1、 -公告编号：2018-024 证券代码：837921 证券简称：凯龙洁能 主办券商：海通证券 凯龙洁能 NEEQ : 837921 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 Xinjiang kai Long clean energy Co.,Ltd. 年度报告 2017 公 司 年 度 大 事 记 1、2017 年 2 月 19 日，根据实际业务需求，公司与成都安美科燃气技术股份有限公司签订产品购销合同，交易标的为 5 套天然气发电机组，合同总金额为 21,500,000.00元。 2、2017 年 1 月 25 日，公司取得全国中小企业股份转让系统下发的关于新疆凯龙清洁能源股份有限公司股票发行股份登
2、记的函。2017 年 2 月 17 日，公司完成新增股份登记，新增股东 11 名，新增股份的可转让日为 2017 年 2 月 20 日。 3、2017 年 5 月 18 日，2016 年年度股东大会顺利圆满召开。 4、2017 年 5 月 18 日，经公司公司 2016 年年度股东审议通过，公司向克拉玛依市尤龙技术服务有限公司收购其持有的巴州同益新能源有限公司及新疆尤龙燃气有限公司100.00%的股权，公司新增两家全资子公司。 公告编号：2018-024 1 目 录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 10
3、 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 37 公告编号：2018-024 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、凯龙洁能 指 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 尤龙公司 指 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 同益新能源 指 巴州同益新能源有限公司,公司的全资子公司 尤龙燃气 指 新疆尤龙燃气有限公司,公司的全资子公司 雅龙公司 指 沙雅县雅龙清洁能源有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法
4、 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 最近一次经股东大会审议通过的新疆凯龙清洁能源股份有限公司章程 股东大会 指 新疆凯龙清洁能源股份有限公司股东大会 董事会 指 新疆凯龙清洁能源股份有限公司董事会 监事会 指 新疆凯龙清洁能源股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 海通证券 指 海通证券股份有限公司 瑞华会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计报告 指 瑞华会计师事务所以 2017 年 12 月 31 日为基准日对新疆凯龙清洁能源股份有限公司的财务报表进行审计后于2017 年 4 月 25 日出具的瑞华会审字(2018)01780037 号审计报告
5、 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2018-024 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人曾强、主管会计工作负责人栗建峰及会计机构负责人(会计主管人员) 陈远秀保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺
6、，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2018-024 4 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 应收账款较大的风险 报告期内,公司的应收账款余额为 95,418,733.55 元,占期末流动资产的比重为 60.75%。应收账款占期末流动资金的比重较高。应收账款的绝大部分款项为天然气主动力服务收入,服务主体为钻井公司下属的钻井队。石油钻井特点是
7、施工周期长、结算滞后,钻井周期为 4 个月至 2 年不等。公司的天然气主动力服务属于钻井下游产业,只有钻井公司从石油公司办理完结算后,钻井公司才给公司办理结算,故公司的应收账款较大。如果公司对应收账款催收不力,或者客户资信和经营出现不良状况,将导致应收款不能按合同约定及时回款,将可能给公司带来呆账、坏账的风险,将影响现金及利润情况。 市场区域集中的风险 公司油气田放空天然气净化、回收和综合利用业务,以及利用天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务业务,主要集中于新疆塔里木盆地。报告期内公司主要的主营业务收入来自于新疆塔里木盆地,因为塔里木盆地是我国重要的油气资源接替区和西气东输的起点与主气源地,
8、含油气总面积 56 万平方公里,70%以上的石油资源埋藏在 5,000 米以下深部地层,是我国深井钻探的主要集中区域。 油气勘探开发行业投资规模变化导致公司业绩变化的风险 公司营业收入主要来源于各钻井公司,而钻井公司的业务主要来自于中石油、中石化两公司,其勘探、开发的投资规模直接影响钻井工程服务的需要。我国油气资源进口依赖程度较高,为了确保国家经济和能源安全,国内油气勘探开发投入在短期内不会出现较大幅度下降,但是,如果国内两大油公司的勘探、开发支出随着油价波动而出现波动,则会影响到国内钻井工程服务的需求。当石油价格处于高位区间时,两大油公司投资加大将为钻井工程服务带来更多机遇;反之,将会抑制或
9、减少钻井工程业务量,从而对公司主营业务收入带来不确定性风险。 工程安全风险 公司天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务业务主要服务于石油天然气勘探开发工程。石油天然气勘探开发工程中有可能出现井喷失控或者失火、含硫天然气泄漏等危险事故。公司在天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务过程中可能导致人员伤亡和设备损失,所以,油田公司和钻井公司对天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务的安全和质量具有较高要求。如果在提供动力或电力服务过程中出现安全或质量问题,将影响作业工期、作业质量和甲方服务单位的业绩考核,对未来市场拓展和业绩增长产生不利影响。 实际控股人控制风险 报告期内,实际控制人曾强直接持有公司
10、24.55%的股权,通过尤龙公司间接持有公司 56.49%的股权,因而曾强能对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响。虽然公司已建立了规范的法人治理结构,从制度安排上避免实际控制人操纵现象的发生,但在公司利益与实际控制人利益发生冲突时,由于实际控制人在股权和经营管理方面对公司存在较强控制,若 公告编号：2018-024 5 其通过行使投票权或任何其他方式对公司经营决策、人事等方面进行控制,可能会对公司经营活动造成一定的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-024 6 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 英文名称及缩
11、写 Xinjiang kai Long clean energy Co.,Ltd. 证券简称 凯龙洁能 证券代码 837921 法定代表人 曾强 办公地址 新疆克拉玛依市迎宾大道 69-1107 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 王宇宏 职务 董事会秘书 电话 0996-2692513 传真 0996-2206295 电子邮箱 kljn 公司网址 联系地址及邮政编码 新疆克拉玛依市迎宾大道 69-1107 号 834000 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 新疆克拉玛依市迎宾大道 69-1107 号 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时
12、间 2011 年 8 月 19 日 挂牌时间 2016 年 7 月 18 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） B 采矿业-11 开采辅助活动-112 石油和天然气开采辅助活-1120 石油和天然气开采辅助活动 主要产品与服务项目 天然气主动力服务;天然气回收及利用 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 154,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 曾强 实际控制人 曾强 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91650200580216296K 否 注册地址 新疆克拉玛依市迎宾大道69-1107 号 否 公告编号
13、：2018-024 7 注册资本 154,000,000.00 是 - 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市黄浦区广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张吉文、黎苗青 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔5-11 层 六、报告期后更新情况 适用 2018 年 1 月 15 日，新三板交易制度改革后，公司股票转让方式为集合竞价。 公告编号：2018-024 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例
14、营业收入 113,949,066.95 74,841,809.53 52.25% 毛利率% 16.00% 17.74% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,139,447.54 13,379,683.77 -9.27% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,611,178.73 3,935,939.88 169.60% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.91% 8.21% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 6.04% 2.42% - 基本每股收益 0.08 0.11 -27.27% 二、偿债能力
15、单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 308,340,624.59 340,890,776.52 -9.55% 负债总计 53,511,799.43 171,265,075.89 -68.75% 归属于挂牌公司股东的净资产 254,828,825.16 169,625,700.63 50.23% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.65 1.10 22.97% 资产负债率（母公司） 15.15% 50.96% - 资产负债率（合并） 17.35% 50.24% - 流动比率 2.94 1.18 - 利息保障倍数 240.08 14.01 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期
16、增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,347,562.17 -21,809,189.74 89.24% 应收账款周转率 1.25 0.86 - 存货周转率 224.69 155.89 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -9.55% 4.49% - 营业收入增长率% 52.25% 0.00% - 净利润增长率% -9.27% -5.25% - 五、股本情况 公告编号：2018-024 9 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 154,000,000 126,000,000 22.22% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - -
17、 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 2,357,225.67 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 400,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -468,823.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -490,430.69 非经常性损益合计 1,797,971.84 所得税影响数 269,703.03 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 1,528,268.81 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编
18、号：2018-024 10 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 公司立足于油田技术服务行业，是一家专门从事天然气回收、为石油钻机提供天然气主动力服务的开创性企业。公司拥有国内先进的高含硫天然气处理技术、天然气动力服务技术及钻井设备配套等优势技术。公司回收的天然气经过处理、回收后，中石化西北石油分公司会将公司处理回收的天然气以低于市场价格卖给公司，所以公司的天然气动力服务成本较低，即使在目前油价下行情况下，公司仍然具备较强的市场竞争优势。天然气动力服务项目主要是利用天然气发动机为用户提供动力或者电力需求。 目前，公司主要服务对象为中石化、中石油所属的钻井公司及为中石化西北油田分公司
19、、中石油塔里木油田服务的民营钻井公司，主要为这些用户提供钻井动力和电力，以满足其钻井过程中的各种动力需求。公司的主要收入来源是通过技术服务取得的。在天然气回收方面，根据油气田放空天然气回收处理量向委托方收取加工服务费，在每月末，根据与客户共同确认回收的天然气量和混烃量及合同价格确认天然气回收收入。在天然气主动力服务方面，公司每年与钻井公司签订天然气主动力服务合同，结算时根据耗用天然气数量或者发出电量与客户结算，月末，根据与客户共同确认的天然气流量（或电量）及合同价格确认天然气主动力服务收入。 在报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否
20、 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公司的主营业务由天然气主动力服务及放空天然气回收两部分构成。 天然气回收业务处于起步阶段，业务占比较少。本年度新增青海油田南翼山天然气回收项目，由于该项目处于建设初期，产量一直未达到预期值。中石化西北油田顺北 1-1 气站处理的天然气基本提供给公司天然气主动力服务项目，导致收入较低。 天然气主动力服务主要应用于石油开采行业，利用天然气的清洁环保优势及与成品油提供动力服务的价
21、格优势，是公司主营业务收入的主要来源。本年度国际油价有所回升，油气公司开始逐步增加勘探 公告编号：2018-024 11 开发投资，整个油田服务市场的需求开始回暖，对于公司目前所经营的天然气项目利好，服务单价相较上一年度略有上升，市场前景较好。 报告期内，公司共计实现营业收入 113,949,066.95 元，同比增长 52.25%，其中：天然气主动力服务 104,099,801.74 元，天然气回收项目 9,707,329.73 元。本期归属于股东的净利润为 12,139,447.54元。 报告期内，相较上年天然气主动力服务产值增长 34,777,489.02 元，增长率为 50.17%；天
22、然气回收业务产值增长 7,709,363.00 元，增长率为 385.86%；天然气主动力服务项目毛利 18,186,285.48 元，天然气回收业务毛利-72,353.25 元。天然气回收业务亏损的主要原因是由于天然气回收的主要项目处于起步阶段：青海油田南翼山天然气回收项目产气量一直未达到预计产量；顺北 1-1 回收站进行相关技术改造影响了上半年的天然气处理量，并导致部分费用有所增加，下半年顺北 1-1 回收站的产量与规模都未达到公司的预期，且顺北 1-1 回收站净化处理的天然气外销市场价格较低，所在地点偏远不利于运输，致使项目毛利出现亏损。 2017 年预计全年营业收入 124,333,4
23、00.00 元，完成 113,949,066.95 元，完成预期 91.65%；2017年预计全年净利润 20,232,700.00 万元，完成 12,139,447.54 元，完成预期 60.00%。近年来，受国际油价下跌的影响，天然气主动力服务的单价下降，每方结算单价下浮 20%左右，大大压缩了天然气主动力服务项目的利润空间，报告期内，虽然工作量有所增加，但服务价格上升空间较小，与历史价格还有很大差距；天然气回收项目处于起步阶段，且下半年青海气站及顺北气站产气量均一直未达到预计值，故未能达到预期效益。 报告期内，放空天然气回收项目虽未能实现盈利目的，但相关技术已经趋于完善。以前年度针对常规
24、放空天然气进行回收，回收市场竞争较为激烈，导致天然气回收利润下降；本年度公司针对高含硫化氢的放空天然气回收项目进行技术攻关，成功解决了目前针对高含硫化氢气体回收的难题。 报告期内，公司经营活动现金流入 90,627,288.39 元，经营活动现金流出 94,018,292.48 元，经营活动产生的现金 流量净额 -2,347,562.17 元；同比上年 ，经营活动产生的现金 流量净额增加19.461.627.57 元，经营性回收资金有所好转，经营性支出大幅度的增加，降低了资产负债率。 报告期内，公司投资活动现金流入 32,370,000.00 元，为中油安环塔里木放空天然气回收项目让现金流入
25、8,660,000.00 元，转让固定资产现金流入 23,710,000.00 元，投资活动现金流出 38,858,906.45元，主要为购建固定资产支出；投资活动现金流量净额-6,488,906.45 元。 报告期内，公司筹资活动产生现金流入 11,160,000.00 元，其中 10,000,000.00 元为银行借款，其余为关联方借款；筹资活动产生的现金流出 47,210,040.00 元，其中 13,992,000.00 元归还银行借款，264,641.40 元支付贷款利息，32,953,398.60 元为归还关联方借款；筹资活动现金净流量-36,050,040.00元。期末现金及现金
26、等价物余额 43,778,548.20 元，同比上年同期减少 44,886,508.62 元。 （二）行业情况 2015 年-2016 年，国际原油价格大幅下行，导致油气公司勘探开发资本支出持续降低，油田服务设备、工程技术服务等需求大幅下降。2017 年，国际油价有所回升，全年平均价同比上涨，布伦特原油期货年均价为 54.85 美元/桶，比上年上涨 9.72 美元/桶。油气公司开始逐步增加勘探开发投资，整个油田服务市场的需求开始回暖。2017 年，国家对进口原油使用权和原油进口权开放力度进一步加大，我国原油进口超过 4 亿吨，成为原油进口第一大国。中国强劲的工业增长和不断提升的国内生活水平进一
27、步加大了对能源的需求，短期内我国的能源生产结构和消费结构不会发生根本性的改变，油气能源仍将长 公告编号：2018-024 12 期成为人类的主要能源。 面对这一大的形势变化，公司将抓住市场机遇，大力开拓新市场，确保公司持续稳健发展。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 43,778,548.20 14.31% 88,665,056.82 26.01% -50.62% 应收账款 95,418,733.55 31.19% 86,974,096.29 25.51% 9.71% 存
28、货 457,043.85 0.15% 394,935.88 0.12% 15.73% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 105,143,404.75 34.37% 120,597,093.69 35.38% -12.81% 在建工程 27,331,905.54 8.93% 4,525,673.78 1.33% 503.93% 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 资产总计 308,340,624.59 - 340,890,776.52 - -9.55% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金 货币资金较上年同期减少 50.62%，主要原因为本期营业收入较上年同期
29、增长 52.25%，随着营业额的增幅，相对应的运营成本、产成品的储备等都需要资金支撑，本年度，因天然气主动力市场需求增大，为扩大该业务市场占有率，公司采购了五套天然气发电机组，总金额为 21,500,000.00 元。此外，由于公司服务主体为钻井公司下属的钻井队，石油钻井特点是施工周期长、结算滞后，公司的天然气主动力服务属于钻井下游产业，只有钻井公司从石油公司办理完结算后，钻井公司才给公司办理结算，公司的回款也需要一定的账期。 2、在建工程 在建工程较上年同期增长 503.93%，主要原因为 2017 年度，因天然气主动力市场需求上升，公司现有设备无法满足市场需求，为增强产能、扩大市场占有率，
30、公司启动发电机改造项目，报告期内，公司已投入 13,674,010.58 元购置发电机改造项目所需配件及支付项目相关支出；其次，2017 年 5 月，公司向尤龙公司收购同益新能源 100%的股权，同益新能源成为公司全资子公司，报告期内，该子公司在轮台县新建 CNG 子母站，该项工程累计投入 13,657,894.96 元。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 113,949,066.95 - 74,841,809.53 - 52.25% 营业成本 95,717,633.86 84.
31、00% 61,565,556.20 82.26% 55.47% 公告编号：2018-024 13 毛利率 16.00% - 17.74% - - 管理费用 5,279,527.36 4.63% 6,362,075.64 8.50% -17.02% 销售费用 - - - - - 财务费用 105,962.12 0.09% 1,068,956.49 1.43% -90.09% 营业利润 13,968,526.82 12.26% 12,144,461.46 16.23% 15.02% 营业外收入 495,933.46 0.44% 1,010,724.61 1.35% -50.93% 营业外支出 58
32、6,364.15 0.51% - - - 净利润 12,139,447.54 10.65% 13,379,683.77 17.88% -9.27% 项目重大变动原因： 1、营业收入 报告期内，营业收入相较上年同期增长 52.25%，收入增长的主要原因如下： 2017 年度营业收入同比增长点为天然气主动力服务项目。2016 年，国际原油价格大幅下行，导致油气公司勘探开发资本支出持续降低，天然气主动力服务需求大幅下降。2017 年，国际油价有所回升，价格稳定在 60 美元区间，国内石油开采逐渐复苏，故天然气主动力服务工作量相较上一年度增长较大。 2、营业成本 报告期内，营业成本相较上年同期增长 5
33、5.47%，由于营业收入同比增长，营业成本成本呈正比例变动。 3、财务费用 报告期内，财务费用相较上年同期降低 90.09%，降低原因为归还银行贷款导致财务费用减低。截止2017 年 12 月 31 日，公司贷款全部还清。 4、营业外收入 报告期内，营业外收入相较上年同期降低 50.93%,降低原因为上年度公司取得克拉玛依市政府下发的了 1,000,000.00 元新三板挂牌政府补贴。本年度取得由新疆维吾尔自治区政府下发 400,000.00 元新三板政府补助金。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 113,807,131.47 71,320,279.4
34、5 59.57% 其他业务收入 141,935.48 3,521,530.08 -95.97% 主营业务成本 95,693,199.24 58,304,880.44 64.13% 其他业务成本 24,434.62 3,260,675.76 -99.25% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 天然气主动力服务 104,099,801.74 91.36% 69,322,312.72 92.63% 天然气回收 9,707,329.73 8.52% 1,997,966.73 2.67% 租赁 141,935.48 0.12% 3,52
35、1,530.08 4.71% 按区域分类分析： 公告编号：2018-024 14 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，随着国际油价不断回升，油田勘探开发及钻井工作量得到回暖，公司的天然气主动力服务与放空天然气回收市场需求量进一步增加，工作量、服务价格与利润空间都得以提高。同时，公司北疆市场趋于稳定，工作量稳步提升，进一步扩大了主营业务收入。 公司其他业务收入主要由向尤龙公司出租设备形成关联交易构成。报告期内，为避免关联交易，公司将该批设备出售给尤龙公司，致使租赁业务收入相较上年变动巨大。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 30,
36、329,477.32 17.48% 否 2 第二名 16,015,119.56 9.23% 否 3 第三名 13,907,178.92 8.01% 否 4 第四名 10,941,487.22 6.30% 否 5 第五名 10,455,730.26 6.02% 否 合计 81,648,993.28 47.04% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 第一名 21,534,450.00 18.00% 否 2 第二名 18,043,995.49 15.08% 否 3 第三名 16,450,000.00 13.75% 否 4 第四名 4,512
37、,024.36 3.77% 否 5 第五名 4,424,492.72 3.70% 否 合计 64,964,962.57 54.30% - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -2,347,562.17 -21,809,189.74 89.24% 投资活动产生的现金流量净额 -6,488,906.45 7,846,298.84 -182.70% 筹资活动产生的现金流量净额 -36,050,040.00 96,903,050.19 -137.20% 现金流量分析： 报告期内，公司经营活动现金流入 90,627,288.39 元，经营活动现金流出
38、 94,018,292.48 元，经营活动产生的现金流量净额-2,347,562.17 元；同比上年，经营活动产生的现金流量净额增加19.461.627.57 元，经营性回收资金有所好转，经营性支出大幅度的增加，降低了资产负债率。由于公司所处行业特性，回款周期较长，且报告期内公司购建固定资产支出 40,025,610.54 元，同时偿还银行贷款 13，992,000.00 元，故经营活动现金流与净利润差异较大。 公告编号：2018-024 15 报告期内，公司投资活动现金流入 32,370,000.00 元，为中油安环塔里木放空天然气回收项目让现金流入 8,660,000.00 元，转让固定资
39、产现金流入 23,710,000.00 元，投资活动现金流出 38,858,906.45元，主要为购建固定资产支出；投资活动现金流量净额-6,488,906.45 元。 报告期内，公司筹资活动产生现金流入 11,160,000.00 元，其中 10,000,000.00 元为银行借款，其余为关联方借款；筹资活动产生的现金流出 47,210,040.00 元，其中 13,992,000.00 元归还银行借款，264,641.40 元支付贷款利息，32,953,398.60 元为归还关联方借款；筹资活动现金净流量-36,050,040.00元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况
40、 报告期内，公司向尤龙公司收购其持有的同益新能源及尤龙燃气 100%的股权，新增两家全资子公司。 1、巴州同益新能源有限公司 同 益 新 能 源 成 立 于 2013 年 5 月 31 日 ， 系 公 司 全 资 子 公 司 ， 统 一 社 会 信 用 代 码 为 916528220688244017，住所为新疆巴州轮台县拉依苏化工区 13 号路东北侧（G314 线南侧），法定代表人为曾伟，注册资本为 1000.00 万元人民币，企业类型为其他有限责任公司，经营范围为“天然气项目投资；天然气发电项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）” 2、新疆尤龙燃气有限公司 尤龙
41、燃气成立于 2014 年 4 月 21 日，系公司全资子公司，统一社会信用代码为 9165280009786201XW，住所为新疆巴州库尔勒市人民东路馨怡家园 23 层 2301，法定代表人为曾伟，注册资本为 1000.00 万元人民币，企业类型为其他有限责任公司，经营范围为“天然气项目投资，批发零售：天然气设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）” 公司于 2015 年度设立全资子公司沙雅县雅龙清洁能源有限公司，截止到 2017 年 12 月 31 日止，公司尚未出资。 3、沙雅县雅龙清洁能源有限公司 雅龙公司成立于 2015 年 11 月 25 日，系公司全资子公司，
42、统一社会信用代码为 91652924MA7757NP38，住所为新疆阿克苏地区沙雅县循环经济工业园区规划 12 号路与团结路交汇处，法定代表人为曾松，注册资本为 2000.00 万元人民币，企业类型为其他有限责任公司，经营范围为“通过净化，增压，制冷技术回收油气田放空天然气及压缩天然气液化天然气、混烃生产项目的筹建，气化乡镇民生工程的投资（仅限沙雅县），天然气发电（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）” 2、委托理财及衍生品投资情况 - （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 公告编号：2018-024 16 不适用 （七）合并报表范
43、围的变化情况 适用 报告期内，公司向尤龙公司收购其持有的同益新能源及尤龙燃气 100%的股权，新增两家全资子公司。 1、巴州同益新能源有限公司 同 益 新 能源 成 立于 2013 年 5 月 31 日， 系公 司 全 资子 公 司， 统 一社 会 信 用代 码为 916528220688244017，住所为新疆巴州轮台县拉依苏化工区 13 号路东北侧（G314 线南侧），法定代表人为曾伟，注册资本为 1000.00 万元人民币，企业类型为其他有限责任公司，经营范围为“天然气项目投资；天然气发电项目投资。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）” 2、新疆尤龙燃气有限公司 尤龙
44、燃气成立于 2014 年 4 月 21 日，系公司全资子公司，统一社会信用代码为 9165280009786201XW，住所为新疆巴州库尔勒市人民东路馨怡家园 23 层 2301，法定代表人为曾伟，注册资本为 1000.00 万元人民币，企业类型为其他有限责任公司，经营范围为“天然气项目投资，批发零售：天然气设备。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）” （八）企业社会责任 公司遵循以人为本的核心价值观，树立良好的企业形象，支持国家和政府的政策，积极履行企业的社会责任，为社会人员提供就业机会并保障员工的合法权益。公司依法纳税，为国家财政收入贡献企业的一份力量。公司积极主动接受
45、政府部门和监管机构的监督和检查，关注社会公众及新闻媒体对公司的评论。 在未来的发展中，公司将不改初衷，继续积极履行社会责任，尽公司的最大力量做到对社会负责、对股东负责、对员工负责。 三、持续经营评价 公司具有稳定高效的管理系统，健全的管理制度。公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的独立自主经营的能力。 公司具有明确的会计核算、 财务管理、风险管控等各项重大事项内部控制体系。现金流健康，具备健全的内控制度，企业经营收益稳定增长，经营管理层及核心业务人员队伍相对稳定。 报告期内，未发生对公司持续经营能力有重大不利影响的事项，公司拥有良好的持续经营能力，不存在影响公司持续经营能力的
46、重大不利风险。 四、未来展望 不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 公告编号：2018-024 17 （一）应收账款较大的风险 报告期内，公司的应收账款余额为 95,418,733.55 元，占期末流动资产的比重为 60.75%。应收账款占期末流动资金的比重较高。应收账款的绝大部分款项为天然气主动力服务收入，服务主体为钻井公司下属的钻井队。石油钻井特点是施工周期长、结算滞后，钻井周期为 4 个月至 2 年不等。公司的天然气主动力服务属于钻井下游产业，只有钻井公司从石油公司办理完结算后，钻井公司才给公司办理结算，故公司的应收账款较大。如果公司对应收账款催收不力，或者客户资信和经营出
47、现不良状况，将导致应收款不能按合同约定及时回款，将可能给公司带来呆账、坏账的风险，将影响现金及利润情况。 改善措施：公司将持续加强对客户的信用评级管理，逐步优化客户结构，控制不良货款和应收账款的增加；同时建立应收账款催收制度，以减少坏账风险；严格把控资金预算和管理，降低因资金缺乏而带来的经营风险；签订合同前，加强合同审批管理，提高合同约束还款力度。 （二）市场区域集中的风险 公司油气田放空天然气净化、回收和综合利用业务，以及利用天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务业务，主要集中于新疆塔里木盆地。报告期内公司主要的主营业务收入来自于新疆塔里木盆地，因为塔里木盆地是我国重要的油气资源接替区和西气
48、东输的起点与主气源地，含油气总面积 56 万平方公里，70%以上的石油资源埋藏在 5,000 米以下深部地层，是我国深井钻探的主要集中区域。 改善措施：报告期内，公司开辟的克拉玛依市场逐步稳定，除塔里木盆地外，公司逐步占领北疆地区准格尔盆地市场。除外，公司在青海省及顺北地区建设的天然气回收站也已顺利运行。公司将积极发展其他区域甚至海外市场，以期不断分散市场，防控风险。 （三）油气勘探开发行业投资规模变化导致公司业绩变化的风险 公司营业收入主要来源于各钻井公司，而钻井公司的业务主要来自于中石油、中石化两公司，其勘探、开发的投资规模直接影响钻井工程服务的需要。我国油气资源进口依赖程度较高，为了确保
49、国家经济和能源安全，国内油气勘探开发投入在短期内不会出现较大幅度下降，但是，如果国内两大油公司的勘探、开发支出随着油价波动而出现波动，则会影响到国内钻井工程服务的需求。当石油价格处于高位区间时，两大油公司投资加大将为钻井工程服务带来更多机遇；反之，将会抑制或减少钻井工程业务量，从而对公司主营业务收入带来不确定性风险。 改善措施：公司将充分利用公司的人员、技术、装备优势，不断加快自身的发展速度，扩大收入规模，同时努力降低生产经营的成本和费用，增强盈利能力。 （四）工程安全风险 公司天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务业务主要服务于石油天然气勘探开发工程。石油天然气勘探开发工程中有可能出现井喷失
50、控或者失火、含硫天然气泄漏等危险事故。公司在天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务过程中可能导致人员伤亡和设备损失，所以，油田公司和钻井公司对天然气代替汽油、柴油开展动力、电力服务的安全和质量具有较高要求。如果在提供动力或电力服务过程中出现安全或质量问题，将影响作业工期、作业质量和甲方服务单位的业绩考核，对未来市场拓展和业绩增长产生不利影响。 改善措施：在施工过程中严格执行与落实塔里木油田公司钻机油改气实施标准、中石化西北油田分公司钻机油改气实施标准，加强员工作业规程、特殊业务持证取证培训；按期进行施工现场检查、督促工作，健全与落实公司现场服务安全、质量方面的预案，从而保证公司服务现场安全或质
51、量问题在可控范围内。 公告编号：2018-024 18 （五）实际控股人控制风险 报告期内，实际控制人曾强直接持有公司 24.55%的股权，通过尤龙公司间接持有公司 56.49%的股权，因而曾强能对公司的发展战略、生产经营、利润分配决策等实施重大影响。虽然公司已建立了规范的法人治理结构，从制度安排上避免实际控制人操纵现象的发生，但在公司利益与实际控制人利益发生冲突时，由于实际控制人在股权和经营管理方面对公司存在较强控制，若其通过行使投票权或任何其他方式对公司经营决策、人事等方面进行控制，可能会对公司经营活动造成一定的影响。 改善措施：公司于 2016 年 11 月定向增发股票，引进新的投资人，
52、优化股权结构。此外，公司已进一步加强公司治理，完善董事会、监事会和股东大会制度，提高公司经营稳定性。同时，公司将根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作，保障中小投资者的切实利益。 （二）报告期内新增的风险因素 - 公告编号：2018-024 19 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况
53、 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 第五节、二(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节、二(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二(三) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预
54、计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 15,000,000.00 7,173,187.38 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 9,500,000.00 7,565,063.77 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） - - 4财务资助（挂牌公司接受的） 20,000,000.00 2,049,511.70 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 6其他 25,000,000.00 28,835,586.02 总计 69,500,000.00 45,623,348.87 注：上表中第六项为公司向尤龙公司转让设备形成的关联交易。 公司于 2016
55、年 12 月 29 日召开的第一届董事会第七次会议及 2017 年 1 月 12 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案，预计 2017 年公司将向尤龙公司出售一批连续油管、制氮、压缩机等设备，公司于 2013 年采购该批设备，采购金额总计为3,432.29 万元，目前净值为 2,253.07 万元，预计评估价值为 2,500.00 万元，具体出售价格以最终评估价格为准。 根据万隆（上海）资产评估有限公司于 2017 年 5 月 4 日出具的万隆评报字（2017）第 1322 号评估报告，公司拟转让设备评估值为 24,645,800.
56、00 元（不含税），预计金额为预计评估值金额，实际发生额为含税金额，故发生金额大于预计金额。 公告编号：2018-024 20 （二）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 尤龙公司 收购股权 9,898,587.16 是 2017 年 4 月 27 日 2017-015 尤龙公司 购买房屋建筑物 1,994,600.00 是 2017 年 5 月 8 日 2017-018 四川广洁 技术服务 1,240,128.20 是 2017 年 5 月 8 日 2017-020 曾强 房屋租赁 185,257.1
57、4 是 2017 年 5 月 8 日 2017-020 尤龙置业 借款 2,000,000.00 是 2017 年 12 月 25 日 2017-043 总计 - 15,318,572.50 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、股权收购 公司与新疆尤龙燃气有限公司和巴州同益新能源有限公司同属同一控股公司，且经营范围都属于同一板块下的天然气业务。 根据公司于 2016 年 6 月 30 日在全国中小企业股份转让系统披露的新疆凯龙清洁能源股份有限公司公开转让说明书，为避免同业竞争，尤龙公司承诺在本公司挂牌后 12 个月内将同益新能源、尤龙燃气通过股权转让等方式
58、全部变更为本公司的子公司。故公司决定收购尤龙技术公司所持有的尤龙燃气及同益新能源的股权。 报告期内，股权收购款已付讫，相应工商变更工作也已完成。 2、购买房产 根据公司的战略发展规划，为保证公司业务稳固发展，公司与尤龙公司签订合同，购买其持有的位于克拉玛依市克拉玛依区迎宾路中天大厦 11 楼 1106 号、1107 号房地产用于行政办公。 本次交易完成后，有助于公司长远稳定发展，不会对公司财务状况及经营成果产生不利影响。 报告期内，房产收购款已付讫，相应过户工作也已完成。 3、技术服务 依据工艺要求，顺北 1-1 井的天然气必须要经过脱硫才能进行二次净化处理。为保证顺北 1-1 井的天然气回收
59、业务平稳正常的开展，需要四川广洁环保科技有限公司提供脱硫技术服务。天然气脱硫技术服务定价依据为公司与四川广洁协商确定，与其对外提供服务的价格一致，可参考四川广洁该类业务的平均单价。属于正常的商业交易行为，遵循公平、自愿的商业原则。不存在损害公司利益的情况，对公司持续经营能力、损益及资产状态无不良影响，公司独立性没有因关联交易受到不利影响，不存在损害公司及其他股东利益的情况。 报告期内，已发生天然气脱硫技术服务交易金额为 1,240,128.20 元。 4、房屋租赁 曾强为公司实际控制人，向其租赁房屋能够保证公司办公地点的稳定性，保障公司正常的生产经营及行政办公。该笔关联交易保证了公司主营业务的
60、正常开展，对公司的发展起到积极作用。 5、借款 2015 年 9 月，为满足临时资金需求，同益新能源向尤龙置业借款购买设备。因公司向尤龙公司收购同益新能源 100.00%股权时，同益新能源尚未向尤龙置业偿还该笔借款，故形成公司的关联交易，不会对公司的生产经营产生负面影响。 公告编号：2018-024 21 （三）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、出售设备 公司于 2016 年 12 月 29 日召开的第一届董事会第七次会议及 2017 年 1 月 12 日召开的 2017 年第一次临时股东大会审议通过了关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议
61、案，预计 2017 年公司将向尤龙公司出售一批连续油管、制氮、压缩机等设备，公司于 2013 年采购该批设备，采购金额总计为3,432.29 万元，目前净值为 2,253.07 万元，预计评估价值为 2,500.00 万元，具体出售价格以最终评估价格为准。 根据万隆（上海）资产评估有限公司于 2017 年 5 月 4 日出具的万隆评报字（2017）第 1322 号评估报告，公司拟转让设备评估值为 24,645,800.00 元（不含税）。 报告期内，公司已收到相应设备款，设备交割工作也已完成。 2、收购股权 为避免同业竞争，公司与克拉玛依市尤龙技术服务有限公司（以下简称“尤龙公司”）签订股权转
62、让协议，交易标的为尤龙公司所持有的新疆尤龙燃气有限公司（以下简称“尤龙燃气”）及巴州同益新能源有限公司（以下简称“同益新能源”）100%的股权。本次交易构成了公司的关联交易。 综合考虑尤龙燃气及同益新能源截止 2016 年 10 月 31 日经审计的净资产账面价值和评估价值及其经营情况，经双方友好协商一致，公司按照评估值 1,852,387.16 元（人民币，下同）的股权转让价格收购尤龙公司持有的尤龙燃气 100%的股权，按照评估值 8,046,205.96 元的股权转让价格收购尤龙公司持有的同益新能源 100%的股权。 该事项已经 2017 年 4 月 27 日召开的公司第一届董事会第九次会
63、议及 2017 年 5 月 18 日召开的公司2016 年年度股东大会审议并表决通过。详细情况请见公司于 2017 年 4 月 27 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的新疆凯龙清洁能源股份有限公司收购股权的公告（公告编号：2017-016）。 报告期内，股权收购款已付讫，相应工商变更工作也已完成。 3、收购房产 公司与克拉玛依市尤龙技术服务有限公司（以下简称“尤龙公司”）签订合同，交易标的为尤龙公司所持有的位于克拉玛依市克拉玛依区迎宾路中天大厦 11 楼 1106 号、1107 号房地产。本次交易构成关联交易。 综合考虑克拉玛依市克拉玛依区迎宾路中天大厦 11 楼 1106 号
64、、1107 号房地产的评估价值，经双方友好协商一致，公司将按照评估值收购尤龙公司持有的克拉玛依市克拉玛依区迎宾路中天大厦 11 楼1106号、1107 号房地产，合计金额为 1,994,602.00 元。 该事项已经 2017 年 5 月 7 日召开的公司第一届董事会第十次会议及 2017 年 5 月 18 日召开的公司2016 年年度股东大会审议并表决通过。详细情况请见公司于 2017 年 5 月 8 日在全国中小企业股份转让系统信息披露平台（）披露的新疆凯龙清洁能源股份有限公司收购资产的公告（公告编号：2017-019）。 报告期内，房产收购款已付讫，相应过户工作也已完成。 公告编号：20
65、18-024 22 （四）承诺事项的履行情况 一、尤龙公司承诺在本公司挂牌后 12 个月内，将目前委托给公司经营的业务（天然气回收）全部转让给公司，同时，将同益新能源、尤龙燃气、且龙公司这三家公司通过股权转让等方式全部变更为本公司的子公司。 履行情况：2017 年 4 月 15 日，公司已代替尤龙公司直接参与中国石油化工股份有限公司西北油田分公司的天然气回收招投标项目，并成功中标；且龙公司已于 2016 年 12 月完成相关注销手续。公司 2017年 4 月 27 日召开的第一届董事会第九次会议及 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过关于收购新疆尤龙燃气有限公
66、司 100%股权暨关联交易的议案及关于收购巴州同益新能源有限公司100%股权暨关联交易的议案，综合考虑尤龙燃气及同益新能源截止 2016 年 10 月 31 日经审计的净资产账面价值和评估价值及其经营情况，公司以评估值收购尤龙公司所持有的同益新能源及尤龙燃气100%的股权。 二、为避免同业竞争，保障公司利益，公司控股股东克拉玛依市尤龙技术服务有限公司、实际控制人曾强、公司董事、监事、高级管理人员向本公司出具了避免同业竞争承诺函，具体内容如下： “1、本人/本公司目前没有直接或间接地从事任何与股份公司实际从事业务存在竞争的任何业务活动。自承诺函签署之日起，本人/本公司及本人/本公司参股、控股、担
67、任董事或高级管理人员的公司或企业将不会直接或间接地以任何方式（包括但不限于独资经营、合资经营和拥有在其他公司或企业的股票或权益）从事与股份公司的业务有竞争或可能构成竞争的业务或活动。 2、本人/本公司及本人/本公司参股、控股、担任董事或高级管理人员的公司或企业将来不会以任何方式从事或参与生产任何与股份公司产品相同、相似或可能取代股份公司产品的业务活动；如从任何第三方获得的商业机会与股份公司经营的业务有竞争或可能竞争，则将立即通知股份公司，并将该商业机会让予股份公司；不利用任何方式从事影响或可能影响股份公司经营、发展的业务或活动。 3、本人/本公司及本人/本公司参股、控股、担任董事或高级管理人员
68、的公司或企业将严格和善意地履行其与股份公司签订的关联交易协议，该等关联交易价格公允，不会损害股份公司及其他股东利益。本人/本公司承诺将不会向股份公司谋求任何超出上述协议规定以外的利益或收益。 4、如果本人/本公司违反上述声明、保证与承诺，并造成股份公司经济损失的，本人/本公司同意无条件退出竞争并赔偿股份公司相应损失。” 履行情况：报告期内，上述承诺均严格履行。 三、为规范公司为员工缴纳社会保险金和住房公积金，避免公司可能出现的损失，公司实际控制人曾强承诺：“凯龙洁能已按国家有关法律法规的规定缴纳社会保险金（包括基本养老保险费、基本医疗保险费、失业保险费、工伤保险费、生育保险费），如将来因社会保
69、险或住房公积金管理机构要求等任何原因出现需公司补缴社会保险或住房公积金以及滞纳金之情形或被相关部门处罚，本人将无条件支付所有需补缴的社会保险或住房公积金、应缴纳的滞纳金及罚款款项，避免给公司带来任何损失或不利影响。” 履行情况：报告期内，上述承诺均严格履行。 公告编号：2018-024 23 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 28,000,000 28,000,000 18.18% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00%
70、董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 126,000,000 100.00% 0 126,000,000 81.82% 其中：控股股东、实际控制人 126,000,000 100.00% 0 126,000,000 81.82% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 126,000,000 - 28,000,000 154,000,000 - 普通股股东人数 14 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东
71、名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 88,200,000 0 88,200,000 57.27% 88.200.000 - 2 曾强 37,800,000 0 37,800,000 24.55% 37,800,000 0 3 赖成珍 0 6,000,000 6,000,000 3.90% 0 6,000,000 4 陈泽明 0 4,000,000 4,000,000 2.60% 0 4,000,000 5 张心凤 0 3,000,000 3,000,000 1.95% 0 3,000,000
72、 合计 126,000,000 13,000,000 139,000,000 90.27% 37,800,000 13,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 尤龙公司持有公司 88,200,000 股，占公司 57.27%的股权，为公司的控股股东，法定代表人为曾强。曾强直接持有公司 37,800,000 股，占公司 24.55%股权，通过尤龙公司间接持有公司 56.49%的股权，为公司的实际控制人。其余股东互相无关联关系。 二、 优先股股本基本情况 不适用 公告编号：2018-024 24 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 报告期内，尤龙公司持有
73、公司 88,200,000 股，占公司 57.27%的股权，为公司的控股股东。 尤龙公司，统一社会信用代码：91650200748657977W；类型：有限责任公司（自然人投资或控股）；住所：克拉玛依市迎宾大道 69-1106 号；法定代表人：曾强；注册资本：13,107 万元；成立日期：2003年 4 月 15 日；营业期限：长期；尤龙公司主要从事制氮业务（由制氮车完成作业）、气举业务（由制氮车配合客户的工具作业或由制氮车配合连续油管作业）、连续油管与水泥泵车配合作业、连续油管独立作业、水泥泵车独立作业、液氮泵车、危化品（指天然气）运输业务等。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际
74、控制人情况 报告期内，曾强直接持有公司 37,800,000 股，占公司 24.55%股权，通过尤龙公司间接持有公司56.49%的股权，为公司的实际控制人。 曾强，男，1964 年生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，工程师。1987 年 6 月，毕业于重庆石油学院油田化学专业。1987 年 7 月至 2000 年 7 月，就职于新疆石油管理局准东钻井公司，历任钻井队技术员、钻井队队长、总调；2000 年 8 月至 2003 年 3 月，自由职业者；2003 年 4 月至今，任克拉玛依市尤龙技术服务有限公司执行董事兼总经理；2013 年 5 月至今，任巴州同益新能源有限公司执行董事兼总经理
75、；2014 年 4 月至 2016 年 3 月，任新疆尤龙燃气有限公司执行董事兼总经理；2015 年 6 月至 2016 年 3 月，任巴州且龙石化工程技术服务有限公司执行董事兼总经理；2011 年 8 月至 2015 年 3 月，任新疆凯龙能源有限公司执行董事兼总经理；2015 年 3 月至 2015 年 8 月，任新疆凯龙能源有限公司总经理；2015 年 8 月至 2015 年 12 月，任新疆凯龙能源有限公司董事长；2015 年 12 月至今，任新疆凯龙清洁能源股份有限公司董事长。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-024 25 第七节 融资及利润分配情况 一、
76、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016年11月 9 日 2017 年 2月 20 日 3.00 28,000,000 84,000,000.00 0 0 11 0 0 是 募集资金使用情况： 公司于 2016 年 11 月 8 日召开的第一届董事会第五次会议与 2016 年 11 月 25 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过关
77、于新疆凯龙清洁能源股份有限公司股票发行方案的议案。本次共发行股票 28,000,000 万股，发行价格为 3.00 元/股，募集资金总额为 84,000,000.00 元。本次募集资金主要用于公司在油气田放空天然气净化回收业务方面的拓展和投入。包括青海油田、塔河油田建立天然气净化回收处理站的投资、顺北区块至沙雅县工业园区天然气输送管道项目投资、川渝地区天然气脱硫净化处理市场设备投入等方面。详见下表： 序号 用途 募集资金投入金额(元) 占募集资金总额比重 1 青海油田天然气净化回收处理站投资 10,000,000.00 11.90% 2 塔河油田顺北天然气联合处理站投资 12,000,000.
78、00 14.29% 3 顺北区块至沙雅县天然气输送管道项目投资 35,000,000.00 41.67% 4 川渝地区天然气脱硫净化处理市场设备投入 27,000,000.00 32.14% 合计 84,000,000.00 100.00% 公司于 2017 年 4 月 27 日召开的第一届董事会第九次会议与 2017 年 5 月 18 日召开的 2016 年年度股东大会审议通过关于变更募集资金使用用途的议案。鉴于公司实际经营需要，遵循公司整体发展规划，在立足现有市场的同时，实施公司战略布局，进一步拓展公司业务服务范围及公司影响力,增强公司整体竞争力；同时为避免募集资金闲置，提高募集资金使用效
79、率和效益，保护投资者权益，公司变更募集资金用途，将剩余的募集资金中的 40,000,000.00 元投入天然气回收业务，10,000,000.00 元投 公告编号：2018-024 26 入天然气主动力业务，其余 17,331,746.74 元用于补充流动资金。详见下表： 序号 用途 募集资金投入金额(元) 占剩余募集资金总额比重 1 天然气回收业务投入 40,000,000.00 59.41% 2 燃气主动力业务投入 10,000,000.00 14.85% 3 补充流动资金 17,331,746.74 25.74% 合计 67,331,746.74 100.00% 综上，募集资金的使用用途
80、、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 昆仑银行克拉玛依分行 50,000,000.00 - 2014.9.17-2017.2.28 否 银行贷款 昆仑银行克拉玛依分行 10,000,000.00 5.22% 2017.1.2-2017.9.7 否 合计 - 60,000,000.
81、00 注：50，000，000.00 长期借款利息率为浮动利率，以基准利率加浮动幅度确定。报告期内归还3,992,000.00 元，利息率为 5.46%。 公告编号：2018-024 27 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 不适用 公告编号：2018-024 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 曾强 董事长 男 53 大专 2015.12.25-2018.12.24 否 曾松 董事 男 45 大专 2015.
82、12.25-2018.12.24 否 王宇宏 董事兼董事会秘书 男 52 本科 2015.12.25-2018.12.24 是 李德福 董事兼总经理 男 53 本科 2015.12.25-2018.12.24 是 董占龙 董事 男 34 中专 2015.12.25-2018.12.24 否 栗建峰 董事兼财务总监 男 38 大专 2015.12.25-2018.12.24 是 苟安平 董事 男 55 本科 2017.06.27-2018.12.24 否 杨培顺 监事会主席 男 48 大专 2015.12.25-2018.12.24 否 何小磊 监事 男 30 本科 2015.12.25-201
83、8.12.24 是 门静 监事 女 34 本科 2015.12.25-2018.12.24 是 杨西臣 副总经理 男 60 高中 2015.12.25-2018.12.24 是 赵思彬 副总经理 男 49 大专 2015.12.25-2018.12.24 是 董事会人数： 7 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员中，曾强与曾松为兄弟关系；公司实际控制人为曾强；曾强为公司控股股东尤龙公司的股东，持有尤龙公司 98.64%的股权；曾松为公司控股股东尤龙公司的股东兼副总经理，持有尤龙公司 0.27%
84、的股份；董占龙为公司控股股东尤龙公司的常务副总经理。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 曾强 董事长 37,800,000 0 37,800,000 24.55% 0 合计 - 37,800,000 0 37,800,000 24.55% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、期末职务 变动原因 公告编号：2018-024 29 换届、离任） 杨西臣 董事兼副总经理 离任 副总
85、经理 杨西臣先生因个人原因辞去公司董事一职,辞职后继续担任公司副总经理。 苟安平 - 新任 董事 因引进新的投资人,为增加公司决策的科学性,保护中小股东的利益,任命苟安平为新任董事。 李连超 副总经理 离任 - 李连超先生因个人原因辞去公司副总经理一职。 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、新任董事 苟安平，1963 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，中共党员，大学学历。1982 年 11 月至1988 年 1 月在昆明军区 35066 部队服役，历任战士、副班长、学员，技师，警通排长，教员等；1988年 1 月至 2008 年 12 月在成都军区 78168 部队股
86、役，历任教员，参谋，副中队长，工程师等；2008 年12 月以正团 6 年上校 5 年的资历转业，放弃国家安置，选择自主择业；2009 年 1 月至 2012 年 1 月任成都市创精设计印务有限公司总经理；2012 年 1 月至 2014 年 1 月任成都市同德金财投资有限公司法人，总经理；2014 年 3 月至今，任成都市友聚天下实业有限公司法人、董事长。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 28 35 财务人员 4 4 生产人员 92 176 后勤 11 11 员工总计 135 226 注：可以分类为：行政管理人员、生
87、产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 2 本科 11 17 专科 47 62 专科以下 76 145 员工总计 135 226 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司生产团队规模稳步增长，生产人员由 92 人增加至 176 人，行政管理人员增加 7 人，财务人员保持稳定。公司坚持公开招聘、平等竞争、择优录用的原则，有针对性的在全国及地方渠道发 公告编号：2018-024 30 布招聘信息，招聘优秀人才并提供与自身价值相适应的岗位。新员工入职后，公司给予持续关注和企业文化、专业
88、技能上的引导与培训。 2、人才引进与招聘 公司与部分高等院校有长期的人才合作机制，并根据院校及专业特点制定合作方案，每年都有优秀的毕业生队伍加入到公司中来，同时通过网络招聘、猎头等方式，招聘高端技术和管理人才，充分保证了公司的人才需求。 3、员工薪酬政策 公司秉承以“人”为本的宗旨，为员工提供优良的福利条件。公司实施全员劳动合同制，并依据相关法律法规为员工缴纳五险一金。公司坚持“注重绩效、奖勤罚懒；鼓励创造，增创效益”的激励分配原则，最大限度地调动员工的工作积极性。公司将不断优化薪酬福利政策，吸引更多优秀人才、稳定现有核心员工队伍。 4、员工培训 公司重视人才培养，通过人力资源部门，根据业务需
89、要制定相关培训计划，并按计划逐步实施，鼓励员工提升个人知识和技能，以实现公司与员工的双赢共进。 5、离退休职工的费用 公司执行国家和地方相关的社会保险制度，无需承担离退休职工的费用。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： - 公告编号：2018-024 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 否 公告编号：2018-024 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事
90、 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（吗 试行）和有关法律、法规的要求，不断完善公司法人治理结构、建立现代企业制度、规范公司运作。公司三会的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，且均按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序
91、和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规 范性文件的要求。公司建立了股东大会、董事会、监事会的现代企业治理制度，并严格按照公司法、 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)、公司章程、董事会议事规则、监事会议事规则、 股东大会议事规则、关联交易管理制度的规定和要求，召集、召开“三会”。公司的“三会”议事规则对“三会”的成员任职资格、召开程序、议事规则、提案、表决程序、回避表决等都
92、作了相关规定。“三会”的组成人员及公司高级管理人员均按照相关法律、法规和公司内部管理制度履行相应的职责。公司能够确保全体股东法律、法规和公司章程规定的合法权利，享有平等地位，保证所有股东均能平等的行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司制度完善，公司章程、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度等明确了重大决策的主要内容，报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均严格按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 4、公司章程的修改情况 2017 年 10
93、 月 30 日，公司召开 2017 年第四次临时股东大会，会议审议通过了关于变更公司经营范围暨修改公司章程的议案。 公司章程第二章第十三条 原为： 公告编号：2018-024 33 经依法登记，公司经营范围：放空天然气的净化、回收及综合利用；天然气发电；天然气、液化石油气的生产；压缩气体及液化气体（甲烷）的批发；专用机械装备的设计、制造、销售及租赁；油田技术服务；道路普通货物运输。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 现改为： 经依法登记，公司经营范围：放空天然气的净化、回收及综合利用；天然气发电；天然气、液化石油气的生产；压缩气体及液化气体（甲烷）的批发；专用机械装备的设
94、计、制造、销售及租赁；油田技术服务、技术推广服务；道路普通货物运输；石油和天然气开采辅助活动；石油制品销售；环境治理业；管道工程；管道和设备安装；合同能源管理；化工产品生产及销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2017 年 2 月 18 日,第一届董事会第八次会议审议通过: (1)关于购买 5 套天然气发电机组的议案 2、2017 年 4 月 27 日,第一届董事会第九次会议审议通过: (1)关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案 (2)关于公
95、司 2016 年年度总经理工作报告的议案 (3)关于公司 2016 年年度董事会工作报告的议案 (4)关于公司 2016 年年度财务决算报告的议案 (5)关于公司 2016 年年度利润分配方案的议案 (6)关于公司 2017 年年度财务预算方案的议案 (7)关于追认关联交易的议案 (8)关于公司续聘 2017 年度审计机构的议案 (9)关于变更募集资金使用用途的议案 (10)关于收购新疆尤龙燃气有限公司 100%股权暨关联交易的议案 (11)关于收购巴州同益新能源有限公司 100%股权暨关联交易的议案 (12)关于提请召开公司 2016 年年度股东大会的议案 3、2017 年 5 月 7 日,
96、第一届董事会第十次会议审议通过: (1)关于收购房产暨关联交易的议案 (2)关于追认公司 2017 年度偶发性关联交易的议案 4、2017 年 6 月 11 日,第一届董事会第十一次会议审议通过: (1)关于选举苟安平先生为公司董事的议案 (2)关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会的议案 5、2017 年 8 月 18 日,第一届董事会第十二次会议审议通过: (1)关于公司 2017 年半年度报告的议案 (2)关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案 6、2017 年 8 月 24 日,第一届董事会第十三次会议审议通过: (1)关于公司向尤龙公司提供天然气电站供电服务暨关
97、联交易的议案 (2)关于提请召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案 7、2017 年 10 月 13 日,第一届董事会第十四次会议审议通过: (1)关于变更公司经营范围暨修改公司章程的议案 公告编号：2018-024 34 (2)关于提请召开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案 8、2017 年 12 月 25 日,第一届董事会第十五次会议审议通过: (1)关于预计 2018 年度日常性关联交易的议案 (2)关于追认关联交易的议案 (3)关于提请召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案 监事会 2 1、2017 年 4 月 27 日,第一届监事会第三次会议审议通过: (1)
98、关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案; (2)关于公司 2016 年年度监事会工作报告的议案; (3)关于变更募集资金使用用途的议案; 2、2017 年 8 月 18 日,第一届监事会第四次会议审议通过: (1) 关于公司 2017 年半年度报告的议案; (2)关于公司募集资金存放与实际使用情况的专项报告的议案; 股东大会 5 1、2017 年 1 月 13 日,2017 年第一次临时股东大会审议通过: (1)关于追认关联交易的议案; (2)关于预计公司 2017 年度日常性关联交易的议案 2、2017 年 5 月 18 日,2016 年年度股东大会审议通过: (1)关于公司 2016
99、 年年度报告及其摘要的议案; (2) 关于公司 2016 年年度董事会工作报告的议案; (3) 关于公司 2016 年年度监事会工作报告的议案; (4)关于公司 2016 年年度财务决算报告的议案; (5)关于公司 2016 年年度利润分配方案的议案; (6)关于公司 2017 年年度财务预算方案的议案; (7)关于追认关联交易的议案; (8)关于公司续聘 2017 年度审计机构的议案; (9)关于变更募集资金使用用途的议案; (10)关于收购新疆尤龙燃气有限公司 100%股权暨关联交易的议案; (11)关于收购巴州同益新能源有限公司 100%股权暨关联交易的议案; (12)关于收购房产暨关联
100、交易的议案; (13)关于追认公司 2017 年度偶发性关联交易的议案 3、2017 年 6 月 27 日,2017 年第二次临时股东大会审议通过: (1)关于选举苟安平先生为公司董事的议案; 4、2017 年 9 月 9 日,2017 年第三次临时股东大会审议通过: (1)关于公司向尤龙公司提供天然气电站供电服务暨关联交易的议案 5、2017 年 10 月 30 日,2017 年第四次临时股东大会审议通过: (1)关于变更公司经营范围暨修改公司章程的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次董事会、监事会、股东大会均符合公司法、公司章程、三会
101、议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度勤勉、诚信的履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均 公告编号：2018-024 35 严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公
102、司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理情况 公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律、法规、规范性文件及公司章程的相关规定，制定了对外投资管理制度。 1、公司通过电话、微信等方式广泛深入地与投资者沟通，在符合法律法规规范的前提下，客观介绍公司情况，虚心听取意见建议，提高沟通效率。 2、公司严格按照全国股转公司及信息披露管理制度的规定与要求，按时编制并披露公司定期报告及股东会决议、董事会决议、监事会决议和其他重要信息等临时报告，确保股东及潜在投资者能够及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状况等重
103、要信息。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况 公司在业务、资产、机构、人员、财务等方面具有完整的业务系统，具有面向市场的独立自主经营能力。 2、资产独立情况 公司拥有独立、完整的生产所需的资产，均拥有其权利凭证，不存在股东及其他关联方违规占用公司资金、资产和其他资源的情况。 3、人员独立情况 公司董事、监事及高级管理人员的选举或任免程序符合法定程序，公司高级管理人员均与公司签订了劳动合同并在公司领取报酬，不存在从关联公司领取报酬的情况。公司在劳动关系、人事及薪资管理等各方面均独立于控股
104、股东。 4、财务独立情况 公司设立了完全独立的财务部门，配备了相应的财务人员，建立了完全独立的会计核算体系，制定了完善的财务管理制度；公司独立在银行开立账户，依法独立纳税。 5、机构独立情况 公司根据实际情况和业务发展需要建立了适应自身特点的组织机构。公司具有独立的办公机构和场所，不存在混合经营、合署办公的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 依据公司法、公司章程及相关法律、法规的规定，结合自身实际情况，公司制定了一系列内控管理制度，董事会严格按照内部管理制度进行公司内部管理及运营。同时，公司将依据发展情况，不断更新和完善相关制度，保障公司健康平稳运行。 1、会计核算体系 报告期内，公司按照
105、国家法律法规关于会计核算的规定，根据公司自身情况制定了公司会计核算管 理制度，进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 公告编号：2018-024 36 2、财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作，规范财务管理，不断完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系 报告期内，公司围绕企业风险控制制度，在有效评审市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等 前提下，针对潜在风险采取预防性措施，做到事前预防、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善 风险控制体系。 本年度内未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关
106、情况 - 公告编号：2018-024 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 瑞华审字【2018】01780037 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 张吉文、黎苗青 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 瑞华 字201801780037 号 新疆凯龙清洁能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了新疆凯龙清洁能源股份有限公司（以下简称“
107、凯龙能源公司”）财务报表，包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表，2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了凯龙能源公司 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于凯龙能源公
108、司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 凯龙能源公司管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 公告编号：2018-024 38 在编制财务报表时，管理层负责评估凯龙能源公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设。 治理层负责监督凯龙能源公司的财务报告过程。 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的
109、重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊
110、导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对凯龙能源公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项
111、或情况可能导致凯龙能源公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通， 包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 公告编号：2018-024 39 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张吉文 中国北京 中国注册会计师：黎苗青 2018 年 4 月 25 日 - 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 43,778,548.20 88,665,056.82 结算备
112、付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 9,480,000.00 3,250,000.00 应收账款 六、3 95,418,733.55 86,974,096.29 预付款项 六、4 5,085,244.59 9,267,970.06 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 19,996.00 8,519,939.31 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 457,043.85 394
113、,935.88 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 2,841,018.88 5,051,999.83 流动资产合计 - 157,080,585.07 202,123,998.19 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 公告编号：2018-024 40 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 105,143,404.75 120,597,093.69 在建工程 六、9 27,331,905.54 4,525,673.78 工程物资
114、- - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、10 2,935,844.17 3,023,338.17 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、11 6,313,046.23 1,960,192.01 递延所得税资产 六、12 1,287,974.23 1,128,736.22 其他非流动资产 六、13 8,247,864.60 7,531,744.46 非流动资产合计 - 151,260,039.52 138,766,778.33 资产总计 - 308,340,624.59 340,890,776.52 流动负债： 短
115、期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、14 45,415,110.66 46,901,434.10 预收款项 六、15 72,500.99 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、16 1,128,219.52 771,088.80 应交税费 六、17 833,814.04 900,319.63 应付利息 - - 5,583.89 应付股利 - - - 其他应付款 六、18
116、 6,062,154.22 118,694,649.47 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 六、19 3,992,000.00 其他流动负债 - - - 公告编号：2018-024 41 流动负债合计 - 53,511,799.43 171,265,075.89 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收
117、益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 53,511,799.43 171,265,075.89 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、21 154,000,000.00 126,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、22 72,706,612.26 27,642,935.27 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、23 3,285,569.98 2,010,712.46 一般风险准备 - - - 未分配
118、利润 六、24 24,836,642.92 13,972,052.90 归属于母公司所有者权益合计 - 254,828,825.16 169,625,700.63 少数股东权益 - - - 所有者权益总计 - 254,828,825.16 169,625,700.63 负债和所有者权益总计 - 308,340,624.59 340,890,776.52 法定代表人：曾强 主管会计工作负责人：栗建峰 会计机构负责人：陈远秀 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 42,048,530.86 88,471,806.00 以公允价值计量且其变动计
119、入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 9,480,000.00 3,250,000.00 公告编号：2018-024 42 应收账款 - - - 预付款项 十四、1 95,399,846.02 86,955,208.76 应收利息 5,011,926.81 3,911,026.28 应收股利 - - - 其他应收款 十四、2 2,720,000.00 8,349,598.11 存货 457,043.85 394,935.88 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 2,416,182.69 4,651,234.86 流
120、动资产合计 - 157,533,530.23 195,983,809.89 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十四、3 9,172,379.76 - 投资性房地产 - - - 固定资产 - 104,230,443.80 119,597,641.04 在建工程 - 13,674,010.58 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 23,040.00 25,920.00 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 6,313,046.2
121、3 1,960,192.01 递延所得税资产 - 1,287,974.23 1,128,736.22 其他非流动资产 - 8,247,864.60 7,531,744.46 非流动资产合计 - 142,948,759.20 130,244,233.73 资产总计 - 300,482,289.43 326,228,043.62 流动负债： 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 41,682,094.91 46,236,470.79 预收款项 - 72,500.99 应付职工薪酬 - 1,113
122、,308.52 755,577.51 应交税费 - 833,742.68 900,233.23 应付利息 - - 5,583.89 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,811,512.69 114,353,680.47 公告编号：2018-024 43 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - 3,992,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 45,513,159.79 166,243,545.89 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - -
123、 - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 45,513,159.79 166,243,545.89 所有者权益： 股本 - 154,000,000.00 126,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 69,878,992.02 15,642,935.27 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 3,285,569.98 2,010,712.46 一般风
124、险准备 - - - 未分配利润 - 27,804,567.64 16,330,850.00 所有者权益合计 - 254,969,129.64 159,984,497.73 负债和所有者权益总计 - 300,482,289.43 326,228,043.62 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 113,949,066.95 74,841,809.53 其中：营业收入 六、25 113,949,066.95 74,841,809.53 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 102,337,765.80 7
125、2,729,435.97 公告编号：2018-024 44 其中：营业成本 六、26 95,717,633.86 61,565,556.20 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、26 173,055.75 102,161.14 销售费用 - - - 管理费用 六、27 5,279,527.36 6,362,075.64 财务费用 105,962.12 1,068,956.49 资产减值损失 六、29 1,061,586.71 3,63
126、0,686.50 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、30 10,032,087.90 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、31 2,357,225.67 - 其他收益 - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 13,968,526.82 12,144,461.46 加：营业外收入 六、32 495,933.46 1,010,724.61 减：营业外支出 六、33 586,364.15 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,87
127、8,096.13 13,155,186.07 减：所得税费用 六、34 1,738,648.59 -224,497.70 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 12,139,447.54 13,379,683.77 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 12,139,447.54 13,379,683.77 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 12,139,447.54 13,379,683.77 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的
128、其他综合收益的税后净额 - - - 公告编号：2018-024 45 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少
129、数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 12,139,447.54 13,379,683.77 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,139,447.54 13,379,683.77 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益 十四、2 0.08 0.11 （二）稀释每股收益 十四、2 0.08 0.11 法定代表人：曾强 主管会计工作负责人：栗建峰 会计机构负责人：陈远秀 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、4 113,949,066.95 74,841,809.53 减：营业成本 95,
130、717,633.86 61,565,556.20 税金及附加 164,560.41 102,161.14 销售费用 管理费用 4,678,901.26 5,622,933.77 财务费用 106,028.48 1,067,004.37 资产减值损失 1,061,586.71 3,630,686.50 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 十四、5 10,032,087.90 公告编号：2018-024 46 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 2,357,225.67 - 其他收益 - - -
131、二、营业利润（亏损以“”号填列） - 14,577,581.90 12,885,555.45 加：营业外收入 - 495,933.46 1,010,724.61 减：营业外支出 - 586,291.61 - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 14,487,223.75 13,896,280.06 减：所得税费用 - 1,738,648.59 -224,497.70 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 12,748,575.16 14,120,777.76 （一）持续经营净利润 - 12,748,575.16 14,120,777.76 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收
132、益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - 12,748,575.16
133、14,120,777.76 七、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.08 0.11 （二）稀释每股收益 - 0.08 0.11 （五）合并现金流量表 单位：元 公告编号：2018-024 47 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 90,627,288.39 48,947,629.25 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允
134、价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、35(1) 1,043,441.92 2,028,444.86 经营活动现金流入小计 - 91,670,730.31 50,976,074.11 购买商品、接受劳务支付的现金 - 72,609,791.74 54,567,881.11 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续
135、费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 14,182,123.38 10,098,641.93 支付的各项税费 5,209,788.47 1,253,126.68 支付其他与经营活动有关的现金 六、35(2) 2,016,588.89 6,865,614.13 经营活动现金流出小计 - 94,018,292.48 72,785,263.85 经营活动产生的现金流量净额 - -2,347,562.17 -21,809,189.74 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 8,660,000.00 13,558,219.30 取得投
136、资收益收到的现金 - 1,680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 23,710,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 32,370,000.00 15,238,219.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 40,025,610.54 7,391,920.46 投资支付的现金 - - - 公告编号：2018-024 48 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 六、36(2) -1,166,704.09 - 支
137、付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 38,858,906.45 7,391,920.46 投资活动产生的现金流量净额 - -6,488,906.45 7,846,298.84 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - 87,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、35(3) 1,160,000.00 34,167,046.96 筹资活动现金流入小计 11,160,000.00 121,167,0
138、46.96 偿还债务支付的现金 13,992,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 264,641.40 1,073,996.77 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、35(4) 32,953,398.60 3,190,000.00 筹资活动现金流出小计 47,210,040.00 24,263,996.77 筹资活动产生的现金流量净额 - -36,050,040.00 96,903,050.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -44,886,508.
139、62 82,940,159.29 加：期初现金及现金等价物余额 - 88,665,056.82 5,724,897.53 六、期末现金及现金等价物余额 - 43,778,548.20 88,665,056.82 法定代表人：曾强 主管会计工作负责人：栗建峰 会计机构负责人：陈远秀 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 90,627,288.39 48,947,629.25 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 870,528.16 1,035,845.80 经营活动现金流入小
140、计 - 91,497,816.55 49,983,475.05 购买商品、接受劳务支付的现金 - 72,108,004.70 54,177,165.45 支付给职工以及为职工支付的现金 - 13,972,530.18 9,934,548.81 支付的各项税费 - 5,203,378.01 1,245,516.22 支付其他与经营活动有关的现金 - 1,818,941.09 6,481,466.77 经营活动现金流出小计 - 93,102,853.98 71,838,697.25 经营活动产生的现金流量净额 - -1,605,037.43 -21,855,222.20 二、投资活动产生的现金流量
141、： 公告编号：2018-024 49 收回投资收到的现金 - 8,660,000.00 13,558,219.30 取得投资收益收到的现金 - 1,680,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 23,710,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 32,370,000.00 15,238,219.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 39,704,901.80 3,780,218.91 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现
142、金净额 六、36(2) -1,166,704.09 - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 38,538,197.71 3,780,218.91 投资活动产生的现金流量净额 - -6,168,197.71 11,458,000.39 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 84,000,000.00 取得借款收到的现金 - 10,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 160,000.00 34,527,046.96 筹资活动现金流入小计 - 10,160,000.00 118,527,046.96
143、偿还债务支付的现金 - 13,992,000.00 20,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 264,641.40 1,073,996.77 支付其他与筹资活动有关的现金 - 34,553,398.60 3,190,000.00 筹资活动现金流出小计 - 48,810,040.00 24,263,996.77 筹资活动产生的现金流量净额 - -38,650,040.00 94,263,050.19 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -46,423,275.14 83,865,828.38 加：期初现金及现金等价物余额
144、- 88,471,806.00 4,605,977.62 六、期末现金及现金等价物余额 - 42,048,530.86 88,471,806.00 公告编号：2018-024 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 126,000,000.00 - - - 27,642,935.27 - - - 2,010,712.46 - 16,330,850.00 - 171,984,497.73 加：
145、会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - -2,358,797.10 -2,358,797.10 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 126,000,000.00 - - - 27,642,935.27 - - - 2,010,712.46 - 13,972,052.90 - 169,625,700.63 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 28,000,000.00 - - - 45,063,676.9
146、9 - - - 1,274,857.52 - 10,864,590.02 - 85,203,124.53 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,139,447.54 - 12,139,447.54 （二）所有者投入和减少资本 28,000,000.00 - - - 42,236,056.75 - - - - - - - 70,236,056.75 1股东投入的普通股 28,000,000.00 - - - 56,000,000.00 - - - - - - - 84,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - -
147、- 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -13,763,943.25 - - - - - - - -13,763,943.25 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,274,857.52 - -1,274,857.52 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,274,857.52 - -1,274,857.52 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-024 51 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
148、 - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 2,827,620.24 - - - - - - - 2,827,620.24 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 2,827,620.24 - - - - - - - 2,827,620.24 （五）专项储备 - - - - - - - - - - - -
149、- 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 154,000,000.00 - - - 72,706,612.26 - - - 3,285,569.98 - 24,836,642.92 - 254,828,825.16 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 126,
150、000,000.00 - - - 15,642,935.27 - - - 598,634.68 - 3,622,150.02 - 145,863,719.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - 12,000,000.00 - - - - - -1,617,703.11 - 10,382,296.89 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 126,000,000.00 - - - 27,642,935.27 - - - 5
151、98,634.68 - 2,004,446.91 - 156,246,016.86 公告编号：2018-024 52 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,412,077.78 - 11,967,605.99 - 13,379,683.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 13,379,683.77 - 13,379,683.77 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - -
152、- - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,412,077.78 - -1,412,077.78 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,412,077.78 - -1,412,077.78 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - -
153、- - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：
154、2018-024 53 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 126,000,000.00 - - - 27,642,935.27 - - - 2,010,712.46 - 13,972,052.90 - 169,625,700.63 法定代表人：曾强 主管会计工作负责人：栗建峰 会计机构负责人：陈远秀 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 126,000,000.00 - - - 15
155、,642,935.27 - - - 2,010,712.46 - 16,330,850.00 159,984,497.73 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 126,000,000.00 - - - 15,642,935.27 - - - 2,010,712.46 - 16,330,850.00 159,984,497.73 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 28,000,000.00 - - - 54,236,056.7
156、5 - - - 1,274,857.52 - 11,473,717.64 94,984,631.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,748,575.16 12,748,575.16 （二）所有者投入和减少资本 28,000,000.00 - - - 54,236,056.75 - - - - - - 82,236,056.75 1股东投入的普通股 28,000,000.00 - - - 56,000,000.00 - - - - - - 84,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所
157、有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -1,763,943.25 - - - - - - -1,763,943.25 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,274,857.52 - -1,274,857.52 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,274,857.52 - -1,274,857.52 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-024 54 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - -
158、 - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - -
159、- - - - - 四、本年期末余额 154,000,000.00 - - - 69,878,992.02 - - - 3,285,569.98 - 27,804,567.64 254,969,129.64 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 126,000,000.00 - - - 15,642,935.27 - - - 598,634.68 - 3,622,150.02 145,863,719.97 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -
160、- 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 126,000,000.00 - - - 15,642,935.27 - - - 598,634.68 - 3,622,150.02 145,863,719.97 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,412,077.78 - 12,708,699.98 14,120,777.76 公告编号：2018-024 55 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 14,120,777.76 14,120,7
161、77.76 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,412,077.78 - -1,412,077.78 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,412,077.78 - -1,412,077.78 - 2提取一般
162、风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - -
163、- - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 126,000,000.00 - - - 15,642,935.27 - - - 2,010,712.46 - 16,330,850.00 159,984,497.73 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 16 财务报表附注 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 新疆凯龙清洁能源股份有限公司，前
164、身为新疆凯龙能源有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）于 2011 年 8 月成立，并取得克拉玛依市工商行政管理局核发的650200050017634 号企业法人营业执照，注册资本 2000 万元，实收资本 1080 万元。法定代表人为曾强，其中，股东克拉玛依市尤龙技术服务有限公司认缴注册资本1200 万元，实际出资 720 万元；股东曾强认缴注册资本 600 万元，实际出资 360 万元；股东董新民认缴注册资本 200 万元，实际出资 0 万元。 2013 年 3 月，根据股东会决议，股东曾强将其持有的 600 万元股权（实际出资360 万元）、股东董新民将其持有的 200 万元股权（实际
165、出资 0 万元），按原值以货币形式转让给股东克拉玛依市尤龙技术服务有限公司。2013 年 4 月克拉玛依市尤龙技术服务有限公司以货币增资 920 万元，增资后实收资本为 2000 万元。 2014 年 3 月，克拉玛依市尤龙技术服务有限公司以货币形式新增注册资本 1200万元，注册资本由 2000 万元增至 3200 万元，经营期限由 10 年变更为长期；2014 年8 月，克拉玛依市尤龙技术服务有限公司以债转股形式新增注册资本 6604 万元，注册资本由 3200 万元增至 9804 万元；2014 年 12 月，克拉玛依市尤龙技术服务有限公司以货币形式新增注册资本 2296 万元，注册资本
166、由 9804 万元增至 12100 万元。 2015 年 3 月，本公司法定代表人由曾强变更为肖蓉；2015 年 7 月 28 日，克拉玛依市尤龙技术服务有限公司以货币形式新增注册资本 500 万元，注册资本由 12100 万元增至 12600 万元；同时，克拉玛依市尤龙技术服务有限公司将其持有的 3780 万元股权转让给曾强，转让后，克拉玛依市尤龙技术服务有限公司出资比例为 70%，曾强出资比例为 30%。 2015 年 12 月 15 日，根据本公司临时股东会决议，截止 2015 年 7 月 31 日止各股东拥有本公司的所有者权益 141,642,935.27 元，按原实收资本 1:1 的
167、原则折股为人民币 126,000,000.00 元，其中注册资本为 126,000,000.00 元，其余 15,642,935.27 元记入资本公积。公司整体改制为股份有限公司，更名为新疆凯龙清洁能源股份有限公司，法定代表人由肖蓉变更为曾强。公司于 2016 年 1 月 15 日取得克拉玛依市工商管理局换发的 91650200580216296K 号三证合一的企业法人信用代码。 2016 年 6 月 29 日，股转系统函【2016】4692 号文件，同意新疆凯龙清洁能源股新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 17 份有限公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，本公司于 201
168、6 年 7 月 13 日完成股份初始登记。 根据公司于 2016 年 11 月 8 日召开的第一届董事会第五次会议和 2016 年 11 月 25日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过关于新疆凯龙清洁能源股份有限公司股 票 发 行 方 案 的 议 案 的 决 议 和 修 改 后 的 公 司 章 程 ， 公 司 发 行 数 量 不 超 过28,000,000.00 股（含 28,000,000.00 股），每股面值人民币 1.00 元。本次发行的价格为 3.00 元/股，实际发行的股数为 28,000,000.00 股，募集资金总额为 84,000,000.00元，本期发行之前，公司原
169、注册资本为 126,000,000.00 元，股本为 126,000,000.00 元。公司通过本次发行普通股的方式申请增加注册资本人民币 28,000,000.00 元，变更后注册资本为 154,000,000.00 元，股本为 154,000,000.00 元，新增资本公积 56,000,000.00元。 公司现位于克拉玛依市迎宾大道 69-1107 号，注册资本 15,400.00 万元。 本公司主要从事放空天然气的净化、回收及综合利用；天然气主动力服务；天然气、液化石油气生产；压缩气体及液化气体（甲烷）批发等业务。 本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 25 日决议批准报
170、出。 本公司 2017 年度纳入合并范围的子公司共 3 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。其中，同一控制下企业合并增加子公司 2 户，详见本附注七“合并范围的变更”。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规
171、定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017年 12 月 31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017
172、 年度财务报表附注 18 的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司及子公司从事天然气主动力服务及天然气回收业务。本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、18“收入”各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、23“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或
173、现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及境内子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。本企业不涉及非同一控制下企业合并。 同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并
174、，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并
175、且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 19 司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公
176、司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 6、现金及现金等价物的确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其
177、他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价
178、模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。本公司金融资产全部为贷款和应收款项。 贷款和应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收账款及其他应收款 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 20 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融资产减值
179、除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未
180、来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 （4）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。本公司金融负债全部为其他金融负债。 其他金融负
181、债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （5）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负
182、债）之间的差额，计入当期损益。 （6）权益工具 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 21 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 8、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的
183、，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提
184、坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项 目 计提方法 账龄组合 除单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项、单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项、合并范围内关联方应收款项、备用金款外的应收款项 合并范围内关联方应收款项及备用金 不计提坏账 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例（
185、%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 22 账 龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 4-5 年 80 80 5 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明
186、显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 9、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、周转材料等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估
187、计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法。 低值易耗品于领用时按五五摊销法摊销。 10、长期股权投资 新疆凯龙清洁能源股
188、份有限公司 2017 年度财务报表附注 23 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合
189、并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权
190、投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权
191、投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 24 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期
192、股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，
193、以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 处置长期股权投资 长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入所有者权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利
194、润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 11、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利
195、益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 25 响进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 年限平均法 10 5 9.50 运输设备 年限平均法 5 5 19.00 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公
196、司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 （4）融资租入固定资产的认定依据及计价方法 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧；无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 （5）其他说明 与固定资
197、产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 12、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。
198、在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 13、借款费用 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 26 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生
199、的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的
200、购建或生产活动重新开始。 14、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计
201、净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 27 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 15、长期待摊费用 长期待摊
202、费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后
203、的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回
204、金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计划。采用设定提存计划的，相应的应缴存金额于发
205、生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 28 供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债
206、确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 18、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 天然气主动力服务收入：本公司主要从事天然气发电业务，结算时根据耗用天然气数量或者发出电量与客户结算，月末，根据与客户共同确认的天然气流量（或电量）及合同价格确
207、认天然气发电收入。 天然气回收收入确认：本公司从事天然气回收业务，结算时根据回收的天然气量和混烃量与客户结算。月末，根据与客户共同确认回收的天然气量和混烃量及合同价格确认天然气回收收入。 （2）提供劳务收入 本公司确认提供劳务收入的具体标准： 根据合同约定，按合同约定在提供劳务的期间按工作量确认收入。 19、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可
208、靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 29 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，将其整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务的
209、实质，计入其他收益或冲减相关成本费用；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 20、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及
210、递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的
211、递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于
212、资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 30 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结
213、算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 21、租赁 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
214、（1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 22、重要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未发生重大会计政策变更。 （2
215、）会计估计变更 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司未发生重大会计估计变更。 23、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 31 估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额
216、进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会
217、计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表
218、明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的
219、。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧费用进行调整。 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 32 （5）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的
220、当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税电费收入与租赁收入按 17%、天然气销售收入 2017 年 1 至 6 月份按 13%税率、2017 年 7-12 月份按 11%税率、天然气回收收入按 17%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的 7%计缴。 企业所得税 母公司按应纳税所得额的 15%计缴，子公司按应纳税所得额的 25%计缴。 2、税收优惠及批文 本公司根据新疆维吾尔自治区经济和信息化委员会发布的新经信产业函【2016】420 号关于确认新疆凯龙清洁能源股份有限公
221、司主营业务符合国家鼓励类目录的函，并在克拉玛依市克拉玛依区国家税务局备案，享受设在西部地区的鼓励类产业企业减按15%的税率征收企业所得税的税收优惠政策。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“年初”指 2017年 1 月 1 日，“年末”指 2017 年 12 月 31 日；“本年”指 2017 年度，“上年”指 2016年度。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 20.00 银行存款 43,778,528.20 88,665,056.82 合 计 43,778,548.20 88,665,056.82 2、应收票据 （1）应收票据
222、分类 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 33 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 8,480,000.00 2,750,000.00 商业承兑汇票 1,000,000.00 500,000.00 合 计 9,480,000.00 3,250,000.00 （2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 银行承兑汇票 6,780,000.00 商业承兑汇票 2,700,000.00 合 计 9,480,000.00 注：本期年末终止确认金额均为年末未到期已背书金额。 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额
223、 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 104,005,228.40 100.00 8,586,494.85 8.26 95,418,733.55 其中：账龄组合 103,986,340.87 99.98 8,586,494.85 8.26 95,399,846.02 关联方组合 18,887.53 0.02 18,887.53 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 104,005,228.40 100.00 8,586,494.85 8.26 95,418,733.55 （
224、续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏94,063,417.73 100.00 7,089,321.44 7.54 86,974,096.29 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 34 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 账准备的应收账款 其中：账龄组合 94,044,530.20 99.98 7,089,321.44 7.54 86,974,096.29 关联方组合 18,887.53 0.02 单
225、项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 94,063,417.73 100.00 7,089,321.44 7.54 86,974,096.29 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 90,690,804.19 4,534,540.20 5.00 1 至 2 年 3,964,001.69 396,400.17 10.00 2 至 3 年 6,755,205.99 1,351,041.20 20.00 3 至 4 年 130,000.00 65,000.00 50.00 4 至 5 年 1,034,078.62 8
226、27,262.90 80.00 5 年以上 1,412,250.38 1,412,250.38 100.00 合 计 103,986,340.87 8,586,494.85 （续） 账 龄 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 76,249,955.08 3,812,497.75 5.00 1 至 2 年 14,856,849.86 1,485,684.99 10.00 2 至 3 年 337,996.80 67,599.36 20.00 3 至 4 年 1,187,478.08 593,739.04 50.00 4 至 5 年 1,412,250.38 1,129,800
227、.30 80.00 合 计 94,044,530.20 7,089,321.44 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,497,173.41 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本 公 司 本 年 按 欠 款 方 归 集 的 年 末 余 额 前 五 名 应 收 账 款 汇 总 金 额 为新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 35 53,419,052.41 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 51.06%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 2,758,022.99 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄
228、年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,338,616.77 63.63 3,428,709.33 37.00 1 至 2 年 287,538.96 5.99 1,856,495.52 20.03 2 至 3 年 333,700.65 6.95 3,202,920.78 34.56 3 年以上 1,125,388.21 23.43 779,844.43 8.41 合 计 5,085,244.59 9,267,970.06 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 1,863,614.70元，占预付账
229、款年末余额合计数的比例为 38.81%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 19,996.00 100.00 19,996.00 其中：账龄组合 关联方及备用金组合 19,996.00 100.00 19,996.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 19,996.00 100.00 19,996.00 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例
230、（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 36 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 8,955,526.01 100.00 435,586.70 4.86 8,519,939.31 其中：账龄组合 8,685,867.00 96.99 435,586.70 5.01 8,250,280.30 关联方及备用金组合 269,659.01 3.01 269,659.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 8,955,5
231、26.01 100.00 435,586.70 4.86 8,519,939.31 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 无 合 计 （续） 账 龄 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 8,660,000.00 433,000.00 5.00 1 至 2 年 25,867.00 2,586.70 10.00 合 计 8,685,867.00 435,586.70 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-435,586.70 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面
232、余额 年初账面余额 往来款 8,685,867.00 为职工代垫款项 19,996.00 269,659.01 合 计 19,996.00 8,955,526.01 6、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 457,043.85 457,043.85 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 37 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 合 计 457,043.85 457,043.85 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 394,935.88 394,935.88 合 计 394,935.88 394
233、,935.88 7、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 税金（待抵扣进项税） 424,836.19 5,051,999.83 预缴企业所得税 2,416,182.69 合 计 2,841,018.88 5,051,999.83 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 工具器具 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 943,575.55 165,755,469.23 2,986,567.54 3,048,351.27 686,062.97 173,420,026.56 2、本年增加金额 2,054,438.00 18,545,940.48 2,4
234、78,042.45 1,403,317.36 27,820.02 24,509,558.31 （1）购置 2,054,438.00 18,545,940.48 2,478,042.45 1,403,317.36 27,820.02 24,509,558.31 （2）在建工程转入 3、本年减少金额 34,322,905.28 2,364,658.17 453,846.16 37,141,409.61 （1）处置或报废 34,322,905.28 2,364,658.17 453,846.16 37,141,409.61 4、年末余额 2,998,013.55 149,978,504.43 3,0
235、99,951.82 3,997,822.47 713,882.99 160,788,175.26 二、累计折旧 1、年初余额 50,974.95 49,748,445.73 1,348,721.17 1,133,713.51 541,077.51 52,822,932.87 2、本年增加金额 142,427.16 12,549,493.61 1,521,140.97 505,528.91 85,612.23 14,804,202.88 （1）计提 142,427.16 12,549,493.61 1,521,140.97 505,528.91 85,612.23 14,804,202.88 3
236、、本年减少金额 10,206,405.53 1,591,678.42 184,281.29 11,982,365.24 （1）处置或报废 10,206,405.53 1,591,678.42 184,281.29 11,982,365.24 4、年末余额 193,402.11 52,091,533.81 1,278,183.72 1,454,961.13 626,689.74 55,644,770.51 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 38 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 工具器具 电子设备 合 计 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提
237、3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 2,804,611.44 97,886,970.62 1,821,768.10 2,542,861.34 87,193.25 105,143,404.75 2、年初账面价值 892,600.60 116,007,023.50 1,637,846.37 1,914,637.76 144,985.46 120,597,093.69 9、在建工程 （1）在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 发电机改造项目 13,674,010.58 13,674,010.
238、58 轮台 CNG 子母站 13,657,894.96 13,657,894.96 4,483,865.78 4,483,865.78 塔河桥天然气综合利用供气工程 41,808.00 41,808.00 合 计 27,331,905.54 27,331,905.54 4,525,673.78 4,525,673.78 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定资产金额 本年其他减少金额 年末余额 发电机改造项目 19,661,440.00 13,674,010.58 13,674,010.58 新建（CNG）加气站母站工程 14,000,00
239、0.00 4,483,865.78 9,174,029.18 13,657,894.96 合 计 19,661,440.00 4,483,865.78 22,848,039.76 27,331,905.54 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 39 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程 进度 利息资本化累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率（%） 资金来源 发电机改造项目 70.00 70.00 自有资金 新建（
240、CNG）加气站母站工程 97.56 97.56 自有资金 注：新建（CNG）加气站母站工程必须经过消防验收才能达到可使用状态。于 2018年 4 月 3 日，新疆维吾尔自治区公安消防总队、工商行政管理局依据 DB65/3253-2010建筑消防设施质量检测评定规程以及技术规程内所引用技术规范、规程及法律法规，出具了报告编号为：JG20180307172122 的建筑消防设施竣工检测报告。 10、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 合 计 一、账面原值 1、年初余额 3,104,970.00 28,800.00 3,133,770.00 2、本年增加金
241、额 3、本年减少金额 28,500.00 28,500.00 4、年末余额 3,076,470.00 28,800.00 3,105,270.00 二、累计摊销 1、年初余额 107,551.83 2,880.00 110,431.83 2、本年增加金额 56,114.00 2,880.00 58,994.00 （1）计提 56,114.00 2,880.00 58,994.00 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 163,665.83 5,760.00 169,425.83 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面
242、价值 1、年末账面价值 2,912,804.17 23,040.00 2,935,844.17 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 40 项 目 土地使用权 专利权 非专利技术 财务软件 合 计 2、年初账面价值 2,997,418.17 25,920.00 3,023,338.17 11、长期待摊费用 项 目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 1、青海项目 663,083.48 2,588,758.91 406,013.83 2,845,828.56 2、顺北项目 1,297,108.53 1,095,033.06 304,923.92 2,0
243、87,217.67 3、平台项目 1,380,000.00 1,380,000.00 合 计 1,960,192.01 5,063,791.97 710,937.75 6,313,046.23 12、递延所得税资产 （1）递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 8,586,494.87 1,287,974.23 7,524,908.14 1,128,736.22 合 计 8,586,494.87 1,287,974.23 7,524,908.14 1,128,736.22 13、其他非流动资产 项 目
244、 年末余额 年初余额 预付设备款 8,247,864.60 7,531,744.46 合 计 8,247,864.60 7,531,744.46 14、应付账款 （1）应付账款列示 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 14,429,842.17 11,083,756.83 1 至 2 年 2,830,469.55 10,327,334.47 2 至 3 年 3,631,244.83 16,011,506.50 3 年以上 24,523,554.11 9,478,836.30 合 计 45,415,110.66 46,901,434.10 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款
245、项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 济南柴油机股份有限公司 25,523,192.80 合同约定三年内付清 合 计 25,523,192.80 15、预收款项 （1）预收款项列示 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 41 账 龄 年末余额 年初余额 1 年以内（含 1 年） 72,500.99 合 计 72,500.99 16、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 771,088.80 13,431,519.87 13,074,389.15 1,128,219.52 二、离职后福利-设定提存计划 1,107,7
246、34.23 1,107,734.23 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 771,088.80 14,539,254.10 14,182,123.38 1,128,219.52 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 709,984.96 10,880,955.17 10,539,718.83 1,051,221.30 2、职工福利费 -975.00 1,361,025.80 1,360,050.80 3、社会保险费 666,269.16 666,269.16 其中：医疗保险费 590,143.68 590,143.68 工伤保
247、险费 31,197.09 31,197.09 生育保险费 44,928.39 44,928.39 4、住房公积金 5、工会经费和职工教育经费 62,078.84 523,269.74 508,350.36 76,998.22 合 计 771,088.80 13,431,519.87 13,074,389.15 1,128,219.52 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 1,064,527.24 1,064,527.24 2、失业保险费 43,206.99 43,206.99 3、企业年金缴费 合 计 1,107,734.23 1,107,7
248、34.23 17、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 652,840.43 印花税 61,950.40 89,854.80 城市维护建设税 55,277.14 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 42 项 目 年末余额 年初余额 个人所得税 24,262.40 12,008.11 教育费附加 23,690.20 地方教育费附加 15,793.47 企业所得税 798,456.72 合 计 833,814.04 900,319.63 18、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 借款 3,445,135.80 32,497,111.
249、29 土地出让金 1,745,700.00 1,745,700.00 工会经费 456,089.21 359,769.56 残保金 211,237.18 0.26 暂估费用 185,257.14 报销款 11,599.90 26,636.53 代垫费用 4,716.99 备用金 2,418.00 25,867.00 投资款 84,000,000.00 往来款 39,564.83 合 计 6,062,154.22 118,694,649.47 19、一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款 3,992,000.00 合 计 3,992,000.00 20、政府补
250、助 1、本年初始确认的政府补助的基本情况 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产账面价值 递延收益 其他收益 营业外收入 冲减成本费用 新三板补助资金 400,000.00 400,000.00 是 合 计 400,000.00 2、计入本年损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 43 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计入营业外收入 冲减成本费用 新三板补助资金 400,000.00 合 计 400,000.00 21、股本 项目 年初余额
251、本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 126,000,000.00 28,000,000.00 28,000,000.00 154,000,000.00 注：本次增资金额已经瑞华验字【2016】01780009 号验资报告审验，款项已于2016 年 12 月 8 日进账，于 2017 年 2 月 20 日完成股权登记。详见附注一、公司基本情况。 22、资本公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 股本溢价 15,642,935.27 54,962,264.15 726,207.40 69,878,992.02 其他资本公积 12,
252、000,000.00 2,827,620.24 12,000,000.00 2,827,620.24 合 计 27,642,935.27 57,789,884.39 12,726,207.40 72,706,612.26 注： 1）资本公积-资本溢价本年增加 5,496.23 万元为增资溢价，详见附注一、公司基本情况。资本公积-资本溢价本年减少 72.62 万元为本年同一控制下企业合并产生。 2）资本公积-其他资本公积期初、本年变动为本年同一控制下企业合并产生。 23、盈余公积 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 法定盈余公积 2,010,712.46 1,274,857.52 3
253、,285,569.98 合 计 2,010,712.46 1,274,857.52 3,285,569.98 注：根据公司法、公司章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积。法定盈余公积累计额达到本公司注册资本 50%以上的，不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前年度亏损或增加股本。 24、未分配利润 项 目 本 年 上 年 调整前上年末未分配利润 16,330,850.00 3,622,150.02 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） -2,358,797.10 -1,617,703.11 调整后年初未分配利润
254、13,972,052.90 2,004,446.91 加：本年归属于母公司股东的净利润 12,139,447.54 13,379,683.77 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 44 项 目 本 年 上 年 减：提取法定盈余公积 -1,274,857.52 1,412,077.78 年末未分配利润 24,836,642.92 13,972,052.90 注：年初未分配利润调整金额为同一控制下企业合并产生。 25、营业收入和营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 113,807,131.47 95,693,199.24 71,320,2
255、79.45 58,304,880.44 天然气主动力服务 104,099,801.74 85,913,516.26 69,322,312.72 54,584,792.68 天然气回收 9,707,329.73 9,779,682.98 1,997,966.73 3,720,087.76 其他业务 141,935.48 24,434.62 3,521,530.08 3,260,675.76 租赁 141,935.48 24,434.62 3,521,530.08 3,260,675.76 合 计 113,949,066.95 95,717,633.86 74,841,809.53 61,565,
256、556.20 26、税金及附加 项 目 本年发生额 上年发生额 印花税 62,967.60 90,854.80 城市维护建设税 55,277.14 600.58 教育费附加 23,690.20 地方教育费附加 15,793.47 房产税 7,812.00 600.58 车船使用税 7,272.00 10,705.76 土地使用税 243.34 合 计 173,055.75 102,161.14 27、管理费用 项 目 本年发生额 上年发生额 工资及社保 2,464,236.80 3,266,190.37 中介服务费 1,148,465.75 1,268,989.56 业务招待费 658,801
257、.09 196,063.34 折旧费 244,082.81 212,370.22 房屋租赁费 185,257.14 426,217.27 差旅费 43,110.84 261,693.92 办公费 32,502.76 147,152.85 运输费 19,360.60 30,726.42 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 45 项 目 本年发生额 上年发生额 广告费 3,736.23 116,665.13 其他 479,973.34 436,006.56 合 计 5,279,527.36 6,362,075.64 28、财务费用 项 目 本年发生额 上年发生额 利息支出 2
258、59,057.51 1,039,554.01 减：利息收入 201,010.71 28,515.27 其他 47,915.32 57,917.75 合 计 105,962.12 1,068,956.49 29、资产减值损失 项 目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 1,061,586.71 3,630,686.50 合 计 1,061,586.71 3,630,686.50 30、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的其他非流动资产收益 -67,509.71 其他 10,099,597.61 合 计 10,032,087.90 31、资产处置收益 项 目 本年发生额 上年发生额
259、 计入当年非经常性损益的金额 固定资产处置收益 2,357,225.67 2,357,225.67 合 计 2,357,225.67 2,357,225.67 32、营业外收入 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 政府补助 400,000.00 1,000,000.00 400,000.00 其他 95,933.46 10,724.61 95,933.46 合 计 495,933.46 1,010,724.61 495,933.46 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务
260、报表附注 46 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 新三板补助资金 400,000.00 与收益相关 克拉玛依区企业进入全国中小企业股份转让系统挂牌资助 1,000,000.00 与收益相关 合 计 400,000.00 1,000,000.00 33、营业外支出 项 目 本年发生额 上年发生额 计入当年非经常性损益的金额 罚款支出 511,758.05 511,758.05 赔偿收入 37,145.37 37,145.37 其他 37,460.73 37,460.73 合 计 586,364.15 586,364.15 34、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 本年
261、发生额 上年发生额 当期所得税费用 1,897,886.60 -69,316.89 递延所得税费用 -159,238.01 -155,180.81 合 计 1,738,648.59 -224,497.70 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本年发生额 利润总额 13,878,096.13 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,081,714.42 子公司适用不同税率的影响 -60,912.76 调整以前期间所得税的影响 -657,513.94 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 375,360.87 所得税费用 1,738,648.59 35、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有
262、关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 政府补助 400,000.00 1,000,000.00 往来款 275,530.01 989,204.98 利息收入 201,010.71 28,515.27 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 47 项 目 本年发生额 上年发生额 其他 166,901.20 10,724.61 合 计 1,043,441.92 2,028,444.86 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 往来款 649,597.52 4,757,814.73 支付各项费用 1,366,991.37 2,107,799.40 合
263、 计 2,016,588.89 6,865,614.13 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 关联方借款 1,160,000.00 34,167,046.96 合 计 1,160,000.00 34,167,046.96 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本年发生额 上年发生额 关联方还款 32,953,398.60 3,190,000.00 合 计 32,953,398.60 3,190,000.00 36、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 12,139,447.
264、54 13,379,683.77 加：资产减值准备 1,061,586.71 3,630,686.50 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 14,804,202.88 17,293,328.35 无形资产摊销 58,994.00 58,994.00 长期待摊费用摊销 710,937.75 92,614.85 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -2,357,225.67 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 259,057.51 1,039,554.01 投资损失（收益以“”号填列） -
265、10,032,087.90 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -159,238.01 -155,180.81 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 48 补充资料 本年金额 上年金额 存货的减少（增加以“”号填列） -62,107.97 -249,647.19 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -13,790,454.62 -22,536,745.09 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -27,716,180.05 -24,330,390.23 其他 经营活动产生的现金流量净额 -15,050,979.93 -2
266、1,809,189.74 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的年末余额 43,778,548.20 88,665,056.82 减：现金的年初余额 88,665,056.82 5,724,897.53 加：现金等价物的年末余额 减：现金等价物的年初余额 现金及现金等价物净增加额 -44,886,508.62 82,940,159.29 （2）本年支付的取得子公司的现金净额 项 目 金 额 本年发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 其中：新疆尤龙燃气有限公司 新疆巴州同益新能源有限公司
267、 减：购买日子公司持有的现金及现金等价物 其中：新疆尤龙燃气有限公司 1,084,552.52 新疆巴州同益新能源有限公司 82,151.57 加：以前期间发生的企业合并于本年支付的现金或现金等价物 其中：新疆尤龙燃气有限公司 新疆巴州同益新能源有限公司 取得子公司支付的现金净额 -1,166,704.09 （3）现金及现金等价物的构成 项 目 年末余额 年初余额 一、现金 43,778,548.20 88,665,056.82 其中：库存现金 20.00 可随时用于支付的银行存款 43,778,528.20 88,665,056.82 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注
268、 49 项 目 年末余额 年初余额 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 43,778,548.20 88,665,056.82 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 七、合并范围的变更 1、同一控制下企业合并 （1）本年发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例（%） 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 新疆巴州同益新能源有限公司 100.00 合并前后受同一控制方控制 2017-9-30 实际控制 新疆尤龙燃气有限公司
269、 100.00 合并前后受同一控制方控制 2017-7-31 实际控制 （续） 被合并方名称 合并当年年初至合并日被合并方的收入 合并当年年初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 新疆巴州同益新能源有限公司 -376,460.09 145,288.69 -416,410.17 新疆尤龙燃气有限公司 -92,363.05 -44,757.99 （2）合并成本 合并成本 新疆巴州同益新能源有限公司 新疆尤龙燃气有限公司 非现金资产的账面价值 8,046,200.00 1,852,387.16 注：合并成本的确定依据为：万隆（上海）资产评估有限公司于 2017
270、年分别出具了报告号为万隆评报字（2017）第 1204 号和万隆评报字（2017）第 1203 号的拟收购新疆巴州同益新能源有限公司及新疆尤龙燃气有限公司股东全部权益价值的评估报告。 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 项 目 新疆巴州同益新能源有限公司 新疆尤龙燃气有限公司 合并日 上年年末 合并日 上年年末 资产： 14,673,748.34 13,973,554.35 1,742,104.19 1,834,467.24 货币资金 82,151.57 64,833.38 1,084,552.52 128,417.44 应收款项 164,176.22 164,176.22 新疆凯龙清洁
271、能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 50 项 目 新疆巴州同益新能源有限公司 新疆尤龙燃气有限公司 合并日 上年年末 合并日 上年年末 预付款项 5,753,983.78 5,320,943.78 36,000.00 36,000.00 其他应收款 22,000.00 25,000.00 179,996.00 1,145,341.20 其他流动资产 424,757.57 400,764.97 固定资产 495,272.04 545,052.05 441,555.67 454,400.60 在建工程 4,804,574.52 4,483,865.78 41,808.00 无形资产 2,
272、926,832.64 2,968,918.17 28,500.00 负债： 7,243,472.77 6,166,818.69 应付款项 810,252.00 810,252.00 应付职工薪酬 14,200.00 15,511.29 应交税费 47.22 86.40 其他应付款 6,418,973.55 5,340,969.00 净资产 7,430,275.57 7,806,735.66 1,742,104.19 1,834,467.24 减：少数股东权益 取得的净资产 7,430,275.57 7,806,735.66 1,742,104.19 1,834,467.24 八、在其他主体中的
273、权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 新疆巴州同益新能源有限公司 新疆 新疆巴州轮台县 商务服务业 100.00 同一控制下合并 新疆尤龙燃气有限公司 新疆 新疆库尔勒市 商务服务业 100.00 同一控制下合并 沙雅县雅龙清洁能源有限公司 新疆 新疆阿克苏地区 生态保护和环境治理业 100.00 设立 注：沙雅县雅龙清洁能源有限公司是本公司在 2015 年度设立的子公司，截止到2017 年 12 月 31 日止，本公司尚未出资。 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括应收账款、应收票据、其
274、他应收款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 51 1、信用风险 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 2、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。 十、关联方及关联交易 1、本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 克拉玛依市尤龙技
275、术服务有限公司 克拉玛依市 技术服务 13107 万元 70.00 70.00 注：本公司的最终控制人是曾强。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 四川广洁环保科技有限公司 法人代表关联 四川尤龙置业有限公司 董事兼法人代表关联 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 天然气运输 7,173,187.38 8,140,981.31 四川广洁环保科技有限公司 技术服务 1,240,128.2
276、0 235,539.60 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 天然气回收 508,573.26 1,997,966.73 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 天然气 820,521.70 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 天然气发电 6,235,968.81 4,838,343.51 注：天然气回收业务以克拉玛依市尤龙技术服务有限公司与中国石化集团西北石油局结算价格下浮 10%确定。 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 52 （2）关联租赁情况 本公司作为出租人 承租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁收入 上年
277、确认的租赁收入 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 机器设备 3,521,530.08 注：本公司于 2017 年 1 月将此机器设备转让给克拉玛依市尤龙技术服务有限公司，详见注十、4（5）。 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 房屋建筑物 256,228.59 曾强 房屋建筑物 185,257.14 注：本公司于 2017 年度将克拉玛依市尤龙技术服务有限公司位于新疆克拉玛依市迎宾路中天大厦 11 楼 69-1106、69-1107 号房屋建筑物收购，于 2017 年 1 月份办理了房屋过户手续，详见注十、4（5） （3
278、）关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 曾强 5000 万元 2014-9-17 2017-9-15 是 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 5000 万元 2014-9-17 2017-9-15 是 （4）关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说 明 拆入： 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 1,049,511.70 2017-1-1 2018-12-31 无息 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 1,000,000,00 2017-1-1 2018-1-31 无息 合 计 2,049,511.70 （5）关联方资产转让、债务重组
279、情况 关联方 关联交易内容 本年发生额 上年发生额 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 购买股权 9,898,587.16 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 购买房屋建筑物 1,994,600.00 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 销售机器设备 28,835,586.02 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 53 注：本期购买股权详见附注七、合并范围的变更；本公司购买房屋建筑物及销售机器设备定价依据：万隆（上海）资产评估有限公司于 2017 年分别出具了报告号为万隆评报字（2017）第 1321 号和万隆评报字（2017）第 1322 号的拟收购克拉玛依市尤龙技术服务有限公司部
280、分资产评估报告。 （6）关键管理人员报酬 项 目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 1,210,599.23 981,752.09 5、关联方应收应付款项 （1）应付项目 项目名称 年末余额 年初余额 应付账款： 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 895,415.83 合 计 895,415.83 其他应付款： 克拉玛依市尤龙技术服务有限公司 3,253,997.49 30,230,734.27 四川尤龙置业有限公司 2,000,000.00 曾强 191,138.31 264,000.02 栗建峰 2,377.00 合 计 3,445,135.80 32,497,111.29 十一、承
281、诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十二、资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 25 日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十三、公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 54 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款
282、 103,986,340.87 100.00 8,586,494.85 8.25 95,399,846.02 其中：账龄组合 103,986,340.87 100.00 8,586,494.85 8.25 95,399,846.02 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 103,986,340.87 100.00 8,586,494.85 8.25 95,399,846.02 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 94,044,530.20 1
283、00.00 7,089,321.44 7.54 86,955,208.76 其中：账龄组合 94,044,530.20 100.00 7,089,321.44 7.54 86,955,208.76 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 94,044,530.20 100.00 7,089,321.44 7.54 86,955,208.76 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 90,690,804.19 4,534,540.20 5.00 1 至 2 年 3,964,001.69 396,400.17 10.00
284、2 至 3 年 6,755,205.99 1,351,041.20 20.00 3 至 4 年 130,000.00 65,000.00 50.00 4 至 5 年 1,034,078.62 827,262.90 80.00 5 年以上 1,412,250.38 1,412,250.38 100.00 合 计 103,986,340.87 8,586,494.85 （续） 账 龄 年初余额 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 55 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 76,249,955.08 3,812,497.75 5.00 1 至 2 年 14,856,
285、849.86 1,485,684.99 10.00 2 至 3 年 337,996.80 67,599.36 20.00 3 至 4 年 1,187,478.08 593,739.04 50.00 4 至 5 年 1,412,250.38 1,129,800.30 80.00 合 计 94,044,530.20 7,089,321.44 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 1,497,173.41 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 本公司本年按欠款方归集的年末余额前五名应收账款汇总金额 53,419,052.41 元，占应收账款年末余额合计数的
286、比例 51.07%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额2,758,022.99 元。 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,720,000.00 100.00 2,720,000.00 其中：关联方组合 2,720,000.00 100.00 2,720,000.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,720,000.00 100.00 2,720,000.00 （续） 类 别 年初余额 账面
287、余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 8,785,184.81 100.00 435,586.70 5.01 8,349,598.11 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 56 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 其中：关联方组合 8,685,867.00 98.87 435,586.70 4.96 8,250,280.30 账龄组合 99,317.81 1.13 99,317.81 单项金额不重大但单独计提坏账准
288、备的其他应收款 合 计 8,785,184.81 100.00 435,586.70 5.01 8,349,598.11 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-435,586.70 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 合并范围内关联方资金往来 2,700,000.00 往来款 8,685,867.00 备用金 99,317.81 为职工代垫款项 20,000.00 合 计 2,720,000.00 8,785,184.81 （4）按欠款方归集的年末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年
289、末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 巴州同益新能源有限公司 借款 2,700,000.00 1 年以内 99.26 何正楷 报销款 20,000.00 1 年以内 0.74 合 计 2,720,000.00 100.00 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 9,172,379.76 9,172,379.76 合 计 9,172,379.76 9,172,379.76 （2）对子公司投资 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 57 被投资单位 年初余额 本年增
290、加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额 新 疆 尤 龙 燃 气有限公司 1,742,104.19 1,742,104.19 巴 州 同 益 新 能源有限公司 7,430,275.57 7,430,275.57 合 计 9,172,379.76 9,172,379.76 4、营业收入、营业成本 项 目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 113,807,131.47 95,693,199.24 71,320,279.45 58,304,880.44 天然气主动力服务 104,099,801.74 85,913,516.26 69,322,312.72 5
291、4,584,792.68 天然气回收 9,707,329.73 9,779,682.98 1,997,966.73 3,720,087.76 其他业务 141,935.48 24,434.62 3,521,530.08 3,260,675.76 租赁 141,935.48 24,434.62 3,521,530.08 3,260,675.76 合 计 113,949,066.95 95,717,633.86 74,841,809.53 61,565,556.20 5、投资收益 项 目 本年发生额 上年发生额 权益法核算的其他非流动资产收益 -67,509.71 其他 10,099,597.61
292、 合 计 10,032,087.90 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 58 十四、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 2,357,225.67 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 400,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -468,823.14 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -490,430.69 小 计 1,797,971.84 所得税影响额 269,703.03 合 计 1,528,268.81
293、2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 6.91 0.08 0.08 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 6.04 0.07 0.07 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 新疆凯龙清洁能源股份有限公司 2017 年度财务报表附注 59 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 新疆维吾尔自治区巴音郭楞自治州库尔勒市人民东路水利大厦办公室