服务。 公司的主营业务都与国家大力发展和重点扶持的战略方向高度匹配，业务模式上在国内具有不可复制性和完全竞争优势，处于蓝海市场且形成了较高的竞争壁垒。 2、 公司经营情况良好 公司近三年来营业收和利润实现
48、持续高速增长。2018 年公司主营业务收入为 60,091,599.88 元，较上年增长 19.17%；实现净利润 15,004,628.29 元,较上年增长 20.49%。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要经营指标良好；公司经营管理层、核心业务团队稳定，董事、监事、高级管理人员均没有发生违法、违规行为；公司内部管理规范、客户资源稳定、行业前景良好，具有持续正常经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 22 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 一、报告期内
49、公司对主要客户存在依赖 报告期内，公司前五名客户销售额占主营业务收入总额比为 52.58% 。公司来自于前五名客户的收入占比较高，公司由于行业特性而存在在某一时期主要客户相对集中的特点，因此，对客户依赖存在阶段性。若未来主要客户终止与公司的业务合作，公司存在业绩下滑的风险。公司正在积极开发新客户，降低对主要客户的依赖。 应对措施：针对上述风险，公司在稳定原有客户的基础上，通过调整未来业务发展战略，丰富公司产品服务内容，积极拓展新客户，尤其是开发有海外影响力构建、网络舆情后援基地、“互联网+”战略咨询与服务需求的客户，减少公司业绩对重大客户的依赖。 二、实际控制人控制不当的风险 截至 2018
50、年 12 月 31 日，艾利艾共有 14 位股东。李艳持有艾利艾 566.55 万股股份，占公司股份总数的 51.50%，系公司控股股东；樊黎黎持有艾利艾 352 万股股份，占公司股份总数的 32.00%，系公司第二大股东；魏美勤持有艾利艾 132 万股股份，占公司股份总数的 12.00%，系公司第三大股东；其余11 位股东持股均不到 5%。2015 年 9 月 10 日，艾利艾第一大股东李艳和第二大股东樊黎黎签订一致行动人协议，双方承诺在公司重大决策经营中保持一致。双方合计持有艾利艾 83.50%的股权，对公司各项重大经营或者决策事项能够产生直接影响，故李艳和樊黎黎构成艾利艾的实际控制人。若
51、公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，公司和中小股东利益可能会面临实际控制人控制不当的风险。 应对措施：（1）公司将逐步完善法人治理结构，通过公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则等制度安排，规范实际控制人行为，完善公司经营管理与重大事项的决策机制。 （2）公司章程规定，股东大会就选举董事、监事进行表决时，可以根据股东大会的决议，实行累积投票制，进一步限制了公司实际控制人不当控制的风险，保护未来中小股东的合法权益。 (二) 报告期内新增的风险因素 无。 23 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保
52、事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列
53、） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 本公司于 2018 年 10 月 26 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司对外投资设立全资子公司议案，议案内容：为适应公司战略发展需要，优化公司战略布局，拓展公司业务范围，提升公司的可持续发展能
54、力和综合竞争实力。本公司拟设立全资子公司艾利艾互联网科技香港有限公司24 （暂定名），注册地为香港(具体以相关管理部门核准为准)，投资总额为美元 200.00 万元, 本次对外投资的资金来源为公司自有资金；经营范围为互联网信息服务、培训等。（具体以相关管理部门核准为准） 截至报告期末，全资子公司完成注册手续，公司取得了香港特别行政区公司注册处签发的公司注册证明书，相关信息如下： 名称：艾利艾互联网科技香港有限公司 公司类型：有限公司 (三) 承诺事项的履行情况 一、避免同业竞争的有关承诺 挂牌前，为避免同业竞争、更好地维护中小股东的利益，公司持股 5%以上股东出具了避免同业竞争承诺函，主要承诺
55、如下： “本人及其关联企业，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或派驻人员在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 公司董事、监事、高级管理人员分别出具避免同业竞争承诺函，主要内容如下： “本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参
56、与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心业务人员。本人愿意承担因违反以上承诺而给公司造成的全部经济损失。” 二、有关避免资金占用的承诺 挂牌前，公司全体持股 5%以上的股东均出具了避免资金占用的承诺函，主要承诺如下： “本人承诺不利用自身股东权利或者实际控制能力，通过关联交易、垫付费用、提供担保及其他方式直接或者间接侵
57、占公司资金、资产，损害公司及其他股东的利益。” 三、减少和规范关联交易的承诺 25 挂牌前，为减少和规范与公司的关联交易，公司的控股股东、实际控制人、持有公司 5%以上股份的股东分别出具了减少和规范关联交易的承诺函，承诺将尽力减少与公司之间的关联交易；对于无法避免的任何业务来往或交易均应严格遵守有关法律、法规及公司章程、关联交易决策制度等规定，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格严格按市场公认的合理价格确定，并按规定履行信息披露义务；双方就相互间关联事务及交易事务所做出的任何约定及安排，均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交易；保证严格遵守相关法律法
58、规及公司章程、关联交易决策制度等公司管理制度的规定，与其他股东一样平等地行使股东权利、履行股东义务，不利用主要股东的地位谋取不当的利益，不损害公司及其他股东的合法权益。 报告期内，上述承诺人均未发生违反承诺的事项。 26 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 4,194,208.00 38.13% - 4,194,208.00 38.13% 其中：控股股东、实际控制人 2,588,483 23.53% 4,900 2,593,383 23.58% 董事、监事
59、、高管 1,486,375 13.51% 4,900 1,491,275 13.56% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 6,805,792 61.87% - 6,805,792 61.87% 其中：控股股东、实际控制人 6,592,117 59.93% - 6,592,117 59.93% 董事、监事、高管 4,459,125 40.54% - 4,459,125 40.54% 核心员工 - - - - - 总股本 11,000,000 - 0 11,000,000 - 普通股股东人数 14 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名
60、称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 李艳 5,660,600 4,900 5,665,500 51.50% 4,245,450 1,420,050 2 樊黎黎 3,520,000 0 3,520,000 32.00% 2,346,667 1,173,333 3 魏美勤 1,320,000 0 1,320,000 12.00% 0 1,320,000 4 刘蕾 101,200 0 101,200 0.92% 75,900 25,300 5 俞乐华 0 70,000 70,000 0.64% 0 70,000 合计 10,601
61、,800 74,900 10,676,700 97.06% 6,668,017 4,008,683 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 李艳与樊黎黎签署了 一致行动人协议，系一致行动人，除此之外普通股前五名股东间不存在其他关联关系。 27 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 李艳，女，1981 年 4 月出生，中国国籍，汉族，无境外居留权。毕业于北京大学国际政治专业，本科学历。2004 年 7 月至 2008 年 4 月，就职于中视金桥国际传媒有限公司，历任品牌经理、总监。2005 年底至 20
62、08 年 4 月，就职于奥美集团，兼任中国 4A 副秘书长。2008 年 5 月至 2008 年 9 月，筹备艾利艾有限；2008 年 10 月至 2010 年 4 月，任艾利艾有限执行总经理；2010 年 5 月至 2011 年11 月，任艾利艾有限监事；2011 年 12 月至 2015 年 8 月，任艾利艾有限总经理。2015 年 9 月至今，就职于艾利艾，任董事长兼总经理。 报告期内，公司控投股东未发生变更。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为李艳、樊黎黎。 2015 年 9 月 10 日，公司第一大股东李艳和第二大股东樊黎黎签订一致行动人协议。双方合计持有艾利艾 83.5%的股
63、权，对公司各项重大经营或者决策事项能够产生直接影响，故李艳和樊黎黎构成艾利艾的实际控制人，且在报告期内未发生变化。 李艳，女，1981 年 4 月出生，中国国籍，汉族，无境外居留权。毕业于北京大学国际政治专业，本科学历。2004 年 7 月至 2008 年 4 月，就职于中视金桥国际传媒有限公司，历任品牌经理、总监。2005 年底至 2008 年 4 月，就职于奥美集团，兼任中国 4A 副秘书长。2008 年 5 月至 2008 年 9 月，筹备艾利艾有限；2008 年 10 月至 2010 年 4 月，任艾利艾有限执行总经理；2010 年 5 月至 2011 年 11 月，任艾利艾有限监事；
64、2011 年 12 月至 2015 年 8 月，任艾利艾有限总经理。2015 年 9 月至今，就职于艾利艾，任董事长兼总经理。 樊黎黎，女，1983 年 6 月出生，中国国籍，汉族，无境外居留权，毕业于东北师范大学工商管理专业，本科学历。2003 年 9 月至 2005 年 11 月，就职于北京华胜天成科技股份有限公司，任商务专员。2005年 12 月至 2006 年 10 月，就职于北京宇信宏泰科技股份有限公司，任总裁助理。2006 年 10 月至今，自由职业者；2008 年 10 月至 2010 年 5 月，任艾利艾有限监事；2011 年 12 月至 2015 年 8 月，任艾利艾有限执行
65、董事。 28 报告期内，公司实际控制人未发生变更。 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 5 月 22 日 6.50 - - 合计 6.50 - -
66、 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李艳 董事长、总经理 女 1981 年 4 月 本科 2018.10.26-2021.10.25 是 罗立 董事 男 1966 年 8 月 本科 2018.10.26-2021.10.25 否 熊昱彤 董事 女 1965 年 7 月 硕士 2018.10.26-2021.10.25 否 刘蕾 董事、副总经理 女 1987 年 12 月 硕士 2018.10.26-
67、2021.10.25 是 吴剑 董事、全媒体战略传播事业中心副总经理 男 1987 年 2 月 专科 2018.10.26-2021.10.25 是 林卓颖 监事会主席、 互联网事业中心总监 女 1984 年 10 月 硕士 2018.10.26-2021.10.25 是 韩野 监事、大数据事业中心副总经理 男 1983 年 3 月 本科 2018.10.26-2021.10.25 是 侯娇龙 监事、全媒体战略传播事业中心代总监 男 1989 年 7 月 专科 2018.10.26-2021.10.25 是 张金荣 董事会秘书、人力总监 女 1984 年 3 月 硕士 2018.10.26-2
68、021.10.25 是 王彦利 财务负责人 女 1982 年 3 月 本科 2018.10.26-2021.10.25 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员之间不存在任何关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李艳 董事长、总经理 5,660,600 4,900 5,665,500 51.50% 0 31 刘蕾 董事、副总经理 101,200 0 101,200 0.92%
69、0 吴剑 董事、全媒体战略传播事业中心副总经理 60,500 0 60,500 0.55% 0 林卓颖 监事会主席、互联网事业中心总监 68,200 0 68,200 0.62% 0 韩野 监事、大数据事业中心副总经理 55,000 0 55,000 0.50% 0 合计 - 5,945,500 4,900 5,950,400 54.09% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业
70、经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 6 5 生产人员 86 96 技术人员 38 41 财务人员 3 2 员工总计 133 144 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 23 27 本科 74 90 专科 36 27 专科以下 0 0 员工总计 133 144 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、 员工薪酬政策 员工薪酬包括薪金、奖金等，同时依据相关法规，公司按照员工月薪的一定比例缴纳员工的社会32 保险和公积金。 2、 培训计划 公司一直十分重
71、视员工的培训和发展，制定了一系列人才培训计划与培育项目，多层次、多渠道、多领域、多形式的加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者提升培训等，不断提高公司员工的整体系质，以实现公司与员工的双赢共进。 3、 离退休职工 需公司承担费用的离退休职工人数为 0。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是
72、否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合相关法律、法规的要求，按照相关法律法规，履行各自的权利和义务。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违
73、规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选举董事，并针对董事会的具体工作制订了董事会议事规则。公司董事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，公司全体董事熟悉有关法律、法规，了解作为董事的权利、义务和责任，勤勉尽责，认真出席董事会会议；董事会表决过程遵守相关法律、法规和公司制度。公司监事会的人数和人员构成符合法律、法规规定，并针对监事会的具体工作制订了监事会议事规则。全体监事依据公司章程和监事会议事规则赋予的监督职责，本着对股东负责的精神，积极对公司财务以及董事、经理和其他高级管理
74、人员履行职责的合法、合规性进行监督检查。 公司指定董事会秘书负责信息披露工作，将按照法律、法规和公司章程的规定，力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司一贯严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 34 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司发生的人事变动等重大决策事项，均严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）相关法律法规及公司章程要求之规定程序进行。 截至报告期末，公司及公司股东、董事、监事和高
75、级管理人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 公司于 2018 年 10 月 26 日召开 2018 年第二次临时股东大会，审议通过关于公司变更经营范围并修改的议案，公司章程第二章经营宗旨和范围第十三条经营范围变更后为：技术推广服务；数据处理；软件开发；信息技术咨询服务；市场调查；设计、制作、代理、发布广告；互联网信息服务。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1、 第一届董事会第九次会议 审议关于公司与安信证券股份有限公司解限持续督导协议等 5 项
76、议案； 2、 第一届董事会第十次会议 审议关于公司 2017 年度总经理工作报告等 8 项议案； 3、 第一届董事会第十一次会议 审议关于公司 2018 年半年度报告的议案； 4、 第一届董事会第十二次会议 审议关于公司董事会换届选举等 5 项议案； 5、 第二届董事会第一次会议 审议关于选举李艳女士为公司第二届董事会董长等 5 项议案。 监事会 4 1、 第一届监事会第六次会议 审议关于公司 2017 年度监事会工作报告等 6 项议案； 2、 第一届监事会第七次会议 审议关于公司 2018 年半年度报告的议案； 3、 第一届监事会第八次会议 审议关于公司监事会换届选举的议案； 4、 第二届监
77、事会第一次会议 审议关于选举林卓颖女士为公司第二届监事会主席的议案。 股东大会 3 1、2018 年第一次临时股东大会 35 审议关于公司与安信证券股份有限公司解除持续督导协议等 4 项议案； 2、2017 年度股东大会 审议关于公司 2017 年董事会工作报告等 7 项议案； 3、2018 年第二次临时股东大会 审议关于公司董事会换届选举等 4 项议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合相关法律、法规和公司章程的规定。公司信息披露工作按照相关法律、法规的规定，做到了及
78、时、准确、完整。 (三) 公司治理改进情况 公司有完善的法人治理机构，建立了股东大会、董事会和监事会，建立健全了法人治理制度。公司各内部机构和法人治理机构的成员符合公司法的任职要求，公司股东大会和董事会能够较好的履行自已的职责，对公司的重大决策事项做出决议，从而保证公司的正常发展。公司监事会能够较好的履行监管职责，保证公司治理的合法合规。管理层不断深化法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训，进一步发挥监事会的作用，督促股东、董事和高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施。 (四) 投资者关系管理情况
79、 公司通过电话、网站、邮件、来访接待等途径与潜在投资者保持沟通联系，积极答复相关问题，沟通渠道畅通。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 36 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、 公司业务独立 公司的业务独立于公司的控投股东、实际控制人及其控制的其他企业。报告期内公司与其控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在关联交易。 2、 公司资产独立完整 公司的资产独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定
80、明确，不存在公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。公司的各项资产权利不存在产权归属纠纷或潜在纠纷。 3、 公司财务独立 公司设立了独立的财务部，建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度。公司的财务人员专职在公司任职并领取薪酬。公司单独在银行开立账户、独立核算并能独立进行纳税申报和依法纳税。 4、 公司机构独立 公司已设立股东大会、董事会和监事会，并聘任了总经理、副总经理、董事会秘书和财务负责人等高级管理人员，在公司内部设立了从事公司业务相应的办公机构、职能部门。公司内部经营管理机构健全，并能够根据公司的内部管理制度独立行使经营管理职权，不
81、存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间机构混同的情形。 5、 公司人员独立 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司章程的规定选举产生；公司的高级管理人员均由董事会聘任或辞退。公司的高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的企业担任董事、监事之外的其他职务或领薪的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，制定会计核算制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、 关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严
82、格管理，继续完善公司财务管理体系。 37 3、 关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司已建立年度报告差错责任追究制度。公司在编制半年报、年报的过程中，按照公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件的要求。为确保信息披露的真实、准确、完整，努力提升年报信息披露的质量，公司将严格执行年度报告重大差错责任追究制度的相关规定。 报告期内，公司未发生重大差错
83、责任事件。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天健审20194-37 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 浙江省杭州市西湖区西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2019-04-19 注册会计师姓名 管金明、王静 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20194-37 号 北京艾利艾互联网科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京艾利艾互联网
84、科技股份有限公司（以下简称艾利艾公司）财务报表，包括 2018 年12 月 31 日的资产负债表，2018 年度的利润表、现金流量表、所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了艾利艾公司2018 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于艾利艾公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们
85、相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 39 三、其他信息 艾利艾公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任
86、 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估艾利艾公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 艾利艾公司治理层（以下简称治理层）负责监督艾利艾公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报
87、存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但
88、目的并非对内部控制的有效性发表40 意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对艾利艾公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致艾利艾公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是
89、否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：管金明 中国杭州 中国注册会计师：王静 二一九年四月十九日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一）、1 13,386,484.17 15,357,805.07 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入 41 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（一）、2 31,646,483.91 20,457,
90、200.04 预付款项 五、（一）、3 2,828,565.90 1,291,114.40 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（一）、4 777,533.06 677,247.07 买入返售金融资产 存货 - 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（一）、5 8,056,132.10 8,167,936.59 流动资产合计 56,695,199.14 45,951,303.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 五、（一）、6 581,716.67 627,298
91、.17 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（一）、7 1,029,057.66 15,982.45 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（一）、8 358,566.25 86,048.61 递延所得税资产 五、（一）、9 268,716.98 173,839.74 其他非流动资产 非流动资产合计 2,238,057.56 903,168.97 资产总计 58,933,256.70 46,854,472.14 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（一）
92、、10 262,885.01 2,605,200.00 预收款项 五、（一）、11 5,141,308.18 3,430,542.42 42 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（一）、12 7,221,542.64 5,060,529.01 应交税费 五、（一）、13 3,107,899.47 498,950.06 其他应付款 五、（一）、14 90,432.46 4,690.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 15,824,067.76 11,599,911.49 非流动负
93、债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 15,824,067.76 11,599,911.49 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（一）、15 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（一）、16 611,303.52 611,303.52 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（一）、17 3,966,828.86 2,466,366.03 一般风险准备 未分配利润 五、（一）、18 27
94、,531,056.56 21,176,891.10 归属于母公司所有者权益合计 43,109,188.94 35,254,560.65 少数股东权益 所有者权益合计 43,109,188.94 35,254,560.65 负债和所有者权益总计 58,933,256.70 46,854,472.14 法定代表人：李艳 主管会计工作负责人：王彦利 会计机构负责人：王彦利 43 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 60,091,599.88 50,426,533.26 其中：营业收入 五、（二）、1 60,091,599.88 50,426,533.26 利息收
95、入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 43,576,933.42 36,095,017.81 其中：营业成本 五、（二）、1 29,763,291.25 21,713,557.20 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二）、2 378,736.72 289,957.08 销售费用 五、（二）、3 922,214.02 1,071,132.89 管理费用 五、（二）、4 8,328,155.93 7,817,428.16 研发费用 五、（二）、5 3,720,599.08 4,417,689.38 财务费用
96、 五、（二）、6 -24,227.98 -13,550.90 其中：利息费用 利息收入 32,230.05 22,103.80 资产减值损失 五、（二）、7 488,164.40 798,804.00 加：其他收益 五、（二）、8 811,345.76 9,706.70 投资收益（损失以“”号填列） 五、（二）、9 53,407.55 66,689.78 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五、（二）、10 -64,799.55 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 17,379,419.7
97、7 14,343,112.38 加：营业外收入 - - 减：营业外支出 五、（二）、11 10,705.97 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 17,368,713.80 14,343,112.38 减：所得税费用 五、（二）、12 2,364,085.51 1,890,587.16 五、净利润（净亏损以“”号填列） 15,004,628.29 12,452,525.22 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 44 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 15,004,628.29 12,452,525.22 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号
98、填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 15,004,628.29 12,452,525.22 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七
99、、综合收益总额 15,004,628.29 12,452,525.22 归属于母公司所有者的综合收益总额 15,004,628.29 12,452,525.22 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益 1.36 1.13 （二）稀释每股收益 1.36 1.13 法定代表人：李艳 主管会计工作负责人：王彦利 会计机构负责人：王彦利 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 53,688,709.90 39,915,249.05 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金
100、融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 45 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 322,627.26 238,052.09 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）、1 2,817,570.12 1,020,869.99 经营活动现金流入小计 56,828,907.28 41,174,171.13 购买商品、接受劳务支付的现金 11,890,520.43 8,988,546.78 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业
101、款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 26,216,913.13 18,013,325.65 支付的各项税费 3,328,507.34 5,394,197.30 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）、2 6,824,364.47 6,426,973.99 经营活动现金流出小计 48,260,305.37 38,823,043.72 经营活动产生的现金流量净额 8,568,601.91 2,351,127.41 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 53,407.55
102、66,689.78 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 53,407.55 66,689.78 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,443,330.36 393,541.75 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,443,330.36 393,541.75 投资活动产生的现金流量净额 -3,389,922.81 -326,851.97 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现
103、金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 7,150,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 46 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 7,150,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -7,150,000.00 - 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,971,320.90 2,024,275.44 加：期初现金及现金等价物余额 15,357,805.07 13,333,52
104、9.63 六、期末现金及现金等价物余额 13,386,484.17 15,357,805.07 法定代表人：李艳 主管会计工作负责人：王彦利 会计机构负责人：王彦利 47 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 611,303.52 2,466,366.03 21,176,891.10 35,254,560.65 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并
105、其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 611,303.52 2,466,366.03 21,176,891.10 35,254,560.65 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,500,462.83 6,354,165.46 7,854,628.29 （一）综合收益总额 15,004,628.29 15,004,628.29 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,500,462.83 -8,650,462.83 -7,150,000.00 48 1提取盈余公积 1,500
106、,462.83 -1,500,462.83 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -7,150,000.00 -7,150,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 611,303.52 3,966,828.86 27,531,056.56 43,109,188.94 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资
107、本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 49 一、上年期末余额 11,000,000.00 611,303.52 1,221,113.51 9,969,618.40 22,802,035.43 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 611,303.52 1,221,113.51 9,969,618.40 22,802,035.43 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,245,252.52 11,207,272.70 12,452,525.22 （一）综
108、合收益总额 12,452,525.22 12,452,525.22 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,245,252.52 -1,245,252.52 1提取盈余公积 1,245,252.52 -1,245,252.52 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 50 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四
109、、本年期末余额 11,000,000.00 611,303.52 2,466,366.03 21,176,891.10 35,254,560.65 法定代表人：李艳 主管会计工作负责人：王彦利 会计机构负责人：王彦利 51 北京艾利艾互联网科技股份有限公司 财务报表附注 2018 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 北京艾利艾互联网科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系北京艾利艾网络口碑咨询有限公司（以下简称艾利艾网络公司）,系由杨飞、连长虹、樊黎黎、许传芝、任月华、王秋连及任月丽七位自然人投资设立，于 2008 年 10 月 10 日经北京市工商行政管理局批准登记注册，总部位
110、于北京市。公司现持有统一社会信用代码为 91110105681229352Q的营业执照，注册资本 1,100.00 万元，股份总数 1,100 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 5 月 26 日在全国中小企业股份转让系统挂牌。 本公司属于互联网信息行业，目前主要为国家部委办局及各级政府部门与大型央国企及行业龙头企业等提供下述五个方面的产品和服务：一是全天候协助国家数十个相关部委办局提供其互联网信息领域的相关决策参考、调研及咨询；二是网络舆情管理服务；三是移动互联时代全媒体战略传播服务；四是海外影响力构建的研究、咨询与传播落地服务；五是互联网+政务及传统产业升级等服务。 本财
111、务报表业经公司 2019 年 4 月 19 日第二届第二次董事会批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间
112、 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 52 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期
113、损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资
114、产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成
115、本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利
116、，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同53 时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移
117、的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有
118、者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活
119、跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 54 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金
120、融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困
121、难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于
122、其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减
123、值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，55 计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 金额 100 万元以上(含)且占应收款项账面余额 10%以
124、上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，以账龄为信用风险特征组合，按账龄分析法计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 5
125、0.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营
126、管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 56 电子设备 年限平均法 3 5.00 31.67 运输工具 年限平均法 4 5.00 23.75 办公家具 年限平均法 5 5.00 19.00 (九) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借
127、款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定
128、的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十) 无形资产 1. 无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项 目 摊销年限(年) 软件 2 3. 内
129、部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3) 无形资57 产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十一) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产、使用寿命有限
130、的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十二) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十三) 职工薪酬 1. 职工
131、薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益
132、计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新58 计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收
133、益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他
134、长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十四) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能
135、流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际
136、利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要提供品牌影响力重构咨询与服务、网络舆情管理咨询与服务、互联网治理及政策研究与服务、“互联网+”、战略传播与话语权构建服务及海外影响力咨询与服务。提供服59 务收入确认需满足以下条件：公司已按照服务协议约定提供服务，按照服务进度确认收入。 (十五) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产
137、使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用
138、或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (十六) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得
139、额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十七) 租赁 1. 经营租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直
140、接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在60 实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁的会计处理方法 公司为承租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 公司为出租人时，在租赁期开始日，公司以租赁开始日
141、最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 (十八) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (十九) 重要会计政策和会计
142、估计变更 1. 重要会计政策变更 (1) 企业会计准则变化引起的会计政策变更 1) 会计政策变更的内容和原因 本公司根据财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号)和企业会计准则的要求编制 2018 年 1-12 月财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。 2) 2017 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额 原列报报表项目及金额 新列报报表项目及金额 应收票据 200,000.00 应收票据及应收账款 20,457,200.04 应收账款 20,257,200.04 应收利息 其他应收款 677,247.07 应收股利 其他应收款 677,247.
143、07 固定资产 627,298.17 固定资产 627,298.17 固定资产清理 应付票据 应付票据及应付2,605,200.00 61 应付账款 2,605,200.00 账款 应付利息 其他应付款 4,690.00 应付股利 其他应付款 4,690.00 管理费用 12,235,117.54 管理费用 7,817,428.16 研发费用 4,417,689.38 2. 重要会计估计变更 无。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计税依据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额
144、 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 2016 年 12 月 1 日，本公司取得了由北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家 税 务 局 和 北 京 市 地 方 税 务 局 联 合 颁 发 的 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号 为GR201611000599，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其相关政策规定，本公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2016 年度、2017 年度、2018 年度按 15%的税率计缴企业所得税。 五、财务报表项目注释 (一) 资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 18,8
145、07.30 47,809.46 银行存款 13,367,676.87 15,309,995.61 合 计 13,386,484.17 15,357,805.07 2. 应收票据及应收账款 (1) 明细情况 62 项 目 期末数 期初数 应收票据 300,000.00 200,000.00 应收账款 31,346,483.91 20,257,200.04 合 计 31,646,483.91 20,457,200.04 (2) 应收票据 项 目 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 银行承兑汇票 300,000.00 300,000.00 200,000.00
146、 200,000.00 合 计 300,000.00 300,000.00 200,000.00 200,000.00 银行承兑汇票的承兑人是商业银行，由于商业银行具有较高的信用，银行承兑汇票到期不获支付的可能性较低，故本公司将已背书或贴现的银行承兑汇票予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付，依据票据法之规定，公司仍将对持票人承担连带责任。 (3) 应收账款 1) 明细情况 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 33,137,930.43 100.00 1,791,4
147、46.52 5.41 31,346,483.91 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 33,137,930.43 100.00 1,791,446.52 5.41 31,346,483.91 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 21,416,131.62 100.00 1,158,931.58 5.41 20,257,200.04 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 21,416,131.62 100.00 1,158,931.58 5.41 20,257,
148、200.04 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 63 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 31,346,930.43 1,567,346.52 5.00 1-2 年 1,341,000.00 134,100.00 10.00 2-3 年 450,000.00 90,000.00 20.00 小 计 33,137,930.43 1,791,446.52 5.41 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备 632,514.94 元。 3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 贵州茅台酒销售
149、有限公司 9,805,000.00 29.59 509,000.00 国家互联网信息办公室 3,844,000.00 11.60 192,200.00 邯郸市公安交通警察支队 3,003,000.00 9.06 150,150.00 包头市公安局交通管理支队 2,940,000.00 8.87 174,000.00 山东鲁花营销有限公司 2,565,920.00 7.74 128,296.00 小 计 22,157,920.00 66.86 1,153,646.00 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 2,828,565.90
150、 100.00 2,828,565.90 合 计 2,828,565.90 100.00 2,828,565.90 （续上表） 账 龄 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 1,291,114.40 100.00 1,291,114.40 合 计 1,291,114.40 100.00 1,291,114.40 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 64 的比例(%) 中知知识互联（北京）科技有限公司 2,533,009.70 89.55 北京国棉文化创意发展有限公司 172,788.20 6.11 上海携程宏睿国际旅行社有限公司 74
151、,128.00 2.62 北京市北京饭店 40,000.00 1.41 普岚秀思集团有限公司 8,640.00 0.31 小 计 2,828,565.90 100.00 4. 其他应收款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 其他应收款 777,533.06 677,247.07 合 计 777,533.06 677,247.07 (2) 其他应收款 1) 明细情况 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 842,534.80 100.00 65,001.74 7.7
152、2 777,533.06 单项金额不重大但单项计提坏账准备 小 计 842,534.80 100.00 65,001.74 7.72 777,533.06 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 886,599.35 100.00 209,352.28 23.61 677,247.07 单项金额不重大但单项计提坏账准备 65 合 计 886,599.35 100.00 209,352.28 23.61 677,247.07 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账
153、 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 594,034.80 29,701.74 5.00 1-2 年 148,000.00 14,800.00 10.00 2-3 年 100,000.00 20,000.00 20.00 5 年以上 500.00 500.00 100.00 小 计 842,534.80 65,001.74 7.72 2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备-144,350.54 元。 3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 保证金 447,100.00 383,000.00 押金 370,434.80 367,09
154、0.00 备用金 25,000.00 87,183.31 应付暂收款 49,326.04 合 计 842,534.80 886,599.35 4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 北京国棉文化创意发展有限公司 押金 343,176.40 1 年以内 40.73 17,158.82 否 教育部外资贷款事务中心 保证金 98,000.00 1 年以内 11.63 4,900.00 否 保证金 98,000.00 1-2 年 11.63 9,800.00 否 贵州茅台酒销售有限公司 保证金 100,000.00
155、2-3 年 11.87 20,000.00 否 邯郸市公共资源交易中心 保证金 60,000.00 1 年以内 7.12 3,000.00 否 贵州聚力项目管理咨询有限公司 保证金 50,000.00 1-2 年 5.93 5,000.00 否 小 计 749,176.40 88.91 59,858.82 5. 其他流动资产 项 目 期末数 期初数 66 预付待摊网费 28,301.89 28,301.89 预付待摊服务器托管费 27,830.21 14,870.28 金融机构理财产品 8,000,000.00 8,000,000.00 预交企业所得税 124,764.42 合 计 8,056
156、,132.10 8,167,936.59 6. 固定资产 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 固定资产 581,716.67 627,298.17 合 计 581,716.67 627,298.17 (2) 固定资产 项 目 电子设备 运输工具 办公家具 合 计 账面原值 期初数 1,245,448.66 702,211.97 769,288.91 2,716,949.54 本期增加金额 320,448.16 11,206.90 331,655.06 1) 购置 320,448.16 11,206.90 331,655.06 本期减少金额 214,119.17 214,119.17 1)
157、 处置或报废 214,119.17 214,119.17 期末数 1,351,777.65 702,211.97 780,495.81 2,834,485.43 累计折旧 期初数 920,498.16 611,509.33 557,643.88 2,089,651.37 本期增加金额 181,724.26 55,592.04 129,214.29 366,530.59 1) 计提 181,724.26 55,592.04 129,214.29 366,530.59 本期减少金额 203,413.20 203,413.20 1) 处置或报废 203,413.20 203,413.20 期末数 8
158、98,809.22 667,101.37 686,858.17 2,252,768.76 减值准备 账面价值 期末账面价值 452,968.43 35,110.60 93,637.64 581,716.67 67 期初账面价值 324,950.50 90,702.64 211,645.03 627,298.17 7. 无形资产 项 目 软件 合 计 账面原值 期初数 57,625.64 57,625.64 本期增加金额 1,083,082.77 1,083,082.77 1) 购置 1,083,082.77 1,083,082.77 本期减少金额 期末数 1,140,708.41 1,140,
159、708.41 累计摊销 期初数 41,643.19 41,643.19 本期增加金额 70,007.56 70,007.56 1) 计提 70,007.56 70,007.56 本期减少金额 期末数 111,650.75 111,650.75 减值准备 账面价值 期末账面价值 1,029,057.66 1,029,057.66 期初账面价值 15,982.45 15,982.45 8. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 企业邮箱 29,638.41 12,264.48 17,373.93 北大方正的方正字体使用权 56,410.20 20,512.80 35,
160、897.40 库房装修费 338,479.15 33,184.23 305,294.92 合 计 86,048.61 338,479.15 65,961.51 358,566.25 9. 递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 68 资产减值准备 1,791,446.52 268,716.98 1,158,931.58 173,839.74 合 计 1,791,446.52 268,716.98 1,158,931.58 173,839.74 10. 应付票据及应付账款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 应付账
161、款 262,885.01 2,605,200.00 合 计 262,885.01 2,605,200.00 (2) 应付账款 项 目 期末数 期初数 外购服务费 262,885.01 2,589,200.00 应付家具款 16,000.00 合 计 262,885.01 2,605,200.00 11. 预收款项 项 目 期末数 期初数 服务费 5,141,308.18 3,430,542.42 合 计 5,141,308.18 3,430,542.42 12. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 4,980,675.97 26,747,053
162、.38 24,660,467.95 7,067,261.40 离职后福利设定提存计划 79,853.04 1,592,949.44 1,518,521.24 154,281.24 合 计 5,060,529.01 28,340,002.82 26,178,989.19 7,221,542.64 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 4,927,086.20 23,656,004.40 21,617,600.46 6,965,490.14 职工福利费 1,095,185.62 1,095,185.62 社会保险费 52,053.77 1,0
163、38,395.36 989,877.87 100,571.26 其中：医疗保险费 45,586.65 909,385.86 866,896.15 88,076.36 工伤保险费 2,647.70 52,817.70 50,349.87 5,115.53 69 生育保险费 3,819.42 76,191.80 72,631.85 7,379.37 住房公积金 1,536.00 957,468.00 957,804.00 1,200.00 小 计 4,980,675.97 26,747,053.38 24,660,467.95 7,067,261.40 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数
164、 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 76,756.88 1,531,185.69 1,459,643.31 148,299.26 失业保险费 3,096.16 61,763.75 58,877.93 5,981.98 小 计 79,853.04 1,592,949.44 1,518,521.24 154,281.24 13. 应交税费 项 目 期末数 期初数 增值税 1,193,884.07 274,465.23 企业所得税 1,616,511.24 代扣代缴个人所得税 90,736.67 128,660.61 城市维护建设税 120,614.37 55,897.46 教育费附加 51
165、,691.89 23,956.07 地方教育附加 34,461.23 15,970.69 合 计 3,107,899.47 498,950.06 14. 其他应付款 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 其他应付款 90,432.46 4,690.00 合 计 90,432.46 4,690.00 (2) 其他应付款 项 目 期末数 期初数 应付暂收款 90,432.46 4,690.00 合 计 90,432.46 4,690.00 15. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 70 股份总数 11,000,000 11
166、,000,000 16. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 611,303.52 611,303.52 合 计 611,303.52 611,303.52 17. 盈余公积 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 2,466,366.03 1,500,462.83 3,966,828.86 合 计 2,466,366.03 1,500,462.83 3,966,828.86 (2) 其他说明 本期盈余公积增加系公司按净利润的 10%提取的法定盈余公积。 18. 未分配利润 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数
167、 期初未分配利润 21,176,891.10 9,969,618.40 加：本期净利润 15,004,628.29 12,452,525.22 减：提取法定盈余公积 1,500,462.83 1,245,252.52 应付股东股利 7,150,000.00 期末未分配利润 27,531,056.56 21,176,891.10 (2) 其他说明 2018 年 5 月 8 日公司 2017 年年度股东大会通过了 2017 年度权益分配方案，以公司现有总股本 11,000,000 股为基数，以累计未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利 6.5元（含税）。 (二) 利润表项目注释 1. 营业收
168、入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务 60,091,599.88 29,763,291.25 50,426,533.26 21,713,557.20 71 合 计 60,091,599.88 29,763,291.25 50,426,533.26 21,713,557.20 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 206,125.29 158,543.58 教育费附加 88,339.41 67,947.26 地方教育附加 58,892.92 45,298.14 印花税 23,779.10 18,168.10 车船税 1,600.00
169、合 计 378,736.72 289,957.08 3. 销售费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 456,686.88 差旅费 225,033.80 149,039.93 办公费 91,684.51 48,664.04 宣传费 47,168.36 6,095.70 招待费 9,387.68 7,494.01 技术服务费 4,705.16 787,523.87 折旧费 1,035.09 其他 86,512.54 72,315.34 合 计 922,214.02 1,071,132.89 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 3,854,228.67 3,362,774.7
170、5 房屋租赁费 2,220,570.64 1,967,303.37 中介费 758,124.27 541,416.75 办公费 654,196.80 711,446.84 差旅费 261,347.81 474,840.17 招待费 238,469.00 259,602.27 会务费 147,403.79 143,008.00 折旧与摊销 114,495.88 217,654.63 72 其他 79,319.07 139,381.38 合 计 8,328,155.93 7,817,428.16 5. 研发费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 3,633,380.53 4,399,862.4
171、2 房屋租赁费 53,031.42 折旧与摊销 34,187.13 17,826.96 合 计 3,720,599.08 4,417,689.38 6. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 减：利息收入 32,230.05 22,103.80 银行手续费 8,002.07 8,552.90 合 计 -24,227.98 -13,550.90 7. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 488,164.40 798,804.00 合 计 488,164.40 798,804.00 8. 其他收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 政府补助 811,345.7
172、6 9,706.70 800,000.00 合 计 811,345.76 9,706.70 800,000.00 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注财务报表项目注释其他之政府补助说明。 9. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 金融机构理财产品收益 53,407.55 66,689.78 合 计 53,407.55 66,689.78 73 10. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 -64,799.55 其中：固定资产处置损失 -64,799.55 合 计 -64,799.55 11. 营业外支出 项 目 本期数 上年同期
173、数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产毁损报废损失 10,705.97 10,705.97 合 计 10,705.97 10,705.97 12. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,458,962.75 1,979,004.92 递延所得税费用 -94,877.24 -88,417.76 合 计 2,364,085.51 1,890,587.16 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 17,368,713.80 14,343,112.38 按适用税率计算的所得税费用 2,605,307.07 2,151,4
174、66.86 调整以前期间所得税的影响 -149,578.29 45,854.34 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 26,133.57 17,167.75 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -21,652.58 12,704.91 研发费用加计扣除影响 -90,454.26 -331,326.70 残疾人工资加计扣除影响 -5,670.00 -5,280.00 所得税费用 2,364,085.51 1,890,587.16 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 74 项 目 本期数 上年同期数 经营性利息收入 32,230.05 22,10
175、3.80 其他除税收返还外的政府补贴 811,345.76 9,706.70 往来款 1,973,994.31 989,059.49 合 计 2,817,570.12 1,020,869.99 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 经营付现支出 4,981,929.67 5,371,913.15 往来款 1,842,434.80 1,055,060.84 合 计 6,824,364.47 6,426,973.99 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,004,628.2
176、9 12,452,525.22 加：资产减值准备 488,164.40 798,804.00 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 366,530.59 454,745.92 无形资产摊销 70,007.56 28,812.84 长期待摊费用摊销 65,961.51 59,392.34 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 64,799.55 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 10,705.97 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 投资损失(收益以“”号填列) -53,407.55 -66,689.78 递延所得税资产减少
177、(增加以“”号填列) -94,877.24 -88,417.76 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) -11,665,506.77 -14,818,467.30 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) 4,376,395.15 3,465,622.38 75 其他 经营活动产生的现金流量净额 8,568,601.91 2,351,127.41 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 13,386,48
178、4.17 15,357,805.07 减：现金的期初余额 15,357,805.07 13,333,529.63 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,971,320.90 2,024,275.44 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 13,386,484.17 15,357,805.07 其中：库存现金 18,807.30 47,809.46 可随时用于支付的银行存款 13,367,676.87 15,309,995.61 可随时用于支付的其他货币资金 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金
179、及现金等价物余额 13,386,484.17 15,357,805.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (四) 其他 1. 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 新三板挂牌奖励 800,000.00 其他收益 根据北京市文化创意产业发展专项资金文化创意企业上市、挂牌和并购奖励实施细则(试行)（京文资发20168 号）要求，企业在“新三板”（全国中小企业股份转让系统）成功挂牌的，在其满足76 一定标准的基础上，给予总额不超过 100 万元的奖励。 稳岗补贴 11,345.76 其他收益
180、其他 小 计 811,345.76 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 811,345.76 元。 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用
181、风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期/持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2018 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集
182、中风险，本公司应收账款的 66.86%(2017 年 12 月 31 日：76.23%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应 收 票 据 及应收账款 300,000.00 300,000.00 77 小 计 300,000.00 300,000.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 应收票据及应收账款 200,00
183、0.00 200,000.00 小 计 200,000.00 200,000.00 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据及应付账
184、款 262,885.01 262,885.01 262,885.01 其他应付款 90,432.46 90,432.46 90,432.46 小 计 353,317.47 353,317.47 353,317.47 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 应付票据及应付账款 2,605,200.00 2,605,200.00 2,605,200.00 其他应付款 4,690.00 4,690.00 4,690.00 小 计 2,609,890.00 2,609,890.00 2,609,890.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公
185、允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司本期未进行借款，利率风险不大。 78 七、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司单一第一大股东为自然人李艳，持有本公司 51.50%的股份；自然人樊黎黎持有本公司 32.00%的股份。李艳与樊黎黎于 2015 年 9 月 10 日签署了一致行动人协议，故认定李艳与樊黎黎为公司共同实际控制人。 2. 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 侯娇龙 监事 (二) 关联交易情况 1.关联方资金
186、拆借 无。 2.关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 4,967,400.00 3,721,353.90 (三) 关联方应收应付款项 应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 侯娇龙 5,000.00 250.00 小 计 5,000.00 250.00 八、承诺及或有事项 (一) 公司于 2018 年 10 月 10 日召开的董事会第一届第十二次会议，2018 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司对外投资设立全资子公司的议案，为适应公司战略发展需要，优化公司战略布局，拓展公司业务范围，提升公司的可持续发展
187、能力和综合竞争实力，公司设立全资子公司艾利艾互联网科技香港有限公司，注册地为香港，投资总额为 200.00万美元，对外投资的资金来源为公司自有资金，经营范围为互联网信息服务、培训等。2018年 12 月全资子公司完成注册手续，取得了香港特别行政区公司注册处签发的公司注册证明书。目前公司未实际出资，无经营活动。 (二) 截至 2018 年 12 月 31 日，除上述事项外，本公司不存在需要披露的其他重大承诺及或有事项。 79 九、资产负债表日后事项 (一) 根据2019年4月19日第二届第二次董事会会议通过的2018年度利润分配预案，2018 年度公司不派发现金红利、不送红股，不以公积金转增股本
188、。上述利润分配方案，尚待公司股东大会审议批准。 (二) 截至本财务报表批准报出日，除上述事项外，本公司不存在其他重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 海外影响力构建咨询与服务 9,223,177.35 3,294,587.50 互联网+ 3,884,905.65 718,359.67 互联网治理及政策研究与服务 11,620,676.14 6,893,800.04 全媒体战略传播服务 20,861,115.73 11,170,000.55
189、网络舆情管理咨询与服务 14,501,725.01 7,686,543.49 小 计 60,091,599.88 29,763,291.25 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 1. 非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -10,705.97 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 800,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投
190、资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 53,407.55 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 80 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融
191、资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 842,701.58 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 126,405.24 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 716,296.34 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%)
192、每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 38.89 1.36 1.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 37.03 1.30 1.30 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 15,004,628.29 非经常性损益 B 716,296.34 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 14,288,331.95 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 35,254,560.65 81 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期
193、末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 7,150,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 7 其他 无 I 增减净资产次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 38,586,041.46 加权平均净资产收益率 M=A/L 38.89% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L 37.03% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 15,004,628.29 非经常
194、性损益 B 716,296.34 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 14,288,331.95 期初股份总数 D 11,000,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 11,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 1.36 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L 1.30 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 82 北京艾利艾互联网科技股份有限公司 二一九年四月十九日 83 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室