837672_2016_恒顿传媒_2016年年度报告_2017-04-26.txt

1、 公告编号：2017-009 恒顿传媒 NEEQ : 837672 苏州恒顿文化传媒股份有限公司 Suzhou Houghton Street Media Co., Ltd 年度报告 2016 1 公告编号：2017-009 公 司 年 度 大 事 记 2016 年 1 月 18 日，公司第一次临时股东大会审议通过决议以 74 元/股的价格向东证融通投资管理有限公司、北京融创天成投资管理中心（有限合伙）进行增资。其中东证融通投资管理有限公司认购 131,081 股，北京融创天成投资管理中心（有限合伙）认购 4,054 股。本次增资后，公司净资产增加 1,000 万元。 2016 年 6 月 2

2、1 日，公司经全国中小企业股份转让系统有限责任公司同意，在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，公司股票简称为：恒顿传媒，股票代码为：837672。 2016 年 6 月 15 日，公司 2016 年第二次临时股东大会审议批准了公司对上海乐将影业有限公司进行增资的议案，同意公司向上海乐将影业有限公司投资 750 万元，持有的股权比例为 25.00%。此举将进一步完善公司在文化传媒领域的布局，提升公司整体盈利能力。 2016 年 6 月 22 日，公司第一届董事会第五次会议审议通过决议，设立香港恒顿文化传媒有限公司。此举将加强公司同海外专家及专业团队的合作，并实现公司资源有效配置，促进公司的国际化发

3、展。 2016年7 月15日，公司董事会审议通过了 2016年股票发行方案。2016 年 8 月 29 日，公司取得全国中小企业股份转让系统出具的股份登记函，本次实际发行股票数量为 1,453,571 股，股票发行的价格为人民币 74.99 元/股，募集资金总额为 1.09 亿元。 2016 年 9 月 26 日召开的第一届董事会第九次会议审议通过决议与北京真乐道文化传播有限公司共同成立内蒙古恒顿文化传媒有限公司，并持有内蒙古子公司 80.00%的股权。此举将有利于公司产业布局，提升公司在业内的竞争力。 报告期内，公司与真乐道文化联合出品了大型综艺食在囧途，实现了公司制作发行节目在类型及体量上

4、的突破，成功创立了“食在囧途”IP；并与东方卫视联合出品了结构性纪实真人秀急诊室故事2，巩固了公司在固定摄像头类节目领域的行业领先地位。 报告期内，公司受托制作了一系列网络喜剧综艺，包括在搜狐视频播出的恶毒梁欢秀、在爱奇艺播出的晚安朋友圈，以及在芒果TV播出的开普勒452b等，与各大网路平台建立了良性互动，在喜剧网综细分品类建立了品质口碑。 2 公告编号：2017-009 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 26 第六节 股本变动及股东情况 . 28 第七节 融资及分配

5、情况 . 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 32 第九节 公司治理及内部控制 . 35 第十节 财务报告 . 45 3 公告编号：2017-009 释 义 释义项目 释义 公司、本公司、恒顿传媒 指 苏州恒顿文化传媒股份有限公司 恒顿有限 指 苏州恒顿文化传媒有限公司 创合大通 指 北京创合大通投资中心(有限合伙) 内蒙古恒顿 指 内蒙古恒顿文化传媒有限公司 真乐道文化 指 北京真乐道文化传播有限公司 吉乐道文化 指 吉乐道(天津)文化传播有限公司 乐将影业 指 上海乐将影业有限公司 股东大会 指 股份公司股东大会 香港未名 指 香港未名文化传播有限公司 董事会 指 股份公

6、司董事会 监事会 指 股份公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、首席内容官、董事会秘书、首席财务官等 管理层 指 股份公司董事、监事及高级管理人员 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期末 指 2016 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 苏州恒顿文化传媒股份有限公司公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 IP 指 Intellectual property 的缩写,意思是知

7、识产权。IP具有粉丝转化效应,可以实现从出版、电视剧电影到游戏的内容运营,再到玩具、服装等授权衍生产品的全产业运作。IP 目前多指网络小说或一个形象、一个人物等,可以用来开发影视剧、游戏、版权商品、主题公园等一系列基于这个 IP 衍生的产品。 4 公告编号：2017-009 第一节 声明与提示 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对

8、公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 5 公告编号：2017-009 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1.政策及监管风险 一直以来,国家对电视节目行业的监管都较为严格,关于节目标准、监管、内容等方面的相关政策不断随市场状况而调整、变化。仅报告期内,广电总局就颁布了关于进一步加强电视上星综合频道节目管理的通知、关于大力推动广播电视节目自主创新工

9、作的通知等规章。这些规章可能对公司的制作经营产生不利的影响,包括增加公司的制作成本、提高制作过程的难度等,进而影响公司收入和盈利水平。 2.核心人员流失风险 公司的核心竞争力包括在文化传媒行业从业多年的公司管理人员所积累的丰富经验及资源、研发团队的先进的理念及源源不断的优秀创意、制作团队掌握的先进制作理念和技术。由于本行业人才流动性较大,若核心人员大量流失,可能对正处于快速发展期的公司的持续经营造成不利影响。公司已通过与全体员工订立劳动合同、对优秀员工进行奖励等方式留住人才。 3.公司规模较小,未来业绩波动的风险 经过数年经营,公司已建立起一支拥有丰富经验的团队,在节目研发、制作以及技术服务等

10、方面已经形成了一套标准化的业务流程和运营模式,确保了能够不断研发新的模式、推出新的节目,并与国内一线卫视及网络视频平台建立了良好稳定的合作关系。但是,公司仍处于高速发展期,规模仍相对较小,出品的节目毛利率波动较大。如果公司不能抓住有利时机及时扩大业务规模、增加营业收入,不能在此过程中有效控制成本费用,公司存在未来业绩波动的风险。 4.节目制作相关风险 节目制作为公司主营业务的重要组成部分。目前公司所采用的节目制作形式分为受托制作和联合制作两类。受托制作是指公司接受其他单位委托代为制作节目的业务形式,该模式存在因收视率或流量不达标而被相应扣减制作费的风险。联合制作是指企业与其他投资方共同出资(含

11、现金、劳务、实物或以广告时段作价等),并按各自出资比例或按合同约定分享利益及分担风险的业务形式。该模式存在因收视率或流量持续不达预期导致公司投资损失的风险。 5.作品内容及播出风险 公司制作的视频节目播出的终审权在各个播出平台,电视节目制作机构提供的节目存在不能通过审查的风险,视频内容也可能因不符合监管政策规定或舆论影响不佳而被主管部门禁播。公司研发制作的视频节目同样受到该类风险的影响。 6.公司治理及管理机制不能有效发挥作用的风险 公司已于 2016 年 6 月在全国中小企业股份转让系统挂牌。未来随着公司规模进一步扩大,对公司治理和信息披露等工作也提出更高要求,如公司不能快速实现内部治理机制

12、高效化和制度化,或不能客观、及时披露信息,将影响公司经营和投资者权益。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 7.实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人曾荣合计控制公司 57.04%的股份,且担任公司董事长兼总经理,可以对公司的经营决策和发展战略产生重大影响。6 公告编号：2017-009 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 虽然公司目前已经按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引等法律法规和规范性文件的规定,建立了较为完善的公司治理结构,但若曾荣利用其实际控制人地位,对公司发展战略、生产经营、利润分配等重大事项的决策进行不当控制,可能

13、给公司其他股东权益带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 公告编号：2017-009 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 苏州恒顿文化传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Suzhou Houghton Street Media Co.,Ltd. 证券简称 恒顿传媒 证券代码 837672 法定代表人 曾荣 注册地址 苏州工业园区星湖路 328 号崇文路国华大厦 A432 室 办公地址 上海市黄浦区威海路 92 弄 14 号 主办券商 长城证券股份有限公司 主办券商办公地址 深圳市深南大道 6008 号深圳特区报业大厦 39 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合

14、伙) 签字注册会计师姓名 李民 田晓 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 WANG CHUNYAN(王春燕) 电话 021-63300901 传真 021-63300903 电子邮箱 xxplhs- 公司网址 www.hs- 联系地址及邮政编码 上海市黄浦区威海路 92 弄 14 号 200003 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董秘办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 6 月 21 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） R86 广播

15、、电视、电影和影视录音制作业 主要产品与服务项目 电视节目制作、发行 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 11,588,726 做市商数量 - 控股股东 曾荣 实际控制人 曾荣 8 公告编号：2017-009 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913200005703199021 否 税务登记证号码 913200005703199021 否 组织机构代码 913200005703199021 否 9 公告编号：2017-009 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 64,578,112.58 27,

16、211,216.66 137.32% 毛利率 -1.56% 42.43% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -29,841,205.89 859,350.73 -3,572.53% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -32,008,706.03 484,349.99 -6,708.59% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -64.06% 10.59% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -68.71% 5.97% - 基本每股收益 -2.85 0.09 -2,966.67% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年

17、期末 增减比例 资产总计 158,392,034.82 33,510,011.75 372.67% 负债总计 33,301,878.40 7,471,156.85 345.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 128,303,952.15 26,038,854.90 392.74% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 11.07 2.60 325.77% 资产负债率（母公司） 2.71% 20.73% - 资产负债率（合并） 25.96% 22.29% - 流动比率 426.51% 319.00% - 利息保障倍数 - - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量

18、净额 -62,645,536.31 -18,176,061.15 - 应收账款周转率 3.01 18.13 - 存货周转率 2.28 1.54 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 372.67% 44.50% - 营业收入增长率 137.32% 143.86% - 净利润增长率 -3,946.51% 113.77% - 10 公告编号：2017-009 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 11,588,726 10,000,000 15.89% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、非经常性损益 单位：元

19、项目 金额 补贴 2,890,000.00 其他营业外收入和支出 0.18 非经常性损益合计 2,890,000.18 所得税影响数 -722,500.02 少数股东权益影响额（税后） -0.03 非经常性损益净额 2,167,500.13 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 11 公告编号：2017-009 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 按照上市公司行业分类指引（2012年修订），公司属于R类“文化、体育和娱乐业”中的“广播、电视、电影和影视录音制作业（86）”行业；根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），公司所处行业属于大类“

20、R86广播、电视、电影和影视录音制作业”中的子类“8630电影和影视节目制作”；根据全国中小企业股份转让系统有限责任公司管理用行业分类结果，公司属于“R文化、体育和娱乐业”中的“广播、电视、电影和影视录音制作业（86）”中的“R8630电影和影视节目制作”。 得益于公司近年来在视频节目制作以及相关模式技术咨询服务领域的深耕，公司业已建立起一支拥有国际化视野且制作水平精良的专业化团队，并制作了一系列备受好评的原创作品。凭借这些作品，公司已同浙江卫视、东方卫视、搜狐视频、爱奇艺、优酷土豆、芒果TV等重要视频播放平台建立了稳定的合作关系。 公司具体的业务模式有如下三种： 1、节目模式研发及服务 本业

21、务模式下，公司通过自主研发制作具备一定创新性的节目模式后销售给客户，同时提供相应的技术指导服务，借此获得收益。 2、受托制作 该业务方式指节目的原始创意及节目模式由公司自主研发，节目所需物资采购、人员聘用以及编排制作均由公司组织进行，公司承担该节目生产制作流程中的全部工作，最终向客户交付节目产品并由客户负责播出。 3、联合制作 该业务方式是指企业与其他投资方共同出资（含现金、劳务、实物或以广告时段作价等），并按各自出资比例或按合同约定分享利益及分担风险的业务方式。 以上三种模式在风险和收益方面均有较大差异，公司并不局限于其中任何一种，而是综合考虑节目的预期市场效应以及自身对节目的把控能力等因素

22、，选择合适的模式及客户开展业务。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 12 公告编号：2017-009 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、报告期内工作情况 2016年，公司与真乐道文化联合出品了大型喜剧美食类综艺节目食在囧途，实现了公司制作发行节目在体量上的突破，跻身进入亿元大规模综艺节目制作团队，成功创立了“食在囧途”IP，夯实了公司

23、喜剧类节目的制作优势；与东方卫视联合出品了结构性纪实真人秀急诊室故事 2，巩固了公司在固定摄像头类节目领域的行业领先地位；此外，公司还受托制作了一系列喜剧网综，包括在搜狐视频播出的恶毒梁欢秀、在爱奇艺播出的晚安朋友圈，以及在芒果TV播出的开普勒452b等，与各大网络平台建立了良性互动，在喜剧网综细分品类建立了品质口碑。 报告期内，公司还为东方卫视播出的天籁之战，中央电视台1套及3套播出的朗读者等美誉节目提供了模式及技术咨询服务，为公司积累了音乐类、文化及知识分享类节目的经验。 2、报告期内经营业绩 报告期内，公司实现营业收入6,457.81万元，较上年同期增长137.32%；实现净利润-3,3

24、05.50万元。净利润为负主要系第四季度网络平台版权采购低迷，食在囧途项目的网络版权售卖不达预期，公司对食在囧途节目计提存货跌价准备以及确认股份支付所致。 公司期末总资产15,839.20万元，较上年期末增长12,488.20万元，其大幅增长主要系公司在报告期内完成两次增资共筹得资金1.19亿元人民币所致。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 13 公告编号：2017-009 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 64,578,112.58 137.32% - 27,211,216.66 143.86% - 营业成本 65,

25、443,060.60 317.74% 101.56% 15,666,072.91 83.74% 57.57% 毛利率 -1.56% - - 42.43% - - 管理费用 24,741,668.21 152.64% 38.40% 9,793,175.84 21.30% 35.99% 销售费用 363,419.61 -11.78% 0.56% 411,962.45 -72.16% 1.51% 财务费用 -698,834.51 -264.30% -1.08% 425,333.01 -79.34% 1.56% 营业利润 -38,048,223.15 5,828.36% -58.92% 664,208

26、.47 107.46% 2.44% 营业外收入 2,890,000.18 478.00% 4.49% 500,000.98 41.50% 1.84% 营业外支出 - - - - - - 净利润 -33,055,001.62 -3,946.51% -51.19% 859,350.73 113.77% 316.00% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入为 6,457.81 万元，较去年同期增长 137.32%。主要系公司本年度在节目制作规模及品类上有大幅提升所致。本年度营业成本为 6,544.31 万元，较去年增长幅度较大，系公司主营业务增长所致。 报告期内，管理费用为 2,474.17

27、万元，较去年同期增长 152.64%，其中包含 1,357.61 万元的股份支付。公司与吉乐道文化达成战略合作关系，吉乐道文化将利用其业内相关资源协助促进公司业务发展，公司控股股东曾荣将其持有的创合大通认缴出资 300.2261 万元的股权（占30.02%）以人民币 80 万元的价格转让给吉乐道文化。为此公司确认了相关股份支付费用。剔除股份支付，当期管理费用为 1,116.56 万元，较去年小幅增长，基本稳定。 报告期内，财务费用为-69.88 万元，其主要构成为公司募集资金产生的利息收入以及子公司美元账户产生的汇兑收益。 报告期内，营业外收入为 289 万元,包括苏州市工业园区政府对公司挂牌

28、新三板的补贴 200万元，以及北京市文化创意产业专项资金资助 89 万元。 报告期内，营业利润及净利润较去年同期大幅下降，主要系食在囧途项目播出期间网络平台版权采购低迷，版权销售收入远低于预期，公司对食在囧途节目计提存货跌价准备以及确认股份支付所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 64,578,112.58 65,443,060.60 27,211,092.24 15,666,072.91 其他业务收入 0.00 0.00 124.42 0.00 14 公告编号：2017-009 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入

29、金额 上期成本金额 合计 64,578,112.58 65,443,060.60 27,211,216.66 15,666,072.91 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 节目制作收入 56,701.270.26 87.80% 26,693,739.06 98.10% 咨询服务收入 7,876,842.32 12.20% 517,477.60 1.90% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司的主营业务与去年一致，包括节目制作收入和咨询服务收入。本年度咨询服务收入大幅增加，主要系公司为天籁之战、朗读者等大型综艺节目提供了专业

30、咨询服务所致。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -62,645,536.31 -18,176,061.15 投资活动产生的现金流量净额 -5,547,529.18 -828,837.98 筹资活动产生的现金流量净额 117,350,188.68 20,058,861.12 现金流量分析： 报告期内，经营活动产生的现金流量为净流出 6,264.55 万元，主要系大型综艺项目食在囧途前期制作支出较大所致。 报告期内，投资活动产生的现金流量为净流出 554.75 万元，主要系向参股公司乐将影业投资支付投资款以及购买固定资产所致。 报告期内，筹资活动

31、产生的现金流量为净流入 11,735.02 万元，主要系公司本年度非公开发行募集资金所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 客户 1 36,042,420.14 55.81% 否 2 客户 2 7,248,454.53 11.22% 否 3 客户 3 6,274,086.80 9.72% 否 4 客户 4 5,002,720.00 7.75% 否 5 客户 5 3,160,377.37 4.90% 否 合计 57,728,058.84 89.39% - 注：公司与以上客户不存在关联关系。 15 公告编号：2017-009 （5）主要供

32、应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 供应商 1 18,242,924.53 17.08% 否 2 供应商 2 6,603,773.58 6.18% 否 3 供应商 3 5,188,679.25 4.86% 否 4 供应商 4 5,150,943.40 4.82% 否 5 供应商 5 3,773,584.91 3.53% 否 合计 38,959,905.67 36.47% - 注：公司与以上供应商不存在关联关系。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资

33、产的比重 货币资金 54,216,774.35 971.55% 34.23% 5,059,651.16 26.31% 15.10% 19.13% 应收账款 39,939,684.61 1,276.16 25.30% 2,912,328.00 100.00% 8.69% 16.61% 存货 43,875,928.85 245.45 29.55% 13,550,770.70 98.16% 40.44% -10.89% 长期股权投资 3,649,740.81 100.00% 2.34% 0.00 0.00% 0.00% 2.34% 固定资产 3,508,440.28 39.99% 2.22% 2,5

34、06,130.71 -12.05% 7.56% -5.34% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 158,392,034.82 372.67% - 33,510,011.75 44.50% - 827.80% 资产负债项目重大变动原因： 报告期末，货币资金为 5,421.68 万元，较上年期末增加了 4,915.71 万元，主要系：公司本年度经营活动产生的现金流量净额为-6,264.55 万元，投资活动产生的现金流量净额为-554.75 万元，筹资活动产生的现金流量金额为 11,735.02 万元，导致期末

35、资金较期初余额有较大的增长。 报告期末，应收账款为 3,993.97 万元，其主要构成为公司制作发行的大型节目食在囧途的应收账款。 报告期末，存货为 4,387.59 万元，其主要构成为食在囧途前期投入的制作成本形成的在产品。 报告期末，长期股权投资为 364.97 万元，为公司向参股公司乐将影业支付的投资款账面余额。 16 公告编号：2017-009 报告期末，固定资产较去年同期末增长了 39.99%，主要为公司本期新购置的节目制作设备投入。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，恒顿传媒持有北京恒顿传媒有限公司、上海恒顿文化传媒有限公司、香港恒顿文化传媒有限公司

36、100%的股权，持有上海乐将影业有限公司 25.00%的股权，持有内蒙古恒顿文化传媒有限公司 80.00%的股权。各子公司基本情况如下： 1、控股子公司 （1）北京恒顿传媒有限公司 统一社会信用代码：91110105078503361Q 住所：北京市朝阳区光华路 9 号楼 10 层 1019 法定代表人：曾荣 注册资本：300.00 万元 成立日期：2013 年 9 月 26 日 公司类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：广播电视节目制作；经济贸易咨询；企业策划；企业管理咨询；市场调查；组织文化艺术交流活动（不含演出）；承办展览展示活动；会议服务；设计、制作、代理、发布广告；文艺创作；电脑

37、图文设计、制作；技术推广服务；商标代理；版权贸易；从事文化经纪业务。（广播电视节目制作以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动） （2）上海恒顿文化传媒有限公司 统一社会信用代码/注册号：91310113351010251R 住所：上海市宝山区真陈路 1000 号 418-563 室 法定代表人：曾荣 注册资本：300.00 万元 成立日期：2015 年 7 月 29 日 公司类型：有限责任公司（法人独资） 经营范围：文化艺术交流与策划，商务信息咨询（除经纪），企业管理咨询（除经纪），企业形象策划，展览展示服务，会展服务，市场信息咨询与调查（不得从事社会调查、社会调研、

38、17 公告编号：2017-009 民意调查、民意测验），设计、制作、代理、发布各类广告，电脑图文设计及制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （3）香港恒顿文化传媒有限公司 公司编号：2388868 住所：Rm.19C,Lockhart Ctr.,301-307 Lockhart Rd., 注册资本：0.6445 万美元 成立日期：2016 年 6 月 10 日 经营范围：节目制作与国际发行（新闻类除外）；影视剧制作及发行；节目模式代理与发行（新闻类除外）；演出经纪；商务信息咨询、企业形象策划、文化艺术交流活动策划、知识产权代理、企业管理咨询；市场营销策划、市场调查；创

39、意产品设计；承办展览展示活动；会务服务；设计、制作各类广告，代理自制广告业务；电脑图文设计制作 （4）内蒙古恒顿文化传媒有限公司 统一社会信用代码：91150627MA0MYY312L 住所：伊金霍洛旗阿镇蒙古源流文化产业园区 103 室 法定代表人：曾荣 注册资本：10 万元 成立日期：2016 年 9 月 27 日 公司类型：有限责任公司 经营范围：电视剧、广播剧、动画片的制作、复制、发行；专栏、专题、综艺；影视文化信息交流、咨询；影视器材租赁、销售；影视服装、道具的制作、租赁、销售；影视工艺品制作、销售。（依法须经批准的项目，以相关部门批准后方可开展经营活动） 2、参股公司 （1）上海乐

40、将影业有限公司 统一社会信用代码：91310117MA1J18HK5J 住所：上海市松江区富永路 425 弄 212 号 法定代表人：杨曦 注册资本：147.0588 万元 成立日期：2016 年 4 月 20 日 公司类型：有限责任公司 18 公告编号：2017-009 经营范围：广播电视节目制作，影视文化艺术活动交流策划，舞台艺术造型策划，服装设计，美术设计，动漫设计，文学创作，礼仪服务，企业营销策划，影视文化领域内的技术开发、技术服务，会展服务，摄影摄像，影视器材、服装、道具租赁。 （依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （2）委托理财及衍生品投资情况 报告期内无委托理

41、财及衍生品投资情况。 （三）外部环境的分析 1、市场整体繁荣，但同质化严重 在国民收入持续增加及消费结构升级的背景下，2016 年国内综艺节目市场整体呈现繁荣景象，综艺节目在类型、数量和质量都有很大提升。2016 年各卫视共有 400 多档综艺节目上线，创历史新高；而腾讯娱乐白皮书显示，2016 年各视频网站推出的网络综艺节目也多达 111 档。除了数量多之外，综艺节目投资规模也大幅提升，其中卫视周末综艺节目的投入已从千万级迅速增长到了亿元级，成本超过 2 亿的综艺节目也不鲜见。 然而，综艺节目数量的急剧增长也导致综艺节目同质化现象严重，节目间的名称、环节、嘉宾阵容重合度高，造成观众“审美疲劳

42、指数”攀升，对观众的吸引力下降，致使多档节目均未达到收视及盈利预期。 2、自主研发类节目更加受到重视 近几年综艺节目市场繁荣，但由于原创和研发能力薄弱，引进国外成熟的节目模式成为各制作团队的首选。模式节目较之原创节目更容易获得市场关注，通常能获得更好的时段、投资及营销。据安信证券研报显示，2014 年国内各大电视台及视频网站的节目中，与国外版权合作的节目占比高达 90%。 大量引进节目导致模式费用大幅提高，为制作成本带来较大压力；此外，目前国际上热门的节目模式基本已被国内抢购，近期难以发掘出新的现象级节目；报告期内，国家广电总局发出关于大力推动广播电视节目自主创新工作的通知，进一步明确了对自主

43、研发类节目的支持；各大一线卫视也纷纷采取了不同的措施以激发节目创新。自主研发节目迎来发展的契机。 3、广告市场结构逐步调整，优质内容仍是稀缺资源 综艺节目的盈利模式主要为广告及版权销售，目前主要以广告为主。央视市场研究股份有限公司发布的2016-2017 年中国广告市场回顾与展望显示 2016 年电视台各级频道广告刊例19 公告编号：2017-009 整体花费增幅为-3.7%，仍以 61.6%的市场份额保持第一大媒体的地位，但电视广告向优质内容节目聚集明显。与此同时，网络综艺市场份额由 2015 年的 9.7%上升至 2016 年的 12.6%，网综投放数量也逐年增长，从 2013 年的 29

44、 档增至 2016 年的 111 档，年均复合增长 56.4%，网生自制投入从 2013 年的 6 亿元增至 2015 年的 20 亿元。广告市场结构逐渐调整，投放需求多样化，台网联动趋势明显，优质内容仍是稀缺资源。 （四）竞争优势分析 1、经验丰富的管理层和专业的技术人才 公司自成立以来就高度重视人才队伍的建设工作，坚持内部人才建设、培养为主，外部人才合作为辅的人才发展战略。公司管理层及技术人才队伍中既有已从业多年、经验资源丰富的本土人才，也有拥有国际视野、对行业有独到见解的海外人才；既有具备丰富节目管理、制作经验的实践型人才，也有对节目制作行业进行深入研究的学术型人才。得益于这些人才的聚集

45、，公司能够充分结合观众口味研发制作符合市场需求的节目，并系统科学的提升节目质量。 2、与国际接轨的研发团队 目前，很多国内节目制作机构都直接从国外购买成熟的节目模式。虽然有一些作品获得成功，但一方面难以对其充分分解、吸收，成为自己的经验；另一方面也经常因为缺少版权处于被动局面。 公司节目研发团队充分学习西方的研发系统，从了解频道采购及广告客户需求调研，到受众调研、社会洞察、市场竞争环境的跟踪和解读，再到具体节目的模式点打造、故事线及角色的梳理、舞美、灯光、布景、机位及节目包装设计、制作日程和预算的精准控制等等，均力求科学、理性、细致，具备较强的研发实力。公司自成立就致力于打造节目模式研发和优质

46、内容制作一体化的原创型制作团队，充分发挥团队原创和制作能力，提升节目品质和制作效率。截至目前，公司已自主研发并制作出品了食在囧途、急诊室故事系列作品，并储备了一系列节目模式，内容涵盖了纪录、娱乐、科学、亲子等主题。强大的研发能力为公司业务平稳快速的发展提供了有力保障。 3、公司制作团队的先进制作理念和技术 公司致力于将英美先进的电视节目制作理念、流程、标准和技术设备引入国内视频内容的创制体系，引导市场向专业化、规范化以及规模化发展方向。为此，公司大力引进海外相关专业人才，并充分发挥这些专业人才丰富的经验优势和先进的思维理念。同时，公司坚持在节目的模式研发、剧本创作、前期拍摄、后期剪辑等各环节执

47、行标准化生产流程，目前已形成了一20 公告编号：2017-009 套复制性强、标准化程度高的业务流程和运营模式。 因此，公司在制作出品来吧，孩子！及急诊室故事系列后，在固定摄像头类节目细分市场占据了极大的优势，包括固定摄像头拍摄技术本土化制作的方案构建；节目创意、中控间、地面及后期内容生产流程的设计；质量把控与制片管理等方面的升级更新等。而公司在制作大型美食综艺节目食在囧途及恶毒梁欢秀、晚安朋友圈、开普勒 452b等一系列网络综艺后，也积攒了一整套制作喜剧类节目的经验。目前，公司正积极提升“来点喜剧”品牌，以期在当前该类节目炙手可热的背景下取得更大优势。 4、稳定且多样的发行渠道 随着公司核心

48、竞争力的日益稳固及优秀节目的不断推出，公司与浙江卫视、东方卫视、深圳卫视、湖南卫视、江苏卫视等国内一线卫视及爱奇艺、优酷土豆、芒果 TV 等一流网络播放平台建立了长期稳定的合作关系，有效促进了各类节目的销售和公司业务的发展。 （五）持续经营评价 公司拥有良好的持续经营能力，主要表现在： 1、营业规模快速增长 公司近三年营业收入增长率分别为 30.83%、143.86%、156.07%，保持了较快的增长速度。在国家对文化产业高度重视及居民对文化娱乐方面的需求持续旺盛的背景下，公司业务规模有望继续保持快速增长。 2、节目品类扩展 公司主创团队在脱口秀领域拥有丰富的经验，制作了恶毒梁欢秀、晚安朋友圈

49、、开普勒 452b等热门网综。报告期内，公司成功制作发行了大型美食类综艺节目食在囧途、结构性纪实真人秀节目急诊室故事 2，分别巩固了公司在喜剧类节目、固定摄像头类节目领域的优势地位。此外，公司还为东方卫视播出的天籁之战、中央电视台 1 套及 3 套播出的朗读者等节目提供了模式技术咨询服务，为公司积累了音乐类节目、文化及知识分享类节目的经验。 3、核心竞争能力增强 公司的核心竞争力主要体现在公司专业的团队、自主研发的能力，以及通畅的发行渠道。报告期内，随着食在囧途、急诊室故事 2顺利的制作发行以及恶毒梁欢秀、晚安朋友圈、开普勒 452b等一系列网络综艺的承制，研发及制作部门的制作经验愈加丰富、技

50、能不断提升，公司在业内的知名度迅速提高，同各个发行渠道建立了更广阔、更稳定的合作关系。 21 公告编号：2017-009 4、公司内部管理不断完善 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会健全且运行期情况良好；管理层严格执行股东大会、董事会的各项决议；公司业务、资产、财务、人事等各部门独立有效履行职能。公司治理结构及执行日趋完善。另外，公司节目制作流程清晰，会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。完善的内部管理为公司高效持续运营提供了有力的保证。 5、节目储备丰富 经过多年的开拓和积累，公司已完成多个节目的模式研发，节目储备逐渐丰富，其中包括充分发挥公司专业优势的固定摄像类节

51、目、探寻科学乐趣的户外真人秀节目、融合中外艺人的大型脱口秀节目等，类型涵盖了记录、娱乐、科学、亲子等多个备受市场关注的题材，保障了公司未来业务的稳定发展。 6、产业布局逐步完善 公司将以综艺节目创作出品作为基础，开发 IP 衍生产业，并在情景剧内容领域进行布局。 除了拓展延伸现有综艺节目 IP，继续自主研发并制作出品新 IP 内容外，公司也将在 IP研发阶段就注重衍生品市场的开发。此外，公司今年将在设立“喜剧中心”的基础上创建自有品牌“来点喜剧”。“喜剧中心”的业务规划核心是整合海内外资源，逐步建立一套完整的从喜剧创意、编剧到喜剧作品的喜剧产业链，同时向艺人经纪、喜剧培训等业务延伸。该品牌将逐

52、步开展线下演出、短视频、情景剧等业务。逐步完善的产业布局将降低公司运营风险，保证公司持续有效运营。 （六）扶贫与社会责任 企业积极履行企业应尽的义务，承担社会责任。公司在不断为股东创造的价值的同时，也积极承担对员工、客户、社会等的责任。今后公司将继续诚信经营，依法纳税，承担相应的社会责任。 （七）自愿披露 不适用 二、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、政策及监管风险 22 公告编号：2017-009 一直以来，国家对电视节目行业的监管都较为严格，关于节目标准、监管、内容等方面的相关政策不断随市场情况调整变化。仅报告期内，广电总局就颁布了关于进一步加强电视上星综合频道节目管理的通知、关

53、于大力推动广播电视节目自主创新工作的通知等规章。这些规章可能对公司的制作经营产生不利的影响，包括增加公司的制作成本、提高制作过程的难度等，进而影响公司收入和盈利水平。 应对措施：公司建立了相对完善的内部立项和审核制度，杜绝了研发及制作的节目作品中出现不符合国家法律规定及有关部门或单位审核要求的禁止性内容。未来，公司将继续认真学习行业的政策法规，并保持同相关主管部门、各播出平台的良好沟通，把握舆论导向，在节目创意制作前同主管部门和播出平台就节目创意、主要内容等进行充分沟通，在节目播出过程中也将及时获取各方反馈意见，保证节目符合监管要求。同时，公司将进一步完善内部审核制度，严格进行内部管理，降低政

54、策及监管风险。 2、核心人员流失风险 公司的核心竞争力包括在文化传媒行业从业多年的公司管理人员所积累的丰富经验及资源、研发团队的先进的理念及源源不断的优秀创意、制作团队掌握的先进制作理念和技术。由于本行业人才流动性较大,若核心人员大量流失,可能对正处于快速发展期的公司的持续经营造成不利影响。公司已通过与全体员工订立劳动合同、对优秀员工进行奖励等方式留住人才。 应对措施：公司将完善绩效考核，择机实施核心员工股权激励方案，提高员工的积极性和稳定性。 3、公司规模较小，未来业绩波动的风险 经过数年经营，公司已建立起一支拥有丰富经验的团队，在节目研发、制作以及技术服务等方面已经形成了一套标准化的业务流

55、程和运营模式，确保了能够不断研发新的模式、推出新的节目，并借此与国内一线卫视及网络视频平台建立了良好稳定的合作关系。但是，公司仍处于高速发展期，规模仍相对较小。随着行业的发展，公司面临的竞争越来越激烈。如果公司不能抓住有利时机及时扩大业务规模、增加营业收入，不能在此过程中有效控制成本费用的大幅增长，公司经营业绩存在波动甚至下降的风险。 应对措施：公司将继续吸引优秀人才加盟，积极拓展节目品类。在扩大业务规模的同时，通过对节目精准的风险评估，精细的项目管理，提升项目的盈利水平。此外，公司还预备开发衍生业务，拓宽产业链，在情景剧内容领域进行布局，降低业绩波动的风险。 4、节目制作相关风险 23 公告

56、编号：2017-009 节目制作为公司主营业务的重要组成部分。目前公司所采用的节目制作形式分为受托制作和联合制作两类。受托制作是指公司接受其他单位委托代为制作节目的业务形式，该模式存在因收视率不达标而被相应扣减制作费的风险。联合制作是指企业与其他投资方共同出资（含现金、劳务、实物或以广告时段作价等），并按各自出资比例或按合同约定分享利益及分担风险的业务形式。该模式存在因收视率持续不达预期导致公司前期大额资金投入不能回收，同时还需赔偿合作方预付的大额制作费用、违约金及相关损失的风险。 应对措施：针对以上不同节目制作形式风险与收益的不同，公司将在合理分析具体节目风险特征的基础上，充分评估自身对节目

57、的把控能力以及公司的风险承受能力，以期在有效控制相关风险的前提下，合理选择与合作方的合作形式，实现公司利益的最大化，保护股东的合法权益。 5、作品内容及播出风险 公司制作的视频节目播出的终审权在各个播出平台，电视节目制作机构提供的节目存在不能通过审查的风险，视频内容也可能因不符合监管政策规定或舆论影响不佳而被主管部门禁播。公司研发制作的视频节目同样受到该类风险的影响。 应对措施：未来，公司在节目研发及制作过程中将积极加强与各节目播放平台的沟通，紧密关注国内相关产业政策，积极响应相关主管部门关于电视节目制作的各类行业监管意见，保证公司节目符合正确的舆论导向。公司同时将通过与主流卫视及媒体合作制作

58、精品内容的方式，在节目内容上积极创新，在节目质量上精益求精， 根据观众的喜好和收视情况不断优化节目内容和制作效果，满足观众的需求，提高节目的收视率。 6、公司治理及管理机制不能有效发挥作用的风险 公司已于 2016 年 6 月在全国中小企业股份转让系统挂牌。未来随着公司规模进一步扩大，对公司治理和信息披露等工作也提出更高要求，如公司不能快速实现内部治理机制高效化和制度化，或不能客观、及时披露信息，将影响公司经营和投资者权益。因此，公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：随着规模的扩张，公司将不断完善治理机制，制定各项管理制度。公司管理层将加

59、强内部管理，在主办券商的协助下，不断加强学习，严格遵守各项规章制度，以提高公司的规范化水平。 7、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人曾荣合计控制公司 57.04%的股份，且担任公司董事长兼总经理，可以对公24 公告编号：2017-009 司的经营决策和发展战略产生重大影响。虽然公司目前已经按照公司法、证券法、非上市公众公司监管指引等法律法规和规范性文件的规定，建立了较为完善的公司治理结构，但若曾荣利用其实际控制人地位，对公司发展战略、生产经营、利润分配等重大事项的决策进行不当控制，可能给公司其他股东权益带来不利影响。 应对措施：为降低实际控制人控制不当的风险，公司在公司章程里制定了保护中

60、小股东利益的条款，制定了“三会”议事规则，制定了关联交易决策制度，完善了公司内部控制相关制度。公司将通过加强对实际控制人以及管理层进行定期或不定期培训等方式不断增强控股股东和管理层的诚信和规范意识，督促控股股东遵照相关法律法规，规范公司经营管理，忠实履行职责。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 三、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： 不适用 25 公告编号：2017-009 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是

61、或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节 二(一) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节 二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 是 第五节 二(三) 二、重要事项详情 （一）经股东大会审议过的

62、收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2016 年 6 月 15 日，公司披露了经 2016 年第二次临时股东大会审议通过的关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司对上海乐将影业有限公司进行增资的议案。公司出资人民币 750.00 万元以增资入股方式投资上海乐将影业有限公司，持有的股权比例为 25.00%。此举将进一步完善公司在文化传媒领域的定位，提升公司整体盈利能力。 （二）承诺事项的履行情况 全体董事、监事、高级管理人员分别就避免同业竞争、竞业禁止、知识产权和商业秘密、规范关联交易、避免资金占用签订了苏州恒顿文化传媒股份有限公司董事、监事、高级管理人员避免同业竞争的承诺书、苏州

63、恒顿文化传媒股份有限公司董事、监事、高级管理人员关于竞业禁止、知识产权和商业秘密的承诺书、苏州恒顿文化传媒股份有限公司董事、监事、高级管理人员关于规范关联交易的承诺书、苏州恒顿文化传媒股份有限公司董事、监事、高级管理人员关于避免资金占用等事项的承诺书。 26 公告编号：2017-009 报告期间，均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 （三）报告期内股份支付情况 2016 年本公司股东曾荣与吉乐道文化（以下简称“乙方”）签订协议，将其部分认缴出资300.2261 万元，占北京创合大通投资中心（有限合伙）30.02%的股权以人民币 80 万元的价格转让给乙方，转让后乙方间接持有本公司 2.00

64、%的股权，签订协议后乙方及其实际控制人与本公司在综艺节目领域形成战略合作关系，乙方愿意调动其业内相关资源协助促进本公司主营业务的发展，本公司对乙方研发且主控的综艺节目享有优先合作权，合作内容包括但不限于联合出品、节目开发、制作等。 本公司授予日权益工具公允价值按照最近一次非公开增发的每股价格确定。2016 年 7 月15 日本公司与马鞍山恒石股权投资合伙企业（有限合伙）等非公开发行对象签订股份认购协议，本公司增发股份数量不超过 1,453,591.00 股，增发类型为人民币普通股，认购价格每股 74.9867元，本次增发完成后本公司股份数量为 11,588,726.00 股，公司估值为 869

65、,000,319.94 元。本次股份支付确认管理费用金额为 13,576,114.46 元。 27 公告编号：2017-009 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 1,588,726 1,588,726 13.71% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 0 10,000

66、,000 86.29% 其中：控股股东、实际控制人 5,838,249 58.38% 0 5,838,249 50.38% 董事、监事、高管 814,097 8.14% 0 814,097 7.02% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 1,588,726 11,588,726 - 普通股股东人数 18 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 曾荣 5,838,249 0 5,838,249 50.38% 5,838,249 0 2 中新苏州工业园区创业

67、投资有限公司 965,000 0 965,000 8.33% 965,000 0 3 苏州工业园区八二五新媒体投资企业(有限合伙) 965,000 0 965,000 8.33% 965,000 0 4 马鞍山恒石股权投资合伙企业(有限合伙) 0 933,499 933,499 8.06% 0 933,499 5 北京创合大通投资中心(有限合伙) 772,000 0 772,000 6.66% 772,000 0 6 王童 482,500 0 482,500 4.16% 482,500 0 7 奇虎三六零软件(北京)有限公司 0 266,714 266,714 2.30% 0 266,714

68、8 张云龙 231,600 0 231,600 2.00% 231,600 0 9 文倩萍 202,650 0 202,650 1.75% 202,650 0 10 罗珊 193,000 0 193,000 1.67% 193,000 0 合计 9,649,999 1,200,213 10,850,212 93.64% 9,649,999 1,200,213 28 公告编号：2017-009 前十名股东间相互关系说明： 1、公司股东中，曾荣系公司的控股股东和实际控制人，北京创合大通系曾荣的一致行动人。 2、曾荣系北京创合大通的普通合伙人，报告期末持有北京创合大通 24.98%的权益。 二、优先

69、股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 截至本报告披露日，曾荣女士直接持有公司50.38%的股份，为公司控股股东、实际控制人。 曾荣女士，女，中国国籍，1977年4月出生，汉族，博士学历，无境外永久居留权。2012年创立恒顿有限，担任总经理。现为公司董事长和总经理，2008年至今兼任英国威斯敏斯特大学媒体、艺术与设计学院中国传媒中心博士后研究员。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 本公司实际控制人与控股股东一致。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 29 公告编号：2017-009 第七节 融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情

70、况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 8月 12 日 2016 年 9月 29 日 74.99 1,453,591 109,000,000 0 0 0 2 0 是 募集资金使用情况： 报告期内，公司定向发行募集资金 1.09 亿元人民币。截止报告期末，本次募集资金投入食在囧途项目 4,950.00 万元，补充流动资金 1,600.00 万元，获取利息收入 69.11 万元，

71、结余 4,419.11 万元。 因食在囧途项目对资金需求较大大，在经过充分的研究和调研后，公司决定对该项目追加投资。公司将募集资金专户中原计划投入该项目的 3,000 万元资金增加至 6,000 万元，并针对其他项目的研发及筹备进程对募集资金的投资额进行了相应调整，本次募集资金用途变更已经公司第一届董事会第十次会议及 2016 年第四次临时股东大会审议通过。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 30 公告编号：2017-009 四、间接融资情况 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用

72、31 公告编号：2017-009 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 曾荣 董事长、总经理 女 39 博士研究生 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 是 王童 董事、首席内容官 女 37 本科 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 是 WANG CHUNYAN(王春燕) 董事、董事会秘书、首席财务官 女 39 硕士研究生 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 是 张云龙 董事 男 41 本科 2015年12月6日-2018年 12 月 5

73、 日 否 单玉 董事 女 39 本科 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 否 费建江 董事 男 46 硕士研究生 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 否 JI WEI(季薇) 董事 女 42 硕士研究生 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 否 刘凌 董事 男 40 硕士研究生 2016 年 11 月 30 日-2018 年 12 月 5 日 否 杨曦 董事 男 32 硕士研究生 2016 年 11 月 30 日-2018 年 12 月 5 日 否 黄璐 监事会主席 女 34 本科 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 是 刘侑旻 监

74、事 女 29 硕士研究生 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 是 李梦阳 监事 女 28 硕士研究生 2015年12月6日-2018年 12 月 5 日 是 董事会人数： 9 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互之间及与控股股东、实际控制人之间均无关联关系。 32 公告编号：2017-009 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 曾荣 董事长 5,838,249 0 5,838,249

75、50.38% 0 王童 董事、首席内容官 482,500 0 482,500 4.16% 0 张云龙 董事 231,600 0 231,600 2.00% 0 单玉 董事 99,997 0 99,997 0.86% 0 合计 - 6,652,346 0 6,652,346 57.40% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 本年新增两位董事，其简要职业经历如下： 刘

76、凌，男，1976 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。本科毕业于西安交通大学电子工程系，工学学士。后就读于德国亚琛工业大学（RWTH-AACHEN）电气工程学院通信网络研究所，工学硕士。2004-2007 就职于德国 KBA（Koenig-Bauer AG）及其大中华区总部，担任软件&采购工程师；2008-2009，华闻传媒集团媒体投资部经理；2009-2012，任合力投资管理有限公司投资总监；2013 至今在深圳市基石资产管理股份有限公司工作，历任高级投资经理、助理总裁，现任副总裁。 杨曦，男，1984 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于香港中文大学全球传播专业，硕

77、士学历。2016.6 月至今任上海乐将影业有限公司董事长及执行总裁，2012.2-2016.5 月任职索尼影视娱乐哥伦比亚电影公司亚洲区制作副总监。2010.4-2012.1 任电视剧制作机构 Televisa 集团大中华区制片人及商务拓展经理。2008.5-2010.4 任中央电视台央视国际网络有限公司媒体合作及版权内容采购经理。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 33 公告编号：2017-009 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 3 节目制作人员 35 39 研发人员 15 22 销售人员 1 2 行政、财务人员 8 10 员工总计 62 76 按

78、教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 2 2 硕士 16 22 本科 32 41 专科 11 10 专科以下 1 1 员工总计 62 76 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司各部门人员随着公司的业务开展稳步增长，人才结构不断优化。为此，公司制订了具有市场竞争力并与工作能力及态度挂钩的薪酬制度及激励制度。此外，公司结合不同岗位的特性，采用侧重点不同的培养模式，以求最大限度的提升员工专业能力及素质。公司无承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 6

79、 6 - 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 报告期内，核心员工没有发生变动。 34 公告编号：2017-009 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以

80、及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断健全和完善公司架构，构建更加合理且高效的内控管理体系，并建立了各项公司治理制度。截至报告期末，公司已有的治理制度有：公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、关联交易管理制度、信息披露管理制度、募集资金管理办法等。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。上述机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履

81、行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司已建立了信息披露管理制度、投资者关系管理制度等制度，并通过多种途径贯彻实施，同股东及投资者保持及时、顺畅的沟通，在形式及实质上均充分保护了股东及投资者可以充分行使其合理的知情权、参与权、质询权、表决权。 35 公告编号：2017-009 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策等均严格按照 公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律、法规及公司章程的规定，分别经股东大会、董事会、监事会审议讨论，符合程序的完整性和合规

82、性。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年第一次章程修改： 2016 年 1 月 20 日，公司召开 2016 年第一次年度股东大会，将章程第五条修改为： 公司注册资本：人民币 1013.5135 万元 将章程第十二条修改为： 经公司登记机关核准，公司经营范围是：广播电视节目制作、发行（不得制作时政新闻类广播电视节目）、演出经纪、商务信息咨询、企业形象策划、文化艺术交流活动策划、知识产权代理、企业管理咨询；市场营销策划、市场调查；创意产品设计；承办展览展示活动；会务服务；设计、制作各类广告，代理自制广告业务；电脑图文设计制作。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 将章程

83、第十六条修改为： 公司采取有限公司整体变更方式设立，设立时普通股总数为 1000 万股，各发起人股东认购股数及占股本总额的比例如下表所示： 序号 股东 认购股数（股） 出资比例 出资方式 出资时间 1 曾荣 5,838,249 58.38% 净资产 2015 年 10 月 31 日 2 北京创合大通投资中心（有限合伙） 772,000 7.72% 净资产 2015 年 10 月 31 日 3 张云龙 231,600 2.32% 净资产 2015 年 10 月 31 日 4 中新苏州工业园区创业投资有限公司 965,000 9.65% 净资产 2015 年 10 月 31 日 5 苏州工业园区八

84、二五新媒体投资企业（有限合伙） 965,000 9.65% 净资产 2015 年 10 月 31 日 6 王童 482,500 4.82% 净资产 2015 年 10 月 31 日 7 文倩萍 202,650 2.03% 净资产 2015 年 10 月 31 日 8 罗珊 193,000 1.93% 净资产 2015 年 10 月 31 日 36 公告编号：2017-009 序号 股东 认购股数（股） 出资比例 出资方式 出资时间 9 上海顿宏资产管理中心（有限合伙） 150,015 1.50% 净资产 2015 年 10 月 31 日 10 上海宾筵资产管理中心（有限合伙） 49,987 0

85、.50% 净资产 2015 年 10 月 31 日 11 李孝良 50,002 0.50% 净资产 2015 年 10 月 31 日 12 单玉 99,997 1.00% 净资产 2015 年 10 月 31 日 合计 10,000,000 100% - 各股东所持股数及占股本总额的比例如下表所示： 序号 股东 所持股数（股） 出资比例 出资方式 出资时间 1 曾荣 5,838,249 57.61% 净资产 2015 年 10 月 31 日 2 北京创合大通投资中心（有限合伙） 772,000 7.62% 净资产 2015 年 10 月 31 日 3 张云龙 231,600 2.29% 净资产

86、 2015 年 10 月 31 日 4 中新苏州工业园区创业投资有限公司 965,000 9.52% 净资产 2015 年 10 月 31 日 5 苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙） 965,000 9.52% 净资产 2015 年 10 月 31 日 6 王童 482,500 4.76% 净资产 2015 年 10 月 31 日 7 文倩萍 202,650 2.00% 净资产 2015 年 10 月 31 日 8 罗珊 193,000 1.90% 净资产 2015 年 10 月 31 日 9 上海顿宏资产管理中心（有限合伙） 150,015 1.48% 净资产 2015 年 10

87、月 31 日 10 上海宾筵资产管理中心（有限合伙） 49,987 0.49% 净资产 2015 年 10 月 31 日 11 李孝良 50,002 0.49% 净资产 2015 年 10 月 31 日 12 单玉 99,997 0.99% 净资产 2015 年 10 月 31 日 13 东证融通投资管理有限公司 131,081 1.29% 现金 2016 年 1 月 8 日 14 北京融创天成投资管理中心（有限合伙） 4054 0.04% 现金 2016 年 1 月 18 日 合计 10,135,135 100% - 将章程第十七条修改为：公司股份总数为 10,135,135 股，全部为普通

88、股。 37 公告编号：2017-009 2、2016 年第二次章程修改： 2016 年 6 月 15 日，公司召开 2016 年第二次临时股东大会，将公司章程第一百六十条修改为： 公司根据经营和发展的需要，依照法律、法规的规定，经股东大会决议，可以采用下列方式增加资本： （1）公开发行股份； （2）非公开发行股份； （3）向现有股东派送红股； （4）以公积金转增股本； （5）法律、行政法规规定以及行政主管批准的其他方式。 公司公开或非公开发行股份的，公司股东不享有优先认购权。公司需要减少注册资本时，必须编制资产负债表及财产清单。公司应当自作出减少注册资本决议之日起 10 日内通知债权人，并于

89、30 日内在报纸上公告。债权人自接到通知书之日起 30 日内，未接到通知书的自公告之日起 45 日内，有权要求公司清偿债务或者提供相应的担保。公司减资后的注册资本将不低于法定的最低限额。 3、2016 年第三次章程修改： 2016 年 8 月 2 日，公司召开 2016 年第三次临时股东大会，将公司章程及章程修正案第五条修改为： 公司注册资本：人民币 1158.8726 万元。 将章程第十七条修改为： 公司股份总数为 11,588,726 股，全部为普通股。 4、2016 年第四次章程修改： 2016 年 11 月 30 日，公司召开 2016 年第四次临时股东大会，将公司章程章程修正案第十六

90、条修改为： 公司采取有限公司整体变更方式设立，设立时普通股总数为 1000 万股，各发起人股东认购股数及占股本总额的比例如下表所示： 序号 发起人 认购股数（股） 出资比例 出资方式 出资时间 1 曾荣 5,838,249 58.38% 净资产 2015 年 12 月 6 日 2 北京创合大通投资中心（有限合伙） 772,000 7.72% 净资产 2015 年 12 月 6 日 3 张云龙 231,600 2.32% 净资产 2015 年 12 月 6 日 38 公告编号：2017-009 4 中新苏州工业园区创业投资有限公司 965,000 9.65% 净资产 2015 年 12 月 6

91、日 5 苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙） 965,000 9.65% 净资产 2015 年 12 月 6 日 6 王童 482,500 4.82% 净资产 2015 年 12 月 6 日 7 文倩萍 202,650 2.03% 净资产 2015 年 12 月 6 日 8 罗珊 193,000 1.93% 净资产 2015 年 12 月 6 日 9 上海顿宏资产管理中心（有限合伙） 150,015 1.5% 净资产 2015 年 12 月 6 日 10 上海宾筵资产管理中心（有限合伙） 49,987 0.5% 净资产 2015 年 12 月 6 日 11 李孝良 50,002 0.5

92、% 净资产 2015 年 12 月 6 日 12 单玉 99,997 1% 净资产 2015 年 12 月 6 日 合计 10,000,000 100% - 将第九十六条修改为： 董事会由 9 名董事组成，设董事长 1 人。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1.第一届董事会第二次会议,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2016 年第一次定向发行股票的方案的议案、关于与发行对象签订附条件生效的并提请股东大会授权董事会办理 2016 年第一次定向发行股票相关事宜的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限

93、公司申请股票全国中小企业股份转让系统挂拍同时采取协议转让方式的议案、关于确认报告期内关联交易的议案、关于授权董事会全权办理苏州恒顿文化传媒股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司章程修正案的议案、关于召开 2016 年第一次临时股东大会的议案 2.第一届董事会第三次会议,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度审计报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度财务决算报告

94、的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2016 年度财务预算报告的议案、关39 公告编号：2017-009 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 于聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案、提请召开 2015 年度股东大会的议案 3.第一届董事会第四次会议,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司对上海乐将影业有限公司进行增资的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司章程修正案的议案、关于提请召开公司 2016 年度第二次临时股东大会的议案 4.第一届董事会第五次会议,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司设

95、立全资子公司香港恒顿文化传媒有限公司的议案 5.第一届董事会第六次会议,审议通过如下议案: 2016 年股票发行方案的议案、关于与发行对象签订附条件生效的的议案、关于提请股东大会授权董事会办理 2016 年股票发行相关事宜的议案、关于修订公司章程的议案、关于提请召开 2016 年第三次临时股东大会的议案 6.第一届董事会第七次会议,审议通过如下议案: 的议案、关于的议案、关于将本次股票发行认购账户设为募集资金专户的议案、关于签订本次股票发行的议案 7.第一届董事会第八次会议,审议通过如下议案: 关于 2016 年半年度报告的议案 8.第一届董事会第九次会议,审议通过如下议案: 关于投资设立内蒙

96、古子公司的议案 9.第一届董事会第十次会议,审议通过如下议案: 关于提名刘凌、杨曦为董事会成员的议案、关于修改公司章程的议案、关于公司调整募集资金用途的议案、关于批准的议案、关于提请召开 2016 年第四次股东大会的议案 监事会 2 1.第一届监事会第二次会议,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度监事会工作报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度审计报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度财务决算报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2016 年度财务预算

97、报告的议案、关于聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案 2.第一届监事会第三次会议,审议通过如下议案: 关于 2016 年半年度报告的议案 股东大会 5 1.2016 年第一次临时股东大会,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2016 年第一次定向发行股票的方案的议案、关于与发行对象签订附条件生效的并授权董事会办理 2016 年第一次定向发行股票相关事宜的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司申请股票全国中小企业股份转让系统挂拍同时采40 公告编号：2017-009 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 取协议转让方

98、式的议案、关于确认报告期内关联交易的议案、关于授权董事会全权办理苏州恒顿文化传媒股份有限公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌事宜的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司章程修正案的议案 2.2015 年年度股东大会,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度监事会工作报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度审计报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2015 年度财务决算报告的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有

99、限公司 2016 年度财务预算报告的议案、关于聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度审计机构的议案 3.2016 年第二次临时股东大会,审议通过如下议案: 关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司对上海乐将影业有限公司进行增资的议案、关于苏州恒顿文化传媒股份有限公司章程修正案的议案 4.2016 年第三次临时股东大会,审议通过如下议案: 2016 年股票发行方案的议案、关于提请股东大会授权董事会办理2016 年股票发行相关事宜的议案、关于与发行对象签订附条件生效的的议案、关于修订公司章程的议案 5.2016 年第四次临时股东大会,审议通过如下议案: 关于提名刘凌、杨曦为董事会成员的

100、议案、关于修改公司章程的议案、关于公司调整募集资金用途的议案、关于公司拟向上海金山惠民村镇银行申请银行授信暨股东曾荣提供担保的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期间，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合公司法等法律法规、公司章程和相应议事规则的规定，“三会”决议内容完整，会议记录和会议决议完备。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及 财务决策均按照公司

101、章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法、中国证监会、全国中小企业股份41 公告编号：2017-009 转让系统相关规定的要求不存在差异。报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 报告期间，公司建立健全了投资者关系管理制度，对投资者关系管理的具体内容作出规定；并且及时通过全国股转系统网上进行信息披露，保证了市场对公司的知情权；公司的联系电话、电子邮箱等通讯工具都保持畅通，能及时、准确的向公司股东及潜在投资人保持良好的沟通。 （

102、五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期内的监督活动中，未发现公司存在重大风险事项、监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司具有独立完整的业务及自主经营能力，在业务、人员、资产、财务、机构等方面都与控股股东相对独立，具体情况如下： 1、业务独立 根据公司现持有的企业法人营业执照，公司经营范围为制作、复制、发行：专题、专栏、综艺、动画片、广播剧、电视剧。服务：设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告发布），影视制作的技术开发、技术咨询，演出经纪；含下

103、属分支机构的经营范围；其他无需报经审批的一切合法项目。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间有显失公平的关联交易，与控股股东、实际控制人控制的其他企业不存在同业竞争。 2、人员独立 公司总经理、副总经理和董事会秘书等高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务的情形，亦不存在在控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员未在控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职。 3、资产独立 42 公告编号：2017-009 公司

104、拥有独立的与其生产经营有关的业务体系及相关资产，与其股东、实际控制人的资产不存在混同的情况；该等资产由公司独立拥有，不存在被控股股东、实际控制人或其他关联方占用的情形。 4、机构独立 公司依法设立股东大会、董事会和监事会，聘请了总经理、副总经理、财务总监及董事会秘书等高级管理人员，并在公司内部设立了人事行政部、电影事业部、电视事业部、营销事业部四个职能部门；公司独立行使经营管理职权，与控股股东、实际控制人控制的其他企业间不存在机构混同的情形。 5、财务独立 公司设立了独立的财务部门，建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度和财务管理制度；公司开立了独立的银行开户，

105、不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情况；公司依法办理了税务登记并独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情形；公司不存在将资金直接或间接地提供给控股股东、实际控制人及其控制的其他企业使用的情形，不存在公司控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用公司资金的情形，不存在为关联方提供担保的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司制定了一套完整的财务制度和管理制度，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷，能起到较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照

106、国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 43 公告编号：2017-009 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信

107、息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守相关制度，执行情况良好。 公司第一届董事会第十二次会议通过了年度报告重大差错责任追究制度，至目前公司尚未出现年报信息披露重大差错，亦未发生董事会对有关责任人采取问责及处理的情况。 44 公告编号：2017-009 第十节 财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】02270148 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 李民 田晓 会计师事务所是否变更

108、否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华审字【2017】02270148 号 苏州恒顿文化传媒股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的苏州恒顿文化传媒股份有限公司（以下简称“贵公司”）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞

109、弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰45 公告编号：2017-009 当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发

110、表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了苏州恒顿文化传媒股份有限公司 2016 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 54,216,774.35 5,059,651.16 结算备付金 _ _ 拆出资金 _ _

111、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 _ _ 应收账款 六、2 39,939,684.61 2,912,328.00 预付款项 六、3 1,153,755.35 1,360,080.51 应收保费 _ _ 应收分保账款 _ _ 应收分保合同准备金 _ _ 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 六、4 709,449.51 672,951.77 买入返售金融资产 _ _ 存货 六、5 43,875,928.85 13,550,770.70 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 六、6 2,141,4

112、24.42 282,489.39 流动资产合计 142,037,017.09 23,838,271.53 非流动资产： 发放贷款及垫款 _ _ 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 46 公告编号：2017-009 项目 附注 期末余额 期初余额 长期应收款 _ _ 长期股权投资 六、7 3,649,740.81 0.00 投资性房地产 _ _ 固定资产 六、8 3,508,440.28 2,506,130.71 在建工程 - - 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 六、9 123,931.68 144,192.38 开发支出

113、 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 六、10 476,127.32 527,860.84 递延所得税资产 六、11 8,596,777.64 6,493,556.29 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 16,355,017.73 9,671,740.22 资产总计 158,392,034.82 33,510,011.75 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 _ _ 吸收存款及同业存放 _ _ 拆入资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 六、12 20,697,500.00 _ 预收款项 六、13 1

114、0,000,000.00 4,389,150.99 卖出回购金融资产款 _ _ 应付手续费及佣金 _ _ 应付职工薪酬 六、14 918,916.54 1,465,754.58 应交税费 六、15 434,941.27 193,714.04 应付利息 _ _ 应付股利 _ _ 其他应付款 六、16 1,250,520.59 1,422,537.24 应付分保账款 _ _ 保险合同准备金 _ _ 代理买卖证券款 _ _ 代理承销证券款 _ _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 47 公告编号：2017-009 项目 附注 期末余额 期初余额 其他流动负债 _ _ 流动

115、负债合计 33,301,878.40 7,471,156.85 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ _ 负债合计 33,301,878.40 7,471,156.85 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、17 11,588,726.00 10,000,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 六、18 153,002,487.51

116、22,484,910.37 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 _ _ 一般风险准备 _ _ 未分配利润 六、19 -36,287,261.36 -6,446,055.47 归属于母公司所有者权益合计 128,303,952.15 26,038,854.90 少数股东权益 -3,213,795.73 _ 所有者权益总计 125,090,156.42 26,038,854.90 负债和所有者权益总计 158,392,034.82 33,510,011.75 法定代表人：曾荣 主管会计工作负责人：王春燕 会计机构负责人：顾春迪 （二）母公司资产负债表 单位：元 项

117、目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 51,618,860.14 3,837,768.73 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 48 公告编号：2017-009 项目 附注 期末余额 期初余额 衍生金融资产 _ _ 应收票据 _ _ 应收账款 十二、1 3,718,871.81 2,912,328.00 预付款项 _ 823,739.92 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 十二、2 60,056,315.08 10,612,333.09 存货 24,973,994.48 11,693,793.86 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资

118、产 _ _ 其他流动资产 613,374.31 152,790.31 流动资产合计 140,981,415.82 30,032,753.91 非流动资产： 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 十二、3 6,649,740.81 3,000,000.00 投资性房地产 _ _ 固定资产 3,149,790.43 2,184,627.57 在建工程 _ _ 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 123,931.68 141,025.68 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 _ 56,57

119、8.01 递延所得税资产 4,229,412.92 4,617,990.72 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 14,152,875.84 10,000,221.98 资产总计 155,134,291.66 40,032,975.89 流动负债： 短期借款 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ _ 应付账款 2,070,675.05 1,272,000.00 预收款项 _ 4,389,150.99 应付职工薪酬 672,052.13 710,157.26 应交税费 231,866.95 193,714.04 49 公告编号：20

120、17-009 项目 附注 期末余额 期初余额 应付利息 _ _ 应付股利 _ _ 其他应付款 1,228,019.52 1,732,244.32 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ _ 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 4,202,613.65 8,297,266.61 非流动负债： 长期借款 _ _ 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ _ 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ _ 负债合计 4,202,613.65 8,2

121、97,266.61 所有者权益： 股本 11,588,726.00 10,000,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 152,902,487.51 22,384,910.37 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 _ _ 盈余公积 _ _ 未分配利润 -13,559,535.50 -649,201.09 所有者权益合计 150,931,678.01 31,735,709.28 负债和所有者权益总计 155,134,291.66 40,032,975.89 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入

122、 64,578,112.58 27,211,216.66 其中：营业收入 六、20 64,578,112.58 27,211,216.66 利息收入 _ _ 50 公告编号：2017-009 项目 附注 本期发生额 上期发生额 已赚保费 _ _ 手续费及佣金收入 _ _ 二、营业总成本 102,276,076.54 26,547,008.19 其中：营业成本 六、20 65,443,060.60 15,666,072.91 利息支出 _ _ 手续费及佣金支出 _ _ 退保金 _ _ 赔付支出净额 _ _ 提取保险合同准备金净额 _ _ 保单红利支出 _ _ 分保费用 _ _ 营业税金及附加 六

123、、21 169,755.82 185,940.86 销售费用 六、22 363,419.61 411,962.45 管理费用 六、23 24,741,668.21 9,793,175.84 财务费用 六、24 -698,834.51 425,333.01 资产减值损失 六、25 12,257,006.81 64,523.12 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） 六、26 -350,259.19 _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -350,259.19 _ 汇兑收益（损失以“-”号填列） _ _ 三、营业利润（亏损以“”号填列） -38,048

124、,223.15 664,208.47 加：营业外收入 六、27 2,890,000.18 500,000.98 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 - - 其中：非流动资产处置损失 _ _ 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） -35,158,222.97 1,164,209.45 减：所得税费用 六、28 -2,103,221.35 304,858.72 五、净利润（净亏损以“”号填列） -33,055,001.62 859,350.73 其中：被合并方在合并前实现的净利润 _ _ 归属于母公司所有者的净利润 -29,841,205.89 859,350.73 少数股东损益 -

125、3,213,795.73 0.00 六、其他综合收益的税后净额 _ _ 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 51 公告编号：2017-009 项目 附注 本期发生额 上期发生额 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量

126、套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 _ _ 七、综合收益总额 -33,055,001.62 859,350.73 归属于母公司所有者的综合收益总额 -29,841,205.89 859,350.73 归属于少数股东的综合收益总额 -3,213,795.73 0.00 八、每股收益： （一）基本每股收益 -2.85 0.09 （二）稀释每股收益 -2.58 0.09 法定代表人：曾荣 主管会计工作负责人：王春燕 会计机构负责人：顾春迪 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十二

127、、4 28,740,836.46 9,259,206.80 减：营业成本 十二、4 21,273,030.59 2,878,470.58 营业税金及附加 105,758.15 109,938.34 销售费用 152,541.82 11,886.79 管理费用 20,064,962.40 4,352,244.65 财务费用 -662,796.06 422,317.17 资产减值损失 1,978,837.02 54,047.20 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） -350,259.19 _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 -350,259.19

128、_ 二、营业利润（亏损以“”号填列） -14,521,756.65 1,430,302.07 52 公告编号：2017-009 项目 附注 本期发生额 上期发生额 加：营业外收入 2,000,000.04 0.97 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 _ _ 其中：非流动资产处置损失 _ _ 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） -12,521,756.61 1,430,303.04 减：所得税费用 388,577.80 359,745.46 四、净利润（净亏损以“”号填列） -12,910,334.41 1,070,557.58 五、其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不

129、能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 六、综合收益总额 -12,910,334.41 1,070,557.58 七、每股收益： （一）基本每股收益 -1.11 0.1

130、1 （二）稀释每股收益 _ _ （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 30,302,358.99 17,091,292.84 客户存款和同业存放款项净增加额 _ _ 向中央银行借款净增加额 _ _ 向其他金融机构拆入资金净增加额 _ _ 收到原保险合同保费取得的现金 _ _ 53 公告编号：2017-009 项目 附注 本期发生额 上期发生额 收到再保险业务现金净额 _ _ 保户储金及投资款净增加额 _ _ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金 _

131、 _ 拆入资金净增加额 _ _ 回购业务资金净增加额 _ _ 收到的税费返还 _ _ 收到其他与经营活动有关的现金 六、30(1) 25,568,690.00 685,704.18 经营活动现金流入小计 55,871,048.99 17,776,997.02 购买商品、接受劳务支付的现金 93,537,049.82 19,395,842.56 客户贷款及垫款净增加额 _ _ 存放中央银行和同业款项净增加额 _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金 _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金 _ _ 支付保单红利的现金 _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金 15,807,611.16 7,372,577

132、.39 支付的各项税费 2,022,460.58 1,564,434.30 支付其他与经营活动有关的现金 7,149,463.74 7,620,203.92 经营活动现金流出小计 118,516,585.30 35,953,058.17 经营活动产生的现金流量净额 -62,645,536.31 -18,176,061.15 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 _ _ 购建固定

133、资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,547,529.18 828,837.98 投资支付的现金 4,000,000.00 _ 质押贷款净增加额 _ _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 5,547,529.18 828,837.98 投资活动产生的现金流量净额 -5,547,529.18 -828,837.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 119,000,000.00 24,991,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 _ _ 取得借款收到的现金 _ _ 发行债券收到的现金

134、_ _ 54 公告编号：2017-009 项目 附注 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流入小计 119,000,000.00 24,991,000.00 偿还债务支付的现金 1,180,000.00 4,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 _ 432,138.88 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 _ _ 支付其他与筹资活动有关的现金 469,811.32 _ 筹资活动现金流出小计 1,649,811.32 4,932,138.88 筹资活动产生的现金流量净额 117,350,188.68 20,058,861.12 四、汇

135、率变动对现金及现金等价物的影响 _ _ 五、现金及现金等价物净增加额 49,157,123.19 1,053,961.99 加：期初现金及现金等价物余额 5,059,651.16 4,005,689.17 六、期末现金及现金等价物余额 六、31(2) 54,216,774.35 5,059,651.16 法定代表人：曾荣主管会计工作负责人：王春燕会计机构负责人：顾春迪 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 29,634,188.99 12,258,792.86 收到的税费返还 0.00 _ 收到其他与经

136、营活动有关的现金 16,425,860.15 322,510.96 经营活动现金流入小计 46,060,049.14 12,581,303.82 购买商品、接受劳务支付的现金 46,438,502.67 11,941,913.94 支付给职工以及为职工支付的现金 8,420,489.38 1,519,803.42 支付的各项税费 1,926,849.76 1,154,587.00 支付其他与经营活动有关的现金 53,423,524.96 14,520,104.04 经营活动现金流出小计 110,209,366.77 29,136,408.40 经营活动产生的现金流量净额 -64,149,317

137、.63 -16,555,104.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 _ _ 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 _ _ 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,419,779.64 455,479.00 投资支付的现金 4,000,000.00 _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 55 公告编号：2017-009 项目 附注 本期发生额 上期发生额

138、 投资活动现金流出小计 5,419,779.64 455,479.00 投资活动产生的现金流量净额 -5,419,779.64 -455,479.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 119,000,000.00 24,991,000.00 取得借款收到的现金 _ _ 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流入小计 119,000,000.00 24,991,000.00 偿还债务支付的现金 1,180,000.00 4,500,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 _ 432,138.88 支付其他与筹资活动有关的现金 4

139、69,811.32 _ 筹资活动现金流出小计 1,649,811.32 4,932,138.88 筹资活动产生的现金流量净额 117,350,188.68 20,058,861.12 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 0.00 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 47,781,091.41 3,048,277.54 加：期初现金及现金等价物余额 3,837,768.73 789,491.19 六、期末现金及现金等价物余额 51,618,860.14 3,837,768.73 56 公告编号：2017-009 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股

140、东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 _ _ _ 22,484,910.37 _ _ _ _ _ -6,446,055.47 _ 26,038,854.90 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00

141、二、本年期初余额 10,000,000.00 _ _ _ 22,484,910.37 _ _ _ _ _ -6,446,055.47 _ 26,038,854.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,588,726.00 _ _ _ 130,517,577.14 _ _ _ _ _ -29,841,205.89 -3,213,795.73 99,051,301.52 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ -29,841,205.89 -3,213,795.73 -33,055,001.62 （二）所有者投入和减少资本 1,588,726.00 _ _ _ 13

142、0,517,577.14 _ _ _ _ _ 0.00 0.00 132,106,303.14 1股东投入的普通股 1,588,726.00 _ _ _ 116,941,462.68 _ _ _ _ _ _ _ 118,530,188.68 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ 13,576,114.46 _ _ _ _ _ _ _ 13,576,114.46 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 57 公告编号：2017-009 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少

143、数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 （三）利润分配 _ _ _ _ 0.00 _ _ _ _ _ 0.00 _ 0.00 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ 0.00 _ _ _

144、 _ _ 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （五）专项储备 _ _ _ _ 0.00 _ _ _ _ _ 0.00 0.00 0.00 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （六）其

145、他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 四、本年期末余额 11,588,726.00 _ _ _ 153,002,487.51 _ _ _ _ _ -36,287,261.36 -3,213,795.73 125,090,156.42 58 公告编号：2017-009 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,125,000.00 _ _ _ 10,075,000.00 _ _ _ _ _ -21,011,4

146、95.83 _ -9,811,495.83 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 1,125,000.00 _ _ _ 10,075,000.00 _ _ _ _ _ -21,011,495.83 _ -9,811,495.83 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,875,000.00 _ _ _ 12,409,910

147、.37 _ _ _ _ _ 14,565,440.36 _ 35,850,350.73 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 859,350.73 _ 859,350.73 （二）所有者投入和减少资本 170,337.00 _ _ _ 34,820,663.00 _ _ _ _ _ 0.00 _ 34,991,000.00 1股东投入的普通股 170,337.00 _ _ _ 34,820,663.00 _ _ _ _ _ _ _ 34,991,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3股份支付计入所有者权益的

148、金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （三）利润分配 0.00 _ _ _ 0.00 _ _ _ _ _ 0.00 _ 0.00 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3对所有者（或股东）_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 59 公告编号：2017-009 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收

149、益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 的分配 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （四）所有者权益内部结转 8,704,663.00 _ _ _ -22,410,752.63 _ _ _ _ _ 13,706,089.63 _ 0.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 4其他 8,704,663.00 _ _ _

150、 -22,410,752.63 _ _ _ _ _ 13,706,089.63 _ 0.00 （五）专项储备 0.00 _ _ _ 0.00 _ _ _ _ _ 0.00 _ 0.00 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 四、本年期末余额 10,000,000.00 _ _ _ 22,484,910.37 _ _ _ _ _ -6,446,055.47 _ 26,038,854.90 法定代表人：曾荣 主管会计工作负责人：

151、王春燕 会计机构负责人：顾春迪 60 公告编号：2017-009 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 _ _ _ 22,384,910.37 _ _ _ _ -649,201.09 31,735,709.28 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 1

152、0,000,000.00 _ _ _ 22,384,910.37 _ _ _ _ -649,201.09 31,735,709.28 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,588,726.00 _ _ _ 283,420,064.65 _ _ _ _ -12,910,334.41 119,195,968.73 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ -12,910,334.41 -12,910,334.41 （二）所有者投入和减少资本 1,588,726.00 _ _ _ 130,517,577.14 _ _ _ _ _ 132,106,303.14 1股东投入的普通股

153、 1,588,726.00 _ _ _ 116,941,462.68 _ _ _ _ _ 118,530,188.68 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ 13,576,114.46 _ _ _ _ _ 13,576,114.46 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3其他 _ _ _ _ _ _

154、_ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 61 公告编号：2017-009 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 股本） 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _

155、 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 11,588,726.00 _ _ _ 152,902,487.51 _ _ _ _ -13,559,535.50 150,931,678.01 62 公告编号：2017-009 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,125,000.00 _ _ _ 9,975,000.00 _ _ _ _ -15,425,84

156、8.30 -4,325,848.30 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 0.00 二、本年期初余额 1,125,000.00 _ _ _ 9,975,000.00 _ _ _ _ -15,425,848.30 -4,325,848.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 8,875,000.00 _ _ _ 12,409,910.37 _ _ _ _ 14,776,647.21 36,061,557.58 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _

157、 _ _ _ _ 1,070,557.58 1,070,557.58 （二）所有者投入和减少资本 170,337.00 _ _ _ 34,820,663.00 _ _ _ _ _ 34,991,000.00 1股东投入的普通股 170,337.00 _ _ _ 34,820,663.00 _ _ _ _ _ 34,991,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _

158、1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 8,704,663.00 _ _ _ -22,410,752.63 _ _ _ _ 13,706,089.63 _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 63 公告编号：2017-009 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润

159、所有者权益 优先股 永续债 其他 股本） 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 8,704,663.00 _ _ _ -22,410,752.63 _ _ _ _ 13,706,089.63 _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 10,000,000.00 _ _ _ 22,384,910.37 _ _ _ _ -649,201.09 31,735,7

160、09.28 64 公告编号：2017-009 财务报表附注 苏州恒顿文化传媒股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 苏州恒顿文化传媒股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）是曾荣、何涛于2011年3月2日共同发起设立，于2011年3月2日取得江苏省苏州工业园区工商行政管理局核发的320594000185493号企业法人营业执照，注册资本100万元，其中：曾荣出资95万，占注册资本的95%；何涛出资5万，占注册资本的5%。主营业务范围包括：广播电视节目制作；商务信息咨询、经济贸易咨询、企业形象策划；策划组织文化艺术交流活动；知识产权

161、代理；企业管理咨询与培训；市场营销策划、市场调查；创意产品制作；承办展览展示活动；会务服务；设计、制作各类广告，代理自制广告业务；电脑图文设计、制作。 2012年6月30日，公司召开股东会并通过决议，同意股东曾荣将所持40%的股权（原出资额人民币40万元），以人民币40万元的价格转让给李发。同意股东何涛将所持本公司5%的股权（原出资额人民币5万元）以人民币5万元的价格转让给李发，其他股东放弃优先购买权。 2012年7月19日，江苏省苏州工业园区工商行政管理局批准公司将名称由“江苏威敏文化传播有限公司”变更为“苏州恒顿文化传媒有限公司”。 2013年3月12日，公司召开股东会并通过决议：1）股东

162、曾荣将其持有的本公司的股权中的5.50万元（占公司注册资本的5.50%），以人民币5.50万元转让给北京创合大通投资中心（有限合伙）。2）股东李发将其持有的本公司的股权中的4.50万元（占公司注册资本的4.50%），以人民币4.50万元转让给北京创合大通投资中心（有限合伙）。3）股东曾荣将其持有的本公司的股权中的1.65万元（占公司注册资本的1.65%），以人民币1.65万元转让给张云龙。4）股东李发将其持有的本公司的股权中的1.35万元（占公司注册资本的1.35%），以人民币1.35万元转让给张云龙。 2013年10月16日，公司召开股东会并通过决议，全体股东同意中新苏州工业园区创业投资有限

163、公司作为新股东参股。中新苏州工业园区创业投资有限公司投资1000万元，其中12.5万元作为注册资本金增资（占公司注册资本的11.11%），剩余987.5万元作为公司的资本公积。 65 公告编号：2017-009 2015年3月27日，股东李发将其持有的苏州恒顿文化传媒有限公司的股权中的39.15万元（占公司注册资本的34.80%），以人民币10万元转让给曾荣。 2015年6月17日，公司增加苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）为公司股东，苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）并放弃本次增资的优先增资权（如有）。苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙）投资1166万元，其中12

164、.5万元进入公司注册资本，1,153.5万元进入资本公积。 2015年5月5日，经本公司股东会决议通过，股东曾荣与王童签订了股权转让协议，协议约定曾荣将其持有的本公司6.25万元出资额（占注册资本的5%）以6.25万元的价格转让给王童。 2015年5月，增加文倩萍为公司新股东。股东曾荣将其持有的本公司的股权中的2.625万元出资额（占注册资本的2.1%）转让给文倩萍。 2015年5月，增加罗珊为公司新股东。股东曾荣将其持有的本公司的股权中的2.5万元出资额（占公司注册资本的2%）转让给罗珊。 2015年6月，增加上海顿宏资产管理中心（有限合伙）、上海宾筵资产管理中心（有限合伙）、李孝良和单玉为

165、公司股东。上海顿宏资产管理中心（有限合伙）投资人民币10,000,000.00元，其中19,432.00元计入注册资本，9,980,568.00元计入资本公积。上海宾筵资产管理中心（有限合伙）投资人民币3,332,000.00元，其中6,475.00元计入注册资本，3,325,525.00元计入资本公积。李孝良投资人民币3,333,000.00元，其中6,477.00元计入注册资本，3,326,523.00元计入资本公积。单玉投资人民币6,666,000.00元，其中12,953.00元计入注册资本，6,653,047.00元计入资本公积。 2015年11月20日，根据股东会决议，有限公司整体

166、变更设立为股份有限公司，变更前后各股东的持股比例不变，并以2015年10月31日经审计和评估后的有限公司净资产，按照2015年10月31日各该股东占有限公司股权的比例折为股份有限公司股本。变更后的注册资本为人民币1,000.00万元。 根据公司2016年第一次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币135,135.00元，由东证融通投资管理有限公司、北京融创天成投资管理中心（有限合伙）于2016年1月18日之前一次缴足，变更后的注册资本为人民币10,135,135.00元。 根据公司2016年第三次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币1,453,59

167、1.00元，由马鞍山恒石股权投资合伙企业（有限合伙）、奇虎三六零软件（北京）有限公司、长海长汪李石投资管理有限公司长石资本新三板有限1号股权投资基金、北京众辉弘晟投资管理有限公司于2016年12月31日之前已缴足，变更后的注册资本为人民币11,588,726.00元。 66 公告编号：2017-009 截至2016年12月31日，本公司纳入合并范围的子公司共3户，详见本附注七“在其他主体中的权益”。 本财务报表已经本公司董事会于2017年4月25日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令

168、第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司20

169、16年12月31日的财务状况及2016年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及各子公司从事文化传媒行业的经营。本公司及各子公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、18“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、 22“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期

170、间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 67 公告编号：2017-009 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定美元为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非

171、同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（

172、股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费

173、用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计68 公告编号：2017-00

174、9 量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会20121

175、9 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、10“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算

176、的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为

177、基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 69 公告编号：2017-009 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并

178、资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、

179、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资

180、产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、10“长期股权投资”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条

181、件以及经济影响符合以下一种或多种情况，70 公告编号：2017-009 通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、10、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽

182、子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下

183、同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定

184、日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 71 公告编号：2017-009 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提

185、方法 本公司将金额为人民币 100 万元以上的应收账款确认为单项金额重大的应收账款。 人民币 10 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的其他应收款。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些

186、信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 组合 1：账龄组合 应收款项账龄 组合 2：个别认定组合 关联方款项、无风险组合的应收款项、本公司职工个人备用金等 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1：账龄分析组合 账龄分析法，详见说明

187、a 组合 2：个别认定组合 个别认定，详见说明 b a.组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 72 公告编号：2017-009 1 年以内 3 3 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3 年以上 100 100 b.组合中，采用个别认定法计提坏账准备的计提方法 本公司对于关联方的应收款项、无风险组合的应收款项、本公司职工个人备用金单独进行减值测试，单独测试未发现减值的，不再计提坏账准备。 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表

188、明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 这些特征包括：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9、存货 （1）存货的分类：本公司存货主要包括在产品、库存商品、低值易耗品等。 在产品是指制作中的视频节目、提供节目相关服务及在拍视频节目而发生的成本。 库存商品是指公

189、司已入库的视频节目、提供节目相关服务的工作成果、完成拍摄的视频节目及外购节目模式等各种产成品之实际成本，以及公司视频节目的版权金额。 低值易耗品是指公司购买的价值较小、使用年限较短的资产。 （2）存货取得和发出的计价方法： 公司存货的购入和入库按实际成本计价。公司拍摄制作视频节目、提供节目相关服务及外购节目模式而发生的相关支出在实际发生时直接计入成本。 公司与境内外其他单位合作摄制视频节目的，按以下规定和方法执行： 公司负责摄制成本核算的，在收到合作方按合同约定预付的制片款项时，先通过“预收款项预收制片款”科目进行核算；当视频节目完成摄制结转入库时，再将该款项转作视频节目库存成本的备抵，并在结

190、转销售成本时予以冲抵。其他合作方负责摄制成本核算的，公司按合同约定支付合作方的制片款，先通过“预73 公告编号：2017-009 付款项预付制片款”科目进行核算，当视频节目完成摄制并收到其他合作方出具的经审计或双方确认的有关成本、费用结算凭据或报表时，按实际结算金额将该款项转作视频节目库存成本。 库存商品发出按照个别计价法结转发出商品，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： A、将视频节目交付给购买方，或将提供创意策划、拍摄制作等节目相关服务的工作成果交付给委托方的，自符合收入确认条件之日起，将实际发生的成本结转销售成本。 B、一次性卖断国内全部著作权的，在所有权上的主要风险

191、和报酬转移时，将全部实际成本一次性结转销售成本。 C、采用按照发行收入等分账结算方式，或采用多次、局部将发行权、播放权转让给部分发行公司、电视台或其他多媒体平台等，且仍可继续向其他单位发行、销售的视频节目，在符合收入确认条件之日起，不超过 24 个月的期间内，采用计划收入比例法将其全部实际成本逐笔（期）结转销售成本。 公司在尚拥有视频节目著作权时，在“库存商品”中象征性保留 1 元余额。 （3）存货跌价准备的确定标准和计提方法： 公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。可变现净值，是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。其中：商品存货的

192、可变现净值为估计售价减去估计的销售费用以及相关税费后的金额；材料存货的可变现净值为产成品估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，可变现净值以合同价格为基础计算。公司持有的存货数量多于销售合同订购数量的，超过部分的存货可变现净值以一般销售价格为基础计算。 公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 公司在资产负债表日，若存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，并计入当期损益。若以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永

193、续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法：低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。 10、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影74 公告编号：2017-009 响的长期股权投资。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在

194、合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投

195、资成本，合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对

196、被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 75 公告编号：2017-009 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投

197、资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认

198、。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，

199、计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中

200、所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，76 公告编号：2017-009 在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合

201、收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资

202、产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 办公设备 年限平均法 5 5 19 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转

203、移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的在租赁资产使用寿命内计提折旧，无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 77 公告编号：2017-009 （5）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出

204、售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 12、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的

205、利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购

206、建或生产活动重新开始。 13、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相78 公告编号：2017-009 关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产

207、自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下

208、述条件的开发阶段的支出计入当期损益：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、15“长期资

209、产减值”。 14、长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 15、长期资产减值 79 公告编号：2017-009 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明

210、资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准

211、备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复

212、的部分。 16、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公

213、司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所80 公告编号：2017-009 提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理

214、。 17、股份支付 （1）股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动

215、等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件

216、以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 81 公告编号：2017-009 报告期内，本公司的股份支付属于以权益结算的股份支付，于 2016 年 12 月26 日授予股份支付对象。 （2）修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在

217、修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 （3）涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本

218、公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： 结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务

219、企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 18、收入 （1）商品销售收入的确认方法 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本82 公告编号：2017-009 能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 本公司主要从事视频节目的研发、制作和发行，以及针对客户提供节目相关的咨询服务。 对于受托制作的节目，一次性交付工作成果的，在完成合同约定的工作内容，将

220、工作成果（母带或其他素材）交付给委托方并验收后确认收入；分次（集）交付工作成果的，按照每次（集）交付工作成果（母带或其他素材）并验收后确认收入。 对于联合制作的节目，公司作为制片方之一，在节目制作完成，工作成果（母带或其他素材）转移给购买方，收入金额能够可靠计量，相关经济利益很可能流入本公司时确认收入。 版权销售收入的确认：在版权授予后，节目播出时一次或分集确认收入。 （2）提供劳务收入的确认方法 本公司在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，即按照提供劳务交易的完工进度确认收入与费用。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，应同时满足下列条件： 收入的金额

221、能够可靠地计量； 相关的经济利益很可能流入企业； 交易的完工进度能够可靠地确定； 交易中已可靠地计量。 在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入，确认的金额为合同或协议总金额。 资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司的项目咨询收入，按照合同约定的服务进度确认收入。 （3）让渡资产使用权收入的确认方法 让渡资产使用权收入包括利息收入、使用费收入等

222、。让渡资产使用权收入同时满足下列条件的，才能予以确认： 相关的经济利益很可能流入企业； 收入的金额能够可靠地计量。 19、政府补助 83 公告编号：2017-009 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶

223、持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（与资产相关的政

224、府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据

225、有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润84 公告编号：2017-009 和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如

226、果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时

227、性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除

228、确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体

229、意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵85 公告编号：2017-009 销后的净额列报。 21、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接

230、费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确

231、认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 22、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行

232、判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账86 公告编号：2017-009 面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金

233、额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）存货跌价准备 本公司根据存

234、货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）非金融非流动资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，

235、当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回87 公告编号：2017-009 金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 本公司至少每年测

236、试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时，本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量，同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。 （5）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损

237、的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、会计政策、会计估计变更以及差错更正的说明 本公司 2016 年度无应披露的会计政策、会计估计变更、重要前期差错更正等事项。 六、税项 主要税种及税率 税

238、种 具体税率情况 增值税 应税收入按6%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的25%计缴、按应纳税所得额的9%计缴（内蒙古88 公告编号：2017-009 税种 具体税率情况 子公司） 教育费附加 按实际缴纳的流转税的5%计缴。 七、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，年初指 2016年 1 月 1 日，年末指 2016 年 12 月 31 日，上年指 2015 年，本年指 2016 年。 1、货币资金 项目 年末余额 年初余额 库存现金 1.0

239、0 银行存款 54,216,774.35 5,059,650.16 合计 54,216,774.35 5,059,651.16 2、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 41,174,932.59 100.00 1,235,247.98 3.00 39,939,684.61 组合小计 41,174,932.59 100.00 1,235,247.98 3.00 39,939,684.61 单项金额不重大但单独计

240、提坏账准备的应收款项 合计 41,174,932.59 100.00 1,235,247.98 3.00 39,939,684.61 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 89 公告编号：2017-009 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 3,002,400.00 100.00 90,072.00 3.00 2,912,328.00 组合小计 3,002,400.00 100.00

241、90,072.00 3.00 2,912,328.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 3,002,400.00 100.00 90,072.00 3.00 2,912,328.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 41,174,932.59 1,235,247.98 3.00 合计 41,174,932.59 1,235,247.98 3.00 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,002,400.00 90,072.00 3.00 合计 3,002,400.0

242、0 90,072.00 3.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,145,175.98 元；本年无收回或转回坏账准备金额。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本年企业年末余额前五名应收账款余额为 41,174,932.59 元，占应收账款总额比例为 100%，年末账龄均为 1 年以内，计提坏账准备金额为 1,235,247.98元。 3、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,153,755.35 100% 1,360,080.51 100.00 90 公告编号：201

243、7-009 合计 1,153,755.35 100% 1,360,080.51 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 金额 年限 占预付账款余额比例（%） 北京野力房地产开发有限公司 非关联方 492,035.17 1 年以内 42.65 北京中外名人国际公关策划有限公司 非关联方 200,000.00 1 年以内 17.33 上海顺懿供应链有限公司 非关联方 178,260.00 1 年以内 15.45 联信世纪（北京）科技有限公司 非关联方 107,320.76 1 年以内 9.30 壹家壹家（北京）酒店管理有限公司 非关联方 100,00

244、0.00 1 年以内 8.67 合计 1,077,615.93 93.40 4、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 707,681.30 92.06 59,226.24 8.37 648,455.06 组合 2：个别认定组合 60,994.45 7.94 60,994.45 组合小计 768,675.75 100.00 59,226.24 7.70 709,449.51 单项金额不重大但单独计提坏

245、账准备的其他应收款 合计 768,675.75 100.00 59,226.24 7.70 709,449.51 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 91 公告编号：2017-009 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 567,937.18 82.20 17,951.12 3.16 549,986.06 组合 2：个别认定组合 122,965.71 17.80 122,965.71

246、 组合小计 690,902.89 100.00 17,951.12 2.60 672,951.77 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 690,902.89 100.00 17,951.12 2.60 672,951.77 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 227,884.12 6,836.52 3.00 1 至 2 年 474,897.18 47,489.72 10.00 2 至 3 年 3 年以上 4,900.00 4,900.00 100.00 合计 707,681.30 59,226.24 （

247、续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 563,037.18 16,891.12 3.00 1 至 2 年 2 至 3 年 4,800.00 960.00 20.00 3 年以上 100.00 100.00 100.00 合计 567,937.18 17,951.12 组合中采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 公司内部职工款项 60,994.45 合计 60,994.45 92 公告编号：2017-009 （续） 组合名称 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 公司内部职工款项 122,96

248、5.71 合计 122,965.71 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 41,275.12 元；本年无收回或转回坏账准备金额。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 公司内部职工款项 60,994.45 122,965.71 押金 653,681.30 567,937.18 租金 54,000.00 合计 768,675.75 690,902.89 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 北京野力房地产开发有限公司 押金

249、328,332.45 1 年以内及 1-2 年 42.71 32,592.78 孙艳 押金 150,000.00 1-2 年 19.51 15,000.00 上海新陆一房地产有限公司国金汇酒店 押金 58,000.00 1 年以内 7.55 1,740.00 北京香江兴利房地产开发有限公司 租金 54,000.00 1 年以内 7.03 1,620.00 陈希宝 押金 42,000.00 1 年以内 5.46 1,260.00 合计 632,332.45 82.26 52,212.78 5、存货 （1）存货分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 52,936,647.91

250、9,060,723.06 43,875,924.85 库存商品 2,009,836.65 2,009,832.65 4.00 合计 54,946,484.56 11,070,555.71 43,875,928.85 （续） 93 公告编号：2017-009 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 在产品 10,550,767.70 10,550,767.70 库存商品 3,000,003.00 3,000,003.00 合计 13,550,770.70 13,550,770.70 （2）存货跌价准备 项 目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 在

251、产品 9,060,723.06 9,060,723.06 库存商品 2,009,832.65 2,009,832.65 合 计 11,070,555.71 11,070,555.71 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 在产品 在产品余额主要为“食在囧途”项目，“食在囧途”项目总共12 期，根据本年已播出 3 期收益情况，预计后续播出将继续产生亏损，计提相应的减值准备； 库存商品 库存商品主要为年初拍摄的部分记录片，预计无法售出，无可变现净值，故对其扣除 1.00 元的视频节目著作权后全额计

252、提减值。 6、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 增值税留抵税额 2,141,424.42 282,489.39 合计 2,141,424.42 282,489.39 7、长期股权投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 联营企业 94 公告编号：2017-009 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 上海乐将影业有限公司 4,000,000.00 -350,259.19 合 计 4,000,000.00 -350,259.19 （续） 被投

253、资单位 本年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 联营企业 上海乐将影业有限公司 3,649,740.81 合 计 3,649,740.81 8、固定资产 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 256,083.76 3,694,170.22 117,343.84 4,067,597.82 2、本年增加金额 2,230,531.61 132,809.54 2,363,341.15 购置 2,230,531.61 132,809.54 2,363,341.15 3、本年减少金额 4、年末余额 256,083.76 5,92

254、4,701.83 250,153.38 6,430,938.97 二、累计折旧 1、年初余额 8,107.62 1,512,898.98 40,460.51 1,561,467.11 2、本年增加金额 48,645.72 1,268,334.00 44,051.86 1,361,031.58 计提 48,645.72 1,268,334.00 44,051.86 1,361,031.58 3、本年减少金额 4、年末余额 56,753.34 2,781,232.98 84,512.37 2,922,498.69 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 95

255、公告编号：2017-009 项目 运输设备 电子设备 办公设备 合计 四、账面价值 1、年末账面价值 199,330.42 3,143,468.85 165,641.01 3,508,440.28 2、年初账面价值 247,976.14 2,181,271.24 76,883.33 2,506,130.71 9、无形资产 项目 软件使用权 专利权 非专利技术 其他 合计 一、账面原值 1、年初余额 175,940.18 175,940.18 2、本年增加金额 3、本年减少金额 5,000.00 5,000.00 处置 5,000.00 5,000.00 4、年末余额 170,940.18 17

256、0,940.18 二、累计摊销 1、年初余额 31,747.80 31,747.80 2、本年增加金额 17,094.00 17,094.00 计提 17,094.00 17,094.00 3、本年减少金额 1,833.30 1,833.30 处置 1,833.30 1,833.30 4、年末余额 47,008.50 47,008.50 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 123,931.68 123,931.68 2、年初账面价值 144,192.38 144,192.38 10、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加

257、金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 租赁房屋的装修改造 527,860.84 221,672.08 273,405.60 476,127.32 合计 527,860.84 221,672.08 273,405.60 476,127.32 11、递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 96 公告编号：2017-009 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 12,365,029.93 1,457,805.75 108,023.12 27,005.78 可抵扣亏损 33,323,340.32 7,138,971.89 25,866,202.04

258、 6,466,550.51 合计 45,688,370.25 8,596,777.64 25,974,225.16 6,493,556.29 12、应付款项 项目 年末余额 年初余额 片酬款 20,697,500.00 合计 20,697,500.00 注：本公司年末不存在账龄超过 1 年的重要应付账款 13、预收款项 项目 年末余额 年初余额 1 年以内 10,000,000.00 4,389,150.99 合计 10,000,000.00 4,389,150.99 14、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,209,753.4

259、3 13,340,394.34 13,774,838.84 775,308.93 二、离职后福利-设定提存计划 256,001.15 1,702,747.80 1,815,141.34 143,607.61 三、辞退福利 23,480.00 23,480.00 合计 1,465,754.58 15,066,622.14 15,613,460.18 918,916.54 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,062,422.79 11,642,007.85 12,033,442.46 670,988.18 2、职工福利费 25,875.

260、00 25,875.00 3、社会保险费 97,880.91 930,881.49 950,109.65 78,652.75 其中：医疗保险费 82,987.61 830,773.49 843,535.40 70,225.70 工伤保险费 7,228.09 26,920.25 32,099.49 2,048.85 生育保险费 7,665.21 73,187.75 74,474.76 6,378.20 4、住房公积金 49,449.73 734,512.00 758,293.73 25,668.00 5、工会经费和职工教育经费 7,118.00 7,118.00 合计 1,209,753.43

261、13,340,394.34 13,774,838.84 775,308.93 97 公告编号：2017-009 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 219,207.54 1,624,215.21 1,706,193.34 137,229.41 2、失业保险费 36,793.61 78,532.59 108,948.00 6,378.20 合计 256,001.15 1,702,747.80 1,815,141.34 143,607.61 本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划，根据该等计划，本公司分别按员工基本工资的 20%、

262、1%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。 15、应交税费 项目 年末余额 年初余额 增值税 132,477.21 城建税 9,273.40 教育费附加 3,974.32 地方教育费附加 2,649.54 个人所得税 194,150.98 193,714.04 印花税 58,076.20 水利建设基金 34,339.62 合计 434,941.27 193,714.04 16、其他应付款 按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 租赁费 1,150,000.00 借款 1,180,000.00 服务

263、费 213,699.24 其他 100,520.59 28,838.00 合计 1,250,520.59 1,422,537.24 注：本公司年末不存在账龄超过 1 年的重要其他应付款。 17、股本 投资者名称 年初数 增加 减少 年末数 持股比例 曾荣 5,838,249.00 5,838,249.00 50.38% 张云龙 231,600.00 231,600.00 2.00% 北京创合大通投资中心 772,000.00 772,000.00 6.66% 98 公告编号：2017-009 中新苏州工业园区创业投资有限公司 965,000.00 965,000.00 8.33% 苏州工业园区

264、八二五新媒体投资企业（有限合伙） 965,000.00 965,000.00 8.33% 王童 482,500.00 482,500.00 4.16% 文倩萍 202,650.00 202,650.00 1.75% 李孝良 50,002.00 50,002.00 0.43% 单玉 99,997.00 99,997.00 0.86% 上海宾筵资产管理中心（有限合伙） 49,987.00 49,987.00 0.43% 上海顿宏资产管理中心（有限合伙） 150,015.00 150,015.00 1.29% 罗珊 193,000.00 193,000.00 1.67% 东证融通投资管理有限公司 1

265、31,081.00 131,081.00 1.13% 北京融创天成投资管理中心（有限合伙） 4,054.00 4,054.00 0.03% 马鞍山恒石股权投资合伙企业 933,499.00 933,499.00 8.06% 奇虎三六零软件（北京）有限公司 266,714.00 266,714.00 2.30% 上海长汪李石投资管理有限公司 133,357.00 133,357.00 1.15% 北京众辉弘晟投资管理有限公司 120,021.00 120,021.00 1.04% 合计 10,000,000.00 1,588,726.00 11,588,726.00 100.00% 注 1、根据

266、公司 2016 年第一次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 135,135.00 元，由东证融通投资管理有限公司（以下简称甲方）、北京融创天成投资管理中心（有限合伙）（以下简称乙方）于 2016 年 1月 18 日之前一次缴足。 注 2、根据公司 2016 年第三次临时股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 1,453,591.00 元，由马鞍山恒石股权投资合伙企业（有限合伙）、奇虎三六零软件（北京）有限公司、长海长汪李石投资管理有限公司长石资本新三板有限 1 号股权投资基金、北京众辉弘晟投资管理有限公司于 2016年 12 月 31 日之前已缴足，

267、变更后的注册资本为人民币 11,588,726 元。 18、资本公积 项目 年初余额 增加 减少 年末余额 资本溢价 22,284,910.37 116,941,462.68 139,226,373.05 99 公告编号：2017-009 项目 年初余额 增加 减少 年末余额 其他资本公积 200,000.00 13,576,114.46 13,776,114.46 合计 22,484,910.37 130,517,577.14 153,002,487.51 注1、 本年资本溢价增加为新增投资者投入，投入 119,000,000 元，增加实收资本1,588,726 元，扣除发行费用 469,8

268、11.32 元，增加资本公积 116,941,462.68 元。见附注七、17 披露 注2、 本年其他资本公积增加是 2016 年股份支付形成，见附注十股份支付披露 19、未分配利润 项目 本年数 上年数 调整前上年末未分配利润 -6,446,055.47 -21,011,495.83 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 -6,446,055.47 -21,011,495.83 加：本年归属于母公司股东的净利润 -29,841,205.89 859,350.73 减：提取法定盈余公积 其他转入 13,706,089.63 年末未分配利润 -36,287,261.3

269、6 -6,446,055.47 20、营业收入和营业成本 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务 64,578,112.58 65,443,060.60 27,211,092.24 15,666,072.91 其他业务 124.42 合计 64,578,112.58 65,443,060.60 27,211,216.66 15,666,072.91 21、税金及附加 项目 本年数 上年数 城市维护建设税 41,014.10 108,465.50 教育费附加 29,295.80 77,475.36 印花税 65,106.30 水利建设基金 34,339.62 合计 169,755

270、.82 185,940.86 注：各项营业税金及附加的计缴标准详见附注六、税项。 22、销售费用 项目 本年数 上年数 职工薪酬 268,124.59 296,343.57 100 公告编号：2017-009 项目 本年数 上年数 办公费用 4,785.70 - 差旅费 72,138.41 103,327.09 业务招待费 323.00 - 保险费 - 405.00 服务费 18,047.91 11,886.79 合计 363,419.61 411,962.45 23、管理费用 项目 本年数 上年数 职工薪酬 3,730,802.21 2,984,676.38 咨询费 2,083,880.93

271、 849,609.72 差旅费 302,131.03 454,648.56 房租 2,847,114.03 3,405,922.69 折旧费及摊销 980,760.82 1,080,392.41 办公费用 535,289.68 303,074.74 会议费 56,603.77 16,758.00 通信费 184,835.92 85,402.06 业务招待费 162,879.30 109,666.33 股份支付 13,576,114.46 其他 281,256.06 503,024.95 合计 24,741,668.21 9,793,175.84 24、财务费用 项目 本年数 上年数 利息支出

272、- 432,138.88 减：利息收入 717,832.30 20,805.58 汇兑损益 -69,605.29 2,264.42 其他 88,603.08 11,735.29 合计 -698,834.51 425,333.01 25、资产减值损失 项目 本年数 上年数 一、坏账损失 1,186,451.10 64,523.12 二、存货跌价损失 11,070,555.71 合计 12,257,006.81 64,523.12 101 公告编号：2017-009 26、投资收益 项 目 本年数 上年数 权益法核算的长期股权投资收益 -350,259.19 处置长期股权投资产生的投资收益 以公允

273、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 合 计 -350,259.19 27、营业外收入 项目 本年数 上年数 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 2,890,000.00 2,890,000.00 500,000.00 500,000.00 其他 0.18 0.18 0.98

274、0.98 合计 2,890,000.18 2,890,000.18 500,000.98 500,000.98 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年数 上年数 与资产相关/与收益相关 朝阳区“凤凰计划”专项资金 500,000.00 与收益相关 北京市文化创意产业发展专项资金 890,000.00 与收益相关 苏州工业园 2016 年度促上市款 2,000,000.00 与收益相关 合计 2,890,000.00 500,000.00 28、所得税费用 （1）所得税费用表 项目 本年数 上年数 递延所得税费用 -2,103,221.35 304,858.72 合计 -2,103,22

275、1.35 304,858.72 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 102 公告编号：2017-009 项 目 本年发生额 利润总额 -35,158,222.97 按法定/适用税率计算的所得税费用 -8,789,555.74 子公司适用不同税率的影响 3,025,881.65 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 3,660,452.74 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致年初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 -2,103,221.35

276、 29、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 政府补助 2,890,000.00 500,000.00 财务费用-利息收入 717,832.30 20,805.58 政府补助 2,890,000.00 单位往来款 10,000,000.00 其他 9,070,857.7 164,898.60 合计 25,568,690.00 685,704.18 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年数 上年数 期间费用 6,689,017.52 7,157,118.95 手续费 88,603.08 11,735.29 其他 371,843.14 451,349.6

277、8 合计 7,149,463.74 7,620,203.92 （3）支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 非公开增发股票中介费 469,811.32 合计 469,811.32 30、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 103 公告编号：2017-009 补充资料 本年数 上年数 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -33,055,001.62 859,350.73 加：资产减值准备 12,257,006.81 64,523.12 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,361,031.58 1,077,050.81 无形资产摊销 17,0

278、94.00 18,094.00 长期待摊费用摊销 273,405.60 150,150.69 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - 财务费用（收益以“”号填列） -3,842.26 432,138.88 投资损失（收益以“”号填列） 350,259.19 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -2,103,221.35 304,858.72 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - 存货的减少（增加以“”号填列） -41,395,713.86 -6,712,690.28 经营性

279、应收项目的减少（增加以“”号填列） -65,137,272.87 -1,297,907.49 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 64,786,876.21 -13,071,630.33 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -62,649,378.57 -18,176,061.15 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 54,216,774.35 5,059,651.16 减：现金的年初余额 5,059,651.16 4,005,689.17 现金及现金等价物净增加额 49,157,123.19 1,053,961.99 （2）现金及现金等价物的构成 项目 年末金额 年

280、初金额 一、现金 54,216,774.35 5,059,651.16 其中：库存现金 1.00 可随时用于支付的银行存款 54,216,774.35 5,059,650.16 二、年末现金及现金等价物余额 54,216,774.35 5,059,651.16 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 104 公告编号：2017-009 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 北京恒顿传媒有限公司 北京 北京 文化艺术及广播电影电视业 100% 直接投资 内蒙古恒顿文化传媒有限公司 内蒙古 内蒙古 文化艺术及广播电影电视业 80% 直接投资 香港恒顿文化

281、传媒有限公司 香港 香港 服务业 100% 直接投资 注：本公司与吉乐道（天津）文化传播有限公司（以下简称：乙方）于 2016年 9 月 27 日成立内蒙古恒顿文化传媒有限公司，注册资本 10.00 万元，全部为认缴注册资本，其中本公司认缴注册资本 8.00 万元，乙方认缴注册资本 2.00 万元，于成立之日起 20 年内缴足。截止 2016 年 12 月 31 日股东尚未实际缴纳注册资本。 本公司于 2016 年 6 月 10 日成立香港恒顿文化传媒有限公司。认缴注册资本4.16 万元，截止 2016 年 12 月 31 日股东尚未实际缴纳注册资本。 九、关联方及关联交易 1、母公司基本情况

282、 本公司无母公司，本公司实际控制人是曾荣。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 中新苏州工业园区创业投资有限公司 持股 5%以上股东 苏州工业园区八二五新媒体投资企业（有限合伙） 持股 5%以上股东 北京创合大通投资中心（有限合伙） 持股 5%以上股东 香港未名文化传播有限公司 同一控制人控制公司 CITY AND WESTMINSTER COMMUNICATION AND EDUCATIONL TD 同一控制人控制公司 曾荣 实际控制人、董事、高管 王童 董事、高管 张云龙 董事 费建江 董事 JI WEI（季薇

283、） 董事 单玉 董事 WANG CHUNYAN（王春燕） 董事、高管 105 公告编号：2017-009 刘凌 董事 杨曦 董事 黄璐 监事 李梦阳 监事 刘侑旻 监事 李发 前股东、前董事 江苏华星会计师事务所有限公司 董事张云龙持股 10%公司 马鞍山恒石股权投资合伙企业 持股 5%以上股东 注：香港未名文化传播有限公司已在 2017 年 3 月 3 日注销。 4、关联方交易情况 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年数 上年数 香港未名文化传播有限公司 采购服务 529,596.26 江苏华星会计师事务所有限公司 采购服务 54,433.96 5、关联方应收应付款项 （1）应

284、收项目 项目名称 年末金额 年初金额 其他应收款： 黄璐 3,399.34 合计 3,399.34 （2）应付项目 项目名称 年末金额 年初金额 其他应付款： 张云龙 1,180,000.00 江苏华星会计师事务所有限公司 25,020.00 合计 1,205,020.00 十、股份支付 股份支付总体情况 2016 年本公司股东曾荣与吉乐道（天津）文化传播有限公司（以下简称“乙方”）签订协议，将其部分认缴出资 300.2261 万元，占北京创合大通投资中心（有限合伙）30.02%的股权以人民币 80 万元的价格转让给乙方，转让后乙方间接持有本公司 2.00%的股权，签订协议后乙方及其实际控制人

285、与本公司在综艺节目领域形成战略合作关系，乙方愿意调动其业内相关资源协助促进本公司主营业务的发展，本公司对乙方研发且主控的综艺节目享有优先合作权，合作内容包括但不106 公告编号：2017-009 限于联合出品、节目开发、制作等。 本公司授予日权益工具公允价值按照最近一次非公开增发的每股价格确定。2016 年 7 月 15 日本公司与马鞍山恒石股权投资合伙企业（有限合伙）等非公开发行对象签订股份认购协议，本公司增发股份数量不超过 1,453,591.00 股，增发类型为人民币普通股，认购价格每股 74.9867 元，本次增发完成后本公司股份数量为 11,588,726.00 股，公司估值为 86

286、9,000,319.94 元。本次股份支付应确认管理费用金额为 13,576,114.46 元。 十一、承诺及或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺及或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重大资产负债表日后事项。 十三、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十四、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特

287、征组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 1,402,552.47 37.29 42,076.57 3.00 1,360,475.90 组合 2：其他组合 2,358,395.91 62.71 2,358,395.91 组合小计 3,760,948.38 100.00 42,076.57 1.12 3,718,871.81 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 3,760,948.38 100.00 42,076.57 1.12 3,718,871.81 （续） 107 公告编号：2017-009 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比

288、例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合 1：账龄组合 3,002,400.00 100.00 90,072.00 3.00 2,912,328.00 组合小计 3,002,400.00 100.00 90,072.00 3.00 2,912,328.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 3,002,400.00 100.00 90,072.00 3.00 2,912,328.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 1,402,552.47 42

289、,076.57 3.00 合计 1,402,552.47 42,076.57 3.00 （续） 账龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,002,400.00 90,072.00 3.00 合计 3,002,400.00 90,072.00 3.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合并范围内关联方 2,358,395.91 合 计 2,358,395.91 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-47,995.43 元；本年无收回或转回坏账准备金额。 （3）按欠款方归集的年末

290、余额前五名的应收账款情况 本期企业年末余额前五名应收账款余额为 3,760,948.38 元，占应收账款总额比例为 100%，年末账龄均为 1 年以内，计提坏账准备金额为 42,076.57 元。108 公告编号：2017-009 其中合并范围内关联方应收账款余额为 2,358,395.91 元，计提坏账准备金额为0.00 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账龄组合 307,400.00 0.51

291、24,475.00 7.96 282,925.00 组合 2：个别认定组合 59,773,390.08 99.49 59,773,390.08 组合小计 60,080,790.08 100.00 24,475.00 0.04 60,056,315.08 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 60,080,790.08 100.00 24,475.00 0.04 60,056,315.08 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 组合 1：账

292、龄组合 218,740.00 2.06 7,475.20 3.42 211,264.80 组合 2：个别认定组合 10,401,068.29 97.94 10,401,068.29 组合小计 10,619,808.29 100.00 7,475.20 0.07 10,612,333.09 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 10,619,808.29 100.00 7,475.20 0.07 10,612,333.09 109 公告编号：2017-009 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 152,50

293、0.00 4,575.00 3.00 1 至 2 年 150,000.00 15,000.00 10.00 2 至 3 年 3 年以上 4,900.00 4,900.00 100.00 合计 307,400.00 24,475.00 （续） 账龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 213,840.00 6,415.20 3.00 1 至 2 年 2 至 3 年 4,800.00 960.00 20.00 3 年以上 100.00 100.00 100.00 合计 218,740.00 7,475.20 3.42 组合中采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 年末余

294、额 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方款项 59,764,795.63 公司内部职工款项 8,594.45 合计 59,773,390.08 （续） 组合名称 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 关联方款项 10,354,903.45 公司内部职工款项 46,164.84 合计 10,401,068.29 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 16,999.80 元；本年无收回或转回坏账准备。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 110 公告编号：2017-009 往来款 59,764,795.63 10,354,903

295、.45 押金 225,400.00 184,900.00 租金 54,000.00 其他 36,594.45 80,004.84 合计 60,080,790.08 10,619,808.29 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 内蒙古恒顿文化传媒有限公司 往来款 46,442,060.21 1 年以内 77.30 北京恒顿传媒有限公司 往来款 13,322,735.42 1 年以内 22.17 孙艳 押金 150,000.00 1-2 年 0.25 15,000.00 上海新陆一房地

296、产有限公司国金汇酒店 押金 58,000.00 1 年以内 0.10 1,740.00 北京香江兴利房地产开发有限公司 租金 54,000.00 1 年以内 0.09 1,620.00 合计 60,026,795.63 99.91% 18,360.00 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 3,000,000.00 对联营企业投资 3,649,740.81 3,649,740.81 合计 6,649,740.81

297、6,649,740.81 3,000,000.00 3,000,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 北京恒顿传媒有限公司 3,000,000.00 3,000,000.00 内蒙古恒顿文化传媒有限公司 香港恒顿文化传媒有限公司 合计 3,000,000.00 3,000,000.00 111 公告编号：2017-009 注：本公司与吉乐道（天津）文化传播有限公司（以下简称：乙方）于 2016年 9 月 27 日成立内蒙古恒顿文化传媒有限公司，注册资本 10.00 万元，全部为认缴注册资本，其中本公司认缴注册资

298、本 8.00 万元，乙方认缴注册资本 2.00 万元，于成立之日起 20 年内缴足。截止 2016 年 12 月 31 日股东尚未实际缴纳注册资本。 本公司于 2016 年 6 月 10 日成立香港恒顿文化传媒有限公司。认缴注册资本4.16 万元，截止 2016 年 12 月 31 日股东尚未实际缴纳注册资本。 （3）对联营企业投资 被投资单位 年初余额 本年增减变动 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 上海乐将影业有限公司 4,000,000.00 -350,259.19 合 计 4,000,000.00 -350,259.19 （续） 被投资单位 本

299、年增减变动 年末余额 减值准备年末余额 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 上海乐将影业有限公司 3,649,740.81 合 计 3,649,740.81 4、营业收入、营业成本 项目 本年数 上年数 收入 成本 收入 成本 主营业务 28,740,836.46 21,273,030.59 9,259,082.38 2,878,470.58 其他业务 124.42 合计 28,740,836.46 21,273,030.59 9,259,206.80 2,878,470.58 112 公告编号：2017-009 十五、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 非流动性资产处置

300、损益 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 2,890,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司

301、年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 0.18 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,890,000.18 所得税影

302、响额 -722,500.02 少数股东权益影响额（税后） -0.03 合计 2,167,500.13 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 113 公告编号：2017-009 本公司对非经常性损益项目的确认依照公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号非经常性损益（证监会公告200843号）的规定执行。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -64.06% -2.85 -2.85 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -68.71% -3.06 -3.06 114 公告编号：2017-009 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办公室 115