837952_2019_鑫紫竹_2019年年度报告_2020-04-20.txt

1、 公告编号：2020-012 1 2019 年度报告 鑫紫竹 NEEQ : 837952 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 Beijing New Black Bamboo Medical Device Co., Ltd. 公告编号：2020-012 2 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 21 第七节 融资及利润分配情况 . 23 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 24 第九节 行业信息 . 27 第十节 公司治理及

2、内部控制 . 28 第十一节 财务报告 . 33 公告编号：2020-012 3 释义 释义项目 释义 公司、本公司 指 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 金紫竹公司 指 北京金紫竹科技有限公司 香港金竹康健公司 指 金竹康健（香港）有限公司 原农加美公司 指 金竹康健商贸(北京)有限公司,原名为北京农加美医药科技有限公司 主办券商、国海证券 指 国海证券股份有限公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司章程 三会 指 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司公司股东大会、董事会、监事会 股东大会 指 北京鑫紫竹兴业医

3、疗器械股份有限公司股东大会 董事会 指 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司董事会 监事会 指 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司监事会 高级管理人员 指 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司总经理、董事会秘书、财务负责人 本期、报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-013 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，

4、并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人董曲辰、主管会计工作负责人刘朝霞及会计机构负责人（会计主管人员）翟晓辉保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风

5、险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 供应商集中的风险 公司销售产品属进口产品，对海外供应商 HERNIAMESH S.R.L 高度依赖。如果供应商的生产、经营状况发生不利变化，或者供应商利用其为唯一供应商的优势大幅上涨供货价格，可能会对公司经营造成不利的影响。 实际控制人控制不当风险 公司实际控制人董曲辰、董肖明父子合计持有公司 90.10%的股份。实际控制人有可能利用其对本公司的控股地位，通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益。 行业政策变化风险 自 2014 年以来，国家食品药品监督管理局与卫计委陆续颁布了一系列新法规，这

6、些法规涉及产品开发、注册上市、生产管理、经营管理等各个层面，对医疗器械行业的发展将起到规范作用。法规的进一步完善和国家相关政策的支持引导给产业发展创造了良好的外部环境，但是临床试验的审批与执行周期明显延长，注册审评的周期也延长，会影响产品的上市进度，导致新产品不能按计划上市；新法规对产品销售与使用监管力度的加大增加了产品进入市场的难度与经营成本。上述变化一段时间内增加了企业经营投入，可能影响企业的盈利能力。 市场竞争风险 尽管我国医疗器械市场发展迅速且市场潜力大，但由于医疗器械企业，特别是中小医疗器械企业众多，导致产品集中度高、公告编号：2020-013 5 市场竞争风险较大。虽然公司在品牌形

7、象、人才梯队、管理水平等方面，都具备了一定的竞争优势，但若不能持续在产品质量控制、市场渠道推广等方面继续保持优势，公司未来的发展仍将面临一定风险。 营销人才流失风险 营销人员是医疗器械批发企业顺利开展业务的关键资源要素之一，具备长期稳定销售渠道的医疗器械营销人才和富有经验的医疗器械产品工程师是业内长期争抢的对象。为此，引发了此类人才在医疗器械批发企业间的频繁流动，在增加企业经营成本的同时，也为企业带来经营风险。 汇率变动风险 由于公司进口医疗器械主要以欧元进行结算，因此欧元兑人民币汇率的大幅波动会对公司采购成本产生比较大的影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2020-013

8、6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing New Black Bamboo Medical Device Co., Ltd. 证券简称 鑫紫竹 证券代码 837952 法定代表人 董曲辰 办公地址 北京市海淀区花园东路 10 号高德大厦 410 室 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 董肖明 职务 总经理、董事、董事会秘书 电话 010-82079335 传真 010-82079256 电子邮箱 dxm153 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市海淀区花园东路 10 号高德大厦 410 室 邮编:1001

9、91 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司经理办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2001 年 6 月 22 日 挂牌时间 2016 年 7 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） F 批发和零售业-F51 批发业-F515 医药及医疗器材批发-F5153 医疗用品及器材批发 主要产品与服务项目 疝补片、骨盆底修复网片、尿失禁悬吊带、复合疝补片等其他医疗用品及器材的批发 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 20,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 董曲辰 实际控制人及其

10、一致行动人 董曲辰、董肖明 公告编号：2020-013 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110108802106050H 否 注册地址 北京市海淀区花园东路 10 号 33 幢四层 410 号 否 注册资本 20,000,000.00 否 五、 中介机构 主办券商 国海证券 主办券商办公地址 北京市海淀区西直门外大街 168 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 陈荣举、刘溪 会计师事务所办公地址 昆明市盘龙区白塔路 131 号汇都国际 C 座 6 层 六、 自愿披露 适用 不适用

11、七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-013 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 82,874,501.10 53,706,556.62 54.31% 毛利率% 56.10% 56.14% - 归属于挂牌公司股东的净利润 16,182,854.50 10,025,088.81 61.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 16,078,304.57 9,929,757.10 61.92% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 37.51% 26.37% - 加权平均净资产

12、收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.26% 26.12% - 基本每股收益 0.81 0.50 62.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 60,057,126.43 47,192,489.48 27.26% 负债总计 12,582,843.24 6,890,673.34 82.61% 归属于挂牌公司股东的净资产 47,474,283.19 40,301,816.14 17.80% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.37 2.02 17.33% 资产负债率%（母公司） 17.89% 14.51% - 资产负债率%（合并）

13、 20.95% 14.60% - 流动比率 4.72 6.93 - 利息保障倍数 25,660.97 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,060,397.07 4,091,697.85 365.83% 应收账款周转率 14.06 14.09 - 存货周转率 1.68 1.16 - 公告编号：2020-013 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 27.26% 7.12% - 营业收入增长率% 54.31% 69.90% - 净利润增长率% 61.42% 210.57% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期

14、期初 增减比例% 普通股总股本 20,000,000 20,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 委托他人投资或管理资产的损益 260,162.92 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 -137,163.00 非经常性损益合计 122,999.92 所得税影响数 18,449.99 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 104,549.93 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策

15、变更 会计差错更正 其他原因 (空) 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 公告编号：2020-013 10 应收票据 - - - - 应收账款 - 4,884,158.03 2,737,500.05 - 应收票据及应收账款 4,884,158.03 - - 2,737,500.05 应付票据 - - - - 应付账款 - 793,576.96 2,113,115.19 - 应付票据及应付账款 793,576.96 - - 2,113,115.19 1、财务报表格式变更 本公司根据财政部关于修订印发 2019 年

16、度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，对原资产负债表中“应收票据及应收账款”项目为调整“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”项目调整为“应付票据”及“应付账款”。上述重分类项目调整对本公司及母公司财务状况不产生影响。 2、执新金融工具准则 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别分布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具

17、列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据衔接规定对财务报表进行的相应调整。 公告编号：2020-013 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司属于医疗器械批发行业，致力于成为一家代理国际尖端医疗技术产品、提供优质销售服务、响应国内医疗健康需求的，具有国际视野的医疗服务商。公司目前的主营产品包括意大利“赫美”疝修补系列产品、女性泌尿系列产品、妇科盆底系列产品、老年康复床垫产品；德国“贝朗”血糖监测治疗产品、造口护理产品、输尿管支架产品，其中意大利“赫美”品牌为国内独家代理销售。 公司的具体商业模式如下： 在与上游厂商确立合作意向后，公司取得相应产

18、品地域性一级代理授权，并约定产品定期采购周期、采购价格、最低采购金额、采购结算方式等主要采购条款，通过直接向上游厂商采购既降低了代理产品的成本，也能保证代理产品供应的及时性。 公司通过分销以及直销的业务开拓模式，业务渠道逐渐以北京为中心进行下沉，基本覆盖了全国主要城市和地区，与全国上百家医院建立了良好的合作关系。同时，公司也注重长期关注产品领域的国际发展前沿技术、推广产品的最优化手术方案，并不断推动中国及意大利、德国民间医疗技术的交流与合作。通过长期规范化深耕于医疗器械领域，使得“赫美”及“贝朗”品牌在国内市场拥有较高的知名度及美誉度。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大变化。 报告期内变化

19、情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司管理层在董事会的带领下，各项工作得到有序推进，一方面不断提升公司管理水平、挖掘业务团队销售潜力，另一方面推进原有销售渠道下沉、开拓新产品并探索新的业务模式，管理层及全体员工齐心聚力圆满完成了公司的年度经营目标。 报告期末，公司资产总额 6,005.71 万元，比上年同期增长 27

20、.26%，负债总额 1,258.28 万元，比上年同期增长 82.61%，所有者权益 4,747.43 万元，比上年同期增长 17.80%。资产总额增长主要原因是公司泌尿产品业务和德国贝朗产品的业务增长，使得销售收入、利润增加同时货币资金的增加。报告期末，公告编号：2020-013 12 公司未分配利润 1,450.12 元，比上年同期增长 61.25%。负债总额增长主要与应付账款、其他应付款和预收款项增加有关，整体来看，公司资产负债结构合理。 报告期内，公司实现营业收入 8,287.45 万元，比上年同期增长 54.31%，实现净利润 1,618.29 万元，比上年同期增长 61.42%，营

21、业成本 3,638.23 万元，比上年同期增长 54.45%，相较于营业收入增速来说较为合理。报告期内，公司加大对泌尿妇科产品的投入力度，不断挖掘开发新的销售渠道并引进新产品，由此带来公司营业收入、营业成本及净利润较快增长。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 19,795,382.44 32.96% 7,592,472.53 16.09% 160.72% 应收票据 应收账款 6,904,576.87 11.50% 4,884,158.03 10.35% 41.

22、37% 存货 22,009,113.48 36.65% 21,331,592.35 45.20% 3.18% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 140,312.16 0.23% 170,952.10 0.36% -17.92% 在建工程 短期借款 706,680.00 1.18% 长期借款 交 易 性 金 融 资产 7,884,775.00 13.13% 0.00 0.00% 其他应收款 1,305,233.49 2.17% 1,407,030.48 2.98% 7.23% 其他流动资产 442,354.94 0.74% 1,505,730.33 3.19% -70.62% 递 延 所 得

23、 税 资产 192,597.01 0.32% 210,682.30 0.45% 8.58% 资产负债项目重大变动原因： 货币资金本期期末金额1,979.54万元与上年期末相较上涨160.72%，原因为：报告期内公司加大对泌尿妇科产品的投入力度，不断挖掘开发新的销售渠道，由此带来公司营业收入及净利润的增长且客户回款好使得货币资金增长。 应收账款本期期末金额690.46万元与上年期末相较上涨41.37%，原因为：报告期内营业收入比上年增长，相应应收账款增加。 其他流动资产本期期末金额44.24万元，与上年同期相较下降70.62%，原因为：因执行新金融工具准则将原计入其他流动资产科目金额调到交易金融

24、资产科目。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收金额 占营业收入公告编号：2020-013 13 入的比重% 的比重% 营业收入 82,874,501.10 - 53,706,556.62 - 54.31% 营业成本 36,382,325.53 43.90% 23,556,703.49 43.86% 54.45% 毛利率 56.10% - 56.14% - - 销售费用 20,809,458.99 25.11% 13,404,487.58 24.96% 55.24% 管理费用 5,468,876.70 6.60% 4

25、,078,018.46 7.59% 34.11% 研发费用 139,622.64 0.17% - - - 财务费用 147,390.39 0.18% 111,397.08 0.21% 32.31% 信用减值损失 -85,391.37 -0.10% - - - 资产减值损失 -63,198.10 -0.08% -160,983.24 -0.30% 60.74% 其他收益 - - 14,396.31 0.03% - 投资收益 260,162.92 0.31% 297,758.64 0.55% -12.63% 公 允 价 值 变 动收益 -137,163.00 -0.17% - - - 资产处置收益

26、 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 19,203,668.21 23.17% 12,178,417.86 22.68% 57.69% 营业外收入 - - - - - 营业外支出 - - 200,000.00 0.37% - 净利润 16,182,854.50 19.53% 10,025,088.81 18.67% 61.42% 项目重大变动原因： 营业收入本期期末金额8,287.45万元与上年期末相较上涨54.31%，原因为：报告期内公司加大对泌尿妇科产品的投入力度，不断挖掘开发新的销售渠道，由此带来公司营业收入增长。 营业成本本期期末金额 3,638.23 万元与上

27、年期末相较上涨 54.45%，原因为：报告期内营业收入增长，产品销量增加所致。 销售费用本期期末金额 2,080.95 万元与上年期末相较上涨 55.24%，原因为：报告期内加大对产品投入的力度，使得市场推广费用增长，同时营业收入的增加使得销售人员工资绩效增加。 管理费用本期期末金额 546.89 万元与上年期末相较上涨 34.11%，原因为：报告期内随着销售业务的扩大，公司增加管理人员，使得管理人员成本增加和办公成本增加。 财务费用本期期末金额 14.74 万元与上年期末相较上涨 32.31%，原因为：报告期内公司对外支付外汇，因外汇汇率的不断变动使得汇兑损失增加，同时业务增长财务银行手续费

28、用也有所增加。 资产减值损失本期期末金额-6.32 万元与上年期末相较减少 60.74%，原因为：报告期内公司发生的存货跌价减准备减少。 营业利润本期期末金额 1,920.37 万元与上年期末相较上涨 57.69%，原因为：报告期内公司加对所经营产品的市场推广投入使得营业收入增加，相应营业利润增加。 净利润本期期末金额 1,618.29 万元与上年期末相较上涨 61.42%，原因为：报告期内公司加大对所经营产品的市场推广投入使得营业收入增加，相应净利润增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 82,874,501.10 53,706,556.62

29、54.31% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 36,382,325.53 23,556,703.49 54.45% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 公告编号：2020-013 14 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 医疗器械 82,874,501.10 100.00% 53,706,556.62 100.00% 54.31% 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占

30、营业收入的比重% 东北 3,037,763.74 3.67% 3,045,515.68 5.67% -0.25% 华北 26,078,643.45 31.47% 11,822,010.48 22.01% 120.59% 华东 30,807,372.53 37.17% 18,156,644.69 33.81% 69.68% 华中 6,189,460.62 7.47% 4,490,578.84 8.36% 37.83% 西北 11,010,214.23 13.29% 9,919,406.00 18.47% 11.00% 西南 4,116,745.24 4.97% 3,134,971.06 5.84

31、% 31.32% 华南 1,634,301.29 1.97% 3,137,429.87 5.84% -47.91% 合计 82,874,501.10 100.00% 53,706,556.62 100.00% 收入构成变动的原因： 报告期内，公司营业收入8,287.45元。细分产品类别来看，报告期内各区域营业收入的增加，主要源于公司对泌尿妇科产品扩大市场推广力度和引进德国贝朗品牌产品所致；各地区均实现较好增长，同时发展相较上期更为均衡，其中华东、华北地区报告期内表现更为突出，这与地区市场发展政策、环境等因素密不可分。华南地区的收入下降，主要原因系客户销量减少，相应该地区收入下降。 (3) 主要

32、客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 杭州康晟健康管理咨询有限公司 6,415,001.39 7.74% 否 2 江西省新梦昊医疗设备有限公司 4,459,350.51 5.38% 否 3 上海竑岳医疗器械有限公司 3,527,563.35 4.26% 否 4 国药控股泉州有限公司 3,149,909.50 3.80% 否 5 上海适融医疗器械销售中心 2,655,204.06 3.20% 否 合计 20,207,028.81 24.38% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 HERNIA

33、MESH S.R.L 24,701,986.57 62.27% 否 2 贝朗医疗（上海）国际贸易有限公司 14,106,222.35 35.56% 否 合计 38,808,208.92 97.83% - 3. 现金流量状况 单位：元 公告编号：2020-013 15 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 19,060,397.07 4,091,697.85 365.83% 投资活动产生的现金流量净额 1,383,667.56 -9,956,683.33 113.90% 筹资活动产生的现金流量净额 -8,286,168.00 -6,550,135.99 -26.50%

34、 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额本期期末金额1,906.04万元，与上年期末相较上涨365.83%，原因为：报告期内公司加大对泌尿妇科产品的投入力度，不断挖掘开发新的销售渠道，由此带来公司营业收入及净利润的增长同时使得现金流量净额增长。 投资活动产生的现金流量净额本期期末金额 138.37 万元，与上年期末相较上涨 113.90%，原因为：公司利用闲置资金购买理财产品，使得投资活动产生的现金流量净额增加。 筹资活动产生的现金流量净额本期期末金额-828.62 万元，与上年期末相较减少 26.50%，原因为：报告期内，对股东进行利润分配 8,992,848.00 元 。 (三) 投资

35、状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至报告期末，公司拥有 3 家全资子公司，报告期内新增 1 家子公司。截至报告期末，尚未有单个子公司的净利润对公司净利润影响达 10%以上的情形。三家子公司分别为北京金紫竹科技有限公司（以下简称“金紫竹公司”）、金竹康健（香港）有限公司（以下简称“香港金竹康健公司”）、金竹康健商贸（北京）有限公司（以下简称金竹康健北京公司） 2018 年 7 月，公司为拓展公司业务范围，进一步挖掘市场潜力，提升公司盈利能力和综合竞争力，以自有资金投资设立金紫竹公司。金紫竹公司注册资本 1,000,000 元人民币，经营范围包括技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、

36、技术服务；经济贸易咨询；企业管理咨询；软件咨询；应用软件服务；计算机系统服务；软件开发；产品设计；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；公共关系服务；组织文化艺术交流活动（不含营业性演出）；销售化妆品、卫生用品、医疗器械类。报告期内，金紫竹公司开始投入运营。 2018 年 10 月，公司基于战略规划需要，以自有资金在香港投资设立香港金竹康健公司。香港金竹康健公司注册资本 500,000 元港币，经营范围包括国际贸易；市场策划；技术交流；管理咨询。报告期内，香港金竹康健公司尚未实际投入运营。 2019 年 2 月，公司公司为进上步拓展公司业务范围，挖掘市场潜力，提升公司盈利能力和综合竞争力，收购

37、完成北京农加美医药科技有限公司并变更公司名称金竹康健商贸（北京）有限公司。公司注册资本 1,000.000.00 元人民币，经营范围包括：销售医疗器械、类（以医疗器械经营企业许可证核定的范围为准）；技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；销售医疗器械（限类）、化妆品、卫生用品、文化用品、日用品、计算机、软件及辅助设备、五金交电、建筑材料。报告期内金竹康健北京公司正常运营。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 公告编号：2020-013 16 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、报表格式变更 本公司

38、根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，对原资产负债表中“应收票据及应收账款”项目为调整“应收票据”及“应收账款”；将“应付票据及应付账款”项目调整为“应付票据”及“应付账款”。上述重分类项目调整对本公司及母公司财务状况不产生影响。 2、执行新金融工具准则 财政部于 2017 年 3 月 31 日分别分布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期保

39、值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报。本公司自 2019 年 1 月 1 日起施行前述准则，并根据衔接规定对财务报表进行的相应调整。 公司因执行新金融工具准则，对财务报表的影响如下； A、合并资产负债表影响 报表项目 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 10,021,938.00 10,021,938.00 其他应收款 1,407,030.48 -36,186.75 1,370,843.73 其他流动资产 10,505,730.33 -10,000,000.00 505,730.33 递延所得税负债 140,171.1

40、3 3,290.70 143,461.83 盈余公积 1,760,033.75 -1,753.95 1,758,279.80 未分配利润 8,992,848.60 -15,785.50 8,977,063.10 B、母公司资产负债表影响 报表项目 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 0.00 10,021,938.00 10,021,938.00 其他应收款 1,377,130.48 -36,186.75 1,340,943.73 其他流动资产 10,398,985.37 -10,000,000.00 398,985.37

41、递延所得税负债 140,171.13 3,290.70 143,461.83 盈余公积 1,760,033.75 -1,753.95 1,758,279.80 未分配利润 9,290,167.67 -15,785.50 9,274,382.17 三、 持续经营评价 报告期内，公司持有良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员稳定；公司和全体员工公告编号：2020-013 17 没有发生违法、违规行为。公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项，拥有良好的持续经营能力。 四、 风险因素 (一) 持续

42、到本年度的风险因素 1、供应商较集中的风险 公司销售产品属进口产品，对海外供应商 HERNIAMESH S.R.L 高度依赖。如果供应商的生产、经营状况发生不利变化，或者供应商利用其为公司主要供应商的优势大幅上涨供货价格，可能会对公司经营造成不利的影响。 应对措施：一方面，公司与供应商 HERNIAMESH S.R.L 保持稳定且长远的合作关系，同时持续深耕中国市场，使得公司保有较大议价权；另一方面，公司积极拓展其他产品领域，多点发展以增强公司持续发展的能力，降低供应商集中带来的影响。 2、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人董曲辰、董肖明父子合计持有公司 90.10%的股份。实际控制人有可

43、能利用其对本公司的控股地位，通过行使表决权对公司经营决策、投资方向、人事安排等进行不当控制从而损害本公司及其他股东利益。 应对措施：公司不断完善内部治理制度，发挥“三会”在公司治理中的重要作用，严格按照公司章程及各项制度的规定来制定和执行重大决策，避免损害公司及其他股东的利益。 3、行业政策变化风险 近几年来，国家药品监督管理局针对医疗器械研发、生产、流通、医院使用全生命周期陆续颁布、修订了系列政策，以规范、支持引导医疗器械行业发展。政策机制不断完善给产业发展创造了良好的外部环境，但是临床试验的审批与执行周期明显延长，注册审评的周期也延长，会影响产品的上市进度，导致新产品不能按计划上市；另外，

44、新政策对产品销售与使用监管力度的加大增加了产品进入市场的难度与经营成本。上述变化一段时间内增加了企业经营投入，可能影响企业的盈利能力。 应对措施：公司将在产品的立项、开发、注册、上市等环节做好风险评估与控制，制定更完善的计划并严格执行，降低行业政策变化带来的影响。 4、市场竞争风险 尽管我国医疗器械市场发展迅速且市场潜力大，但由于医疗器械企业，特别是中小医疗器械企业众多，导致产品集中度高、市场竞争风险较大。虽然公司在品牌形象、人才梯队、管理水平等方面，都具备了一定的竞争优势，但若不能持续在产品质量控制、市场渠道推广等方面继续保持优势，公司未来的发展仍将面临一定风险。 应对措施：公司积极配合供应

45、商的产品研发计划，持续提升公司产品品质、服务水平、营销能力，进一步扩大公司在医疗器械领域的竞争优势，降低因行业竞争给公司带来的不利影响。 5、汇率变动风险 公告编号：2020-013 18 由于公司进口医疗器械主要以欧元进行结算，因此欧元兑人民币汇率的大幅波动会对公司采购成本产生比较大的影响。 应对措施：公司密切关注欧元兑人民币汇率变动趋势，合理评估并运用银行工具以尽可能减少汇兑给公司造成的不利影响。 6、营销人才流失风险 营销人员是医疗器械批发企业顺利开展业务的关键资源要素之一，具备长期稳定销售渠道的医疗器械营销人才和富有经验的医疗器械产品工程师是业内长期争抢的对象。为此，引发了此类人才在医

46、疗器械批发企业间的频繁流动，在增加企业经营成本的同时，也为企业带来经营风险。 应对措施：公司注重业务团队建设，建立了相应的激励政策，鼓励营销人员发展业务的积极性；除此之外，公司定期开展专业业务培训，还邀请政府有关人员、医药领域的专家学者、大学教授等与公司和当地医院有关人员一起进行学术交流，给营销人才提供良好的职业发展环境。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2020-013 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款

47、是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事

48、项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 800,000.00 895,289.43 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 浦发银行北京富力城支行 向浦发银行北京富力城支行申请银行综合授信额度以补充公司流动资金，拟申请额度为 500万元人民币，预计年化利率约为 4.35%（上浮 30%），期限一年。关联方董肖

49、明及其配偶拟为本次申请授信提供个人连5,000,000.00 706,680.00 已事前及时履行 2019 年 7 月 31日 公告编号：2020-013 20 带责任担保。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 上述偶发性关联交易均己经过股东大会事先审议，系公司业务发展经营需要，是合理的、必要的，有利于进一步促进公司业务发展，不存在损害公司及其他股东利益的情形，对公司未来的发展有积极的影响。 公告编号：2020-013 21 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无

50、限售条件股份 无限售股份总数 5,735,000 28.67% 0 5,735,000 28.67% 其中：控股股东、实际控制人 4,505,000 22.53% 0 4,505,000 22.53% 董事、监事、高管 4,755,000 23.78% 0 4,755,000 23.78% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 14,265,000 71.33% 0 14,265,000 71.33% 其中：控股股东、实际控制人 13,515,000 67.58% 0 13,515,000 67.58% 董事、监事、高管 14,265,000 71.33% 0 14,2

51、65,000 71.32% 核心员工 - - - - - 总股本 20,000,000 - 0 20,000,000 - 普通股股东人数 4 股本结构变动情况： 适用 不适用 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 董曲辰 17,820,000 0 17,820,000 89.10% 13,365,000 4,455,000 2 林鹏 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 750,000 250,000 3 吴刚 980,000 0 980,

52、000 4.90% 0 980,000 4 董肖明 200,000 0 200,000 1.00% 150,000 50,000 合计 20,000,000 0 20,000,000 100.00% 14,265,000 5,735,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 董曲辰为公司控股股东，与股东董肖明为父子关系。除此之外，股东间无任何关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 截至 2019 年 12 月 31 日，董曲辰持有公司股份 17,820,000 股，持股比例为 89.10%

53、，董曲辰为公司的控股股东。 公告编号：2020-013 22 董曲辰先生，1956 年 5 月出生，中国国籍，无境外居留权。1984 年 6 月毕业于北京广播电视大学工商管理专业，研究生学历。1976 年 2 月至 1980 年 9 月，就职于北京乐器机修厂，任工人；1980 年 10月 1983 年 8 月，就职于北京制药厂，任设备科科员；1983 年 9 月至 1986 年 6 月，北京广播电视大学学习；1986 年 7 月至 1988 年 4 月，就职于北京制药厂规划处，任副处长；1988 年 5 月至 1990 年 12 月，就职于北京双鹤医药开发公司，任总经理；1991 年 1 月至

54、 1992 年 12 月，就职于北京制药厂销售处，任副处长；1993 年 1 月至 1995 年 2 月，就职于国家原材料投资公司深圳原深公司，任副总经理；1995 年3 月 1999 年 12 月，就职于北京紫竹北方医药销售中心，任经理；2000 年 1 月至 2010 年 12 月，就职于北京爱心伟业医药有限公司，任总经理；2011 年 1 月至今，就职于北京上药爱心伟业医药有限公司，任副董事长兼总经理；2001 年 6 月至 2016 年 1 月，就职于北京鑫紫竹兴业医疗器械有限公司，任执行董事兼经理。2016 年 1 月股份公司成立后任公司董事长，任期三年。截至 2019 年 12 月

55、 31 日，控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 董曲辰为公司法定代表人、董事长，董肖明为公司董事、总经理、董事会秘书，二人为父子关系，两人合计持有公司 90.10%的股份，共同制定公司的经营决策，并实际支配和控制公司。董曲辰、董肖明为公司的共同实际控制人，符合公司法关于实际控制人的认定。截至 2019 年 12 月 31 日，公司实际控制人未发生变化。 董曲辰先生简历，请参见控股股东介绍。 董肖明先生，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2002 年 6 月本科毕业于中国人民大学广播电视新闻学专业。2005 年 9 月至 2015 年 12 月，就职于

56、中央电视台新闻中心，任编辑记者。2014 年 9 月至 2016 年 6 月，就读于北京工业大学软件工程硕士专业。201 年 1 月股份公司成立后任董事、总经理、董事会秘书，任期三年。2019 年 1 月任期满后连任公司第二届董事会董事、总经理（任期三年）。2017 年 9 月至今，继续就读于北京大学高级管理人员工商管理硕士专业。 公告编号：2020-013 23 第七节 融资及利润分配情况 一、普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、债券融

57、资情况 适用 不适用 四、可转换债券情况 适用 不适用 五、银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2019 年 5 月 31 日 4.496424 - - 合计 4.496424 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 单位：元或股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分派预案 5.00 - - 公

58、告编号：2020-013 24 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 董曲辰 董事长 男 1956 年 5月 研究生 2019 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 是 林鹏 董事 男 1967 年 2月 本科 2019 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 否 董肖明 董事、总经理 男 1983年10月 研究生 2019 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 是 周其涛 董事 男 1968 年 1月 专科 20

59、19 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 否 朱威 董事 男 1970 年 2月 本科 2019 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 否 王晶 董事会秘书 女 1994 年 1月 本科 2019 年 1月 24 日 2019 年 9月 19 日 是 董肖明 董事会秘书 男 1983年10月 研究生 2019 年 9月 20 日 2022 年 1月 23 日 是 柯玉春 监事会主席 男 1980 年 2月 专科 2019 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 否 杨振林 职工监事 男 1975 年 5月 本科 2019 年 1月 24 日 2022 年 1

60、月 23 日 是 张晓彤 职工监事 女 1991年10月 本科 2019 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 是 翟晓辉 财务负责人 女 1965 年 9月 专科 2019 年 1月 24 日 2022 年 1月 23 日 否 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董曲辰为公司控股股东、董事长，董肖明为公司董事、总经理、董事会秘书，二人为父子关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 董曲辰 董事长

61、 17,820,000 0 17,820,000 89.10% 0 林鹏 董事 1,000,000 0 1,000,000 5.00% 0 董肖明 董事、总经理、董事会秘书 200,000 0 200,000 1.00% 0 合计 - 19,020,000 0 19,020,000 95.10% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 公告编号：2020-013 25 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务

62、变动原因 董肖明 总经理、董事、董事会秘书 换届 总经理、董事 换届改选 王晶 无 换届 董事会秘书 换届改选 王晶 董事会秘书 离任 无 个人原因 董肖明 总经理、董事 新任 总经理、董事、董事会秘书 公司聘任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 董肖明先生，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，研究生学历。2002 年 6 月本科毕业于中国人民大学广播电视新闻学专业。2005 年 9 月至 2015 年 12 月，就职于中央电视台新闻中心，任编辑记者。2014 年 9 月至 2016 年 6 月，就读于北京工业大学软件工程硕士专业。2016

63、年 1 月股份公司成立后任第一届董事会董事、总经理、董事会秘书（任期三年），于 2019 年 1 月期满后连任公司第二届董事会董事、总经理（任期三年）。2017 年 9 月至今，继续就读于北京大学高级管理人员工商管理硕士专业。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司） 基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 2 2 财务人员 3 3 销售人员 13 14 物流人员 4 4 行政人员 7 6 员工总计 29 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 2 2 本科 14 14 专科 11 11 专科以下 2 2 员工总计 29 29 公告编号：202

64、0-013 26 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 杨振林 无变动 销售经理、监事 0 0 0 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-013 27 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-013 28 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制

65、及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理和控制制度，确保公司规范运作。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均符合公司章程及有关内部管理和控制制度的规定，且公司董事、监事及高级管理人员均依法履行应尽的职责和义务。 报

66、告期内，公司结合实际经营情况修订了董事会议事规则、股东大会议事规则、对外投资制度，进一步完善了公司内控制度，保障公司健康持续发展。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全内部管理和控制制度，确保公司规范运作。 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均符合公司章程及有关内部管理和控制制度的规定，且公司董事、监事及高

67、级管理人员均依法履行应尽的职责和义务。 报告期内，公司结合实际经营情况修订了董事会议事规则、股东大会议事规则、对外投资制度，进一步完善了公司内控制度，保障公司健康持续发展。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司各项重大决策均依据公司章程及相关议事规则的规定履行，根据各事项的审批权限，通过了公司相关会议审议，公司股东、董事、监事及高级管理人员均能按照要求出席相关会议，并履行相关权利义务。 公告编号：2020-013 29 4、 公司章程的修改情况 2018 年 12 月 21 日，公司召开了第一届董事会第十三次会议，于 2019 年 1 月 7 日召开了 2019 年第一

68、次临时股东大会，分别审议通过了关于增加公司经营范围暨修订公司章程的议案，对章程原第十条进行了第三次修改。修改后内容为：批发医疗器械类（医疗器械经营许可证有效期至 2020 年 09 月21 日）；销售预包装食品（不含冷藏冷冻食品）、特殊食品（限保健食品）（食品经营许可证有效期至 2023年 08 月 27 日）；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售医疗器械、类、日用品、化妆品；技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；经济贸易咨询；企业管理咨询；软件咨询；应用软件服务；计算机系统服务；软件开发；产品设计；企业策划；设计、制作、代理、发布广告；公共关系服务。（企业依法自主选择经营项目

69、，开展经营活动；销售预包装食品（不含冷藏冷冻食品）、特殊食品（限保健食品）、批发医疗器械类以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 审议通过：1、关于公司董事会换届选举的议案；2、关于召集召开 2019 年第二临时股东大会的议案；关于选举董曲辰为公司第二届董事会董事长的议案2、关于续聘董肖明为公司总经理的议案；3、关于续聘翟晓辉担任公司财务负责人的议案；4、关于聘任王晶为公司董事会秘书的议案；5、关于确

70、认并授权使用公司自有闲置资金购买短期理财产品的议案；6、关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙人）为公司 2019 年度审计机构的议案；7、关于召开 2019 年第三次临时股东大会的议案；8、公司 2018 年年度报告及摘要的议案；9、关于公司 2018 年度董事事会工作报告的议案；10、关于公司 2018 年度总经理工作报告的议案；11、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案；12、关于公司 2019年度财务预算报告的议案；13、关于公司2018 年度审计报告的议案；14、关于公司2018 年年度权益分派预案的议案；15、关于公告编号：2020-013 30 补充确认 2018 年因

71、经销代理业务发生偶然性关联交易的议案；16、关于补充确认 2018年因第三方物流服务业务发生偶发性关联交易的议案；17、关于预计 2019 年度日常性关联交易的议案；18、关于召开 2018 年年度股东大会的议案；19、关于公司向银行申请授信暨关联方提供担保的议案；20、关于召开2019 年第四次临时股东大会的议案；21、关于 2019 年半年度报告议案；22、关于任命董肖明为公司董事会书的议案。 监事会 4 审议通过：1、关于监事会换届选举的议案；2、关于选举柯玉春为公司第二届监事会主席的议案；3、关于续聘中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）公司 2019 年度审计机构的议案；4、公司 20

72、18 年年度报告及摘要的议案；5、关于公司 2018 年度监事会工作报告的议案；6、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案；7、关于公司 2019 年度财务预算报告的议案；8、关于 2018 年年度审计报告的议案；9、关于公司 2018 年度权益分派预案的议案；10、关于 2019 年半年度报告的议案。 股东大会 5 审议通过：1、关于增加公司经营范围暨修订公司章程的议案；2、关于提请股东大会授权董事会全权办理工商登记变更手续的议案；3、关于公司董事会换届选举的议案；4、关于监事会换届选举的议案；5、关于确认并授权使用公司自有闲置资金购买短期理财产品的议案；6、关于续聘中审众环会计师事务所

73、（特殊普通合伙人）为公司 2019 年度审计机构的方案；7、关于公司 2018 年年度报告及摘要的方案；8、关于公司 2018 年度董事事会工作报告的议案；9、关于公司 2018 年度总经理工作报告的议案；10、关于公司 2018 年度财务决算报告的议案；11、关于公司 2019 年度财公告编号：2020-013 31 务预算报告的议案；12、关于公司 2018 年度审计报告的议案；13、关于公司 2018 年年度权益分派预案的议案；14、关于补充确认2018 年因经销代理业务发生偶然性关联交易的议案；15、关于补充确认 2018 年因第三方物流服务业务发生偶发性关联交易的议案；16、关于预计

74、 2019 年度日常性关联交易的议案；17、关于公司向银行申请授信暨关联方提供担保的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东会、董事会、监事会的召集、召开、议案审议程序、决议内容均符合公司法、公司章程、相关议事规则等法律法规及规范性文件的规定，且均严格依法履行各自的权利义务，未出现不符合法律、法规的情况。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会会议的召集、通知、召开会议、表决程序、决议内容及会议记录等方面均严格按照公司法、公司章程及监事会议事规则的要求规范运行。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司

75、保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程等法律法规及规范性文件规范运作，在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业之间相互独立，具有独立完整的业务体系及面向市场自主经营的能力。 1、业务独立情况 公司拥有从事主营业务独立完整的采购、销售体系，具备经营活动所必需的资质与经营有关的行政许可，能够面向市场独立经营、独立核算和决策、独立承担责任与风险。公司的控股股东、实际控制人、持公司 5%以上股份的股东及其控制的其他企业与公司之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 2、人员独立情况 公司人事聘用、考核、任免制度及工资福利管理制度完全独立。公司高

76、级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务并领取薪酬，公司的财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职。 3、资产独立情况 公司合法拥有与经营有关的业务体系及相关资产，资产独立、完整且不存在产权争议。报告期内，不存在股东包括控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金、资产或其他资源的情形。 4、机构独立情况 公司依法建立了股东大会、董事会、监事会等决策、执行及监督机构，聘请了总经理、财务负责人、公告编号：2020-013 32 董事会秘书在内的高级管理层，各机构依照公司章程和各项制度独立运作。公司行使经营管理职权不受控股股东、实际控制人

77、及其控制的其他企业直接或间接的控制和影响，不存在共用机构、合署办公、职能界限不清的情形。 5、财务独立情况 公司设有独立的财务会计部门，开设独立的银行账户，配备了专职财务人员，制定了独立、完整、规范的财务核算体系及财务管理制度，能独立进行财务核算及决策，财务人员无兼职情况。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程等相关法律法规及规范性文件的规定，同时结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性、合理性方面不存在重大缺陷。内部管理制度是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系

78、 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，不断完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发生上述管理制度存在重大缺陷的情况。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公

79、司建立了年报信息披露重大差错责任追究制度，且在报告期内得到了有效执行，未发生对公司产生重大影响的重大差错情况。 公告编号：2020-013 33 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 众环审字(2020)160051 号 审计机构名称 中审众环会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 武汉市武昌区东湖路 169 号 审计报告日期 2020 年 4 月 21 日 注册会计师姓名 陈荣举、刘溪 会计师事务所是否变更 否 会计

80、师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 200,000.00 审计报告正文： 审 计 报 告 众环审字(2020)160051 号 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司（以下简称“鑫紫竹公司”）财务报表，包括 2019年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了鑫紫竹公司2019 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2

81、019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于鑫紫竹公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 公告编号：2020-013 34 三、 其他信息 鑫紫竹公司管理层对其他信息负责。其他信息包括鑫紫竹公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其

82、他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 鑫紫竹公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估鑫紫竹公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持

83、续经营假设，除非管理层计划清算鑫紫竹公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督鑫紫竹公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由

84、于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对 公告编号：2020-013 35 鑫紫竹公司持续经营能力产生重大疑虑的事

85、项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致鑫紫竹公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就鑫紫竹公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进

86、行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审众环会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师： 陈荣举 （项目合伙人） 中国注册会计师： 刘 溪 中国武汉 二二年四月二十一日 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 4.1 19,795,382.44 7,592,472.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 4.2 7,884,775.00 以公允价值计量且其变动计入 - 公告编号：2020-013 36 当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款

87、 4.3 6,904,576.87 4,884,158.03 应收款项融资 预付款项 4.5 365,120.08 1,070,032.45 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 4.4 1,305,233.49 1,407,030.48 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 4.6 22,009,113.48 21,331,592.35 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 4.7 442,354.94 10,505,730.33 流动资产合计 58,706,556.30 46,791,016.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资

88、 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 4.8 1,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 4.9 140,312.16 170,952.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 4.10 17,660.96 19,838.91 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 4.11 192,597.01 210,682.30 其他非流动资产 非流动资产合计 1,350,570.13 401,473.31 资产总计 60,057,126.43 47,192,489.48 流动负债： 短

89、期借款 4.12 706,680.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 公告编号：2020-013 37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 4.13 1,570,301.51 793,576.96 预收款项 4.14 803,197.00 219,771.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 4.15 1,638,811.25 1,275,253.94 应交税费 4.16 2,870,853.56 2,645,449.36 其他应付款 4.17 4,851,879.4 1

90、,816,450.95 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 4.18 683.61 流动负债合计 12,442,406.33 6,750,502.21 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 4.11 140,436.91 140,171.13 其他非流动负债 非流动负债合计 140,436.91 140,171.13 负债合计 12,582,843.24 6,890,673.34 所有者权益（

91、或股东权益）： 股本 4.19 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 0.00 0.00 永续债 资本公积 4.20 9,548,933.79 9,548,933.79 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4.21 3,424,198.10 1,760,033.75 公告编号：2020-013 38 一般风险准备 未分配利润 4.22 14,501,151.30 8,992,848.60 归属于母公司所有者权益合计 47,474,283.19 40,301,816.14 少数股东权益 所有者权益合计 47,474,283.19 40,30

92、1,816.14 负债和所有者权益总计 60,057,126.43 47,192,489.48 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞 会计机构负责人：翟晓辉 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 18,808,563.25 7,526,802.24 交易性金融资产 7,884,775.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 13.1 5,563,651.87 4,884,158.03 应收款项融资 预付款项 256,230.08 1,07

93、0,032.45 其他应收款 13.2 2,075,977.49 1,377,130.48 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 21,240,627.60 21,331,592.35 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 251,580.05 10,398,985.37 流动资产合计 56,081,405.34 46,588,700.92 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 13.3 1,431,500.00 500,000.00 其他权益工具投资 1,000,000.00 其他非流动金

94、融资产 投资性房地产 固定资产 139,588.03 170,952.10 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 13,622.13 19,838.91 开发支出 公告编号：2020-013 39 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 95,459.76 210,282.30 其他非流动资产 非流动资产合计 2,680,169.92 901,073.31 资产总计 58,761,575.26 47,489,774.23 流动负债： 短期借款 706,680.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,492,4

95、43.98 793,576.96 预收款项 139,628.00 219,771.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 1,638,811.25 1,275,253.94 应交税费 2,858,442.72 2,645,415.04 其他应付款 3,536,518.00 1,816,450.95 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 683.61 流动负债合计 10,373,207.56 6,750,467.89 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债

96、 140,436.91 140,171.13 其他非流动负债 非流动负债合计 140,436.91 140,171.13 负债合计 10,513,644.47 6,890,639.02 所有者权益： 股本 20,000,000.00 20,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 9,548,933.79 9,548,933.79 减：库存股 其他综合收益 公告编号：2020-013 40 专项储备 盈余公积 3,424,198.10 1,760,033.75 一般风险准备 未分配利润 15,274,798.90 9,290,167.67 所有者权益合计 48,247

97、,930.79 40,599,135.21 负债和所有者权益合计 58,761,575.26 47,489,774.23 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞 会计机构负责人：翟晓辉 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 - 82,874,501.10 53,706,556.62 其中：营业收入 4.23 82,874,501.10 53,706,556.62 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 4.23 63,645,243.34 41,679,310.47 其中：营业成本 4.23

98、 36,382,325.53 23,556,703.49 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险责任准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 4.24 697,569.09 528,703.86 销售费用 4.25 20,809,458.99 13,404,487.58 管理费用 4.26 5,468,876.70 4,078,018.46 研发费用 4.27 139,622.64 - 财务费用 4.28 147,390.39 111,397.08 其中：利息费用 - 748.39 -

99、 利息收入 - 25,342.62 30,742.00 加：其他收益 4.29 - 14,396.31 投资收益（损失以“”号填列） 4.30 260,162.92 297,758.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 4.31 -137,163.00 - 信用减值损失（损失以“-”号填列） 4.32 -85,391.37 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） 4.33 -

100、63,198.10 -160,983.24 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 19,203,668.21 12,178,417.86 加：营业外收入 - - - 减：营业外支出 4.34 - 200,000.00 公告编号：2020-013 41 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 19,203,668.21 11,978,417.86 减：所得税费用 4.35 3,020,813.71 1,953,329.05 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 16,182,854.50 10,025,088.81 其中：被合并方在合并前实现的净

101、利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 16,182,854.50 10,025,088.81 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） - - - 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） - 16,182,854.50 10,025,088.81 六、其他综合收益的税后净额 - - - （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - 1.不能重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）重新计量设定受益计划

102、变动额 - - - （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （3）其他权益工具投资公允价值变动 - - - （4）企业自身信用风险公允价值变动 - - - （5）其他 - - - 2.将重分类进损益的其他综合收益 - - - （1）权益法下可转损益的其他综合收益 - - - （2）其他债权投资公允价值变动 - - - （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - （6）其他债权投资信用减值准备 - - - （7）现金流量套期储备 - - - （8）外币财务报表

103、折算差额 - - - （9）其他 - - - （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 16,182,854.50 10,025,088.81 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 - 16,182,854.50 10,025,088.81 （二）归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.81 0.50 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.81 0.50 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞 会计机构负责人：翟晓辉 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、

104、营业收入 13.4 80,901,620.42 53,706,556.62 减：营业成本 13.4 35,632,554.37 23,556,703.49 税金及附加 - 687,964.73 528,703.86 销售费用 - 19,646,982.56 13,404,487.58 公告编号：2020-013 42 管理费用 - 4,896,286.13 3,782,227.48 研发费用 - 139,622.64 - 财务费用 - 151,820.55 111,068.99 其中：利息费用 - 683.61 - 利息收入 - 24,156.76 - 加：其他收益 - - 14,396.31

105、 投资收益（损失以“”号填列） 13.5 260,162.92 297,758.64 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - -137,163.00 - 信用减值损失（损失以“-”号填列） - -36,595.57 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - -63,198.10 -159,383.24 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“”号填

106、列） - 19,769,595.69 12,476,136.93 加：营业外收入 - - - 减：营业外支出 - - 200,000.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 19,769,595.69 12,276,136.93 减：所得税费用 - 3,110,412.66 1,953,729.05 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 16,659,183.03 10,322,407.88 （一）持续经营净利润（净亏损以“”号填列） - 16,659,183.03 10,322,407.88 （二）终止经营净利润（净亏损以“”号填列） - - - 五、其他综合收益的税后净额 - -

107、- （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 重新计量设定受益计划变动额 - - - 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - 3其他权益工具投资公允价值变动 - - - 4企业自身信用风险公允价值变动 - - - 5. 其他 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2. 其他债权投资公允价值变动 - - - 3. 可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 4. 金融资产重分类计入其他综合收益的金额 - - - 5. 持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 6. 其他债权投资信用减

108、值准备 - - - 7. 现金流量套期储备 - - - 8. 外币财务报表折算差额 - - - 9. 其他 - - - 六、综合收益总额 - 16,659,183.03 10,322,407.88 七、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） - 0.83 0.50 公告编号：2020-013 43 （二）稀释每股收益（元/股） - 0.83 0.50 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞 会计机构负责人：翟晓辉 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 93,165,221.43 58,7

109、26,854.23 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 代理买卖证券收到的现金净额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 4.36 271,153.18 185,920.78 经营活动现金流入小计 - 93,436,374.61 5

110、8,912,775.01 购买商品、接受劳务支付的现金 - 40,176,087.35 32,412,559.58 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 为交易目的而持有的金融资产净增加额 - - - 拆出资金净增加额 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,240,081.81 3,747,560.50 支付的各项税费 - 9,122,249.63 5,137,015.12 支付其他与经营活动有关的现金 4.36 19,83

111、7,558.75 13,523,941.96 经营活动现金流出小计 - 74,375,977.54 54,821,077.16 经营活动产生的现金流量净额 - 19,060,397.07 4,091,697.85 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 7,000,000.00 7,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 260,162.92 261,571.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 4.36 294,405.64 - 投资活动现金流入小计 -

112、7,554,568.56 7,261,571.89 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 170,901.00 218,255.22 投资支付的现金 4.36 6,000,000.00 17,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 公告编号：2020-013 44 投资活动现金流出小计 - 6,170,901.00 17,218,255.22 投资活动产生的现金流量净额 - 1,383,667.56 -9,956,683.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金

113、 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 4.36 706,680.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 706,680.00 - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 4.36 8,992,848.00 6,550,135.99 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 8,992,848.00 6,550,135.99 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,286,16

114、8.00 -6,550,135.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 45,013.28 - 五、现金及现金等价物净增加额 4.36 12,202,909.91 -12,415,121.47 加：期初现金及现金等价物余额 4.36 7,592,472.53 20,007,594.00 六、期末现金及现金等价物余额 4.36 19,795,382.44 7,592,472.53 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞 会计机构负责人：翟晓辉 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 -

115、91,895,795.83 58,726,854.23 收到的税费返还 - 0.00 0.00 收到其他与经营活动有关的现金 - 270,373.62 185,253.87 经营活动现金流入小计 - 92,166,169.45 58,912,108.10 购买商品、接受劳务支付的现金 - 39,445,487.35 32,412,559.58 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,086,844.20 3,741,450.82 支付的各项税费 - 9,048,264.14 5,137,015.12 支付其他与经营活动有关的现金 - 19,208,960.26 13,095,055.02 经营

116、活动现金流出小计 - 72,789,555.95 54,386,080.54 经营活动产生的现金流量净额 - 19,376,613.50 4,526,027.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 7,000,000.00 7,000,000.00 取得投资收益收到的现金 - 260,162.92 261,571.89 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 0.00 0.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 0.00 0.00 收到其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流入小计 - 7,260,162.92 7,261,

117、571.89 公告编号：2020-013 45 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 166,101.00 218,255.22 投资支付的现金 - 6,000,000.00 17,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 931,500.00 500,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - 0.00 0.00 投资活动现金流出小计 - 7,097,601.00 17,718,255.22 投资活动产生的现金流量净额 - 162,561.92 -10,456,683.33 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的

118、现金 - 706,680.00 - 发行债券收到的现金 - - 0.00 收到其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流入小计 - 706,680.00 0.00 偿还债务支付的现金 - 0.00 0.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 8,992,848.00 6,550,135.99 支付其他与筹资活动有关的现金 - 0.00 0.00 筹资活动现金流出小计 - 8,992,848.00 6,550,135.99 筹资活动产生的现金流量净额 - -8,286,168.00 -6,550,135.99 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - 28,753.5

119、9 0.00 五、现金及现金等价物净增加额 - 11,281,761.01 -12,480,791.76 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,526,802.24 20,007,594.00 六、期末现金及现金等价物余额 - 18,808,563.25 7,526,802.24 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞 会计机构负责人：翟晓辉 公告编号：2020-013 46 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润

120、优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.70 - - - 1,760,033.75 - 8,992,848.60 - 40,301,816.14 加：会计政策变更 - - - - - - - - -1,753.95 - -15,785.50 - -17,539.45 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933

121、.70 - - - 1,758,279.80 - 8,977,063.10 - 40,284,276.69 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,665,918.30 - 5,524,088.20 - 7,190,006.50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,182,854.50 - 16,182,854.50 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - -

122、 - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,665,918.30 - -10,658,766.30 - -8,992,848.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,665,918.30 - -1,665,918.30 - - 公告编号：2020-013 47 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -8,

123、992,848.00 - -8,992,848.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 6

124、其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.70 - - - 3,424,198.10 - 14,501,151.30 - 47,474,283.19 公告编号：2020-013 48 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有

125、者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.70 - - - 727,792.96 - 6,550,136.57 - 36,826,863.32 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额

126、20,000,000.00 - - - 9,548,933.70 - - - 727,792.96 - 6,550,136.57 - 36,826,863.32 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,032,240.79 - 2,442,712.03 - 3,474,952.82 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 10,025,088.81 - 10,025,088.81 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他

127、权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 1,032,240.79 - -7,582,376.78 - -6,550,135.99 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,032,240.79 - -1,032,240.79 - - 公告编号：2020-013 49 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的

128、分配 - - - - - - - - - - -6,550,135.99 - -6,550,135.99 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - - 5. 其他综合收益结转留存收益 -

129、 - - - - - - - - - - - - 6其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.70 - - - 1,760,033.75 - 8,992,848.60 - 40,301,816.14 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞

130、 会计机构负责人：翟晓辉 公告编号：2020-013 50 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.79 - - - 1,760,033.75 - 9,290,167.67 40,599,135.21 加：会计政策变更 - - - - - - - - -1,753.95 - -15,785.50 -17,539.45 前期差错更正 - - - - - - - -

131、 0.00 - 0.00 0.00 其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.79 - - - 1,758,279.80 - 9,274,382.17 40,581,595.76 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 1,665,918.30 - 6,000,416.73 7,666,335.03 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 16,659,183.03 16,659,183.03 （二）所有者投入和减少资本 - - -

132、- - - - - - - 0.00 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,665,918.30 - -10,658,766.30 -8,992,848.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,665,918.30 - -1,6

133、65,918.30 0.00 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -8,992,848.00 -8,992,848.00 4其他 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 公告编号：2020-013 51 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - 0.00 0.

134、00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 6其他 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - 0.00 0.00 （六）其他 - - - - - - -

135、- - - 0.00 0.00 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.79 - - - 3,424,198.10 - 15,274,798.90 48,247,930.79 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.79 - - - 727,792.96 - 6,550,136.57 36,826,863.32 加：会计政策变更 - - - - - - - -

136、0.00 - 0.00 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 二、本年期初余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.79 - - - 727,792.96 - 6,550,136.57 36,826,863.32 三、本期增减变动金额- - - - - - - - 1,032,240.79 - 2,740,031.10 3,772,271.89 公告编号：2020-013 52 （减少以“”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - -

137、- 0.00 - 10,322,407.88 10,322,407.88 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 4其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 （三）利润分配 - - - - - - - - 1,032,240.79 -

138、-7,582,376.78 -6,550,135.99 1提取盈余公积 - - - - - - - - 1,032,240.79 - -1,032,240.79 0.00 2. 提取一般风险准备 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - 0.00 - -6,550,135.99 -6,550,135.99 4其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - -

139、- - - - - 0.00 - 0.00 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 4设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 5. 其他综合收益结转留存收益 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 6其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 （五）专项储备 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 1本期提取

140、 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 2本期使用 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 （六）其他 - - - - - - - - 0.00 - 0.00 0.00 公告编号：2020-013 53 四、本年期末余额 20,000,000.00 - - - 9,548,933.79 - - - 1,760,033.75 - 9,290,167.67 40,599,135.21 法定代表人：董曲辰 主管会计工作负责人：刘朝霞 会计机构负责人：翟晓辉 公告编号：2020-013 54 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报

141、表附注 1 公司基本情况 1.1 企业注册地、组织形式和总部地址 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司（以下简称为本公司）注册地为北京市海淀区花园东路10 号 33 幢四层 410 号，组织形式是股份有限公司。 1.2 企业的业务性质和主要经营活动。 本公司的经营范围为批发医疗器械类(医疗器械经营许可证有效期至 2020 年 09 月 21 日)；销售预包装食品(不含冷藏冷冻食品)、特殊食品(限保健食品)(食品经营许可证有效期至 2023 年 08 月 27 日)；货物进出口、代理进出口、技术进出口；销售医疗器械 I、II 类、日用品、化妆品。(企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；销售预包装

142、食品(不含冷藏冷冻食品)、特殊食品(限保健食品)、批发医疗器械类以及依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动)。 1.3 本公司的实际控制人为董曲辰。 1.4 本公司的营业期限为 2001 年 6 月 22 日至长期。 1.5 公司在报告期间内主营业务发生变更、股权发生重大变更、发生重大并购的说明。 1.5.1 2001 年 6 月公司成立 2001 年 6 月 22 日，本公司由自然人董曲辰、徐文、唐振超、吴刚、林鹏、刘健、刘伟涛共同以现金形式出资在北京市海淀区设立。公司法定代表人董曲辰，营业期限为 2001 年 6 月 2

143、2 日至 2021年 6 月 21 日，注册号为 110108002773464，住所地为北京市海淀区新街口外大街一号华泰商业大厦1103 房间，经营范围为销售医疗器械。公司注册资本 80.00 万元，其中：董曲辰出资 36.00 万元，占注册资本总额的 45%；徐文出资 16.00 万元，占注册资本总额的 20%；刘健出资 12.00 万元，占注册资本总额的 15%；唐振超、吴刚、林鹏、刘伟涛各出资 4.00 万元，各占注册资本总额的 5%。 2001 年 6 月 11 日，北京伯仲行会计师事务所出具了京仲验字20010621X-1 号验资报告，确认截至 2001 年 6 月 21 日，本公

144、司已收到全体股东缴纳的注册资本合计人民币 80.00 万元。其中以货币出资 80.00 万元。 本公司设立时股权结构情况如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例% 公告编号：2020-013 55 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例% 1 董曲辰 36.00 货币 45.00 2 徐文 16.00 货币 20.00 3 刘健 12.00 货币 15.00 4 唐振超 4.00 货币 5.00 5 吴刚 4.00 货币 5.00 6 林鹏 4.00 货币 5.00 7 刘伟涛 4.00 货币 5.00 合计 80.00 100.00 1.5.2 2002 年

145、 12 月第一次股权转让 2002 年 12 月 16 日，本公司于北京市海淀区花园北路 44 号召开第一届第三次股东会会议，会议同意刘健、徐文分别对本公司的出资 12.00 万元、16.00 万元转让给董曲辰，刘伟涛对本公司的出资4.00 万元转让给谭秀丽，并分别签署出资转让协议。 转让完成后，本公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例% 1 董曲辰 64.00 货币 80.00 2 唐振超 4.00 货币 5.00 3 吴刚 4.00 货币 5.00 4 林鹏 4.00 货币 5.00 5 谭秀丽 4.00 货币 5.00 合计 80.00 100.00

146、本公司修改了公司章程，并于 2002 年 12 月 25 日办理了工商变更登记手续。 1.5.3 2012 年 9 月本公司第二次股权转让并增资 2012 年 8 月 23 日，本公司于北京市海淀区花园北路 44 号召开股东会会议，会议同意谭秀丽、唐振超分别将对有限公司的出资 4.00 万元转让给董曲辰，并分别签署出资转让协议。股东会同时决定将公司注册资本由 80.00 万元增加到 300.00 万元。其中，董曲辰新增货币资金出资 198.00 万元，吴刚新增货币资金出资 11.00 万元，林鹏新增资 11.00 万元。增资完成后，董曲辰累计出资 270.00万元，占注册资本总额的 90%；吴

147、刚、林鹏各累计出资 15.00 万元，各占注册资本总额的 5%。 2012 年 8 月 28 日，北京方诚会计师事务所出具了方会验20120982 号验资报告，确认截至2012 年 8 月 28 日，本公司已收到全体股东缴纳的新增注册资本 220.00 万元，出资方式均为货币出资。 本公司修改了公司章程，并于 2012 年 9 月 7 日依法就此次增资办理了工商变更登记。此次增资完成后，本公司的股权结构如下： 公告编号：2020-013 56 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例% 1 董曲辰 270.00 货币 90.00 2 吴刚 15.00 货币 5.00 3 林鹏 15

148、.00 货币 5.00 合计 300.00 100.00 1.5.4 2015 年 12 月本公司第三次股权转让并增资 2015 年 12 月 21 日，本公司召开第四届第一次股东会，股东会作出决议，同意将公司注册资本由 300.00 万元增加到 1,000.00 万元。变更后的出资情况为：股东董曲辰出资 891.00 万元，股东董肖明出资 10.00 万元，股东林鹏出资 50.00 万元，股东吴刚出资出资 49.00 万元。 2016 年 1 月 4 日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了众环验字（2016）160010 号验资报告，确认截至 2015 年 12 月 30 日，本公司

149、已收到全体股东缴纳的新增注册资本 700.00 万元，出资方式均为货币出资。 此次增资完成后，本公司的股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例% 1 董曲辰 891.00 货币 89.10 2 吴刚 49.00 货币 4.90 3 林鹏 50.00 货币 5.00 4 董肖明 10.00 货币 1.00 合计 1,000.00 100.00 1.5.5 2016 年 1 月，有限责任公司整体变更为股份有限公司 2016 年 1 月 8 日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了众环审字（2016）160023 号审计报告，截至 2015 年 12 月 31 日，

150、本公司经审计的净资产为 29,548,933.79 元。 2016 年 1 月 9 日，北京国融兴华资产评估有限责任公司出具了国融兴华评报字2016第 010096号资产评估报告，截至 2015 年 12 月 31 日，本公司经评估的净资产为 3,249.38 万元。 2016 年 1 月 9 日，本公司召开临时股东会，同意将公司注册资本由 1,000.00 万元增加到 2,000.00万元。变更后的出资情况为：股东董曲辰出资 1,782.00 万元，股东董肖明出资 20.00 万元，股东林鹏出资 100.00 万元，股东吴刚出资 98.00 万元。全体股东一致同意作为发起人，以 2015 年

151、 12 月 31日为审计和评估基准日，将公司整体变更为股份公司。截至 2015 年 12 月 31 日，公司经审计的净资产为 29,548,933.79 元，按 1.4774:1 的比例，共折合股份 2,000 万股，溢价部分 9,548,933.79 元计入资本公积。股份公司成立后注册资本为 2,000 万元，股本总额为 2,000 万元。2016 年 1 月 10 日，全体股东签署了发起人协议。 2016 年 1 月 20 日，中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）出具了众环验字（2016）160011公告编号：2020-013 57 号验资报告，验证截至 2016 年 1 月 20 日，公

152、司已根据公司法有关规定及公司折股方案，将本公司截至 2015 年 12 月 31 日经审计的所有者权益（净资产）人民币 29,548,933.79 元，按 1.4774:1的比例折合股份总额 2,000 万股，每股 1 元，共计股本人民币 2,000 万元，大于股本部分 9,548,933.79元计入资本公积。 2016 年 1 月 24 日，公司召开创立大会暨第一次股东大会，会议审议并通过了股份公司章程，选举董曲辰、林鹏、董肖明、周其涛、朱威为公司第一届董事会成员，选举柯玉春为公司第一届股东代表监事。柯玉春和由职工代表大会选举产生的职工代表监事杨振林、王玉龙组成公司第一届监事会。同日，公司召

153、开第一届董事会第一次会议，选举董曲辰为公司董事长；召开第一届监事会第一次会议，选举柯玉春为监事会主席。 2016 年 1 月 26 日，公司就改制为股份公司依法办理了工商变更登记。股份公司设立时，股权结构如下： 序号 股东名称 出资金额（万元） 出资方式 出资比例 1 董曲辰 1,782.00 净资产折股 89.10% 2 吴刚 98.00 净资产折股 4.90% 3 林鹏 100.00 净资产折股 5.00% 4 董肖明 20.00 净资产折股 1.00% 合计 2,000.00 100.00% 1.6 财务报告的批准报出者和批准报出日 本财务报告已于 2020 年 4 月 21 日经公司董

154、事会批准。 1.7 合并范围 详见 6.1 子公司的相关信息 2 公司主要会计政策、会计估计和前期差错 2.1 财务报表的编制基础 本公司以持续经营为前提，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则的规定进行确认和计量，并在此基础上编制财务报表。 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 2.2 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了企业的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 2.3 会计期间 本公司会计期间分为年度和中期。中期包括半年度、季度和月度。年度、半年度、季度、月度公告编号：2020-013

155、 58 起止日期按公历日期确定。公司会计年度为每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 2.4 营业周期。 公司对营业周期不同于 12 个月，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准的，应披露营业周期及确定依据。 2.5 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.6 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 2.6.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。通常情况下，同一控制下的企业合并是指发生在同一企业集团内部企业之间的合并，除此之外，一般不作为同一控制下的企业合并。 同一控制下的控股合

156、并形成的长期股权投资，本公司在合并日以被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为形成长期股权投资的初始投资成本，相关会计处理见长期股权投资；同一控制下的吸收合并取得的资产、负债，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 本公司作为合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 为企业合并发行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金

157、等，计入所发行债券及其他债务的初始计量金额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 母公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，应当调整合并资产负债表的期初数，同时应当对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时起一直存在。 2.6.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 确定企业合并成本：企业合并成本包括购买方为进行企业合并支付的现金或非现金资产、发行或承担的债务、发行的权益性证券等在购

158、买日的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 公告编号：2020-013 59 非同一控制下的控股合并取得的长期股权投资，本公司以购买日确定的企业合并成本，作为对被购买方长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的吸收合并取得的符合确认条件的各项可辨认资产、负债，本公司在购买日按照公允价值确认为本企业的资产和负债。 非同一控制下的企业合并中，企业合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；在吸收合并情况下，该差额在母公司个别财务报表中确认为商誉；在控股合并情况下，该差额在

159、合并财务报表中列示为商誉。企业合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，本公司计入合并当期损益（营业外收入）。在吸收合并情况下，该差额计入合并当期母公司个别利润表；在控股合并情况下，该差额计入合并当期的合并利润表。 2.6.3 分步实现企业合并 如果分步取得对子公司股权投资直至取得控制权的各项交易属于“一揽子交易”，应当将各项交易作为一项取得子公司控制权的交易，并区分企业合并的类型分别进行会计处理。 2.6.3.1 分步实现同一控制下企业合并 如果不属于一揽子交易并形成同一控制下企业合并的，在取得控制权日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值

160、的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用

161、成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 合并日应当按照企业会计准则第 20 号一一企业合并和合并财务报表准则的规定编制合并财务报表。在编制合并财务报表时，应视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整，在编制比较报表时，以不早于合并方和被合并方同处于最终控制方的控制之下的时点为限，将被合并方的有关资产、负债并人合并方合并财务报表的比较报表中，并将合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得

162、日与合并方与被合并方向处于同一最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 公告编号：2020-013 60 2.6.3.2 分步实现非同一控制下企业合并 企业通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并且不属于一揽子交易的，在编制个别财务报表时，应当按照原持有的股权投资的账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，应当将按照该准则确定的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价

163、值与账面价值之间的差额以及原计人其他综合收益的累计公允价值变动应当全部转入改按成本法核算的当期投资收益。 编制合并报表时，购买日之前持有的被购买方的股权，应当按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计人当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，应当转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 2.7 合并财务报表的编制方法 2.7.1 合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而

164、享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体（含企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）。 2.7.2 合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表；因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，本公司将该

165、子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将其现金流量纳入合并现金流量表。 子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额，其余额仍冲减少数股东权益。 对于购买子公司少数股权或因处置部分股权投资但没有丧失对该子公司控制权的交易，作为权公告编号：2020-013 61 益性交易核算，调整归属于母公司所有者权益和少数股东权益的账面价值以反映其在子公司中

166、相关权益的变化。少数股东权益的调整额与支付/收到对价的公允价值之间的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.8 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。如果合营方通过对合营安排的资产享有权利，并对合营安排的义务承担责任来获得回报，则该合营安排应当被划分为共同经营；如果合营方仅对合营安排的净资产享有权利，则该合营安排应当被划分为合营企业。 2.8.1 共同经营中，合营方的会计处理 合营方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：一是确认单独所持

167、有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产；二是确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；三是确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；囚是按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；五是确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 2.8.2 合营企业中，合营方的会计处理 合营企业中，合营方应当按照企业会计准则第 2 号-长期股权投资的规定核算其对合营企业的投资。 2.9 现金及现金等价物的确定标准 现金，是指企业库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指企业持有的同时具备期限短（一般指从购入日起不超过 3 个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金

168、、价值变动风险很小的投资。 2.10 外币业务 2.10.1 发生外币交易时的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为人民币金额。 2.10.2 在资产负债表日对外币货币性项目和外币非货币性项目的处理方法 外币货币性项目，采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除了按照企业会计准则第 17 号借款费用的规定，与购建或生产符合资本化条件的资产相关的外币借款产生的汇兑差额予以资本化外，计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发

169、生日的即期汇率折算，不改变公告编号：2020-013 62 其记账本位币金额。以公允价值计量的股票、基金等外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益。 2.10.3 外币财务报表的折算方法 本公司按照以下规定，将以外币表示的财务报表折算为人民币金额表示的财务报表。 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益类项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述方法折算产生的外币财务报表折算

170、差额，在其他综合收益核算。以外币表示的现金流量表采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目，在现金流量表中单独列报。 2.11 金融工具（适用于 2018 年度） 2.11.1 金融工具的确认依据 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且符合企业会计准则第 23 号金融资产转移规定的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才终止确认该金融负债或其一部分。 2.

171、11.2 金融资产和金融负债的分类 按照投资目的和经济实质将本公司拥有的金融资产划分为四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产。 按照经济实质将承担的金融负债划分为两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；其他金融负债。 2.11.3 金融资产和金融负债的计量 本公司初始确认金融资产或金融负债，按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，相关交易费用

172、直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司对金融资产和金融负债的后续计量主要方法： （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，按照公允价值进行后续计公告编号：2020-013 63 量，公允价值变动计入当期损益。 （2）持有至到期投资和应收款项，采用实际利率法，按摊余成本计量。 （3）可供出售金融资产原则上按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，直接计入所有者权益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。 （4）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益

173、工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 （5）其他金融负债按摊余成本进行后续计量。但是下列情况除外： 与在活跃市场中没有报价，公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量。 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量： A.企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额。 B.初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后

174、的余额。 2.11.4 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场中的报价确定公允价值。报价按照以下原则确定： 在活跃市场上，公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债的报价，为市场中的现行出价；拟购入的金融资产或已承担的金融负债的报价，为市场中的现行要价。 金融资产和金融负债没有现行出价或要价，采用最近交易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价，除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。 （2）金融资产或金融负债不存在活跃市场的，公司采用估值技术确定其公允价值。 2.11.5 金融资产减值准备计提方法 （1）持有至到期投资 以摊余成本计量的持有

175、至到期投资发生减值时，将其账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值（折现利率采用原实际利率），减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。计提减值准备时，对单项金额重大的持有至到期投资单独进行减值测试；对单项金额不重大的持有至到期投资可以单独进行减值测试；单独测试未发生减值的持有至到期投资，需要按照包括在具有类似信用风险特征的组合中再进行测试；已单项确认减值损失的持有至到期投资，公告编号：2020-013 64 不再包括在具有类似信用风险特征的组合中/进行减值测试。 （2）应收款项 应收款项减值测试方法及减值准备计提方法参见附注 2.12。 （3）可供出售金融资产 可

176、供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，则按其公允价值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提减值准备。在确认减值损失时，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，计入减值损失。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失不得转回 应明确披露各类可供出售金融资产减值的各项认定标准。其中，对于权益工具投资，还应明确披露判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下

177、跌期间的确定依据。 （4）其他 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。 2.11.6 金融资产转移 金融资产转移，是指公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留

178、金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 2.12 金融工具（自 2019 年 1 月 1 日起适用） 2.12.1 金融工具的确认 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负责或权益工具的合同。本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。 2.12.2 金融资产的分类和计量 公告编号：2020-013 65 本公司根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，将金融资产划分为

179、：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司初始确认金融资产时以公允价值计量，但是初始确认应收账款未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的合同中融资成分的，按照企业会计准则第 14 号收入定义的交易价格确认。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产，相关交易费用计入初始确认金额。 （1） 以摊余成本计量的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理此类金融资产的业务模式为以收取合同现金流量为目标；该金融资产的

180、合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 此类金融资产按照实际利率法以摊余成本进行后续计量，其摊销或减值产生的利得或损失，均计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资 金融资产同时符合以下条件的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产本公司管理此类金融资产的业务模式为既以收取合同现金流量为目标又以出售为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 此类金融资产采用公允价值进行后续计量，与该金融资产相关的减值损失或利得、汇兑损益及采用实际利

181、率法计算的该金融资产的利息，计入当期损益，除此以外的该类金融资产的公允价值变动均计入其他综合收益。该类金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失应当从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3） 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资 本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入 其他综合收益的金融资产，仅将相关股利收入计入当期损益，公允价值变动计入其他综合收益。当该金融资产终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 本公司将持有的未

182、划分为上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。公告编号：2020-013 66 对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，所有公允价值变动计入当期损益。 2.12.3 金融工具的减值 本公司需确认减值损失的金融资产系以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款，主要包括应收票据、应收账款、其他应收款、债权投资、其他债权投资、长期应收款等。此外，对合同资产及部分财务担保合同，也按照本部分所述会计政策计提减值准备和确认信用减值损失。 2.12.3

183、.1 减值准备的确认方法 本公司以预期信用损失为基础，对上述各项目按照其适用的预期信用损失计量方法（一般方法或简化方法）计提减值准备并确认信用减值损失。 信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于购买或源生的已发生信用减值的金融资产，本公司按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。 预期信用损失计量的一般方法是指，本公司在每个资产负债表日评估金融资产（含合同资产等其他适用项目，下同）的信用风险自初始确认后是否已经显著增加，如果信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的

184、金额计量损失准备；如果信用风险自初始确认后未显著增加，本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备。本公司在评估预期信用损失时，考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，选择按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备，依据其信用风险自初始确认后是否已显著增加，而采用未来 12 月内或者整个存续期内预期信用损失金额为基础计量损失准备。 2.12.3.2 信用风险自初始确认后是否显著增加的判断标准 如果某项金融资产在资产负债表日确定的预计存续期内的违约概率显著高于在初始确认时确

185、定的预计存续期内的违约概率，则表明该项金融资产的信用风险显著增加。除特殊情况外，本公司采用未来 12 个月内发生的违约风险的变化作为整个存续期内发生违约风险变化的合理估计，来确定自初始确认后信用风险是否显著增加。 （1）以组合为基础评估预期信用风险的组合方法 本公司对信用风险显著不同的金融资产单项评价信用风险，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 除了单项评估信用风险的金融资产外，本公司基于共同风险特征将金融资产划分为不同的组别，在组合的基础上评估信用风险。 公告编号：2020-013 67 （2）金融资产减值的会计处理方法

186、期末，本公司计算各类金融资产的预计信用损失，如果该预计信用损失大于其当前减值准备的账面金额，将其差额确认为减值损失；如果小于当前减值准备的账面金额，则将差额确认为减值利得。各类金融资产信用损失的确定方法具体如下： 应收票据 本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。基于应收票据的信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 银行承兑汇票 承兑人为信用风险较小的银行 商业承兑汇票 与“应收账款”组合划分相同 应收账款及合同资产 对于应收款项和合同资产，无论是否存在重大融资行为，本公司均按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。 除了单项评估

187、信用风险的应收账款和合同资产外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 组合 1 本组合以应收款项的账龄作为信用风险特征。 其他应收款 本公司依据其他应收款信用风险自初始确认后是否已经显著增加，采用相当于未来 12 个月内、或整个存续期的预期信用损失的金额计量减值损失。除了单项评估信用风险的其他应收款外，基于其信用风险特征，将其划分为不同组合： 项 目 确定组合的依据 组合 1 应收利息 组合 2 关联方应收股利 组合 3 本组合以其他应收款的账龄作为信用风险特征。 2.12.4 金融资产转移确认依据和计量 金融资产满足下列条件之一的，本公司予以终止对该项金融资产的确

188、认：A、收取该金融资产现金流量的合同权利终止；B、该金融资产已转移，且本公司将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；C、该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 本公司的金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止公告编号：2020-013 68 确认部分和未终止确认部分之间按照转移日各自相对的公允价值进行分摊，并将终止确认部分收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和与终止确认部分在终止确认日的账面价值之差额计入当期损益或留存收益。 若本公司

189、既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。本公司按照下列方式对相关负债进行计量： 2.12.4.1 被转移金融资产以摊余成本计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的摊余成本并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的摊余成本，相关负债不指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债； 2.12.4.2 被转移金融资产以公允价值计量的，相关负债的账面价值等于继续涉入被转

190、移金融资产的账面价值减去本公司保留的权利（如果本公司因金融资产转移保留了相关权利）的公允价值并加上本公司承担的义务（如果本公司因金融资产转移承担了相关义务）的公允价值，该权利和义务的公允价值应为按独立基础计量时的公允价值。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认所转移金融资产整体，并将所收到的对价确认为一项金融负债。 对于继续涉入条件下的金融资产转移，本公司根据继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产和金融负债，以充分反映本公司所保留的权利和承担的义务。 2.12.5 金融负债的分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的

191、金融负债。金融负债在初始确认时以公允价值计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债（含属于金融负债的衍生工具）和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债以公允价值计量，公允价值变动形成的利得或损失，计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债，采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量。 2.12.6 金融负债的终止确认 本公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融

192、负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现公告编号：2020-013 69 金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 2.12.7 金融资产和金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不相互抵销。但同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示：本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的；本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。不满足终止确认条件的金融资产转移，转出方不得将已转移的金融资产和相关负债进行抵销。 2.13 应收款项（适用于 2018 年度） 2.13.1

193、 坏账的确认标准 凡因债务人破产，依据法律清偿后确实无法收回的应收款项；债务人死亡，既无遗产可供清偿，又无义务承担人，确实无法收回的应收款项；债务人逾期三年未能履行偿债义务，经股东大会或董事会批准列作坏账的应收款项，以及其他发生减值的债权如果评估为不可收回，则对其终止确认。 2.13.2 坏账损失核算方法 本公司采用备抵法核算坏账损失。 2.13.3 坏账准备的计提方法及计提比例 对于单项金额重大且有客观证据表明发生了减值的应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；对于单项金额非重大以及经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项，根据其性质、特点划分为不同应收款项组合，

194、以应收款项组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定报告期各项组合计提坏账准备采用的方法（如账龄分析法、余额百分比法或其他方法）及比例；对有确凿证据表明可收回性存在明显差异的单项金额非重大应收款项，采用个别认定法计提坏账准备。 坏账准备计提比例如下： （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司应收款项单项金额重大是指单项金额在 50 万元（含 50 万元）以上的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项： 确定

195、组合的依据 组合 1：账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：账龄组合 账龄分析法 （3）组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 公告编号：2020-013 70 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 30 30 4-5 年 50 50 5 年以上 100 100 （4）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款： 单项计提坏账准备的理由 债务人不确定或者债务人状况恶化，预计难以收回 坏账准备的计提方法 全额计提坏账准备 对应收票据和预付款项，本

196、公司单独进行减值测试，有客观证据表明其发生减值的，根据未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认为资产损失，计提坏账准备。 2.14 存货 2.14.1 存货的分类 本公司存货主要包括原材料、包装物、低值易耗品、库存商品等。 2.14.2 发出存货的计价方法 存货发出时采用月末一次加权平均法计价。 2.14.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，本公司存货按照成本与可变现净值孰低计量。公司在对存货进行全面盘点的基础上，对于存货因已霉烂变质、市场价格持续下跌且在可预见的未来无回升的希望、全部或部分陈旧过时，产品更新换代等原因，使存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌

197、价准备，并计入当期损益。 本公司按照单个存货项目计提存货跌价准备。 可变现净值为在正常生产过程中，以存货的估计售价减去至完工估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税金后的金额。 2.14.4 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 2.14.5 低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销；包装物于领用时按一次摊销法摊销。 2.15 划分为持有待售资产的确认标准 2.15.1 确认标准 公告编号：2020-013 71 本公司主要通过出售（包括具有商业实质的非货币性资产交换，下同）而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值的，将其划分为持有待售类别。非流动资

198、产或处置组划分为持有待售类别，同时满足下列条件： 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； 出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，应当已经获得批准。确定的购买承诺，是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议，该协议包含交易价格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款，使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。 本公司专为转售而取得的非流动资产或处置组，在取得日满足“预计出售将在一年内完成”的规定条件，且短期（通常为 3 个月）内很可能满足持有待售类别

199、的其他划分条件的，在取得日将其划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照企业会计准则第 8号资产减值分摊了企业合并中取得的商誉的，该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。 2.15.2 会计处理 本公司对于被分类为持有待售类别的非流动资产和处置组，以账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行初始计量或重新计量。公允价值减去处置费用后的净额低于原账面价值的，其差额确认为资产减值损失计入当期损益，同时计提持有待售资产减值准备；对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额，

200、先抵减处置组中商誉的账面价值，再根据处置组中适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例抵减其账面价值。后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的，以前减记的金额予以恢复，并在划分为持有待售类别后适用持有待售类别计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回，转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值，以及适用持有待售类别计量规定的

201、非流动资产在划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不予转回。持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额，根据处置组中除商誉外适用持有待售类别计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重，按比例增加其账面价值。持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销，持有待售的处置组中负债的利息和其他费用继续予以确认。 递延所得税资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允公告编号：2020-013 72 价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利、从职工福利中所产生的资产不适用于持有待售类别的计量方法，而是根据相关准则或本公司制定的相应会计政策进行计

202、量。处置组包含适用持有待售类别的计量方法的非流动资产的，持有待售类别的计量方法适用于整个处置组。处置组中负债的计量适用相关会计准则。 非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件而不再继续划分为持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，按照以下两者孰低计量：划分为持有待售类别前的账面价值，按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；可收回金额。 2.16 长期股权投资 长期股权投资主要包括本公司持有的能够对被投资单位实施控制、共同控制或重大影响的权益性投资。披露共同控制、重大影响的判断标准。 2.16.1 共同控制及重大影响的判断标准 （1）

203、重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。 （2）共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 2.16.2 长期股权投资的初始计量 （1）本公司合并形成的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 本公司同一控制下的企业合并，以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终

204、控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。被合并方在合并目的净资产账面价值为负数的，长期股权投资成本按零确定，同时在备查簿中予以登记。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，应当在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权初始投资投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积（资本

205、溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 本公司非同一控制下的企业合并，在购买日按照下列规定确定其投资成本： 公告编号：2020-013 73 一次交换交易实现的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。 通过多次交换交易分步实现的企业合并，合并成本为每一单项交易成本之和。 本公司为进行企业合并发生的各项直接相关费用计入当期损益。 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，本公司将其计入合并成本。

206、 （2）除本公司合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下列规定确定其投资成本： 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益性证券直接相关的费用，应当按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换确定。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债

207、务重组确定。 2.16.3 长期股权投资的后续计量及投资收益确认方法 （1）本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，除购买时已宣告发放股利作投资成本收回外，其余确认为当期投资收益。 （2）本公司对联营企业和合营企业的投资采用权益法核算。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时

208、调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额，确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投公告编号：2020-013 74 资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生

209、的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，应当予以抵销，在此基础上确认投资收益。与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损失，按照资产减值准则等规定属于资产减值损失的，应当全额确认。与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易，该资产构成业务的，按照企业会计准则第 20 号企业合并及企业会计准则第 33 号合并财务报表的有关规定进行处理。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。若符合下列条件，本公司以被投资单位的账面净利润为基础，计算确认投资收益： 本公司无法合理确定取得

210、投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值。 投资时被投资单位可辨认资产的公允价值与其账面价值相比，两者之间的差额不具有重要性的。 其他原因导致无法取得被投资单位的有关资料，不能按照规定对被投资单位的净损益进行调整的。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资损益和其他综合收益。本公司对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益，处置该项投资时应当采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础处理并按比例结转，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其

211、他所有者权益变动而确认的所有者权益，应当按相应比例转入当期投资收益。 2.17 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.17.1 投资性房地产的确认 投资性房地产同时满足下列条件，才能确认： （1）与投资性房地产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该投资性房地产的成本能够可靠计量。 2.17.2 投资性房地产初始计量 公告编号：2020-013 75 （1）外购投资性房地产的成本，包括购买价款、相关税费和可直接归属于该资产的其他支出。 （2）自行建造投资性房

212、地产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）以其他方式取得的投资性房地产的成本，按照相关会计准则的规定确定。 （4）与投资性房地产有关的后续支出，满足投资性房地产确认条件的，计入投资性房地产成本；不满足确认条件的在发生时计入当期损益。 2.17.3 投资性房地产的后续计量 本公司在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。根据企业会计准则第 4号固定资产和企业会计准则第 6 号无形资产的有关规定，对投资性房地产在预计可使用年限内按年限平均法摊销或计提折旧。 2.17.4 投资性房地产减值准备 采用成本模式进行后续计量的投资性房地产存在减值迹象，经减值测

213、试后确定发生减值的，应当计提减值准备。 2.18 固定资产 2.18.1 固定资产的确认标准 本公司固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的、使用寿命超过一个会计年度的有形资产。在同时满足下列条件时才能确认固定资产： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业。 （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.18.2 固定资产的初始计量 固定资产按照成本进行初始计量。 （1）外购固定资产的成本，包括购买价款、相关税费、使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可归属于该项资产的运输费、装卸费、安装费和专业人员服务费等。 购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质

214、的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间的差额，除按照企业会计准则第 17 号借款费用可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）自行建造固定资产的成本，由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。 （3）投资者投入固定资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （4）非货币性资产交换、债务重组、企业合并和融资租赁取得的固定资产的成本，分别按照企公告编号：2020-013 76 业会计准则第 7 号非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号债务重组、企业会计准则第 20 号企业合并、企业会计准则

215、第 21 号租赁的有关规定确定。 2.18.3 固定资产的分类 本公司固定资产分为房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备等。 2.18.4 固定资产折旧 （1）折旧方法及使用寿命、预计净残值率和年折旧率的确定： 固定资产折旧采用年限平均法计提折旧。按固定资产的类别、使用寿命和预计净残值率确定的年折旧率如下： 固定资产类别 预计净残值率(%) 预计使用年限(年) 年折旧率(%) 房屋、建筑物 5 40 2.38 机器设备 5 10 9.50 电子设备 5 3 31.67 运输设备 5 5 19.00 其他 5 5 19.00 已计提减值准备的固定资产折旧计提方法：已计提减值准备的固定资产，按

216、该项固定资产的原价扣除预计净残值、已提折旧及减值准备后的金额和剩余使用寿命，计提折旧。 已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的固定资产，按照估计价值确定其成本，并计提折旧；待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不需要调整原已计提的折旧额。 （2）对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法的复核：本公司至少于每年年度终了时，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如果发现固定资产使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值的预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值；与固定资产有关的经济利益预期实现方式有重大改变的，改变固定资产折旧方法。固定资

217、产使用寿命、预计净残值和折旧方法的改变作为会计估计变更处理。 2.18.5 固定资产后续支出的处理 固定资产后续支出指固定资产在使用过程中发生的主要包括修理支出、更新改造支出、修理费用、装修支出等。其会计处理方法为：固定资产的更新改造等后续支出，满足固定资产确认条件的，计入固定资产成本，如有被替换的部分，应扣除其账面价值；不满足固定资产确认条件的固定资产修理费用等，在发生时计入当期损益；固定资产装修费用，在满足固定资产确认条件时，在“固定资产”内单设明细科目核算，并在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期间内，采用年限平均法单独计提折旧。 以经营租赁方式租入的固定资产发生的改良支出予

218、以资本化，作为长期待摊费用，合理进行摊公告编号：2020-013 77 销。 2.19 在建工程 2.19.1 在建工程计价 本公司的在建工程按工程项目分别核算，在建工程按实际成本计价。 2.19.2 在建工程结转为固定资产的时点 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。对已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算手续的固定资产，按估计价值记账，待确定实际价值后，再进行调整。 2.20 借款费用资本化 2.20.1 借款费用资本化的确认原则 借款费用同时满足下列条件的，才能开始资本化： （1）资产支出已经发生。 （2）借款费用已经发生。 （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态

219、所必要的购建或者生产活动已经开始。 2.20.2 借款费用资本化期间 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用，计入当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态必要的程序，借款费用的资本化继续进行。 购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使

220、用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时计入当期损益。 2.20.3 借款费用资本化金额的计算方法 在资本化期间内，每一会计期间的利息（包括折价或溢价的摊销）资本化金额，按照下列规定确定： （1）为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定。 （2）为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的，本公司根据累计资产支出超公告编号：2020-013 78 过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。

221、资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。在资本化期间内，每一会计期间的利息资本化金额，不超过当期相关借款实际发生的利息金额。 专门借款发生的辅助费用，在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之前发生的，在发生时根据其发生额予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本；在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。一般借款发生的辅助费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 2.21

222、无形资产 2.21.1 无形资产的确认标准 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。在同时满足下列条件时才能确认无形资产： （1）符合无形资产的定义。 （2）与该资产相关的预计未来经济利益很可能流入公司。 （3）该资产的成本能够可靠计量。 2.21.2 无形资产的初始计量 无形资产按照成本进行初始计量。实际成本按以下原则确定： （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间

223、的差额，除按照企业会计准则第 17 号借款费用可予以资本化的以外，在信用期间内计入当期损益。 （2）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （3）自行开发的无形资产 本公司内部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性。 公告编号：2020-013 79 具有完成该无形资产并使用或出售的意图。 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产

224、品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，证明其有用性。 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产。 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 自行开发的无形资产，其成本包括自满足无形资产确认规定后至达到预定用途前所发生的支出总额。以前期间已经费用化的支出不再调整。 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换、企业会计准则第 12 号债务重组、企业会计准则第 16 号政府补助、企业会计准则第 20 号企业合并的有关规定确定。 2.21.3 无形资

225、产的后续计量 本公司于取得无形资产时分析判断其使用寿命。无形资产的使用寿命为有限的，估计该使用寿命的年限或者构成使用寿命的产量等类似计量单位数量；无法预见无形资产为本公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产。 使用寿命有限的无形资产，其应摊销金额在使用寿命内系统合理摊销。本公司采用直线法摊销。 无形资产的应摊销金额为其成本扣除预计残值后的金额。已计提减值准备的无形资产，还应扣除已计提的无形资产减值准备累计金额。无形资产的摊销金额计入当期损益。 类别 使用寿命 土地使用权 土地使用权证规定年限 软件 5 年 使用寿命不确定的无形资产不摊销，期末进行减值测试。 2.22 研究开发支出

226、本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不公告编号：2020-013 80 满足上述条件的开发支出计入当期损

227、益。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日转为无形资产。 2.23 资产减值 2.23.1 除存货及金融资产外，其他主要类别资产的资产减值准备确定方法 （1）公司在资产负债表日按照单项资产是否存在可能发生减值的迹象。存在减值迹象的，进行减值测试，估计资产的可收回金额。资产的可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残

228、值）。资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （2）存在下列迹象的，表明资产可能发生了减值： 资产的市价当期大幅度下跌，其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌。 公司经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生重大变化，从而对公司产生不利影响。 市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高，从而影响公司计算资产预计未来现金流量现值的折现率，导致资产可收回金额大幅度降低。 有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏。 资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置。 公司内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期，如资产所创造的净现

229、金流量或者实现的营业利润（或者亏损）远远低于（或者高于）预计金额等。 其他表明资产可能已经发生减值的迹象。 2.23.2 有迹象表明一项资产可能发生减值的，公司应当以单项资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，应当以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式（如是按照生产线、业务种类还是按照地区或者区域等）和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。资产组一经确定，各个会计期间应当保持一致，不得随意变更。 2.23.3

230、 因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产以及未探明矿区权益，无论是否存公告编号：2020-013 81 在减值迹象，每年都应当进行减值测试。 2.23.4 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用应当在未来期间作相应调整，以使该资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值（扣除预计净残值）。 2.24 长期待摊费用 长期待摊费用是指公司已经发生但应由本期和以后各期分担的分摊期限在一年以上（不含一年）的各项费用，包括以经营租赁方式租入的固定资产改良支出等。 长期待摊费用按实际支出入账，在项目受益期内平均摊销。 2.25 职工薪酬的分类及会计处理方法 职工薪酬包括短期薪酬、

231、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本；根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）本公司向职工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。

232、企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 （4）企业向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用设定提存计划的有关规定进行处理；否则，适用关于设定受益计划的有关规定。 2.26 预计负债 2.26.1 预计负债的确认原则 当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、裁员计划、亏损合同、重组义务、固定资产弃置义务等或有事项相关的业务同时符合以下条件时，确认为负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务。 （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业。 （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.26.2 预计负债的计量方法 预计负债按照履行现时义务所需支出的最佳估计数进行初始

233、计量。所需支出存在一个连续范围，公告编号：2020-013 82 且该范围内各种结果发生的可能性相同的最佳估计数按该范围的中间值确定;在其他情况下，最佳估计数按如下方法确定： （1）或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生金额确定。 （2）或有事项涉及多个项目时，最佳估计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿的，则补偿金额在基本确定能收到时，作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认预计负债的账面价值。 2.27 收入确认 2.27.1 销售商品的收入确认 本公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常

234、与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，确认销售商品收入。本公司的销售商品收入于商品发出，并交付外部货运物流公司时确认收入。 2.27.2 提供劳务的收入确认 本公司在交易的完工进度能够可靠地确定，收入的金额、相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业时，采用完工百分比法确认提供劳务收入。 确定提供劳务交易完工进度的方法：已完工作量的测量。 本公司在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： A、已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照

235、已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 B、已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 2.27.3 让渡资产使用权收入确认 在满足相关的经济利益很可能流入企业和收入的金额能够可靠地计量等两个条件时，本公司分别以下情况确认收入： （1）利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2.28 政府补助 本公司的政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产

236、的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府补助文件未明确确定补助对象，以取得该公告编号：2020-013 83 补助必须具备的基本条件为基础进行判断，以购建或其他方式形成长期资产为基本条件的作为与资产相关的政府补助，除此之外的划分为与收益相关的政府补助。 2.28.1 政府补助的确认 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： （1）能够满足政府补助所附条件； （2）能够收到政府补助。 2.28.2 政府补助的计量： （1） 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计

237、量。 （2）与资产相关的政府补助，取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时，在该资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益；用于补偿已发生的相关成本费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 与日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 （3）取得政策性优惠贷款贴息，区分以下两种取得方式进行会计处理： 财

238、政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给本公司的，将对应的贴息冲减相关借款费用。 （4）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 属于其他情况的，直接计入当期损益。 2.29 递延所得税资产和递延所得税负债的确认依据 本公司采用资产负债表债务法核算所得税。 在取得资产、承担负债时，本公司按照国家税法规定确定相关资产、负债的计税基础。如果资产的账面价值大于其计税基础或者负债的

239、账面价值小于其计税基础，则将此差异作为应纳税暂时性差异；如果资产的账面价值小于其计税基础或者负债的账面价值大于其计税基础，则将此差异作为可抵扣暂时性差异。 2.29.1 除下列交易中产生的递延所得税负债以外，本公司确认所有应纳税暂时性差异产生的递公告编号：2020-013 84 延所得税负债： （1）商誉的初始确认； （2）同时具有下列特征的交易中产生的资产或负债的初始确认： 该项交易不是企业合并； 交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 除非本公司能够控制与子公司、联营企业及合营企业的投资相关的应纳税暂时性差异转回的时间以及该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，

240、本公司将确认其产生的递延所得税负债。 2.29.2 本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产，但不确认同时具有下列特征的交易中因资产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产： （1）该项交易不是企业合并； （2）交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）。 资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，本公司将确认以前期间未确认的递延所得税资产。若与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应

241、纳税所得额，本公司将确认与此差异相应的递延所得税资产。 2.29.3 资产负债表日，本公司按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产）；按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量递延所得税资产和递延所得税负债。 如果适用税率发生变化，本公司对已确认的递延所得税资产和递延所得税负债将进行重新计量。除直接在所有者权益中确认的交易或者事项产生的递延所得税资产和递延所得税负债以外，本公司将税率变化产生的影响数计入变化当期的所得税费用。 在每个资产负债表日，本公司将对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额

242、用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额应当转回。 本公司将除企业合并及直接在所有者权益中确认的交易或者事项外的当期所得税和递延所得税作为计入利润表的所得税费用或收益。 2.30 租赁 租赁是指在约定的期间内，出租人将资产使用权让与承租人以获取租金的协议，包括经营性租赁与融资性租赁两种方式。 公告编号：2020-013 85 2.30.1 融资性租赁 （1）符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人； 承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公

243、允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权； 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分（75%（含）以上）； 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值（90%（含）以上）； 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 不满足上述条件的，认定经营租赁。 （2）融资租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 2.30.2 经营性租赁 作为承租

244、人支付的租金，公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益。公司从事经营租赁业务发生的初始直接费用，直接计入当期损益。经营租赁协议涉及的或有租金在实际发生时计入当期损益。 2.31 终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已经处置或划分为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 本公司在合并利润表和利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义

245、的持有待售的非流动资产或处置组，其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。 对于当期列报的终止经营，在当期财务报表中，将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比会计期间的终止经营损益列报。拟结束使用而非出售的处置组满足终止经营定义中有关组成部分的条件的，自停止使用日起作为终止经营列报。因出售对子公司的投资等原因导致其丧失对子公公告编号：2020-013 86 司控制权，且该子公司符合终止经营定义的，在合并利润表中列报相关终止经营损益。 2.32 重大会计估计及其不确定性 编制财务报表要求管理层作出判断和估计，这些

246、判断和估计会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 在应用本公司的会计政策的过程中，管理层作出了以下对财务报表所确认的金额具有重大影响的判断： （1）企业所得税 因报告日前本公司并未完成企业所得税汇算清缴手续，故本报告期内本公司计提的企业所得税费用系基于现有税收法律和其他相关税收政策而做出的客观估计。待企业所得税汇算清缴完成后，如若出现与原计提所得税的差异，本公司将该差异计入发现差异期间的所得税费用。 以下为于资产负债表日有关未来的关键假设以及估计不确定性的其他关键来源，可

247、能会导致未来会计期间资产和负债账面金额重大调整。 （2）应收款项的坏账准备 应收款项的坏账准备由管理层根据会影响应收款项回收的客观证据(如债务人破产或出现严重财政困难的可能性)确定。管理层将会于每年年末重新估计坏账准备。 （3）以可变现净值为基础计提存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。本公司将于每年年末对单个存货是否陈旧和滞销、可变现净值是否低于存货成本进行重新估计。 2.33 主要会计政策、会计估计的变更 2.33.1 会计政策变更 （1）本公司根据财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式

248、的通知（财会20196 号）、关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知（财会201916 号）和企业会计准则的要求编制 2019 年度财务报表，此项会计政策变更采用追溯调整法。2018 年度财务报表受重要影响的报表项目和金额如下： 原列报报表项目及金额 重新列报报表项目及金额 应收票据及应收账款 4,884,158.03 应收票据 应收账款 4,884,158.03 应付票据及应付账款 793,576.96 应付票据 公告编号：2020-013 87 原列报报表项目及金额 重新列报报表项目及金额 应付账款 793,576.96 （2）本公司自 2019 年 1 月 1 日起执行财政部

249、修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量企业会计准则第 23 号金融资产转移企业会计准则第 24 号套期保值以及企业会计准则第 37 号金融工具列报（以下简称新金融工具准则）。根据相关新旧准则衔接规定，对可比期间信息不予调整，首次执行日执行新准则与原准则的差异追溯调整本报告期期初留存收益或其他综合收益。 新金融工具准则改变了金融资产的分类和计量方式，确定了三个主要的计量类别：摊余成本；以公允价值计量且其变动计入其他综合收益；以公允价值计量且其变动计入当期损益。公司考虑自身业务模式，以及金融资产的合同现金流特征进行上述分类。权益类投资需按公允价值计量且其变动计入当期损益，但在初始确认时

250、可选择按公允价值计量且其变动计入其他综合收益（处置时的利得或损失不能回转到损益，但股利收入计入当期损益），且该选择不可撤销。 新金融工具准则要求金融资产减值计量由“已发生损失模型”改为“预期信用损失模型”，适用于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、租赁应收款。 因执行新金融工具准则对公司 2019 年 1 月 1 日财务报表的主要影响如下： 合并资产负债表影响 报表项目 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 10,021,938.00 10,021,938.00 其他应收款 1,407,

251、030.48 -36,186.75 1,370,843.73 其他流动资产 10,505,730.33 -10,000,000.00 505,730.33 递延所得税负债 140,171.13 3,290.70 143,461.83 盈余公积 1,760,033.75 -1,753.95 1,758,279.80 未分配利润 8,992,848.60 -15,785.50 8,977,063.10 母公司资产负债表影响 报表项目 2018 年 12 月 31 日 新金融工具准则 调整影响 2019 年 1 月 1 日 交易性金融资产 0.00 10,021,938.00 10,021,938.

252、00 其他应收款 1,377,130.48 -36,186.75 1,340,943.73 其他流动资产 10,398,985.37 -10,000,000.00 398,985.37 递延所得税负债 140,171.13 3,290.70 143,461.83 盈余公积 1,760,033.75 -1,753.95 1,758,279.80 未分配利润 9,290,167.67 -15,785.50 9,274,382.17 公告编号：2020-013 88 2.33.2 会计估计变更 本公司在报告期内无会计估计变更事项。 3 税项 3.1 本公司适用的主要税种与税率 主要税（费）种 税（费

253、）率 计税依据 （1）企业所得税 25%、15% 应纳税所得额 （2）增值税 16%、13% 应税销售商品或提供劳务的增值额 （3）进口关税 4% 进口商品完税价格金额 （4）城市维护建设税 7% 增值税的应纳税额 （5）教育费附加 3% 增值税的应纳税额 （6）地方教育费附加 2% 增值税的应纳税额 3.1.1 企业所得税税收优惠 2018年9月，本公司取得北京市科学技术委员会、北京市财政局、国家税务总局北京市税务局联合颁发的高新技术企业证书，证书编号：GR201811002173。自获得高新技术企业资格起三年内，享受高新技术企业所得税优惠政策，本年度企业所得税适用税率为15%。 4 合并财

254、务报表项目注释 以下注释项目（含公司财务报表主要项目注释）除非特别指出，“期初”指2019年1月1日，“期末”指2019年12月31日，“上年年末”指2018年12月31日，“本年”指2019年度，“上年”指2018年度。 4.1 货币资金 项目 期末余额 期初余额 外币金额 折算率 人民币金额 外币金额 折算率 人民币金额 现金： 12,467.20 1,869.84 -人民币 12,467.20 1,869.84 银行存款： 19,782,915.24 7,590,602.69 -人民币 15,433,134.27 6,634,302.04 -美元 0.09 6.9762 0.63 0.2

255、1 6.8632 1.44 -欧元 500,890.18 7.8155 3,914,707.20 121,863.47 7.8473 956,299.21 -港币 485,681.11 0.8958 435,073.14 0.8762 合计 19,795,382.44 7,592,472.53 公告编号：2020-013 89 4.2 交易性金融资产 项目 年末余额 年初余额 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7,884,775.00 10,021,938.00 其中：债务工具投资 权益工具投资 衍生金融资产 其他 7,884,775.00 10,021,938.00 指定为

256、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中：债务工具投资 权益工具投资 行使信用风险敞口的公允价值选择权而指定的金融资产 其他 合计 7,884,775.00 10,021,938.00 其中：重分类至其他非流动金融资产的部分 注： 1、本公司购买了北京银行发行的京华尊享 109 期非保本理财产品，截止 2019 年 12 月 31 日，公允价值为 501.37 万元； 2、本公司购买了珠海宽德投资管理有限公司发行的珠海宽德致信 5 号私募证券投资基金，截止 2019年 12 月 31 日，公允价值为 287.1 万元。 3、期初数与上年年末余额（2018 年 12 月 31 日）差异

257、详见本财务报表附注重要会计政策变更之说明。 4.3 应收账款 4.3.1 应收账款按账龄披露 账龄 年末余额 一年以内 7,245,787.34 一至二年 23,421.00 二至三年 三年以上 小计 7,269,208.34 减：坏账准备 364,631.47 合计 6,904,576.87 4.3.2 应收账款按坏账计提方法分类列示 种类 年末余额 公告编号：2020-013 90 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比列(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 7,269,208.34 100.00 364,631.47 5.02 6,904

258、,576.87 账龄组合 7,269,208.34 100.00 364,631.47 5.02 6,904,576.87 合计 7,269,208.34 100.00 364,631.47 5.02 6,904,576.87 （续） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比列(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,144,087.40 100.00 259,929.37 5.05 4,884,158.03 合计 5,144,087.40 100.00 259,929.37 5.05 4,884,158.03 北京鑫

259、紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 91 4.3.3 应收账款减值准备表 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 合计 期末余额 本期计提额 合并增加额 其他 合计 因资产价值回升转回额 转销额 核销额 合并减少额 其他 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 259,929.37 81,298.90 23,403.20 104,702.10 364,631.47 合计 259,929.37 81,298.90 23,403.20 104,702.10 364,631.47 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 92 4.3.4

260、 应收账款按组合计提坏账准备的情况 4.3.4.1 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 一年以内 7,245,787.34 362,289.37 5.00 5,089,587.40 254,479.37 5.00 一至二年 23,421.00 2,342.10 10.00 54,500.00 5,450.00 10.00 合计 7,269,208.34 364,631.47 5,144,087.40 259,929.37 4.4 其他应收款 4.4.1 其他应收款分类 项目 年末余额 年

261、初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 1,305,233.49 1,370,843.73 合计 1,305,233.49 1,370,843.73 注：期初数与上年年末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注重要会计政策变更之说明。 4.4.2 其他应收款 4.4.2.1 其他应收账款按账龄披露 账龄 年末余额 一年以内 1,233,002.31 一至二年 68,607.00 二至三年 13,000.00 三年以上 162,890.00 小计 1,477,499.31 减：坏账准备 172,265.82 合计 1,305,233.49 4.4.2.2 其他应收款按款项性

262、质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 供应商返利 1,042,392.31 1,083,990.08 房租押金及保证金 284,147.00 373,247.00 待报销费用 142,860.00 70,396.00 代收代扣款项 8,100.00 6,234.00 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 93 款项性质 年末余额 年初余额 小计 1,477,499.31 1,533,867.08 减：坏账准备 172,265.82 163,023.35 合计 1,305,233.49 1,370,843.73 4.4.2.3 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备

263、第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 年初余额 163,023.35 163,023.35 年初账面余额在本年： 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本年计提 4,092.47 4,092.47 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 5,150.00 5,150.00 年末余额 172,265.82 172,265.82 注：其他变动主要为合并范围变动导致的增加 4.4.2.4 其他应收款金额前五名单位情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款总额的比例

264、(%) 坏账准备 HERNIAMESHS.R.L 应收返利 1,042,392.31 1 年以内 70.55 52,119.62 盛唐文创投资（北京）有限公司 押金 122,040.00 3-5 年 8.26 60,410.00 贝朗医疗（上海）国际贸易有限公司 押金 50,000.00 1 年以内 3.38 2,500.00 中国医疗保健国际交流促进会 待报销费用 35,000.00 1 年以内 2.37 1,750.00 北京华通世纪仓储有限公司 押金 35,000.00 1 年以内、1-22.37 3,100.00 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 94 单

265、位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款总额的比例(%) 坏账准备 年 合计 1,284,432.31 86.93 119,879.62 4.4.2.5 外币其他应收款原币金额以及折算汇率列示 项目 年末余额 外币金额 汇率 折合人民币 -欧元 133,375.00 7.8155 1,042,392.31 合计 1,042,392.31 4.5 预付款项 4.5.1 预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 账面余额 账面余额 金额 占比(%) 金额 占比(%) 一年以内 365,120.08 100.00 1,070,032.45 100.00 一至二年 二至三年 三年以上 合计

266、365,120.08 100.00 1,070,032.45 100.00 4.6 存货 4.6.1 存货的分类 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 21,290,077.70 49,450.10 21,240,627.60 发出商品 768,485.88 768,485.88 合计 22,058,563.58 49,450.10 22,009,113.48 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 19,882,173.91 2,517.65 19,879,656.26 在途商品 1,451,936.09 1,451,936.09 北京鑫紫竹兴业医疗

267、器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 95 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 合计 21,334,110.00 2,517.65 21,331,592.35 4.62 存货跌价准备变动情况 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 年末余额 本期计提 合并增加 合计 转销额 合并减少 合计 库存商品 2,517.65 63,198.10 63,198.10 16,265.65 16,265.65 49,450.10 合计 2,517.65 63,198.10 63,198.10 16,265.65 16,265.65 49,450.10 4.7 其他流动资产 项目 年末余额

268、年初余额 未认证进项税 143,073.77 待摊房租费用 442,354.94 362,656.56 合计 442,354.94 505,730.33 注：期初数与上年年末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注重要会计政策变更之说明。 4.8 其他权益工具投资 项目 年末余额 年初余额 非交易性权益工具 1,000,000.00 合计 1,000,000.00 注：本公司 2019 年 2 月签署宁波珍立拍软件信息股份有限公司投资协议，协议约定，本公司认购宁波珍立拍软件信息股份有限公司增发的 20 万股份，总计投资额为 100 万元，占其投后股份 0.58%。 4.9

269、 固定资产 4.9.1 固定资产分类 项目 年末余额 年初余额 固定资产 140,312.16 170,952.10 固定资产清理 合计 140,312.16 170,952.10 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 96 4.9.2 固定资产 4.9.2.1 固定资产情况 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 一、账面原值 余额 外购 转入 其他 小计 处置或报废 转出 其他 小计 余额 合计 231,315.13 17,468.02 14,482.41 31,950.43 263,265.56 运输工具 142,115.81 142,115.81 办公设备及其他

270、 89,199.32 17,468.02 14,482.41 31,950.43 121,149.75 二、累计折旧 余额 计提 转入 其他 小计 处置或报废 转出 其他 小计 余额 合计 60,363.03 48,832.09 13,758.28 62,590.37 122,953.40 运输工具 20,251.53 27,002.04 27,002.04 47,253.57 办公设备及其他 40,111.50 21,830.05 13,758.28 35,588.33 75,699.83 三、减值准备 余额 计提 合并增加 其他 小计 处置 合并减少 其他 小计 余额 合计 运输工具 办公

271、设备及其他 四、账面价值 账面价值 账面价值 合计 170,952.10 140,312.16 运输工具 121,864.28 94,862.24 办公设备及其他 49,087.82 45,449.92 注：本年折旧额为 48,832.09 元。 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 97 4.10 无形资产 项目 期初 本期增加 本期减少 期末 一、账面原值 余额 外购 转入 其他 小计 处置或报废 转出 其他 小计 余额 合计 31,081.76 4,660.19 4,660.19 35,741.95 软件 31,081.76 4,660.19 4,660.19

272、35,741.95 二、累计摊销 余额 计提 转入 其他 小计 处置或报废 转出 其他 小计 余额 合计 11,242.85 6,838.14 6,838.14 18,080.99 软件 11,242.85 6,838.14 6,838.14 18,080.99 三、减值准备 余额 计提 合并增加 其他 小计 处置 合并减少 其他 小计 余额 合计 软件 四、账面价值 账面价值 账面价值 合计 19,838.91 17,660.96 软件 19,838.91 17,660.96 注：本年摊销额为 6,838.14 元。 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 98 4.

273、11 递延所得税资产和递延所得税负债 4.11.1 已确认的递延所得税资产 项目 年末余额 年初余额 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差异 递延所得 税资产 可抵扣暂 时性差异 资产减值准备 95,847.01 586,347.39 63,980.56 425,470.37 预提费用 77,400.00 309,600.00 146,701.74 978,011.62 公允价值变动收益 19,350.00 129,000.00 合计 192,597.01 1,024,947.39 210,682.30 1,403,481.99 4.11.2 已确认的递延所得税负债 项目 年末余额 年初余额 递

274、延所得 税负债 应纳税暂 时性差异 递延所得 税负债 应纳税暂 时性差异 供应商返利 138,370.66 922,471.07 140,171.13 934,474.21 公允价值变动收益 2,066.25 13,775.00 3,290.70 21,938.00 合计 140,436.91 936,246.07 143,461.83 956,412.21 注：期初数与上年年末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注重要会计政策变更之说明。 4.11.3 未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣亏损 978,801.79 296,119.07 合计 9

275、78,801.79 296,119.07 4.11.4 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年份 年末余额 年初余额 2020 年度 54,588.98 2021 年度 185,029.68 2022 年度 63,986.75 2023 年度 296,119.07 296,119.07 2024 年度 379,077.31 合计 978,801.79 296,119.07 注：本期新增 2020 年度至 2022 年度未确认递延所得税的可抵扣亏损额系当期合并子公司金竹康健商贸（北京）有限公司以前年度亏损形成。 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 99

276、4.12 短期借款 4.12.1 短期借款分类 项目 年末余额 年初余额 保证借款 706,680.00 合计 706,680.00 4.12.2 短期借款明细 贷款单位 贷款银行 借款金额 借款起始日 借款终止日 币种 利率（%） 抵押或担保情况 本 公司 上海浦东发展银行北京富力城支行 706,680.00 2019-12-25 2020-12-24 人民币 1 年期LPR+85.25Bp 由董肖明、周雅琼提供连带责任保证 合计 706,680.00 4.12.3 保证借款 贷款单位 借款余额 担保人 本公司 706,680.00 董肖明、周雅琼 合计 706,680.00 4.13 应付

277、账款 4.13.1 应付账款按项目列示 项目 年末余额 年初余额 购货款 1,570,301.51 793,576.96 合计 1,570,301.51 793,576.96 4.13.2 外币应付账款原币金额以及折算汇率列示 项目 年末余额 外币金额 汇率 折合人民币 -欧元 190,959.50 7.8155 1,492,443.97 合计 1,492,443.97 4.14 预收账款 4.14.1 预收账款按项目列示 项目 年末余额 年初余额 货款 803,197.00 219,771.00 合计 803,197.00 219,771.00 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019

278、年度财务报表附注 100 4.15 应付职工薪酬 4.15.1 应付职工薪酬分类列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、短期薪酬 1,275,253.94 5,413,767.75 5,050,210.44 1,638,811.25 二、离职后福利-设定提存计划 198,766.72 198,766.72 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 1,275,253.94 5,612,534.47 5,248,977.16 1,638,811.25 4.15.2 短期薪酬 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,218,005.26 5

279、,061,732.91 4,772,097.17 1,507,641.00 二、职工福利费 8,385.62 8,385.62 三、社会保险费 177,663.65 177,663.65 其中：1.医疗保险费 160,394.50 160,394.50 2.工伤保险费 4,437.09 4,437.09 3.生育保险费 12,832.06 12,832.06 四、住房公积金 92,064.00 92,064.00 五、工会经费和职工教育经费 57,248.68 73,921.57 131,170.25 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他短期薪酬 合计 1,275,253.94 5

280、,413,767.75 5,050,210.44 1,638,811.25 4.15.3 离职后福利 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 一、基本养老保险费 189,941.52 189,941.52 二、失业保险费 8,825.20 8,825.20 三、企业年金缴费 合计 198,766.72 198,766.72 4.16 应交税费 项目 年末余额 年初余额 企业所得税 1,201,603.89 923,231.04 增值税 1,475,664.17 1,510,321.38 印花税 23,925.10 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 101 个

281、人所得税 16,108.63 6,733.28 城市维护建设税 103,528.17 105,722.49 教育费附加 44,369.22 45,309.64 地方教育费附加 29,579.48 30,206.43 合计 2,870,853.56 2,645,449.36 4.17 其他应付款 4.17.1 其他应付款分类 项目 年末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 4,851,879.40 1,816,450.95 合计 4,851,879.40 1,816,450.95 4.17.2 其他应付款 4.17.2.1 其他应付款按项目列示 项目 年末余额 年初余额 预提费用 3,

282、439,600.00 1,511,651.62 押金或保证金 479,496.00 238,600.00 其他 55,518.00 66,199.33 往来款 877,265.40 合计 4,851,879.40 1,816,450.95 4.18 其他流动负债 项目 年末余额 年初余额 短期借款应计利息 683.61 合计 683.61 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 102 4.19 股本 项目 年初余额 本年增减变动（+-） 年末余额 投资金额 所占比例（%） 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 投资金额 所占比例（%） 一、有限售条件股份 14,26

283、5,000.00 14,265,000.00 1.国家持股 2.国有法人持股 3.其他内资持股 14,265,000.00 14,265,000.00 其中：境内非国有法人持股 境内自然人持股 14,265,000.00 14,265,000.00 4.外资持股 其中：境外法人持股 境外自然人持股 二、无限售条件股份 5,735,000.00 5,735,000.00 1.人民币普通股 5,735,000.00 5,735,000.00 2.境内上市外资股 3.境外上市外资股 4.其他 三、股份总数 20,000,000.00 20,000,000.00 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2

284、019 年度财务报表附注 103 4.20 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 资本（股本）溢价 9,548,933.79 9,548,933.79 其他资本公积 合计 9,548,933.79 9,548,933.79 4.21 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 法定盈余公积 1,758,279.80 1,665,918.30 3,424,198.10 任意盈余公积 合计 1,758,279.80 1,665,918.30 3,424,198.10 4.22 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 提取或分配比例 调整前上年年末未分配利润 8,992,

285、848.60 6,550,136.57 调整上年年末未分配利润合计数（调增+，调减-） -15,785.50 调整后年初未分配利润 8,977,063.10 6,550,136.57 加：本期归属于母公司股东的净利润 16,182,854.50 10,025,088.81 盈余公积弥补亏损 其他转入 减：提取法定盈余公积 1,665,918.30 1,032,240.79 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 8,992,848.00 6,550,135.99 转作股本的普通股股利 其他减少 期末未分配利润 14,501,151.30 8,992,848.60 4.23

286、营业收入、营业成本 4.23.1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 82,874,501.10 53,706,556.62 其他业务收入 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 104 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入合计 82,874,501.10 53,706,556.62 主营业务成本 36,382,325.53 23,556,703.49 其他业务成本 营业成本合计 36,382,325.53 23,556,703.49 4.23.2 主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本

287、 医疗器械 82,874,501.10 36,382,325.53 53,706,556.62 23,556,703.49 合计 82,874,501.10 36,382,325.53 53,706,556.62 23,556,703.49 4.23.3 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医疗器械 82,874,501.10 36,382,325.53 53,706,556.62 23,556,703.49 合计 82,874,501.10 36,382,325.53 53,706,556.62 23,556,703.49 4.23.

288、4 主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 3,037,763.74 1,337,961.85 3,045,515.68 1,335,820.32 华北 26,078,643.45 11,366,986.22 11,822,010.48 5,185,355.63 华东 30,807,372.53 13,568,892.33 18,156,644.69 7,963,845.06 华中 6,189,460.62 2,726,104.76 4,490,578.84 1,969,652.14 西北 11,010,214.23 4,849,37

289、2.05 9,919,406.00 4,350,837.60 西南 4,116,745.24 1,813,191.72 3,134,971.06 1,375,057.13 华南 1,634,301.29 719,816.60 3,137,429.87 1,376,135.61 合计 82,874,501.10 36,382,325.53 53,706,556.62 23,556,703.49 4.23.5 前五名客户的营业收入情况 公司名称 营业收入 占同期营业收入的比例（%） 杭州康晟健康管理咨询有限公司 6,415,001.39 7.74 江西省新梦昊医疗设备有限公司 4,459,350.

290、51 5.38 上海竑岳医疗器械有限公司 3,527,563.35 4.26 国药控股泉州有限公司 3,149,909.50 3.80 上海适融医疗器械销售中心 2,655,204.06 3.20 合计 20,207,028.81 24.38 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 105 4.24 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 395,178.29 291,405.99 教育费附加 169,362.12 124,888.27 地方教育费附加 112,908.08 83,258.85 印花税 19,720.60 29,150.75 车船使用税

291、 400.00 合计 697,569.09 528,703.86 4.25 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 市场推广费 14,988,609.48 8,305,180.23 工资薪金 2,899,060.33 2,152,397.60 会议费 1,336,456.87 1,184,166.92 差旅费 653,330.14 713,631.15 办公费 302,949.05 293,514.97 运费 208,471.17 133,835.19 劳务费 218,319.93 145,596.71 业务招待费 99,640.28 247,629.45 印刷费 68,342.45 44,2

292、65.05 招标费 34,279.29 177,680.87 其他 6,589.44 合计 20,809,458.99 13,404,487.58 4.26 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资项目费用 2,713,474.14 2,126,713.38 房屋租金 1,421,254.71 906,251.17 办公费 459,472.79 283,271.89 中介费 406,714.25 553,598.86 会议费 251,839.50 48,000.08 折旧摊销费用 55,670.23 42,354.78 招待费 49,337.60 57,042.41 差旅费 36,304.

293、25 40,078.78 其他 74,809.23 14,563.11 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 106 项目 本期发生额 上期发生额 合计 5,468,876.70 4,078,018.46 4.27 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 APP 信息技术开发 139,622.64 合计 139,622.64 4.28 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 748.39 减：利息收入 25,342.62 30,742.00 利息净支出 -24,594.23 -30,742.00 汇兑损失 141,536.30 112,557.53 减：汇兑

294、收益 16,259.69 汇兑净损失 125,276.61 112,557.53 银行手续费 46,708.01 29,581.55 其他 合计 147,390.39 111,397.08 4.29 其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助 3,000.00 个税返还收益 11,396.31 合计 14,396.31 4.30 投资收益 4.30.1 投资收益明细情况 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 260,162.92 其他 297,758.64 合计 260,162.92 297,758.64 4.31

295、公允价值变动收益 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 107 4.31.1 公允价值变动收益明细情况 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 交易性金融资产 -137,163.00 合计 -137,163.00 4.32 信用减值损失 4.32.1 信用减值损失明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 -81,298.90 其他应收款坏账损失 -4,092.47 合计 -85,391.37 4.33 资产减值损失 4.33.1 资产减值损失明细情况 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -158,465.59 存货跌价准备及合同履约成本

296、损失 -63,198.10 -2,517.65 合计 -63,198.10 -160,983.24 4.34 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 非流动资产毁损报废损失 其中：固定资产 无形资产 对外捐赠支出 200,000.00 合计 200,000.00 4.35 所得税费用 4.35.1 所得税费用明细表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 2,998,615.04 1,869,277.70 递延所得税费用 22,198.67 84,051.35 合计 3,020,813.71 1,953,329.05 4.35.2 本期会计利润与所得税费用的调整过程 北京鑫紫竹兴业医疗

297、器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 108 项目 本期发生额 利润总额 19,203,668.21 调整事项： 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,880,550.22 子公司适用不同税率的影响 4,877.98 调整以前期间所得税的影响 67,275.59 非应税收入的影响 -20,433.90 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 44,036.76 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -12,194.94 本期末未确认递延所得资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 56,702.00 所得税费用 3,020,813.71 4.36 现金流量表项目注释 4.36.1

298、收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 往来款及备用金 110,510.56 83,059.97 保证金 135,300.00 68,193.00 银行存款利息 25,342.62 31,667.81 与收益相关的政府补助 3,000.00 合计 271,153.18 185,920.78 4.36.2 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 支付日常经营活动产生的费用 19,778,358.75 12,810,467.96 往来款及备用金 25,000.00 408,000.00 保证金 34,200.00 105,474.00 捐赠赞助支出 200,000.

299、00 合计 19,837,558.75 13,523,941.96 4.36.3 收到其他与投资活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 非同一控制取得子公司现金净额 294,405.64 合计 294,405.64 4.37 现金流量表补充资料 4.37.1 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 109 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,182,854.50 10,025,088.81 加：资产减值准备 63,198.10 160,983.24 信用减值损失 85,391.37

300、 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产、使用权资产折旧 48,832.09 37,691.90 无形资产摊销 6,838.14 4,662.88 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 137,163.00 财务费用 748.39 投资损失 -260,162.92 -297,758.64 递延所得税资产减少 25,223.59 157,630.24 递延所得税负债增加 -3,024.92 -73,578.89 存货的减少 62,375.01 -1,996,745.31 经营性应收项目的减少 -1,431,621.13 -3,660

301、,501.92 经营性应付项目的增加 4,142,581.85 -265,774.46 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,060,397.07 4,091,697.85 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 19,795,382.44 7,592,472.53 减：现金的期初余额 7,592,472.53 20,007,594.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 12,202,909.91 -12,415,121.47 4.37

302、.2 现金及现金等价物的构成 项目 本期余额 上期余额 1.现金 19,795,382.44 7,592,472.53 其中：库存现金 12,467.20 1,869.84 可随时用于支付的银行存款 19,782,915.24 7,590,602.69 可随时用于支付的其他货币资金 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 110 项目 本期余额 上期余额 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2.现金等价物 3.期末现金及现金等价物余额 19,795,382.44 7,592,472.53 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 5

303、合并范围的变更 5.1 本期新购买的子公司 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例（%） 直接 间接 合计 金 竹 康 健 商贸（北京）有限公司 北京市 北京市 销售医疗器械、类 100.00 100.00 100.00 6 在其他主体中的权益 6.1 子公司的相关信息 企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例（%） 直接 间接 合计 北京金紫竹科技有限公司 北京市 北京市 销售化妆品、卫生用品、医疗器械类 100.00 100.00 100.00 金竹康健商贸（北京）有限公司 北京市 北京市 销售医疗器械、类 100.00 100.00

304、100.00 金竹康健（香港）有限公司 香港 香港 国际贸易、市场策划、技术交流、管理咨询 100.00 100.00 100.00 （续） 企业名称 子公司类型 企业类型 级次 投资额 取得方式 北京金紫竹科技有限公司 全资子公司 有限责任公司 1 100 万人民币 设立 金竹康健商贸（北京）有限公司 全资子公司 有限责任公司 1 100 万人民币 购买 金竹康健（香港）有限公司 全资子公司 有限责任公司 1 50 万港币 设立 6.2 重要合营安排或联营企业的基础信息 本公司无合并或联营企业 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 111 7 与金融工具相关的风险

305、本公司的主要金融工具，除衍生工具外，包括货币资金、交易性金融资产、短期借款等，这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司还有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，比如应收账款、应收票据、应付账款及应付票据等。 本公司金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险和市场风险。 7.1 信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司应收账款和其他应收款产生的信用风险敞口的量化数据，参见附注 4.3 应收账款和附注4.4 其他应收款的披露。 本公司其他金融资产主要为货币资金和交易性金融资产，其信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面

306、金额。 7.2 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 金融负债按未折现的合同现金流量所作的到期期限分析如下： 金融负债项目 1 年以内 1 年以上 合计 短期借款 706,680.00 706,680.00 应付账款 1,570,301.51 1,570,301.51 其他应付款 4,851,879.40

307、4,851,879.40 其他流动负债 683.61 683.61 小计 7,129,544.52 7,129,544.52 7.3 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险和利率风险。 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司的存货采购主要以欧元进行结算，因此欧元兑人民币汇率对本公司采购成本影响较大。 汇率风险的敏感性分析见下表，反映了在其他变量不变的假设下，以下所列外币汇率发生合理、北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 112 可能的变动时，由于货币性

308、资产和货币性负债的公允价值变化将对净利润和股东权益产生的影响。 项目 净利润变动 股东权益变动 人民币对欧元升值 1% -29,449.57 -29,449.57 人民币对欧元贬值 1% 29,449.57 29,449.57 8 关联方关系及其交易 8.1 本企业的子企业 见“在其他主体中的权益”。 8.2 本公司的合营和联营企业情况 见“长期股权投资”。 8.3 本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 董肖明 本公司董事、总经理、董事会秘书，与董曲辰构成本公司共同实际控制人 周雅琼 董肖明之妻 北京上药爱心伟业医药有限公司 董曲辰系公司董事长且持有公司 89.10%的股份，在

309、北京上药爱心伟业医药有限公司担任副董事长、经理且持股38.21%；林鹏系公司董事且持有公司5.00%的股份，在北京上药爱心伟业医药有限公司担任董事且持股 4.78%；翟晓辉系公司高级管理人员，在北京上药爱心伟业医药有限公司中担任监事。 8.4 关联方交易 8.4.1 关联方交易情况 8.4.1.1 采购商品、接受劳务的关联交易 关联方 关联交易内容 关联交易定价原则及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 北京上药爱心伟业医药有限公司 购买商品 购买商品 860,775.86 2.17 8.4.1.2 销售商品、提供劳务的关联交易

310、关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 北 京上药 爱心伟 业医销售商品 销售商品 市价 34,513.27 0.04 555,828.91 1.03 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 113 关联方 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 药 有限公司 8.4.2 关联方为本公司担保的情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕

311、 董肖明、周雅琼 本公司 706,680.00 2019-12-25 2020-12-24 未履行完毕 8.5 关联方应收应付款项 8.5.1 关联方应收账款情况 科目 单位名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他流动资产 北京上药爱心伟业医药有限公司 65,475.63 94,339.62 应收账款 北京上药爱心伟业医药有限公司 39,000.00 1,950.00 515,340.00 25,757.00 9 承诺及或有事项 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大或有事项。 10 公允价值披露 10.1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 项目

312、第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 期末公允价值合计 一、持续的公允价值计量 7,884,775.00 1,000,000.00 8,884,775.00 1、交易性金融资产和其他非流动金融资产 7,884,775.00 7,884,775.00 （1）分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 7,884,775.00 7,884,775.00 A、银行短期理财产品 5,013,775.00 5,013,775.00 B、非银类投资产品 2,871,000.00 2,871,000.00 2、其他权益工具投资 1,000,000.00 1,000,000

313、.00 二、非持续的公允价值计量 合计 7,884,775.00 1,000,000.00 8,884,775.00 10.2 持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 114 信息 因被投资企业宁波珍立拍软件信息股份有限公司的自本公司投资以来，其经营环境、经营情况及财务状况未发生重大变化，所以公司按投资成本作为公允价值的合理估计进行计量。 11 资产负债表日后事项 新型冠状病毒感染的肺炎疫情于 2020 年 1 月爆发以来，对肺炎疫情的防控工作正在全球范围内持续进行。肺炎疫情将对包括意大利、德国在

314、内的全球大部分地区和行业造成一定影响，从而可能在一定程度上影响本公司的经营，影响程度将取决于疫情防控的情况、持续时间以及各项调控政策的实施。 本公司将继续密切关注肺炎疫情发展情况，评估和积极应对其对本公司财务状况、经营成果等方面的影响。截至本报告报出日，该评估工作尚在进行当中。 12 其他重要事项说明 截至财务报告批准报出日，本公司无需要披露的重大或有事项。 13 母公司会计报表的主要项目附注 13.1 应收账款 13.1.1 应收账款按账龄披露 账龄 年末余额 一年以内 5,694,787.34 一至二年 162,921.00 二至三年 三年以上 小计 5,857,708.34 减：坏账准备

315、 294,056.47 合计 5,563,651.87 13.1.2 应收账款按坏账计提方法分类列示 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比列(%) 单项计提坏账准备的应收 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 115 种类 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比列(%) 账款 按组合计提坏账准备的应收账款 5,857,708.34 100.00 294,056.47 5.02 5,563,651.87 账龄组合 5,857,708.34 100.00 294,056.47 5.02 5,563,6

316、51.87 合计 5,857,708.34 100.00 294,056.47 5.02 5,563,651.87 （续） 种类 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比列(%) 单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 5,144,087.40 100.00 259,929.37 5.05 4,884,158.03 合计 5,144,087.40 100.00 259,929.37 5.05 4,884,158.03 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 2019 年度财务报表附注 116 13.1.3 应收账款减值准备表 项目 期初余

317、额 本期增加额 本期减少额 合计 期末余额 本期计提额 合并增加额 其他原因增加额 合计 资产价值回升转回额 转销额 核销额 合并减少额 其他原因减少额 单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 259,929.37 34,127.10 34,127.10 294,056.47 合计 259,929.37 34,127.10 34,127.10 294,056.47 13.1.4 应收账款按组合计提坏账准备的情况 13.1.4.1 组合中按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 组合名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1

318、年以内(含 1 年) 5,834,287.34 291,714.37 5.00 5,089,587.40 254,479.37 5.00 1-2 年(含 2 年) 23,421.00 2,342.10 10.00 54,500.00 5,450.00 10.00 合计 5,857,708.34 294,056.47 5,144,087.40 259,929.37 公告编号：2020-013 117 13.1.5 关联方应收账款情况 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 北京上药爱心伟业医药有限公司 39,000.00 1,950.00 515,340.00 25

319、,757.00 合计 39,000.00 1,950.00 515,340.00 25,757.00 13.2 其他应收款 13.2.1 其他应收款分类 项目 年末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,075,977.49 1,340,943.73 合计 2,075,977.49 1,340,943.73 注：期初数与上年年末余额（2018 年 12 月 31 日）差异详见本财务报表附注重要会计政策变更之说明。 13.2.2 其他应收款 13.2.2.1 其他应收账款按账龄披露 账龄 年末余额 一年以内 2,032,522.31 一至二年 36,607.00 二至三年 13,00

320、0.00 三年以上 157,740.00 小计 2,239,869.31 减：坏账准备 163,891.82 合计 2,075,977.49 13.2.2.2 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末余额 年初余额 供应商返利 1,042,392.31 1,083,990.08 房租押金及保证金 246,997.00 341,747.00 待报销费用 142,860.00 70,396.00 代收代扣款项 7,620.00 6,234.00 集团内往来 800,000.00 小计 2,239,869.31 1,502,367.08 公告编号：2020-013 118 减：坏账准备 163,

321、891.82 161,423.35 合计 2,075,977.49 1,340,943.73 13.2.2.3 其他应收款坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来12个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 年初余额 161,423.35 161,423.35 年初账面余额在本年： 转入第二阶段 转入第三阶段 转回第二阶段 转回第一阶段 本年计提 2,468.47 2,468.47 本年转回 本年转销 本年核销 其他变动 年末余额 163,891.82 163,891.82 13.2.2.4 其他应收款关联

322、方其他应收款情况 项目名称 年末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 金竹康健商贸（北京）有限公司 800,000.00 合计 800,000.00 13.3 长期股权投资 13.3.1 长期股权投资分类 项目 年初余额 本期增加 本期减少 年末余额 对子公司投资 500,000.00 931,500.00 1,431,500.00 对合营企业投资 对联营企业投资 小计 500,000.00 931,500.00 0.00 1,431,500.00 减：长期股权投资减值准备 合计 500,000.00 931,500.00 1,431,500.00 公告编号：2020-013

323、 119 13.3.2 长期股权投资分类 被投资单位 年初余额 本期增减变动 年末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认 的投资损益 其他综合 收益调整 其他权益变动 宣告发放现金 股利或利润 计提减值准备 其他 子公司 北京金紫竹科技有限公司 500,000.00 500,000.00 1,000,000.00 金竹康健（香港）有限公司 431,500.00 431,500.00 小计 500,000.00 931,500.00 1,431,500.00 合计 500,000.00 931,500.00 1,431,500.00 公告编号：2020-013 120 13.4 营业收入、营业成

324、本 13.4.1 营业收入、营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 80,901,620.42 53,706,556.62 其他业务收入 营业收入合计 80,901,620.42 53,706,556.62 主营业务成本 35,632,554.37 23,556,703.49 其他业务成本 营业成本合计 35,632,554.37 23,556,703.49 13.4.2 主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医疗器械 80,901,620.42 35,632,554.37 53,706,556.62 23,556,703.

325、49 合计 80,901,620.42 35,632,554.37 53,706,556.62 23,556,703.49 13.4.3 主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 医疗器械 80,901,620.42 35,632,554.37 53,706,556.62 23,556,703.49 合计 80,901,620.42 35,632,554.37 53,706,556.62 23,556,703.49 13.4.4 主营业务（分地区） 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 3,037,7

326、63.74 1,337,961.85 3,045,515.68 1,335,820.32 华北 24,105,762.77 10,617,215.06 11,822,010.48 5,185,355.63 华东 30,807,372.53 13,568,892.33 18,156,644.69 7,963,845.06 华中 6,189,460.62 2,726,104.76 4,490,578.84 1,969,652.14 西北 11,010,214.23 4,849,372.05 9,919,406.00 4,350,837.60 西南 4,116,745.24 1,813,191.72

327、 3,134,971.06 1,375,057.13 华南 1,634,301.29 719,816.60 3,137,429.87 1,376,135.61 合计 80,901,620.42 35,632,554.37 53,706,556.62 23,556,703.49 13.5 投资收益 13.5.1 投资收益明细情况 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 260,162.92 公告编号：2020-013 121 产生投资收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他 297,758.64 合计 260,162.92 2

328、97,758.64 13.6 现金流量表补充资料 13.6.1 采用间接法将净利润调节为经营活动现金流量 补充资料 本期金额 上期金额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 16,659,183.03 10,322,407.88 加：资产减值准备 63,198.10 159,383.24 信用减值损失 36,595.57 37,691.90 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产、使用权资产折旧 48,832.09 4,662.88 无形资产摊销 6,216.78 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失 固定资产报废损失 公允价值变动损失 137,163.00

329、 财务费用 683.61 投资损失 -260,162.92 -297,758.64 递延所得税资产减少 114,822.54 158,030.24 递延所得税负债增加 -3,024.92 -73,578.89 存货的减少 27,766.65 -1,996,745.31 经营性应收项目的减少 -370,036.09 -3,521,756.96 经营性应付项目的增加 2,915,376.06 -266,308.78 其他 经营活动产生的现金流量净额 19,376,613.50 4,526,027.56 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定

330、资产 3.现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 18,808,563.25 7,526,802.24 减：现金的期初余额 7,526,802.24 20,007,594.00 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 11,281,761.01 -12,480,791.76 13.6.2 现金及现金等价物的构成 项目 本期余额 上期余额 公告编号：2020-013 122 1.现金 18,808,563.25 7,526,802.24 其中：库存现金 2,752.46 1,869.84 可随时用于支付的银行存款 18,805,810.79 7,524

331、,932.40 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 2.现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3.期末现金及现金等价物余额 18,808,563.25 7,526,802.24 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 14 补充资料 14.1 非经常性损益 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 14,396.31 委托他人投资或管理资产的损益 260,162.92 297,758.64 除同公司正常经营业务相关的有

332、效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 -137,163.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -200,000.00 小计 122,999.92 112,154.95 减：非经常性损益的所得税影响数 18,449.99 16,823.24 少数股东损益的影响数 合计 104,549.93 95,331.71 14.2 净资产收益率及每股收益 报告期利润 净资产收益率 每股收益 全面摊薄 加权平均 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 34.09% 37.51% 0.81 0.81 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 33.87% 37.26% 0.80 0.80 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司 公告编号：2020-013 123 公司负责人： 董曲辰 主管会计工作负责人： 刘朝霞 财务负责人： 翟晓辉 2020 年 4 月 21 日 公告编号：2020-013 124 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京鑫紫竹兴业医疗器械股份有限公司经理办公室。