1、 广州天维信息技术股份有限公司 Guangzhou Tiancom Information Technology Co.,Ltd 天维信息 NEEQ :837919 - 年度报告 2016 公司年度大事记 7 月 13 日，商业银行绩效考核“第一股”广州天维信息技术股份有限公司在全国中小企业股份转让系统（新三板）成功挂牌（简称：天维信息，股票代码：837919）。 截止 2016 年 12 月 31 日，全年合同额达 2.1 亿元，同比去年增长 66%；全年新签客户数达 55 家。截至 2016 年底，天维信息的银行案例总数为 263 家，其中城商行 39 家、农商行（联社）171 家、村镇银
2、行 8 家、全国性股份制银行（含分行）42 家，覆盖全国 29 省（市、自治区）。值得一提的是，天维信息今年实现了绩效考核的跨界突破，与广州证券股份有限公司等 3 家非银行金融机构签约合作。 2016 年 8 月 12 日，由天维信息主办的“第六届全国银行绩效考核论坛”在中国西安举行。来自全国 20 个省（市、自治区）的 173家银行以及农商银行联盟、中华合作时报社、中国农村金融杂志社、农村金融时报社等 400名代表出席了本次论坛，其中 166 位银行高管，包括 7 位市办主任及副主任、34 位董事长及理事长等。本次论坛以“重构考核，逆势上扬：逆周期下的商业银行绩效管理策略”为主题，探讨商业银
3、行如何进行绩效管理重构，从而提升银行竞争力，在新常态、新周期下成功逆袭。 自 2015 年 10 月 MPAS（移动端绩效考核系统）推出以来，已在多家银行上线使用，受到了合作伙伴的追捧，纷纷表示满足了行方对移动绩效的需求，大幅提升了银行绩效管理的效率。同时，天维信息提出“搭建云平台、管理与软件要分开、分级定方案、围绕效果”来建设，按照两个分开的建设思路，帮助总行或省联社（市办）建设管用的绩效考核体系。2016年投入研发绩效考核云平台（PAS CLOUD）。绩效考核云平台是满足股份制银行省级分行、大型城商行、省/市级农信统一平台管理要求，在此基础满足不同地域的个性化需求和服务。总部统一对数据进行
4、集中管理，个性化需求在此版本基础上再另行提供个性化服务。 目录 公司年度大事记 . 2 释义 . 1 第一节声明与提示 . 3 第二节公司概况 . 6 第三节会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节管理层讨论与分析 . 10 第五节重要事项 . 24 第六节股本变动及股东情况 . 26 第七节融资及分配情况 . 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 29 第九节公司治理及内部控制 . 33 第十节财务报告 . 37 财务报表附注 . 57 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 1 释义 释义项目 释义 新三板、股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 公
5、司、本公司、天维公司、天维信息 指 广州天维信息技术股份有限公司 天维有限、有限公司 指 广州天维信息技术有限公司，也包括其前身广州市天维数码技术有限公司 本年度、报告期内、本期 指 2016 年度 建创公司 指 广州开发区建设创业投资有限公司，天维有限的前股东 深圳小树苗 指 深圳小树苗股权投资中心（有限合伙） 广州小雨 指 广州小雨投资管理合伙企业（有限合伙） 推荐主办券商、广州证券 指 广州证券股份有限公司 中伦、律师 指 北京市中伦（广州）律师事务所 立信、会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统进行公开转让 公司高级管理人员 指
6、公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人 公司管理层 指 对公司决策、经营、管理负有领导职责的人员，包括董事、监事、高级管理人员 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 2 释义项目 释义 有限公司章程 指 广州天维信息技术有限公司章程 公司章程 指 广州天维信息技术股份有限公司章程 IDC 指 International Data Corporation，国际数据公司 商业智能 指 企业使用基于事实的决策支持系统，来改善业务决策的一套理
7、论与方法 农商行 指 农村商业银行 城商行 指 城市商业银行 农信社 指 农村信用合作社 工信部、工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 银监会 指 中国银行业监督管理委员会 财政部 指 中华人民共和国财政部 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所对公司出具了标准无
8、保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司治理及股权分散风险 公司现有股权较为分散，公司控股股东丁家奎，其直接及间接合计持有公司的股权比例为34.18%。公司挂牌后如果对其他股东定增，丁家奎的股权比例可能会进一步降低，对公司的控制力可能进一步削弱。 在股权分散的前提下，若公司的内部控制不完善、治理结构不健全，则可能无法对公
9、司进行有效的管理和控制。另一方面，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，例如股东间通过股权转让或其它协议安排使控制权发生变更、或更加趋于分散，也可能对公司的日常经营管理造成不利影响。 技术革新风险 公司主营业务从属于软件和信息技术服务行业，该行业技术具有更新周期较短、升级频繁、继承性强等特点。因此企业若想持续经营，要求其能够准确把握技术的发展趋势，加大研发投入，保持较高的技术水平和较快的研发速度。若公司对行业技术发展趋势的把握出现偏误，或者技术水平及研发速度未能跟上行业水平，将会阻碍公司发展。 毛利率波动风险 报告期内，公司2016年、2015年综合毛利率分别为46.77%、58.30%，报
10、告期内有一定的波动情形，主要系由于公司经营模式改革，业务模式从原本的以绩效考核软件开发为主转向以“软件开发+五年数据服务”为主。由于公司业务发展较快，毛利率将在一定时期内呈现波动趋势，不利于公司维持稳定的利润预期。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 4 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策风险 公司所处的软件和信息技术服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规，从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等方面，对公司所处行业给予大力扶持。公司的持续快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业竞争格局变化等因素密切相关
11、，不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的潜在风险。 人才流失的风险 公司从事的银行绩效考核解决方案业务，属于资金密集型和知识密集型行业，核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。若公司的人力资源政策对现有技术人员的吸引力下降，将可能导致技术人才的流失，削弱企业竞争力，对公司经营具有不利影响。公司正建立和完善现有的薪酬制度、晋升机制和培训体系，为人才提供足够的发展平台和成长空间。 市场竞争风险 公司主要从事银行绩效考核解决方案服务，属于银行业IT行业，目前从事该行业的企业日益增多，市场竞争激烈。经过多年经营，公司已
12、在该领域取得多项软件著作权，建立了成熟的服务体系和商业模式，拥有较为广泛的客户群体和稳定的市场地位。但随着国家政策的大力支持和银行业对IT需求的大幅提升，未来将会有更多企业参与银行业IT行业，导致市场竞争加剧。如果公司业务不能保持良好增长态势，公司服务不能持续满足客户需求，则会对公司经营造成负面影响。公司需不断加大研发投入，大力引进高端人才，深化数据服务模式，以增强核心竞争力。 税收政策变动的风险 公司于2012年7月23日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，公司在证书有效期内享受企业所得税税收优惠。公司于2015年10
13、月10日通过广东省2015年第二批高新技术企业复审并取得新的高新技术企业证书，继续享受企业所得税税收优惠。若公司未来发展不符合高新技术企业优惠政策或上述税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。 应收账款可回收性的风险 2016年12月31日，公司应收账款账面净额为17,315,813.34元，金额较大，占流动资产总额的比例为31.21%，较2015年末减少8.37个百分点。若公司的应收款项长时间不能收回或发生大额坏账，将影响公司的营运资金，对公司的生产经营活动和经营业绩产生不利影响。 潜在股权纠纷的风险 公司原股东龚召华、杨志雄于2008年将各自持有的2.05%的股权分别转让给
14、丁家奎、徐志信。2015年11月，龚召华、杨志雄委托广东胜伦律师事务所向天维信息、丁家奎及徐志信出具律广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 5 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 师函，以重大误解为由（认为转让款3万元仅受让1%的股权，不涉及其余1.05%的股权）主张撤销2008年的股权转让行为，并主张返还自己应当持有的1.05%的公司股权（二人合计为2.1%）。截至本公开转让说明书签署之日，龚召华、杨志雄二人尚未采取进一步的司法解决措施。因此，天维信息2.1%的股权存在潜在法律纠纷。公司股东丁家奎、徐志信已出具承诺，承诺承担因龚召华、杨志雄主张权利给公司造成的经济损失。 本期
15、重大风险是否发生重大变化： 是。公司已经在2016年1月1日前及时足额为所聘用人员缴纳住房公积金，故“住房公积金被追缴的风险”消除。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 6 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州天维信息技术股份有限公司 英文名称及缩写 Guangzhou Tiancom Information Technology Co.,Ltd 证券简称 天维信息 证券代码 837919 法定代表人 丁家奎 注册地址 广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层 办公地址 广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办
16、公地址 广州市天河区珠江西路 5 号广州国际金融中心主塔 19 层、20 层 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李新航、周少鹏 会计师事务所办公地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 姚慧明 电话 020-22139711 传真 020-22139700 电子邮箱 yaohm 公司网址 联系地址及邮政编码 广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层 510663 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-07-1
17、3 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 软件和信息技术服务业(I65) 主要产品与服务项目 绩效考核管理系统软件及服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 15,000,000 做市商数量 - 控股股东 丁家奎 实际控制人 丁家奎 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91440101729902172N 否 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 7 税务登记证号码 91440101729902172N 否 组织机构代码 91440101729902172N 否 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 8 第三节会
18、计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 64,363,035.29 48,752,301.01 32.02% 毛利率% 46.77 58.30 归属于挂牌公司股东的净利润 6,156,028.61 5,294,904.28 16.26% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 4,995,839.90 5,165,195.29 -3.28% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 21.11 29.84 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 17.13 29.11 - 基本每股
19、收益 0.43 0.44 -2.27% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 56,686,585.13 31,915,756.52 77.61% 负债总计 24,447,368.83 5,832,568.83 319.15% 归属于挂牌公司股东的净资产 32,239,216.30 26,083,187.69 23.60% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.24 1.81 23.76% 资产负债率%（母公司） 43.13% 18.27% - 资产负债率%（合并） 43.13% 18.27% - 流动比率 2.27 5.31 - 利息保障倍数 95.53 - - 三
20、、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 4,602,213.58 -932,140.88 应收账款周转率 4.35 6.15 存货周转率 38.53 23.95 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 77.61 87.94 - 营业收入增长率% 32.02 24.7 - 净利润增长率% 16.26 163.36 - 五、 股本情况 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 14,400,000.00 14,400,000.00 - 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数
21、量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 -6,693.68 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,248,300.00 委托他人投资或管理资产的损益 57,550.68 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 65,770.90 非经常性损益合计 1,364,927.90 所得税影响数 204,739.19 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,160,188.71 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 10 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司自 2001 年创
22、立以来一直专注于银行绩效考核，主营业务集中于银行绩效考核领域的管理咨询、软件开发、应用推广服务等。 公司采用“服务+平台”的经营模式，致力于构建绩效考核商业生态圈，促进价值链的横向和纵向延伸。一方面，公司精耕银行绩效考核领域，为客户提供绩效考核咨询、系统开发、应用推广的“三位一体”综合服务；同时，在对自身商业模式进行改革的过程中，公司引入互联网思维，以客户为导向，在银行绩效考核领域首次提出“数据服务”模式，即立足于考核效果、包含绩效考核所有服务的全面解决方案，客户只需每月按照被考核人数支付数据使用费用即可。另一方面，公司倾力打造全国银行绩效考核论坛、银行绩效考核期刊和绩效考核总经理交流会三大平
23、台，使其充分发挥现有客户、潜在客户和公司之间的桥梁作用，起到促进公司信誉传播和夯实客户口碑的效果。 公司的商业模式如下图所示： （一）研发模式 公司的绩效考核系统是以自有平台化的自主研发系列软件产品为基础，根据客户个性化需求进行模块组装，提供满足客户需求的专业设计和个性化定制服务。 产品部项目研发模式为：产品经理负责产品需求规划、项目经理负责项目开发管理、产品部副经理负责项目整体管理。 项目立项时，产品经理由产品组任命，项目经理由技术组任命。项目组成员从产品部现有团队中挑选，如需部门间协调人员则需报部门副经理，由部门副经理对项目组的组建及整个项目进行管理和监控。人员的获取可以通过内部团队挑选、
24、产品团队间借调、部门间借调和技术外包。 天维信息软件咨询推广 提供 论坛专刊期刊 平台招标委托应用三位一体数据服务实际客户升级潜在客户广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 11 项目启动时，部门副经理应协同产品经理就本项目背景、范围、总体计划及所需技术向项目成员进行专题宣讲或系列培训。 （二）销售模式 公司采用直接销售的方式向银行客户销售产品和服务，目前公司已经组建了由五个销售团队组成的覆盖全国的销售体系，不同团队分别负责不同区域。公司的销售流程是先进行市场调查，然后通过招标方式与客户签订合同，或者与有意向的企业直接进行商务谈判，谈判成功后与企业签订销售合同。 （三）盈利模式 公司
25、现有的盈利模式主要有传统模式和数据服务模式。 传统模式下，公司一般按银行客户的定制需求签订合同，并按照合同约定的固定金额进行收费；随着公司经营模式的转换升级，公司目前新增客户基本采用数据服务模式。相较于传统模式，数据模式下，公司前期需要投入较多人力进行咨询和系统开发，开发完成后的服务期内派驻一名专员提供方案改进、需求变更、软件系统的修改及升级、技术维护与培训及应用效果评估等内容，但公司可以通过按人数收取月服务费的方式从客户获得相对长期稳定的收入。 其核心特点为： 1、签署长期（五年）合作协议，相对传统模式，总合同金额更大，且收入稳定、客户粘性更强； 2、服务内容包含绩效管理咨询、绩效考核系统建
26、设、绩效管理培训、绩效考核效果评估等绩效考核的全过程； 3、根据考核对象的人数，按月收取数据服务费用； 4、签署合作协议后，服务期内除按考核人数收取服务费以外，不再另行收取费用； 5、公司派遣专职客户经理负责跟进项目的开发上线、培训推广、运行维护、效果评估和完善改进等一系广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 12 列客户需求； 6、根据客户的需要，每年提供方案改进、定价调整、制度调整、软件需求变更、持续培训等服务。 此外，公司也通过向客户销售软件产品、为客户提供信息化咨询、技术开发服务等方式获得收入。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化
27、否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： （一）财务运营状况 公司实现营业收入 6,436.30 万元，同比增长 32.02%；利润总额和净利润分别为687.31万元和 615.60万元，同比增长 18.01%、16.26%，主要原因为本期业务量大幅增加。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为 5,668.66 万元，净资产为 3,223.92 万元。 1、财务状况 报告期内，资产总额 56,686,585.13 元
28、，负债总额 24,447,368.83 元，所有者权益 32,239,216.30 元。 资产增加 2,477.08 万元，主要为：12 月吸收定增投资款约 1000 万元，新增一笔资金授信借款 490万元导致的货币资金增加；业务量增加导致的应收账款增加 506.49 万元及其他应收款增加 69.4 万元；随着人员的增加，固定资产办公设备采购增加 40.35 万元。 负债增加 1,861.48 万元主要为：增加一笔 490 万元资金授信借款、吸收定增投资款约 1000 万元、预收账款增加 214 万元；计提的应付职工薪酬增加 105.03 万元、应交税费增加 37.29 万元等。所有者权益增加
29、 615.6 万元主要为报告期内盈利导致的增加。 2、经营成果报告期内，公司实现营业收入 64,363,035.29 元，较去年同期增加了 15,610,734.28 元，增长率为 32.02%。报告期内营业成本为 34,262,556.17 元，较去年同期增加 13,932,772.79 元，增长率为 68.53%。净利润 6,156,028.61 元，较去年同期增加 861,124.33 元，增长率 16.26%。营业收入和净利的增加主要是公司业务量增加导致，本期收入较上期增长的原因是 2016 年客户大幅增加，且 2016 年前的合同服务周期长，每年都有收入确认，导致收入增加。 营业成本
30、增加主要为：由于本期平均人数较上期增加 68 人，由于人数和薪酬上涨导致本期的成本增加，同时本期全员购买公积金，较上期小部分购买导致薪酬累计大幅增加。由于数据服务项目从上期的45 个增加至 100 个，导致在实施项目差旅费增加 192 万元。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 13 (二)业务经营情况 报告期内，公司参照战略规划，以年初制定的经营计划为指导，时刻密切跟踪客户需求变化，并以数据服务为主体，不断扩大市场占有率，使公司始终保持在银行绩效细分市场的领先地位，逐渐引领行业发展。与此同时，公司持续强化“天维信息” 品牌建设力度，并不断增强企业的自主创造能力，加大研发力度，以
31、技术优势保持行业领先地位。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 64,363,035.29 32.02% - 48,752,301.01 24.70% - 营业成本 34,262,556.17 68.53% 53.23% 20,329,783.38 8.17% 41.70% 毛利率 46.77% -19.78% 58.30% 12.27% - 管理费用 17,263,131.59 10.51% 26.82% 15,620,830.87 17.45% 32.04% 销售费用 6,781,0
32、61.22 6.73% 10.54% 6,353,178.46 36.17% 13.03% 财务费用 50,434.86 -516.62% 0.08% -12,105.66 -1652.96% -0.02% 营业利润 5,565,771.57 -2.98% 8.65% 5,736,991.21 141.69% 11.77% 营业外收入 1,337,871.07 1193.29% 2.08% 103,446.95 196.74% 0.21% 营业外支出 30,493.85 87.14% 0.05% 16,295.05 -92.62% 0.03% 净利润 6,156,028.61 16.26% 9
33、.56% 5,294,904.28 163.36% 10.86% 项目重大变动原因： 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 14 1、 本期营业收入较上期增加了 15,610,734.28 元，增幅 32.02%，主要原因为：本期合同额大量增加，较上期合同额增长 66%，故本期新签合同确认收入较上期增长 277 万元。自 2014 年主推数据服务项目模式后，所签合同大多为五年，故 2014-2015 年已签数据服务项目在本期可持续确认收入，较上期属于 2014 年已签数据服务合同在上期确认收入增加了 1851 万元。同时，由于往年非数据服务合同在本期完工较上期减少567 万元，故最
34、终营业收入较上期增加 1561 万元。 2、 本期营业成本较上期增加了 13,932,772.79 元，增幅 68.53%，主要原因为：由于本期平均人数较上期增加 68 人，由于人数和薪酬上涨导致本期的成本增加，同时本期全员购买公积金，较上期小部分购买导致薪酬累计大幅增加，合计 1,109 万元。另由于数据服务项目从上期的 45 个增加至 100 个，导致在实施项目差旅费增加 192 万。 3、 本期财务费用较上期增加了 62,540.52 元，主要原因为：本期利息支出 72,709.69 元，上期金额为 0，本期利息支出主要为两笔授信：九江信用贷 300 万元 6 月 2 日-7 月 12
35、日利息支出 19,965.94 元，九江信用贷 300 万元 9 月 8 日-12 月 14 日利息支出 52,743.75 元。利息收入本期 26,637.93 元，较上期增加 13,100.07元，手续费支出较上期增加 2,930.9 元，为各银行账户资金函证费、各账户转账手续费、年费账户管理费等支出。 4、 本期营业外收入较上期增加了 1,234,424.12 元，主要原因为：本期申请到账高新技术企业培育库入库专项奖励 60 万元、科技创新小巨人企业 60 万元、高新技术企业研发后补助奖励 4.83 万元及 2016 年失业津贴 89,571.07 元，而上期仅申请到一笔科技专项经费 1
36、0 万元及著作权补助等 3446.95 元。故有大幅度的增加。 5、 本期营业外支出 30,493.85 元，较上期增加了 14,198.8 元，主要为：滞纳金及非流动资产处置损失。其中滞纳金 23,800.17 元，为补缴员工俞增权（2016 年 5 月 13 日已离职）2011 年 12 月-2013 年 7 月社保的滞纳金 23,209.75 元，剩余为补缴其他员工的社保产生的滞纳金；非流动资产处置损失 6,693.68 元，为处置一批报废的固定资产而产生的损失。 6、 本期管理费用 1,726.31 万元，较上年同期增加 164.23 万元，增幅 10.51%，主要原因为： 职工薪酬较
37、上年增加 65 万元，主要是管理人员人数增加。同时随着业务量增加，办公费、差旅费较上年增加 286 万，主要是办公场地房屋租赁费及办公用品采购、办公设备耗材批量采购等支出。咨询服务费较上年增加 66.51 万元，主要为市场调研、招聘、新三板申报和挂牌的中介服务费。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 软件信息服务收入 64,363,035.29 34,262,556.17 48,752,301.01 20,329,783.38 其他业务收入 - - - - 合计 64,363,035.29 34,262,556.17 48,752,301.0
38、1 20,329,783.38 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入 比例% 华东 21,449,259.43 33.33% 12,125,664.68 24.87% 华北 16,223,107.98 25.21% 18,055,224.98 37.03% 西南 5,588,754.69 8.68% 3,683,669.90 7.56% 华南 4,541,319.99 7.06% 8,804,537.82 18.06% 华中 12,170,357.36 18.91% 4,320,785.84 8.86% 东北 3,402,735
39、.84 5.29% 1,568,772.44 3.22% 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 15 西北 987,500.00 1.53% 193,645.35 0.40% 合计 64,363,035.29 100.00% 48,752,301.01 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务收入较上年增加 32.02%，主要为公司未来将侧重于数据服务类合同的发展，公司加大对数据服务合同的销售力度后，市场前景大好，以致数据服务类合同本期新增收入 1,960 万收入，主要为仅第 4 季度合同签订量就占全年合同总额的 49.7%以上，按照分期收款确认收入后，相应的收
40、入增长幅度较大。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 4,602,213.58 -932,140.88 投资活动产生的现金流量净额 -792,194.16 -348,492.37 筹资活动产生的现金流量净额 14,827,310.31 7,440,000.00 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量为 460.22 万元，较上年-93.21 万元增加 553.43 万元，主要为加大应收账款催收力度后导致的资金快速回笼。 投资活动产生的现金流量为-79.22 万元，较上年-34.85 万增加流出 44.37 万元，主要为固定资产增加
41、所致，因本期人员增加较多，新购置电脑办公设备较多。 筹资活动产生的现金流量净额为 1482.73 万元，较上年 744 万增加净流入 738.73 万元，主要为吸收投资款 1000.002 万，较上年 744 万净增加 256 万，同时增加一笔借款 490 万所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 （1） 中央国债登记结算有限责任公司 2,820,800.00 4.38% 否 （2） 武汉农村商业银行股份有限公司 2,089,349.06 3.25% 否 （3） 山西盂县农村商业银行股份有限公司 1,710,598.13 2.66% 否
42、（4） 广州银行股份有限公司 1,493,112.45 2.32% 否 （5） 南京银行股份有限公司 1,470,000.00 2.28% 否 合计 9,583,859.64 14.89% （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 合计 - - - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 16 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,711,662.15 7,270,085.06 研发投入占营业收入的比例 10.43% 14.91% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥
43、有的发明专利数量 - 研发情况： 1、公司自创立以来一直专注于银行绩效考核，主营业务集中于银行绩效考核领域的管理咨询、软件开发、应用推广服务等。随着金融业竞争日趋激烈，国内银行开始了一系列改革，业务发展需求不断的增加，我公司自主研发的绩效考核系列软件，可以让我们在应对银行复杂多变的考核方案中，快速有效地实施部署。 2、报告年度公司共投入 6 个研发项目，主要是 FTP 资金池、云平台、MPAS、效果评估、价格测算、核心改造等绩效考核系统系列软件研发，其中 MPAS 移动绩效、核心改造、FTP 资金池已在 2016 年完工并投入使用，其余项目都已完成项目计划书中需求阶段的开发工作。 3、报告年度
44、研发总投入 671.17 万元，主要是研发人员薪酬、社保、公积金等；相比 2015 年 727 万，降低 7.68%，主要是因为 FTP 资金池项目 2015 年已投入 85%，即 465 万，故 2016 年投入相应下降。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 31,491,252.01 89.09% 55.55% 16,653,922.28 58.69% 52.18% 3.37% 应收账款 17,315,813.34 41.34% 30.55% 12,250,891.40
45、241.14% 38.39% -7.84% 存货 951,421.40 15.06% 1.68% 826,871.00 -5.06% 2.59% -0.91% 长 期 股 权投资 固定资产 897,823.24 81.63% 1.58% 494,326.10 15.68% 1.55% 0.03% 在建工程 短期借款 4,900,000.00 8.64% - 长期借款 资产总计 56,686,585.13 77.61% - 31,915,756.52 87.94% - 资产负债项目重大变动原因： 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 17 1. 报告期末，公司资产总额较期初增加 77
46、.61%，负债总额较期初增加 147.7%，主要为 12 月底货币增资 1000.002 万、短期借款增加 490 万、预收账款增加 214 万。报告期末，资产负债率为 25.49%，较期初 18.27%增加 7.22%，虽有所增加，但总体状况还是处于可控范围，公司经营状况并未发生重大变化。 2. 货币资金：期末较期初增加 1,483.73 万元，增幅 89.09%，主要原因为：本期 12 月底新增一笔广州科技金融创新投资控股有限公司定增款 1000.002 万、新增一笔广州银行短期借款导致的货币资金增加 490 万，故本期货币资金较上期有一定增幅。 3. 应收账款：期末较期初增加 506.4
47、9 万元，增幅 41.34%，主要原因是随着业务量的不断增加，同时由于第 4 季度合同签订量占全年 49.7%以上，按照分期收款确认收入后，年底由于受客户方付款流程拖延的影响，相应的应收账款增长较大，以致增加 506.49 万元。 4. 存货：期末较期初增加 12.44 万元，增幅 15.06%，主要原因是成本调整，为未完工项目的工资及相应差旅费支出。 5. 固定资产：期末较期初增加 40.35 万元，增幅 81.63%，主要原因是固定资产电子设备采购及办公场地 5 楼新添办公家具等支出。本因期人员增加较多，且公司本期处置了一批使用年限较久的办公电脑，故重新购置电脑一批的数量较上期有一定增加。
48、 6. 短期借款：期末余额 490 万，为本期新增的一笔银行授信贷款。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 一、目的 公司是一家致力于全面提升银行绩效的企业，目前公司主要收入集中在银行业绩效考核服务方面，产品及服务相对单一，现金流具有一定的周期性。 公司投资设立全资子公司，有利于公司更快的实现在银行业的战略布局，可以更好的实现公司战略目标，解决行业绩效考核上下游产品问题，提高公司产品在行业的占有率，提升公司的核心竞争力和盈利能力，最终实现公司的持续稳定发展。 二、投资标的基本情况 （一）出资方式 本次对外投资的出资方式为货币资金。 本次对外投资的出资说明：资金来源为公司自有资
49、金 （二）投资标的基本情况 名称：广州天维融科信息技术有限公司 注册地：广州市天河区高唐软件园软件路 11 号 D 栋 5 楼 经营范围：技术开发、技术培训、技术咨询、技术服务；计算机信息网络的设计、系统集成； 各主要投资人的投资规模和持股比例： 股东名称 币种 出资额 出资比例 广州天维信息技术股份有限公司 人民币 20,00,000.00 100.00% 天维融科自 2016 年 11 月 22 日成立后，截止报告期期末，总资产为 1,999,227.5 元，净资产为1,998,627.5 元，收入为 0，净利润为-1,372.5 元。 （2）委托理财及衍生品投资情况 2016 年度使用自
50、有闲置资金投资品种为低风险的理财产品，投资额度在 2016 年度任何时点最高不广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 18 超过人民币 1000 万元。2016 年 1 月 12 日，为提高资金使用效率，公司利用闲置资金购买浦发银行保本固定收益理财产品 600 万元，该笔获得 31,586.3 元投资收益。2016 年全年获得投资理财收益 57,550.68元。截止 2016 年 12 月 31 日，理财产品余额为 380 万元。 （三） 外部环境的分析 1、银行业管理类 IT 解决方案市场概况 目前银行业管理类 IT 解决方案市场竞争格局比较稳定，主要是由于该领域要求具有较深厚的专
51、业金融知识积累，存在很强的技术壁垒，大多 IT 公司都是某个细分领域深耕细作。同时，近年来利率市场化的深入推进、互联网金融的日趋成熟及新型商业模式的涌现，迫使银行利用技术手段降低经营成本，全面提升管理水平，构筑行业竞争优势，银行管理类 IT 解决方案市场增量巨大，致使市场集中度下降。根据 IDC 数据，2013 年中国银行业管理类 IT 解决方案市场排名前 5 家公司的市场占有率为 32.50%，较2009 年的 41.40%下降 8.90%。未来随着银行业务扩张和管理类 IT 系统的更新升级，银行业管理类 IT解决方案领域竞争更趋向于品牌优势、服务优势和技术优势的综合实力竞争，具有优势的企业
52、有望进一步提升其市场占有率。 2、中小银行客户考核需求潜力巨大 2010 年 2 月，银监会发布商业银行稳健薪酬监管指引（以下简称指引），指引的出台，从监管角度对银行业薪酬制度进行规范，加强引导，有利于督促商业银行吸取金融危机的教训，不断完善商业银行的薪酬激励约束机制，防止激励不当或激励过度与风险挂钩不足而导致银行业员工不审慎行为的出现，促进银行业科学稳健发展。 2012 年 6 月，银监会发布银行业金融机构绩效考评监管指引，要求银行业金融机构以发展战略为导向，制定稳健的绩效考评目标和指标，统筹业务发展与风险防控，全面客观地实施绩效考评。 2014 年 12 月，银监会印发加强农村商业银行三农
53、金融服务机制建设监管指引，要求农村商业银行建立包括股权结构、公司治理、发展战略、组织结构、业务发展、风险管理、人才队伍、绩效考核和监督评价在内的保障农村商业银行支持三农发展的系列制度安排，要求农村商业银行实行三农金融业务与其他业务差别化绩效考核政策。 根据银监会年报数据，截至 2015 年底，我国银行业金融机构包括 3 家政策性银行、5 家大型商业银行、12 家股份制商业银行、133 家城市商业银行、5 家民营银行、859 家农村商业银行、71 家农村合作银行、1,373 家农村信用社、1 家邮政储蓄银行、4 家金融资产管理公司、40 家外资法人金融机构、1 家中德住房储蓄银行、68 家信托公
54、司、224 家企业集团财务公司、47 家金融租赁公司、5 家货币经纪公司、25 家汽车金融公司、12 家消费金融公司、1,311 家村镇银行、14 家贷款公司以及 48 家农村资金互助社。 截至 2015 年底，我国银行业金融机构共有法人机构 4,262 家，从业人员 380 万人，如下图： 单位：人、家 机构/项目 从业人员数 法人机构数 大型商业银行 1,730,291 5 政策性银行及国家开发银行 62,947 3 股份制商业银行 402,432 12 城市商业银行 370,124 133 民营银行 1,562 5 农村信用社 369,369 1373 农村商业银行 464,055 85
55、9 农村合作银行 25,824 71 企业集团财务公司 10,955 224 信托公司 18,268 68 金融租赁公司 3,958 47 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 19 汽车金融公司 6,464 25 货币经纪公司 755 5 消费金融公司 28,493 12 资产管理公司 8,083 4 外资金融机构 46,730 40 其他机构 253,160 1,375 由上可以综合看出，大型商业银行（工农中建交）的从业人员数最多，有 173 万人，占了全部银行业从业人员的 45.5%。而以农村信用社和农村商业银行的机构数最多，共有 2232 家，从业人员约 83 万，公司目前
56、客户市场还包括城市商业银行的机构 133 家，从业人数约 37 万人，以及村镇银行、企业集团财务公司等金融服务机构。 （四） 竞争优势分析 1、行业经验优势 公司自成立已有 16 年多，一直致力于银行绩效考核领域，为银行提供咨询、系统开发和应用推广等绩效考核解决方案服务，在多年的经营探索中积累了大量的应用案例，与众多银行合作并取得良好的商业信誉。公司拥有专业的咨询师团队和丰富的指标模型与方案知识库，可以为客户量身设计绩效考核系统；同时拥有专业的培训专家团队，建立全方位的培训课程体系，并在系统运行后提供专业的效果评估报告；标准化的项目管理体系和专业化的流程分工为项目质量的稳定提供保障； 2、人才
57、优势 公司董事长兼总经理丁家奎专业从事银行绩效考核研究近十年，领导建设近百家银行的绩效考核系统，主持“帕思银行绩效考核工作室”，主编银行绩效考核专刊，发表多篇专业论文，曾被共青团广东省委、共青团河南省委共同评为 2011 年度“豫籍在粤创业有为青年”、“银行绩效考核”专家。公司高级管理人员兼核心技术人员姚慧明、王远光和苏家怡拥有较深的技术背景和丰富的技术经验。同时公司的绩效考核研究所团队包含知名院校的教授学者、实战经验丰富的绩效管理领域专家顾问等系列高端人才，凭借该团队领先的基础研究支持，天维信息开发出众多既适应各类银行客户的需求又领先于市场的解决方案。 3、先进的理论支撑 公司以成为“细分市
58、场冠军和银行绩效考核专家”为愿景，一直致力于银行绩效考核领域的研究和探索，不断提升自身理论水平。公司创办的银行绩效考核专刊双月刊，知行专注于银行绩效考核战略的理论研究，为银行建立战略绩效考核系统提供理论依据和方法参考；每年举办“全国银行绩效考核论坛”，为全国各地银行负责人及银行绩效考核专家进行面对面的交流沟通创造条件；成立“绩效考核研究所”，从事银行绩效考核理论和实践相结合的研究，将绩效管理模式和信息技术结合，为用户提供更加先进、有效的绩效考核解决方案。 4、品牌优势 公司自成立以来一直从事银行绩效考核解决方案，已获得多项荣誉和奖项，包括“高新技术企业证书”、“优秀软件企业”、“守合同重信用企
59、业”、“科学技术成果证书”、“高新技术产品”等等。公司经过多年经验积累，在银行绩效考核领域积累了良好的口碑和稳定的业务合作关系，具有一定的品牌优势。 5、客户资源优势 截至 2016 年 12 月，公司的客户遍布全国 28 个省、市、自治区，客户数达两百多家，基本覆盖农商行、城商行、股份制银行等各类中小银行。股份制银行客户包括中信银行、兴业银行等，城市商业银行客户包括南京银行、成都银行、广州银行等，农村商业银行（农信联社）客户包括中山农商行、常熟农商行等。公司依靠其多年银行绩效考核经验，与大多数客户持续保持稳定合作关系。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 20 （五） 持续经营
60、评价 报告期内，公司在业务收入、现金流、客户回款等情况正常，公司营运能力良好，筹资能力较强；公司所处行业属于软件和信息服务行业，国家政策支持，具有巨大的市场容量和发展空间；公司的商业模式具有可持续性，业务合同执行正常，报告期内与客户建立良好的合作关系，不存在依赖重大客户的情形。 公司不存在中国注册会计师审计准则第 1324 号持续经营中列举的影响其持续经营能力的相关事项，并由具有证券期货相关业务资格的会计师事务所出具标准无保留意见的审计报告。 公司现营业执照的登记营业期限为长期。除此以外，公司不存在依据公司法第一百八十一条规定解散的情形，或法院依法受理重整、和解或者破产申请。公司业务所持资质证
61、书有效期较长，且不存在到期无法续期的重大风险。 综上所述，公司在可预见的未来具有持续经营能力。 （六） 扶贫与社会责任 社会责任作为企业发展的基石，是企业安身立命的根本。公司积极承担社会责任，大力弘扬扶危济困的传统美德，积极投身扶贫开发和公益慈善活动。 2016 年 6 月 17 日，公司与亳州市团委，在安徽亳州签署爱心助学捐赠协议，旨在助养贫穷地区因家庭困难而可能面临失学的在校小学生或者已经失学的小学生，帮助他们完成学业、提供学习生活费用。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 公司主要从事银行绩效考核数据服务。面临的主要风险及影响如下： 一）公司治理及股权分散风险 有限公司时期，
62、公司的管理、决策职能主要通过公司董事会实现，股东会进行重大事项表决；2015年10月整体变更为股份公司后，公司建立了股东大会、董事会、监事会，制定了公司章程、“三会”议事规则、关联交易管理办法、对外担保管理办法等规章制度，明确了“三会”的职责划分。随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是日后公司若在全国中小企业股份转让系统的成功挂牌，将对公司治理提出更高的要求。 公司现有股权较为分散，公司控股股东丁家奎，截止报告之日，其直接及间接合计持有公司的股权比例为34.18%。公司挂牌后如果对其他股东定增，丁家奎的股权比例可能会进一步降低，对公司的控制力可能进一步削弱。 在股权分散的前提下，若公司的
63、内部控制不完善、治理结构不健全，则可能无法对公司进行有效的管理和控制。另一方面，若公司未来股权结构不稳定或发生重大变化，例如股东间通过股权转让或其它协议安排使控制权发生变更、或更加趋于分散，也可能对公司的日常经营管理造成不利影响。 应对措施：公司将严格按照公司章程、三会议事文件等内部规章制度进行公司治理，提高公司管理层公司治理水平，保持公司治理稳定。 （二）技术革新风险 公司主营业务从属于软件和信息技术服务行业，该行业技术具有更新周期较短、升级频繁、继承性强等特点。因此企业若想持续经营，要求其能够准确把握技术的发展趋势，加大研发投入，保持较高的技术水平和较快的研发速度。若公司对行业技术发展趋势
64、的把握出现偏误，或者技术水平及研发速度未能跟上行业水平，将会阻碍公司发展。 应对措施：树立风险意识，采取有效的措施,加强情报信息的搜集和市场研究， 完善相关政策鼓励技术人员作技术创新。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 21 （三）毛利率波动风险 报告期内，公司2016年、2015年综合毛利率分别为46.77%、58.30%，报告期内有一定的波动情形，主要系由于公司经营模式改革，业务模式从原本的以绩效考核软件开发为主转向以“软件开发+五年数据服务”为主。由于公司业务发展较快，毛利率将在一定时期内呈现波动趋势，不利于公司维持稳定的利润预期。 应对措施：重新梳理数据服务管理模式，提
65、升服务人员素质，推行服务标准化， 降低重复劳动和提升服务效率。 （四）政策风险 公司所处的软件和信息技术服务行业是我国重点鼓励、扶持发展的产业。我国政府通过制定产业政策和颁布法律法规，从税收减免、投资优惠、支持研究开发、加强人才培养到知识产权保护等方面，对公司所处行业给予大力扶持。公司的持续快速发展与国家宏观经济环境、产业政策、行业竞争格局变化等因素密切相关，不能排除有关扶持政策的变化给公司经营带来的潜在风险。 应对措施：1、公司将在国家各项经济政策和产业政策的指导下，汇聚各方信息，提炼最佳方案，统一指挥调度，合理确定公司发展目标和战略； 2、加强内部管理，提高服务管理水平，降低营运成本，努力
66、提高经营效率，形成公司的独特优势，增强抵御政策风险的能力。 （五）人才流失风险 公司从事的银行绩效考核解决方案业务，属于资金密集型和知识密集型行业，核心技术人员是公司生存与发展的根本，也是公司核心竞争力的根本所在。随着市场竞争的日益加剧，企业间对人才的争夺也日益激烈。若公司的人力资源政策对现有技术人员的吸引力下降，将可能导致技术人才的流失，削弱企业竞争力，对公司经营具有不利影响。公司正建立和完善现有的薪酬制度、晋升机制和培训体系，为人才提供足够的发展平台和成长空间。 应对措施：建立和完善现有的薪酬制度、晋升机制和培训体系，为人才提供足够的发展平台和成长空间。 （六）市场竞争风险 公司主要从事银
67、行绩效考核解决方案服务，属于银行业IT行业，目前从事该行业的企业日益增多，市场竞争激烈。经过多年经营，公司已在该领域取得多项软件著作权，建立了成熟的服务体系和商业模式，拥有较为广泛的客户群体和稳定的市场地位。但随着国家政策的大力支持和银行业对IT需求的大幅提升，未来将会有更多企业参与银行业IT行业，导致市场竞争加剧。如果公司业务不能保持良好增长态势，公司服务不能持续满足客户需求，则会对公司经营造成负面影响。公司需不断加大研发投入，大力引进高端人才，深化数据服务模式，以增强核心竞争力。 应对措施：（1）规范内部管理，固化运作流程，实现对经营流程各环节的优化和控制，提高企业管控水平，降低经营风险。
68、（2）密切关注客户需求，不断优化服务模式，提炼最佳模型（3）财务业务一体广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 22 化，提高财务核算、财务分析和资金周转效率。（4）建立科学、实时、准确的成本核算系统和统计分析系统，满足经营分析、绩效考核和管理决策需要。（5）实现全过程的客户关系管理，密切顾客联系，科学进行顾客需求和行为分析，提高顾客满意度和忠诚度。 （七）税收政策变动的风险 公司于2012年7月23日取得广东省科学技术厅、广东省财政厅、广东省国家税务局、广东省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书，有效期三年，公司在证书有效期内享受企业所得税税收优惠。公司于2015年10月10日通过
69、广东省2015年第二批高新技术企业复审并取得新的高新技术企业证书，继续享受企业所得税税收优惠。若公司未来发展不符合高新技术企业优惠政策或上述税收优惠政策发生变化，将对公司的经营业绩产生一定的影响。 应对措施：（1）关注其他税收优惠政策；（2）根据高新企业的各项要求经营公司。 （八）应收账款可回收性的风险 2016年12月31日，公司应收账款账面净额为17,315,813.34元，金额较大，占流动资产总额的比例为31.21%，较2015年下降8.37个百分点。若公司的应收款项长时间不能收回或发生大额坏账，将影响公司的营运资金，对公司的生产经营活动和经营业绩产生不利影响。 应对措施：公司将进一步完
70、善应收账款管理和催收制度，强化客户信用调查和评估制度，组织专人进行应收账款管理，并加大对相关责任人员的惩戒力度，同时加强对主营业务的管控力度，注重提升客户满意度，从而提高应收账款回收的速度。 （九）潜在股权纠纷风险 公司原股东龚召华、杨志雄于2008年将各自持有的2.05%的股权分别转让给丁家奎、徐志信。2015年11月，龚召华、杨志雄委托广东胜伦律师事务所向天维信息、丁家奎及徐志信出具律师函，以重大误解为由（认为转让款3万元仅受让1%的股权，不涉及其余1.05%的股权）主张撤销2008年的股权转让行为，并主张返还自己应当持有的1.05%的公司股权（二人合计为2.1%）。截至本公开转让说明书签
71、署之日，龚召华、杨志雄二人尚未采取进一步的司法解决措施。因此，天维信息2.1%的股权存在潜在法律纠纷。公司股东丁家奎、徐志信已出具承诺，承诺承担因龚召华、杨志雄主张权利给公司造成的经济损失。 应对措施：公司股东丁家奎、徐志信已出具承诺，承诺承担因龚召华、杨志雄主张权利给公司造成的经济损失。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见否 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 23 审计报告”： 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： 无 广州天维信息技
72、术股份有限公司 2016 年度报告 24 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二（二） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存
73、在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 丁家奎 贷款担保 4,900,000 是 总计 - 4,900,000 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 12 月 30 日，丁家奎做为担保人，为公司在广州银行天河南支行借款 490 万元提供个人担保，担保期限一年。该交易不对公司正常经营情况构成影响。 （二）承诺事项的履行情况 1. 为避免住房公积金被追缴的风险，公司的实际控制人及主要股东承诺，如果主管部门要求公司补缴在本次申请挂
74、牌前未及时足额为所聘用人员缴纳的住房公积金，其将督促公司按要求及时足额补缴，并将全额承担因未为全部员工缴纳住房公积金的行为所可能导致的公司损失。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 2. 为避免潜在股权纠纷的风险，公司股东丁家奎、徐志信已出具承诺，承诺承担因龚召华、杨志雄主张权利给公司造成的经济损失。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 25 3. 为避免股权转让的瑕疵对公司造成影响，公司实际控制人丁家奎出具承诺：为避免股权转让潜在瑕疵对公司申请新三板挂牌事宜造成损失或不利影响，本人承诺将承担公司因此造成的经济损失（若有），并配合办理相关的
75、国资确认程序或手续。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 4. 为避免同业竞争，公司实际控制人丁家奎出具如下避免同业竞争与利益冲突的承诺函。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 5. 对于公司董事、监事、高级管理人员与公司签订的重要协议或做出的重要承诺，承诺在担任天维信息董事、监事、高级管理人员期间，为避免同业竞争承诺不向其他业务与天维信息相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密等。报告期内承诺人不存在违背该承诺的事项。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 26 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情
76、况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0 0 0 0 其中：控股股东、实际控制人 0 0 0 0 0 董事、监事、高管 0 0 0 0 0 核心员工 0 0 0 0 0 有限售条件股份 有限售股份总数 14,400,000 100% 0 14,400,000 100% 其中：控股股东、实际控制人 4,113,407 28.57% 0 4,113,407 28.57% 董事、监事、高管 9,480,533 65.84% 0 9,480,533 65.84% 核心员工 0 0 0 0 0 总股本 14,
77、400,000 - 0 14,400,000 - 普通股股东人数 9 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 丁家奎 4,113,407 0 4,113,407 28.57% 4,113,407 0 2 深圳小树苗股权投资中心（有限合伙） 2,230,068 0 2,230,068 15.49% 2,230,068 0 3 徐志信 1,613,100 0 1,613,100 11.20% 1,613,100 0 4 姚慧明 1,613,100 0 1,613,100 11.20
78、% 1,613,100 0 5 王远光 1,468,800 0 1,468,800 10.20% 1,468,800 0 6 张鸣先 1,371,136 0 1,371,136 9.52% 1,371,136 0 7 广州小雨投资管理合伙企业（有限合伙） 1,042,692 0 1,042,692 7.24% 1,042,692 0 8 苏家怡 672,126 0 672,126 4.67% 672,126 0 9 谭健健 275,571 0 275,571 1.91% 275,571 0 合计 14,400,000 0 14,400,000 100% 14,400,000 0 前十名股东间相
79、互关系说明： 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 27 广州小雨投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“广州小雨”）与深圳小树苗股权投资中心（有限合伙）（以下简称“深圳小树苗”）为公司持股平台，公司股东丁家奎为广州小雨及深圳小树苗的普通合伙人，公司股东姚慧明为广州小雨的有限合伙人。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 公司的控股股东为公司的第一大股东为丁家奎，其直接持有公司 28.57%的股份总额，
80、通过深圳小树苗（其在深圳小树苗中的持股比例为 14.00%，深圳小树苗持有公司 15.49%的股份总额）间接持有公司2.17%的股份总额，通过广州小雨（其在广州小雨中的持股比例为 67.31%，广州小雨持有公司 7.24%的股份总额）间接持有公司 4.87%的股份总额。丁家奎合计直接及间接持有公司 35.61%的股份总额。 2007 年 3 月建创公司对外转让股权后，丁家奎直接持有公司 51.00%的股权；2014 年 6 月公司增资后，丁家奎直接持有公司 53.05%的股权；2015 年 6 月，公司增资并引进新股东后，丁家奎直接持有公司 44.21%的股权，深圳小树苗直接持有公司 2.54
81、%的股权；2015 年 6 月股权转让后，丁家奎直接持有公司 30.60%的股权，深圳小树苗直接持有公司 13.32 %的股权，广州小雨直接持有公司 2.83%的股权；2015 年 7 月增资后，丁家奎直接持有公司 28.57%的股权，深圳小树苗直接持有公司 15.49 %的股权，广州小雨直接持有公司 7.24%的股权。变更为股份公司后，丁家奎直接持有公司 28.57%的股份总额，深圳小树苗直接持有公司 15.49 %的股份总额，广州小雨直接持有公司 7.24%的股份总额。 报告期内，有限公司时期丁家奎任公司董事长、经理；股改后丁家奎任公司董事长、总经理。丁家奎可以利用其在公司的持股份额以及在
82、公司董事会、高级管理人员身份在公司股东大会、董事会的表决和日常管理执行中施加重大影响，实现对公司的控制。因此，公司的实际控制人为丁家奎。报告期内实际控制人没有发生变更。 （二） 实际控制人情况 丁家奎，男，1968 年 5 月出生，中国国籍，硕士研究生，无境外永久居留权；1987 年 9 月至 1991年 7 月，就读于中山大学，取得学士学位；1991 年 9 月至 1994 年 7 月，就读于中山大学，取得法学硕士学位；1994 年 7 月至 1995 年 10 月在广州市社会科学院社会问题研究所承担科研工作；1995 年 10 月至1997 年 3 月在广州金固网络安全技术有限公司任职综合
83、管理部经理、总经理助理；1997 年 3 月至 2001年 4 月在广州易达计算机系统有限公司先后任职综合部经理、销售部经理、公司副总经理；2001 年 5 月至今就职于本公司，任职总经理、董事长。2015 年 7 月 30 日起在山西阳曲农村商业银行股份有限公司任职独立董事。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 28 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发 行 价格 发行数量 募集金额 发 行 对象 中 董监 高 与核 心 员工人数 发 行对 象中 做市 商家数 发行对象中外部自然人人数 发 行 对象 中
84、 私募 投 资基 金 家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016-12-09 2017-03-10 16.6667 600,000.00 10,000,020.00 - - - 1 - 否 募集资金使用情况： 公司召开董事会、股东会及监事会，三会一致通过了关于广州天维信息技术股份有限公司股票发行方案的议案，截至 2016 年 12 月 31 日止，已收到广州科技金融创新投资控股有限公司以货币缴纳的出资合计人民币 10,000,020 元，主要用于补充公司流动资金，与公司主要业务相关的用途。 截至目前暂未使用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额
85、 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 无 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 九江银行广州分行营业部 3,000,000 6.525 20160602-20160712 否 银行贷款 九江银行广州分行营业部 3,000,000 6.525 20160602-20161214 否 银行贷款 广州银行天河南支行 4,900,000 5.655 20161230-20171230 否 合计 10,900,000 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数
86、 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 29 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 1.2 2 - 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 丁家奎 董事长/总经理 男 49 硕士 2015 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 是 姚慧明 副总经理/董事/财务负责人/董事会秘书 男 46 硕士 2015 年 10 月 17 日-2
87、018 年 10 月 16 日 是 苏家怡 副总经理/董事 女 45 硕士 2015 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 是 田蓉 董事 女 40 本科 2015 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 是 李江涛 董事 男 63 硕士 2015 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 否 徐志信 监事会主席 男 46 大专 2015 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 是 魏烈龙 职工代表监事 男 33 本科 2015 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 是 赵峥 监事 男 33 大专 20
88、15 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 是 王远光 副总经理 男 49 本科 2015 年 10 月 17 日-2018 年 10 月 16 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人无关联关系 （二） 持股情况 单位：股 序号 股东名称 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末普通股持股比例% 期末持普通股股数 期末持有股票期权数量 1 丁家奎 董事长/总经理 4,113,407 0 28.57% 4,113,407 0 2 姚慧明
89、 副总经理/董事/财务负责人/董事会秘书 1,613,100 0 11.20% 1,613,100 0 3 苏家怡 副总经理/董事 672,126 0 4.67% 672,126 0 4 田蓉 董事 - 0 - - 5 李江涛 董事 0 0 0 0 0 6 徐志信 监事会主席 1,613,100 0 11.20% 1,613,100 0 7 魏烈龙 职工代表监事 0 0 0 0 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 30 序号 股东名称 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末普通股持股比例% 期末持普通股股数 期末持有股票期权数量 8 赵峥 监事 - 0 - - 9 王远光 副总经
90、理 1,468,800 0 10.20% 1,468,800 0 合计 9,480,533 0 65.84% 9,480,533 0 （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 无 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 销售 23 24 业务 66 107 技术 169 183 运营 10 21 管理 8 8 员工总计 276 343 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 13 23 本科 221 245 专科 41 74 专科以下 1 0 员工总计 276 343 人员变动、人才引进、培训、
91、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 随着近两年公司业务的快速发展，公司规模不断扩大，人员需求和规模也相应增加。为满足公司业务发展需求，为客户提供更优质的产品和服务，人才引进方面将以异地招聘为主，本地招聘为辅；中高管人才为主，初级储备人才为辅；业务条线人才为主，技术条线人才为辅。 在员工培训与发展方面，公司内部培养体系分为新员工入职培养体系和在职员工培养体系。现员工入职培养体系旨在了解和熟悉公司的发展历程、发展战略、中长期发展规划、文化与价值观、组织结构、主营业务及人力资源和财务制度、工作纪律要求等内容，熟悉自己的工作环境及必须遵循的工作方法；掌握公司所需的产品、技术、业务的
92、基本知识和技能。在职员工按岗位划分为：1.启航计划-新员工培养； 2.飞翔计划-储备干部培养；3.精英计划-中层管理培训；4.卓越计划-高层管理培训；按业务条线分为：销售系列、咨询师系列、项目管理系列、技术经理系列等。 在薪酬政策方面，公司着力打造基于项目考核到员工个人的考核体系，体现多劳多得，按照分配。员广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 31 工薪酬主要由基本工资、绩效奖金、福利三部分构成。其中，基本工资的设立以体现岗位能力、等级为基本原则，绩效奖金的评定以项目数量、质量为考核标准，考核到个人。在统一的薪酬结构基础上，公司根据各部门职能划分前、中、后台部门，推行不同的薪酬策略
93、，以体现公平性原则。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 9 8 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 原关键技术人员彭志军离职，原任职应用推广部总经理，负责绩效考核培训及效果评估等工作。变动的主要原因是是公司进行架构调整和业务优化，2016年12月底撤销了应用推广部，将应用推广部的有关业务并入项目管理和业务咨询部，其余8个核心技术人员基本情况如下： （1）王远光 男，1968 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 7 月毕业于华东理工大学，取得学士学位；1994 年 7
94、 月至 1997 年 3 月重庆三峡油漆股份有限公司信息中心程序员；1997 年 3 月至 1998年 8 月广东省东莞市周氏电业有限公司任电脑部副经理；1998 年 8 月至 2001 年 5 月在易达计算机系统有限公司任 AS/400 技术专家，负责整个公司和客户的 AS/400 技术培训及技术支持；2001 年 5 月至今就职于本公司，任公司副总经理；现为公司副总经理、北京分公司总经理。 （2）姚慧明 男，1970 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1992 年毕业于华东船舶工业学院，取得学士学位；1992 年 7 月至 1996 年 8 月在华东船舶工业学院机械系任
95、教；1996 年 9 月至 1999 年 3 月在北京航空航天大学国家 863/CIMS 设计自动化工程实验室攻读硕士学位，取得硕士学位，参与“金银花”CAD/CAM 集成系统的科研工作；1999 年 6 月至 2001 年 5 月在广州易达计算机系统有限公司任职工程师；2001 年 5 月至今就职于本公司，历任 BI 技术部经理、金融事业部总经理、公司副总经理；现为公司副总经理、公司董事、董事会秘书、财务负责人。 （3）苏家怡 女，1972年7月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。1995年7月毕业于广东工业大学工业自动化系，取得学士学位；2005年3月毕业于中山大学计算机技术专业
96、，取得硕士学位；1995年7月至1997年5月在广州鸿华电子软件公司任职软件开发工程师；1997年5月至2000年4月在广州菲奈特-融通公司任职软件开发工程师；2000年5月至2003年2月在广州南方电信软件有限公司任商业智能专业组主管和项目经理；广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 32 2003年3月至今就职于本公司，先后任项目经理、BI技术部经理、金融事业部副总经理、公司副总经理，现为公司副总经理、公司董事。 （4）刘聪斌 男，1983 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2005 年毕业于集美大学，取得学士学位；2005 年 8 月至 2008 年 11
97、 月，就职于深圳太极软件有限公司，从事电子监察系统建设及推广；2008年 12 月至今就职于本公司，先后担任项目经理、业务咨询部总经理，现任公司总经理助理兼项目管理部总经理，全面负责项目管理部的各项工作和团队管理。 （5）张慧宙 男，1978 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2007 年 6 月毕业于华南理工大学计算机技术与应用专业；2000 年 06 月至 2004 年 04 月，就职于广州科思电脑有限公司，从事软件开发工作；2004 年 04 月至 2006 年 05 月，就职于广州天乐软件有限公司，从事软件开发工作；2006 年 5 月至今就职于本公司，先后担任项
98、目经理、实施部部门总经理、项目管理部总经理，现任公司总经理助理兼软件交付中心总经理，全面负责交付中心的各项工作和团队管理。 （6）刘全 男，1981 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士研究生。2004 年毕业于五邑大学计算机技术与应用专业；2016 毕业于中山大学软件工程专业，取得硕士学位；2004 年 6 月至 2005 年 9 月，就职于广东长虹股份有限公司，从事软件开发工作；2005 年 9 月至今就职于本公司，从事软件开发工作，先后担任项目经理、产品部总经理，现任运营管理部总经理，全面负责公司战略流程、市场管理、行政管理等。 （7）魏烈龙 男，1984 年 5 月出生，
99、中国国籍，无境外永久居住权，本科学历。2006 年 7 月，毕业于武汉理工大学，取得学士学位；2006 年 7 月至 2006 年 12 月在中铁十五局武广铁路专线任技术工程师；2007 年 3 月至 2008年 4 月在武汉思远+1 技术学校培训；2008 年 5 月至今就职于本公司，先后任职开发工程师、开发组长、开发部总经理助理、产品部副总经理；现为公司软件交付中心副总经理、监事。 （8）何其绪 男，1979 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2007 年 6 月毕业于广州广播电视大学；2007 年 7 月至 2010 年 2 月，就职于建衡（广州）科技有限公司，任职项
100、目经理；2010 年 3 月至今就职于本公司，先后担任数据库开发工程师、项目经理、开发经理、开发部副总经理；2014 年 1 月任职开发部部门总经理；2015 年 10 月至今，任职产品部总经理，全面负责公司产品研发、日常管理和团队建设。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 33 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷
101、否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 股份公司自成立以来，已逐步建立健全股东大会、董事会和监事会等各项制度，形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构，目前公司在公司治理方面的各项规章制度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息披露管理制度、投资者关系管理制度、对外投资管理办法、关联交易管理办法等。股份公司自成立以来，股东大会、董事会、监事会均能够按照有关法律法规和公司章程及公司规章制度的规定依法合规运作。报告期内，公司议事以及表决程序都严格按照公司章程、公司法、证券法、非上
102、市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国股转系统制定的相关业务规则的要求，未出现违法、违规现象，相关负责人都已做到切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司通过公司章程充分规定了股东的权利，包括：依照其所持有的股份份额获得股利和其他形式的利益分配；依法请求、召集、主持、参与或者委派股东代理人参加股东大会，并行使相应的表决权；对公司的经进行监督，提出建议或者质询；查阅本章程、股东名册、股东大会会议记录、董事会会议决议、监事会会议决议、财务会计报告等。同时，公司按照公司法制定了“三会”议事规则，并相继制定了多项公司治理制度，这些制度能给所
103、有股东、尤其是中小股东提供合适的保护，并且保证股东充分享有知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司的重要决策均按照公司章程和相关议事规则的规定进行，履行了相应法律程序。截至报告期末，公司未出现违法、违规现象和重大缺陷，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 4、公司章程的修改情况 报告期内未做调整 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 34 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议 召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 第一届董事会第四次会议决议
104、审议议案如下:1、关于的议案；2、关于2015 年度总经理工作报告的议案；3、关于 2015 年度利润分配的议案；4、关于2015 年度财务决算报告的议案；5、关于2016年度财务预算报告的议案；6、关于提请召开公司 2015 年年度股东大会的议案； 第一届董事会第五次会议决议审议议案如下:1、审议通过关于的议案； 第一届董事会第六次会议决议审议议案如下：1、审议通过关于对外投资设立全资子公司的议案。 第一届董事会第七次会议决议审议议案如下：1、审议通过广州天维信息技术股份有限公司股票发行方案的议案；2、审议通过了关于因本次股票发行修改公司章程的议案；3、审议通过了关于提请股东大会授权董事会全
105、权办理本次股票发行相关事宜的议案4、审议通过了关于募集资金管理制度的议案；5、审议通过关于设立募集资金账户及签署募集资金三方监管协议的议案；6、审议通过关于股票发行认购协议的议案；7、审议通过关于提议召开 2016 年第一次临时股东大会的议案 第一届董事会第八次会议决议审议议案如下：1、审议通过广州天维信息技术股份有限公司拟申请商业银行授信额度的议案； 监事会 2 第一届监事会第二次会议决议审议议案如下：1、关于公司 2015年度监事会工作报告的议案；2、关于公司 2015 年年度总经理工作报告的议案；3、关于 2015 年度财务决算的报告的议案；4、关于 2015 年度利润分配的议案的议案；
106、5、关于 2016 年度财务预算的报告的议案。 第一届监事会第三次会议决议审议议案如下：1、审议通过关于的议案。 股东大会 2 2015 年年度股东大会审议通过：关于的议案关于2015 年度总经理工作报告的议案关于 2015 年度利润分配的议案关于的议案关于2016 年度财务预算报告的议案。 2016 年第一次临时股东大会决议：1、审议通过关于广州天维信息技术股份有限公司股票发行方案的议案； 2、审议通过关于因本次股票发行修改公司章程的议案；3、审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案；4、审议通过关于募集资金管理制度的议案；5、审议通过关于股票发行认购协议的议案；
107、6、审议通过关于设立募集资金账户及签署募集资金三方监管协议的议案 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 35 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定，公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法等相关法律法规的要求，建立了较为科学、完善的公司法人
108、治理结构，并在股东大会、董事会、监事会、经理层之间逐步形成了“各司其职、各负其责、相互制衡、协调发展”关系的现代公司法人规范治理制度，从而保证了公司走现代化管理之路，保障公司持续发展。 （四） 投资者关系管理情况 在全国中小企业股份转让系统公司的指导监督下，公司根据自身实际发展经营情况，及时有效的在指定信息披露平台（）进行了日常的信息披露工作，以便充分保证投资者的知情权益；同时在日常工作中，公司通过电话、电子邮件等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保和公司的股权投资人及潜在投资者之间形成畅通有效的沟通联系。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 经检查，监事会认为：报告期内，
109、依据国家有关法律、法规和公司章程的规定，公司建立了较完善的内部控制制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。董事会对定期报告的编制和审核程序符合法律、行政法规、中国证监会及全国中小企业股份转让系统有限责任公司的有关规定和公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1.业务独立情况 公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业
110、务，未发生过显失公平的关联交易。 2. 资产独立情况 公司所有资产产权关系明晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要设备、设施，公司核心技术和产品均具有自主知识产权。 3.人员独立情况 公司人员管理独立、自主，公司的总经理、副总经理、财务负责人和董事会秘书等公司高级管理人员均不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中任职和兼职的情形。 4. 财务独立情况 公司设有独立的财会部门，建立独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度；公司在银行独立开户，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业共用银行账户的情形；
111、公司依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人控制的其他企业混合纳税的情况；公司不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业以借款、代偿债务、代垫款项或者其他方式占用的情形。 5. 机构独立情况 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 36 公司设置了独立的组织机构，股东大会、董事会、监事会运作规范，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三） 对重大内部管理制度的评价 公司管理层一直在不断完善各项内部管理制度，从公司经营各环节对公司经营进行有效管理，各部门、各环节责权明确。公司根据
112、会计法和企业会计制度，制订了财务管理制度（含会计核算制度），保障公司资产的安全、完整性并为业务发展提供充分的资金保障；根据管理流程和公司业务特点，制定了公司管理体系文件并得到有效执行；制订了人力资源招聘、培训、管理体系，吸引并稳定优秀人才，满足业务发展对人力资源的需求，并和主要技术人员签订保密协议，保障知识产权的安全；建立了较为完整的行政管理体系及监控制度和规范，不仅保证了公司的管理和监控的稳定性，同时也为公司的业务发展提供了有力的服务保障支持。公司自成立以来，十分重视对风险的评估，公司有效的建立了风险的识别和评估过程，关注引起风险的主要因素，能够准确识别与实现控制目标有关的内部风险和外部风险
113、，并能够对风险发生的可能性及其影响程度进行评估，确保风险分析结果的准确性，以保证公司的可持续发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层，严格遵守了公司已经制定的信息披露管理制度，执行情况良好。截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司已根据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等法律、法规及其他规范性文件的规定，于 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于年度报告重大差错责任追究制度的议案。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 37
114、第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZC10314 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄埔区南京东路 61 号四楼 审计报告日期 2017 年 4 月 11 日 注册会计师姓名 李新航、周少鹏 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2017第 ZC10314 号 广州天维信息技术股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的广州天维信息技术股份有限公司（以下简称天维信息）财务报表，包括 2016年 12 月 31 日的合并及公司资产负
115、债表、2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是天维信息管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 38 德守则，计划
116、和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，天维信息财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制
117、，公允反映了天维信息 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李新航 中国注册会计师：周少鹏 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 （一） 31,491,252.01 16,653,922.28 结算备付金 - 拆出资金 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 39 衍生金融资产 - 应收票据 - 应收账款 （二） 17,315,813.34 12
118、,250,891.40 预付款项 - 应收保费 - 应收分保账款 - 应收分保合同准备金 - 应收利息 - 应收股利 - 其他应收款 （三） 1,915,460.89 1,221,432.37 买入返售金融资产 - 存货 （四） 951,421.40 826,871.00 划分为持有待售的资产 - 一年内到期的非流动资产 - 其他流动资产 （五） 3,803,174.82 流动资产合计 - 55,477,122.46 30,953,117.05 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - -
119、- 投资性房地产 - - - 固定资产 （六） 897,823.24 494,326.10 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 （七） 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 40 122,108.85 327,952.78 递延所得税资产 （八） 189,530.58 140,360.59 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 1,209,462.67 962,639.47 资产总计 - 56,686,585.13
120、 31,915,756.52 流动负债： - 短期借款 （九） 4,900,000.00 - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - - - 预收款项 （十） 2,571,283.01 430,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （十一） 5,244,707.58 4,194,403.69 应交税费 （十二） 1,222,689.56 849,834.24 应付利息 - - - 应
121、付股利 - - - 其他应付款 （十三） 508,668.68 358,330.90 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 （十四） 10,000,020.00 - 流动负债合计 - 24,447,368.83 5,832,568.83 非流动负债： - 长期借款 - - - 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 41 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬
122、- - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 24,447,368.83 5,832,568.83 所有者权益（或股东权益）： - 股本 （十五） 14,400,000.00 14,400,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （十六） 3,390,233.71 3,390,233.71 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （十七） 1,445,035.51 8
123、29,295.40 一般风险准备 - - - 未分配利润 （十八） 13,003,947.08 7,463,658.58 归属于母公司所有者权益合计 - 32,239,216.30 26,083,187.69 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 32,239,216.30 26,083,187.69 负债和所有者权益总计 - 56,686,585.13 31,915,756.52 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 （二） 母公司资产负债表 单位：元 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 42 项目 附注十一 期末余额 期初余额 流动资
124、产： - 货币资金 - 29,494,824.51 16,653,922.28 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （一） 17,315,813.34 12,250,891.40 预付款项 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （二） 1,915,460.89 1,221,432.37 存货 - 951,421.40 826,871.00 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 3,800,374.82 - 流动资产合计 - 53,477
125、,894.96 30,953,117.05 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 （三） 2,000,000.00 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 897,823.24 494,326.10 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 122,108.85 327,952.78 递延所得税资产 - 189,530.58 140,360.59 其他非流动资
126、产 - - - 非流动资产合计 - 3,209,462.67 962,639.47 资产总计 - 56,687,357.63 31,915,756.52 流动负债： - 短期借款 - 4,900,000.00 - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 43 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - - - 预收款项 - 2,571,283.01 430,000.00 应付职工薪酬 - 5,244,707.58 4,194,403.69 应交税费 - 1,222,689.56 849,834.24 应付利息
127、 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 508,068.68 358,330.90 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - 10,000,020.00 - 流动负债合计 - 24,446,768.83 5,832,568.83 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - -
128、 负债合计 - 24,446,768.83 5,832,568.83 所有者权益： - 股本 - 14,400,000.00 14,400,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,390,233.71 3,390,233.71 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,445,035.51 829,295.40 未分配利润 - 13,005,319.58 7,463,658.58 所有者权益合计 - 32,240,588.80 26,083,187.69 负债和所有者权益合计 - 5
129、6,687,357.63 31,915,756.52 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 44 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 （十九） 64,363,035.29 48,752,301.01 其中：营业收入 - 64,363,035.29 48,752,301.01 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 （十九） 58,854,814.4 43,081,192.80 其中：营业成本 - 34,262,556.1
130、7 20,329,783.38 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 （二十） 169,830.54 56,453.33 销售费用 （二十一） 6,781,061.22 6,353,178.46 管理费用 （二十二） 17,263,131.59 15,620,830.87 财务费用 （二十三） 50,434.86 -12,105.66 资产减值损失 （二十四） 327,800.02 733,052.42 加：公允价值变动收益（损失以“”号填
131、列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） （二十五） 57,550.68 65,883.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 5,565,771.57 5,736,991.21 加：营业外收入 （二十六） 1,337,871.07 103,446.95 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 （二十七） 30,493.85 16,295.05 其中：非流动资产处置损失 - 6,693.68 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 6,873,148.79 5,824,143
132、.11 减：所得税费用 （二十八） 717,120.18 529,238.83 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 6,156,028.61 5,294,904.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 6,156,028.61 5,294,904.28 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 45 2.权益
133、法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,156,028.61 5,294,904.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少
134、数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.43 0.44 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.44 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注十一 本期金额 上期金额 一、营业收入 （四） 64,363,035.29 48,752,301.01 减：营业成本 （四） 34,262,556.17 20,329,783.38 营业税金及附加 169,830.54 56,453.33 销售费用 6,781,061.22 6,353,178.46 管理费用 17,261,761.59 15
135、,620,830.87 财务费用 50,432.36 -12,105.66 资产减值损失 327,800.02 733,052.42 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 57,550.68 65,883.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 5,567,144.07 5,736,991.21 加：营业外收入 - 1,337,871.07 103,446.95 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 30,493.85 16,295.05 其中：非流动资产处置损失 - 6
136、,693.68 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 6,874,521.29 5,824,143.11 减：所得税费用 - 717,120.18 529,238.83 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 6,157,401.11 5,294,904.28 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 46 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 -
137、- - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 6,157,401.11 5,294,904.28 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 0.43 0.44 （二）稀释每股收益 - 0.43 0.44 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年
138、度报告 47 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 62,448,843.00 39,228,561.00 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净
139、增加额 - - - 收到的税费返还 - 17,145.91 25,543.06 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,315,296.23 8,847,732.09 经营活动现金流入小计 - 65,781,285.14 48,101,836.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,365,751.40 6,663,979.61 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 37,936,150.98 23,
140、739,235.82 支付的各项税费 - 1,613,491.38 432,666.30 支付其他与经营活动有关的现金 - 19,263,677.80 18,198,095.30 经营活动现金流出小计 - 61,179,071.56 49,033,977.03 经营活动产生的现金流量净额 - 4,602,213.58 -932,140.88 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 57,550.68 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,526.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他
141、与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 59,076.68 - 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 48 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 851,270.84 348,492.37 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 851,270.84 348,492.37 投资活动产生的现金流量净额 - -792,194.16 -348,492.37 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 10
142、,000,020.00 7,440,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 10,900,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 20,900,020.00 7,440,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 72,709.69 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 6,072,709.69 - 筹资活动产生的现金流
143、量净额 - 14,827,310.31 7,440,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 18,637,329.73 6,159,366.75 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,653,922.28 10,494,555.53 六、期末现金及现金等价物余额 - 35,291,252.01 16,653,922.28 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 62,4
144、48,843.00 39,228,561.00 收到的税费返还 - 17,145.91 25,543.06 收到其他与经营活动有关的现金 - 3,315,296.23 8,847,732.09 经营活动现金流入小计 - 65,781,285.14 48,101,836.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 2,365,751.40 6,663,979.61 支付给职工以及为职工支付的现金 - 37,936,150.98 23,739,235.82 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 49 支付的各项税费 - 1,613,491.38 432,666.30 支付其他与经营活动有关
145、的现金 - 19,260,105.30 18,198,095.30 经营活动现金流出小计 - 61,175,499.06 49,033,977.03 经营活动产生的现金流量净额 - 4,605,786.08 -932,140.88 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 57,550.68 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 1,526.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 59,076.68 - 购建固定资产、无形资产和其他
146、长期资产支付的现金 - 851,270.84 348,492.37 投资支付的现金 - 2,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 支付其他与投资活动有关的现金 - 投资活动现金流出小计 - 2,851,270.84 348,492.37 投资活动产生的现金流量净额 - -2,792,194.16 -348,492.37 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 10,000,020.00 7,440,000.00 取得借款收到的现金 - 10,900,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金
147、流入小计 - 20,900,020.00 7,440,000.00 偿还债务支付的现金 - 6,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 72,709.69 支付其他与筹资活动有关的现金 - 筹资活动现金流出小计 - 6,072,709.69 - 筹资活动产生的现金流量净额 - 14,827,310.31 7,440,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 16,640,902.23 6,159,366.75 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,653,922.28 10,494,555.53 六、期末现金及现金
148、等价物余额 - 33,294,824.51 16,653,922.28 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 50 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,400,000.00 3,390,233.71 829,295.40 7,463,658.58 26,083,187.69 加：会计政策变更 前期差错更
149、正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 14,400,000.00 3,390,233.71 829,295.40 7,463,658.58 26,083,187.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 615,740.11 5,540,288.50 6,156,028.61 （一）综合收益总额 6,156,028.61 6,156,028.61 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 51 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本
150、其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 4其他 （三）利润分配 615,740.11 -615,740.11 1提取盈余公积 615,740.11 -615,740.11 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - -
151、- - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,400,000 3,390,233.71 1,445,035.51 13,003,947.08 32,239,216.30 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 52 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者
152、权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,200,000.00 1,267,722.22 1,880,561.19 13,348,283.41 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,200,000.00 1,267,722.22 1,880,561.19 13,348,283.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,200,000.00 3,390,233.71 -438,426.82 5,583,097.39 12,734,9
153、04.28 （一）综合收益总额 5,294,904.28 5,294,904.28 （二）所有者投入和减少资本 4,200,000.00 3,240,000.00 7,440,000.00 1股东投入的普通股 4,200,000.00 3,240,000.00 7,440,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 53 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他
154、（三）利润分配 829,295.40 -829,295.40 1提取盈余公积 829,295.40 -829,295.40 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 150,233.71 -1,267,722.22 1,117,488.51 四、本年期末余额 14,400,000.00 3,390,233.71 829,295.40 7,463,658.58 26,083,187.69 法定代表人：丁家奎 主管会计工
155、作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 54 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,400,000.00 3,390,233.71 829,295.40 7,463,658.58 26,083,187.69 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 14,400,000.00 3,390,233.71 829,295.40 7,463,658.58 26,083,18
156、7.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 615,740.11 5,541,661.00 6,157,401.11 （一）综合收益总额 6,157,401.11 6,157,401.11 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 615,740.11 -615,740.11 1提取盈余公积 615,740.11 -615,740.11 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 55 2盈余公积转
157、增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 14,400,000.00 3,390,233.71 1,445,035.51 13,005,319.58 32,240,588.80 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,200,000.00 1,267,722.22 1,880,561.19 13,348,283.41 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,200,000.00
158、1,267,722.22 1,880,561.19 13,348,283.41 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 4,200,000.00 3,390,233.71 -438,426.82 5,583,097.39 12,734,904.28 （一）综合收益总额 5,294,904.28 5,294,904.28 （二）所有者投入和减少资本 4,200,000.00 3,240,000.00 7,440,000.00 1股东投入的普通股 4,200,000.00 3,240,000.00 7,440,000.00 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度报告 56 2其他权益工具持
159、有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 829,295.40 -829,295.40 1提取盈余公积 829,295.40 -829,295.40 2对所有者（或股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 150,233.71 -1,267,722.22 1,117,488.51 四、本年期末余额 14,400,000.00 3,390,233.71 829,295.40 7,463,658.58 26,083,187.6
160、9 法定代表人：丁家奎 主管会计工作负责人：姚慧明 会计机构负责人：龚四伟 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 57 广州天维信息技术股份有限公司 财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、公司基本情况 (一) 公司概况 广州天维信息技术股份有限公司（以下简称“天维信息”或“本公司”）系由 2001年 7 月成立的广州市天维数码技术有限公司整体变更设立的股份有限公司。公司的企业法人营业执照注册号：91440101729902172N。2016 年 7 月 13 日，广州天维信息技术股份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌。证券简称：天维信息，证券代码：8
161、37919。所属行业为软件和信息技术服务业。 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司累计发行股本总数 1440 万股，注册资本为 1440 万元，注册地：广州市天河区软件路 11 号 D 栋第 6 层，总部地址：广州市天河区软件路11 号 D 栋第 6 层。本公司主要经营活动为：软件和信息技术服务业（具体经营项目请登录广州市商事主体信息公示平台查询。依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。本公司的母公司为广州天维信息技术股份有限公司，本公司的实际控制人为丁家奎。 本财务报表业经公司全体董事（董事会）于 2017 年 4 月 11 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围
162、 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 广州天维融科信息技术有限公司 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 58 发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 公司自报告期末起至未来 12 个月内的持续经营能力
163、不存在重大不确定性。 三、重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 本次报告期间为 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
164、同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务
165、报表附注 59 合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报
166、要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中
167、所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 60 一直存在。 因追加投资等原因
168、能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之
169、前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资
170、或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 61 通过多次交易分步处置对子公司股权
171、投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益
172、，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司
173、的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七)现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 金融工具 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 62 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、金融工具的分类 金融资产和金
174、融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资
175、收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得
176、的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 广州天
177、维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 63 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值
178、； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融负债终止确认条件 金融负债
179、的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面
180、价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 64 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观
181、察输入值。 6、金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失
182、予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (九) 应收款项坏账准备 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准：是指余额在 50 万元人民币以上的款项。 单项金额重大应收款项坏账准备的计提方法： 期末对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，如有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备应收款项： 确定组合的依据 账龄组合 单项金额不重大以
183、及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性进行分组 其他组合 押金、保证金以及经营活动正常及现金流量良好的关联方账款。 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 其他组合 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 65 应收账款、其他应收款 账龄 坏账准备计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 3 12 年（含 2 年） 10 23 年（含 3 年） 30 34 年（含 4 年） 50 45 年（含 5 年） 80 5 年以上 100 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方
184、法说明 其他组合 除了有证据表明其回收性存在重大不确定，一般不计提 3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项： 对有客观证据表明其已发生减值的单项非重大应收款项，单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 4、坏账损失的确认标准： 债务人破产或死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍无法收回；债务人逾期未履行其偿债义务，并且具有明显特征表明无法收回的应收款项。对于确定无法收回的款项，报经董事会批准后作为坏账转销。 (十) 存货 本公司存货为在完工百分比计算方式下，已经发生未确认收入项目的成本支出。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共
185、同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 66 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以
186、发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下
187、的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为
188、换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
189、份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 67 净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期
190、间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长
191、期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置
192、相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因
193、通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 68 (十二) 固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
194、2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 办公设备 平均年限法 3-5 5 19.00-31.67 (十三) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据
195、工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十四) 借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地
196、产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 69 付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的
197、资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化
198、条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十五) 无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计
199、量 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 70 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 软件 3-5 年 预测使用年限 注：本公司现阶段无资本化无形资产。 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的
200、支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资
201、产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面
202、价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 71 算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 长期待摊费用 长
203、期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用指装修费。 1、摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 2、摊销年限 摊销年限按照相关合同条款或可使用年限。 (十八) 职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。
204、2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 广州天维
205、信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 72 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他
206、综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 预计负债 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务
207、的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十)收入 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 73 本公司提供劳务服务主要是软件产品服务。 提供劳务交易的结果能够可靠估计，是指同时满足下列
208、条件： （1）收入的金额能够可靠地计量； （2）相关的经济利益很可能流入本公司； （3）交易的完工进度能够可靠地确定； （4）交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，按照从接受劳务方已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，己收或应收的合同或协议价款显失公允的除外。 本公司收入主要以完工百分比法做为核算依据。 (二十一) 政府补助 1、类型 (1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借款的财政贴息
209、等。 本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。 (2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为：与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。 对于政府文件未明确规定补助对象的，本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据为： （1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每
210、个资产负债表日进行复核，必要时进行变更； （2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 2、确认时点 公司在同时满足以下条件是确认相关政府补助： （1）公司能满足政府补助所附条件； （2）公司能够收到政府补助。 3、会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 74 营业外收入；与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当
211、期营业外收入。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当
212、期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十三) 租赁 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出
213、租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 (二十四) 其他重要会计政策和会计估计 本公司无需要披露的其他重要会计政策和会计估计。 广州天维信息
214、技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 75 (二十五)重要会计政策和会计估计的变更 1、主要会计政策 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622号适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 审批程序 受影响的报表项目名称和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 财会201622号 税金及附加 （2）将自2016年5月1日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016年5月1日之前
215、发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 财会201622号 调 增 税 金 及 附 加 本 年 金 额30,101.72元，调减管理费用本年金额30,101.72元。 2、会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 四、税项 （一）税种与税率 税（费）项目 计税(费)依据 税（费）率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入 0%、6%、17%（注 1，注 2） （见税收优惠：（二）、2） 营业税 按应税营业收入计缴（自2016年5月1日起，营改增交纳增值税） 5%（注 2） 城市维护建设税 按应缴流转税税额计征 7% 教育费附加 按应缴流转税税额计征 3% 地方教育附加 按应缴
216、流转税税额计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额 15%（见税收优惠：（二）、1） 个人所得税 累进税率 （见税收优惠：（二）、3） 堤围防护费 依收入额 0.1%、0.05% （见税收优惠：（二）、4） 注 1：销售硬件采用的税率是 17%；软件开发销售采用的税率是 6%，经税务机关认定备案后，享受技术开发减免，适用零税率。 注 2：对软件交付使用后，按期或按次收取的纯维护、纯技术服务费按 6%征收增值税，培广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 76 训费收入按 5%征收营业税（自 2016 年 5 月 1 日起，营改增交纳增值税）。 （二）税收优惠 1、企业所得税优惠：
217、 （1）2015 年 10 月 10 日，天维信息经批准认定为高新技术企业，证书编号：GF2015440000159，有效期 3 年（2015 年至 2017 年），在该有效期内，本公司所得税税率适用 15%优惠税率； （2）根据企业所得税法第三十条，开发新技术、新产品、新工艺发生的研究开发费用和安置残疾人员及国家鼓励安置的其他就业人员所支付的工资可以加计扣除。 2、增值税优惠： （1）对增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，按 17的法定税率征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3的部分实行即征即退政策。同时所退税款由企业用于研究开发软件产品和扩大再生产，不作为企业所得税应税收入，不
218、予征收企业所得税； （2）根据财政部、国家税务总局 2013 年 5 月 24 日财税201337 号关于在全国开展交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点税收政策的通知中交通运输业和部分现代服务业营业税改征增值税试点过渡政策的规定，试点纳税人提供技术转让、技术开发和与之相关的技术咨询、技术服务，免征增值税。 五、财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 4,236.58 8,414.81 银行存款 31,487,015.43 16,645,507.47 其他货币资金 合 计 31,491,252.01 16,653,922.28 其中：存放在境外的款项总额
219、 本公司无抵押、质押或冻结等对使用有限制的货币资金。广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 77 (二) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 18,068,552.00 97.99 752,738.66 4.17 17,315,813.34 12,690,805.00 97.17 439,913.60 3.47 12,250,891.
220、40 其中：账龄分析法 18,068,552.00 97.99 752,738.66 4.17 17,315,813.34 12,690,805.00 97.17 439,913.60 3.47 12,250,891.40 其他方法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 370,000.00 2.01 370,000.00 100.00 0.00 370,000.00 2.83 370,000.00 100.00 0.00 合计 18,438,552.00 100.00 1,122,738.66 / 17,315,813.34 13,060,805.00 100.00 809,913.6
221、0 / 12,250,891.40 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 78 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,524,522.00 465,735.66 3.00 12,176,670.00 365,300.10 3.00 1 至 2 年 2,381,030.00 238,103.00 10.00 398,135.00 39,813.50 10.00 2 至 3 年 163,000.00 48,900.00 30.00 116,000.00 3
222、4,800.00 30.00 3 年以上 合计 18,068,552.00 752,738.66 / 12,690,805.00 439,913.60 / 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款： 应收账款 （按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 山东无棣农村合作银行 249,000.00 249,000.00 100.00 预计无法收回 江苏宿迁民丰农村合作银行 121,000.00 121,000.00 100.00 预计无法收回 合计 370,000.00 370,000.00 100.00 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额
223、 312,825.06 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 无。 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 湖南中方农村商业银行股份有限公司 1,015,000.00 5.50 30,450.00 河南罗山农村商业银行股份有限公司 840,000.00 4.56 25,200.00 广州银行股份有限公司 762,780.00 4.14 23,778.00 中央国债登记结算有限责任公司 627,253.00 3.40 18,817.59 辉县农村商业银行股份有限公司 580,
224、000.00 3.15 17,400.00 合计 3,825,033.00 20.75 115,645.59 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 79 (三) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,956,745.53 95.16 41,284.64 2.11 1,915,460.89 1,247,742.05 92.6
225、1 26,309.68 2.11 1,221,432.37 其中：账龄分析法 1,376,154.69 66.92 41,284.64 3.00 1,334,870.05 876,989.49 65.09 26,309.68 3.00 850,679.81 其他方法 580,590.84 28.24 580,590.84 370,752.56 27.52 370,752.56 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 99,513.93 4.84 99,513.93 100.00 0.00 99,513.93 7.39 99,513.93 100.00 0.00 合计 2,056,259.
226、46 100.00 140,798.57 / 1,915,460.89 1,347,255.98 100.00 125,823.61 / 1,221,432.37 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 80 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,376,154.69 41,284.64 3.00 876,989.49 26,309.68 3.00 1 至 2 年 合计 1,376,154.69 41,284.64 / 876,989.49 26,309.68
227、/ 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况： 应收账款 （按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 广州中大中鸣科技有限公司 99,513.93 99,513.93 100% 预计无法收回 合计 99,513.93 99,513.93 100% 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,974.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末 余额的比例(%) 坏账准备 李静文 备用金 389,610.00 1 年以内 18.
228、95 11,688.30 广州高新技术产业集团 押金、保证金 350,928.00 3 至 4 年 17.07 黄丽 备用金 263,001.00 1 年以内 12.79 7,890.03 广州融一企业管理咨询有限公司 押金、保证金 107,062.84 1 年以内 5.21 广州中大中鸣科技有限公司 经营往来款 99,513.93 1-2 年 4.84 99,513.93 合计 / 1,210,115.77 / 58.86 119,092.26 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 580,590.84 370,752.56 广州天维信息技术
229、股份有限公司 2016 年度财务报表附注 81 经营往来款 99,513.93 99,513.93 备用金 1,086,557.79 607,636.00 其他 289,596.90 269,353.49 合计 2,056,259.46 1,347,255.98 (四) 存货 项目 期末余额 年初余额 项目成本 951,421.40 826,871.00 合 计 951,421.40 826,871.00 (五) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 理财产品 3,800,000.00 待抵扣进项税 374.82 其他 2,800.00 合计 3,803,174.82 (六) 固定资产 1、
230、固定资产情况 项目 办公设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 1,238,453.85 1,238,453.85 （2）本期增加金额 758,790.52 758,790.52 购置 758,790.52 758,790.52 （3）本期减少金额 197,477.84 197,477.84 处置或报废 197,477.84 197,477.84 （4）期末余额 1,799,766.53 1,799,766.53 2累计折旧 （1）年初余额 744,127.75 744,127.75 （2）本期增加金额 347,295.43 347,295.43 计提 347,295.43 347,295.4
231、3 （3）本期减少金额 189,479.89 189,479.89 处置或报废 189,479.89 189,479.89 （4）期末余额 901,943.29 901,943.29 3减值准备 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 82 项目 办公设备 合计 （1）年初余额 （2）本期增加金额 购置 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 897,823.24 897,823.24 （2）年初账面价值 494,326.10 494,326.10 2、本报告期无暂时闲置的固定资产。 3、本报告期无未办妥产权的固定资产。 (七) 长期待
232、摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修费 327,952.78 138,951.45 344,795.38 122,108.85 合计 327,952.78 138,951.45 344,795.38 122,108.85 (八)递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,263,537.23 189,530.58 935,737.21 140,360.59 合计 1,263,537.23 189,530.58 935,73
233、7.21 140,360.59 2、未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 子公司可抵扣亏损 1,372.50 合计 1,372.50 3、 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年份 期末余额 年初余额 备注 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 83 2021 1,372.50 合计 1,372.50 (九) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 4,900,000.00 合计 4,900,000.00 (十) 预收款项 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 1 年以内 2,571,283.01 430,000.
234、00 合 计 2,571,283.01 430,000.00 (十一)应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 4,194,403.69 37,082,743.13 36,032,439.24 5,244,707.58 离职后福利-设定提存计划 1,903,711.74 1,903,711.74 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 4,194,403.69 38,986,454.87 37,936,150.98 5,244,707.58 2、短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 4,194,
235、403.69 32,742,662.36 31,692,358.47 5,244,707.58 （2）职工福利费 1,001,324.00 1,001,324.00 （3）社会保险费 1,351,588.65 1,351,588.65 其中：医疗保险费 1,148,697.76 1,148,697.76 工伤保险费 39,324.13 39,324.13 生育保险费 105,933.71 105,933.71 其他 57,633.05 57,633.05 （4）住房公积金 1,987,168.12 1,987,168.12 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计
236、划 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 84 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 合计 4,194,403.69 37,082,743.13 36,032,439.24 5,244,707.58 3、设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 1,831,811.24 1,831,811.24 失业保险费 71,900.50 71,900.50 企业年金缴费 合计 1,903,711.74 1,903,711.74 (十二) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 260,343.69 32,199.79 营业税 2,8
237、00.00 企业所得税 804,728.93 720,520.15 个人所得税 126,375.70 90,453.95 城市维护建设税 18,224.06 2,251.87 教育费附加 7,810.31 965.09 地方教育费附加 5,206.87 643.39 合计 1,222,689.56 849,834.24 (十三) 其他应付款 1、按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 计提未付的期间费用 470,905.36 354,840.98 经营往来 2,400.00 2,400.00 其他 35,363.32 1,089.92 合 计 508,668.68 358,330.
238、90 2、无账龄超过一年的重要其他应付款。 (十四) 其他流动负债 项目 期末余额 年初余额 投资款 10,000,020.00 合 计 10,000,020.00 说明：根据天维信息 2016 年 12 月 24 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议，通过关于广州天维信息技术股份有限公司股票发行方案的议案议案:发行股份数量不超过 60万股（含 60 万股），融资额不超过 1,000.0020 万元（含 1000.0020 万元）。由广州科技金广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 85 融创新投资控股有限公司于 2016 年 12 月 30 日之前认购。截至 201
239、6 年 12 月 30 日止，天维信息已收到股东广州科技金融创新投资控股有限公司以货币缴纳的出资合计人民币1,000.0020 万元。由于截止到 2016 年 12 月 31 日天维信息尚未在全国中小企业股份转让系统完成登记手续，所以此笔投资款放在其他流动负债披露。 (十五) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 14,400,000.00 14,400,000.00 (十六) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 3,240,000.00 3,240,000.00 其他资本公积 150
240、,233.71 150,233.71 合计 3,390,233.71 3,390,233.71 (十七) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 829,295.40 615,740.11 1,445,035.51 合计 829,295.40 615,740.11 1,445,035.51 (十八) 未分配利润 项 目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 7,463,658.58 1,880,561.19 调整年初未分配利润合计数 调整后年初未分配利润 7,463,658.58 1,880,561.19 加：本期净利润 6,156,028.61 5,294,904
241、.28 减：提取法定盈余公积 615,740.11 829,295.40 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 0.00 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 0.00 其他 1,117,488.51 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 86 期末未分配利润 13,003,947.08 7,463,658.58 (十九) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 64,363,035.29 34,262,556.17 48,752,301.01 20,329,783.38 其他业务 合计 64,363,035.29 34,262,
242、556.17 48,752,301.01 20,329,783.38 (二十) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 18,000.00 29,900.00 城市维护建设税 71,241.81 15,489.45 教育费附加 30,292.21 6,638.33 地方教育费附加 20,194.80 4,425.55 印花税 30,101.72 合计 169,830.54 56,453.33 (二十一) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 1,995,791.12 1,981,588.07 工资及福利 3,471,017.20 3,071,372.08 办公费 239,2
243、75.29 497,110.77 业务招待费 434,668.68 215,608.92 会议费 239,904.88 355,755.53 车辆费用 120,918.43 10,265.00 培训咨询服务费 48,642.48 20,600.00 市场费用 18,226.90 其他 230,843.14 182,651.19 合计 6,781,061.22 6,353,178.46 (二十二)管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 4,684,782.75 4,031,171.12 办公费 2,660,193.20 1,810,231.20 研发费用 6,711,662.15 7,
244、270,085.06 折旧摊销费 692,090.81 843,709.72 咨询服务费 1,467,724.67 802,609.65 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 87 项目 本期发生额 上期发生额 差旅费 761,748.20 563,930.27 会议费 63,879.25 78,367.50 业务招待费 52,374.08 63,921.70 车辆费用 45,000.00 54,570.00 税费 61,584.37 53,871.08 其他 62,092.11 48,363.57 合计 17,263,131.59 15,620,830.87 (二十三)
245、财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 72,709.69 减：利息收入 26,637.93 13,537.86 汇兑损益 手续费支出 4,363.10 1,432.20 合计 50,434.86 -12,105.66 (二十四)资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 327,800.02 733,052.42 合计 327,800.02 733,052.42 (二十五) 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 57,550.68 65,883.00 合 计 57,550.68 65,883.00 (二十六) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入
246、当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 无形资产处置利得 债务重组利得 非货币性资产交换利得 接受捐赠 奖励及补助 1,248,300.00 100,000.00 1,248,300.00 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 88 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 89,571.07 3,446.95 89,571.07 合计 1,337,871.07 103,446.95 1,337,871.07 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 科技创新小巨人企业及高新技
247、术企业补贴奖励 648,300.00 与收益相关 高新技术企业培育库入库专项奖励 600,000.00 与收益相关 科技专项经费 100,000.00 与收益相关 合计 1,248,300.00 100,000.00 / (二十七) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 6,693.68 6,693.68 其中：固定资产处置损失 6,693.68 6,693.68 无形资产处置损失 债务重组损失 罚没支出 23,800.17 2,471.14 23,800.17 对外捐赠 其他 13,823.91 合计 30,493.85 16,295.
248、05 30,493.85 (二十八) 所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 766,290.17 654,196.70 递延所得税费用 -49,169.99 -124,957.87 合计 717,120.18 529,238.83 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期发生额 利润总额 6,873,148.79 按法定或适用税率计算的所得税费用 1,030,972.32 子公司适用不同税率的影响 -137.25 调整以前期间所得税的影响 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 89 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的
249、影响 30,941.97 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 研发费加计扣除 -345,000.00 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 343.14 所得税费用 717,120.18 (二十九) 现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 26,637.93 21,408.54 营业外收入 1,337,871.07 3,446.95 往来款 1,950,787.23 8,822,876.60 合 计 3,315,296.23 8,847,732.09 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额
250、 上期发生额 支付各项费用 16,109,899.68 13,207,205.48 押金保证金 343,312.84 36,474.56 备用金 1,086,557.79 873,488.00 其他 1,723,907.49 4,080,927.26 合 计 19,263,677.80 18,198,095.30 (三十) 现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,156,028.61 5,294,904.28 加：资产减值准备 327,800.02 733,052.42 固定资产等折旧 347,295.43 13
251、4,338.48 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 344,795.38 354,685.62 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 （收益以“”号填列） 6,693.68 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 90 补充资料 本期金额 上期金额 财务费用（收益以“”号填列） 72,709.69 投资损失（收益以“”号填列） -57,550.68 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -49,169.99 -124,957.87 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号
252、填列） -124,550.40 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -6,086,750.48 -2,314,361.65 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 3,664,912.32 -5,009,802.16 其他 经营活动产生的现金流量净额 4,602,213.58 -932,140.88 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 31,491,252.01 16,653,922.28 减：现金的期初余额 16,653,922.28 10,494,555.53 加：现金等
253、价物的期末余额 3,800,000.00 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 18,637,329.73 6,159,366.75 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期末余额 年初余额 一、现 金 31,491,252.01 16,653,922.28 其中：库存现金 4,236.58 8,414.81 可随时用于支付的银行存款 31,487,015.43 16,645,507.47 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 3,800,000.00 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 35
254、,291,252.01 16,653,922.28 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 91 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 广州天维融科信息技术有限公司 广州 广州 软件开发及销售 100% 0% 同一控制下企业合并 (二) 在合营安排或联营企业中的权益 无。 七、关联方及关联交易 (一) 本公司的实质控制方情况 本公司最终控制方是自然人丁家奎，截止本报告期末，其投资比例为 28.57 %。 (
255、二) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 高管职位 持股比例 王远光 本公司投资者、高管 副总经理 10.20 徐志信 本公司投资者、高管 监事会主席 11.20 姚慧明 本公司投资者、高管 董事、副总经理、财务总监、董事会秘书 11.20 苏家怡 本公司投资者、高管 董事、副总经理 4.67 谭健健 本公司投资者 1.91 张鸣先 本公司投资者 9.52 深圳小树苗股权投资中心（有限合伙） 本公司投资者 15.49 广州小雨投资管理合伙企业（有限合伙） 本公司投资者 7.24 (三) 关联方交易情况 1、本公司作为被担保方： 担保方 被担保方 （借款人） 提供贷款银行
256、主债权金额（万元） 担保期限 所担保债务是否履行完毕 丁家奎 天维信息 广州银行股份有限公司天河南支行 4,900,000.00 自主合同债务人履行债务期限届满之日起两年 否 (四) 关联方应收应付款项 无。 八、承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司无需要披露的重要承诺事项。 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 92 (二) 或有事项 本公司无需要披露的或有事项。 九、资产负债表日后事项 根据天维信息 2016 年 12 月 24 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议，通过关于广州天维信息技术股份有限公司股票发行方案的议案议案:发行股份数量不超过60万股（
257、含60 万股），融资额不超过 1,000.0020 万元（含 1000.0020 万元）。由广州科技金融创新投资控股有限公司于 2016 年 12 月 30 日之前认购。共计增加注册资本人民币 60.00 万元，变更后的注册资本为人民币 1,500.00 万元。出资经立信会计师事务所（特殊普通合伙）广东分所于 2017 年 1 月 17 日出具信会师报字2017第 ZC10001 号验证。 根据 2017 年 2 月 22 日全国中小企业股份转让系统文件股转系统函2017976 号关于广州天维信息技术股份有限公司股票发行股份登记的函，天维信息本次股票发行 600,000股的备案申请已经全国中小
258、企业股份转让系统有限责任公司予以确认。 根据天维信息 2017 年 3 月 20 日的广州天维信息技术股份有限公司关于完成增加注册资本工商变更登记的公告公告，天维信息办理完毕增加注册资本的工商变更登记手续，并取得了变更后的营业执照，统一社会信用代码为：91440101729902172N。此次变更后，天维信息的注册资本由人民币 1,440 万变更为人民币 1,500 万元。 2017 年 4 月 11 日，公司第一届董事会第十次会议决议通过了 2016 年度利润分配方案，公司拟现有总股本 15,000,000 股为基数 , 以未分配利润向全体股东每 10 股送股 2 股，股本增加 3,000,
259、000 股；拟以现有总股本 15,000,000 股为基数（以股权登记日为准），向全体股东每 10 股派发现金红利 1.20 元（含税），共计分配 1,800,000 元。上述分配方案须经股东大会审议通过。 十、其他重要事项 1、前期会计差错更正 本报告期未发生采用追溯重述法的前期会计差错更正事项。 2、 未来适用法 本报告期未发生采用未来适用法的前期会计差错更正事项。 3、分部信息 1、主营业务（分行业） 项目 收入 成本 软件信息服务收入 64,363,035.29 34,262,556.17 合计 64,363,035.29 34,262,556.17 广州天维信息技术股份有限公司 20
260、16 年度财务报表附注 93 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 18,068,552.00 97.99 752,738.66 4.17 17,315,813.34 12,690,805.00 97.17 439,913.60 3.47 12,250,891.40 其中：账龄分析法 18,068,552.00
261、 97.99 752,738.66 4.17 17,315,813.34 12,690,805.00 97.17 439,913.60 3.47 12,250,891.40 其他方法 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 370,000.00 2.01 370,000.00 100.00 - 370,000.00 2.83 370,000.00 100.00 0.00 合计 18,438,552.00 100.00 1,122,738.66 / 17,315,813.34 13,060,805.00 100.00 809,913.60 / 12,250,891.40 广州天维信息技术股份
262、有限公司 2016 年度财务报表附注 94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 15,524,522.00 465,735.66 3.00 12,176,670.00 365,300.10 3.00 1 至 2 年 2,381,030.00 238,103.00 10.00 398,135.00 39,813.50 10.00 2 至 3 年 163,000.00 48,900.00 30.00 116,000.00 34,800.00 30.00 3 年以上 合计 18,0
263、68,552.00 752,738.66 / 12,690,805.00 439,913.60 / 期末单项金额不重大并单独计提坏账准备的应收账款： 应收账款 （按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 山东无棣农村合作银行 249,000.00 249,000.00 100.00 预计无法收回 江苏宿迁民丰农村合作银行 121,000.00 121,000.00 100.00 预计无法收回 合计 370,000.00 370,000.00 100.00 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 312,825.06 元；本期收回或转回坏账准备金额
264、0.00 元。 3、 本期实际核销的应收账款情况 无 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 湖南中方农村商业银行股份有限公司 1,015,000.00 5.50 30,450.00 河南罗山农村商业银行股份有限公司 840,000.00 4.56 25,200.00 广州银行股份有限公司 762,780.00 4.14 23,778.00 中央国债登记结算有限责任公司 627,253.00 3.40 18,817.59 辉县农村商业银行股份有限公司 580,000.00 3.15 17,400.00 合计 3,82
265、5,033.00 20.75 115,645.59 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 95 (二) 其他应收款 1、其他应收款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,956,745.53 95.16 41,284.64 2.11 1,915,460.89 1,247,742.05 92.61 26,309.68 2.11 1,221,432.37
266、 其中：账龄分析法 1,376,154.69 66.92 41,284.64 3.00 1,334,870.05 876,989.49 65.09 26,309.68 3.00 850,679.81 其他方法 580,590.84 28.24 580,590.84 370,752.56 27.52 370,752.56 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 99,513.93 4.84 99,513.93 100.00 0.00 99,513.93 7.39 99,513.93 100.00 0.00 合计 2,056,259.46 100.00 140,798.57 / 1,915,
267、460.89 1,347,255.98 100.00 125,823.61 / 1,221,432.37 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 1,376,154.69 41,284.64 3.00 876,989.49 26,309.68 3.00 1 至 2 年 合计 1,376,154.69 41,284.64 / 876,989.49 26,309.68 / 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款情况： 应
268、收账款 （按单位） 期末余额 计提理由 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 广州中大中鸣科技有限公司 99,513.93 99,513.93 100% 预计无法收回 合计 99,513.93 99,513.93 100% 2、本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 14,974.96 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 3、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 期末 余额的比例(%) 坏账准备 李静文 备用金 389,610.00 1 年以内 18.95 11,688.30 广州高新技术产业集团 押金、保证
269、金 350,928.00 3 至 4 年 17.07 黄丽 备用金 263,001.00 1 年以内 12.79 7,890.03 广州融一企业管理咨询有限公司 押金、保证金 107,062.84 1 年以内 5.21 广州中大中鸣科技有限公司 经营往来款 99,513.93 1-2 年 4.84 99,513.93 合计 / 1,210,115.77 / 58.85 119,092.26 4、 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 押金、保证金 580,590.84 370,752.56 经营往来款 99,513.93 99,513.93 备用金 1,086,5
270、57.79 607,636.00 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 97 其他 289,596.90 269,353.49 合计 2,056,259.46 1,347,255.98 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 1、 对子公司投资 被投资 单位 年初余额 本期 增加 本期 减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 广州天维融科信息技术有限公司 2,000,0
271、00.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 (四) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 64,363,035.29 34,262,556.17 48,752,301.01 20,329,783.38 其他业务 合计 64,363,035.29 34,262,556.17 48,752,301.01 20,329,783.38 十二、 补充资料 非经常性损益明细表 项目 本期金额 上期金额 说明 非流动资产处置损益 -6,693.68 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的
272、政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,248,300.00 100,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 57,550.68 65,883.00 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年度财务报表附注 98 项目 本期金额 上期金额 说明 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易
273、产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 65,770.90 -12
274、,848.10 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -204,739.19 -23,325.91 少数股东权益影响额 合计 1,160,188.71 129,708.99 (二) 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 21.11 0.43 0.43 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 17.13 0.35 0.35 广州天维信息技术股份有限公司 （加盖公章） 二 一 七 年 四 月 十 一 日 广州天维信息技术股份有限公司 2016 年年度报告 99 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室 广州天维信息技术股份有限公司 2017 年 4 月 12 日