838186_2019_瑞翼能源_2019年年度报告_2020-03-24.txt

1、公告编号：2020-009 1 2019 年度报告 瑞翼能源 NEEQ : 838186 湖南瑞翼能源股份有限公司 HUNAN ROI ENERGY CO.,LTD 公告编号：2020-009 2 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 19 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 30 第十一节 财务报告 . 34 公告编号：

2、2020-009 3 释义 释义项目 释义 本公司/公司/股份公司/瑞翼能源 指 湖南瑞翼能源股份有限公司 瑞泉科技 指 长沙瑞泉水处理科技有限公司 股东大会 指 湖南瑞翼能源股份有限公司股东大会 董事会 指 湖南瑞翼能源股份有限公司董事会 监事会 指 湖南瑞翼能源股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 董事、监事、高级管理人员 主办券商/方正承销保荐 指 方正证券承销保荐有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共

3、和国证券法 公司章程 指 湖南瑞翼能源股份有限公司章程 证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 报告期 指 2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日 元/万元 指 人民币元、人民币万元 公告编号：2020-009 4 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨政、主管会计工作负责人彭志安及会计机构负责人（会计主管人员）阳春芳保证年度报告中财务报告

4、的真实、准确、完整。 中审华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、技术失密及人才流失风险 公司在提供节能服务时，能够集成创新使用现有成熟节能技术，并拥有智能型太阳能辅助热

5、泵系统和能源在线监控管理平台等核心技术。能源在线监控管理平台可以对建筑物提供能效分析、发现能耗漏洞、优化能源使用控制策略，进而提高建筑物内的设备管理、能源使用和智能控制水平，具有技术先进性。公司对核心技术的保护至关重要，一旦出现核心技术人才的流失、核心技术失密，将会影响公司在行业内的技术优势，并带来较大风险。 2、客户相对集中风险 报告期内公司客户相对集中，目前公司业务还在一定的区域内开展，在区域合作上客户存在单一性，主营业务的三大板块发展也不均衡，造成客户相对集中的风险。 3、公司治理风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度

6、。但是，因为公司相关人员对相关规则理解不到位，导致报告期内，公司存在部分关联交易、对外提供借款、注销子公司等重大事项未及时履行审议程序及信息披露义务的情况。 4、应收账款无法及时收回的风险 为尽量减少经营上的风险，根据国内国外经济形式的变化，公司有针对性的调整应收账款的管理政策。2019 年末和 2018年末公司应收账款分别为 16,681,756.25 元和 4,610,187.72 元，公告编号：2020-009 5 虽然公司采取了积极措施加快应收账款的回笼，并对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但未来如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款

7、不能及时收回而形成呆坏账的风险。 5、社会保险和公积金暂未以实际工资作为缴费基数的风险 公司社会保险的缴费基数系参考当地规定的最低缴纳基数，并未按员工的实际工资作为缴纳基数。控股股东、实际控制人杨政已做出承诺：若股份公司及其分公司因为员工缴纳的各项社会保险及住房公积金不符合规定而承担任何滞纳金、罚款或损失，本公司/本人承诺承担相关责任，为股份公司及其分公司员工补缴各项社会保险及住房公积金，承担任何滞纳金、罚款等一切可能给股份公司及其分公司造成的损失。尽管如此，若公司按照员工实际工资作为社会保险及住房公积金缴纳的基数，将一定程度增加公司的运营成本，对公司业绩造成一定不利影响。 本期重大风险是否发

8、生重大变化： 否 公司已于 2019 年 11 月取得高新企业证书，有效期三年，报告期内减少税收优惠政策变化的风险。 公告编号：2020-009 6 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 湖南瑞翼能源股份有限公司 英文名称及缩写 HUNAN ROI ENERGY CO.,LTD. 证券简称 瑞翼能源 证券代码 838186 法定代表人 杨政 办公地址 湖南省长沙市岳麓区岳麓街道溁左路中南大学本部西门中南大学科技园（研发）总部 1 栋 606 房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 彭志安 职务 董事会秘书、财务总监、董事 电话 0731-88093121 传真 0731-

9、88093133 电子邮箱 pengza 公司网址 联系地址及邮政编码 湖南省长沙市岳麓区岳麓街道溁左路中南大学本部西门中南大学科技园（研发）总部 1 栋 606 房，邮政编码:410006 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 3 月 10 日 挂牌时间 2016 年 7 月 29 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 科学研究和技术服务(M)-科技推广和应用服务业（M75）-技术推广服务(M 751)-节能技术推广服务业(M7514) 主要产品与服务项目 节能

10、咨询服务、节能工程整体解决方案服务和合同能源管理服务；能源平台软件开发及销售。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 16,740,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杨政 实际控制人及其一致行动人 杨政、曹大军、朱阳 公告编号：2020-009 7 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914301045702689732 否 注册地址 湖南省长沙市岳麓区岳麓街道溁左路中南大学本部西门中南大学科技园（研发）总部 1 栋 606 房 否 注册资本 16,740,000 否 五、 中介机构 主办券商 方正承销保荐 主办券商办公地址

11、北京市朝阳区北四环中路 27 号院 5 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 袁雄、万金花 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2020-009 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 46,574,933.88 12,425,621.82 274.83% 毛利率% 23.00% 21.76% - 归属于挂牌公司股东的净利润 2,022,84

12、5.74 -3,859,013.23 152.42% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 1,563,651.02 -4,542,653.35 134.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 9.36% -16.81% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.23% -19.79% - 基本每股收益 0.12 -0.24 150.00% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 本期期初 增减比例% 资产总计 41,158,719.90 27,970,335.80 47.15% 负债总计 18,532,018.8

13、9 7,366,480.53 151.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 22,626,701.01 20,603,855.27 9.82% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.35 1.23 9.76% 资产负债率%（母公司） 47.75% 29.17% - 资产负债率%（合并） 45.03% 26.34% - 流动比率 203.47% 314.35% - 利息保障倍数 12.77 -23.66 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,100,236.43 -3,621,559.16 69.62% 应收账款周转率 4.37 2.16 - 存

14、货周转率 6.60 3.50 - 公告编号：2020-009 9 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 47.15% -20.92% - 营业收入增长率% 274.83% -61.37% - 净利润增长率% 152.42% -272.99% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 16,740,000 16,740,000 0 计入权益的优先股数量 0 0 0% 计入负债的优先股数量 0 0 0% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 525

15、,258.25 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 22,607.91 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,631.20 非经常性损益合计 540,234.96 所得税影响数 81,040.24 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 459,194.72 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 单位：元 公告编号：2020-009 10 科目 上年期末（上年同期） 上

16、上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 5,605,619.02 - 应收票据 - 995,431.30 应收账款 - 4,610,187.72 应付票据及应付账款 2,268,265.86 应付票据 - - 应付账款 - 2,268,265.86 交易性金融资产 - 2,190,000.00 其他流动资产 2,235,204.47 45,204.47 公告编号：2020-009 11 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家集能源评估、审计、节能方案设计、设备采购、安装、运营维护和技术服务为一体的节能服务企业。公司是湖

17、南省高新技术企业（享受所得税减免政策），拥有建筑机电安装工程专业承包贰级，是国家发改委第四批备案节能服务公司。公司利用自有的能源监控平台、成套节能技术集成使用及行业经验，以节能工程整体解决方案和合同能源管理服务方式为客户提供能源管理的一站式服务和整体能源管理系统的综合解决方案。 目前公司主要采取差异化策略满足以商业物业、医院、学校、政府机构、大型综合体、工业车间及房地产配套等节能服务应用领域的市场需求，致力向客户提供先进技术和周全的服务，为客户提供能源诊断、方案设计、技术选择、合同模式、设备采购、安装调试、运行维护、人员培训、节能量监测、节能量跟踪等一条龙服务。目前公司业务以项目为导向，在通过

18、市场开拓获取订单后，根据用户需求组织方案设计、材料采购、项目施工、后期运营维护等。公司主要负责改造方案设计及核心产品的装配和安装，具体管网铺设施工则通过劳务分包实施。公司外购产品均为基础的标准件，并实施严格的采购质量控制流程，产品品质能够得到有效保障。同时公司采用了先进合同能源管理的盈利模式，在合同中承诺用能企业的效益，企业自身以分享项目获得的部分节能效益的方式收回投资和获得利润，这样可以显著降低用能单位节能改造的资金和技术风险，充分调动用能单位节能改造的积极性，取得多赢的效果。 公司依托瑞翼能源的品牌效应和技术优势，除了公司培养的营销队伍大力开拓本地业务外，还通过与节能设备生产厂商和外地拥有

19、市场资源企业合作等模式获取业务，根据不同业务类型分别与客户直接签订节能咨询、节能工程整体解决方案、工业能源管理平台定制开发、合同能源管理和 BOT 服务等合同，从而获得收入和利润。 截至报告期末，及报告期末至本报告披露日，商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 截至报告期末，公司总资产为 41,

20、158,719.90 元，相比上期期末增长 47.15%。期末净资产为22,626,701.01 元，相比上期期末增长 9.82%。 公司本期实现营业收入 46,574,933.88 元，较去年同期增长了 274.83%；实现净利润 2,022,845.74 元，较去年同期增长了 152.42%；公司净利润的增长，主要系：一方面 2018 年度公司因市场及客户的不利影公告编号：2020-009 12 响导致 2018 年度订单量下降、项目延迟，2018 年度业绩大幅下滑，2019 年度市场趋于好转，公司业务有所恢复；另一方面，公司加大市场开拓力度，完善销售体系激励机制，加强了业务的全过程管理，

21、加快项目落地速度，保证了本期的经营业绩。 报告期内，公司依据年初制定的经营计划，在现有业务结构、技术水平、行业经验、人才队伍等的基础上，进一步加强软件互联网及物联网开发能力，加强项目从设计、施工、运维、技术服务等一揽子整合能力。并逐步形成以业务拓展促进技术研发的深度和广度，技术服务能力的加强反过来助力业务获取的良好局面，在省内外市场开拓中取得了预期的效果，获得了广大客户的一致认可，为以后的业务开展奠定了良好的基础。 技术研发方面：公司基于发展战略，努力提高公司核心竞争力，继续加大基于能源监控互联网及智慧物联网的研发投入，并培养了一支有活力的研发团队。截止到目前，公司共有各类知识产权 30 多项

22、，其中实用新型专利 3 项、软件著作权 21 项、软件产品证书 4 项商标证书 8 项等科研成果。 公司治理方面：公司进一步完善组织机构，优化组织机构，调整部门职责，简化工作流，对原有部门进行了优化和调整，以期达到高效、简洁。同时，按照非上市公众公司治理的要求设置了科学的内部管理机构，形成一系列内控管理制度体系和信息披露实务管理制度。 人才的开发和建设方面：公司制定出合理的薪酬和考评制度，不断改善工作环境，提高员工的生活待遇和个人成就感，创造积极向上的企业文化，保证有业绩、有能力的骨干不断晋升，达到了稳定和激励核心团队的作用。公司积极拓展人才引进渠道，吸引培养以及稳定优秀人才，同时不断加大内部

23、人才的发掘和培养力度，强化岗位培训。培养了一批掌握专业知识、熟悉行业情况的复合型、技术性人才。 内部控制方面：公司成功运用了全程风险控制的管理理念，以审慎性为原则，对公司战略发展及各项业务开展进行全面动态风险监控，建立了风险识别、风险预警、风险应对、风险评价的完善的风险监管体系，及时、有效地降低和化解公司经营风险，实现公司经营在风险可控下的利润最大化，保障公司稳健与持续发展。 报告期内，主要财务、 业务等经营指标健康；经营管理层、核心技术人员队伍稳定，客户资源稳定增长。公司主营业务未发生变化。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 本期期初 本期期末与本期期初金额

24、变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 3,480,751.18 8.46% 5,733,973.93 20.50% -39.30% 应收票据 2,987,582.29 7.26% 995,431.30 3.56% 200.13% 应收账款 16,681,756.25 40.53% 4,610,187.72 16.48% 261.85% 存货 7,438,439.77 18.07% 3,430,286.19 12.26% 116.85% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 498,583.61 1.21% 427,881.84 1.53% 16.52% 在建工程

25、 48,219.40 0.17% -100.00% 短期借款 3,000,000.00 10.73% -100.00% 长期借款 147,500.06 0.36% 应付账款 9,257,626.23 22.49% 2,268,265.86 8.11% 308.14% 公告编号：2020-009 13 预付款项 2,191,093.59 5.32% 1,212,692.76 4.34% 80.68% 资产总计 41,158,719.90 100% 27,970,335.80 100% 47.15% 资产负债项目重大变动原因： 1、应收账款：本期期末与期初相比，变动较大，主要是因为本期加大市场开拓

26、力度和完善销售政策后促进了公司业务大幅的增长以及施工项目的结算和回款存在时间性差异所致。 2、存货：本期期末与期初相比，变动较大，主要原因是本期承接的工程项目未完工部分比上期末相对较多而产生的项目建造合同形成的已完工未结算资产增多所致。 3、应付账款：本期期末与期初相比，变动较大，主要是因为本期施工项目较多导致采购量的迅猛增长，以及与供应商的结算条款相对宽松所致。 4、预付款项：本期期末与期初相比，变动较大，主要是因为本期业务增长导致采购量大幅增长所致。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收

27、入的比重% 营业收入 46,574,933.88 - 12,425,621.82 - 274.83% 营业成本 35,862,384.88 77.00% 9,721,188.39 78.24% 268.91% 毛利率 23.00% - 21.76% - - 销售费用 2,168,810.12 4.66% 1,165,814.60 9.38% 86.03% 管理费用 4,761,416.91 10.22% 4,849,629.46 39.03% -1.82% 研发费用 1,548,797.82 3.33% 562,934.51 4.53% 175.13% 财务费用 199,338.59 0.43

28、% 143,992.29 1.16% 38.44% 信用减值损失 -516,491.24 -1.11% 0.00 0.00% 资产减值损失 0.00 0.00% -589,242.23 -4.74% -100.00% 其他收益 545,677.19 1.17% 627,368.03 5.05% -13.02% 投资收益 22,607.91 0.05% 86,544.20 0.70% -73.88% 公 允 价 值 变动收益 0.00 0.00% 0.00 0.00% 资产处置收益 0.00 0.00% -28,214.00 -0.23% -100.00% 汇兑收益 0.00 0.00% 0.0

29、0 0.00% 营业利润 2,001,585.28 4.30% -3,969,909.57 -31.95% 150.42% 营业外收入 3,462.66 0.01% 116,663.47 0.94% -97.03% 营业外支出 11,093.86 0.02% 6,733.14 0.05% 64.77% 净利润 2,022,845.74 4.34% -3,859,013.23 -31.06% 152.42% 项目重大变动原因： 营业收入与营业成本变动较大的原因：（1）2018 年度业绩波动较大，2018 年度公司因市场及客户的不利影响导致 2018 年度订单量下降、项目延迟，2018 年度业绩大

30、幅下滑，2019 年度市场趋于好转，公司业务有所恢复；（2）报告期内，公司积极拓展省外能源监控管理平台及节能工程等业务，并取得公告编号：2020-009 14 比较理想的效果；（3）本期内调整了销售政策和相关的激励制度，提高了业务员及其他各部门人员的积极性，促进了业务量的增长；（4）报告期内，公司根据市场需求，新增机电产品的销售业务，取得销售收入约 723.24 万元；（5）营业收入的增长的同上引起对应的施工成本的增加。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 46,574,933.88 12,398,922.79 275.64% 其他业务收入 0.00

31、 26,699.03 -100.00% 主营业务成本 35,862,384.88 9,705,388.39 269.51% 其他业务成本 0.00 15,800.00 -100.00% 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 节能工程 32,880,871.41 70.60% 9,643,998.51 77.61% 240.95% 合同能源管理 1,824,369.23 3.92% 2,382,689.41 19.18% -23.43% 技术咨询服务 4,637,290.5

32、7 9.96% 372,234.87 3.00% 1,145.80% 其他 7,232,402.67 15.53% 26,699.03 0.21% 26,988.63% 合计 46,574,933.88 100.00% 12,425,621.82 100% 274.83% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 与上年同期相比，公司的主要收入来源依然是节能工程业务，报告期内，公司根据市场需求新增机电产品的销售业务，导致其他类收入占总营业收入的比重变动较大。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 浙江东尼电子股份有限公司 12,

33、224,403.66 26.25% 否 2 上海电信工程有限公司 7,072,298.95 15.18% 否 3 中国核工业第二二建设有限公司永州分公司 5,070,548.02 10.89% 否 4 岳麓山国家大学科技园 3,796,932.85 8.15% 否 5 湖南方圆建筑工程设计有限公司 3,348,623.85 7.19% 是 合计 31,512,807.33 67.66% - 公告编号：2020-009 15 (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 苏州兴奥净化工程有限公司 4,795,771.70 12.03% 否 2 长

34、沙市研成电子科技发展有限公司 2,539,559.29 6.37% 否 3 湖南柄先电力建设有限公司 2,416,497.52 6.06% 否 4 北京亚控科技发展有限公司 2,012,326.73 5.05% 否 5 重庆新日日顺家电销售有限公司南京分公司 1,778,009.29 4.46% 否 合计 13,542,164.53 33.97% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -1,100,236.43 -3,621,559.16 69.62% 投资活动产生的现金流量净额 1,573,862.91 -2,457,526.51

35、 164.04% 筹资活动产生的现金流量净额 -2,726,849.23 -1,160,928.95 -134.89% 现金流量分析： 1、2019 年度公司经营活动产生的现金流量净额与上期相比，变动较大，主要是因为本期营业收入增加，导致销售商品提供劳务收到的现金大幅增加所致。 经营活动产生的现金流量净额与净利润差异较大，主要原因系项目回款未达预期形成应收账款大幅增长所致。 2、2019 年度公司投资活动产生的现金流量净额与上期相比变动较大，主要原因系公司业务增长，且为了偿还到期银行贷款，导致公司流动资金紧缺，公司减少了闲置资金的银行理财。 3、2019 年度公司筹资活动产生的现金流量净额与上

36、期相比变动较大，主要原因为本期按时归还银行贷款且未续借所致。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 截至本报告披露日，公司投资设立 3 家子公司，具体情况为： 1、长沙瑞泉水处理科技有限公司系公司的全资子公司。2014 年 5 月 26 日经长沙市工商局岳麓分局依法登记设立。统一社会信用代码为 914301043972895852，法定代表人为杨政，注册资本 500 万元。报告期内，该子公司实现的净利润对合并净利润的影响较小。 2、许昌瑞翼众升能源科技有限公司系股份公司的控股子公司，2016 年 11 月 22 日在许昌市工商行政管理局登记设立，本公司享有 51%股权。统一社

37、会信用代码为 91411000MA3XFBPQ61，法定代表人为贺信，注册资本为 1000 万元。本次投资尚未实际出资。报告期内，公司已启动注销子公司程序，截至本报告披露日，尚未完成注销程序。 3、2019 年 11 月 27 日，公司召开第二届董事会第七次会议，审议通过了关于设立全资子公司湖公告编号：2020-009 16 南瑞之翼咨询服务有限公司的议案，公司设立全资子公司从事技术咨询服务业务，主要是为了整合技术资源，提高专业服务能力和竞争能力，使公司资源配置进一步优化。该子公司已于 2020 年 1 月 7 日成立。注册资本 200 万元。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理

38、人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1、重要会计政策变更 （1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。相关列报调整影响如下： 合并资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 应收票据及应收账款 5,605,619.02 -5,605,619.02 应收票据 995,431.30 995,431.30 应收账款 4,6

39、10,187.72 4,610,187.72 应付票据及应付账款 2,268,265.86 -2,268,265.86 应付票据 应付账款 2,268,265.86 2,268,265.86 （2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年分别发布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修

40、订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1 月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。 根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019 年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对 2018 年度的比较财务报表进行调整，情况如下： 项目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 交易性金融资产 2,190,000.0

41、0 2,190,000.00 其他流动资产 2,235,204.47 -2,190,000.00 45,204.47 （3）执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货公告编号：2020-009 17 币性资产交换及债务重组和核算要求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。 2、重要会计估计的变更或重大会计差错更正 无 三、 持续经营评

42、价 在公司现有业务方向和技术服务能力情况下，公司管理层能够平衡好企业目标和战略之间的关系，明确公司的重点是业务，核心是技术，业务方面，积极拓展省内外市场，挖掘现有市场业务和优质客户潜力，不断的扩大市场占有率；技术方面，不断的加大研发投入，在保持原有技术深度外，还要不断探索技术服务的广度，积极进军智慧物联网的研发，并取得了一些成果，为公司下一步在物联网相关的业务的拓展打下了不错的基础。 另外，公司不断完善各项制度，加强集团化公司治理和内部控制，特别是按照挂牌企业公开透明的要求进一步修订完善了相关制度，强化了公司治理，为公司进一步规范发展提供了保障；同时，公司不断加大营销团队建设，完善销售服务体系

43、，加大业务全流程的激励政策，逐步形成了业务、技术、后勤服务等高效快速的管理流程，为公司业务开拓和盈利能力的提升奠定了良好基础。 公司经过多年的努力与发展，已在业务结构、技术水平、行业经验、人才队伍等方面形成了较强的竞争优势；同时，公司也将整合放大战略合作方资源优势和市场网络，不断积累具有可复制性的典型案例，依托优质大客户资源和区域合作伙伴，积极拓展湖南省内外市场逐步建立全国性的销售网络，以确保公司业务的可持续发展。 报告期内，公司总资产 4,115.87 万元，较年初增长 47.15%；净资产 2,262.67 万元，较年初增长 9.82%。公司实现营业收入 4,657.49 万元，较上年同期

44、增长 274.83%；净利润 202.28 万元，较上年同期增长152.42%。从财务数据看，公司业绩大幅增长，大大超过公司预期。 报告期内，公司不存在债券违约、债务无法按期偿还的情况；不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职的情况；不存在拖欠员工工资或者无法支付供应商货款的情况；不存在主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料）等情况。 综上，公司在可预见的未来具备持续经营能力，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事项。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、技术失密及人才流失风险 公司在提供节能服务时，能够集成创新使用现有成熟

45、节能技术，并拥有智能型太阳能辅助热泵系统和能源在线监控管理平台等核心技术。能源在线监控管理平台可以对建筑物提供能效分析、发现能耗漏洞、优化能源使用控制策略，进而提高建筑物内的设备管理、能源使用和智能控制水平，具有技术先进性。公司对核心技术的保护至关重要，一旦出现核心技术人才的流失、核心技术失密，将会影响公司在行业内的技术优势，并带来较大风险。 应对措施：针对上述风险，在收益分配、职务提升等激励机制方面向科技人员倾斜，提高全体科技人员的工作积极性，激励公司科技人员不断开发新技术、新产品；加强与高等院校、科研机构及同行的交流。另外公司在技术保密方面采取了一系列措施：劳动合同中约定，公司员工具有保密

46、义务；公司核心技术人员签署保密协议；公司核心技术如程序代码、PCB(Printed Circuit Board)图纸均由不同的技术人公告编号：2020-009 18 员完成设计，并在公司服务器上统一管理；公司核心技术均有申请相关知识产权保护；积极完善激励机制，积极推出了核心员工持股计划，增强员工忠诚度。 2、客户相对集中风险 报告期内公司客户相对集中，目前公司业务还在一定的区域内开展，在区域合作上客户存在单一性，主营业务的三大板块发展也不均衡，造成客户相对集中的风险。 应对措施：针对上述风险，公司目前正在进行业务的多元化发展，同时积极拓展省内外市场,随着公司业务多元化和市场区域多样的发展，客户

47、相对集中风险将会降低。 3、公司治理风险 有限公司整体变更为股份有限公司后，公司建立起相对完善的股份公司法人治理结构及相对完整严格的内部管理制度。但是，因为公司相关人员对相关规则理解不到位，导致报告期内，公司存在部分关联交易、对外提供借款、注销子公司等重大事项未及时履行审议程序及信息披露义务的情况。 应对措施：针对上述风险，公司将有针对性的组织相关公司治理制度的学习和培训，并对公司出现的新情况、新现象及时进行相关咨询，以杜绝类似情况的发生。同时将公司治理的执行程序和实践效果纳入到对相关人员的绩效考核评价指标之中。 4、应收账款无法及时收回的风险 为尽量减少经营上的风险，根据国内国外经济形式的变

48、化，公司有针对性的调整应收账款的管理政策。2019 年末和 2018 年末公司应收账款分别为 16,681,756.25 元和 4,610,187.72 元，虽然公司采取了积极措施加快应收账款的回笼，并对应收账款按谨慎性原则计提了坏账准备，但未来如果发生重大不利或突发性事件，或者公司不能持续完善应收账款的控制和管理，会造成应收账款不能及时收回而形成呆坏账的风险。 应对措施：针对上述风险，公司管理层给予十分重视，建立了应收账款管理团队，具体明确应收账款责任人、部门经理、财务部应收账款会计、债权管理部等人员。同时公司设立了一个简明、有效、公正的考核机制直接同责任人的经济利益挂钩，做到规则简明、有奖

49、有罚，赏罚有据、赏罚有度。 5、社会保险和公积金暂未以实际工资作为缴费基数的风险 公司社会保险的缴费基数系参考当地规定的最低缴纳基数，并未按员工的实际工资作为缴纳基数。控股股东、实际控制人杨政已做出承诺：若股份公司及其分公司因为员工缴纳的各项社会保险及住房公积金不符合规定而承担任何滞纳金、罚款或损失，本公司/本人承诺承担相关责任，为股份公司及其分公司员工补缴各项社会保险及住房公积金，承担任何滞纳金、罚款等一切可能给股份公司及其分公司造成的损失。尽管如此，若公司按照员工实际工资作为社会保险及住房公积金，将一定程度增加公司的运营成本，对公司业绩造成一定不利影响。 应对措施：针对上述风险，公司愿采取

50、以下具体措施：（1）严格遵守包括社会保险法在内的法律法规，依法经营并维护员工合法权益；（2）若社保经办部门要求补缴、追索相关费用，实际控制人愿全额承担全部补缴费用、损失和罚款（如有），并不向公司追索，使公司不会因此遭受损失。(3)社保入税后，公司将严格按照相关有规定进行社保费用的缴纳。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司无新增风险因素。 公告编号：2020-009 19 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供

51、借款 是 否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(四) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(五) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一)

52、 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 3,000,000.00 653,995.47

53、公告编号：2020-009 20 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 5,000,000.00 3,590,000.00 6其他 (四) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 湖南方圆建筑工程设计有限公司 空调施工安装 11,764,346.00 6,994,000.00 已事后补充履行 2019 年 8 月 15日 注：以上金额都为含税金额。 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 截至报告期末，公司向湖

54、南方圆建筑工程设计有限公司提供安装服务，取得安装服务收入 3,650,000.00元（含税），预收安装服务费 3,344,000.00 元； 上述关联交易系正常的商业交易行为，系公司业务发展及生产经营的正常所需，是合理的、必要的，没有损害公司及全体股东的权益，不会影响公司的独立性。 (五) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 对 外 投资 2019 年 6月 26 日 2019 年 4月 10 日 兴业银行河西

55、支行 银行理财产品 现金 4,950,000.00元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公司于 2019 年 5 月 6 日召开 2018 年年度股东大会审议通过了关于公司使用闲置资金购买理财产品的议案。报告期内，公司在不影响公司业务正常经营、有效控制风险的前提下，公司利用闲置自有资金购买安全性高、低风险、流动性高的银行理财产品，以提高闲置资金的使用效率，增加公司投资收益。 (六) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016/4/10 - 挂牌 同业竞争承

56、诺 其他（详见承诺事项详细情况1） 正在履行中 公告编号：2020-009 21 董监高 2016/4/10 - 挂牌 同业竞争承诺 其他（详见承诺事项详细情况1） 正在履行中 其他 2016/4/10 - 挂牌 其他承诺（规范关联交易） 其他（详见承诺事项详细情况2） 正在履行中 董监高 2016/4/10 - 挂牌 其他承诺（竞业禁止） 其他（详见承诺事项详细情况4） 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016/4/10 - 挂牌 其他承诺（社保、公积金） 其他（详见承诺事项详细情况3） 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016/4/10 - 挂牌 资金占用承诺

57、其他（详见承诺事项详细情况5） 正在履行中 其他股东 2016/6/20 - 挂牌 一致行动承诺 其他（详见承诺事项详细情况6） 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、关于避免同业竞争的承诺 为了进一步保护公司利益，避免同业竞争，公司控股股东、实际控制人、董事、监事及高级管理人员均出具了避免同业竞争承诺函，表示目前从未从事或者参与与公司存在同业竞争的业务。为了保护公司及债权人的合法权益，就避免同业竞争事宜承诺如下： （1）本人与本人关系密切的家庭成员，将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司构成竞争的业务及活动；将不直接或间接开展对公司

58、有竞争或可能构成竞争的业务、活动或拥有与公司存在同业竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益；或者以任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权；或者在该经济实体、机构中担任总经理、副总经理、财务总监及其他高级管理人员或核心技术人员。 （2）本人在担任公司董事/监事/高级管理人员期间，或离任上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部损失。 本报告期内，未出现违反承诺事项。 2、关于减少与规范关联资金往来、关联交易的承诺 为了进一步规范公司大股东、控股股东或实际控制人及关联方的行为，杜绝大股东及关联方占用公司资金行为的发生，公司管理层已经签

59、署关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函，公司管理层承诺： 今后本人将尽量避免与公司之间产生关联交易事项，对于不可避免发生的关联业务往来或交易，将在平等、自愿的基础上，按照公平、公允和等价有偿的原则进行，交易价格将按照市场公允的合理价格确定。本人将严格遵守公司章程等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定，所涉及的关联交易均将按照规定的决策程序进行，并将履行合法程序，及时对关联交易事项进行信息披露。本人承诺不会利用关联交易转移、输送利润，不会通过公司的经营决策权损害公司及其他股东的合法权益。 报告期内，公司存在未规范履行关联交易决策程序的情况，在主办券商的督促下，公司已履行补充决策程序及信息披

60、露义务。 3、关于社保、住房公积金的承诺 公告编号：2020-009 22 公司控股股东、实际控制人杨政已做出承诺：承诺自愿承担因公司未严格按照相关规定缴纳社保、住房公积金而导致的一切责任和风险；如果劳动和社会保障主管部门要求公司对员工社会保险进行补缴的，公司实际控制人杨政将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴相关款项、滞纳金，并承担由此产生的任何其他费用支出或经济损失；如果住房公积金管理部门要求公司对员工住房公积金进行补缴的，公司实际控制人杨政将无条件按主管部门核定的金额无偿代公司补缴相关款项、滞纳金，并承担由此产生的任何其他费用支出或经济损失；对此，公司无需支付任何对价。 本报告期内，

61、未触及承诺事项。 4、关于竞业禁止的承诺 公司的董事、监事、高级管理人员出具了关于竞业禁止的承诺，承诺上述人员不存在违反竞业禁止的法律规定或与原单位约定的情形，不存在有关上述竞业禁止事项的纠纷或潜在纠纷，也不存在与原任职单位知识产权、商业秘密方面的侵权纠纷或潜在纠纷。 本报告期内，未出现违反承诺事项。 5、关于避免资金和其他资产占用的承诺 公司控股股东、实际控制人出具了关于避免资金和其他资产占用的承诺函，承诺将严格遵守法律法规和公司章程、关联交易管理办法等制度的规定，不会以委托管理、借款、代偿债务、代垫款项或其他方式占用公司的资金或其他资产，若违反上述承诺而给公司及公司其他股东造成损失的，由其

62、承担赔偿责任。 本报告期内，未出现违反承诺事项。 6、一致行动承诺 2016 年 6 月 20 日，股东杨政、朱阳、曹大军签订一致行动人协议，约定三人同意在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，直至达成一致意见；如未能协调一致，三方则以杨政的意见为最终意见。 本报告期内，三人均按照一致行动协议履行承诺。 公告编号：2020-009 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例

63、% 无限售条件股份 无限售股份总数 8,907,616 53.21% 487,500 9,395,116 56.12% 其中：控股股东、实际控制人 1,322,600 7.90% -61,500 1,261,100 7.53% 董事、监事、高管 1,173,750 7.01% 0 1,173,750 7.01% 核心员工 405,000 2.42% -1,000 404,000 2.41% 有限售条件股份 有限售股份总数 7,832,384 46.79% -487,500 7,344,884 43.88% 其中：控股股东、实际控制人 3,667,800 21.91% 112,500 3,780

64、,300 22.58% 董事、监事、高管 3,521,250 21.03% 0 3,521,250 21.03% 核心员工 135,000 0.81% 0 135,000 0.81% 总股本 16,740,000 - 0 16,740,000 - 普通股股东人数 19 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杨政 4,990,400 51,000 5,041,400 30.12% 3,780,300 1,261,100 2 谭迪凡 4,660,

65、000 - 4,660,000 27.84% - 4,660,000 3 曹大军 3,080,400 - 3,080,400 18.40% 2,310,300 770,100 4 朱阳 714,600 - 714,600 4.27% 535,950 178,650 5 彭志安 700,000 - 700,000 4.18% 525,000 175,000 6 顾静怡君 650,000 - 650,000 3.88% - 650,000 7 王燕 450,000 - 450,000 2.69% - 450,000 8 贺信 380,000 - 380,000 2.27% - 380,000 9

66、周顺 264,600 - 264,600 1.58% - 264,600 10 张洁 200,000 -1,000 199,000 1.19% - 199,000 合计 16,090,000 50,000 16,140,000 96.42% 7,151,550 8,988,450 普通股前十名股东间相互关系说明：公司股东朱阳系杨政的表弟，股东杨政、 曹大军、 朱阳为一致行动人。除此之外，公司其他股东之间无关联关系。 公告编号：2020-009 24 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 报告期内，公司的控股股东和实际控制人为杨政，未发生

67、过变化。 公司控股股东为杨政，杨政持有公司 504.14 万股股份，占公司总股本的 30.12%，且担任公司董事长兼总经理，能够依其持有的公司股权所享有的表决权对公司股东大会的决议产生重大影响。同时股东杨政、朱阳、曹大军签订一致行动人协议，约定三人同意在任一方拟就有关公司经营发展的重大事项向股东大会、董事会提出议案之前，或在行使股东大会或董事会等事项的表决权之前，一致行动人内部先对相关议案或表决事项进行协调，直至达成一致意见；如未能协调一致，三方则以杨政的意见为最终意见。因此，杨政为公司控股股东及实际控制人。 杨政，男，1972 年生，中国国籍，无境外永久居留权，美国波士顿大学工商管理硕士（M

68、BA），中南大学能源科学与工程学院博士生（在读）。1996 年 11 月至 2001 年 10 月，于上海新黄浦（集团）有限公司任策划部市场策划；2002 年 5 月至 2004 年 7 月，美国波士顿大学工商管理学院深造；2005 年 8 月至 2006 年 7 月，于中国平安养老保险有限公司任业务部经理；2006 年 7 月至 2009 年 11 月，于新华财经集团任并购部经理；2009 年 11 月至 2010 年 11 月，于上海风投投资咨询有限公司任投资总监；2011年 3 月至 2015 年 11 月，于湖南瑞翼节能科技有限公司任执行董事、总经理；2014 年 5 月至今，于长沙瑞

69、泉水处理科技有限公司任执行董事兼总经理；2015 年 12 月起，任股份公司董事长、总经理。 产权和控制图： 湖南瑞翼能源股份有限公司 杨政 30.12% 谭迪凡 27.84% 曹大军 18.40% 其他股东 23.64% 公告编号：2020-009 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用

70、 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 保证借款 中国建设银行股份有限公司长沙长岛路支行 银行 3,000,000.00 2018 年 4 月18 日 2019年10月24 日 5.8725% 2 保证借款 深圳前海微众银行股份有限公司 银行 590,000.00 2019 年 6 月30 日 2021 年 6 月28 日 7.2% 合计 - - - 3,590,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况

71、： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 公告编号：2020-009 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 杨政 董事长、总经理 男 1972 年11 月 硕士 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 是 曹大军 董事 男 1964 年 8月 大专 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 否 朱阳 董事 男 1977 年 7月 大专 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19

72、 日 否 彭志安 董事、财务总监、董事会秘书 男 1972 年 8月 本科 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 是 向子欣 董事 男 1985 年 7月 本科 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 是 罗青 监事会主席 女 1983 年10 月 本科 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 是 贺瑶瑶 监事 女 1988 年10 月 大专 2018 年 12月 20 日 2020 年 3月 18 日 是 蒋月 职工代表监事 女 1994 年 2月 本科 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 是 王欣

73、 副总经理 男 1975 年 7月 大专 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 是 魏可洪 副总经理 男 1984 年 2月 本科 2018 年 12月 20 日 2021 年12月 19 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事朱阳系杨政的表弟，杨政、 曹大军、 朱阳为一致行动人，除此之外，公司其他董事、监事、高级管理人员之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量

74、 杨政 董事长、总经理 4,990,400 51,000 5,041,400 30.12% 0 曹大军 董事 3,080,400 0 3,080,400 18.40% 0 朱阳 董事 714,600 0 714,600 4.27% 0 公告编号：2020-009 27 彭志安 董事、财务总监、董事会秘书 700,000 0 700,000 4.18% 0 向子欣 董事 0 0 0 0.00% 0 罗青 监事会主席 20,000 0 20,000 0.12% 0 贺瑶瑶 监事 20,000 0 20,000 0.12% 0 蒋月 职工代表监事 0 0 0 0.00% 0 王欣 副总经理 160,

75、000 0 160,000 0.96% 0 魏可洪 副总经理 0 0 0 0.00% 0 合计 - 9,685,400 51,000 9,736,400 58.17% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 3 4 行政财务人员 6 5 技术研发人员 1

76、0 11 市场营销人员 11 12 工程运维人员 12 13 员工总计 42 45 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 硕士 4 4 本科 20 22 专科 17 17 专科以下 1 2 员工总计 42 45 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 公告编号：2020-009 28 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 阳春芳 无变动 会计主管 30,000 0 30,000 潘嗣斌 无变动 运维部经理 30,000 0 30,000 任铖 无变动 物联网部运维工程师 100,000 0 100,000 罗青 无变动 人事行政经理、监事会主席

77、20,000 0 20,000 王欣 无变动 副总经理 160,000 0 160,000 张洁 无变动 市场部副总监 200,000 -1,000 199,000 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 2020 年 2 月 24 日，公司监事贺瑶瑶提出辞职申请，2020 年 3 月 18 日，公司召开 2020 年第一次临时股东大会，审议通过关于选举任铖先生为监事议案，选举任铖为公司第二届监事会监事，任期自2020 年 3 月 18 日至第二届监事会任期届满。 任铖简历如下： 任铖，男，1988 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历

78、。2008 年 3 月至 2010 年 3 月于上海仕为软件技术有限公司任软件工程师；2010 年 3 月至 2011 年 5 月于上海信博软件有限公司任中级软件工程师；2011 年 6 月至 2015 年 7 月于北京合众科林自动化工程技术有限公司任高级工程师；2015 年10 月至今，于湖南瑞翼能源股份有限公司任物联网部运维工程师。 公告编号：2020-009 29 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2020-009 30 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否

79、 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司存在重大事项未及时履行决策程序及信息披露义务的情况。公司将根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，确保公司规范运作。 公司今后将规范治理，公司及公司董事、监事、高级管理人员将加强对公司法以及全国中小企业股份转让系统公司的相关制度

80、、细则的学习，严格遵守公司章程等相关制度，提升公司规范运作水平，保证公司信息披露的完整性和及时性。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则 等法律、法规及规范性文件的要求，依法保障股东对公司重大事务依法享有的知情权。 其次严格遵守公司章程、股东大会议事规则的要求，依法履行召集、召开、表决、股东的参会资格和对董事会授权等工作程序。公司制定的关联交易管理制度、 对外担保管理制度、对外投资管理制度等规定，在制度层面保障股东特别是中小股东的表决权、质询权等合法权利。因此，公司现有的治理机制能够保证股东充分行使知情权、

81、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司存在对外借款、关联交易、注销子公司的情况未及时履行决策程序的情况，除此之外，公司其他关联交易、重要的人事变动、对外投资等重大决策事项均通过了公司董事会或股东大会审议，报告期内没有出现董事会、股东大会会议召集程序、表决方式违反法律、行政法规或者公司章程，或者决议内容违反公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 报告期内公司进行了 1 次章程修改，具体情况为： 公司分别于 2019 年 7 月 5 日、2019 年 7 月 23 日召开第二届董事会第四次会议、2019 年度第二次临时股东大会，审议通过了关

82、于修改公司经营范围并修订议案，2019 年 8 月 16 日，公司完成对经营范围的变更及公司章程的备案。 公司章程第十四条原为：“经公司登记机关核准，公司经营范围是：能源技术研究、技术开发服务；能源管理服务；科技项目评估服务；机电设备安装工程专业承包；软件开发；软件零售；节能技公告编号：2020-009 31 术开发服务、咨询、交流服务；建筑采暖系统、建筑物空调设备、通风设备系统、机电设备的安装服务；智能化安装工程服务；直饮水系统的销售、安装、维护；水处理设备的销售；水处理设备的安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）”。 公司章程第十四条现为：“经公司登记机关核准，公司

83、经营范围是：能源技术研究、技术开发服务；节能技术推广服务；机电设备安装工程专业承包；软件开发；软件、抽油烟机零售；管道和设备安装；智能化安装工程服务；直饮水设备、生活垃圾处置设备、环保设备、节能环保产品、厨房电器设备、水净化设备、水处理设备、水泵、空气能热泵、通用仪器仪表销售；直饮水系统的销售、安装、维护；直饮水设备的维护、维修；从事城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务；从事城市生活垃圾经营性处理服务；餐厨垃圾的运输及处理；水处理设备的安装；校园热水入户系统的销售、安装、维护；洁净净化工程设计与、城市及道路照明工程、亮化工程施工；空气能热泵的安装及维护；仪器设备的安装调试服务；水电安装；机电

84、设备的维修及保养服务；光伏项目的技术开发、技术转让及运营管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 （1）第二届董事会第二次会议审议通过关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议关于公司与承接主办券商中国民族证券有限责任公司签署持续督导协议等议案； （2）第二届董事会第三次会议审议通过关于 2018 年度董事会工作报告关于 2018 年度总经理工作报告关于 2018 年年度报告及年度报告摘要关于 2018 年度财务决算报告关于 2019 年度财务预算报告

85、关于关于补充确认对外借款关于公司使用闲置资金购买理财产品关于 2018 年度利润分配方案等议案； （3）第二届董事会第四次会议审议通过关于注销控股子公司许昌瑞翼众升能源科技有限公司关于设立湖南瑞翼能源股份有限公司贵州分公司关于修改公司经营范围并修订议案、审议偶发性关联交易议案； （4）第二届董事会第五次会议审议通过关于公司 2019 年半年度报告关于追认偶发性关联交易议案； （5）第二届董事会第六次会议审议关于公司向银行申请综合授信暨关联担保议案； （6）第二届董事会第七次会议审议通过关于设立全资子公司湖南瑞之翼咨询服务有限公司议案。 监事会 2 （1）第二届监事会第二次会议审议通过关于 20

86、18 年度监事会工作报告关于 2018 年度报告及年度报告摘要关于 2018 年度财务决算报告关于2019 年度财务预算报告关于关于 2018 年度利润分配方案议案； （2）第二届监事会第三次会议审议通过关于公司 2019 年半年度报告议案。 股东大会 5 （1）2019 年第一次临时股东大会审议通过关于公司与方正证券股份有限公司解除持续督导协议关于公司与承接主办券商中国民族证券有限责任公司公告编号：2020-009 32 签署持续督导协议等议案； （2）2018 年年度股东大会审议通过关于 2018 年度董事会工作报告关于 2018 年年度报告及年度报告摘要关于 2018 年度财务决算报告关

87、于 2019年度财务预算报告关于关于公司使用闲置资金购买理财产品关于2018 年度利润分配方案关于2018 年度监事会工作报告议案； （3）2019 年第二次临时股东大会审议通过关于修改公司经营范围并修订偶发性关联交易议案； （4）2019 年第三次临时股东大会审议通过关于追认偶发性关联交易议案； （5）2019 年第四次临时股东大会审议通过关于公司向银行申请综合授信暨关联担保议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司 2019 年度召开的历次股东大会、董事会、监事会基本符合公司法、公司章程、三会规则要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序

88、规范。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立情况：公司拥有完整的业务体系，建立了与业务体系配套的管理制度和相应的职能机构，能够独立开展业务，在业务上完全独立于股东和其他关联方，报告期内，不存在影响。 2、资产完整情况：公司不存在被控制股东、实际控制人及其控制的企业占用资产以及为控制股东、实际控制人及其控制的企业或其他关联方提供担保的情形。不存在公司资金被股东及其他关联方占用的情况，不存在公司资金、资产以及其他资源被股东及其他关联方

89、转移的情况。 3、机构独立情况：公司拥有完全的机构设置自主权，建立了符合公司经营需要及适应自身业务特点的职能机构，不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情形。 4、人员独立情况：公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职，不存在控股股东、实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形。 5、财务独立情况：公司成立以来，设立了独立的财务部门，并配备了相关的财务人员，建立了独立的会计核算体系，建立了符合国家相关法律法规的会计制度和财务管理制度；公司按照公司章程规定独立进行财务决策，不存在控股股东、实际控制人干预公司资金使用的情况；公司在银

90、行单独开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税现象。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司根据法律法规、业务特点和公司自身情况制定完善了财务审核审批制度、成本核算制度、 费用控制管理制度、公司物品采购管理制度、固定资产管理制度、会计核算制度、货币资金公告编号：2020-009 33 管理制度、无形资产管理制度等财务管理制度。公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身实际情况制定的，符合现代企业制度要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司将持续地对内部控制进行完善，并确保其能够有效执行。 (

91、四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司建立并披露了年度报告差错责任追究制度，报告期内，公司严格按照该制度执行年报披露的相关工作，公司未发生重大会计差错更正。 公告编号：2020-009 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 CAC 证审字2020 0055 号 审计机构名称 中审华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 审计报告日期 2020 年

92、3 月 25 日 注册会计师姓名 袁雄、万金花 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 年 会计师事务所审计报酬 10 万 审计报告正文： 审 计 报 告 CAC 证审字20200055 号 湖南瑞翼能源股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了后附的湖南瑞翼能源股份有限公司（以下简称瑞翼能源）的财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表和合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了瑞翼能源2019 年

93、12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和合并及母公司现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于瑞翼能源，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 瑞翼能源管理层对其他信息负责。其他信息包括瑞翼能源 2019 年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息

94、，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 公告编号：2020-009 35 瑞翼能源管理层（以下简称管理层）负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估瑞翼能源

95、的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算瑞翼能源、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督瑞翼能源的财务报告过程。 六、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职

96、业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对瑞翼能源持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确

97、定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致瑞翼能源不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露)，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就瑞翼能源中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中

98、识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 中审华会计师事务所 中国注册会计师 （项目合伙人） 袁雄 （特殊普通合伙） 中国注册会计师 万金花 中国天津 二二年三月二十五日 公告编号：2020-009 36 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 第十二节、五、（一） 3,480,751.18 5,733,973.93 结算备付金 拆出资金 交易

99、性金融资产 第十二节、五、（二） 2,190,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 第十二节、五、（三） 2,987,582.29 995,431.30 应收账款 第十二节、五、（四） 16,681,756.25 4,610,187.72 应收款项融资 预付款项 第十二节、五、（五） 2,191,093.59 1,212,692.76 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 第十二节、五、（六） 2,659,867.69 3,316,414.58 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 第十二节、五、（七） 7,438

100、,439.77 3,430,286.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 第十二节、五、（八） 615,073.74 45,204.47 流动资产合计 36,054,564.51 21,534,190.95 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 第十二节、五、（九） 498,583.61 427,881.84 在建工程 第十二节、五、（十） 48,219.40 公告编号：2020-009 37 生产性生物资产 油气资产

101、使用权资产 无形资产 第十二节、五、（十一） 3,684,960.10 4,649,263.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 第十二节、五、（十二） 667,828.53 1,095,704.75 递延所得税资产 第十二节、五、（十三） 252,783.15 215,075.34 其他非流动资产 非流动资产合计 5,104,155.39 6,436,144.85 资产总计 41,158,719.90 27,970,335.80 流动负债： 短期借款 第十二节、五、（十四） 3,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍

102、生金融负债 应付票据 应付账款 第十二节、五、（十五） 9,257,626.23 2,268,265.86 预收款项 第十二节、五、（十六） 7,492,265.12 1,173,213.32 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 第十二节、五、（十七） 548,739.77 330,901.58 应交税费 第十二节、五、（十八） 85,728.15 75,858.80 其他应付款 第十二节、五、（十九） 40,302.46 2,240.97 其中：应付利息 0 0 应付股利 0 0 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内

103、到期的非流动负债 第十二节、五、（二十） 294,999.96 其他流动负债 流动负债合计 17,719,661.69 6,850,480.53 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 第十二节、五、（二十一） 147,500.06 应付债券 其中：优先股 公告编号：2020-009 38 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 第十二节、五、（二十二） 664,857.14 516,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 812,357.20 516,000.00 负债合计 18,532,018.89 7,366,480.53 所有者权益（或

104、股东权益）： 股本 第十二节、五、（二十三） 16,740,000.00 16,740,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 第十二节、五、（二十四） 6,521,593.51 6,521,593.51 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 第十二节、五、（二十五） 190,266.24 190,266.24 一般风险准备 未分配利润 第十二节、五、（二十六） -825,158.74 -2,848,004.48 归属于母公司所有者权益合计 22,626,701.01 20,603,855.27 少数股东权益 所有者权益合计 22,626,701.01 20,603

105、,855.27 负债和所有者权益总计 41,158,719.90 27,970,335.80 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2019 年 1 月 1 日 流动资产： 货币资金 3,277,353.20 5,326,023.33 交易性金融资产 - 2,190,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 2,987,582.29 995,431.30 应收账款 第十二节、十三、（一） 16,681,756.25 4,606,598.

106、72 应收款项融资 公告编号：2020-009 39 预付款项 2,191,093.59 1,151,532.04 其他应收款 第十二节、十三、（二） 2,659,867.69 3,316,414.58 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 7,438,439.77 3,430,286.19 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 615,073.74 45,204.47 流动资产合计 35,851,166.53 21,061,490.63 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 第十二节、十三

107、、（三） 2,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 419,866.08 330,312.43 在建工程 - 48,219.40 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 3,306,600.10 4,144,783.52 开发支出 商誉 长期待摊费用 295,223.76 651,875.20 递延所得税资产 252,783.15 215,064.24 其他非流动资产 非流动资产合计 6,274,473.09 7,390,254.79 资产总计 42,125,639.62 28,451,745.42 流动负债： 短

108、期借款 - 3,000,000.00 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 9,087,216.11 2,268,265.86 预收款项 7,444,131.59 1,050,528.81 公告编号：2020-009 40 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 545,273.42 327,435.23 应交税费 58,400.19 40,588.56 其他应付款 1,873,720.47 1,095,260.00 其中：应付利息 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 294,999.96 其他流动负债 流动负债合计

109、 19,303,741.74 7,782,078.46 非流动负债： 长期借款 147,500.06 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 664,857.14 516,000.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 812,357.20 516,000.00 负债合计 20,116,098.94 8,298,078.46 所有者权益： 股本 16,740,000.00 16,740,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 6,521,593.51 6,521,593.51 减：库存股 其他综合收益 专项储

110、备 盈余公积 190,266.24 190,266.24 一般风险准备 未分配利润 -1,442,319.07 -3,298,192.79 所有者权益合计 22,009,540.68 20,153,666.96 负债和所有者权益合计 42,125,639.62 28,451,745.42 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 公告编号：2020-009 41 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 46,574,933.88 12,425,621.82 其中：营业收入 第十二节、五、（二十七） 46,574,933.

111、88 12,425,621.82 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 44,625,142.46 16,491,987.39 其中：营业成本 第十二节、五、（二十七） 35,862,384.88 9,721,188.39 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 第十二节、五、（二十八） 84,394.14 48,428.14 销售费用 第十二节、五、（二十九） 2,168,810.12 1,165,814.60 管理费用 第十二节、五、（三十） 4,761,416.91 4,849,629.46 研发费用

112、第十二节、五、（三十一） 1,548,797.82 562,934.51 财务费用 第十二节、五、（三十二） 199,338.59 143,992.29 其中：利息费用 169,349.25 156,528.95 利息收入 21,731.96 25,472.45 加：其他收益 第十二节、五、（三十三） 545,677.19 627,368.03 投资收益（损失以“-”号填列） 第十二节、五、（三十四） 22,607.91 86,544.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“

113、-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 第十二节、五、（三十五） -516,491.24 资产减值损失（损失以“-”号填列） 第十二节、五、（三十六） -589,242.23 资产处置收益（损失以“-”号填列） 第十二节、五、（三十七） -28,214.00 三、营业利润（亏损以“-”号填列） 2,001,585.28 -3,969,909.57 加：营业外收入 第十二节、五、（三十八） 3,462.66 116,663.47 减：营业外支出 第十二节、五、（三十九） 11,093.86 6,733.14 公告编号：2020-009 42 四、

114、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,993,954.08 -3,859,979.24 减：所得税费用 第十二节、五、（四十） -28,891.66 -966.01 五、净利润（净亏损以“”号填列） 2,022,845.74 -3,859,013.23 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 2,022,845.74 -3,859,013.23 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号

115、填列） 2,022,845.74 -3,859,013.23 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信

116、用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 2,022,845.74 -3,859,013.23 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 2,022,845.74 -3,859,013.23 公告编号：2020-009 43 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.12 -0.24 （二）稀释每股收益（元/股） 0.09 -0.29 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019

117、 年 2018 年 一、营业收入 第十二节、十三、（四） 45,456,244.56 10,978,808.23 减：营业成本 第十二节、十三、（四） 35,109,838.26 8,725,109.08 税金及附加 83,467.56 39,331.77 销售费用 2,153,846.62 1,135,861.60 管理费用 4,569,542.32 4,444,789.39 研发费用 1,548,797.82 562,934.51 财务费用 196,279.89 142,245.66 其中：利息费用 169,349.25 156,528.95 利息收入 21,194.51 25,043.9

118、6 加：其他收益 525,258.25 627,368.03 投资收益（损失以“-”号填列） 第十二节、十三、（五） 22,607.91 86,544.20 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -516,602.24 - 资产减值损失（损失以“-”号填列） - -602,168.99 资产处置收益（损失以“-”号填列） - -58,668.49 二、营业利润（亏损以“-”号填列） 1,82

119、5,736.01 -4,018,389.03 加：营业外收入 3,462.66 1.17 减：营业外支出 11,043.86 6,733.14 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 1,818,154.81 -4,025,121.00 减：所得税费用 -37,718.91 -18,932.06 四、净利润（净亏损以“-”号填列） 1,855,873.72 -4,006,188.94 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 1,855,873.72 -4,006,188.94 公告编号：2020-009 44 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （一

120、）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 1,855,873.72 -4,006,188.94 七、每股收益： （一

121、）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 33,337,913.42 15,153,896.65 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 公告编号：2020-009 45 拆入资金净增加额 回购

122、业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 - 15,110.00 收到其他与经营活动有关的现金 第十二节、五、（四十一）1 3,973,150.26 5,100,444.27 经营活动现金流入小计 37,311,063.68 20,269,450.92 购买商品、接受劳务支付的现金 29,335,283.97 11,126,240.66 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 4,578,564

123、.89 4,483,631.33 支付的各项税费 610,342.02 752,555.15 支付其他与经营活动有关的现金 第十二节、五、（四十一）2 3,887,109.23 7,528,582.94 经营活动现金流出小计 38,411,300.11 23,891,010.08 经营活动产生的现金流量净额 -1,100,236.43 -3,621,559.16 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,140,000.00 17,930,000.00 取得投资收益收到的现金 22,607.91 86,544.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 539,4

124、61.87 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 7,162,607.91 18,556,006.07 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 638,745.00 893,532.58 投资支付的现金 4,950,000.00 20,120,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 5,588,745.00 21,013,532.58 投资活动产生的现金流量净额 1,573,862.91 -2,457,526.51 三、筹资活动产生的

125、现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,590,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 公告编号：2020-009 46 筹资活动现金流入小计 3,590,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的现金 6,147,499.98 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 169,349.25 1,160,928.95 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,316,849.23 4,160,928.95

126、 筹资活动产生的现金流量净额 -2,726,849.23 -1,160,928.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,253,222.75 -7,240,014.62 加：期初现金及现金等价物余额 5,733,973.93 12,973,988.55 六、期末现金及现金等价物余额 3,480,751.18 5,733,973.93 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 32,256,51

127、4.40 13,765,158.57 收到的税费返还 - 15,110.00 收到其他与经营活动有关的现金 4,812,160.79 5,689,923.79 经营活动现金流入小计 37,068,675.19 19,470,192.36 购买商品、接受劳务支付的现金 29,093,807.97 10,637,227.50 支付给职工以及为职工支付的现金 4,431,535.14 4,226,095.32 支付的各项税费 579,515.27 690,664.31 支付其他与经营活动有关的现金 3,941,655.62 7,510,413.52 经营活动现金流出小计 38,046,514.00

128、23,064,400.65 经营活动产生的现金流量净额 -977,838.81 -3,594,208.29 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 7,140,000.00 17,930,000.00 取得投资收益收到的现金 22,607.91 86,544.20 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 396,375.00 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 7,162,607.91 18,412,919.20 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 556,590.00 832,590

129、.08 投资支付的现金 4,950,000.00 20,120,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 公告编号：2020-009 47 投资活动现金流出小计 5,506,590.00 20,952,590.08 投资活动产生的现金流量净额 1,656,017.91 -2,539,670.88 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 3,590,000.00 3,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,590,000.00 3,000,000.00 偿还债务支付的

130、现金 6,147,499.98 3,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 169,349.25 1,160,928.95 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 6,316,849.23 4,160,928.95 筹资活动产生的现金流量净额 -2,726,849.23 -1,160,928.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -2,048,670.13 -7,294,808.12 加：期初现金及现金等价物余额 5,326,023.33 12,620,831.45 六、期末现金及现金等价物余额 3,277,353.20 5,3

131、26,023.33 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 公告编号：2020-009 48 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 16,740,000 6,521,593.51 190,266.24 -2,848,004.48 20,603,855.27 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,740,

132、000 6,521,593.51 190,266.24 -2,848,004.48 20,603,855.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,022,845.74 2,022,845.74 （一）综合收益总额 2,022,845.74 2,022,845.74 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 公告编号：2020-009 49 的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（

133、或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,740,000.00 6,521,593.51 190,266.24 -825,158.74 22,626,701.01 公告编号：2020-009 50 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 16,740,000.00 6,521

134、,593.51 190,266.24 2,015,408.75 25,467,268.50 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 16,740,000.00 6,521,593.51 190,266.24 2,015,408.75 25,467,268.50 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,863,413.23 -4,863,413.23 （一）综合收益总额 -3,859,013.23 -3,859,013.23 （二）所有者投入和减少资本 - - 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 公

135、告编号：2020-009 51 （三）利润分配 -1,004,400.00 -1,004,400.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -1,004,400.00 -1,004,400.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,740,000 6,521,593.51 190,266.24 -2,848,004.48 20,603

136、,855.27 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 公告编号：2020-009 52 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 16,740,000.00 - - - 6,521,593.51 - - - 190,266.24 -3,298,192.79 20,153,666.96 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 16,740,000.00 - - -

137、 6,521,593.51 - - - 190,266.24 -3,298,192.79 20,153,666.96 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - 1,855,873.72 1,855,873.72 （一）综合收益总额 1,855,873.72 1,855,873.72 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 公告编号：2020-009 53 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转

138、增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,740,000.00 - - - 6,521,593.51 - - - 190,266.24 -1,442,319.07 22,009,540.68 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 16,740,000.00 6,521,593.

139、51 190,266.24 1,712,396.15 25,164,255.90 公告编号：2020-009 54 加：会计政策变更 - 前期差错更正 - 其他 - 二、本年期初余额 16,740,000.00 - - - 6,521,593.51 - - - 190,266.24 1,712,396.15 25,164,255.90 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - -5,010,588.94 -5,010,588.94 （一）综合收益总额 -4,006,188.94 -4,006,188.94 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - -

140、- - - - - 1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - （三）利润分配 - - - - - - - - - -1,004,400.00 -1,004,400.00 1提取盈余公积 - 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -1,004,400.00 -1,004,400.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 公告编号：2020-009 55 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储

141、备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 16,740,000.00 - - - 6,521,593.51 - - - 190,266.24 -3,298,192.79 20,153,666.96 法定代表人：杨政 主管会计工作负责人：彭志安 会计机构负责人：阳春芳 公告编号：2020-009 56 第十二节 财务报表附注 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：湖南瑞翼能源股份有限公司 统一社会信用代码：914301045702689732 注册地址：湖南省长沙市岳麓区岳麓街道溁左路中南大学本部西门中南大学科技园（研发）总部 1 栋 606 房 营业期限：2011 年 0

142、3 月 10 日至 2061 年 03 月 09 日 股本：人民币 1,674.00 万元 法定代表人：杨政 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：节能技术推广服务业 公司经营范围：能源技术研究、技术开发服务；节能技术推广服务；机电设备安装工程专业承包；软件开发；软件、抽油烟机零售；管道和设备安装；智能化安装工程服务；直饮水设备、生活垃圾处置设备、环保设备、节能环保产品、厨房电器设备、水净化设备、水处理设备、水泵、空气能热泵、通用仪器仪表销售；直饮水系统的销售、安装、维护；直饮水设备的维护、维修；从事城市生活垃圾经营性清扫、收集、运输服务；从事城市生活垃圾经营性处

143、理服务；餐厨垃圾的运输及处理；水处理设备的安装；校园热水入户系统的销售、安装、维护；洁净净化工程设计与、城市及道路照明工程、亮化工程施工；空气能热泵的安装及维护；仪器设备的安装调试服务；水电安装；机电设备的维修及保养服务；光伏项目的技术开发、技术转让及运营管理。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） （三）公司历史沿革 1、2015 年 11 月 25 日,根据股东会决议，公司以 2015 年 10 月 31 日为股改基准日，以该时点的净资产账面价值折股整体变更为湖南瑞翼能源股份有限公司。2015 年 12 月 20 日召开股份公司创立大会，以截至审计基准日 2015 年 1

144、0 月 31 日经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计的公司净资产 10,224,107.13 元中的 1000 万元折为等额股份 1000万股，余额部分 224,107.13 元计入公司的资本公积；整体变更为股份公司后股东持股比例公告编号：2020-009 57 不变，本次验资由中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）出具了 CHW 证验字20150093号报告验证。2016 年 1 月 5 日，股份公司取得了长沙市工商行政管理局颁发的企业法人营业执照，股份公司正式成立。股份公司的股东及持股情况如下： 序号 股东名称 出资额 出资比例 1 杨 政 4,790,400.00 47.90

145、4% 2 曹大军 2,930,400.00 29.304% 3 朱 阳 714,600.00 7.146% 4 彭志安 700,000.00 7.00% 5 王 燕 450,000.00 4.50% 6 周 顺 264,600.00 2.646% 7 葛 琴 130,000.00 1.30% 8 贺瑶瑶 20,000.00 0.20% 合计： 10,000,000.00 100.00% 2、根据公司 2016 年 6 月 20 日的股东会决议，公司增资 500 万，增资后股权结构如下： 序号 股东名称 变更前 本次变更 变更后 出资 持股比例 出资 持股比例 1 杨 政 4,790,400.0

146、0 47.904% 4,790,400.00 31.94% 2 曹大军 2,930,400.00 29.304% 2,930,400.00 19.54% 3 朱 阳 714,600.00 7.146% 714,600.00 4.76% 4 彭志安 700,000.00 7.00% 700,000.00 4.67% 5 王 燕 450,000.00 4.50% 450,000.00 3.00% 6 周 顺 264,600.00 2.646% 264,600.00 1.76% 7 葛 琴 130,000.00 1.30% 130,000.00 0.87% 8 贺瑶瑶 20,000.00 0.20%

147、 20,000.00 0.13% 9 顾静怡君 800,000.00 800,000.00 5.33% 10 谭迪凡 4,100,000.00 4,100,000.00 27.33% 11 黄海英 100,000.00 100,000.00 0.67% 合计 10,000,000.00 100.00% 5,000,000.00 15,000,000.00 100.00% 2016 年 6 月 30 日公司已收到增资款项。 3、根据公司 2017 年 1 月 25 日第二次临时股东大会决议，公司新增注册资本人民币174.00 万元，增资后股权结构如下： 序号 股东名称 变更前 本次变更 变更后

148、出资 持股比例 出资 持股比例 1 杨 政 4,790,400.00 31.94% 4,790,400.00 28.62% 2 曹大军 2,930,400.00 19.54% 150,000.00 3,080,400.00 18.40% 3 朱 阳 714,600.00 4.76% 714,600.00 4.27% 公告编号：2020-009 58 4 彭志安 700,000.00 4.67% 700,000.00 4.18% 5 王 燕 450,000.00 3.00% 450,000.00 2.68% 6 周 顺 264,600.00 1.76% 264,600.00 1.58% 7 葛

149、琴 130,000.00 0.87% 130,000.00 0.77% 8 贺瑶瑶 20,000.00 0.13% 20,000.00 0.12% 9 顾静怡君 800,000.00 5.33% 800,000.00 4.78% 10 谭迪凡 4,100,000.00 27.33% 560,000.00 4,660,000.00 27.84% 11 黄海英 100,000.00 0.67% 100,000.00 0.60% 12 贺信 380,000.00 380,000.00 2.27% 13 张洁 200,000.00 200,000.00 1.19% 14 王欣 160,000.00 1

150、60,000.00 0.96% 15 任铖 100,000.00 100,000.00 0.60% 16 崔英献 50,000.00 50,000.00 0.30% 17 阳春芳 30,000.00 30,000.00 0.18% 18 潘嗣斌 30,000.00 30,000.00 0.18% 19 崔适时 20,000.00 20,000.00 0.12% 20 罗青 20,000.00 20,000.00 0.12% 21 朱明智 10,000.00 10,000.00 0.06% 22 兰芳 10,000.00 10,000.00 0.06% 23 何志强 10,000.00 10,0

151、00.00 0.06% 24 向左群 10,000.00 10,000.00 0.06% 合计 15,000,000.00 100.00% 1,740,000.00 16,740,000.00 100.00% 2017 年 2 月 7 日公司已收到增资款项 4、2018 年 10 月，企业股东间进行股权转让，股权转让后股权结构如下： 序号 股东名称 变更前 本次变更 变更后 出资 持股比例 出资 持股比例 1 杨 政 4,790,400.00 28.62% 200,000.00 4,990,400.00 29.81% 2 谭迪凡 4,660,000.00 27.84% - 4,660,000.

152、00 27.84% 3 曹大军 3,080,400.00 18.40% - 3,080,400.00 18.40% 4 顾静怡君 800,000.00 4.78% -150,000.00 650,000.00 3.88% 5 朱 阳 714,600.00 4.27% 714,600.00 4.27% 6 彭志安 700,000.00 4.18% 700,000.00 4.18% 7 王 燕 450,000.00 2.68% 450,000.00 2.69% 8 贺信 380,000.00 2.27% 380,000.00 2.27% 9 周 顺 264,600.00 1.58% 264,600

153、.00 1.58% 10 张洁 200,000.00 1.19% 200,000.00 1.19% 11 王欣 160,000.00 0.96% 160,000.00 0.96% 公告编号：2020-009 59 12 葛 琴 130,000.00 0.77% 130,000.00 0.78% 13 黄海英 100,000.00 0.60% 100,000.00 0.60% 14 任铖 100,000.00 0.60% 100,000.00 0.60% 15 崔英献 50,000.00 0.30% 50,000.00 0.30% 16 阳春芳 30,000.00 0.18% 30,000.00

154、 0.18% 17 潘嗣斌 30,000.00 0.18% 30,000.00 0.18% 18 贺瑶瑶 20,000.00 0.12% 20,000.00 0.12% 19 罗青 20,000.00 0.12% 20,000.00 0.12% 20 朱明智 10,000.00 0.06% 10,000.00 0.06% 21 崔适时 20,000.00 0.12% -20,000.00 22 兰芳 10,000.00 0.06% -10,000.00 23 何志强 10,000.00 0.06% -10,000.00 24 向左群 10,000.00 0.06% -10,000.00 合计

155、16,740,000.00 100.00% 16,740,000.00 100.00% （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会 2020 年 3 月 25 日批准报出。 （五）合并财务报表范围 1、本公司本期合并财务报表的子公司 子公司名称 持股比例（%） 表决权比例（%） 长沙瑞泉水处理科技有限公司 100% 100% 许昌瑞翼众升能源科技有限公司 51% 51% 2、合并财务报表范围变化情况：详见本附注六、合并范围的变更”、“本附注七、在其他主体中的权益” 二、财务报表的编制基础 （一）编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财

156、政部颁布的企业会计准则和中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）及其他相关规定编制财务报表。 （二）持续经营 公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 三、重要会计政策及会计估计 公告编号：2020-009 60 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （二）会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月

157、作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司以人民币作为记账本位币。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 公司在企业合并中取得的资产

158、和负债，按照合并日在被合并方最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中本公司取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用，包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券所发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 2、非同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企公告编号：2020-009 6

159、1 业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 合并成本为在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。 本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认

160、净资产公允价值份额时，应对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核；经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，参考本部分前面描述及本节之“（十五）长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益转入当期投资收益，按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受

161、益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额除外。 （六）合并财务报表的编制方法 1、合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定，本公司将其所控制的全部主体（包括企业、被投资单位中可分割的部分，以及企业所控制的结构化主体等）纳入合并财务报表的合并范围。 2、合并财务报表编制方法 本公司以母公司和纳入合并范围的子公司的个别会计报表及其他相关资料为依据，在抵公告编号：2020-009 62 销母公司与子公司、子公司相互间的债权与债务项目、内部销售收入和未实现的内部销售利润等项目，以及母公司对子公司权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中母公司所持有的份额的基础上，合并各报表项目数额编制

162、。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 3、少数股东权益和损益的列报 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 4、当期

163、增加减少子公司或业务的合并报表处理 在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，调整合并资产负债表的期初数，并将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，将该子公司以及业务购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。通过多次交易分步实现非同一控制

164、下企业合并时，对于购买日之前持有的被购买方股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益以及其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 公告编号：2020-009 63 本公司在报告期内处置子公司以及业务，不调整合并资产负债表的期初数；将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；将该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。因处置部分股权投资或其他原因

165、丧失了对原有子公司控制权的，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益、其他所有者权益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，则将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处

166、置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司的可辨认净资产份额之间的差额，以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产份额的差额，均调整合并资产负债表中的资本公积的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （七）合营安排的分类及共同经营会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 本公司对合营企业的投资采用权益法核算，按照本附注“长期股权投资”中所述的会计政策

167、处理。 本公司作为合营方对共同经营，确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债；确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入；按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认本公司单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产（该资产不构成业务，下同）、或者自公告编号：2020-009 64 共同经营购买资产时，在该等资产出售给第三方之前，本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，对于由本

168、公司向共同经营投出或出售资产的情况，本公司全额确认该损失；对于本公司自共同经营购买资产的情况，本公司按承担的份额确认该损失。 （八）现金及现金等价物的确定标准 现金为本公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务 外币业务按交易发生日的即期汇率作为折算汇率折算为人民币入账。 外币货币性项目余额按资产负债表日国家外汇管理局公布的基准汇率折算为人民币，所产生的汇兑差额除属于与购建符合资本化条件的资产相关，在购建期间专门外币资金借款产生

169、的汇兑损益按借款费用资本化的原则处理外，其余均直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币财务报表的折算 将公司境外经营子公司、合营企业、联营企业和分支机构通过合并报表、权益法核算等纳入到公司的财务报表中时，需要将公司境外经营的财务报表折算为以公司记账本位币反映。在对公司境外经营财务报表进行折算前，应当调整境外经营的会计期间和会计政策，使之与公司会计期间和会计政策相一致，根据调整后的会计政策及会计期间编制相应货

170、币（记账本位币以外的货币）的财务报表，再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算；产生的外币财务报表折算差额，在“其他综合收益”项目列示。 公告编号：2020-009 65 （十）金融工具 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 1、金融工具的分类 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计

171、量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

172、（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债： （1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 （2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 （3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2、金融工具的

173、确认依据和计量方法 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权公告编号：2020-009 66 投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、

174、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其

175、他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 公告编号：2020-009

176、67 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资

177、产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部

178、分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 公告编号：2020-009 68 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负

179、债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允

180、价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、金融资产减值的测试方法及会计处理方法 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发

181、生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 公告编号：2020-009 69 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显

182、著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 7、权益工具 本公司发行权益工具收到的对价扣除交易费用后，计入股东权益。回购本公司权益工具支付的对价和交易费用，减少股东权益。 （十一）应收票据 应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法 本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在

183、重大的信用风险，也未计提损失准备。本公司持有的商业承兑汇票的预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法一致。 （十二）应收账款 本公司对于因销售产品或提供劳务而产生的应收款项及租赁应收款，本公司按照相当于整个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。本公司以共同风险特征为依据，按照客户类别等共同信用风险特征将应收账款分为不同组别。 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增加，按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。 除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合

184、，在组合基础上计算预期信用损失： 公告编号：2020-009 70 1、单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单独评估信用风险的应收款项，包括与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等，单项计提坏账准备。 2、按组合计提坏账准备的应收款项 除单独评估信用风险的应收款项外，本公司根据信用风险特征将其他应收款项划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失。 信用风险特征组合的确定依据如下： 项目 确定组合的依据 组合 1（账龄组合） 除已单独计量损失准备的应收账款和其他应收款外，本公司根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用

185、风险特征的应收账款组合的预期信用损失为基础，考虑前瞻性信息，确定损失准备 组合 2（信用风险极低金融资产组合） 根据预期信用损失测算，信用风险极低的应收款项 组合 3（内部关联方组合） 内部关联方的应收款项 组合 4（保证金类组合） 日常经常活动中应收取的投标保证金 按组合方式实施信用风险评估时，根据金融资产组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力），结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，以预计存续期基础计量其预期信用损失，确认金融资产的损失准备。 不同组合计量损失准备的计提方法： 项目 计提方法 组合 1（账龄组合） 预计存续期 组合 2（信用风险极低金融资

186、产组合） 预计存续期 组合 3（合并范围内的无明显减值迹象的内部关联方组合） 预计存续期 组合 4（保证金类组合） 预计存续期 各组合预期信用损失率如下列示： 组合 1（账龄组合）：预期信用损失率 账龄 应收账款、其他应收款预期信用损失率（%） 应收账款、其他应收款（应收政府部门款项）预期信用损失率及资金的时间价值比率（%） 1 年以内（含 1 年） 3% 3% 1-2 年（含 2 年） 10% 10% 2-3 年（含 3 年） 20% 20% 公告编号：2020-009 71 3-4 年（含 4 年） 30% 30% 4-5 年（含 5 年） 50% 50% 5 年以上 100% 100%

187、组合 2（信用风险极低的金融资产组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为 0；按帐龄资金的时间价值比率计提。 组合 3（合并范围内的无明显减值迹象的内部关联方组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为 0； 组合 4（保证金类组合）：结合历史违约损失经验及目前经济状况、考虑前瞻性信息，预期信用损失率为 0。按帐龄资金的时间价值比率计提。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况

188、下该应收款项在转回日的摊余成本。 （十三）其他应收款 其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法： 本公司对其他应收款按历史经验数据和前瞻性信息，确定预期信用损失。信用损失准备的增加或转回金额，作为减值损失或利得计入当期损益。 本公司其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法与应收账款一致。 （十四）存货 1、存货的分类 本公司存货分为：库存商品、原材料、在产品、产成品、低值易耗品、发出商品等类别进行分类。 2、存货的计价方法 存货取得时按实际成本核算；发出时库存商品及原材料按加权平均法计价，低值易耗品和包装物采用一次摊销法。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末

189、在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或公告编号：2020-009 72 调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期

190、末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕。 （十五）长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其中如果属于非交易性的，在初

191、始确认时可选择将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产核算，其会计政策详见附注三（十）。 1、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投公告编号：2020-009 73 资单位为本公司联营企业

192、。 2、初始投资成本的确定 （1）企业合并中形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并取得的长期股权投资 在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。非同

193、一控制下的企业合并取得的长期股权投资 在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接

194、相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 3、后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 （1）成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权公告编号：2020-009 74 投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 （2）权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长期股权投资的初

195、始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时，

196、以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记

197、至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资，如存在与该投资相关的股权投资借方差额，按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 （3）收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算公告编号：2020-009 75 应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调

198、整留存收益。 （4）处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注三（六）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资

199、方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 （十六）投资性房地产 投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 本公司按照成本对投资性房

200、地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房公告编号：2020-009 76 地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 （十七）固定资产 1、固定资产的确认条件 固定资产是指使用寿命超过一个会计年度的为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有

201、的有形资产。固定资产的确认条件：该固定资产包含的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠计量。固定资产通常按照实际成本作为初始计量。购买固定资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 2、固定资产分类及折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法

202、合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 固定资产类别 折旧年限（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 10-40 年 5% 2.38%-9.5% 机器设备 10 年 5% 9.5% 运输工具 4 年 0 25% 电子设备 3 年 0 33.33% 办公设备 3-5 年 5% 19%-31.67% 3、其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 本公司至少于年

203、度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 （十八）在建工程 公告编号：2020-009 77 1、在建工程核算原则 在建工程按实际成本核算。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。 （

204、十九）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支

205、出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停公告编号：2020-009 78 止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符

206、合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般

207、借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。 （二十）生物资产 本公司生物资产为生产性生物资产及消耗性生物资产。对达到预定生产经营目的的生产性生物资产按平均年限法计提折旧。 （二十一）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 公告编号：2020-009 79 无形

208、资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。 2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 项目 预计使用寿命（年） 依据 特许经营权 5-10 权证 软件著作权

209、4-10 权证 软件 3-5 年 权证 3、无形资产减值测试 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形： （1）某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响； （2）某项无形资产的市价在当期大幅下跌，剩余摊销年限内预期不会恢复； （3）某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； （4）其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 4、内部研究开发支出会计政策 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段

210、的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 公告编号：2020-009 80 （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 （二十二）长期资产减值 对于长期股权投资、以成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产

211、等长期资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费

212、、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至

213、该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后会计期间不再转回。 公告编号：2020-009 81 （二十三）长期待摊费用 1、长期待摊费用的定义和计价方法 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价。 2、摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。 3、摊销年限 项目 摊销年限 依据 项目工程 5-10 装修费 5-10 （

214、二十四）职工薪酬 1、短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本，职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2、离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划

215、资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内公告编号：2020-009 82 支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划

216、结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、辞退福利的会计处理方法 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 （2）本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其

217、他长期职工福利的会计处理方法 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： （1）服务成本。 （2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 （3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 （二十五）预计负债 公告编号：2020-009 83 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金

218、额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准： 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、预计负债的计量方法： 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 （二十六）股份支付 1、股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结

219、算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用；在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值

220、不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 公告编号：2020-009 84 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价

221、值重新计量，其变动计入当期损益。 2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择

222、满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理： （1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 （2）接受服务企

223、业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份公告编号：2020-009 85 支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 （二十七）优先股、永续债等其他金融工具 1、永续债和优先股等的区分 本公司发行的永续债和优先股等金融工具，同时符合以下条件的，作为权益工具： （1）该金融工具不包括交付现金或其他金融资产给其

224、他方，或在潜在不利条件下与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务； （2）如将来须用或可用企业自身权益工具结算该金融工具的，如该金融工具为非衍生工具，则不包括交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务；如为衍生工具，则本公司只能通过以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产结算该金融工具。 除按上述条件可归类为权益工具的金融工具以外，本公司发行的其他金融工具应归类为金融负债。 本公司发行的金融工具为复合金融工具的，按照负债成分的公允价值确认为一项负债，按实际收到的金额扣除负债成分的公允价值后的金额，确认为“其他权益工具”。发行复合金融工具发生的交易费用，在负债成分和权益成分之间

225、按照各自占总发行价款的比例进行分摊。 2、永续债和优先股等的会计处理方法 归类为金融负债的永续债和优先股等金融工具，其相关利息、股利（或股息）、利得或损失，以及赎回或再融资产生的利得或损失等，除符合资本化条件的借款费用以外，均计入当期损益。 归类为权益工具的永续债和优先股等金融工具，其发行（含再融资）、回购、出售或注销时，本公司作为权益的变动处理，相关交易费用亦从权益中扣减。本公司对权益工具持有方的分配作为利润分配处理。 公告编号：2020-009 86 本公司不确认权益工具的公允价值变动。 （二十八）收入 1、销售商品收入 （1）确认和计量原则： 公司在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给

226、购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）具体收入确认时点及计量方法 公司通常情况下销售商品收入，根据内外销方式不同，收入确认的具体方法如下： 国内销售：公司按照与客户签订的合同、订单发货，由客户验收后，公司在取得验收确认凭据时确认收入。 出口销售：公司按照与客户签订的合同、订单等的要求，装船并办妥报关手续后，公司凭装船单及报关单确认收入。 2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则： 本公司在同一会计

227、年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已经提供劳务占应提供劳务总量的比例确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 在建造合同的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表

228、日按照完工百分比法确认合同收入和合同费用。合同完工进度按已经完成的合同工作量占合同预计总工作量的比例确定。 公告编号：2020-009 87 建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足： 合同总收入能够可靠地计量； 与合同相关的经济利益很可能流入企业； 实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量； 合同完工进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。 如建造合同的结果不能可靠地估计，但合同成本能够收回的，合同收入根据能够收回的实际合同成本予以确认，合同成本在其发生的当期确认为合同费用；合同成本不可能收回的，在发生时立即确认为合同费用，不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复

229、存在的，按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。 合同预计总成本超过合同总收入的，将预计损失确认为当期费用。 在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的部分作为存货列示；在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之和的部分作为预收款项列示。 3、让渡资产使用权收入的确认和计量原则 在与交易相关的经济利益能够流入本公司且收入的金额能够可靠地计量时确认收入。 （二十九）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包

230、括政府作为公司所有者投入的资本。 1、确认和计量 政府补助同时满足下列条件的，才能予以确认：（1）企业能够满足政府补助所附条件；（2）企业能够收到政府补助。 政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 2、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 本公司对取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的公告编号：2020-009 88 政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照相

231、关资产的折旧或摊销期限分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。 与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。 4、取得政策性优惠贷款贴息的会计处理方法 财政将贴息

232、资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 （三十）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额（暂时性差异）计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的非企业合并的交易中产

233、生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 公告编号：2020-009 89 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （三十一）经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免

234、租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关

235、的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 2、融资租赁的会计处理 （1）融资租入资产：本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。发生的初始直接费用计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。发生的与出租交易相关的初始

236、直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 公告编号：2020-009 90 （三十二）终止经营和持有待售 1、终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。 （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。 （3）该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准 同时满足下列条件的本公司组成部分或非流动资产应当确认为持有待售组成部分或持有待售非流动资产：

237、 （1）该组成部分或非流动资产必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分或非流动资产的惯常条款即可立即出售； （2）本公司已经就处置该组成部分或非流动资产作出决议； （3）已经与受让方签订了不可撤销的转让协议； （4）该项转让将在一年内完成。 持有待售的固定资产包括单项资产和处置组，处置组是指作为整体出售或其他方式一并处置的一组资产。 3、持有待售资产的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损

238、失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 公告编号：2020-009 91 某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的固定资产的确认条件，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量： （1）该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； （2）决定不再出售之日的再收回金额。 （三十三）公允

239、价值计量 本公司根据交易性质和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因其大量持有相关资产或负债所产生的

240、折价或溢价。 以公允价值计量的相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 （三十四）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 （1）财务报表列报 2019 年财政部发布财会20196 号关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知和关于修订印发合并财务报表格式（2019 版）的通知，对企业财务报表格式进行了修订，本公司根据通知要求进行了调整。相关列报调整影响如下： 2018 年 12

241、 月 31 日受影响的合并资产负债表项目： 公告编号：2020-009 92 合并资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 应收票据及应收账款 5,605,619.02 -5,605,619.02 应收票据 995,431.30 995,431.30 应收账款 4,610,187.72 4,610,187.72 应付票据及应付账款 2,268,265.86 -2,268,265.86 应付票据 应付账款 2,268,265.86 2,268,265.86 一年内到期的非流动负债 递延收益 合计 7,873,884.88 7,873,884.88 2018 年 12 月 31

242、日受影响的母公司资产负债表项目: 母公司资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 应收票据及应收账款 5,602,030.02 -5,602,030.02 应收票据 995,431.30 995,431.30 应收账款 4,606,598.72 4,606,598.72 应付票据及应付账款 2,268,265.86 -2,268,265.86 应付票据 应付账款 2,268,265.86 2,268,265.86 一年内到期的非流动负债 递延收益 合计 7,870,295.88 7,870,295.88 （2）执行新金融工具准则导致的会计政策变更 财政部于 2017 年分别发

243、布了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量（2017 年修订）（财会20177 号）、企业会计准则第 23 号金融资产转移（2017 年修订）（财会20178 号）、企业会计准则第 24 号套期会计（2017 年修订）（财会20179 号），于 2017 年 5 月 2 日发布了企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订）（财会201714 号）（上述准则以下统称“新金融工具准则”），要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计准则编制财务报告的企业，自 2018 年 1月 1 日起施行；其他境内上市企业自 2019 年 1 月 1 日起施行。本公司

244、按照财政部的要求时间开始执行前述新金融工具准则。 根据新金融工具准则的相关规定，本公司对于首次执行该准则的累积影响数调整 2019年年初留存收益以及财务报表其他相关项目金额，未对2018年度的比较财务报表进行调整，公告编号：2020-009 93 情况如下： 2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目： 项目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 交易性金融资产 2,190,000.00 2,190,000.00 其他流动资产 2,235,204.47 -2,190,000.00 45,204.47 总计 2,235,204.47 2,235,204.47

245、2018 年 12 月 31 日受影响的母公司资产负债表项目 项目 2018-12-31 重分类 重新计量 2019-1-1 交易性金融资产 2,190,000.00 2,190,000.00 其他流动资产 2,235,204.47 -2,190,000.00 45,204.47 总计 2,235,204.47 2,235,204.47 （3）执行修订后债务重组、非货币资产交换准则导致的会计政策变更 根据财会20198 号关于印发修订企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的通知和财会20199 号关于印发修订企业会计准则第 12 号债务重组的通知，财政部修订了非货币性资产交换及债务重组和核算要

246、求，相关修订适用于 2019 年 1 月 1 日之后的交易，本公司管理层认为，前述准则的采用未对本公司财务报告产生重大影响。 2、重要会计估计的变更 无 3、按照新准则调整首次执行当年年初财务报表 本公司以按照财会20196 号及财会201916 号规定追溯调整后的比较报表为基础，对首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表情况列示如下： 合并资产负债表各影响项目： 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 资产 流动资产 货币资金 5,733,973.93 5,733,973.93 交易性金融资产 - 2,190,000.00 2,190,000.00 以公允价值计量且其

247、变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - 应收票据 995,431.30 995,431.30 公告编号：2020-009 94 应收账款 4,610,187.72 4,610,187.72 应收账款融资 - - 预付款项 1,212,692.76 1,212,692.76 其他应收款 3,316,414.58 3,316,414.58 存货 3,430,286.19 3,430,286.19 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 2,235,204.47 45,204.47 -2,190,000.00 流动资产合计 21,534,190.95 21,

248、534,190.95 非流动资产： 债权投资 - - 可供出售金融资产 - - 其他债权投资 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产 - - 固定资产 427,881.84 427,881.84 在建工程 48,219.40 48,219.40 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 4,649,263.52 4,649,263.52 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 1,095,704.75 1,095,704.75 递延所得税资产 215,075.34 215,07

249、5.34 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 6,436,144.85 6,436,144.85 资产总计 27,970,335.80 27,970,335.80 负债和股东权益 - 流动负债： - 短期借款 3,000,000.00 3,000,000.00 交易性金融负债 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,268,265.86 2,268,265.86 公告编号：2020-009 95 预收款项 1,173,213.32 1,173,213.32 应付职工薪酬 330,901.58 330,901.58

250、应交税费 75,858.80 75,858.80 其他应付款 2,240.97 2,240.97 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 6,850,480.53 6,850,480.53 非流动负债： - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 516,000.00 516,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 516,000.00 516,000.00 负债合计 7,366,480.53 7,3

251、66,480.53 股东权益： - - 股本 16,740,000.00 16,740,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 6,521,593.51 6,521,593.51 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 190,266.24 190,266.24 未分配利润 -2,848,004.48 -2,848,004.48 归属于母公司股东权益合计 20,603,855.27 20,603,855.27 少数股东权益 - - 股东权益合计 20,603,855.27 20,603,855.27 负债和股东权益合计

252、27,970,335.80 27,970,335.80 母公司资产负债表各影响项目： 项目 2018-12-31 2019-1-1 调整数 资产 公告编号：2020-009 96 流动资产 货币资金 5,326,023.33 5,326,023.33 交易性金融资产 - 2,190,000.00 2,190,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 995,431.30 995,431.30 应收账款 4,606,598.72 4,606,598.72 应收账款融资 - - 预付款项 1,151,532.04 1,151,532.04

253、其他应收款 3,316,414.58 3,316,414.58 存货 3,430,286.19 3,430,286.19 持有待售资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 2,235,204.47 45,204.47 -2,190,000.00 流动资产合计 21,061,490.63 21,061,490.63 非流动资产： - - 债权投资 - - 可供出售金融资产 - - 其他债权投资 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 2,000,000.00 2,000,000.00 其他权益工具投资 - - 其他非流动金融资产 - - 投资性房地产

254、- - 固定资产 330,312.43 330,312.43 在建工程 48,219.40 48,219.40 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 4,144,783.52 4,144,783.52 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 651,875.20 651,875.20 递延所得税资产 215,064.24 215,064.24 其他非流动资产 - - 非流动资产合计 7,390,254.79 7,390,254.79 资产总计 28,451,745.42 28,451,745.42 负债和股东权益 - 流动负债： - 公告编号：2020-009 97 短期借

255、款 3,000,000.00 3,000,000.00 交易性金融负债 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 - - 应付账款 2,268,265.86 2,268,265.86 预收款项 1,050,528.81 1,050,528.81 应付职工薪酬 327,435.23 327,435.23 应交税费 40,588.56 40,588.56 其他应付款 1,095,260.00 1,095,260.00 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 7,782,078.46 7,782,0

256、78.46 非流动负债： - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 预计负债 - - 递延收益 516,000.00 516,000.00 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 516,000.00 516,000.00 负债合计 8,298,078.46 8,298,078.46 股东权益： - - 股本 16,740,000.00 16,740,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 6,521,593.51 6,521,593.51

257、减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 190,266.24 190,266.24 未分配利润 -3,298,192.79 -3,298,192.79 股东权益合计 20,153,666.96 20,153,666.96 公告编号：2020-009 98 负债和股东权益合计 28,451,745.42 28,451,745.42 四、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 当期销项税额减当期可抵扣进项税后的余额 16%、13%、10%、9%、6% 城市维护建设税 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 7%、5% 教育费附加 按应纳的增值税、消费税

258、之和计算缴纳 3% 地方教育费附加 按应纳的增值税、消费税之和计算缴纳 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 25% 【存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明】 纳税主体名称 所得税税率 湖南瑞翼能源股份有限公司 15% 长沙瑞泉水处理科技有限公司 减按 25%计入应纳税所得额,，税率 20% （二）税收优惠及批文 1、根据国家税务总局关于高新技术企业 2008 年度缴纳企业所得税问题的通知（国税函2008985 号）文件规定，经认定已取得“高新技术企业证书”的企业执行 15%的企业所得税税率， 2016 年 12 月 6 日，本公司已取得“高新技术企业证书”,2019 年本公司通

259、过高新技术企业资格的重新认定。 2、 根据财政部 税务总局 财税201913 号文件；本公司之子公司长沙瑞泉水处理科技有限公司享受小微企业所得税收优惠和小规模纳税人免征增值税优惠。 五、合并财务报表项目附注 提示：本附注期末指 2019 年 12 月 31 日，期初指 2019 年 1 月 1 日，本期指 2019 年度，上期指 2018 年度，金额单位若未特别注明者均为人民币元。 （一）货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 475.60 2,188.20 银行存款 3,480,275.58 5,731,785.73 其他货币资金 合计 3,480,751.18 5,733,973.9

260、3 其中：存放在境外的款项总额 公告编号：2020-009 99 使用有限制的款项总额 货币资金期末余额中不存在冻结、抵押、对变现有限制或存放境外或存在潜在回收风险的款项。 （二）交易性金融资产 项目 期末余额 期初余额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,190,000.00 其中：银行短期理财 - 2,190,000.00 指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 其中： 合计 2,190,000.00 （三）应收票据 1、应收票据分类列示 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 2,987,582.29 995,431.30 商业承兑票据 合计 2,987,582.

261、29 995,431.30 2、应收票据计提坏账准备情况 本公司认为所持有的银行承兑汇票的承兑银行信用评级较高，不存在重大的信用风险，也未计提损失准备。 3、期末公司无已质押的应收票据 4、期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 5,375,950.00 商业承兑汇票 合计 5,375,950.00 5、期末公司无因出票人未履约而将其转应收账款的票据 6、本期无实际核销的应收票据情况 （四）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2020-009 100 金额 比例（%）

262、 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备的应收账款 其中： 按组合计提坏账准备的应收账款 17,295,165.71 100.00 613,409.46 3.55 16,681,756.25 其中：组合 1 17,295,165.71 100.00 613,409.46 3.55 16,681,756.25 合计 17,295,165.71 100.00 613,409.46 3.55 16,681,756.25 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备的应收账款 414,000.00 7.97 414,000.00 100.0

263、0 其中：债务人完全丧失清偿能力的应收账款 414,000.00 7.97 414,000.00 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 4,782,062.24 92.03 171,874.52 3.59 4,610,187.72 其中：组合 1 4,782,062.24 92.03 171,874.52 3.59 4,610,187.72 合计 5,196,062.24 100.00 585,874.52 11.28 4,610,187.72 （1）按组合计提坏账准备：组合 1 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 16,217,826.68 486,534.

264、80 3.00 12 年 885,931.41 88,593.14 10.00 23 年 191,407.62 38,281.52 20.00 合计 17,295,165.71 613,409.46 3.55 （2）按账龄披露 账龄 账面余额 1 年以内 16,217,826.68 12 年 885,931.41 23 年 191,407.62 合计 17,295,165.71 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 公告编号：2020-009 101 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按单项计提坏账准备的应收账款 414,000.00 4

265、14,000.00 按组合计提坏账准备的应收账款 171,874.52 441,534.94 613,409.46 其中：组合 1 171,874.52 441,534.94 613,409.46 合计 585,874.52 441,534.94 414,000.00 613,409.46 3、本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 414,000.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 南京国睿博拉贝尔环境能源有限公司 工程收入 414,000.00 企业被申请破产,无法收回 诉讼，内部审

266、批 否 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 中国核工业第二建设有限公司永州分公司 5,013,208.57 28.99 150,396.26 上海电信工程有限公司 3,089,649.34 17.86 92,689.48 中建国际工程有限公司 2,477,724.50 14.33 74,331.74 句容宝碧房地产开发有限公司 2,093,639.89 12.11 62,809.20 长沙市望城区卧龙置业开发有限公司 1,616,147.71 9.34 48,484.43 合计 14,290,370

267、.01 82.63 428,711.11 5、期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （五）预付款项 1、预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 1,614,357.58 73.68 732,616.90 60.41 1 至 2 年 235,181.18 10.73 475,075.86 39.18 2 至 3 年 336,554.83 15.36 公告编号：2020-009 102 3 年以上 5,000.00 0.23 5,000.00 0.41 合计 2,191,093.59 1

268、00.00 1,212,692.76 100.00 2、预付款项中无账龄超过 1 年且金额重要的预付款项 3、按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况： 单位名称 金额 占预付款项总额比例（%） 南京坤润机电工程安装有限公司 629,286.19 28.72 许嘉 367,572.09 16.78 苏州兴奥净化工程有限公司 329,337.31 15.03 江苏泛高锦成电器有限公司 310,344.83 14.16 上海杰牟物联网科技有限公司 160,000.00 7.30 合计 1,796,540.42 81.99 4、预付款项中无预付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方单

269、位款项。 （六）其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,659,867.69 3,316,414.58 合计 2,659,867.69 3,316,414.58 1、其他应收款 （1）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 一般往来款 1,571,067.76 2,980,797.05 个人借备用金 1,363,237.48 578,815.64 押金保证金 132,516.86 88,800.00 小计 3,066,822.10 3,648,412.69 减：坏账准备 406,954.41 331,998.11 合计 2,659,867.

270、69 3,316,414.58 （2）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 331,998.11 331,998.11 2019 年 1 月 1 日余额在本期 -转入第二阶段 公告编号：2020-009 103 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 38,831.50 36,124.80 74,956.30 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 370,829.6

271、1 36,124.80 406,954.41 按账龄披露 账龄 账面余额 1 年以内 1,071,997.24 12 年 826,068.32 23 年 598,847.68 34 年 512,000.00 45 年 5 年以上 57,908.86 合计 3,066,822.10 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按单项计提坏账准备的其他应收款 36,124.80 36,124.80 其中:已开始相关诉讼程序的应收款项 36,124.80 36,124.80 按组合计提坏账准备的其他应收款 331,

272、998.11 38,831.50 370,829.61 其中：组合 1 331,998.11 38,831.50 370,829.61 合计 331,998.11 74,956.30 406,954.41 （4）本期无实际核销的其他应收款情况 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 公告编号：2020-009 104 湖 南 省 湘 五环 科 技 有 限公司 一般往来款 500,000.00 3-4 年 16.30 150,000.00 罗光胜 一般往来款 389,000.00 1-2 年、1

273、年以内 12.68 34,770.00 杨政 个人借备用金 272,182.24 1 年以内 8.88 26,746.45 魏可洪 个人借备用金 205,808.50 1 年以内 6.71 6,174.26 张洁 个人借备用金 204,843.84 1-2 年、2-3年 6.68 19,677.77 合计 1,571,834.58 51.25 237,368.48 （6）期末无涉及政府补助的应收款项 （7）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 （七）存货 1、存货分类： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 存货跌价准备或合同履约成

274、本减值准备 账面价值 账面余额 存货跌价准备或合同履约成本减值准备 账面价值 原材料 45,948.00 45,948.00 370,997.27 370,997.27 库存商品 66,213.80 66,213.80 15,505.84 15,505.84 建造合同形成的已完工未结算资产 7,326,277.97 7,326,277.97 3,043,783.08 3,043,783.08 合计 7,438,439.77 7,438,439.77 3,430,286.19 3,430,286.19 2、期末建造合同形成的已完工未结算资产情况： 项目 期末余额 期初余额 累计已发生成本 16,

275、619,447.61 4,514,241.08 累计已确认毛利 4,558,558.49 133,891.09 减：预计损失 已办理结算的金额 13,851,728.13 1,604,349.09 建造合同形成的已完工未结算资产 7,326,277.97 3,043,783.08 （八）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣增值税 415,850.15 5,087.45 预交的增值税 154,661.71 22,753.17 预缴所得税 44,561.88 17,363.85 合计 615,073.74 45,204.47 公告编号：2020-009 105 （九）固定资产 项目 期末

276、余额 期初余额 固定资产 498,583.61 427,881.84 固定资产清理 合计 498,583.61 427,881.84 1、固定资产 （1）固定资产情况 项目 机器设备 办公设备 电子设备 运输工具 合计 一、账面原值： 1.期初余额 129,811.00 220,555.68 226,972.58 626,135.17 1,203,474.43 2.本期增加金额 6,054.87 82,219.55 156,950.58 245,225.00 （1）购置 6,054.87 82,219.55 156,950.58 245,225.00 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3

277、.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 129,811.00 226,610.55 309,192.13 783,085.75 1,448,699.43 二、累计折旧 1.期初余额 40,136.80 98,191.51 159,005.08 478,259.20 775,592.59 2.本期增加金额 12,138.24 50,118.69 56,726.92 55,539.38 174,523.23 （1）计提 12,138.24 50,118.69 56,726.92 55,539.38 174,523.23 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 52,275.04

278、148,310.20 215,732.00 533,798.58 950,115.82 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 77,535.96 78,300.35 93,460.13 249,287.17 498,583.61 2.期初账面价值 89,674.20 122,364.17 67,967.50 147,875.97 427,881.84 （2）本公司期末无暂时闲置的固定资产情况： （3）本公司期末无通过融资租赁租入的固定资产情况： 公告编号：2020-009 106 （4）本公司

279、期末无通过经营租赁租出的固定资产： （5）本公司期末无未办妥产权证书的固定资产情况： （十）在建工程 项目 期末余额 期初余额 在建工程 48,219.40 工程物资 合计 48,219.40 1、在建工程 （1）在建工程情况： 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 通程二期节能改造项目 38,579.00 38,579.00 通程三期节能改造项目 9,640.40 9,640.40 合计 48,219.40 48,219.40 （2）重要在建工程项目本期变动情况： 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入无形资产金额 本期其他减少金额

280、 期末余额 通程二期节能改造项目 1,000,000.00 38,579.00 38,579.00 通程三期节能改造项目 9,640.40 9,640.40 岳麓区政府项目节能改造 311,365.00 311,365.00 合 计 48,219.40 311,365.00 311,365.00 48,219.40 （十一）无形资产 1、无形资产情况 项目 软件 软件著作权 特许经营权 合计 一、账面原值 1.期初余额 81,465.51 3,471,350.31 3,176,203.24 6,729,019.06 2.本期增加金额 311,365.00 311,365.00 （1）购置 （2

281、）内部研发 311,365.00 311,365.00 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 公告编号：2020-009 107 （1）处置 4.期末余额 81,465.51 3,471,350.31 3,487,568.24 7,040,384.06 二、累计摊销 1.期初余额 13,793.10 809,698.81 1,256,263.63 2,079,755.54 2.本期增加金额 27,155.16 725,163.72 523,349.54 1,275,668.42 （1）计提 27,155.16 725,163.72 523,349.54 1,275,668.42 3.本期减少金

282、额 （1）处置 4.期末余额 40,948.26 1,534,862.53 1,779,613.17 3,355,423.96 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 40,517.25 1,936,487.78 1,707,955.07 3,684,960.10 2.期初账面价值 67,672.41 2,661,651.50 1,919,939.61 4,649,263.52 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 98.90%。 （十二）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加额

283、本期摊销额 其他减少额 期末余额 通程二期（浏阳店照明系统） 80,077.28 21,839.28 58,238.00 通程一期（星沙店） 59,752.88 23,901.12 35,851.76 资兴第一人民医院项目维护 14,798.54 2,139.48 12,659.06 办公室装修 339,254.78 150,779.84 188,474.94 办公室租金 157,991.72 157,991.72 新办公室租金水电物业费 418,194.70 418,194.70 怀化学院新宿舍托管费用 38,400.00 40,000.00 48,400.00 30,000.00 怀化学院

284、设备升级改造 9,650.06 2,965.38 6,684.68 怀化学院升级改造费用 7,647.12 2,192.63 5,454.49 怀化职院热水管道改造 388,132.37 98,650.80 289,481.57 怀化学院改造费用 42,155.00 1170.97 40,984.03 合计 1,095,704.75 500,349.70 928,225.92 667,828.53 （十三）递延所得税资产和递延所得税负债 1、未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 公告编号：2020-009 108 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产

285、 资产减值准备 1,020,363.87 153,054.58 917,872.63 137,675.34 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 递延收益 664,857.14 99,728.57 516,000.00 77,400.00 合计 1,685,221.01 252,783.15 1,433,872.63 215,075.34 2、未经抵销的递延所得税负债 3、未确认递延所得税资产明细： 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 可抵扣亏损 2,913,573.37 3,925,504.34 合计 2,913,573.37 3,925,504.34 4、未确认递延所得税资产的可抵扣亏损

286、将于以下年度到期： 年份 期末金额 期初金额 备注 2019 2020 2021 2022 2023 2,913,573.37 3,925,504.34 2024 合计 2,913,573.37 3,925,504.34 （十四）短期借款 1、短期借款分类： 项目 期末余额 期初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 3,000,000.00 信用借款 合计 3,000,000.00 2、期末余额中已逾期未偿还的短期借款情况：无 （十五）应付账款 1、应付账款列示： 项目 期末余额 期初余额 应付货款 5,911,309.3 1,018,556.96 公告编号：2020-009 109 应付工程劳

287、务款 3,332,646.93 1,241,708.90 应付装修款及其他 13,670.00 8,000.00 合计 9,257,626.23 2,268,265.86 2、应付账款中无账龄超过 1 年的重要应付账款 3、应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方单位款项。 （十六）预收款项 1、预收款项列示： 项目 期末余额 期初余额 预收工程款 7,444,131.59 1,050,528.81 预收货款 48,133.53 122,684.51 合计 7,492,265.12 1,173,213.32 2、无账龄超过 1 年的重要预收款项 3、本账户期末余额中

288、无建造合同形成的已结算未完工项目款项。 4、预收款项中无预收持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方单位款项。 （十七）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示： 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 一、短期薪酬 330,901.58 4,749,780.61 4,531,942.42 548,739.77 二、离职后福利-设定提存计划 221,247.76 221,247.76 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 330,901.58 4,971,028.37 4,753,190.18 548,739.77 2、短期薪酬列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期

289、末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 309,234.95 4,347,884.79 4,116,564.31 540,555.43 2、职工福利费 227,563.82 227,563.82 3、社会保险费 118,268.04 118,268.04 其中：医疗保险费 103,842.53 103,842.53 工伤保险费 5,887.91 5,887.91 生育保险费 8,537.60 8,537.60 4、住房公积金 47,148.00 47,148.00 5、工会经费和职工教育经费 21,666.63 8,915.96 22,398.25 8,184.34 6、非货币性福利 7、短期带薪

290、缺勤 公告编号：2020-009 110 8、短期利润分享计划 9、其他短期薪酬 其中：以现金结算的股份支付 合计 330,901.58 4,749,780.61 4,531,942.42 548,739.77 3、设定提存计划列示： 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 213,108.23 213,108.23 2、失业保险费 8,139.53 8,139.53 3、企业年金缴费 合计 221,247.76 221,247.76 （十八）应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 6,244.78 5,001.14 增值税 13,141.74 19,025.6

291、4 防洪基金 3,234.22 4,603.98 残疾人保障金 13,512.85 39,074.02 印花税 1,061.48 275.80 城市维护建设税 459.96 1,331.79 教育附加 328.54 951.28 代扣代缴个人所得税 5,807.40 5,504.24 其他 41,937.18 90.91 合计 85,728.15 75,858.80 （十九）其他应付款 项目 期末余额 期初余额 应付利息 应付股利 其他应付款 40,302.46 2,240.97 合计 40,302.46 2,240.97 1、其他应付款项 （1）按款项性质列示其他应付款项 项目 期末余额 期

292、初余额 往来款 40,302.46 2,240.97 合计 40,302.46 2,240.97 （2）本无账龄超过 1 年的重要其他应付款 （3）其他应付款项中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东及其他关联方单位公告编号：2020-009 111 款项。 （二十）一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的长期借款 294,999.96 一年内到期的应付债券 一年内到期的长期应付款 合计 294,999.96 （二十一）长期借款 1、长期借款分类 项目 期末余额 期初余额 质押借款 - 抵押借款 保证借款 147,500.06 信用借款 合计 147,500.06

293、 本公司与深圳前海微众银行股份有限公司签订的借款合同，借款金额 59 万元；分 24 期偿还；放款日 2019 年 6 月 30 日，实际控制人杨政提供保证担保。 （二十二）递延收益 项目 期初余额 本年增加 本年减少 期末余额 形成原因 政府补助 516,000.00 300,000.00 151,142.86 664,857.14 合计 516,000.00 300,000.00 151,142.86 664,857.14 涉及政府补助的项目： 补助项目 期初余额 本期变动 新增补助 计入营业外收入 计入其他收益 基于移动互联网的 e 能通耗能设备运维与服务平台 222,000.00 72

294、,000.00 基于云服务的能源在线监控管理系统 294,000.00 72,000.00 基于大数据与互联网技术的售电管理及综合服务平台 300,000.00 7,142.86 合计 516,000.00 300,000.00 151,142.86 续表 补助项目 本期变动 期末余额 与资产/收益相关 冲减成本费用 其他变动 公告编号：2020-009 112 基于移动互联网的 e 能通耗能设备运维与服务平台 150,000.00 与资产相关 基于云服务的能源在线监控管理系统 222,000.00 与资产相关 基于大数据与互联网技术的售电管理及综合服务平台 292,857.14 与资产相关

295、合计 664,857.14 （二十三）股本 项目 期初余额 本次变动增减 期末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 16,740,000.00 16,740,000.00 （二十四）资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 6,521,593.51 6,521,593.51 其他资本公积 合计 6,521,593.51 6,521,593.51 （二十五）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 190,266.24 190,266.24 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 其他 合计 190,266.24

296、 190,266.24 （二十六）未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上期末未分配利润 -2,848,004.48 2,015,408.75 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -2,848,004.48 2,015,408.75 加：本期归属于母公司所有者的净利润 2,022,845.74 -3,859,013.23 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 1,004,400.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 -825,158.74 -2,848,004.48 公告编号：2020-009 113 （二十七）营业

297、收入及营业成本 1、按类别列示 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 46,574,933.88 35,862,384.88 12,398,922.79 9,705,388.39 其他业务 26,699.03 15,800.00 合计 46,574,933.88 35,862,384.88 12,425,621.82 9,721,188.39 （二十八）税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税 28,611.64 16,208.44 印花税 24,088.88 14,392.33 教育费附加 22,494.28 12,252.17 车船使用税 910.00 3

298、00.00 防洪基金 8,151.26 4,437.96 残疾人保障金 138.08 837.24 合计 84,394.14 48,428.14 （二十九）销售费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 946,163.99 756,827.17 差旅及通讯费 386,057.87 160,676.37 业务招待费 410,184.85 116,116.00 交通运输费 61,966.35 16,110.36 广告宣传费 28,465.23 61,003.63 折旧摊销 40,307.69 4,643.64 租赁费 122,194.81 25,053.96 其他 173,469.33 25,38

299、3.47 合计 2,168,810.12 1,165,814.60 （三十）管理费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 2,616,286.18 2,462,552.17 办公费 86,637.69 95,799.29 差旅费 326,010.42 273,631.66 折旧摊销 1,003,074.85 852,317.25 业务招待费 92,323.60 382,488.70 会务费 32,757.04 50,179.34 聘请中介机构费 178,301.88 324,701.01 公告编号：2020-009 114 车辆费 41,404.32 27,462.35 房租水电费 347,2

300、90.92 342,791.17 其 他 37,330.01 37,706.52 合计 4,761,416.91 4,849,629.46 （三十一）研发费用 项目 本期金额 上期金额 职工薪酬 1,412,565.47 526,348.98 折旧摊销 45,441.39 27,285.90 差旅费 33,379.24 1,191.48 其他 57,411.72 8,108.15 合 计 1,548,797.82 562,934.51 （三十二）财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息支出 169,349.25 156,528.95 减：利息收入 21,731.96 25,472.45 汇兑损

301、失（减：收益） 手续费 51,721.30 12,935.79 合计 199,338.59 143,992.29 （三十三）其他收益 项目 本期金额 上期金额 与资产相关的政府补助确认的其他收益 1、能源监控系统开发补助摊销 179,999.96 2、基于移动互联网的 e 能通耗能设备运维与服务平台摊销 72,000.00 78,000.00 3、云服务的能源在线监控管理系统开发补助款摊销 72,000.00 6,000.00 4、基于大数据与互联网技术的售电管理及综合服务平台 7,142.86 与收益相关的政府补助确认的其他收益 1、产业扶持奖励款 200,000.00 2、省 2019 年

302、第一批企业研发财政奖补 112,500.00 3、税费返还 15,110.00 4、2018 年长沙市金融业发展专项资金和长沙市资本市场专项资金安排公式 200,000.00 5、节能技术成果转化扶持 100,000.00 6、产业扶植资金 48,100.00 34,700.00 7、稳岗补贴 1,155.39 3,558.07 8、服务业新增“四上”单位奖励 10,000.00 9、2018 年度湖南省支持企业研发奖补 12,360.00 公告编号：2020-009 115 10、增值税免税 20,418.94 合计 545,677.19 627,368.03 （三十四）投资收益 项目 本期

303、金额 上期金额 处置交易性金融资产取得的投资收益 22,607.91 86,544.20 合计 22,607.91 86,544.20 （三十五）信用减值损失 项目 本期金额 上期金额 应收账款坏账损失（损失以“-”号填列） -441,534.94 其他应收款坏账损失（损失以“-”号填列） -74,956.30 合 计 -516,491.24 （三十六）资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失（损失以“-”号填列） -589,242.23 合计 -589,242.23 （三十七）资产处置收益 项目 本期金额 上期金额 处置无形资产利得或损失（损失以“”号填列） -28,214.00 合

304、计 -28,214.00 （三十八）营业外收入 1、营业外收入分项目列示： 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 其他 3,462.66 116,663.47 3,462.66 合计 3,462.66 116,663.47 3,462.66 （三十九）营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 罚款支出 50.00 50.00 赔偿支出 11,000.00 6,730.38 11,000.00 滞纳金支出 43.86 2.76 43.86 合计 11,093.86 6,733.14 11,093.86 （四十）所得税费用 1、所得税费用表 公告编号：202

305、0-009 116 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 8,816.15 84,828.71 递延所得税费用 -37,707.81 -85,794.72 合计 -28,891.66 -966.01 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 1,993,954.08 按法定/适用税率计算的所得税费用 299,093.11 子公司适用不同税率的影响 -17,579.93 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -7,336.82 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 142,261.20 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -151,789.64 本期未确认递延

306、所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 研发费用加计扣除 -255,820.67 递延所得税 -37,718.91 所得税费用 -28,891.66 （四十一）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 收到的利息 21,731.96 25,472.45 收到的往来款 3,273,840.25 4,310,050.28 收到的政府补助 674,115.39 648,258.07 收到其他 3,462.66 116,663.47 合计 3,973,150.26 5,100,444.27 2、支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期金额 上期金额 付现的

307、管理费用 1,143,833.58 1,577,846.08 付现的销售费用 1,193,104.42 404,343.79 付现的研发费用 48,314.55 26,069.63 付现的财务费用 15,170.31 12,935.79 付现的营业外支出 11,093.86 3,733.14 支付的往来款及其他 1,475,592.51 5,503,654.51 合计 3,887,109.23 7,528,582.94 （四十二）现金流量表补充资料 公告编号：2020-009 117 1、现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 2,022,

308、845.74 -3,859,013.23 加：资产减值准备 589,242.23 信用减值准备 516,491.24 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 174,523.23 126,620.36 无形资产摊销 1,275,668.42 1,378,569.06 长期待摊费用摊销 928,225.92 160,058.08 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 28,214.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 169,349.25 156,528.95 投资损失（收益以“”号填列）

309、 -22,607.91 -86,544.20 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -37,707.81 -85,794.72 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） -4,008,153.58 -1,303,046.95 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -15,208,740.30 2,423,327.32 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 13,089,869.37 -3,149,720.06 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,100,236.43 -3,621,559.16 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一

310、年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,480,751.18 5,733,973.93 减：现金的期初余额 5,733,973.93 12,973,988.55 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -2,253,222.75 -7,240,014.62 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,480,751.18 5,733,973.93 其中：库存现金 475.60 2,188.20 可随时用于支付的银行存款 3,480,275.58 5,731,785.73 可随时

311、用于支付的其他货币资金 二、现金等价物 公告编号：2020-009 118 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,480,751.18 5,733,973.93 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 六、合并范围的变更 本期合并范围未变更. 七、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 注册 资本 业务性质 持股比例（%） 表决权 比例（%） 取得方式 直接 间接 长沙瑞泉水处理科技有限公司 长沙 长沙 200 万元 水处理设备研发及直饮水的生产 100% 100% 设立 许昌瑞翼众升能源科技有限

312、公司 许昌 许昌 1000 万元 热力生产与供应、节能技术开发与咨询 51% 51% 设立 （二）在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 无 （三）在合营企业或联营企业中的权益 无 （四）重要的共同经营 无 （五）在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 无 八、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括交易性金融资产、应收及其他应收款、应付账款及其他应付款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注五相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采

313、用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 公告编号：2020-009 119 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督

314、，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，因本公司无外币业务，本公司无外汇风险。 （2）利率风险现金流量变动风险 利率风险现金流量变动风险指因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险，主要与浮动利率银行借款有关，因公司银行借款利率为浮动利率，本公司承担一定的利率风险现金流量变动风险。 （3）其他价格风险 其他价格风险指分类为可供出售金融资产和交易性金融资产的投资在资产负债表日以公允价值计量时，证券市场变动导致的公允价值变动风险，因本公司无以公允价值计量的可供出售金融资产和交易性金额资产，本公司无其他价格风险。 2、信用风险 2019 年 1

315、2 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失。 为降低信用风险，本公司定期对客户进行了解，并根据了解情况调整信用额度，同时执行监控程序以确保采取必要的措施回收过期债权，此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量

316、波动的影响。 本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项 目 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年及 3 年以上 合计 应付账款 9,257,626.23 9,257,626.23 公告编号：2020-009 120 其他应付款 40,302.46 40,302.46 一年内到期的流动负债 294,999.96 294,999.96 长期借款 147,500.06 147,500.06 九、关联方及关联交易 （一）本公司的控股股东、实际控制人基本情况 本公司的实际控股股东为自然人杨政 姓名 性别 国籍 与本公司关系 杨政 男 中国 本公司董事长、总经理 （二）本企业

317、的子公司情况 本公司子公司的情况详见附注七、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 曹大军 本公司股东、董事 朱阳 本公司股东、董事 彭志安 本公司股东、董事、财务总监、董事会秘书 向子欣 本公司董事 周顺 本公司股东、原董事 贺瑶瑶 本公司股东、监事会主席 罗青 本公司股东、职工代表监事 王欣 本公司副总经理、股东 魏可洪 本公司副总经理 长沙市现代低碳节能技术推广中心 本公司实际控制人担任法人代表 湖南五鑫新材料有限公司 本公司股东谭迪凡持股40%、曹大军持股21%，曹大军为该企业执行董事 宁乡县金水河建材贸易有限公司 本公司股东曹大军100%控股的企业 上

318、海泽凡橡塑机械制造有限公司 本公司股东朱阳持股40%的企业 上海承祺橡塑制品有限公司 本公司股东朱阳持股60%的企业 谭迪凡 本公司股东 湖南方圆工程咨询监理有限公司 本公司股东谭迪凡持股19.34%的企业，任高管 湖南方圆建筑工程设计有限公司 本公司股东谭迪凡持股35%的企业、任法定代表人 长沙丰泽房地产咨询有限公司 本公司股东谭迪凡持股100%的企业、任法定代表人 湖南博士房地产开发有限公司 本公司股东谭迪凡持股97%、任董事长、法定代表人的企业 湖南森联置业有限公司 本公司股东谭迪凡持股50%的企业、任法定代表人 湖南先锋建设工程有限公司 本公司股东谭迪凡持股73.33%、任董事的企业

319、长沙美润商业管理有限责任公司 本公司股东谭迪凡持股22%、任监事的企业 湖南天河微云信息技术有限公司 本公司股东谭迪凡任监事、关联方湖南方圆建筑工程设计有限公司持股20%的企业 公告编号：2020-009 121 新疆瞄财共享空间财税咨询服务股份有限公司 本公司股东谭迪凡任董事 上海瑞泉医疗科技股份有限公司 本公司实际控制人杨政任监事的企业 上海裕海互联网科技有限公司 本公司实际控制人杨政持股25% 上海馨泉智能科技有限公司 本公司实际控制人杨政持股15% 岳阳恒通房地产开发有限公司 本公司股东谭迪凡任原高管 长沙市博士物业管理有限公司 本公司关联方湖南博士房地产开发有限公司持股80%的企业

320、瞄财网络科技（北京）有限公司 本公司股东谭迪凡持股13.79% 长沙市金坤建设工程设计咨询有限公司 本公司股东谭迪凡持股20%，任董事的企业 （三）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 湖南方圆建设工程设计有限公司 工程施工劳务 3,348,623.85 长沙市现代低碳节能技术推广中心 技术服务费 113,207.56 113,207.56 长沙市现代低碳节能技术推广中心 节能收益 540,787.91 716,867.29 曹大军 房租 - 108,000.00 2、关联担保情况 （1）本公司作为被担保方 担

321、保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 杨政 600,000.00 2019-6-30 2021-6-28 否 公司实际控制人杨政无偿为公司银行贷款授信 60 万元提供连带责任保证，实际贷款金额 59 万元。 （四）关联方应收应付款项 1、应收项目 项目名称 关联方 款项性质 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 长沙市现代低碳节能技术推广中心 服务款 851,818.75 36,655.41 593,583.58 17,807.51 其他应收款 杨政 备用金 272,182.24 26,746.45 178,099.24 5,342.98

322、 其他应收款 魏可洪 备用金 205,808.50 6,174.26 其他应收款 王欣 备用金 28,000.00 1,890.00 公告编号：2020-009 122 其他应收款 向子欣 备用金 51,495.40 1,544.86 2、应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 预收款项 湖南方圆建筑工程设计有限公司 3,344,000.00 （五）关联方承诺 无 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 资产负债表日不存在的重要承诺 （二）或有事项 公司不存在需要披露的重要或有事项。 十一、资产负债表日后事项 （一）重要的非调整事项 2020 年 1 月，本公司在湖南长沙投资设立全资子

323、公司湖南瑞之翼咨询服务有限公司，注册资本为 200 万元人民币。 十二、其他重要事项 无。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收账款 1、应收账款分类披露： 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备的应收账款 其中： 按组合计提坏账准备的应收账款 17,295,165.71 100.00 613,409.46 3.55 16,681,756.25 其中：组合1 17,295,165.71 100.00 613,409.46 3.55 16,681,756.25 合计 17,295,165.71 100.00 613,409

324、.46 3.55 16,681,756.25 公告编号：2020-009 123 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备的应收账款 414,000.00 7.97 414,000.00 100.00 其中：债务人完全丧失清偿能力的应收账款 414,000.00 7.97 414,000.00 100.00 按组合计提坏账准备的应收账款 4,778,362.24 92.03 171,763.52 3.59 4,606,598.72 其中：组合1 4,778,362.24 92.03 171,763.52 3.59 4,606,59

325、8.72 合计 5,192,362.24 100.00 585,763.52 11.28 4,606,598.72 按组合计提坏账准备：组合 1 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 16,217,826.68 486,534.80 3.00 12 年 885,931.41 88,593.14 10.00 23 年 191,407.62 38,281.52 20.00 合计 17,295,165.71 613,409.46 3.55 按账龄披露 账龄 账面余额 1 年以内 16,217,826.68 12 年 885,931.41 23 年 191,407.62 34

326、 年 45 年 5 年以上 合计 17,295,165.71 2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按单项计提坏账准备 414,000.00 414,000.00 其中：债务人完全丧失清偿能力的应收账款 414,000.00 414,000.00 按组合计提坏账准备 171,874.52 441,534.94 613,409.46 公告编号：2020-009 124 其中：组合 1 171,874.52 441,534.94 613,409.46 合计 585,874.52 441,534.94 414,

327、000.00 613,409.46 3、本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 414,000.00 其中重要的应收账款核销情况： 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 南京国睿博拉贝尔环境能源有限公司 工程收入 414,000.00 企业被申请破产,无法收回 诉讼，内部审批 否 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 应收账款期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 中国核工业第二建设有限公司永州分公司 5,013,208.57 28.99 150,396.26 上海电信工程有限公

328、司 3,089,649.34 17.86 92,689.48 中建国际工程有限公司 2,477,724.50 14.33 74,331.74 句容宝碧房地产开发有限公司 2,093,639.89 12.11 62,809.20 长沙市望城区卧龙置业开发有限公司 1,616,147.71 9.34 48,484.43 合计 14,290,370.01 82.63 428,711.11 5、期末无因金融资产转移而终止确认的应收账款 6、期末无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 （二）其他应收款 项目 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 2,659,867.69 3,316,

329、414.58 合计 2,659,867.69 3,316,414.58 1、其他应收款 （1）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 一般往来款 1,571,067.76 2,980,797.05 个人借备用金 1,363,237.48 578,815.64 押金保证金 132,516.86 88,800.00 小计 3,066,822.10 3,648,412.69 公告编号：2020-009 125 减：坏账准备 406,954.41 331,998.11 合计 2,659,867.69 3,316,414.58 （2）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第

330、三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 2019 年 1 月 1 日余额 331,998.11 331,998.11 2019 年 1 月 1 日余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 38,831.50 36,124.80 74,956.30 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 2019 年 12 月 31 日余额 370,829.61 36,124.80 406,954.41 按账龄披露 账龄 账面余额 1 年以内 1,071,997.24 12 年 8

331、26,068.32 23 年 598,847.68 34 年 512,000.00 45 年 5 年以上 57,908.86 合计 3,066,822.10 （3）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备情况： 类别 期初余额 本期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 核销 按单项计提坏账准备的其他应收款 36,124.80 36,124.80 按组合计提坏账准备的其他应收款 331,998.11 38,831.50 370,829.61 其中：组合 1 331,998.11 38,831.50 370,829.61 公告编号：2020-009 126 合计 331,998.11

332、74,956.30 406,954.41 （4）本期无实际核销的其他应收款情况 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 湖南省湘五环科技有限公司 一般往来款 500,000.00 3-4 年 16.30 150,000.00 罗光胜 一般往来款 389,000.00 1-2 年、1 年以内 12.68 34,770.00 杨政 个人借备用金 272,182.24 1 年以内 8.88 26,746.45 魏可洪 个人借备用金 205,808.50 1 年以内 6.71 6,174.26 张洁

333、个人借备用金 204,843.84 1-2 年、2-3年 6.68 19,677.77 合计 1,571,834.58 51.25 237,368.48 （6）期末无涉及政府补助的应收款项 （7）期末无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 （8）期末无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 2,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 2,000,000.00 2,000,000.00

334、 2,000,000.00 2,000,000.00 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 长沙瑞泉水处理科技有限公司 2,000,000.00 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 2,000,000.00 （四）营业收入和营业成本 1、按类别列示 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 45,456,244.56 35,109,838.26 10,978,808.23 8,725,109.08 其他业务 合计 45,456,244.56 35,109,838.26 10,978,80

335、8.23 8,725,109.08 公告编号：2020-009 127 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 交易性金融资产在持有期间的投资收益 22,607.91 86,544.20 处置交易性金融资产取得的投资收益 其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产取得的投资收益 处置持有至到期投资取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生的利得 债权投资在持有期间取得的利息收入 其他债权

336、投资在持有期间取得的利息收入 处置其他债权投资取得的投资收益 合计 22,607.91 86,544.20 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 - 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 525,258.25 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害

337、而计提的各项资产减值准备 - 债务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 公告编号：2020-009 128 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 22,607.91 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性

338、房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -7,631.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 小计 540,234.96 所得税影响额 81,040.24 少数股东权益影响额 - 合计 459,194.72 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本 每股收益 稀释 每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 9.36 0.12 0.12 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 7.23 0.09 0.0

339、9 （三）加权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 2,022,845.74 非经常性损益 B 459,194.72 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B 1,563,651.02 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 20,603,855.27 股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E2 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 股份支付等新增的、归属于公司普通股股东的净资产

340、E3 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 公告编号：2020-009 129 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12.00 加权平均净资产 L=D+A/2+EF/K-GH/KIJ/K 21,615,278.14 加权平均净资产收益率 M=A/L 9.36% 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L 7.23 % 期初股份总数 N 16,740,000.00 公积金转增股本或股票股

341、利分配等增加股份数 O 发行新股或债转股等增加股份数 P 新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 报告期缩股数 R 报告期回购等减少股份数 S 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 加权平均股份数 W=N+O+PQ/K-R-ST/K 16,740,000.00 基本每股收益 X=A/W 0.12 扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W 0.09 稀释每股收益 Z=A/（W+UV/K） 0.12 扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1=C/（W+UV/K） 0.09 湖南瑞翼能源股份有限公司 二二年三月二十五日 公告编号：2020-009 130 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室