1、 公告编号：2018-004 1 新启元 NEEQ :837470 司 标 识 河北新启元能源技术开发股份有限公司 HEBEI XINQIYUAN ENERGY TECHNOLOGY DEVELOPMENT Co., LTD 年度报告 2017 公告编号：2018-004 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年 4 月 98#汽油调和成功。各项指标达到国标准，这标志着公司在高端油品生产方面又迈出重要一步。 2017 年 6 月“共建津冀绿色化学工业产业技术研究院项目”验收通过，标志着河北省绿色化学工业产业技术研究院雏形建立。 2017 年 12 月，航空汽油调和完成小试试验，效果良好，为
2、公司开拓航空汽油新产品奠定了基础。 2017 年 12 月，公司顺利通过国家节能中心专项检查，检查组高度评价了公司能源管理体系的有效运行，肯定了公司在节能降耗方面取得的突出成绩。 公告编号：2018-004 3 目 录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 11 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 13 第四节 管理层讨论与分析 . 15 第五节 重要事项 . 28 第六节 股本变动及股东情况 . 32 第七节 融资及利润分配情况 . 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 37 第九节 行业信息 . 42 第十节 公司治理及内部控制 . 43 第十一节 财务报告 .
3、 49 公告编号：2018-004 4 释义 释义项目 释义 新启元、公司、本公司 指 河北新启元能源技术开发股份有限公司 新欣园、新欣园股份 指 河北新欣园能源股份有限公司 新启元销售 指 河北新启元能源销售有限公司 捷油商贸 指 河北捷油商贸有限公司 中捷石化 指 河北中捷石化集团有限公司(2009 年 3 月 5 日更名前名称为河北海驿通化工产品有限责任公司) 中海石油中捷石化 指 中海石油中捷石化有限公司,为河北中捷石化集团有限公司参股 40%的合营公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 会计师事务所 指 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 公司法 指 中华人民共和国公司法
4、证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 河北新启元能源技术开发股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、总工程师、董事会秘书等 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 新三板 指 全国中小企业股份转让系统,原中关村科技园区非上市股份有限公司代办股份报价转让系统 天交所 指 天津股权交易所 创业板 指 深圳证券交易所创业板 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 中石油 指 中国石油集团及其下属子公司。 中石化 指 中国石油化工集团公司及其下属子公司
5、中海油 指 中国海洋石油总公司及其下属子公司 GDP 指 国内生产总值(Gross Domestic Product),简称 GDP。是在一定时期内(一个季度或一年),一个国家或地区的经济中所生产出的全部最终产品和劳务的价值,常被公认为衡量国家经济状况的最佳指标。 苯 指 一种碳氢化合物,是最简单的芳烃。它难溶于水,易溶于有机溶剂,本身也可作为有机溶剂,是一种石油化工基本原料。 组分 指 混合物(包括溶液)中的各个成分。 辛烷值 指 即是通常所说的汽油标号,是指在混合气情况下汽油抗爆性的表示单位,辛烷值越高,抗爆震性越强,爆震性高的汽油会造成发动机损坏、排放恶化等后果。 芳烃 指 含苯环结构的
6、碳氢化合物的总称,是有机化工的重要原料,包括单环芳烃、多环芳烃及稠环芳烃。单环芳烃只含一个苯环,如苯、甲苯、乙苯、二甲苯、异丙苯、十二烷 公告编号：2018-004 5 基苯等。多环芳烃是由两个或两个以上苯环(苯环上没有两环共用的碳原子)组成的,它们之间是以单键或通过碳原子相联,如联苯、三苯甲烷等。 MTBE 指 甲基叔丁基醚的英文缩写,是一种高辛烷值汽油添加剂,化学含氧量较甲醇低得多,利于暖车和节约燃料,蒸发潜热低,对冷启动有利,常用于无铅汽油和低铅油的调合。也可以重新裂解为异丁烯,作为橡胶及其它化工产品的原料。 碳四、C4 指 石油炼制和石油化工生产过程中副产的大量 C4 烃,包括正丁烷、
7、异丁烷、正丁烯、异丁烯和丁二烯等。 液化气 指 碳四炼制后的产品,成分以丁烷、异丁烷等烷烃为主,正丁烯、异丁烯和丁二烯等烯烃含量很少。 PX 指 对二甲苯,为无色透明液体,具有芳香气味,主要用于生产对苯二甲酸,进而生产对苯二甲酸乙二醇酯、丁二醇酯等聚酯树脂。聚酯树脂是生产涤纶纤维、聚酯薄片的原料。也可以用作涂料、染料和农药等原料。 轻质化 指 石化原料密度逐步变低 烷基化 指 利用加成或置换反应将烷基引入有机物分子中的反应过程。烷基化反应作为一种重要的合成手段,广泛应用于许多化工生产过程。 HAZOP 指 一种用于辨识设计缺陷、工艺过程危害及操作性问题的结构化分析方法,方法的本质就是通过系列的
8、会议对工艺图纸和操作规程进行分析。在这个过程中,由各专业人员组成的分析组按规定的方式系统地研究每一个单元(即分析节点),分析偏离设计工艺条件的偏差所导致的危险和可操作性问题。 脱硫 指 燃烧前脱去燃料中的硫分以及烟道气排放前的去硫过程。是防治大气污染的重要技术措施之一。 公告编号：2018-004 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李志刚、主管会计工作负责人崔金华及会计机构负责人(会计主管人员) 宋青保证年度报告中财务
9、报告的真实、准确、完整。 中喜会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、宏观经济波动的风险: 纯苯、二甲苯等基础有机化学原料广
10、泛应用于塑料、涤纶、橡胶、光纤、汽车、医药、食品、能源等行业,由于其终端产品应用广泛的特性,其终端需求量与宏观经济发展情况息息相关。从2012 年以后,我国 GDP 增长速度已连续下滑,从年均增长 9%以上下降到 2016 年的 6.7%,2016 年政府工作报告中将 2017 年我国GDP 增速设定为 6.5%,创下了近 10 年的增长速度新低。2017 年我国 GDP 增速为 6.9%,初步实现了“稳的格局更加巩固,好的态势更加明显。”宏观经济低谷回升,虽然对前几年的持续低迷有所改善,但终端新增需求的复苏还需时日,所以下一步针对各行业的发展并非很乐观。 公告编号：2018-004 7 2、
11、环保与安全生产政策变动风险: 公司属于重污染企业,同时其生产使用的部分原材料或产成品为危险化学品,是国家环保与安全部门重点监控对象。公司一直关注环保与安全生产,所有装置都通过了环境保护验收与安全生产监督部门的审查,拥有齐全的环保设备与安全生产设置,设立了较为完善的环保与安全生产制度。但是随着社会对环保与安全生产问题的日益关注,如果相关部门对环保与安全生产标准大幅提高包括化工产业淘汰或地址迁移政策等,企业在环保与安全生产方面的投入也会随之增加,从而有可能对公司业绩产生一定影响,甚至对公司持续经营产生重大不利影响。 3、原油价格波动风险: 原油作为基础化工原料其价格波动会影响下游化工产品价格,近些
12、年原油价格波动剧烈,2013 年初至 2015 年下降了 59.99%,2016年,原油从本年度初的 26美元反弹至年内最高的 54.51美元,涨幅为 47.49%,谷底反弹较明显。2017 年在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素下,布伦特原油期货基本上突破 60 美元/桶。如果未来原油价格带动混合二甲苯、纯苯、异辛烷等下游产品持续波动,且原油价格波动幅度小于下游产品的波动幅度,则会进一步压低行业毛利率,对行业发展产生不利影响。 4、原材料供应风险: 公司所使用的石脑油、碳四、燃料油等石化原材料主要由中石油、中石化、中海油等少数几个大型国有企业生产,如其调整销售策略
13、、生产计划或者大幅提高销售价格,则会加大公司的生产成本甚至出现原材料短缺的风险。 5、消费税退税政策取消的风险: 根据用于生产乙烯、芳烃类化工产品的石脑油、燃料油退(免)消费税暂行办法(以下简称“暂行办法”)第五条规定“使用企业将外购的含税石脑油、燃料油用于生产乙烯、芳烃类化工产品,且生产的乙烯、芳烃类化工产品产量占本企业用石脑油、燃料油生产全部产品总量的 50%以上(含)的,按实际耗用量计算退还所含消费税的优惠政策”。公司享受将外购的含税石脑油、燃料油按实际耗用量计算退还所含消费税的优惠政策。2017 年、 公告编号：2018-004 8 2016、2015 年度公司消费税退税金额分别为 6
14、75,130,557.01、540,605,318.44 元、564,290,063.43 元,分别占当年营业收入的17.37%、16.41%、12.09%。2015 年以后公司加入“石脑油、燃料油定点直供计划”,暂行办法规定“生产企业执行定点直供计划,销售石脑油、燃料油的数量在计划限额内,且开具有“生产企业执行标识的汉字防伪版增值税专用发票的,免征消费税”,即在直供计划额度内,公司可直接以扣除消费税的价格采购石脑油、燃料油,且随着额度的增加,未来有望通过直供计划完全满足公司对石脑油、燃料油的需求,减少公司的资金占用。但消费税税收优惠政策对公司业绩影响仍然较大,如果未来该税收优惠政策改变或者取
15、消,将对公司的经营业绩产生重大不利影响。 6、客户地域分布较为集中的风险: 公司的产品主要为大宗化工原材料,下游客户对产品价格较为敏感,如客户距离较远,则运输成本较高,难以形成价格优势,故公司客户主要集中在华北地区,2017 年、2016 年、2015 年在华北地区的销售收入占主营业务收入的比例分别为 83.45%、81.70%、87.66%。随着公司的各项产品产量的提高,区域性销售的特性可能会对公司的市场扩张形成一定障碍。 7、安全生产风险: 公司各装置生产过程中所用原料、中间产品与终端产品多为易燃、易爆、有毒物质。各物料在加工过程中处于高温、压力环境中,当环境温度超过其自燃点时,发生泄漏就
16、可能引发火灾,导致人员伤亡、财产损失、环境损害及作业中断。尽管公司有较完备的安全设施与安全生产管理制度,整个生产过程完全处于受控状态且从未发生过安全事故,但由于化工行业自身的特性,不能完全排除因生产操作不当、设备故障等偶发性因素而造成意外安全事故。 8、公司无法持续盈利的风险: 近些年原油价格波动剧烈,从 2013 年初至 2015 年已下降了59.99%,2016 年,原油从本年度初的 26 美元反弹至年内最高的54.51 美元,涨幅为 47.49%,谷底反弹较明显。2017 年在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素 公告编号：2018-004 9 下,布伦特原油期
17、货基本上突破 60 美元/桶。在原油价格的带动下,公司产品价格也随之波动,虽然公司目前保持盈利,但是如果未来公司产品价格继续波动,且波动幅度远大于原材料波动幅度,同时新建“碳四精细化工一体化”项目无法顺利投产或者产品效益无法达到预期目标,公司则面临无法持续盈利的风险。 9、如关联交易丧失公允性将会对公司业绩造成重大影响的风险: 报告期内公司与关联方之间的交易金额较大,2017 年、2016 年、2015 年公司与同一控制下的关联方之间的主要关联采购分别为659,061,778.81 元、381,878,181.35 元、240,249,831.99 元,占总采购金额的比例分别为 14.43%、
18、11.70%、5.57%,与非同一控制下的关联方中海石油中捷石化之间的关联采购分别为 866,448,159.39 元、1,424,410,431.73 元、1,210,385,411.55 元,占总采购金额的比例分别为 18.96%、43.62%、28.39%；2017 年、2016 年、2015 年度公司与关联方(均为同一控制下的关联方)之间的主要关联销售分别为 284,695,418.62 元、166,664,176.10 元、217,876,536.06 元,占营业收入的比例分别为 7.32%、5.06%、4.67%。未来,由于公司与中海石油中捷石化毗邻,产品运输距离较短,且相互之间较
19、为了解,公司还会在以价格公允的提前下,从中海石油中捷石化采购部分石脑油、燃料油等原材料;另外由于公司在生产过程中会产生汽油、柴油等副产品,鉴于新启元销售拥有成品油批发资质与稳定的销售渠道,未来公司仍会向新启元销售自产成品油。鉴于关联交易金额较大,未来还将持续发生,如公司关联交易定价丧失公允性,将会对公司业绩造成重大影响。 10、关联交易对公司独立性产生不利影响的风险: 公司与关联方之间的交易金额较大,关联方处于公司业务上下游,关联交易未来还将持续发生,且公司实际控制人王振华通过直接和间接方式共控制新启元 73.43%的股权,股权相对集中,拥有绝对控股地位,虽然公司已建立起一整套公司治理制度,但
20、公司实际控制人仍有可能利用其控制地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制,可能利用关联交易影响公司的正常经营,为公司持续健康发展带来风险。 公告编号：2018-004 10 11、公司治理风险: 公司与关联方之间的交易,由于供销关系的发生,不可避免地会产生应收、预付等款项来往,虽然公司已建立起一整套完整有效的治理制度,但仍存在关联方占用公司资金的潜在风险,为公司持续健康发展带来风险。 12、管理提升不匹配的风险(新增): 公司的经营规模已初具规模,在技术研发、市场拓展、人力资源管理和内部治理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理能力不能随着公司规模化的发展得到有效提升,
21、将直接影响公司的经营效率、人员稳定及发展速度。 本期重大风险是否发生重大变化: 是 1、管理提升不匹配的风险（新增）：公司的经营规模已初具规模，在技术研发、市场拓展、人力资源管理和内部治理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理能力不能随着公司规模化的发展得到有效提升，将直接影响公司的经营效率、人员稳定及发展速度。 2、规模迅速扩张引起的管理风险（解除）：公司目前各新建建设项目已初步完成，处于项目平稳运行期，经营规模和市场拓展等诸多方面不再进行扩张和大幅增加。 公告编号：2018-004 11 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 河北新启元能源技术开发股份有限公司 英文名称及缩写
22、 HEBEI XINQIYUANENERGY TECHNOLOGY DEVELOPMENT Co., LTD 证券简称 新启元 证券代码 837470 法定代表人 李志刚 办公地址 河北省沧州市中捷产业园区 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王力军 职务 董事、董事会秘书 电话 0317-5232191 传真 0317-5232180 电子邮箱 wanglj 公司网址 联系地址及邮政编码 河北省沧州市中捷产业园区,061108 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 河北省沧州市中捷产业园区河北新启元能源技术开发股份有限公司办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企
23、业股份转让系统 成立时间 2007 年 10 月 17 日 挂牌时间 2016 年 6 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） C 制造业- C26 化学原料和化学制品制造业- C261 基础化学原料制造- C2614 有机化学原料制造 主要产品与服务项目 纯苯、甲苯、混合二甲苯 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 162,486,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 北京瑞龙鼎策投资管理有限公司 实际控制人 王振华 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91130900667720989R 否 注册地址 河北省沧
24、州市中捷产业园区 是 公告编号：2018-004 12 注册资本 162,486,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 天风证券 主办券商办公地址 武汉武昌区中南路 99 号保利广场 A 座 37 楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中喜会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 吴少平、刘新培 会计师事务所办公地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：
25、2018-004 13 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 3,886,971,212.41 3,295,224,868.32 17.96% 毛利率% 9.02% -4.09% - 归属于挂牌公司股东的净利润 132,301,329.08 165,245,501.66 -19.94% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 123,609,285.03 155,090,539.30 -20.30% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 14.14% 20.93% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司
26、股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 13.21% 19.77% - 基本每股收益 0.81 1.02 -20.59% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 2,982,986,219.86 3,261,554,886.55 -8.54% 负债总计 1,979,327,907.43 2,385,341,694.04 -17.02% 归属于挂牌公司股东的净资产 1,002,611,822.50 869,472,014.86 15.31% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.17 5.35 15.33% 资产负债率（母公司） 59.16% 66.06% - 资产负债率（
27、合并） 66.35% 73.14% - 流动比率 0.60 0.53 - 利息保障倍数 3.12 2.56 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 58,277,845.13 391,276,427.78 -85.11% 应收账款周转率 1,195.10 2,327.74 - 存货周转率 9.50 10.86 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -8.54% -1.46% - 营业收入增长率% 17.96% -29.43% - 净利润增长率% -19.94% 283.27% - 五、股本情况 公告编号：2018-004 14 单
28、位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 162,486,000 162,486,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 6,272,155.73 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,884,123.83 非经常性损益合计 10,156,279.56 所得税影响数 1,461,573.09 少数股东权益影响额（税后） 2,662.42 非经常性损益净额 8,692,044.05 七、因会计政策变更及会计差错更
29、正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-004 15 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订版），本公司属于化学原料和化学制品制造业的生产商，行业代码为 C26；根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），本公司属于有机化学原料制造业的生产商，行业代码为 C2614；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的管理型行业分类指引，本公司属于有机化学原料制造业的生产商，行业代码为 C2614。 公司连续 7 年荣获中国化工企业 500 强。公司主要客户为化工产品贸易商、下游化工企业，提供
30、芳烃类、异辛烷、油品类、液化气、其它五大类产品，具体包括纯苯、混合二甲苯、异辛烷、成品油、液化气等十几种高清洁能源产品，公司采取直销的模式对外销售产品，销售方式为人员推销。收入来源主要来自于产品销售。公司目前拥有 30 项专利技术，其中发明专利 1 项，实用新型专利 28 项，外观设计专利 1 项；拥有危险化学品生产单位登记、非药品类易制毒化学品生产备案、排放污染物许可、河北省危险废物经营许可等资质。 报告期内及报告期后至报告披露日公司商业模式无重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化
31、 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期末，公司总资产 2,982,986,219.86 元，较年初下降 8.54%；负债总额 1,979,327,907.43 元，较年初降低 17.02%；整体资产负债率 66.35%，较年初下降 6.79 个百分点；归属于挂牌公司股东的净资产 1,002,611,822.50 元，较年初增长 15. 31%。全年实现销售收入 3,886,971,212.41 元，比上年同期增长 17.96%；营业成本 3,536,275,500.69 元，比上年同
32、期增长 3.10%；归属于挂牌公司股东的净利润132,301,329.08 元，比上年同期下降 19.94%。经营活动产生的现金流量净额 58,277,845.13 元，较上年同期下降 85.11%；主要原因：（1）收到的税费返还比上年同期减少 144,775,197.16 元，降幅 19.41%， 公告编号：2018-004 16 当期消费税退税收入减少；（2）支付其他与经营活动有关的现金比上年同期增长 300.29%，由于减少河北中捷石化集团有限公司拆借资金 198,620,000.00 元所致。 公司自身方面，继续加强经营管理，严格控制生产成本和投资规模，在全公司范围内推进节能降耗改造，
33、降低油价波动给公司业绩带来的不利影响。本年母公司净利润较上年同期减少 5,666,613.03 元,没有完成预期目标,同时子公司新欣园碳四装置正式投产,因前期调试产能未达到预期产能,产出效益不理想,未完成计划目标,从而影响了公司整体的经营业绩。 （二）行业情况 2017 年在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素下，国际油价呈“V”型走势，年均价较上年提高。布伦特原油期货年均价为 54.55 美元/桶，同比上升 9.42 美元/桶，涨幅达 20.9%；全年油价最高为 65.25 美元/桶(12 月 22 日)，最低为 44.82 美元/桶(6 月 21 日)。WTI 原
34、油期货年均价为 50.71 美元/桶，同比上升 7.24 美元/桶，涨幅达 16.7%；全年油价最高为 58.95 美元/桶(11 月 24 日)，最低为 42.53 美元/桶(6 月 21 日)。 世界石油市场朝着再平衡方向发展，国际油价同比上涨；世界油品供需宽松程度收窄。中国石油消费增速在 2017 年有所回升，石油对外依存度进一步上升。 2018 年，世界石油市场将进一步走向再平衡，国际油价运行中枢上移；世界油品供需总体仍将宽松，成品油贸易规模将进一步扩张。 (信息来源于中国石油经济技术研究院石油市场研究所石油商报国内外石油市场分析 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本
35、期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 159,585,155.67 5.35% 320,554,504.52 9.83% -50.22% 应收账款 6,179,579.95 0.21% - 0.00% - 存货 393,983,536.13 13.21% 350,514,525.87 10.75% 12.40% 长期股权投资 8,638,181.30 0.29% 8,949,956.57 0.27% -3.48% 固定资产 1,702,277,879.04 57.07% 991,853,097.79 30.41% 71.63%
36、在建工程 16,140,689.43 0.54% 895,522,045.13 27.46% -98.20% 短期借款 1,132,800,000.00 37.98% 966,886,660.00 29.64% 17.16% 长期借款 343,000,000.00 11.50% 359,000,000.00 11.01% -4.46% - - - - - - 资产总计 2,982,986,219.86 - 3,261,554,886.55 - -8.54% 公告编号：2018-004 17 资产负债项目重大变动原因 货币资金比上期减少50.22%，主要原因为承兑汇票到期，对应保证金（其他货币资
37、金科目）划转，保证金实际为受限资金，公司实际不具备支配权。 存货比上期同期增长12.40%，主要原因为在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素下，国内石油行业逐渐回暖，相应原材料、产成品价格上升明显，造成存货成本上升。开工率及加工量的提升，促使原料储备同比增加。 固定资产比上年同期增长71.63%，在建工程比上年同期减少98.20%，主要原因为新欣园碳四项目满足转固要求，本年度由在建工程转入固定资产，造成固定资产、在建工程此消彼长。 短期借款比上年同期增长17.16%，主要原因为满足公司日常运营和投资需求，增加融资规模，长、短期借款同比增加。 2营业情况分析 （1）利润
38、构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 3,886,971,212.41 3,295,224,868.32 17.96% 营业成本 3,536,275,500.69 90.98% 3,430,023,257.72 104.09% 3.10% 毛利率 9.02% - -4.09% - 120.54% 管理费用 55,462,283.67 1.43% 55,357,892.39 1.68% 0.19% 销售费用 1,579,993.13 0.04% 153,473.02 0.00% 929.49% 财务费用 53,
39、531,310.53 1.38% 41,125,843.57 1.25% 30.16% 营业利润 153,421,635.51 3.95% -357,099,543.98 -10.84% 142.96% 营业外收入 6,116,523.83 0.16% 554,573,864.28 16.83% -98.90% 营业外支出 - 0.00% 1,800,000.00 0.05% -100.00% 净利润 131,544,180.20 3.38% 165,319,342.66 5.02% -20.43% 项目重大变动原因： 营业收入比上年同期增长17.96%，主要受市场整体环境影响，本年度各产品销
40、售价格较上一年度有所回升，直接拉升营业收入。 销售费用比上年同期增长929.49%，主要为进一步开拓市场，提升产品市场占有率，公司针对部分产品提供配送业务，导致销售费用同比激增 。 财务费用比上年同期增长30.16%，主要因为本年度融资规模较上年增大，融资成本上也有所增加，两项因素导致财务费用增加。 毛利率比上年同期增长120.54%，营业利润增长142.96%，营业外收入下降98.90%，主要因为受会 公告编号：2018-004 18 计准则-第16号-政府补助文件影响，将消费税退税收入列支生产成本核算（原列支营业外收入科目），由此造成毛利率、营业利润、营业外收入等科目同比变动差异较大。 营
41、业外支出比上年同期下降 100%，主要因为上年度营业外支出发生了捐赠支出。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 3,625,974,660.99 3,099,058,207.22 17.00% 其他业务收入 260,996,551.42 196,166,661.10 33.05% 主营业务成本 3,282,402,612.57 3,251,432,274.85 0.95% 其他业务成本 253,872,888.12 178,590,982.87 42.15% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入
42、比例% 异辛烷 882,163,375.69 22.70% 569,577,271.74 17.28% 液化气 98,274,550.73 2.53% 37,232,136.44 1.13% 油品 666,160,958.48 17.14% 617,526,787.17 18.74% 芳烃类 1,813,017,911.48 46.64% 1,686,148,551.24 51.17% 其他 166,357,864.61 4.28% 188,573,460.63 5.72% 合计 3,625,974,660.99 93.29% 3,099,058,207.22 94.05% 按区域分类分析：
43、不适用 收入构成变动的原因： 其他业务收入同比增加 33.05%，主要由于从 2017 年开始销售 MTBE,贸易量增大，收入相应增加； 其他业务成本同比增加 42.15%，随着 MTBE 贸易量增加，销售成本随之增加，但由于 MTBE 毛利润率较低为-1.27%，成本高于售价导致其他业务成本涨幅小于其他业务收入涨幅。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 天津市金汇达工贸有限公司 381,893,351.03 9.82% 否 2 沧州临港华润沥青工业有限公司 354,768,078.72 9.13% 是 3 中石化中铁油品销售有限公司 278
44、,210,504.02 7.16% 否 4 天津市中海金石化工有限公司 215,271,112.14 5.54% 否 5 石家庄常青成品油销售有限公司 119,019,915.38 3.06% 否 合计 1,349,162,961.29 34.71% - 公告编号：2018-004 19 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 中海石油中捷石化有限公司 866,448,159.39 17.75% 是 2 中海油东方石化有限责任公司 656,291,167.59 13.45% 否 3 沧州临港华辰石油产品有限公司 417,856,184.86
45、8.56% 是 4 黄骅市陆达贸易有限公司 201,746,634.65 4.13% 是 5 中国石化炼油销售有限公司 187,166,090.81 3.84% 否 合计 2,329,508,237.30 47.73% - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 58,277,845.13 391,276,427.78 -85.11% 投资活动产生的现金流量净额 -455,739.87 -173,821,013.10 99.74% 筹资活动产生的现金流量净额 -85,453,209.02 -245,883,662.09 65.25% 现金流量分
46、析： （1）经营活动产生的现金流量净额同比减少 85.11%，由于市场变化原料价格上涨所致； （2）投资活动产生的现金流量净额同比增加 99.74%，由于构建固定资产的投资额较上年减少所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额同比增加 65.25%，由于 2017 年偿还债务支付的现金比上年减少所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 河北新欣园能源股份有限公司于 2014 年 6 月 16 日成立，河北新启元能源技术开发股份有限公司对其投资 20,140,616.00 元，持有其 10%的股权，2015 年 8 月河北新启元能源技术开发股份有限公司以货币资金 179,965
47、,544.00 元收购其 89.3545%的股权，累计持有其 99.3545%股权，河北新欣园能源股份有限公司成为本公司的控股子公司。 河北中捷正华石油化工研发中心有限公司注册资本 3000 万元，为公司联营公司，公司持有股份 30%。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内无长期理财，均为短期资金闲置购买的超短期理财产品，以提升资金利用效率。 公司报告期初理财余额 0.00 元。 公司报告期末理财余额 1000 万元，为年末利用闲余资金短期理财，购买交通银行沧州分行理财产品（“蕴通财富久久养老”日盈）1,000 万，预计年化收益 3.3%。 全年实现委托理财收益 359,467.62 元，比
48、上年同期减少 37.91%。 公司 2017 年 1 月 3 日召开的第二届董事会第十一次会议审议通过关于利用闲置资金购买理财产品的议案并提请股东大会审议，2017 年 1 月 19 日召开 2017 年第一次临时股东大会审议通过该议案，根据议案公司董事会全权办理使用自有闲置资金购买理财产品的相关事宜，包括固定收益类证券投资行为、商业银行发行的保证收益类理财产品和保本浮动收益类理财产品，最高额度不超过人民币 10,000 万元，即在 1 年内可滚动购买。 公告编号：2018-004 20 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 （1）重要会计政策
49、变更 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自 2017年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行
50、了修订，并于 2017 年12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12 日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定： 对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。 对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助
51、的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。 （2）重要会计估计变更 本期未发生重要会计估计变更。 （七）合并报表范围的变化情况 适用 2017 年 4 月，公司将其持有的河北捷油商贸有限公司 65%股权全部转让，股权转让完成后，公司不再持有河北捷油商贸有限公司的股权,不再将河北捷油商贸有限公司纳入合并报表范围。 公告编号：2018-004 21 （八）企业社会责任 公司全年用于发放劳保用品费用共计 160.22 万元，为切实保障员工的身体安全，公司完成了 674人次的职业健康体检，64 人次的电离辐射体检，同时，在本年度职业
52、健康体检中,增加了健康体检项目,进一步保障员工身体健康。职业健康重在现场，全年保持每月现场督查和指导，针对不同的危害因素，建立了职业专项防护方案，并借助应急演练，不断提升员工职业防护能力。 宣传方面，全年共发表通讯报道 187 篇，华韵文章 691 篇，在各级媒体刊发新闻通讯 6 篇，通过自媒体和公共媒体全方位宣传公司新动态。宣传工作以“榜样的力量”为重点，突出优秀员工的先进事迹，全年共采写先进人物专访 13 篇，以榜样的力量带动公司整体向上的氛围。根据公司最新发展，对公司展厅进行更新改造，突出新目标、新成就、新发展，重新拍摄了企业宣传片，为提高接待水平，提升企业形象提供了保障。 三、持续经营
53、评价 公司营业收入稳定，年均销售收入在 40 亿左右，净资产连年增长，年末净资产达到 10.04 亿，除2015 年净利润为 4313 万元略低之外，平均年净利润均在亿元以上。 公司在经营中不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人不存在失联，高级管理人员不存在无法履职的情形；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质齐全且均在有效期内，主要生产、经营要素完整充足。 四、未来展望 适用 （一）行业发展趋势 公司所从事的有机化学原料制造行业属于基础性产业，行业整体需求与宏观经济形势密切相关，宏观经济的波动将对石油石化行业的需求发生作用，进而对本公司的经营业绩产生影响。近
54、年来，我国经济表现出高速增长的趋势，在此情况下,我公司产品具有较好的市场前景。但 2014 年 6 月国际油价暴跌，对石油行业发展带来巨大影响，获利空间受到挤压。2018 年，世界石油市场将进一步走向再平衡，国际油价运行中枢上移；世界油品供需总体仍将宽松，成品油贸易规模将进一步扩张。随着市场回暖，石化大环境向好发展。 为了更好地实行销售政策，一方面我公司指定营销部门专门负责跟踪市场价格，掌握市场方向，同时注重培养与引进优秀人才，强化公司市场跟踪研究力量，保证市场价格信息分析高效、及时；另一方面，公司致力于高效、快速地进行产品结构调整。 随着宏观经济形势的不断好转，国家将加大对实体经济的扶持，化
55、工行业的复苏，化工类产品利润 公告编号：2018-004 22 （二）公司发展战略 未来公司经营发展在跟紧市场变化的同时，必须凸显核心技术、产品的优势地位，提高企业竞争力，在规范管理的同时，逐步提升效益目标。 长远发展战略主要是在提升管理能力的同时，引进新的技术和产品，提升公司市场竞争力，推进公司快速健康发展。 融资战略：完善管理，规范经营，充分利用新三板的融资平台，拓宽融资渠道。 技术发展战略：定位于循环经济、吃干榨净的总体方向，利用现有化工一体化、蒽油加氢、煤焦油加氢、异辛烷等项目的技术特长，继续落实节能增效技术的改造，调研新的链条延伸技术，逐步建成石油化工、煤化工为一体的经济模式，铸造循
56、环经济技术示范园区。 生产经营战略：以市场为导向，增强前瞻性思考和风险预想能力，灵活经营与生产形成联动，拓展销售渠道，提升产品市场占有率。 人才发展战略：搭建人才培养舞台，夯实培养基础，完善培养竞聘、参与管理、专业自荐等多形式人才发展制度，建立后备梯队，提升团队凝聚力和创新力。 （三）经营计划或目标 未来的发展重点为三个方向： （1）增强项目建设，使现有产业链完整可靠，使公司内部装置之间联系更加密切，进一步加强石油化工及煤化工的有机结合，形成企业内部更加完善的循环产业链条。 （2）向下游产业链延伸，增强企业产品竞争力，增加产品种类，尽快完成由基础化工生产企业向精细化工生产企业的转型。 （3）拓
57、展上游产业链，开发多种产业链的发展路线，减少对单一原料的依赖，降低原材料价格波动的影响，使现有产业根基更加稳固。 （四）不确定性因素 一、宏观经济波动的风险 纯苯、二甲苯等基础有机化学原料广泛应用于塑料、涤纶、橡胶、光纤、汽车、医药、食品、能源等行业，正由于其终端产品应用广泛的特性，其终端需求量与宏观经济发展情况息息相关。从 2012 年以后，我国 GDP 增长速度已连续下滑，从年均增长 9%以上下降到 2016 年的 6.7%，2016 年政府工作报告中将 2017 年我国 GDP 增速设定为 6.5%，创下了近 10 年的增长速度新低。2017 年我国 GDP 增速为空间将有所提高。 公告
58、编号：2018-004 23 6.9%，初步实现了“稳的格局更加巩固，好的态势更加明显。”宏观经济低谷回升，虽然对前几年的持续低迷有所改善，但终端新增需求的复苏还需时日，所以下一步针对各行业的发展并非很乐观。 二、原油价格波动风险 原油作为基础化工原料其价格波动会影响下游化工产品价格，近些年原油价格波动剧烈，2013 年初至 2015 年下降了 59.99%，2016 年，原油从本年度初的 26 美元反弹至年内最高的 54.51 美元，涨幅为47.49%，谷底反弹较明显。2017 年在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素下，布伦特原油期货基本上突破 60 美元/桶。如
59、果未来原油价格带动混合二甲苯、纯苯、异辛烷等下游产品持续波动，且原油价格波动幅度小于下游产品的波动幅度，则会进一步压低行业毛利率，对行业发展产生不利影响。 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、宏观经济波动的风险：纯苯、二甲苯等基础有机化学原料广泛应用于塑料、涤纶、橡胶、光纤、汽车、医药、食品、能源等行业，正由于其终端产品应用广泛的特性，其终端需求量与宏观经济发展情况息息相关。从 2012 年以后，我国 GDP 增长速度已连续下滑，从年均增长 9%以上下降到 2016 年的 6.7%，2016 年政府工作报告中将 2017 年我国 GDP 增速设定为 6.5%，创下了近 10 年的增
60、长速度新低。2017 年我国 GDP 增速为 6.9%，初步实现了“稳的格局更加巩固，好的态势更加明显。”宏观经济低谷回升，虽然对前几年的持续低迷有所改善，但终端新增需求的复苏还需时日，所以下一步针对各行业的发展并非很乐观。 针对上述风险，公司一方面积极向产业链下游延伸，进入精细化工领域，扩展产品系列，提高公司的产品附加值；另一方面，加强科技创新，进一步提产品生产效率，减少能源消耗，逐步降低产品成本，提高公司综合实力。 二、原油价格波动风险：原油作为基础化工原料其价格波动会影响下游化工产品价格，近些年原油价格波动剧烈，2013 年初至 2015 年下降了 59.99%，2016 年，原油从本年
61、度初的 26 美元反弹至年内最高的 54.51 美元，涨幅为 47.49%，谷底反弹较明显。2017 年在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素下，布伦特原油期货基本上突破 60 美元/桶。如果未来原油价格带动混合二甲苯、纯苯、异辛烷等下游产品持续波动，且原油价格波动幅度小于下游产品的波动幅度，则会进一步压低行业毛利率，对行业发展产生不利影响。 针对上述风险，公司积极向产业链下游延伸，进入精细化工领域，扩展产品系列，提高公司的产品附加值，尽量减少原油价格波动对公司产品价格的影响。 公告编号：2018-004 24 三、环保与安全生产政策变动风险：公司属于重污染企业，同时
62、其生产使用的部分原材料或产成品为危险化学品，是国家环保与安全部门重点监控对象。公司一直关注环保与安全生产，所有装置都通过了环境保护验收与安全生产监督部门的审查，拥有齐全的环保设备与安全生产设置，设立了较为完善的环保与安全生产制度。但是随着社会对环保与安全生产问题的日益关注，如果相关部门对环保与安全生产标准大幅提高包括化工产业淘汰或地址迁移政策等，企业在环保与安全生产方面的投入也会随之增加，从而有可能对公司业绩产生一定影响，甚至对公司持续经营产生重大不利影响。 针对上述风险，公司努力通过技术创新，建设绿色化工，打造循环经济，变废为宝，减少污染物的排放。 四、原材料供应风险：公司所使用的石脑油、碳
63、四、燃料油等石化原材料主要由中石油、中石化、中海油等少数几个大型国有企业生产，如其调整销售策略、生产计划或者大幅提高销售价格，则会加大公司的生产成本甚至出现原材料短缺的风险。 针对上述风险，公司积极向产业链上游延伸，已建设了煤焦油加氢、蒽油加氢、粗苯加氢等装置，原材料来源已由单一的石化类产品扩展到生产集中度较低的焦化类产品。今后公司会通过进一步的产业链延伸，逐步提升焦化原材料的比重，丰富原材料的来源，降低对少数几种原材料的依赖。 五、消费税退税政策取消的风险：根据用于生产乙烯、芳烃类化工产品的石脑油、燃料油退（免）消费税暂行办法（以下简称“暂行办法”）第五条规定“使用企业将外购的含税石脑油、燃
64、料油用于生产乙烯、芳烃类化工产品，且生产的乙烯、芳烃类化工产品产量占本企业用石脑油、燃料油生产全部产品总量的 50%以上（含）的，按实际耗用量计算退还所含消费税的优惠政策”。公司享受将外购的含税石脑油、燃料油按实际耗用量计算退还所含消费税的优惠政策。2017 年、2016、2015 年度公司消费税退税金额分别为 675,130,557.01、540,605,318.44 元、564,290,063.43 元，分别占当年营业收入的 17.37%、16.41%、12.09%。2015 年以后公司加入“石脑油、燃料油定点直供计划”，暂行办法规定“生产企业执行定点直供计划，销售石脑油、燃料油的数量在计
65、划限额内，且开具有“生产企业执行标识的汉字防伪版增值税专用发票的，免征消费税”，即在直供计划额度内，公司可直接以扣除消费税的价格采购石脑油、燃料油，且随着额度的增加，未来有望通过直供计划完全满足公司对石脑油、燃料油的需求，减少公司的资金占用。但消费税税收优惠政策对公司业绩影响仍然较大，如果未来该税收优惠政策改变或者取消，将对公司的经营业绩产生重大不利影响。 针对上述风险，公司持续关注国家政策的变化，努力拓展产品系列，提高综合毛利率和收入规模，降低消费税退税对经营业绩的影响。 六、客户地域分布较为集中的风险：公司的产品主要为大宗化工原材料，下游客户对产品价格较为 公告编号：2018-004 25
66、 敏感，如客户距离较远，则运输成本较高，难以形成价格优势，故公司客户主要集中在华北地区，2017年、2016 年、2015 年在华北地区的销售收入占主营业务收入的比例分别为 83.45%、81.70%、87.66%。随着公司的各项产品产量的提高，区域性销售的特性可能会对公司的市场扩张形成一定障碍。 针对上述风险，公司积极延伸下游产业链，对自产品进一步进行加工，丰富产品种类，提升公司生产产品的调控能力，避免单一产品市场饱和的风险。同时，加大科技创新，提高生产效率，降低原材料与能源的消耗，进一步强化质量管理，增强公司产品市场竞争力。 七、安全生产风险：公司各装置生产过程中所用原料、中间产品与终端产
67、品多为易燃、易爆、有毒物质。各物料在加工过程中处于高温、压力环境中，当环境温度超过其自燃点时，发生泄漏就可能引发火灾，导致人员伤亡、财产损失、环境损害及作业中断。尽管公司有较完备的安全设施与安全生产管理制度，整个生产过程完全处于受控状态且从未发生过安全事故，但由于化工行业自身的特性，不能完全排除因生产操作不当、设备故障等偶发性因素而造成意外安全事故。 针对上述风险，公司不断总结完善安全生产系统、制度建设和组织结构，并采取了一系列措施应对安全隐患可能带来的风险。在制度建设上，公司制定了严格的安全生产制度和作业指导书，对安全隐患的识别、评估、治理统一标准，从操作规程、安全教育、监督检查等各方面对安
68、全生产工作常抓不懈，每年都安排专项资金用于隐患、安全防护和职工的劳动保护。在组织结构上，公司建立了完善的责任制，由总经理担任第一责任人，把安全生产纳入各级管理人员的重要考核内容，并就重大决策向董事会提出建议。 八、公司无法持续盈利的风险：近些年原油价格波动剧烈，从 2013 年初至 2015 年已下降了 59.99%，2016 年，原油从本年度初的 26 美元反弹至年内最高的 54.51 美元，涨幅为 47.49%，谷底反弹较明显。2017 年在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素下，布伦特原油期货基本上突破 60 美元/桶。在原油价格的带动下，公司产品价格也随之波动
69、，虽然公司目前保持盈利，但是如果未来公司产品价格继续波动，且波动幅度远大于原材料波动幅度，同时新建“碳四精细化工一体化”项目无法顺利投产或者产品效益无法达到预期目标，公司则面临无法持续盈利的风险。 针对上述风险，根据原材料市场情况，及时调整生产计划，以应对原材料价格的波动；同时，加强“对上精细化工一体化”项目管理，努力保证使其达到预期收益。 九、如关联交易丧失公允性将会对公司业绩造成重大影响的风险：报告期内公司与关联方之间的交易金额较大,2017 年、2016 年、2015 年公司与同一控制下的关联方之间的主要关联采购分别为659,061,778.81 元、381,878,181.35 元、2
70、40,249,831.99 元,占总采购金额的比例分别为 14.43%、11.70%、5.57%,与非同一控制下的关联方中海石油中捷石化之间的关联采购分别为 866,448,159.39 元、 公告编号：2018-004 26 1,424,410,431.73 元、1,210,385,411.55 元,占总采购金额的比例分别为 18.96%、43.62%、28.39%；2017年、2016 年、2015 年度公司与关联方(均为同一控制下的关联方)之间的主要关联销售分别为284,695,418.62 元、166,664,176.10 元、217,876,536.06 元,占营业收入的比例分别为
71、7.32%、5.06%、4.67%。未来，由于公司与中海石油中捷石化毗邻，产品运输距离较短，且相互之间较为了解，公司还会在以价格公允的提前下，从中海石油中捷石化采购部分石脑油、燃料油等原材料；另外由于公司在生产过程中会产生汽油、柴油等副产品，鉴于新启元销售拥有成品油批发资质与稳定的销售渠道，未来公司仍会向新启元销售自产成品油。鉴于关联交易金额较大，未来还将持续发生，如公司关联交易定价丧失公允性，将会对公司业绩造成重大影响。 针对上述风险，公司为了进一步规范关联交易，完善关联交易的决策程序，保证关联交易的价格公允，新启元现行有效的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易管理制度对关联
72、交易的审批权限、决策程序、关联股东或关联董事的回避表决进行了明确规定。公司实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员签署了关于规范和减少关联交易的承诺函，承诺尽可能的避免和减少关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将根据有关法律、法规和规范性文件以及公司章程的规定，与新启元签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允。 十、关联交易对公司独立性产生不利影响的风险：公司与关联方之间的交易金额较大，关联方处于公司业务上下游，交联交易未来还将持续发生，且公司实际控制人王振华通过直接和间接方式共控制新启元 73.45%的股权，股权相对集中，拥有绝对控股地位，虽然公司已建立起一整套公司治理制
73、度，但公司实际控制人仍有可能利用其控制地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等实施不当控制，可能利用关联交易影响公司的正常经营，为公司持续健康发展带来风险。 针对上述风险，公司为了进一步规范关联交易，完善关联交易的决策程序，保证关联交易的价格公允，新启元现行有效的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易管理制度对关联交易的审批权限、决策程序、关联股东或关联董事的回避表决进行了明确规定。同时，公司实际控制人和全体董事、监事、高级管理人员签署了关于规范和减少关联交易的承诺函，承诺尽可能的避免和减少关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将根据有关法律、法规和规范性文
74、件以及公司章程的规定，与新启元签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允。 十一、公司治理风险：公司与关联方之间的交易，由于供销关系的发生，不可避免地会产生应收、预付等款项来往，虽然公司已建立起一整套完整有效的治理制度，但仍存在关联方占用公司资金的潜在风险，为公司持续健康发展带来风险。 针对上述风险，公司制订了关联交易管理制度、防范控股股东及其他关联方占用公司资金管理 公告编号：2018-004 27 制度等各项专项制度，建立了防止控股股东及其他关联方占用公司资金的长效机制，杜绝控股股东及其他关联方资金占用行为的发生，通过设置合理的公允账期等手段，严格控制关联交易资金往来的额度和期间。 十二、
75、规模迅速扩张引起的管理风险（解除）：目前公司处于扩张时期，随着业务的增加，公司的经营规模的日益扩大，在技术研发、市场拓展、人力资源管理和内部治理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理能力不能随着公司规模扩张得到有效提升，将直接影响公司的经营效率、人员稳定及发展速度。 风险减少原因：公司目前各新建建设项目已初步完成，处于项目平稳运行期，经营规模和市场拓展等诸多方面不再进行扩张和大幅增加。 （二）报告期内新增的风险因素 新增管理提升不匹配的风险：公司的经营规模已初具规模，在技术研发、市场拓展、人力资源管理和内部治理等诸多方面均面临着新的管理挑战。如果公司管理能力不能随着公司规模化的发展得到有
76、效提升，将直接影响公司的经营效率、人员稳定及发展速度。 针对上述风险，公司继续加强对现有管理人员的培训，积极引进优秀管理人才，努力塑造良好的企业文化与工作氛围，保持管理能力与企业规模的同步发展。 公告编号：2018-004 28 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度
77、发生的企业合并事项 是 第五节二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2,000,000,000.00 1,486,050,978.90 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 380,000,000
78、.00 360,490,994.41 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - 4财务资助（挂牌公司接受的） 3,000,000,000.00 1,060,000,000.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 总计 5,380,000,000.00 2,906,541,973.31 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行必 要 决 策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 北京瑞龙鼎策投资管理有限公司 保证担保 50,000,000.00 是 2017 年 9 月 15 日 2017-043 河
79、北中捷石化集团有租赁办公楼 90,090.09 是 2018 年 4 月 16 日 2018-009 公告编号：2018-004 29 限公司 河北中捷正华石油化工研发中心有限公司 租赁办公楼 22,522.52 是 2018 年 4 月 16 日 2018-009 黄骅市陆达贸易有限公司 油品及化工产品储存 2,035,526.10 是 2018 年 4 月 16 日 2018-009 河北华鑫洺源石油储运有限公司 油品及化工产品储存 1,891,891.89 是 2018 年 4 月 16 日 2018-009 总计 - 54,040,030.60 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续
80、性以及对公司生产经营的影响： 为公司提供保证担保，是通过短期流动资金借款补充公司流动资金的不足，满足生产经营活动中对资金的需求；办公楼租赁业务和油品及化工产品储存，是合理利用资源，实现资产价值最大化；对公司的正常经营起到了积极的作用。 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2017 年 1 月 19 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会并形成决议，会议审议通过了关于利用闲置资金购买理财产品的议案，授权公司董事会全权办理使用自有闲置资金购买理财产品，最高额度不超过人民币 10,000 万元，在 1 年内可滚动购买。 报告期内，公司购买理财产
81、品共计 114 笔，单笔最高金额为 10000 万元，累计金额 169991 万元，平均利率 3.13%，平均期限为 4 天，累计收益额 359,467.62 元，提高了公司流动资金的利用效率，增加了投资收益，对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面没有重大影响。 2、公司于 2017 年 4 月 10 日与张立忠、兰振鹏、张文博签订股权转让协议，将拥有河北捷油商贸有限公司 65%的 718.25 万股权转让给张立忠、兰振鹏、张文博，转让价款为 718.25 万。交易完成后公司不再持有河北捷油商贸有限公司的股份。本次交易不构成关联交易，不构成重大资产重组。 （四）承诺事项的履行情况 1、关于避
82、免同业竞争的承诺 2015 年 10 月，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员签署了关于避免同业竞争的承诺函，承诺“一、截至本承诺函出具之日，本人及本人控制的公司（新启元除外，下同）均未直接或间接从事任何与新启元构成竞争或可能构成竞争的业务；二、自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式（包括但不限于独资、合资、合作和联营）参与或进行任何与新启元构成竞争或可能构成竞争的业务；三、自本承诺函出具之日起，本人及本人控制的公司从任何 公告编号：2018-004 30 第三者获得的任何商业机会与新启元之业务构成或可能构成实质性竞争的，本人将立即通知新启元，并尽力
83、将该等商业机会让与新启元；四、本人及本人控制的公司承诺不向其业务与新启元之业务构成竞争的其他公司、企业、组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。如上述承诺被证明为不真实或未被遵守，本人将向新启元赔偿一切直接和间接损失”。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员严格履行了该项承诺，未出现违反承诺的情况。 2、关于规范和减少关联交易的承诺 2015 年 10 月，公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上的股东、公司董事、监事、高级管理人员出具关于规范和减少关联交易的承诺函，承诺尽可能的避免和减少关联交易，对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，将根据有关法律
84、、法规和规范性文件以及新启元章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与新启元签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护新启元及其他股东的利益，不利用在新启元中的地位和影响，损害公司和其他股东的合法权益，违规占用或转移新启元的资金、资产及其他资源，或要求新启元违规提供担保。 报告期内，公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上的股东、董事、监事、高级管理人员严格履行了该项承诺，未出现违反承诺的情况。 3、关于不存在竞业禁止的承诺 2015 年 11 月，公司全体董事、监事、高级管理人员签署关于不存在竞业禁止的承诺函，承诺未与其他单
85、位签订竞业禁止协议，也不存在侵犯原任职单位知识产权和商业秘密的纠纷或潜在纠纷。 报告期内，公司董事、监事、高级管理人员严格履行了该项承诺，未出现违反承诺的情况。 4、实际控制人关于不占用资金的承诺 2015 年 10 月 21 日，公司实际控制人签署关于不占用资金的承诺函，承诺不利用实际控制人的地位，通过公司将资金、资产或其他资源直接或间接地提供给本人或本人控制的其他企业使用。 报告期内，公司实际控制人严格履行了该项承诺，未出现违反承诺的情况。 5、实际控制人关于公司公积金缴纳情况的承诺 2015 年 12 月 1 日，公司实际控制人王振华出具承诺，如公司因报告期内未按国家法律、法规规定为员工
86、缴纳社会保险及住房公积金而遭受任何处罚、损失，或应有权部门要求为员工补缴上述社会保险及住房公积金，愿承担该等处罚、损失及相应的责任。 报告期内，公司未出现因未按国家法律、法规规定为员工缴纳社会保险及住房公积金而遭受处罚、 公告编号：2018-004 31 损失，或应有权部门要求为员工补缴社会保险及住房公积金的情况。 报告期内，公司实际控制人严格履行了该项承诺，未出现违反承诺的情况。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 新启元罐区设备 抵押 41,972,415.62 1.41% 向中国建设银行股份有限公司沧州渤海
87、新区支行借款 6000万。 新启元机器设备 抵押 326,755,799.37 10.95% 向中国银行中捷临港支行借款25000 万。 河北新欣园能源股份 有 限 公 司 的340,469.09平 方米、299,490.78 平方米土地使用权 抵押 91,525,144.91 3.07% 向中国银行中捷临港支行借款25000 万。 总计 - 460,253,359.90 15.43% - 公告编号：2018-004 32 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 79
88、,024,002 48.63% -391,112 78,632,890 48.63% 其中：控股股东、实际控制人 32,643,813 20.09% 0 32,643,813 20.09% 董事、监事、高管 5,067,610 3.12% 130,369 5,197,979 3.20% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 83,461,998 51.37% 391,112 83,853,110 51.61% 其中：控股股东、实际控制人 69,698,110 42.89% - 69,698,110 42.89% 董事、监事、高管 15,202,839 9.36% 391
89、,112 15,593,951 9.60% 核心员工 - - - - - 总股本 162,486,000 - 0 162,486,000 - 普通股股东人数 186 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 北京瑞龙鼎策投资管理有限公司 84,700,000 - 84,700,000 52.13% 56,466,667 28,233,333 2 王振华 17,641,923 - 17,641,923 10.86% 13,231,443 4,410,480 3 河
90、北中捷石化集团有限公司 16,997,811 -32,318 16,965,493 10.44% 11,792,492 5,173,001 4 于洪杰 4,000,000 - 4,000,000 2.46% - 4,000,000 5 包长江 2,394,192 - 2,394,192 1.47% - 2,394,192 合计 125,733,926 -32,318 125,701,608 77.36% 81,490,602 44,211,006 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：公司股东王振华是北京瑞龙鼎策投资管理有限公司、河北中捷石化集团有限公司的实际控制人，其余股东之间
91、不存在关联关系。- 二、 优先股股本基本情况 公告编号：2018-004 33 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为北京瑞龙鼎策投资管理有限公司，持有公司 84,700,000 股股份，占公司总股本的52.13%。公司成立于 2008 年 1 月 8 日，注册资本为 10,000 万元人民币，住所为北京市朝阳区农展馆南路 13 号 1212 室，统一社会信用代码：91110105671749346E，法定代表人为王雪雁。 报告期内控股股东无变动。 （二）实际控制人情况 截至期末，股东王振华直接持有新启元 10.86%的股权，瑞龙鼎策持有新启元 52.13%的
92、股权、中捷石化集团持有新启元 10.44%的股权；中捷石化集团持有瑞龙鼎策 79.93%的股权，为瑞龙鼎策的控股股东，王振华持有中捷石化集团 51.7%的股权，为中捷石化集团的控股股东；王振华通过中捷石化集团能够控制新启元 10.44%的股权，通过中捷石化集团控制的瑞龙鼎策能够控制新启元 52.13%的股权，综上，王振华通过直接和间接方式共控制新启元 73.43%的股权，能够决定公司的经营决策、财务管理、人事任免等重大事项，为新启元的实际控制人。 王振华先生，1953 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，高级工程师职称。1970 年 12月至 1979 年 3 月，在山东省烟台市 37
93、002 部队药厂任班长；1979 年 4 月至 1985 年 3 月，在中捷石化总厂任业务科长；1985 年 4 月至 1994 年 11 月，在中捷石化总厂任副厂长（1989 年 8 月至 1990 年 12 月，河北经济管理干部学院财务专业学习）；1994 年 11 月至 1997 年 12 月，任中捷石化总厂厂长、党委副书记（1993 年 6 月至 1995 年 12 月，河北省委党校经济管理大专班学习）；1997 年 12 月至 2000 年 3月，任中捷农场副场长兼中捷石化总厂厂长、党委副书记（1997 年 4 月至 1999 年 10 月，中央党校函授大本班经济管理专业学习）；20
94、00 年 3 月至 2003 年 12 月，任中捷农场副场长兼中捷石化有限责任公司董事长、总经理、党委书记；2003 年 12 月至 2005 年 6 月，任沧州市经济技术开发区副主任兼河北中捷石化集团有限公司董事长、总经理、党委书记；2005 年 7 月至 2007 年 12 月，任沧州市工商联副会长，河北中捷石化集团有限公司党委书记、董事长、总经理；2008 年 1 月至 2010 年 3 月，任十一届人大代表，沧州市工商联副会长，中海石油中捷石化有限公司总经理；2010 年 3 月至今，任河北中捷石化集团有限公司董事长。2012 年 6 月至今，在河北新启元能源技术开发股份有限公司任董事
95、。 报告期内实际控制人无变动。 第七节 融资及利润分配情况 公告编号：2018-004 34 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 长期借款 河北银行黄骅支行 50,000,000.00 5.23% 2016.03.15-2018.03.13 否 短期借款 中行中捷临港支行 100,000,000.00 4.35% 2017.04.01-2018.03.
96、31 否 短期借款 中行中捷临港支行 50,000,000.00 4.35% 2017.05.11-2018.05.11 否 短期借款 中行中捷临港支行 130,000,000.00 4.35% 2017.05.16-2018.05.12 否 短期借款 中行中捷临港支行 20,000,000.00 4.35% 2017.11.22-2018.11.09 否 短期借款 农行中捷支行 40,000,000.00 5.00% 2017.01.20-2018.01.15 否 短期借款 农行中捷支行 50,000,000.00 5.00% 2017.07.05-2018.07.04 否 公告编号：201
97、8-004 35 短期借款 农行中捷支行 30,000,000.00 5.00% 2017.09.08-2018.09.07 否 短期借款 农行中捷支行 40,000,000.00 5.00% 2017.11.07-2018.11.06 否 短期借款 农行中捷支行 40,000,000.00 5.00% 2017.12.14-2018.12.13 否 短期借款 光大银行沧州分行 90,000,000.00 4.57% 2017.03.07-2018.03.05 否 短期借款 建行沧州渤海新区支行 60,000,000.00 5.00% 2017.04.01-2018.03.31 否 短期借款
98、交通银行沧州分行 50,000,000.00 4.92% 2017.09.11-2018.09.04 否 短期借款 交通银行沧州分行 20,000,000.00 4.92% 2017.10.17-2018.10.16 否 短期借款 民生银行黄骅支行 50,000,000.00 5.45% 2017.11.16-2018.11.15 否 短期借款 中信银行黄骅支行 33,000,000.00 4.79% 2017.01.10-2018.01.10 否 短期借款 中信银行黄骅支行 10,000,000.00 5.00% 2017.08.18-2018.08.17 否 短期借款 中信银行黄骅支行 5
99、0,000,000.00 5.00% 2017.09.27-2018.09.18 否 短期借款 中信银行黄骅支行 37,000,000.00 5.22% 2017.10.30-2018.10.18 否 短期借款 恒丰银行济南分行 20,000,000.00 5.60% 2017.11.08-2018.11.08 否 短期借款 华夏银行沧州分行 72,000,000.00 4.35% 2017.02.20-2018.02.15 否 短期借款 华夏银行沧州分行 78,000,000.00 4.35% 2017.04.26-2018.04.21 否 长期借款 中国银行中捷支行 250,000,000
100、.00 5.07% 2015.11.20-2021.11.20 否 长期借款 沧州银行中捷支行 54,000,000.00 5.46% 2016.02.19-2019.01.20 否 长期借款 沧州银行中捷支行 39,000,000.00 5.46% 2016.03.13-2019.03.09 否 短期借款 华夏银行渤海新区支 20,000,000.00 4.35% 2017.04.28-2018.04.27 否 短期借款 中信银行沧州分行 20,000,000.00 5.00% 2017.08.18-2018.08.17 否 短期借款 中信银行沧州分行 22,800,000.00 5.22%
101、 2017.10.30-2018.10.18 否 合计 - 1,525,800,000.00 - - - 公告编号：2018-004 36 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 不适用 公告编号：2018-004 37 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李志刚 董事长、董事 男 50 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 王振华 董事 男 64 本科 2017 年 3 月 17 日
102、至 2020年 3 月 16 日 否 乔树华 总经理、董事 男 45 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 邓晖 董事 女 46 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 否 王力军 董事会秘书、董事 男 42 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 崔志河 监事会主席、监事 男 44 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 否 马强 监事 男 50 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 否 李树祥 监事、职工监事 男 36 本科 20
103、17 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 刘海军 副总经理 男 46 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 刘立新 副总经理 男 50 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 刘华冰 副总经理 男 36 本科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 郑拥军 总工程师 男 49 专科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 崔金华 财务总监 男 48 专科 2017 年 3 月 17 日至 2020年 3 月 16 日 是 董事会人数： 5 监事会人
104、数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事兼董事会秘书王力军系财务总监崔金华妹妹的配偶，除此之外，上述董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 公告编号：2018-004 38 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 王振华 董事 17,641,923 - 17,641,923 10.86% - 邓晖 董事 1,000,000 - 1,000,000 0.62% - 李志刚 董事、董事长 790,000 - 790,000 0.49% -
105、马强 监事 437,354 - 437,354 0.27% - 刘海军 副总经理 352,173 - 352,173 0.22% - 乔树华 董事、总经理 263,934 - 263,934 0.16% - 刘立新 副总经理 103,419 - 103,419 0.06% - 李树祥 监事 84,127 - 84,127 0.05% - 崔金华 财务总监 60,000 - 60,000 0.04% - 刘华冰 副总经理 59,000 - 59,000 0.04% - 合计 - 20,791,930 0 20,791,930 12.81% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总
106、经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 李树祥 - 新任 监事 换届新任 刘华冰 监事 新任 副总经理 换届新任 马强 - 新任 监事 换届新任 刘海军 监事 新任 副总经理 换届新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任副总经理刘海军先生，1971 年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，中级工程师职称。1993 年 05 月至 1994 年 07 月在中捷石化集团任化验员，主要负责化验工作；1994 年 08 月至 2000 年 11 公告编号：2018-004 39
107、月在中捷石化集团任催化车间操作工，主要负责车间操作工作；2000 年 12 月至 2002 年 12 月在中捷石化集团任炼油事业部厂长，主要负责炼油事业部全面管理工作；2003 年 01 月至 2008 年 02 月在中捷石化集团任精细化工厂厂长，主要负责精细化工厂全面管理工作；2008 年 03 月至 2014 年 12 月在河北新启元能源技术开发股份有限公司任副总经理，主要负责生产管理工作；2015 年 01 月至今在河北新欣园能源股份有限公司任常务副总经理，主要负责项目建设管理及生产管理工作；2015 年 10 月至 2017 年 3月，在河北新启元能源技术开发股份有限公司任监事。 新任
108、副总经理刘华冰先生，1981 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，中级工程师职称。2004 年 06 月至 2006 年 08 月在河北中捷石化集团任聚丙烯车间内操，主要负责工艺调整工作；2006 年08 月至 2008 年 2 月在河北中捷石化集团任气分车间技术员，主要负责工艺管理工作；2008 年 9 月至 2009年 12 月在河北新启元能源技术开发股份有限公司任抽提装置主管，负责装置的人员、生产管理工作；2009 年 12 月至 2012 年 05 月在河北新启元能源技术开发股份有限公司任品质检验部部长，全权负责部门的日常工作与人员管理；2012 年 05 月至 2014 年
109、10 月在河北新启元能源技术开发股份有限公司任运行一部经理，全面负责运行一部的安全生产、人员管理工作；2014 年 11 月至今在河北新启元能源技术开发股份有限公司任总经理助理，负责新启元公司的生产管理工作。2015 年 10 月至 2017 年 3 月，在河北新启元能源技术开发股份有限公司任监事。 新任监事李树祥先生，1981 年生，中国国籍，无永久境外居留权，本科学历，政工师职称。2003年 9 月至 2004 年 10 月，在中捷职业技术学校任教；2004 年 11 月至 2008 年 10 月，在中捷石化精细化工厂历任操作工、政工；2008 年 11 月至今，在河北新启元能源技术开发股
110、份有限公司历任统计员、综合管理部副经理、经理。 新任监事马强先生，1967 年生，中国国籍，无永久境外居留权，大专学历，助理会计师。1986 年 9 月至 1991 年 12 月，在中捷沥青厂财务科任出纳；1992 年 1 月至 1995 年 6 月，在中捷石化维修队任会计；1995 年 7 月至 1998 年 8 月，在中捷石油公司任会计；1998 年 9 月至 2000 年 10 月，在中捷农场采油办任会计；2000 年 11 月至 2005 年 12 月，在中捷石油公司任副经理兼主管会计；2006 年 1 月至 2016 年 2月，在沧州临港华辰石油产品有限公司任总经理；2016 年 3
111、 月至今，在河北新启元能源销售有限公司任总经理；2017 年 1 月至今，在沧州临港华辰石油产品有限公司任总经理。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 50 39 公告编号：2018-004 40 生产人员 646 637 销售人员 9 9 技术人员 118 149 财务人员 20 18 员工总计 843 852 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 6 5 本科 157 144 专科 597 623 专科以下 83 80 员工总计 843 852 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数
112、等情况： 公司主要是通过末位淘汰和定编定岗，对大部分辅助内部进行了优化，员工年龄结构和专业结构日趋稳定，操作及综合管理水平逐步提高。 人才引进方面，主要是借助博士后实践基地，和天津大学、河北工业大学进行产学研的合作，根据发展所需引进项目组共同研发攻关。 培训方面，按照员工职业成长规划，建立初中级专业技能培养鉴定体系，全年完成装置操作工的100%培训和鉴定工作，鉴定通过率为 98.5%，有效提高了员工基础技能。 招聘，今年无大型招聘工作。 薪酬政策，公司完善“以人为本、定岗定薪、认同差别、体现价值”的薪酬管理办法，根据生产实体、辅助生产、职能服务、综合管理的特性，确定薪酬差别，确保安全生产一线的
113、薪酬优先，同时为员工缴纳“五险一金”，确保员工社会福利的高效享用。在基本薪酬框架基础内，建立业绩考评、绩效考评、专项奖励等激励措施，确保员工在职业成长的平台竞相竟比，实现了公司目标和员工发展的有效统一，为实现企业和个人的共赢发展奠定了坚实的基础。 公司没有应承担的离退休人员费用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 公告编号：2018-004 41 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 无。 公告编号：2018-004 42 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修
114、订版），本公司属于化学原料和化学制品制造业的生产商，行业代码为 C26；根据国家统计局发布的国民经济行业分类（GB/T 4754-2011），本公司属于有机化学原料制造业的生产商，行业代码为 C2614；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的管理型行业分类指引，本公司属于有机化学原料制造业的生产商，行业代码为 C2614。 公司生产的产品纯苯、二甲苯等基础有机化学原料广泛应用于塑料、涤纶、橡胶、光纤、汽车、医药、食品、能源等行业，由于其终端产品应用广泛的特性，其终端需求量与宏观经济发展情况息息相关。 原油作为基础化工原料其价格波动会影响下游化工产品价格，近些年原油价格波动剧烈，2013
115、年初至 2015 年下降了 59.99%，2016 年，原油从本年度初的 26 美元反弹至年内最高的 54.51 美元，涨幅为 47.49%，谷底反弹较明显。2017 年在国际经济逐步复苏、原油需求相对稳定以及产油国集体限产等多重因素下，布伦特原油期货基本上突破 60 美元/桶。2018 年，世界石油市场将进一步走向再平衡，国际油价运行中枢上移；世界油品供需总体仍将宽松，成品油贸易规模将进一步扩张。 公告编号：2018-004 43 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否
116、监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 2010 年股份公司成立后，公司按照规范化公司治理机制的要求，通过制定公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等，进一步完善了公司的重大事项分层决策制度。公司三会的相关人员均符合公司法规定的任职要求，能够勤勉尽职的按照三会议事规则履行其权利和职责。股份公司能够按照公司法、公司章程的要求按期召开股东大会、董事会、监事会，审议相关报告和议案
117、，公司三会会议记录要件齐备、内容完整、签署正常，相关会议文件保存完整，三会相关人员能够严格执行三会决议。 全年召开股东大会 6 次，其中年度大会 1 次，临时股东大会 5 次；董事会 10 次；监事会 5 次；职工代表大会 1 次。三会主要议题有：确认公司关联交易的议案、关联交易预计的议案、利用闲置资金购买理财产品、公司董事会换届选举、公司监事会换届选举等。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会操作规范、运作有效，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则等法律、法规及规范性文件的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利，保
118、证所有股东充分行使自己的权利，特别是中小股东能够充分行使其合法权利。 公告编号：2018-004 44 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策都按照公司章程及相关法律法规规定程序和规则进行。截至报告期末，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的责任和义务。 4、公司章程的修改情况 2017 年 3 月 1 日，经公司第二届董事会第十二次会议审议通过，2017 年 3 月 17 日，经公司 2017年第二次临时股东大会审议通过，公司将章程“第四条 公司住所：沧州临港经济技术开发区”修改为“第四条 公司住所：中捷产业园区”。 2017 年 8 月 14
119、 日，经公司第三届董事会第四次会议审议通过，2017 年 8 月 30 日，经公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过，将公司章程“第二章第十一条：经依法登记，公司的经营范围：许可经营项目：汽油、石脑油、氮（压缩）、苯、甲苯、二甲苯、石油醚、氢气、液化石油气、重质苯、柴油、干气（甲烷）、液氨、硫氢化钠溶液（36%）制造。一般经营项目：化工产品技术开发及服务；化工设备安装、修理、制做（不含特种设备）；经销燃料油、润滑油、石油沥青、化工产品（不含危险化学品）；投资咨询（不含证券、期货）；货物及技术进出口业务（以上范围中需经国家有关部门批准的项目不得经营）。”修改为：“第二章第十一条：经依法登记
120、，公司的经营范围：许可经营项目：汽油、石脑油、氮（压缩）、苯、甲苯、二甲苯、石油醚、氢气、液化石油气、重质苯、柴油、干气（甲烷）、液氨、硫氢化钠溶液（36%）制造（安全生产许可证有效期至 2020 年 8 月 12 日）。一般经营项目：化工产品技术开发及服务；化工设备安装、修理、制做（不含特种设备）；经销燃料油、润滑油、石油沥青、化工产品（不含危险化学品）；投资咨询（不含证券、期货）；货物及技术进出口业务（以上范围中需经国家有关部门批准的项目不得经营）。” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 2017 年 1月 3
121、 日,第二届董事会第十一次会议审议通过了关于 2017年度关联交易预计的议案、关于利用闲置资金购买理财产品的议案、提请召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案。 公告编号：2018-004 45 2017 年 3 月 1 日,第二届董事会第十二次会议审议通过了关于公司董事会换届选举的议案、关于召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案、关于修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司注册地址变更相关事宜的议案。 2017 年 3 月 20 日,第三届董事会第一次会议审议通过了关于选举公司第三届董事会董事长的议案、关于聘任公司高级管理人员的议案。 2017 年 4 月
122、 19 日,第三届董事会第二次会议审议通过了关于公司2016 年度董事会工作报告的议案、关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于公司 2016年度财务报表及审计报告的议案、关于 2016 年度关联方资金占用情况的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017年度财务预算报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配预案的议案、关于续聘 2017 年度财务审计机构的议案、关于确认公司 2016 年关联交易的议案、关于召开公司 2016 年年度股东大会的议案。 2017 年 7 月 24 日,第三届董事会第三次会议审议通过了
123、关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与天风证券股份有限公司签署持续督导协议的议案、关于的议案、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案、关于召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案。 2017 年 8 月 14 日,第三届董事会第四次会议审议通过了关于修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司经营范围变更相关事宜的议案、关于召开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案。2017 年 8 月 28 日,第三届董事会第五次会议审议通过了2017 年半年度报告的议案。 2017 年 9 月 13 日,第三届董事
124、会第六次会议审议通过了关于向交通银行股份有限公司沧州分行申请人民币贷款 5,000 万元的议案、关于追认关联交易的议案、关于召开公司 2017 年第五次临时股东大会 公告编号：2018-004 46 的议案。 2017 年 11 月 13 日,第三届董事会第七次会议审议通过了追认出售控股子公司股权的议案、关于更正 2017 年半年度报告的议案。 2017 年12 月 25日,第三届董事会第八次会议审议通过了关于 2018年度日常性关联交易预计的议案、审议关于利用闲置资金购买理财产品的议案、审议关于召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案。 监事会 5 2017 年 3 月 1 日,第二届
125、监事会第八次会议审议通过了关于公司监事会换届选举的议案。 2017 年 3 月 20 日,第三届监事会第一次会议审议通过了关于选举公司第三届监事会主席的议案。 2017 年 4 月 19 日,第三届监事会第二次会议审议通过了关于公司2016 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017年度财务预算报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配预案的议案、关于续聘 2017 年度财务审计机构的议案。 2017 年 8 月 28 日,第三届监事会第三次会议审议通过了2017 年半年度报告的议案。 2017 年 1
126、1 月 13 日,第三届监事会第四次会议审议通过了关于更正 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 6 2017 年 1 月 19 日,2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于2017 年度关联交易预计的议案、关于利用闲置资金购买理财产品的议案。 2017 年 3 月 17 日,2017 年第二次临时股东大会审议通过了关于公司董事会换届选举的议案、关于公司监事会换届选举的议案、关于修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司注册地址变更相关事宜的议案。 2017 年 5 月 10 日,2016 年度股东大会审议通过了关于公司 2016年度董事会工作报告的议案、关于公司
127、2016 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案、关于公司 2016 年 公告编号：2018-004 47 度财务报表及审计报告的议案、关于 2016 年度关联方资金占用情况的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于公司 2017年度财务预算报告的议案、关于公司 2016 年度利润分配预案的议案、关于续聘 2017 年度财务审计机构的议案、关于确认公司 2016 年关联交易的议案。 2017 年 8 月 9 日,2017 年第三次临时股东大会审议通过了关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与天风证券股份有限公司签署持续督导协议
128、的议案、关于的议案、关于提请股东大会授权公司董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案。 2017 年 8 月 30 日,2017 年第四次临时股东大会审议通过了关于修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次公司经营范围变更相关事宜的议案。 2017 年 9 月 30 日,2017 年第五次临时股东大会审议通过了关于向交通银行股份有限公司沧州分行申请人民币贷款 5,000 万元的议案、关于追认关联交易的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决
129、议等均符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司法人治理结构完善，控股股东及实际控制人以外的股东或其代表组成的股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和经营管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，公司通过制定和执行各项内控制度，确保了经营活动的正常有序进行，维护了公司和广大股东，特别是中小股东。公司管理层未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公告编号：2018-004 48 公司严格按照公司法、公司章程的规定，专门制定投资者关系管理制度、信息披露管理制度等相关内控制度，公司设立了联系电话和电子邮箱，由公司董事会信息披露
130、事务负责人董事会秘书负责接听，以便于保持与投资者及潜在投资者的联系与沟通。公司通过多种方式的投资者关系活动，加强与投资者之间的沟通，增进了投资者对公司的了解和认同，提升了公司治理水平。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司与控股股东和实际控制人在业务、人员、资产、机构、财务等方面相互独立。公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已建立了一套较为健全的、完善的会计核算体系、财务管理和风险控制等内部控制管理制度，并
131、能够得到有效执行，能够满足公司当前发展需要。同时公司将根据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司年报信息披露未出现重大差错。公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。规范了治理水平，推进了公司内部控制制度建设，增强了年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，加强了对年度报告信息披露相关责任人员的问责机制。 公告编号：2018-004 49 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中喜审字【2018】第 0852 号 审计机构名称 中喜会计师事务所(
132、特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区崇文门外大街 11 号新成文化大厦 A 座 11 层 审计报告日期 2018 年 4 月 15 日 注册会计师姓名 吴少平、刘新培 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 中喜审字【2018】第 0852 号 河北新启元能源技术开发股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了河北新启元能源技术开发股份有限公司（以下简称“新启元公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的
133、财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了新启元公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于新启元公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2018-004 50 三、其他信息 新启元公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其
134、他信息包括 2017 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或
135、错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估新启元公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算新启元公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督新启元公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据合并财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是
136、重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 公告编号：2018-004 51 （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
137、（4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对新启元公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意合并财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致新启元公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就新启元公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计
138、意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中喜会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：刘新培 公告编号：2018-004 52 中国 北京 中国注册会计师： 吴少平 二一八年四月十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五-1 159,585,155.67 320,554,504.52 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
139、- - 衍生金融资产 - - 应收票据 - 应收账款 五-2 6,179,579.95 - 预付款项 五-3 131,016,803.98 127,320,374.59 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五-4 201,358,617.23 127,617,729.92 买入返售金融资产 - - 存货 五-5 393,983,536.13 350,514,525.87 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五-6、7 68,790,308.31 141,265,147.86 流动资产
140、合计 - 960,914,001.27 1,067,272,282.76 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2018-004 53 长期股权投资 五-8 8,638,181.30 8,949,956.57 投资性房地产 - - 固定资产 五-9 1,702,277,879.04 991,853,097.79 在建工程 五-10 16,140,689.43 895,522,045.13 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五-11 147,878,825
141、.29 151,629,405.72 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五-12 108,625,861.99 111,065,001.74 递延所得税资产 五-13 8,876,514.08 9,159,288.01 其他非流动资产 五-14 29,634,267.46 26,103,808.83 非流动资产合计 - 2,022,072,218.59 2,194,282,603.79 资产总计 - 2,982,986,219.86 3,261,554,886.55 流动负债： - 短期借款 五-15 1,132,800,000.00 966,886,660.00 向中央银行借款
142、- - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五-16 78,000,000.00 420,771,576.00 应付账款 五-17 231,817,697.71 305,067,702.59 预收款项 五-18 55,548,785.78 50,860,933.53 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五-19 10,189,866.65 13,648,252.76 应交税费 五-20 35,923,086.95 103,212,055.73 应付利息 五-21 60
143、8,275.01 1,720,446.44 应付股利 - - 其他应付款 五-22 11,904,701.01 135,818,816.94 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 五-23 50,000,000.00 - 其他流动负债 - - 流动负债合计 - 1,606,792,413.11 1,997,986,443.99 非流动负债： - 公告编号：2018-004 54 长期借款 五-24 343,000,000.00 359,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 -
144、- 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五-25 29,535,494.32 28,355,250.05 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 372,535,494.32 387,355,250.05 负债合计 - 1,979,327,907.43 2,385,341,694.04 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五-26 162,486,000.00 162,486,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五-27 79,008,809.
145、73 77,118,315.72 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 五-28 4,734,483.85 5,597,449.90 盈余公积 五-29 77,091,774.90 61,254,413.01 一般风险准备 - - 未分配利润 五-30 679,290,754.02 563,015,836.23 归属于母公司所有者权益合计 - 1,002,611,822.50 869,472,014.86 少数股东权益 - 1,046,489.93 6,741,177.65 所有者权益总计 - 1,003,658,312.43 876,213,192.51 负债和所有者权益总计
146、- 2,982,986,219.86 3,261,554,886.55 法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人：崔金华 会计机构负责人：宋青 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 126,613,058.71 262,049,901.74 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十二-1 3,039,173.50 - 预付款项 - 124,077,112.36 105,057,815.04 公告编号：2018-004 55 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款
147、十二-2 693,285,491.54 559,570,608.42 存货 - 327,361,205.34 262,122,397.20 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - 20,556,273.89 48,796,439.75 流动资产合计 - 1,294,932,315.34 1,237,597,162.15 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十二-3 205,527,731.54 215,571,491.76 投资性房地产 - - 固定资产 - 873,491,290.42 955,
148、136,151.60 在建工程 - 11,379,106.14 33,835,202.59 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 - 31,146,524.85 31,883,362.77 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - 21,194,189.60 15,702,563.31 递延所得税资产 - 13,083,138.12 12,950,164.52 其他非流动资产 - 25,668,372.46 16,922,849.43 非流动资产合计 - 1,181,490,353.13 1,282,001,785.98 资产总计
149、- 2,476,422,668.47 2,519,598,948.13 流动负债： - 短期借款 - 1,070,000,000.00 966,886,660.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - 66,000,000.00 327,150,000.00 应付账款 - 160,752,002.25 122,204,792.26 预收款项 - 42,887,780.18 49,354,792.93 应付职工薪酬 - 7,438,728.90 9,752,672.39 应交税费 - 35,866,556.08 103,182,838.60
150、应付利息 - 35,525.00 1,720,446.44 应付股利 - - 其他应付款 - 11,266,339.80 10,803,142.20 持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - 50,000,000.00 - 公告编号：2018-004 56 其他流动负债 - - 流动负债合计 - 1,444,246,932.21 1,591,055,344.82 非流动负债： - 长期借款 - - 50,000,000.00 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 - 20,
151、721,494.32 23,355,250.05 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - 20,721,494.32 73,355,250.05 负债合计 - 1,464,968,426.53 1,664,410,594.87 所有者权益： - 股本 - 162,486,000.00 162,486,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 - 76,451,267.68 76,451,267.68 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - 1,599,225.65 5,597,449.90 盈余公积 - 77
152、,091,774.90 61,065,363.61 一般风险准备 - 693,825,973.71 549,588,272.07 未分配利润 - 1,011,454,241.94 855,188,353.26 所有者权益合计 - 1,011,454,241.94 855,188,353.26 负债和所有者权益总计 - 2,476,422,668.47 2,519,598,948.13 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 3,886,971,212.41 3,295,224,868.32 其中：营业收入 五-31 3,886,971,212.41 3
153、,295,224,868.32 利息收入 - 已赚保费 - 手续费及佣金收入 - 二、营业总成本 - 3,735,860,518.61 3,653,097,091.37 其中：营业成本 五-31 3,536,275,500.69 3,430,023,257.72 公告编号：2018-004 57 利息支出 - 手续费及佣金支出 - 退保金 - 赔付支出净额 - 提取保险合同准备金净额 - 保单红利支出 - 分保费用 - 税金及附加 五-32 87,648,119.58 125,658,534.43 销售费用 五-33 1,579,993.13 153,473.02 管理费用 五-34 55,4
154、62,283.67 55,357,892.39 财务费用 五-35 53,531,310.53 41,125,843.57 资产减值损失 五-36 1,363,311.01 778,090.24 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五-37 -1,728,814.02 1,002,891.54 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 五-38 - -230,212.47 其他收益 五-39 4,039,755.73 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 153,421,
155、635.51 -357,099,543.98 加：营业外收入 五-40 6,116,523.83 554,573,864.28 减：营业外支出 五-38、41 - 1,800,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 159,538,159.34 195,674,320.30 减：所得税费用 五-42 27,993,979.14 30,354,977.64 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 131,544,180.20 165,319,342.66 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - 1.持续经营净利润 - 131,544,180.2
156、0 165,319,342.66 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： - 少数股东损益 - -757,148.88 73,841.00 归属于母公司所有者的净利润 - 132,301,329.08 165,245,501.66 六、其他综合收益的税后净额 - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - 公告编号：2018-004 58 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 1权益法下在被投资单位以后将重
157、分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 4现金流量套期损益的有效部分 - 5外币财务报表折算差额 - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 131,544,180.20 165,319,342.66 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 132,301,329.08 165,245,501.66 归属于少数股东的综合收益总额 - -757,148.88 73,841.00 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.81 1.02 （二）稀释每股
158、收益 - 0.81 1.02 法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人：崔金华 会计机构负责人：宋青 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二-4 3,862,001,486.90 3,373,589,206.66 减：营业成本 十二-4 3,497,599,157.10 3,514,986,600.17 税金及附加 - 84,917,006.88 125,248,450.73 销售费用 - 1,326,200.87 27,947.98 管理费用 - 47,133,291.77 43,013,937.85 财务费用 - 48,724,300.71 41,2
159、96,178.93 资产减值损失 - 3,454,490.62 7,306,379.73 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - 投资收益（损失以“”号填列） 十二-5 -644,812.60 885,894.14 公告编号：2018-004 59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -230,212.47 其他收益 - 3,813,755.73 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 182,015,982.08 -357,634,607.06 加：营业外收入 - 5,930,064.87 554,490,261.03 减：营业外支出 - 1
160、,800,000.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 187,946,046.95 195,055,653.97 减：所得税费用 - 27,681,934.02 29,124,928.01 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 160,264,112.93 165,930,725.96 （一）持续经营净利润 160,264,112.93 165,930,725.96 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中
161、享有的份额 - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 4现金流量套期损益的有效部分 - 5外币财务报表折算差额 - 6其他 - 六、综合收益总额 - 160,264,112.93 165,930,725.96 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.99 1.02 （二）稀释每股收益 - 0.99 1.02 （五）合并现金流量表 单位：元 公告编号：2018-004 60 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生
162、的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 4,507,722,496.30 3,846,949,649.83 客户存款和同业存放款项净增加额 - 向中央银行借款净增加额 - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - 收到原保险合同保费取得的现金 - 收到再保险业务现金净额 - 保户储金及投资款净增加额 - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 - 拆入资金净增加额 - 回购业务资金净增加额 - 收到的税费返还 - 601,034,576.10 745,809,773.26 收到其他与经营活动有关的现金 五-43-(1) 12,889,7
163、75.81 33,225,239.79 经营活动现金流入小计 - 5,121,646,848.21 4,625,984,662.88 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,594,785,471.27 3,918,103,085.44 客户贷款及垫款净增加额 - 存放中央银行和同业款项净增加额 - 支付原保险合同赔付款项的现金 - 支付利息、手续费及佣金的现金 - 支付保单红利的现金 - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 87,488,045.99 63,383,433.86 支付的各项税费 - 157,207,874.53 197,290,153.07 支付其他与经营活动有关的现金 五-4
164、3-(2) 223,887,611.29 55,931,562.73 经营活动现金流出小计 - 5,063,369,003.08 4,234,708,235.10 经营活动产生的现金流量净额 - 58,277,845.13 391,276,427.78 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 35,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 2,271,620.77 461,932.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 6,965,583.23 - 收到其他与投资活动有关的现金 五-43-(3) 1
165、54,253,247.68 87,367,064.54 投资活动现金流入小计 - 163,490,451.68 122,828,997.24 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 153,946,191.55 296,650,010.34 投资支付的现金 - 10,000,000.00 公告编号：2018-004 61 - 质押贷款净增加额 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 163,946,191.55 296,650,010.34 投资活动产生的现金流量净额 - -455,739.87 -173,821,
166、013.10 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 - 1,302,800,000.00 1,316,886,660.00 发行债券收到的现金 - 收到其他与筹资活动有关的现金 五-43-(4) 5,220,000.00 125,049,368.79 筹资活动现金流入小计 - 1,308,020,000.00 1,441,936,028.79 偿还债务支付的现金 - 1,102,886,660.00 1,418,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 73,506,849.98 82,12
167、8,819.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - 支付其他与筹资活动有关的现金 五-43-(5) 217,079,699.04 187,590,870.89 筹资活动现金流出小计 - 1,393,473,209.02 1,687,819,690.88 筹资活动产生的现金流量净额 - -85,453,209.02 -245,883,662.09 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -1.97 1.82 五、现金及现金等价物净增加额 - -27,631,105.73 -28,428,245.59 加：期初现金及现金等价物余额 - 108,760,240.38 137,188,48
168、5.97 六、期末现金及现金等价物余额 - 81,129,134.65 108,760,240.38 法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人：崔金华 会计机构负责人：宋青 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 4,397,578,757.48 3,907,095,557.11 收到的税费返还 - 601,034,576.10 745,809,773.26 收到其他与经营活动有关的现金 - 8,334,927.13 30,466,573.80 经营活动现金流入小计 - 5,006,948,260.
169、71 4,683,371,904.17 购买商品、接受劳务支付的现金 - 4,498,278,396.62 3,861,397,057.89 支付给职工以及为职工支付的现金 - 66,782,000.28 49,025,016.39 支付的各项税费 - 153,696,801.51 193,407,870.50 支付其他与经营活动有关的现金 - 89,786,918.77 61,912,256.35 经营活动现金流出小计 - 4,808,544,117.18 4,165,742,201.13 经营活动产生的现金流量净额 - 198,404,143.53 517,629,703.04 二、投资活
170、动产生的现金流量： - 公告编号：2018-004 62 收回投资收到的现金 - - 35,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 2,216,447.62 461,932.70 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 7,182,500.00 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 9,398,947.62 35,461,932.70 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 65,763,108.01 126,749,524.75 投资支付的现金 - 10,000,000
171、.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 75,763,108.01 126,749,524.75 投资活动产生的现金流量净额 - -66,364,160.39 -91,287,592.05 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 1,200,000,000.00 1,256,886,660.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 1,180,000.00 - 筹资活动现金流入小计 - 1,201,180,000.00 1,
172、256,886,660.00 偿还债务支付的现金 - 1,096,886,660.00 1,417,100,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 51,085,879.29 52,914,727.87 支付其他与筹资活动有关的现金 - 217,079,699.04 182,890,870.89 筹资活动现金流出小计 - 1,365,052,238.33 1,652,905,598.76 公告编号：2018-004 63 筹资活动产生的现金流量净额 - -163,872,238.33 -396,018,938.76 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - -1.97 1.82
173、五、现金及现金等价物净增加额 - -31,832,257.16 30,323,174.05 加：期初现金及现金等价物余额 - 105,699,294.85 75,376,120.80 六、期末现金及现金等价物余额 - 73,867,037.69 105,699,294.85 公告编号：2018-004 64 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 162,486,000.00 77,118,315
174、.72 5,597,449.90 61,254,413.01 - 563,015,836.23 6,741,177.65 876,213,192.51 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 162,486,000.00 77,118,315.72 5,597,449.90 61,254,413.01 - 563,015,836.23 6,741,177.65 876,213,192.51 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,890,494.01 -862,966.05 15,837,361.89 - 116,274,917.79
175、-5,694,687.72 127,445,119.92 （一）综合收益总额 - 132,301,329.08 -757,148.88 131,544,180.20 （二）所有者投入和减少资本 1,890,494.01 -189,049.40 - -4,937,538.84 -3,236,094.23 1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 1,890,494.01 -189,049.40 - -4,937,538.84 -3,236,094.23 （三）利润分配 16,026,411.29 - -16,026,411.29 1提取
176、盈余公积 16,026,411.29 - -16,026,411.29 2提取一般风险准备 - 公告编号：2018-004 65 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - 1资本公积转增资本（或股本） - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - （五）专项储备 -862,966.05 - -862,966.05 1本期提取 14,591,505.32 - 14,591,505.32 2本期使用 15,454,471.37 - 15,454,471.37 （六）其他 - 四、本年期末余额 162,486,000.00 79,008,8
177、09.73 4,734,483.85 77,091,774.90 - 679,290,754.02 1,046,489.93 1,003,658,312.43 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 162,486,000.00 - - - 77,118,315.72 - - 8,386,820.20 44,661,340.41 - 414,363,407.17 6,667,336.65 713,683,220.15 加：会计政策变
178、更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-004 66 二、本年期初余额 162,486,000.00 - - - 77,118,315.72 - - 8,386,820.20 44,661,340.41 - 414,363,407.17 6,667,336.65 713,683,220.15 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - -2
179、,789,370.30 16,593,072.60 - 148,652,429.06 73,841.00 162,529,972.36 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 165,245,501.66 73,841.00 165,319,342.66 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他
180、 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 16,593,072.60 - -16,593,072.60 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 16,593,072.60 - -16,593,072.60 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（
181、或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -2,789,370.30 - - - - -2,789,370.30 1本期提取 - - - - - - - 13,521,346.20 - - - - 13,521,346.20 公告编号：2018-004 67 2本期使用 - - - - - - - 16,310,716.
182、50 - - - - 16,310,716.50 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 162,486,000.00 77,118,315.72 5,597,449.90 61,254,413.01 - 563,015,836.23 6,741,177.65 876,213,192.51 法定代表人：李志刚 主管会计工作负责人：崔金华 会计机构负责人：宋青 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期
183、末余额 162,486,000.00 - - - 76,451,267.68 - - 5,597,449.90 61,065,363.61 - 549,588,272.07 855,188,353.26 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 162,486,000.00 76,451,267.68 5,597,449.90 61,065,363.61 - 549,588,272.07 855,188,353.26 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -3,998,224.25 16,026,411.29 - 144,237,701.64 156,265,88
184、8.68 （一）综合收益总额 - 160,264,112.93 160,264,112.93 （二）所有者投入和减少资本 - 1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - 公告编号：2018-004 68 （三）利润分配 16,026,411.29 - -16,026,411.29 1提取盈余公积 16,026,411.29 - -16,026,411.29 2提取一般风险准备 - 3对所有者（或股东）的分配 - 4其他 - （四）所有者权益内部结转 - 1资本公积转增资本（或股本） - 2盈余公积转增资本（或股本） - 3盈余公积弥
185、补亏损 - 4其他 - - - （五）专项储备 -3,998,224.25 - -3,998,224.25 1本期提取 11,456,247.12 - 11,456,247.12 2本期使用 15,454,471.37 - 15,454,471.37 （六）其他 - 四、本年期末余额 162,486,000.00 76,451,267.68 1,599,225.65 77,091,774.90 - 693,825,973.71 1,011,454,241.94 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股
186、永续债 其他 一、上年期末余额 162,486,000.00 - - - 76,451,267.68 - - 8,386,820.20 44,472,291.01 - 400,250,618.71 692,046,997.60 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-004 69 二、本年期初余额 162,486,000.00 - - - 76,451,267.68 - - 8,386,820.20 44,472,291.01 - 4
187、00,250,618.71 692,046,997.60 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - -2,789,370.30 16,593,072.60 - 149,337,653.36 163,141,355.66 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 165,930,725.96 165,930,725.96 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付
188、计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 16,593,072.60 - -16,593,072.60 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 16,593,072.60 - -16,593,072.60 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -
189、- - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - -2,789,370.30 - - - -2,789,370.30 1本期提取 - - - - - - - 13,521,346.20 - - - 13,521,346.20 公告编号：2018-004 70 2本期使用 - - - - - - -
190、 16,310,716.50 - - - 16,310,716.50 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 162,486,000.00 76,451,267.68 5,597,449.90 61,065,363.61 - 549,588,272.07 855,188,353.26 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 71 财务报表附注 河北新启元能源技术开发股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 (无特别指明本报表附注货币单位为人民币元) 一、公司基本情况 1、公司历史沿革 河北新启元能源技术开发股份有限
191、公司（以下简称“公司”或“本公司”）前身为河北新启元能源技术开发有限公司，创建于 2007 年 10 月，成立时注册资本 2,000 万元，股东出资情况为刘月荣1,000 万元、王猛 500 万元、伊国东 500 万元，实收资本已经沧州骅源会计师事务所有限责任公司审验，并出具“沧验字（2007）第 041 号”验资报告予以验证。 2007 年 12 月 12 日，公司召开股东会并通过决议，同意增加注册资本人民币 2,330 万元，其中：自然人王振华认缴 800 万元，沧州临港捷兴综合经营中心认缴 1,530 万元，变更后的注册资本为 4330 万元。新增的实收资本已经沧州骅源会计师事务所有限责
192、任公司审验，并出具“沧验字（2007）第 046 号”验资报告验证，变更后的股东及其出资额分别为刘月荣 1,000 万元、王猛 500 万元、伊国东 500 万元，王振华 800 万元，沧州临港捷兴综合经营中心 1,530 万元。 2007 年 12 月 18 日、19 日，公司股东刘月荣、王猛、伊国东分别与受让人李志刚、耿萍签订股权转让协议，分别将其所持部分股权转让给李志刚、耿萍，转让完成后的股东及出资情况为王振华、刘月荣各 800 万元；王猛、伊国东、李志刚、耿萍各 300 万元；沧州临港捷兴综合经营中心1,530 万元。 2008 年 10 月 18 日，公司股东会通过决议：同意王振华、
193、刘月荣、李志刚、耿萍、王猛、伊国东将其持有公司全部股权转让给北京瑞龙鼎策投资管理有限公司（以下简称“瑞龙鼎策”）；同意公司注册资本增至 10,000 万元，由北京瑞龙鼎策投资管理有限公司以 5,670 万元认缴 5,670 万元新增注册资本。实收资本变更经沧州欣达会计师事务所有限责任公司审验并出具“沧欣变验字（2008）第 108 号”验资报告予以验证。变更后的股东及其出资额为北京瑞龙鼎策投资管理有限公司 8,470万元，沧州临港捷兴综合经营中心 1,530 万元。 依据 2010 年 6 月 5 日公司股东会决议，河北新启元能源技术开发有限公司整体变更为股份有限公司，同时更名为河北新启元能源
194、技术开发股份有限公司，经河北众泰会计师事务所有限责任公司审计，变更基准日 2010 年 5 月 31 日公司净资产为 125,563,572.50 元，公司以净资产125,563,572.50 元，折股 100,000,000.00 股，每股面值 1 元，变更后河北新启元能源技术开发股份有限公司注册资本人民币 100,000,000.00 元，资本公积 25,563,572.50 元。上述变更，业经河北众泰会计师事务所有限责任公司出具验资报告（冀众泰变验字2010第 050 号）予以验证。2010年 6 月 29 日公司在沧州市工商行政管理局办理了变更登记。 依据 2010 年 6 月 25
195、日公司股东大会决议，河北新启元能源技术开发股份有限公司注册资本由河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 72 10,000 万元增加至人民币 15,000 万元，新增注册资本 5,000 万元，上海励诚投资发展有限公司（以下简称“励诚投资”）、李志刚等 20 名自然人股东、河北中捷石化集团有限公司（以下简称“中捷石化”）以货币 6,300 万元认缴，其中，注册资本增加 5,000 万元，1,300 万元股本溢价转入资本公积，上述出资由河北众泰会计师事务所出具冀众泰变验字2010第 052 号验资报告予以验证。2010年 7 月 8 日公司在沧州市工商行政
196、管理局办理变更登记。 2010 年 8 月，公司股权在天津股权交易所（简称：天交所）挂牌交易，股权简称：新启元，股权代码：813006，其间股权发生数次变动。2015 年 5 月 22 日，公司 2015 年第一次临时股东大会通过决议：同意公司申请股权终止在天交所挂牌交易。2015 年 11 月 11 日，天交所出具关于河北新启元能源技术开发股份有限公司申请终止挂牌的意见：同意终止公司股权在天交所挂牌交易，终止挂牌日期为 2015 年 11 月 11 日。 2012 年 11 月 19 日，沧州临港捷兴综合经营中心与王振华签订股权转让合同，约定沧州临港捷兴综合经营中心将其持有的公司 1,530
197、 万股股份转让给王振华，2012 年 12 月 6 日，沧州市产权交易中心出具产权交易成交确认书（沧产认字（2012）第 14 号），确认沧州临港捷兴综合经营中心将其持有的公司 1,530 万股股份转让给王振华。 2015 年 9 月，公司在册股东与对应的实际股东或实际股东指定的受让方签订股份转让协议，将其代持股份转让给实际股东或其指定的受让方。 2015 年 10 月 24 日，公司 2015 年第三次临时股东大会通过决议：同意公司向中捷石化、王振华等 41 人定向发行股份 12,486,000 股，发行价格为 4.27 元/股。中捷石化、王振华等自然人以货币 53,315,220 元认缴，
198、其中，注册资本增加 12,486,000 元，资本公积-股本溢价增加 40,829,220.00元，上述出资由中喜会计师事务所（特殊普通合伙）出具2015第 0548 号验资报告予以验证。2015年 11 月 16 日公司在沧州市工商行政管理局办理变更登记。变更后公司的注册资本为162,486,000.00 元。 2、经营范围 公司经营范围：汽油、石脑油、氮（压缩）、苯、甲苯、二甲苯、石油醚、氢气、液化石油气、重质苯、柴油、干气（甲烷）、液氨、硫氢化钠溶液（36%）制造（安全生产许可证有效期至 2017年 8 月 12 日）；化工产品技术开发及服务；化工设备安装、修理、制做（不含特种装备）；经
199、销燃油料、润滑油、石油沥青、化工产品（不含危险化学品）；投资咨询（不含证券、期货投资咨询）；货物及技术进出口业务（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。 3、公司注册地址、业务性质和主要经营活动 公司注册地址为河北省沧州市中捷产业园区。 公司所处行业为化工产品制造业，主要产品是汽油、柴油、异辛烷、苯、甲苯、二甲苯、液化石油气等。 4、合并财务报表范围及其变化 本报告期纳入合并财务报表范围的子公司共计 2 家，具体包括： 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 河北捷油商贸有限公控股子公司 65.00 65.00 河北新欣园能源股控股子公司 99.3545 9
200、9.3545 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 73 2017 年 4 月，公司将其持有的河北捷油商贸有限公司 65%股权全部转让，股权转让完成后，公司不再持有河北捷油商贸有限公司的股权，不再将河北捷油商贸有限公司纳入合并报表范围。 详见附注七、在其他主体中的权益。 二、财务报表的编制基础 1、财务报表编制基础 本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应
201、用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 2、持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期本公司的经营成
202、果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 2、会计期间 本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制
203、下企业合并。 （1）同一控制下的企业合并，本公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方发生的
204、审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计人当期损益。与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，应当冲减资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 74 （2）非同一控制下企业合并，公司以购买日为取得对被购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本，对合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值的份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额的差额计入当期损益。 为企业
205、合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，不仅包括根据表决权（或类似权利）本身或者结合其他安排确定的子公司，也包括基于一项或多项合同安排决定的结构化主体。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。 （2）合并财务报表编制的方法 合并
206、程序 在编制合并财务报表时，以公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。子公司与本公司采用的会计政策、会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。编制合并财务报表时，遵循重要性原则，对母公司与子公司、子公司与子公司之间的内部往来、内部交易及权益性投资项目予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，冲减少数股东权益。 增加子公司以及业务 本公司从取得子公司的净资
207、产和生产经营决策的实际控制权之日起，将其纳入合并范围。 报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；合并现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制利润表时，将该子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用
208、、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 公司对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，在合并财务报表中确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入合并当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 75 被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重
209、新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司因购买子公司的少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日开始持续计算的可辨认净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 处置子公司以及业务 本公司从丧失对子公司实际控制权之日起停止将其纳入合并范围，处置日前的经营成果和现金流量纳入合并利润表和合并现金
210、流量表中，不调整合并资产负债表的期初数。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项
211、交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中（股本溢价），资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 6、合营安排分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排
212、。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 合营方确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目：确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 7、现金及现金等价物的确定标准 公司持有的期限短（一般为从购买之日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资，确认为现金等价物。 8、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币交易在初始确认时，采
213、用交易发生日的即期汇率将外币金额折算为记账本位币金额。 资产负债表日，分别外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理：对外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算，因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 76 率不同而产生的汇兑差额，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定当日的即期汇率折算，折算后的记账本位币与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动损益（含汇率变动），计入当期损益
214、。如属于可供出售外币非货币性项目的，形成的汇兑差额，计入资本公积；在资本化期间内，外币专门借款本金及利息的汇兑差额，予以资本化，计入相关资产的成本。 （2）外币财务报表的核算 公司对境外经营的财务报表进行折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用即期汇率的近似汇率（当月平均汇率）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，计入其他综合收益。处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益；现金流量表采用即期汇
215、率的近似汇率（当月平均汇率）折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列示。 9、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类、确认依据和计量方法 金融工具的确认依据和计量 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 金融资产、金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为四类：a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；b.持有至到期投资；c.贷款和应收款项；d.可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为两类：a.以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
216、融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；b.其他金融负债。 金融资产和金融负债的计量 公司在初始确认金融资产时，均按公允价值计量，在进行后续计量时，四类资产的计量方式有所不同。 a.公司以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按取得时的公允价值作为初始确认金额，相关交易费用计入当期损益。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失计入当期损益。该金融资产处置时其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益； b.公司可供出售金融资产，按取得时该金融资产公允价值和
217、相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间取得的利息或现金股利，确认为投资收益。资产负债表日以公允价值计量，因公允价值变动形成的利得或损失直接计入其他综合收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益，同时原计入其他综合收益的公允价值变动额转入投资收益； c.公司对外销售商品或提供劳务形成的应收款项，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，按双方合同或协议价款作为初始确河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 77 认金额。具有融资性质的，按其现值进行初始确认。收回或处置应收款项时，
218、取得的价款与账面价值之间的差额计入当期损益； d.公司持有至到期投资，按取得时该金融资产公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额，持有期间按实际利率及摊余成本计算确认利息收入计入投资收益。该金融资产处置时其取得价款与账面价值之间的差额确认为投资收益； e.在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 f.其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： 与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 不属于指定为以公允价值计量且
219、其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A.企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额。 B.初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额。 （2）金融资产转移的确认依据和计量 公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时，终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将因转移而收到的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及可供出售金融资产）之和，与所转移金融资产账面价值之间的差额计入当
220、期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体账面价值在终止确认和未终止确认部分之间，按照各自相对公允价值进行分摊，并将终止确认部分的对价与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中终止确认部分的金额（涉及可供出售金融资产）之和，与终止确认部分的账面价值之间的差额计入当期损益。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映企业所保留的权利和承担的义务。 （3）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经
221、解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。 （4）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确认其公允价值；不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值。 （5）金融资产减值准备测试及提取方法 资产负债表日公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财
222、务报表的重要组成部分 78 对贷款及应收款项、持有至到期投资按预计未来现金流量现值与账面价值的差额计提减值准备；计提后如有客观证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回计入当期损益。 可供出售的金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成的累计损失，应予以转出计入当期损益。其中，属于可供出售债务工具的，在随后发生公允价值回升时，原减值准备可转回计入当期损益，属于可供出售权益工具投资，其减值准备不得通过损益转回。 10、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大判断依据或金额标准 将单项金额超过100万元的应收款项视为
223、重大应收款项 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，对于有客观证据表明其发生了减值的，按未来现金流量现值低于其账面价值的差额确认减值损失，计提坏账准备。对单项测试未减值的应收款项，汇同以账龄为信用风险特征的组合按账龄分析法计提坏账准备 （2）按组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按组合计提坏账准备的计提方法 按账龄分析法计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年 10 10 23 年 20 20 35 年 50 50 5
224、 年以上 100 100 （3）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 11、存货 （1）存货的分类 公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料、物料等。具体划分为原材料、在产品、库存商品、发出商品及周转材料等。 （2）发出存货的计价方法 原材料领用及库存商品发出计价采用加权平均法。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计
225、提方法 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 79 资产负债表日按照存货成本与可变现净值孰低计量。公司在中期期末或年度终了，根据存货全面清查的结果，按存货总成本高于其可变现净值的差额计提存货跌价准备。可变现净值按估计的市价扣除至完工时将要发生的成本及销售费用和税金确定。 （4）存货的盘存制度 公司存货盘存采用永续盘存制度。 （5）周转材料的摊销方法 周转材料领用采用一次转销法摊销。 12、持有待售资产 若本公司已就处置某项非流动资产作出决议，已经与受让方签订了不可撤销的转让协议，且该项转让很可能在一年内完成，则该非流动资产作为持有待售非流动资产核算，不
226、计提折旧或进行摊销，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低计量。持有待售的非流动资产包括单项资产和处置组。如果处置组是一组资产组，并且将企业合并中取得的商誉分摊至该资产组，或者该处置组是这种资产组中一项经营，则该处置组包括企业合并中的商誉。 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的非流动资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者进行计量：（1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额；（2）决定不再出售之日的可收回金额。 13、长期股权投资 长期股权投
227、资是指本公司对被投资单位具有控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （1）投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： A、同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本。长期股权投资投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的投资成本
228、。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 B、非同一控制下企业合并，以购买日为取得对购买方控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值作为投资成本。如果购买成本的公允价值大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额作为商誉；如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额，其差额计入当期损益。 非企业合并形成的长期股权投资，以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为投资成本；发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为投资成本；投
229、资者投入的长期股权投资，按照投资合同或协议约定的价值作为投资成本，合同或协议约定价值不公允的除外；具有商业实质且其公允价值能够可靠计量的非货币资产交换取得的长期股权投资，以其公允价值和支付的相关税费作为该项投资的投资成本，换出资产账面价值与公允价值的差额计入当期损益；以债务重组河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 80 方式取得的长期股权投资，以其公允价值作为投资成本，公允价值与重组债务账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资，采用成本法核算。本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的
230、采用权益法核算。对联营企业的权益性投资中，通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，以公允价值计量且其变动计入损益。公司确认投资收益时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确定。 成本法核算的长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资，初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资
231、的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调
232、整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。 计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于母公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。母公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失属于资产减值损失的，予以全额确认。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计
233、入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 （3）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 长期股权投资处置，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （4）确定对被投资单位具有
234、共同控制、重大影响的依据 共同控制是指，按照合同约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。投资企业与其他方对被投资单位实施共同控制且对被投资单河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 81 位净资产享有权利的权益性投资，即对合营企业投资。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑投资方和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。投资方能够对被投资
235、单位施加重大影响的，被投资单位为其联营企业。 14、投资性房地产 （1）确认依据：投资性房地产，是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。主要包括：已出租的土地使用权；持有并准备增值后转让的土地使用权；已出租的建筑物。 投资性房地产同时满足下列条件的予以确认： A、该投资性房地产包含的经济利益很可能流入公司； B、该投资性房地产的成本能够可靠计量。 （2）计量方法：取得的投资性房地产，按照取得时的成本进行初始计量。 （3）后续计量：在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量，采用成本模式计量的建筑物的后续计量，适用企业会计准则第 4 号固定资产；采用成本模式计量的土地使用权
236、的后续计量，适用企业会计准则第 6 号无形资产。 采用成本模式计量的投资性房地产，采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。 15、固定资产 （1）固定资产确认条件 公司的固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 固定资产在同时满足下列条件时，按照成本进行初始计量： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 与固定资产有关的后续支出，符合固定资产确认条件的计入固定资产成本，同时将被替换部分的账面价值扣除；不符合固定资产确认条件的在发生时直接计入当期损益。 （2）各类固定资产的折旧方法 公司的固定资
237、产折旧方法为年限平均法。各类固定资产的使用年限、残值率、年折旧率列示如下： 类别 折旧年限（年） 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 10-20 0 5%-10% 机器设备 10 0 10% 运输设备 4 0 25% 电子设备及其他 3-10 0 10%-33.33% 公司在每个会计年度终了，对固定资产使用寿命和预计净残值和折旧方法进行复核。如有确凿证据表明：固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；固定资产预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改
238、变应作河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 82 为会计估计变更。 （3）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司在租入的固定资产实质上转移了与资产有关的全部风险和报酬时确认该项固定资产的租赁为融资租赁。 公司融资租赁取得的固定资产的成本，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者确定，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。 公司融资租入的固定资产采用与自有应计折旧资产相一致的折旧政策。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资
239、产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期限内计提折旧。 16、在建工程 （1）在建工程指正在兴建中的资本性资产，包括建筑工程、安装工程、在安装设备、待摊支出以及单项工程等。按实际发生的支出确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。 （2）在建工程结转固定资产的时限：在建工程在达到预定可使用状态之日起结转固定资产，次月开始计提折旧，若尚未办理竣工决算手续，则先预估价值结转固定资产并计提折旧，办理竣工决算手续后按实际成本调整原估计价值，但不再调整原已计提折旧额。 17、借款费用 （1）借款费用的内容及资本化原则 公司借款费用包括借款利息、折价或溢价摊销、辅助费
240、用及外币借款汇兑差额。公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或者可销售状态的资产，包括固定资产和需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到可使用或可销售状态的存货、投资性房产等。 （2）资本化期间 借款费用只有同时满足以下三个条件时开始资本化：资产支出已经发生；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购
241、建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用应当停止资本化。以后发生的借款费用于发生当期确认为费用。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投
242、资取得的投资收益后的金额确定。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 83 公司为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 18、无形资产 （1）核算内容：公司的无形资产指公司拥有或控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。包括专利权、非专利技术、商标权、著作权、特许权、土地使用权等。 （2）计量：公司无形资产按照成本进行初始计量。对于使用寿命有限的无形资产公司在取得时判定其使用寿命，
243、按照经济利益的预期实现方式，在其使用寿命内系统合理摊销，摊销金额按受益项目计入相关成本、费用核算。使用寿命不确定的无形资产在持有期间内不进行摊销，如果期末重新复核后仍为不确定的,在每个会计期间进行减值测试。 源自合同性权利或其他法定权利取得的无形资产，其使用寿命不超过合同性权利或其他法定权利的期限。没有明确的合同或法律规定的，公司综合各方面情况，如聘请相关专家进行论证、或与同行业的情况进行比较以及企业的历史经验等，来确定无形资产为企业带来未来经济利益的期限。 如果经过这些努力，确实无法合理确定无形资产为企业带来经济利益期限，将其作为使用寿命不确定的无形资产。 （3）无形资产使用寿命的复核：公司
244、于每年年度终了，对无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命不同于以前的估计，则对于使用寿命有限的无形资产，应改变其摊销年限；对于使用寿命不确定的无形资产，如果有证据表明其使用寿命是有限的，则按照使用寿命有限无形资产的处理原则处理。 （4）企业内部研究开发项目研究阶段的支出费用化，于发生时计入当期损益。开发阶段的支出符合资本化条件的，确认为无形资产。资本化条件具体为：从技术上来讲，完成该无形资产以使其能够使用或出售具有可行性；有意完成该无形资产并使用或销售它。该无形资产可以产生可能未来经济利益。有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该
245、无形资产。对归属于该无形资产开发阶段的支出，可以可靠地计量。 （5）土地使用权的核算：公司购入的土地使用权，或以支付土地出让金方式取得的土地使用权，按成本进行初始计量。公司购入的土地使用权用于开发商品房时，将土地使用权的账面价值全部转入开发成本；土地使用权用于建造自用某项目时，土地使用权的账面价值不与地上建筑物合并计算成本，而仍作为无形资产核算，单独进行摊销。 19、长期待摊费用 长期待摊费用指公司已经发生应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，如经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。长期待摊费用按受益期限平均摊销。 20、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的
246、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等非流动性资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 84 的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资
247、产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备一般按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分
248、摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 21、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工薪酬。 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房
249、公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福利主要包括设定提存计划和设定受益计划。其中，设定提存计划是指向独立的基金缴存固定费用后，本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划；设定受益计划是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。 设定提存计划：本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为其提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本
250、。 设定受益计划：本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）辞退福利的会计处理方法 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
251、正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 85 期损益（辞退福利）。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 22、预计负债 公司与或有事项相关义务同时满足以下条件的确认为预计负债：该义务是企业承担的现时义务；履行该义务很可能导致经济利益流出企业；该义务的金额能够可靠地计量。 公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，于资产负债表
252、日对预计负债进行复核，按照当前最佳估计数对账面价值进行调整。 23、股份支付及权益工具 （1）股份支付的种类 公司股份支付分为以权益结算和以现金结算两类。 以权益结算的股份支付，是指企业为获取服务而以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易。 以现金结算的股份支付，是指企业为获取服务而承担的以股份或其他权益工具为基础计算的交付现金或其他资产的义务的交易。 （2）权益工具公允价值的确定方法 对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具，按活跃市场中的报价确定其公允价值；活跃市场没有报价的，参照具有类似交易条款的期权的市场价格确定其公允价值；不存在类似交易条件市场价格的，采用估值技术确定其公允价值。 （
253、3）确认可行权权益工具最佳估计的依据 等待期内每个资产负债表日，公司根据最新取得的可行权职工人数等后续信息作出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。在可行权日，最终预计可行权权益工具数量与实际可行权数量一致。 （4）实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以所授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积；完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积
254、。 以现金结算的股份支付按照企业承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值计量。授予后立即可行权的，在授予日以企业承担的负债公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩才可行权的，在等待期内每个资产负债表日，以对可行权数量的最佳估计为基础，按企业承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 24、收入 （1）销售商品收入确认原则：公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权；收入的金额能够可靠地计量；相关经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将要发生的成本能够可靠地计量时，确认收
255、入的实现。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 86 公司商品销售收入确认的具体原则为：公司将货物发出，购货方签收无误后，收入金额已经确定，并已收讫货款或预计可收回货款，成本能够可靠计量。 （2）提供劳务收入确认原则：公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 公司采用以下方法确定提供劳务交易的完工进度：已完工作的测量；己经提供的劳务占应提供的劳务总量的比例；已发生的成本占估计总成本的比例。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商
256、品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）让渡资产使用权收入确认：在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入： 利息收入金额，按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 25、政府补助 政府补助在能够满足其所附的条件并且能够收到时，予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额
257、计量。 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府文件规定用于购建或以其他方式形成长期资产的，作为与资产相关的政府补助；政府文件不明确的，以取得该补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的作为与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。
258、与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 26、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）递延所得税资产 资产、负债的账面价值与其计税基础存在可抵扣暂时性差异的，以未来期间很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。如果无法产生足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异的影响，使得与可抵扣暂时性差异相关的经济利益无法实现的，则不应确认递延所得税资产。 资产负债表日，企业应当对递延所得税资产的账面价值进行复核
259、。如果未来期间很可能无法取得足够的应纳税所得额用以利用可抵扣暂时性差异带来的经济利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 （2）递延所得税负债 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 87 资产、负债的账面价值与其计税基础存在应纳税暂时性差异的，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率，计算确认应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 27、经营租赁、融资租赁 公司在租赁开始日将租赁分为融资租赁和经营租赁。 （1）满足下列标准之一的，即认定为融资租赁：在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；承租人有购
260、买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值；租赁期占租赁开始日租赁资产使用寿命的 75以上（含 75）；最低租赁付款额的现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 在租赁期开始日，公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 （2）除融资租赁以外的租赁为经营租赁。 经营租赁的租金在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。经
261、营租赁的租金收入在租赁期内各个期间按照直线法确认为当期损益。 28、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 2017 年 4 月 28 日财政部印发了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。对于该准则施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（修订），该准则自2017 年 6 月 12 日起施行。本公司对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017年 1 月 1 日至本准则
262、施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。2016 年度，公司将政府补助-石脑油、燃料油消费税退税 540,605,318.44 元记入营业外收入，本期，按照上述修订的政府补助准则，公司将政府补助-石脑油、燃料油消费税退税 675,130,557.01 元冲减相关成本费用。 财政部根据上述 2 项会计准则的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，并于 2017年 12 月 25 日发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知；资产负债表新增“持有待售资产”行项目、“持有待售负债”行项目，利润表新增“资产处置收益”行项目、“其他收益”行项目、净利润项新增“（一）持续经营净利润”和“（二）终
263、止经营净利润”行项目。2018 年 1 月 12日，财政部发布了关于一般企业财务报表格式有关问题的解读，根据解读的相关规定： 对于利润表新增的“资产处置收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 30 号财务报表列报等的相关规定，对可比期间的比较数据按照通知进行调整。 对于利润表新增的“其他收益”行项目，本公司按照企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，无需对可比期间的比较数据进行调整。 由于“资产处置收益”项目的追溯调整，对 2016 年的报表项目影响如下： 项目 变更前 变更后 资产处置收 -230,212.47 河北新启元
264、能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 88 益 营业外支出 2,030,212.47 1,800,000.00 （2）重要会计估计变更 本期未发生重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税销售收入 17%、13% 消费税 应税消费品销售数量 汽油按每吨人民币 2,109.76 元； 柴油按每吨人民币 1,411.20 元。 营业税 应纳税营业额 5% 企业所得税 应纳税所得额 15%、25% 城市维护建设税 应缴纳流转税税额 7% 教育费附加、地方教育附加 应缴纳流转税税额 3%、2% 2、税收优惠及批文 （1）消费税
265、税收优惠政策 根据国家税务总局 2012 年第 36 号公告用于生产乙烯、芳烃类化工产品的石脑油、燃料油退（免）消费税暂行办法的规定，本公司享有使用企业将外购的含税石脑油、燃料油用于生产乙烯、芳烃类化工产品，且生产的乙烯、芳烃类化工产品产量占本企业用石脑油、燃料油生产全部产品总量的 50%以上（含）的，按实际耗用量计算退还所含消费税的优惠政策。 （2）企业所得税税收优惠政策 根据河北省高新技术企业认定管理工作领导小组办公室下发的关于对河北省 2015 年第一批拟通过复审高新技术企业进行公示的通知，认定本公司通过高新技术企业复审，并获发新高新技术企业证书（证书编号为 GF201513000062
266、），资格有效期三年。自 2015 年起三年内本公司企业所得税享受 15%的优惠税率。 五、合并财务报表项目注释 （说明：本注释中“期初余额”指“2016 年 12 月 31 日”，“期末余额”指“2017 年 12 月 31日”；“本期”、“本期发生额”“本期金额”指“2017 年度”，“上期”“上期发生额”“上期金额”指“2016 年度”。） 1、货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 35,601.23 23,271.35 银行存款 81,093,533.42 108,736,969.03 其他货币资金 78,456,021.02 211,794,264.14 合计 159,585,
267、155.67 320,554,504.52 其他货币资金期末余额中主要是借款保证金和承兑汇票保证金等。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 89 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 6,504,821.00 100.00 325,241.05 5.00 6,179,579.95 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 6,504,821.00 100.00 325,24
268、1.05 5.00 6,179,579.95 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 325,241.05 元；本期转回坏账准备金额 0 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 公司本年按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款汇总金额 6,504,821.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 100.00%，相应计提的坏
269、账准备年末余额汇总金额 325,241.05 元。 3、预付款项 （1）账龄分析及百分比 账龄 期末余额 期初余额 金额 占比% 金额 占比% 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 90 1 年以内 130,148,303.98 99.34 126,809,779.53 99.60 1-2 年 868,500.00 0.66 497,185.60 0.39 2-3 年 13,409.46 0.01 合计 131,016,803.98 100.00 127,320,374.59 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称
270、与本公司关系 金额 占预付账款总额的比例(%) 账龄 中海油东方石化有限责任公司 非关联方 59,868,739.66 45.69 1 年以内 秦皇岛中石油燃料沥青有限责任公司 非关联方 15,866,777.14 12.11 1 年以内 中石油江苏燃料沥青有限责任公司 非关联方 13,200,000.00 10.08 1 年以内 中石油燃料油有限责任公司华北销售分公司 非关联方 6,351,410.78 4.85 1 年以内 中国石化炼油销售有限公司 非关联方 6,321,443.79 4.82 1 年以内 合计 101,608,371.37 77.55 4、其他应收款 （1）其他应收款按种
271、类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 193,351,636.26 94.99 193,351,636.26 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,196,822.07 5.01 2,189,841.10 21.48 8,006,980.97 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 203,548,458.33 100.00 2,189,841.10 1.08 201,358,617.23 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例
272、(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 119,255,655.35 92.26 119,255,655.35 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 10,002,183.76 7.74 1,640,109.19 16.40 8,362,074.57 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 91 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 129,257,839.11 100.00 1,640,109.19 1.27 127,617,729.92 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比
273、例(%) 1 年以内 1,396,822.07 69,841.10 5.00 1-2 年 6,000,000.00 600,000.00 10.00 2-3 年 1,600,000.00 320,000.00 20.00 3-5 年 50.00 5 年以上 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 合计 10,196,822.07 2,189,841.10 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 549,731.91 元；本期转回坏账准备金额 0 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 应退消费税 193,351,6
274、36.26 119,255,655.35 往来款 6,000,000.00 6,000,000.00 供电押金 2,800,000.00 2,800,000.00 职员备用金 18,000.00 代缴代扣个人保险金 1,396,822.07 1,184,183.76 合计 203,548,458.33 129,257,839.11 （4）按欠款方归集的前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项的性质 期末账面余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 石脑油应退消费税 石脑油退税 193,351,636.26 1 年以内 94.99 沧州渤海新区海洋经济建设开发有限公司
275、 往来款 6,000,000.00 1-2 年 2.95 600,000.00 沧州渤海新区供电分公司中捷供电分局 供电押金 2,800,000.00 2-3 年 1,600,000.00元；5 年以上1,200,000.00 元 1.37 1,520,000.00 代缴代扣个人医疗保险费 代缴代扣个人医疗保险费 689,249.52 1 年以内 0.34 34,462.48 代缴代扣个人养老保险金 代缴代扣个人养老保险 200,657.71 1 年以内 0.10 10,032.89 合计 203,041,543.49 99.75 2,164,495.37 5、存货 （1）存货分类 河北新启元
276、能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 92 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 234,161,525.30 234,161,525.30 199,264,534.77 199,264,534.77 库存商品 159,822,010.83 159,822,010.83 151,249,991.10 151,249,991.10 合计 393,983,536.13 393,983,536.13 350,514,525.87 350,514,525.87 （2）期末存货无用于抵押、担保的情况。 （3）期末存
277、货不存在减值情形，未计提存货跌价准备。 6、碳排放权 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 碳排放权 1,482,248.00 73,162.40 1,409,085.60 7、其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 理财产品 10,000,000.00 待抵扣增值税进项税 46,930,041.49 99,499,639.93 预交所得税 726.73 41,718,353.15 预交城建税 10,450,454.49 47,154.78 合计 67,381,222.71 141,265,147.86 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 9
278、3 8、长期股权投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计 提 减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河北中捷正华石油化工研发中心有限公司 8,949,956.57 -311,775.27 8,638,181.30 小计 8,949,956.57 -311,775.27 8,638,181.30 合计 8,949,956.57 -311,775.27 8,638,181.30 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 94
279、 9、固定资产 （1）固定资产情况： 项目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 一、账面原值： 1. 期初余额 228,224,891.62 1,317,860,551.43 535,394.55 17,265,562.25 1,563,886,399.85 2.本期增加金额 91,384,292.14 786,632,297.69 784,354.20 878,800,944.03 （1）购置 1,776,682.89 4,710,745.56 256,044.34 6,743,472.79 （2）在建工程转入 89,607,609.25 781,921,552.13 5
280、28,309.86 872,057,471.24 （3）其他 3.本期减少金额 44,201.01 44,201.01 （1）处置或报废 （2）转为投资性房地产 （3）其他 44,201.01 44,201.01 4. 期末余额 319,609,183.76 2,104,492,849.12 535,394.55 18,005,715.44 2,442,643,142.87 二、累计折旧 1. 期初余额 32,857,895.91 530,965,538.30 96,199.17 8,113,668.68 572,033,302.06 2.本期增加金额 13,010,819.01 152,28
281、5,954.51 107,798.16 2,969,821.62 168,374,393.30 （1）计提 13,010,819.01 152,285,954.51 107,798.16 2,969,821.62 168,374,393.30 （2）其他 3.本期减少金额 42,431.53 42,431.53 （1）处置或报废 （2）转为投资性房地产 （3）其他 42,431.53 42,431.53 4. 期末余额 45,868,714.92 683,251,492.81 203,997.33 11,041,058.77 740,365,263.83 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期
282、增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 273,740,468.84 1,421,241,356.31 331,397.22 6,964,656.67 1,702,277,879.04 2. 期初账面价值 195,366,995.71 786,895,013.13 439,195.38 9,151,893.57 991,853,097.79 （2）未办妥产权证书的固定资产情况： 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 房屋及建筑物 103,422,275.77 手续正在办理中 （3）期末本公司以评估价值合计 66,492.00 万
283、元的机器设备为长期借款 25,000.00 万元设定抵押担保。 期末本公司以评估价值合计 10,786 万元的机器设备为长期借款 6,000 万元设定抵押担保。 10、在建工程 （1）项目明细 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 95 项 目 期末余额 期初余额 碳四精细化工一体化项目 861,686,842.54 粗氢脱重项目 1,408,375.08 脱异丁烷塔节能改造项目 2,184,466.02 除油除铁混床项目 694,373.82 丁烷分离塔系统能量优化项目 396,226.40 火炬系统安全与清洁化技改项目 115,497.76 蒽油加
284、氢装置工艺优化技改 3,580,825.71 蒽油压缩机节能技术改造 3,056,567.59 轻石脑油异构化项目 14,291,922.31 创新实验室项目 3,811,826.75 2,127,570.97 异辛烷装置技术改造 2,997,700.42 粗氢脱重项目 2,496,099.16 35KV 变电站快切改造 1,601,490.60 煤、油共炼扩改升级项目 473,139.64 新启元产品质量升级改造项目-重整扩改单元 231,132.08 35 吨锅炉环保优化项目 4,669,388.17 其他项目 2,271,761.47 3,567,528.07 合 计 16,140,68
285、9.43 895,522,045.13 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 96 （2）重大在建工程项目变动情况 项目 预算数(万元) 期初余额 本期增加金额 转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累计投入占预算比例（%） 工程进度（%） 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率(%) 资金来源 碳四精细化工一体化项目 100,000.00 861,686,842.54 -50,714,058.16 810,972,784.38 84.11 100 60,415,920.65 14,350,020.85 自筹、借款
286、轻石脑油异构化项目 2,297.00 14,291,922.31 2,455,201.80 10,268,980.54 6,478,143.57 73 100 自筹 创新实验室项目 360.00 2,127,570.97 1,684,255.78 3,811,826.75 106 95 自筹 异辛烷装置技术改造 2,452.00 2,997,700.42 19,167,224.35 21,989,711.09 175,213.68 90 100 自筹 粗氢脱重项目 504.00 2,496,099.16 451,157.25 1,819,051.29 1,128,205.12 58 100 自
287、筹 火炬系统安全与清洁化技改项目 270.00 115,497.76 68,107.90 183,605.66 7 100 自筹 35 吨锅炉环保优化项目 549.27 4,669,388.17 4,669,388.17 85 97 自筹 （3）在建工程的说明： 在建工程报告期内利息资本化累计金额 60,415,920.65 元。 本公司期末在建工程不存在减值情形，未计提在建工程减值准备。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 97 11、无形资产 （1）无形资产情况： 项目 土地使用权 UOP 专利特许使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额
288、133,700,473.28 26,273,980.64 19,160.00 159,993,613.92 2.本期增加金额 （1）购置 （2）内部研发 （3）其他 3.本期减少金额 421,341.21 421,341.21 （1）处置 （2）投资 （3）其他 421,341.21 421,341.21 4. 期末余额 133,700,473.28 25,852,639.43 19,160.00 159,572,272.71 二、累计摊销 1. 期初余额 8,356,734.72 7,473.48 8,364,208.20 2.本期增加金额 2,672,068.80 653,338.34 3
289、,832.08 3,329,239.22 （1）计提 2,672,068.80 653,338.34 3,832.08 3,329,239.22 3.本期减少金额 （1）处置 （2）投资 （3）转入投资性房地产 4. 期末余额 11,028,803.52 653,338.34 11,305.56 11,693,447.42 三、减值准备 1. 期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4. 期末余额 四、账面价值 1. 期末账面价值 122,671,669.76 25,199,301.09 7,854.44 147,878,825.29 2. 期初账面价值 125,
290、343,738.56 26,273,980.64 11,686.52 151,629,405.72 （2）期末本公司之子公司新欣园能源股份有限公司以 340,469.09 平方米土地使用权（账面原值 51,292,693.00 元）、299,490.78 平方米土地使用权（账面原值 45,468,849.00 元）为长期借款25,000 万元设定抵押担保。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 98 12、长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少 期末余额 甲醇药剂费 1,920,569.76 1,920,569.76 石脑油
291、切割药剂费 蒽油制氢助剂 439,826.40 1,880,341.88 479,000.19 1,841,168.09 蒽油加氢助剂 1,762,969.11 1,737,898.02 25,071.09 异辛烷催化剂 596,723.69 596,723.69 重整催化剂 1,416,257.58 5,598,290.60 2,280,119.72 4,734,428.46 蒽油装置催化剂 9,566,216.77 2,186,678.58 5,684,186.52 6,068,708.83 醚化装置催化剂 6,478,143.57 1,799,484.30 4,678,659.27 芳构
292、化催化剂 4,615,384.62 769,230.76 3,846,153.86 异丁烷脱氢单元催化剂 70,523,783.36 5,172,876.93 65,350,906.43 原料预处理单元催化剂 2,710,709.41 242,325.93 2,468,383.48 丁烷异构化单元催化剂 9,287,503.38 402,945.93 353,792.76 9,336,656.55 MTBE 单元催化剂 11,357,194.28 181,584.90 1,263,053.25 10,275,725.93 污染物排放权 1,483,248.00 1,483,248.00 合计
293、111,065,001.74 21,343,370.08 22,299,261.83 1,483,248.00 108,625,861.99 13、递延所得税资产 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,333,637.23 350,045.59 1,640,109.19 247,619.52 递延收益 12,535,166.67 1,880,275.00 15,103,166.67 2,265,475.00 固定资产 44,307,956.63 6,646,193.49 44,307,956.
294、60 6,646,193.49 小 计 59,176,760.53 8,876,514.08 61,051,232.46 9,159,288.01 14、其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付设备、工程款 29,634,267.46 26,103,808.83 合计 29,634,267.46 26,103,808.83 15、短期借款 （1）短期借款分类 借款类别 期末余额 期初余额 保证借款 602,800,000.00 519,600,000.00 抵押借款 530,000,000.00 447,286,660.00 合计 1,132,800,000.00 966,886,660
295、.00 （2）短期借款分类的说明： 保证借款 60,280 万元中： 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 99 20,000 万元由河北新欣园能源股份有限公司为本公司提供保证担保，同时由王振华为本公司提供保证担保。 9,000 万元由河北中捷石化集团有限公司及河北新欣园能源股份有限公司为本公司提供保证担保，同时由王振华为本公司提供保证担保。 2,000 万元由河北中捷石化集团有限公司、河北新欣园能源股份有限公司为本公司提供保证担保，同时由王振华、张秀然为本公司提供保证担保。 13,000 万元由河北中捷石化集团有限公司为本公司提供保证担保 12,00
296、0 万元由河北中捷石化集团有限公司为本公司提供保证担保，同时由王振华为本公司提供保证担保。 4,280 万元由河北中捷石化集团有限公司为本公司之子公司河北新欣园能源股份有限公司提供保证担保。 抵押借款 53,000 万元中： 30,000 万元由河北中捷石化集团有限公司为本公司提供最高额保证担保，由河北中捷石化集团有限公司以其持有的中海石油中捷石化有限公司的全部股权设定最高额质押担保，由沧州临港华辰石油产品有限公司以 9,910.68 平方米批发零售用地使用权设定最高额抵押担保，由本公司以 1,500万元保证金设定最高额质押担保。 6,000 万元由本公司提供的评估价值合计 10,786 万元
297、机器设备为本公司提供最高额抵押担保。 15,000 万元由本公司以其持有的河北新欣园能源股份有限公司的股权设定最高额质押担保，同时由河北中捷石化集团有限公司、河北新欣园能源股份有限公司、王振华为本公司提供保证担保。 2,000 万元由本公司之子公司河北新欣园能源股份有限公司以其持有的 2,091 万元银行定期存单设定最高额质押担保。 16、应付票据 项目 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 78,000,000.00 420,771,576.00 合计 78,000,000.00 420,771,576.00 17、应付账款 （1）应付账款列示 账龄 期末余额 期初余额 1 年以内 186,25
298、5,368.16 278,017,600.07 1-2 年 34,387,974.99 16,974,637.61 2-3 年 4,864,949.68 6,544,302.04 3 年以上 6,309,404.88 3,531,162.87 合计 231,817,697.71 305,067,702.59 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 杭州杭氧股份有限公司 3,770,000.00 尚未结算 沈阳远大压缩机有限公司 2,741,964.00 尚未结算 上海统合企业管理咨询有限公司 1,320,000.00 尚未结算 合计 7,831,964.00
299、河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 100 18、预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 54,344,810.88 49,995,972.93 1-2 年 488,622.40 450,093.90 2-3 年 322,104.80 78,347.60 3 年以上 393,247.70 336,519.10 合计 55,548,785.78 50,860,933.53 19、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 13,648,252.76 76,734,131.70 80,192
300、,517.81 10,189,866.65 二、离职后福利-设定提存计划 6,556,650.39 6,556,650.39 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 13,648,252.76 83,290,782.09 86,749,168.20 10,189,866.65 （2）短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 13,543,764.16 63,077,616.75 66,475,669.62 10,145,711.29 2、职工福利费 5,812,189.57 5,812,189.57 3、社会保险费 50,360.38 4,
301、750,071.86 4,800,432.24 其中：医疗保险费 3,725,402.88 3,725,402.88 工伤保险费 50,360.38 633,382.19 683,742.57 生育保险费 391,286.79 391,286.79 4、住房公积金 2,426,450.00 2,426,450.00 5、工会经费和职工教育经费 54,128.22 667,803.52 677,776.38 44,155.36 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 13,648,252.76 76,734,131.70 80,192,517.81 10,189,866.65 （3）设定提
302、存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 6,347,442.43 6,347,442.43 2、失业保险费 209,207.96 209,207.96 3、企业年金缴费 合计 6,556,650.39 6,556,650.39 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 101 20、应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 25,809,688.95 85,222,296.76 企业所得税 4,980,781.60 1,656.60 消费税 3,418,201.41 15,916,665.16 城市维护建设税 1,1
303、14,166.56 教育费附加 876,836.71 477,499.96 地方教育附加 584,557.81 318,333.30 个人所得税 69.07 5,629.99 印花税 252,951.40 155,807.40 合计 35,923,086.95 103,212,055.73 21、应付利息 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 608,275.01 1,720,446.44 合计 608,275.01 1,720,446.44 22、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 安全风险抵押金 799,875.00 1,527,615.00 职员押
304、金 593,727.99 386,689.90 往来款 9,550,146.62 133,570,146.62 其他 960,951.40 334,365.42 合计 11,904,701.01 135,818,816.94 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 单位名称 期末余额 账龄 未及时结算原因 河北中捷正华石油化工研发中心有限公司 8,920,146.62 3年以上 往来款 合计 8,920,146.62 23、一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 50,000,000.00 合计 50,000,000.00 24、长期借款 （1）长期借款分类 借
305、款类别 期末余额 期初余额 保证借款 93,000,000.00 109,000,000.00 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 102 借款类别 期末余额 期初余额 抵押借款 250,000,000.00 250,000,000.00 合计 343,000,000.00 359,000,000.00 （2）长期借款分类的说明： 保证借款 14,300 万元中： 5,400 万元是本公司之子公司河北新欣园能源股份有限公司取得的借款，由本公司及河北中捷石化集团有限公司提供最高额保证担保取得保证借款。 5,000 万元由河北中捷石化集团有限公司、沧州临
306、港华辰石油产品有限公司、王振华、张秀然、李志刚、刘桂艳为本公司提供保证担保取得保证借款。 3,900 万元是本公司之子公司河北新欣园能源股份有限公司取得的借款，由本公司及河北中捷石化集团有限公司提供最高额保证担保取得保证借款。 抵押借款 25,000 万元中： 25,000 万元是本公司之子公司河北新欣园能源股份有限公司取得的借款，由本公司提供的评估价值合计 66,492 万元机器设备及子公司河北新欣园能源股份有限公司提供的 340,469.09 平方米、299,490.78 平方米土地使用权设定抵押担保，同时由本公司及河北中捷石化集团有限公司提供全额连带责任担保取得抵押借款。 25、递延收益
307、 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 28,355,250.05 5,220,000.00 4,039,755.73 29,535,494.32 合计 28,355,250.05 5,220,000.00 4,039,755.73 29,535,494.32 涉及政府补助的项目： 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入其他收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 基础设施配套资金的政府补助 2,916,666.71 999,999.96 1,916,666.75 与资产相关 蒽油加氢项目政府补助 8,252,083.38 1,164,999.9
308、6 7,087,083.42 与资产相关 异辛烷项目政府补助 9,903,999.96 1,238,000.04 8,665,999.92 与资产相关 锅炉烟气脱硫除尘改造减排项目政府补助 2,282,500.00 330,000.00 1,952,500.00 与资产相关 产品质量升级改造项目政府补助 1,180,000.00 80,755.77 1,099,244.23 与资产相关 碳四精细化工一体化项目政府补助 5,000,000.00 101,000.00 4,899,000.00 与资产相关 工业转型升级和创新专项资金 4,040,000.00 125,000.00 3,915,00
309、0.00 与资产相关 合计 28,355,250.05 5,220,000.00 4,039,755.73 29,535,494.32 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 103 其他说明： 上述递延收益全部为与资产相关的政府补助，按形成资产的使用期平均计入损益，本年计入其他收益的金额为 4,039,755.73 元。 26、股本 项目 期初余额 本期变动增减（+、一） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 162,486,000.00 162,486,000.00 27、资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额
310、股本溢价 77,118,315.72 -1,890,494.01 79,008,809.73 合计 77,118,315.72 -1,890,494.01 79,008,809.73 股本溢价本期减少-1,890,494.01 元，原因为公司本期将持有的河北捷油商贸有限公司 65%的股权转让，其原同一控制形成的资本公积-1,890,494.01 元本期转出。 28、专项储备 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 5,597,449.90 14,591,505.32 15,454,471.37 4,734,483.85 合计 5,597,449.90 14,591,505.3
311、2 15,454,471.37 4,734,483.85 说明：公司依据企业安全生产费用提取和使用管理办法（财企201216 号）规定，以上年度实际营业收入为计提依据，采取超额累退方式计算并平均逐月提取安全生产费用。 29、盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 61,254,413.01 16,026,411.29 189,049.40 77,091,774.90 合计 61,254,413.01 16,026,411.29 189,049.40 77,091,774.90 法定盈余公积本期减少 189,049.40 元，原因为公司本期将持有的河北捷油商贸有限公
312、司 65%的股权转让，其原同一控制形成的法定盈余公积 189,049.40 元本期转出。 30、未分配利润 项目 期末余额 期初余额 调整前上期末未分配利润 563,015,836.23 414,363,407.17 同一控制下企业合并 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 563,015,836.23 414,363,407.17 加：本期归属于母公司所有者的净利润 132,301,329.08 165,245,501.66 减：提取法定盈余公积 16,026,411.29 16,593,072.60 应付普通股股利 期末未分配利润 679,290,754.02
313、563,015,836.23 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 104 31、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,625,974,660.99 3,282,402,612.57 3,099,058,207.22 3,251,432,274.85 其他业务 260,996,551.42 253,872,888.12 196,166,661.10 178,590,982.87 合计 3,886,971,212.41 3,536,275,500.69 3,295,224,868
314、.32 3,430,023,257.72 （2）主营业务（产品分类别） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 异辛烷 882,163,375.69 846,306,402.33 569,577,271.74 531,192,373.28 液化气 98,274,550.73 95,340,218.36 37,232,136.44 42,612,482.41 油品 666,160,958.48 575,831,966.29 617,526,787.17 549,427,504.80 芳烃类 1,813,017,911.48 1,556,258,168.28 1,
315、686,148,551.24 1,921,325,353.22 其他 166,357,864.61 208,665,857.31 188,573,460.63 206,874,561.14 合计 3,625,974,660.99 3,282,402,612.57 3,099,058,207.22 3,251,432,274.85 32、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 459,628.12 消费税 52,577,446.86 92,076,939.03 城市维护建设税 16,387,475.11 17,558,971.69 教育费附加 7,020,084.77 7,525,27
316、3.55 地方教育附加 4,685,254.56 5,016,849.06 土地使用税 3,752,733.52 1,374,640.41 印花税 2,204,948.40 1,182,254.13 房产税 1,020,176.36 463,978.44 合计 87,648,119.58 125,658,534.43 33、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 运输费 1,578,549.73 153,473.02 投标费 1,443.40 合计 1,579,993.13 153,473.02 34、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资福利及社会保险 17,728,386.86 14
317、,387,426.74 科技研究费 9,202,381.05 10,469,300.37 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 105 项目 本期发生额 上期发生额 交通费 5,738,521.03 4,687,186.99 折旧费 10,658,764.62 5,953,205.54 印花税 560,811.84 咨询费 2,002,710.21 2,591,609.33 无形资产摊销 2,675,900.88 1,544,780.82 土地使用税 458,213.47 业务招待费 698,175.77 1,153,311.61 水电、物业费 356
318、,770.62 574,418.10 房产税 349,662.66 绿化费用 537,111.19 2,995,011.28 差旅费 361,346.42 521,788.85 残疾人就业保障金 362,265.24 345,887.69 审计、验资、评估费 393,867.92 1,126,227.71 低值易耗品、机物料消耗 159,465.32 219,116.23 财产保险费 2,035,695.87 1,349,249.47 广告宣传费 156,304.30 137,311.05 办公、会务费 348,936.65 2,841,260.23 修理费 581,205.61 1,278,
319、361.05 电话费 209,465.93 248,199.80 其他费用 1,255,008.18 1,565,551.56 合计 55,462,283.67 55,357,892.39 35、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 54,027,168.21 50,076,436.42 减：利息收入 3,065,330.97 14,404,729.31 汇兑损失 1.97 手续费 2,569,471.32 1,461,948.96 贴现利息 3,992,187.50 合计 53,531,310.53 41,125,843.57 36、资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏
320、账损失 1,363,311.01 778,090.24 合计 1,363,311.01 778,090.24 37、投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -311,775.27 423,961.44 处置长期股权投资产生的投资收益 -1,776,506.38 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 106 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品投资收益 359,467.63 578,930.10 合计 -1,728,814.02 1,002,891.54 38、资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 资产处置净收益 -
321、230,212.47 39、其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 基础设施配套资金的政府补助 999,999.96 蒽油加氢项目政府补助 1,164,999.96 异辛烷项目政府补助 1,238,000.04 锅炉烟气脱硫除尘改造减排项目政府补助 330,000.00 产品质量升级改造项目 80,755.77 工业转型升级和创新专项资金 101,000.00 碳四精细化工一体化项目政府补助 125,000.00 合计 4,039,755.73 40、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 备注 非流动资产报废利得 消费税退税 540,605,318.44 其他政府补助 2,232,400.
322、00 11,636,820.31 罚款、赔偿收入 1,186,576.26 1,529,555.00 废品收入 2,676,702.86 223,543.77 账务清理 3,400.00 其他收入 20,844.71 575,226.76 合计 6,116,523.83 554,573,864.28 计入当期损益的政府补助： 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 基础设施配套资金的政府补助 999,999.96 与资产相关 蒽油加氢项目政府补助 1,164,999.96 与资产相关 锅炉烟气脱硫除尘改造减排项目政府补助 330,000.00 与资产相关 异辛烷项目政府补助 1,
323、238,000.04 与资产相关 2015 年沧州市科技专项计划项目政府补助 600,000.00 与收益相关 2016 年省级节能减排（资源节约和环境保护）专项资金 1,800,000.00 与收益相关 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 107 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 2015 年省级支持优势产业发展专项资金 1,000,000.00 与收益相关 2015 年省级和市级工业企业技术改造专项资金 960,000.00 与收益相关 企业社会保险补贴 387,500.00 与收益相关 科技奖励 119,500.00 与收益
324、相关 上市奖励 1,500,000.00 3,000,000.00 与收益相关 个人所得税返还 36,820.35 与收益相关 支持市县科技创新和科技普及省级专项资金 722,400.00 与收益相关 科学技术进步奖 10,000.00 与收益相关 合计 2,232,400.00 11,636,820.31 2016 年度，公司将政府补助-石脑油、燃料油消费税退税 540,605,318.44 元记入营业外收入，本期，按照修订后的政府补助准则，公司将政府补助-石脑油、燃料油消费税退税 675,130,557.01元冲减相关成本费用。 41、营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经
325、常性损益的金额 非流动资产报废损失 罚款、滞纳金 对外捐赠 1,800,000.00 合计 1,800,000.00 42、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 27,814,907.62 30,085,116.13 递延所得税费用 179,071.52 269,861.51 合计 27,993,979.14 30,354,977.64 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 159,538,159.33 195,674,320.30 按法定/适用税率计算的所得税费用 23,930,723.90 29,351,148.
326、05 子公司适用不同税率的影响 -2,795,174.37 -589,587.27 调整以前期间所得税的影响 2,771.80 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -129,506.32 -65,296.54 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 108 项目 本期发生额 上期发生额 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 6,987,935.93 1,655,941.60 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 其他 所得税费用 27,993,979.14
327、30,354,977.64 43、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 5,732,400.00 7,867,000.00 利息收入 2,996,116.67 14,404,729.31 备用金 335,898.56 724,201.36 押金 436,116.54 348,254.94 罚款收入 681,645.80 197,752.00 工会经费返还 258,133.85 266,180.99 往来款 7,864,316.78 保险赔款 577,296.21 1,236.54 代扣保险金 503,583.52 588,146.45 废
328、品收入 310,917.05 代收代付款项 634,878.89 服务费 424,768.94 其他 422,788.72 538,652.48 合计 12,889,775.81 33,225,239.79 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 单位往来款 198,620,000.00 30,925,547.27 业务招待费 702,110.57 1,163,975.35 租车、交通费 5,752,325.22 2,436,201.60 备用金 330,000.00 972,571.00 财务手续费 2,840,641.93 1,437,386.84 差旅费 40
329、8,970.50 620,256.07 培训费 390,222.00 117,452.50 保险费 1,567,931.64 1,471,342.81 办公费 238,013.60 326,668.00 押金 1,462,415.09 1,171,496.30 会议费 139,992.00 115,779.70 电话费 202,142.93 180,635.02 中介费用 2,228,751.50 1,769,079.00 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 109 项目 本期发生额 上期发生额 维修费 3,671,497.11 4,524,260.
330、72 安全生产费 23,669.00 29,979.00 低值易耗品 166,469.97 14,490.00 检测费 1,539,425.00 415,931.00 咨询费 10,500.00 广告、宣传费 167,105.00 8,500.00 劳动保护费 662,223.00 371,137.09 个人往来款 2,250,000.00 运输费 783,286.47 602,847.23 技术服务费 355,610.00 排污费 586,500.68 1,549,734.12 活动费 383,118.50 594,974.40 捐赠支出 1,800,000.00 其他 1,020,799.
331、58 695,207.71 合计 223,887,611.29 55,931,562.73 （3）收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 试运行阶段净现金流入 154,253,247.68 87,367,064.54 合计 154,253,247.68 87,367,064.54 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 承兑汇票保证金 20,049,368.79 政府补助 5,220,000.00 5,000,000.00 往来借款 100,000,000.00 合计 5,220,000.00 125,049,368.79 （5）支付的其他与筹资
332、活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付银行承兑汇票 217,079,699.04 187,590,870.89 合计 217,079,699.04 187,590,870.89 44、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 131,544,180.19 58,593,560.22 加：资产减值准备 1,363,311.01 778,090.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 168,374,393.30 139,086,675.36 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,
333、本附注为财务报表的重要组成部分 110 补充资料 本期发生额 上期发生额 无形资产摊销 2,675,900.88 2,675,900.88 长期待摊费用摊销 22,299,261.83 20,287,187.64 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 230,212.47 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 54,027,170.18 54,068,623.92 投资损失（收益以“”号填列） -1,728,814.02 -1,002,891.54 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 282,77
334、3.93 269,861.51 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -43,469,010.26 -65,128,638.88 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -140,823,642.84 -126,402,893.91 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -136,267,679.07 201,094,957.43 其他 经营活动产生的现金流量净额 58,277,845.13 391,276,427.78 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现
335、金的期末余额 81,129,134.65 108,760,240.38 减：现金的期初余额 108,760,240.38 137,188,485.97 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -27,631,105.73 -28,428,245.59 （4）现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 其中：库存现金 35,601.23 23,271.35 可随时用于支付的银行存款 81,093,533.42 108,736,969.03 可随时用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额
336、 81,129,134.65 108,760,240.38 报告期末现金及现金等价物与货币资金差额为 78,456,021.02 元，主要是借款保证金和银行承兑汇票保证金等。 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 111 45、所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 78,456,021.02 主要是借款保证金和承兑汇票保证金 固定资产 368,728,214.99 向银行抵押借款 无形资产 91,525,144.91 向银行抵押担保 合计 538,709,380.92 46、外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率
337、期末折算人民币余额 货币资金 其中：美元 4.90 6.5342 32.02 六、合并范围的变更 2017 年 4 月，公司将其持有的河北捷油商贸有限公司 65%股权全部转让，股权转让完成后，公司不再持有河北捷油商贸有限公司的股权,不再将河北捷油商贸有限公司纳入合并报表范围。 七、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 河北捷油商贸有限公司 河北省沧州市渤海新区 中捷产业园区黄赵公路北 批发：1，2-二甲苯、1,3-二甲苯、1,4-二甲苯、2-丁酮、2-甲基丁烷、苯、石脑油、甲基苯、甲基叔丁
338、基醚、丙烷、丙烯（无储存经营）。（危险化学品经营许可证有效期至2016年9 月4日）销售润滑油、燃料油、煤焦油、沥青、建筑材料、五金交电、管材、专用设备、办公机械；专业技术咨询；以公司自有资金进行投资 65.00 股权收购 河北新欣园能源股份有限公司 河北省沧州市渤海新区 中捷产业园区 制造：甲基叔丁基醚、粗氢、丙烷、正丁烷、碳五（审查意见书有限期至2017 年 12 月 7 日）；化工产品技术开发及服务，化工设备安装，经销煤炭、润滑油、沥青、化工产品（不含危险化学品）货物、设备及进出口服务 99.3545 股权收购 河北捷油商贸有限公司于 2011 年 7 月 19 日成立，2015 年 8
339、 月河北新启元能源技术开发股份有限公司出资 9,456,900.00 元收购其 65%的股权，河北捷油商贸有限公司成为本公司的控股子公司。2017 年 4 月，公司将其持有的河北捷油商贸有限公司 65%股权全部转让，股权转让完成后，公司不再持有河北捷油商贸有限公司的股权，不再将河北捷油商贸有限公司纳入合并报表范围。 河北新欣园能源股份有限公司于 2014 年 6 月 16 日成立，河北新启元能源技术开发股份有限公司对其投资 20,140,616.00 元，持有其 10%的股权，2015 年 8 月河北新启元能源技术开发股份有河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要
340、组成部分 112 限公司以货币资金 179,965,544.00 元收购其 89.3545%的股权，累计持有其 99.3545%股权，河北新欣园能源股份有限公司成为本公司的控股子公司。 由于本公司、河北捷油商贸有限公司、河北新欣园能源股份有限公司同受实际控制人王振华控制，故前期公司对河北捷油商贸有限公司、河北新欣园能源股份有限公司的股权收购行为构成同一控制下企业合并。 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 河北捷油商贸有限公司 35% -576,695.49 河北新欣园能源股份有限公司 0.6455
341、% -757,148.88 1,046,489.93 合计 -1,333,844.37 1,046,489.93 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 期末余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 河北捷油商贸有限公司 河北新欣园能源股份有限公司 158,215,607.32 1,041,678,039.74 1,199,893,647.06 682,823,562.55 351,814,000.00 1,034,637,562.55 （续表） 子公司名称 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 河北捷油商贸有限公司 1
342、6,541,055.82 107,608.83 16,648,664.65 893,709.50 893,709.50 河北新欣园能源股份有限公司 253,261,322.62 1,122,693,178.30 1,375,954,500.92 871,878,075.68 314,000,000.00 1,185,878,075.68 子公司名称 本期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 河北捷油商贸有限公司 79,806,265.42 -1,647,701.40 -1,647,701.40 -240.92 河北新欣园能源股份有限公司 287,051,639.16 -27
343、,955,598.93 -27,955,598.93 -140,126,057.48 （续表） 子公司名称 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 河北捷油商贸有限公司 194,759,198.76 336,306.33 336,306.33 -9,509,787.49 河北新欣园能源股份有限公司 18,385,050.98 -6,795,697.04 -6,795,697.04 -10,098,887.00 2、在合营企业或联营企业中的权益 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 113
344、期末余额 / 本期发生额 期初余额 / 上期发生额 合营企业： 投资账面价值合计 下列各项按持股比例计算的合计数 净利润 其他综合收益 综合收益总额 联营企业： 投资账面价值合计 8,638,181.30 8,949,956.57 下列各项按持股比例计算的合计数 -311,775.27 423,961.44 净利润 -311,775.27 423,961.44 其他综合收益 综合收益总额 -311,775.27 423,961.44 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基
345、于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是市场风险、信用风险及流动风险。公司经营管理层全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。 （1）市场风险 外汇风险 公司基本无外汇业务。 利率风险现金流量变动风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。 本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、授信品种以及授信期限进行合理的设计，保障银行
346、授信额度充足，满足公司各类融资需求。并且通过缩短单笔借款的期限、取得优惠的贷款利率、约定提前还款条款等措施，合理降低利率波动风险。 （2）信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。 公司基本无赊销业务，即使有小额赊销的，在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，满足要求的才与供货。 （3）流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由集团公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额对未来 12 个
347、月现金流量的滚动预测和借款到期台账的管理，事先运作，预防贷款逾期，确保公司拥有充足的资金偿还债务。 九、关联方及关联交易 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 114 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例(%) 母公司对本企业的表决权比例(%) 北京瑞龙鼎策投资管理有限公司 北京市朝阳区农展馆南路 13号 1212 室 投资管理；投资咨询；房地产开发；销售五金交电、电子产品、针纺织品、日用品、体育用品、建筑材料、化工产品，劳务派遣 10,000.00万元 52.13 52.13 本企业最终控制人为王振
348、华。 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注七-1。 3、本企业的合营和联营企业情况 被投资单位名称 企业类型 注册地 法人代表 业务性质 注册资本 本企业持股比例(%) 本企业在被投资单位表决权比例(%) 关联关系 统一社会信用代码 河 北 中 捷正 华 石 油化 工 研 发中 心 有 限公司 有限公司 沧州渤海新区中捷产业园区 张玉石 石油化工产品技术研发、技术转让、技术咨询、技术服务、科研培训 3,000 万元 30.00 30.00 联营 911309310922855911 4、本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 河北中捷石化
349、集团有限公司 受同一控制人控制 9113093166771882XT 沧州临港华辰石油产品有限公司 受同一控制人控制 91130931788651342C 沧州临港华润沥青工业有限公司 受同一控制人控制 91130931766603323L 沧州临港华运运输有限公司 受同一控制人控制 911309316975853191 沧州市久盛投资有限公司 受同一控制人控制 91130931582408005B 河北华鑫洺源石油储运有限公司 受同一控制人控制 9113091155609249X9 沧州渤海新区陆源石油化工仓储有限公司 受同一控制人控制 91130911052669283M 沧州临港华诚必达
350、汽车综合性能检测有限公司 受同一控制人控制 91130931550443682L 沧州临港顺新达出租汽车有限公司 受同一控制人控制 911309315854120500 河北捷馨建材有限责任公司 受同一控制人控制 91130931738730069L 河北花间雨油脂有限公司 受同一控制人控制 91130931713190481G 河北中捷房地产开发有限公司 受同一控制人控制 91130931774428772H 沧州华恒建筑工程有限公司 受同一控制人控制 130931000003695 沧州华悦房地产开发有限公司 受同一控制人控制 911309000737217812 河北众一担保有限公司 受
351、同一控制人控制 91130931059446189J 沧州大成投资有限公司 受同一控制人控制 G1013098300137230S 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 115 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 黄骅市海驿通小额贷款有限公司 受同一控制人控制 91130983674197735W 沧州临港欣怡物业服务有限公司 受同一控制人控制 911309316622231908 黄骅华悦凯旋大酒店有限公司 受同一控制人控制 91130900774404789Y 河北中斯国际旅游有限公司 受同一控制人控制 91130931336
352、0329977 沧州临港瑞泰公交有限公司 受同一控制人控制 91130931580992113N 沧州临港腾达劳务服务有限公司 受同一控制人控制 911309315836303459 中捷石化国际集团（香港）有限公司 受同一控制人控制 34632352-000-60-09-6 黄骅市陆达贸易有限公司 受同一控制人控制 911309830554909247 汇泽保险销售服务有限公司 受同一控制人控制 911101017839956057 天津慧祥保险代理有限公司 受同一控制人控制 911201016737430015 河北新启元能源销售有限公司 受同一控制人控制 130911000007165
353、中海石油中捷石化有限公司 实际控制人及其控制的其他公司的参股公司 91130931723359121J 中海石油华岳化工有限公司 实际控制人及其控制的其他公司的参股公司 91130900776160239K 沧州中油欣怡燃气有限公司 实际控制人及其控制的其他公司的参股公司 91130931684318182w 大港油田沧州新能油气有限公司 实际控制人及其控制的其他公司的参股公司 91130931596815832R 河北中捷尼特拉葡萄酿酒有限公司 实际控制人及其控制的其他公司的控股公司 911309315824383004 河北华腾化工设备安装工程有限公司 受同一控制人控制 91130931M
354、A07L53787 沧州华阳建筑工程有限公司 受同一控制人控制 91130931MAO7U4L36C 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 沧州临港华辰石油产品有限公司 原料采购 市场价 417,856,184.86 135,804,974.73 沧州临港华润沥青工业有限公司 原料采购 市场价 47,042,560.53 中海石油中捷石化有限公司 原料采购 市场价 866,448,159.39 1,424,410,431.73 河北捷馨建材有限责任公司 原料采购 市场价
355、 39,611.11 黄骅市陆达贸易有限公司 原料采购 市场价 201,746,634.65 125,213,618.08 沧州临港腾达劳务服务有限公司 接受劳务 市场价 6,827,314.58 4,399,615.57 河北华腾化工设备安装工程有限公司 接受劳务 市场价 8,604,902.05 1,778,363.88 沧州临港华辰石油产品有限公司 修理配件 市场价 44,444.44 河北花间雨油脂有限公司 纯净水、编织袋 市场价 510,508.55 263,697.44 沧州临港华运运输有限公司 运输服务 市场价 3,374,575.56 13,813,059.40 沧州华恒建筑工
356、程有限公司 工程施工 市场价 18,254,866.10 50,791,443.71 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 116 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 河北中捷正华石油化工研发中心有限公司 咨询费 市场价 800,000.00 河北中捷石化集团有限公司 咨询费 市场价 1,886,792.46 1,886,792.46 销售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式 及决策程序 本期发生额 上期发生额 沧州临港华辰石油产品有限公司 产品销售 市场价 48,380,291.62
357、 48,068,306.01 河北新启元能源销售有限公司 产品销售 市场价 69,665,747.26 118,015,611.80 沧州临港华润沥青工业有限公司 产品销售 市场价 112,006,674.53 中海石油中捷石化有限公司 产品销售 市场价 24,083,756.19 19,778,408.97 沧州临港华运运输有限公司 产品销售 市场价 94,080.00 580,258.29 黄骅市陆达贸易有限公司 产品销售 市场价 54,548,625.21 （2）关联租赁情况 本公司作为出租方： 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 中海石油中捷石化有限公司 油品
358、及化工产品储存 4,761,904.8 4,821,428.60 硫磺装置 1,709,401.72 8,102,564.11 河北新启元能源销售有限公司 油品及化工产品储存、办公楼 3,907,679.91 56,306.30 河北中捷石化集团有限公司 办公楼 90,090.09 112,612.62 河北中捷正华石油化工研发中心有限公司 办公楼 22,522.52 28,153.15 黄骅市陆达贸易有限公司 油品及化工产品储存 2,035,526.10 943,396.23 沧州临港华辰石油产品有限公司 油品及化工产品储存 1,873,873.87 河北华鑫洺源石油储运有限公司 油品及化工
359、产品储存 1,891,891.89 （3）关联担保情况 本公司作为被担保方单位： 担保方 担保金额（元） 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 河北新欣园能源股份有限公司、王振华 40,000,000.00 2017/01/20 2018/01/19 否 河北新欣园能源股份有限公司、王振华 50,000,000.00 2017/07/05 2018/07/05 否 河北新欣园能源股份有限公司、王振华 30,000,000.00 2017/09/08 2018/09/03 否 河北新欣园能源股份有限公司、王振华 40,000,000.00 2017/11/07 2018/11/07 否 河
360、北新欣园能源股份有限公司、王振华 40,000,000.00 2017/12/14 2018/12/13 否 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 117 担保方 担保金额（元） 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 河北中捷石化集团有限公司、河北新欣园能源股份有限公司、王振华 90,000,000.00 2017/03/07 2018/03/05 否 河北中捷石化集团有限公司、河北新欣园能源股份有限公司、王振华、张秀然 20,000,000.00 2017/11/08 2018/11/08 否 河北中捷石化集团有限公司 33,000,000.0
361、0 2017/01/10 2018/01/10 否 河北中捷石化集团有限公司 10,000,000.00 2017/08/18 2018/08/17 否 河北中捷石化集团有限公司 50,000,000.00 2017/09/27 2018/09/26 否 河北中捷石化集团有限公司 37,000,000.00 2017/10/30 2018/10/18 否 河北中捷石化集团有限公司、王振华 50,000,000.00 2017/09/08 2018/09/03 否 河北中捷石化集团有限公司、王振华 20,000,000.00 2017/10/17 2018/10/16 否 河北中捷石化集团有限公
362、司、沧州临港华辰石油产品有限公司、王振华、张秀然、李志刚、刘桂艳； 50,000,000.00 2016/03/15 2018/03/13 否 河北中捷石化集团有限公司、沧州临港华辰石油产品有限公司 100,000,000.00 2017/04/01 2018/03/31 否 河北中捷石化集团有限公司、沧州临港华辰石油产品有限公司 50,000,000.00 2017/05/11 2018/05/11 否 河北中捷石化集团有限公司、沧州临港华辰石油产品有限公司 130,000,000.00 2017/05/16 2018/05/12 否 河北中捷石化集团有限公司、沧州临港华辰石油产品有限公司
363、20,000,000.00 2017/11/22 2018/11/09 否 河北中捷石化集团有限公司、河北新欣园能源股份有限公司、王振华 72,000,000.00 2017/02/20 2018/02/20 否 河北中捷石化集团有限公司、河北新欣园能源股份有限公司、王振华 78,000,000.00 2017/04/26 2018/04/21 否 河北中捷石化集团有限公司、王振华 50,000,000.00 2017/11/16 2018/11/15 否 本公司作为担保方： 被担保方 担保金额（元） 担保起始日 担保到期日 担保是否 履行完毕 河北新欣园能源股份有限公司 250,000,00
364、0.00 2015/11/20 2021/11/25 否 河北新欣园能源股份有限公司 54,000,000.00 2016/02/19 2019/01/20 否 河北新欣园能源股份有限公司 39,000,000.00 2017/03/13 2019/03/09 否 6、关联方应收、应付款项 应收项目： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 中海石油中捷石化有限公司 3,199,130.00 159,956.50 预付账款 黄骅市陆达贸易有限公司 2,695,336.76 14,785,655.28 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注
365、,本附注为财务报表的重要组成部分 118 预付账款 中海石油中捷石化有限公司 5,500,229.00 1,129,247.73 预付账款 沧州临港华辰石油产品有限公司 986,615.20 应付项目： 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预收账款 河北新启元能源销售有限公司 6,893,928.90 其他应付款 河北中捷正华石油化工研发中心有限公司 8,920,146.62 8,920,146.62 其他应付款 河北中捷房地产开发有限公司 60,000.00 60,000.00 其他应付款 沧州临港华辰石油产品有限公司 24,020,000.00 其他应付款 大港油田沧州新能油气有限公司
366、630,000.00 630,000.00 其他应付款 沧州华恒建筑工程有限公司 14,645.00 48,825.00 其他应付款 河北中捷石化集团有限公司 100,000,000.00 应付账款 中海石油中捷石化有限公司 631,577.82 应付账款 沧州临港华运运输有限公司 1,634,056.46 应付账款 沧州华恒建筑工程有限公司 15,768,963.55 25,024,893.47 应付账款 河北花间雨油脂有限公司 597,295.00 146,862.00 应付账款 沧州临港华润沥青工业有限公司 1,338,219.73 应付账款 河北捷馨建材有限责任公司 4,634.50
367、49,818.96 应付账款 沧州临港华辰石油产品有限公司 29,297,710.20 十、承诺及或有事项 1、承诺事项 本公司不存在需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 本报告期公司无需披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 119 类别 期末余额 账面余额 坏账准
368、备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 3,199,130.00 100.00 159,956.50 5.00 3,039,173.50 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 3,199,130.00 100.00 159,956.50 5.00 3,039,173.50 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 （2）计提、收回或转回的坏账
369、准备情况： 本期计提坏账准备金额 159,956.50 元，本期转回坏账准备金额 0 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况： 公司本年按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款汇总金额 3,199,130.00 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 100.00%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额 159,956.50 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 193,351,636.26 26.72 193,351,636.26 按信用风险
370、特征组合计提坏账准备的其他应收款 530,151,696.28 73.18 30,217,841.00 5.70 499,933,855.28 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 723,503,332.54 100.00 30,217,841.00 4.18 693,285,491.54 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 120 （续表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 119,255,655.35 20.33 119,255,655
371、.35 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 467,238,259.95 79.67 26,923,306.88 5.76 440,314,953.07 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 586,493,915.30 100.00 26,923,306.88 4.59 559,570,608.42 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 480,746,572.63 24,037,328.63 5.00 1-2 年 46,605,123.65 4,660,512.37 10.00 2-3 年 1,6
372、00,000.00 320,000.00 20.00 3-5 年 50.00 5 年以上 1,200,000.00 1,200,000.00 100.00 合计 530,151,696.28 30,217,841.00 （2）计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 3,294,534.12 元，本期转回坏账准备金额 0 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 应退消费税 193,351,636.26 119,255,655.35 往来款 526,278,081.65 463,556,705.00 供电押金 2,800,000.00 2,8
373、00,000.00 职员备用金 18,000.00 职工餐厅费用 总工会返还经费 代缴代扣个人保险金 1,073,614.63 863,554.95 合计 723,503,332.54 586,493,915.30 （4）按欠款方归集的前五名的其他应收款情况： 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 121 单位名称 款项的性质 期末账面余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 河北新欣园能源股份有限公司 往来款 520,278,081.65 1 年以内 479,672,958.00元；1-2 年 40,605,123.65元
374、 71.91 28,044,160.27 石脑油应退消费税 应退消费税 193,351,636.26 1 年以内 26.72 沧州渤海新区海洋经济建设开发有限公司 往来款 6,000,000.00 1-2 年 0.83 600,000.00 沧州渤海新区供电分公司中捷供电分局 押金 2,800,000.00 2-3 年 1,600,000.00 元，5年以上 1,200,000.00 元 0.39 1,520,000.00 代缴代扣个人医疗保险费 代扣代缴 689,249.52 1 年以内 0.10 34,462.48 合计 723,118,967.43 99.95 30,198,622.75
375、 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 196,889,550.24 196,889,550.24 206,621,535.19 206,621,535.19 对联营、合营企业投资 8,638,181.30 8,638,181.30 8,949,956.57 8,949,956.57 合计 205,527,731.54 205,527,731.54 215,571,491.76 215,571,491.76 （1）对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额
376、河北新欣园能源股份有限公司 196,889,550.24 196,889,550.24 河北捷油商贸有限公司 9,731,984.95 9,731,984.95 合计 206,621,535.19 9,731,984.95 196,889,550.24 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 122 （2）对联营、合营企业投资 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计 提 减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 河北中捷正华石
377、油化工研发中心有限公司 8,949,956.57 -311,775.27 8,638,181.30 小计 8,949,956.57 -311,775.27 8,638,181.30 合计 8,949,956.57 -311,775.27 8,638,181.30 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 123 4、营业收入、营业成本 （1）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 3,712,096,777.44 3,356,810,244.98 3,144,377,440.36 3,317,403,599.59
378、 其他业务 149,904,709.46 140,788,912.12 229,211,766.30 197,583,000.58 合计 3,862,001,486.90 3,497,599,157.10 3,373,589,206.66 3,514,986,600.17 （2）主营业务（产品分类别） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 异辛烷 882,163,375.69 846,767,096.60 569,813,969.18 533,741,156.39 液化气 183,969,963.01 166,925,730.01 92,126,825.99
379、 105,694,509.10 油品 666,352,555.92 576,351,179.04 617,943,076.57 552,443,517.01 芳烃类 1,813,017,911.48 1,557,204,984.91 1,680,425,151.07 1,922,183,187.01 其他 166,592,971.34 209,561,254.42 184,068,417.55 203,341,230.08 合计 3,712,096,777.44 3,356,810,244.98 3,144,377,440.36 3,317,403,599.59 5、投资收益 项目 本期发生额
380、 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 -311,775.27 423,961.44 成本法核算的长期股权投资收益 1,912,153.15 处置长期股权投资产生的投资收益 -2,549,484.95 理财产品投资收益 304,294.47 461,932.70 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 合计 -644,812.60 885,894.14 十三、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 6,272,155.73
381、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 124 项目 金额 说明 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的
382、有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,884,123.83 其他符合非经常性损益定义的损益项目 合计 10,156,279.56 减：所得税影响额 1,461,573.09 非经常性损益净额 8,694,706.47
383、 其中：归属于少数股东损益的非经常性损益净额 2,662.42 归属于母公司净利润的非经常性损益净额 8,692,044.05 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 （元/股） 稀释每股收益 （元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 14.14 0.81 0.81 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 13.21 0.76 0.76 河北新启元能源技术开发股份有限公司 二一八年四月十六日 河北新启元能源技术开发股份有限公司财务报表附注,本附注为财务报表的重要组成部分 125 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 河北省沧州市中捷产业园区新启元河北新启元能源技术开发股份有限公司办公室