1、 利浩股份 NEEQ: 838123 辽宁利浩管业股份有限公司 Liaoning Lihao Pipe Industry Co., Ltd. Liaoning Lihao Pipe Industry Co., Ltd. 年度报告 2016 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 8 月 1 日，公司在全国中小企业股份转让系统正式挂牌上市，股票代码：838123。 2、2016 年 11 月 30 日，公司荣获了由辽宁省科学技术厅，辽宁省财政厅，辽宁省国家税务局，辽宁省地方税务局联合颁发的高新技术企业。 3、技术合作。公司与中国科学院化学研究所、天津大学签订了 长期紧密的技术开发合作合同。
2、 4、公司成立了两家全资子公司：辽宁利浩商贸有限公司和辽宁万维塑业有限公司。 公告编号：2017-007 1 目录 第一节声明与提示. 2 第二节公司概况 . 6 第三节会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节管理层讨论与分析 . 10 第五节重要事项 . 22 第六节股本变动及股东情况 . 24 第七节融资及分配情况 . 26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节公司治理及内部控制 . 30 第十节财务报告 . 36 公告编号：2017-007 2 释义 有限公司释义项目 释义 公司、利浩股份、母公司 指 辽宁利浩管业股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员
3、 三会 指 股东大会、董事会、监事会 证监会 指 中国证券监督管理委员会 主办券商、申万宏源 指 申万宏源证券有限公司 报告期、本报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 公司章程 指 辽宁利浩管业股份有限公司公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 子公司、利浩商贸 指 辽宁利浩商贸有限公司 公告编号：2017-007 3 第一节声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
4、。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-007 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 短期及长期偿债风险较大 公司 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日资产
5、负债率分别为 74.25%、69.95%,报告期内公司的资产负债率很高,筹集资金主要用于偿还建筑工程款及支付原材料货款。截止至 2016 年12 月 31 日 , 短 期 借 款 32,800,000.00 元 , 长 期 借 款167,864,706.60元,按照合同约定利率计算,2016 年共计支付利息 15,509,845.37 元,如果公司营业收入不能大幅度提高,盈利水平将较难支付银行利息,短期及长期偿债压力较大。 非经常性损益较大导致的经营风险 公司 2015 年、2016 年非经营性损益金额分别 5,420,566.48元、13,024,330.25 元,占净利润比例为 123.0
6、1%、201.08%,对非经常性损益形成依赖。报告期公司非经常性损益金额较大,主要为政府补助收入。公司 2015 年、2016 年扣除非经常性损益后的净利润为-1,013,891.72 元-6,547,191.20 元,如果公司在以后的经营中不能大幅度提高盈利能力,将对生产经营造成重大影响。 应收账款导致的经营风险 公司 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 22,607,685.33 元、20,517,682.61 元,2016 年期末应收账款较 2015 年期末虽然有所下降,但是金额相对较大,主要原因是公司赊销政策变化及营业收入增长导致,如果
7、出现部分客户因特殊原因无法付款的情况,公司的经营成果将会受到影响。 主要资产抵押风险 截止至 2016 年 12 月 31 日,公司主要资产中的房屋建筑物、机械设备、土地使用权、运输设备以及存货,用于抵押借贷款部分账面价值分别为 183,067,203.19 元、16,105,833.37 元、39,542,472.43 元、1,207,187.20 元、8,693,484.22 元,占总资产 71.34% ,如果公司不能及时归还银行借款,存在公司主要资产被冻结、强制拍卖等风险,影响公司资产独立性。 原材料价格波动风险 公司产品原材料与石油紧密相关，近年来受国际政治、经济等因素的影响，国际市场
8、石油价格的波动将直接影响产品原 公告编号：2017-007 5 材料的价格，造成行业、企业的毛利率的波动，公司存在原材料价格波动的风险。 季节性波动风险 公司的业务存在较明显的季节性波动特征，公司经营面临季节性波动风险。公司主要客户集中在东北区域，冬季由于天气原因很难施工，因此公司的业务存在较明显的季节性波动特征，公司经营面临季节性波动风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-007 6 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 辽宁利浩管业股份有限公司 英文名称及缩写 Liaoning Lihao Pipe Co., Ltd. 证券简称 利浩股份 证券代码 83812
9、3 法定代表人 季文广 注册地址 辽宁省凌源市兴源街道祝家营子村 办公地址 辽宁省凌源市兴源街道祝家营子村 主办券商 申万宏源证券有限公司 主办券商办公地址 上海市常熟路 239 号 会计师事务所 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 王志远 王世海 王君 会计师事务所办公地址 沈阳市和平区和平北大街 156 号光大大厦 20 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 季文东 电话 13634915231 传真 0421-6956111 电子邮箱 2663635231 公司网址 联系地址及邮政编码 辽宁省凌源市兴源街道祝家营子村 122500 公司指定信息披露平台的网址
10、 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 1 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C29 橡胶和塑料制品业 主要产品与服务项目 塑料制品生产与销售,节水材料及其循环利用技术开发,滴灌管(带)、过滤器、施肥器、排灌机械、塑料管材及管件的制造、销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 87,000,000 做市商数量 0 控股股东 季文广 实际控制人 季文广 公告编号：2017-007 7 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 912113825909
11、08026T 否 税务登记证号码 91211382590908026T 否 组织机构代码 91211382590908026T 否 公告编号：2017-007 8 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 104,298,712.84 68,583,808.76 52.07% 毛利率 25.98% 24.97% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,477,139.05 4,406,674.76 46.98% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -6,547,191.20 -1,013,891.72 545.75% 加权平均净资产收益率
12、（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 6.95% 9.22% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -7.03% -2.12% - 基本每股收益 0.08 0.09 -11.11% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 348,470,035.10 342,728,240.71 1.68% 负债总计 243,743,242.98 254,478,587.64 -4.22% 归属于挂牌公司股东的净资产 104,726,792.12 88,249,653.07 18.67% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.20 1.04 1
13、5.38% 资产负债率（母公司） 69.67% 74.25% - 资产负债率（合并） 69.95% 74.25% - 流动比率 42.98% 40.70% - 利息保障倍数 1.59 1.56 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -65,219,184.50 23,840,015.35 - 应收账款周转率 4.84 5.19 - 存货周转率 3.17 3.93 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 1.68% 44.17% - 营业收入增长率 52.07% 155.34% - 净利润增长率 46.98% -539.82% - 五
14、、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-007 9 普通股总股本 87,000,000 85,000,000 2.35% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,808.04 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,413,620.97 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,311.73 非经常性损益合计 15,336,501.20 所得税影响
15、数 2,312,170.95 少数股东权益影响额（税后） 0.00 非经常性损益净额 13,024,330.25 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2017-007 10 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司以“利浩管业，塑造未来”为企业使命，是一家专业生产建筑管材、管件，滴灌管（带）、节水材料及其循环利用技术开发的大型管道生产企业。公司产品主要用于建筑（住宅）、农业及城市基础设施方面。公司成立了科研中心，与中国科学院、天津大学等合作共同研发新产品，目前拥有 11 项实用新型专利，公司产品通过了 ISO9001：2004 国际质量管理
16、体系认证和 ISO14001 国家环境管理体系认证。先后获得辽宁省名牌产品和辽宁省著名商标。公司凭借优良的产品品质和良好的服务，利用自身的技术、研发、生产优势，为客户提供整体解决方案，通过竞标或者议价方式实现销售以获取利润。在出售产品的同时，取得超过产品本身的超附加值，从而提升公司的整体效益。公司的商业模式整合了较强的研发能力、可靠的质量控制、稳定的顾客资源，保障公司产品在市场竞争中处于有利地位。 公司在报告期内、以及报告期后至报告披露日，商业模式未发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变
17、化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 1、公司财务状况 截止至 2016 年 12 月 31 日，公司资产总额为 348,470,035.10 元，较上期末的 342,728,240.71 元，增加 5,741,794.39 元，增加 1.68%；负债总额 243,743,242.98 元，较上期末的 254,478,587.64 元，减少 10,735,344.66 元，减少 4.22%，减少的主要原因为：报告期内新股东吴洪波增资 1000 万元和经营效益增加所致；净资产总额 1
18、04,726,792.12 元，较上期末的 88,249,653.07 元，增加 16,477,139.05 元，增加 18.67%，增加的主要原因为本期实现净利润 6,477,139.05 元以及资本公积本期增加 11,249,653.07元所致，其中 8,000,000.00 元系由于本期新股东吴洪波增资所致。 2、公司经营成果 公告编号：2017-007 11 截止至 2016 年 12 月 31 日，公司实现营业总收入 104,298,712.84 元，较上年同期的 68,583,808.76元，增长 35,714,904.08 元，增幅 52.07%；主要原因为公司改变了营销策略，使
19、得 PE 和 PPR 配套产品销售额有了大幅度提高，同时公司又扩展不同行业新客户，以及以客户需求为导向，各项成本、费用控制得当从而实现业绩的增长。 营业总成本 110,542,197.95 元，较上年同期的 69,919,704.67 元，增长 40,622,493.28 元，增幅36.75% ,主要是随营业收入的增加营业成本也随之增加；本期期间费用较上年增加 13,909,809.67 元，主要为固定资产折旧和无形资产摊销，以及为挂牌所支付的咨询费和支付银行利息所致，同时公司为研发新产品加大了研发力度，从而导致营业总成本的增加。 3、现金流量情况 2016 年 1-12 月，公司经营活动产生
20、的现金流量净额为 -65,219,184.50 元， 较上年同期金额 23,840,015.35 元，减少了 89,059,199.85 元，主要是支付材料款、相关税费以及归还往来款所致。 2016 年 1-12 月，公司投资活动产生的现金流量金额为-8,652,445.71 元，较上年同期金额-75,770,518.05 元，减少了 67,118,072.34 元，主要原因为公司在建工程工程款基本已于上年同期支付完毕，且本期新增固定资产、无形资产相对于上年同期均有所下降所致。 筹资活动产生的现金流量净额为 78,093,351.67 元，上年同期金额 51,658,946.10 元，筹资活动
21、产生的现金流量净值增加了 26,434,405.57 元，主要原因为银行借款增加所致。 报告期内母公司及其全资子公司主营业务均未发生变化，行业法律法规和行业管理体系未发生重大变化，对公司经营未产生重大影响。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 104,298,712.84 52.07% - 68,583,808.76 155.34% - 营业成本 77,199,586.11 50.02% 74.02% 51,460,304.11 154.75% 75.03% 毛利率 25.98% - -
22、 24.97% - - 管理费用 12,458,404.60 63.93% 11.94% 7,600,061.44 31.65% 11.08% 销售费用 3,151,976.01 47.18% 3.02% 2,141,590.08 158.85% 3.12% 财务费用 15,615,183.87 106.17% 14.97% 7,574,103.29 198.90% 11.04% 营业利润 -6,243,485.11 367.36% -5.99% -1,335,895.91 -50.07% -1.95% 营业外收入 15,521,051.17 114.75% 14.88% 7,227,583.
23、93 430.44% 10.54% 营业外支出 82,779.82 51,011.27% 0.08% 161.96 1,296.21% 0.00% 净利润 6,477,139.05 46.98% 6.21% 4,406,674.76 -539.82% 6.43% 公告编号：2017-007 12 项目重大变动原因： （1）营业收入较上年同期增长 52.07%，主要原因是辽宁利浩管业股份有限公司公司改变了营销策略，使得 PE 和 PPR 配套产品销售额有了大幅度提高，同时公司又扩展不同行业新客户，以及以客户需求为导向，各项成本、费用控制得当从而实现业绩的增长。 （2）营业成本较上年同期增长 50
24、.02%，主要原因是公司产品销量增加，收入规模扩大随之成本增加。 （3）管理费用较上年同期增长 63.93%，主要原因是子公司辽宁利浩商贸有限公司纳入合并范围，工资及办公费用增加，母公司 2016 年 8 月上市挂牌成功支付的第三方机构费用增加，以及固定资产折旧和无形资产摊销增长所致。 （4）财务费用较上年同期增长 106.17%，主要原因是母公司 2016 年度银行借款增加，利息支出费用相应增加所致。 （5）营业利润较上年同期下降 367.36%，主要原因是子公司为筹建期，营业利润为-265,709.58 元，母公司管理费用、财务费用较上年同期均有所增长所致。 （6）营业外收入较上年同期增长
25、 114.75%，公司营业外收入的主要来源是政府补助，由于每个年度的政府补助项目不同，所以导致收入金额的变动。 （7）营业外支出较上年同期增长 82,617.86 元，主要是税收滞纳金，产生原因是因税务系统原因造成，如不补交滞纳金则后期不能正常申报，故此我公司缴纳了此笔滞纳金的同时也积极与税务局沟通，避免此类情况再次发生。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 104,118,532.66 77,199,586.11 68,583,808.76 51,460,304.11 其他业务收入 180,180.18 0.00 0.00 0
26、.00 合计 104,298,712.84 77,199,586.11 68,583,808.76 51,460,304.11 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 PVC 管件及配套产品 41,842,968.90 40.12% 48,612,726.05 70.88% PE 管件及配套产品 46,815,717.47 44.89% 14,201,444.37 20.71% PPR 管件及配套产品 14,295,652.02 13.71% 5,549,532.09 8.09% 其他 1,164,194.27 1.12% 22
27、0,106.25 0.32% 合计 104,118,532.66 99.84% 68,583,808.76 100.00% 收入构成变动的原因： （1）报告期内公司的 PVC 管件及配套产品收入占营业收入比重由上期的 70.88%下降至 40.12%。PVC产品大部分用于建筑领域，但是随着房地产行业的不景气，导致 PVC 产品的市场需求量减少，从而造成产品的销售收入降低。 公告编号：2017-007 13 （2）报告期内公司的 PE 管件及配套产品收入占营业收入比重由上期的 20.71%增加至 44.89%，主要原因是国家大力发展节水灌溉农业，推广采用微灌技术、管道输水灌溉技术。报告期内，公司
28、在节水灌溉领域加大了投入力度和销售队伍建设，增加了 PE 管件及配套产品的销售收入。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -65,219,184.50 23,840,015.35 投资活动产生的现金流量净额 -8,652,445.71 -75,770,518.05 筹资活动产生的现金流量净额 78,093,351.67 51,658,946.10 现金流量分析： 1、2016 年 1-12 月，公司经营活动产生的现金流量净额为 -65,219,184.50 元， 较上年同期金额 23,840,015.35 元，减少了 89,059,199.85
29、元，较上年有较大的波动，主要是支付材料款、相关税费以及归还往来款所致。 报告期内，公司经营活动产生的现金净流量与净利润差异为 71,696,323.55 元，差异较大，主要原因是：（1）固定资产折旧 9,024,857.05 元，无形资产摊销 1,022,222.96 元，财务费用 15,509,845.37 元，存货增加 13,479,582.17 元；（2）经营性应收项目减少 3,318,856.08 元，主要系本期应收账款较上年应收账款有所下降所致；（3）经营性应付减少 87,208,149.93 元，主要系归还往来款 58,661,538.67 元所致。 2、2016 年 1-12 月
30、，公司投资活动产生的现金流量金额为-8,652,445.71 元，较上年同期金额-75,770,518.05 元，减少了 67,118,072.34 元，主要原因为公司在建工程工程款基本已于上年同期支付完毕，且本期新增固定资产、无形资产相对于上年同期均有所下降所致。 3、 筹资活动产生的现金流量净额为 78,093,351.67 元，上年同期金额 51,658,946.10 元，筹资活动产生的现金流量净值增加了 26,434,405.57 元，主要原因：银行借款增加所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 凌源供水有限公司 6,307,
31、185.90 6.05% 否 2 凌源市节水灌溉工程建设管理中心 5,144,481.63 4.93% 否 3 葫芦岛市鑫华建筑有限公司建安二分公司 4,568,343.50 4.38% 否 4 赤峰春强物资有限公司 3,931,624.00 3.77% 否 5 吉林市昌邑区恒通水暖物资经销处 2,315,227.68 2.22% 否 合计 22,266,862.71 21.35% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关 公告编号：2017-007 14 联关系 1 盘锦鸿塑商贸有限公司 12,505,320.51 14.95% 否 2 方大锦
32、化化工科技股份有限公司 10,634,675.87 12.71% 否 3 盘锦中瑞化工有限公司 8,580,034.19 10.26% 否 4 唐山市勤玉商贸有限公司 4,663,675.21 5.58% 否 5 内蒙古辽德塑料制品有限公司 5,170,932.69 6.18% 否 合计 41,554,638.47 49.68% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 582,462.58 0.00 研发投入占营业收入的比例 0.56% 0.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 11 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司的研
33、发团队和技术优势为公司关键资源要素。公司成立了科研中心，并与中国科学院和天津大学签订了长期的技术合作协议，主要用于产品的性能改善和提升，以及结合行业发展趋势进行的石墨烯新材料领域的产品研发。报告期内，公司的研发支出为 582,462.58 元，公司研发人员、研发费用的持续投入，促使公司产品质量、功能及应用发展始终处于行业的前沿。 公司是经认证的高新技术企业，随着市场的发展变化，还将继续加大研发投入，打破传统制造业产业束缚，以提升产业竞争力和打造高附加值产品为目标，致力于将劣势转化为优势，把优势发挥到极致，为产品的差异化竞争提供了坚实的保障。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年
34、期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 6,889,939.00 -61.00% 1.98% 17,668,217.54 501.01% 5.16% -3.18% 应收账款 19,346,199.00 -9.72% 5.55% 21,429,917.71 486.70% 6.25% -0.70% 存货 31,056,517.34 76.69% 8.91% 17,576,935.17 1.38% 5.13% 3.78% 长期股权投资 0.00 - - 0.00 - - - 固定资产 227,376,215.20 -4.16% 65.
35、25% 237,257,975.19 33.92% 69.23% -3.98% 在建工程 0.00 -100.000.00% 86,018.60 -98.860.03% -0.03% 公告编号：2017-007 15 % % 短期借款 32,800,000.00 -14.25% 9.41% 38,250,000.00 -45.36% 11.16% -1.75% 长期借款 40,176,800.00 -49.89% 11.53% 80,174,426.60 79.18% 23.39% -11.86% 资产总计 348,470,035.10 1.68% - 342,728,240.71 44.17
36、% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、存货较上年同期增加 76.69%，主要原因是公司为 2017 年销售储备所需产品，以避免 2017 年 3 月份进入销售旺季后产品供不应求的局面发生，故此库存商品较上年同期增加 12,984,812.08 元所致。 2、在建工程较上年同期减少 100%，主要原因是本期在建工程已全部完工，转至固定资产中所产生。 3、长期借款较上年同期减少 49.89%，主要原因是本年有一年内到期的长期借款 127,687,906.60 元，属于报表科目重分类所致，实际截止至 2016 年 12 月 31 日，公司长期借款金额为 167,864,706.60 元，较上年
37、同期增加 109.37%，主要为借款增加所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境 国务院印发的中国制造 2025，三部委联合印发的关于加快石墨烯产业创新发展的若干意见和“十三五”规划等一系列重大政策的出台，确定了以传统产业转型升级为基础，具有高附加值的新时代下中国制造业在“新常态”时期推动经济发展的主导地位。 2016 年作为“十三五”高效节水灌溉发展的开局之年，政府工作报告中提出了全国“新增高效节水灌溉面积 2000 万亩”的目标任务。 国务院办公厅印发的关于推进海绵城市建设的指导意见，部署推进海
38、绵城市建设工作。通过海绵城市建设，最大限度地减少城市开发建设对生态环境的影响，将 70%的降雨就地消纳和利用。到 2020年，城市建成区 20%以上的面积达到目标要求；到 2030 年，城市建成区 80%以上的面积达到目标要求。 2、行业发展 国家战略和政策的实施都离不开塑料管道行业的有效支撑。 （1）节水灌溉行业发展。我国是水资源短缺的国家，时空分布不均，且人均水资源不足。我国政府 公告编号：2017-007 16 非常重视节水灌溉技术在农业领域的应用，在政策和资金上大力扶持节水灌溉行业的发展，每年均投入大量资金用于节水灌溉工程的建设以及灌区节水工程改造，农业灌溉面积和节水灌溉面积逐年大幅增
39、加，农业灌溉用水利用效率也在不断提高。 （2）市政管网市场发展迅速。随着我国经济高速发展、城镇建设的不断推进，对市政管网建设的需求在不断增加，由于塑料管道保证水质安全，连接可靠，不泄漏，防止污染，有足够的强度和刚度，能够承受埋在地下的静、动负载，水力特性良好，使用寿命长，耐腐蚀，耐磨损，便于铺设安装，综合经济效益好，得到政府的支持、鼓励，甚者政府限制传统的冷镀锌钢管、砂模铸造铸铁排水管、灰口铸铁管材管件等使用。因此，塑料管道在市政管网建设中应用空间巨大，是未来行业发展的主要方向之一。 3、周期波动 节水灌溉行业的发展为国家政策所支持和鼓励，主要为农业、林业、生态环境治理等提供灌溉服务，因此节水
40、灌溉行业不存在明显的周期性。 节水灌溉行业具有一定的季节性。由于北方地区冬季严寒无法从事节水工程施工，加之农作物种植的季节性特点等，一般每年的 11 月下旬至次年的 3 月上旬、6 月至 9 月中旬为节水材料销售及节水工程施工的淡季。从 3 月中下旬开始，进入节水材料销售和节水工程施工的旺季。 4、市场竞争现状 节水灌溉行业不属于特许行业，是个完全竞争的市场，市场化程度较高。 5、已知趋势 中国已成为最大的塑料管道生产和应用国家，塑料管道行业的集中度也越来越高。塑料燃气管道、排水管道、供水管道、供热管道等对塑料管道的需求很大，塑料管道行业的前景是十分广阔的。 报告期内，相关政策的颁布，有力促进
41、了橡胶和塑料制品业的发展，带动了雨污管网的发展，市场前景较为广阔。 （四）竞争优势分析 公司的竞争优势 1、技术优势 公司与中国科学院和天津大学签署了长期的技术合作协议，共同研发石墨烯新材料领域的高端产品。在产品的研发和生产上，公司坚持自主创新，始终瞄准行业前沿技术。 2、产品优势 2016 年公司的销售收入为 104,298,712.84 元，比上年同期增长 52.07%。公司拥有强大的研发团队， 公告编号：2017-007 17 注重技术创新与新产品的市场应用，具有全面广泛且专业定制化的行业解决方案能力。产品从配方体系入手，多渠道控制成本，使产品价格下降，增加了市场竞争能力。未来，公司计划
42、继续延伸产业链，进一步丰富公司产品种类，增加客户粘性。 3、良好的品牌形象 利浩品牌以质量为基础，严把质量关。“一流产品，一流质量，一流服务”，是利浩人永恒不变的追求。公司怀着“利浩管业，塑造未来”的宏伟目标，憧憬“利浩，管爱天下”的美好愿望，准确的市场定位以及先进的服务水平，使利浩股份在行业内拥有了良好的信誉。 4、资本市场助力公司发展 2016 年 8 月 1 日，公司成功在新三板挂牌上市，并且成功地获得了 1000 万元的募集资金。国家政策当前大力扶持创新型科技企业在资本市场的发展，收到社会各界的支持和推动。公司有望借着资本市场的春风，在技术研发和营销收入方面取得更有效的成果。 公司的竞
43、争劣势 1、外贸收入少 公司的产品覆盖了国内的主要市场，但是直接出口的贸易额很少。因此，公司计划在 2017 年加大外贸市场的开拓，利用线上、线下资源争取更大的市场份额，实现最终的销售收入。 2、融资渠道相对单一 公司处于传统制造业，需要持续增加研发投入和自身技术优势长期保持在市场的前沿。同时，公司为了实现在原有制造业上实现产业升级，研发高附加值的产品，需要有足够的资金做支持，因此，研发、生产、销售上的资金需求意味着公司必须拓展融资渠道，获得更多资金，才能更加爱快速的把握市场机会，占据市场领先地位。 （五）持续经营评价 公司所处的行业符合国家产业政策。报告期内，公司的生产、经营、销售、人员稳健
44、发展，管理层与核心团队稳定，公司拥有一支成熟的管理团队、完善的管理机制、强大的技术优势、优势的客户资源及经营所需的各种资质。 公司客户资源结构合理，既有重点长期合作的知名企业，也有不断成长发展的潜力客户。公司利用客户在行业内的影响力，通过为客户提供优质的产品、服务对公司品牌进行推广，获得新的业务机会，实现公司业务的良性增长。 所属行业并未发生重大变化，主要财务、业务等经营指标都在健康发展，报告期内并未发生对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 公告编号：2017-007 18 （六）扶贫与社会责任 报告期内，公司诚信经营，按时纳税，积极为下岗职工及当地农村人口解决就业问题，保障员工合法权益，立
45、足本职尽到了一个企业对社会的企业责任。公司未来将持续履行社会责任，在公司所从事的行业领域为更多下岗职工及当地农村人口提供帮助，也将关注社会其他领域需要帮助的弱势群体，积极践行社会责任。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望 （一）行业发展趋势 为了使我国经济在“新常态”时期能够稳健发展，打好全面实现小康社会的决胜战，新的经济拉动力与加大环境保护是不可或缺的。随着中国制造 2025、关于加快石墨烯产业创新发展的若干意见和“十三五”规划等一系列重大政策的出台，以传统产业转型升级为基础，具有高附加值的新时代下中国制造业在“新常态”时期推动经济发展的主导地位。公司将不断开发高效环保型产品，致力于为环境
46、改变作出贡献，让天空更蔚蓝，空气更新鲜，让未来更美好！ 2017 年公司的新产品即将问世，公司将基于产量规模化，产品精细化，技术集成化的产业基础，推进产业绿色、循环、低碳发展，整合技术、市场、人才、资金优势，通过强化投入、科学管理，大力开发高技术、高附加值产品，增强公司的核心竞争力，为公司可持续发展奠定基础。 （二）公司发展战略 整合公司几大业务模块的横向纵向发展，结合当地优势以及政府优惠政策，公司成立科研中心，计划建立院士工作站和博士工作站，在新材料新产品领域不断创新，尽快实现科研项目和科研成果转化。新型材料以点带面，稳步发展，以节约能源为环保做贡献为首要目标，严把质量关，为生态服务，促进产
47、业集聚发展，实现产业绿色发展。 （三）经营计划或目标 1、优化产品结构，进一步拓展塑料管材产品的市场销售渠道及网络，深化市场占有率。持续推进产品研发，促进产品迭代升级。 2、形成完善的新材料产业体系，实现新材料标准化、系列化和低成本化，增强企业的核心竞争力。 3、拓宽融资渠道，为公司产品的研发、生产提供资金支持。 公告编号：2017-007 19 在此提示投资者，该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四）不确定性因素 无 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 一、短期及长期偿债风险较大 公司 2015 年 12 月 3
48、1 日、2016 年 12 月 31 日资产负债率分别为 74.25%、69.95%，报告期内公司的资产负债率很高，筹集资金主要用于偿还建筑工程款及支付原材料货款。截止至 2016 年 12 月 31 日，短期借款 32,800,000.00 元，长期借款 167,864,706.60 元（含一年内到期的长期借款 127,687,906.60 元），按照合同约定利率计算，2016 年共计支付利息 15,509,845.37 元，如果公司营业收入不能大幅度提高，盈利水平将较难支付银行利息，短期及长期偿债压力较大。 应对措施：公司 2016 年上半年基础设施建设已全部竣工，机器设备也基本采购到位，
49、足够满足公司五年内产能需求，近期内不会有大的固定资产投资。另外公司不断开拓销售渠道，增加销售能力，本年销售收入 104,298,712.84 元，较上年 68,583,808.76 元提高 52.07%，由此可见公司的销售情况稳步提高，因此资产负债率较高不会影响公司的持续经营能力，随着公司营业收入大幅度提高,资产负债率会逐步降低。 二、非经常性损益较大导致的经营风险 公司 2015 年、2016 年非经营性损益金额分别 5,420,566.48 元、13,024,330.25 元，占净利润比例为123.01%、201.08%，对非经常性损益形成依赖。报告期公司非经常性损益金额较大，主要为政府补
50、助收入。公司 2015 年、2016 年扣除非经常性损益后的净利润为-1,013,891.72 元，-6,547 ,191.20 元，如果公司在以后的经营中不能大幅度提高盈利能力，将对生产经营造成重大影响。 应对措施：首先，在节水灌溉方面，2015 年国家水利部会同财政部、农业部等部门在东北区域实施“节水增粮行动”，使公司滴灌带产品销售收入有所增加。城市管网改造方面，2015 年国务院部署推进城市地下综合管廊建设，扩大公共产品供给提高新型城镇化质量，使管材的需求量有所提高。其次，根据市场变化，公司新投入农业节水灌溉、城市大口径给水管材、管件生产设备，丰富了产品线，满足市场新要求。另外，2016
51、 年公司加大销售费用投入，聘用高级销售人才及扩招业务人员，以保证公司营业收入稳步增长。 三、应收账款导致的经营风险 公告编号：2017-007 20 公司 2015 年 12 月 31 日、2016 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 22,607,685.33 元、20,517,682.61元，2016 年期末应收账款较 2015 年期末虽然有所下降，但是金额相对较大，主要原因是公司赊销政策变化及营业收入增长导致，如果出现部分客户因特殊原因无法付款的情况，公司的经营成果将会受到影响。 应对措施：随着公司不断发展进步，逐步健全信用政策管理和加强内部责任制约制度，加强各部门合作，建立联合制
52、度，明确分工，根据审批权进行把关制约，每笔赊销手续都完备严密，责任到人。使销售收款和个人收益捆绑起来，明确风险意识，加速应收账款的回收，减少坏账损失的发生。 四、主要资产抵押风险 截止至 2016 年 12 月 31 日，公司主要资产中的房屋建筑物、机械设备、土地使用权、运输设备以及存货，用于抵押借贷款部分账面价值分别为 183,067,203.19 元、16,105,833.37 元、39,542,472.43 元、1,207,187.20 元、8,693,484.22 元，占总资产 71.34%，如果公司不能及时归还银行借款，存在公司主要资产被冻结、强制拍卖等风险，影响公司资产独立性。 应
53、对措施：提高公司整体经营状况，增加销售收入，同时加大销售回款力度，减少坏账准备的发生，提高公司的整体营运能力，同时通过资本市场进行股权融资，优化资产结构，保证公司在满足日常经营的前提下按时归还银行借款。 五、关联方资金依赖导致的经营风险 报告期内，公司已归还关联方借款，不会对关联方资金造成依赖。该风险已经解除。 六、原材料价格波动风险 公司产品原材料与石油紧密相关，近年来受国际政治、经济等因素的影响，国际市场石油价格的波动将直接影响产品原材料的价格，造成行业、企业的毛利率的波动，公司存在原材料价格波动的风险。 应对措施：公司应该着重通过及时了解行情信息，引入采购招投标机制。加强技术创新，提高原
54、材料利用率， 在原材料价格淡季多囤货采购，降低成产成本，提高产品竞争力。 七、季节性波动风险 公司的业务存在较明显的季节性波动特征，公司经营面临季节性波动风险。公司主要客户集中在东北区域，冬季由于天气原因很难施工，因此公司的业务存在较明显的季节性波动特征，公司经营面临季节性波动风险。 应对措施：公司不断扩大产品销售市场，积极开拓南方客户和海外市场，同时不断加大技术投入，提高产品的核心竞争力。利用国际市场优势，在国内销售淡季积极抢占国际市场。 八、无真实商业交易背景银行承兑汇票的风险 报告期内，公司已无应收票据和应付票据，该风险已经解除。 公告编号：2017-007 21 九、报告期内公司控股股
55、东曾发生变更 报告期内，公司控股股东未曾发生变化，该风险已经解除。 (二)报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： 不适用 （二）关键事项审计说明： 不适用 公告编号：2017-007 22 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事
56、项 是 五、二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 五、二、（二） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 五、二、(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 五、二、(四) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 凌源市源泰物资经销总汇 往来款 148,629,969.87 是 凌源市源泰物资经销总汇 采购材料 262,1
57、74.76 是 季文广、李国 为公司获得贷款提供连带责任担保 299,000.00 是 李国、季文广 为公司获得贷款提供连带责任担保 2,800,000.00 是 季金生、陈翠华、季文东、刘玉娟、季文广、周瑞娟 为公司获得贷款提供连带责任担保 78,000,000.00 是 季文广、周瑞娟 为公司获得贷款提供连带责任担保 5,250,000.00 是 总计 - 235,241,144.63 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 1、2016 年 2 月 20 日和 2016 年 4 月 5 日，公司分别从凌源市源泰物资经销总汇采购原材料 135,220.00元（含税金额
58、）和 134,820.00 元（含税金额），总计采购金额 270,040.00 元（含税金额）。2016 年 6月 27 日公司付凌源市源泰物资经销总汇采购原材料款 629,969.87 元，多付 359,929.87 元作为预付原材料款，由于凌源市源泰物资经销总汇没有公司需要的原材料，并于 2016 年 7 月 7 日将该笔差额款项全部 公告编号：2017-007 23 归还。不会对公司持续经营造成不利影响。 2、本年度关联担保贷款为公司股东为支持公司发展提供的无偿担保，不存在损害公司及公司任何其他股东利益的行为，不会对公司生产经营产生不利影响。 （二）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外
59、投资事项或者本年度发生的企业合并事项 本公司于 2016 年 7 月新设成立全资子公司辽宁利浩商贸有限公司，注册地址沈阳市和平区南五马路183 甲（5 层写字间 11），注册资本 600 万元，实缴资本 30 万元，法定代表人季文广，自成立之日起开始纳入合并范围。 本公司于 2016 年 12 月新设成立全资子公司辽宁万维塑业有限公司，注册地址辽宁省朝阳市凌源市兴源街道祝家营子村（办公楼），注册资本 500.00 万元，法定代表人季文东，由于注册资本全部是认缴，无实缴资金，公司成立之日起并无任何业务，本公司本期未将该子公司纳入合并范围。 （三）承诺事项的履行情况 为避免潜在的同业竞争，公司控股
60、股东、实际控制人季文广出具避免同业竞争承诺函，承诺内容如下：“本人承诺本人及本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外，直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或在该经济实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。本人持有股份公司股份期间，本承诺为有效之承诺。本人愿意承担因违反以上承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” （四）被查封、扣押、冻结或
61、者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 1、存货 抵押 8,693,484.22 2.49% 抵押借贷款 2、房屋建筑物 抵押 183,067,203.19 52.53% 抵押借贷款 3、机器设备 抵押 16,105,833.37 4.62% 抵押借贷款 4、土地使用权 抵押 39,542,472.43 11.35% 抵押借贷款 5、运输设备 抵押 1,207,187.20 0.35% 抵押借贷款 总计 - 248,616,180.41 71.34% - 公告编号：2017-007 24 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普
62、通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 2,000,000 2,000,000 2.30% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 85,000,000 100.00% 0 85,000,000 97.70% 其中：控股股东、实际控制人 74,145,500 87.23% 0 74,145,500 85.23% 董事、监事、高管 10,854,500 1
63、2.47% 0 10,854,500 12.47% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 85,000,000 - 2,000,000 87,000,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 季文广 74,145,500 0 74,145,500 85.23% 74,145,500 0 2 李国 6,826,500 0 6,826,500 7.85% 6,826,500 0 3 吴洪波 0 1,993,000 1,993,000 2.2
64、9% 0 1,993,000 4 祁金玲 1,734,000 0 1,734,000 1.99% 1,734,000 0 5 季文东 1,385,350 0 1,385,350 1.59% 1,385,350 0 6 杜云梅 697,000 0 697,000 0.80% 697,000 0 7 康冠武 211,650 0 211,650 0.24% 211,650 0 8 张凤欢 0 7,000 7,000 0.01% 0 7,000 合计 85,000,000 2,000,000 87,000,000 100.00% 85,000,000 2,000,000 前十名股东间相互关系说明： 除
65、季文广、季文东为兄弟关系外，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 二、优先股股本基本情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 季文广,男, 1976 年出生，中国籍，无境外永久居留权，本科学历。2016 年 3 月 20 日被公司创立大会选举为董事，同日被董事会选举为董事长，任期三年。工作经历：2000 年 9 月至 2008 年 1 月，任宏宇建材门市经理；2008 年 2 月至 2012 年 2 月，任凌源宏宇塑胶有限责任公司总经理；2012 年 3 月至 2016 公告编号：2017-007 25 年 2 月，任凌源利浩型材科技有限公司总经理；2016
66、年 3 月至今，任辽宁利浩管业股份有限公司董事长。报告期末，持有公司 74,145,500 股份。 （二）实际控制人情况 公司的实际控制人与控股股东一致，情况同控股股东。实际控制人在报告期内未发生变动。 公告编号：2017-007 26 第七节融资及分配情况 一、挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 9月 30 日 2016 年 12月 16 日 5
67、.00 2,000,000 10,000,000 0 0 1 0 0 否 募集资金使用情况： 1.用途未发生变更的情况 根据公司于 2016 年 9 月 30 日披露的股票发行方案，募集资金用途为购买原材料。 报告期内，公司募集资金用途未发生变更。募集资金的使用用途、使用情况与公开披露的募集资金用途一致，不存在用于持有交易性金融资产和可供出售的金融资产、借与他人、委托理财等情形。 二、存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 不适用 四、间接融资情况 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 朝阳银行营州支行 77,500,000.00 7.65% 20
68、16.02.06-2017.08.04 否 银行借款 朝阳银行营州支行 500,000.00 7.65% 2016.02.06-2017.08.04 否 银行借款 中国工商银行凌源支行 30,000,000.00 4.57% 2016.02.29-2017.02.24 否 银行借款 凌源天元村镇银行营业部 2,800,000.00 13.68% 2016.12.01-2017.11.24 否 银行借款 凌源农村信用联社 15,000,000.00 9.02% 2016.3.25-2019.3.24 否 银行借款 义县农村信用合作联社 25,000,000.00 9.03% 2016.3.29-
69、2019.3.24 否 融资租赁 浩瀚(上海)融资租赁有限公司 5,000,000.00 3.50% 2016.12.23-2019.12.22 否 合计 - 155,800,000.00 - - - 五、利润分配情况 不适用 公告编号：2017-007 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 季文广 董事长 男 41 本科 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 李国 董事,总经理 男 48 大专 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月
70、20 日 是 祁金玲 董事,副总经理 女 51 中专 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 康冠武 董事,副总经理 男 40 大专 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 林六一 董事,副总经理, 男 42 大专 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 杜云梅 副总经理 女 52 大专 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 季文东 董事会秘书 男 34 专科 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 王艳军 财务负责人 女 33 大专 2016 年 3
71、月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 陈晓东 监事会主席 男 38 中专 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 张会粉 监事 女 27 本科 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 姜俊峰 职工代表监事 男 28 本科 2016 年 3 月 20 日-2019 年 3 月 20 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 除季文广、季文东为兄弟关系外，其他董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职
72、务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 季文广 董事长 74,145,500 0 74,145,500 85.23% 0 李国 董事,总经理 6,826,500 0 6,826,500 7.85% 0 祁金玲 董事,副总经理 1,734,000 0 1,734,000 1.99% 0 季文东 董事会秘书 1,385,350 0 1,385,350 1.59% 0 杜云梅 副总经理 697,000 0 697,000 0.80% 0 康冠武 董事,副总经理 211,650 0 211,650 0.24% 0 合计 - 85,000,000 0
73、85,000,000 97.70% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 公告编号：2017-007 28 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 28 30 生产人员 40 42 销售人员 24 42 技术人员 26 30 财务人员 7 12 员工总计 125 156 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 3 10 专科 27 47 专科以下 95 99 员工总计 125 156 人员变动、人才引进
74、、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 随着公司业务的发展，人力资源相关制度的实行，报告期内公司成立了全资子公司，相应的管理人员有所增加。另外，公司增加了销售投入，通过线上招聘、现场招聘、内部竞聘等方式合理招聘员工，壮大了销售队伍，以确保公司销售队伍的储备及年轻化。为配合公司的发展战略，全面提升员工的职业道德素质、专业技术水平和岗位工作能力，从而提高工作质量和效率，公司制定了系列的培训计划与人才培训项目。公司的员工薪酬包括工资、奖金、福利补贴等。公司目前没有需要公司承担费用的离退休职工。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核
75、心员工 0 0 0 核心技术人员 3 3 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 公司有核心技术人员 3 名。（1) 康冠武，详见本公开转让说明书“第一节 基本情况”之“七、公司董事、监事、高级管理人员基本情况”之“（一）董事”。 （2) 程晓凯，男，1977 年出生，中国籍，无境外永久居留权，大专学历。工作经历：2002 年 8 月至2007 年 6 月，任盘锦丰顺建材有限公司车间班长；2007 年 7 月至 2014 年 10 月，任辽宁鑫田管业有限公司车间主任、技术总工；2014 年 11 月至 2016 年 2 月，任凌源利浩型材科技有限公司车间主任、技术总工；2016
76、年 3 月至今，任辽宁利浩管业股份有限公司车间主任、技术总工。 （3) 王岩，男，1990 年出生，中国籍，无境外永久居留权，中专学历。工作经历：2008 年 6 月至 2011 公告编号：2017-007 29 年 8 月，任山东省烟台市鸿富士康有限公司技术员；2011 年 9 月至 2014 年 1 月，任丹东市万达有限公司技术员；2014 年 2 月至 2016 年 2 月，任凌源利浩型材科技有限公司班长；2016 年 3 月至今，任辽宁利浩管业股份有限公司班长。 报告期内公司的核心员工及核心技术人员没有发生变动。 公告编号：2017-007 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否
77、 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规以及全国中小企业股份转让系统制定的相关业务规则的要求，持续完善法人治理结构、制定了投资者关系管理制度、资金占用管理制度、信息披露事务管理制度、关联交易管理制度、对外
78、投资管理制度、募集资金管理制度、对外担保管理制度等制度，构成了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投
79、资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大经营决策、对外投资等事项均已履行规定程序。 4、公司章程的修改情况 报告期内，公司对公司章程进行了如下修改： 第一章第五条原为：“公司注册资本为人民币 8,500 万元。”现修改为：“公司注册资本为人民币 8,700 公告编号：2017-007 31 万元。” 第三章第一节第十七条原为：“公司设立时的股份总数为 8,500 万股，全部为普通股，由有限公司全体股东作为发起人全部认购，占公司的普
80、通股总数的 100%，发起人的姓名、认购股份数量、持股比例和出资方式如下： 序号 股东名称 认购的股份数（股） 持股比例（%） 出资方式 1 季文广 74,145,500 87.23 净资产 2 李国 6,826,500 8.03 净资产 3 祁金玲 1,734,000 2.04 净资产 4 季文东 1,385,350 1.63 净资产 5 杜云梅 697,000 0.82 净资产 6 康冠武 211,650 0.25 净资产 合计 85,000,000 100.00 - ” 现修改为：“公司的股份总数为 8,700 万股，全部为普通股，占公司的普通股总数的 100%，股东的姓名、认购股份数量
81、、持股比例和出资方式如下： 序号 股东名称 认购的股份数（股） 持股比例（%） 出资方式 1 季文广 74,145,500 85.23 净资产 2 李国 6,826,500 7.85 净资产 3 吴洪波 2,000,000 2.30 现金 4 祁金玲 1,734,000 1.99 净资产 5 季文东 1,385,350 1.59 净资产 6 杜云梅 697,000 0.80 净资产 7 康冠武 211,650 0.24 净资产 合计 87,000,000 100.00 - ” （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 1、
82、公司第一届董事会第一次会议审议通过了选举公司董事长、总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人、建立投资者关系管理制度、资金占用管理制度等的议案。 2、公司第一届董事会第二次会议审议通过了公司申请进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、采用协议转让方式、聘用审 公告编号：2017-007 32 计机构等的议案。 3 公司第一届董事会第三次会议审议通过了公司 2016 年半年度报告。 4、公司第一届董事会第四次会议审议通过了公司 2016 年度第一次股票发行方案、签署附生效条件的股份认购协议、修改公司章程、建立信息披露事务管理制度、募集资金管理制度等的议案。 5、公司第一届董事会第五次会议审议
83、通过了成立全资子公司辽宁万维塑业有限公司的议案。 6、公司第一届董事会第六次会议审议通过了与浩瀚(上海)融资租赁有限公司开展融资租赁业务合作的议案。 7、公司第一届董事会第七次会议审议通过了补充确认成立全资子公司辽宁利浩商贸有限公司的议案。 监事会 2 1、公司第一届监事会第一次会议审议通过了选举公司监事会主席的议案。 2、公司第一届董事会第二次会议审议通过了公司 2016 年度半年报的议案。 股东大会 3 1、公司第一届股东大会第一次会议审议通过了公司的董事会、监事会、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度等的议案。 2、公司第一届股东大会第二次会议审议通过了公司在全国中小企业
84、股份转让系统挂牌并采取协议转让方式以及聘用审计机构等的议案。 公告编号：2017-007 33 3、公司第一届第三次会议审议通过了公司股票发行方案、签署附生效条件的股份认购协议、修改公司章程、制定公司募集资金管理制度、签订募集资金三方监管协议等的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合法律法规和公司章程的有关规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司持续加强公司治理，未发生来自控股股东及实际控制人以外的股东或代表参与公司治理的情况。 （四）投资者关系管理
85、情况 公司针对投资者关系制订了投资者关系管理制度，就保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利做出原则性安排，并在“三会”议事规则和总经理工作细则等其他制度中做出了具体安排。报告期内，公司与股东之间的沟通机制顺畅，投资者关系良好。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 业务独立：公司拥有独立完整的业务体系，能够面向市场独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险，
86、未收到公司控股股东的干涉、控制，亦未因与公司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、独立性受到不良影响。 人员独立：公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司公司章程合法产生；公司的总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。 公告编号：2017-007 34 资产完整及独立：公司合法拥有与目前业务有关的土地、房屋、设备以及商标等资产的所有权或使用权。公司独立拥有该资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形
87、。 机构独立：公司已依法建立健全股东大会、董事会、监事会等机构，聘请了总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，公司独立行使经营管理职权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。公司的办公场所独立于股东单位，不存在混合经营、合署办公的情形。 财务独立：公司设立了独立的财务会计部门，并依据中华人民共和国会计法、企业会计准则建立了独立的财务核算体系和规范的财务管理制度，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开立账户，依法进行纳税申报和履行纳税义务，独立对外签订合同，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其它企业共用银行账户的
88、情形。 （三）对重大内部管理制度的评价 （一）内部控制制度建设情况 根据公司法、企业内部控制基本规范等相关法律法规要求，公司制定了内部控制制度，并结合公司实际情况和未来发展状况，规范公司治理，有效执行内部控制。 （二）董事会关于内部控制的说明 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和其他相关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自
89、身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、 公告编号：2017-007 3
90、5 完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况，公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立年报重大差错责任追究制度，但将尽快建立上述制度，更好地落实信息披露工作，提高披露质量。 公告编号：2017-007 36 第十节财务报告 一、审计报告 是否审计 是 审计意见 标准的无保留意见 审计报告编号 天职业字20177796 号 审计机构名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 沈阳市和平区和平北大街 156 号光大大厦 20 层 审计报告日
91、期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 王志远 王世海 王君 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 天职业字20177796 号 辽宁利浩管业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的辽宁利浩管业股份有限公司（以下简称“利浩管业公司”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2016 年度的利润表及合并利润表、所有者权益变动表及合并所有者权益变动表、现金流量表及合并现金流量表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是利浩管业公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准
92、则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执 公告编号：2017-007 37 行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，
93、注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，利浩管业公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了利浩管业公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及合并财务状况，2016 年度的经营成果和现金流量及合并经营成果和合并现金流量。 中国北京 二一七年四月二十五日 中国注册会计师： 王志远 中国注册会计师： 王世海
94、 中国注册会计师： 王君 二、财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 6,889,939.00 17,668,217.54 结算备付金 - - 拆出资金 - - 公告编号：2017-007 38 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 六、2 19,346,199.00 21,429,917.71 预付款项 六、3 17,248,328.30 3,343,000.99 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 -
95、- 其他应收款 六、4 268,712.65 398,483.14 买入返售金融资产 - - 存货 六、5 31,056,517.34 17,576,935.17 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 74,809,696.29 60,416,554.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 六、6 2,830,425.32 - 固定资产 六、7 227,376,215.20 237,257,975.19 在建工程 六、8 -
96、86,018.60 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 六、9 41,485,669.52 42,903,349.59 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 六、10 178,259.54 299,772.78 其他非流动资产 六、11 1,789,769.23 1,764,570.00 非流动资产合计 273,660,338.81 282,311,686.16 资产总计 348,470,035.10 342,728,240.71 流动负债： 短期借款 六、12 32,800,000.00 38,250,0
97、00.00 向中央银行借款 - - 公告编号：2017-007 39 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 六、13 - 30,000,000.00 应付账款 六、14 4,082,101.45 6,652,922.43 预收款项 六、15 6,120,346.40 685,381.67 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 六、16 444,498.62 11,795.19 应交税费 六、17 1,895,639.84 3,504,777.31 应付利息 - - 应付股
98、利 - - 其他应付款 六、18 1,033,557.20 66,959,487.64 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 六、19 127,687,906.60 2,392,082.96 其他流动负债 - - 流动负债合计 174,064,050.11 148,456,447.20 非流动负债： 长期借款 六、20 40,176,800.00 80,174,426.60 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 六、21 4,250,000.00 - 长期
99、应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 六、22 25,252,392.87 25,847,713.84 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 69,679,192.87 106,022,140.44 负债合计 243,743,242.98 254,478,587.64 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、23 87,000,000.00 85,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 六、24 11,249,653.07 - 公告编号：2017-007 40 减：库存股 - - 其他综
100、合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 六、25 674,284.86 324,965.31 一般风险准备 - - 未分配利润 六、26 5,802,854.19 2,924,687.76 归属于母公司所有者权益合计 104,726,792.12 88,249,653.07 少数股东权益 - - 所有者权益总计 104,726,792.12 88,249,653.07 负债和所有者权益总计 348,470,035.10 342,728,240.71 法定代表人：季文广 主管会计工作负责人：王艳军 会计机构负责人：李淑莲 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动
101、资产： 货币资金 6,785,974.88 17,668,217.54 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 - - 应收账款 十五、1 19,346,199.00 21,429,917.71 预付款项 14,784,618.30 3,343,000.99 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十五、2 268,712.65 398,483.14 存货 31,056,517.34 17,576,935.17 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 - - 流动资产合计 72,242,022.17 60
102、,416,554.55 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 十五、3 300,000.00 - 投资性房地产 2,830,425.32 - 固定资产 227,367,489.00 237,257,975.19 在建工程 - 86,018.60 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 公告编号：2017-007 41 无形资产 41,475,829.14 42,903,349.59 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 178,259.54 299,772.78
103、 其他非流动资产 1,789,769.23 1,764,570.00 非流动资产合计 273,941,772.23 282,311,686.16 资产总计 346,183,794.40 342,728,240.71 流动负债： 短期借款 32,800,000.00 38,250,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - 30,000,000.00 应付账款 4,082,101.45 6,652,922.43 预收款项 3,793,468.00 685,381.67 应付职工薪酬 409,817.37 11,795.19 应交税费 1
104、,906,249.20 3,504,777.31 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 832,557.20 66,959,487.64 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 127,687,906.60 2,392,082.96 其他流动负债 - - 流动负债合计 171,512,099.82 148,456,447.20 非流动负债： 长期借款 40,176,800.00 80,174,426.60 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 4,250,000.00 - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延
105、收益 25,252,392.87 25,847,713.84 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 69,679,192.87 106,022,140.44 负债合计 241,191,292.69 254,478,587.64 所有者权益： 股本 87,000,000.00 85,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 公告编号：2017-007 42 永续债 - - 资本公积 11,249,653.07 - 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 674,284.86 324,965.31 未分配利润 6,06
106、8,563.78 2,924,687.76 所有者权益合计 104,992,501.71 88,249,653.07 负债和所有者权益总计 346,183,794.40 342,728,240.71 法定代表人：季文广 主管会计工作负责人：王艳军 会计机构负责人：李淑莲 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 104,298,712.84 68,583,808.76 其中：营业收入 六、27 104,298,712.84 68,583,808.76 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 110,542,197.95
107、 69,919,704.67 其中：营业成本 六、27 77,199,586.11 51,460,304.11 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 六、28 2,127,741.55 144,189.69 销售费用 六、29 3,151,976.01 2,141,590.08 管理费用 六、30 12,458,404.60 7,600,061.44 财务费用 六、31 15,615,183.87 7,574,103.29 资产减值损失 六、32 -10,694.19
108、 999,456.06 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） -6,243,485.11 -1,335,895.91 加：营业外收入 六、33 15,521,051.17 7,227,583.93 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 六、34 82,779.82 161.96 公告编号：2017-007 43 其中：非流动资产处置损失 六、34 4,808.04 - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 9,19
109、4,786.24 5,891,526.06 减：所得税费用 六、35 2,717,647.19 1,484,851.30 五、净利润（净亏损以“”号填列） 6,477,139.05 4,406,674.76 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 6,477,139.05 4,406,674.76 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有
110、的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 6,477,139.05 4,406,674.76 归属于母公司所有者的综合收益总额 6,477,139.05 4,406,674.76 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： （一）基本每股收益
111、十六、2 0.08 0.09 （二）稀释每股收益 十六、2 0.08 0.09 法定代表人：季文广 主管会计工作负责人：王艳军 会计机构负责人：李淑莲 （四）母公司利润表 单位：元 公告编号：2017-007 44 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十五、4 103,182,259.80 68,583,808.76 减：营业成本 十五、4 76,085,355.31 51,460,304.11 税金及附加 2,126,640.37 144,189.69 销售费用 3,151,976.01 2,141,590.08 管理费用 12,191,925.10 7,600,061.44
112、财务费用 15,614,832.73 7,574,103.29 资产减值损失 -10,694.19 999,456.06 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） -5,977,775.53 -1,335,895.91 加：营业外收入 15,521,051.17 7,227,583.93 其中：非流动资产处置利得 - - 减：营业外支出 82,779.81 161.96 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 9,460,495.83 5
113、,891,526.06 减：所得税费用 2,717,647.19 1,484,851.30 四、净利润（净亏损以“”号填列） 6,742,848.64 4,406,674.76 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损
114、益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 六、综合收益总额 6,742,848.64 4,406,674.76 公告编号：2017-007 45 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：季文广 主管会计工作负责人：王艳军 会计机构负责人：李淑莲 （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 126,671,881.87 51,680,924.96 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 -
115、- 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、36 164,293,600.18 60,462,582.20 经营活动现金流入小计 290,965,482.05 112,143,507.16 购买商品、接受劳务支付的现金 125,497,518.81 25,501,880.51
116、客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 5,310,263.96 4,369,944.06 支付的各项税费 10,547,138.80 1,986,071.81 支付其他与经营活动有关的现金 六、36 214,829,744.98 56,445,595.43 经营活动现金流出小计 356,184,666.55 88,303,491.81 经营活动产生的现金流量净额 -65,219,184.50 23,840,015.35 二、投
117、资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 六、36 575,175.00 - 投资活动现金流入小计 575,175.00 - 公告编号：2017-007 46 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,227,620.71 75,770,518.05 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计
118、9,227,620.71 75,770,518.05 投资活动产生的现金流量净额 -8,652,445.71 -75,770,518.05 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 58,000,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 取得借款收到的现金 150,800,000.00 85,424,426.60 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 六、36 5,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 165,800,000.00 143,424,426.60 偿还债务支付的现金 71,446,802.96
119、81,210,692.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,509,845.37 10,554,788.31 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 六、36 750,000.00 - 筹资活动现金流出小计 87,706,648.33 91,765,480.50 筹资活动产生的现金流量净额 78,093,351.67 51,658,946.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 六、37 4,221,721.46 -271,556.60 加：期初现金及现金等价物余额 六、37 2,668,217.54 2
120、,939,774.14 六、期末现金及现金等价物余额 六、37 6,889,939.00 2,668,217.54 法定代表人：季文广 主管会计工作负责人：王艳军 会计机构负责人：李淑莲 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 123,038,753.47 51,680,924.96 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 164,092,522.73 60,462,582.20 经营活动现金流入小计 287,131,276.20 112,143,507.16 购买商品、接受劳务支付的现金
121、121,719,991.69 25,501,880.51 支付给职工以及为职工支付的现金 5,226,957.38 4,369,944.06 支付的各项税费 10,546,037.62 1,986,071.81 支付其他与经营活动有关的现金 214,680,393.41 56,445,595.43 经营活动现金流出小计 352,173,380.10 88,303,491.81 经营活动产生的现金流量净额 -65,042,103.90 23,840,015.35 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 公告编号：2017-007 47 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资
122、产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 575,175.00 - 投资活动现金流入小计 575,175.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 9,208,665.43 75,770,518.05 投资支付的现金 300,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 9,508,665.43 75,770,518.05 投资活动产生的现金流量净额 -8,933,490.43 -75,770,518.05 三、筹
123、资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 10,000,000.00 58,000,000.00 取得借款收到的现金 150,800,000.00 85,424,426.60 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 - 筹资活动现金流入小计 165,800,000.00 143,424,426.60 偿还债务支付的现金 71,446,802.96 81,210,692.19 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 15,509,845.37 10,554,788.31 支付其他与筹资活动有关的现金 750,000.00 - 筹资活动现金流出小计 87,
124、706,648.33 91,765,480.50 筹资活动产生的现金流量净额 78,093,351.67 51,658,946.10 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 4,117,757.34 -271,556.60 加：期初现金及现金等价物余额 2,668,217.54 2,939,774.14 六、期末现金及现金等价物余额 6,785,974.88 2,668,217.54 法定代表人：季文广 主管会计工作负责人：王艳军 会计机构负责人：李淑莲 公告编号：2017-007 48 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益
125、 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 85,000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 - 2,924,687.76 - 88,249,653.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 85,
126、000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 - 2,924,687.76 - 88,249,653.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,000,000.00 - - - 11,249,653.07 - - - 349,319.55 - 2,878,166.43 - 16,477,139.05 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,477,139.05 - 6,477,139.05 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - - - - - 10,000,000.00
127、 1股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - - - - - 10,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 674,284.86 - -674,284.86 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 674,284.86 - -674,284.86 - - 2提取一般风险准备
128、- - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-007 49 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 3,249,653.07 - - - -324,965.31 - -2,924,687.76 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - -
129、 - 4其他 - - - - 3,249,653.07 - - - -324,965.31 - -2,924,687.76 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 87,000,000.00 - - - 11,249,653.07 - - - 674,284.86 - 5,802,854.19 - 104,726,792.12 项目 上期 归属于母公司
130、所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 27,000,000.00 - - - - - - - - - -1,157,021.69 - 25,842,978.31 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 27,000
131、,000.00 - - - - - - - - - -1,157,021.69 - 25,842,978.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 58,000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 - 4,081,709.45 - 62,406,674.76 公告编号：2017-007 50 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 4,406,674.76 - 4,406,674.76 （二）所有者投入和减少资本 58,000,000.00 - - - - - - - - - - - 58,000,000.00 1股东投入的普通股 58,0
132、00,000.00 - - - - - - - - - - - 58,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 324,965.31 - -324,965.31 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 324,965.31 - -324,965.31 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - -
133、 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 -
134、- - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 85,000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 - 2,924,687.76 - 88,249,653.07 公告编号：2017-007 51 法定代表人：季文广 主管会计工作负责人：王艳军 会计机构负责人：李淑莲 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永
135、续债 其他 一、上年期末余额 85,000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 2,924,687.76 88,249,653.07 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 85,000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 2,924,687.76 88,249,653.07 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,000,000.00 - - - 11,249,653.07 - - -
136、 349,319.55 3,143,876.02 16,742,848.64 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 6,742,848.64 6,742,848.64 （二）所有者投入和减少资本 2,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - - - 10,000,000.00 1股东投入的普通股 2,000,000.00 - - - 8,000,000.00 - - - - - 10,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - -
137、- - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 674,284.86 -674,284.86 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 674,284.86 -674,284.86 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 3,249,653.07 - - - -324,965.31 -2,924,687.76 - 公告编号：2017-007 52 1资本公积转增资本（或股本） - - - - -
138、- - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 3,249,653.07 - - - -324,965.31 -2,924,687.76 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 87,000,000.00 - - - 11,249,653.07 - -
139、 - 674,284.86 6,068,563.78 104,992,501.71 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 27,000,000.00 - - - - - - - - -1,157,021.69 25,842,978.31 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 27,000,000.00 - - - - - - - -
140、-1,157,021.69 25,842,978.31 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 58,000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 4,081,709.45 62,406,674.76 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 4,406,674.76 4,406,674.76 （二）所有者投入和减少资本 58,000,000.00 - - - - - - - - - 58,000,000.00 1股东投入的普通股 58,000,000.00 - - - - - - - - - 58,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本
141、- - - - - - - - - - - 公告编号：2017-007 53 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 324,965.31 -324,965.31 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 324,965.31 -324,965.31 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资
142、本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 85,000,000.00 - - - - - - - 324,965.31 2,924,68
143、7.76 88,249,653.07 公告编号：2017-007 54 辽宁利浩管业股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除另有注明外，所有金额均以人民币元为货币单位） 一、公司的基本情况 辽宁利浩管业股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为凌源利浩型材科技有限公司，系由自然人季文东于 2012 年 3 月 6 日出资成立的有限责任公司，并取得了凌源市工商行政管理局核发的 211382004022833 号企业法人营业执照，公司成立时的注册资本为人民币 500.00 万元，出资明细如下： 名称 金 额（万元） 比 例（%） 季文东 500.00 100.00 合计 500.00
144、 100.00 此次出资业经朝阳新远会计师事务所有限公司于 2012 年 3 月 5 号出具朝新远会师验2012第 18 号的验资报告进行验证。 2012 年 12 月 28 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 1,000.00 万元，各股东以货币出资 1,000.00 万元，此次增加注册资本业经朝阳新远会计师事务所有限公司于 2012 年 12 月 28 日出具了朝新远会师验2012203 号验资报告。出资明细为： 名称 变更前（万元） 比例（%） 本次增加 本次减少 变更后（万元） 比例（%） 季文东 500.00 100.00 1,000.00 1,500.
145、00 100.00 合计 500.00 100.00 1,000.00 1,500.00 100.00 2013 年 3 月 6 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，自然人股东季文东将其持有的 95.00%的公司股权 1,425.00 万元分别转让给自然人股东季文广 1,350.00 万元、自然人股东张伟 75.00 万元，并签订了股权转让协议，变更后各股东出资及比例为明细如下： 名称 变更前（万元） 比例（%） 本次增加 本次减少 变更后（万元） 比例（%） 季文东 1,500.00 100.00 1,425.00 75.00 5.00 季文广 1,350.00 1,350.00 90.0
146、0 张伟 75.00 75.00 5.00 公告编号：2017-007 55 合计 1,500.00 100.00 1,425.00 1,425.00 1,500.00 100.00 2013 年 12 月 25 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，自然人股东季文广将其持有的公司股权 1,350.00 万元转让给自然人股东季文东，并签订了股权转让协议，变更后各股东出资及比例为明细如下： 名称 变更前（万元） 比例（%） 本次增加 本次减少 变更后（万元） 比例（%） 季文东 75.00 5.00 1,350.00 1,425.00 95.00 季文广 1,350.00 90.00 1,350
147、.00 张伟 75.00 5.00 75.00 5.00 合计 1,500.00 100.00 1,350.00 1,350.00 1,500.00 100.00 2014 年 10 月 13 日,根据股东会决议和修改后的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 7,000.00 万元，按原持股比例各股东以货币出资 7,000.00 万元，承诺资金到位日期为2029 年 12 月 31 日，经朝阳新远会计师事务所于 2015 年 12 月 28 日出具了朝新远会验2015第 16 号验资报告。本次增资前的注册资本为人民币 1,500.00 万元，变更后的累计注册资本为人民币 8,500.00 万元
148、，出资明细为： 名称 变更前(万元) 比例（%） 本次增加 本次减少 变更后（万元） 比例（%） 季文东 1,425.00 95.00 6,650.00 8,075.00 95.00 张伟 75.00 5.00 350.00 425.00 5.00 合计 1,500.00 100.00 7,000.00 8,500.00 100.00 注：季文东认缴 6,650.00 万元分别于 2014 年 11 月缴纳 1,200.00 万元，2015 年陆续缴纳出资 5,450.00 万元；根据 2015 年 4 月 15 日股东会决议和修改后的章程规定，自然人股东张伟将其持有的公司股权 425.00
149、万元转让给自然人股东季金生，张伟认缴新增注册资本 350.00 万元已由季金生于 2015 年 1 月 22 日缴纳。 2015 年 4 月 15 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，自然人股东张伟将其持有的公司股权 425.00 万元转让给自然人股东季金生，并签订了股权转让协议，变更后的出资明细为： 名称 变更前（万元） 比例（%） 本次增加 本次减少 变更后（万元） 比例（%） 季文东 8,075.00 95.00 8,075.00 95.00 张伟 425.00 5.00 425.00 季金生 425.00 425.00 5.00 公告编号：2017-007 56 合计 8,500.0
150、0 100.00 425.00 425.00 8,500.00 100.00 2015 年 12 月 23 日，根据股东会决议和修改后的章程规定，自然人股东季文东将其持有的公司股权 7,936.465 万元分别转让给自然人股东季文广 7,414.55 万元、李国 521.915万元，并签订了股权转让协议；自然人股东季金生将其持有的公司股权 425.00 万元分别转让给自然人股东李国 160.735 万元、祁金玲 173.40 万元、杜云梅 69.70 万元、康冠武 21.165万元，并签订了股权转让协议。变更后的出资明细为： 名称 变更前（万元） 比例（%） 本次增加 本次减少 变更后（万元）
151、 比例（%） 季文东 8,075.00 95.00 7,936.465 138.535 1.63 季金生 425.00 5.00 425.00 季文广 7,414.55 7,414.55 87.23 李国 682.65 682.65 8.03 祁金玲 173.40 173.40 2.04 杜云梅 69.70 69.70 0.82 康冠武 21.165 21.165 0.25 合计 8,500.00 100.00 8,361.47 8,361.47 8,500.00 100.00 2016 年 3 月 20 日，根据本公司发起人协议、创立大会暨第一次股东大会决议及通过的公司章程的规定，公司以截至
152、 2015 年 12 月 31 日止经审计的账面净资产人民币88,249,653.07 元，按 1：0.9632 的比例折合成本公司的股份 8,500.00 万股，每股面值人民币 1 元，整体变更设立为股份有限公司，公司的注册资本变更为人民币 8,500.00 万元，净资产高于注册资本的差额 3,249,653.07 元计入资本公积。 根据 2016 年 7 月 14 日发布的股转系统函20165182 号关于同意辽宁利浩管业股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函，本公司股票挂牌公开转让申请已经全国股转公司同意，公司股票于 2016 年 8 月 1 日起在全国股转系统挂牌公开转让。
153、证券简称：利浩股份，证券代码：838123，转让方式：协议转让。 2016 年 10 月 28 日，根据本公司于 2016 年 10 月 17 日召开的第三次临时股东大会决议及修改后的公司章程，贵公司申请增加注册资本人民币 200.00 万元，由新增股东吴洪波认缴人民币 200.00 万元，均为货币出资。新增股东吴洪波以货币出资人民币 1,000.00 万元，其中 200.00 万元计入本公司股本，800.00 万元计入本公司资本公积，并于 2016 年 10 月 28日前一次缴足。变更后的出资明细为： 公告编号：2017-007 57 名称 变更前（万元） 比例（%） 本次增加 本次减少 变
154、更后（万元） 比例（%） 季文东 138.535 1.63 138.535 1.59 季文广 7,414.55 87.23 7,414.55 85.23 李国 682.65 8.03 682.65 7.85 祁金玲 173.40 2.04 173.40 1.99 杜云梅 69.70 0.82 69.70 0.80 康冠武 21.165 0.25 21.165 0.24 吴洪波 200.00 200.00 2.30 合计 8,500.00 100.00 200.00 8,700.00 100.00 公司所属行业：制造业 经营范围：塑料制品生产与销售;塑料型材生产与销售；塑料彩瓦、建筑管材、管件生
155、产与销售；汽车零部件注塑生产与销售；节水材料及其循环利用技术开发、节水工程设计、施工、维护及相关设备安装；水利工程施工，滴灌管（带）、过滤器、施肥器、排灌机械、塑料管材及管件、机电产品的制造、销售；进出口贸易；建筑材料及装饰材料销售；PVC 管材管件、PE 管材管件的制造与销售。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动。） 公司主要产品：建筑管材、管件等。 公司实际控制人为自然人季文广。 公司统一社会信用代码：91211382590908026T，法定代表人：季文广，公司注册地址：凌源市兴源街道祝家营子村。 本财务报告于 2016 年 4 月 25 日经公司董事会批准报出。 二、
156、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本财务报表以公司持续经营假设为基础，根据实际发生的交易事项，按照企业会计准则的有关规定，并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营 本公司自报告期末起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 公告编号：2017-007 58 三、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司基于上述编制基础编制的财务报表符合财政部已颁布的最新企业会计准则及其应用指南、解释以及其他相关规定(统称“企业会计准则”)的要求，真实完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间和经营周期 本公司的会
157、计年度从公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止。 （三）记账本位币 本公司采用人民币作为记账本位币。 （四）计量属性在本期发生变化的报表项目及其本期采用的计量属性 本公司采用的计量属性包括历史成本、重置成本、可变现净值、现值和公允价值。 （五）企业合并 1.同一控制下企业合并的会计处理方法 本公司在一次交易取得或通过多次交易分步实现同一控制下企业合并，企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方在最终控制方合并财务报表中的的账面价值计量。本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下企
158、业合并的会计处理方法 本公司在购买日对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；如果合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，应按以下顺序处理： 公告编号：2017-007 59 （1）调整长期股权投资初始投资成本。购买日之前持有股权采用权益法核算的，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期
159、投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益、其他所有者权益变动的，转为购买日所属当期收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）确认商誉（或计入当期损益的金额）。将第一步调整后长期股权投资初始投资成本与购买日应享有子公司可辨认净资产公允价值份额比较，前者大于后者，差额确认为商誉；前者小于后者，差额计入当期损益。 通过多次交易分步处置股权至丧失对子公司控制权的情形 （1）判断分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易是否属于“一揽子交易”的原则 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种
160、情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中应当确认为
161、其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原 公告编号：2017-007 60 子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （3）分步处置股权至丧失对子公司控制权过程中的各项交易不属于“一揽子交易”的会计处理方法 处置对子公司的投资未丧失控制权的，合并财务报表中处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额计入资
162、本公积（资本溢价或股本溢价），资本溢价不足冲减的，应当调整留存收益。 处置对子公司的投资丧失控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 （六）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以母公司及其子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司按照企业会计准则第 33 号合并财务报表编制。 1.合并财务报表范围的确定原则 合
163、并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本集团控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 2.合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债
164、表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期 公告编号：2017-007 61 初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来
165、余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 （七）合营安排 1.合营安排的认定和分类 合营安排，是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。合营安排具有下列特征：1)各参与方均受到该安排的约束；2)两个或两个以上的参与方对该安排实施共同控制。任何一个参与方
166、都不能够单独控制该安排，对该安排具有共同控制的任何一个参与方均能够阻止其他参与方或参与方组合单独控制该安排。 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。 合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业，是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 2.合营安排的会计处理 共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：1)确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 公告编号：2017-00
167、7 62 2)确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债；3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；5)确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营企业参与方按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理。 （八）现金流量表之现金及现金等价物的确定标准 现金流量表的现金指企业库存现金及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1.外币业务折算 外币交易在
168、初始确认时，采用交易发生日的即期汇率折算为人民币金额。资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，因汇率不同而产生的汇兑差额，除与购建符合资本化条件资产有关的外币专门借款本金及利息的汇兑差额外，计入当期损益；以历史成本计量的外币非货币性项目仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其人民币金额；以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，差额计入当期损益或其他综合收益。 2.外币财务报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用交易发生日的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交
169、易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。 （十）金融工具 1.金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、 公告编号：2017-007 63 持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2.金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认
170、条件 本公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 本公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：（1）持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；（2）在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实
171、际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；（2）与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；（3）不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1）按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额；2）初始确认金额扣除按照企业会计准则第
172、14 号收入的原则确定的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：（1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。（2）可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于 公告编号：2017-007 64 被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置
173、时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3.金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：（
174、1）放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；（2）未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）所转移金融资产的账面价值；（2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：（1）终止确认部分的账面价值；（2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额
175、中对应终止确认部分的金额之和。 4.主要金融资产和金融负债的公允价值确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或源生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 5.金融资产的减值测试和减值准备计提方法 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减
176、值的，计提减值准备。 公告编号：2017-007 65 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。 按摊余成本计量的金融资产，期末有客观证据表明其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间的差额确认减值损失。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该权益工具投资
177、或衍生金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失。 可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，确认其减值损失，并将原直接计入所有者权益的公允价值累计损失一并转出计入减值损失。 （十一）应收款项 1.单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 单项金额重大的应收账款是指期末余额 100 万元及以上的应收账款，单项金额重大的其他应收款是指期末余额 100万元及以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据
178、其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 2按组合计提坏账准备的应收款项 （1）确定组合的依据及坏账准备的计提方法 确定组合的依据 账龄分析法组合 具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试，根据企业历史经验确定按照应收款项期末余额账龄对其未来现金流量进行预计 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 （2）账龄分析法 公告编号：2017-007 66 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年（含 2 年） 10.00 10.00 2-3 年（含 3 年） 20.00 20.00 3-4
179、年（含 4 年） 50.00 50.00 4-5 年（含 5 年） 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 3单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 对其他单项金额不重大且无法按照信用风险特征的相似性和相关性进行组合的应收款项单独进行减值测试 坏账准备的计提方法 结合以前年度应收款项损失率确认减值损失 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 （十二）存货 1.存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程
180、中耗用的材料和物料等。 2.发出存货的计价方法 公司的存货按照实际成本进行初始计量，发出时按加权平均法确定成本。 3.存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格
181、的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4.存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 公告编号：2017-007 67 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 公司的低值易耗品及包装物按实际需要量采购，并采用一次转销法计入相关资产成本或当期损益。 （十三）划分为持有待售资产及终止经营 本公司将同时满足下列条件的非流动资产划分为持有待售资产： 1该非流动资产或该处置组在其当前状况下仅根据出售此类资产或处置组的惯常条款即可立即出售； 2本公司已经就处置该非流动资产或该处置组作出决议并取得适当批准； 3本公司已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；
182、4.该项转让将在一年内完成。 被划分为持有待售的非流动资产和处置组中的资产和负债，分类为流动资产和流动负债。 终止经营为满足下列条件之一的已被处置或被划归为持有待售的、于经营上和编制财务报表时能够在本公司内单独区分的组成部分： 1. 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区； 2. 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分； 3. 该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额
183、，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 （十四）长期股权投资 1.投资成本的确定 （1）同一控制下的企业合并形成的，合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额之间的差额调整资本公积(资本溢价或股本溢价)；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 分步实现同一控制下企业合并的，应当以持股比例计算的合并日应享有被合并方账面所 公告编号：2017-007 68
184、 有者权益份额作为该项投资的初始投资成本。初始投资成本与其原长期股权投资账面价值加上合并日取得进一步股份新支付对价的公允价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，冲减留存收益。 （2）非同一控制下的企业合并形成的，在购买日按照支付的合并对价的公允价值作为其初始投资成本。 （3）除企业合并形成以外的：以支付现金取得的，按照实际支付的购买价款作为其初始投资成本；以发行权益性证券取得的，按照发行权益性证券的公允价值作为其初始投资成本；投资者投入的，按照投资合同或协议约定的价值作为其初始投资成本（合同或协议约定价值不公允的除外）。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对
185、被投资单位实施控制的长期股权投资,在本公司个别财务报表中采用成本法核算；对具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。 采用成本法时,长期股权投资按初始投资成本计价,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,按享有被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益,并同时根据有关资产减值政策考虑长期投资是否减值。 采用权益法时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,归入长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长
186、期股权投资的成本。 采用权益法时,取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益的份额,确认投资损益并调整长期股权投资的账面价值。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本公司的会计政策及会计期间,并抵销与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分(但内部交易损失属于资产减值损失的,应全额确认),对被投资单位的净利润进行调整后确认。按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质
187、上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 3.确定对被投资单位具有控制、重大影响的依据 公告编号：2017-007 69 控制，是指拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响回报金额；重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 4.长期股权投资的处置 （1）部分处置对子公司的长期股权投资，但不丧失控制权的情形 部分处置对子公司的长
188、期股权投资，但不丧失控制权时，应当将处置价款与处置投资对应的账面价值的差额确认为当期投资收益。 （2）部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的情形 部分处置股权投资或其他原因丧失了对子公司控制权的，对于处置的股权，应结转与所售股权相对应的长期股权投资的账面价值，出售所得价款与处置长期股权投资账面价值之间差额，确认为投资收益（损失）；同时，对于剩余股权，应当按其账面价值确认为长期股权投资或其它相关金融资产。处置后的剩余股权能够对子公司实施共同控制或重大影响的，应按有关成本法转为权益法的相关规定进行会计处理。 5.减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司、联营企业及合营企业的投资，在资产负
189、债表日有客观证据表明其发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十五）投资性房地产 1.投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建筑物。 2.投资性房地产按照成本进行初始计量，采用成本模式进行后续计量，并采用与固定资产和无形资产相同的方法计提折旧或进行摊销。资产负债表日，有迹象表明投资性房地产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 （十六）固定资产 1.固定资产确认条件、计价和折旧方法 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。 固定资产以取得时的实际成本入
190、账，并从其达到预定可使用状态的次月起采用年限平均法计提折旧。 2.各类固定资产的折旧方法 公告编号：2017-007 70 项目 折旧年限（年） 净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 40 5.00 2.38 机器及电子设备 5-10 5.00 9.50-19.00 运输工具 5 5.00 19.00 办公设备 3 5.00 31.67 3.固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 资产负债表日，有迹象表明固定资产发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备。 4.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁：（1）在租赁期届满时，租赁
191、资产的所有权转移给承租人；（2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权；（3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分通常占租赁资产使用寿命的 75%以上（含 75%）；（4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含 90%）；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值90%以上（含 90%）；（5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。 融资租入的固定资产，按租赁开始日
192、租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者入账，按自有固定资产的折旧政策计提折旧。 （十七）在建工程 1.在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 2.资产负债表日，有迹象表明在建工程发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备 （十八）借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损
193、益。 公告编号：2017-007 71 2.借款费用资本化期间 （1）当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1）资产支出已经发生；2）借款费用已经发生；3）为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 （3）当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3.借款费用资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门
194、借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 （十九）无形资产 公司将拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产确认为无形资产。 当与该无形资产有关的经济利益很可能流入企业；同时该无形资产的成本能够可靠地计量时，才能确认为无形资产。 公司自创的商誉以及内部生产的品牌等，不确认为无形资产。
195、1.无形资产包括土地使用权、专利权及非专利技术等，按成本进行初始计量。 （1）外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）自行开发的无形资产，其成本包括自满足准则规定的条件后至达到预定用途前所发生的支出总额，但是对于以前期间已经资本化的支出不再调整。 （3）投资者投入无形资产的成本，按照投资合同或协议约定的价值确定，但合同或协议约定价值不公允的除外。 （4）非货币性资产交换、债务重组、政府补助和企业合并取得的无形资产的成本，分别按相应的企业会计准则确定。 公告编号：2017-007 72 2.使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与
196、该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限（年） 土地使用权 50 商标 10 专利权 10 公司于期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计不同的，应当改变摊销期限和摊销方法；公司在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命并进行摊销。 3.使用寿命确定的无形资产，在资产负债表日有迹象表明发生减值的，按照账面价值与可收回金额的差额计提相应的减值准备；使用寿命不确定的无形资产和尚未
197、达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 4.内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：（1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；（2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图；（3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；（4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；（5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 公司内
198、部研究开发项目的支出，区分研究阶段支出与开发阶段支出。 1）内部研究开发项目的研究阶段是指为获取或理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。公司对处于研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 2）内部研究开发项目的开发阶段是指在进行商业性生产或使用前，将研究成果应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。 公司对处于开发阶段的支出，在同时满足下列条件时，才确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市 公告
199、编号：2017-007 73 场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。 （二十）长期待摊费用 长期待摊费用按实际发生额入账，在受益期或规定的期限内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 长期待摊费用已经支出但摊销期限在一年以上(不含一年)的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出
200、减去累计摊销后的净额列示。如果长期待摊费用不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬,是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的除股份支付以外各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。本公司提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1. 短期薪酬 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中，非货币性福利按照公允价值计量。 2. 辞退福利 本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系、
201、或者为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿，在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本费用时两者孰早日，确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债，同时计入当期损益。 3. 设定提存计划 本公司职工参加了由当地劳动和社会保障部门组织实施的社会基本养老保险。本公司以当地规定的社会基本养老保险缴纳基数和比例，按月向当地社会基本养老保险经办机构缴纳养老保险费。职工退休后，当地劳动及社会保障部门有责任向已退休员工支付社会基本养老金。本公司在职工提供服务的会计期间，将根据上述社保规定计算应缴纳的金额确认为负债， 公告编号：2017-007 74 并计入当
202、期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 1.因对外提供担保、诉讼事项、产品质量保证、亏损合同等或有事项形成的义务成为本公司承担的现时义务，履行该义务很可能导致经济利益流出公司，且该义务的金额能够可靠的计量时，本公司将该项义务确认为预计负债。 2.本公司按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行初始计量，并在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核。 （二十三）股份支付 1.股份支付的种类 包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 2.权益工具公允价值的确定方法 （1）存在活跃市场的，按照活跃市场中的报价确定。 （2）不存在活跃市场的，采用估值技术确定，包括参考熟悉情况并
203、自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.确认可行权权益工具最佳估计的依据 根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。 4.实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 （1）以权益结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在授予日按照权益工具的公允价值计入相关成本或费用，相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付，在等待期内的每个资产负债表日，以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按权益工具授予日的公允价值，将当期取
204、得的服务计入相关成本或费用，相应调整资本公积。 换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的，按照其他方服务在取得日的公允价值计量；如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加所有者权益。 （2）以现金结算的股份支付 授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在授予日按本公司承担负 公告编号：2017-007 75 债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付，在等待期内的每
205、个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按本公司承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。 （3）修改、终止股份支付计划 如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值，本公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加；如果修改增加了所授予的权益工具的数量，本公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加；如果本公司按照有利于职工的方式修改可行权条件，公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果修改减少了授予的权益工具的公允价值，本公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础，确认取得服务的金额，而不考虑权益工具公允价值的减少；如果修改减少
206、了授予的权益工具的数量，本公司将减少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理；如果以不利于职工的方式修改了可行权条件，在处理可行权条件时，不考虑修改后的可行权条件。 如果本公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具（因未满足可行权条件而被取消的除外），则将取消或结算作为加速可行权处理，立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。 （二十四）收入 1.销售商品 （1）销售商品收入确认和计量的总体原则 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2）不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3）收入的金额能够
207、可靠地计量；4）相关的经济利益很可能流入；5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 （2）本公司销售商品收入确认的确认标准及收入确认时间的具体判断标准 按照合同的要求（主要是以客户提货为准）约定的时间、交货方式及交货地点，将合同项下的货物交付给买方,收到货款或取得收款权利时确认收入的实现。 2.提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，根据实际选用下列方法 公告编号：2017-007 76 情况确定提供劳务
208、交易的完工进度： （1）已完工作的测量。 （2）已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例。 （3）已经发生的成本占估计总成本的比例。 提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 3.让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收费时间和
209、方法计算确定。 4.建造合同 （1）建造合同的结果在资产负债表日能够可靠估计的，根据完工百分比法确认合同收入和合同费用。建造合同的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；若合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。 （2）固定造价合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠估计：合同总收入能够可靠计量、与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量、合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地计量。成本加成合同同时满足下列条件表明其结果能够可靠
210、估计：与合同相关的经济利益很可能流入、实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量。 （3）确定合同完工进度的方法为累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例。 （4）资产负债表日，合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。执行中的建造合同，按其差额计提存货跌价准备；待执行的亏损合同，按其差额确认预计负债。 （二十五）政府补助 1.区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的标准 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。如果政府 公告编号：2017-007 77 补助文
211、件未明确确定补助对象，除有确凿证据证明属于与资产相关的政府补助外，本公司将其划分为与收益相关的政府补助。 2.与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法 与资产相关的政府补助，公司自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。 3.政府补助的确认时点 政府补助同时满足下列条件时，予以确认： （1）企业能够满足政府补助所附条件； （2）企业能够收到政府补助。 4.政府补助的核算方法 （1）政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 （2）与资产相关的
212、政府补助，公司取得时确认为递延收益，自相关资产达到预定可使用状态时起，在该资产使用寿命内平均分配，分次计入以后各期的损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的递延收益余额一次性转入资产处置当期的损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期损益。 （3）已确认的政府补助需要返还的，分别下列情况处理： 1）存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益。 2）不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十六）
213、递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3.资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获 公告编号：2017-007 78 得足够的应
214、纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4.本公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：（1）企业合并；（2）直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 （二十七）经营租赁、融资租赁 1. 经营租赁 本公司为承租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益，发生的初始直接费用，直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 本公司为出租人时，在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益，发生的初始直接费用，除金额较大的予以资本化并
215、分期计入损益外，均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。 2. 融资租赁 本公司为承租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两者较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额为未确认融资费用，发生的初始直接费用，计入租赁资产价值。在租赁期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资费用。 本公司为出租人时，在租赁期开始日，本公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁
216、期各个期间，采用实际利率法计算确认当期的融资收入。 四、税项 1.公司适用的主要税种及税率： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 应纳税销售额 11.00、17.00 营业税 出租、劳务收入 5.00 城市维护建设税 实际缴纳流转税额 7.00 教育费及附加 实际缴纳流转税额 5.00 企业所得税 应纳税所得额 15.00、25.00 房产税 自有房产固定资产原值/对外出租房屋租1.20、12.00 公告编号：2017-007 79 金 注1：根据财政部、国家税务总局2016年3月23日关于全面推开营业税改征增值税试点的通知(财税201636号)，自2016年5月1日起，在全国范围内全面推开营
217、业税改征增值税试点，建筑业、房地产业、金融业、生活服务业等全部营业税纳税人纳入试点范围，由缴纳营业税改为缴纳增值税。本公司其他业务中的租赁收入由缴纳营业税改为缴纳增值税，税率为11%。 注2：本公司母公司所得税税率为15.00%,本公司子公司所得税税率为25.00%。 2、公司所享税收优惠政策 (1)本公司经辽宁省科学技术厅、辽宁省财政厅、辽宁省国家税务局、辽宁省地方税务局批准取得高新技术企业证书，证书编号为GR201621000304，发证时间为2016年11月30日，有效期三年，自2016年11月30日至2019年11月30日，根据相关规定，本公司在有效期内享受高新技术企业所得税税收优惠。
218、公司已备案成功，自发证年度起享受优惠，即自2016年1月1日起，本年度执行15%企业所得税税率。 (2)根据财政部、国家税务总局下发的关于免征滴灌带和滴灌管产品增值税的通知（财税200783号）文件规定：“自2007年7月1日起，纳税人生产销售和批发、零售滴灌带和滴灌管产品免征增值税”。公司本期向主管税务机关报送由国家农业灌排设备质量监督检验中心出具的质量技术检测合格报告，自2016年12月起，公司内镶贴片式滴灌带产品免征增值税。 五、会计政策和会计估计变更以及前期差错更正的说明 1.会计政策的变更 （1）执行增值税会计处理规定 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定
219、（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 将合并利润表及母公司利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 公告编号：2017-007 80 将自 2016 年 5 月 1 日起本公司经营活动发生的房产税、土地使用税、印花税及车船使用税等从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调整合并利润表税金及附加本年金额1,713,348.52元， 调减合并利润表管理费用本年金额
220、1,713,348.52元； 调整母公司利润表税金及附加本年金额1,712,251.70元， 调减母公司利润表管理费用本年金额 1,712,251.70 元。 2.会计估计的变更 本公司报告期内未发生会计估计变更事项。 3.前期会计差错更正 本公司报告期内未发生前期重大会计差错更正事项。 六、合并财务报表主要项目注释 说明：期初指2015年12月31日，期末指2016年12月31日，上期指2015年度，本期指2016年度。 1.货币资金 （1）分类列示 项目 期末余额 期初余额 现金 174,218.45 271,167.72 银行存款 6,715,720.55 2,397,049.82 其他
221、货币资金 15,000,000.00 合计 6,889,939.00 17,668,217.54 （2）截至2016年12月31日，本公司不存在抵押、质押、冻结等对使用有限制的款项。 （3）截至2016年12月31日，本公司无存放在境外的款项。 2.应收账款 （1）分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-007 81 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 其中：账龄分析组合 20,517,682.61 100.00 1,171,
222、483.61 5.71 组合小计 20,517,682.61 100.00 1,171,483.61 5.71 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 20,517,682.61 100.00 1,171,483.61 5.71 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析组合 22,607,685.33 100.00 1,177,767.62 5.21 组合小计 22,607,685.33 100.00 1,177,767.62 5.21 单项金额虽不重大
223、但单项计提坏账准备的应收账款 合计 22,607,685.33 100.00 1,177,767.62 5.21 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,803,825.38 890,191.27 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,664,324.15 266,432.42 10.00 2-3 年（含 3 年） 49,533.08 14,859.92 30.00 合计 20,517,682.61 1,171,483.61 5.71 （3）应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 坏账准备 期末余额 账
224、龄 占应收账款 总额的比例（%） 凌源供水有限公司 非关联方 2,708,366.11 135,418.31 1 年以内 16.73 724,402.60 72,440.26 1-2 年 公告编号：2017-007 82 单位名称 与本公 司关系 期末余额 坏账准备 期末余额 账龄 占应收账款 总额的比例（%） 凌源市艺嘉建筑安装装饰有限公司 非关联方 1,545,020.10 77,251.01 1 年以内 7.53 凌源宏宇塑胶有限责任公司 非关联方 1,221,918.43 61,095.92 1 年以内 5.96 中科数联（沈阳）技术股份有限公司 非关联方 907,969.00 45,
225、398.45 1 年以内 4.43 沈阳世创工程集团有限公司 非关联方 753,120.00 37,656.00 1 年以内 3.67 合计 7,860,796.24 429,259.95 38.32 3.预付款项 （1）按账龄列示 账龄 期末余额 比例（%） 期初余额 比例（%） 1 年以内（含 1 年） 16,421,992.51 95.21 2,882,920.99 86.24 1-2 年（含 2 年） 541,255.79 3.14 460,080.00 13.76 2-3 年（含 3 年） 285,080.00 1.65 合计 17,248,328.30 100.00 3,343,0
226、00.99 100.00 （2）预付款项金额前五名情况 单位名称 与本公司关系 期末余额 账龄 未结算原因 盘锦中瑞化工有限公司 非关联方 6,248,341.62 1 年以内 尚未收到货物 凌源市正浩商贸经销总汇 非关联方 2,608,100.00 1 年以内 尚未收到货物 盘锦鸿塑商贸有限公司 非关联方 2,223,999.99 1 年以内 尚未收到货物 内蒙古辽德塑料制品有限公司 非关联方 1,014,166.67 1 年以内 尚未收到货物 上海金纬挤出机械制造有限公司 非关联方 551,000.00 1 年以内 尚未收到货物 合计 12,645,608.28 4.其他应收款 （1）分类
227、列示 种类 期末余额 公告编号：2017-007 83 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析组合 285,625.95 100.00 16,913.30 5.92 组合小计 285,625.95 100.00 16,913.30 5.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 285,625.95 100.00 16,913.30 5.92 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按
228、组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析组合 419,806.62 100.00 21,323.48 5.08 组合小计 419,806.62 100.00 21,323.48 5.08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 419,806.62 100.00 21,323.48 5.08 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 232,985.95 11,649.30 5.00 1-2 年（含 2 年） 52,640.00 5,264.00 10.00 合计 285,625.95 16,913.30 5.9
229、2 （3）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 162,640.00 400,724.00 备用金 9,797.95 8,082.62 往来款 113,188.00 11,000.00 合计 285,625.95 419,806.62 公告编号：2017-007 84 （4）其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 山东省齐鲁国际招标有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 35.01 5,000.00 凌源市百汇利达汽车销售服务有限公司 往来款 50,000.00 1 年以内
230、17.51 2,500.00 辽宁汇众源招标咨询服务有限公司朝阳分公司 保证金 42,000.00 1-2 年 14.70 4,200.00 辽宁富隆工程管理咨询服务有限公司 往来款 33,650.00 1 年以内 11.78 1,682.50 凌源市兴源街道祝家营子村民委员会 往来款 29,538.00 1 年以内 10.34 1,476.90 合计 255,188.00 89.34 14,859.40 5.存货 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,458,476.60 4,458,476.60 4,087,603.45 4,08
231、7,603.45 在产品 551,296.69 551,296.69 567,249.04 567,249.04 库存商品 25,359,013.95 25,359,013.95 12,374,201.87 12,374,201.87 辅助材料 687,730.10 687,730.10 547,880.81 547,880.81 合计 31,056,517.34 31,056,517.34 17,576,935.17 17,576,935.17 6.投资性房地产 成本法计量的投资性房地产 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 3,060,608.59 3,060,608
232、.59 其中：房屋及建筑物 3,060,608.59 3,060,608.59 二、累计折旧合计 230,183.27 230,183.27 其中：房屋及建筑物 230,183.27 230,183.27 三、投资性房地产减值准备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 四、投资性房地产账面价值合计 2,830,425.32 其中：房屋及建筑物 2,830,425.32 7.固定资产 公告编号：2017-007 85 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 250,747,813.17 6,978,330.42 9,983,685.55 247,742,458.04
233、 其中：房屋及建筑物 223,812,269.42 360,337.22 3,060,608.59 221,111,998.05 机器与电子设备 23,661,533.96 5,729,481.87 6,923,076.96 22,467,938.87 运输工具 2,054,681.22 725,646.16 2,780,327.38 办公设备 1,219,328.57 162,865.17 1,382,193.74 本期新增 本期计提 二、累计折旧合计 13,489,837.98 9,024,857.05 2,148,452.19 20,366,242.84 其中：房屋及建筑物 9,012,
234、717.95 5,630,938.06 230,183.27 14,413,472.74 机器与电子设备 4,123,970.03 2,470,098.01 1,918,268.92 4,675,799.12 运输工具 314,413.82 640,812.38 955,226.20 办公设备 38,736.18 283,008.60 321,744.78 三、固定资产减值备累计金额合计 其中：房屋及建筑物 机器与电子设备 运输工具 办公设备 四、固定资产账面价值合计 237,257,975.19 227,376,215.20 其中：房屋及建筑物 214,799,551.47 206,698,
235、525.31 机器与电子设备 19,537,563.93 17,792,139.75 运输工具 1,740,267.40 1,825,101.18 办公设备 1,180,592.39 1,060,448.96 注：本公司 2016 年度由在建工程转入固定资产的金额为 250,565.83 元。 （2）融资租赁租入的固定资产情况 固定资产类别 固定资产原价 累计折旧 固定资产净值 机器设备 5,000,000.00 5,000,000.00 （3）截至 2016 年 12 月 31 日，公司无暂时闲置的固定资产。 （4）截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在未办妥产权证书的固定资产情
236、况。 公告编号：2017-007 86 8.在建工程 （1）按项目列示 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面净值 账面余额 减值准备 账面净值 PE 农田灌溉管及大口径波文管建设项目（二期工程） 86,018.60 86,018.60 合计 86,018.60 86,018.60 （2）重要在建工程项目变化情况 项目名称 预算数 期初余额 本期增加 本期转入 固定资产额 其他 减少额 工程累计投入 占预算的比例（%） PE 农田灌溉管及大口径波文管建设项目（二期工程） 86,018.60 86,018.60 二期锅炉房项目 17,000.00 16,755.00 16,755.0
237、0 98.56 水井项目 120,000.00 111,325.00 111,325.00 92.77 二期变电所项目 150,000.00 122,485.83 122,485.83 81.66 合计 86,018.60 250,565.83 250,565.83 86,018.60 接上表： 项目名称 工程 进度（%） 累计利息 资本化金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息 资本化率（%） 资金来源 期末余额 PE 农田灌溉管及大口径波文管建设项目（二期工程） 100.00 自筹+贷款 二期锅炉房项目 100.00 自筹 水井项目 100.00 自筹 二期变电所项目 100.00 自筹
238、合计 9.无形资产 （1）分类列示 公告编号：2017-007 87 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、原价合计 44,095,823.86 180,863.26 576,330.00 43,700,357.12 1.土地使用权 43,130,668.86 575,175.00 42,555,493.86 2.商标 964,000.00 964,000.00 3.专利权 1,155.00 1,155.00 4.软件 180,863.26 180,863.26 二、累计摊销额合计 1,192,474.27 1,022,222.96 9.63 2,214,687.60 1.土地使用
239、权 1,184,431.31 936,023.37 2,120,454.68 2.商标 8,033.33 78,994.39 87,027.72 3.专利权 9.63 9.63 4.软件 7,205.20 7,205.20 三、无形资产减值准备累计金额合计 1.土地使用权 2.商标 3.专利权 4.软件 四、无形资产账面价值合计 42,903,349.59 41,485,669.52 1.土地使用权 41,946,237.55 40,435,039.18 2.商标 955,966.67 876,972.28 3.专利权 1,145.37 4.软件 173,658.06 10.递延所得税资产及递
240、延所得税负债 （1）未抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,188,396.91 178,259.54 1,199,091.10 299,772.78 合计 1,188,396.91 178,259.54 1,199,091.10 299,772.78 （2）未确认递延所得税资产情况 项目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 265,709.59 公告编号：2017-007 88 项目 期末余额 期初余额 合计 265,709.59 11.其他非流动资产 项目 期末余额 期初余额 长期资产采购预付款 1
241、,789,769.23 1,764,570.00 合计 1,789,769.23 1,764,570.00 12.短期借款 项目 期末余额 期初余额 抵押+保证借款 2,800,000.00 31,000,000.00 抵押借款 30,000,000.00 保证借款 7,250,000.00 合计 32,800,000.00 38,250,000.00 注：所有权受到限制的资产情况详见本财务报表附注“六、38中的注1、注2”。 13.应付票据 票据种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 30,000,000.00 合计 30,000,000.00 14.应付账款 （1）分类列示 项目 期末余额
242、 期初余额 1 年以内(含 1 年) 3,725,750.17 5,901,622.43 1-2 年（含 2 年） 182,051.28 751,300.00 2-3 年（含 3 年） 174,300.00 合计 4,082,101.45 6,652,922.43 （2）账龄超过1年的重要应付账款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 山东日科化学股份有限公司 324,051.28 尚未结算 公告编号：2017-007 89 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 合计 324,051.28 15.预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内(含 1 年) 6,120,346.40 685,381
243、.67 合计 6,120,346.40 685,381.67 16.应付职工薪酬 （1）分类列示 项 目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余额 短期薪酬 11,795.19 5,462,885.58 5,034,726.59 439,954.18 离职后福利中的设定提存计划负债 283,356.19 278,811.75 4,544.44 辞退福利中将于资产负债表日后十二个月内支付的部分 其他长期职工福利中的符合设定提存计划条件的负债 合计 11,795.19 5,746,241.77 5,313,538.34 444,498.62 （2）短期薪酬 项目 期初余额 本期增加 本期支付 期末余
244、额 一、工资、奖金、津贴和补贴 11,795.19 5,233,384.66 4,808,362.48 436,817.37 二、职工福利费 176,396.37 176,396.37 三、社会保险费 43,104.55 39,967.74 3,136.81 其中：1医疗保险费 8,916.18 6,020.13 2,896.05 2工伤保险费 22,090.91 21,939.41 151.50 3生育保险费 12,097.46 12,008.20 89.26 四、住房公积金 五、工会经费和职工教育经费 10,000.00 10,000.00 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他
245、短期薪酬 合计 11,795.19 5,462,885.58 5,034,726.59 439,954.18 公告编号：2017-007 90 （3）离职后福利中的设定提存计划负债 项目 本期缴费金额 期末应付未付金额 基本养老保险 251,352.00 4,328.00 失业保险 27,459.75 216.44 合计 278,811.75 4,544.44 17.应交税费 税费项目 期末余额 期初余额 1.企业所得税 1,408,472.36 -97,700.21 2.增值税 245,589.92 1,117,548.46 3.土地使用税 43,846.18 239,192.05 4.房产
246、税 145,130.39 2,094,034.96 5.城市维护建设税 28,547.28 83,751.32 6.教育费附加 20,390.91 59,822.37 7.代扣代缴个人所得税 1,194.60 7,920.22 8.其他 2,468.20 208.14 合计 1,895,639.84 3,504,777.31 18.其他应付款 （1）按性质列示 款项性质 期末余额 期初余额 应付工程款 462,557.20 8,087,948.97 往来款 200,000.00 58,861,538.67 保证金 371,000.00 10,000.00 合计 1,033,557.20 66,
247、959,487.64 （2）账龄超过1年的重要其他应付款 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 凌源市亿丰铝塑门窗厂 213,599.00 尚未结算 合计 213,599.00 19.一年内到期的非流动负债 公告编号：2017-007 91 项目 期末余额 期初余额 1 年内到期的长期借款 127,687,906.60 2,392,082.96 合 计 127,687,906.60 2,392,082.96 注：所有权受到限制的资产情况详见本财务报表附注“六、38中的注3、注4、注5”。 20.长期借款 借款条件类别 期末余额 期初余额 利率区间 抵押借款 40,176,800.00 79,87
248、5,426.60 9.025% 抵押+保证借款 299,000.00 合计 40,176,800.00 80,174,426.60 注：所有权受到限制的资产情况详见本财务报表附注“六、38中的注6、注7”。 21.长期应付款 性质分类 期末余额 期初余额 应付融资租赁款 5,525,000.00 未确认融资费用 -1,275,000.00 合 计 4,250,000.00 注：所有权受到限制的资产情况详见本财务报表附注“六、38中的注8”。 22.递延收益 （1）分类列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 政府补助 25,847,713.84 595,320.97 25,252,3
249、92.87 合计 25,847,713.84 595,320.97 25,252,392.87 （2）政府补助情况 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 塑胶管材系列产品项目土地出让金返还 6,699,801.52 139,579.20 6,560,222.32 与资产相关 节能建筑管材系列产4,748,125.05 122,499.97 4,625,625.08 与资产相关 公告编号：2017-007 92 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业 外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 品生产项目
250、塑胶管材系列产品项目土地款返还 4,012,800.00 83,602.00 3,929,198.00 与资产相关 土地出让金返还 9,124,610.15 184,819.96 8,939,790.19 与资产相关 土地局返还征地费 1,222,377.12 24,819.84 1,197,557.28 与资产相关 财政拨款企业财务信息补助 40,000.00 40,000.00 与收益相关 合计 25,847,713.84 595,320.97 25,252,392.87 23.股本 投资者名称 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 投资金额 所占比例（%） 投资金额 所占比例（%） 季
251、文东 1,385,350.00 1.63 1,385,350.00 1.59 季文广 74,145,500.00 87.23 74,145,500.00 85.23 李国 6,826,500.00 8.03 6,826,500.00 7.85 祁金玲 1,734,000.00 2.04 1,734,000.00 1.99 杜云梅 697,000.00 0.82 697,000.00 0.80 康冠武 211,650.00 0.25 211,650.00 0.24 吴洪波 2,000,000.00 2,000,000.00 2.30 合计 85,000,000.00 100.00 2,000,0
252、00.00 87,000,000.00 100.00 注：本公司本期股本变动情况详见“本财务报表附注一”。 24.资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（或股本溢价） 11,249,653.07 11,249,653.07 合计 11,249,653.07 11,249,653.07 注：资本公积本期增加 1,124.97 万元，其中：324.97 万元系由于公司整体变更设立为 公告编号：2017-007 93 股份公司折股所致；800.00 万元系由于本期新股东吴洪波增资所致。具体详见“本财务报表附注一”。 25.盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余
253、额 法定盈余公积 324,965.31 674,284.86 324,965.31 674,284.86 合计 324,965.31 674,284.86 324,965.31 674,284.86 注：盈余公积本期减少 32.50 万元，系由于公司整体变更设立为股份公司折股所致，详见“本财务报表附注一”。 26.未分配利润 项目 本期金额 上期金额 上期期末未分配利润 2,924,687.76 -1,157,021.69 期初未分配利润调整合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 2,924,687.76 -1,157,021.69 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,477,13
254、9.05 4,406,674.76 减：提取法定盈余公积 674,284.86 324,965.31 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他未分配利润减少项 2,924,687.76 期末未分配利润 5,802,854.19 2,924,687.76 注：未分配利润本期“其他未分配利润减少项”金额为 292.47 万元，系由于公司整体变更设立为股份公司折股所致，详见“本财务报表附注一”。 27.营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 104,118,532.66 68,583,808.76 其他业务收入 180,180.
255、18 合计 104,298,712.84 68,583,808.76 主营业务成本 77,199,586.11 51,460,304.11 其他业务成本 公告编号：2017-007 94 项 目 本期发生额 上期发生额 合计 77,199,586.11 51,460,304.11 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 塑料管材、型材制造业 104,118,532.66 77,199,586.11 68,583,808.76 51,460,304.11 合计 104,118,532.66 77,199,586.11 68,583,80
256、8.76 51,460,304.11 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 PVC 管件及配套产品 41,842,968.90 36,252,646.31 48,612,726.05 36,621,774.67 PE 管件及配套产品 46,815,717.47 29,921,008.55 14,201,444.37 9,996,799.28 PPR 管件及配套产品 14,295,652.02 9,864,642.99 5,549,532.09 4,687,239.69 其他 1,164,194.27 1,161,288.26 220
257、,106.25 154,490.47 合计 104,118,532.66 77,199,586.11 68,583,808.76 51,460,304.11 （4）主营业务（分地区）单位：万元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 8,620.13 6,296.86 5,481.56 4,115.97 华北 1,616.70 1,288.21 172.70 129.21 华东 130.02 98.91 277.40 207.53 华中 45.02 35.98 926.72 693.32 合计 10,411.87 7,719.96 6,858.38 5,
258、146.03 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例（%） 凌源供水有限公司 6,307,185.90 6.05 凌源市节水灌溉工程建设管理中心 5,144,481.63 4.93 葫芦岛市鑫华建筑有限公司建安二分公司 4,568,343.50 4.38 赤峰春强物资有限公司 3,931,624.00 3.77 公告编号：2017-007 95 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例（%） 吉林市昌邑区恒通水暖物资经销处 2,315,227.68 2.22 合 计 22,266,862.71 21.35 28.税金及附加 项目 本期发生额 上
259、期发生额 营业税 550.00 城市维护建设税 241,257.56 83,789.82 教育费附加 173,135.47 59,849.87 房产税 1,161,043.12 土地使用税 510,774.98 车船使用税 418.17 印花税 40,517.93 河道费 594.32 合计 2,127,741.55 144,189.69 29.销售费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,292,774.80 1,001,088.79 运输费 265,914.94 164,248.31 差旅费 423,803.20 260,357.80 招待费 25,560.20 28,654.
260、50 折旧费 280,237.79 116,058.37 办公费 525,606.15 127,214.82 广告费 332,675.20 387,536.69 其他 5,403.73 56,430.80 合计 3,151,976.01 2,141,590.08 30.管理费用 费用性质 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,823,500.84 1,046,064.13 差旅费 282,001.68 60,634.00 折旧费 3,216,503.10 2,031,506.76 公告编号：2017-007 96 费用性质 本期发生额 上期发生额 招待费 360,011.83 90,638.5
261、0 无形资产摊销 1,010,684.57 678,956.59 水电费 462,027.50 386,574.51 保安费用 144,000.00 税费 837,174.73 1,938,860.98 办公费 1,143,087.52 925,373.38 维修费 384,864.63 38,163.00 车辆费 151,622.28 133,542.52 中介机构费用 2,028,840.33 33,561.00 其他 175,623.01 92,186.07 研发费 582,462.58 合计 12,458,404.60 7,600,061.44 31.财务费用 费用性质 本期发生额 上
262、期发生额 利息支出 15,509,845.37 7,493,562.21 减：利息收入 316,286.31 83,148.74 其他 421,624.81 163,689.82 合计 15,615,183.87 7,574,103.29 32.资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 -10,694.19 999,456.06 合计 -10,694.19 999,456.06 33.营业外收入 （1）按项目列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 15,413,620.97 7,227,583.93 15,413,620.97 增值税免税 101
263、,770.15 其他 5,660.05 5,660.05 合计 15,521,051.17 7,227,583.93 15,419,281.02 公告编号：2017-007 97 （2）政府补助明细 补助项目 本期发生额 与资产相关/ 与收益相关 备注 扶持企业发展资金 4,890,000.00 与收益相关 凌财指企2016277 号 扶持企业发展资金 9,838,700.00 与收益相关 凌财指企20162 号 创业创新选拔资金 50,000.00 与收益相关 财政资金核算中心拨款 境外展会人员补提款 25,600.00 与收益相关 外经贸局补贴款 国际开拓项目补助 14,000.00 与收
264、益相关 财政局拨款 财政拨款企业财务信息补助 40,000.00 与收益相关 凌财指经2015351 号 塑胶管材系列产品项目土地出让金返还 139,579.20 与资产相关 凌财指预20131 号 节能建筑管材系列产品生产项目 122,499.97 与资产相关 凌发改发2014377 号 塑胶管材系列产品项目土地款返还 83,602.00 与资产相关 资源市国土资源局土地款返还 土地出让金返还 184,819.96 与资产相关 凌财指企201573 号 土地局返还征地费 24,819.84 与资产相关 凌财指经201545 号 合计 15,413,620.97 34.营业外支出 项目 本期发
265、生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失 4,808.04 4,808.04 其中：固定资产处置损失 4,808.04 4,808.04 滞纳金及罚款 77,971.78 161.96 77,971.78 合计 82,779.82 161.96 82,779.82 35.所得税费用 （1）分类列示 项 目 本期发生额 上期发生额 所得税费用 2,717,647.19 1,484,851.30 其中：当期所得税 2,596,133.95 1,473,602.26 递延所得税 121,513.24 11,249.04 （2）所得税费用（收益）与会计利润关系的说明 公告编号：
266、2017-007 98 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 9,194,786.24 5,891,526.06 按法定或适用税率计算的所得税费用 1,379,217.94 1,472,881.52 某些子公司适用不同税率的影响 -26,570.97 对以前期间当期所得税的调整 1,187,661.59 不可抵扣的费用 -10,602.01 11,969.78 税率变动对期初递延所得税余额的影响 119,909.11 以前年度已确认递延所得税的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 1,604.13 未确认的可抵扣暂时性差异和可抵扣亏损的影响 66,427.40 所得税费用合计 2,717,64
267、7.19 1,484,851.30 36.现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 营业外收入及政府补助 14,818,300.00 17,268,892.00 利息收入 316,286.31 83,148.74 往来款 148,559,929.87 42,981,421.27 备用金 129,120.19 保证金 599,084.00 合计 164,293,600.18 60,462,582.20 （2）支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 以现金支付的费用 7,520,304.67 3,546,826.75 支付往来款
268、207,221,468.54 37,888,606.72 工会经费 10,000.00 10,000.00 票据保证金 15,000,000.00 滞纳金 77,971.77 161.96 合计 214,829,744.98 56,445,595.43 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2017-007 99 项目 本期发生额 上期发生额 收回前期多交土地出让金退款 575,175.00 合计 575,175.00 （4）收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁售后回租收到的款项 5,000,000.00 合计 5,00
269、0,000.00 （5）支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 融资租赁售后回租支付的租赁管理费 750,000.00 合计 750,000.00 37.现金流量表补充资料 （1）净利润调节为经营活动现金流量 项目 本期发生额 上期发生额 一、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 6,477,139.05 4,406,674.76 加：资产减值准备 -10,694.19 999,456.06 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 9,024,857.05 6,909,506.65 无形资产摊销 1,022,222.96 678,956.59 长期待摊费用摊销
270、处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 4,808.04 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 15,509,845.37 7,493,562.21 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 121,513.24 11,249.04 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -13,479,582.17 -239,575.50 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 3,318,856.08 -34,797,107.83 公告编号：2017-0
271、07 100 项目 本期发生额 上期发生额 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -87,208,149.93 38,377,293.37 其他 经营活动产生的现金流量净额 -65,219,184.50 23,840,015.35 二、不涉及现金收支的投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 三、现金及现金等价物净增加情况： 现金的期末余额 6,889,939.00 2,668,217.54 减：现金的期初余额 2,668,217.54 2,939,774.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,221,7
272、21.46 -271,556.60 （2）现金和现金等价物的构成 项目 本期发生额 上期发生额 一、现金 6,889,939.00 2,668,217.54 其中：1.库存现金 174,218.45 271,167.72 2.可随时用于支付的银行存款 6,715,720.55 2,397,049.82 3.可随时用于支付的其他货币资金 4.可用于支付的存放中央银行款项 5.存放同业款项 6.拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,889,939.00 2,668,217.54 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 38.所
273、有权或使用权受到限制的资产 所有权受到限制的资产 期末账面原值 受限原因 用于担保的资产 其中：1.存货 8,693,484.22 注 2 公告编号：2017-007 101 所有权受到限制的资产 期末账面原值 受限原因 2.房屋建筑物 183,067,203.19 注 1、3、4、6 3.机器设备 16,105,833.37 注 2、8 4.土地使用权 39,542,472.43 注 1、3、4、6 5.运输设备 1,207,187.20 注 2、5、7 合计 248,616,180.41 短期借款： 注1：本公司于2016年2月27日与中国工商银行股份有限公司朝阳分行签订流动资金借款合同（
274、合同编号为00713000626-2016年（凌源）字00011号）、最高额抵押合同（合同编号为0071300026-2016年凌源（抵）字003号），借款金额为3,000.00万元，借款期限为12个月。以房产、土地作为抵押物（房产证为凌房权证字第2013011383号等共计95个房产证（账面共计3处房屋）、建筑面积共计13,227.41平、账面原值为3,021.75万元，土地使用证为凌国用（2013）字第12068549号的土地、土地使用权面积为10,198.00平、账面原值为349.99万元） 注2：本公司于2016年11月25日与凌源天元村镇银行股份有限公司签订流动资金借款合同（合同编号
275、为2016年凌天银借字第590号）、抵押合同（2016年凌天银抵字第590号），借款金额为280.00万元，借款期间为2016年11月25日至2017年11月24日。以动产及存货中的产成品作为抵押物（机器设备共计145项、账面原值为1,110.58万元，运输设备1项，账面原值为5.81万元，存货产成品账面原值为869.35万元、评估值为762.31万元），凌源宏宇塑胶有限责任公司、股东李国、季文广为上述借款提供连带保证责任。 一年内到期的非流动负债： 注3：本公司于2015年9月与五家农村信用联社（凌源市农村信用联社、北票市农村信用联社、喀左农村信用联社、辽中县农村信用联社、朝阳市龙城区农村信
276、用联社）共同签订社团贷款借款合同（合同编号为MCON201509250002102）、抵押合同（合同编号为SUBC20150928001436），借款金额为5,000.00万元，借款期间为2015年9月29日至2017年9月24日。以房产、土地作为抵押物（房产证为凌房权证字第2013008316号的钢结构厂房1号楼、建筑面积为19,364.00平、账面原值为4,520.76万元，土地使用证为凌国用（2013）字第12068546号的土地、土地使用权面积为31,051.00平、账面原值为1,031.42万元，房地产评估值为8527.308万元） 截至2016年12月31日，该项下尚有长期借款5,
277、000.00万元，其中一年内到期的长期借款 公告编号：2017-007 102 5,000.00万元，抵押资产尚未解押。 注4：本公司于2016年2月5日与朝阳银行营州支行签订流动资金借款合同（合同编号：2016年营州公司借字第0001号）、抵押合同（2016年营州公司抵字第0001-1号）、抵押合同（2016年营州公司抵字第0001-2号），借款金额为7,800.00万元，借款期间为2016年2月5日至2017年8月4日。以房产、土地作为抵押物（房产证为凌房权证字第2015008242号的二期厂房、建筑面积为21,071.25平、账面原值为3,464.40万元、评估值为9,439.92万元，
278、房产证为凌房权证字第2015008243号的二期办公楼、建筑面积为22,246.00平、账面原值为2,779.06万元、评估值为10,811.56万元；土地使用证为凌国用（2015）字第12068848号的土地、土地使用权面积为27,229.00平、账面原值为919.62万元，评估值为991.14万元,土地使用证为凌国用（2015）字第12068847号的土地、土地使用权面积为21,335.00平、账面原值为728.06万元，评估值为806.46万元）。 季金生、陈翠华与朝阳银行营州支行签订保证合同（2016年营州公司保字第0001-3号），为上述借款提供连带责任保证；季文东、刘玉娟与朝阳银行
279、营州支行签订保证合同（2016年营州公司保字第0001-2号），为上述借款提供连带责任保证；季文广、周瑞娟与朝阳银行营州支行签订保证合同（2016年营州公司保字第0001-1号）为上述借款提供连带责任保证。 截止2016年12月31日，本公司已偿还本金50.00万元，该项下尚有借款7,750.00万元，其中一年内到期的借款7,750.00万元，抵押资产尚未解押。 注5：本公司于2015年3月与东风标致雪铁龙汽车金融有限公司集团签订贷款合同（合同号为DPCAFC2015PLBD第0004号），购置东风标致车辆三台，借款金额为29.90万元，以购置物三台车辆为抵押物，抵押资产原值为48.15万元。
280、股东季文东与李国为上述借款提供连带责任保证。 截止2016年12月31日，本公司已偿还本金28.87万元，该项下尚有借款1.03万元，其中一年内到期的借款1.03万元，抵押资产尚未解押。 长期借款： 注6：本公司于2016年3月与凌源市农村信用联社、义县农村信用联社共同签订社团贷款借款合同（合同编号为MCON201603250001157）、社团贷款抵押合同（合同编号为SUBC201603250002033），借款金额为4,000.00万元，借款期间为2016年3月25日至2019年3月24日。以房产、土地作为抵押物（房产证为凌房权证字第2013008318号的钢结构厂房2号楼、建筑面积为19
281、,364.00平、账面原值为4,520.76万元，土地使用证为凌国用（2013）字 公告编号：2017-007 103 第12068547号的土地、土地使用权面积为27,851.00平、账面原值为925.17万元，房地产评估值为8，410.828万元）。 截止2016年12月31日，该项下尚有长期借款4,000.00万元，抵押资产尚未解押。 注7：本公司2016年2月与大众汽车金融（中国）有限公司签订贷款合同（合同编号为1002087773461），购置奥迪车一台，借款金额为25.00万元。上述借款以购置物奥迪车为抵押物，奥迪车原值为33.66万元。 本公司2016年4月与大众汽车金融（中国）
282、有限公司签订贷款合同（合同编号为100218317865），购置奥迪车一台，借款金额为24.50万元。上述借款以购置物奥迪车为抵押物，奥迪车原值为33.09万元。 截止2016年12月31日，上述两项借款尚有长期借款35.44万元，其中一年内到期的长期借款17.76万元，抵押资产尚未解押。 长期应付款： 注 8：2016 年 12 月 23 日，本公司与浩瀚（上海）融资租赁有限公司（以下简称“浩瀚租赁公司”）签订租赁物买卖合同（合同编号为 HHZL-2016-SZ-0101-GM）、售后回租合同（合同编号为 HHZL-2016-SZ-0101)，公司将账面价值为 500.48 万元的 13 项
283、机器设备出售给浩瀚租赁公司、出售价格为 500.00 万元，同时，公司以融资租赁的形式回租使用，约定自 2017 年 1 月 22 日开始每月支付租金 15.35 万元（其中：本金 13.89 万元、利息 1.46 万元），租赁期初一次性支付租赁管理费 75.00 万元，期满公司向浩瀚租赁公司支付 100.00 元作为租赁物所有权转让价款。 同 时 ， 公 司 与 浩 瀚 租 赁 公 司 签 订 动 产 抵 押 合 同 （ 合 同 编 号 为HHZL-2016-SZ-0101-DY）、保证合同（合同编号为 HHZL-2016-SZ-0101-BZ），以上述售后回租的 13 项机器设备作为抵押担
284、保，保证人季文广、周瑞娟为上述售后回租业务承担连带保证责任。 七、合并范围的变动 本公司于 2016 年 7 月新设成立全资子公司辽宁利浩商贸有限公司，注册地址沈阳市和平区南五马路 183 甲（5 层写字间 11），注册资本 600 万元，实缴资本 30 万元，法定代表人季文广，自成立之日起开始纳入合并范围。 本公司于 2016 年 12 月新设成立全资子公司辽宁万维塑业有限公司，注册地址辽宁省朝 公告编号：2017-007 104 阳市凌源市兴源街道祝家营子村（办公楼），注册资本 500.00 万元，法定代表人季文东，由于注册资本全部是认缴，无实缴资金，公司成立之日起并无任何业务，本公司本期
285、未将该子公司纳入合并范围。 八、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司全称 主要 经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 表决权比例(%) 取得方式 直接 间接 辽宁利浩商贸有限公司 沈阳市 沈阳市 建筑等材料零售 100.00 100.00 设立 辽宁万维塑业有限公司 凌源市 凌源市 塑料制品等生产与销售 100.00 100.00 设立 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具，包括银行借款、其他计息借款、货币资金等。这些金融工具的主要目的在于为本公司的运营融资。本公司具有多种因经营而直接产生的其他金融资产和负债，如应收账款和应付账款等。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用
286、风险、流动风险及市场风险。 1.金融工具分类 （1）资产负债表日的各类金融资产的账面价值如下： 金融资产项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 6,889,939.00 6,889,939.00 应收账款 19,346,199.00 19,346,199.00 其他应收款 268,712.65 268,712.65 合计 26,504,850.65 26,504,850.65 接上表： 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合
287、计 公告编号：2017-007 105 金融资产项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 持有至到期投资 贷款和应收款项 可供出售金融资产 合计 货币资金 17,668,217.54 17,668,217.54 应收账款 21,429,917.71 21,429,917.71 其他应收款 398,483.14 398,483.14 合计 39,496,618.39 39,496,618.39 （2）资产负债表日的各类金融负债的账面价值如下： 金融负债项目 期末余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 32,800,000.00 32,
288、800,000.00 应付账款 4,082,101.45 4,082,101.45 其他应付款 1,033,557.20 1,033,557.20 一年内到期的非流动负债 127,687,906.60 127,687,906.60 长期借款 40,176,800.00 40,176,800.00 长期应付款 4,250,000.00 4,250,000.00 合计 210,030,365.25 210,030,365.25 接上表： 金融负债项目 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 其他金融负债 合计 短期借款 38,250,000.00 38,250,000.00 应付票
289、据 30,000,000.00 30,000,000.00 应付账款 6,652,922.43 6,652,922.43 其他应付款 66,959,487.64 66,959,487.64 长期借款 80,174,426.60 80,174,426.60 一年内到期的非流动负债 2,392,082.96 2,392,082.96 合计 224,428,919.63 224,428,919.63 2.信用风险 本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求 公告编号：2017-007 106 采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。另外，本公司对应收账款余额进行持续
290、监控，以确保本公司不致面临重大坏账风险。对于未采用相关经营单位的记账本位币结算的交易，除非本公司信用控制部门特别批准，否则本公司不提供信用交易条件。 本公司其他金融资产包括货币资金、可供出售的金融资产、其他应收款及某些衍生工具，这些金融资产的信用风险源自交易对手违约，最大风险敞口等于这些工具的账面金额。本公司还无因提供财务担保而面临信用风险。 由于本公司仅与经认可的且信誉良好的第三方进行交易，所以无需担保物。信用风险集中按照客户、地理区域和行业进行管理，在本公司内部不存在重大信用风险集中。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 3.流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其
291、他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 为控制该项风险，本公司通过运用票据结算等融资手段，保持资金延续性与灵活性之间的平衡，以管理其流动性风险。 本公司截至2016年12月31日流动资产合计7,480.97万元，流动负债合计17,406.41万元，其比例为0.43；2015年12月31日该比例为0.41。由此分析，本公司流动性趋好，但依然存在一定的流动性短缺风险。 4.市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要是利率风险。 本公司通过维持适当的固定利率债务以管理利息成本。因本公司借款主要采用固定利率政策，故人民币基准利率变动风
292、险对公司影响很小。 十、公允价值 本公司采用的公允价值在计量时分为以下层次： 第一层次输入值是企业在计量日能取得相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； 公告编号：2017-007 107 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值； 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值。第三层次输入值包括不能直接观察和无法由可观察市场数据验证的利率股票波动率企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、企业使用自身数据作出的财务预测等。 不以公允价值作为后续计量的金融工具： 本公司以摊余成本计量的金融资产和金融负债主要包括：应收款项、应付款项、借款和应付债券。 本公司的不
293、以公允价值作为后续计量的金融资产和金融负债的账面价值与公允价值相差很小。 十一、关联方关系及其交易 1.关联方的认定标准：一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制或重大影响的，构成关联方。 2.本公司的实际控制人 实际控制人名称 类型 对本企业的持股比例（%） 对本企业的表决权比例（%） 本企业最终控制方 季文广 自然人 85.23 85.23 季文广 3.本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注八。 4.本公司的合营和联营企业情况 无 5. 本公司其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 李国 持股比例超过 5%的股东，董事
294、、总经理 周瑞娟 实际控制人季文广配偶 季文东 持股比例低于 5%的股东，董事会秘书 刘玉娟 股东季文东配偶 公告编号：2017-007 108 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 季金生 实际控制人兄弟 陈翠华 实际控制人兄弟季金生配偶 康冠武 持股比例低于 5%的股东，董事、副总经理 凌源市源泰物资经销总汇 实际控制人兄弟配偶公司 6.关联方交易 （1）采购商品/接受劳务情况表 公司名称 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 凌源市源泰物资经销总汇 采购材料 262,174.76 （2）关联担保情况 担保人 受益人 担保 形式 担保额度 被担保余额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经
295、履行完毕 备注 季文东、李国 本公司 连带责 任保证 299,000.00 299,000.00 2015-3-10 2017-2-10 否 李国、季文广 本公司 连带责 任保证 2,800,000.00 2,800,000.00 2016-11-25 2017-11-24 否 季金生、陈翠华、季文东、刘玉娟、季文广、周瑞娟 本公司 连带责 任保证 78,000,000.00 77,500,000.00 2016-2-5 2017-8-4 否 季文广、周瑞娟 本公司 连带责 任保证 5,250,000.00 5,250,000.00 2016-12-23 2019-12-22 否 （2）关键管
296、理人员薪酬 项目 本期发生额（万元） 上期发生额（万元） 关键管理人员报酬 65.88 29.28 7.关联方应收应付款项 公告编号：2017-007 109 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 季文广 28,165,101.27 其他应付款 李国 18,000,000.00 其他应付款 季文东 9,860,937.40 其他应付款 康冠武 50,000.00 50,000.00 8.其他关联资金往来 关联方 期初余额 借方发生额 贷方发生额 期末余额 凌源市源泰物资经销总汇 148,629,969.87 148,629,969.87 注：由于生产经营需要，保证银行贷款正常发放，
297、公司于2016年2月6日、2016年3月1日、2016年3月25日，将银行借款7,800.00万元、3,000.00万元、4,000.00万元按贷款要求支付到凌源市源泰物资经销总汇。凌源市源泰物资经销总汇收到公司转账资金后当日全部用于归还公司借款及其他支出，其中6,300.00万元实质用来归还公司原到期银行贷款；700.00万元返回公司账户；7,800.00万元用来归还公司欠股东款项5,524.71万元，余下2,275.29万元支付部分工程款，未形成实质资金占用情况。凌源市源泰物资经销总汇已于2016年7月18日注销。 9.关联方承诺事项 截至资产负债表日，本公司无需披露的关联方重大承诺事项。
298、 十二、承诺及或有事项 1.重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司本期无需要披露的承诺事项。 2.或有事项 截至资产负债表日，本公司本期无需要披露的或有事项。 十三、资产负债表日后事项 截至本财务报表批准报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后非调整事项。 十四、其他重要事项 公告编号：2017-007 110 1.租赁 （1）经营租赁出租人租出资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 房屋建筑物 2,830,425.32 合计 2,830,425.32 （2）融资租赁承租人 1）租入固定资产情况 资产类别 期末余额 期初余额 原价 累计折旧 累计减值准备 原价 累计折旧 累计减值准备 机器设备
299、 5,000,000.00 2）以后年度最低租赁付款额情况 剩余租赁期 最低租赁付款额 1 年以内（含 1 年） 1,841,666.64 1 年以上 2 年以内（含 2 年） 1,841,666.64 2 年以上 3 年以内（含 3 年） 1,841,666.72 合计 5,525,000.00 注1：截至2016年12月31日，未确认融资费用余额为1,275,000.00元。 注2：本公司融资租赁业务具体内容描述详见“六、38中的注8”所示。 十五、母公司财务报表项目注释 1.应收账款 （1）分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单
300、项计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 公告编号：2017-007 111 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 其中：账龄分析组合 20,517,682.61 100.00 1,171,483.61 5.71 组合小计 20,517,682.61 100.00 1,171,483.61 5.71 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 20,517,682.61 100.00 1,171,483.61 5.71 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收
301、账款 按组合计提坏账准备的应收账款 其中：账龄分析组合 22,607,685.33 100.00 1,177,767.62 5.21 组合小计 22,607,685.33 100.00 1,177,767.62 5.21 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 22,607,685.33 100.00 1,177,767.62 5.21 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 17,803,825.38 890,191.27 5.00 1-2 年（含 2 年） 2,664,324.15 266,432.42 10.00
302、 2-3 年（含 3 年） 49,533.08 14,859.92 30.00 合计 20,517,682.61 1,171,483.61 5.71 （3）应收账款金额前五名情况 单位名称 与本公 司关系 期末余额 坏账准备 账龄 占应收账款 总额的比例（%） 凌源供水有限公司 非关联方 2,708,366.11 135,418.31 1 年以内 16.73 724,402.60 72,440.26 1-2 年 公告编号：2017-007 112 单位名称 与本公 司关系 期末余额 坏账准备 账龄 占应收账款 总额的比例（%） 凌源市艺嘉建筑安装装饰有限公司 非关联方 1,545,020.10
303、 77,251.01 1 年以内 7.53 凌源宏宇塑胶有限责任公司 非关联方 1,221,918.43 61,095.92 1 年以内 5.96 中科数联（沈阳）技术股份有限公司 非关联方 907,969.00 45,398.45 1 年以内 4.43 沈阳世创工程集团有限公司 非关联方 753,120.00 37,656.00 1 年以内 3.67 合计 7,860,796.24 429,259.95 38.32 2.其他应收款 （1）分类列示 种类 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款
304、 其中：账龄分析组合 285,625.95 100.00 16,913.30 5.92 组合小计 285,625.95 100.00 16,913.30 5.92 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 285,625.95 100.00 16,913.30 5.92 （续上表） 种类 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按组合计提坏账准备的其他应收款 其中：账龄分析组合 419,806.62 100.00 21,323.48 5.08 组合小计 419,806.62 100.00 21,323.48 5.
305、08 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 419,806.62 100.00 21,323.48 5.08 公告编号：2017-007 113 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 232,985.95 11,649.30 5.00 1-2 年（含 2 年） 52,640.00 5,264.00 10.00 合计 285,625.95 16,913.30 5.92 （3）按性质分类其他应收款的账面余额 款项性质 期末余额 期初余额 保证金 162,640.00 400,724.00 备用金 9,797.95
306、8,082.62 往来款 113,188.00 11,000.00 合计 285,625.95 419,806.62 （4）其他应收款金额前五名情况 单位名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例（%） 坏账准备 期末余额 山东省齐鲁国际招标有限公司 保证金 100,000.00 1 年以内 35.01 5,000.00 凌源市百汇利达汽车销售服务有限公司 往来款 50,000.00 1 年以内 17.51 2,500.00 辽宁汇众源招标咨询服务有限公司朝阳分公司 保证金 42,000.00 1-2 年 14.70 4,200.00 辽宁富隆工程管理咨询服务有限公司 往来款
307、33,650.00 1 年以内 11.78 1,682.50 凌源市兴源街道祝家营子村民委员会 往来款 29,538.00 1 年以内 10.34 1,476.90 合计 255,188.00 89.34 14,859.40 3.长期股权投资 被投资单位名称 期初余额 本期增减变动 追加投资 减少投资 辽宁利浩商贸有限公司 300,000.00 合计 300,000.00 接上表： 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 公告编号：2017-007 114 本期增减变动 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 现金红利 合计 接上表： 本
308、期增减变动 期末余额 资产减值准备 本期计提减值准备 其他 300,000.00 300,000.00 4.营业收入、营业成本 （1）营业收入及营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 主营业务收入 103,002,079.62 68,583,808.76 其他业务收入 180,180.18 合计 103,182,259.80 68,583,808.76 主营业务成本 76,085,355.31 51,460,304.11 其他业务成本 合计 76,085,355.31 51,460,304.11 （2）主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成
309、本 塑料管材、型材制造业 103,002,079.62 76,085,355.31 68,583,808.76 51,460,304.11 合计 103,002,079.62 76,085,355.31 68,583,808.76 51,460,304.11 （3）主营业务（分产品） 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 PVC 管件及配套产品 41,842,968.90 36,252,790.20 48,612,726.05 36,621,774.67 PE 管件及配套产品 46,815,717.47 29,920,864.66 14,201,444.37
310、 9,996,799.28 PPR 管件及配套产品 14,295,652.02 9,864,642.99 5,549,532.09 4,687,239.69 其他 47,741.23 47,057.46 220,106.25 154,490.47 公告编号：2017-007 115 产品名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 合计 103,002,079.62 76,085,355.31 68,583,808.76 51,460,304.11 （4）主营业务（分地区）单位：万元 地区名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 东北 8,5
311、08.47 6,185.44 5,481.56 4,115.97 华北 1,616.70 1,288.21 172.70 129.21 华东 130.02 98.91 277.40 207.53 华中 45.02 35.98 926.72 693.32 合计 10,300.21 7,608.54 6,858.38 5,146.03 （5）公司前五名客户的营业收入情况 客户名称 本期发生额 占公司全部营业收入的比例（%） 凌源供水有限公司 6,307,185.90 6.11 凌源市节水灌溉工程建设管理中心 5,144,481.63 4.99 葫芦岛市鑫华建筑有限公司建安二分公司 4,568,34
312、3.50 4.43 赤峰春强物资有限公司 3,931,624.00 3.81 吉林市昌邑区恒通水暖物资经销处 2,315,227.68 2.24 合 计 22,266,862.71 21.58 十六、补充资料 1.净资产收益率 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 2016 年度 2015 年度 归属于公司普通股股东的净利润 6.95 9.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -7.03 -2.12 2.每股收益 报告期利润 2016 每股收益 2015 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 公告编号：2017-007 116 报告期利润 2016
313、 每股收益 2015 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 0.0759 0.0759 0.0943 0.0943 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -0.0767 -0.0767 -0.0217 -0.0217 注:基本每股收益以归属于母公司普通股股东的合并净利润除以母公司发行在外普通股的加权平均数计算，稀释每股收益以根据稀释性潜在普通股调整后的归属于母公司普通股股东的合并净利润除以调整后的母公司发行在外普通股的加权平均数计算。报告期本公司无稀释性的潜在普通股，因此稀释每股收益与基本每股收益相同。 3.报告期非经常性损益
314、情况 非经常性损益明细 2016 年度 说明 （1）非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -4,808.04 （2）越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 （3）计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 15,413,620.97 （4）计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 （5）企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 （6）非货币性资产交换损益 （7）委托他人投资或管理资产的损益 （8）因不可抗力因素，如遭受自然灾
315、害而计提的各项资产减值准备 （9）债务重组损益 （10）企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 （11）交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 （12）同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 （13）与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 （14）除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 （15）单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 （16）对外委托贷款取得的损益 （17）采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变
316、动产生的损 公告编号：2017-007 117 非经常性损益明细 2016 年度 说明 益 （18）根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 （19）受托经营取得的托管费收入 （20）除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -72,311.73 （21）其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益合计 15,336,501.20 减：所得税影响金额 2,312,170.95 扣除所得税影响后的非经常性损益 13,024,330.25 其中：归属于母公司所有者的非经常性损益 13,024,330.25 归属于少数股东的非经常性损益 公告编号：2017-007 118 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室