1、 公告编号：2017-013 1 目 录 第一节 声明与提示 . 2 第二节 公司概况 . 5 第三节 会计数据和财务指标摘要. 7 第四节 管理层讨论与分析 . 9 第五节 重要事项 . 16 第六节 股本变动及股东情况 . 18 第七节 融资及分配情况 . 20 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 21 第九节 公司治理及内部控制 . 24 第十节 财务报告 . 27 公告编号：2017-013 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、哈克科技、股份公司 指 上海哈克过滤科技股份有限公司 三会 指 股东大会、董事会和监事会 股东大会 指 上海哈克过滤科技股份有限公司股东大会 董
2、事会 指 上海哈克过滤科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海哈克过滤科技股份有限公司监事会 公司章程 指 上海哈克过滤科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 会计师事务所、北京兴华 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 主办券商、国融证券 指 国融证券股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公告编号：2017-013 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗
3、漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-013 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 控股股东不当控制的法律风险 报告
4、期内,公司实际控制人朱学浩直接持有公司 80%的股份,同时担任公司的董事长,能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生决定性影响。公司另一名股东朱乃峰持有公司其余 20%的股份,朱乃峰系朱学浩之子,二人为一致行动人。若公司实际控制人及一致行动人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制,可能会损害公司及少数股东权益。 技术人才流失及技术失密的风险 核心技术是公司赖以生存及发展的基础和关键,公司全部核心技术均由公司自主研发,并由公司核心技术团队掌握。核心技术人才的流失及技术的泄露将对公司生产经营造成一定影响。 公司治理风险 股份公司成立后,公司
5、逐步建立健全了法人治理结构,严格履行了股东大会、董事会、监事会的议事规则,制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等各项管理制度。但股份公司成立时间短,各项管理制度的执行需要经过一段时间的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。公司未来经营中可能存在因治理结构不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 税收优惠政策变化风险 2016 年 11 月 24 日,企业被认定为高新技术企业,并授予编号为:GR201631002047 的高新技术企业证书,有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其实施条例相关规定,2016 年、2017 年及 2
6、018 年三会计年度,公司可享受企业所得税减免,按 15%征收的优惠政策。若上述税收优惠政策发生变化或其他原因导致公司以后未能通过高新技术企业的复审,则公司将不能继续享受相关税收优惠,从而会对公司盈利水平造成一定程度的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-013 5 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海哈克过滤科技股份有限公司 英文名称及缩写 Hawk Filtration Technology(Shanghai)Co.,Ltd 证券简称 哈克科技 证券代码 837875 法定代表人 朱学浩 注册地址 上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号 办公地址
7、上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 会计师事务所 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 司文召 唐红雨 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 叶京 电话 021-39815477 传真 021-39815096 电子邮箱 hawk 公司网址 联系地址及邮政编码 地址:上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号邮编:201706 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 上海市青浦区工业园区崧华路 1
8、558 号董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 7 月 6 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C34 通用设备制造业 主要产品与服务项目 在过滤科技领域内从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务,生产、销售、安装、设计过滤器及相关配件,经营各类商品和技术的进出口(不另附进出口商品目目),但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 10,000,000 做市商数量 0 控股股东 朱学浩 实际控制人 朱学浩 公告编号：2017-013 6 四、注册情况 项目 号码 报
9、告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 913100007421058481 否 税务登记证号码 913100007421058481 否 组织机构代码 913100007421058481 否 公告编号：2017-013 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 102,311,336.40 65,239,909.00 56.82% 毛利率 24.70% 26.09% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,667,010.45 2,117,829.17 214.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,957,489.77
10、 2,683,801.53 84.72% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 10.28% 3.50% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.64% 4.44% - 基本每股收益 0.67 0.21 219.05% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 120,799,752.74 100,219,832.36 20.53% 负债总计 52,608,260.25 38,695,350.32 35.95% 归属于挂牌公司股东的净资产 68,191,492.49 61,524,482.04 10.84%
11、 归属于挂牌公司股东的每股净资产 6.82 6.15 10.89% 资产负债率 43.55% 38.61% - 流动比率 1.06 0.97 - 利息保障倍数 546.35 - - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 23,621.94 6,737,753.77 - 应收账款周转率 4.57 3.53 - 存货周转率 5.40 7.37 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 20.53% -2.12% - 营业收入增长率 56.82% -12.82% - 净利润增长率 214.80% -86.94% - 五、股本情况 单位：股 本期
12、期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 0.00% 公告编号：2017-013 8 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外) 2,018,426.02 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,844.20 非经常性损益合计 2,009,581.82 所得税影响数 300,061.14 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 1,709,520.68 七、因会计政策变更及会计差
13、错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-013 9 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 本公司主要从事过滤器及相关配件的开发、设计、生产、销售，主要产品应用于汽车、家用电器、电力、电子、医药等生产领域，主要包括家电过滤器系列产品、汽车过滤器系列产品、呼吸器过滤器系列产品、空气净化器过滤器系列产品等。公司还拥有过滤器检测中心，可实行从原料到成品的全套质量检验、检测。公司以可靠的产品品质与良好的服务为夏普、莱克电气、小米、美的、科沃斯、3M 等优质客户提供技术开发、技术咨询、技术服务，生产、销售过滤器及相关配件。公司通过直接面对客户销售开拓业务，销售收
14、入的来源是公司的主要客户通过论证、实地考察公司、试样、检测等多道程序后，将公司纳入其供应商体系，分批向公司下达订单，客户直接向公司下达订单后，公司向国内及海外客户直接交付来实现销售收入。 报告期内、后至披露日，公司的商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，稳步实施公司各项经营计划
15、。随着过滤器行业的蓬勃发展，公司积极参与相关行业标准的制定，同时也积极开展相关的研发活动并开发新产品，快速应对市场变化需求。报告期内，公司的主营业务总体保持了良好的增长趋势，超额完成了公司全年的经营目标。 1、经营业绩情况 2016 年度，公司实现营业收入 10231.13 万元，同比增长 56.82%；营业成本 7703.68 万元，同比增长59.77%；实现净利润 666.70 万元，同比增长 214.80%；经营活动产生的现金流量净额 2.36 万元，同比减少 99.65%。 2、研发情况 2016 年，公司研发费支出 597.61 万元人民币，从事研究开发人员数 37 人。2016 年
16、获得发明型专利 1项，正在申请实用新型专利 6 项。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 公告编号：2017-013 10 营业收入 102,311,336.40 56.82% - 65,239,909.00 -12.82% - 营业成本 77,036,762.28 59.77% 75.30% 48,218,732.58 7.52% 73.91% 毛利率 24.70% - - 26.09% - - 管理费用 12,962,951.87 11.57% 12.67% 11,618,413.72 25.
17、14% 17.81% 销售费用 5,813,864.41 85.99% 5.68% 3,125,956.50 21.29% 4.79% 财务费用 -55,847.25 -61.51% -0.05% -145,088.89 -1,931.00% -0.22% 营业利润 5,377,352.74 70.61% 5.26% 3,151,876.64 -82.72% 4.83% 营业外收入 2,018,756.02 146.84% 1.97% 817,824.97 48.01% 1.25% 营业外支出 9,174.20 -99.51% 0.01% 1,864,934.37 38,915.36% 2.8
18、6% 净利润 6,667,010.45 214.80% 6.52% 2,117,829.17 -86.94% 3.25% 项目重大变动原因： 报告期内，公司营业收入较上年增加 3707 万元，增长了 56.82%，主要系公司空气净化器过滤器系列产品、家电过滤器系列产品、呼吸器过滤器系列产品较上年销售额变动引起，其中：空气净化器过滤器系列产品较上年收入增加 4562.59 万元，同比增长 577.81%；家电过滤器系列产品较上年收入减少 1216.09万元，同比下降 24.54%；呼吸器过滤器系列产品较上年收入增加 342.20 万元，同比增长 503.63%。营业收入的变动引起营业成本的相应变
19、动，营业成本较上年增加 2881.80 万元，同比增长 59.77%。 管理费用中研发费用、折旧与摊销、中介机构费较上年变动显著，分别增加 125.75 万元、91.70 万元、81.30 万元，同比增长 26.65%、293.97%、85.09%。研发费用的增长系公司加大研发投入力度所致，折旧与摊销的增长系公司新厂房的投入使用所致，中介机构费的增长系公司 2016 年度实现新三板挂牌所致。 销售费用中运输费及汽车费用较上年变动显著，两项费用合计较上年增加了 201.97 万元，同比增长195.20%，相比其他系列产品，空气净化器过滤器系列产品单位体积较大，报告期空气净化器过滤器系列产品销售额
20、的大幅增加引起运输费及汽车费用的增加。 受汇率及外销收入的变动影响，财务费用中汇兑损益较去年减少 7 万元，同比减少 45.13%。 营业外收入较去年同比增长 146.84%，主要系本期增加扶持资金 153.68 万元；营业外支出较上年同比减少 99.51%，主要系上年存在固定资产处置损失 184.01 万元。收入、成本、费用的变动引起营业利润和净利润的变动。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 101,025,974.87 76,409,186.37 64,306,165.54 47,926,945.68 其他业务收入 1,2
21、85,361.53 627,575.91 933,743.46 291,786.90 合计 102,311,336.40 77,036,762.28 65,239,909.00 48,218,732.58 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 家电过滤器系列产品 37,384,610.84 36.54% 49,545,531.27 75.94% 汽车过滤器系列产品 5,843,866.86 5.71% 5,116,241.25 7.84% 呼吸器过滤器系列产品 4,101,439.78 4.01% 679,458.73 1.0
22、4% 空气净化器过滤器系列产品 53,522,155.66 52.31% 7,896,286.31 12.10% 其他 173,901.73 0.17% 1,068,647.98 1.64% 收入构成变动的原因： 近年来受空气污染的影响，我国大部分城市均经历了严重的雾霾天气。随着生活水平的逐步提高，人们对家庭、公共环境的空气质量有了较高的要求，市场需求的变化刺激了新风系统、空净行业的蓬勃发展。公司积极、快速地应对市场需求的变化，加大了对空气净化器过滤器系列产品研发投入的力度，在维护原 公告编号：2017-013 11 有客户的基础上积极开发新客户，扩大生产规模提高生产产量，报告期空气净化器过滤
23、器系列产品收入较上年增加 4562.59 万元，同比增长 577.81%。为抢占空气净化器过滤器系列产品市场制高点，公司优先大量生产空气净化器过滤器系列产品，适当的调整了产品生产结构，故家电过滤器系列产品产量较上期相对有所减少，收入有所降低。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 23,621.94 6,737,753.77 投资活动产生的现金流量净额 -4,617,704.41 -3,222,519.17 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 -4,872,319.17 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额较上年减少 671
24、.41 万元，主要系报告期期末应收账款余额较上年增长，期末存货余额较上年增长。 投资活动产生的现金流量净额较上年减少 139.52 万元，主要系报告期公司在建工程项目已基本完工，购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年大幅减少。报告期公司无银行理财产品的投资。 筹资活动产生的现金流量净额较上年增加 987.23 万元，主要系公司向关联方拆入借款金额较上期增加，相关拆借款手续公司已经履行，详见第五节二、报告期内公司发生的偶发性关联交易情况描述。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 北京智米电子科技有限公司 28,738,548.
25、22 28.09% 否 2 四川长虹模塑科技有限公司 21,026,131.60 20.55% 否 3 宁波富佳实业有限公司 12,992,236.97 12.70% 否 4 宁波德昌电机制造有限公司 4,790,340.31 4.68% 否 5 伟创力电子设备(深圳)有限公司 3,564,123.74 3.48% 否 合计 71,111,380.84 69.50% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 东丽国际贸易(中国)有限公司 20,505,380.67 32.21% 否 2 宁
26、波昌祺氟塑料制品有限公司 8,897,525.75 13.98% 否 3 中山市洁鼎过滤制品有限公司 5,604,950.00 8.80% 否 4 上海上筛丝网制造有限公司 4,973,234.49 7.81% 否 5 上海弘谊塑胶模具有限公司 3,784,221.63 5.94% 否 合计 43,765,312.54 68.75% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 5,976,098.85 4,718,613.28 公告编号：2017-013 12 研发投入占营业收入的比例 5.84% 7
27、.23% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 26 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 公司目前拥有员工 384 人，从事研究开发工作 37 人。公司广招贤才，目前拥有一批经验丰富、技术过硬的研发人员，专门从事本领域内产品的研究和开发。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 1,760,855.81 32.51% 1.46% 1,328,894.74 -50.61% 1.33% 0.13% 应收账款 26,079,718.11 39.83% 21.59% 18,65
28、0,560.45 1.86% 18.61% 2.98% 存货 18,602,751.13 87.72% 15.40% 9,909,837.21 211.72% 9.89% 5.51% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 64,351,903.67 11.82% 53.27% 57,550,127.28 111.82% 57.42% -4.15% 在建工程 - - - 7,228,295.02 -72.67% 7.21% -7.21% 短期借款 - - - - - - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 120,799,752.74 20.53% - 100,21
29、9,832.36 -2.12% - - 资产负债项目重大变动原因： 随着新风系统、空净行业的蓬勃发展，报告期内公司的空气净化器过滤器系列产品订单量大幅增加，订单量的增加引起营业收入的大幅增加，从而影响货币资金、应收账款、存货的变动。 货币资金较上期增长 32.51%，主要系本期营业收入较上期大幅增加所致，营业收入的增加一定程度上增加销售商品、提供劳务收到的现金金额。 应收账款较上期增长 39.83%，主要系本期营业收入较上期大幅增加、期末客户尚未回款所致。 存货较上期增长 87.72%，主要系空气净化器过滤器系列产品结存增加，此部分结存主要系客户订单产品，此外公司需保持一定量的原材料和产成品储
30、备来及时地满足客户订单需求，从而继续保持和进一步扩大公司的业务规模。 收入的持续增长将一定程度上改善以后公司的经营活动产生的现金流量净额。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 国内空气净化行业近年来总体市场发展迅速，前景广阔。尤其在家用/小型空气过滤器等领域，国家陆续出台“新风进校园”等政策，进一步扩大了市场容量。众多行业内企业纷纷投入这个市场，加剧了行 公告编号：2017-013 13 业的竞争程度。公司在稳定原有客户的基础上，加大对小型空气净化器的开发力度，推出多种新产品，力争在行业关键领域与环节取得重大突破，
31、并积极参与行业标准与规范的制定，确立公司在国内空气过滤器行业的领先地位。 （四）竞争优势分析 （1）技术优势 公司自成立以来，致力于室内空气治理领域，并以多年来在室内空气治理领域累积的经验、技术和工艺，向 PM2.5 等高性能空气过滤新材料及其他新材料等领域方向发展。作为空气过滤器行业的高新技术企业，目前公司已参与制定“空气过滤器用滤料”等国家标准，并拥有多项专利技术。此外，公司还与大专院校、科研院所开展技术合作，进一步加强公司的专业技术能力，促进公司的技术创新。同时，公司拥有一整套的生产研发设备和国际标准的测试中心，可根据客户需求开发、测试产品。 （2）地域优势 公司位于上海市，处于国内有名
32、的长三角地区，优质企业较多，形成集群效应，有利于公司缩短销售运输半径，降低销售费用，也有利于公司就近获得下游厂商和其他专业公司新产品开发配套的业务机会，降低业务开发过程中的各项费用。 （3）工艺水平优势 国际知名企业在其全球化大规模采购中，对产品质量的稳定性要求非常高。公司多年来积累了大量的独特工艺技术。公司在新产品开发至批量生产，从样品交付到批量生产周期通常都小于 45 天。公司建立了精细、高效的生产工艺流程，形成了研究、开发、生产、检测、零部件加工、整体配套的完整工艺体系，保证产品质量的稳定性远高于同行业其他企业，在业内得到充分的认可。 （4）人才优势 人才是企业的核心，公司历来注重人才的
33、引进和培育工作，目前，公司经过多次较大规模的技术改造，已拥有了一支实践经验丰富、技术水平一流的综合研发队伍。目前公司已制定积极的人才战略，建立了长效激励机制，进一步加大引进人才的工作力度，提升公司的核心竞争力。 （5）管理优势 报告期内，公司高管团队稳定，发展目标明确，市场前景广阔。公司治理未出现重大失误。同时，为了提高公司的管理水平，公司已经全面运用 ERP 系统，CRM 客户关系管理系统，严格对公司生产，采购，技术，品质，财务，人力资源等方面进行管理，极大的提高了管理流程的运作效率。 （五）持续经营评价 2016 年公司销售收入持续增长，可持续经营能力稳步增强。各项资产、人员、财务等完全独
34、立，因此， 保持有良好的公司独立性和自主经营的能力。会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好。主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、业务骨干队伍稳定。公司和全体员工没有发生违法、违规行为。因此，公司持续经营情况良好。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 （六）扶贫与社会责任 无 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） 公告编号：2017-013 14 （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 不适用 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 （1）控股股东不当控制的法律风险 报
35、告期内,公司实际控制人朱学浩直接持有公司 80%的股份,同时担任公司的董事长,能够通过股东大会、董事会行使表决权对公司经营、公司治理、董监高变动和业务发展目标产生决定性影响。公司另一名股东朱乃峰持有公司其余 20%的股份,朱乃峰系朱学浩之子,二人为一致行动人。若公司实际控制人及一致行动人利用其控制权对公司的经营决策、人事和财务进行不当控制,可能会损害公司及少数股东权益。 应对措施：公司将严格执行包括公司章程、三会议事规则等在内的现有公司治理模式，建立现代企业管理制度，不断完善内控体系，公司董事会、监事会及高级管理人员需充分行使自身的职权，保证公司决策的科学性，避免损害公司及股东利益。 （2）技
36、术人才流失及技术失密的风险 核心技术是公司赖以生存及发展的基础和关键,公司全部核心技术均由公司自主研发,并由公司核心技术团队掌握。核心技术人才的流失及技术的泄露将对公司生产经营造成一定影响。 应对措施：公司一方面与主要技术人员签订保密协议、约定竞业禁止义务，并提供包括物质和发展平台的激励政策以满足其自我实现的需求；另一方面，公司积极申请和维护各项专利权，为核心技术提供法律保障。 （3）公司治理风险 股份公司成立后，公司逐步建立健全了法人治理结构，严格履行了股东大会、董事会、监事会的议事规则，制定了对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度等各项管理制度。但股份公司成立时间短，各项管理
37、制度的执行需要经过一段时间的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐步完善。公司未来经营中可能存在因治理结构不适应发展需要，而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司已经进一步建立健全了法人治理结构，制定了适应企业现阶段发展的内部控制体系。公司制定了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则，对“三会”召开程序进一步细化，对“三会”运作机制进一步规范；还制定了关联交易管理办法等内控制度，从而在制度基础上能够有效地保证公司经营业务的有效进行，保护资产的安全和完整，保证公司财务资料的真实、合法、完整。公司管理层进行了关于公司治理业务的相关学习，对公司章程及相关规则
38、、制度进行了深入研究，在实际运作中严格要求、切实履行，各尽其能，勤勉、忠诚的履行义务，使公司治理更加规范，以保证有限公司阶段的不规范情形不再发生。 （二） 报告期内新增的风险因素 公告编号：2017-013 15 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-013 16 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 _ 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人
39、及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 否 - 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 200,000.00
40、351,111.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 0.00 0.00 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他 3,769,000.00 3,673,430.32 总计 3,969,000.00 4,024,541.32 注 1： 公司向关联方上海华的实业有限公司购买材料，2016 年预计金额 200000.00 元，实际发生 351111.00 元，超出预计金额 151111.00 元。2017 年 4 月 7 日，公
41、司召开第一届董事会第五次会议，审计通过了关于补充确认公司 2016 年超出预计金额的日常性关联交易的议案，对超出预计的金额进行了补充确认。 注 2： 公司将部分房产租赁给上海峰晟机械设备有限公司，2016 年预计合同租金为498,000.00 元，代收代付水、电等费用预计金额 500,000.00 元，实际发生租金 498,000.00 元、代收代付电费 151,290.78 元。 公司将部分房产租赁给上海华的实业有限公司，2016 年预计合同租金为71,000.00 元，实际发生租金71,000.00元。 公司向关联方上海峰晟机械设备有限公司采购设备、配件、设备调试维等，2016 年 公告编
42、号：2017-013 17 预计金额 2,500,000.00 元，实际发生 2,953,139.54 元，超出预计金额 453,139.54 元。2017年 4 月 7 日，公司召开第一届董事会第五次会议，审计通过了关于补充确认公司 2016年超出预计金额的日常性关联交易的议案，对超出预计的金额进行了补充确认。 以上关联交易经上海哈克过滤科技股份有限公司第一届董事会第三次会议、上海哈克过滤科技股份有限公司 2016 年度第二次临时股东大会决议、上海哈克过滤科技股份有限公司第一届董事会第四次会议、上海哈克过滤科技股份有限公司第一届董事会第五次会议审议通过等会议审议通过。上述关联交易预计金额以及
43、实际发生金额均为含税金额，审计报告附注中披露的关联交易发生额为不含税金额。 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 上海峰晟机械设备有限公司 向关联方借款 5,500,000.00 是 上海华的实业有限公司 向关联方借款 1,000,000.00 是 朱学浩 向股东借款 7,000,000.00 是 总计 - 13,500,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 以上偶发性关联交易的具体情况为： 1、公司在报告期内向关联方上海峰晟机械设备有限公司借入款项，分别于2016年1月
44、借入500,000.00元、2016年2月借入4,000,000.00元，2016年3月借入1,000,000.00元。截止本期末，公司已归还全部借款，上述借款均为无息借款。以上借款经上海哈克过滤科技股份有限公司第一届董事会第三次会议、上海哈克过滤科技股份有限公司2016年度第二次临时股东大会决议审议通过。 2、公司在报告期内向关联方上海华的实业有限公司借入款项，于 2016 年 2 月借入1,000,000.00 元。截止本期末，公司已归还全部借款，上述借款均为无息借款。以上借款经上海哈克过滤科技股份有限公司第一届董事会第三次会议、上海哈克过滤科技股份有限公司 2016 年度第二次临时股东大
45、会决议审议通过 3、公司在报告期内向股东朱学浩借入款项，分别于 2016 年 3 月借入 1,000,000.00 元，2016年 4 月借入 1,000,000.00 元，2016 年 8 月借入 1,000,000.00 元，2016 年 9 月借入 2,000,000.00元，2016 年 12 月 2,000,000.00 元。截止本期末，公司已归还借款 2,000,000.00 元，尚未归还借款 5,000,000.00 元，上述借款均为无息借款。以上借款中 2,000,000.00 元经上海哈克过滤科技股份有限公司第一届董事会第三次会议、上海哈克过滤科技股份有限公司 2016年度第
46、二次临时股东大会决议审议通过，5,000,000.00 元经上海哈克过滤科技股份有限公司第一届董事会第四次会议等会议审议通过。 上述关联交易为公司根据自身经营需要进行的资金拆借，合理必要，有利于公司的生产经营，同时未损害公司及其他股东、投资者合法权益。 公告编号：2017-013 18 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条
47、件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% - 10,000,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 8,000,000 80.00% - 8,000,000 80.00% 董事、监事、高管 2,000,000 20.00% - 2,000,000 20.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 2 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 朱学浩 8,000,0
48、00 0 8,000,000 80.00% 8,000,000 0 2 朱乃峰 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 2,000,000 0 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 0 前十名股东间相互关系说明： 朱乃峰系朱学浩之子，与实际控制人存在近亲属关系，并持有公司股份，为一致行动人。 二、优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 0 - 0 计入负债的优先股 0 - 0 优先股总股本 - - - 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 朱学浩，男，1953
49、 年 5 月 16 日出生，中国国籍，有加拿大永久居留权。大专学历，经济管理专业。1970 年 9 月至 1980 年 6 月任上海磨料磨具厂党支部副书记（主持工厂全面工作）；1980 年 7 月至 1984 年12 月任上海中华锉厂厂长； 1984 年 12 月至 1992 年 10 月任上海滤清器厂厂长；1992 年 10 月至 1996年 9 月任华盛机械（深圳）有限公司总经理、董事；1996 年 10 月至 2000 年 9 月任上海索菲玛汽车滤清器有限公司总经理、董事；2000 年 10 月至 2002 年 8 月任上海华的实业有限公司执行董事，2002 年 8 月 公告编号：201
50、7-013 19 至 2015 年 12 月上海哈克过滤器有限公司执行董事及总经理、2015 年 12 至今任上海哈克过滤科技股份有限公司董事长。现兼任上海华的实业有限公司执行董事及总经理；上海峰晟机械设备有限公司执行董事及总经理；上海昊敦国际贸易有限公司执行董事及总经理。 报告期内控股股东未发生变动。 （二）实际控制人情况 控股股东及实际控制人均为朱学浩先生，详见控股股东介绍。报告期内实际控制人未发生变动情况。 公告编号：2017-013 20 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位
51、：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-013 21 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 朱学浩 董事长 男 64 大专 2015.11 -2018.11 是 朱乃峰 董事、总经理 男 37 本科 2015.11 -2018.11 是 朱小鹰 董事 女 67 大专 2015.11 -2018.11 是 叶京 董事、财务总监、董事会秘书 女 54
52、大专 2015.11 -2018.11 是 孙静 董事 女 33 大专 2015.11 -2018.11 是 李俊 监事会主席 男 59 本科 2015.11 -2018.11 是 高红专 监事 女 59 大专 2015.11 -2018.11 是 周鹤平 监事 男 59 大专 2015.11 -2018.11 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事朱乃峰与朱学浩关系见第七节、三、（二）实际控制人情况。 董事朱小鹰与朱学浩系夫妻关系，与董事朱乃峰系母子关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务
53、期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 朱学浩 董事长 8,000,000 0 8,000,000 80.00% 8,000,000 朱乃峰 总经理 2,000,000 0 2,000,000 20.00% 2,000,000 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 10,000,000 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、期末职务 简要变动原因 公告编号：2017-013 22 离任
54、） - - - - - 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 25 30 研发人员 34 37 财务人员 5 5 销售人员 10 11 采购人员 4 3 行政人员 15 15 生产人员 195 283 员工总计 288 384 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 0 本科 18 23 专科 32 34 专科以下 237 327 员工总计 288 384 人员变动、人才引进、培训、
55、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动和人才引进：员工变动和人才引进公司人员变动属于正常人才流动，公司今年通过了 ISO14001质量管理体系认证，吸取国际先进的管理经验，对公司内部进行了岗位优化调整，结合公司实际需求进行了部分岗位变动。今年，公司营业收入大幅增加，经营前景广阔，订单大量增加，公司基于发展需求招聘、配置人才，导致员工人数增加。 2、人员培训：为了更好地适应挂牌以后全国股份转让系统对企业的更高的要求，本公司的财务总监、董事会秘书叶京参加了相关培训。 3、人员招聘：公司通过多种渠道进行招聘工作，比如网络招聘、高校招聘等。 4、薪酬政策：公司实行全员劳动
56、合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订劳动合同；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 5、在报告期内，公司没有需要承担费用的离退休员工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 3 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公告编号：2017-013 23 朱乃峰，男，1980 年 4 月出生，中国国籍，有加拿大永久居留权。本科学历，加拿大 UNIVERSITY OF WATERLOO 精算专业，中欧 EMBA 在读。2006 年 1 月至 2009
57、年 12 月任上海峰晟机械设备有限公司外贸部经理；2010 年 1 月至 2015 年 12 月任上海哈克过滤器有限公司副总经理；2015 年 12 月至今任上海哈克过滤科技股份有限公司总经理。 蔡其明，技术总监，女，1963 年 3 月出生，中国籍，无境外永久居留权，毕业于上海工业大学（现上海大学）自动化仪表专业，本科学历，工程师职称。1984 年 7 月至 1998 年 8 月就职于上海东方仪表厂，任技术部工程师；1998 年 9 月至 2011 年 3 月就职于上海海华传感器有限公司，任技术质量部经理； 2011 年 4 月至今就职于上海哈克过滤科技股份有限公司，任技术总监，主要负责主持
58、开发家用电器、呼吸器、汽车过滤器的产品设计，过滤器生产的工艺设计，过滤器生产、试验的工装夹具的设计，主持研发多项过滤器结构及相关的工装夹具，并获得七项国家实用新型专利。 郭骢，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1994 年 8 月毕业于安徽蚌埠机械专科学校，大专学历，机电专业。1994 年 8 月至 2005 年 5 月，工作于蚌埠金威滤清器有限公司，担任技术部工程师。2005 年 5 月至今，担任上海哈克过滤科技股份有限公司技术部工程师。 报告期内核心技术团队及关键技术人员无变动。 公告编号：2017-013 24 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是
59、否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 （1）公司董事会、监事会成员组成合法有效，人员组成符合公司法对于董事会、监事会的要求，董事、监事的退出和增加符合法律、法规的要求也及时履行了信息披露。 （2）公司内部控制体系健全，监督机制，风险评估等能够落实到具体工作当中。 （3）报告期内，公
60、司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及其他有关法律、 法规、规范性文件的要求，不断完善公司的治理结构，建立健全有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司设立了股东大会、董事会和监事会,建立了三会治理结构。股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照相关法律法规的要求,履行各自的权利和义务，公司重要决策能够按照公司章程和相关议事规则的规定，通过相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。截止报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 报告期内，公司认真执行各项治理制度，企业
61、运营状况良好。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，能够有效保障所有股东的合法及平等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大事项均按照公司章程及内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。报告期内，公司内部治理机构和成员均依法运作，能够切实履行应尽的职责和义务，未出现违法违规现象。 4、公司章程的修改情况 自股份公司设立以来，公司章程未进行修改。 （二）三会运作情况 1、
62、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召经审议的重大事项（简要描述） 公告编号：2017-013 25 开的次数 董事会 2 2016 年 1 月 23 日召开第一届董事会第二次会议,审议通过关于申请公司股份挂牌及公开转让的议案、关于提名公司核心技术人员的议案等议案;2016 年 8 月 22 日召开第一届董事会第三次会议,审议通过公司 2016 年半年度报告、关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案、关于确认公司 2016 年上半年度偶发性关联交易的议案等议案。 监事会 2 2016 年 1 月 23 日召开第一届监事会第二次会议,审议通过关于提名公司核心技术人员的议案等议案;2016
63、 年 8 月 22 日召开第一届监事会第三次会议,审议通过公司 2016 年半年度报告等议案。 股东大会 2 2016 年 2 月 14 日召开 2016 年度第一次临时股东大会,审议通过关于申请公司股份挂牌及公开转让的议案、关于提名公司核心技术人员的议案等议案;2016 年 9 月 9日召开 2016 年度第二次临时股东大会,审议通过关于预计公司 2016 年度日常性关联交易的议案、关于确认公司 2016 年上半年度偶发性关联交易的议案等议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 经公司自查，公司 2016 年历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合
64、公司法、公司章程等情形，决议内容及签署合法合规，真实有效。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 报告期内，公司管理层暂未引入职业经理人。 （四）投资者关系管理情况 公司严格按照公司法、证券法和公司章程的规定，定期披露公告，并设立了联系电
65、话和电子邮箱，由公司董事会信息披露事务负责人负责，以便于保证公司经营情况的公开透明。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 公司董事会未设专门委员会，今后公司会根据发展需要设立相应机构，为公司持续、健康发展提供支持和保证。 公告编号：2017-013 26 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。监事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 （二）公司保持独
66、立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 公司已依据公司法、公司章程及相关法律法规的规定，结合公司实际情况制定了较完善的内部管理制度，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定了会计核算的具体制度，并按照要求进行独立会计核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管
67、理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项财务管理制度，在国家政策及制度的指引下做到有序工作，严格管理，财务运行规范，风险可控。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露
68、责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。 公告编号：2017-013 27 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 (2017)京会兴审字第 13010048 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 审计报告日期 2017 年 4 月 7 日 注册会计师姓名 司文召 唐红雨 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 上海哈克过滤科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的上
69、海哈克过滤科技股份有限公司（以下简称哈克科技公司）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是哈克科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会
70、计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 公告编号：2017-013 28 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，
71、上海哈克过滤科技股份有限公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了上海哈克过滤科技股份有限公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况以及 2016 年度的经营成果和现金流量。 二、 财务报表 （一）资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,760,855.81 1,328,894.74 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 5,598,299.94 3,113,000.00 应收账款 26,079,718.11 18,650,560.45 预付
72、款项 207,250.97 747,398.04 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 - 111,390.00 买入返售金融资产 - - 存货 18,602,751.13 9,909,837.21 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 52,248,875.96 33,861,080.44 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 公告编号：2017-013 29 长期股权投资 - - 投资
73、性房地产 - - 固定资产 64,351,903.67 57,550,127.28 在建工程 - 7,228,295.02 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 281,185.18 287,901.04 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 415,714.23 445,758.99 递延所得税资产 696,302.33 747,314.59 其他非流动资产 2,805,771.37 99,355.00 非流动资产合计 68,550,876.78 66,358,751.92 资产总计 120,799,752.74 100,219,
74、832.36 流动负债： 短期借款 - - 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 35,060,875.44 23,410,416.23 预收款项 1,278,724.98 1,406,480.23 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 2,619,872.29 1,926,279.35 应交税费 5,268,018.70 8,246,147.65 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 5,112,870.00 30,9
75、79.90 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 49,340,361.41 35,020,303.36 非流动负债： 公告编号：2017-013 30 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 3,267,898.84 3,675,046.96 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 3,26
76、7,898.84 3,675,046.96 负债合计 52,608,260.25 38,695,350.32 所有者权益（或股东权益）： 股本 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 50,597,583.74 50,597,583.74 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 759,390.87 92,689.83 一般风险准备 - - 未分配利润 6,834,517.88 834,208.47 归属于母公司所有者权益合计 68,191,492.49 61,524,482.0
77、4 少数股东权益 - - 所有者权益总计 68,191,492.49 61,524,482.04 负债和所有者权益总计 120,799,752.74 100,219,832.36 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 （二）利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 102,311,336.40 65,239,909.00 其中：营业收入 102,311,336.40 65,239,909.00 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 96,933,983.66 62,448,187.81 其中：营业
78、成本 77,036,762.28 48,218,732.58 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 公告编号：2017-013 31 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 营业税金及附加 801,054.05 238,018.64 销售费用 5,813,864.41 3,125,956.50 管理费用 12,962,951.87 11,618,413.72 财务费用 -55,847.25 -145,088.89 资产减值损失 375,198.30 -607,844.74 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） -
79、- 投资收益（损失以“”号填列） - 360,155.45 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 5,377,352.74 3,151,876.64 加：营业外收入 2,018,756.02 817,824.97 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 9,174.20 1,864,934.37 其中：非流动资产处置损失 - 1,840,136.25 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 7,386,934.56 2,104,767.24 减：所得税费用 719,924.11 -13,061.93 五、
80、净利润（净亏损以“”号填列） 6,667,010.45 2,117,829.17 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 6,667,010.45 2,117,829.17 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有
81、- - 公告编号：2017-013 32 的份额 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 6,667,010.45 2,117,829.17 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.67 0.21 （二）稀释每股收益 0.67 0.21 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 （三）
82、现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 84,964,777.83 64,114,885.83 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 152,894.12 - 收到其他
83、与经营活动有关的现金 1,686,068.54 671,158.24 经营活动现金流入小计 86,803,740.49 64,786,044.07 购买商品、接受劳务支付的现金 55,320,780.09 35,007,372.50 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 公告编号：2017-013 33 支付给职工以及为职工支付的现金 19,845,583.59 16,420,275.33 支付的各项税费 7,869,779.34 3,210,954.10
84、支付其他与经营活动有关的现金 3,743,975.53 3,409,688.37 经营活动现金流出小计 86,780,118.55 58,048,290.30 经营活动产生的现金流量净额 23,621.94 6,737,753.77 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 77,500,000.00 取得投资收益收到的现金 - 374,842.46 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - 77,874,842.46 购建固定资产、无形资产和其他长期资
85、产支付的现金 4,617,704.41 16,597,361.63 投资支付的现金 - 64,500,000.00 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 4,617,704.41 81,097,361.63 投资活动产生的现金流量净额 -4,617,704.41 -3,222,519.17 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 - - 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 13,500,000
86、.00 1,365,000.00 筹资活动现金流入小计 13,500,000.00 1,365,000.00 偿还债务支付的现金 - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 8,500,000.00 6,237,319.17 筹资活动现金流出小计 8,500,000.00 6,237,319.17 筹资活动产生的现金流量净额 5,000,000.00 -4,872,319.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 26,043.54 -4,654.10 五、现金及现金等价物净增加额 431,961.07 -
87、1,361,738.67 加：期初现金及现金等价物余额 1,328,894.74 2,690,633.41 六、期末现金及现金等价物余额 1,760,855.81 1,328,894.74 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 公告编号：2017-013 34 （四）股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 -
88、- - 92,689.83 - 834,208.47 - 61,524,482.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 92,689.83 - 834,208.47 - 61,524,482.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - -
89、 666,701.04 - 6,000,309.41 - 6,667,010.45 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,667,010.45 - 6,667,010.45 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - -
90、 - - - - - - 666,701.04 - -666,701.04 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 666,701.04 - -666,701.04 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-013 35 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈
91、余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 759,390.87 - 6,8
92、34,517.88 - 68,191,492.49 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - - - - - 976,473.86 - 44,492,513.42 - 55,468,987.28 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - -
93、 - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 976,473.86 - 44,492,513.42 - 55,468,987.28 公告编号：2017-013 36 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 50,597,583.74 - - - -883,784.03 - -43,658,304.95 - 6,055,494.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,117,829.17 - 2,117,829.17 （二）所有者投入和减少资本 - - -
94、- 50,597,583.74 - - - -976,473.86 - - - 49,621,109.88 1股东投入的普通股 - - - - 50,597,583.74 - - - - - - - 50,597,583.74 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - -976,473.86 - - - -976,473.86 （三）利润分配 - - - - - - - - 92,689.83 - -45,776,134.12 -
95、-45,683,444.29 1提取盈余公积 - - - - - - - - 92,689.83 - -92,689.83 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - -45,683,444.29 - -45,683,444.29 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - -
96、 - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-013 37 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 50,597,583.74 - - - 92,689.83 - 834,208
97、.47 - 61,524,482.04 法定代表人：朱学浩 主管会计工作负责人：叶京 会计机构负责人：叶京 公告编号：2017-013 38 财务报表附注 上海哈克过滤科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 （一）概况 上海哈克过滤科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）系由上海哈克过滤器有限公司（以下简称“哈克过滤器”）整体变更设立。2015 年 11 月 30 日，哈克过滤器召开临时股东会决议将哈克过滤器整体变更为股份有限公司。根据上海哈克过滤科技股份有限公司创立大会暨 2015 年第一次临时股东大会决议，本公司整体变更后注册资本为人
98、民币1,000 万元，由哈克过滤器全体出资人以其拥有的哈克过滤器经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计确认的截止2015 年8 月31日的净资产按原持股比例折合股本1,000 万股，剩余部分转入资本公积。北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）对本次整体变更事项出具了2015京会兴验字第 13010056 号验资报告。本公司对此次整体变更事项修改了公司章程相关条款，并办理了工商变更登记。经上海市工商行政管理局批准，本公司于 2016 年 1月 18 日取得企业法人营业执照，统一社会信用代码：913100007421058481，注册地址为：上海市青浦区工业园区崧华路 1558 号。法定代表人为
99、：朱学浩。本次变更后公司的股权结构如下： 序号 股东名称 认缴出资(万元) 实缴出资(万元) 持股比例(%) 1 朱学浩 800.00 800.00 80.00 2 朱乃峰 200.00 200.00 20.00 合计 1,000.00 1,000.00 100.00 2016 年 6 月 27 日，本公司获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司核发的“股转系统函【2016】4491 号”文件，公司股票于 2016 年 7 月 6 日在全国股份转让系统挂牌并公开转让，证券简称“哈克科技”，证券代码：837875。 （二）经营范围 在过滤科技领域内从事技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务，生产
100、、销售、安装、设计过滤器及相关配件，经营各类商品和技术的进出口（不另附进出口商品目录），但国家限定公司经营或禁止进出口的商品及技术除外。 （三）公司业务性质和主要经营活动 本公司在证监会行业分类（2012）中属其他专用设备制造业。公司主要从事过滤器及相关配件的开发、设计、生产、销售，主要产品应用于家用电器、汽车、电力、电子、医药等 公告编号：2017-013 39 生产领域，主要包括家电过滤器系列产品、空气净化器过滤器系列产品、汽车过滤器系列产品、呼吸器过滤器系列产品等。 （四）公司组织机构 （五）财务报表批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2017 年 4 月 7 日批准报出。 二、财务报
101、表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则及 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末起至少 12 月具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
102、营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 公告编号：2017-013 40 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般
103、是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （六）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 1、
104、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （七）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债或权益工具。在本公司成为金融工具合
105、同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；应收款项；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期
106、损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）应收款项 公告编号：2017-013 41 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有
107、的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价
108、值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后
109、的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日
110、对金融资产的 公告编号：2017-013 42 账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难
111、的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （八）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减
112、记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 100 万元 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益
113、。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄组合 按照应收款项的账龄 公告编号：2017-013 43 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1
114、年以内（含 1 年） 5 5 12 年（含 2 年） 10 10 23 年（含 3 年） 20 20 34 年（含 4 年） 50 50 45 年（含 5 年） 80 80 5 年以上 100 100 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额虽不重大但具备某些特征的应收款项，单独进行减值测试。导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征，如：应收关联方款项，与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项，已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （九）
115、存货 1、存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等。 2、取得和发出存货的计价方法 取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。 存货发出时按加权平均法计价。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生
116、的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用
117、永续盘存制。 公告编号：2017-013 44 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据： 控制是指投资方拥有被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具
118、体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 确定
119、对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 C.与被投资单位
120、之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公告编号：2017-013 45 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否
121、为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 2、长期股权投资初始成本的确定 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价
122、值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的
123、差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不
124、一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发 公告编号：2017-013 46 生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内
125、部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其
126、在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的
127、差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十一）固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公家具。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折
128、旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3-5 5 31.67-19.00 运输工具 年限平均法 4-5 5 23.75-19.00 办公家具 年限平均法 5 5 19.00 （十二）在建工程 公告编号：2017-013 47 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建
129、造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十三）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形
130、资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自
131、行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 土地使用权 20 年 无单独土地使用权证、根据房屋的预计使用年限 财务、办公软件 10 年 软件购买合同、合同后续服
132、务条款及软件使用寿命 每期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 公告编号：2017-013 48 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、
133、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段
134、的支出，在发生时计入当期损益。 （十四）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确
135、定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面
136、价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计 公告编号：2017-013 49 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （十五）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在
137、1 年以上的各项费用，包括经营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （十六）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金
138、额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划
139、净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或
140、损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 公告编号：2017-013 50 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 （十七）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资
141、产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （十八）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计
142、量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 收入确认的具体方法：本公司的产品销售收入分为境内销售与出口销售。收入确认的具体方法如下： （1）国内销售：公司按照约定发运货物、客户收货验收时确认销售收入； （2）国外销售：国外销售采用 FOB 结算，本公司在办理完毕报关手续时确认收入。 2、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收
143、费时间和方法计算确定。 （十九）政府补助 政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助属于与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当 公告编号：2017-013 51 期损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益
144、。 （2）用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十）递延所得税资产和递延所得税负债 对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税
145、。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转
146、回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额
147、用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税 公告编号：2017-013 52
148、 资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 （二十一）经营租赁 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相
149、关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （二十二）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关
150、系密切的家庭成员； 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11项情形之一的企业； 公告编号：2017-013 53 1
151、4、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十三）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 本报告期公司未发生重要会计政策变更。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 （二十四）其他主要会计政策、会计估计和财务报表编制方法 1、其他主要会计政策 本报告期无需要披露的其他主要会计政策。 2、重要会计估计和判断 本公司在运用上述会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需
152、要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在差异。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 资产负债表日，会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假设和不确定性主要有： （1）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定
153、期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。 （2）固定资产的可使用年限 本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时，管理层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整，或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地冲销或冲减相应的固定资产。因此，根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果有所不同，因而可能导致对资产负债表中的固
154、定资产账面价值和折旧费用 公告编号：2017-013 54 的重大调整。 （3）坏账准备计提 本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回。 （4）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
155、项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 四、税项 （一）主要税种及税率 本公司报告期适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、11% 营业税 应纳税营业额 5% 城市维护建设税 实缴增值税、营业税 5% 教育费附加 实缴增值税、营业税 3% 地方教育费附加 实缴增值税、营业税 2% 河道管理费 实缴增值税、营业税 1% 企业所得税 应纳税所得额 15% （二
156、）税收优惠及批文 1、企业所得税 根据国家税务局国税函2009203 号关于实施高新技术企业所得税优惠有关问题的通知。2016 年 11 月 24 日本公司经过高新技术企业资格复审，已经取得了经上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海市国家税务局、上海市地方税务局联合颁发的高新技术企业证书（编号 GR201631002047），有效期为三年。本公司 2013 年 1 月 1 日至 2015 年 12月 31 日经主管税务机关备案减按 15%税率征收企业所得税。截止报告日新的企业所得税减免备案尚未完成，预计 2016 年度很可能继续享受高新技术企业税收优惠，故仍采用 15%税率计算企业所得税。
157、1、增值税 根据财政部国家税务总局关于出口货物劳务增值税和消费税政策的通知财税2012 公告编号：2017-013 55 第 39 号文件的规定，本公司出口货物实行免抵退税办法。 五、财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元。） （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 51,700.88 24,820.29 银行存款 1,709,154.93 1,304,074.45 合计 1,760,855.81 1,328,894.74 （二）应收票据 1、应收票据分类 种类 期末余额 期初余额 银行承兑票据 5,598,299.94 3,113,000.00 合计 5,
158、598,299.94 3,113,000.00 2、期末本公司无质押的应收票据 3、期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 （三）应收账款 1、应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 27,452,334.85 100.00 1,372,616.74 5.00 26,079,718.11 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合计 27,452,334.85 100.00 1,372,61
159、6.74 5.00 26,079,718.11 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,632,168.89 99.23 981,608.44 5.00 18,650,560.45 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 152,060.04 0.77 152,060.04 100.00 - 合计 19,784,228.93 100.00 1,133,668.48 5.73 18,650,560.45 公告编号：2017-01
160、3 56 按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 27,452,334.85 1,372,616.74 5.00 合计 27,452,334.85 1,372,616.74 5.00 续表 项目 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 19,632,168.89 981,608.44 5.00 合计 19,632,168.89 981,608.44 5.00 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 计提坏账准备金额 238,948.26 收回或转回坏账准备金额 - 3、本
161、报告期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 152,060.04 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 款项是否因关联交易产生 苏州市聚隆精密模具有限公司 货款 152,060.04 多次催收未果，预计应收账款无法收回，经审批，核销应收账款，作为坏账处理。 否 合计 - 152,060.04 - - 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占应收账款总额的比例(%) 北京智米电子科技有限公司 非关联方 8,256,466.62 1 年以内 30.08 四川长虹模塑科技有限公司 非关联方
162、7,670,574.42 1 年以内 27.94 宁波德昌电机制造有限公司 非关联方 1,678,023.91 1 年以内 6.11 伟创力电子设备（深圳）有限公司 非关联方 1,629,641.17 1 年以内 5.94 苏州市春菊电器有限公司 非关联方 1,284,125.67 1 年以内 4.68 合计 - 20,518,831.79 - 74.75 （四）预付款项 1、预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 占总额比例（%） 金额 占总额比例（%） 1 年以内（含 1 年） 207,250.97 100.00 747,398.04 100.00 公告编号：2017-013
163、57 合计 207,250.97 100.00 747,398.04 100.00 2、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 占预付款项余额合计数的比例（%） 预付款时间 未结算原因 中国石化销售有限公司上海石油分公司 非关联方 93,192.54 44.97 注 1 未到结算时间 怡富包装（深圳）有限公司 非关联方 21,200.00 10.23 2016 年 12 月 未到结算时间 国网上海市电力公司 非关联方 18,577.94 8.96 2016 年 12 月 未到结算时间 上海永联航运有限公司 非关联方 14,781.65 7.13 2016
164、年 12 月 未到结算时间 上海博华国际展览有限公司 非关联方 8,840.00 4.27 2016 年 10 月 未到结算时间 合计 - 156,592.13 75.56 - - 注 1：2016 年 11 月向中国石化销售有限公司上海石油分公司预付加油款 39,692.54 元，2016 年 12 月预付加油款 53,500.00 元。 （五）其他应收款 1、其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,500.0
165、0 100.00 1,500.00 100.00 - 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合计 1,500.00 100.00 1,500.00 100.00 - 续表 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 128,700.00 100.00 17,310.00 13.45 111,390.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 公告编号：2017-013 58 合计 128
166、,700.00 100.00 17,310.00 13.45 111,390.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 项目 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 5 年以上 1,500.00 1,500.00 100.00 合计 1,500.00 1,500.00 100.00 续表 项目 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 106,200.00 5,310.00 5.00 34 年（含 4 年） 21,000.00 10,500.00 50.00 5 年以上 1,500.00 1,500.00 100.00 合计 128,700.00
167、 17,310.00 13.45 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 项目 本期发生额 计提坏账准备金额 - 收回或转回坏账准备金额 15,810.00 3、其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 押金 1,500.00 22,500.00 应收暂付款 - 106,200.00 合计 1,500.00 128,700.00 4、按欠款方归集的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 上海信泉水处理设备工程有限公司 非关联方 1,500.00 5 年以上 100.00 1,500.00 合计 - 1,5
168、00.00 - 100.00 1,500.00 （六）存货 项目 期末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 5,210,763.48 - 5,210,763.48 在产品 556,597.86 - 556,597.86 库存商品 2,329,235.15 - 2,329,235.15 发出商品 10,276,073.85 - 10,276,073.85 周转材料 230,080.79 - 230,080.79 合计 18,602,751.13 - 18,602,751.13 续表 公告编号：2017-013 59 项目 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,945,082.
169、09 156,071.85 3,789,010.24 在产品 13,112.15 - 13,112.15 库存商品 1,763,623.48 - 1,763,623.48 发出商品 4,344,091.34 - 4,344,091.34 合计 10,065,909.06 156,071.85 9,909,837.21 （七）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输工具 办公家具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 35,652,448.67 26,780,947.91 2,045,720.16 3,891,879.22 1,479,402.82 69,850,3
170、98.78 2.本期增加金额 8,648,661.69 3,496,351.30 135,177.76 - 261,150.58 12,541,341.33 （1）购置 - 3,496,351.30 135,177.76 - 261,150.58 3,892,679.64 （2）在建工程转入 8,648,661.69 - - - - 8,648,661.69 3.本期减少金额 - - - - - - 4.期末余额 44,301,110.36 30,277,299.21 2,180,897.92 3,891,879.22 1,740,553.40 82,391,740.11 二、累计折旧 1.期
171、初余额 4,544,896.31 4,397,247.03 489,684.15 2,692,268.57 176,175.44 12,300,271.50 2.本期增加金额 1,695,702.89 2,656,974.44 584,447.42 495,025.93 307,414.26 5,739,564.94 （1）计提 1,695,702.89 2,656,974.44 584,447.42 495,025.93 307,414.26 5,739,564.94 3.本期减少金额 - - - - - - 4.2 期末余额 6,240,599.20 7,054,221.47 1,074,
172、131.57 3,187,294.50 483,589.70 18,039,836.44 三、减值准备 1.期初余额 - - - - - - 2.本期增加金额 - - - - - - 3.本期减少金额 - - - - - - 4.期末余额 - - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 38,060,511.16 23,223,077.74 1,106,766.35 704,584.72 1,256,963.70 64,351,903.67 2.期初账面价值 31,107,552.36 22,383,700.88 1,556,036.01 1,199,610.65 1,303,227.
173、38 57,550,127.28 2、通过经营租赁租出的固定资产情况 项目 期末账面价值 房屋及建筑物 1,113,282.59 3、其他说明 报告期内，固定资产无减值迹象，未提取减值准备。 （八）在建工程 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 厂房扩建项目 - - - 7,228,295.02 - 7,228,295.02 公告编号：2017-013 60 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 合计 - - - 7,228,295.02 - 7,228,295.02 （九）无形资产 1、无形资产情
174、况 项目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 589,760.00 56,894.05 646,654.05 2.本期增加金额 - 30,769.23 30,769.23 购置 - 30,769.23 30,769.23 3.本期减少金额 - - - 处置 - - - 4.期末余额 589,760.00 87,663.28 677,423.28 二、累计摊销 1.期初余额 356,313.33 2,439.68 358,753.01 2.本期增加金额 29,488.00 7,997.09 37,485.09 计提 29,488.00 7,997.09 37,485.09 3.本
175、期减少金额 - - - 4.期末余额 385,801.33 10,436.77 396,238.10 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 203,958.67 77,226.51 281,185.18 2.期初账面价值 233,446.67 54,454.37 287,901.04 2、其他说明 报告期内，无形资产无减值迹象，未提取减值准备。 （十）开发支出 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 船型出风口过
176、滤器 - 2,003,131.47 - - 2,003,131.47 - 地铁空调过滤器 - 1,407,115.87 - - 1,407,115.87 - 高效过滤+除甲醛+抗菌复合过滤器 - 2,565,851.51 - - 2,565,851.51 - 公告编号：2017-013 61 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 合计 - 5,976,098.85 - - 5,976,098.85 - （十一）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 办公室装修费 69,353.78 -
177、16,984.60 - 52,369.18 绿化种植费 48,066.67 - 5,600.00 - 42,466.67 厂区交通设施费 21,458.33 - 2,500.00 - 18,958.33 厂区景观灯安装费 25,921.67 - 3,020.00 - 22,901.67 厂区绿化种植费 176,400.00 - 19,600.00 - 156,800.00 办公大楼装修费 47,041.87 - 5,040.16 - 42,001.71 绿化工程 57,516.67 - 5,800.00 - 51,716.67 1 号厂房三楼装修 - 30,000.00 1,500.00 -
178、28,500.00 合计 445,758.99 30,000.00 60,044.76 - 415,714.23 （十二）递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,374,116.74 206,117.51 1,307,050.33 196,057.55 递延收益 3,267,898.84 490,184.82 3,675,046.96 551,257.04 合计 4,642,015.58 696,302.33 4,982,097.29 747,314.59 （十三）其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额
179、在建食堂设施 2,774,271.37 - 预付家具、设备款 31,500.00 99,355.00 合计 2,805,771.37 99,355.00 （十四）应付账款 1、应付账款按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 28,084,552.60 18,929,049.83 12 年（含 2 年） 2,494,956.44 4,481,366.40 23 年（含 3 年） 4,481,366.40 - 合计 35,060,875.44 23,410,416.23 2、账龄超过 1 年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海奥轩自动化科技有限公司 4,
180、450,000.00 系设备采购款，供应商未催收，未主动归还。 公告编号：2017-013 62 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 上海峰晟机械设备有限公司 1,958,551.53 系设备采购款，对关联方的欠款。 合计 6,408,551.53 - 3、按应付对象归集的应付账款前五名 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 占应付账款总额的比例（%） 上海峰晟机械设备有限公司 关联方 4,911,691.07 注 1 14.29 上海奥轩自动化科技有限公司 非关联方 4,450,000.00 23 年 12.94 上海华的实业有限公司 关联方 3,306,943.33 注 2 9.62 宁
181、波昌祺氟塑料制品有限公司 非关联方 3,030,919.36 1 年以内 8.82 上海名冠净化材料股份有限公司 非关联方 2,955,307.75 1 年以内 8.60 合计 - 18,654,861.51 - 54.27 注 1：上海峰晟机械设备有限公司应付账款期末余额为 4,911,691.07，其中账龄在 1 年以内（含 1 年）2,953,139.54 元，账龄在 12 年（含 2 年）1,958,551.53 元。 注 2：上海华的实业有限公司应付账款期末余额为 3,306,943.33，其中账龄在 1 年以内（含 1 年）345,762.12 元，账龄在 12 年（含 2 年）2
182、,961,181.21 元。 （十五）预收款项 1、预收款项按账龄列示 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 597,724.94 1,406,480.23 12 年（含 2 年） 681,000.04 合计 1,278,724.98 1,406,480.23 2、按预收对象归集的预收账款中欠款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占预收账款总额的比例（%） 上海峰晟机械设备有限公司 关联方 996,000.00 注 1 77.89 上海华的实业有限公司 关联方 229,000.04 12 年 17.91 成都明日蔚蓝科技有限公司 非关联方 40,799.50 1 年以
183、内 3.19 深圳心诺智造医疗有限公司 非关联方 12,925.44 1 年以内 1.01 合计 - 1,278,724.98 - 100.00 注 1：上海峰晟机械设备有限公司预收账款期末余额为 996,000.00，其中账龄在 1 年以内（含 1 年）544,000.00 元，账龄在 12 年（含 2 年）452,000.00 元。 （十六）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,738,988.55 18,308,048.40 17,636,862.91 2,410,174.04 二、离职后福利-设定提存计划 187,290.8
184、0 2,231,128.13 2,208,720.68 209,698.25 合计 1,926,279.35 20,539,176.53 19,845,583.59 2,619,872.29 公告编号：2017-013 63 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,642,620.05 15,863,917.50 15,225,901.56 2,280,635.99 二、职工福利费 - 1,111,969.36 1,111,969.36 - 三、社会保险费 82,769.50 1,162,387.71 1,131,530.16 113,6
185、27.05 其中：医疗保险费 70,450.20 1,012,932.17 983,689.87 99,692.50 工伤保险费 8,614.00 57,206.48 61,839.18 3,981.30 生育保险费 3,705.30 92,249.06 86,001.11 9,953.25 四、住房公积金 13,599.00 165,181.00 162,869.00 15,911.00 五、工会经费和职工教育经费 - 4,592.83 4,592.83 - 合计 1,738,988.55 18,308,048.40 17,636,862.91 2,410,174.04 3、设定提存计划列示
186、 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 181,732.80 2,134,498.99 2,116,526.79 199,705.00 2、失业保险费 5,558.00 96,629.14 92,193.89 9,993.25 合计 187,290.8 2,231,128.13 2,208,720.68 209,698.25 （十七）应交税费 项目 期末余额 期初余额 增值税 300,889.33 333,596.40 营业税 - 50,370.00 企业所得税 4,178,513.14 7,341,163.32 个人所得税 16,865.48 36,551.99 城
187、市维护建设税 15,114.30 19,092.22 房产税 625,693.33 285,424.49 城镇土地使用税 - 44,232.60 教育费附加 15,114.29 19,092.22 印花税 112,805.97 112,805.97 河道管理费 3,022.86 3,818.44 合计 5,268,018.70 8,246,147.65 （十八）其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 拆借款 5,000,000.00 - 代收代付款 101,390.00 - 应付报销款 7,480.00 26,979.90 押金 4,000.00 4,000.00
188、合计 5,112,870.00 30,979.90 2、按应付对象归集的其他应付款情况 单位名称 与本公司 关系 期末余额 账龄 占其他应付款总额的比例（%） 公告编号：2017-013 64 朱学浩 关联方 5,000,000.00 1 年以内 97.79 上海欧丰净化科技有限公司 非关联方 4,000.00 2-3 年 0.08 上海沁昕餐饮配送有限公司 非关联方 101,390.00 1 年以内 1.98 程永涛 非关联方 7,480.00 1 年以内 0.15 合计 - 5,112,870.00 - 100.00 （十九）递延收益 1、递延收益明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少
189、期末余额 形成原因 环 保 高 效 车用 过滤 器 研 发 与生 产技术改造项目 3,675,046.96 - 407,148.12 3,267,898.84 政府补助 合计 3,675,046.96 - 407,148.12 3,267,898.84 - 2、涉及政府补助的项目明细 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 期末余额 与资产相关/与收益相关 环保高效车用过滤器研发与生产技术改造项目 3,675,046.96 - 407,148.12 3,267,898.84 与资产相关 合计 3,675,046.96 - 407,148.12 3,267,898.84 -
190、 （二十）股本 股东名称 期初余额 本次增减变动（+、） 期末余额 发行新股 其他 朱学浩 8,000,000.00 - - 8,000,000.00 朱乃峰 2,000,000.00 - - 2,000,000.00 合计 10,000,000.00 - - 10,000,000.00 （二十一）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 50,597,583.74 - - 50,597,583.74 合计 50,597,583.74 - - 50,597,583.74 （二十二）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 92,6
191、89.83 666,701.04 - 759,390.87 合计 92,689.83 666,701.04 - 759,390.87 （二十三）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 834,208.47 44,492,513.42 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） - - 调整后期初未分配利润 834,208.47 44,492,513.42 公告编号：2017-013 65 项目 本期 上期 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,667,010.45 2,117,829.17 减：提取法定盈余公积 666,701.04 92,689.83 股改转作资本公积 - 4
192、5,683,444.29 期末未分配利润 6,834,517.88 834,208.47 （二十四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 101,025,974.87 76,409,186.37 64,306,165.54 47,926,945.68 其他业务 1,285,361.53 627,575.91 933,743.46 291,786.90 合计 102,311,336.40 77,036,762.28 65,239,909.00 48,218,732.58 2、主营业务（分产品） 产品名称 本期发
193、生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 家电过滤器系列产品 37,384,610.84 27,310,806.63 49,545,531.27 38,290,399.34 汽车过滤器系列产品 5,843,866.86 3,873,495.12 5,116,241.25 3,474,131.51 呼吸器过滤器系列产品 4,101,439.78 2,195,941.67 679,458.73 384,781.77 空气净化器过滤器系列产品 53,522,155.66 42,904,081.99 7,896,286.31 4,832,527.56 其他 173,901.73 124
194、,860.96 1,068,647.98 945,105.50 合计 101,025,974.87 76,409,186.37 64,306,165.54 47,926,945.68 3、主营业务（分地区） 地区 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 境内 93,645,934.32 73,081,551.78 58,635,309.79 45,419,882.28 境外 7,380,040.55 3,327,634.59 5,670,855.75 2,507,063.40 合计 101,025,974.87 76,409,186.37 64,306,165.54 4
195、7,926,945.68 4、公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期营业收入 占公司全部营业收入的比例(%) 北京智米电子科技有限公司 28,738,548.22 28.09 四川长虹模塑科技有限公司 21,026,131.60 20.55 宁波富佳实业有限公司 12,992,236.97 12.70 宁波德昌电机制造有限公司 4,790,340.31 4.68 伟创力电子设备（深圳）有限公司 3,564,123.74 3.48 合计 71,111,380.84 69.50 （二十五）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 - 16,790.00 城市维护建设税 166,318
196、.87 112,363.86 教育费附加 166,318.86 90,720.65 公告编号：2017-013 66 项目 本期发生额 上期发生额 河道管理费 33,263.78 18,144.13 印花税 6,000.00 - 房产税 340,268.84 - 土地使用税 88,465.20 - 车船税 418.50 - 合计 801,054.05 238,018.64 （二十六）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资 580,764.83 360,843.37 五险一金 159,987.73 109,352.89 运输费 2,691,687.19 1,034,721.02 仓储费 2
197、5,175.47 33,131.36 出口费用 93,914.23 145,315.91 展会费 342,594.73 336,780.91 货物代理费 170,924.35 371,004.46 折旧与摊销 140,673.54 18,592.62 包装费 988,970.08 699,558.30 汽车费用 362,774.20 - 差旅费 159,596.12 - 业务招待费 67,100.16 - 办公费 9,624.64 - 宣传与推广费 20,077.14 16,655.66 合计 5,813,864.41 3,125,956.50 （二十七）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额
198、 工资及社保 2,083,238.19 2,309,128.98 福利费 243,696.46 84,775.18 职工教育经费 4,592.83 427,586.00 中介机构费 1,769,868.23 956,215.38 办公费 331,866.62 802,235.08 差旅费 205,280.24 345,635.68 业务招待费 172,021.96 617,065.70 财产保险费 50,713.52 118,006.55 通讯费 74,758.51 70,214.32 汽车费用 260,845.48 337,226.58 残疾人就业保障金 324.00 45,090.79 税
199、金 - 282,828.64 快递费 65,157.55 42,019.73 折旧与摊销 1,228,874.25 311,921.21 会议费 348,475.96 9,200.00 研发费用 5,976,098.85 4,718,613.28 公告编号：2017-013 67 项目 本期发生额 上期发生额 其他 147,139.22 140,650.62 合计 12,962,951.87 11,618,413.72 （二十八）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 13,545.27 - 减：利息收入 6,132.72 16,707.90 汇兑损益 -84,731.48 -154
200、,435.18 其他 21,471.68 26,054.19 合计 -55,847.25 -145,088.89 （二十九）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账准备 375,198.30 -763,916.59 存货跌价准备 - 156,071.85 合计 375,198.30 -607,844.74 （三十）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置银行理财产品取得的投资收益 - 365,527.39 权益法核算的长期股权投资收益 - -5,371.94 合计 - 360,155.45 （三十一）营业外收入 项目 本期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 2,018,4
201、26.02 2,018,426.02 其它 330.00 330.00 合计 2,018,756.02 2,018,756.02 续表 项目 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 794,863.12 794,863.12 固定资产处置收益 12,017.67 12,017.67 核销应付账款 10,440.41 10,440.41 其他 503.77 503.77 合计 817,824.97 817,824.97 计入当期损益的政府补助： 补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 残疾人就业奖励 1,633.90 与收益相关 促进就业奖 40,604.00 与收益相关 扶持资
202、金 1,536,800.00 与收益相关 公告编号：2017-013 68 补助项目 本期发生额 与资产相关/与收益相关 劳动服务奖励 3,100.00 与收益相关 中小企业开拓资金 8,340.00 与收益相关 就业困难人员岗位补贴 16,000.00 与收益相关 知识产权奖励 4,800.00 与收益相关 中小企业技改项目专项资金（分配） 407,148.12 与资产相关 合计 2,018,426.02 - 续表 补助项目 上期发生额 与资产相关/与收益相关 企业发展扶持资金 290,400.00 与收益相关 就业困难人员岗位补贴 6,500.00 与收益相关 吸纳无业人员奖励费 48,2
203、07.00 与收益相关 失业基金 29,250.00 与收益相关 中小企业专项资金 6,558.00 与收益相关 用工奖励费 6,800.00 与收益相关 中小企业技改项目专项资金（分配） 407,148.12 与资产相关 合计 794,863.12 - 补贴说明： （1）2016 年 1 月 14 日，收到失保基金代理支付专户的“就困岗补”16,000.00 元。 （2）2016 年 1 月 26 日，收到代收资金清算过渡户的“扶持资金发放”16,700.00 元。 （3）2016 年 2 月 2 日，收到上海市青浦区重固镇社区事务受理服务中心的“促进就业”40,604.00 元。 （4）2
204、016 年 4 月 13 日，收到代收资金清算过渡户的“扶持资金发放”54,700.00 元。 （5）2016 年 5 月 25 日，收到代收资金清算过渡户的“扶持资金发放”143,400.00 元。 （6）2016 年 6 月 22 日，收到上海市青浦区科学技术委员会的“知识产权”4,800.00元。 （7）2016 年 8 月 10 日，收到代收资金清算过渡户的“扶持资金发放”28,700.00 元。 （8）2016 年 9 月 5 日，收到上海市商业委员会的“中小企业开拓资金”8,340.00 元。 （9）2016 年 9 月 30 日，收到上海市青浦区发展和改革委员会的“扶持资金”95
205、1,900.00元。 （10）2016 年 10 月 12 日，收到代收资金清算过渡户的“扶持资金发放”234,400.00元。 （11）2016 年 10 月 20 日，收到上海青浦工业园区劳动服务有限公司的“劳动服务奖励”3,100.00 元。 （12）2016 年 11 月 9 日，收到上海市残疾人就业服务中心的“残疾人就业奖励”1,633.90元。 （13）2016 年 11 月 17 日，收到代收资金清算过渡户的“扶持资金发放”107,000.00 公告编号：2017-013 69 元。 （三十二）营业外支出 项目 本期发生额 计入当期非经常性损益的金额 税款滞纳金 2,517.57
206、 2,517.57 客户产品罚款 6,656.63 6,656.63 合计 9,174.20 9,174.20 续表 项目 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,840,136.25 1,840,136.25 其中：固定资产处置损失 1,840,136.25 1,840,136.25 税款滞纳金 14,914.72 14,914.72 客户产品罚款 9,723.4 9,723.4 车辆违规罚款 160.00 160.00 合计 1,864,934.37 1,864,934.37 （三十三）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用
207、668,911.85 26,441.93 递延所得税费用 51,012.26 -39,503.86 合计 719,924.11 -13,061.93 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 7,386,934.56 按法定/适用税率计算的所得税费用 1,108,040.18 调整以前期间所得税的影响 - 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 19,862.69 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -109,327.99 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 研究开发费用的加计扣除 -298,650.77 所得税费用
208、 719,924.11 （三十四）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 往来款 68,657.92 246,566.67 政府补助(与收益相关) 1,611,277.90 387,715.00 利息收入 6,132.72 36,876.57 合计 1,686,068.54 671,158.24 公告编号：2017-013 70 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 仓储费 25,175.47 33,131.36 快递费 65,157.55 41,903.73 汽车费用 260,845.48 658,300.46 中介机构费
209、 1,769,868.23 956,215.38 差旅费 364,876.36 345,635.68 业务招待费 239,122.12 617,065.70 保险费 50,713.52 118,006.55 通讯费 74,758.51 70,214.32 残疾人就业保障金 324.00 45,090.79 会议费 348,475.96 9,200.00 研发费用 - 91,848.27 物业管理费 - 69,390.92 行政事业费 9,624.64 7,000.00 金融手续费 21,471.68 - 往来款 513,562.01 346,685.21 合计 3,743,975.53 3,4
210、09,688.37 3、收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到拆借款 13,500,000.00 1,365,000.00 合计 13,500,000.00 1,365,000.00 4、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 偿还拆借款 8,500,000.00 6,237,319.17 合计 8,500,000.00 6,237,319.17 （三十五）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,667,010.45 2,117,829.17 加：资产减值准备
211、375,198.30 297,288.05 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 5,739,564.94 4,920,570.69 无形资产摊销 37,485.10 31,927.68 长期待摊费用摊销 60,044.80 51,548.06 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - 1,840,136.25 投资损失（收益以“”号填列） - -360,155.45 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 51,012.26 -152,248.93 存货的减少（增加以“”号填列） -8,692,913.92 -6,730,779.32 经营性应收项目的减少（增加以“”号填-9,72
212、3,358.79 -3,158,568.98 公告编号：2017-013 71 补充资料 本期金额 上期金额 列） 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 5,509,578.80 7,880,206.55 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 23,621.94 6,737,753.77 2不涉及现金收支的重大活动： 销售商品、提供劳务收到的银行承兑汇票背书转让的金额 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 1,760,855.81 1,328,894.74 减：现金的期初余额 1,32
213、8,894.74 2,690,633.41 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 431,961.07 -1,361,738.67 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 1,760,855.81 1,328,894.74 其中：库存现金 51,700.88 24,820.29 可随时用于支付的银行存款 1,709,154.93 1,304,074.45 二、现金等价物 - - 三、期末现金及现金等价物余额 1,760,855.81 1,328,894.74 （三十六）外币货币性项目 项目 期末外币余额 折算汇率
214、期末折算人民币余额 货币资金 21,520.63 6.9370 149,288.61 其中：美元 21,520.63 6.9370 149,288.61 应收账款 139,614.01 6.9370 968,502.39 其中：美元 139,614.01 6.9370 968,502.39 六、关联方及关联交易 （一）本企业的控制方 股东 与本公司关系 实缴出资（万元） 占注册资本比例 朱学浩 本公司控股股东、董事长、法定代表人 800.00 80.00% （二）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 上海峰晟机械设备有限公司 受同一控制人控制的企业 上海华的实业有限公司 受同
215、一控制人控制的企业 上海昊敦国际贸易有限公司 受同一控制人控制的企业 烁瑞过滤器（上海）有限公司 受同一控制人控制的企业 公告编号：2017-013 72 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 朱小鹰 朱学浩之配偶，本公司董事 朱乃峰 朱学浩之子，本公司董事、总经理，持有本公司 20.00%股权 叶京 本公司财务总监、董事、董事会秘书 孙静 本公司董事 李俊 本公司监事会主席 高红专 本公司监事 周鹤平 本公司监事 （三）关联交易情况 1、采购商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易
216、金额的比例（%） 上海华的实业有限公司 材料采购款 市场公允价格；董事会决议 300,094.87 0.50 94,226.50 0.30 上海峰晟机械设备有限公司 设备采购款 市场公允价格；董事会决议 1,917,072.67 54.83 2,503,418.84 57.96 上海峰晟机械设备有限公司 配件采购款、设备调试维修款 市场公允价格；董事会决议 606,978.27 10.93 521,955.39 21.52 2、关联租赁情况 本公司作为出租方 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 上海峰晟机械设备有限公司 房屋及建筑物 577,957.01 292,
217、000.00 上海华的实业有限公司 房屋及建筑物 63,963.96 43,800.00 3、关联方资金拆借 关联方 项目 期初余额 借入 归还 期末余额 上海峰晟机械设备有限公司 其他应付款 - 5,500,000.00 5,500,000.00 - 上海华的实业有限公司 其他应付款 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 朱学浩 其他应付款 - 7,000,000.00 2,000,000.00 5,000,000.00 （四）关联方应收应付款项 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 上海峰晟机械设备有限公司 4,911,691.07 3,335,650.67
218、 公告编号：2017-013 73 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 应付账款 上海华的实业有限公司 3,306,943.33 2,961,181.21 预收款项 上海峰晟机械设备有限公司 996,000.00 1,000,000.00 预收款项 上海华的实业有限公司 229,000.00 300,000.00 其他应付款 朱学浩 5,000,000.00 3,389.90 七、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在重大承诺事项。 （二）或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项
219、。 八、资产负债表日后事项 截至 2017 年 4 月 7 日，本公司不存在资产负债表日后事项。 九、其他重要事项 本报告期内，无需要披露的其他重要事项。 十、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 本期 上期 非流动资产处置损益 - -1,839,880.26 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,018,426.02 794,863.12 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 365,5
220、27.39 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -8,844.20 13,639.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 2,009,581.82 -665,849.84 减：企业所得税影响数（所得税减少以“一”表示） 300,061.14 -99,877.48 合计 1,709,520.68 -565,972.36 （二）净资产收益率及每股收益 1、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 10.28 0.67 0.67 公告编号：2017-013 74 报告期利润 加权平均净资产收益率（
221、%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.64 0.50 0.50 2、计算净资产收益率及基本每股收益和稀释每股收益的相关数据 项目 本期 上期 归属于公司普通股股东的净利润 6,667,010.45 2,117,829.17 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,709,520.68 -565,972.36 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 4,957,489.77 2,683,801.53 归属于公司普通股股东期末净资产 68,191,492.49 61,524,482.04 归属于公司普通股股东期末净资产加权平均数 64,857,987.27 60,465,567.46 股权加权平均数 10,000,000.00 10,000,000.00 上海哈克过滤科技股份有限公司 二一七年四月十日 公告编号：2017-013 75 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市青浦区崧华路 1558 号董事会秘书办公室