1、1 2018 盛和信 NEEQ:838535 北京盛和信科技股份有限公司 年度报告 2 公司年度大事记 1.2018 年 1 月，投资设立参股子公司北京中致盛和信科技有限公司，标志着公司物联网软、硬件产品与服务能力拓展进入崭新阶段。 2. 2018 年 1 月 15 日，根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则的相关规定，公司股票转让方式改为采取集合竞价转让方式。 3.2018 年 2 月，主办券商由东北证券股份有限公司变更为首创证券有限责任公司。 4. 2018 年 4 月，公司荣获由中国通信企业协会授予的“2017-2018 年度通信网络维护服务支撑先进单位”荣誉称号。 5.2018 年
2、5 月 25 日，全国中小企业股份转让系统根据全国中小企业股份转让系统挂牌公司分层管理办法，完成创新层挂牌公司的筛选，公布满足创新层标准的共 940 家挂牌公司名单。公司再次入选创新层。 6.2018 年 5 月，公司董事长河清云先生获朝阳区首届“青年创新榜样”称号，该活动由北京市朝阳区工商联主办。 7.2018 年 9 月，公司与中都物流有限公司正式签订物联网应用项目合同。 8.2018 年 10 月，公司中标山东移动 3630 万项目，项目名称为“山东移动2018-2020 年家庭业务终端翻新服务项目(框架）合同” 9.2018 年 12 月，公司中标北京联通物联网-智能交通合作伙伴。 1
3、0.2018 年 12 月，公司荣获由中国通信企业协会授予的“2017-2018 年度通信网络运营维护服务用户满意企业”荣誉称号。 3 目录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 30 第六节 股本变动及股东情况 . 31 第七节 融资及利润分配情况 . 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 35 第九节 行业信息 . 38 第十节 公司治理及内部控制 . 42 第十一节 财务报告 . 49 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、盛和信、盛和信股份 指 北京盛和信
4、科技股份有限公司 主办券商、首创证券 指 首创证券有限责任公司 会计师事务所、立信会计师 指 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌、公开转让 指 公司股份在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让行为 公司章程 指 北京盛和信科技股份有限公司章程 股东大会 指 北京盛和信科技股份有限公司股东大会 董事会 指 北京盛和信科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京盛和信科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会和监
5、事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 报告期 指 2018 年度 元、万元 指 人民币元、人民币万元 工信部、工业和信息化部 指 中华人民共和国工业和信息化部 中国电信 指 中国电信集团公司 中国移动 指 中国移动通信集团公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司 中国铁塔 指 中国铁塔股份有限公司 三大通信运营商 指 中国电信、中国移动、中国联通 华为 指 华为技术有限公司 中兴 指 中兴通讯股份有限公司 2G、3G、4G、5G 指 第二代、第三
6、代、第四代和第五代移动通信技术 GSM 指 全球移动通信系统，被看作是第二代移动电话系统 CDMA 指 码多分址，一种扩频多址数字式通信技术 WCDMA 指 宽带码分多址，一种 3G 蜂窝网络 LTE 指 通用移动通信技术的长期演进，准 4G 网络 传输网 指 传输电信号或光信号的网络，传输网络在整个电信网的体系中位于底层，负责传送/承载业务，属于基础网络 基站 指 在无线电覆盖区内，通过移动通信交换中心，与移动电话终端之间进行信息传递的无线电收发信电台 WLAN 指 WirelessLAN，无线局域网 NB-IoT 指 窄带物联网 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及
7、其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人河清云、主管会计工作负责人河清云及会计机构负责人（会计主管人员）黄玉伟保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是否 是否存在
8、未出席董事会审议年度报告的董事 是否 是否存在豁免披露事项 是否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司所处的信息通信行业发展迅速、电信运营商商业模式及管理模式的进一步深入调整将导致行业新商机不断涌现，但同时也将导致现有的竞争者或潜在竞争者直接或间接进入公司所在的细分市场。未来公司将面临一定的市场竞争压力及风险。 产品技术更新风险 随着以 5G 为代表的通信技术的持续演进，技术需求驱动市场快速进行通信设备升级和换代。近几年我国通信网络建设的国家战略投资持续推动通信网络的部署，NB-IoT 网络已经进行商用部署，5G 通信网络呼之欲出。作为通信网络技术服务
9、供应商，公司如果不能掌握通信网络存量设备的服务技术,对新设备、新技术引入不能保持敏感性，并及时研发出对应的维保技术，将无法为客户提供优质的服务，将面临客户流失的风险。 前五名客户集中的风险 目前国内通信技术服务行业服务的对象主要是三大电信运营商及其所属各地分子公司，因此通信技术服务商的客户相对集中。2018 年度公司前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例95.98%，集中度较高。如果公司后续服务水平或质量下降，持续创新能力不足，可能影响与主要客户的合作，将对公司持续经营产生不利影响。 核心技术和管理人员流失的风险 公司在多年的发展中，已经积累了一批管理人才，技术人才和市场商务人才。但随着公司
10、经营的不断扩大，公司对于人才水平提出了更高的要求，对于高层次的人才需求不断增加。公司通过培训、招聘等方式网罗人才满足不断发展的需求，但高素6 质人才同样是行业企业想获得的优质资源,因此公司需要在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面不断完善，否则核心人才的流失将会为公司的经营管理带来不利影响。 公司的应收帐款期末余额较大 公司的客户主要为中国移动、中国联通集团公司及其下属分公司等，客户验收、付款审批周期较长，需要公司垫付一定的资金。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 66,951,702.04元，占总资产的比重为 76.48%。大量的应收账款占用了公司流动资金，若后续现金
11、流不足则可能限制公司业务进一步发展。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 北京盛和信科技股份有限公司 英文名称及缩写 Sino-Tel Technologies Co.,Ltd. 缩写 STT 证券简称 盛和信 证券代码 838535 法定代表人 河清云 办公地址 北京市朝阳区将台路 5 号 30 号楼一层 115 室 二、 联系方式 董事会秘书 申展 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 是 电话 010-84799858 传真 010-84799179 电子邮箱 shenzhansino- 公司网址 www.sino- 联系地址及邮政编
12、码 北京市朝阳区将台路 5 号 30 号楼一层 115 室 100016 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2010 年 11 月 2 日 挂牌时间 2016 年 8 月 5 日 分层情况 创新层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 根据全国中小企业股份转让有限责任公司挂牌公司行业分类结果(更新至 2017 年 12 月底)的标准,公司所属 I 信息传输、软件和信息技术服务业 65 软件和信息技术服务业 653 信息技术咨询服务 6530 信息技术咨询服务。 主要产品与服务项目 无线网络设备整体维保服
13、务、硬件维修、备品备件管理服务、行业咨询、专业工具软件等解决方案 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 31,350,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 河清云 实际控制人及其一致行动人 河清云 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110105563615615H 否 注册地址 北京市朝阳区将台路 5 号 30 号楼一层 115 室 否 注册资本（元） 31,350,000 否 五、 中介机构 主办券商 首创证券 主办券商办公地址 北京市西城区德胜门外大街 115 号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信
14、会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 郭兆刚、史禹 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用不适用 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 91,532,555.97 75,173,260.90 21.76% 毛利率% 42.37% 43.72% - 归属于挂牌公司股东的净利润 12,429,763.07 8,216,487.47 51.28% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 10,695,172.52 7,988,
15、965.36 33.87% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 26.26% 23.26% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 22.59% 22.61% - 基本每股收益 0.40 0.27 46.85% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 87,546,534.68 68,763,712.30 27.32% 负债总计 33,989,787.44 27,636,728.13 22.99% 归属于挂牌公司股东的净资产 53,556,747.24 41,126,984.17 30.22% 归属于
16、挂牌公司股东的每股净资产 1.71 1.31 30.22% 资产负债率%（母公司） 41.96% 43.68% - 资产负债率%（合并） 38.82% 40.19% - 流动比率 2.41 2.28 - 利息保障倍数 22.82 22.92 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 3,187,609.24 -9,287,009.43 - 应收账款周转率 1.59 1.80 - 存货周转率 12.89 5.87 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 27.32% 22.58% - 10 营业收入增长率% 21.76% 29.62
17、% - 净利润增长率% 51.28% 142.09% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 31,350,000 31,350,000 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,092,942.66 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -462.31 非经常性损益合计 2,092,480.35 所得税影响数 357,889.80 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 1,734,590.55 七、 补充财务指标
18、 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 563,000.00 应收账款 46,550,388.19 35,598,717.64 应收票据及应收账款 47,113,388.19 35,598,717.64 应付股利 3,135,000.00 其他应付款 116,065.55 3,293,076.84 其他应付款 3,251,065.55 3,293,076.84 管理费用 15,233,508.32 5,69
19、3,921.51 8,646,104.93 5,206,365.26 研发费用 9,539,586.81 3,439,739.67 公司执行财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号），11 对财务报表格式进行调整。 九、 业绩预告、业绩快报的差异说明 适用 不适用 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式： 盛和信是一家专业的综合信息网络技术服务提供商。公司的核心业务为向电信运营商和企事业单位提供全网络、多层次、一体化的信息网络维保服务、信息网络增值服务、信息网络软硬件购销业务及其他技术服务。2018 年，公司开展物联网应用类项目，并在
20、汽车金融、智能交通等多个领域实现了突破。 在信息网络维保服务领域，国内市场存在着结构复杂、制式繁多、多厂家设备、新旧技术和设备共存的局面，传统的运维技术服务提供商服务手段单一，且仅针对部分网络和部分厂商提供割裂式、片段式的服务，服务效率低、服务开支大的痛点和难点依旧存在。公司采用“跨技术专业、多厂商、多产品门类的一站式技术服务”模式，可以提供硬件维修的技术支持、全程全网的维保服务、软硬件的专业化定制、老旧网络整治等端到端服务，为运营商提供一站式的信息网络技术服务，大大简化了运营商的接口界面和服务流程，提高了服务质量和效率，符合运营商降本增效的运营趋势，既能对现网服务需求进行综合性覆盖，又能够统
21、筹考虑运营商的长期服务需求，是信息网络服务领域新增的市场热点。 在物联网应用领域，公司充分发挥自身的技术优势，基于多年的维保服务经验，为客户提供优质的服务。 公司作为技术服务型企业，以成为最具价值的新一代智能网络信息服务与设备提供商为目标，全力打造技术研发核心竞争力。公司持续加大研发投入，在报告期内，公司完成了 LTE 综合测试平台的研发和商用；结合运营商低功耗广域网的技术路线与建设、商用趋势，在 NB-IoT 物联网应用领域加大垂直行业解决方案的研发力度；启动了光传输承载网络产品及服务解决方案的研发工作，为 5G 相关网络大规模部署做好前期技术储备。公司技术服务团队遵循国际专业项目 PMI
22、管理标准和 ITIL 服务管理标准进行项目管理，服务质量遵循 ISO9000、TL9000、ISO14000 等国际标准，维修服务遵照通信企业协会和泰尔实验室认证的维修甲级、乙级评定标准来运作。公司被认定为国家高新技术企业和中关村高新技术企业，连续三年入选中关村科技园区的“瞪羚计划”。 公司的主要客户为中国移动、中国联通等电信运营商，通讯设备制造商，以及其它企事业单位。电信运营商或通讯设备制造商根据自身需求，通过公开招标的形式采购其所需的各类服务，公司主要通过参与客户招投标的方式获得业务合同，并按合同要求为客户提供技术服务后，按合同约定进度获得服务收入。 报告期内，及报告期后至披露日，公司商业
23、模式并无重大变化。 13 核心竞争力分析： 1、领先的技术水平 公司十分重视和培养技术团队，研发方向涵盖了通信设备服务、软件产品开发、物联网应用、IT 技术等相关领域，不断夯实自主创新能力。公司的核心技术人员具有丰富的开发经验。2018 年公司新获得9 项专利。 2、丰富的项目经验 公司作为综合信息网络技术服务的先行者，为国内主要运营商提供了符合集团宏观整体技术层面指导、充分考虑省级分公司各业务板块架构、贴近市公司具体业务层面的技术服务解决方案。公司项目实施经验丰富，团队秉承“万物互联，敏捷服务、创造价值”的理念，经过多年的努力，更好地维护和开拓了目标客户市场，通过建立专业的产品、研发团队及中
24、后台 24 小时的保障服务，使得更好的服务于客户的各种需求。在整个业务服务过程中取得了客户的认可与支持，建立了公司专业的品牌形象。 3、业务范围不断扩展 公司定位于新一代智能网络信息服务与设备提供商，通过长期积累、不断创新、站在运营商的角度去理解用户的技术需求、把项目经验的积累进行提炼和升华并转变为可复制可移植的解决方案进行推广，从而在业务层面有侧重地贯通通信设备前端市场与通信技术服务后市场。2018 年，公司已经打开以一站式基础专业服务、扩展式定制化服务、智慧物联垂直行业应用服务的业务新局面。 4、人才及管理优势 公司的主要管理人员具有丰富的通信行业从业经验，同时公司汇聚了大批专业的商务与技
25、术人才。公司多数管理层人员有在国内外顶尖通信设备与技术服务公司服务的经验。公司通过有效的管理及合理的激励方案，逐步融合汇聚符合公司发展方向的人才，为客户提供更为广阔、专业的服务。 报告期内，公司核心管理和技术团队基本保持稳定，核心竞争力保持不变。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是否 主营业务是否发生变化 是否 主要产品或服务是否发生变化 是否 客户类型是否发生变化 是否 关键资源是否发生变化 是否 销售渠道是否发生变化 是否 收入来源是否发生变化 是否 商业模式是否发生变化 是否 14 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 （一）财务状况 报告期内，公司实现营业收入
26、91,532,555.97 元，较去年同期 75,173,260.90 元，增长 21.76%；归属挂牌公司股东的净利润 12,429,763.07 元，较去年同期 8,216,487.47 元，增长 51.28%；经营活动产生的现金流量净额为 3,187,609.24 元，较去年同期-9,287,009.43 元，净流入增加 12,474,618.67 元；截至 2018年 12 月 31 日，公司总资产为 87,546,534.68 元，净资产为 53,556,747.24 元。 （二）经营成果 公司所处行业整体情况平稳，未出现重大变化，商业模式亦未发生重大变化。公司作为行业中的领军企业，
27、近几年业务处于扩张期，前期投入增大，业务规模、团队规模不断扩大，盈利状况整体向好，但具有一定的不确定性。 具体分析如下： 1、业务规模增长，市场份额扩大 2018 年与 2017 年相比，公司营业收入持续快速增长。主要原因是公司在不断丰富产品线的同时，注重贴近客户进行服务，在多地新增技术中心、办事处，贴近客户，深耕市场，实现快速响应、敏捷服务，并积累了多个行业案例，为持续获得新的客户、合同和订单打下了基础，最终实现了营业收入的持续增长。 2、持续的研发投入 研发方面，公司本期加大了无线网络产品关键测试技术和终端维修能力建设和投入，与多家机构开展合作，在测试硬件平台、软件技术等方面都有了实质性突
28、破。销售和服务方面， 为后续参与 5G 网络运维提供技术支持，公司已建立了多样化的服务线，可在多种网络环境下为客户提供服务。 3、逐步完善全国布局，区域服务能力 公司目前已经在多个省市开展网络通讯技术服务，建立了五大区域中心及五个省级技术中心，致力于搭建可以辐射全国范围的综合通信网络技术服务平台，并初步看到了效果。 4、强化团队建设，提升管理能力 公司在业务扩张的同时，加大了人才招聘、引进和培训力度，并重视人才培育梯队，为未来的发展打下了坚实的基础。公司也持续进行信息化的投入，提升技术能力和管理能力，夯实发展基础，力争实现有质量的可持续发展。公司将持续在各技术服务中心增加讲师培训，强化团队建设
29、，提升技术中心管理能力，并进一步实现降低成本提高效率，为公司业务发展助力。 15 （三）现金流量 由于公司主要客户（电信运营商）的商务和付款政策决定了公司收款有一定滞后期，在业务拓展和销售规模扩大的阶段，经营性现金流相对较为紧张，公司在 2018 年加大了对应收帐款的管理和催收。2018年公司经营活动产生的现金流量净额为 3,187,609.24 元，相比 2017 年同期-9,287,009.43 元，经营性现金净流入增加 12,474,618.67 元。公司 2018 年投资活动产生的现金流量净额为-2,092,659.56 元，为扩大公司业务规模，提高生产效率，采购固定资产（生产设备）所
30、支付现金。公司 2018 年筹资活动产生的现金流量净额为 555,952.87 元，主要为 2018 年借款净流入 4,300,000.00 元，支付股利 3,135,000.00 元。公司 2018 年现金及现金等价物净增加额为 1,650,902.55 元，截至 12 月 31 日，现金及现金等价物余额为6,333,464.14 元。 (二) 行业情况 1、电信运营商对于降本增效的需求带动电信运维行业快速发展 根据工信部发布的 2018 年通信业统计公报，2018 年，我国通信业发展继续取得新进展，通信网络和业务更新迭代步伐加快，互联网应用向纵深发展，移动用户和固定互联网宽带接入用户规模不
31、断扩大，建成世界最大 4G 网络，有力支撑了经济社会发展。但同时应关注：近几年电信行业营收增速有限，2018年电信业务总量增长 137.9%，但收入仅增长 3.0%。同时基于网络升级等投资规模速度仍持续扩大，2018年，全国净增移动通信基站 29 万个，总数达 648 万个。其中 4G 基站净增 43.9 万个，总数达到 372 万个。 图：2010-2018 年电信业务总量与电信业务收入增长情况 16 图：2013-2018 年移动电话基站发展情况 在业务层面，互联网新秀不断侵占原有电信运营商业务范围，电信运营商仍面对成本增长、投入增加、收入增速放缓的局面。 在此市场环境中，电信运维业务有较
32、大的市场空间。电信运营商的维护对象基本上可分为两层，网元层和网管层。网元层主要包括无线、传输、核心网、增值系统等各类网元设备。往往一个运营商不同厂商的设备可以达数千种，不同的设备不同的管理方法，技术、架构、特性也是各不相同。第二层为网管层，运维人员直接通过这些网管软件来管理网络。目前我国的电信运营商可能同时有上百种或者几百种网管工具，运维管理难度可想而知。电信运维的服务者通常包括：电信运营商自有团队、设备生产商自有团队、独立第三方运维团队。随着电信网络由 2G、3G、4G 到 5G 的不断升级，越来越多的设备已经不在原生产厂商维护期限内，但仍在服役，要求电信运营商的自有运维人员对于这些设备进行
33、维护也不现实，这就给独立第三方运维团队良好的发展契机。 根据艾瑞咨询的预测，预计未来四年内，电信行业 IT 数据中心第三方运维服务市场将保持 16.7%的年复合增长率，到 2021 年整体市场规模将达到 342.0 亿元。2018 年是 5G 由标准化走向预商用化的重要阶段。由于 5G 的性能参数要求严苛，5G 基站的建站密度相较 4G 将成倍增加。5G 基站覆盖站点数量的增加和基站部署方式的改变，将导致电信运营商在前期建设层面投入极高的成本。而 NFV/SDN、物联网等带来的运维挑战，将伴随着 5G 商用进程的推进逐步反映在第三方运维服务市场规模的增长上。 17 图：2013-2021 年中
34、国电信行业 IT 数据中心第三方运维服务市场规模及预测 同时，中国移动领先优势仍然明显：中国移动在国内三大运营商中，所拥有的移动用户规模最大，其收入一直保持较大的领先水平，净利润更是中国联通和中国电信之和的六倍，第一。公司目前业务覆盖了三大运营商，其中中国移动为公司主要收入来源，公司主要为中国移动提供宽带终端服务和移动网络服务，符合中国移动的业务发展趋势。 中国移动 中国电信 中国联通 累计移动用户（亿） 92,506.90 30,300 31,502.6 累计 4G 用户（亿） 71,265 24,243 21,992.5 累计宽带用户（亿） 15,669 14,579 8,088 表图：2
35、018 年 12 月底三大运营商客户情况一览表 2、行业存在的机遇 （1）传统运营商客户降本增效 中国政府已经连续多年要求三大运营商执行“提速降费”的政策，根据中国移动、中国电信、中国联通披露的 2018 年半年报信息看，三大运营商尽管收入、利润均有所增长，但语音通话收入均呈下降趋势，中国移动 4 年来首次出现营收同比下降的情况。以中国移动来看，2018 年上半年，语音通话的收入已经缩减到营业收入的 16.1%，同比减少了 28.6% 18 运营商以往的盈利模式为“人口模式”，即依赖于国内庞大的消费者用户数的增加实现业务收入增长。当“提速降费”的外部政策提出后，遇到用户增长天花板，总体收入增长
36、乏力会迅速暴露出来。因此，三大运营商在不同场合的高层会议报告中均提出“降本增效”的管理思路。 盛和信的主营业务本质是为运营商提供相较于原始设备制造商性价比更优的服务，在降低运营商管理支出方面具有设备制造商无法比拟的优势，尤其是面对传统国外设备制造商。 （2）新客户中国铁塔 2018 年 8 月 8 日中国铁塔在香港上市，作为三大运营商共同出资设立的大型通信基础设施综合服务企业，成本管理是中国铁塔最为关注并保证盈利的核心管理重点。因此，中国铁塔更有意愿和动力向第三方开放大量的服务外包业务。 公司在 2018 年成功开拓新客户中国铁塔，并拓展了与中国铁塔合作的业务领域。 （3）关于 5G 的影响
37、5G 是国家的战略目标，三大运营商已于 2018 年分别在十几个城市开展场外实验网的建设，预计将在 2019 年获得 5G 运营牌照并进入建设周期。这将意味着 4G 网络从建设周期转为运维周期，对于公司提供的 4G 网络服务是时间窗口的利好。 同时，公司也开始进行 5G 业务的跟进和开发。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 6,516,619.07 7.44% 5,722,885.91 8.32% 13.87% 应收票据及应收账款 66,951,702.04 76.
38、48% 47,113,388.19 68.51% 42.11% 存货 3,121,763.76 3.57% 5,062,146.96 7.36% -38.33% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 4,874,746.79 5.57% 5,546,112.20 8.07% -12.11% 在建工程 - - - - - 短期借款 10,000,000.00 11.42% 5,700,000.00 8.29% 75.44% 长期借款 - - - - - 预付款项 823,255.62 0.94% 305,811.04 0.44% 169.20% 其他应收款
39、 3,511,526.34 4.01% 3,988,185.98 5.80% -11.95% 其他流动资产 892,380.95 1.02% 518,278.34 0.75% 72.18% 19 无形资产 171,916.34 0.20% 155,678.49 0.23% 10.43% 递延所得税资产 537,600.22 0.61% 131,241.89 0.19% 309.63% 应付票据及应付账款 13,081,390.87 14.94% 13,413,393.49 19.51% -2.48% 应付职工薪酬 2,339,734.55 2.67% 2,617,385.53 3.81% -1
40、0.61% 应交税费 8,481,038.74 9.69% 2,453,592.40 3.57% 245.66% 其他应付款 87,623.28 0.10% 3,251,065.55 4.73% -97.30% 资产总计 87,546,534.68 - 68,763,712.30 - 22.58% 资产负债项目重大变动原因： 1、报告期末，应收票据及应收账款本年期末较上年期末增长 42.11%，主要原因系报告期内营业收入的增长使公司应收账款同比增长；同时由于市场拓展新增客户以及大客户延长账期的需求，使得应收账款较上年同期增长明显。 2、报告期末，存货本年期末较上年期末减少 38.33%，主要原
41、因系公司根据不同的业务属性，严格执行以销定采，提高采购备货的及时性，减少对应的库存管理成本。 3、报告期末，短期借款本年期末较上年期末增长 75.44%，主要原因系本期新增中国银行 500.00 万元借款。 4、报告期末，预付款项本年期末较上年期末增长 169.20%，主要原因系本期期末紧急备件备货，为缩短备货周期，预付部分供应商款项。 5、报告期末，其他流动资产本年期末较上年期末增长 72.18%，主要原因系本期预付房租。 6、报告期末，递延所得税资产本年期末较上年期末增长 309.63%，主要原因系本期因计提坏账准备导致可抵扣暂时性差异增加。 7、报告期末，应交税费本年期末较上年期末增长
42、245.66%，主要原因系本期收入增加，本期期末确认项目收入对应的增值税；同时计提相应的企业所得税。 8、报告期末，其他应付款本年期末较上年期末减少 97.30%，主要原因系本期支付股利 313.50 万。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 91,532,555.97 - 75,173,260.90 - 21.76% 营业成本 52,754,523.37 57.63% 42,310,737.85 56.28% 24.68% 毛利率% 42.37% - 43.72% - -
43、20 管理费用 6,422,005.51 7.02% 5,693,921.51 7.57% 12.79% 研发费用 11,345,448.12 12.39% 9,539,586.81 12.69% 18.93% 销售费用 7,884,783.69 8.61% 6,926,185.62 9.21% 13.84% 财务费用 613,544.87 0.67% 434,924.81 0.58% 41.07% 资产减值损失 324,237.55 0.35% 452,205.06 0.60% -28.30% 其他收益 2,092,942.66 2.29% 300,000.00 0.40% 597.65%
44、投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 13,291,714.82 14.52% 9,612,021.28 12.79% 38.28% 营业外收入 4,132.70 0.00% 14,700.85 0.02% -71.89% 营业外支出 4,595.01 0.01% 47,077.49 0.06% -90.24% 净利润 12,429,763.07 13.58% 8,216,487.47 10.93% 51.28% 项目重大变动原因： 1、报告期内，财务费用较去年同期增长 41.07%，主要原
45、因系本年新增银行借款产生的利息支出增加。 2、报告期内，其他收益增加，主要原因系本期收到股改挂牌补贴及其他政府补助。 3、报告期内，营业利润收入较去年同期增长 38.28%，主要原因系公司本期业务规模扩大，市场份额增长，增加了销售和服务人员，不断获得新的客户、合同和订单，实现了营业收入的持续增长；本期其他收益明显增加，对于营业利润的贡献较大。 4、报告期内，营业外收入较去年同期减少 71.89%，主要原因系上期废旧物资处置金额高于本期。 5、报告期内，营业外支出较去年同期减少 90.24%，主要原因系上期支付赔偿金。 6、报告期内，净利润较去年同期增长 51.28%，主要原因系本期公司业务规模
46、扩大，市场份额增长，优化调整销售和服务人员，不断获得新的客户、合同和订单，实现了营业收入及营业利润的持续增长；同时本期的其他收益高于上期。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 91,532,555.97 75,173,260.90 21.76% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 52,754,523.37 42,310,737.85 24.68% 其他业务成本 - - 21 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 信息网络软硬件购销业务 8,911,954.28 9.74% 6,63
47、2,731.84 8.82% 信息网络增值服务 16,522,586.20 18.05% 35,708,808.83 47.50% 信息网络维保服务 66,098,015.49 72.21% 32,831,720.23 43.68% 按区域分类分析： 适用不适用 收入构成变动的原因： 1、报告期内,信息网络软硬件购销业务收入占营业收入的比重较去年有所上升,主要原因系公司中标天翼电子商务有限公司上海分公司采购合同,并于 2018 年完成收入确认 646.00 万元。 2、报告期内,信息网络增值服务收入占营业收入的比重较去年下降明显,主要原因系公司调整发展战略,对于之前技术含量较低的增值服务项目进
48、行战略性放弃，重点布局技术含量较高的增值服务项目。 3、报告期内,信息网络维保服务收入占营业收入的比重较去年大幅上升,主要原因系公司在 GSM 维保、终端维修等业务上增加投入和执行结算力度,实现收入增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国移动通信集团有限公司 66,777,169.04 72.95% 否 2 中国联合网络通信有限公司 10,365,916.42 11.32% 否 3 天翼电子商务有限公司上海分公司 6,460,000.00 7.06% 否 4 中国电信股份有限公司 2,481,069.17 2.71% 否 5 中国铁
49、塔股份有限公司 1,777,656.91 1.94% 否 合计 87,861,811.54 95.98% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 四川长虹佳华信息产业有限责任公司 10,813,546.00 19.39% 否 2 上海远景信息科技有限公司 7,379,041.94 13.23% 否 3 上海琥珀蓝国际贸易有限公司 4,763,780.00 8.54% 否 4 三河市喆源科技有限公司 2,754,610.00 4.94% 否 5 深圳市物联微电子有限公司 2,369,000.00 4.25% 否 合计 28,079,977
50、.94 50.35% - 22 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 3,187,609.24 -9,287,009.43 投资活动产生的现金流量净额 -2,092,659.56 -920,035.13 筹资活动产生的现金流量净额 555,952.87 13,562,951.61 -95.90% 现金流量分析： 1、公司经营活动产生的现金流量净额变动原因：公司 2018 年经营活动产生的现金流量净额为3,187,609.24 元，较去年净流入增加 12,474,618.67 元。主要原因系：公司本期加强了对长账龄应收账款的管理，加大收款力
51、度，销售商品、提供劳务收到的现金比上期增加 1306.35 万。本期收到其他与经营活动有关的现金比上期增加 254.99 万，其中政府补助增加 165.41 万。本期公司大额采购业务以销定采，调整了与供应商结算账期。2018 年经营活动产生的现金流量净额与净利润存在一定的差异，净利润高于经营活动产生的现金流量净额主要原因系经营性应收款的增加，同时调整与供应商的结算账期，资产负债率降低。整体来看，公司报告期内经营活动现金流量净额波动合理，经营活动现金流量净额与净利润相匹配，符合公司业务的实际情况。 2、公司投资活动产生的现金流量净额变动原因：2018 年度、2017 年度公司投资活动产生的现金流
52、量净额分别为-2,092,659.56 元、-920,035.13 元。主要原因系 2018 年公司为扩大业务规模，提高生产效率和研发能力，新建的绍兴区域中心和济南区域中心，采购大量固定资产，而 2017 年仅补充采购仪器仪表等设备。 3、公司筹资活动产生的现金流量净额变动原因：公司本期取得银行借款净增加 430.00 万，支付股利 313.50 万；上期股票发行吸收投资 1,200.00 万，取得银行借款净增加 200.00 万。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 无锡盛和信物联科技有限公司是盛和信战略性投资设立的一家专注于物联网及下一代智能网络技术与设备研发的有限公司
53、,是盛和信的物联网相关产品和业务拓展方向的中坚力量。 报告期内，子公司营业收入为 30,328,908.30 元，净利润为 624,246.99 元。 投资设立参股公司北京中致盛和科技有限公司，该公司成立于 2018 年 3 月 19 日，注册资本为人民币 50,000,000.00 元， 其中本公司出资人民币 10,000,000.00 元，占注册资本的 20.00%。公司 2018 年 1 月 17 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过关于对外投资设立参股公司的议案，相关公告可查询指定信息披露平台 。（公告编号：2018-003）。参股公司基本情况如下： 23 投资标的名称：北京中致盛
54、和科技有限公司 注册地址：北京市朝阳区 经营范围：从事信息技术、计算机专业、通讯技术、计算机软硬件领域内的技术研发、技术转让、技术服务、咨询服务；网络工程；网络技术的研究、开发;计算机系统服务;技术推广服务; 通信工程;维修通讯设备;软件设计;数据处理;基础软件服务;维修计算机;经济贸易咨询;销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、建筑 材料、通讯设备、仪器仪表;租赁计算机、通信无线接入设备、通信 数据交换设备、通信传输设备、通信测试仪表。 报告期内，参股公司营业收入为 0.00 元，净利润为 0.00 元。 2018 年 5 月 8 日，公司董事长河清云先生签署批准了关于投资中科鑫牛
55、（北京）科技有限公司的董事长决定（现已更名为“北京中科鑫牧科技有限公司”），根据所投资行业市场发展情况，出于控制投资风险等考虑，经与共同投资人协商决定终止对外投资参股公司。因对设立的参股公司未实际出资，故终止该参股公司的投资对公司不会产生任何不利影响。2018 年 9 月 11 日，公司董事长河清云先生签署批准了终止对外投资中科鑫牧科技有限公司的董事长决定。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 研发情况 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 11,345,448.12 9,539,586.81 研发支出占营业收入的比例 12.39% 12.69% 研发支出中
56、资本化的比例 - - 研发人员情况： 教育程度 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科以下 13 12 研发人员总计 14 13 研发人员占员工总量的比例 17.95% 16.88% 专利情况： 项目 本期数量 上期数量 公司拥有的专利数量 32 21 公司拥有的发明专利数量 - - 24 研发项目情况： 本期研发支出较去年同期增加较大，主要原因系公司持续加强在 5G、光通信、物联网方面的研发投入。公司本年总投入 11,345,448.12 元，占营业收入比重为 12.39%，具体投入情况如下： 序号 项目名称 研发支出金额 研发支出金额 占营业收入比重 1 智慧承载光网络 2,
57、436,410.24 2.66% 2 综合终端维修管理平台 2,457,895.80 2.69% 3 5G 基站 CPRI 接口产品 3,879,880.36 4.24% 4 多厂家 2G 宏站载频室分安装机箱 1,878,565.07 2.05% 5 车载终端物联项目 692,696.65 0.76% 合计 11,345,448.12 12.39% (六) 审计情况 1. 非标准审计意见说明 适用不适用 2. 关键审计事项说明： 盛和信主要从事通信技术服务。2018 年度，盛和信通信技术服务确认的主营业务收入为人民币9,153.26 万元，同期增长 21.76%。盛和信业务收入包括信息网络软
58、硬件购销业务、信息网络增值服务以及信息网络维保服务。各项业务收入确认的具体方法如下： （1）信息网络软硬件购销业务 盛和信在将软硬件产品交付客户，且产品所有权上的主要风险或报酬转移给客户、取得客户签收单时确认收入。 （2）信息网络增值服务 信息网络增值服务分为区间服务和非区间服务。区间服务在服务期内服务、成本支出比较均匀，盛和信按照服务时间平均确认收入；非区间服务在盛和信已经提供服务、取得客户结算单时确认收入。 （3）信息网络维保服务 信息网络维保服务在维修服务已经完成、取得客户完工维修量结算单或运行报告时确认收入。 由于收入是盛和信的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操
59、纵收入确认时点的固有风险，我们将盛和信收入确认识别为关键审计事项。 与评价收入确认相关的审计程序包括： （1）了解和评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同或订单，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同条款与条件，评价盛和信的收入确认时点是否符合企业会计准则要求； （3）从本年记录的收入交易中选取样本，与合同、发票、结算单与物流单进行核对，评价相关收入确25 认是否符合盛和信收入确认的会计政策； （4）从资产负债表日前后记录的收入交易中选取样本，与出库单及其他支持性文件进行核对，评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （5）根据与客户应收账款的发生额
60、和余额，挑选样本执行函证程序。 (七) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用不适用 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定
61、资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 66,951,702.04 元，上期金额 47,113,388.19元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 13,081,390.87 元，上期金额 13,413,393.49元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 “ 研
62、发 费 用 ” 本 期 金 额 11,345,448.12 元 ， 上 期 金 额9,539,586.81 元。 (八) 合并报表范围的变化情况 适用不适用 (九) 企业社会责任 公司根据劳动法、劳动合同法等相关法律法规，依法与每位在职员工及时签订劳动合同， 明确员工应享有的劳动者权益和应履行的义务，为员工提供合理薪资保障。 公司注重与供应商建立长期的战略合作伙伴关系，在甄选优质供应商的同时，使每位供应商都能公平获得知情权、选择权和参与权，坚持公平、公正的采购，保持稳定的业务往来，为供应商创造良好的合作环境，充分尊重并保护供应商的合法权益。 公司积极投身公益事业，2018 年 1 月，为“母亲
63、微笑行动”公益项目捐助人民币壹万元整。 26 三、 持续经营评价 报告期内，公司经营情况保持健康成长，所属行业和商业模式未发生重大变化，公司主营业务保持高速增长，资产负债结构合理、整体盈利能力显著。 报告期内，公司业务、财务等机构完全独立，保持良好的独立经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。因此，公司拥有良好的持续经营能力。 四、 未来展望 (一) 行业发展趋势 国家高度重视物联网新一轮发展带来的产业机遇。国务院于 2010 年将包括物联网研发和示范应用在内的新
64、一代信息技术产业列为七大战略性新兴产业之一。2017 年 6 月工信部颁布了关于全面推进移动物联网(NB-IoT)建设发展的通知，该通知提出，深化物联网在制造领域内的应用，明确物联网发展方向和目标，加快物联网技术研发和试点应用推广。政府对物联网产业高度重视，政策频发加速完善物联网体系；运营商 NB-IoT 网络建设覆盖全国，物联网技术成熟，能够实现商用化；产业层面，A 股物联网相关公司并购节奏加快，BAT 先后进军物联网领域。根据运营商预测的物联网连接数，2018 年我国物联网产业发展处于拐点，连接数爆发年内可期。 无线通信模块是指集成移动无线通信技术的模块，它通过标准化接口放置于物联网终端设
65、备内部，使终端设备联通移动通信网络以实现数据传输、处理等功能，是物联网的体系架构自下而上四大层次中“连接层”的重要载体与关键设备之一。通常情况下，每增加一个物联网连接数，就需要增加 1-2 个无线通信模块，新兴市场的快速发展将推动无线通信模块出货量爆发。无线通信模块融合多种通信制式，具有较高的适配性以满足各类下游场景的性能需求。无线通信模块通常分为通信模块和定位模块。通信模块实现数据传输任务，定位模块实现定位功能。无线通信模块处于上游标准化芯片与下游分散化垂直领域的中间环节需要，同时具备硬件集成与软件开发能力，满足不同客户、不同应用场景的特定需求。随着 4G、NB-IoT、5G 等通信制式的快
66、速升级，无线通信模块产品更新换代周期逐步缩短，模块供应商为保证技术开发和市场响应紧随下游厂商进程，需要参与终端产品的同步开发，以保证模块与终端产品同步推出，从而提高了行业的进入壁垒。无线通信模块融合多种通信制式，具有较高的适配性以满足各类下游场景的性能需求。无线通信模块通常分为通信模块和定位模块。通信模块实现数据传输任务，定位模块实现定位功能。无线通信模块处于上游标准化芯片与下游分散化垂直领域的中间环节需要，同时具备硬件集成与软件开发能力，满足不同客户、不同应用场景的特定需求。随着 4G、NB-IoT、5G 等通信27 制式的快速升级，无线通信模块产品更新换代周期逐步缩短，模块供应商为保证技术
67、开发和市场响应紧随下游厂商进程，需要参与终端产品的同步开发，以保证模块与终端产品同步推出，从而提高了行业的进入壁垒。 物联网连接数年内将实现爆发增长。根据2018 年中国物联网市场发展现状分析及未来五年发展趋势预测，20172022 年全球蜂窝连接复合增速 24%、LPWA 为 62%、局域网 18%，全球物联网连接数接近 200 亿部。其中中国将成为全球最大的物联网连接市场(占比约 2 成以上)，2022 年，预计中国物联网终端总数达到 44.8 亿部，其中蜂窝物联网 3.0 亿部（25%）、LPWA11.3 亿部(95%)、局域网 30.5 亿部(29%)。据 TechnoSystemsR
68、esearch 预测，至 2020 年全球物联网通信模块中，4G 及 NB-IoT 模组出货量持续快速增长并逐渐成为主流，两者合计占比将超过 50%。无线通信模块位于物联网的体系架构中“连接层”，是物联网连接的重要桥梁。通常情况下，每增加一个物联网连接数需要增加 1-2 个无线通信模块,无线通信模块未来三年至少有 20 亿规模放量。当前无线通信模块推行主要障碍在于价格过高，预估中国移动对无线通信模块专项 20 亿补贴将拉动 3038 万片 NB-IoT 模块以及 3148 万片 4G 模块进入市场。 (二) 公司发展战略 基于对行业及自身业务发展的了解，公司将继续围绕主营业务深耕细作。公司将充
69、分利用相关行业战略机遇期，加强技术研发、优化人力资源、扩大优质客户占有率的基础上，持续加强在 5G、光通信、物联网方面的研发投入，并有侧重地选择垂直行业进行市场拓展。 (三) 经营计划或目标 公司在未来两三年的时间，将继续保持公司稳定增长的态势，在技术研发、开拓市场、优化人力资源等方面加大投入，以驱动公司产品满足市场需求，致力成为最具价值的新一代智能网络信息服务与设备提供商。 公司将依靠自有资金及外部融资，不断加大对技术研发的投入，引进更多的专业人才，保持公司在技术上的领先。持续秉承“万物互联，敏捷服务、创造价值”的理念，在满足及服务客户的基础上，研发并优化产品，更好地为客户服务。同时，公司将
70、进一步聚焦优质客户的服务，不断匹配客户的个性化需求，提升客户满意度、不断为客户创造新的价值。 (四) 不确定性因素 无 28 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1.市场竞争风险：公司所处的信息通信行业发展迅速、电信运营商商业模式及管理模式的进一步深入调整将导致行业新商机不断涌现，但同时也将导致现有的竞争者或潜在竞争者直接或间接进入公司所在的细分市场。未来公司将面临一定的市场竞争压力及风险。 应对措施：公司积极根据市场需求调整产品研发和营销策略，拓展新用户，保持现有优势；不断强化质量控制体系，并形成了针对运营商服务体系化管理，确保服务质量；重视现有业务许可及资质的定期监督检验，保持
71、资质优势。从而不断扩大自身竞争优势，降低市场竞争风险。 2.产品技术更新风险：随着以 5G 为代表的通信技术的持续演进,技术需求驱动市场快速进行通信设备升级和换代。近几年我国通信网络建设的国家战略投资持续推动通信网络的部署,NB-IoT 网络已经进行商用部署,5G 通信网络呼之欲出。作为通信网络技术服务供应商，公司如果不能掌握通信网络存量设备的服务技术，对新设备、新技术引入不能保持敏感性，并及时研发出对应的维保技术，将无法为客户提供优质的服务，将面临客户流失的风险。 应对措施：加大研发投入，应对产品技术更新风险。公司加大技术投入，密切关注行业发展动向以及客户需求变化情况，及时跟进新产品研发。
72、3.前五名客户集中的风险：目前国内通信技术服务行业服务的对象主要是三大电信运营商及其所属各地分子公司，因此通信技术服务商的客户相对集中。2018 年度公司前五大客户的销售收入占公司营业收入的比例 95.98%，集中度较高。如果公司后续服务水平或质量下降，持续创新能力不足，可能影响与主要客户的合作，将对公司持续经营产生不利影响。 应对措施：公司持续加大市场业务开拓力度，采取多渠道、多种模式开发业务。同时，重视提高产品质量的稳定性与可靠性，通过对客户及市场需求分析，积极拓展新客户群，以此减少客户的集中。 4.核心技术和管理人员流失的风险：公司在多年的发展中，已经积累了一批管理人才，技术人才和市场商
73、务人才。但随着公司经营的不断扩大，公司对于人才水平提出了更高的要求，对于高层次的人才需求不断增加。公司通过培训、招聘等方式网罗人才满足不断发展的需求，但高素质人才同样是行业企业想获得的优质资源，因此公司需要在发展前景、薪酬、福利、工作环境等方面不断完善，否则核心人才的流失将会为公司的经营管理带来不利影响。 应对措施：公司在 2018 年度采取了较为积极的技术人才引进策略。一方面加大招聘投入，尤其是针对性引进与公司现有技术专长领域互补的和行业经验丰富的人才；另外公司内部激励机制较为成熟，现有专业人才及骨干队伍能够保持稳定。公司将继续针对人才市场不断改进管理思路。 29 5.公司的应收帐款期末余额
74、较大：公司的客户主要为中国移动、中国联通集团公司及其下属分公司等，客户验收、付款审批周期较长，需要公司垫付一定的资金。截至 2018 年 12 月 31 日，公司应收账款净额为 66,951,702.04 元，占总资产的比重为 76.48%。大量的应收账款占用了公司流动资金，若后续现金流不足则可能限制公司业务进一步发展。 应对措施：建立、完善并落实与应收账款相关的内部管理，加大对项目经理收款的考核；公司设有专门人员进行应收账款的核对、催收，确保及时回款，减少发生坏账的风险。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 30 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在诉讼、仲裁事
75、项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(一) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 五.二.(三) 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二
76、、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0 0 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售 0 0 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0 0 4财务资助（挂牌公司接受的） 0 0 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0 0 6其他 20,000,000 18,000,000 (二) 承诺事项的履行情况 公司股东及董监高在申请挂牌时曾做出如下承诺： 1、公司控股股东及持股5%以上的其他股东已出具避免同业竞争声明与承诺，承诺将不在中国境内外直接或
77、间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经营实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权，或在该经营实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。 31 2、公司主要股东及董事、监事、高级管理人员已出具承诺，承诺其及其控制的关联方未来不会以任何方式违规占用公司资金或者资源。 报告期内，公司股东及董监高均严格履行了上述承诺，未有违背承诺事项。 (三) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 货币资金 冻结 183,154.93
78、0.21% 保函保证金户金额 应收账款 质押 32,215,155.96 36.80% 应收账款在北京石创同盛融资担保有限公司进行质押。本报告期末应收账款质押清单金额为32,215,155.96 元。 总计 - 32,398,310.89 37.01% - 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 6,972,617 22.24% 1,146,750 8,119,367 25.90% 其中：控股股东、实际控制人 2,330,645 7.43% -1,000 2,
79、329,645 7.43% 董事、监事、高管 1,651,100 5.27% 55,000 1,706,100 5.44% 核心员工 0 0.00% 927,000 927,000 2.96% 有限售条件股份 有限售股份总数 24,377,383 77.76% -1,146,750 23,230,633 74.10% 其中：控股股东、实际控制人 10,891,438 34.74% 0 10,891,438 34.74% 董事、监事、高管 7,758,300 24.75% -55,000 7,703,300 24.57% 核心员工 1,721,500 5.49% -880,000 841,500
80、 2.68% 总股本 31,350,000 - 0 31,350,000 - 普通股股东人数 30 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 32 1 河清云 13,222,083 -1,000 13,221,083 42.17% 10,891,438 2,329,645 2 北 京 稻 盛 科技 中 心 ( 有 限合 伙) 5,448,217 0 5,448,217 17.38% 3,632,145 1,816,072 3 刘伟 4,301,000 0 4,301,000 13.7
81、2% 3,399,000 902,000 4 莫家钟 2,832,500 0 2,832,500 9.04% 2,468,125 364,375 5 王弢 1,758,900 0 1,758,900 5.61% 1,374,175 384,725 6 李洪丽 1,416,800 -55,000 1,361,800 4.34% 121,000 1,240,800 7 王慧 693,000 0 693,000 2.21% 346,500 346,500 8 黄玉伟 220,000 85,500 305,500 0.97% 110,000 195,500 9 申展 220,000 0 220,000
82、 0.70% 165,000 55,000 10 杨磊 154,000 0 154,000 0.49% 154,000 0 合计 30,266,500 29,500 30,296,000 96.63% 22,661,383 7,634,617 前十名股东间相互关系说明：报告期末，北京稻盛科技中心（有限合伙）为公司股东河清云、莫家钟及其他三名自然人股东共同持有，其中股东河清云为北京稻盛科技中心（有限合伙）的执行事务合伙人；截至报告期末，河清云持有北京稻盛科技中心（有限合伙）55.23%的合伙财产份额，莫家钟持有北京稻盛科技中心（有限合伙）10%的合伙财产份额，除此之外的前十名股东之间不存在其他关
83、联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司控股股东、实际控制人为河清云。截至报告期末，河清云直接持有公司 42.17%的股权，同时通过稻盛科技间接控制公司 17.38%的股权，合计控制公司 59.55%的股权，为本公司的第一大股东。报告期内，公司控股股东、实际控制人无变化。 河清云，男，中国国籍，无境外永久居留权，1974 年 9 月出生，毕业于北京大学工商管理专业，硕士研究生学历。1997 年 9 月-2000 年 3 月工作于中国汽车技术研究中心(1998 年 12 月借调国家环境保护总局对外经济贸易合作办公室)；2000
84、年 4 月-2008 年 3 月历任朗讯科技(中国)有限公司工程师、项目经理、销售经理；2008 年 4 月-2010 年 12 月任北京千禧维讯科技有限公司副总经理；2011 年 1 月-2016 年3 月担任盛和信有限执行董事、经理；2016 年 3 月至今，担任盛和信股份董事长，2017 年 7 月同时兼任财务负责人。 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资
85、基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017年 1月 12日 2017年 3月 30日 1.50 8,000,000 12,000,000 26 0 1 0 0 否 募集资金使用情况： 本次募集资金在本报告期暂无使用情况，本报告期利息收入合计1,055.5元，截至2018年12月31日，募集资金余额为347,669.99元。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用不适用 三、 债券融资情况 适用不适用 债券违约情况 适用不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用不适用 四、 可转换债券情况 适用不适用 五、 间接融资情况 适用不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资
86、金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 上海浦东发展银行股份有限公司北京1,700,000.00 5.66% 2017.3.1-2018.2.28 否 34 电子城支行 银行贷款 招商银行股份有限公司北京分行 4,000,000.00 5.44% 2017.9.30-2018.9.29 否 银行贷款 北京银行股份有限公司互联网金融中心支行 3,000,000.00 5.66% 2018.1.5-2018.12.28 否 银行贷款 中国银行股份有限公司北京宣武支行 5,000,000.00 5.00% 2018.3.16-2019.3.15 否 银行贷款 中国银行股份有限公司北京宣武支行
87、5,000,000.00 5.00% 2018.9.30-2019.9.29 否 合计 - 18,700,000.00 - - - 违约情况： 适用不适用 六、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分配预案 适用不适用 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 5.634 0.366 未提出利润分配预案的说明： 适用不适用 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一)
88、基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 年度薪酬 河清云 董事长 男 1974 年 9 月 硕士研究生 2016.3-2019.3 30.67 河清云 财务负责人 男 1974 年 9 月 硕士研究生 2017.7-2019.3 30.67 刘伟 董事 男 1976 年 7 月 本科 2016.3-2019.3 34.12 刘伟 总经理 男 1976 年 7 月 本科 2016.3-2019.3 34.12 莫家钟 董事 男 1973 年 9 月 硕士研究生 2016.3-2019.3 40.90 莫家钟 副总经理 男 1973 年 9 月 硕士研究生 2016.3-2019.3 4
89、0.90 王弢 董事 男 1979 年 6 月 硕士研究生 2016.3-2019.3 38.92 王弢 副总经理 男 1979 年 6 月 硕士研究生 2016.3-2019.3 38.92 申展 董事 女 1979 年 4 月 硕士研究生 2016.11-2019.3 5.00 申展 董事会秘书 女 1979 年 4 月 硕士研究生 2016.11-2019.3 5.00 杨磊 监事会主席 男 1984 年 6 月 本科 2017.11-2019.3 22.34 王丹 监事 女 1991 年 8 月 本科 2017.7-2019.3 10.97 赵静 职工代表监事 女 1990 年 12
90、月 本科 2016.3-2019.3 12.40 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 注：公司第一届董事会、监事会及高级管理人员已于 2019 年 3 月 17 日任期届满，鉴于新一届董事会董事候选人监事会监事候选人的提名工作尚未完成，为保证相关工作的准确性、连续性，公司决定董事会、监事会延期换届，公司高级管理人员的任期亦相应顺延，详见公司 2019 年 3 月 15 日披露于全国中小企业股份转让股份转让系统指定信息披露平台（）上的关于董事会、监事会及高级管理人员延期换届的公告（公告编号：2019-001） 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关
91、系： 公司控股股东、实际控制人为河清云；董事、监事、高级管理人员相互间无关联关系，且与控股股东、实际控制人之间无关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 河清云 董事长、财务负责人 13,222,083 -1,000 13,221,083 42.17% 0 刘伟 董事、总经理 4,301,000 0 4,301,000 13.72% 0 36 莫家钟 董事、副总经理 2,832,500 0 2,832,500 9.04% 0 王弢 董事、副总经理 1,758,900 0 1,758,900 5.
92、61% 0 申展 董事、董事会秘书 220,000 0 220,000 0.70% 0 杨磊 监事会主席 154,000 0 154,000 0.49% 0 赵静 监事 66,000 0 66,000 0.21% 0 王丹 职工代表监事 77,000 0 77,000 0.25% 0 合计 - 22,631,483 -1,000 22,630,483 72.19% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是否 总经理是否发生变动 是否 董事会秘书是否发生变动 是否 财务总监是否发生变动 是否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内董事会秘书变动情况及
93、任职资格的说明 年初至报告期末董秘是否发生变动 原董秘离职时间 现任董秘任职时间 现任董秘姓名 是否具备全国股转系统董事会秘书任职资格 临时公告查询索引 否 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 15 19 生产人员 30 26 销售人员 14 15 技术人员 14 12 财务人员 5 5 员工总计 78 77 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 37 硕士 5 6 本科 31 32 专科 28 30 专科以下 14 9 员工总计 78 77
94、 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司员工保持相对稳定，核心团队没有发生重大变化，公司有针对性地参加人才交流会，招聘应届毕业生和优秀专业人才，并为员工提供培训及发挥自己才干的舞台和机会，帮助员工实现自身的价值，并提供与其自身价值相适应的待遇和职位。公司薪酬制度完整、可行，无需要承担费用的离退休职工。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 27 25 其他对公司有重大影响的人员（非董事、监事、高级管理人员） 核心人员的变动情况 报告期内李东、刘淑婧 2 名核心员工离职，期末核心员工为 25
95、人。上述两名经认定的核心员工离职，未对公司产生其他重大影响。 38 第九节 行业信息 环 境 治 理 公 司 医 药 制 造 公 司 软 件 和 信 息 技 术 服 务 公 司 计算机、通信和其他电子设备制造公司 专业技术服务公司 互联网和相关服务公司 零售公司 不适用 一、 宏观政策 2018 年 6 月，工业和信息化部正式批复确定 2018 年度电信普遍服务试点地市，支持 123 个地市实施行政村 4G 基站建设，满足 1.2 万个行政村 4G 网络覆盖需求，支持 23 个地市实施边疆 4G 基站建设，支持海南省三沙市实施海岛 4G 基站建设。电信普遍服务试点由工业和信息化部、财政部于 2
96、015 年底开始组织实施，前三批试点中央财政资金带动基础电信企业投资累计投入超过 400 亿元，支持推动 13 万个行政村光纤网络通达，其中包含 4.3 万个贫困村。试点工作极大提升了我国农村及偏远地区宽带网络覆盖水平。在光纤网络基本通达基础上，工业和信息化部、财政部继续深化电信普遍服务试点，支持农村及偏远地区 4G 网络覆盖，力争到 2020 年实现行政村 4G 网络覆盖率达到 98%以上，更好满足群众对于移动互联网的使用需求。 通信技术领域，5G 标准出台开启新阶段，预计 5G 的建设投资将从 2018 年持续到 2025 年。5G 部署主要集中在城市地区，投资在小基站、新天线和主设备，以
97、及使用光纤回传进行传输升级（高达10Gbps），以支持低于 1ms 的时延要求。未来 5G 网络建设，将会采用独立建网和融合建网。独立建网将全部采用 5G 新设备包括新基站、回程链路和核心网，而融合建网是在现有 4G 网络中部署 5G 小基站，局部提升网络性能。独立建网可以使得 5G 业务独立运行，避免了与现有网络的互操作等问题，明显提升全网性能，对于 5G 普及和提升服务质量具有重要意义，但是在建设初期成本相对较高；而融合建网能够更快地将 5G 推向市场，适合局部热点区域部署，建设成本大幅缩减。不过根据目前运营商资本开支规划，大概率是采用融合建网的模式，在已有 LTE 基础设施上整合一个 5
98、G 网络将有利于初期部署，使得运营商具有在特定地区建设网络的灵活性，以支持初期的 5G 商用服务，同时减少资本支出负担，基于此可预计 5G 和 LTE 将在相当长的一段时间内共存。2020 年 5G 商用之前，中国移动运营商计划在2017-2019 年进行 5G 试验网测试。 二、 业务许可资格或资质 1通信网络设备维修企业（无线网络设备基站设备类）甲级资质 2ISO9000 质量管理体系认证； 3ISO14000 环境管理体系认证； 4OHSAS18000 职业健康安全管理体系认证； 39 5ISO27000 信息安全管理体系认证； 6. 国家高新技术企业认定； 7. 企业信用等级证书（3A
99、 级） 三、 知识产权 （一） 重要知识产权的变动情况 报告期内，公司新增主要实用新型专利情况如下: 序号 实用新型专利名称 取得方式 取得时间 1 一种无线中继设备测试工装 原始取得 2018 年 1 月 12 日 2 一种新型 TMXA 码片编程座 原始取得 2018 年 1 月 19 日 3 一种新型 TMXA 载频板 原始取得 2018 年 1 月 16 日 4 一种无线通信设备继电器测试装置 原始取得 2018 年 1 月 19 日 5 一种新型家客 ONU 终端和机顶盒仿真器 原始取得 2018 年 1 月 19 日 6 用于通信设备的模块检测工具 原始取得 2018 年 1 月
100、30 日 7 一种光猫终端软件测试装置 原始取得 2018 年 2 月 2 日 8 一种无线通信设备双载波电源模块测试装置 原始取得 2018 年 3 月 24 日 9 一种高效率数字电路检测平台 原始取得 2018 年 3 月 24 日 10 一种携带绝缘环的光通信器件 原始取得 2018 年 12 月 25 日 11 一种内嵌于电子设备的无线通信装置 原始取得 2018 年 12 月 25 日 （二） 知识产权保护措施的变动情况 报告期内，公司知识产权保护措施未发生变动。 四、 研发情况 （一） 研发模式 公司研究开发活动分为七个阶段：可行性研究、立项、设计、实现、测试、上线、结题。研发项
101、目“设计”以及之前的环节，归属研究阶段，发生的研发支出直接费用化计入当期损益。“设计”阶段完成，进入“实现”环节，方确认为开发阶段。开发阶段发生的支出，同时满足会计准则中研发支出资本化的规定时才予以资本化，否则计入当期损益。 本期研发支出不满足资本化条件，均计入当期损益。 （二） 研发支出 研发支出前五名的研发项目： 序号 研发项目名称 报告期研发支出金额 总研发支出金额 1 智慧承载光网络 2,436,410.24 6,213,349.13 40 2 综合终端维修管理平台 2,457,895.80 2,457,895.80 3 5G 基站 CPRI 接口产品 3,879,880.36 6,9
102、17,972.13 4 多厂家 2G 宏站载频室分安装机箱 1,878,565.07 1,878,565.07 5 车载终端物联项目 692,696.65 692,696.65 研发支出情况： 项目 本期金额/比例 上期金额/比例 研发支出金额 11,345,448.12 9,539,586.81 研发支出占营业收入的比例 12.39% 12.69% 研发支出中资本化的比例 - - 五、 业务模式 （一）销售模式 公司的主要客户为中国移动、中国联通、中国电信的各省市分子公司。公司主要通过公开竞标或者议标的方式获得业务。公司客户中心积极跟踪市场需求，并与有需求的地方运营商沟通了解需求细节。在标书
103、发布后，公司商务部全程参与，负责投标澄清、文件制作、商务报价，直至中标结果宣布。公司客户为信用资质较好的大型国有企业，通常按照合同约定，从合同签署之日，根据服务的交付进度付款。对于其他企业的服务需求，公司通过议标的方式获得服务提供机会。 （二）服务模式 在获得合同后，公司将派遣专业的技术服务团队前往现场为用户提供综合性的技术咨询和服务，同时通过分布在全国的四个技术中心提供高效率、高质量的维修和咨询服务。维修服务的重点环节在于公司内部的维修交付流程。维修主要由测试和维修两个部分组成，测试组的初测是为了定位故障点和故障数量，维修组在基于故障定位的基础上进行一线维修服务；对于重大疑难故障，有研发中心
104、的相关专家给予二线支持。所有出厂板件均要接受测试组的终测，核查修复质量保证出厂板件全部无故障。出入技术中心的板卡，均由数据物流提供数据记录、统计、分析和追踪。 （三）采购模式 公司以设备维修为基础向运营商及企业用户提供各类通信运维技术服务。公司的采购主要集中在测试维修所需的各类电子元器件以及网络设备。电子元器件行业的代理商众多，价格比较透明，价格趋势稳定，议价能力和采购量大小有较直接的关系。公司根据需求向符合资质的供应商进行物资采购，综合考虑价格、质量评价、到货期承诺、付款账期等多个维度，择优选用。 （四）盈利模式 41 公司为客户提供全方位的通信技术服务，通过网络维保、老旧网络整治、硬件技术
105、支持及网络优化，使运营商以较小的技术投入和资本投入获得稳定安全的网络质量及高效便捷的售后服务。公司对这些服务向运营商或企业用户收取相关的服务费用。由于服务附加值加大，公司的毛利率维持在 42%左右，且随着服务规模扩大、综合成本降低，利润率仍有一定增长空间。 六、 产品迭代 适用 不适用 七、 工程施工安装类业务分析 适用 不适用 八、 数据处理和存储类业务分析 适用 不适用 九、 IT 外包类业务分析 适用 不适用 十、 呼叫中心类业务分析 适用 不适用 十一、 收单外包类业务分析 适用 不适用 十二、 集成电路设计类业务分析 适用 不适用 十三、 行业信息化类业务分析 适用 不适用 十四、
106、金融软件与信息服务类业务分析 适用 不适用 42 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是否 董事会是否设置专门委员会 是否 董事会是否设置独立董事 是否 投资机构是否派驻董事 是否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是否 管理层是否引入职业经理人 是否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法
107、律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，拟定并实施了募集资金管理制度、利润分配管理制度、承诺管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度等管理制度，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，股东大会
108、、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司建立投资者关系管理制度，通过信息披露与交流，加强与投资者及潜在投资者之间的沟通，以保护投资者合法权益。公司完善了股东保护相关制度，注重保护股东表决权、知情权、质询权及参与权，在制度层面切实完善和保护中小股东的权利。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法等法律法规及规范性文件的要
109、求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 43 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，2018 年 1 月 17 日第一届董事会第十六次会议审议通过关于对外投资设立参股公司的议案，该议案于 2018 年 2 月 5 日提交 2018 年第一次临时股东大会审议通过。 公司其他重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按公司法、证券法其他相应的法律法规及规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求、依照相应的公司章程中相关的内容及规定的程序和规则进行。 4、 公司章程的修改情况 2018 年 2 月 5 日，公司召开了 2018 年第一次临时股东大会，审议通过了
110、关于变更公司经营范围的议案、关于修改的议案。2018 年 9 月 18 日完成修订后公司章程的工商备案，本次章程修订对公司的经营范围进行了更改，经营范围经工商核定为： 技术开发、技术推广、技术转让、技术咨询、技术服务；计算机系统服务；维修通讯设备、计算机；软件设计；数据处理；基础软件服务；经济贸易咨询；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、建筑材料、通讯设备、仪器仪表；租赁计算机、通信无线接入设备、通信数据交换设备、通信传输设备、通信测试仪表、通信设备；销售、III 类医疗器械；工程设计；制造通讯设备（仅限外埠从事生产活动）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；工程设计以及依法
111、须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2018 年 1 月 17 日，公司召开了第一届董事会第十六次会议，审议通过 8 项议案，具体是：（1）关于对外投资设立参股子公司的议案；（2）关于变更经营范围的议案；（3）关于修改公司章程的议案；（4）关于公司与主办券商东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案；（5）关于公司与承接主办券商首创证券有限责任公司签署持续督导协议的议案；（6）关于公司与主办券商东北证
112、券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告；（7）关于提请股东大会授权董事会全权办理更换公司持续督导主办券商相关事宜的议案；（8）关于公司向中国银行股份有限公司北京宣武44 支行申请贷款的议案。 2、2018 年 3 月 13 日，公司召开了第一届董事会第十七次会议，审议通过 1 项议案，具体是：关于重新签订的议案。 3、2018 年 3 月 28 日，公司召开了第一届董事会第十八次会议，审议通过 8 项议案，具体是：（1）关于的议案；（2）关于的议案；（3）关于的议案；（4）关于的议案；（5）关于及其摘要的议案；（6）关于公司 2017 年度利润分配方案的议案；（7）关于续聘 2018 年度审
113、计机构的议案；（8）关于召开公司 2017 年度股东大会的议案。 4、2018 年 4 月 26 日，公司召开了第一届董事会第十九次会议，审议通过了 1 项议案，具体是：北京盛和信科技股份有限公司 2018年第一季度季报。 5、2018 年 7 月 26 日，公司召开了第一届董事会第二十次会议，审议通过了 2 项议案，具体是：（1）北京盛和信科技股份有限公司2018 年半年度报告；（2）北京盛和信科技股份有限公司 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项报告。 6、2018 年 10 月 30 日，公司召开了第一届董事会第二十一次会议，审议通过了一项议案，具体是：北京盛和信科技股份有
114、限公司2018 年第三季度报告。 监事会 4 1、2018 年 3 月 28 日，公司召开了第一届监事会第十次会议，审议通过了 5 项议案，具体是：（1）关于的议案；（2）关于的议案；（3）关于的议案；（4）关于及其摘要的议案；（5）关于公司 2017 年度利润分配方案的议案。 45 2、2018 年 4 月 26 日，公司召开了第一届监事会第十一次会议，审议通过了 1 项议案，具体是：北京盛和信科技股份有限公司 2018年第一季度季报。 3、2018 年 7 月 26 日，公司召开了第一届监事会第十二次会议，审议通过了 1 项议案，具体是：北京盛和信科技股份有限公司 2018年半年度报告。
115、4、2018 年 10 月 30 日，公司召开了第一届监事会第十三次会议，审议通过了 1 项议案，具体是：北京盛和信科技股份有限公司 2018年第三季度季报。 股东大会 2 1、2018 年 2 月 5 日，公司召开了第一次临时股东大会，审议通过了 6 项议案，具体是：（1）关于变更经营范围的议案；（2）关于修改公司章程的议案；（3）关于公司与主办券商东北证券股份有限公司解除持续督导协议的议案；（4）关于公司与承接主办券商首创证券有限责任公司签署持续督导协议的议案；（5）关于公司与主办券商东北证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告；（6）关于提请股东大会授权董事会全权办理更换公司持续督导主
116、办券商相关事宜的议案。 2、2018 年 4 月 20 日，公司召开了 2017年度股东大会，审议通过了 7 项议案，具体是：（1）关于的议案；（2）关于的议案；（3）关于的议案；（4）关于的议案；（5）关于的议案；（6）关于公司 2017 年度利润分配方案的议案；（7）关于续聘 2018 年度审计机构的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 1、公司股东大会严格按照公司法、公司章程及股东大会议事规则的规定，规范股东大会的召集、召开、表决程序，确保平等对待所有股东，使中小股东享有平等权利、地位。 2、公司董事会现有 5 名董事，董事会的人数及结构符合法律法规和公
117、司章程、董事会议事规46 则的要求。报告期内，公司董事会依法召集、召开会议，形成决议。公司全体董事按照公司章程、董事会议事规则的规定，依法行使职权，勤勉履行职责。 3、监事会目前有监事 3 名，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程、监事会议事规则等有关规定。报告期内，公司监事会依法召集、召开监事会，并形成有效决议，监事会成员认真、依法履行责任，能够勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律法规等的要
118、求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和全国中小企业股转系统相关规定的要求不存在差异。 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法、信息披露制度等规范性文件及公司投资者关系管理制度的要求，履行信息披露，畅通投资者沟通联系、事务处理的渠道。 1、严格按照持续信息披露的规定与要求，按时编制并披露各期定期报告及临时报告，确保股东及潜在投资者的知情权
119、、参与权、质询权和表决权得到尊重、保护。 2、确保对外联系畅通，在保证符合信息披露的前提下，认真、耐心回答投资者的询问，认真记录投资者提出的意见和建议，并将建议和不能解答的问题及时上报公司董事会。 3、公司对个人投资者、机构投资者等特定对象到公司现场参观调研,由董事会秘书及时接待。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 47 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异 议。对定期报告的编制和审核程序符合法律
120、、行政法规、中国证监会及全国股份转让系统公司的规定和 公司章程，报告的内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法、证券法等有关法律、法规和公司章程的要求规范运作，建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，公司具有独立、完整的资产、业务体系及面向市场独立经营的能力。 1、资产完整情况 公司拥有独立的生产经营场所，拥有独立完整的生产、销售、研发、采购及配套服务设施和资产，公司对经营所需的设备、资质、商标、专利及软件著作权等具备完整、合法的财产权属凭证并实际占有。公司不
121、存在以公司资产、权益或信誉为股东提供违规担保的情况，不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用而严重损害公司利益的情况。 2、人员独立情况 公司董事、监事、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程等规定的程序选举或聘任产生。公司高级管理人员不存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，或在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 3、财务独立情况 公司成立了独立的财务部门，专门处理公司有关的财务事项，并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度，能够独立做出财务决策，具
122、有规范的财务会计制度和对子公司的财务管理制度；公司独立在银行开户，不存在与其他单位共用银行账户的情况，不存在股东干预公司资金使用的情况。 4、机构独立情况 公司依照公司法和公司章程的规定，设置了股东大会、董事会、监事会等决策及监督机构，建立了符合自身经营特点、独立完整的法人治理结构、组织结构，各机构依照公司章程和各项规章制度行使职权。 5、业务独立情况 48 公司已建立了完整的业务流程，具有直接面向市场独立经营的能力，各职能部门分别负责研发、采购、生产、销售及配套服务等业务环节，不存在需要依赖股东及其他关联方经营的情况。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在同业竞争或者显失公平的
123、关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。对会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度做出如下评价： 1、关于会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系：报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体
124、系。 3、关于风险控制体系：报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，因此需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等法律、法规及其他规范性文件的规定，执行情况良好。公司根
125、据公司法、会计法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露规则等法律、法规及其他规范性文件，公司在第一届董事会第七次会议及 2017 年第二次临时股东大会审议通过年报信息披露重大差错责任追究制度。截至目前公司尚未出现年报信息披露重大差错，亦未发生董事会对有关责任人采取问责及处理的情况。 49 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字2019第 ZB10174 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机
126、构地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 3 层 审计报告日期 2019 年 3 月 21 日 注册会计师姓名 郭兆刚、史禹 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 会计师事务所审计报酬 200,000.00 审计报告正文： 北京盛和信科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了北京盛和信科技股份有限公司（以下简称盛和信）财务报表，包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
127、的规定编制，公允反映了盛和信 2018年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于盛和信，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 关键审计事项 关键审计事项是我们根据职业判断，认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背
128、景，我们不对这些事项单独发表意见。我们确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。 关键审计事项 该事项在审计中是如何应对的 （一）收入确认 50 盛和信主要从事通信技术服务。2018 年度，盛和信通信技术服务确认的主营业务收入为人民币9,153.26 万元，同期增长 21.76%。盛和信业务收入包括信息网络软硬件购销业务、信息网络增值服务以及信息网络维保服务。各项业务收入确认的具体方法如下： （1）信息网络软硬件购销业务 盛和信在将软硬件产品交付客户，且产品所有权上的主要风险或报酬转移给客户、取得客户签收单时确认收入。 （2）信息网络增值服务 信息网络增值服务分为区间服务和非区间服务。
129、区间服务在服务期内服务、成本支出比较均匀，盛和信按照服务时间平均确认收入；非区间服务在盛和信已经提供服务、取得客户结算单时确认收入。 （3）信息网络维保服务 信息网络维保服务在维修服务已经完成、取得客户完工维修量结算单或运行报告时确认收入。 由于收入是盛和信的关键业绩指标之一，从而存在管理层为了达到特定目标或期望而操纵收入确认时点的固有风险，我们将盛和信收入确认识别为关键审计事项。具体收入确认原则详见三、（十九）。 与评价收入确认相关的审计程序包括： （1）了解和评价与收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性； （2）选取样本检查销售合同或订单，识别与商品所有权上的风险和报酬转移相关的合同
130、条款与条件，评价盛和信的收入确认时点是否符合企业会计准则要求； （3）从本年记录的收入交易中选取样本，与合同、发票、结算单与物流单进行核对，评价相关收入确认是否符合盛和信收入确认的会计政策； （4）从资产负债表日前后记录的收入交易中选取样本，与出库单及其他支持性文件进行核对，评价收入是否被记录于恰当的会计期间； （5）根据与客户应收账款的发生额和余额，挑选样本执行函证程序。 四、 其他信息 盛和信管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括盛和信 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何
131、形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 51 五、 管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估盛和信的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非计划进
132、行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督盛和信的财务报告过程。 六、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险
133、，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。但目的并非对内部控制的有效性发表审计意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对盛和信持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性
134、，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致盛和信不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就盛和信中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立
135、性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要，因而构成关键审52 计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 立信会计师事务所 中国注册会计师：郭兆刚 （特殊普通合伙） （项目合伙人） 中国注册会计师：史禹 中国上海 2019 年 3 月 21 日 二、 财务报表 (一) 合并资
136、产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、（一） 6,516,619.07 5,722,885.91 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 五、（二） 66,951,702.04 47,113,388.19 预付款项 五、（三） 823,255.62 305,811.04 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 3,511,526.34 3,988,185.98 买入返售金融资产 存货 五、（五） 3,121,763.76 5,062,146.96 持有待售资产 一年
137、内到期的非流动资产 其他流动资产 五、（六） 892,380.95 518,278.34 流动资产合计 81,817,247.78 62,710,696.42 非流动资产： 发放贷款及垫款 53 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 五、（七） 4,874,746.79 5,546,112.20 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 五、（八） 171,916.34 155,678.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 五、（九） 145,023.55 219,983.30 递延所得税资产 五、（十） 537,600.22 131,241.8
138、9 其他非流动资产 非流动资产合计 5,729,286.90 6,053,015.88 资产总计 87,546,534.68 68,763,712.30 流动负债： 短期借款 五、（十一） 10,000,000.00 5,700,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 五、（十二） 13,081,390.87 13,413,393.49 预收款项 五、（十三） 61,291.16 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 五、（十四） 2,339,734.55 2,617,385.53
139、 应交税费 五、（十五） 8,481,038.74 2,453,592.40 其他应付款 五、（十六） 87,623.28 3,251,065.55 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 33,989,787.44 27,496,728.13 非流动负债： 长期借款 应付债券 54 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 五、（十七） 140,000.00 非流动负债合计 140,000.00 负债合计 33,989,787.44 27,63
140、6,728.13 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十八） 31,350,000.00 31,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（十九） 1,301,542.92 1,301,542.92 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、（二十） 2,319,936.50 1,139,384.89 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） 18,585,267.82 7,336,056.36 归属于母公司所有者权益合计 53,556,747.24 41,126,984.17 少数股东权益 所有者权益合计 53,556,747.24 41,126,9
141、84.17 负债和所有者权益总计 87,546,534.68 68,763,712.30 法定代表人：河清云 主管会计工作负责人：河清云 会计机构负责人：黄玉伟 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 5,609,683.34 4,877,778.71 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十四、（一） 66,902,902.13 47,113,388.19 预付款项 737,102.83 304,311.04 其他应收款 十四、（二） 3,441,631.34 3,907,184.98 存货 3,12
142、1,763.76 5,062,146.96 55 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 776,309.21 398,081.94 流动资产合计 80,589,392.61 61,662,891.82 非流动资产： 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 十四、（三） 5,000,000.00 5,000,000.00 投资性房地产 固定资产 4,753,439.94 5,473,134.96 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 171,916.34 155,678.49 开发支出 商誉 长期待摊费用 145,023.55 219,983.30 递延
143、所得税资产 164,803.58 131,241.89 其他非流动资产 非流动资产合计 10,235,183.41 10,980,038.64 资产总计 90,824,576.02 72,642,930.46 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 5,700,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 17,662,020.86 17,666,923.18 预收款项 61,291.16 应付职工薪酬 2,016,720.60 2,426,530.43 应交税费 8,421,926.72 2,489,457.13 其他应付款 8,00
144、0.00 3,248,336.80 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 38,108,668.18 31,592,538.70 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 56 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 140,000.00 非流动负债合计 140,000.00 负债合计 38,108,668.18 31,732,538.70 所有者权益： 股本 31,350,000.00 31,350,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 1,301,542.92 1,301,542.92
145、 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 2,319,936.50 1,139,384.89 一般风险准备 未分配利润 17,744,428.42 7,119,463.95 所有者权益合计 52,715,907.84 40,910,391.76 负债和所有者权益合计 90,824,576.02 72,642,930.46 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 91,532,555.97 75,173,260.90 其中：营业收入 五、（二十二） 91,532,555.97 75,173,260.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总
146、成本 80,333,783.81 65,861,239.62 其中：营业成本 五、（二十二） 52,754,523.37 42,310,737.85 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十三） 989,240.70 503,677.96 销售费用 五、（二十四） 7,884,783.69 6,926,185.62 57 管理费用 五、（二十五） 6,422,005.51 5,693,921.51 研发费用 五、（二十六） 11,345,448.12 9,539,586.81 财务费用 五、（二十七） 613,54
147、4.87 434,924.81 其中：利息费用 609,047.13 437,048.39 利息收入 23,590.14 23,404.61 资产减值损失 五、（二十八） 324,237.55 452,205.06 加：其他收益 五、（二十九） 2,092,942.66 300,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 13,291,714.82 9,612,021.28 加：营业外收入 五、（三十） 4,132.7
148、0 14,700.85 减：营业外支出 五、（三十一） 4,595.01 47,077.49 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,291,252.51 9,579,644.64 减：所得税费用 五、（三十二） 861,489.44 1,363,157.17 五、净利润（净亏损以“”号填列） 12,429,763.07 8,216,487.47 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 12,429,763.07 8,216,487.47 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： -
149、- - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 12,429,763.07 8,216,487.47 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 12,429,763.0
150、7 8,216,487.47 归属于母公司所有者的综合收益总额 12,429,763.07 8,216,487.47 归属于少数股东的综合收益总额 58 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.40 0.27 （二）稀释每股收益 0.40 0.27 法定代表人：河清云 主管会计工作负责人：河清云 会计机构负责人：黄玉伟 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十四、（四） 90,150,996.54 75,173,260.90 减：营业成本 十四、（四） 56,133,012.35 46,183,487.67 税金及附加 871,055.48 449,78
151、2.67 销售费用 7,483,862.78 6,784,296.64 管理费用 5,940,395.79 5,343,447.33 研发费用 7,396,225.29 6,502,344.73 财务费用 613,221.09 435,971.21 其中：利息费用 利息收入 资产减值损失 323,744.62 452,205.06 加：其他收益 1,653,458.66 300,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列
152、） 13,042,937.80 9,321,725.59 加：营业外收入 4,132.70 12,740.84 减：营业外支出 4,592.97 44,695.02 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 13,042,477.53 9,289,771.41 减：所得税费用 1,236,961.45 1,289,876.35 四、净利润（净亏损以“”号填列） 11,805,516.08 7,999,895.06 （一）持续经营净利润 11,805,516.08 7,999,895.06 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计
153、划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 59 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 11,805,516.08 7,999,895.06 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 84,524,847.26 71,461,340.13 客户存款和
154、同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 7,129,853.90 4,579,975.05 经营活动现金流入小计 91,654,701.16 76,041,315.18 购买商品、接受劳务支付的现金 53,231,945.69 47,958,908.68 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行
155、和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 12,048,899.61 11,336,142.87 支付的各项税费 3,971,296.17 4,306,355.82 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十三） 19,214,950.45 21,726,917.24 经营活动现金流出小计 88,467,091.92 85,328,324.61 经营活动产生的现金流量净额 五、（三十四） 3,187,609.24 -9,287,009.43 二、投资活动产生的现金流量： 60 收回投资收到的现金 取得投资收
156、益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,092,659.56 920,035.13 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,092,659.56 920,035.13 投资活动产生的现金流量净额 -2,092,659.56 -920,035.13 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,000,000.00 其中：子公司吸
157、收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 13,000,000.00 8,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 20,700,000.00 偿还债务支付的现金 8,700,000.00 6,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,744,047.13 437,048.39 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 12,444,047.13 7,137,048.39 筹资活动产生的现金流量净额 555,952.87 13,562,951
158、.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 五、（三十四） 1,650,902.55 3,355,907.05 加：期初现金及现金等价物余额 4,682,561.59 1,326,654.54 六、期末现金及现金等价物余额 五、（三十四） 6,333,464.14 4,682,561.59 法定代表人：河清云 主管会计工作负责人：河清云 会计机构负责人：黄玉伟 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 83,008,777.71 71,461,340.13 收到的税费返还 收到
159、其他与经营活动有关的现金 6,688,075.36 3,941,427.31 61 经营活动现金流入小计 89,696,853.07 75,402,767.44 购买商品、接受劳务支付的现金 59,638,265.45 48,130,698.63 支付给职工以及为职工支付的现金 10,236,492.38 10,583,239.07 支付的各项税费 3,050,521.48 3,784,533.95 支付其他与经营活动有关的现金 13,657,246.05 18,113,605.62 经营活动现金流出小计 86,582,525.36 80,612,077.27 经营活动产生的现金流量净额 3,
160、114,327.71 -5,209,309.83 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,081,206.56 842,841.93 投资支付的现金 5,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 2,081,206.56 5,842,841.93 投资活动产生的现金流量净额 -2,081,206.
161、56 -5,842,841.93 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 12,000,000.00 取得借款收到的现金 13,000,000.00 8,700,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 13,000,000.00 20,700,000.00 偿还债务支付的现金 8,700,000.00 6,700,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,744,047.13 437,048.39 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 12,444,047.13 7,137,048.39 筹资活动产生的现金流量净
162、额 555,952.87 13,562,951.61 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 1,589,074.02 2,510,799.85 加：期初现金及现金等价物余额 3,837,454.39 1,326,654.54 六、期末现金及现金等价物余额 5,426,528.41 3,837,454.39 62 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,3
163、50,000.00 1,301,542.92 1,139,384.89 7,336,056.36 41,126,984.17 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 31,350,000.00 1,301,542.92 1,139,384.89 7,336,056.36 41,126,984.17 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,180,551.61 11,249,211.46 12,429,763.07 （一）综合收益总额 12,429,763.07 12,429,763.07 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持
164、有者投入资本 63 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,180,551.61 -1,180,551.61 1提取盈余公积 1,180,551.61 -1,180,551.61 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,350,000.00 1,301,542.92 2,319,936.50 18,585,267.82 53,5
165、56,747.24 64 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,500,000.00 151,542.92 339,395.38 3,054,558.40 24,045,496.70 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 20,500,000.00 151,542.92 339,395.38 3,054,558.40 24,045,496.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填
166、列） 10,850,000.00 1,150,000.00 799,989.51 4,281,497.96 17,081,487.47 （一）综合收益总额 8,216,487.47 8,216,487.47 （二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 4,000,000.00 12,000,000.00 1股东投入的普通股 8,000,000.00 4,000,000.00 12,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 65 （三）利润分配 799,989.51 -3,934,989.51 -3,135,000.00 1提取盈余公积
167、 799,989.51 -799,989.51 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,135,000.00 -3,135,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 2,850,000.00 -2,850,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2,850,000.00 -2,850,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,350,000.00 1,301,542.92 1,139,384.89 7,336,056.36
168、 41,126,984.17 法定代表人：河清云 主管会计工作负责人：河清云 会计机构负责人：黄玉伟 66 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 31,350,000.00 1,301,542.92 1,139,384.89 7,119,463.95 40,910,391.76 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 31,350,000.00 1,301,542.92 1,139,384.89 7,119,
169、463.95 40,910,391.76 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,180,551.61 10,624,964.47 11,805,516.08 （一）综合收益总额 11,805,516.08 11,805,516.08 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,180,551.61 -1,180,551.61 1提取盈余公积 1,180,551.61 -1,180,551.61 67 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积
170、转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,350,000.00 1,301,542.92 2,319,936.50 17,744,428.42 52,715,907.84 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 20,500,000.00 151,542.92 339,395.38 3,054,558.40 24,
171、045,496.70 加：会计政策变更 68 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 20,500,000.00 151,542.92 339,395.38 3,054,558.40 24,045,496.70 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,850,000.00 1,150,000.00 799,989.51 4,064,905.55 16,864,895.06 （一）综合收益总额 7,999,895.06 7,999,895.06 （二）所有者投入和减少资本 8,000,000.00 4,000,000.00 12,000,000.00 1股东投入的普通股 8,000,000
172、.00 4,000,000.00 12,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 799,989.51 -3,934,989.51 -3,135,000.00 1提取盈余公积 799,989.51 -799,989.51 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -3,135,000.00 -3,135,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 2,850,000.00 -2,850,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2,850,000.00 -2,850,000.00 2.盈余公积转增资本（或股本） 6
173、9 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 31,350,000.00 1,301,542.92 1,139,384.89 7,119,463.95 40,910,391.76 70 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 北京盛和信科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）原名北京盛和信科技有限公司，系于 2017 年 9 月 25 日取得北京市工商行政管理局朝阳分局核发的统一社会信用代码为 91110105563615615H 的企业法人营业执照。所处行业：通信技术服务。 截止2018年1
174、2月31日止，本公司累计发行股本总数3,135.00万股，注册资本3,135.00万元，公司法定代表人：河清云，注册地址：北京市朝阳区将台路 5 号 30 号楼一层115 室。本公司主要经营活动为：技术推广服务；计算机系统服务；维修通讯设备；软件设计；数据处理；基础软件服务；维修计算机；经济贸易咨询；销售计算机、软件及辅助设备、电子产品、机械设备、建筑材料、通讯设备、仪器仪表；租赁计算机、通信无线接入设备、通信数据交换设备、通信传输设备、通信测试仪表；销售 II、III 类医疗器械。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事
175、本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 03 月 21 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内子公司如下： 子公司名称 无锡盛和信物联科技有限公司 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务
176、报表。 71 (二) 持续经营 本公司自报告期末起 12 个月具备持续经营能力。 三、 重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收
177、购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 72 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
178、他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公
179、司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的
180、余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方73 控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之
181、间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外
182、的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计
183、算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影
184、响的情况下订立的； 74 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的
185、相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价
186、不足冲减的，调整留存收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (八) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 75 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报
187、表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (九) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售
188、金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用76 之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资
189、收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间
190、将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转
191、入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额77 （涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊
192、，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款
193、作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用
194、估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 78 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，
195、或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：本公司将单项金额超 3,0
196、00,000.00 元的应收款项，确定为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法：单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 组合 1：属于保证金、押金等性质的应收款项、企业内部部门或在职职工为从事经营业务而发生的暂借款、备用金等性质的应收款项不计提坏账； 组合 2：采用账龄分析法计提坏账准备。 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 79 1 年以内（含 1 年
197、） 1 1 12 年 10 10 23 年 30 30 34 年 50 50 45 年 80 80 5 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 如果有迹象表明某项应收款项的可收回性与该账龄段其它应收款项存在明显差别，导致该项应收款项如果按照既定比例计提坏账准备，无法真实反映其可收回金额的，采用个别认定法计提坏账准备。 (十一) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、库存商品。 2、 发出存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计量。存货发出时采用加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的
198、商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且
199、难以与其他项目分开计量的存货，则合并80 计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 (十二) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单
200、位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资81 的初始投资成本。 （2
201、）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
202、份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他
203、综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 82 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关
204、资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、
205、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权
206、采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十三) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 83 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定
207、资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 平均年限法 3 5 31.67 生产设备 平均年限法 5 5 19.00 办公设备 平均年限法 5 5 19.00 (十四) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费
208、用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生
209、产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 84 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建
210、或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十五) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初
211、始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资85 产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末，对使用寿命不确
212、定的无形资产的使用寿命进行复核。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该
213、无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 86 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的
214、净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以
215、可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十七) 长
216、期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用主要指租赁的房屋装修费用需要按照租赁合同约定的租赁期间分期摊销。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 87 2、 摊销年限 房租根据房屋租赁合同约定的租赁期间分摊，房屋装修费用按照租赁合同约定的租赁期间分期摊销。 (十八) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期
217、间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债
218、或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 88 在设定受益计划结算
219、时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (十九) 收入 1、 商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。
220、2、 确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
221、资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 89 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区
222、分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 4、 收入确认的具体方法 本公司业务收入包括信息网络软硬件购销业务、信息网络增值服务以及信息网络维保服务。 公司各项业务收入确认的具体方法如下： （1）信息网络软硬件购销业务 公司在将软硬件产品交付客户，且产品所有权上的主要风险或报酬转移给客户、取得客户签收单时确认收入。 （2）信息网络增值服务 信息网络增值服务主要指根据合同规定向用户提供的有偿技术服务，包括技术应用与支持、调研等。信息网
223、络增值服务分为区间服务和非区间服务。区间服务在服务期内服务、成本支出比较均匀，公司按照服务时间平均确认收入；非区间服务在公司已经提供服务、取得客户结算单时确认收入。 （3）信息网络维保服务 信息网络维保服务主要指根据合同规定向用户提供的有偿硬件维修服务，包括硬件维修、备件支持等。信息网络维保服务在维修服务已经完成、取得客户完工维修量结算单或运行报告时确认收入。 (二十) 政府补助 1、 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于构建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借90 款的财政贴息等。 本公司
224、将政府补助划为与资产相关的具体标准为：将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助。 公司在同时满足以下条件时确认相关政府补助：（1）公司能满足政府补助所附条件；（2）公司能够收到政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；本公司与日常活动无关的，计入营业外收入）。 2、 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 本公司将政府补助划为与收益相关的具体标准
225、：与资产相关的政府补助以外的政府补助界定为与收益相关的政府补助。 公司在同时满足以下条件是确定相关政府补助：（1）公司满足政府补助所附条件；（2）公司能够收到政府补助。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 (二十一) 递延所得税资产
226、和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行91 时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后
227、的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十二) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁
228、相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账
229、价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 92 (二十三) 重要会计政策和会计估计变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2018 年 6 月 15 日发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企
230、业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款
231、”，本期金额 66,951,702.04 元，上期金额 47,113,388.19 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 13,081,390.87 元，上期金额 13,413,393.49 元； （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 “研发费用”本期金额 11,345,448.12 元，上期金额 9,539,586.81 元。 2、 重要会计估计变更 本期无会计估计变更 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计
232、税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、16%、6% 城市维护建设税 按应纳税所得额计缴 7% 教育费附加 按应纳税所得额计缴 3% 93 地方教育费附加 按应纳税所得额计缴 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 北京盛和信科技股份有限公司 15% 无锡盛和信物联科技有限公司 25% (二) 税收优惠 根据科技部、财政部、国家税务总局高新技术企业认定管理办法（国科发火2008172 号）和高新技术企业认定
233、管理工作指引（国科发火2008362 号）的规定，公司取得经北京市科学技术委员会、北京市财政局、北京市国家税务局、北京市地方税务局批准的证书编号为 GR201611000182 的高新技术企业证书，颁证时间为2016 年 12 月 01 日，有效期为三年。本公司 2018 年享受按 15%税率征收企业所得税的优惠政策，并已在朝阳区国家税务局进行了备案。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 44.00 2,988.00 银行存款 6,333,420.14 4,679,573.59 其他货币资金 183,154.93 1,040,324.32 合计 6
234、,516,619.07 5,722,885.91 （1）所有权受限的资金 项目 期末余额 年初余额 保函保证金 183,154.93 1,040,324.32 合计 183,154.93 1,040,324.32 (二) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 94 应收票据 563,000.00 应收账款 66,951,702.04 46,550,388.19 合计 66,951,702.04 47,113,388.19 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 银行承兑汇票 563,000.00 商业承兑汇票 合计 563,000.00 95 2、 应收账款
235、（1）应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 68,050,885.49 100.00 1,099,183.45 1.62 66,951,702.04 47,425,334.09 100.00 874,945.90 1.84 46,550,388.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 68,050,885.49 100.00 1,099,183.45
236、66,951,702.04 47,425,334.09 100.00 874,945.90 46,550,388.19 96 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 63,799,694.31 637,996.95 1.00 1 至 2 年 4,070,854.25 407,085.43 10.00 2 至 3 年 180,336.93 54,101.08 30.00 3 年以上 合计 68,050,885.49 1,099,183.45 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收
237、账款合计数的比例（%） 坏账准备 中国移动通信集团福建有限公司 17,236,571.07 25.33 314,820.59 中国移动通信集团江苏有限公司 4,409,445.98 6.48 44,094.46 中国移动通信集团新疆有限公司 5,282,988.35 7.76 52,829.88 中国移动通信集团四川有限公司 5,424,633.94 7.97 54,246.34 中国移动通信集团云南有限公司 6,756,863.20 9.93 67,568.63 合计 39,110,502.54 57.47 533,559.91 (三) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年
238、初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 823,255.62 100.00 305,811.04 100.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合计 823,255.62 100.00 305,811.04 100.00 97 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例（%） 首创证券有限责任公司 180,000.00 21.86 北京石创同盛融资担保有限公司 121,500.00 14.76 宇斯盾（北京）科技有限公司 75,000.00 9.11 三河市德环机电设备有限公司 62,900.00 7
239、.64 网银在线（北京）科技有限公司 50,080.98 6.08 合计 489,480.98 59.45 (四) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,511,526.34 3,988,185.98 合计 3,511,526.34 3,988,185.98 98 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款
240、 3,511,526.34 100.00 3,511,526.34 3,988,185.98 100.00 3,988,185.98 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,511,526.34 100.00 3,511,526.34 3,988,185.98 100.00 3,988,185.98 99 （1）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 2,849,689.17 3,384,815.31 押金 248,615.63 173,581.56 备用金 362,732.15 378,500.00 代收代付保险费及公积金 47,039.3
241、9 47,839.11 其他 3,450.00 3,450.00 合计 3,511,526.34 3,988,185.98 （2）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 公诚管理咨询有限公司 投标保证金 237,655.48 1 年以内 6.77 中国移动通信集团江苏有限公司南通分公司 履约保证金 742,023.50 12 年 21.13 中国移动通信集团陕西有限公司 履约保证金 480,546.00 1-3 年 13.68 中国移动通信集团贵州有限公司 履约保证金 186,608.46 12
242、 年 5.31 中国移动通信集团山东有限公司 履约保证金 726,000.00 1 年以内 20.67 合计 2,372,833.44 67.57 （3）本期核销的其他应收款 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 中国联合网络通信有限公司浙江省分公司 履约保证金 100,000.00 无法收回 合计 100,000.00 100 (五) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,121,763.76 3,121,763.76 5,062,146.96 5,062,146.96 合计 3,121,763.76 3,1
243、21,763.76 5,062,146.96 5,062,146.96 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 预付房租 783,109.21 518,278.34 预交所得税 109,271.74 合计 892,380.95 518,278.34 (七) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 年初余额 固定资产 4,874,746.79 5,546,112.20 固定资产清理 合计 4,874,746.79 5,546,112.20 1、 2、 固定资产情况 项目 电子设备 生产设备 办公设备 合计 1账面原值 （1）年初余额 411,173.58 8,129,15
244、3.92 174,931.47 8,715,258.97 （2）本期增加金额 327,310.75 594,726.57 146,526.48 1,068,563.80 购置 327,310.75 594,726.57 146,526.48 1,068,563.80 （3）本期减少金额 7,280.00 10,610.58 17,890.58 处置或报废 7,280.00 10,610.58 17,890.58 101 （4）期末余额 738,484.33 8,716,600.49 310,847.37 9,765,932.19 2累计折旧 （1）年初余额 227,755.39 2,887,8
245、97.51 53,493.87 3,169,146.77 （2）本期增加金额 117,286.44 1,450,044.55 168,952.30 1,736,283.29 计提 117,286.44 1,450,044.55 168,952.30 1,736,283.29 （3）本期减少金额 5,187.15 9,057.51 14,244.66 处置或报废 5,187.15 9,057.51 14,244.66 （4）期末余额 345,041.83 4,332,754.91 213,388.66 4,891,185.40 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少
246、金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 393,442.50 4,383,845.58 97,458.71 4,874,746.79 （2）年初账面价值 183,418.19 5,241,256.41 121,437.60 5,546,112.20 102 (八) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 专利权 软件 合计 1账面原值 （1）年初余额 109,398.11 57,190.78 166,588.89 （2）本期增加金额 41,000.00 41,000.00 购置 41,000.00 41,000.00 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 150,39
247、8.11 57,190.78 207,588.89 2累计摊销 （1）年初余额 3,284.97 7,625.43 10,910.40 （2）本期增加金额 13,323.98 11,438.17 24,762.15 计提 13,323.98 11,438.17 24,762.15 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 16,608.95 19,063.60 35,672.55 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 133,789.16 38,127.18 171,916.34 （2）年初账面价值 10
248、6,113.14 49,565.35 155,678.49 103 (九) 长期待摊费用 项目 年初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 装修 219,983.30 20,097.36 95,057.11 145,023.55 合计 219,983.30 20,097.36 95,057.11 145,023.55 (十) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,099,676.38 164,926.81 874,945.90 131,24
249、1.89 可抵扣亏损 2,484,489.40 372,673.41 合计 3,584,165.78 537,600.22 874,945.90 131,241.89 (十一) 短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 年初余额 保证借款 10,000,000.00 5,700,000.00 合计 10,000,000.00 5,700,000.00 注 1：2018 年 3 月 1 日本公司与中国银行股份有限公司北京宣武支行签订了授信额度协议，额度为 500.00 万元，期限自 2018 年 3 月 1 日至 2019 年 1 月 25 日。由河清云、北京石创同盛融资担保有限公司为保证人
250、提供最高额度保证担保；在此额度下，2018 年 3 月 16 日本公司与中国银行股份有限公司北京宣武支行签订了流动资金借款合同，借款合同编号为 1804250101，借款金额500.00 万元，借款期限是 2018 年 3 月 16 日至 2019 年 3 月 15 日，贷款利率为按照实际提款日前一个工作日全国银行间同业拆借中心发布的贷款基础利率报价平均利率加 70.25 基点。同时，公司用 2018 年 1 月 25 日到 2020 年 1 月 25 日的期间内发生的（包括已发生和将发生）所有应收账款为本公司与北京石创同盛融资担保有限公司在 2018 年 3 月 16 日至 2019 年 3
251、 月 15 日期间发生的贷款业务提供质押。 104 注 2：2018 年 9 月 26 日本公司与中国银行股份有限公司北京宣武支行签订了授信额度协议，额度为 1000.00 万元，期限自 2018 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 20 日。由河清云、北京石创同盛融资担保有限公司为保证人提供最高额度保证担保；2018 年 9 月 30 日本公司与中国银行股份有限公司北京宣武支行签订了流动资金借款合同，合同编号为 18045450101，借款金额 500.00 万，借款期限是 2018 年 9 月 30 日至 2019 年 9 月 29 日，贷款利率为按照实际提款日前一个工作日全国银
252、行间同业拆借中心发布贷款基础利率报价平均利率加 69.25 基点。同时，公司用 2018 年 9 月 21日到 2020 年 9 月 20 日的期间内发生的（包括已发生和将发生）所有应收账款为本公司与北京石创同盛融资担保有限公司在 2018 年 9 月 30 日至 2019 年 9 月 29 日期间发生的贷款业务提供质押。 注 3：2018 年 9 月 26 日本公司与北京银行股份有限公司互联网金融中心支行签订了综合授信合同，额度为 300.00 万元，期限自 2018 年 9 月 26 日至 2019 年 9 月 20 日。由北京首创融资担保有限公司为保证人提供最高额度保证担保；2018 年
253、 1 月 5 日本公司与北京银行股份有限公司互联网金融中心支行签订了流动资金借款合同，合同编号为 0458150，借款金额 300.00 万，借款期限是 2018年 1 月 5 日至 2019 年 1 月 4 日，2018 年 12 月已提前还款，贷款利率为按照实际提款日前一个工作日全国银行间拆借中心公布的贷款基础利率加 135.5 个基点。 (十二) 应付票据及应付账款 项目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 13,081,390.87 13,413,393.49 合计 13,081,390.87 13,413,393.49 1、 应付账款 （1）应付账款列示： 项目 期末余额 年初余
254、额 1 年以内 12,215,597.08 11,730,458.41 1 至 2 年 154,210.60 874,263.03 2 至 3 年 5,520.00 234,403.00 3 年以上 706,063.19 574,269.05 合计 13,081,390.87 13,413,393.49 （2）账龄超过一年的重要应付账款： 105 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 北京宁枫佳尚科技有限公司 451,660.19 未到期 希迪艾通信设备（北京）有限公司 193,970.00 未到期 杭州九商电子有限公司 145,326.40 未到期 北京四方联盟商贸有限公司 37,933.00
255、 未到期 福州创华通信技术有限公司 20,000.00 未到期 合计 848,889.59 (十三) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 北京瑞科畅达科技有限公司 61,291.16 合计 61,291.16 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 2,608,143.53 11,212,101.42 11,493,017.40 2,327,227.55 离职后福利-设定提存计划 9,242.00 569,982.04 566,717.04 12,507.00 辞退福利 一年内到期的其他福利 合计 2,617,
256、385.53 11,782,083.46 12,059,734.44 2,339,734.55 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 2,434,161.25 9,390,991.27 9,816,689.63 2,008,462.89 106 （2）职工福利费 705,778.44 705,778.44 （3）社会保险费 4,456.00 397,686.61 396,482.61 5,660.00 其中：医疗保险费 3,745.00 352,611.79 351,329.79 5,027.00 工伤保险费 332.00 14,725
257、.95 14,933.95 124.00 生育保险费 379.00 30,348.87 30,218.87 509.00 （4）住房公积金 365,679.70 365,679.70 （5）工会经费和职工教育经费 169,526.28 351,965.40 208,387.02 313,104.66 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 2,608,143.53 11,212,101.42 11,493,017.40 2,327,227.55 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 9,005.00 550,031.26 546,946.
258、26 12,090.00 失业保险费 237.00 19,950.78 19,770.78 417.00 企业年金缴费 合计 9,242.00 569,982.04 566,717.04 12,507.00 (十五) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 6,522,112.84 1,695,764.03 企业所得税 526,675.35 583,015.15 个人所得税 218,576.34 789.38 城市维护建设税 9,804.22 101,371.17 教育费附加 1,032,640.92 31,816.16 地方教育费附加 167,674.26 40,591.81 印花税
259、 3,554.80 244.70 合计 8,481,038.74 2,453,592.40 107 (十六) 其他应付款 项目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 3,135,000.00 其他应付款 87,623.28 116,065.55 合计 87,623.28 3,251,065.55 1、 应付股利 项目 期末余额 年初余额 普通股股利 3,135,000.00 合计 3,135,000.00 2、 其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 年初余额 待付员工报销款 59,736.80 厂房租金 9,583.28 顾问费 8,000.00 50,000.00 标
260、书费 70,040.00 6,328.75 合计 87,623.28 116,065.55 (十七) 其他非流动负债 项目 期末余额 年初余额 政府补助 140,000.00 合计 140,000.00 108 (十八) 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 河清云 13,222,082.50 -1,000.00 -1,000.00 13,221,082.50 刘伟 4,301,000.00 4,301,000.00 王弢 1,758,900.00 1,758,900.00 莫家钟 2,832,500.00 2,832,500.00 李
261、洪丽 1,416,800.00 -55,000.00 -55,000.00 1,361,800.00 北京稻盛科技中心（有限合伙） 5,448,217.50 5,448,217.50 张卫星 66,000.00 66,000.00 李春华 22,000.00 22,000.00 凌令 88,000.00 88,000.00 徐顺荣 22,000.00 22,000.00 赵静 66,000.00 66,000.00 胡京凤 66,000.00 66,000.00 申展 220,000.00 220,000.00 张会明 99,000.00 99,000.00 高彦利 44,000.00 44,
262、000.00 黄玉伟 220,000.00 85,500.00 85,500.00 305,500.00 王丹 77,000.00 77,000.00 杨勇 121,000.00 121,000.00 耿秋龙 66,000.00 66,000.00 崔杰 88,000.00 88,000.00 张宝龙 66,000.00 66,000.00 张广霖 22,000.00 22,000.00 王金禹 44,000.00 -22,000.00 -22,000.00 22,000.00 刘淑婧 11,000.00 -5,500.00 -5,500.00 5,500.00 王慧 693,000.00 -
263、 - 693,000.00 麻雅娜 27,500.00 -13,000.00 -13,000.00 14,500.00 109 田亿顷 88,000.00 - - 88,000.00 杨磊 154,000.00 154,000.00 陈军伟 10,000.00 10,000.00 10,000.00 陶敏 1,000.00 1,000.00 1,000.00 股份总额 31,350,000.00 31,350,000.00 (十九) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 1,150,000.00 1,150,000.00 其他资本公积 151,542.9
264、2 151,542.92 合计 1,301,542.92 1,301,542.92 (二十) 盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 1,139,384.89 1,180,551.61 2,319,936.50 合计 1,139,384.89 1,180,551.61 2,319,936.50 注：本期增加为根据公司法、章程的规定，本公司按本年净利润弥补以前年度亏损后的 10%提取法定盈余公积。 (二十一) 未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 7,336,056.36 3,054,558.40 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初
265、未分配利润 7,336,056.36 3,054,558.40 加：本期归属于母公司所有者的净利润 12,429,763.07 8,216,487.47 减：提取法定盈余公积 1,180,551.61 799,989.51 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 3,135,000.00 110 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 18,585,267.82 7,336,056.36 (二十二) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 91,532,555.97 52,754,523.37 75,173,260.90 42,310,73
266、7.85 其他业务 合计 91,532,555.97 52,754,523.37 75,173,260.90 42,310,737.85 (二十三) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 549,588.20 259,791.38 教育费附加 235,537.80 107,763.02 地方教育费附加 157,025.20 77,802.26 印花税 47,089.50 58,321.30 合计 989,240.70 503,677.96 (二十四) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,062,273.02 3,103,645.61 邮寄运费 1,833,
267、160.45 1,641,031.24 差旅费 1,186,694.31 985,979.85 中标服务费 810,837.41 329,574.08 业务招待费 700,203.10 372,625.25 111 员工福利 104,058.28 123,978.71 交通费 79,422.07 106,502.40 办公费 51,656.60 224,763.96 电话费 35,442.07 26,025.78 其他 21,036.38 12,058.74 合计 7,884,783.69 6,926,185.62 (二十五) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,774,87
268、0.43 3,039,493.69 服务费 1,244,871.74 772,366.35 房租、水电费 529,149.63 491,388.27 办公费 306,930.58 89,892.37 装修费 272,640.89 39,348.00 差旅费 223,051.55 130,831.53 员工培训费 164,532.66 176,678.84 咨询费 136,371.76 346,173.61 交通费 118,421.54 163,770.71 其他 651,164.73 443,978.14 合计 6,422,005.51 5,693,921.51 (二十六) 研发费用 项目 本
269、期发生额 上期发生额 应付职工薪酬 2,881,640.41 2,837,500.66 委托外部研究开发费用 1,566,202.83 1,207,547.16 原材料 5,104,301.77 4,037,180.99 研发设备折旧费 1,082,113.44 1,035,579.45 房租摊销费 305,576.81 219,124.99 检验费 132,169.81 7,547.17 差旅费 105,375.63 75,945.84 水和燃料使用费 100,210.10 54,702.48 112 其他 67,857.32 64,458.07 合计 11,345,448.12 9,539
270、,586.81 (二十七) 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 609,047.13 437,048.39 减：利息收入 23,590.14 23,404.61 手续费 27,712.78 21,166.83 其他 375.10 114.20 合计 613,544.87 434,924.81 (二十八) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 324,237.55 452,205.06 合计 324,237.55 452,205.06 (二十九) 其他收益 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中关村企业改制挂牌上市支持资金 300,000.00
271、 与收益相关 北京市朝阳区发展和改革委员会新三板挂牌奖励 800,000.00 与收益相关 北京市朝阳区科学技术委员会项目费 300,000.00 与收益相关 中关村管委会挂牌支持资金 195,700.00 与收益相关 2018 年度中关村科技信贷补贴资金款项 13,856.65 与收益相关 113 创新基金暨创新资金项目验收完毕 140,000.00 与收益相关 2018 年度北京市文化创意产业“投贷奖”支持资金 203,902.01 与收益相关 新吴区政府房租补贴 338,900.00 与收益相关 无锡财政见习补贴款 1,600.00 与收益相关 微纳 2017 年地方增量补贴 97,80
272、0.00 与收益相关 稳岗补贴 1,184.00 与收益相关 合计 2,092,942.66 300,000.00 (三十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 3,000.00 盘盈利得 其他 4,132.70 11,700.85 4,132.70 合计 4,132.70 14,700.85 4,132.70 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 税收罚款及滞纳金 1,399.09 4,956.45 1,399.09 补偿金 19,880.00 其他 3,195.92 22,241.04 3,195.92
273、 合计 4,595.01 47,077.49 4,595.01 114 (三十二) 所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,268,105.64 1,430,987.93 递延所得税费用 -406,616.20 -67,830.76 合计 861,489.44 1,363,157.17 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 13,291,252.51 按法定或适用税率计算的所得税费用 1,956,371.63 子公司适用不同税率的影响 62,193.75 调整以前期间所得税的影响 5,202.18 非应税收入的影响 - 不可抵
274、扣的成本、费用和损失的影响 64,514.13 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 - 研发支出加计扣除 -1,226,792.24 所得税费用 861,489.44 (三十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补助收入 1,957,075.36 303,000.00 收到利息 23,590.14 23,404.61 收到往来款 5,149,188.40 4,253,570.44 合计 7,129,853.90 4,579,975.05 115 2、 支付的其他
275、与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付的管理费用 8,835,220.31 9,733,781.16 支付销售费用 4,706,374.01 1,851,793.59 支付手续费 28,087.88 21,281.03 税收滞纳金 1,397.05 4,956.45 往来款 4,683,634.76 4,305,946.53 保证金、押金及其他 777,081.51 4,768,834.16 受限资金 183,154.93 1,040,324.32 合计 19,214,950.45 21,726,917.24 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料
276、 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 12,429,763.07 8,216,487.47 加：资产减值准备 324,237.55 452,205.06 信用减值损失 固定资产折旧 1,736,283.29 1,600,051.25 生产性生物资产折旧 油气资产折耗 无形资产摊销 24,762.15 10,910.40 长期待摊费用摊销 95,057.11 188,257.99 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 609,047.13
277、 437,048.39 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -406,358.33 -67,830.76 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 116 存货的减少（增加以“”号填列） 1,940,383.20 4,289,148.65 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -18,628,192.30 -13,599,185.91 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 5,062,626.37 -10,814,101.97 其他 经营活动产生的现金流量净额 3,187,609.24 -9,287,009.43 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动
278、债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 6,333,464.14 4,682,561.59 减：现金的期初余额 4,682,561.59 1,326,654.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 1,650,902.55 3,355,907.05 2、 现金和现金等价物的构成 2、 项目 期末余额 年初余额 一、现金 6,333,464.14 4,682,561.59 其中：库存现金 44.00 2,988.00 可随时用于支付的银行存款 6,333,420.14 4,679,57
279、3.59 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 6,333,464.14 4,682,561.59 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 117 (三十五) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 183,154.93 保函保证金户金额 应收账款 32,215,155.96 应收账款质押 合计 32,398,310.89 注：本公司将 2018 年 1 月 25 日到 2020 年 9 月 20 日的期间内发生的（包括已发
280、生和将发生）所有应收账款在北京石创同盛融资担保有限公司进行质押。本报告期末应收账款质押金额 32,215,155.96 元。 六、 合并范围的变更 本期无合并范围变更。 七、 在其他主体中的权益 (一) 在子公司中的权益 1、 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 无锡盛和信物联科技有限公司 无锡市 无锡市 技术服务 100.00 设立 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司股东 关联方名称 关联方与本公司的关系 河清云 本公司股东 刘伟 本公司股东 王弢 本公司股东 118 张卫星 本公司股东 胡京凤 本公司股东 张会明 本公司股东
281、王丹 本公司股东 耿秋龙 本公司股东 (二) (二) 本公司的子公司情况 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 无锡盛和信物联科技有限公司 无锡市 无锡市 技术服务 100.00 设立 (三) 关联交易情况表格 （1）关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 河清云、北京石创同盛融资担保有限公司 北京盛和信科技股份有限公司 5,000,000.00 2018 年 3 月 1日 2019 年 1 月25 日 否 河清云、北京石创同盛融资担保有限公司 北京盛和信科技股份有限公司 10,000,000.00 20
282、18 年 9 月26 日 2019 年 9 月20 日 否 河清云、段敏 北京盛和信科技股份有限公司 3,000,000.00 2018 年 1 月 5日 2018 年 12 月28 日 是 （2）其他关联交易 项目名称 关联方 本期发生额 占用金额 偿还金额 费用垫支费 张卫星 260,000.00 268,000.00 费用垫支费 王丹 50,000.00 费用垫支费 张会明 20,000.00 30,000.00 119 费用垫支费 耿秋龙 20,000.00 (四) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 1、 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备
283、其他应收款 张卫星 8,000.00 王丹 50,000.00 张会明 10,000.00 耿秋龙 20,000.00 2、 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 其他应付款 胡京凤 30,268.50 九、 股份支付 无。 十、 政府补助 (一) 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 本期发生额 上期发生额 财政补贴 2,091,758.66 2,091,758.66 300,000.00 其他收益 财政补贴 1,184.00 1,184.00 3,000.00 营业外收入 120 十一、
284、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 无。 (二) 或有事项 无。 十二、 资产负债表日后事项 截至报表批准报出日，本公司应披露的资产负债表日后事项如下： 2019 年 3 月 21 日，本公司第一届第二十二次董事会提出权益年度分配预案，拟以31,350,000 股为基数，以未分配利润每 10 股送股数 5.634 股，以资本公积每 10 股转增数 0.366 股。 十三、 其他重要事项 无。 十四、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收票据及应收账款 项目 期末余额 年初余额 应收票据 563,000.00 应收账款 66,902,902.13 46,550,388.19 合计 66,
285、902,902.13 47,113,388.19 1、 应收票据 （1）应收票据分类列示 项目 期末余额 年初余额 121 银行承兑汇票 563,000.00 商业承兑汇票 合计 563,000.00 122 2、 应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 68,001,592.65 100.00 1,098,690.52 1.62 66,902,902
286、.13 46,550,388.19 100.00 46,550,388.19 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 68,001,592.65 100.00 1,098,690.52 66,902,902.13 46,550,388.19 100.00 46,550,388.19 123 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 63,750,401.47 637,504.02 1.00 1 至 2 年 4,070,854.25 407,085.43 10.00 2 至 3 年 180,336.93 54,101.
287、08 30.00 3 年以上 合计 68,001,592.65 1,098,690.52 (二) 其他应收款 项目 期末余额 年初余额 应收利息 应收股利 其他应收款 3,441,631.34 3,907,184.98 合计 3,441,631.34 3,907,184.98 124 1、 其他应收款 （1）其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,441,6
288、31.34 100.00 3,441,631.34 3,907,184.98 100.00 3,907,184.98 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 3,441,631.34 3,441,631.34 3,907,184.98 3,907,184.98 125 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,075,541.50 1 至 2 年 1,180,031.96 2 至 3 年 51,010.88 3 年以上 135,047.00 合计 3,441,631.34 （2）其他应收款按款项性质分类情况
289、 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 保证金 2,784,433.17 3,201,887.04 押金 248,615.63 107,185.56 备用金 362,732.15 368,500.00 代收代付保险费及公积金 42,400.39 43,234.11 其他 3,450.00 3,450.00 中标服务费 182,928.27 合计 3,441,631.34 3,907,184.98 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况： 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 中国移动通信集团江苏有限公司南通分公司 投标保证金 742,
290、023.50 1-2 年 21.56 中国移动通信集团山东有限公司 履约保证金 726,000.00 1 年以内 21.09 中国移动通信集团陕西有限公司 履约保证金 480,546.00 1-4 年 13.96 公诚管理咨询有限公司 履约保证金 237,655.48 1 年以内 6.91 中国移动通信集团贵州有限公司 履约保证金 186,608.46 1-2 年 5.42 合计 2,372,833.44 68.96 126 （4）本期核销的其他应收款 单位名称 款项性质 核销金额 核销原因 中国联合网络通信有限公司浙江省分公司 履约保证金 100,000.00 无法收回 合计 100,000
291、.00 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 对联营、合营企业投资 合计 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 1、 对子公司投资 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 无锡盛和信物联科技有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 5,000,0
292、00.00 132 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 90,150,996.54 56,133,012.35 75,173,260.90 46,183,487.67 其他业务 合计 90,150,996.54 56,133,012.35 75,173,260.90 46,183,487.67 十五、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 2,092,942.66
293、计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务 133 外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融
294、资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -462.31 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 2,092,480.35 所得税影响额 357,889.80 少数股东权益影响额 合计 1,734,590.55 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 26.29% 0.40 0.40 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 22.64% 0.34 0.34 北京盛和信科技股份有限公司 （加盖公章） 二 一 九 年 三 月 二 十 一 日 134 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室