1、山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-009 证券代码：837856 证券简称：德鲁泰 主办券商：中泰证券 德鲁泰 NEEQ :837856 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 (Shandong DeLuTai Information Technology Co.,Ltd.) 年度报告 2016山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 7 月 19 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让。 2、2016 年度公司获得五项专利，即：一种高速收费站自动限速装置（专利号：ZL20152095971
2、5.X）、一种音视频远程传输系统（专利号：ZL201520968614.9）、一种特高压工程组塔抱杆拉线受力测控与报警系统（专利号：ZL201520959861.2）、车辆分离器屏幕自动清洁装置（专利号：ZL201521090148.5）、一种汽车称重衡器（专利号：ZL201620453980.5）。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 目录 释义 . 1 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 4 第三节 会计数据和财务指标 . 6 第四节 管理层讨论与分析 . 8 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 25 第七节 融资及分配情况. 27
3、第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 公司治理及内部控制 . 31 第十节 财务报告 . 36 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 1 释义 释义项目 释义 德鲁泰、公司 指 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 德鲁泰有限、有限公司 指 山东德鲁泰计量科技有限公司，系德鲁泰前身 泰安分公司 指 山东德鲁泰信息科技股份有限公司泰安分公司 方泰电子 指 济南方泰电子科技有限公司，系德鲁泰全资子公司 锐泰克 指 泰安锐泰克机器制造有限公司，系德鲁泰全资子公司 马元软件 指 济南马元软件科技有限公司，系德鲁泰全资子公司 德泰共赢 指 济南德泰共赢电子科技合伙企业（
4、有限合伙），系同一控制下的企业 京鲁豫商贸 指 济南京鲁豫商贸有限公司，系德鲁泰关联企业 智能交通、ITS 指 智能交通系统（Intelligent Traffic System，简称 ITS）又称智能运输系统（Intelligent Transportation System），是将先进的科学技术（信息技术、计算机技术、数据通信技术、传感器技术、电子控制技术、自动控制理论、运筹学、人工智能等）有效地综合运用于交通运输、服务控制和车辆制造，加强车辆、道路、使用者三者之间的联系，从而形成一种保障安全、提高效率、改善环境、节约能源的综合运输系统 ETC 指 电子不停车收费系统（Electronic
5、 Toll CollectionSystem），实现了车辆在通过收费节点时，通过专用短程通信技术实现车辆识别、信息写入并自动从预先绑定的 IC 卡或银行账户上扣除相应资金。这一技术使得道路的通行能力与收费效率大幅度提高 计重收费 指 根据通行车辆的车货总质量收取通行费，多载多缴，少载少缴，体现公平合理的原则，能够有效制止车辆的超限运输，对道路所造成的破坏也有所缓解 超限检测 指 通过检测器等设备对道路通行车辆的外廓尺寸、轴荷及质量进行检测，确认车辆是否超出国家标准的限值 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 山东德鲁泰
6、信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 2 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 一、公司暂未取得土地
7、使用证、房产证的风险 公司之子公司锐泰克拥有 2 宗合计面积 19.6 亩的土地使用权，位于泰安市泰山钢材市场四区满泉路以东、首钢大街以南，系于 2011 年 1 月 20 日从泰安大汶口工业园管理委员会（下称“管委会”）通过出让方式取得，但土地使用权证尚未下发。虽获取了管委会正在协助办理土地证之证明，但公司短期内仍面临相关土地未取得权属证明的风险。 锐泰克因上述土地使用权证尚未取得，相关厂房和办公楼等亦未取得权属证书。虽然公司获取了管委会证明以及实际控制人承诺，但无法消除建筑物未及时取得山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 3 房产证或被拆除而影响正常生产经营之风险。 二、产
8、品、技术更新开发的风险 近年来，我国高速公路的发展和信息化建设步伐日益迅猛，ETC 不停车收费和 ITS 智能化交通，都要求公路称重设备需要不断更新，为收费系统提供可靠的称重结果，不断适应高速公路发展的要求。技术的创新、开发和应用是行业内企业核心竞争力的关键因素，若公司不能保持持续创新能力，或者不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，将影响公司的竞争能力和持续发展。 三、公司治理的风险 公司 2015 年 9 月 11 日变更为股份公司，逐步建立健全了法人治理结构，陆续制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系，公司治理和内部控制体系尚需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模
9、不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 四、施工安装外包的风险 公司产品设备的施工安装主要通过外包进行，2016年向个人施工方采购仍较多且比较集中，虽然公司通过设立专门的施工管理中心，严格筛选、监督和管理外包施工方，并且逐步降低向个人施工方的采购，但是随着业务规模的扩大，若公司不能较好地管理外包施工方，将影响公司的施工质量和项目进度。 本期重大风险是否发生重大变化： 否。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 4 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全
10、称 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shandong DeLuTai Information Technology Co.,Ltd. 证券简称 德鲁泰 证券代码 837856 法定代表人 张曙光 注册地址 山东省济南市历城区七里河路北段 2 号 12 号楼 办公地址 山东省济南市历城区七里河路北段 2 号产学研基地 12 号楼西单元三楼 主办券商 中泰证券股份有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86 号 会计师事务所 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 杨书夏 潘涛 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 二、 联
11、系方式 董事会秘书 孟祥娟 电话 0531-82952789 转 609 传真 0531-82962687 电子邮箱 sddlt 公司网址 联系地址及邮政编码 山东省济南市历城区七里河路北段 2 号产学研基地 12 号楼西单元三楼；250100 公司指定信息披露平台的网址 http：/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-19 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C35 专用设备制造业 主要产品与服务项目 计重收费设备及相关智能交通系统的设计生产、销售、施工安装和售后服务 普通股股票转让方式
12、 协议转让 普通股总股本（股） 35,700,000 做市商数量 - 控股股东 张曙光 实际控制人 张曙光 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 5 企业法人营业执照注册号 91370100783498342H 否 税务登记证号码 91370100783498342H 否 组织机构代码 91370100783498342H 否 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 6 第三节 会计数据和财务指标 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 88,437,590.96 85,060,890.32 3.
13、97% 毛利率% 44.13 40.43 - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,470,580.52 15,217,399.29 1.66% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 15,444,421.32 15,172,403.21 1.79% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 26.12 33.54 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 26.08 33.44 - 基本每股收益 0.43 0.50 -14.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 91,003,093.74 8
14、4,864,295.09 7.23% 负债总计 24,041,588.32 33,373,370.19 -27.96% 归属于挂牌公司股东的净资产 66,961,505.42 51,490,924.90 30.05% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.88 1.44 30.05% 资产负债率%（母公司） 38.97 40.35 - 资产负债率%（合并） 26.42 39.33 - 流动比率 2.99 1.95 - 利息保障倍数 59.25 77.56 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -553,389.23 11,233,709.20 - 应
15、收账款周转率 2.36 2.98 - 存货周转率 5.56 3.06 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 7.23 6.08 - 营业收入增长率% 3.97 4.24 - 净利润增长率% 1.66 12.39 - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 7 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 35,700,000 35,700,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 其他营业外收入和支出 30,775.53 非经常性损益合计 30,775.5
16、3 所得税影响数 -4,616.33 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 26,159.20 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整对会计数据及财务指标的影响 无山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 8 第四节 管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司主要从事计重收费设备及相关智能交通系统的设计生产、施工安装和售后服务。公司凭借较高的技术水平、稳定的研发队伍及丰富的项目经验，为各地的交通建设管理主体，包括各地交通厅、公路局、国省道普通公路管理局、高速公路管理局、交通投资集团公司、高速公路建设公司等提供自主研发的高性能产品与售后服务。公司以直销为
17、主，通过参与招投标方式获取订单，中标后和客户签订销售合同，通过销售产品、施工安装和提供售后服务获得收入。 报告期内，公司的商业模式没有发生变化。 报告期后至披露日，公司商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司努力把握公路称重设备发展机遇，凭借自身研发、品牌等优势，积极拓宽公司的业务区域，增加公司的利润点、提升了公司
18、的整体盈利能力。 (一）财务状况 2016 年 12 月 31 日，公司总资产 91,003,093.74 元，较上年末 84,864,295.09 元增长6,138,798.65 元，增幅 7.23%，资产总额变动较小；负债总额 24,041,588.32 元，较上年末 33,373,370.19 元减少 9,331,781.87 元，降幅 27.96%。2016 年 12 月 31 日，公司资产负债率（合并）26.42%，较上年末的 39.33%减少 12.91 个百分点，资产负债率下降的原因系预收账款期末较期初减少 10,944,829.60 元。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 201
19、6 年年度报告 9 2016 年 12 月 31 日，公司净资产 66,961,505.42 元，较上年末 51,490,924.90 元增长15,470,580.52 元，增幅 30.05%，主要系本期实现净利 15,470,580.52 元。 （二）经营成果 报告期内，公司实现营业收入 88,437,590.96 元，较上年同期的 85,060,890.32 元增长3,376,700.64 元，增幅 3.97%，营业收入较上年同期基本持平有所增加。 报告期内，公司净利润为 15,470,580.52 元，较上年同期的 15,217,399.29 元增长 253,181.23元，增幅 1.6
20、6%。本期收入较去年同期小幅增长，虽然营业收入有所增加，但受期间费用上升等因素影响，本期净利润与去年同期基本持平。 （三）现金流量 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为-553,389.23 元，较去年同期减少11,787,098.43 元，减幅 104.93%。主要系“本期收到的其他与经营活动有关的现金”项目较去年同期减少了 8,969,521.72 元，但本期经营活动现金流入基本能够满足经营活动现金流出的需要。 报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额较去年同期少支出 9,603,265.64 元，降幅96.50%。主要系去年公司收购方泰、锐泰克共支出 550 万元；去年购建固定资产支
21、出 500 余万元。 报告期内，公司筹资活动产生的现金净流入为 4,699,159.13 元，较去年同期增加867,579.66 元，增幅 22.64%，主要包括本期收到银行借款 9,350,000 元，本期支付银行借款4,350,000 元。 报告期内公司主营业务未发生变化。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 88,437,590.96 3.97% - 85,060,890.32 4.24% - 营业成本 49,409,559.22 -2.50% 55.87% 50,674,860.
22、11 0.11% 59.57% 毛利率% 44.13 - - 40.43 - - 管理费用 13,999,808.45 16.96% 15.83% 11,969,684.37 28.60% 14.07% 销售费用 5,532,016.24 15.46% 6.26% 4,791,112.50 10.00% 5.63% 财务费用 311,822.64 32.14% 0.35% 235,985.03 9.11% 0.28% 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 10 资产减值损失 1,562,305.37 123.68% 1.77% 698,450.65 29.11% 0.82% 营
23、业利润 16,124,107.42 8.00% 18.23% 14,930,225.46 -0.59% 17.55% 营业外收入 1,410,431.77 -21.84% 1.59% 1,804,447.35 341.17% 2.12% 营业外支出 10,830.53 -15.94% 0.01% 12,884.44 226.85% 0.02% 净利润 15,470,580.52 1.66% 17.49% 15,217,399.29 12.39% 17.89% 项目重大变动原因： 1、报告期内，公司毛利率为 44.13%，较上年同期 40.43%增加 3.70 个百分点，主要原因系： 本期产品销
24、售结构有变化，毛利率较高的设备销售业务大幅增加，而毛利率较低的施工安装业务有所减少，导致综合毛利率有所提升。 2、报告期内，公司管理费用 13,999,808.45 元，较上年同期的 11,969,684.37 元增长了2,030,124.08 元，增幅 16.96%，主要变动原因如下： （1）报告期公司开展了新的研发项目，导致研发支出较上年增加 508,395.59 元； （2）报告期公司在新三板挂牌，发生的中介费用较上年增加 1,843,021.72 元。 （3）办公费 298,504.62 元，较上年同期 906,810.77 元减少 608,306.15 元，减幅 67.08%，主要原
25、因是本期公司在快递、印刷、通讯等方面进行严格控制。 （4）折旧及摊销费 592,445.52 元，较上年同期 341,985.69 元增加 250,459.83 元，增幅73.24%，主要原因是厂房、房屋大额固定资产分别于 2015 年 4、5 月份入账，入账第二个月开始计提折旧，2016 年全年计提折旧。 （5）其他费用 366,701.15 元，较上年同期 216,021.55 元增加 150,679.60 元，增幅 69.75%，主要是本期车辆燃油费、保险费较去年增加。 3、报告期内，公司销售费用 5,532,016.24 元，较上年同期的 4,791,112.50 元，增长了740,9
26、03.74 元，增幅 15.46%，主要变动原因如下： （1）本期设备销售收入增加导致检测费用较上年同期增加 256,354.25 元； （2）因拓展业务需要，本期业务招待费较上年同期增加 243,769.87 元，本期广告费较上年同期增加 152,532.69 元。 （3）办公费 152,214.97 元，较上年同期 57,906.81 元增加 94,308.16 元，增幅 162.86%；主要原因是本期新增办事处导致办公费用增加。 （4）其他费用 49,127.29 元，较上年同期 36,311.51 元增加 12,815.78 元，增幅 35.29%，主要系售后服务费用较去年增加。 4、
27、报告期内，公司财务费用 311,822.64 元，较上年同期的 235,985.03 元增长了 75,837.61元，增幅 32.14%，主要系本期新增短期借款 500 万元导致利息支出较上年增加 82,420.33 元。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 11 5、报告期内，公司资产减值损失 1,562,305.37 元，较上年同期的 698,450.65 元增长了863,854.72 元，增幅 123.68%，主要系本期末应收账款余额增加导致坏账准备计提较上年增加 863,854.72 元。 6、报告期内，公司营业外收入 1,410,431.77 元，较上年同期的 1,
28、804,447.35 元减少了394,015.58 元，减幅 21.84%，主要原因系本期方泰、马元软件业务增值税即征即退，税务局方面处理流程较慢，退税额未及时到账所致。 综上，报告期内，公司净利润 15,470,580.52 元，较上年同期的 15,217,399.29 元增长了253,181.23 元，增幅 1.66%，公司获利能力较稳定。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 88,437,590.96 49,409,559.22 85,060,890.32 50,674,860.11 其他业务收入 - - - - 合计 8
29、8,437,590.96 49,409,559.22 85,060,890.32 50,674,860.11 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 设备销售 54,228,232.81 61.32% 42,222,360.07 49.64% 施工安装 17,357,498.62 19.63% 33,326,613.47 39.18% 售后维护 16,659,551.83 18.84% 9,441,284.31 11.10% 软件销售 192,307.70 0.21% 70,632.47 0.08% 合计 88,437,590.96
30、100.00% 85,060,890.32 100.00% 收入构成变动的原因： 本期收入与去年基本持平，但收入结构发生了一定变化，其中设备销售收入增长了12,005,872.74 元，增幅 28.43%；施工安装收入减少了 15,969,114.85 元，降幅 47.92%；售后维护收入增长了 7,218,267.52 元，增幅 76.45%，主要系项目质保期到期后，需单独签订维保合同，故本期售后维护项目收入提高；软件销售收入增长 121,675.23 元，增幅 172.27%，但对收入贡献依然很小。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -55
31、3,389.23 11,233,709.20 投资活动产生的现金流量净额 -348,290.96 -9,951,556.60 筹资活动产生的现金流量净额 4,699,159.13 3,831,579.46 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 12 现金流量分析： 1、本期经营活动产生的现金流量净额较去年同期减少 11,787,098.43 元，减幅 104.93%。主要系“本期收到的其他与经营活动有关的现金”项目较去年同期减少了 8,969,521.72 元。本期公司净利润为 15,470,580.52 元，经营活动产生的现金流量净额与净利润不匹配，主要原因系应收账款期末余额
32、较期初余额增加 12,333,017.34 元，预收账款期末余额较期初余额减少10,944,829.60 元，存货中原材料期末余额较期初余额减少 5,320,034.71 元，本期计提应收账款坏账损失 1,562,305.37 元，本期计提固定资产折旧 1,101,176.67 元。 2、本期投资活动产生的现金流量净额较去年同期少支出 9,603,265.64 元，降幅 96.50%。主要系去年公司收购方泰、锐泰克共支出 550 万元；去年购建固定资产支出 500 余万元。 3、本期筹资活动产生的现金净流入为 4,699,159.13 元，较去年同期增加 867,579.66 元，增幅 22.
33、64%，主要包括本期收到银行借款 9,350,000 元，本期支付银行借款 4,350,000 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 河北中岗通讯工程有限公司 5,934,821.59 6.71% 否 2 南京云冠交通科技有限公司 5,228,170.67 5.91% 否 3 中铁十二局集团电气化工程有限公司 5,136,589.71 5.81% 否 4 山东中创软件工程有限公司 3,302,748.58 3.73% 否 5 贵阳电气控制设备有限公司 2,351,282.05 2.66% 否 合计 21,953,612.60 24.8
34、2% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 宁波柯力传感科技股份有限公司 2,640,752.14 6.90% 否 2 李彩龙 2,449,582.00 6.40% 否 3 泰安市众拓贸易有限公司 2,073,302.00 5.42% 否 4 天津市杰泰克自动化技术有限公司 2,060,025.64 5.39% 否 5 山东泰开重工机械有限公司 1,340,329.06 3.50% 否 合计 10,563,990.84 27.61% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 山东德鲁泰信息科技股份有限
35、公司 2016 年年度报告 13 研发投入金额 6,126,231.47 5,617,835.88 研发投入占营业收入的比例 6.93% 6.60% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 15 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 产品的不断创新是公司不断前行的基础，公司在产品研发方面不断加大投入，对公司的品牌塑造、产业转型、人才培养方面都具有积极的意义。产品优势形成的核心竞争力将有利于公司不断拓展销售渠道，保证未来的现金流入，对生产经营具有积极影响。报告期公司有研发人员 22 人，累计发生研发支出 6,126,231.47 元，正在重点研发的项目包括：150吨一车一杆车式电子汽车衡，
36、已累计投入 1,198,355.50 元；信息显示屏，已累计投入1,024,689.62 元；远程音视频通讯系统，已累计投入 841,188.07 元，抱杆拉力检测系统，已累计投入 1,036,042.65 元。目前公司已获得国家专利、版权、著作权等相关证书近 20 项，未来公司将持续不断的加大研发力度。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 16,246,161.42 30.51% 17.85% 12,448,682.48 69.72% 14.67% 3.18% 应收账款 3
37、9,448,013.52 37.56% 43.35% 28,677,301.55 20.26% 33.79% 9.56% 存货 6,267,753.88 -45.49% 6.89% 11,498,780.23 -46.70% 13.55% -6.66% 其他流动资产 94,634.39 - 0.10% - - - 0.10% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 15,748,984.53 -4.82% 17.31% 16,545,864.77 1,581.32% 19.50% -2.19% 在建工程 - - - - - - - 递延所得税资产 646,471.71 58.23%
38、 0.71% 408,559.57 -18.20% 0.48% 0.23% 短期借款 9,350,000.00 114.94% 10.27% 4,350,000.00 24.29% 5.13% 5.14% 预收账款 3,005,750.40 -78.45% 3.30% 13,950,580.00 -31.90% 16.44% -13.14% 应付职工薪酬 1,160,900.00 46.76% 1.28% 791,012.19 -52.64% 0.93% 0.35% 其他应付款 3,173,078.26 -53.07% 3.49% 6,761,056.56 50.33% 7.97% -4.48
39、% 预计负债 76,068.16 30.67% 0.08% 58,213.43 48.03% 0.07% 0.01% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 91,003,093.74 7.23% - 84,864,295.09 6.08% - 1.15% 资产负债项目重大变动原因： 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 14 1、报告期末，公司货币资金 16,246,161.42 元，较期初的 12,448,682.48 元增加了3,797,478.94 元，增幅 30.51%，主要系本期公司与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2016 年 117411 法
40、借字第 0901 号”借款合同，公司向该银行借款 500.00 万元所致。 2、报告期末，公司应收账款 39,448,013.52 元，较期初的 28,677,301.55 元增加了 10,770,711.97 元，增幅 37.56%，主要系本期经济下行，公司为了保销量，适当延长了客户信用期。 3、报告期末，公司存货 6,267,753.88 元，较期初的 11,498,780.23 元减少 5,231,026.35元，减幅 45.49%，主要系公司 2016 年在保证存货供应充足的情况下尽量减少原材料的存储量，压缩原材料资金占用。 4、报告期末，公司其他流动资产较期初增加 94,634.39
41、 元，增幅 100.00%，主要系本期末公司存在预交企业所得税所致。 5、报告期末，公司固定资产 15,748,984.53 元，较期初的 16,545,864.77 元减少了796,880.24 元，减幅 4.82%，差异较小，主要系本期计提的折旧较去年增加所致。 6、报告期末，公司递延所得税资产 646,471.71 元，较期初的 408,559.57 元增加了237,912.14 元，增幅 58.23%，主要系期末坏账准备余额增加以及预计负债增加，导致期末可抵扣暂时性差异增加所致。 7、报告期末，公司短期借款 9,350,000.00 元，较期初的 4,350,000.00 元增加了5,
42、000,000.00 元,增幅 114.94%，主要系本期新增银行借款所致。 8、报告期末，公司预收账款 3,005,750.40 元，较期初的 13,950,580.00 元减少了10,944,829.60 元，减幅 78.45%，主要系上期收到的预收账款已于本期确认收入。 9、报告期末，公司应付职工薪酬 1,160,900.00 元，较期初的 791,012.19 元增加了369,887.81 元，增幅 46.76%，主要系本期公司员工人数增加且薪资待遇提升、12 月计提的工资比上年同期增加所致。 10、报告期末，公司其他应付款 3,173,078.26 元，较期初的 6,761,056.
43、56 元减少了 3,587,978.30 元，减幅 53.07%，主要系本期偿还关联方借款 3,727,606.43 元所致。 11、报告期末，公司预计负债 76,068.16 元，较期初的 58,213.43 元增加了 17,854.73 元，增幅 30.67%，主要系本期设备销售收入增加导致产品质量保证金较去年同期有所增长。 3、投资状况分析 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 15 （1）主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司共有 3 个全资子公司，基本情况如下： 1、方泰电子系公司于 2014 年 12 月 24 日收购的全资子公司，公司成立日期 2010
44、年 5月 5 日，注册地济南，法定代表人高青，主要从事电子产品的开发、批发、销售；计算机软件的开发、销售及相关技术咨询；机械设备的生产、销售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。方泰电子注册资本 200 万元，实收资本 200 万元，2016年末总资产为 10,618,368.41 元，净资产为 9,907,438.65 元，2016 年实现收入 7,697,515.15元，净利润 4,306,527.90 元。 2、锐泰克系公司于 2015 年 5 月 15 日收购的全资子公司，公司成立日期 2012 年 10 月10 日，注册地泰安，法定代表人张曙光，主要从事公路车辆计
45、重收费设备、超限检测装置零部件的生产、销售；钢材的切割、钻孔及折弯机械加工（需许可经营的，须凭许可证经营）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。锐泰克注册资本 500 万元，实收资本 500 万元，2016 年末总资产为 18,048,282.74 元，净资产为5,493,677.68 元，2016 年实现收入 11,212,393.35 元，净利润 254,819.89 元。 3、马元软件系公司于 2015 年 2 月 11 日设立的全资子公司，公司成立日期 2015 年 2月 11 日，注册地济南，法定代表人王文皎，主要从事计算机软件的开发、批发、零售及相关技术
46、咨询；电子产品的开发、批发、零售；机械设备的批发、零售（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动）。马元软件注册资本 50 万元，实收资本 50 万元，2016 年末总资产为 6,352,642.79 元，净资产为 5,580,004.82 元，2016 年实现收入 7,026,495.71 元，净利润 5,103,247.64 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财、委托贷款、衍生品投资情况。 （三） 外部环境的分析 （1）有利因素 国家政策的支持 党的十八届五中全会审议通过了中共中央关于制定国民经济和社会发展第十三个五年规划的建议，强调必须牢固树
47、立并切实贯彻创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念，为中国未来五年经济社会发展指明了方向。智能交通系统作为交通现代化建设的重要内容，山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 16 “十三五”期间仍将是我国交通科技领域重点支持和发展的战略方向。针对“一带一路”、“京津冀协同发展”、“长江经济带”等国家战略对交通运输提出的重大需求，以解决我国综合运输效能低下、公众出行不便、交通安全态势严峻、交通能耗高、交通服务水平落后等迫切问题为导向，面向应用需求，继往开来，创新引领和推动智能交通的持续发展，是我国智能交通行业未来发展的主要思路。 2015 年，根据国家科技体制改革的总体部署，科技部对
48、“十三五”重点科技专项进行了规划布局，“综合运输与智能交通”是交通科技领域“十三五”规划布局的重点专项之一。国家对智能交通行业的扶持与重视必将会给本行业带来巨大的投资机会。 我国高速公路的快速发展 根据国家公路网规划（2013-2030 年），预计到 2030 年，我国公路总里程将达到 580万公里，其中高速公路里程达到 11.8 万公里，由 7 条首都放射线、11 条北南纵线、18 条东西横线，以及地区环线、并行线、联络线等组成，另规划远期展望线约 1.8 万公里。截至2016 年底，我国高速公路已建成 12 万公里，发展势头迅猛，进度大大超过原来的规划。中共中央关于制定国民经济和社会发展第
49、十三个五年规划的建议指出：“拓展基础设施建设空间。实施重大公共设施和基础设施工程。实施网络强国战略，加快构建高速、移动、安全、泛在的新一代信息基础设施。加快完善水利、铁路、公路、水运、民航、通用航空、管道、邮政等基础设施网络。”可见，未来我国高速公路还会有较大发展空间，必将带动智能交通行业的发展。 城镇化进程持续加速 改革开放以来，我国城镇化进程在与工业化互动中呈加速发展趋势。经过三十多年的快速发展，我国城镇化率从 1978 年的 17.90%增加到 2014 年的 54.77%，年均增加近 1%。城市化进程与智能交通行业发展之间是相辅相成的关系，城市化进程的加速，交通拥堵现象日渐严重，必将促
50、进智能交通管理行业的快速发展。城市化进程对城际之间的交通基础设施的需求大大增强。目前我国高速公路仅覆盖了省会城市和城镇人口超过 50 万人的大城市，在城镇人口超过 20 万人的中等城市中，只有 60%有高速公路连接。国家高速公路网规划（2013-2030 年）要求：“国家高速公路全面连接地级行政中心，城镇人口超过 20 万的中等及以上城市，重要交通枢纽和重要边境口岸。”伴随着高速公路、城市交通投资规模山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 17 的扩大，智能交通系统的需求量也将不断扩大。 公路货运量不断增加 根据国家统计局的统计数据，2005 年至 2016 年，我国公路货运量由
51、 134.18 亿吨增长到 333.28 亿吨，增长了 1.48 倍，年复合增长率 9.53%。公路货运量的持续增加为运输管理系统、电子收费系统、动态计重设备等智能交通系统提供了广阔的市场空间。 技术进步推动行业发展 随着相关技术的进步，智能交通产品对市场需求的满足能力越来越高，各种新应用的产品化、市场化使得市场规模呈现几何级数增长。以 ETC 为例，收费广场式 ETC 的市场增速保持在 20%左右，但是当城市多车道自由流系统的应用成为现实后，市场规模可以迅速实现倍增；而当 ETC 系统大规模投入停车场管理系统以及车路协同系统后，市场规模又能实现质的飞跃。中国产业信息网发布的2014-2019
52、 年中国智能交通行业市场监测及未来发展前景评估报告中认为：整体来看，相关技术的不断进步不仅提升了现有智能交通产品应用的客户满意度，还能够不断满足客户的潜在需要，甚至引导客户需求。 （2）不利因素 宏观调控的不确定 智能交通行业与固定资产投资规模关联性大，且与国家的产业政策和宏观经济政策联系紧密。若宏观经济政策出现调整，交通领域的基础设施建设投资规模减少，行业整体市场将受到不利影响。 行业标准不统一 虽然国家致力于智能交通信息采集与处理行业内标准的统一，并且花费了大量的精力和时间，但是由于历史遗留原因，在现阶段，智能交通行业许多产品仍不存在统一的行业标准，或者在国内统一标准下，各地制定的具体技术
53、标准存在差异，这也为行业的发展带来一定障碍。目前这一现象正在改变，2015 年 9 月，全国高速公路电子不停车（ETC）收费实现全国联网，2100 余万用户实现一卡畅行全国，大大提高了高速公路收费效率、车辆运行效率。 核心技术被国外企业垄断 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 18 我国的智能交通发展较晚，在应用方面也比较落后。在我国智能交通市场所蕴含的巨大商机下，大量国外公司加入到国内交通技术领域和咨询领域。就目前状况而言，国内企业在竞争机制、竞争策略、技术水平、人员素质等许多方面尚不如行业内的国外企业。目前，国内智能交通高端市场大部分被国外企业抢占，行业的恶性竞争现象时有
54、发生。 （四） 竞争优势分析 技术优势 公司产品构架于高水平和系统化的理论之上，从而保证了公司产品的理论前瞻性、技术先行性和解决方案完整性。公司产品与竞争对手产品相比有技术上和设计上的独特之处，并拥有多项专利。公司获得 2014 年山东省科技进步二等奖、2014 年中国公路学会科学技术二等奖，技术水平受到高度认可。 项目和服务优势 公司成立近 11 年来，相关产品已经在 22 个省市高速公路得到了广泛应用，已向市场销售 4500 余套设备，积累了丰富的项目经验，这些是产品质量的有力保证，同时为进一步开拓市场建立了良好的基础。公司在全国范围内建立起售后服务体系，包括 400 维修保养、400 电
55、话回访、车辆 GPS 管理、重大节假日售后保畅管理等，完善的售后服务为公司赢得了良好的市场口碑。 质量优势 公司建立 ISO9000 质量标准体系，并实施了一整套标准的软件质量管理体系和技术服务体系，包括：项目管理、软件研发、系统集成、客户服务、技术培训、顾问咨询等，确保为客户提供高质量、规范、专业化的产品和服务，保障客户项目的成功实施。 人员优势 公司一直致力于高新技术相关产品的研发与生产，核心技术人员不但专业理论基础扎实，而且研发和管理实践能力均十分卓越。公司非常重视管理文化和管理团队的建设，注重管理人员的培养，采用人性化管理模式，注重安排管理人员定期培训和考核，培养管理人员卓越的创新和服
56、务意识。从研发、生产、销售到售后服务，形成了一套完善的管理体系，形成了一支学历高、理论知识雄厚、管理经验丰冨的管理团队，为公司的长远发展奠山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 19 定了良好的基础。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层相对稳定、核心人员队伍稳定；内部治理规范、资源要素稳定、行业前景良好。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 1、盈利能力方面 2016 年公司毛利率为 44.13%，较去年同期有所提高
57、；本期归属于挂牌公司股东的净利润 15,470,580.52 元，较去年同期增长 1.66%，公司盈利能力呈稳定增长态势。 2、偿债能力方面 2016 年末公司流动比率为 2.99，说明公司的短期偿债能力较强；2016 年末公司资产负债率（合并）为 26.42%，公司的长期偿债能力较强。因此，不存在由于偿债能力弱对公司持续经营产生影响的情况。 3、现金流量方面 公司货币资金期末余额 16,246,161.42 元，可以满足未来一定时期的现金需求，因此不存在由于现金流量不足对持续经营产生影响的情况。 综上，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利事项。 （六） 扶贫与社会责任 公司
58、遵循以人为本的核心价值观，大力实践管理创新和科技创新，用优质的产品和优异的服务，努力履行企业的社会责任。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展和社会共享企业发展成果。 二、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司暂未取得土地使用证、房产证的风险 公司之子公司锐泰克拥有2宗合计面积19.6亩的土地使用权，位于泰安市泰山钢材市场四区满泉路以东、首钢大街以南，系于2011年1月20日从泰安大汶口工业园管理委员会（下山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 20 称“管委会”）通过出让方式取得，但土地使用权证尚
59、未下发。虽获取了管委会正在协助办理土地证之证明，但公司短期内仍面临相关土地未取得权属证明的风险。 锐泰克因上述土地使用权证尚未取得，相关厂房和办公楼等亦未取得权属证书。虽然公司获取了管委会证明以及实际控制人承诺，但无法消除建筑物未及时取得房产证或被拆除而影响正常生产经营之风险。 应对措施：在当地政府部门的协助下，公司将尽快办理土地及其地上建筑物的权属证书。 2、产品、技术更新开发的风险 近年来，我国高速公路的发展和信息化建设步伐日益迅猛，ETC不停车收费和ITS智能化交通，都要求公路称重设备需要不断更新，为收费系统提供可靠的称重结果，不断适应高速公路发展的要求。技术的创新、开发和应用是行业内企
60、业核心竞争力的关键因素，若公司不能保持持续创新能力，或者不能及时准确把握产品、技术和行业的发展趋势，将影响公司的竞争能力和持续发展。 应对措施：为及时把握行业动态、技术更新要求，公司设立研究小组随时关注和收集行业资料，定期形成研究报告，为公司技术更新决策提供方向。此外，公司将继续增加在产品研发上的投入力度，包括设备投入、人员经费投入等，使公司能够不断的保持创新能力，促进公司的持续发展。 3、施工安装外包的风险 公司产品设备的施工安装主要通过外包进行，2016年向个人施工方采购仍较多且比较集中，虽然公司通过设立专门的施工管理中心，严格筛选、监督和管理外包施工方，并且逐步降低向个人施工方的采购，但
61、是随着业务规模的扩大，若公司不能较好地管理外包施工方，将影响公司的施工质量和项目进度。 应对措施：公司严格按照采购与付款管理制度执行采购作业和付款，进一步规范施工方选择。 4、公司治理的风险 公司2015年9月11日变更为股份公司，逐步建立健全了法人治理结构，陆续制定了适应山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 21 企业现阶段发展的内部控制体系，公司治理和内部控制体系尚需要在生产经营过程中逐渐完善。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，业务范围不断扩展，人员不断增加，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的
62、风险。 应对措施：公司将加强董事、监事、高级管理人员的公司治理规范培训，提高管理层的公司治理规范意识，规范“三会”运作，降低公司治理规范的风险。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增的风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留审计意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是
63、第五节二、(一) 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二、(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 （保证、抵押
64、、质押） 责任类型 （一般或者连带） 是否履行必要决策程序 是否关联担保 京鲁豫商贸 3,900,000.00 2015/2/2 至2016/7/22 保证 连带 是 是 总计 3,900,000.00 - - - - - 注：2015 年 1 月 25 日，德鲁泰有限召开股东会会议，一致通过以下决议：同意德鲁泰有限与齐鲁银行股份有限公司济南段店支行签订编号为“2015 年 117411 法授最高保字第008-1 号综合授信最高额保证合同”，由其为京鲁豫商贸债务提供保证担保，担保的主债权最高额为 390.00 万元，该合同下京鲁豫商贸实际借款为 300.00 万元。2016 年 4 月 29
65、日，京鲁豫商贸已将本关联担保项下的贷款全部偿还，公司相关担保责任已经解除。 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 张曙光、邢淑娟 控股股东、实际控制人张曙光及其配偶邢淑娟为公司向齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行5,000,000.00 否 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 23 申请贷款 500 万元提供个人连带责任保证担保 总计 - 5,000,000.00 - 注：2017 年 3 月 13 日，公司 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于补充确认公司实际控制人为公司向银行借款提
66、供担保暨关联交易的议案，公司向齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行申请贷款 500 万元，实际贷款 500 万元，借款期间 2016.9.22-2017.9.21。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 报告期内，公司发生的偶发性关联交易保证了公司现金流的稳定，及时付款保证了存货的正常采购，该偶发性关联交易不具有持续性，对公司生产及销售具有积极影响。 （三）承诺事项的履行情况 1、为避免与公司发生同业竞争的情形，公司控股股东、实际控制人及持股 5%以上的股东、董事、监事及高级管理人员，已向股份公司出具关于避免和消除同业竞争的承诺函。报告期内，公司控股股东、实际控制人及董事、监事
67、、高级管理人员遵守该承诺，未违反承诺事项。 2、公司控股股东及实际控制人张曙光先生出具关于未取得房屋所有权证之建筑物相关处罚风险及拆（搬）迁费用的承诺书，承诺对于泰安锐泰克机器制造有限公司位于泰安大汶口工业园钢材大市场四区内之建筑物，若因被有关主管部门认定为违反相关法律规定而被采取罚款、限期拆除或搬迁等行政措施，因此产生的费用开支以及给公司造成的损失，均由其本人以现金形式向公司予以全额补偿。报告期内，未发生触及需公司控股股东及实际控制人张曙光先生履行承诺的情形。 3、为规范公司关联交易，公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员向公司出具了规范关联交易承诺函、关于资金占用事项的承诺书。
68、 报告期内，2016 年 9 月份发生的关联方为公司提供担保未及时履行审议与披露，但事后公司及时进行了追认，并深刻认识到问题的严重性，今后，公司将严格按照相关制度的要求对关联交易及时履行审议程序。除此之外，公司控股股东、实际控制人及董事、监事、高级管理人员遵守承诺，未违反上述承诺事项。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 固定资产-办公楼 抵押 4,992,110.75 5.49% 银行借款抵押 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 24 总计 4,992,110.75 5.49% - 山东德鲁泰
69、信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 25 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 8,925,000 8,925,000 25.00 其中：控股股东、实际控制人 - - 3,750,000 3,750,000 10.50 董事、监事、高管 - - 4,425,000 4,425,000 12.39 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 35,700,000 100.00 -8,925,000 26,775,000 75.
70、00 其中：控股股东、实际控制人 33,000,000 92.44 -8,250,000 24,750,000 69.33 董事、监事、高管 35,700,000 100.00 -8,925,000 26,775,000 75.00 核心员工 - - - - - 总股本 35,700,000 100.00 - 35,700,000 100.00 普通股股东人数 4 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 张曙光 33,000,000 -4,500,000 28,500,000
71、79.83 24,750,000 3,750,000 2 德泰共赢 - 4,500,000 4,500,000 12.61 - 4,500,000 3 张晓光 1,500,000 - 1,500,000 4.20 1,125,000 375,000 4 段会川 1,200,000 - 1,200,000 3.36 900,000 300,000 合计 35,700,000 - 35,700,000 100.00 26,775,000 8,925,000 前十名股东间相互关系说明： 张曙光系张晓光之兄长，张曙光系德泰共赢有限合伙人、实际控制人，除此之外，公司股东之间无其他关联关系。 二、 控股股
72、东、实际控制人情况 自然人张曙光先生持有公司 79.83%的股份，系公司控股股东。张曙光先生担任公司法定代表人、董事长、总经理，对公司的经营决策有重大影响，为公司实际控制人。 张曙光，男，1964 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1988 年 6 月毕业于山山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 26 东大学，物理专业，获得硕士学位。1988 年 7 月至 2015 年 5 月，供职于山东省计量科学研究院（2003 年 4 月经山东省计量科学研究院批准停薪留职），任工程师（无领导职务）；2003年 5 月至 2005 年 4 月，供职于山东省德鲁计量科技有限公司，任部
73、门经理；2005 年 5 月至2005 年 12 月，自由职业者；2006 年 1 月至 2015 年 8 月，供职于德鲁泰有限，任执行董事、经理；2015 年 9 月至今，供职于公司，任法定代表人、董事长、总经理，任职期限自 2015年 8 月 18 日至 2018 年 8 月 17 日。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变化。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 27 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 无 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 无 三、 债券融资情况 无 四、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存
74、续时间 是否违约 银行借款 齐鲁银行股份有限公司 750,000.00 5.655 2015.3.24-2016.3.23 否 银行借款 齐鲁银行股份有限公司 3,600,000.00 5.655 2015.8.12-2016.8.5 否 银行借款 齐鲁银行股份有限公司 750,000.00 5.655 2016.4 .8-2017.4.7 否 银行借款 齐鲁银行股份有限公司 3,600,000.00 5.65 2016.8.3-2017.8.2 否 银行借款 齐鲁银行股份有限公司 5,000,000.00 5.90 2016.9.22-2017.9.21 否 合计 13,700,000.00
75、 五、 利润分配情况 无 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 张曙光 董事长、总经理 男 52 硕士 2015.8.18-2018.8.17 是 张晓光 董事、副总经理、财务负责人 女 49 专科 2015.8.18-2018.8.17 是 段会川 董事 男 49 博士 2015.8.18-2018.8.17 否 安奇峰 董事、副总经理 男 43 专科 2015.8.18-2018.8.17 是 梁洪伟 董事、副总经理
76、 男 38 本科 2015.8.18-2018.8.17 是 孟祥娟 董事会秘书 女 36 专科 2015.8.18-2018.8.17 是 宋宝华 监事会主席 男 36 本科 2015.8.18-2018.8.17 是 张颖捷 监事 女 28 本科 2015.8.18-2018.8.17 是 武倩 职工监事 女 32 本科 2015.8.18-2018.8.17 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 张曙光系公司控股股东、实际控制人。除张曙光系张晓光之兄长外，其他公司董事、监事、高级管理人员之间及与
77、控股股东、实际控制人之间无关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 张曙光 董事长、总经理 33,000,000 -4,500,000 28,500,000 79.83 - 张晓光 董事、副总经理、财务负责人 1,500,000 - 1,500,000 4.20 - 段会川 董事 1,200,000 - 1,200,000 3.36 - 安奇峰 董事、副总经理 - - - - - 梁洪伟 董事、副总经理 - - - - - 孟祥娟 董事会秘书 - - - - - 宋宝华 监事会主席 - - -
78、- - 张颖捷 监事 - - - - - 武倩 职工监事 - - - - - 合计 35,700,000 -4,500,000 31,200,000 87.39 - （三） 变动情况 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 29 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 售后人员 42 18 销售人员 23 20 行政管理人员 20 20 研发人员 17 22 生产人员 13 13 施工管理人员 7 7 财务人员
79、 8 8 员工总计 130 108 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 48 44 专科 75 60 专科以下 5 2 员工总计 130 108 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司期末人数较期初人数减少 22 人，主要系淘汰学历低的人员，将节约的薪资用于提高研发人员的待遇上。公司秉承以产品为中心的研发理念，不断加大产品研发方面的持续投入；在人才引进方面，公司注重引进专业化的产品研发人员及服务人员。公司不断建立健全员工内训机制，鼓励员工自身的再深造和再学习，并建立长效的培训制度，主动创造条件为一些核心和关键岗位
80、员工提供外部培训机会。公司主要通过社会招聘和内部推荐的方式招聘员工，致力于为每一位员工提供更广阔的发展空间。薪酬方面，公司与员工依法签订劳动合同，按时支付员工薪酬并依法及时缴纳各项社会保险费。 报告期末，公司不存在需公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 30 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 5 5 28,500,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司尚未进行核心员工认定；核心技术人员为张曙光、梁洪伟、宋宝华、黄莹莹、李海光，基本情况详见公开转
81、让说明书，报告期内未发生变动。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 31 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司始终保持着较强的规范运作意识，依据公司法和公司章程的要求，建立了以股东大会、董事会、
82、监事会、经理层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构。同时，公司注重有关公司治理的各项规章制度的建立和实施工作，根据各项法律规定并结合公司的实际情况，在股份公司成立时即建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、关联交易管理办法、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度等内部管理制度，保证公司运作规范化、制度化；公司的重大事项能够按照相关制度要求进行决策，“三会”决议能够得到较好的执行。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（
83、试行）等法律法规及规范性文件的要求，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 在公司治理机制的运行方面，除 2016 年 9 月份发生的关联方为公司提供担保未及时履行审议与披露外，公司其他重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 32 相关权利义务。报告期内，公司不存在为其他企业提供担保的情况
84、。在内部管理制度建设方面，公司已结合自身特点建立了一套较为健全的内部控制制度，并得到有效执行，从而保证了公司各项经营活动正常、有序地进行，保护了公司的资产的完整性。 4、公司章程的修改情况 无 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 2 1、2016 年 6 月 6 日，公司召开第一届董事会第三次会议，审议通过了关于的议案、关于提请召开公司 2015 年年度股东大会的议案等。 2、2016 年 8 月 25 日，公司召开第一届董事会第四次会议，审议通过了关于公司2016 年半年度报告的议案等。 监事会 2 1、2016 年
85、 6 月 6 日，公司召开第一届监事会第二次会议，审议通过了关于的议案等。 2、2016 年 8 月 25 日，公司召开第一届监事会第三次会议，审议通过了关于公司的议案。 股东大会 1 1、2016 年 6 月 28 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过了关于的议案等。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求；决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够
86、按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司依据公司法和公司章程的要求，建立了以股东大会、董事会、监事会、经理层分工与协作、分权与制衡为特征的法人治理结构。同时，公司注重有关公司山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 33 治理的各项规章制度的建立和实施工作，根据各项法律规定并结合公司的实际情况，在股份公司成立时即建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、关联交易管理办法、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度、投资者关系管理制度等内部管理制度，保证公司运作规范化、制度化；
87、公司的重大事项能够按照相关制度要求进行决策， “三会”决议能够得到较好的执行。 （四） 投资者关系管理情况 挂牌公司的公司章程和投资者关系管理制度对信息披露和投资者关系管理进行了专章规定。董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。公司在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息。公司及其董事、
88、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，承继了有限公司的全部资产，具备与生产经营业务体系相配套的资产。公司资产独立完整，具有完整的产品生产、销售等部门，拥有独立于股东的生产系统和配套设施。公司没有以其资产、权益或信誉为控股股东和实际控制人及其控制的其他企业提供担保。股份公司成立之后，公司运作规范，
89、不存在资产被股东单位或其他关联方占用的情况。 2、人员独立 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生，山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 34 不存在股东干预公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。公司遵守劳动法、劳动合同法相关的法律法规，与员工签订了劳动合同，并根据劳动保护和社会保障相关的法律法规，为员工办理了基本养老、医疗、失业、工伤、生育等社会保险和住房公积金，并按期缴纳了上述社会保险和住房公积金。 3、财务独立 公司设立了独立的财务会计部门，配备了专职的财务人员，建立了独立的会计核算体系，制
90、定了独立的财务管理制度及各项内部控制制度，独立进行会计核算和财务决策。公司拥有独立银行账户，依法独立纳税。公司运作规范，截止公开转让说明书签署之日，不存在为股东及其控制的其他企业提供担保的情况。有限公司阶段由于自身内控制度不完善，存在股东占用公司资金的情形，股份公司成立后，建立专门的关联交易决策制度，并严格执行公司章程、股东大会和董事会的议事规则中对关联方交易的规定，未发生资产、资金和其他资源被公司股东及其关联方占用而损害公司利益的情况。 4、机构独立 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会、经营管理层等决策经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范
91、围，建立了规范、有效的法人治理机构和适合自身业务特点及业务发展需要的组织，各部门职责明确、工作流程清晰。公司组织机构独立，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业不存在合署办公、混合经营的情形，自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 5、业务独立 公司拥有独立完整的采购体系、销售体系和技术研发体系，具有直接面向市场独立经营的能力，不存在需要依赖股东及其他关联方进行生产经营活动的情况。 （三） 对重大内部管理制度的评价 1、内部控制制度建设情况 根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引，以及中国证监会公告201141 号文及补充通知的要求，公司董事会结合
92、公司实际情况和未来发展状况，建立了完整的内部控制制度，并严格按照制度的要求进行内部管理及运行。 2、董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 35 合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 (1)关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照企业会计准则的要求建立了会计核算体系，从公司自身情况出发，制定具体的细节管理制度和流程，并按照要
93、求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 (2)关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 (3)关于风险控制体系 报告期内，公司在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 2017 年 3 月 31 日，公司召开第一届董事会第六次会议审议通过了年度报告重大差错责任追究制度。 山东德鲁泰信息科技股份有限公
94、司 2016 年年度报告 36 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告编号 （2017）京会兴审字第 52000117 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层 审计报告日期 2017-3-31 注册会计师姓名 杨书夏 潘涛 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 （2017）京会兴审字第 52000117 号 我们审计了后附的山东德鲁泰信息科技股份有限公司（以下简称“德鲁泰”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31
95、日的合并及母公司资产负债表， 2016 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是德鲁泰管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是
96、否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 37 评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，德鲁泰财务报表在所有重大
97、方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了德鲁泰 2016 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2016 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 北京兴华会计师事务所 中国注册会计师： 杨书夏 （特殊普通合伙） 中国北京 中国注册会计师： 潘 涛 二一七年三月三十一日 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 38 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、（一） 16,246,161.42 12,448,682.48 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益
98、的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、（二） - 179,000.00 应收账款 六、（三） 39,448,013.52 28,677,301.55 预付款项 六、（四） 7,055,117.00 9,227,681.92 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、（五） 2,475,124.02 2,807,591.26 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（六） 6,267,753.88 11,498,780.23 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非
99、流动资产 - - - 其他流动资产 六、（七） 94,634.39 - 流动资产合计 - 71,586,804.23 64,839,037.44 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（八） 15,748,984.53 16,545,864.77 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 39 无形资产 六、（
100、九） 2,420,833.27 2,470,833.31 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、（十） 646,471.71 408,559.57 其他非流动资产 六、（十一） 600,000.00 600,000.00 非流动资产合计 - 19,416,289.51 20,025,257.65 资产总计 - 91,003,093.74 84,864,295.09 流动负债： - 短期借款 六、（十二） 9,350,000.00 4,350,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值
101、计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、（十三） 6,153,554.18 6,368,183.51 预收款项 六、（十四） 3,005,750.40 13,950,580.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十五） 1,160,900.00 791,012.19 应交税费 六、（十六） 1,122,237.32 1,094,324.50 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - - - 应付分保账款 六、（十七） 3,173,078.26 6,761,0
102、56.56 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 23,965,520.16 33,315,156.76 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 40 预计负债 六、（十八） 76,068.16 58,213.43 递延收益 - - - 递
103、延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 76,068.16 58,213.43 负债合计 - 24,041,588.32 33,373,370.19 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、（十九） 35,700,000.00 35,700,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（二十） 6,279,259.74 6,279,259.74 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、（二十一） 1,150,112.45 596,875.55 一般风险准备
104、- - - 未分配利润 六、（二十二） 23,832,133.23 8,914,789.61 归属于母公司所有者权益合计 - 66,961,505.42 51,490,924.90 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 66,961,505.42 51,490,924.90 负债和所有者权益总计 - 91,003,093.74 84,864,295.09 法定代表人：张曙光 主管会计工作负责人： 许婷婷 会计机构负责人：张晓光 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 13,772,952.31 11,629,752.24 以公允
105、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - 179,000.00 应收账款 十二、（一） 39,131,528.52 28,446,191.55 预付款项 - 15,253,625.30 14,205,966.51 应收利息 - - - 应收股利 - - 1,700,000.00 其他应收款 十二、（二） 2,223,913.79 2,775,952.77 存货 - 5,614,228.21 11,491,440.54 划分为持有待售的资产 - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 41 一年内到期的非流动资产 - -
106、 - 其他流动资产 - 152,873.08 - 流动资产合计 - 76,149,121.21 70,428,303.61 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十二、（三） 11,490,940.09 9,990,940.09 投资性房地产 - - - 固定资产 - 5,886,930.64 6,254,082.61 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - -
107、 - 递延所得税资产 - 639,977.33 405,387.07 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 18,017,848.06 16,650,409.77 资产总计 - 94,166,969.27 87,078,713.38 流动负债： - 短期借款 - 9,350,000.00 4,350,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 20,264,317.05 12,227,688.06 预收款项 - 3,005,750.40 13,950,580.00 应付职工薪酬 - 211,90
108、0.00 422,712.98 应交税费 - 620,437.02 699,673.68 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 3,167,172.28 3,430,889.87 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 36,619,576.75 35,081,544.59 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 42 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应
109、付款 - - - 预计负债 - 76,068.16 58,213.43 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 76,068.16 58,213.43 负债合计 - 36,695,644.91 35,139,758.02 所有者权益： - 股本 - 35,700,000.00 35,700,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 10,270,199.83 10,270,199.83 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,15
110、0,112.45 596,875.55 未分配利润 - 10,351,012.08 5,371,879.98 所有者权益合计 - 57,471,324.36 51,938,955.36 负债和所有者权益合计 - 94,166,969.27 87,078,713.38 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 88,437,590.96 85,060,890.32 其中：营业收入 六、（二十三） 88,437,590.96 85,060,890.32 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 72,313
111、,483.54 70,130,664.86 其中：营业成本 六、（二十三） 49,409,559.22 50,674,860.11 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 43 分保费用 - - - 税金及附加 六、（二十四） 1,497,971.62 1,760,572.20 销售费用 六、（二十五） 5,532,016.24 4,791,112.50 管理费用 六、（二十六） 13,999,808.45 11,969,
112、684.37 财务费用 六、（二十七） 311,822.64 235,985.03 资产减值损失 六、（二十八） 1,562,305.37 698,450.65 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 16,124,107.42 14,930,225.46 加：营业外收入 六、（二十九） 1,410,431.77 1,804,447.35 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 六、（三十） 1
113、0,830.53 12,884.44 其中：非流动资产处置损失 - - 12,884.44 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 17,523,708.66 16,721,788.37 减：所得税费用 六、（三十一） 2,053,128.14 1,504,389.08 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 15,470,580.52 15,217,399.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 15,470,580.52 15,217,399.29 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收
114、益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后
115、净额 - - - 七、综合收益总额 - 15,470,580.52 15,217,399.29 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 44 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 15,470,580.52 15,217,399.29 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 十三、（二） 0.43 0.50 （二）稀释每股收益 十三、（二） 0.43 0.50 法定代表人： 张曙光 主管会计工作负责人： 许婷婷 会计机构负责人：张晓光 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十二、（四） 88,196
116、,471.31 84,990,257.85 减：营业成本 十二、（四） 62,280,083.26 59,746,569.20 营业税金及附加 - 1,102,548.33 1,503,414.24 销售费用 - 5,525,909.24 4,785,812.50 管理费用 - 10,560,590.95 8,881,810.92 财务费用 - 304,629.81 228,800.00 资产减值损失 - 1,546,080.37 685,760.65 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 十二、（五） - 8,000,000.00 其中：对联营企
117、业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 6,876,629.35 17,158,090.34 加：营业外收入 - 41,182.20 65,821.00 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 9,126.03 12,818.22 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 6,908,685.52 17,211,093.12 减：所得税费用 - 1,376,316.52 1,317,466.39 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 5,532,369.00 15,893,626.73 五、其他综合收益的
118、税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 45 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - -
119、6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 5,532,369.00 15,893,626.73 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.16 0.52 （二）稀释每股收益 - 0.16 0.52 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 79,156,008.11 80,418,419.10 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保
120、户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 1,368,825.71 1,738,626.35 收到其他与经营活动有关的现金 六、（三十二） 470,562.47 9,440,084.19 经营活动现金流入小计 - 80,995,396.29 91,597,129.64 购买商品、接受劳务支付的现金 - 48,529,524.67 37,581,807.59 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和
121、同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 9,603,808.28 8,575,245.48 支付的各项税费 - 10,873,360.68 12,219,817.94 支付其他与经营活动有关的现金 六、（三十二） 12,542,091.89 21,986,549.43 经营活动现金流出小计 - 81,548,785.52 80,363,420.44 经营活动产生的现金流量净额 - -553,389.23 11,233,709.20 二、投资活动产生的现金
122、流量： - 收回投资收到的现金 - - 1,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 1,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 348,290.96 5,451,556.60 投资支付的现金 - - 5,500,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 -
123、- - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 348,290.96 10,951,556.60 投资活动产生的现金流量净额 - -348,290.96 -9,951,556.60 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 6,700,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 9,350,000.00 5,850,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 9,350,000.00 12,550,000.00 偿还债务支付的现金
124、- 4,350,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 300,840.87 3,718,420.54 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 4,650,840.87 8,718,420.54 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,699,159.13 3,831,579.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,797,478.94 5,113,732.06 加：期初现金及现金等价物余额 - 12,448,682.48 7
125、,334,950.42 六、期末现金及现金等价物余额 - 16,246,161.42 12,448,682.48 法定代表人： 张曙光 主管会计工作负责人：许婷婷 会计机构负责人：张晓光 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 76,014,928.46 80,188,803.63 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 449,228.40 5,176,709.23 经营活动现金流入小计 - 76,464,156.86 85,365,512.86 山东德鲁泰信息科技股份有限公
126、司 2016 年年度报告 47 购买商品、接受劳务支付的现金 - 56,695,230.33 52,262,466.64 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,817,988.89 5,288,345.08 支付的各项税费 - 7,015,225.12 9,675,234.45 支付其他与经营活动有关的现金 - 9,473,502.59 18,154,610.27 经营活动现金流出小计 - 79,001,946.93 85,380,656.44 经营活动产生的现金流量净额 - -2,537,790.07 -15,143.58 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 1,
127、000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 1,700,000.00 6,300,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 1,700,000.00 7,300,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 218,168.99 408,413.56 投资支付的现金 - 1,500,000.00 6,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - -
128、投资活动现金流出小计 - 1,718,168.99 6,408,413.56 投资活动产生的现金流量净额 - -18,168.99 891,586.44 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 6,700,000.00 取得借款收到的现金 - 9,350,000.00 5,850,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 9,350,000.00 12,550,000.00 偿还债务支付的现金 - 4,350,000.00 5,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 300,84
129、0.87 3,718,420.54 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 4,650,840.87 8,718,420.54 筹资活动产生的现金流量净额 - 4,699,159.13 3,831,579.46 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 2,143,200.07 4,708,022.32 加：期初现金及现金等价物余额 - 11,629,752.24 6,921,729.92 六、期末现金及现金等价物余额 - 13,772,952.31 11,629,752.24 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年
130、度报告 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 35,700,000.00 - - - 6,279,259.74 - - - 596,875.55 - 8,914,789.61 - 51,490,924.90 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - -
131、 - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 35,700,000.00 - - - 6,279,259.74 - - - 596,875.55 - 8,914,789.61 - 51,490,924.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 553,236.90 - 14,917,343.62 - 15,470,580.52 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,470,580.52 - 15,470,580.52 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - -
132、- - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者- - - - - - - - - - - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 49 投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 553,236.90 - -553,236.90 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 553,236.90 - -553,236.90 - - 2提取一般
133、风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - -
134、- - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,700,000.00 - - - 6,279,259.74 - - - 1,150,112.45 - 23,832,133.23 - 66,961,505.42 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 50 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益
135、专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,160,000.00 5,000,000.00 726,136.99 9,947,175.62 32,833,312.61 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一 控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 17,160,000.00 - - - 5,000,000.00 - - - 726,136.99
136、 - 9,947,175.62 32,833,312.61 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 18,540,000.00 - - - 1,279,259.74 -129,261.44 -1,032,386.01 18,657,612.29 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 15,217,399.29 15,217,399.29 （二）所有者投入和减少资本 18,540,000.00 - - - -5,000,000.00 13,540,000.00 1股东投入的普通股 18,540,000.00 18,540,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - -
137、 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 51 4其他 - - - - -5,000,000.00 -5,000,000.00 （三）利润分配 - - - - 596,875.55 -4,096,875.55 -3,500,000.00 1提取盈余公积 - - - - 596,875.55 -596,875.55 2提取一般风险准备 - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - -3,500,000.00 -3,500,000.00 4其他
138、 - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 6,279,259.74 -726,136.99 -12,152,909.75 -6,599,787.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - 4其他 - - - - 6,279,259.74 -726,136.99 -12,152,909.75 -6,599,787.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - -
139、- - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,700,000.00 - - - 6,279,259.74 - - - 596,875.55 - 8,914,789.61 - 51,490,924.90 法定代表人： 张曙光 主管会计工作负责人： 许婷婷 会计机构负责人： 张晓光 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 52 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额
140、 35,700,000.00 10,270,199.83 596,875.55 5,371,879.98 51,938,955.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 35,700,000.00 - - - 10,270,199.83 - - - 596,875.55 5,371,879.98 51,938,955.36 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 553,236.90 4,979,132.10
141、5,532,369.00 （一）综合收益总额 - - - - - - - - 5,532,369.00 5,532,369.00 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 553,236.90 -553,236.90 - 1提取盈余公积 - - - - -
142、 - - - 553,236.90 -553,236.90 - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 53 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 -
143、 - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 35,700,000.00 - - - 10,270,199.83 - - - 1,150,112.45 10,351,012.08 57,471,324.36 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 17,160,000.00 3,720,113.15
144、726,136.99 5,728,038.55 27,334,288.69 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 54 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 17,160,000.00 - - - 3,720,113.15 - - - 726,136.99 5,728,038.55 27,334,288.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 18,540,000.00 6,550,086.68 -129,261.44 -
145、356,158.57 24,604,666.67 （一）综合收益总额 15,893,626.73 15,893,626.73 （二）所有者投入和减少资本 18,540,000.00 270,826.94 18,810,826.94 1股东投入的普通股 18,540,000.00 18,540,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 270,826.94 270,826.94 （三）利润分配 596,875.55 -4,096,875.55 -3,500,000.0
146、0 1提取盈余公积 596,875.55 -596,875.55 - 2对所有者（或股东）的分配 -3,500,000.00 -3,500,000.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 6,279,259.74 -726,136.99 -12,152,909.75 -6,599,787.00 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 55 4其他 6,279,259.74 -726,136.99 -12,152,909.75 -6,599,787.00 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其
147、他 四、本年期末余额 35,700,000.00 10,270,199.83 596,875.55 5,371,879.98 51,938,955.36 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 56 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）基本情况： （1）中文名称：山东德鲁泰信息科技股份有限公司 （2）法定代表人：张曙光 （3）设立日期：2006 年 1 月 16 日 （4）公司住所：济南市历城区七里河路北段 2 号 12 号楼 （5）注册资本：叁仟伍佰柒拾万元整 （6）实收资本：叁仟伍佰柒拾万元整 （7）统一社
148、会信用代码：91370100783498342H （二）历史沿革： （1）山东德鲁泰信息科技股份有限公司（以下简称“公司”、“本公司”）由山东德鲁泰计量科技有限公司整体改制变更设立，由股东张曙光、张晓光、段会川共同出资组建。于 2015 年 9 月 11 日取得山东省工商行政管理局核发的注册号为370000228056231 号的营业执照，公司注册资本为 35,700,000.00 元。 股东明细及出资如下： 单位：人民币万元 股东名称 出资金额 出资比例（%） 张曙光 3,300.00 92.44 张晓光 150.00 4.20 段会川 120.00 3.36 合计 3,570.00 100
149、.00 （2）公司控股股东、实际控制人张曙光分别于 2016 年 11 月 16 日、2016 年 11月 17 日、2016 年 11 月 23 日、2016 年 11 月 28 日以 1.20 元/股的价格协议转让给其控制的企业济南德泰共赢电子科技合伙企业（有限公司）1,000.00 股、999,000.00 股、2,000,000.00 股、1,500,000.00 股。 变更后股东明细及出资如下： 单位：人民币万元 股东名称 变更前 本期新增 变更后 出资金额 出资比例（%） 金额 出资金额 出资比例（%） 张曙光 3,300.00 92.44 -450.00 2,850.00 79.
150、83 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 57 股东名称 变更前 本期新增 变更后 出资金额 出资比例（%） 金额 出资金额 出资比例（%） 张晓光 150.00 4.20 - 150.00 4.20 段会川 120.00 3.36 - 120.00 3.36 济南德泰共赢电子科技合伙企业（有限公司） - - 450.00 450.00 12.61 合计 3,570.00 100.00 - 3,570.00 100.00 （三）公司所处行业、经营范围及主营业务 公司所处行业：交通安全、管制及类似专用设备制造。 公司经营范围：公路车辆计重收费、超限检测系统的研发、制造、销售、服
151、务（有效期限以许可证为准）；轴重式动态汽车衡的研发、制造、销售、服务；电子汽车衡的研发、生产、销售、服务（有效期限以许可证为准）；电子工程、道路工程、土建工程施工；整车式动态汽车衡、称重仪器仪表、电子产品、电力仪器仪表、自动化仪器仪表、交通器材、办公自动化设备的研发、生产、销售、服务；软件类产品的研发、生产、销售、服务；自产设备安装施工服务；科技咨询服务，机电产品的销售、售后服务（不含特种设备）。依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动。 公司主要业务：计重收费设备及相关智能交通系统的设计生产、销售、施工安装和售后服务。 （四）财务报表批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017
152、 年 3 月 31 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 公司本期纳入合并范围的子公司包括 3 家，与上年相同，没有变化，具体见本附注“八、在其他主体中的权益”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假
153、设产生重大疑虑的事项或情况。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 58 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。 （四）记账基础和计价原则（会计属性） 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报
154、表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，
155、调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合
156、并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 59 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
157、理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其
158、账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务
159、很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 60 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递
160、延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属
161、于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例
162、结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、 将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一
163、项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 61 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考
164、虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要
165、求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
166、益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东
167、损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 62 日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公
168、司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟
169、晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处
170、置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置
171、对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 63 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价
172、值变动风险很小的投资。 （八）应收款项及坏账准备 年末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额 100 万元以上（含 100 万元）的应收款项 单项金额重
173、大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，计入当期损益，未发生减值的将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本年各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备。 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 按照账龄分组计提。 组合 2：关联方组合 按照与
174、交易对象的关系。 组合 3：保证金、备用金组合 按照款项性质。 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 账龄分析法。 组合 2：关联方组合 按未来现金流量现值与账面价值孰低计量，现值低于账面价值部分计入坏账准备。 组合 3：保证金、备用金组合 按未来现金流量现值与账面价值孰低计量，现值低于账面价值部分计入坏账准备。 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年（含 2 年） 10 10 23 年（含 3 年） 20 20 34 年（含 4 年） 40 40 山东德鲁泰信息科技股份有限公
175、司 2016 年年度报告 64 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 45 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有客观证据表明单项金额虽不重大，但因其发生了特殊的减值事由的应收款项。 坏账准备的计提方法 根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备，未发生减值的将其归入相应组合计提坏账准备。 （九）存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品、在产品、工程成本等。 2、存货取得和发出的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价；发出时采用加权平均法算。
176、 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货，按存货类别计提存货跌价准备；对在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，可合并计提存货
177、跌价准备。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 （十）长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算，编制合并财务报表时按照权益法进行调整。 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减
178、的，以其他山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 65 实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础进行核算。 重
179、大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资，其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。 除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资，如果可收回金额的计量结果表明，该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，将差额确认为减值损失。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、办公设备、运输工具、电子设备。固定资产在同时满足
180、下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用平均年限法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 平均年限法 20 5 4.75 机器设备 平均年限法 5-10 5 19.00-9.50 办公设备 平均年限法 5-8 5 19.00-11.88 运输工具 平均年限法 5-10 5 19.00-9
181、.50 电子设备 平均年限法 5-10 5 19.00-9.50 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： (1) 租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 66 (2) 公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； (3) 租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； (4) 租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将
182、最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十二）在建工程 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资
183、产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四（十三）“长期资产的减值测试方法及会计处理方法”。 （十三）借款费用 本公司所借款项用于日常营运，相关费用支出在发生时确认为当期费用。 （十四）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销
184、费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 （十五）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 67 期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十六）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪
185、酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划为设定提存计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （十七）预计负债
186、涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （十八）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权
187、益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 (1) 以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 68 (2) 以现金结算的股份支付 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金
188、结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，
189、根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变
190、更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （十九）收入 公司主要收入类型及确认原则： 公司的收入主要分为计量设备销售收入、工程施工收入和售后维护收入等。 （1）设备销售收入 计量设备所有权上的重要风险和报酬转移给买方，公司不再对该设备实施继续管理权和实际控制权，相关的款项已经收到或取得了收款的证据，并且与销售该设备有山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016
191、年年度报告 69 关的成本能够可靠地计量时，确认收入，即：计量设备安装调试完毕并取得设备计量检定合格证书后确认收入。 （2）工程施工收入 施工工程完工分次验收并取得检定合格证明后，按完工百分比法确认收入。 （3）售后维护收入 维护收入主要是指公司为客户提供设备的后期维护实现的收入。包括但不限于：免费服务期后的设备维护、技术支持等技术服务。维护收入的确认原则及方法为：在劳务已经提供，收到价款或取得收取款项的证据时，本公司确认收入。 （二十）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资
192、产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条
193、件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十一）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生
194、的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 70 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则
195、减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十二）租赁 经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊
196、，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十三）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5
197、、施加重大影响的投资方； 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 71 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5%以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接
198、持有本公司 5%以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十四）重要会计政策、会计估计的变更 本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。 五、税项 1、本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依
199、据 税率（%） 备注 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17.00、11.00、6.00 德鲁泰 17.00、11.00、6.00； 方泰、锐泰克、马元 17.00 营业税 应纳税营业额 5.00、3.00 德鲁泰 5.00、3.00 城市维护建设税 实缴增值税、营业税 7.00 - 教育费附加 实缴增值税、营业税 3.00 - 地方教育费附加 实缴增值税、营业税 2.00 - 地方水利建设基金 实缴增值税、营业税 1.00 - 企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00、12.50、0.00 德鲁泰
200、15.00、锐泰克 25.00、方泰 12.50、马元 0.00 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 72 2、税收优惠及批文 母公司山东德鲁泰信息科技股份有限公司享受的税收优惠政策： 1、企业所得税 2015 年 12 月 10 日，公司取得山东省科学技术厅、山东省财政厅、山东省国家税 务 局 、 山 东 省 地 方 税 务 局 联 合 颁 发 高 新 技 术 企 业 证 书 ， 证 书 编 号 为GR201537000453，证书有效期为 3 年。公司被认定为高新技术企业。根据 2008 年 1月 1 日起实施的新企业所得税法第二十八的规定，国家对需要重点扶持的高新技术企
201、业，减按 15%的税率征收企业所得税。 子公司济南方泰电子科技有限公司、济南马元软件科技有限公司享受下列税收优惠政策： 1、增值税 根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100号）规定，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17%税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策。 2、企业所得税 根据财政部、国家税务总局关于进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展企业所得税政策的通知（财税（2012）27 号）规定，在 2017 年 12 月 31 日前自获利年度起计算优惠期，第一年、第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%税率减
202、半征收企业所得税。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 项目 期末余额 年初余额 现金 59,794.43 96,237.98 银行存款 16,186,366.99 12,352,444.50 合计 16,246,161.42 12,448,682.48 1、其他说明：公司期末货币资金比年初增加 3,798,297.97 元，增加比例为 30.51%，主要原因是 2016 年增加银行借款所致。 2、公司期末无因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 年初余额 银
203、行承兑汇票 - 179,000.00 合计 - 179,000.00 2、公司期末无已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据。 3、本公司报告期内应收票据不存在抵押、质押等其他受限情况。 （三）应收账款 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 73 1、应收账款分类及披露 种类 期末余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 43,667,375.95 100.00 4,219,362.43 9.66 39,448,013.52 其中：账龄组合
204、 43,667,375.95 100.00 4,219,362.43 9.66 39,448,013.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 43,667,375.95 100.00 4,219,362.43 9.66 39,448,013.52 （续） 种类 年初余额 账面价值 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 31,334,358.61 100.00 2,657,057.06 8.48 28,677,301.55 其中：账龄组合
205、 31,334,358.61 100.00 2,657,057.06 8.48 28,677,301.55 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 31,334,358.61 100.00 2,657,057.06 8.48 28,677,301.55 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 30,858,932.36 70.67 1,542,946.62 29,315,985.74 12 年 8,778,732.10 20.10 877,873.21 7,900,85
206、8.89 23 年 801,989.99 1.84 160,398.00 641,591.99 34 年 2,360,081.50 5.40 944,032.60 1,416,048.90 45 年 867,640.00 1.99 694,112.00 173,528.00 合计 43,667,375.95 100.00 4,219,362.43 39,448,013.52 （续） 账龄 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 74 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 24,586,999.12 78.47 1,229,349.96
207、 23,357,649.16 12 年 2,450,167.99 7.82 245,016.80 2,205,151.19 23 年 2,680,931.50 8.55 536,186.30 2,144,745.20 34 年 1,616,260.00 5.16 646,504.00 969,756.00 合计 31,334,358.61 100.00 2,657,057.06 28,677,301.55 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 年初余额 本期计提 本期核销 期末余额 坏账准备 2,657,057.06 1,562,305.37 - 4,219,362.43 合计 2,6
208、57,057.06 1,562,305.37 - 4,219,362.43 3、本报告期内无实际核销的应收账款情况。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 与本公司关系 期末余额 占应收账款总额比例(%) 账龄 中海网络科技股份有限公司 非关联方 3,951,850.00 9.05 1 年以内 紫光捷通科技股份有限公司 非关联方 300,000.00 0.69 1 年以内 590,603.79 1.35 1-2 年 2,113,637.50 4.84 3-4 年 中铁十二局集团电气化有限公司 非关联方 2,935,000.00 6.72 1 年以内 河北中岗通讯工程有限公
209、司 非关联方 2,527,147.20 5.79 1 年以内 南京云冠交通科技有限公司 非关联方 2,256,750.00 5.17 1 年以内 合计 - 14,674,988.49 33.61 - 5、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、截止期末应收账款中无持公司 5以上表决权股份的股东单位款项情况。 7、截止期末无应收关联方账款情况。 8、其他说明：公司期末应收账款余额比年初应收账款余额增加 12,333,017.34 元，增幅比例为 39.36%，主要系本期经济下行，公司为了保销量，适当延长了客户信用期。 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额
210、金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内 4,404,999.60 62.44 7,929,252.61 85.93 12 年 2,426,502.39 34.39 845,487.51 9.16 23 年 80,365.01 1.14 452,941.80 4.91 34 年 143,250.00 2.03 - - 合计 7,055,117.00 100.00 9,227,681.92 100.00 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 75 2、账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明 债务人 期末余额 账龄 未及时结算的原因 乌鲁木齐运通
211、天成机电安装工程有限公司 1,400,000.00 1-2 年 未到结算期 乌鲁木齐市众恒阳光劳务派遣有限公司 300,000.00 1-2 年 未到结算期 济南华飞数控机械有限公司 131,000.00 3 年以上 未到结算期 泰安市泰山宏达衡器有限公司 104,500.00 1-2 年 未到结算期 山东鲁成衡器有限公司 47,000.00 1-2 年 未到结算期 21,020.00 2-3 年 未到结算期 合计 2,003,520.00 - - 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 债务人名称 与本公司关系 期末余额 账龄 山东鲁成衡器有限公司 非关联方 2,433,950.00
212、 1 年以内 47,000.00 1-2 年 21,020.00 2-3 年 乌鲁木齐运通天成机电安装工程有限公司 非关联方 1,400,000.00 1-2 年 常州市路通自动化设备厂 非关联方 360,990.00 1 年以内 乌鲁木齐市众恒阳光劳务派遣有限公司 非关联方 300,000.00 1-2 年 宁夏玺鑫计量工程有限公司 非关联方 220,469.80 1 年以内 合计 - 4,783,429.80 - （五）其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - -
213、 - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,475,124.02 100.00 - - 2,475,124.02 关联方组合 - - - - - 保证金、备用金组合 2,475,124.02 100.00 - - 2,475,124.02 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,475,124.02 100.00 - - 2,475,124.02 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备2,807,591.2
214、6 100.00 - - 2,807,591.26 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 76 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 的其他应收款 关联方组合 - - - - - 保证金、备用金组合 2,807,591.26 100.00 - - 2,807,591.26 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,807,591.26 100.00 - - 2,807,591.26 2、按保证金、备用金组合计提坏账准备的其他应收款 款项性质 期末余额 坏账准备 账面价值 计提理由 保证金 1,087
215、,066.87 - 1,087,066.87 - 备用金 1,388,057.15 - 1,388,057.15 - 合计 2,475,124.02 - 2,475,124.02 - 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 年初余额 保证金 1,087,066.87 1,832,475.95 备用金 1,388,057.15 975,115.31 合计 2,475,124.02 2,807,591.26 4、本期无计提、收回或转回的坏账准备情况。 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 期末账面余额 占其他应收款总额比例(%) 账龄 河
216、北中岗通讯工程有限公司 非关联方 投标保证金 459,583.87 18.57 2-3 年 太原竞速装饰工程有限公司 非关联方 投标保证金 191,700.00 7.75 1 年以内 王福魁 非关联方 备用金 150,085.95 6.06 1 年以内 贵阳电气控制设备有限公司 非关联方 投标保证金 125,800.00 5.08 1 年以内 山西省大同高速公路有限责任公司 非关联方 投标保证金 100,000.00 4.04 1-2 年 合计 - - 1,027,169.82 41.50 - 6、其他说明：期末其他应收款比年初其他应收款减少 332,467.24 元，减少比例为11.84%，
217、减少的主要原因是 2016 年收回部分投标保证金所致。 （六）存货 1、存货分类 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,371,704.42 - 3,371,704.42 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 77 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 84,218.68 - 84,218.68 在产品 776,466.95 - 776,466.95 工程成本 2,035,363.83 - 2,035,363.83 合计 6,267,753.88 - 6,267,753.88 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 8,691
218、,739.13 - 8,691,739.13 库存商品 84,218.68 - 84,218.68 在产品 551,446.82 - 551,446.82 工程成本 2,171,375.60 - 2,171,375.60 合计 11,498,780.23 - 11,498,780.23 2、按供应商、分包商归集的采购前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末账面余额 占采购总额的比例（%） 宁波柯力传感科技股份有限公司 非关联方 2,640,752.14 6.90 李彩龙 非关联方 2,449,582.00 6.40 泰安市众拓贸易有限公司 非关联方 2,073,302.00 5.42 天津市杰
219、泰克自动化技术有限公司 非关联方 2,060,025.64 5.39 山东泰开重工机械有限公司 非关联方 1,340,329.06 3.50 合计 10,563,990.84 27.61 3、其他说明：期末存货比年初减少 5,231,026.35 元，减少比例为 45.49%，主要为公司 2016 年在保证存货供应充足的情况下尽量减少原材料的存储量，压缩原材料资金占用。 （七）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 预交企业所得税 70,634.39 - 预付租车费 24,000.00 - 合计 94,634.39 - （八）固定资产 1、固定资产情况 项目 期末余额 合计 机器设备 办公设备
220、 运输工具 电子设备 房屋建设物 一、账面原值： - - - - - - 1.年初余额 663,649.53 97,622.88 935,338.09 1,035,989.51 15,957,419.39 18,690,019.40 2.本期增加金额 37,575.15 - - 266,721.28 - 304,296.43 （1）购置 37,575.15 - - 266,721.28 - 304,296.43 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 78 项目 期末余额 合计 机器设备 办公设备 运输工具 电子设备 房屋建设物 （2）企业合并增加 - - - - - - （3）
221、实物增资 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - - - - - - 4.期末余额 701,224.68 97,622.88 935,338.09 1,302,710.79 15,957,419.39 18,994,315.83 二、累计折旧 - - - - - - 1.年初余额 232,293.40 68,149.25 783,902.64 576,478.12 483,331.22 2,144,154.63 2.本期增加金额 116,453.68 8,746.29 54,358.88 163,640.21 757,977.61 1,101,1
222、76.67 （1）计提 116,453.68 8,746.29 54,358.88 163,640.21 757,977.61 1,101,176.67 （2）企业合并增加 - - - - - - （3）实物增资 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - （1）处置或报废 - - - - - - 4.期末余额 348,747.08 76,895.54 838,261.52 740,118.33 1,241,308.83 3,245,331.30 三、减值准备 - - - - - - 1.年初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期
223、减少金额 - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 - - - - - - 1.年初账面价值 431,356.13 29,473.63 151,435.45 459,511.39 15,474,088.17 16,545,864.77 2.期末账面价值 352,477.60 20,727.34 97,076.57 562,592.46 14,716,110.56 15,748,984.53 2、公司固定资产-房屋建设物中，房产原值 5,397,419.39 元，账面价值 4,992,110.75元，用于公司向齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行借款抵押，具体情况见
224、附注“六、（十二）短期借款”。 3、本公司无暂时闲置的固定资产。 4、未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 办公楼 1,357,603.33 该房产的土地证正在办理中 车间 3,898,510.00 该房产的土地证正在办理中 宿舍楼 668,150.00 该房产的土地证正在办理中 （九）无形资产 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 79 1、无形资产情况 项目 土地使用权 专利权 办公软件 合计 一、账面原值 - - - - 1.年初余额 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 2.本期增加金额 - - - - 其中：购置 -
225、- - - 3.本期减少金额 - - - - 其中：处置 - - - - 4.期末余额 2,500,000.00 - - 2,500,000.00 二、累计摊销 - - - - 1.年初余额 29,166.69 - - 29,166.69 2.本期增加金额 - - - - 其中：计提 50,000.04 - - 50,000.04 3.本期减少金额 - - - - 其中：处置 - - - - 4.期末余额 79,166.73 - - 79,166.73 三、减值准备 - - - - 1.年初余额 - - - - 2.本期增加金额 - - - - 其中：计提 - - - - 3.本期减少金额 -
226、 - - - 其中：处置 - - - - 4.期末余额 - - - - 四、账面价值 - - - - 1.年初账面价值 2,470,833.31 - - 2,470,833.31 2.期末账面价值 2,420,833.27 - - 2,420,833.27 2、未办妥产权证书的土地使用权情况 项目 期末账面价值 未办妥产权证书原因 泰安石膏工业园土地 2,420,833.27 土地证正在办理中 （十）递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 4,219,362.43 635,061.49 2,657,057.06 3
227、99,827.56 预计负债 76,068.16 11,410.22 58,213.43 8,732.01 合计 4,295,430.59 646,471.71 3,104,817.85 408,559.57 其他说明：公司期末递延所得税资产比年初增加 237,912.14 元，增加比例为58.23%，主要原因为 2016 年计提应收账款坏账准备的增加所致。 （十一）其他非流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付土地款 600,000.00 600,000.00 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 80 项目 期末余额 年初余额 合计 600,000.00 600,000.0
228、0 （十二）短期借款 1、短期借款分类 类别 期末余额 年初余额 抵押、保证借款 4,350,000.00 4,350,000.00 保证借款 5,000,000.00 - 合计 9,350,000.00 4,350,000.00 2、其他说明： 2015 年 2 月 11 日，公司与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2015 年 117411 法授字第 6001 号”综合授信合同，银行在该合同下向公司提供最高授信额度为 112.00 万元，授信额度有效期为自 2015 年 2 月 11 日起至 2018 年 2 月 10日止；2016 年 4 月 8 日，公司与齐鲁银行股份有限公司
229、济南洪楼支行签订编号为“2015年 117411 法借字第 60012 号”借款合同，该合同下公司向银行借款 75.00 万元，借款期限自 2016 年 4 月 8 日起至 2017 年 4 月 7 日止，借款年利率 5.6550%，该借款由邢淑娟、张曙光提供担保，并由张培萌、孟祥娟共同持有的位于济南市历下区二环东路 6839 号 10 号楼 1-201 房产提供抵押（房产证号：济房权证历字第 236282 号），抵押房产评估价值为 112.00 万元； 2015 年 7 月 29 日，公司与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2015 年 117411 法授字第 6022 号”综合授
230、信合同，该合同下向公司提供的最高授信额度为 524.00 万元，授信额度有效期为自 2015 年 7 月 29 日起至 2018 年 7 月 28 日止；2016 年 8 月 3 日，公司与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2015年 117411 法借字第 60222 号”借款合同，该合同下公司向银行借款 360.00 万元，借款期限自 2016 年 8 月 3 日起至 2017 年 8 月 2 日止，借款年利率 5.65%，该借款由邢淑娟、张曙光提供担保，并以本公司位于历城区七里河路北段 2 号 12 号楼 10（房产证号：济房权证历城字第 186682 号）、历城区七里河路北段
231、 2 号 12 号楼 08 房产提供抵押（房产证号：济房权证历城字第 186608 号），抵押房产的评估价值为 524.00万元。 2016 年 9 月 22 日，公司与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2016 年 117411 法借字第 0901 号”借款合同，公司向该银行借款 500.00 万元，借款期限自 2016 年 9 月 22 日起至 2017 年 9 月 21 日止，借款年利率 5.90%，该借款由张曙光、邢淑娟提供担保。 （十三）应付账款 1、应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 1,284,768.65 5,844,302.05 12 年 4,781
232、,265.53 436,361.46 23 年 - 87,520.00 34 年 87,520.00 - 合计 6,153,554.18 6,368,183.51 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 81 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山西四和交通工程有限责任公司 946,179.62 未到结算期 宁夏世纪嘉捷科技有限公司 829,750.00 未到结算期 宁波柯力传感科技股份有限公司 467,201.16 未到结算期 乌鲁木齐市海威宏交通科技有限公司 425,600.00 未到结算期 天津杰泰克自动化技术有限公司 369,851.4
233、8 未到结算期 合计 3,038,582.26 - 3、期末应付账款前五名单位情况： 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因 山西四和交通工程有限责任公司 946,179.62 1-2 年 未到结算期 宁夏世纪嘉捷科技有限公司 829,750.00 1-2 年 未到结算期 宁波柯力传感科技股份有限公司 467,201.16 1-2 年 未到结算期 乌鲁木齐市海威宏交通科技有限公司 425,600.00 1-2 年 未到结算期 天津杰泰克自动化技术有限公司 369,851.48 1-2 年 未到结算期 合计 3,038,582.26 - - （十四）预收账款 1、预收账款列示 项目 期末余额
234、年初余额 1 年以内 2,343,550.40 7,737,380.00 12 年 195,000.00 1,027,200.00 23 年 407,200.00 5,186,000.00 34 年 60,000.00 - 合计 3,005,750.40 13,950,580.00 2、账龄超过一年的重要的预收账款 项目 期末余额 账龄 未偿还或结转的原因 河北新脉公路工程有限公司 306,600.00 2-3 年 未到结算期 山东康桥交通科技有限公司 195,000.00 1-2 年 未到结算期 连云港贝兹乐信息科技有限公司 100,600.00 2-3 年 未到结算期 山西三通电子有限公司
235、 60,000.00 3 年以上 未到结算期 合计 662,200.00 - - 3、截止期末按应付对象归集的大额预收账款前五名单位情况 单位名称 与本公司关系 期末账面余额 贵州交投商贸物流有限公司 非关联方 1,178,000.00 湖南长浏高速公路建设发展有限公司 非关联方 700,000.00 河北新脉公路工程有限公司 非关联方 306,600.00 福建省高速公路信息科技有限公司 非关联方 234,000.00 山东康桥交通科技有限公司 非关联方 195,000.00 合计 - 2,613,600.00 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 82 （十五）应付职工薪酬
236、 1、应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 791,012.19 9,252,671.66 8,882,783.85 1,160,900.00 二、离职后福利-设定提存计划 - 721,024.43 721,024.43 - 合计 791,012.19 9,973,696.09 9,603,808.28 1,160,900.00 2、短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 791,012.19 8,642,761.57 8,272,873.76 1,160,900.00 二、职工福利费 - 76,133.2
237、0 76,133.20 - 三、社会保险费 - 396,545.11 396,545.11 - 其中：医疗保险费 - 338,730.78 338,730.78 - 工伤保险费 - 21,628.63 21,628.63 - 生育保险费 - 36,185.70 36,185.70 - 四、住房公积金 - 135,994.10 135,994.10 - 五、职工教育经费 - - - - 六、工会经费 - 1,237.68 1,237.68 - 合计 791,012.19 9,252,671.66 8,882,783.85 1,160,900.00 3、设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加
238、本年减少 期末余额 基本养老保险费 - 683,075.76 683,075.76 失业保险费 - 37,948.67 37,948.67 合计 - 721,024.43 721,024.43 其他说明：公司期末应付职工薪酬比年初增加 369,887.81 元，增加比例为 46.76%，主要系本期公司员工薪资待遇提升、当月计提的工资下月支付所致。 （十六）应交税费 项目 期末余额 年初余额 增值税 973,120.38 859,009.34 企业所得税 - 35,876.10 营业税 - 15,167.40 城市维护建设税 69,268.56 61,117.15 教育费附加 29,686.53
239、 26,202.91 地方教育费附加 19,791.03 17,463.99 水利建设专项基金 9,895.51 8,725.60 代扣代缴个税 18,942.33 65,435.98 土地使用税 - 4,000.02 印花税 1,532.98 1,326.01 合计 1,122,237.32 1,094,324.50 （十七）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 83 项目 期末余额 期初余额 关联方借款 3,000,000.00 6,727,606.43 员工代垫款项 173,078.26 33,450.13 合计 3,173,07
240、8.26 6,761,056.56 2、重要的账龄超过 1 年的其他应付款 项目 期末余额 账龄 款项性质 未偿还或结转的原因 济南京鲁豫商贸有限公司 3,000,000.00 1-2 年 关联方借款 尚未到结算期 合计 3,000,000.00 - - - 3、其他说明：期末其他应付款比年初减少 3,587,978.30 元，减少比例为 53.07%，主要原因是 2016 年公司向其实际控制人张曙光借款的减少所致。 （十八）预计负债 项目 期末余额 期初余额 产品质量保证 76,068.16 58,213.43 合计 76,068.16 58,213.43 （十九）股本 项目 期初余额 本期
241、增加 本期减少 期末余额 张曙光 33,000,000.00 - 4,500,000.00 28,500,000.00 段会川 1,200,000.00 - - 1,200,000.00 张晓光 1,500,000.00 - - 1,500,000.00 济南德泰共赢电子科技合伙企业 - 4,500,000.00 - 4,500,000.00 合计 35,700,000.00 4,500,000.00 4,500,000.00 35,700,000.00 公司股本变更情况见附注“一（二）、历史沿革”。 （二十）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 6,279,259
242、.74 - - 6,279,259.74 合计 6,279,259.74 - - 6,279,259.74 （二十一）盈余公积 类别 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积金 596,875.55 553,236.90 1,150,112.45 合计 596,875.55 553,236.90 1,150,112.45 其他说明：公司期末盈余公积比年初增加 553,236.90 元，增加比例为 92.69%元，主要原因为 2016 年公司根据净利润的 10.00%计提法定盈余公积所致。 （二十二）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年
243、度报告 84 项目 本期金额 上期金额 调整前上年末未分配利润 8,914,789.61 9,947,175.62 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后年初未分配利润 8,914,789.61 9,947,175.62 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,470,580.52 15,217,399.29 减：提取法定盈余公积 553,236.90 596,875.55 提取任意盈余公积 - - 提取一般风险准备 - - 应付普通股股利 - 3,500,000.00 转作股本的普通股股利 - 6,599,787.00 其他 - 5,553,122.75 期末未分配利润
244、 23,832,133.23 8,914,789.61 （二十三）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 88,437,590.96 49,409,559.22 85,060,890.32 50,674,860.11 合计 88,437,590.96 49,409,559.22 85,060,890.32 50,674,860.11 2、主营业务（分类别） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 设备销售 54,228,232.81 26,741,092.01 42,222,360.07 20,9
245、67,588.78 施工安装 17,357,498.62 13,084,759.39 33,326,613.47 23,679,993.66 售后维护 16,659,551.83 9,532,308.24 9,441,284.31 6,016,126.91 软件销售 192,307.70 51,399.58 70,632.47 11,150.76 合计 88,437,590.96 49,409,559.22 85,060,890.32 50,674,860.11 3、主要销售收入情况 客户名称 与本公司关系 营业收入 占收入总额比例（%） 河北中岗通讯工程有限公司 非关联方 5,934,821
246、.59 6.71 南京云冠交通科技有限公司 非关联方 5,228,170.67 5.91 中铁十二局集团电气化工程有限公司 非关联方 5,136,589.71 5.81 山东中创软件工程有限公司 非关联方 3,302,748.58 3.73 贵阳电气控制设备有限公司 非关联方 2,351,282.05 2.66 合计 - 21,953,612.60 24.82 （二十四）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 397,444.90 1,070,496.20 城市维护建设税 80,341.25 367,030.83 教育费附加 564,878.85 161,153.31 山东德鲁泰信息
247、科技股份有限公司 2016 年年度报告 85 项目 本期发生额 上期发生额 地方教育费附加 244,193.92 107,707.64 地方水利建设基金 162,800.59 54,184.22 印花税 30,720.17 - 房产税 8,386.74 - 土地使用税 8,425.20 - 车船使用税 780.00 - 合计 1,497,971.62 1,760,572.20 （二十五）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 检测费 1,761,035.68 1,504,681.43 职工薪酬 911,746.59 839,134.12 办公费 152,214.97 57,906.81 差旅费
248、 1,220,304.71 1,267,861.86 咨询费 52,031.07 68,717.45 业务招待费 704,215.17 460,445.30 会议费 302,166.42 329,412.37 广告费 379,174.34 226,641.65 其他 49,127.29 36,311.51 合计 5,532,016.24 4,791,112.50 （二十六）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 6,126,231.47 5,617,835.88 工资 3,247,242.74 3,324,596.58 办公费 298,504.62 906,810.77 差旅费 23
249、5,836.68 210,479.19 交通费 464,470.18 494,234.56 业务招待费 80,381.95 106,436.15 折旧及摊销 592,445.52 341,985.69 税金 55,012.33 61,323.91 中介服务费 2,532,981.81 689,960.09 其他 366,701.15 216,021.55 合计 13,999,808.45 11,969,684.37 其他说明：2016 年度管理费用比 2015 年度增加 2,030,124.08 元，增加比例为 16.96%，主要原因为中介服务费的增加所致。 （二十七）财务费用 项目 本期发生
250、额 上期发生额 利息支出 300,840.87 218,420.54 减：利息收入 14,160.60 6,595.87 银行手续费 25,142.37 24,160.36 合计 311,822.64 235,985.03 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 86 （二十八）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 1,562,305.37 698,450.65 合计 1,562,305.37 698,450.65 其他说明：公司本期资产减值损失比上期增加 863,854.72 元，增加比例为 123.68%，主要原因为 2016 年计提应收账款坏账损失的增加所致
251、。 （二十九）营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置利得合计 - - 其中：固定资产处置利得 - - 无形资产处置利得 - - 债务重组利得 - - 非货币性资产交换利得 - - 接受捐赠 - - 政府补助 1,368,825.71 1,738,626.35 其他 41,606.06 65,821.00 合计 1,410,431.77 1,804,447.35 其中，政府补助明细如下： 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 说明 软件业务增值税即征即退 1,368,825.71 1,738,626.35 与收益相关 - （三十）营业外支出 项目 本期发生额
252、上期发生额 非流动资产处置损失合计 - - 其中：固定资产处置损失 - 6,348.60 无形资产处置损失 - - 债务重组损失 - - 非货币性资产交换损失 - - 对外捐赠 - - 其他 10,830.53 6,535.84 合计 10,830.53 12,884.44 （三十一）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,291,040.28 1,413,465.49 递延所得税费用 -237,912.14 90,923.59 合计 2,053,128.14 1,504,389.08 2、会计利润与所得税费用调整过程 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2
253、016 年年度报告 87 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 17,523,708.66 16,721,788.37 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,628,556.30 2,508,268.26 子公司适用不同税率的影响 -575,428.16 -1,003,879.18 调整以前期间所得税的影响 - - 非应税收入的影响 - - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 - - 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - - 所得税费用 2,053,128.14 1,504,389.08 （三十二）现金流量表项
254、目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款 414,795.81 9,367,667.32 营业外收入 41,606.06 65,821.00 利息收入 14,160.60 6,595.87 合计 470,562.47 9,440,084.19 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款 5,036,270.04 15,713,592.21 费用性支出 7,469,848.95 6,235,912.42 营业外支出 10,830.53 12,884.44 手续费支出 25,142.37 24,160.36 合计 12,542,091.89
255、 21,986,549.43 （三十三）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 15,470,580.52 15,217,399.29 加：资产减值准备 1,562,305.37 698,450.65 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,101,176.67 714,931.97 无形资产摊销 50,000.04 29,166.69 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失
256、（收益以“”号填列） - - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 88 补充资料 本期金额 上期金额 财务费用（收益以“”号填列） 300,840.87 218,420.54 投资损失（收益以“”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -237,912.14 90,923.59 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 5,231,026.35 10,075,581.74 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -13,269,748.61 9,416,946.50 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -10,7
257、61,658.30 -25,228,111.77 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -553,389.23 11,233,709.20 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的年末余额 16,246,161.42 12,448,682.48 减：现金的年初余额 12,448,682.48 7,334,950.42 加：现金等价物的年末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 3,797,478.94 5,113,732
258、.06 2、现金和现金等价物的构成 项目 本期金额 上期金额 一、现金 16,246,161.42 12,448,682.48 其中：库存现金 59,794.43 96,237.98 可随时用于支付的银行存款 16,186,366.99 12,352,444.50 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 三、年末现金及现金等价物余额 16,246,161.42 12,448,682.48 （三十四）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 固定资产 4,992,110.75 见本附注六、（八） 合计 4,992,110.75 - 七、合并范围的变更 无。
259、 八、 在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 89 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 济南方泰电子科技有限公司 济南市 济南市 软件开发 100.00 - 收购 泰安锐泰克机器制造有限公司 泰安市 泰安市 设备制造 100.00 - 收购 济南马元软件科技有限公司 济南市 济南市 软件开发 100.00 - 设立 九、 关联方及关联交易 （一）本公司最终控制人 名称 与本公司关系 张曙光 实际控制人 （二）本企业的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八、（一）。 （三
260、）本企业合营和联营企业情况 本公司截止 2016 年 12 月 31 日无合营和联营企业。 （四）其他关联方 名称 与本公司关系 济南京鲁豫商贸有限公司 实际控制人配偶的兄长控制 邢淑娟 实际控制人的配偶 张晓光 本公司参股股东、董事、实际控制人的妹妹、财务负责人 杨爱荣 实际控制人配偶的母亲 张凡沧 实际控制人的父亲 段会川 本公司参股股东、董事 邢国庆 实际控制人配偶的兄长 孟祥娟 董事会秘书 张培萌 董事会秘书的配偶 安奇峰 董事 梁洪伟 董事 张颖婕 监事 宋宝华 监事 武倩 监事 山东德泰共赢电子科技合伙企业（有限合伙） 实际控制人控制、本公司参股股东 济南千仪电子科技合伙企业（有限
261、合伙） 实际控制人控制 济南荣诺电子技术有限公司 实际控制人控制 济南鼎盛伟业商贸有限公司 实际控制人配偶的兄长参股 （五）关联交易情况 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 90 1、关联方担保 （1）本公司作为担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 济南京鲁豫商贸有限公司 3,900,000.00 2015 年 2 月 2 日 2016 年 7 月 22 日 是 2015 年 2 月 2 日，公司与齐鲁银行股份有限公司济南段店支行签订编号为“2015年 117141 法授最高保字第 008-1 号综合授信最高额保证合同”，由其为济南京鲁豫商
262、贸有限公司债务提供保证担保，担保的主债权最高额为 390.00 万元，该合同下实际借款为 300.00 万元。 （2）本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 张培萌、孟祥娟 1,120,000.00 2015 年 2 月 11 日 2018 年 2 月 10 日 否 张曙光、邢淑娟 1,120,000.00 2015 年 2 月 11 日 2018 年 2 月 10 日 否 张曙光、邢淑娟 5,240,000.00 2015 年 7 月 29 日 2018 年 7 月 28 日 否 张曙光、邢淑娟 5,000,000.00 2016 年 9 月 22
263、 日 2017 年 9 月 21 日 否 2015 年 2 月 11 日，张培萌、孟祥娟与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2015 年 117411 法授最高抵字第 6001 号最高额抵押合同”，以其共同持有的位于济南市历下区二环东路 6839 号 10 号楼 1-201 房产提供抵押担保（房产证号：济房权证历字第 236282 号），担保的主债权最高额为 112.00 万元，该合同下公司实际向银行借款 75.00 万元； 2015 年 2 月 11 日，张曙光、邢淑娟与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2015 年 117411 法授最高保字第 6001 号最高额保证合
264、同”，由其为公司债务提供连带责任保证担保，担保的主债权最高额为 112.00 万元，该合同下公司实际向银行借款 75.00 万元； 2015 年 7 月 29 日，张曙光、邢淑娟与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2015 年 117411 法授最高保字第 6022 号最高额保证合同”，由其为公司债务提供连带责任保证担保，担保的主债权最高额为 524.00 万元，该合同下公司实际向银行借款 360.00 万元； 2016 年 9 月 22 日，张曙光、邢淑娟与齐鲁银行股份有限公司济南洪楼支行签订编号为“2016 年 117411 法保字第 0901 号”保证合同，由其为公司向银行借款
265、 500.00万元提供连带责任保证担保。 （3）关联担保的情况说明： 张曙光、邢淑娟为公司提供的担保具体见附注“六、（十二）短期借款”。 2、关键管理人员报酬 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 91 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 377,795.76 365,680.00 （六）关联方应收应付款项 1、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 张曙光 实际控制人 26,643.57 3,727,606.43 济南京鲁豫商贸有限公司 实际控制人直系亲属控制 3,000,000.00 3,000,000.00 十、 或有事项 截至 2016 年 12
266、月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、 资产负债表日后事项 无。 十二、 母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类及披露 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 43,321,975.95 100.00 4,190,447.43 9.67 39,131,528.52 其中：账龄组合 43,321,975.95 100.00 4,190,447.43 9.67 39,131,528.52 单项
267、金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 43,321,975.95 100.00 4,190,447.43 9.67 39,131,528.52 （续） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的31,090,558.61 100% 2,644,367.06 8.51 28,446,191.55 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 92 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%）
268、 应收账款 其中：账龄组合 31,090,558.61 100% 2,644,367.06 8.51 28,446,191.55 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 31,090,558.61 100% 2,644,367.06 8.51 28,446,191.55 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 30,746,432.36 70.97 1,537,321.62 29,209,110.74 12 年 8,545,832.10 19.73 854,583.21
269、 7,691,248.89 23 年 801,989.99 1.85 160,398.00 641,591.99 34 年 2,360,081.50 5.45 944,032.60 1,416,048.90 45 年 867,640.00 2.00 694,112.00 173,528.00 合计 43,321,975.95 100.00 4,190,447.43 39,131,528.52 账龄 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 24,353,199.12 78.33 1,217,659.96 23,135,539.16 12 年 2,440
270、,167.99 7.85 244,016.80 2,196,151.19 23 年 2,680,931.50 8.62 536,186.30 2,144,745.20 34 年 1,616,260.00 5.20 646,504.00 969,756.00 合计 31,090,558.61 100.00 2,644,367.06 28,446,191.55 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期金额 计提坏账准备金额 1,546,080.37 收回或转回坏账准备金额 - 3、本报告期内无实际核销的应收账款情况 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 债务人名称 与本公司关系
271、 应收账款期末余额 占应收账款总额比例(%) 账龄 中海网络科技股份有限公司 非关联方 3,951,850.00 9.12 1 年以内 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 93 债务人名称 与本公司关系 应收账款期末余额 占应收账款总额比例(%) 账龄 紫光捷通科技股份有限公司 非关联方 300,000.00 0.69 1 年以内 590,603.79 1.36 1-2 年 2,113,637.50 4.88 3-4 年 中铁十二局集团电气化有限公司 非关联方 2,935,000.00 6.77 1 年以内 河北中岗通讯工程有限公司 非关联方 2,527,147.20 5.8
272、3 1 年以内 南京云冠交通科技有限公司 非关联方 2,256,750.00 5.21 1 年以内 合计 - 14,674,988.49 33.86 - 5、本报告期无因金融资产转移而终止确认的应收款项。 6、截止 2016 年 12 月 31 日应收账款中无持公司 5以上表决权股份的股东单位款项情况。 7、截止 2016 年 12 月 31 日无应收关联方账款情况。 8、其他说明：公司期末应收账款比期初应收账款增加 12,231,417.34 元，增加比例为39.34%，主要原因是 2016 年应收账款回款减少所致。 （二）其他应收款 1、其他应收款按种类披露 种类 期末余额 账面余额 坏账
273、准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,223,913.79 100.00 - - 2,223,913.79 其中：关联方组合 - - - - - 保证金、备用金组合 2,223,913.79 100.00 - - 2,223,913.79 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,223,913.79 100.00 - - 2,223,913.79 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项
274、金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,775,952.77 100.00 - - 2,775,952.77 关联方组合 - - - - - 保证金、备用金组合 2,775,952.77 100.00 - - 2,775,952.77 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 94 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 比例(%) 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 2,775,952.77 100.00 - - 2,775,952.77 2、按
275、照保证金、备用金组合计提坏账准备的其他应收款 款项性质 期末余额 坏账准备 账面价值 计提理由 保证金 1,087,066.87 - 1,087,066.87 经测试未发生减值 备用金 1,136,846.92 - 1,136,846.92 经测试未发生减值 合计 2,223,913.79 - 2,223,913.79 - 款项性质 期初余额 坏账准备 账面价值 计提理由 保证金 1,832,475.95 - 1,832,475.95 经测试未发生减值 备用金 943,476.82 - 943,476.82 经测试未发生减值 合计 2,775,952.77 - 2,775,952.77 - 3
276、、按照款项性质划分的其他应收款 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 1,087,066.87 1,832,475.95 备用金 1,136,846.92 943,476.82 合计 2,223,913.79 2,775,952.77 4、报告期各期末无计提、收回或转回的坏账准备情况。 5、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备 期末余额 河 北 中 岗 通 讯工程有限公司 保证金 459,583.87 2-3 年 20.67 - 太 原 竞 速 装 饰工程有限公司 保证金 191,700.0
277、0 1 年以内 8.62 - 王福魁 备用金 150,085.95 1 年以内 6.75 - 贵 阳 电 气 控 制设备有限公司 保证金 125,800.00 1 年以内 5.66 - 山 西 省 大 同 高速 公 路 有 限 责任公司 保证金 100,000.00 1-2 年 4.50 - 合计 - 1,027,169.82 - 46.20 - 6、其他说明：公司期末其他应收款比期初减少 552,038.98 元，减少比例为 19.89%，减少的主要原因是 2016 年投标保证金的收回所致。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 95 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初
278、余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 11,490,940.09 - 11,490,940.09 9,990,940.09 - 9,990,940.09 合计 11,490,940.09 - 11,490,940.09 9,990,940.09 - 9,990,940.09 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 泰安锐泰克机器制造有限公司 5,270,826.94 - - 5,270,826.94 - - 济南方泰电子科技有限公司 4,220,113.15 1,500,000.00 -
279、 5,720,113.15 - - 济南马元软件科技有限公司 500,000.00 - - 500,000.00 - - 合计 9,990,940.09 - - 11,490,940.09 - - （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 88,196,471.31 62,280,083.26 84,990,257.85 59,746,569.20 合计 88,196,471.31 62,280,083.26 84,990,257.85 59,746,569.20 2、主营业务（分类别） 项目 本期发生额
280、上期发生额 收入 成本 收入 成本 设备销售 54,179,420.86 39,663,015.63 42,222,360.07 30,050,448.63 施工安装 17,357,498.62 13,084,759.39 33,326,613.47 23,679,993.66 售后维护 16,659,551.83 9,532,308.24 9,441,284.31 6,016,126.91 合计 88,196,471.31 62,280,083.26 84,990,257.85 59,746,569.20 3、本年度公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 与本公司关系 营业收入 占收入总额比
281、例（%） 河北中岗通讯工程有限公司 非关联方 5,934,821.59 6.73 南京云冠交通科技有限公司 非关联方 5,228,170.67 5.93 中铁十二局集团电气化工程有限公司 非关联方 5,136,589.71 5.82 山东中创软件工程有限公司 非关联方 3,302,748.58 3.74 贵阳电气控制设备有限公司 非关联方 2,351,282.05 2.67 合计 - 21,953,612.60 24.89 4、上年度公司前五名客户的营业收入情况 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 96 客户名称 营业收入 占公司全部营业收入的比例（%） 宁夏公路建设管理局
282、7,685,000.00 9.04 河北中岗通讯工程有限公司 6,954,595.98 8.18 南京云冠交通科技有限公司 6,015,499.25 7.08 中铁十二局集团电气化工程有限公司 5,363,410.37 6.31 山东中创软件工程有限公司 4,584,957.28 5.39 合计 30,603,462.88 36.00 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 股利分配确认的投资收益 - 8,000,000.00 合计 - 8,000,000.00 十三、 补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产处置损益 - - 越权审批或无正式批准
283、文件的税收返还、减免 - - 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） - - 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - - 非货币性资产交换损益 - - 委托他人投资或管理资产的损益 - - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - - 债务重组损益 - - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - - 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合
284、并日的当期净损益 - - 与公司正常经营业务无关的- - 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 97 项目 本期发生额 上期发生额 或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - - 对外委托贷款取得的损益 - - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - - 受托经营取得
285、的托管费收入 - - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 30,775.53 52,936.56 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - - 小计 30,775.53 52,936.56 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 4,616.33 7,940.48 少数股东权益影响额（税后） - - 归属于母公司所有者权益的非经常性损益净额 26,159.20 44,996.08 合计 26,159.20 44,996.08 （二）净资产收益率及每股收益 1、本年度净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东
286、的净利润 26.12 0.4333 0.4333 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 26.08 0.4326 0.4326 2、上年度净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 33.54 0.4953 0.4953 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 33.44 0.4938 0.4938 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 98 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 二一七年三月三十一日 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 2016 年年度报告 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室。 山东德鲁泰信息科技股份有限公司 董事会 二一七年三月三十一日