1、 公告编号：2018-003 1 证券代码：838041 证券简称：吉仕移动 主办券商：长江证券 吉 仕 移 动 NEEQ : 838041 广州吉仕移动科技股份有限公司 Guangzhou Gipex Mobile Technology Go. , Ltd 图片（如有） 年度报告 2017 公告编号：2018-003 2 公 司 年 度 大 事 记 2、公司于 2016 年 11 月取得取得高新企业技术证认定，取得高新技术企业证书，报告期内继续减按15%缴纳企业所得税。 1、公司控股股东李康平被广东省企业家投融资商会评选为理事。 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节 声明与提示 .
2、 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 21 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 32 第十节 公司治理及内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 30 公告编号：2018-003 4 释义 释义项目 释义 天健、会计师 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 广州吉
3、仕移动科技股份有限公司章程 三会 指 股东会、董事会、监事会 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员,包括董事、监事、高级管理人员 公司高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 工作指引 指 “全国中小企业股份转让系统有限责任公 2013 年 2 月 8日发布实施的全国中小企业股份转让系统主办券商尽职调查工作指引(试行) 主办券商、长江证券 指 长江证券股份有限公司 天健 指 天健会计师事务所(特殊普通合伙) cp 指 Content Provider,提供的产品为网络内容服务,包括文字、图像、音频、视频和应用程序等各种媒体内容。
4、APP 指 应用程序(Application),在移动终端上运行的软件程序,其中包括手机游戏、阅读、音乐等各类应用. 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人李康平、主管会计工作负责人张漪及会计机构负责人(会计主管人员) 张漪保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 天健会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。
5、 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产业政策变化风险 互联网行业属于国家鼓励发展的战略性新兴产业,近年随着移动终端的大规模普及,我国已全面进入移动互联网时代。一系列的鼓励性政策大大促进了行业的发展,为行业的持续稳定发展提供了保障。同时,作为处于迅速发
6、展阶段的新兴产业,数字内容付费行业的相关配套法律法规及监管体系正在逐步完善过程中,行业标准、监管体系等方面的调整可能对行业内企业的生产经营产生一定的影响。 市场竞争风险 移动互联网行业具有良好的发展前景。行业内不乏有实力的优质企业从事相关业务。随着市场成熟,行业竞争程度加大,行业平均利润率将被压低,出现普遍毛利率及利润率下滑的风险。 公告编号：2018-003 6 技术创新风险 数字内容付费行业是技术密集型行业,技术支持是开展相关业务的重要基础,是高效运营的关键。随着用户对支付体验要求的提高,数字内容付费业务对技术储备和研发实力的要求越来越高,如果公司在未来经营发展过程中出现重大技术失误或故障
7、,或无法根据行业及客户的需求及时进行产品的更新换代,将出现被市场淘汰的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 广州吉仕移动科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Gipex Mobile Technology Co.,Ltd 证券简称 吉仕移动 证券代码 838041 法定代表人 李康平 办公地址 广州市天河区科韵路 24-26 号南楼第七层 708 房(仅限办公用途) 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 刘旺 职务 董事会秘书 电话 020-38061380 / 15625003767
8、传真 020-38063553 电子邮箱 liuwang 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区科韵路 24-26 号南楼第七层 708 房(仅限办公用途)/510665 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会、广州市天河区科韵路 24-26 号南楼第七层 708房 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2006 年 6 月 19 日 挂牌时间 2016 年 8 月 2 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I64 互联网和相关服务- I6490 其他互联网服务 主要产品与服务项目 为各种数字内容提供包括话费、支付宝、微信、
9、银联等支付手段的综合支付解决方案 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李康平 实际控制人 李康平、丘文珏 公告编号：2018-003 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440106788939936L 否 注册地址 广州市天河区科韵路 24-26 号南楼第七层 708 房(仅限办公用途) 否 注册资本 10,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 长江证券 主办券商办公地址 湖北省武汉市新华路特 8 号长江证券大厦 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务
10、所 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 肖瑞峰、何志军 会计师事务所办公地址 广州市天河区珠江东路 16 号高德置地广场 G 座 43 层 六、报告期后更新情况 适用 根据全国中小企业股份转让系统股票转让方式确定及变更指引，公司股票转让方式自 2018 年 1 月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 28,834,096.94 26,422,228.92 9.13% 毛利率% 14.97% 32.95% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1
11、,209,262.95 1,724,743.18 -29.89% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -1,426,200.49 1,609,430.31 -188.62% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 8.34% 14.63% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -9.83% 13.65% - 基本每股收益 0.12 0.19 -36.84% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 25,347,564.32 24,945,894.52 1.61% 负债总计 10,239,410
12、.07 11,047,003.22 -7.31% 归属于挂牌公司股东的净资产 15,108,154.25 13,898,891.30 8.70% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.51 1.39 8.63% 资产负债率（母公司） 41.02% 45.12% - 资产负债率（合并） 40.40% 44.28% - 流动比率 244.46% 223.00% - 利息保障倍数 4.15 52.87 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 8,224,919.75 -10,742,089.28 176.57% 应收账款周转率 187.70% 203.00%
13、- 存货周转率 - - - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 1.61% 143.89% - 公告编号：2018-003 10 营业收入增长率% 9.13% 147.47% - 净利润增长率% -29.89% 27.12% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 - 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期
14、损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 3,097,045.22 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 3,500.00 非经常性损益合计 3,100,545.22 所得税影响数 465,081.78 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,635,463.44 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 资产处置收益 0.00 -2,566.68 - - 营业外支出 2,566.68
15、 0.00 - - 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会 公告编号：2018-003 11 201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减2016 年度营业外支
16、出 2,566.68 元，调增资产处置收益-2,566.68 元。 公告编号：2018-003 12 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 吉仕移动是一家致力于移动应用开发、移动互联网产品推广服务（包含应用分发服务和移动支付推广服务）的公司。公司主要致力于移动互联网产品一体化服务，旗下拥有移动应用开发及发行、融合大数据分析及推广于一体的支付平台等主要业务。 公司依托渠道资源运营整合能力和移动支付平台 GipexPay，打造以应用分发服务为主体，整合移动支付推广服务的完整推广营销服务体系和便捷的一站式支付服务平台。 公司基于产品研发及服务经验，整合移动渠道资源，为移动互联网产品提供应
17、用分发服务；公司借助 GipexPay 移动支付平台，为 CP 的应用内支付行为的实现以及 SP 的电信运营商支付通道资源提供服务，实现了 SP 所拥有的电信运营商支付通道资源的营销推广。公司的商业模式主要为平台服务模式，即通过公司自主研发的平台连接多个特定群体，为他们提供互动机制，满足所有群体需求的商业模式。 相对于传统的垂直商业模式，公司整合了移动互联网产品、CP 及 SP 等四部分资源。从现金流流向来看，应用分发服务中移动互联网产品付费委托平台进行推广， 移动支付推广服务中 SP 付费委托平台实现通道资源的推广，因此移动互联网产品和 SP 分别为公司的两大业务服务对象。 报告期内，公司的
18、商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 报告期内，公司实现营业收入 2883.41 万元，较上年同期的 2642.22 万元增长了 9.13%；报告期内营业成本 2451.76 万元，较上年同期 1771.58 万元增长了 38.39%；报告期内净利润为 120.93 万元，比上年同期的 172.47 万元下降了 29.89%；报告
19、期内资产总额 2534.76 万元，比上年同期 2494.59 万元增 公告编号：2018-003 13 长了 1.61%。 （二）行业情况 目前，移动互联网推广服务和移动支付业务的发展趋势大致呈现在四个方面： 首先，互联网业务的关键入口正在发生改变，流量正在不断的向移动端转移，因为移动端在 PC 端无 法触及的碎片及户外时间影响到受众。网易、搜狐新闻客户端等大 APP 的用户数动辄几千万，其开屏和首页的曝光更是达到上亿，已经超越 PC 端门户首页曝光。在移动的场景下，微信已成为社交即时通讯中覆盖率和活跃率最高的产品，亦是移动互联网的第一大入口。 其次，更多的广告主增加了其在移动端的投入。移动
20、互联网流量成本也远低于 PC 端，已经成为迅速 获取大规模有效曝光的渠道。加之智能移动终端的持续普及以及高速移动互联网建设投入的持续增长，也带来了移动端流量的持续增长。 第三，移动推广与技术融合加速。互联网基础设施建设不断完善和互联网对各个行业的渗透，共同促进网民规模持续增长。分布式存储、大数据分析及挖掘技术的发展使得对海量数据进行收集、处理、整合和分析成为可能，精准营销是大数据应用最成功的领域。随着程序化购买相关技术的成熟与生态的完善，广告主将会不断地转向程序化购买平台。这种购买广告的自动化方式有助于更好的大规模成本管理、增加 预算花费的透明度，以及进行实时决策。DSP 的采购方式使得互联网
21、从传统意义上的向“媒体”购买演变 成向“受众”购买,移动端及 DSP、程序化购买等新技术推动互联网广告市场快速成长。HTML5技术的完 善，带给用户新颖的展示效果和趣味的活动营销;大数据技术的应用，实现对跨屏用户的追踪，实现精准 投放未来，移动营销将尝试与更多的技术相融合，如“营销+VR”，移动营销追求的“深度互动”、“游 戏化”、“定制化内容”和“感应式实时反馈”。 第四，未来社会化媒体营销将从广告创意为主转向以数据支撑为主。基于移动端的大数据越来越成为 营销重要的战略资产，数据的挖掘、分析与应用，将使未来的社会化媒体营销更加科学、精准，从营销效 果看，更可视、可控、可监测、可预见。拥有近
22、20 亿的活跃帐号，社会化媒体已经成为营销的重要战场。 利用社交关系实现精准投放，借助社交平台的海量用户数据分析，将广告准确推送到合适用户；利用社交 关系的扩散性实现裂变传播，放大社交广告的传播范围和广告效果。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的金额 占总资产的 公告编号：2018-003 14 比重 比重 货币资金 11,513,867.74 45.42% 1,640,851.75 6.58% 601.70% 应收账款 7,157,748.19 28.24% 21,775,656.68 87.29% -67
23、.13% 预付款项 6,253,333.48 24.67% 1,157,278.73 4.64% 440.35% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 135,445.04 0.53% 142,102.78 0.57% -4.69% 在建工程 - - - - - 短期借款 5,960,000.00 23.51% 3,000,000.00 12.03% 98.67% 应付账款 759,126.79 2.99% 1,549,907.89 6.21% -51.02% 预收款项 2,913,510.00 11.49% - - - 其他应付款 - - 3,353,735.
24、63 13.44% -100.00% 长期借款 - - - - - 资产总计 25,347,564.32 - 24,945,894.52 - 1.61% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金：较上年同期增长 9,873,015.99 元，增加比例为 601.7%。主要是本期公司加大催收力度，客户正常结算收入账单款，以及本期公司增加债务融资力度。 2、应收账款：较上期同期减少 14,617,908.49 元，下降比例为 67.13%。主要是本期公司加大催收力度，客户正常结算收入账单款。 3、预付款项：较上年同期增长 5,096,054.75 元，增加比例为 440.35%。主要是根据合同预付供
25、应商的款项； 4、短期借款：较上年同期增长 2,960,000.00 元，增加比例为 98.67%。主要是本期公司增加债务融资力度对预付款项上升的需求； 5、应付账款：较上年同期减少 790,781.1 元，减少比例为 51.02%。主要是本期公司主要供应商采用预付款项，导致应付账款减少； 6、其他应付款：较上年同期减少 3,353,735.63 元，减少比例为 100%。主要是本期公司偿还其他企业的往来款项。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变金额 占营业收入金额 占营业收入的比 公告编号：2018-003 15 的比重 重 动比例 营业收入
26、 28,834,096.94 - 26,422,228.92 - 9.13% 营业成本 24,517,613.55 85.03% 17,715,766.11 67.05% 38.39% 毛利率 14.97% - 32.95% - - 管理费用 6,075,678.68 21.07% 5,885,987.83 22.28% 3.22% 销售费用 82,014.26 0.28% 136,942.09 0.52% -40.11% 财务费用 372,365.28 1.29% 38,051.12 0.14% 878.59% 营业利润 -1,256,007.76 -4.36% 1,784,565.02 6
27、.75% -170.38% 营业外收入 2,503,500.00 8.68% 138,228.88 0.52% 1,711.13% 营业外支出 0.00 0.00% 0.00 0.00% 0.00% 净利润 1,209,262.95 4.19% 1,724,743.18 6.53% -29.89% 项目重大变动原因： 1、营业收入：较上年同期增长 2,411,868.02 元，增加比例为 9.13%。主要是公司业务扩展，销售收入增加； 2、营业成本：较上年同期增长 6,801,847.44 元，增加比例为 38.39%。主要是单位成本的信息费用支出上升所致； 3、销售费用：较上年同期减少 54
28、,927.83 元，下降比例为 40.11%。主要是本期公司在收入保持稳步增长的情况下有效控制费用的增长，通过对销售部门人员结构调整，运营业务资源整合，销售人员工资、办公费等支出减少所致； 4、管理费用：较上年同期增加 189,690.85 元，增加比例为 3.22%，主要是公司加大新产品开发力度，研发费用增加 126 万元； 5、财务费用：较上年同期增加 334,314.16 元，增加比例为 878.59%。主要是为了满足公司经营发展对于资金的需求，报告期内增加了短期银行借款，相应的利息支出增加，导致财务费用上升； 6、营业利润:较上年同期减少 3,040,572.78 元，下降比例为 17
29、0.38%。主要是本期内营业成本和财务费用增加所致； 7、营业外收入：较上年同期增加 2,365,271.12 元，增加比例为 1,711.13%。主要是项目申报补贴款增加； 8、净利润：较上年同期减少 515,480.23 元，下降比例为 29.89%。主要是本期内（1）、公司购进价格上升；（2）、为满足公司日常经营的资金需求，报告期内的银行贷款较上年同期有增加，公司向银行支付贷款利息相应增加，导致财务费用大幅上升。 （2）收入构成 公告编号：2018-003 16 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 28,834,096.94 26,422,228.92 9.13%
30、 其他业务收入 - - - 主营业务成本 24,517,613.55 17,715,766.11 38.39% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 应用推广分发业务 27,162,896.43 94.20% 26,387,396.68 99.87% 自研社交产品业务 1,671,200.51 5.80% 34,832.24 0.13% 合计 28,834,096.94 100.00% 26,422,228.92 100.00% 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，自研社交产品项目
31、变动分析：（1）自研社交产品是在 2016 年开发的经营项目，目前尚未成熟，占比较小；（2）虽 2017 年内增幅较大，但尚在摸索阶段，远未达到与话费支付收入的水平。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 霍尔果斯纵游网络科技有限公司 9,550,943.41 33.12%广州纵思网络科技股份有限公司 5,582,537.74 19.36%中移互联网有限公司 2,637,680.48 9.15%湖南米诺信息科技有限公司 1,246,225.94 4.32%广州君创网络科技有限公司 1,154,824.17 4.01% 9,550,943.41
32、33.12% 否 2 广州纵思网络科技股份有限公司 5,582,537.74 19.36% 否 3 中移互联网有限公司 2,637,680.48 9.15% 否 4 湖南米诺信息科技有限公司 1,246,225.94 4.32% 否 5 广州君创网络科技有限公司 1,154,824.17 4.01% 否 合计 20,172,211.74 69.96% - 注：属于同一控制人控制的客户视为同一客户合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 长沙联德网络科技有限公司 7,910,377.24 32.2
33、6% 否 2 宿州迅游移动信息技术服务有限公司 6,226,759.69 25.40% 否 3 广州索来德网络科技有限公司 3,556,603.78 14.51% 否 公告编号：2018-003 17 4 广州钠块锌信息科技有限公司 1,392,289.34 5.68% 否 5 广州龙芩信息科技有限公司 1,054,975.57 4.30% 否 合计 20,141,005.62 82.15% - 注：属于同一控制人控制的供应商视为同一供应商合并列示，受同一国有资产管理机构实际控制的除外。 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 8,224,91
34、9.75 -10,742,089.28 176.57% 投资活动产生的现金流量净额 -80,969.01 -49,432.96 -63.80% 筹资活动产生的现金流量净额 2,569,065.25 5,965,192.50 -56.93% 现金流量分析： 1、报告期内，经营活动产生的现金流量净额变动的主要原因如下： （1）本期销售商品、提供劳务收到的现金增加 39,894,758.9 元，主要是应收账款减少所致。 （2）本期购买商品、接受劳务支付的现金增加 17,894,047.86 元，主要是报告期内公司业务价格较上年增加,相应的购买商品、接收劳务支付的现金也增加。 2、报告期内，投资活动产
35、生的现金流量净额变动的主要原因如下： （1）本期内无委托理财产品情况； （1）本期内购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金，比上年减少 1,294.97 元，主要是减少固定资产的购入； 2、报告期内，筹资活动产生的现金流量净额：变动的主要原因如下： （1）本期不存在吸收投资收到的现金事项； （2）本期取得借款收到的现金 8,960,000 元，比上年增加 5,960,000 元，主要是为了满足公司经营发展对于资金的需求，报告期内增加了银行借款。 （3）本期偿还债务支付的现金 6,000,000 元，比上年增加 100%，主要是 2017 年公司归还银行贷款。 （4）本期内分配股利、利润
36、或偿付利息支付的现金 202,761.38 元，比上年增加 167,953.88 元。主要是支付银行利息所致。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 2 家全资子公司。 公告编号：2018-003 18 （1）公司在公开转让说明书里披露全资子广州诺阳信息技术有限公司的基本情况，至报告期末 ,子公司一直保持稳定 ,未发生重大变动情况。 报告期内,2017 年度全资子公司广州诺阳信息技术有限公司取得的营业收入 613.61 万元,发生管理费用 160.67 万元、财务费用-0.04 万元,净利润 4.5 万元。 （2）公司在 2017 年 9 月 14 日，
37、经第一届董事会第十一次会议审议通过关于公司拟设立全资子公司的议案.公司名称：霍尔果斯吉仕移动科技有限公司 法人代表：张漪 注册地址：新疆伊犁州霍尔果斯市友谊西路 24 号亚欧国际小区 3 号楼二层 207-053 号 注册时间：2017 年 9 月 18 日 注册资本:100 万 公司的经营范围：信息电子技术服务；计算机技术开发、技术服务；游戏设计制作；市场调研服务；网络技术的研究、开发；软件开发；信息技术咨询服务；数字音乐、手机媒体、网络出版数字内容服务，地理、国际贸易领域信息资源开发服务；动漫创作、制作、传播、出版、衍生产品开发；增值电信业务开发与运营；从事互联网文化活动；软件开发生产推广
38、应用；电子商务和电子政务系统开发及应用服务；数字音乐、手机媒体、动漫游戏数字内容产品的开发系统；信息安全产品开发生产；物联网和下一代互联网技术产品开发与建设及应用平台建设和服务；科技信息交流、文献信息检索、技术咨询、技术孵化、科技成果评估和科技鉴证服务；知识产权代理、转让、登记、鉴定、检索、评估、认证、咨询服务；信息技术外包、业务流程外包、知识流程外包等技术先进型服务；企业形象策划服务；商品信息咨询服务；会议及展览服务；市场营销策划服务；广告创意、广告策划、广告设计、广告制作；经济、管理、信息、会计、税务、鉴证（含审计服务）、法律、节能、环保咨询与服务；文化创意设计服务。（依法须经批准的项目，
39、经相关部门批准后方可开展经营活动），公司占注册资本的 100%。 报告期内，霍尔果斯吉仕移动科技有限公司属于建设期，尚未进行业务经营。 报告期内，本公司不存在单个子公司的净利润或单个参股公司的投资收益对公司净利润影响达 10%以上。 2、委托理财及衍生品投资情况 报告期内，公司无委托理财及衍生品投资的情况。 （五）非标准审计意见说明 不适用 公告编号：2018-003 19 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执
40、行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法， （七）合并报表范围的变化情况 适用 本次合并报表范围包括公司的全资子公司霍尔果斯吉仕移动科技有限公司。该全资子公司在 2017 年9 月 14 日，经第一届董事会第十一次会议审议通过设立，注册资本为 100 万元。 （八）企业社会责任 报告期内，公
41、司一直认真履行社会责任： （1）诚信经营，依法纳税； （2）公司十分关爱员工身心健康，促进员工工作与生活的平衡，定期开展各种员工文体活动，每年免费组织员工参加体检，倡导健康生活、快乐工作及生活态度。同时按时足额缴纳各项社会保险，履行社会责任。 三、持续经营评价 报告期内，公司各项业务进展顺利，各项资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。因此，我们认为公司持续经营情况良好。 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 四、未来展望 不适用 五
42、、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、产业政策变化风险 互联网行业属于国家鼓励发展的战略性新兴产业,近年随着移动终端的大规 公告编号：2018-003 20 模普及,我国已全面进入移动互联网时代。一系列的鼓励性政策大大促进了行业的发展,为行业的持续稳定发展提供了保障。同时,作为处于迅速发展阶段的新兴产业,数字内容付费的相关配套法律法规及监管体系正在逐步完善过程中,行业标准、监管体系等方面的调整可能对行业内企业的生产经营产生一定的影响。 应对措施: 吉仕移动在行业中以技术、服务作为切入点,本质上属于技术型的公司,在面对行业政策风险时,我们有足够的技术力量和服务经验来随机应变。吉仕移动通过
43、技术创新、精细运营增强自身的实力,并时刻关注政策大方向,可随时根据国家和行业的政策调整公司的经营方向,使得风险降至最低。 2、市场竞争风险 移动互联网行业具有良好的发展前景。行业内不乏有实力的优质企业从事相关业务。随着市场成熟,行业竞争程度加大,行业平均利润率将被压低,出现普遍毛利率及利润率下滑的风险。 应对措施: 吉仕移动处在移动互联网大行业中的数字内容付费的垂直行业,将十多年的技术、经验等资源聚焦在垂直行业的精细运营,做深挖掘的同时逐步扩大影响力,吉仕移动目前将主要的精力投放在互联网虚拟商品如游戏、音乐、阅读等支付应用场景中,做深做强,形成一定的竞争壁垒,降低了同行业的竞争风险。 3、技术
44、创新风险 数字内容付费是技术密集型行业,技术支持是开展相关业务的重要基础,是高效运营的关键。随着用户对支付体验要求的提高,移动应用支付业务对技术储备和研发实力的要求越来越高,如果公司在未来经营发展过程中出现重大技术失误或故障,或无法根据行业及客户的需求及时进行产品的更新换代,将出现被市场淘汰的风险。 应对措施: 吉仕移动作为一家移动互联网公司,以技术为本,将技术创新作为长期的发展基线。公司逐年增加技术研发和创新的投入,除保证基础业务支撑外,还进行了技术储备力量的培养,并划分了专门的创新研究部门和人员对新技术进行探索和试验,并不断优化技术开发过程的管理,使得技术支撑、研发创新等过程往更高级别的方
45、向发展。由此保证公司在技术层面保持较好的创新性和竞争力。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-003 21 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 五.二.(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 五.二.(二) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五.二.(三)
46、是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 李康平、丘文珏 为贷款提供保证担保(注释一) 2,960,000.00 是 2016 年 12 月 8 日 2016-012 李康平、丘文珏 为贷款提供保证担保(注释二) 3,000,000.00 是 2017 年 11 月 29 日 2017-021、
47、2017-022、2017-024 总计 - 5,960,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 注释一： 公司已在 2017 年 10 月还清 300 万的借款。本期内公司根据合同中可以循环使用最高 300 万额度借款的条款，续借了 296 万元的贷款，此借款条款与原借款相一致：1.关联方为公司提供担保情况如下：公司向华夏银行股份有限公司广州白云支行申请 2,960,000 元授信贷款，授信期限 1 年，贷款期限不超过 1 年，由股东李康平、丘文珏为上述贷款提供个人信用连带责任担保；2.关联方李康平和 公告编号：2018-003 22 丘文珏为公司
48、提供担保，未收取费用，不存在损害公司利益的情形；3. 公司与李康平和丘文珏发生的关联交易系公司业务开展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的；4. 本次关联交易，满足公司日常经营需要，有利于促进公司各项业务的发展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。 注释二：关联方为公司提供担保情况如下：公司向中国建设银行股份有限公司广州荔湾支行申请3,000,000 元授信贷款，授信期限 1 年，贷款期限不超过 1 年，由股东李康平、丘文珏为上述贷款提供个人信用连带责任担保；关联方李康平和丘文珏为公司提供担保，未收取费用，不存在损害公司利益的情形；公司与李康平和丘文珏发生的关联交易：系公司业务开展及生产
49、经营的正常所需，是合理的、必要的；本次关联交易，满足公司日常经营需要，有利于促进公司各项业务的发展，不存在损害挂牌公司和其他股东利益的情形。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 2017 年 9 月 14 日，经公司第一届董事会第十一次会议审议通过关于公司拟设立全资子公司的议案，公司是于 2017 年 9 月 18 日注册成立全资子公司霍尔果斯吉仕移动科技有限公司，注册资本 100万。 报告期内，公司尚未开展业务产生销售收入。 （三）承诺事项的履行情况 公司公开转让说明书中已披露如下承诺事项: (1)股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的
50、承诺发起人持有的本公司股份,自公司成立之日起 1 年内不得转让。内容详见公开转让说明书“第一节公司基本情况二、股票挂牌情况(二)股东所持股份的限售安排及股东对所持股份自愿锁定的承诺”。报告期内,公司全体股东未有违反该承诺事项之情形。 (2)关于避免同业竞争的承诺，公司股东李康平、广州云旗资产管理中心(有限合伙)、丘文珏、李茹红、罗李华、谢锦康、潘予琳、祝金太、李安君、凌文、刘旺承诺没有参与同业竞争的任何活动。内容详见公开转让说明书“第三节公司治理五、同业竞争情况及其承诺(二)关于避免同业竞争的承诺”。报告期内,公司股东未有违反该承诺事项之情形。 (3)公司控股股东、实际控制人李康平及公司董事、
51、监事、高级管理人员均已出具关于减少及规范关联交易的承诺函。内容详见公开转让说明书“第三节公司治理七、公司权益是否被控股 公告编号：2018-003 23 股东、实际控制人及其控制的其他企业损害（三）为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生所采取的具体安排”。 公告编号：2018-003 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 691,250 6.91% 2,306,666 2,997,916 29.98% 其中：控股股东、实际控制人 0
52、 0.00% 1,960,000 1,960,000 19.60% 董事、监事、高管 116,250 1.16% 80,000 196,250 1.96% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 9,308,750 93.09% -2,306,666 7,002,084 70.02% 其中：控股股东、实际控制人 7,840,000 78.40% -1,960,000 5,880,000 58.80% 董事、监事、高管 668,750 6.69% -80,000 588,750 5.89% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,
53、000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 11 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 李康平 7,290,000 0 7,290,000 72.90% 5,467,500 1,822,500 2 广州云旗资产管理中心(有限合伙) 800,000 0 800,000 8.00% 533,334 266,666 3 丘文珏 550,000 0 550,000 5.50% 412,500 137,500 4 李茹红 460,000 0 460,00
54、0 4.60% 345,000 115,000 5 罗李华 300,000 0 300,000 3.00% 0 300,000 合计 9,400,000 0 9,400,000 94.00% 6,758,334 2,641,666 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 李康平与丘文珏系夫妻关系；李茹红与李康平系姐弟关系；李康平通过广州云旗资产管理中心(有限合 公告编号：2018-003 25 伙)间接持有公司 2.40%的股份,并担任广州云旗执行事务合伙人。 除此之外,其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情
55、况 公司控股股东为李康平,直接持有公司股份 7,290,000 股,持股比例为 72.90%,同时担任公司董事长兼总经理以及法定代表人。 李康平,男,汉族,1976 年 2 月出生,中国国籍,无境外居留权,1993 年 9 月至 1995 年 7 月,于江西师范大学计算机应用专业学习。1995 年 8 月至 1996 年 9 月,作为独立开发者独立开发程序;1996 年 10 月至 2000 年 1 月,在深圳讯业广州分公司任职总经理助理;2000 年 2 月至 2002 年 12 月,在北京互联通网络通信公司任职华南区销售总监;2003 年 1 月至 2004 年 5 月,在香港中信国际电信
56、公司(CPCNET)任职大中华区总监;2004 年 5 月至 2006 年 6 月,在广州信赢网络科技有限公司任职总经理;2006 年 6 月至 2015 年 12 月,在有限公司任职总经理;2016 年 1 月至今,在股份公司任职董事长兼总经理、法定代表人,任期三年。 报告期内,公司控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 公司的共同实际控制人为李康平和丘文珏。李康平和丘文珏系夫妻关系,丘文珏持有公司股份550,000 股,持股比例为 5.5%,在股份公司任职董事。 李康平,简历详见本节“三、控股股东、实际控制人情况/(一)控股股东情况”介绍。丘文珏,女,汉族,1977 年 6 月出生,中
57、国国籍,无境外居留权,大专学历。1998 年 7 月至 2000 年 4 月,在香港雅联科技有限公司任职行政秘书;2000 年 5 月至 2004 年 8 月,在广东爱比克科技有限公司任职销售经理;2004 年 9 月至 2008 年 12 月,在中电广通股份有限公司任职销售经理;2012 年 01 月至 2015 年 11 月,在广州瑭成信息技术有限公司担任执行董事兼经理;2009 年 1 月至 2015 年 12 月,在有限公司任职行政负责人;2016 年 1 月至今,在股份公司任职董事,任期三年。 报告期内,公司实际控制人未发生变动。 公告编号：2018-003 26 第七节 融资及利润
58、分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 华夏银行股份有限公司广州白云支行 500,000.00 7.00% 2017 年 9 月 21日至 2018 年 9月 20 日 否 银行贷款 华夏银行股份有限公司广州白云支行 1,500,000.00 7.00% 2017 年 10 月23日至2018年10 月 22 日 否 银行贷款 华夏银行
59、股份有限公司广州白云支行 960,000.00 7.00% 2017 年 10 月23日至2018年10 月 22 日 否 银行贷款 中国银行股份有限公司广州荔湾支行 3,000,000.00 6.53% 2017 年 12 月20日至2018年12 月 19 日 否 银行贷款 中国银行股份有限公司广州荔湾支行 3,000,000.00 6.53% 2017 年 12 月28日至2018年12 月 27 日 否 公告编号：2018-003 27 合计 - 8,960,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案
60、适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 2.00 0.00 0.00 公告编号：2018-003 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李康平 董 事 长 兼 总经理 男 42 大专 2016 年 01 月至 2019 年 01月 是 丘文珏 董事 女 41 大专 2016 年 01 月至 2019 年 01月 是 李茹红 董事 女 43 本科 2016 年 01 月至 2019 年 01月 否 刘旺 董 事
61、兼 董 事会秘书 男 27 本科 2016 年 01 月至 2019 年 01月 是 李安君 董事 男 46 本科 2016 年 01 月至 2019 年 01月 否 谢锦康 监事会主席 男 45 大专 2016 年 01 月至 2019 年 01月 是 伍燕妮 监事 女 34 本科 2016 年 01 月至 2019 年 01月 是 刘少珊 监事 女 38 大专 2016 年 01 月至 2019 年 01月 是 张漪 财务负责人 女 44 本科 2016 年 01 月至 2019 年 01月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系
62、及与控股股东、实际控制人间关系： 李康平与丘文珏系夫妻关系，李茹红与李康平系姐弟关系；李茹红与谢锦康系夫妻关系；谢锦康系李康 公告编号：2018-003 29 平的姐夫。公司董事、监事、高级管理人员及其直系亲属直接或间接所持公司股份不存在质押或者冻结的情形。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李康平 董事长兼总经理、法定代表人 7,290,000 0 7,290,000 72.90% 0 丘文珏 董事 550,000 0 550,000 5.50% 0 李茹红 董事 460,000 0 460,000
63、 4.60% 0 刘旺 董事 50,000 0 50,000 0.50% 0 李安君 董事 60,000 0 60,000 0.60% 0 谢锦康 监事会主席 215,000 0 215,000 2.15% 0 伍燕妮 监事 0 0 0 0.00% 0 刘少珊 监事 0 0 0 0.00% 0 张漪 财务负责人 0 0 0 0.00% 0 0 合计 - 8,625,000 0 8,625,000 86.25% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情
64、况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术研发人员 14 10 管理、行政人员 2 3 运营人员 0 5 销售人员 1 1 财务人员 4 4 员工总计 21 23 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 公告编号：2018-003 30 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 13 10 专科 7 12 专科以下 1 1 员工总计 21 23 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内 ，公司制定了有关人才招聘、培训、劳动管理、薪酬管理等方面的制度，根据公司业务要求，有针对地参加人才交流会及进行网
65、上招聘，吸收优秀、适用人才加盟公司。公司制定有绩效考核、岗位激励机制，为员工提供充分发挥自己才干的舞台和晋升机会。 报告期内，公司尚不存在需要承担费用的离退休人员。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 适用 核心人员变动情况： 报告期内，核心技术人员郑金胜先生因个人原因于 2017 年 8 月离职。目前，公司核心技术人员为凌文先生。 姓名 岗位 期末普通股持股数量 凌文 技术部经理 54,000 公告编号：2018-003 31 第九节 行业信息 不适用 公告编号：2018-003 32 第十节 公司治理及
66、内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）和有关法律、法规要求，不断完善公司法人治理结构、建立管理制度、规范公司运作。目前在公司治理方面的各项规章制
67、度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、关联交易管理制度、对外投资管理制度、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权力和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制严格遵守
68、各项法律法规，最大限度维护股东对公司必要事务的知情权、参与权、表决权和质询权。公司严格按照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行信息披露，股东大会的召集、召开、审议、表决等程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则等规定，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 公告编号：2018-003 33 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大事项均按照公司内控制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大的人事变动、对外投资、关联交易、融资、担保等事项均履行规定程序的评估意见，通过了公司董事会或股东大会审议，没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反
69、法律、行政法规或者公司章程或者决议内容违反公司章程的情况。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、第一届董事会第八次会议:审议通过了公司向交通银行股份有限公司广州大道支行申请贷款的议案; 2、第一届董事会第九次会议:审议通过了关于 2016 年度总经理工作报告的议案;关于 2016 年度董事会工作报告的议案;关于 2016 年年度报告及其摘要的议案;关于 2016 年财务决算及 2017年财务预算报告的议案;关于 2016 年度利润分配方案的议案的议案; 2016年年度关于控股股东及其他
70、关联方资金占用情况的专项说明的议案;关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为 2017年年度审计机构的议案;关于提议召开2016 年年度股东大会的议案的议案; 3、第一届董事会第十次会议:审议通过了关于公司 2017 年半年度报告的议案; 4、第一届董事会第十一次会议:审议通过 公告编号：2018-003 34 了关于公司拟设立全资子公司的议案; 5、第一届董事会第十二次会议:审议通过了关于广州吉仕移动科技股份有限公司向中国银行申请贷款暨关联担保的议案; 6、第一届董事会第十三次会议:审议通过了关于公司向中国建设银行股份有限公司广州荔湾支行申请贷款暨关联担保的议案;关于提请召开 2017 年
71、第二次临时股东大会的议案。 监事会 2 1、第一届监事会第四次会议:审议通过了关于 2016 年度监事会工作报告议案;关于 2016 年年度报告及其摘要议案;关于 2016 年度财务决算及 2017 年预算报告议案;关于 2016 年度利润分配方案议案; 2、第一届监事会第五次会议:审议通过了关于公司 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 3 1、2016 年年度股东大会决议:审议通过了关于 2016 年度董事会工作报告的议案;关于 2016 年度监事会工作报告的议案;关于 2016 年度财务决算及 2017 年财务预算报告的议案;关于 2016 年年度报告及摘要的议案;关于 2016 年
72、度利润分配方案的议案;2016 年年度关于控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明的议案;关于续聘天健会计师事务所(特殊普通合伙)为 2017 年年度审计机构的议案; 2、2017 年第一次临时股东大会决议:审议 公告编号：2018-003 35 通过了广州吉仕移动科技股份有限公司向中国银行申请贷款暨关联担保的议案； 3、2017 年第二次临时股东大会决议：审议通过了关于公司向中国建设银行股份有限公司广州荔湾支行申请贷款的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，所有三会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等严格遵循公司法等法律、法
73、规和公司章程以及三会议事规则的规定执行，严谨有序，合法合规。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断改善规范公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司严格按照公司法、中国证监会、全国中小企业股份转让系统相关规定的要求不断改进公司治理。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国
74、股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。公司依据相关法律及公司章程的规定，制定了投资者关系管理制度。公司董事会秘书专门负责投资者关系管理，投资者可以通过电话、传真和电子邮件等方式了解公司情况，充分保证了公司和投资者之间的沟通顺畅。未来公司将根据制度，加强公司与投资者之间的沟通，加深投资者对公司的了解和认同，促进公司与投资者之间长期、稳定的良好关系，提升公司的诚信度，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公
75、司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，控股股东和实际控制人 公告编号：2018-003 36 不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 1、业务独立性： 公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，不存在与控股股东或实际控制人之间的关联方交易。 2、资产完整及独立性： 公司财产权属明晰，不存在资产被控股股东占用的情形，也不存在为控股股东及其控制的企业提供担保的情形。 3、人员独立： 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举产生，不存在违规
76、兼职情况。公司董事、监事及高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。公司员工的劳动、人事、工资报酬以及相应的社会保障完全独立管理。 4、财务独立： 公司设立独立的财务部门，配备专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决策，建立规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司设立了独立银行账户，不存在与其他任何单位或人士共用银行账户的情形。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税的情况。 5、机构独立： 公司根据相关法律，建立较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照公司章程
77、规范运作，股东大会为权力机构，董事会为常设的决策与管理机构，监事会为监督机构，总经理负责日常事务，并在公司内部建立了相应的职能部门，制定了较为完备的内部管理制度，具有独立的生产经营和办公机构，独立行使经营管理职权，不存在受各股东、实际控制人干预公司机构设置的情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况指定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性发面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 报告期内，公司严格执行相关制度，保障公司健康平稳运行
78、。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司尚未建立年报信息披露重大差错责任追究制度。公司将根据公司法、全国中 公告编号：2018-003 37 小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则等法律、法规及其他规范性文件，及时建立年报信息披露重大差错责任追究制度。 公告编号：2018-003 38 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 天健审20187-166 号 审计机构名称 天健会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 广州市天河区珠江东路 16 号高德置地广场 G 座 43 层 审计报告日期 2018
79、年 4 月 17 日 注册会计师姓名 肖瑞峰、何志军 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20187-166 号 广州吉仕移动科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了广州吉仕移动科技股份有限公司（以下简称吉仕移动公司）财务报表，包括 2017 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了吉仕移动公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 201
80、7 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于吉仕移动公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 公告编号：2018-003 39 吉仕移动公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表
81、任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估吉仕移动公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划
82、进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 吉仕移动公司治理层（以下简称治理层）负责监督吉仕移动公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： (一) 识别和评估由
83、于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 (二) 了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (三) 评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 公告编号：2018-003 40 (四) 对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对吉仕移动公司持续经营能力产生重大疑
84、虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致吉仕移动公司不能持续经营。 (五) 评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (六) 就吉仕移动公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审
85、计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：肖瑞峰 中国杭州 中国注册会计师：何志军 二一八年四月十七日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五(一)注释 1 11,513,867.74 1,640,851.75 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 公告编号：2018-003 41 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五(一)注释 2 7,157,748.1
86、9 21,775,656.68 预付款项 五(一)注释 3 6,253,333.48 1,157,278.73 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 五(一)注释 4 105,601.00 108,106.32 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五(一)注释 5 668.90 - 流动资产合计 - 25,031,219.31 24,681,893.48 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资
87、产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五(一)注释 6 135,445.04 142,102.78 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 五(一)注释 7 28,428.92 21,488.04 递延所得税资产 五(一)注释 8 152,471.05 100,410.22 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 316,345.01 264
88、,001.04 资产总计 - 25,347,564.32 24,945,894.52 公告编号：2018-003 42 流动负债： 短期借款 五(一)注释 9 5,960,000.00 3,000,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 五(一)注释 10 - 2,100,000.00 应付账款 五(一)注释 11 759,126.79 1,549,907.89 预收款项 五(一)注释 12 2,913,510.00 - 卖出回购金融资产款 -
89、- - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五(一)注释 13 364,657.44 350,199.32 应交税费 五(一)注释 14 235,240.98 690,902.32 应付利息 五(一)注释 15 6,874.86 2,258.06 应付股利 - - - 其他应付款 五(一)注释 16 - 3,353,735.63 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 10,239,410.07 11,047,0
90、03.22 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 公告编号：2018-003 43 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 10,239,410.07 11,047,003.22 所有者权益（或股东权益）： 股本 五(一)注释 17 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 -
91、- - 资本公积 五(一)注释 18 1,370,046.37 1,370,046.37 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五(一)注释 19 350,963.28 232,033.34 一般风险准备 - - - 未分配利润 五(一)注释 20 3,387,144.60 2,296,811.59 归属于母公司所有者权益合计 - 15,108,154.25 13,898,891.30 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 15,108,154.25 13,898,891.30 负债和所有者权益总计 - 25,347,564.32 24,94
92、5,894.52 法定代表人：李康平 主管会计工作负责人：张漪 会计机构负责人：张漪 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 9,621,567.85 1,484,833.01 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 十三(一)注释 1 5,365,779.82 21,643,981.63 预付款项 - 5,725,839.52 20,295.04 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 十三(一)注释 2 2,156,855.00 285,753.
93、87 存货 - - - 持有待售资产 - - - 公告编号：2018-003 44 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 22,870,042.19 23,434,863.55 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十三(一)注释 3 1,575,767.18 575,767.18 投资性房地产 - - - 固定资产 - 106,377.36 138,990.72 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - -
94、 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 14,120.76 21,488.04 递延所得税资产 - 34,915.11 100,410.22 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,731,180.41 836,656.16 资产总计 - 24,601,222.60 24,271,519.71 流动负债： 短期借款 - 5,960,000.00 3,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - 2,100,000.00 应付账款 - 759,126.79 1,54
95、9,907.89 预收款项 - 2,913,510.00 - 应付职工薪酬 - 239,303.29 321,740.19 应交税费 - 212,774.94 673,381.24 应付利息 - 6,874.86 2,258.06 应付股利 - - - 其他应付款 - - 3,303,899.00 持有待售的负债 - - - 公告编号：2018-003 45 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 10,091,589.88 10,951,186.38 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - -
96、 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 10,091,589.88 10,951,186.38 所有者权益： 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 1,370,046.37 1,370,046.37 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 350,963.2
97、8 232,033.34 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 2,788,623.07 1,718,253.62 所有者权益合计 - 14,509,632.72 13,320,333.33 负债和所有者权益总计 - 24,601,222.60 24,271,519.71 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 28,834,096.94 26,422,228.92 其中：营业收入 五(二)注释 1 28,834,096.94 26,422,228.92 公告编号：2018-003 46 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入
98、 - - - 二、营业总成本 - 30,687,149.92 24,667,928.24 其中：营业成本 五(二)注释 1 24,517,613.55 17,715,766.11 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 五(二)注释 2 24,889.03 49,617.02 销售费用 五(二)注释 3 82,014.26 136,942.09 管理费用 五(二)注释 4 6,075,678.68 5,885,987.83 财务费用 五(二)
99、注释 5 372,365.28 38,051.12 资产减值损失 五(二)注释 6 -385,410.88 841,564.07 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 32,831.02 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - -2,566.68 其他收益 五(二)注释 7 597,045.22 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -1,256,007.76 1,784,565.02 加：营业外收入 五(二)注释 8 2,503,500.
100、00 138,228.88 减：营业外支出 五(二)注释 9 0.00 0.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,247,492.24 1,922,793.90 减：所得税费用 五(二)注释 10 38,229.29 198,050.72 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,209,262.95 1,724,743.18 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 公告编号：2018-003 47 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 1,209,262.95 1,724,743.18 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益
101、- - - 归属于母公司所有者的净利润 - 1,209,262.95 1,724,743.18 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
102、益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,209,262.95 1,724,743.18 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,209,262.95 1,724,743.18 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.12 0.19 （二）稀释每股收益 - 0.12 0.19 法定代表人：李康平 主管会计工作负责人：张漪 会计机构负责人：张漪 公告编号：2018-003 48 （四）母公司利润表 单位
103、：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三(二)注释 1 22,697,988.76 24,482,532.23 减：营业成本 十三(二)注释 1 20,137,479.59 17,220,554.86 税金及附加 - 6,411.35 47,275.91 销售费用 - 82,014.26 136,942.09 管理费用 十三(二)注释 2 4,444,595.51 5,420,420.11 财务费用 - 371,535.93 38,514.82 资产减值损失 - -436,874.12 548,182.77 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以
104、“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - -2,566.68 其他收益 - 597,045.22 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -1,310,128.54 1,068,074.99 加：营业外收入 - 2,503,500.00 138,228.88 减：营业外支出 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,193,371.46 1,206,303.87 减：所得税费用 - 4,072.07 198,050.72 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,189,299.39 1,008,2
105、53.15 （一）持续经营净利润 - 1,189,299.39 1,008,253.15 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 公告编号：2018-003 49 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金
106、融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - 1,189,299.39 1,008,253.15 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 49,535,186.12 9,640,427.22 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费
107、取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 五(三)注释 1 9,206,694.37 3,508,341.98 经营活动现金流入小计 - 58,741,880.49 13,148,769.20 购买商品、接受劳务支付的现金 - 34,331,868.76 16,437,820.90 公告编号：2018-003
108、 50 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,238,267.65 2,630,237.53 支付的各项税费 - 755,296.02 885,273.13 支付其他与经营活动有关的现金 五(三)注释 2 12,191,528.31 3,937,526.92 经营活动现金流出小计 - 50,516,960.74 23,890,858.48 经营活动产生的现金流量净额 - 8,224,919.75 -
109、10,742,089.28 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 8,600,000.00 取得投资收益收到的现金 - - 32,831.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 8,632,831.02 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 80,969.01 82,263.98 投资支付的现金 - - 8,600,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - -
110、 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 80,969.01 8,682,263.98 投资活动产生的现金流量净额 - -80,969.01 -49,432.96 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 3,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 8,960,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 8,960,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.
111、00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 202,761.38 34,807.50 公告编号：2018-003 51 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 188,173.37 - 筹资活动现金流出小计 - 6,390,934.75 34,807.50 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,569,065.25 5,965,192.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 10,713,015.99 -4,826,329.74 加：期初现金及现金等价物余额 - 800,851.75 5,627
112、,181.49 六、期末现金及现金等价物余额 - 11,513,867.74 800,851.75 法定代表人：李康平 主管会计工作负责人：张漪 会计机构负责人：张漪 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 44,755,449.38 7,686,725.15 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 11,796,287.74 3,456,587.15 经营活动现金流入小计 - 56,551,737.12 11,143,312.30 购买商品、接受劳务支付的现金 - 30,305
113、,732.36 14,715,853.51 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,589,400.87 2,384,147.31 支付的各项税费 - 467,045.69 884,247.54 支付其他与经营活动有关的现金 - 15,756,595.99 3,965,615.34 经营活动现金流出小计 - 49,118,774.91 21,949,863.70 经营活动产生的现金流量净额 - 7,432,962.21 -10,806,551.40 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净
114、额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 25,292.62 78,763.98 投资支付的现金 - 1,000,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2018-003 52 投资活动现金流出小计 - 1,025,292.62 78,763.98 投资活动产生的现金流量净额 - -1,025,292.62 -78,763.98 三、筹资活动产生的现金流量： 吸
115、收投资收到的现金 - - 3,000,000.00 取得借款收到的现金 - 8,960,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 8,960,000.00 6,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 202,761.38 34,807.50 支付其他与筹资活动有关的现金 - 188,173.37 - 筹资活动现金流出小计 - 6,390,934.75 34,807.50 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,569,065.
116、25 5,965,192.50 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 8,976,734.84 -4,920,122.88 加：期初现金及现金等价物余额 - 644,833.01 5,564,955.89 六、期末现金及现金等价物余额 - 9,621,567.85 644,833.01 公告编号：2018-003 53 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期
117、末余额 10,000,000.00 - - - 1,370,046.37 - - - 232,033.34 - 2,296,811.59 - 13,898,891.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,370,046.37 - - - 232,033.34 - 2,296,811.59 - 13,898
118、,891.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 118,929.94 - 1,090,333.01 - 1,209,262.95 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,209,262.95 - 1,209,262.95 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - -
119、 - 公告编号：2018-003 54 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 118,929.94 - -118,929.94 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 118,929.94 - -118,929.94 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - -
120、- - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,00
121、0.00 - - - 1,370,046.37 - - - 350,963.28 - 3,387,144.60 - 15,108,154.25 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存 其他综合收益 专项储盈余公积 一般风险未分配利润 公告编号：2018-003 55 优先股 永续债 其他 股 备 准备 一、上年期末余额 8,000,000.00 - - - - - - - 131,208.02 - 1,042,940.10 - 9,174,148.12 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更
122、正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,000,000.00 - - - - - - - 131,208.02 - 1,042,940.10 - 9,174,148.12 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,000,000.00 - - - 1,370,046.37 - - - 100,825.32 - 1,253,871.49 - 4,724,743.18 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -
123、1,724,743.18 - 1,724,743.18 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - - - - - 3,000,000.00 1股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - - - - - 3,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - -
124、 - - - 100,825.32 - -100,825.32 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 100,825.32 - -100,825.32 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 56 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 370,046.37 - - - - - -370,046.37 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - -
125、 - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 370,046.37 - - - - - -370,046.37 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,37
126、0,046.37 - - - 232,033.34 - 2,296,811.59 - 13,898,891.30 法定代表人：李康平 主管会计工作负责人：张漪 会计机构负责人：张漪 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,370,046.37 - - - 232,033.34 - 1,718,253.62 13,320,333.33 加：会计政策变更 - - - - - - - - - -
127、 - - 公告编号：2018-003 57 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 1,370,046.37 - - - 232,033.34 - 1,718,253.62 13,320,333.33 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 118,929.94 - 1,070,369.45 1,189,299.39 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,189,299.39 1,189,299.39
128、（二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 118,929.94 - -118,929.94 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 118,929.94 - -118,929.94 - 2提取一般风险准备 - - - - -
129、 - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 58 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - -
130、 - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1,370,046.37 - - - 350,963.28 - 2,788,623.07 14,509,632.72 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 8,000,000.00 - - - - - - - 131,2
131、08.02 - 1,180,872.16 9,312,080.18 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 8,000,000.00 - - - - - - - 131,208.02 - 1,180,872.16 9,312,080.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,000,000.00 - - - 1,370,046.37 - - - 100,825.32 - 537,381.46 4,008,253.15 （一）综
132、合收益总额 - - - - - - - - - - 1,008,253.15 1,008,253.15 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - - - - 3,000,000.00 公告编号：2018-003 59 1股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 1,000,000.00 - - - - - - 3,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -
133、- - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 100,825.32 - -100,825.32 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 100,825.32 - -100,825.32 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 370,046.37 - - - - - -370,046.37 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - -
134、 - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 370,046.37 - - - - - -370,046.37 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 60 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 1
135、,370,046.37 - - - 232,033.34 - 1,718,253.62 13,320,333.33 公告编号：2018-003 61 广州吉仕移动科技股份有限公司 财务报表附注 2017 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 广州吉仕移动科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）系由李康平发起设立，于 2006 年 6 月19 日在广州市工商行政管理局天河分局登记注册，总部位于广东省广州市。公司现持有统一社会信用代码为 91440106788939936L 的营业执照，注册资本 10,000,000.00 元，股份总数 10,000,000 股（每股面值 1 元）。其中，有
136、限售条件的流通股份 7,002,084 股，无限售条件的流通股份 2,997,916 股。公司股票已于 2016 年 7 月 12 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属互联网和相关服务业。本公司主要经营活动：信息服务（仅限互联网信息服务和移动网信息服务）；数码产品技术咨询、技术服务；计算机技术服务。提供的劳务主要有：信息服务。 本财务报表业经公司 2018 年 4 月 17 日董事会批准对外报出。 本公司将广州诺阳信息技术有限公司和霍尔果斯吉仕移动科技有限公司纳入本期合并财务报表范围，情况详见本财务报表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明。 二、财务报表的编制基础 (一)
137、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 重要提示：本公司根据实际生产经营特点针对应收款项坏账准备计提、固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认等交易或事项制定了具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 公告编号：2018-003 62 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期
138、 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 1. 同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。公司按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额与支付的合并对价账面价值或发行股份面值总额的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2. 非同一控制下企业合并的会计处理方法 公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，
139、确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 (六) 合并财务报表的编制方法 母公司将其控制的所有子公司纳入合并财务报表的合并范围。合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由母公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性
140、强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 公告编号：2018-003 63 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件
141、 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利
142、率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第13 号或有事项确定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则
143、第 14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价
144、值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处 公告编号：2018-003 6
145、4 理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权
146、益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；
147、 (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测
148、试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公告编号：2018-003 65 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具
149、已经发生减值的情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含20%）但尚未达到 50%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12
150、个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具
151、发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (九) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 期末余额在 100 万元以上且占应收款项账面余额 10%以上的款项 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合
152、相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 公告编号：2018-003 66 个别认定法组合 1) 对于其他应收的押金、社保费、合并范围内关联方的款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2) 对于账龄超过 1 年以上且最近 1 年内未与公司发生业务的客户，按期末余额的 100.00%计提坏账准备 (2) 账龄分析法 账 龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 3.00 3.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 1
153、00.00 100.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合和个别认定法组合的未来现金流量现值存在显著差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 (十) 长期股权投资 1. 共同控制、重要影响的判断 按照相关约定对某项安排存在共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，认定为共同控制。对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，认定为重大影响。 2.
154、 投资成本的确定 (1) 同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公司通过多次交易分步实现同一控制下企业合并形成的长期股权投资，判断是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
155、表中的账面价值的份额确定初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加 公告编号：2018-003 67 上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 (2) 非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 公司通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 1) 在个别财务报表中，按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 2) 在合并财务报表中，判断是
156、否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，把各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。但由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 (3) 除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；以债务
157、重组方式取得的，按企业会计准则第 12 号债务重组确定其初始投资成本；以非货币性资产交换取得的，按企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定其初始投资成本。 3. 后续计量及损益确认方法 对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算；对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。 4. 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权的处理方法 (1) 个别财务报表 对处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。对于剩余股权，对被投资单位仍具有重大影响或者与其他方一起实施共同控制的，转为权益法核算；不能再对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的，确认为金融资产，按照企
158、业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的相关规定进行核算。 (2) 合并财务报表 1) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且不属于“一揽子交易”的 在丧失控制权之前，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计 公告编号：2018-003 68 算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价），资本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 丧失对原子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权
159、当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 2) 通过多次交易分步处置对子公司投资至丧失控制权，且属于“一揽子交易”的 将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理。但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 (十一) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计
160、量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类 别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 电子办公设备 年限平均法 5 5.00 19.00 (十二) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建
161、或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用 公告编号：2018-003 69 （包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件
162、的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十三) 部分长期资产减值 对长期股权投资、固定资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十四) 长期待摊费用 长期待摊费用核算已经支出，摊销期限在 1 年以上（不含 1 年）的各项费用。长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (十
163、五) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的
164、所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产 公告
165、编号：2018-003 70 所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化
166、相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十六) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计
167、的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已完工作的测量确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按
168、照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2. 收入的具体方法 公告编号：2018-003 71 本公司是一家主营第三方移动支付平台的技术型互联网公司，目前的收入为三种类型：(1) 移动应用支付能力解决方案收入。公司与电信运营商、增值业务提供商及其他第三方支付平台签订合作协议，通过电信运营商和其他支付平台提供的计费通道，向终端个人用户提供图片、游戏、音乐、阅读等服务。电信运营商按照约定时间通过指定的管理系统向公司提供终端用户的计费账单，双方核对无误后，确认收入。(2) 游戏推广业务收入。公司与客户确定好合作模式后，通过为客户推广
169、其 APP 获取推广费作为收入，双方通过指定的数据管理系统进行对账，双方核对一致后，公司收到对方的对账单时确认收入。(3) 社交 APP 收入。公司自身研发出的一款社交 APP，当用户购买会员权益及道具后，微信和支付宝第三方支付平台与公司进行对账，双方核对一致后，公司收到对账单时确认收入。 (十七) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义
170、金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，难以区分与资产相关或与收益相关的，整体归类为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 3. 与
171、公司日常经营活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 4. 政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 (1) 财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 (2) 财政将贴息资金直接拨付给公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 (十八) 递延所得税资产、递延所得税负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额
172、），按照预期收回该资产或清偿该负债 公告编号：2018-003 72 期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用
173、或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十九) 经营租赁 公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 (二十) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成
174、部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 3. 能够通过分析取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 (二十一) 重要会计政策变更说明 1. 本公司自 2017 年 5 月 28 日起执行财政部制定的 企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 6 月 12 日起执行经修订的 企业会计准则第 16 号政府补助。该项会计政策变更采用未来适用法处理。 2. 本公司编制 2017 年度报表执行财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会2
175、01730 号)，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。该项会计政策变更采用追溯调整法，调减 2016年度营业外支出 2,566.68 元，调增资产处置收益-2,566.68 元。 公告编号：2018-003 73 四、税项 (一) 主要税种及税率 税 种 计 税 依 据 税 率 增值税 销售货物或提供应税劳务 3.00%、6.00% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7.00% 教育费附加 应缴流转税税额 3.00% 地方教育附加 应缴流转税税额 2.00% 所得税 利润总额 15.00%、25.00% 不同
176、税率的纳税主体企业所得税税率说明 纳税主体名称 所得税税率 广州诺阳信息技术有限公司 25.00% 除上述以外的其他纳税主体 15.00% (二) 税收优惠 本公司于 2016 年 11 月 30 日获得由广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号为：GR201644002797，有效期为 3 年。公司2017 年度按 15.00%的税率缴纳企业所得税。 根据关于印发的通知(新政办发2010187 号)，本公司之子公司霍尔果斯吉仕移动科技有限公司于 2017 年 9 月 18 日在新疆霍尔果斯市注册成立，享受 15%的所得税优惠税率。
177、 五、合并财务报表项目注释 (一) 合并资产负债表项目注释 1. 货币资金 项 目 期末数 期初数 库存现金 10,914.30 48,539.98 银行存款 11,474,722.43 703,886.70 其他货币资金 28,231.01 888,425.07 合 计 11,513,867.74 1,640,851.75 2. 应收账款 (1) 明细情况 公告编号：2018-003 74 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 7,860,505.33 100.00 702,757.14 8.
178、94 7,157,748.19 合 计 7,860,505.33 100.00 702,757.14 8.94 7,157,748.19 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 22,863,818.70 100.00 1,088,162.02 4.76 21,775,656.68 合 计 22,863,818.70 100.00 1,088,162.02 4.76 21,775,656.68 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以
179、内 6,678,150.88 200,344.50 3.00 1-2 年 755,490.90 75,549.09 10.00 小 计 7,433,641.78 275,893.59 3.71 3) 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款. (2) 本期计提坏账准备-385,404.88 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 中移互联网有限公司 3,800,982.85 48.36 149,029.49 广州君创网络科技有限公司 579,834.07 7.38 17,395.02 中国移动通信集团广东有限公司惠州分公司 414
180、,688.10 5.28 414,688.10 广州市红高梁影视文化传播有限公司 380,697.45 4.84 11,420.92 杭州摘星社信息科技有限公司 319,292.87 4.06 9,578.79 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 个别认定法组合 426,863.55 426,863.55 100.00 小 计 426,863.55 426,863.55 100.00 公告编号：2018-003 75 小 计 5,495,495.34 69.92 602,112.32 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账 龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账
181、面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 6,253,333.48 100.00 6,253,333.48 1,157,278.73 100.00 1,157,278.73 合 计 6,253,333.48 100.00 6,253,333.48 1,157,278.73 100.00 1,157,278.73 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 广州索来德网络科技有限公司 2,882,000.00 46.09 宿州迅游移动信息技术服务有限公司 2,736,840.48 43.77 宿州市齐游网络技术有限公司 514,293
182、.96 8.22 杭州网易雷火科技有限公司 50,000.00 0.80 广东叁六网络科技有限公司 42,699.04 0.68 小 计 6,225,833.48 99.56 4. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 105,835.00 100.00 234.00 0.22 105,601.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 105,835.00 100.00 234.00 0.22 105,601.00 (续上表)
183、种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 公告编号：2018-003 76 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 108,346.32 100.00 240.00 0.22 108,106.32 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 108,346.32 100.00 240.00 0.22 108,106.32 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 7,800.00 234.00 3.00 小 计 7,800.00 234.00 3.00
184、3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 押金、保证金、社保费 98,035.00 小 计 98,035.00 (2) 本期计提坏账准备-6.00 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 98,035.00 100,346.32 员工备用金 7,800.00 3,000.00 其他 5,000.00 合 计 105,835.00 108,346.32 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 广州市天河区
185、员村文弘物业管理服务部 押金 86,625.00 2-3 年 81.85 否 刘少珊 备用金 4,000.00 1 年以内 3.78 120.00 否 广州市悦禾物业管理有限公司 押金 7,250.00 2-3 年 6.85 否 广州迅捷办公设备租赁中心 押金 2,000.00 4-5 年 1.89 否 王沛 备用金 2,000.00 1 年以内 1.89 60.00 否 小 计 101,875.00 96.26 180.00 5. 其他流动资产 公告编号：2018-003 77 项 目 期末数 期初数 待抵扣增值税 668.90 合 计 668.90 6. 固定资产 项 目 电子办公设备 合
186、 计 账面原值 期初数 276,576.44 276,576.44 本期增加金额 48,990.04 48,990.04 其中：购置 48,990.04 48,990.04 本期减少金额 期末数 325,566.48 325,566.48 累计折旧 期初数 134,473.66 134,473.66 本期增加金额 55,647.78 55,647.78 其中：计提 55,647.78 55,647.78 本期减少金额 期末数 190,121.44 190,121.44 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 135,445.04 135,445.04 期初
187、账面价值 142,102.78 142,102.78 7. 长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 阿里云数据库 21,488.04 7,367.28 14,120.76 名址服务 26,415.09 12,106.93 14,308.16 合 计 21,488.04 26,415.09 19,474.21 28,428.92 公告编号：2018-003 78 8. 递延所得税资产 (1) 未经抵销的递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 702,991.14 152,471.
188、05 669,401.49 100,410.22 合 计 702,991.14 152,471.05 669,401.49 100,410.22 (2) 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 419,000.53 可抵扣亏损 25,373.37 214,448.56 小 计 25,373.37 633,449.09 (3) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末数 期初数 备注 2020 年 214,448.56 2022 年 25,373.37 小 计 25,373.37 214,448.56 9. 短期借款 项 目 期末数 期初数 保证
189、借款 5,960,000.00 3,000,000.00 合 计 5,960,000.00 3,000,000.00 10. 应付票据 项 目 期末数 期初数 银行承兑汇票 2,100,000.00 合 计 2,100,000.00 11. 应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 759,126.79 1,549,907.89 合 计 759,126.79 1,549,907.89 公告编号：2018-003 79 12. 预收款项 项 目 期末数 期初数 信息费 2,913,510.00 合 计 2,913,510.00 13. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期
190、减少 期末数 短期薪酬 350,199.32 2,954,650.00 2,940,191.88 364,657.44 离职后福利设定提存计划 127,085.28 127,085.28 辞退福利 165,000.00 165,000.00 合 计 350,199.32 3,246,735.28 3,232,277.16 364,657.44 (2) 短期薪酬明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 350,199.32 2,508,638.37 2,494,180.25 364,657.44 职工福利费 234,932.64 234,932.64 社会保险
191、费 94,217.10 94,217.10 其中：医疗保险费 78,147.58 78,147.58 工伤保险费 1,741.16 1,741.16 生育保险费 9,489.30 9,489.30 重大疾病医疗补助 4,839.06 4,839.06 住房公积金 103,560.00 103,560.00 工会经费和职工教育经费 13,301.89 13,301.89 小 计 350,199.32 2,954,650.00 2,940,191.88 364,657.44 (3) 设定提存计划明细情况 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 122,666.48 122,666
192、.48 失业保险费 4,418.80 4,418.80 小 计 127,085.28 127,085.28 14. 应交税费 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-003 80 增值税 130,201.52 383,484.30 企业所得税 91,047.62 244,730.77 代扣代缴个人所得税 10,531.56 16,522.05 城市维护建设税 496.70 26,760.72 教育费附加 212.87 11,468.88 地方教育附加 141.91 7,645.92 印花税 2,608.80 289.68 合 计 235,240.98 690,902.32 15. 应付利息
193、 项 目 期末数 期初数 短期借款利息 6,874.86 2,258.06 合 计 6,874.86 2,258.06 16. 其他应付款 项 目 期末数 期初数 拆借款 3,300,000.00 其他 53,735.63 合 计 3,353,735.63 17. 股本 项 目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000 10,000,000 18. 资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 1,370,046.37 1,370,046.37 合 计 1,370,046.37 1,370,04
194、6.37 19. 盈余公积 (1) 明细情况 公告编号：2018-003 81 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 232,033.34 118,929.94 350,963.28 合 计 232,033.34 118,929.94 350,963.28 (2) 本期增加系根据本公司章程按母公司当期净利润 10.00%计提法定盈余公积。 20. 未分配利润 项 目 本期数 上年同期数 期初未分配利润 2,296,811.59 1,042,940.10 加：本期归属于母公司所有者的净利润 1,209,262.95 1,724,743.18 减：提取法定盈余公积 118,92
195、9.94 100,825.32 净资产折股 370,046.37 期末未分配利润 3,387,144.60 2,296,811.59 (二) 合并利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 28,834,096.94 24,517,613.55 26,422,228.92 17,715,766.11 合 计 28,834,096.94 24,517,613.55 26,422,228.92 17,715,766.11 2. 税金及附加 项 目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 1,171.22 26,760.73 教育费附加 5
196、01.97 11,468.89 印花税注 22,881.22 3,741.48 地方教育附加 334.62 7,645.92 合 计 24,889.03 49,617.02 注：根据财政部增值税会计处理规定(财会201622 号)以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月及 2017 年度印花税的发生额列报于“税金及附加”项目，2016 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 公告编号：2018-003 82 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 66,575.82 104,223.36 办公费 15,438.44 32,718.73 合 计 82,
197、014.26 136,942.09 4. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 1,340,204.25 1,266,052.52 办公费 169,471.92 211,012.45 业务招待费 35,826.54 82,054.40 差旅费 50,551.34 105,588.21 折旧摊销费 50,492.96 48,949.26 研发费用 3,635,780.44 2,374,326.15 税费 2,000.00 中介费 301,482.75 1,252,946.27 租赁费 345,828.35 321,461.93 其他 146,040.13 221,596.64 合 计
198、6,075,678.68 5,885,987.83 注：税费列报变动详见本财务报表附注五、(二) 2. 税金及附加之说明。 5. 财务费用 项 目 本期数 上年同期数 利息支出 207,378.18 37,065.56 减：利息收入 40,948.06 5,246.47 银行手续费 17,761.79 6,232.03 融资手续费 188,173.37 合 计 372,365.28 38,051.12 6. 资产减值损失 项 目 本期数 上年同期数 坏账损失 -385,410.88 841,564.07 公告编号：2018-003 83 合 计 -385,410.88 841,564.07 7
199、. 投资收益 项 目 本期数 上年同期数 其他-理财产品收益 32,831.02 合 计 32,831.02 8. 资产处置收益 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 固定资产处置损失 -2,566.68 合 计 -2,566.68 9. 其他收益 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性损益的金额 政府补助 597,045.22 597,045.22 合 计 597,045.22 597,045.22 本期计入其他收益的政府补助情况详见本财务报表附注合并财务报表项目注释其他之政府补助说明。 10. 营业外收入 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期
200、数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 2,500,000.00 138,228.88 2,500,000.00 无法支付款项 3,500.00 3,500.00 合 计 2,503,500.00 138,228.88 2,503,500.00 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 股转系统挂牌企业补贴 1,000,000.00 与收益相关 公告编号：2018-003 84 新三板挂牌补贴 700,000.00 与收益相关 上市融资奖励金 800,000.00 与收益相关 小 计 2,500,000.00 与收益相关 本期计入营业外收入的政府补助情况
201、详见本财务报表附注合并财务报表项目注释政府补助说明。 11. 所得税费用 (1) 明细情况 项 目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 90,290.12 268,096.26 递延所得税费用 -52,060.83 -70,045.54 合 计 38,229.29 198,050.72 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 上年同期数 利润总额 1,247,492.24 1,922,793.90 按母公司适用税率计算的所得税费用 187,123.84 288,419.08 子公司适用不同税率的影响 7,949.42 71,649.00 调整以前期间所得税的影响 -58,073.
202、42 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,149.59 4,923.26 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 -104,726.15 -179,122.50 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 3,806.01 36.00 所得税税率变化影响 12,145.88 所得税费用 38,229.29 198,050.72 (三) 合并现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 收到政府补助款 3,097,045.22 138,228.88 收到其他往来资金 5,228,701.09 3,364,866.
203、63 收回承兑汇票保证金 840,000.00 利息收入 40,948.06 5,246.47 合 计 9,206,694.37 3,508,341.98 公告编号：2018-003 85 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 支付其他往来资金 10,209,317.89 5,277.38 支付销售费用 15,438.44 32,718.73 支付管理费用 1,949,010.19 3,053,298.78 支付承兑汇票保证金 840,000.00 银行手续费 17,761.79 6,232.03 合 计 12,191,528.31 3,937,526.92 3. 支
204、付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期数 上年同期数 融资手续费 188,173.37 合 计 188,173.37 4. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 1,209,262.95 1,724,743.18 加：资产减值准备 -385,410.88 841,564.07 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 55,647.78 48,949.26 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 19,474.21 613.94 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 2,566.6
205、8 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 395,551.55 37,065.56 投资损失(收益以“”号填列) -32,831.02 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -52,060.83 -70,045.54 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) 公告编号：2018-003 86 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 8,872,601.04 -20,289,779.02 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -1,890,146.07 6,995,063.61 其他 经营活
206、动产生的现金流量净额 8,224,919.75 -10,742,089.28 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 11,513,867.74 800,851.75 减：现金的期初余额 800,851.75 5,627,181.49 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 10,713,015.99 -4,826,329.74 (2) 现金和现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 1) 现金 11,513,867.74 800,851.7
207、5 其中：库存现金 10,914.30 48,539.98 可随时用于支付的银行存款 11,474,722.43 703,886.70 可随时用于支付的其他货币资金 28,231.01 48,425.07 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 11,513,867.74 800,851.75 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 (四) 政府补助 (1) 明细情况 与收益相关，且用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的政府补助 项 目 金额 列报项目 说明 公告编号：2018-
208、003 87 招用 40、50 失业人员补贴 8,952.87 其他收益 稳岗补贴 2,992.35 其他收益 小巨人培育补贴 180,000.00 其他收益 高新技术企业补贴 400,000.00 其他收益 版权登记资助 2,100.00 其他收益 软件著作权补贴 3,000.00 其他收益 股转系统挂牌企业补贴 1,000,000.00 营业外收入 新三板挂牌补贴 700,000.00 营业外收入 上市融资奖励金 800,000.00 营业外收入 小 计 3,097,045.22 (2) 本期计入当期损益的政府补助金额为 3,097,045.22 元。 六、合并范围增加 合并范围增加 公司
209、名称 股权取得方式 股权取得时点 出资额 出资比例 霍尔果斯吉仕移动科技有限公司 新设子公司 2017 年 9 月 18 日 1,000,000.00 100.00% 七、在其他主体中的权益 在重要子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广州诺阳信息技术有限公司 广州市 广州市 互联网和相关服务业 100.00 同一控制下企业合并 霍尔果斯吉仕移动科技有限公司 新疆维吾尔自治区霍尔果斯市 新疆维吾尔自治区霍尔果斯市 互联网和相关服务业 100.00 设立 八、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险
210、对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。 公告编号：2018-003 88 管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下
211、措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2017 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 69.92%(2016年 12 月 31 日：82.52%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。
212、(1) 本公司的应收款项中未逾期且未减值的金额，以及虽已逾期但未减值的金额和逾期账龄分析如下： 项 目 期末数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 其他应收款 98,035.00 98,035.00 小 计 98,035.00 98,035.00 (续上表) 项 目 期初数 未逾期未减值 已逾期未减值 合 计 1 年以内 1-2 年 2 年以上 其他应收款 100,346.32 100,346.32 小 计 100,346.32 100,346.32 (2) 单项计提减值的应收款项情况见本财务报表附注合并财务报表项目注释之应收款项说明。 (二) 流动风险 流
213、动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源 公告编号：2018-003 89 于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司综合运用票据结算、银行借款等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。本公司已从多家商业银行取得银行授信额度以满足营运资金需求和资本开支。 金融负债按剩余到期日分类 项 目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 5,9
214、60,000.00 6,129,750.00 6,129,750.00 应付账款 759,126.79 759,126.79 759,126.79 应付利息 6,874.86 6,874.86 6,874.86 小 计 6,726,001.65 6,895,751.65 6,895,751.65 (续上表) 项 目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 短期借款 3,000,000.00 3,207,741.94 3,207,741.94 应付账款 1,549,907.89 1,549,907.89 1,549,907.89 应付票据 2,100,000.00
215、2,100,000.00 2,100,000.00 应付利息 2,258.06 2,258.06 2,258.06 其他应付款 3,353,735.63 3,353,735.63 3,353,735.63 小 计 10,005,901.58 10,213,643.52 10,213,643.52 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至
216、 2017 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 5,960,000.00 元(2016 年 12 月31 日：人民币 3,000,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50 个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于 公告编号：2018-003 90 中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 九、关联方及关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司的实际控制人情况 李康平先生直接持有本公司
217、72.90%的股份，因此，李康平先生为本公司实际控制人。 2. 本公司的子公司情况详见本财务报表附注在其他主体中的权益之说明。 3. 本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司的关系 丘文珏 实际控制人李康平之配偶 (二) 关联交易情况 1. 关联担保情况 本公司及子公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 李康平、丘文珏 3,000,000.00 2017/12/19 2018/12/18 否 李康平、丘文珏 2,960,000.00 2016/11/29 2018/11/29 否 2. 关键管理人员报酬 项 目 本期数 上年同期数 关键管理人员
218、报酬 505,416.40 372,572.13 十、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺事项。 (二) 或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准对外报出日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 公告编号：2018-003 91 十二、分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。本公司按产品分类的主营业务收入及主营业务成本明细如下： 项 目 主营业务收入 主营业务成本 应用推广分发业务 27,162,896.43 22,865,846.18 自研社交产品业务
219、1,671,200.51 1,651,767.37 小 计 28,834,096.94 24,517,613.55 十三、母公司财务报表主要项目注释 (一) 母公司资产负债表项目注释 1. 应收账款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 5,598,427.19 100.00 232,647.37 4.16 5,365,779.82 合 计 5,598,427.19 100.00 232,647.37 4.16 5,365,779.82 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏
220、账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按信用风险特征组合计提坏账准备 22,313,383.12 100.00 669,401.49 3.00 21,643,981.63 合 计 22,313,383.12 100.00 669,401.49 3.00 21,643,981.63 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 4,830,760.84 144,922.83 3.00 1-2 年 755,490.90 75,549.09 10.00 小 计 5,586,251.74 220,471.92 3
221、.95 公告编号：2018-003 92 3) 个别认定法组合的应收账款 (2) 本期计提坏账准备-436,754.12 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 中移互联网有限公司 3,616,507.22 64.60 143,495.22 杭州摘星社信息科技有限公司 319,292.87 5.70 9,578.79 天翼阅读文化传播有限公司 270,190.27 4.83 8,105.71 北京凤凰互动娱乐网络技术有限公司 171,957.78 3.07 16,207.41 杭州文越通讯科技有限公司 165,304.80 2.95
222、 4,959.14 小 计 4,543,252.94 81.15 182,346.27 2. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种 类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 2,156,975.00 100.00 120.00 0.01 2,156,855.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合 计 2,156,975.00 100.00 120.00 0.01 2,156,855.00 (续上表) 种 类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计
223、提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 285,993.87 100.00 240.00 0.08 285,753.87 单项金额不重大但单项计提坏账准备 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 个别认定法组合 12,175.45 12,175.45 100.00 小 计 12,175.45 12,175.45 100.00 公告编号：2018-003 93 合 计 285,993.87 100.00 240.00 0.08 285,753.87 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比
224、例(%) 1 年以内 4,000.00 120.00 3.00 小 计 4,000.00 120.00 3.00 3) 组合中，采用个别认定法计提坏账准备的其他应收款 组合名称 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 押金 52,975.00 内部往来 2,100,000.00 小 计 2,152,975.00 (2) 本期计提坏账准备金额-120.00 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 押金保证金 52,975.00 54,493.87 员工备用金 4,000.00 3,000.00 内部往来 2,100,000.00 223,500.00 其他 5,0
225、00.00 合 计 2,156,975.00 285,993.87 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 广州诺阳信息技术有限公司 往来款 2,100,000.00 1 年以内 97.36 广州市天河区员村文弘物业管理服务部 押金 45,045.00 2-3 年 2.09 刘少珊 备用金 4,000.00 1 年以内 0.19 120.00 广州市悦禾物业管理有限公司 押金 3,770.00 2-3 年 0.17 广州迅捷办公设备租赁中心 押金 2,000.00 4-5 年 0.09 小 计 2,154,815.00
226、99.90 120.00 3. 长期股权投资 (1) 明细情况 项 目 期末数 期初数 公告编号：2018-003 94 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,575,767.18 1,575,767.18 575,767.18 575,767.18 合 计 1,575,767.18 1,575,767.18 575,767.18 575,767.18 (2) 对子公司投资 被投资单位 期初数 本期增加 本期减少 期末数 本期计提 减值准备 减值准备 期末数 广州诺阳信息技术有限公司 575,767.18 575,767.18 霍尔果斯吉仕移动科技有限公
227、司 1,000,000.00 1,000,000.00 小 计 575,767.18 1,000,000.00 1,575,767.18 (二) 母公司利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项 目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 22,697,988.76 20,137,479.59 24,482,532.23 17,220,554.86 合 计 22,697,988.76 20,137,479.59 24,482,532.23 17,220,554.86 2. 管理费用 项 目 本期数 上年同期数 职工薪酬 929,457.55 989,351.46 办公费 1
228、43,466.08 209,797.78 业务招待费 35,826.54 82,054.40 差旅费 30,780.73 105,588.21 折旧摊销费 49,564.97 47,340.04 研发费用 2,710,517.81 2,374,326.15 税费 2,000.00 中介费 260,130.96 1,248,946.27 租赁费 193,085.48 166,833.35 其他 91,765.39 194,182.45 合 计 4,444,595.51 5,420,420.11 公告编号：2018-003 95 十四、其他补充资料 (一) 非经常性损益 项 目 金额 说明 非流动
229、性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,097,045.22 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允
230、价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入
231、和支出 3,500.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小 计 3,100,545.22 减：企业所得税影响数（所得税减少以“”表示） 465,081.78 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 2,635,463.44 公告编号：2018-003 96 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 8.34 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -9.83 -0.14 -0.14 2. 加权平均净资产收益率的
232、计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,209,262.95 非经常性损益 B 2,635,463.44 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -1,426,200.49 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 13,898,891.30 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 同一控制下企业合并取得的子公司，视同该子公司自设立起即被母公司控制而追溯调整形成资本公积 增减净
233、资产次月起至报告期期末的累计月数 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 14,503,522.775 加权平均净资产收益率 M=A/L 8.34% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -9.83% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 1,209,262.95 非经常性损益 B 2,635,463.44 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -1,426,200.49 期初股份总数 D 10,000,000.00 因
234、公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 公告编号：2018-003 97 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 10,000,000.00 基本每股收益 M=A/L 0.12 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.14 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 广州吉仕移动科技股份有限公司 二一八年四月十八日 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 广州吉仕移动科技股份有限公司董事会办公室