837592_2018_华信永道_2018年年度报告_2019-04-17.txt

1、1 2018 年度报告 华信永道 NEEQ : 837592 华信永道（北京）科技股份有限公司 2 公司年度大事记 2018 年 6 月 15 日，第一届董事会第十八次会议审议并通过了关于出售“云南商厦住房置业信息服务有限公司”股权的议案以及关于收购“香江金融服务（深圳）有限公司”100%股权的议案。 2018 年 12 月 10 日公司获得了阿里巴巴集团控股有限公司授权，在长春净月高新技术产业开发区成立了“支付宝 x 华信永道金融创新中心”。 2018 年 11 月 29 日，第一届董事会第二十一次会议审议通过了关于华信永道（北京）科技股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案等相关议案，

2、以及审议通过了关于提名第二届董事会董事候选人的议案，提名刘景郁、王弋、姚航、卢政茂、林光宇为公司第二届董事会董事候选人。2018 年 12 月 17 日公司第三次临时股东大会审议通过了以上议案。 2018 年 11 月 29 日召开了第一届监事会第八次会议，审议通过了关于提名第二届监事会股东代表监事候选人的议案，提名盛斌、余超为公司第二届监事会股东代表监事候选人。2018 年 12 月 17 日公司第三次临时股东大会审议通过了以上议案。 2018 年 11 月 29 日，2018 年第一次职工代表大会审议并通过了：选举李佳慧为公司职工代表监事，任职期限三年。 3 目 录 第一节 声明与提示 .

3、 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 33 第十一节 财务报告 . 38 4 释义 释义项目 释义 公司、华信永道 指 华信永道（北京）科技股份有限公司 天职事务所 指 天职国际会计师事务所(特殊普通合伙) 条例 指 住房公积金管理条例 长春华信永道 指 长春华信永道科技有限公司 长春黑格 指 长春黑格科技有限

4、公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证监会 指 中国证券监督管理委员会 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统 审计报告 指 天职事务所出具的编号为天职业字201914916 号的审计报告 报告期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其

5、内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人刘景郁、主管会计工作负责人王弋及会计机构负责人（会计主管人员）王弋保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 豁免披露事项及

6、理由 豁免披露“第四节 管理层讨论与分析”之“二、经营情况回顾”之“（三）、财务分析”之“2、营业情况分析”之“（3）主要客户情况”与“（4）主要供应商情况”中，前五大客户的名称与前五大供应商的名称。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 实际控制人不当控制的风险 报告期内,公司自然人股东刘景郁、王弋、姚航、李宏伟、韩占远、吴文、李凯直接持有公司 32.56%的股权,全部签署了一致行动协议,成为实际控制人。同时通过北京众邦融鑫投资顾问中心(有限合伙)间接持有公司 21.00%的股权,加强了对公司实际控制。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效

7、控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范,可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。 关键技术人员和管理人员流失风险 软件行业企业面临的人力资源群体通常具有人员素质高、流动性大、知识结构更新快、人力成本不断上升的特点,建立吸引并留住高素质人才的机制是软件企业的重要课题。随着公司业务的进一步快速发展,公司对优秀的专业技术人才和管理人才的需6 求将不断增加。倘若公司不能吸引到业务快速发展所需的人才、不能有效消化高素质人员的较高人力成本或者公司关键技术人员和管理人员流失，将会对公司经营发展造成不利的影响。 税收优惠政策变化风险 2018 年9 月公司高新技

8、术企业复审申请已经评审通过,2018 年公司按 15%的所得税率计缴。公司销售软件产品收入按 17%、16%的法定税率征收增值税后,对其增值税税负超过 3%的部分实行即征即退政策。公司提供技术转让、技术开发收入,免征增值税。综上,上述税收优惠系对软件行业长期发展的支持,并对公司业绩有一定的影响,如果未来国家及地方政府税收优惠政策和政府补助政策出现不可预测的调整,或是公司未来不能被认定为高新技术企业,将对公司的盈利能力产生不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 华信永道（北京）科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hi-Think Yond

9、ervision(Beijing)Tech.Co.Ltd 证券简称 华信永道 证券代码 837592 法定代表人 刘景郁 办公地址 北京市海淀区北太平庄路 18 号城建大厦 A 座 12 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 付琦 职务 董事会秘书 电话 010-84933266 传真 010-84933266 转 8000 电子邮箱 fuqi 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区北太平庄路 18 号城建大厦 A 座 12 层 邮政编码：100088 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

10、 成立时间 2007 年 7 月 6 日 挂牌时间 2016 年 6 月 1 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I65 软件和信息技术服务业 主要产品与服务项目 住房公积金行业软件开发、运维、系统集成和业务外包服务等 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 45,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 刘景郁、姚航、王弋、李宏伟、韩占远、吴文及李凯 实际控制人及其一致行动人 刘景郁、姚航、王弋、李宏伟、韩占远、吴文及李凯 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 8 统一社会信用代码 911101086646328871 否 注册地址

11、 北京市海淀区北太平庄路 18 号 12层 A1201,A1202,A1203 是 注册资本（元） 52,500,000 否 2018 年，公司向上海云鑫创业投资有限公司定增 7,500,000 股股票，并于 2018 年 12 月 17 日，2018年第三次临时股东大会审议通过了关于 2018 年第一次股票发行方案的议案，2018 年 12 月 26 日收到该增资款，2018 年 12 月 31 日天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）出具了天职业字201823780号验资报告，因此截止 2018 年 12 月 31 日注册资本 52,500,000，股本 45,000,000，注册资本与股本

12、不一致。2019 年 3 月 15 日公司已经收到了股转系统函2019839 号“关于华信永道（北京）科技股份有限公司股票发行股份的函”，公司已经完成了股份登记。 五、 中介机构 主办券商 申万宏源 主办券商办公地址 北京市西城区太平桥大街 19 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张居忠、周春阳 会计师事务所办公地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 2019 年 3 月 26 日，公司向上海云鑫创业投资有限公司定增 7,500

13、,000 股的股票正式在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，上海云鑫创业投资有限公司成为公司股东，占股比例为 14.2857%。公司总股本变更为 52,500,000 股。 公司与 2019 年 4 月 16 日召开第二届董事会第一次会议，会议通过了聘任公司董事长、聘任公司总经理、聘任公司副总经理、聘任公司财务负责人、聘任公司董事会秘书的议案。与 2019 年 4 月 16 日召开第二届监事会第一次会议，会议通过了聘任公司监事会主席的议案。 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 169,563,863.05 138,703,362

14、.22 22.25% 毛利率% 45.75% 45.50% - 归属于挂牌公司股东的净利润 32,131,915.09 22,978,099.35 39.84% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 29,997,197.14 22,747,230.44 31.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 24.92% 28.37% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.27% 28.09% - 基本每股收益 0.71 0.55 29.09% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 3

15、22,822,195.29 175,220,276.40 84.24% 负债总计 78,460,761.61 60,712,787.19 29.23% 归属于挂牌公司股东的净资产 244,361,433.68 112,849,801.62 116.54% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 4.65 2.15 116.28% 资产负债率%（母公司） 26.68% 37.64% - 资产负债率%（合并） 24.30% 34.65% - 流动比率 3.79 2.61 - 利息保障倍数 1,292.36 67.36 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 33

16、,771,602.98 9,871,210.63 242.12% 应收账款周转率 4.43 3.83 - 存货周转率 1.89 3.19 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 84.24% 75.89% - 营业收入增长率% 22.25% 30.42% - 净利润增长率% 38.18% 117.24% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 45,000,000 45,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -15,05

17、9.64 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 247,900.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 219,015.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,472.69 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,731,386.54 非经常性损益合计 2,193,714.91 所得税影响数 58,996.96 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,134,717.95 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯

18、调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 11 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 49,473,017.57 43,726,892.27 28,679,078.09 22,177,258.09 递延所得税资产 1,805,192.41 1,691,838.20 - - 应交税费 1,689,388.59 897,988.75 - - 未分配利润 26,442,777.59 22,551,800.05 5,738,829.34 1,602,184.31 盈余公积 2,445,809.99

19、2,510,044.04 - - 归属于母公司股东权益 116,676,545.11 112,849,801.62 - - 资产减值损失 4,814,207.90 4,058,513.20 - - 所得税费用 2,340,872.89 2,454,227.10 - - 归属于母公司股东的净利润 22,668,197.81 22,978,099.35 - - 少数股东权益 2,899,023.77 1,657,687.59 2,869,719.51 1,295,944.38 少数股东损益 29,304.26 361,743.21 -200,313.15 -1,774,088.28 其他流动资产

20、- - 3,653,047.53 4,444,447.37 1、 公司上期进行会计政策变更，采用追溯重述法对期初数据调整时统计有误，导致上期期初应收账款原值增加 6,501,820.00 元。追溯调整减少 2017 年期初未分配利润 5,710,420.16 元、增加 2017 年度净利润 642,340.49 元。 2、 公司前期在企业合并过程中抵消子公司间关联交易时，未考虑子公司少数股东在合并层面享有的份额（少数股东占股 45%），导致少数股东权益金额计算有误。追溯调整增加 2017 年期初未分配利润1,573,775.13 元，减少 2017 年期初少数股东权益 1,573,775.13

21、 元。 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于软件和信息技术服务业。 公司定位于全国住房公积金行业、银行业信息化解决方案供应商和服务商。是北京市认定的“高新技术企业”和“软件认定企业”，为全国各地的城市住房公积金中心、行业分中心、公积金监管部门和银行等客户提供住房公积金信息系统相关的软件产品和定制开发、系统集成服务、系统运维技术支持、公积金服务外包等业务。截至本报告期，公司在全国有超过 90 个客户，其中：高端（大中城市）市场占有率第一，15 个省会或副省级城市；客户范围广泛，覆盖全国 20 个省自治区直辖市。 公司拥有自主知识产权的软件著作权 83 项，公司主要的

22、收入来自于销售具有自主知识产权的软件产品及服务。对于软件产品和定制开发业务，公司在销售具有自主知识产权的产品基础上，根据最终用户的需求，提供定制化的开发；对于系统集成业务，公司根据销售合同中的产品配置、数量、型号与供应商签署采购合同，由供应商直接供货给最终用户；对于服务外包业务，公司会依据客户的需求，建设并维护公积金综合信息服务平台并组建服务外包团队，为客户提供外包服务；公司在 2016 年也成立了12329 热线服务团队，专门为客户提供公积金业务外包服务。 公司销售模式主要为直销，通过销售服务网络的持续完善，及时有效掌握客户需求变化信息、在降低公司经营风险的同时增强市场开拓能力和快速响应能力

23、。目前公司产品主要向国内销售，已经建立起了广泛的销售网络，客户遍及全国各个地区。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有较大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 公司管理层未来不断加强公积金领域以及金融行业的市场拓展；实施部门制定了严格的项目实施工作流程和考核制度，目的是不断提高项目的交付能力；同时增加研发投入，

24、开发符合市场需求的新的产品和服务。我们的目标是在未来的三年里，无论是营业收入、营业利润等都保持一个稳定的增长，同时提高市场占有率，为客户提供优质高效的服务。 1、公司财务状况 截止到 2018 年 12 月 31 日，公司总资产 32,282.22 万元，其中流动资产 29,748.02 万元，非流动资产 2,534.20 万元；公司负债为 7,846.08 万元，主要是应付账款 2,354.63 万元，预收账款 3,933.4213 万元；公司股东权益合计 24,436.14 万元,年末每股净资产为 4.65 元，年初为 2.54 元，增长 83.07%。 2、公司经营成果 2018 年 1

25、-12 月，公司实现收入 16,956.39 万元，营业成本为 9,199.37 万元，毛利率为 45.75%；较上年有略微涨幅。 3、现金流量情况 报告期内，经营活动现金流量净额为 3,377.16 万元，比去年同期的 987.12 万元增加 242.12%。 4、 2018 年 12 月获得蚂蚁金服战略投资并成立“支付宝 x 华信永道金融创新中心”希望借助其 在政务服务、金融科技等方面的先进技术、产品和能力优势，进一步提升公司在住房金融信息化解决方案及服务的核心竞争力，持续为行业客户提供更高附加值、更满意的产品与服务； 5、 为弥补传统信息化建设业务带来的不足，2018 年公司致力于新业务

26、拓展与技术创新，主要业绩 有：客户中心外包服务业务：6 月成功实现了公积金中心的语音与柜台服务，“云客服”中心开始运营；生物认证技术在公积金全部业务渠道的全部业务场景中得到实现；公司区块链技术在海南公积金和邯郸公积金得到成功应用，并与衢州、邢台、辛集、沧州、济宁等多个客户签署了区块链黑名单和电子缴存证明服务合作协议；公司为公积金行业研发了新的渠道-VTM 虚拟柜员机来代替传统柜台，进行业务查询与经办、远程柜员业务咨询与办理，实现人力的集约化管理。 6、 保持了收款和利润增长的良好势头，并实现了连续三年的持续增长。 (二) 行业情况 公司所处行业为计算机软件和信息技术服务类，市场所细分的行业主要

27、是住房公积金管理中心的行业客户。主要客户群很明确即全国有住房公积金管理中心及银行系统客户。公积金全国共设立住房公积金管理中心 342 个；未纳入设区城市统一管理的分支机构 156 个，其中，省直分支机构 24 个，石油、电力、煤炭等行业分支机构 81 个，区县分支机构 51 个。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 192,654,139.46 59.68% 72,616,135.07 41.44% 165.30% 应收票据与应收账款 32,816,451.55 10

28、.17% 43,726,892.27 24.96% -24.95% 存货 63,391,675.25 19.64% 34,061,244.79 19.44% 86.11% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 4,587,867.62 1.42% 2,908,729.70 1.66% 57.73% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - 1,000,000.00 0.57% -100.00% 长期借款 - - - - - 其他非流动资产 11,480,808.00 3.56% 6,816,016.00 3.89% 68.44% 预付款项 1,15

29、9,094.97 0.36% 31,850.00 0.02% 3,539.23% 14 其他流动资产 1,855,331.75 0.57% 763,171.09 0.44% 143.11% 商誉 - - 97,737.85 0.06% - 长期待摊费用 3,623,526.07 1.12% 1,615,975.86 0.92% 124.23% 应付票据及应付账款 23,546,250.95 7.29% 15,262,072.72 8.71% 54.28% 应付职工薪酬 13,125,851.71 4.07% 8,729,879.97 4.98% 50.36% 其他应付款 1,325,526.6

30、2 0.41% 280,976.60 0.16% 371.76% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金比上年增加 12,003.80 万元，增长比例为 165.30%，主要是本期经营活动取得的现金流量净额为 3,377.16 万元，投资活动导致现金流量净额-1,222.20 万元，筹资活动导致现金流入 9,872.26万元，合计导致现金增加 12,027.22 万元。本年末发行新股 750 万股，融资 10,005 万元，尚未使用，导致期末余额较高。 2、报告期末应收账款账面价值为 3,281.65 万元，较上年降低了 1,091.04 万元，降低比例为 24.95%，主要系公司加强应收款

31、项管理，增加公司应收账款周转率，提高了资金使用效率。 3、报告期末存货账面价值为 6,339.17 万元，较上期增加了 86.11%，主要原因是随着公司营业收入增加，2018 年下半年新签订合同较多，但还未完工未验收，未结转成本所致。 4、报告期末固定资产为 458.79 万元，增长了 167.91 万元，增长比例为 57.73%，主要原因是本期公司经营扩张、人员增加，同时子公司长春黑格、长春华信永道开始扩大经营，购置了大量电子设备及办公家具所致。 5、报告期末短期借款为 0 万元，期初短期借款为 100 万元，主要原因是本期无新增借款，期初借款已按时偿还。 6、报告期末其他非流动资产为 1,

32、148.08 万元，增长了 466.48 万元，增长比例为 68.44%，主要原因是本期支付吉林省君诚房地产开发有限公司购房款，尚未交房。 7、报告期末预付款项为 115.91 万元，较上年末增长了 112.72 万元，增长比例为 3539.23%，主要原因是向广州欧迪科技有限公司预付款项 50.45 万元。 8、报告期末其他流动资产为 185.53 万元，较上年末增长了 109.22 万元，增长比例为 143.11%，主要原因由于开增值税票日期与收入确认日期存在差异，各阶段开票时均需申报增值税，但仅在终验阶段确认收入及增值税，导致本期多支付税款，计入其他流动资产。 9、报告期末长期待摊费用为

33、 362.35 万元，较上年末增长了 200.76 万元，增长比例为 124.23%，主要原因 2018 年 1-4 月子公司长春黑格、长春华信永道对新租赁的办公区进行装修，新增装修费 340.79万元，装修费按租赁期进行摊销。 10、报告期末应付票据及应付账款为 2,354.63 万元，较上年末增长了 828.42 万元，增长比例为54.28%，主要原因本期项目增多，采购商品、接受劳务支付的款项增加。 11、报告期末应付职工薪酬为 1,312.59 万元，较上年末增长了 439.60 万元，增长比例为 50.36%，主要原因本期随着公司扩张，至 2018 年年末，公司人员 714 人，较上年

34、同期增加 191 人，导致 12 月工资及计提的年终奖较上期均有增长。 12、报告期末其他应付款为 132.55 万元，较上年末增长了 104.46 万元，增长比例为 371.76%，主要原因本期收到拆迁补偿款 50 万元，待退租时支付给下一家租户。期末未支付的备用金报销费用 35.82万元。 15 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 169,563,863.05 - 138,703,362.22 - 22.25% 营业成本 91,993,658.26 54.25% 75,5

35、93,593.24 54.50% 21.70% 毛利率% 45.75% - 45.50% - - 管理费用 16,472,629.84 9.71% 10,337,569.19 7.45% 59.35% 研发费用 17,088,262.11 10.08% 13,311,191.16 9.60% 28.38% 销售费用 12,065,654.18 7.12% 11,162,935.70 8.05% 8.09% 财务费用 -137,495.90 -0.08% 222,293.67 0.16% -161.85% 资产减值损失 -841,981.07 -0.50% 4,058,513.20 2.93%

36、-120.75% 其他收益 974,587.97 0.57% 2,187,979.88 1.58% -55.46% 投资收益 1,857,784.48 1.10% - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 -15,059.64 -0.01% -33,506.71 -0.02% - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 35,160,367.84 20.74% 25,789,998.78 18.59% 36.33% 营业外收入 284,037.96 0.17% 10,000.00 0.01% 2,740.38% 营业外支出 54,549.95 0.03% 5,929.12

37、 - 820.03% 净利润 32,250,398.43 19.02% 23,339,842.56 16.83% 38.18% 项目重大变动原因： 1、报告期末营业收入 16,956.39 万元，较上年增长 3,086.05 万元，增长比例为 22.25%，主要是因为技术开发收入增长 993.60 万元，软件维护服务收入增长 2,329.24 万元。公司在给客户完成技术开发工作之后，继续提供后续维护服务，随着积累的客户增加，维护收入逐渐增加。 2、报告期末营业成本为 9,199.37 万元，较上年增长 1,640.01 万元，增长比例为 21.70%，主要原因为本期成本随收入同步增长，本期整体

38、毛利率较上期略有增长。 3、报告期末销售费用为 1,206.57 万元，较上年增长 90.27 万元，增长比例为 8.09%，主要原因为本期收入增加，公司增加售后服务产生的销售费用增加较快。 4、报告期末管理费用为 1,647.26 万元，较上年增长 613.51 万元，增长比例为 59.35%，主要原因为随着公司规模扩大，人员增加，相应本期管理人员薪酬费用增加 301.71 万元、另外本期年报审计、定增财务尽调、处置子公司评估费等增加 124.84 万元、物业费增加 65.21 万元。 5、报告期末研发费用为 1,708.83 万元，较上年增长 377.71 万元，增长比例为 28.38%，

39、主要原因为公司加大研发力度，增加研发投入与研发人员，研发人工费用增加 374.56 万元。 6、报告期末财务费用为-13.75 万元，较上年降低 35.98 万元，下降比例为 161.85%，主要原因为本期无新增借款且偿还了上期短期借款，因此利息支出较上期减少 36.13 万元。 7、报告期末其他收益为 97.46 万元，较上年降低 121.34 万元，下降比例为 55.46%，主要原因为本期计提的增值税即增即退金额较上期减少 117.15 万元。 8、报告期末投资收益为 185.78 万元，主要为本期处置子公司收益 173.14 万元。 9、报告期末营业外收入为 28.40 万元，较上年增长

40、 27.4 万元，增长比例为 2,740.38%，主要原因16 为收购子公司产生的负商誉所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 169,563,863.05 138,703,362.22 22.00% 其他业务收入 - - 主营业务成本 91,993,658.26 75,593,593.24 22.00% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件产品 147,415,532.26 86.94% 108,752,295.56 78.41% 系统集成 22,148

41、,330.79 13.06% 29,951,066.66 21.59% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 公司的主营业务主要分为软件产品类和系统集成类，其中软件产品类产生的收入占公司主营业务收入的比例 2018 年为 86.94%，2017 年为 78.41%；系统集成类产生的收入占公司主营业务收入的比例 2018年为 13.06%，2017 年为 21.59%。系统集成类收入构成有所降低，原因为本年系统集成类合同签约减少，相应的系统集成类收入减少。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 17,431,014.12

42、 10.43% 否 2 第二名 11,699,622.63 7% 否 3 第三名 5,500,000.00 3.29% 否 4 第四名 5,419,561.58 3.24% 否 5 第五名 4,940,747.09 2.96% 否 合计 44,990,945.42 26.92% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 7,268,574.00 7.56% 否 2 第二名 4,434,839.69 4.61% 否 3 第三名 3,642,830.00 3.79% 否 4 第四名 3,550,000.00 3.69% 否 5 第五名

43、 2,337,536.97 2.43% 否 17 合计 21,233,780.66 22.08% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 33,771,602.98 9,871,210.63 242.12% 投资活动产生的现金流量净额 -12,222,003.09 -8,514,115.66 -43.55% 筹资活动产生的现金流量净额 98,722,595.00 29,525,801.58 234.36% 现金流量分析： 2018 年公司经营活动现金流量净额为 3,377.16 万元，较 2017 年增加了 2,390.04 万元，增长

44、比例为 242.12%，增长的主要原因是销售商品、提供劳务收到的现金较 2017 年增加 5,008.57 万元，而购买商品、接受劳务支付的现金及支付给职工以及为职工支付的现金较 2017 年仅增加了 2,557.32 万元。 2018 年公司投资活动现金流量净额为-1,222.20 万元，较 2017 年减少了 370.79 万元，主要是因公司经营发展需要，支付装修费、购买固定资产设备以及预付办公室购房款。 2018 年公司筹资活动现金流量净额为 9,872.26 万元，较 2017 年增加了 6,919.68 万元，增长比例为 234.36%。主要是因为公司在 2018 年定向增发股票 7

45、50 万股，共募集资金 10,005.00 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截止 2018 年 12 月 31 日公司共有四家全资子公司，分别为“长春市真万软件开发有限公司”、“长春华信永道科技有限公司”、“长春黑格科技有限公司”、“香江金融服务（深圳）有限公司”。2018年处置一家拥有 55%股权的控股子公司“云南商厦住房置业技术服务有限公司”；2018 年购买一家拥有100%股权的控股子公司香江金融服务（深圳）有限公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用

46、 前期会计差错更正 （1）更正应收账款 公司上期进行会计政策变更，采用追溯重述法对期初数据调整时统计有误，导致上期期初应收账款原值增加 6,501,820.00 元。追溯调整减少 2017 年期初未分配利润 5,710,420.16 元、增加 2017 年度净利润 642,340.49 元。 18 对上期报表主要科目影响如下： 受影响的报表项目名称 受影响的金额 应收票据及应收账款 -5,746,125.30 递延所得税资产 -113,354.21 应交税费 -791,399.84 未分配利润 -5,132,313.72 盈余公积 64,234.05 归属于母公司股东权益 -5,068,079

47、.67 资产减值损失 -755,694.70 所得税费用 113,354.21 归属于母公司股东的净利润 642,340.49 （2）更正少数股东权益 公司前期在企业合并过程中抵消子公司间关联交易时，未考虑子公司少数股东在合并层面享有的份额（少数股东占股 45%），导致少数股东权益金额计算有误。追溯调整增加 2017 年期初未分配利润1,573,775.13 元，减少 2017 年期初少数股东权益 1,573,775.13 元。 对上期报表主要科目影响如下： 受影响的报表项目名称 受影响的金额 未分配利润 1,241,336.18 归属于母公司股东权益 1,241,336.18 少数股东权益

48、-1,241,336.18 归属于母公司股东的净利润 -332,438.95 少数股东损益 332,438.95 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 本期通过非同一控制下企业合并收购香江金融服务（深圳）有限公司，处置了控股子公司云南商厦住房置业信息服务有限公司，具体详见财务报表附注“七、合并范围的变更”。 (八) 企业社会责任 公司自成立以来，履行“诚信、责任、创新、共赢”的企业文化，将社会责任作为企业应尽的义务及自身文化贯彻始终。按时缴纳各种税款，诚信经营，为客户提供精益求精的服务。力所能及地向社会提供更多的就业岗位。2017 年提出了“节能环保、道德诚信”的宗旨，并围绕其开展工作

49、。 19 三、 持续经营评价 报告期内无对公司持续经营能力有重大不利影响的事项。公司主营业务没有变化，主营业务收入持续增长，扣除非经常性损益后的归属于母公司普通股股东的净利润同比都是增长，公司具有持续经营能力。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 公司所处行业为计算机软件和信息技术服务类，细分的行业主要是住房公积金管理中心的行业客户。主要客户群很明确，全国有住房公积金管理中心一共是 517 个。 从国家政策层面来说，2018 年，新的住房公积金管理条例的颁布和实施，使得制度的红利进一步得到保障和提高。住房和城乡建设部在 2016 年先后颁布了综合服务平台建设导则（建金2

50、01614号）、住房公积金信息化建设导则（建金2016124 号），要求各地公积金管理中心进一步规范业务管理，加强风险防范，加大监督力度。明确要求各地公积金中心优化业务流程、健全服务制度，全面推行服务承诺、实施“一站式”业务办理、开展预约和上门服务；加快信息化建设、开通住房公积金服务热线、建立信息共享机制。各地要积极与房地产管理、人民银行、工商、公安等部门协商，尽快和房地产交易系统、人民银行征信系统、工商登记系统、个人身份核查系统联网，提高业务办理效率等。 从以上信息可以看出，无论是从国家政策、住建部具体要求上都给出了未来住房公积金发展的方向，就是不断提升服务质量、提供业务处理效率、加强横向的

51、信息共享、加强风险防范。这些都需要采用信息化等高科技手段来实现。所以未来整个住房公积金行业的信息化投入会逐渐增加。 (二) 公司发展战略 华信永道作为住房公积金行业领先的 IT 解决方案提供商，在副省级及省会以上城市的住房公积金管理中心客户中一直保持 40%以上的市场占有率。同时公司每年在中小城市以及行业客户的市场占有率也保持比较高的增长。 华信永道将继续坚持服务于住房公积金行业和银行客户的发展思路。公司依托自身的平台优势和技术优势，不断挖掘公积金行业内客户的应用需求，向客户推出基于云计算的客户服务中心平台等解决方案。同时积极尝试在基于公积金数据价值向金融行业客户提供数据增值服务等应用，不断拓

52、展公司垂直领域的客户群；随着住建部基础数据标准和结算平台的贯标要求的深入，需要建设综合服务平台系统的住房公积金管理中心会越来越多，从而促进公司不断做大做强，实现公司业务稳步增长。 (三) 经营计划或目标 公司管理层未来不断加强公积金领域以及金融行业的市场拓展；实施部门制定了严格的项目实施工作流程和考核制度，目的是不断提高项目的交付能力；同时增加研发投入，开发符合市场需求的新的产品和服务。我们的目标是在未来的三年里，无论是营业收入、营业利润等都保持一个稳定的增长，同时提高市场占有率，为客户提供优质高效的服务。 20 (四) 不确定性因素 无 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、

53、实际控制人不当控制的风险 报告期内，公司自然人股东刘景郁、王弋、姚航、李宏伟、韩占远、吴文、李凯直接持有公司 36.64%的股权，全部签署了一致行动协议，成为实际控制人。同时通过北京众邦融鑫投资顾问中心（有限合伙）间接持有公司 23.63%的股权，加强了对公司实际控制。实际控制人能对公司的发展战略、人事安排、生产经营、财务等决策实施有效控制。若公司的内部控制有效性不足、公司治理结构不够健全、运作不够规范，可能会导致实际控制人损害公司和中小股东利益的公司治理风险。 应对措施：公司建立了较为完整的内部管理制度，逐步提升公司内部控制的有效性，健全公司治理结构，规范运作，尽可能降低或消除实际控制人损害

54、公司和中小股东利益的公司治理风险。 2、 核心技术人员和关键管理人员流失风险 软件行业属于技术资本和智力资本密集型行业，人力资源是企业成败的关键因素，行业内的市场竞争也越来越体现为高素质人才的竞争。而软件行业企业面临的人力资源群体通常具有人员素质高、流动性大、知识结构更新快、人力成本不断上升的特点，建立吸引并留住高素质人才的机制是软件企业的重要课题。公司自成立以来，非常重视人才的培养、引进和公司文化的建设。经过多年的积累和磨合，公司已拥有了一支专业技能强、行业经验丰富、对公司文化认同度较高的优秀员工团队，并对公司持续、快速发展起到了关键作用。同时，公司的核心骨干人员还持有了公司的股份，体现了员

55、工与公司利益的高度一致。 随着公司业务的进一步快速发展，公司对优秀的专业技术才和管理人才的需求将不断增加。倘若公司不能吸引到业务快速发展所需的人才、不能有效消化高素质人员的较高人力成本或者公司核心骨干人员流失，将会对公司经营发展造成不利的影响。 应对措施：在 2014 年底公司 37 位骨干成员通过北京众邦融鑫投资顾问中心（有限合伙）平台持股公司的股份，未来公司还会陆续对其他的核心骨干成员做股权激励，以保证公司的核心人员的稳定。报告期内，核心技术人员和关键管理人员没有流失。 3、 税收优惠政策变化风险 公司 2012 年度被认定为高新技术企业，依据中华人民共和国企业所得税法的规定，按 15%的

56、税率征收企业所得税。2018 年 9 月公司高新技术企业复审申请已经评审通过，2018 年按 15%的所得税率计缴。同时，根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例和财政部、税务总局、科技部关于提高研究开发费用税前加计扣除比例的通知（财税201899 号）规定，研发费用计入当期损益，未形成无形资产的，允许再按其当年研发费用实际发生额的 75%，直接抵扣当年的应纳税所得额。 根据关于鼓励软件产业和集成电路产业发展有关税收政策问题的通知及关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知的规定，公司销售软件产品收入按 17、16%的法定税率征收增值税后，对其增值税税负超过 3的部分实行即征

57、即退政策。 根据财政部国家税务总局关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知及其附件营业税改征增值税试点过渡政策的规定，公司提供技术转让、技术开发收入，免征增值税。 综上所述，上述税收优惠系对软件行业长期发展的支持，并对公司业绩有一定的影响，如果未来国家及地方政府税收优惠政策和政府补助政策出现不可预测的调整，或是公司未来不能被认定为高新技术企业，将对公司的盈利能力产生不利影响。 应对措施：公司将继续加大对新业务、新技术的研发投入，在保持公司技术优势的情况下，保证公21 司持续符合高新技术企业的相关认定条件；此外，随着公司业务规模的不断扩大，公司盈利能力及抗风险能力不断加强，税收优惠政

58、策对公司盈利水平的影响也会进一步降低。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披

59、露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型

60、预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 20,000,000.00 1,882,075.44 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 30,000,000.00 - 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） - - 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 - - 23 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 刘景郁、王华 公司拟向中国民生银行股份有限公司北京分行申请人民币 500 万元综合授信，授信期限一年，并由公司

61、关联方刘景郁、王华为该笔授信提供最高额连带保证责任担保。该 担保构成关联担保。 5,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 3 月 13日 2018-001 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易事项为关联方向公司提供无偿连带责任保证担保，不存在损害公司及股东利益的情形，对公司持续性及生产经营无不利影响。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 25,337,291 56.3051% 0 25,337,2

62、91 56.3501% 其中：控股股东、实际控制人 4,103,958 9.1199% 0 4,103,958 9.1199% 董事、监事、高管 3,397,625 7.5503% 446,333 3,843,958 8.5421% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 19,662,709 43.6949% 0 19,662,709 43.6949% 其中：控股股东、实际控制人 10,546,042 23.4357% 0 10,546,042 23.4357% 董事、监事、高管 10,192,875 22.6508% 223,167 10,416,042 23.1

63、468% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 45,000,000 - 0 45,000,000 - 普通股股东人数 28 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 北京众 邦融鑫投资顾 问中心（有限合伙） 9,450,000 0 9,450,000 21.00% 3,150,000 6,300,000 2 刘景郁 7,511,500 0 7,511,500 16.69% 5,633,625 1,877,875 3 中房基 金（大连）有限合伙企业 6,0

64、00,000 0 6,000,000 13.33% 2,000,000 4,000,000 4 大连华 信计算机技术 股份有限公司 5,600,000 0 5,600,000 12.44% 1,866,667 3,733,333 5 王弋 5,214,500 0 5,214,500 11.59% 3,910,875 1,303,625 合计 33,776,000 0 33,776,000 75.05% 16,561,167 17,214,833 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：上述股东之间无关联关系。 25 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人

65、情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 公司控股股东和实际控制人为刘景郁、姚航、王弋、李宏伟、韩占远、吴文及李凯等 7 个自然人，报告期内均没有变化。公司控股股东、实际控制人的简介如下： 1、 刘景郁，中国籍，学历本科，没有取得其他国家或地区的居留权，1997 年 8 至 2000 年 1 月，于长春长联计算机技术有限公司任客户经理；2000 年 1 月至 2005 年 10 月，北京中联云达软件工程有限公司历任部门经理、总监；2005 年 10 月至 2007 年 8 月，于北京中联云达软件工程有限公司任华东区总经理；2007 年 9 月至 2016 年 6 月担任华信永道（北京

66、）科技有限公司董事、总经理、财务负责人；2016 年 6 月至 2017 年 6 月任公司董事长、财务负责人。2017 年 6 月至今任公司董事长职务。 2、 王弋，中国籍，学历本科，没有取得其他国家或地区的居留权，1996 年 7 月至 2002 年 12 月，历任长春长联计算机技术有限公司项目经理、部门经理；2003 年 1 月至 2006 年 3 月，任北京华信正合信息技术有限公司总监；2006 年 4 月至 2008 年 2 月任北京同方北美科技有限公司项目总监。2008 年至 2015 年 11 月任华信永道（北京）科技有限公司董事、副总经理；2015 年 11 月至 2016 年

67、6 月任公司董事、副总经理；2016 年 6 月至今任公司董事、总经理。 3、 姚航，中国籍，学历本科，没有取得其他国家或地区的居留权，1997 年 7 月至 2001 年 7 月，历任交通银行长春分行科技处助理工程师、业务运行二科科长；2001 年 8 月至 2006 年 4 月，历任神州数码（中国）有限公司金融事业部客户经理、华东区销售经理；2006 年 5 月至 2008 年 4 月，为中联云达系统集成（上海）有限公司华东区销售总监；2008 年 5 月至 2015 年 11 月任华信永道（北京）科技有限公司董事、副总经理；2015 年 11 月至今任公司董事、副总经理。 4、 李宏伟，

68、中国籍，学历本科，没有取得其他国家或地区的居留权，1993 年至 2000 年在中国建设银行吉林省分行任主任科员；2000 年至 2003 年在北京中联兴达软件工程有限公司任项目经理；2003 年至 2008 年在北京同方北美科技有限公司任高级项目经理；2008 年至 2015 年 11 月份就职于华信永道（北京）科技有限公司任部门总经理；2015 年 11 月份至 2018 年 7 月 18 日任公司部门总经理；2018年 7 月 18 日至今任司分管商务部、人力资源行政部及项目管理办公室的副总经理。 5、 韩占远，中国籍，学历大专，没有取得其他国家或地区的居留权，1999 年至 2001

69、年在中国食品电子商务网任工程师；2001 年至 2003 年在伯纳德电器公司任工程师；2003 年至 2008 年在北京中联兴达软件工程有限公司任工程师；2008 年至 2015 年 11 月份任华信永道（北京）科技有限公司任技术总监，2015 年 11 月至今任公司技术总监。 6、 吴文，中国籍，学历硕士，没有取得其他国家或地区的居留权，2004 年至 2007 年在同方北美科技有限公司任项目经理；2008 年至 2015 年 11 月份就职于华信永道（北京）科技有限公司任部门总监，2015 年 11 月份至今任公司部门总监。2017 年 3 月至 2018 年 7 月 18 日担任公司总经

70、理助理、部门总监职务；2018 年 7 月 18 日至今任分管研发部、移动互联业务部及平台支持部的副总经理。 7、 李凯，中国籍，学历本科，没有取得其他国家或地区的居留权，1990 年至 1992 年在黑龙江省齐齐哈尔市碾子山区计经委任科员；1992 年至 1995 年在吉林省富杰通信公司任工程师；1995 年至 1998 年26 在长春长联软件工程有限公司任工程师；1998 年至 2005 年在方正奥德计算机系统有限公司长春分公司任项目经理；2005 年至 2008 年在同方北美北京科技有限公司任程序员；2008 年 4 月至 2015 年 11月份就职于华信永道（北京）科技有限公司任部门总

71、监，2015 年 11 月份至今任公司部门总监。 (二) 实际控制人情况 公司的控股股东和实际控制人为相同自然人，详见第六节股本变动及股东情况的三（一）控股股东情况。 27 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017年 8月 3日 2017年 10月 10日 7.00 5,000,000 35,000,

72、000 0 0 0 2 0 否 募集资金使用情况： 截至 2018 年 12 月 31 日，公司募集资金已按规定用途全部使用完毕。募集资金使用情况具体详见公司于 2019 年 4 月 18 日在全国中小企业股份转让系统上公告的关于募集资金存放与使用情况的专项报告，公告编号为 2019-017。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 招商银行北京分行青年路支行 1,00

73、0,000.00 5.22% 2018/6/28 否 合计 - 1,000,000.00 - - - 违约情况 28 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 刘景郁 董事长 男 1974 年 3 月 本科 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 王弋 董事、总经理、财务负责人 男 1974 年 5 月 本科

74、2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 姚航 董事、副总经理 男 1974 年 6 月 本科 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 卢政茂 董事 男 1981 年 9 月 硕士 2015 年 11 月-2019 年 3 月 否 孙宝安 董事 男 1973 年 4 月 本科 2015 年 11 月-2019 年 3 月 否 盛斌 监事会主席 男 1968 年 6 月 本科 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 李佳慧 职工监事 男 1978 年 6 月 硕士 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 余超 监事 男 1987 年 6 月 博士 2015

75、年 11 月-2019 年 3 月 否 王海波 副总经理 男 1974 年 11 月 本科 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 李宏伟 副总经理 男 1972 年 5 月 本科 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 吴文 副总经理 男 1978 年 4 月 硕士 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 付琦 董事会秘书 男 1971 年 4 月 硕士 2015 年 11 月-2019 年 3 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 6 2019 年 4 月 16 日召开的公司第二届董事会第一次会议上，选举了公司第二届董事会董事长为刘景

76、郁先生。提名任命了公司新一届总经理为王弋先生，提名任命新一届副总经理为姚航先生、吴文先生、李宏伟先生、张洪君先生、提名任命了新一届财务负责人为王秀勇先生。提名任命了新一届董事会秘书为付琦先生。 2019 年 4 月 16 日召开的第二届监事会第一次会议上，选举了公司第二届监事会主席为李佳慧先生。 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间没有关联关系，刘景郁、王弋、姚航、李宏伟、吴文是公司控股股东、实际控制人。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量

77、 刘景郁 董事长 7,511,500 0 7,511,500 16.6922% 0 王弋 董事、总经理、财务负责人 5,214,500 0 5,214,500 11.5878% 0 姚航 董事、副总经864,500 0 864,500 1.9211% 0 30 理 李宏伟 副总经理 474,500 0 474,500 1.0544% 0 吴文 副总经理 195,000 0 195,000 0.4333% 0 合计 - 14,260,000 0 14,260,000 31.6888% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动

78、是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 杨明飞 财务负责人 离任 - 自身原因 王弋 董事、总经理 新任 董事、总经理、财务负责人 公司业务发展需要 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 50 51 销售人员 23 22 技术人员 442 631 财务人员 8 10 员工总计 523 714 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 24

79、 18 本科 418 549 专科 81 147 专科以下 0 0 员工总计 523 714 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 培训：公司有较完备的培训体系及制度，每年都有针对各部门及公司级的培训计划，保证了公司战略目标、员工工作效率及梯队建设等。报告期内，除常规培训外，公司还专门外请专家对管理人员进行31 了有针对性的培训，效果明显。 薪酬政策：参考公司内部岗位职级制定薪酬标准。 做为一个成长型的高新技术企业软件公司，业务量快速上升，带动公司人力需求由 2017 年末 523人，增加至 2018 年末 714 人。本年度公司人才结构更加合理：2018 年末，公

80、司员工 714 人，其中技术人员 631 人，占总人数比 88.37%；大学本科及以上学历 567 人，占总人数比 79.41%。为鼓励员工的工作积极性，薪酬结合市场行情，合理涨幅，年终奖金发放比例提高。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 32 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 33 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险

81、控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规

82、则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 公司“三会“的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求以及公司章程的规定，公司认真履行信息披露义务，信息披露工作严格遵守相关法律、法规以及华信永道（北京）科技股份有限公司信息披露管理制度的规定，做到及时、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司

83、的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，公司重要的人事变动、对外投资、融资等重大决策事项均按照公司法、公司章程等相关法律法规履行了规定的程序。截止报告期末，公司重大决策运作情况良好，能够最大限度的促进公司的规范运作。 4、 公司章程的修改情况 公司 2018 年 3 月 12 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过了“关于修改公司章程”的议案，并提交 2018 年第一次临时股东大会审议通过。与 2018 年 11 月 29 日第一届董事会第二十一次会议审议通过了“关于修改公司章程

84、”的议案，并提交 2018 年第三次临时股东大会审议通过。 34 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 一届董事会第十五次会议审议通过了董事会授权总经理可在 2017 年度根据公司发展需要在全国范围内合并、撤、立非独立法人分 支机构的议案。 一届董事会第十六次会议审议通过了关于变更会计师事务所的议案、关于向银行申请综合授信额度并由关联方提供担保构成关联交易的议案、关于修改的议案、关于修改公司的议案、关于向全资子公司增资的议案、关于提请召开 2018 年第一次临时股东大会的议案等。 一届董事会第十七次会议审议通过了2

85、017 年度总经理工作报告、2017 年度董事会工作报告、2017 年年度报告及年度报告摘要、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、2017 年度利润分配方案、关于续聘天职国际会计师事务所（特殊普通 合伙）的议案、关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案、关于建立的议案、 关于募集资金年度存放与使用情况的专项报告、关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案、关于会计政策变更的议案、关于前期会计差错更正的议案、关于提议召开公司 2017 年年度股东大 会的议案等。 一届董事会第十八次会议审议通过了关于出售“云南商厦住房置业信息服务有限公司” 股权的议案、关于收购香江金融服务

86、（深圳）有限公司 100%股权的议案、关于变更注册地址并修改公司章程的议案、关于提议召开2018 年第二次临时股东大会的议案等。 一届董事会第十九次会议审议通过了关于公司财务负责人任免及任命副总经理的议案。 一届董事会第二十次会议审议通过了 2018 年半年度报告的议案。 一届董事会第二十一次会议审议通过了关于华信永道（北京）科技股份有限公司 2018 年第一次股票发行方案议案、关于签署附生效条件的的议案、关35 于签署附生效条件的的议案、关于修改的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事 宜的议案、关于开设公司 2018 年第一次股票发行募集资金专项账户并签订募集资金三方监

87、管协议的议案、关于提名第二届董事会董事候选人的议案、关于延期缴足全资子公司“长春市真万软件开发有限公司” 出资额的议案、关于提议召开 2018 年第三次临时股东大会的议案等。 监事会 3 一届监事会第六次会议审议通过了2017年度监事会工作报告、2017 年年度报告及年度报告摘要、关于会计政策变更的议案、关于前期会计差错更正的议案等。 一届监事会第七次会议审议通过了2018 年半年度报告的议案。 一届监事会第八次会议审议通过了关于提名第二届监事会股东代表监事候选人的议案。 股东大会 4 2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于变更会计师事务所的议案、关于向银行申请综合授信额度并由关联方提供

88、担保构 成关联交易的议案、关于修改的议案、关于修改公司的议案等。 2017 年年度股东大会审议通过了2017年度董事会工作报告、2017 年度监事会工作报告、2017 年年度报告及年度报告摘要的议案、2017 年度财务决算报告、2018 年度财务预算报告、关于 2017 年度利润分配方案的议案、关于续聘天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)的议案、关于预计 2018 年度公司日常性关联交易的议案、关于会计政策变更的议案、关于前期会计差错更正的议案等。 2018 年第二次临时股东大会审议通过了关于变更注册地址并修改公司章程的议案。 2018 年第三次临时股东大会审议通过了关于华信永道（北京）科技股

89、份有限公司2018 年第一次股票发行方 案的议案、关于签署附生效条件的的议案、关于签署附生效条件的的议案、关于修改的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关36 事宜的议案、关于提名第二届董事会董事候选人的议案、关于提名第二届监事会股东代表监事候选人的议案等。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 （1）股东大会：公司严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 （2）董事会：目前公司有 5 名董事，公司董事会能够依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事能够

90、按照公司章程、董事会议事规则的规定，依法行使职权、勤勉履行职责。 （3）监事会：目前公司有 3 名监事，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程、监事会议事规则等有关规定。监事会能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。监事会成员能够认真、依法履行职责、能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律、法规、规范性文件以及公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 (三) 公司治理改进

91、情况 公司在管理制度上，逐步建立与完善符合现代企业管理理念的创新管理制度和模式，着眼长远和宏观布局，在研发管理、财务管理、人力资源管理、合同管理、资产管理等诸多方面建立符合现代企业管理理念的创新管理制度。报告期内，公司会计核算体系运转正常，财务管理和及风险控制严格按照公司的规章制度进行，未发现上述管理制度存在重大缺陷。公司将根据实际情况进一步完善公司管理制度，加强内部治理和风险控制，确保公司发展的安全性和可持续性。 (四) 投资者关系管理情况 公司的公司章程对信息披露和投资者关系进行了专章规定。公司董事长为公司投资者关系管理工作第一责任人。董事会秘书在公司董事会领导下负责相关事务的统筹与安排，

92、为公司投资者关系管理工作直接责任人，负责公司投资者关系管理的日常工作。董事会秘书或董事会授权的其他人为公司的对外发言人，负责协调和组织公司信息披露事宜，参加公司所有涉及信息披露的有关会议，及时知晓公司重大经营决策及有关信息资料，并向投资者披露，同时应保证公司信息披露的及时性、合法性、真实性和完整性。公司按照要求在全国股份转让系统公司要求的平台披露信息。公司及其董事、监事、高级管理人员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 37 二

93、、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险。 2、人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立：公司合法拥有

94、与目前业务有关的房屋、设备以及软件著作权等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该等资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权。 5、财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的情形。 (三)

95、 对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完 善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已

96、经在 2017 年年度股东大会上审议通过了年度报告重大差错责任追究制度。 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 天职业字201914916 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京海淀区车公庄西路 19 号外文文化创意园 12 号楼 审计报告日期 2019 年 4 月 16 日 注册会计师姓名 张居忠、周春阳 会计师事务所是否变更 否 审计报告 天职业字201914916 号 华信永道

97、（北京）科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了华信永道（北京）科技股份有限公司（以下简称华信永道）财务报表，包括 2018 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了华信永道2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的

98、责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于华信永道，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 华信永道管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括 2018 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 39 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基

99、于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估华信永道的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划进行清算华信永道、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督华信永道的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致

100、的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞

101、弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对华信永道持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或

102、情况可能导致华信永道不能持续经营。 40 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就华信永道中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中国北京 二一九年四月十六日 中国注册会计师 （项目合伙人）： 张居忠 中国注册会计师： 周春阳 41 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余

103、额 流动资产： 货币资金 六、1 192,654,139.46 72,616,135.07 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 六、2 32,816,451.55 43,726,892.27 预付款项 六、3 1,159,094.97 31,850.00 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 其他应收款 六、4 5,603,459.14 7,018,468.43 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 63,391,675.25 34,061,244.79 持有待售资

104、产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 六、6 1,855,331.75 763,171.09 流动资产合计 297,480,152.12 158,217,761.65 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 六、7 4,587,867.62 2,908,729.70 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、8 3,656,509.98 3,872,217.14 开发支出 - - 商誉 六、9 - 97,737.85 长期

105、待摊费用 六、10 3,623,526.07 1,615,975.86 递延所得税资产 六、11 1,993,331.50 1,691,838.20 其他非流动资产 六、12 11,480,808.00 6,816,016.00 非流动资产合计 25,342,043.17 17,002,514.75 42 资产总计 322,822,195.29 175,220,276.40 流动负债： 短期借款 六、13 - 1,000,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付

106、账款 六、14 23,546,250.95 15,262,072.72 预收款项 六、15 39,334,220.71 34,541,869.15 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、16 13,125,851.71 8,729,879.97 应交税费 六、17 1,128,911.62 897,988.75 其他应付款 六、18 1,325,526.62 280,976.60 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计

107、 78,460,761.61 60,712,787.19 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 78,460,761.61 60,712,787.19 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、19 52,500,000.00 45,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、20 134,667,674.50 42,787,957.5

108、3 43 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、21 5,359,353.91 2,510,044.04 一般风险准备 - - 未分配利润 六、22 51,834,405.27 22,551,800.05 归属于母公司所有者权益合计 244,361,433.68 112,849,801.62 少数股东权益 - 1,657,687.59 所有者权益合计 244,361,433.68 114,507,489.21 负债和所有者权益总计 322,822,195.29 175,220,276.40 法定代表人：刘景郁 主管会计工作负责人：王弋 会计机构负责人：王弋

109、(二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 184,697,388.48 63,936,833.43 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据及应收账款 十五、1 32,677,945.60 43,258,892.27 预付款项 1,127,401.42 31,850.00 其他应收款 十五、2 5,442,788.37 7,728,115.82 存货 66,207,013.12 36,424,083.34 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 1,852,252.90 38

110、8,094.43 流动资产合计 292,004,789.89 151,767,869.29 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十五、3 8,808,948.00 4,603,948.00 投资性房地产 - - 固定资产 2,407,575.01 1,997,074.23 在建工程 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 3,609,843.31 3,849,717.14 开发支出 - - 商誉 - - 44 长期待摊费用 702,501.01 1,131,210.56 递延所得税资产 1,566,157.67

111、1,712,247.70 其他非流动资产 11,480,808.00 6,816,016.00 非流动资产合计 28,575,833.00 20,110,213.63 资产总计 320,580,622.89 171,878,082.92 流动负债： 短期借款 - 1,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据及应付账款 35,305,274.00 24,635,563.25 预收款项 39,015,654.67 29,916,375.62 应付职工薪酬 9,552,396.59 7,394,409.58 应交税费 525,350.

112、58 800,141.72 其他应付款 1,131,153.64 953,615.04 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 85,529,829.48 64,700,105.21 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 - - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 - - 负债合计 85,529,829.48 64,700,105.21 所有者权益： 股本 52,500,000.00 45,00

113、0,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 134,667,674.50 42,787,957.53 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 5,359,353.91 2,510,044.04 一般风险准备 - - 45 未分配利润 42,523,765.00 16,879,976.14 所有者权益合计 235,050,793.41 107,177,977.71 负债和所有者权益合计 320,580,622.89 171,878,082.92 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入

114、169,563,863.05 138,703,362.22 其中：营业收入 六、23 169,563,863.05 138,703,362.22 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 137,220,808.02 115,067,836.61 其中：营业成本 六、23 91,993,658.26 75,593,593.24 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、24 580,080.60 381,740.45 销售费用 六、

115、25 12,065,654.18 11,162,935.70 管理费用 六、26 16,472,629.84 10,337,569.19 研发费用 六、27 17,088,262.11 13,311,191.16 财务费用 六、28 -137,495.90 222,293.67 其中：利息费用 六、28 27,405.00 388,685.02 利息收入 六、28 180,159.35 191,144.17 资产减值损失 六、29 -841,981.07 4,058,513.20 加：其他收益 六、30 974,587.97 2,187,979.88 投资收益（损失以“”号填列） 六、31 1

116、,857,784.48 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、32 -15,059.64 -33,506.71 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 35,160,367.84 25,789,998.78 加：营业外收入 六、33 284,037.96 10,000.00 减：营业外支出 六、34 54,549.95 5,929.12 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 35,389,855.85 25,794,069.66 减：所得税费用 六、35 3,13

117、9,457.42 2,454,227.10 46 五、净利润（净亏损以“”号填列） 32,250,398.43 23,339,842.56 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 32,250,398.43 23,339,842.56 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 118,483.34 361,743.21 2.归属于母公司所有者的净利润 32,131,915.09 22,978,099.35 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公

118、司所有者的其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 32,250,398.43 23,339,842.56 归属于母公司所有者的综

119、合收益总额 32,131,915.09 22,978,099.35 归属于少数股东的综合收益总额 118,483.34 361,743.21 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.71 0.55 （二）稀释每股收益 0.71 0.55 法定代表人：刘景郁 主管会计工作负责人：王弋 会计机构负责人：王弋 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十六、4 167,141,080.31 134,543,285.20 减：营业成本 十六、4 99,853,832.14 79,601,333.20 税金及附加 452,074.95 294,620.16 销售费用

120、12,175,956.66 10,993,579.86 管理费用 12,916,171.27 7,470,157.40 研发费用 11,942,663.94 10,831,750.61 财务费用 -113,452.66 237,316.88 47 其中：利息费用 27,405.00 388,685.02 利息收入 153,015.16 173,203.06 资产减值损失 -973,933.58 4,554,417.45 加：其他收益 964,408.97 2,187,979.88 投资收益（损失以“”号填列） 十六、5 276,397.94 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公

121、允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） -10,303.17 -33,506.71 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 32,118,271.33 22,714,582.81 加：营业外收入 65,022.64 10,000.00 减：营业外支出 54,549.95 5,929.12 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 32,128,744.02 22,718,653.69 减：所得税费用 3,635,645.29 2,433,817.60 四、净利润（净亏损以“”号填列） 28,493,098.73 20,284

122、,836.09 （一）持续经营净利润 28,493,098.73 20,284,836.09 （二）终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 28,4

123、93,098.73 20,284,836.09 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 196,571,544.00 146,485,880.61 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 48 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利

124、息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 1,297,287.85 770,772.17 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 2,299,444.26 501,144.17 经营活动现金流入小计 200,168,276.11 147,757,796.95 购买商品、接受劳务支付的现金 63,918,749.67 59,246,225.05 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为

125、职工支付的现金 79,807,560.90 58,906,882.69 支付的各项税费 6,125,546.28 3,766,424.54 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 16,544,816.28 15,967,054.04 经营活动现金流出小计 166,396,673.13 137,886,586.32 经营活动产生的现金流量净额 33,771,602.98 9,871,210.63 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 10,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 126,397.94 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 90,000.0

126、0 6,100.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 155,352.08 - 收到其他与投资活动有关的现金 六、36 208,393.66 - 投资活动现金流入小计 10,580,143.68 6,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 12,802,146.77 8,520,215.66 投资支付的现金 10,000,000.00 - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 22,802,146.77 8,520,215.66 投资活动产生的现金流量净额 -12,22

127、2,003.09 -8,514,115.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 99,379,716.97 34,924,056.60 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 49 取得借款收到的现金 - 9,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 670,283.03 - 筹资活动现金流入小计 100,050,000.00 44,424,056.60 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 14,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,405.00 398,255.02 其中：子公司支付给少数股东的

128、股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、36 300,000.00 - 筹资活动现金流出小计 1,327,405.00 14,898,255.02 筹资活动产生的现金流量净额 98,722,595.00 29,525,801.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、37 120,272,194.89 30,882,896.55 加：期初现金及现金等价物余额 六、37 72,186,535.07 41,303,638.52 六、期末现金及现金等价物余额 六、37 192,458,729.96 72,186,535.07 法定代表人：刘景

129、郁 主管会计工作负责人：王弋 会计机构负责人：王弋 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 195,057,896.86 136,658,296.25 收到的税费返还 1,179,669.24 770,772.17 收到其他与经营活动有关的现金 3,107,075.23 1,283,203.06 经营活动现金流入小计 199,344,641.33 138,712,271.48 购买商品、接受劳务支付的现金 87,979,778.06 67,112,739.90 支付给职工以及为职工支付的现金 58,097,

130、359.61 44,939,420.98 支付的各项税费 5,685,310.51 2,802,383.29 支付其他与经营活动有关的现金 14,739,604.56 15,638,115.85 经营活动现金流出小计 166,502,052.74 130,492,660.02 经营活动产生的现金流量净额 32,842,588.59 8,219,611.46 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 14,000,000.00 - 取得投资收益收到的现金 126,397.94 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 90,000.00 6,100.00 处置子公司及其他营

131、业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 14,216,397.94 6,100.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,731,835.98 8,435,344.66 投资支付的现金 18,055,000.00 - 50 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 24,786,835.98 8,435,344.66 投资活动产生的现金流量净额 -10,570,438.04 -8,429,244.66 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 99,379

132、,716.97 34,924,056.60 取得借款收到的现金 - 9,500,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 670,283.03 - 筹资活动现金流入小计 100,050,000.00 44,424,056.60 偿还债务支付的现金 1,000,000.00 14,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 27,405.00 398,255.02 支付其他与筹资活动有关的现金 300,000.00 - 筹资活动现金流出小计 1,327,405.00 14,898,255.02 筹资活动产生的现金流量净额 98,722,595.00 2

133、9,525,801.58 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 120,994,745.55 29,316,168.38 加：期初现金及现金等价物余额 63,507,233.43 34,191,065.05 六、期末现金及现金等价物余额 184,501,978.98 63,507,233.43 51 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 45,000

134、,000.00 - - - 42,787,957.53 - - - 2,445,809.99 - 26,442,777.59 2,899,023.77 119,575,568.88 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 64,234.05 - -3,890,977.54 -1,241,336.18 -5,068,079.67 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 45,000,000.00 - - - 42,

135、787,957.53 - - - 2,510,044.04 - 22,551,800.05 1,657,687.59 114,507,489.21 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,500,000.00 - - - 91,879,716.97 - - - 2,849,309.87 - 29,282,605.22 -1,657,687.59 129,853,944.47 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 32,131,915.09 118,483.34 32,250,398.43 （二）所有者投入和减少资本 7,500,000.00 - - - 91,879

136、,716.97 - - - - - - -1,776,170.93 97,603,546.04 1股东投入的普通股 7,500,000.00 - - - 91,879,716.97 - - - - - - - 99,379,716.97 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 52 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -1,776,170.93 -1,776,170.93 （三）利润分配 - - - - - - - - 2,849,309.87 - -2

137、,849,309.87 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,849,309.87 - -2,849,309.87 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - -

138、- 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,500,000.00 - - - 134,667,674.50 - - - 5,359,353.

139、91 - 51,834,405.27 - 244,361,433.68 53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 - - - 12,863,900.93 - - - 481,560.43 - 5,738,829.34 2,869,719.51 61,954,010.21 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - -

140、4,136,645.03 -1,573,775.13 -5,710,420.16 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,000,000.00 - - - 12,863,900.93 - - - 481,560.43 - 1,602,184.31 1,295,944.38 56,243,590.05 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - 29,924,056.60 - - - 2,028,483.61 - 20,949,615.74 361

141、,743.21 58,263,899.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 22,978,099.35 361,743.21 23,339,842.56 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 29,924,056.60 - - - - - - - 34,924,056.60 1股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 29,924,056.60 - - - - - - - 34,924,056.60 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - -

142、- - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - 54 （三）利润分配 - - - - - - - - 2,028,483.61 - -2,028,483.61 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,028,483.61 - -2,028,483.61 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - -

143、- - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - -

144、- - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 45,000,000.00 - - - 42,787,957.53 - - - 2,510,044.04 - 22,551,800.05 1,657,687.59 114,507,489.21 法定代表人：刘景郁 主管会计工作负责人：王弋 会计机构负责人：王弋 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 55 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 45,000,000.00 -

145、- - 42,787,957.53 - - - 2,445,809.99 - 22,012,289.86 112,246,057.38 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - 64,234.05 - -5,132,313.72 -5,068,079.67 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 45,000,000.00 - - - 42,787,957.53 - - - 2,510,044.04 - 16,879,976.14 107,177,977.71 三、本期增减变动金额（减少以“”

146、号填列） 7,500,000.00 - - - 91,879,716.97 - - - 2,849,309.87 - 25,643,788.86 127,872,815.70 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 28,493,098.73 28,493,098.73 （二）所有者投入和减少资本 7,500,000.00 - - - 91,879,716.97 - - - - - - 99,379,716.97 1股东投入的普通股 7,500,000.00 - - - 91,879,716.97 - - - - - - 99,379,716.97 2其他权益工具持有者投入

147、资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,849,309.87 - -2,849,309.87 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,849,309.87 - -2,849,309.87 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 56 4其他 - - - - - - - -

148、- - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 -

149、 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 52,500,000.00 - - - 134,667,674.50 - - - 5,359,353.91 - 42,523,765.00 235,050,793.41 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,000,000.00 - - - 12,863,900.93 - - - 481,560.43 - 4,334,043.82 57

150、,679,505.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - -5,710,420.16 -5,710,420.16 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 40,000,000.00 - - - 12,863,900.93 - - - 481,560.43 - -1,376,376.34 51,969,085.02 57 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 5,000,000.00 - - - 29,924,056.60 - - - 2,028,483.61 - 18,25

151、6,352.48 55,208,892.69 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 20,284,836.09 20,284,836.09 （二）所有者投入和减少资本 5,000,000.00 - - - 29,924,056.60 - - - - - - 34,924,056.60 1股东投入的普通股 5,000,000.00 - - - 29,924,056.60 - - - - - - 34,924,056.60 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - -

152、- 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 2,028,483.61 - -2,028,483.61 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 2,028,483.61 - -2,028,483.61 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - -

153、 - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - 58 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 45,

154、000,000.00 - - - 42,787,957.53 - - - 2,510,044.04 - 16,879,976.14 107,177,977.71 59 华信永道（北京）科技股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 华信永道（北京）科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），是由华信永道（北京）科技有限公司整体变更设立，于 2015 年 12 月在北京市工商行政管理局海淀分局变更登记注册。 经全国中小企业股份转让系统公司股转系统函（2016）3391 号文件批准，本公司股票于 2016 年 6 月 1 日

155、起在全国中小企业股份转让系统挂牌。公司证券简称：华信永道，证券代码：837592。办公地址：北京市海淀区北太平庄路 18 号城建大厦 A 座 12 层。法定代表人：刘景郁。截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司注册资本为 5,250.00 万元。 公司主要的经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机技术培训（不得面向全国招生）；数据处理；计算机系统服务；批发计算机、软件及辅助设备；企业管理咨询；人力资源服务。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；人力资源服务以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活

156、动。） 本财务报告经公司董事会于 2019 年 4 月 16 日决议批准报出。 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，包括本公司及全部子公司的财务报表。子公司，是指被本公司控制的企业或主体。本期合并范围变动详见附注七、合并范围的变更。 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司对自报告期末起 12 个月的持续经营能力进行了评价，未发现可能导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则

157、的声明 60 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定（统称“企业会计准则”）的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 此外，本财务报告编制参照了证监会发布的公开发行证券的公司信息披露编报规则第15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）以及关于上市公司执行新企业会计准则有关事项的通知（会计部函2018453 号）的列报和披露要求。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生

158、变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并

159、中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动

160、而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 61 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；

161、3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

162、余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对

163、价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 （七）现金及现金等价物的确定标准 62 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （八）金融工具

164、1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变

165、动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 本公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣

166、除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：（1）按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；（2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：

167、（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投63 资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有

168、权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融

169、资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃

170、市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组

171、合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 64 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因

172、素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入其他综合收益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （九）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 应收款项余额前五名，且期末单项余额分别占应收账款、其他应收款余额的 5%以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对于单项金额重大的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，并据此计提相应的坏账准备。单独测试未发生减值的应收账款，将其归入相应组合计提坏账准备。 2.按信用风险特征组合计提坏账准备的应

173、收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收账款一起按信用风险特征划分为账龄分析法组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 10.00 10.00 1-2 年（含 2 年） 20.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 50.00 50.00 3 年以上 100.00 100.00 3.单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金

174、额不重大但已有客观证据表明其发生了减值的应收款项，按账龄分析法计提的坏账准备不能反映实际情况 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 65 （十）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 发出存货采用个别计价法。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照成本

175、高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品的摊销方法 低值易耗品按照一次转销法进行摊销。 （十一）持有待售资产 本公

176、司将同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产）划分为持有待售：（1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售；（2）出售极可能发生，已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺（确定的购买承诺，是指企业与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。预计出售将在一年内完成。已经获得按照有关规定需得到相关权力机构或者监管部门的批准。 本公司将持有待售的预计净残值调整为反映其公允价值减去出售费用后的净额（但不得超过该项持有待售的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，

177、作为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，应当先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。 后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额应当予以恢66 复，并在划分为持有待售类别后适用本准则计量规定的非

178、流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用本准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额， 应当根据处置组中除商誉外适用本准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。 企业因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公司控制权的，无论出售后企业是否保留部分权益性投资，应当在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 （十二）长期股

179、权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公

180、积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长

181、期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长67 期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面

182、价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认)，对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股

183、权投资的账面价值并计入所有者权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或

184、其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十三）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务

185、、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 68 2.各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 办公家具 年限平均法 3 和 5 5 31.67 和 19.00 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项

186、或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含 90%）；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造

187、，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十四）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计

188、入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经69 开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条

189、件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十六）无形资产 1.无形资产包括软件、非专利技术及软件著作权等，按成本进行初始计量。 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的

190、，采用直线法摊销。 具体年限如下： 项 目 摊销年限（年） 软件 5 非专利技术 10 软件著作权 10 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用

191、该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （十七）长期资产减值 70 企业应当在资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象。 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： （1）资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌；（2）企业经营所处的经济、技术或者法律等环境

192、以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对企业产生不利影响；（3）市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响企业计算资产预计未来现金流量现值的折现率， 导致资产可收回金额大幅度降低；（4）有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏；（5）资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置；（6）企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等；（7）其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 资产存在减值迹象的，应当估计其可收回金额。 可收回金额应当根据资产的公允价值减去处置费用后

193、的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用等。 资产预计未来现金流量的现值，应当按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。预计资产未来现金流量的现值，应当综合考虑资产的预计未来现金流量、使用寿命和折现率等因素。 可收回金额的计量结果表明，资产的可收回金额低于其账面价值的，应当将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 （十八）长期待摊费用 长期待摊费用核算本

194、公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用在受益期内平均摊销，各项费用摊销的年限如下： 项 目 摊销年限 装修费 根据租赁合同年限确定摊销年限 （十九）职工薪酬 职工薪酬是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外 的各种形式的报酬或补偿。本公司的职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和 其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、己故员工遗属及其他受益人 等的福利，也属于职工薪酬。 71 1.短期薪酬 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许

195、计入资产成本的除外。 对于利润分享计划的，在同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：（1）本公司因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；（2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 如果本公司在职工为其提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内，不需要全部支付利润分享计划产生的应付职工薪酬，该利润分享计划适用其他长期职工福利的有关规定。本公司根据经营业绩或职工贡献等情况提取的奖金，属于奖金计划，比照短期利润分享计划进行处理。 2.离职后福利 （1）设定提存计划 本公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或

196、相关资产成本。预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，按确定的折现率将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年度时，本公司按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致本公司第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著増加的期间。在确定该归属期间时，不考虑仅因未来工资水平提高而导致设定受益计划义务显著増加的情

197、况。 报告期末，本公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 服务成本，包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。 设定受益计划净负债或净资产的利息净额，包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费用以及资产上限影响的利息。 重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本，上述第项和第项计入当期损益；第项计入其他综合收益。 3.辞退福利 辞退福利主要包括： （1）在职工劳动合同尚未到期前，不论职工本人是否愿意，本公司决定解除与职工的72 劳动关系而给予的补偿。 （2）在职工劳动合同尚未到期前，为鼓励职工自愿接受裁减而

198、给予的补偿，职工有权利选择继续在职或接受补偿离职。 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4.其他长期职工福利 向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的按设定提存计划的有关规定进行处理，除此之外的其他长期职工福利，按设定受益计划的有关规定

199、确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。 （二十）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出本公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十一）收入 1.销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；（2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入

200、的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 本公司系统集成收入以及软件销售收入：以将产品交付给客户并取得验收单时确认收入。 2.提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，分阶段确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：A、收入的金额能够可靠地计量；B、相关的经济利益很可能流入企业；C、交易的完工程度能够可靠地确定；D、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 本公司软件开发收入分阶段确认：（1）用户验收测试（即 UAT 测试）前不进行收入确认；73 （2）在完成 UAT 测试并取得 UAT 测试报

201、告后，根据合同收款权利与实际发生成本占项目预计总成本比例孰低的原则确认完工进度，根据合同约定的软件开发收入总额乘以完工进度确认收入，按项目预计总成本乘以完工进度确认劳务成本，当合同中对 UAT 测试阶段未约定收款权利时，不确认收入、成本；（3）项目结束并取得客户终验报告后，根据合同收入总额扣除以前会计期间已累计确认的收入后的金额，确认当期合同收入，按照提供劳务总成本扣除以前会计期间累计确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 本公司软件服务收入按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，根据合同约定的服务期间，按月进行分摊，并结转相应的成本。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠

202、估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十二）政府补助 1.政府补助包括与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2.政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量；政府补助为非货币性资

203、产的，按照公允价值计量，公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 3.政府补助采用总额法： （1）与资产相关的政府补助，确认为递延收益，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 4.对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补

204、助。 5.本公司将与本公司日常活动相关的政府补助按照经济业务实质计入其他收益或冲减相关成本费用；将与本公司日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 6.本公司将取得的政策性优惠贷款贴息按照财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷74 款的，本公司选择按照下列方法进行会计处理： 以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （二十三）递延所得税资产和递延所得税负

205、债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账

206、面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税： （1）企业合并； （2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十四）租赁 1.经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2.

207、融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间，75 采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 （二十五）分部报告

208、本公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部，以经营分部为基础确定报告分部并披露分部信息。 经营分部是指本公司内同时满足下列条件的组成部分：（1）该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用；（2）本集团管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩；（3）本公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。两个或多个经营分部具有相似的经济特征，并且满足一定条件的，则可合并为一个经营分部。 四、税项 （一） 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 0%；6%；16%；17% 城市维护建设税 应缴

209、流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15%；20%；25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 华信永道（北京）科技股份有限公司 15% 长春市真万软件开发有限公司 20% 长春华信永道科技有限公司 20% 长春黑格科技有限公司 20% 香江金融服务（深圳）有限公司 25% （二） 重要税收优惠政策及其依据 1所得税 （1）本公司于 2018 年 9 月 10 日获得证书编号为“GR201811002143”的高新技术企业证书，有效期三年，依据中华人民共和国企业所得税法的规定，

210、2018 年度公司按 15%的税率征收企业所得税。 （2）子公司长春市真万软件开发有限公司、长春华信永道科技有限公司、长春黑格科技有限公司执行小型微利企业其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 76 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 本公司经董事会批准，自 2018 年 1 月 1 日采用财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）相关规定。 会计政策变更导致影响如下： 会计政策变更 的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将“应收票据”与“应收账款”合并为“应收票据及应收账款”列示 2

211、017 年 12 月 31 日合并应收票据及应收账款列示金额为 43,726,892.27 元，母公司应收票据及应收账款列示金额为 43,258,892.27 元； 2018 年 12 月 31 日合并应收票据及应收账款列示金额为 32,816,451.55 元，母公司应收票据及应收账款列示金额为 32,677,945.60 元。 将“应收利息”、“应收股利”和“其他应收款”合并为“其他应收款”列示 2017 年 12 月 31 日合并其他应收款列示金额为 7,018,468.43 元，母公司其他应收款列示金额为 7,728,115.82 元； 2018 年 12 月 31 日合并其他应收款列

212、示金额为 5,603,459.14 元，母公司其他应收款列示金额为 5,442,788.37 元。 将“固定资产”和“固定资产清理”合并为“固定资产”列示 2017 年 12 月 31 日合并固定资产列示金额为 2,908,729.70 元，母公司固定资产列示金额为 1,997,074.23 元； 2018 年 12 月 31 日合并固定资产列示金额为 4,587,867.62 元，母公司固定资产列示金额为 2,407,575.01 元。 将“应付账款”和“应付票据”合并为“应付票据及应付账款”列 2017 年 12 月 31 日合并应付票据及应付账款列示金额为 15,262,072.72 元

213、，母公司应付票据及应付账款列示金额为 24,635,563.25 元； 2018 年 12 月 31 日合并应付票据及应付账款列示金额为 23,546,250.95 元，母公司应付票据及应付账款列示金额为 35,305,274.00 元。 将“其他应付款”“应付利息”和“应付股利”合并为“其他应付款”列示 2017 年 12 月 31 日合并其他应付款列示金额为 280,976.60 元，母公司其他应付款列示金额为 953,615.04 元； 2018 年 12 月 31 日合并其他应付款列示金额为 1,325,526.62 元，母公司其他应付款列示金额为 1,131,153.64 元。 新增

214、“财务费用”其中项：“利息费用”和“利息收入” 2017 年度合并利息费用列示金额为 388,685.02 元，母公司利息费用列示金额为388,685.02 元；合并利息收入列示金额为 191,144.17 元，母公司利息收入列示金额为173,203.06 元； 2018 年度合并利息费用列示金额为 27,405.00 元，母公司利息费用列示金额为 27,405.00元；合并利息收入列示金额为 180,159.35 元，母公司利息收入列示金额为 153,015.16元。 新增研发费用报表科目，研发费用不再在管理费用科目核增加 2017 年度合并研发费用 13,311,191.16 元、增加母公

215、司研发费用 10,831,750.61 元； 减少 2017 年度合并管理费用 13,311,191.16 元、减少母公司管理费用 10,831,750.61 元； 增加 2018 年度合并研发费用 17,088,262.11 元、增加母公司研发费用 11,942,663.94 元； 77 会计政策变更 的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 算 减少 2018 年度合并管理费用 17,088,262.11 元、减少母公司管理费用 11,942,663.94 元。 2.会计估计的变更 本公司本年度无会计估计变更事项。 3.前期会计差错更正 （1）更正应收账款 公司上期进行会计政策变更，采用追

216、溯重述法对期初数据调整时统计有误，导致上期期初应收账款原值增加 6,501,820.00 元。追溯调整减少 2017 年期初未分配利润 5,710,420.16元、增加 2017 年度净利润 642,340.49 元。 对上期报表主要科目影响如下： 受影响的报表项目名称 受影响的金额 应收票据及应收账款 -5,746,125.30 递延所得税资产 -113,354.21 应交税费 -791,399.84 未分配利润 -5,132,313.72 盈余公积 64,234.05 归属于母公司股东权益 -5,068,079.67 资产减值损失 -755,694.70 所得税费用 113,354.21

217、归属于母公司股东的净利润 642,340.49 （2）更正少数股东权益 公司前期在企业合并过程中抵消子公司间关联交易时，未考虑子公司少数股东在合并层面享有的份额（少数股东占股 45%），导致少数股东权益金额计算有误。追溯调整增加 2017年期初未分配利润 1,573,775.13 元，减少 2017 年期初少数股东权益 1,573,775.13 元。 对上期报表主要科目影响如下： 受影响的报表项目名称 受影响的金额 未分配利润 1,241,336.18 归属于母公司股东权益 1,241,336.18 少数股东权益 -1,241,336.18 归属于母公司股东的净利润 -332,438.95 7

218、8 少数股东损益 332,438.95 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2017年12月31日，期末指2018年12月31日，上期指2017年度，本期指2018年度。 （一）货币资金 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 45,891.41 18,289.92 银行存款 192,358,138.55 72,168,245.15 其他货币资金 250,109.50 429,600.00 合计 192,654,139.46 72,616,135.07 2.期末存在保函保证金195,409.50元为使用有限制款项。 （二）应收票据及应收账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额

219、应收账款 32,816,451.55 43,726,892.27 合计 32,816,451.55 43,726,892.27 2.应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 37,135,190.61 100.00 4,318,739.06 11.63 32,816,451.55 合计 37,135,190.61 100.00 4,318,739.06 32,816,451.55 （续上表） 79 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例

220、（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 49,394,890.27 100.00 5,667,998.00 11.47 43,726,892.27 合计 49,394,890.27 100.00 5,667,998.00 43,726,892.27 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 32,528,470.62 3,252,847.06 10.00 1-2 年（含 2 年） 4,271,559.99 854,312.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 247,160.00 123,580.

221、00 50.00 3 年以上 88,000.00 88,000.00 100.00 合计 37,135,190.61 4,318,739.06 （2）本期计提的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账准备 -1,344,457.39 （3）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 比例(%) 已计提坏账准备 沈阳市住房公积金管理中心 5,296,840.00 14.26 529,684.00 陕西天诚软件有限公司 2,750,000.00 7.41 275,000.00 云浮市住房公积金管理中心 2,634,912.00 7.10 263,491.20 威海市住

222、房公积金管理中心 2,283,000.00 6.15 228,300.00 松原市住房公积金管理中心 2,086,200.00 5.62 417,240.00 合计 15,050,952.00 40.54 1,713,715.20 （三）预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 余额 比例（%） 80 账龄 期末余额 期初余额 余额 比例（%） 余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,159,094.97 100.00 31,850.00 100.00 合计 1,159,094.97 100.00 31,850.00 100.00 2.按预付对象归集

223、的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 期末余额 比例(%) 已计提坏账准备 广东欧迪科技有限公司 504,522.00 43.53 北京比特瑞旺机房设备工程有限公司 329,263.00 28.41 内蒙古朝阳安防消防电子工程有限公司 87,000.00 7.51 阿里云计算有限公司 80,335.42 6.93 江西省阳光安全设备集团有限公司 57,225.00 4.94 合计 1,058,345.42 91.32 （四）其他应收款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 5,603,459.14 7,018,468.43 合计 5,603,459.14 7,018,468.4

224、3 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,482,317.55 100.00 878,858.41 13.56 5,603,459.14 合计 6,482,317.55 100.00 878,858.41 5,603,459.14 （续上表） 81 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 坏账准备 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 8,375,895.48 100.00 1,357,427.05 16.21

225、7,018,468.43 合计 8,375,895.48 100.00 1,357,427.05 7,018,468.43 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,963,043.72 496,304.37 10.00 1-2 年（含 2 年） 1,341,942.93 268,388.59 20.00 2-3 年（含 3 年） 126,330.90 63,165.45 50.00 3 年以上 51,000.00 51,000.00 100.00 合计 6,482,317.55 878,858.41 （2

226、）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 5,092,254.89 6,634,591.88 备用金 736,015.22 530,892.47 增值税退税 654,047.44 1,117,207.71 其他 93,203.42 合计 6,482,317.55 8,375,895.48 （3）本期计提的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 -421,018.34 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 北京城建集团有限责任公司物业管理分公司

227、 保证金 742,043.49 1-2 年 11.45 148,408.70 北京市海淀区国税局 应退税款 654,047.44 1 年以内 10.09 65,404.74 82 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 衢州市财政局 保证金 360,000.00 1 年以内 5.55 36,000.00 红河哈尼族彝族自治州住房公积金管理中心 保证金 359,964.00 1 年以内 5.55 35,996.40 威海市财政局 保证金 333,435.00 1 年以内 5.14 33,343.50 合计 2,449,489.93 37.78 31

228、9,153.34 （5）应收政府补助情况 补助单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间 北京市海淀区国税局 增值税即征即退 654,047.44 1 年以内 2019 年 合计 654,047.44 （五）存货 1.分类列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项 目成本 57,215,060.43 57,215,060.43 29,067,135.97 29,067,135.97 库 存商品 4,082,013.47 4,082,013.47 2,001,222.23 2,001,222.23 发 出商品 5,566,7

229、60.14 3,472,158.79 2,094,601.35 5,541,550.72 2,548,664.13 2,992,886.59 合计 66,863,834.04 3,472,158.79 63,391,675.25 36,609,908.92 2,548,664.13 34,061,244.79 2.存货跌价准备 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 项目成本 库存商品 83 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 发出商品 2,548,664.13 923,494.66 3,472,158

230、.79 合计 2,548,664.13 923,494.66 3,472,158.79 3.存货跌价准备情况 项目 计提存货跌价准备的依据 本期转回存货跌价准备的原因 发出商品 可收回金额小于存货成本 （六）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待摊费用-房租 172,478.02 570,698.21 待摊费用-其他 192,472.88 待抵扣的进项税 3,078.85 预交税费 1,679,774.88 合计 1,855,331.75 763,171.09 （七）固定资产 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 固定资产 4,587,867.62 2,908,729.70 合计 4,5

231、87,867.62 2,908,729.70 2.固定资产 （1）固定资产情况 项目 电子设备 办公家具 运输工具 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,662,281.77 896,028.85 302,901.79 6,861,212.41 2.本期增加金额 2,660,076.31 1,232,247.74 3,892,324.05 （1）购置 2,657,676.31 1,232,247.74 3,889,924.05 84 项目 电子设备 办公家具 运输工具 合计 （2）企业合并增加 2,400.00 2,400.00 3.本期减少金额 1,164,639.41 142,829.89

232、 104,423.06 1,411,892.36 （1）处置或报废 9,060.00 104,423.06 113,483.06 （2）处置子公司减少 1,155,579.41 142,829.89 1,298,409.30 4.期末余额 7,157,718.67 1,985,446.70 198,478.73 9,341,644.10 二、累计折旧 1.期初余额 3,485,546.85 437,356.77 29,579.09 3,952,482.71 2.本期增加金额 1,100,777.74 253,101.45 61,605.68 1,415,484.87 （1）计提 1,099,3

233、21.16 253,101.45 61,605.68 1,414,028.29 （2）企业合并增加 1,456.58 1,456.58 3.本期减少金额 592,156.41 5,501.01 16,533.68 614,191.10 （1）处置或报废 4,303.53 16,533.68 20,837.21 （2）处置子公司减少 587,852.88 5,501.01 593,353.89 4.期末余额 3,994,168.18 684,957.21 74,651.09 4,753,776.48 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3.本期减少金额

234、（1）处置或报废 （2）处置子公司减少 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,163,550.49 1,300,489.49 123,827.64 4,587,867.62 2.期初账面价值 2,176,734.92 458,672.08 273,322.70 2,908,729.70 （八）无形资产 1.无形资产情况 项目 软件 非专利技术 软件著作权 合计 一、账面原值 1.期初余额 1,012,180.13 3,160,000.00 7,657,921.27 11,830,101.40 2.本期增加金额 857,371.27 50,000.00 907,371.27 85 项

235、目 软件 非专利技术 软件著作权 合计 （1）购置 857,371.27 857,371.27 （2）企业合并增加 50,000.00 50,000.00 3.本期减少金额 490,000.00 490,000.00 （1）处置 （2）处置子公司减少 490,000.00 490,000.00 4.期末余额 1,379,551.40 3,160,000.00 7,707,921.27 12,247,472.67 二、累计摊销 1.期初余额 765,117.26 1,342,999.63 4,032,767.00 6,140,883.89 2.本期增加金额 160,523.30 535,805.

236、12 696,328.42 （1）计提 160,523.30 535,805.12 696,328.42 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 63,249.99 63,249.99 （1）处置 （2）处置子公司减少 63,249.99 63,249.99 4.期末余额 862,390.57 1,342,999.63 4,568,572.12 6,773,962.32 三、减值准备 1.期初余额 1,817,000.37 1,817,000.37 2.本期增加金额 （1）计提 （2）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置 （2）处置子公司减少 4.期末余额 1,817,000.37 1,8

237、17,000.37 四、账面价值 1.期末账面价值 517,160.83 3,139,349.15 3,656,509.98 2.期初账面价值 247,062.87 3,625,154.27 3,872,217.14 （九）商誉 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期处置减少 期末余额 云南商厦住房置业信息服务有限公司 97,737.85 97,737.85 合计 97,737.85 97,737.85 86 （十）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少额 期末余额 装修费 1,615,975.86 3,407,862.57 976,190.14

238、424,122.22 3,623,526.07 合计 1,615,975.86 3,407,862.57 976,190.14 424,122.22 3,623,526.07 （十一）递延所得税资产及递延所得税负债 1.未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 10,460,543.67 1,571,030.82 11,278,921.35 1,691,838.20 合并抵消内部未实现收益 2,815,337.87 422,300.68 合计 13,275,881.54 1,993,331.50 11,

239、278,921.35 1,691,838.20 2.未确认递延所得税资产明细 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 26,212.96 112,168.20 可抵扣亏损 1,603,072.26 579,383.86 内部未实现利润 5,120,981.11 合计 1,629,285.22 5,812,533.17 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 期末余额 期初余额 备注 2020 年 4,662.98 2021 年 21,478.78 514,372.55 2022 年 60,348.33 60,348.33 2023 年 1,521,245.15 合计 1

240、,603,072.26 579,383.86 （十二）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 预付长春写字楼购房款 11,480,808.00 6,816,016.00 合计 11,480,808.00 6,816,016.00 87 （十三）短期借款 项目 期末余额 期初余额 保证借款 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 （十四）应付票据及应付账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应付账款 23,546,250.95 15,262,072.72 合计 23,546,250.95 15,262,072.72 2.应付账款 （1）应付账款列示 项目 期末余额 期初

241、余额 应付货款 16,174,452.69 10,554,889.30 应付服务费 7,371,798.26 4,707,183.42 合计 23,546,250.95 15,262,072.72 （2）账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京中科汇联科技股份有限公司 1,769,230.69 未结算 合计 1,769,230.69 未结算 （十五）预收款项 1.预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 货款 39,334,220.71 34,541,869.15 88 项目 期末余额 期初余额 合计 39,334,220.71 34,541,869.15 2.期末账

242、龄超过1年的重要预收账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 河源市住房公积金管理中心 1,549,272.62 项目未完工 合计 1,549,272.62 （十六）应付职工薪酬 1.应付职工薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 8,334,001.88 78,752,990.15 74,064,825.86 13,022,166.17 二、离职后福利中-设定提存计划负债 395,878.09 5,507,658.77 5,799,851.32 103,685.54 合计 8,729,879.97 84,260,648.92 79,864,677.18 13,

243、125,851.71 2.短期薪酬列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 7,907,506.79 71,536,225.67 66,503,861.19 12,939,871.27 二、职工福利费 316,545.34 316,545.34 三、社会保险费 198,365.96 2,688,183.08 2,821,723.93 64,825.11 其中：医疗保险费 179,072.78 2,398,499.50 2,524,553.19 53,019.09 工伤保险费 5,478.90 84,558.48 83,881.91 6,155.47 生育

244、保险费 13,814.28 205,125.10 213,288.83 5,650.55 四、住房公积金 228,129.13 4,206,626.06 4,417,285.40 17,469.79 五、工会经费和职工教育经费 5,410.00 5,410.00 合计 8,334,001.88 78,752,990.15 74,064,825.86 13,022,166.17 3.设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 382,366.68 5,318,977.00 5,601,082.36 100,261.32 失业保险费 13,511.41 188,6

245、81.77 198,768.96 3,424.22 89 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 395,878.09 5,507,658.77 5,799,851.32 103,685.54 （十七）应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 企业所得税 132,588.77 342,831.42 增值税 455,087.59 144,228.87 城市维护建设税 216,882.08 98,839.66 教育费附加 154,915.78 70,599.75 代扣代缴个人所得税 148,690.40 240,717.46 其他 20,747.00 771.59 合计 1,128,91

246、1.62 897,988.75 （十八）其他应付款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 其他应付款 1,325,526.62 280,976.60 合计 1,325,526.62 280,976.60 2.其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 期初余额 押金及保证金 500,000.00 3,000.00 备用金 358,230.97 机票款 295,857.00 104,040.08 应付社保 32,409.86 141,838.55 其他 139,028.79 32,097.97 合计 1,325,526.62 280,976.60 （十九）股本 项目 期初余

247、额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 一、有限售条件股份 90 项目 期初余额 本期增减变动（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 合计 1.其他内资持股 19,662,709.00 19,662,709.00 其中：境内法人持股 9,016,667.00 9,016,667.00 境内自然人持股 10,646,042.00 10,646,042.00 二、无限售条件流通股份 1.人民币普通股 25,337,291.00 7,500,000.00 7,500,000.00 32,837,291.00 股份合计 45,000,000.00

248、7,500,000.00 7,500,000.00 52,500,000.00 注：本期增资经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具天职业字201823780号验资报告，截止资产负债表日尚未完成工商变更。 （二十）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 42,787,957.53 91,879,716.97 134,667,674.50 合计 42,787,957.53 91,879,716.97 134,667,674.50 注：本期发行新股750.00万股融资100,050,000.00元，计提中介费670,283.03元，产生股本溢价91,879,716

249、.97元 （二十一）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,510,044.04 2,849,309.87 5,359,353.91 合计 2,510,044.04 2,849,309.87 5,359,353.91 注：本公司按照母公司本期净利润 28,493,098.73 的 10%计提盈余公积 2,849,309.87元。 （二十二）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期期末未分配利润 26,442,777.59 5,738,829.34 调整期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） -3,890,977.54 -4,136,645.03 调

250、整后期初未分配利润 22,551,800.05 1,602,184.31 91 项目 本期金额 上期金额 加：本期归属于母公司所有者的净利润 32,131,915.09 22,978,099.35 减：提取法定盈余公积 2,849,309.87 2,028,483.61 期末未分配利润 51,834,405.27 22,551,800.05 调整期初未分配利润明细： （1）由于会计差错更正，影响期初未分配利润-3,890,977.54元。 （二十三）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 169,563,863.05 91,993,658.26 13

251、8,703,362.22 75,593,593.24 合计 169,563,863.05 91,993,658.26 138,703,362.22 75,593,593.24 （二十四）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 计缴标准 城市维护建设税 260,996.91 157,958.58 应缴流转税 7% 教育费附加 186,215.15 112,827.55 应缴流转税 5% 印花税 122,281.20 95,546.30 其他 10,587.34 15,408.02 合计 580,080.60 381,740.45 （二十五）销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 人员费用

252、5,275,658.71 4,596,545.67 售后服务费 1,883,134.41 1,234,367.78 差旅费 1,596,030.07 1,723,960.20 招待费 1,132,320.59 688,182.35 办公费 968,869.13 786,978.07 咨询服务费 662,799.36 1,511,164.17 租赁费 195,587.82 132,979.29 交通费 101,610.78 170,195.29 物业费用 50,801.29 50,948.32 会务费 42,972.82 106,731.57 92 费用性质 本期发生额 上期发生额 通讯费 41

253、,349.68 40,991.42 折旧与摊销 9,183.73 51,573.00 其他 105,335.79 68,318.57 合计 12,065,654.18 11,162,935.70 （二十六）管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 人员费用 8,789,078.16 5,771,939.78 咨询服务费 2,230,451.88 982,022.78 办公费 1,208,630.69 1,013,258.60 物业费 939,769.63 230,722.21 租赁费 870,608.29 473,877.42 固定资产折旧 589,873.91 407,433.56 差旅费

254、 452,946.74 506,469.80 业务招待费 304,180.89 190,416.51 通讯费 191,126.68 290,181.14 无形资产摊销 152,756.29 44,979.31 残疾人就业保障金 146,536.32 长期待摊费用摊销 96,083.07 121,665.72 其他 500,587.29 304,602.36 合计 16,472,629.84 10,337,569.19 （二十七）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 人员费用 13,318,774.52 9,573,126.61 折旧费用 12,319.30 102,106.73 无形资产摊销

255、 197,766.96 509,580.29 其他相关费用 1,959,401.33 986,377.53 委托外部机构或个人进行研发活动所发生的费用 1,600,000.00 2,140,000.00 合计 17,088,262.11 13,311,191.16 （二十八）财务费用 93 费用性质 本期发生额 上期发生额 利息支出 27,405.00 388,685.02 减：利息收入 180,159.35 191,144.17 手续费 15,258.45 24,752.82 合计 -137,495.90 222,293.67 （二十九）资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失

256、 -1,765,475.73 4,058,513.20 存货跌价损失 923,494.66 合计 -841,981.07 4,058,513.20 （三十）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 即征即退的增值税返还 716,508.97 1,887,979.88 个税手续费返还 10,179.00 其他项目补助 247,900.00 300,000.00 合计 974,587.97 2,187,979.88 注：2018年度其他项目为收到科技金融产业发展专项资金247,900.00。 （三十一）投资收益 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 1,731,

257、386.54 其他 126,397.94 合计 1,857,784.48 （三十二）资产处置收益 项目 本期发生额 上期发生额 固定资产处置 -15,059.64 -33,506.71 合计 -15,059.64 -33,506.71 94 （三十三）营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常 性损益的金额 收购子公司产生的负商誉 219,015.32 219,015.32 其他 65,022.64 10,000.00 65,022.64 合计 284,037.96 10,000.00 284,037.96 （三十四）营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常

258、性损益的金额 罚款支出 5,929.12 补偿金支出 4,409.29 4,409.29 其他 50,140.66 50,140.66 合计 54,549.95 5,929.12 54,549.95 （三十五）所得税费用 1.所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 3,439,034.99 3,116,980.21 递延所得税费用 -299,577.57 -662,753.11 合计 3,139,457.42 2,454,227.10 2.会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 35,389,855.85 25,794,069.66 按法定/

259、适用税率计算的所得税费用 5,308,478.38 3,869,110.45 子公司适用不同税率的影响 -25,840.81 调整以前期间所得税的影响 -119,732.59 非应税收入的影响 -270,881.34 -526,772.65 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 84,419.72 23,424.23 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -442,710.20 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 272,161.16 85,869.76 研发费用加计扣除影响 -1,666,436.90 -997,404.69 95 项目 本期发生额 上期发生额

260、 所得税费用合计 3,139,457.42 2,454,227.10 （三十六）现金流量表项目注释 1.收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 180,159.35 191,144.17 营业外收入 65,022.64 个税手续费返还 10,179.00 保证金 1,542,336.99 政府补助 247,900.00 300,000.00 其他 253,846.28 10,000.00 合计 2,299,444.26 501,144.17 2.支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 研究与开发费 3,559,401.33 5,962,68

261、6.30 咨询服务费 2,893,251.24 2,493,186.95 差旅费 2,048,976.81 2,230,430.00 办公费 2,177,499.82 1,800,236.67 售后服务费 1,883,134.41 招待费 1,436,501.48 878,598.86 租赁费 1,066,196.11 606,856.71 物业费 933,648.50 281,670.53 通讯费 232,476.36 331,172.56 其他付现费用 243,921.82 420,597.94 银行手续费 15,258.45 24,752.82 营业外支出 54,549.95 往来款 5

262、07,264.70 保函保证金费 429,600.00 合计 16,544,816.28 15,967,054.04 3.收到的其他与投资活动有关的现金 96 项目 本期发生额 上期发生额 取得子公司支付的对价 -85,000.00 子公司的现金 293,393.66 合计 208,393.66 4.收到其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到的发行费用 670,283.03 合计 670,283.03 5.支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的发行费用 300,000.00 合计 300,000.00 （三十七）现金流量表补充资料 1.现金流量

263、表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 32,250,398.43 23,339,842.56 加：资产减值准备 -841,981.07 4,058,513.20 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,414,028.29 973,348.22 无形资产摊销 696,328.42 1,127,248.15 长期待摊费用摊销 976,190.14 244,855.24 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 15,059.64 33,506.71 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益

264、以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 27,405.00 388,685.02 投资损失（收益以“”号填列） -1,857,784.48 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -301,493.30 -662,753.11 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -30,253,925.12 -20,722,294.63 97 补充资料 本期发生额 上期发生额 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 11,425,248.18 -27,982,123.18 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 20,441,144.17 29,072,382.4

265、5 其他 -219,015.32 经营活动产生的现金流量净额 33,771,602.98 9,871,210.63 二、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 192,458,729.96 72,186,535.07 减：现金的期初余额 72,186,535.07 41,303,638.52 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 120,272,194.89 30,882,896.55 2.本期支付的取得子公司的现金净额 项目 金额 本期发生的企业

266、合并于本期支付的现金或现金等价物 85,000.00 其中：香江金融服务（深圳）有限公司 85,000.00 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 293,393.66 其中：香江金融服务（深圳）有限公司 293,393.66 取得子公司支付的现金净额 -208,393.66 3.本期收到的处置子公司的现金净额 项目 金额 本期处置子公司于本期收到的现金或现金等价物 4,000,000.00 其中：云南商厦住房置业信息服务有限公司 4,000,000.00 减：丧失控制权日子公司持有的现金及现金等价物 3,844,647.92 其中：云南商厦住房置业信息服务有限公司 3,844,647.92

267、 处置子公司收到的现金净额 155,352.08 4.现金和现金等价物的构成 98 项目 期末余额 期初余额 一、现金 192,458,729.96 72,186,535.07 其中：库存现金 45,891.41 18,289.92 可随时用于支付的银行存款 192,358,138.55 72,168,245.15 可随时用于支付的其他货币资金 54,700.00 二、现金等价物 三、期末现金及现金等价物余额 192,458,729.96 72,186,535.07 （三十八）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 195,409.50 保函保证金 合计 195,

268、409.50 （三十九）政府补助 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 即征即退的增值税返还 716,508.97 其他收益 716,508.97 个税手续费返还 10,179.00 其他收益 10,179.00 科技金融产业发展专项资金 247,900.00 其他收益 247,900.00 合计 974,587.97 974,587.97 七、合并范围的变更 （一）非同一控制下企业合并 1.本期发生的非同一控制下企业合并 被购买 方名称 股权取 得时点 股权取 得成本 股权取得比例（%） 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 香

269、江金融服务（深圳）有限公司 2018 年8 月 3 日 85,000.00 100.00 收购 2018 年8 月 3 日 工商登记变更 140,828.64 98,569.38 2.合并成本及商誉 99 项目 香江金融服务（深圳）有限公司 合并成本 85,000.00 其中：现金 85,000.00 减：取得的可辨认净资产公允价值份额 304,015.32 合并成本小于取得的可辨认净资产公允价值份额的金额 -219,015.32 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明：参照中瑞世联资产评估（北京）有限公司出具的资产评估报告（中瑞评报字2018第 000407 号）确认。 合并成本

270、小于取得的可辨认净资产公允价值份额，形成负商誉。 3.被购买方于购买日可辨认资产和负债 项目 香江金融服务（深圳）有限公司 购买日公允价值 购买日账面价值 资产： 货币资金 293,393.66 293,393.66 其他应收款 51,194.23 51,194.23 固定资产 943.42 943.42 无形资产 50,000.00 递延所得税资产 1,915.73 1,915.73 资产合计 397,447.04 347,447.04 负债： 应交税费 685.16 685.16 其他应付款 92,746.56 92,746.56 负债合计 93,431.72 93,431.72 净资产

271、304,015.32 254,015.32 可辨认资产、负债公允价值的确定方法：参照中瑞世联资产评估（北京）有限公司出具的资产评估报告（中瑞评报字2018第000407号）确认。 企业合并中未承担被购买方的或有负债。 （二）处置子公司 1.单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形 100 子公司名称 股权处 置价款 股权处置比例（%） 股权处置方式 丧失控制 权的时点 丧失控制权时点的确定依据 处置价款与处置投资对应的合并财务报表层面享有该子公司净资产份额的差额 云南商厦住房置业信息服务有限公司 4,000,000.00 55.00 转让 2018 年 6月 26 日 工商变更登记 1,731,

272、386.54 接上表： 丧失控制权之日剩余股权的比例 丧失控制权之日剩余股权的账面价值 丧失控制权之日剩余股权的公允价值 按照公允价值重新计量剩余股权产生的利得或损失 丧失控制权之日剩余股权公允价值的确定方法及主要假设 与原子公司股权投资相关的其他综合收益转入投资损益的金额 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1.本公司的构成 子公司全称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权 比例(%) 取得方式 直接 间接 长春市真万软件开发有限公司 长春市 长春市 计算机软硬件、游戏开发及销售 100.00 100.00 非同一控制下企业合并 长春华信永道科技有限公司 长春市

273、 长春市 软件和信息技术服务业 100.00 100.00 设立 长春黑格科技有限公司 长春市 长春市 软件和信息技术服务业 100.00 100.00 设立 香江金融服务（深圳）有限公司 深圳市 深圳市 技术服务 100.00 100.00 非同一控制下企业合并 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具为货币资金。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。 101 （一）金融工具分类 1.资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期

274、末余额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 持有至到 期投资 贷款和应 收款项 可供出售 金融资产 合计 货币资金 192,654,139.46 192,654,139.46 应收账款 32,816,451.55 32,816,451.55 其他应收款 5,603,459.14 5,603,459.14 接上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融资产 持有至到 期投资 贷款和应 收款项 可供出售 金融资产 合计 货币资金 72,616,135.07 72,616,135.07 应收账款 43,726,892.27 43,726,892.27 其他应

275、收款 7,018,468.43 7,018,468.43 2.资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 应付账款 23,546,250.95 23,546,250.95 其他应付款 1,325,526.62 1,325,526.62 接上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 1,000,000.00 1,000,000.00 应付账款 15,262,072.72 15,262,072.72 102 金融负债项目 期初余额

276、以公允价值计量且其变动 计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 其他应付款 280,976.60 280,976.60 （二）信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、其他应收款等，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第

277、三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 本公司因应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注六、（二）和六、（四）中。 截止2018年12月31日，尚未逾期但发生减值的应收账款与大量的近期无违约记录的分散化的客户有关。 （三）流动风险 本公司采用循环流动性计划工具管理资金短缺风险。该工具既考虑其金融工具的到期日，也考虑本公司运营产生的预计现金流量。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析： 项目 期末余额 1 年以

278、内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合计 应付账款 19,478,753.78 1,934,707.94 2,132,789.23 23,546,250.95 其他应付款 1,325,526.62 1,325,526.62 接上表： 项目 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合计 应付账款 12,281,579.62 2,980,493.10 15,262,072.72 103 项目 期初余额 1 年以内（含 1 年） 1-2 年（含 2 年） 2-3 年（含 3 年） 3 年以上 合

279、计 其他应付款 280,976.60 280,976.60 （四）市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。 1.利率风险 本公司期末无金融机构借款。 2.汇率风险 本公司所有业务均以人民币结算，期末公司无外币金融资产及金融负债。 3.其他价格风险 无。 （五）资本管理 本公司资本管理的主要目标是确保本公司持续经营的能力，并保持健康的资本比率，以支持业务发展并使股东价值最大化。 本公司管理资本结构并根据经济形势以及相关资产的风险特征的变化对其进行调整。为维持或调整资本结构，本公司可以调整对股东的利润

280、分配、向股东归还资本或发行新股。本公司不受外部强制性资本要求约束。2018年度和2017年度，资本管理目标、政策或程序未发生变化。 十、公允价值的披露 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或转移一项债务所需支付的价格。 以下方法和假设用于估计公允价值。 货币资金、应收票据、应收账款、应付票据、应付账款等，因剩余期限不长，公允价值与账面价值相等。 非上市的持有至到期投资、长期应收款、长短期借款、应付债券等，采用未来现金流量折现法确定公允价值，以合同条款和特征在实质上相同的其他金融工具的市场收益率作为折现率。 上市的金融工具，以市场报价确定公允价值。 截止2018

281、年12月31日，本公司无以公允价值计量的金融工具。 104 十一、关联方关系及其交易 （一）关联方的认定标准： 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 （二）本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 北京众邦融鑫投资顾问中心（有限合伙） 本公司持股 5%以上的的股东 上海云鑫创业投资有限公司 本公司持股 5%以上的的股东 中房基金（大连）有限合伙企业 本公司持股 5%以上的的股东 大连华信计算机技术股份有限公司 本公司持股 5%以上

282、的的股东 （四）关联方交易 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大连华信计算机技术股份有限公司 软件服务 1,882,075.44 345,471.69 （2）出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 大连华信计算机技术股份有限公司 技术开发 5,014,593.18 2.关键管理人员薪酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 2,754,174.14 2,149,663.68 （五）关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 账面余额 坏账准备

283、 账面余额 坏账准备 应收账款 大连华信计算机技术股份有限公司 5,146,494.01 1,172,842.38 105 2.应付项目 项目名称 关联方 期末金额 期初金额 应付账款 大连华信计算机技术股份有限公司 2,045,660.34 933,471.69 预收账款 大连华信计算机技术股份有限公司 3,191,453.72 十二、股份支付 本公司本年度无股份支付。 十三、承诺及或有事项 本公司本年度无需要披露的承诺及或有事项。 十四、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日止，本公司未发生影响本财务报表阅读和理解的重大资产负债表日后事项中的非调整事项。 十五、其他重要事项 （一）分

284、部信息 本公司根据附注三、（二十五）所载关于划分经营分部的要求进行了评估。根据本公司内部组织结构、管理要求、及内部报告制度为依据，本公司的经营及策略均以一个整体运行，向主要营运决策者提供的财务资料并无载有各项经营活动的损益资料。因此，管理层认为本公司仅有一个经营分部，本公司无需编制分部报告。 十六、母公司财务报表项目注释 （一）应收票据及应收账款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 应收账款 32,677,945.60 43,258,892.27 合计 32,677,945.60 43,258,892.27 2.应收账款 （1）应收账款分类披露 106 类别 期末余额 账面余额 坏账准备

285、账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 36,981,295.11 100.00 4,303,349.51 11.64 32,677,945.60 合计 36,981,295.11 100.00 4,303,349.51 32,677,945.60 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 48,874,890.27 100.00 5,615,998.00 11.49 43,258,892.27 合计 48,874,890.27 100.00 5

286、,615,998.00 43,258,892.27 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 32,374,575.12 3,237,457.51 1000 1-2 年（含 2 年） 4,271,559.99 854,312.00 20.00 2-3 年（含 3 年） 247,160.00 123,580.00 50.00 3 年以上 88,000.00 88,000.00 100.00 合计 36,981,295.11 4,303,349.51 （2）本期计提的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提应收账款坏账

287、准备 -1,312,648.49 （3）按欠款方归集的期末应收账款金额前五名情况 单位名称 期末余额 比例(%) 已计提坏账准备 沈阳市住房公积金管理中心 5,296,840.00 14.32 529,684.00 陕西天诚软件有限公司 2,750,000.00 7.44 275,000.00 云浮市住房公积金管理中心 2,634,912.00 7.12 263,491.20 威海市住房公积金管理中心 2,283,000.00 6.17 228,300.00 107 单位名称 期末余额 比例(%) 已计提坏账准备 松原市住房公积金管理中心 2,086,200.00 5.64 417,240.0

288、0 合计 15,050,952.00 40.69 1,713,715.20 （二）其他应收款 1.总表情况 项目 期末余额 期初余额 其他应收款 5,442,788.37 7,728,115.82 合计 5,442,788.37 7,728,115.82 2.其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 6,291,330.82 100.00 848,542.45 13.49 5,442,788.37 合计 6,291,330.82 100.00 848,542.45 5,

289、442,788.37 （续上表） 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 9,161,438.02 100.00 1,433,322.20 15.65 7,728,115.82 合计 9,161,438.02 100.00 1,433,322.20 7,728,115.82 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 4,830,914.12 483,091.41 10.00 1-2 年（含 2 年） 1,300,857.7

290、0 260,171.54 20.00 2-3 年（含 3 年） 108,559.00 54,279.50 50.00 3 年以上 51,000.00 51,000.00 100.00 108 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 合计 6,291,330.82 848,542.45 （2）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金及押金 4,993,565.29 7,420,134.42 备用金 643,718.09 530,892.47 增值税退税 654,047.44 1,117,207.71 其他 93,203.42 合计 6,291,330.82

291、9,161,438.02 （3）本期计提的坏账准备情况 项目 本期发生额 本期计提其他应收款坏账准备 -584,779.75 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 北京城建集团有限责任公司物业管理分公司 保证金 742,043.49 1-2 年 11.79 148,408.70 北京市海淀区国税局 退税 654,047.44 1 年以内 10.40 65,404.74 衢州市财政局 保证金 360,000.00 1 年以内 5.72 36,000.00 红河哈尼族彝族自治州住房公积金管理中心

292、保证金 359,964.00 1 年以内 5.72 35,996.40 威海市财政局 保证金 333,435.00 1 年以内 5.30 33,343.50 合计 2,449,489.93 38.93 319,153.34 （5）应收政府补助情况 109 补助单位名称 政府补助项目名称 期末余额 账龄 预计收取的时间、 金额及依据 北京市海淀区国税局 增值税即征即退 654,047.44 1 年以内 2019 年 合计 654,047.44 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 8,808,948.00 8,80

293、8,948.00 4,603,948.00 4,603,948.00 合计 8,808,948.00 8,808,948.00 4,603,948.00 4,603,948.00 1.对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 长春华信永道科技有限公司 30,000.00 5,970,000.00 6,000,000.00 长春市真万软件开发有限公司 723,948.00 723,948.00 云南华信永道商厦信息服务有限公司 3,850,000.00 3,850,000.00 长春黑格科技有限公司 2,000,000.00 2,000

294、,000.00 香江金融服务（深圳）有限公司 85,000.00 85,000.00 合计 4,603,948.00 8,055,000.00 3,850,000.00 8,808,948.00 （四）营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 167,141,080.31 99,853,832.14 134,543,285.20 79,601,333.20 合计 167,141,080.31 99,853,832.14 134,543,285.20 79,601,333.20 （五）投资收益 110 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 处置子公

295、司的收益 150,000.00 其他 126,397.94 合计 276,397.94 十七、补充资料 （一）按照证监会公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益的要求，报告期非经常性损益情况 1.报告期非经常性损益明细 非经常性损益明细 金额 说明 （1）非流动性资产处置损益 -15,059.64 （2）越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 247,900.00 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享

296、有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 219,015.32 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售

297、金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 111 非经常性损益明细 金额 说明 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 10,472.69 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,731,386.54 非经常性损益合计 2,193,714.91 减：所得税影响金额 58,996.96 扣除所得税影响后的非经常性损益 2,134,71

298、7.95 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 2,134,717.95 归属于少数股东的非经常性损益 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资 产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 24.92 0.71 0.71 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 23.27 0.67 0.67 112 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司财务办公室