838412_2016_长江医药_2016年年度报告_2017-04-10.txt

1、 公 司 年 度 大 事 记 1、2016 年 3 月 15 日，公司召开股东大会，决议同意公司增加注册资本至人民币90,209,847元，由上海财通资产管理有限公司（财通资产-上海银行-天堂财通新三板 1 号资产管理计划）、浙江财通资本投资有限公司、肖世晖、陈锋、天风天睿投资有限公司、东莞中科中广创业投资有限公司、深圳前海盛世裕金投资企业（有限合伙）、深圳前海盛世泰金投资企业（有限合伙）、华伟江、郑勇、张航、鲁秀平、邵成国、李晓玲、胡文锦、罗慧、程海中、陈静、谢荣、李振 东 20 名 股 东 以 货 币 资 金 认 缴 增 加 的 注 册 资 本 金 人 民 币10,209,847 元。20

2、16 年 3 月 17 日，公司完成本次增资的工商变更登记。 2、公司于 2016 年 8 月 8 日在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，证券简称：长江医药，证券代码：838412。 3、积极响应党中央和国务院精准扶贫工作号召，2016 年 11 月28 日将公司注册地迁入国家级贫困县十堰市郧阳经济开发区园区一路 069 号，同日在上述地址分别成立两家全资子公司：湖北新峰制药有限公司和湖北花源健康产业有限公司。 4、2016 年 12 月 12 日，公司于武汉东湖新技术开发区注册成立湖北明月和医药科技有限公司。 5、2017 年 1 月 24 日，公司注册成立湖北长江星医药股份有限公司石首分公

3、司。 公告编号：2017-030 1 目 录 第一节 声明与提示 . 3 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要. 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 27 第六节 股本变动及股东情况 . 31 第七节 融资及分配情况 . 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 35 第九节 公司治理及内部控制 . 38 第十节 财务报告 . 44 公告编号：2017-030 2 释义 释义项目 释义 公司、本公司、长江医药 指 湖北长江星医药股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总

4、经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 本期、报告期、本报告期、 本年度、2016 年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 上期、上年、上年度、上年同期、2015年度 指 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日 本期末、本年末、2016 年末 指 2016 年 12 月 31 日 上期末、上年末、上年期末、2015 年 指 2015 年 12 月 31 日 长江源 指 湖北长江源制药有限公司,为公司全资子公司 长江丰 指 湖北长江丰医药有限公司,为公司全资子公司 新峰制药 指 湖北新峰制药有限公司,为公司全资子公司 花源健康 指 湖北

5、花源健康产业有限公司,为公司全资子公司 明月和 指 湖北明月和医药科技有限公司,为公司全资子公司 长江大药房 指 湖北长江大药房连锁有限公司,为公司控股股东 长江大药房武汉 指 湖北长江大药房连锁武汉有限公司,为公司控股股东湖北长江大药房连锁有限公司全资控股的企业 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 公告编号：2017-030 3 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性

6、、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-030 4 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 市场竞争风险 公司主要从事药用空心胶囊的研发、生产及销售;子公司长江源主要

7、从事中药饮片的生产和销售,以及金银花露、菊花露等功能饮料的生产和销售;子公司长江丰主要从事药品、保健食品及医疗器械等的批发销售。 公司通过医药全产业链模式加强与制药企业、医院以及其他医药物流企业的合作,经过多年经营积累,已经拥有了一定的优质合作伙伴,但公司所从事的每一块业务在所处的细分行业与行业龙头相比均存在一定差距,且所处行业企业数量较多,竞争较为激烈,公司通过不断强化产品质量管理、加强成本控制、提高物流配送能力,为客户提供优质服务。一旦上述环节出现问题,公司将面临盈利能力下降的风险。 原材料及产品价格波动的风险 公司的主要原材料为药用明胶;长江源的主要原材料为中药材;子公司长江丰主要对外采

8、购西药。目前公司生产经营所需的各类原材料及西药,市场供应充足,但中药材受气候条件、种植面积、产业政策、市场炒作等多重因素影响,表现出较大的波动性。公司能够通过上调产品销售价格的方式,转嫁一部分原材料及西药成本上涨的压力。但由于产品销售价格调整的时间滞后于原材料及西药价格上涨的时间,如果原材料及西药价格短时间内大幅上涨,可能对公司短期生产成本造成不利影响。 重大产品质量问题带来的经营风险 公司主要产品为空心胶囊。2012 年“铬超标胶囊”事件后,药品监督管理部门制定并出台了一系列监管措施、制度,以整顿规范药用空心胶囊市场。未来,国家还将不断完善药用辅料行业的监管体系和管理制度,GMP 认证制度亦

9、可能成为该行业的发展趋势。目前,公司已取得药用空心胶囊的生产许可和产品批准文号,严格按照药用辅料生产质量管理规范的要求进行生产,产品质量的稳定性和安全性得到了保障。如果公司采购、质量管理等环节出现疏漏,可能导致公司生产的产品不符合中国药典规定的相关质量标准,进而对公司生产经营带来较大不利影响。 公司子公司长江源主要产品为中药饮片。中药饮片的原材料主要为中药材,中药材的采集和初加工对公司产品质量有着重要作用。目前,公司生产的中药饮片采用的中药材全部为外购,由于中药材属于自然作物,很难标准化,因此在种植、加工过程中由于不同的自然气候、土壤条件以及采摘、晾晒、加工方法等差异,品质上会存在一定的差别,

10、虽然公司严格按照中国药典的药材质量标准要求建立质量控制体系,但是如果公司采购或者生产检验等环节出现疏漏,可能导致公司出现重大产品质量问题,将对公司产品声誉、盈利情况甚至生产经营带来较大不利影响。 公司子公司长江丰主要从事医药批发业务。药品质量风险是药品在使用过程中给患者和社会带来的可能发生的危险,药 公告编号：2017-030 5 品安全涉及药品生产、销售、流通以及使用等各个环节,任何一个环节出现问题都将导致药品安全问题。长江丰作为药品的批发商,虽然严格按照 GSP 的规定,在经营活动中对各环节进行质量控制,主要在产品采购资质审核、产品验收质量、产品在库储存养护、产品销售、产品出库复核、产品运

11、输、产品售后服务等控制环节严防死守,杜绝任何质量事故的发生。但是,由于公司不是产品的生产商,无法控制药品的生产质量,流通环节也会出现产品质量事故,故公司在产品采购中或者在销售中仍可能出现药品质量问题,这将会给公司的业务经营带来风险。 公司供应商中个人供应商占比较高的风险 报告期内,公司采购中向个人供应商的采购金额占比较高。 由于个人供应商在经营决策上较法人供应商具有随意性,容易受到各种不确定性因素的影响。同时个人供应商在经营拓展能力、经营期限、风险承受能力等方面受到自身条件的制约,交易量存在不稳定性。虽然报告期内公司通过定期和供应商保持沟通和信息反馈,建立了一批长期稳定的个人供应商群,并将逐步

12、增加向机构供应商的采购,但是如果与公司交易量较大的个人供应商出现较大的变动,可能影响公司日常经营业务的稳定。 应收账款余额较高的风险 公司 2016 年末应收账款净额为 51,386.79 万元,占当期营业收入的比例为 53.18%,应收账款规模较大。由于公司所处上游主要为中药材种植农户,需要及时结算。而下游是制药企业、医院、医药物流企业等强势机构,会要求一定的付款账期,给公司带来一定的资金压力,因此公司应收账款余额较大。未来随着公司规模的进一步增大,应收账款余额仍然可能处于较高水平,如果发生坏账,将对公司盈利能力带来一定的影响。 开具不规范票据的风险 2015 年 3 月 18 日,公司向长

13、江丰开具一张不具有真实的交易背景和债权债务关系的电子汇票,金额为 1,785 万元,该票据的到期日为 2016 年 3 月 18 日,目前该票据已经到期兑付。公司在报告期内存在开具无真实交易背景票据融资的行为,存在被相关部门处罚的风险。 针对上述情况,公司已出具承诺:公司将逐步规范票据结算行为,未来严格按照中华人民共和国票据法等法律法规的要求开具及使用票据,杜绝开具无真实商业交易背景票据的行为。 公司控股股东及实际控制人罗明、张莉夫妇承诺:“鉴于长江星融资渠道有限,资金压力较大,公司报告期内存在向长江丰开具无真实交易背景的银行承兑汇票的行为。公司目前未再开具不具有真实交易背景的票据,未来本人将

14、督促公司严格按照中华人民共和国票据法等法律法规的要求开具及使用票据, 公告编号：2017-030 6 杜绝开具无真实商业交易背景票据的行为。 若因上述票据使用行为而招致任何经济赔偿或其他经济损失,则由本人无条件全额承担赔偿责任,或在长江星必须先行支付该等费用的情况下,及时向长江星予全额补偿,以保证不因上述票据使用行为致使长江星遭受任何损失,在本人作为长江星实际控制人期间上述责任不可撤销且为连带责任。” 公司流动资金不足带来的经营风险 公司 2016 年末货币资金余额为 6,404.33 万元。公司流动资金略显不足,主要系公司最近两年业务正处于发展期,投建固定资产及公司经营均需要较多的资金。公司

15、积极通过股权融资提高流动资金,如果公司未来资金依然紧张,而公司经营状况发生不利变化,将带来影响公司正常经营的风险。 行业政策变动风险 本公司经营的是特殊商品药品和药用辅料,容易受到国家以及地方有关政策的影响,特别是医疗卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响。国家新的医疗体制改革逐步深化,新的医药政策将陆续推出,包括完善基本药物制度、新版药品 GSP、GMP 的实施以及药品管理法等法律制度的修改、完善和实施,将加速推进我国医药行业的规范化和标准化,将对整个医药行业竞争态势带来新的变化,从而可能在一定期限内对公司生产经营带来一定的影响。 税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税实施条例

16、第八十六条的相关规定,对属于农产品初加工所得符合企业所得税减免税优惠条件。同时,根据财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围(试行)的通知规定:享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围,其中第七条提到了药用植物初加工,即通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等,进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理,制成的片、丝、块、段等中药材。因此,报告期内公司主要从事的中药饮片产品属于农产品初加工相关业务,免征企业所得税。 若上述税收优惠政策发生变化,或者公司未来不再享受所得税税收优惠政策,将给公司盈利能力带来一定影响。 业务许可资格或资质

17、重续风险 根据相关法律法规的规定,医药生产企业、医药物流企业须向有关政府部门申请并取得诸多业务许可资格或资质,主要包括药品生产许可证、GMP 认证证书、GSP 认证证书、药品批准文号等。业务许可资格或资质有效期届满时公司需接受有关部门的重新评估,以延续公司业务许可资格或资质的有效期。如公司无法在规定时间内获得药品批准文号的再注册批件,或未能在相关业务许可资格或资质有效期届满时换领新证或更新登记,公司将不能够继续生产有关产品,从而对公司正常生产经营构成不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-030 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北长江星医药股份有

18、限公司 英文名称及缩写 Hubei Changjiangxing Pharmaceutical Co.,Ltd 证券简称 长江医药 证券代码 838412 法定代表人 罗明 注册地址 湖北省十堰市郧阳经济开发区园区一路 069 号 办公地址 石首市经济开发区金平工业园开发大道 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 武汉市东湖新技术开发区关东园路 2 号高科大厦 4 楼 会计师事务所 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 蔡天晨、涂振连 会计师事务所办公地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 李文彬 电话 0

19、27-87898716 传真 0716-5110702 电子邮箱 lwbin 公司网址 联系地址及邮政编码 武汉市武昌区楚河汉街万达总部国际 B 座 1110 室 430071 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 8 月 8 日 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C27 医药制造业 主要产品与服务项目 母公司主要从事药用空心胶囊的研发、生产及销售;子公司长江源主要从事中药饮片的生产和销售以及金银花露、菊花露等功能饮料的生产和销售;长江丰主要从事药品、保健食品及医疗器

20、械等的批发销售。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 90,209,847 做市商数量 0 控股股东 湖北长江大药房连锁有限公司 实际控制人 罗明、张莉 公告编号：2017-030 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 914210000554425278 是 税务登记证号码 914210000554425278 是 组织机构代码 914210000554425278 是 附加说明：公司“三证合一”变更登记情况 根据国家实施的“三证合一”（即企业法人营业执照、组织机构代码证和税务登记证合为加载统一社会信用代码的营业执照）的相关要求，公司于 2016 年

21、 3 月 17 日完成营业执照的工商变更登记，取得由荆州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为914210000554425278 的营业执照。 公告编号：2017-030 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 966,207,872.47 740,487,414.43 30.48% 毛利率 27.67% 23.91% - 归属于挂牌公司股东的净利润 181,563,865.56 137,978,153.86 31.59% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 182,531,955.77 122,353,241.11 49

22、.18% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 37.14% 58.29% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.34% 57.16% - 基本每股收益 2.07 1.72 20.35% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 889,525,874.02 578,313,513.63 53.81% 负债总计 276,725,117.33 279,804,621.50 -1.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 612,800,756.69 298,508,892.13 105.29% 归属于挂牌公司股

23、东的每股净资产 6.79 3.73 82.04% 资产负债率（母公司） 21.05% 46.27% - 资产负债率（合并） 31.11% 48.38% - 流动比率 2.25 1.08 108.33% 利息保障倍数 38.08 30.46 25.02% 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -9,980,281.26 20,677,291.11 - 应收账款周转率 2.50 2.90 - 存货周转率 58.49 69.03 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 53.81% -8.46% - 营业收入增长率 30.48% 111.87

24、% - 净利润增长率 31.59% 109.78% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-030 10 普通股总股本 90,209,847 80,000,000 12.76% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外) 86,666.64 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,056,848.43 非经常性损益合计

25、 -970,181.79 减:非经常性损益的所得税影响数 -2,091.58 非经常性损益净额 -968,090.21 减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数(税后) 归属于公司普通股股东的非经常性损益 -968,090.21 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 单位：元 不适用 公告编号：2017-030 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司所属行业为卫生材料及医药用品制造，子公司长江源所属行业为中药饮片加工，子公司长江丰所属行业为医药及医疗器材批发。公司自成立以来，采用全自动化胶囊生产技术、优化的辅料配方、完善的中药饮片炮制工艺技术、先进的

26、检测技术等生产客户所需的产品，并向制药企业或医药物流企业采购药品，将生产的产品或采购的药品销售给客户以赚取利润。公司生产的主营产品为药用空心胶囊、中药饮片以及金银花露、菊花露等功能饮料，公司将生产的产品以及采购的药品主要销售给上药科园信海医药吉林有限公司、山东大海医药有限公司、湖北长江大药房连锁有限公司、山东瑞力健药业有限公司 、湖北创世纪药业有限公司等客户。公司主要采用直销的模式对外销售，部分产品通过子公司长江丰以买断的方式进行销售；子公司长江源主要通过直销的模式对外销售；子公司长江丰主要采用买断式经销方式将产品销售给下游客户。 1、采购模式 公司生产所需的主要原材料为药用明胶。因为所处行业

27、的特殊性，公司面向市场进行独立采购以严格控制明胶来源，并建立了系统化的供应商审计和管理制度，通过一系列审核流程后方可确认为合格供应商。公司采购部根据生产计划所需原材料及其库存情况编制采购计划，并跟踪采购进度，质量管理部负责质量检测。 公司子公司长江源采购的原材料主要为中药材，其具有较强的自然属性，因而长江源主要采用“以销定采”的采购模式，并适当储备一些常用和通用的中药材原料。长江源采购部负责公司原材料的采购，采购部接到生产部的采购指令后，按照客户提供的质量和品种要求，及时与供应商联系提供相应中药材取样，并由质量检测部对样品进行检测，检测结果合格后，采购部将参照中药材交易市场当期价格与供应商协商

28、确定采购价格，并通过直接与供应商签订采购合同或是采购订单下单来进行采购，原材料经检验合格后采购入库。 公司子公司长江丰采购模式是以向制药企业或医药物流企业采购为主。公司的采购团队由采购经理和采购员组成，采购团队的主要职责是负责制定与落实采购计划，完成公司协议商品的市场分析、业务洽谈、合同签署等工作，负责优化采购品种结构，合理开发与引进新品种，制定公司采购策略与采购规范，维护与供应商总部的关系。 2、生产模式 目前公司的生产模式主要为以销定产。销售部获得订单后将客户订单需求汇总生产部，生产部工作人员根据客户订单及市场近期预测、成品库存、原材料库存情况，编制生产计划和供货计划，并将生产计划下达生产

29、车间。生产车间按生产计划向仓库领取原料和辅料，根据客户的订单要求按照制定的生产工艺安排生产。生产过程中，主要由质量管理部负责物料检查、过程控制、成品检验和最终的全项检验，生产车间负责灯检。 公司子公司长江源的生产过程由生产部负责，主要采用以销定产的生产模式。在接到销售部提供的订单后，负责生产的副总经理下达生产指令、向仓库领取原材料、车间主任组织生产，并按照国家相关的质量规定和客户的具体要求，进行复杂的炮制工艺或者简单炮制加工生产，所生产的产品最终经质量检测部检测合格后入库。 3、销售模式 公司产品用于满足制药和保健品企业的需求，且基本为定制化产品，因此主要采用直接销售的模式，以便直接、高效地与

30、客户沟通。针对客户提出的个性化需求，公司在符合产品标准规范的基础上，根据待装药物的物理化学属性，在产品工艺、功能、原材料和外观等方面做出相应调整，生产符合客户需求的产品。公司所有产品自主进行销售。 公告编号：2017-030 12 公司子公司长江源生产的产品主要通过直销的模式对外销售。由于医药产品的生产、销售都必须拥有国家法定资质认证，因此，公司销售人员在与客户洽谈时，首先要核实对方的合法资质，然后双方确定产品品种的规格、产地等信息，并按照公司价格表提供报价，如价格需要变动，需要报公司总经理审批。相关业务内容确定后，签订供销合同或订单。 公司子公司长江丰主要采用买断式经销方式将药品、保健食品及

31、医疗器械等销售给下游客户，并给予 3-6 个月的信用账期。长江丰基本采用统一定价的定价策略，部分产品会依据客户的类型、年度采购量和信用状况等因素进行差异化定价。 公司及子公司长江源销售的产品均是严格按照行业质量标准进行生产，能够严格遵守国家和地方有关质量和技术监督或标准方面的法律、行政法规。对于退货的产品，公司及长江源、长江丰分别依据其各自制定的成品退货操作规程、产品退货管理规程等相关退货政策文件来处理退货产品，以维护客户的权益。 4、研发模式 公司销售部门针对客户潜在市场需求作出分析或公司依据客户明确要求作出需求归纳；技术部门提出立项申请并开展技术、设计研发，通过理论论证、实践论证等流程开展

32、技术、设计试运用，并由公司组织相应评审工作，进行相应产品试制；试制品检测验证后，进行技术、设计确认，并视公司需要进行相应专利申报、批文申请等工作。 5、质量管理模式 公司及子公司设立以来，始终坚持一个理念：作为医药及流通批发企业，质量是公司的生命，是公司赖以生存的根本。因此，公司高度重视产品质量，质量管理部负责全方位质量管理。 公司从采购、生产和销售等各个环节均设置了质量控制，保证了公司动态、及时、持续的对产品整个流程实行质量监管。 在原材料采购环节，在采购前公司质量管理部要求对供应商进行取样检测，采购入库时，会同仓库管理员再次进行抽样检测，确保公司原材料的质量，以保证公司产品质量从源头抓起。

33、 在生产环节，公司质量管理部严格按照国家、地方药品监管机关对药用胶囊、中药饮片和炮制工艺等的要求，同时又根据客户的需要，重点监控、严格把关，对每一道工序进行有效的监控。 在销售环节，公司质量管理部对每一个出厂的产品要进行严格检查，以保证符合国家的相关规定和客户的要求。由于医药产品的生产、销售都必须拥有国家法定资质认证。因此，公司销售人员在与客户洽谈时，会核实对方的合法资质，再进一步进行销售洽谈。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生

34、变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司管理层紧紧围绕年初制定的经营目标，加强生产设备的技术改进、优化生产工艺流程，利用技术创新努力降低成本，对于部分岗位进行了优化配置，提高了单位生产效率；同时公司对于部 公告编号：2017-030 13 分客户进行了调整，开发了一批新客户，扩大业务领域和市场规模，增强了公司的盈利能力，从而提高公司整体的经营能力以及公司的竞争力。 报告期内公司实现营业收入 966,207,872.47 元，较去年同期增长 30.48%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 181,

35、563,865.56 元，较去年同期增长 31.59%；公司主营业务平均毛利率为 27.67%，较去年同期上升了 3.76%；资产总额 889,525,874.02 元，较去年同期增加了 53.81%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 966,207,872.47 30.48% 100.00% 740,487,414.43 111.87% 100.00% 营业成本 698,837,894.97 24.03% 72.33% 563,449,811.53 95.90% 76.09% 毛利

36、率 27.67% - - 23.91% - - 管理费用 31,897,355.03 54.44% 3.30% 20,654,153.96 66.75% 2.79% 销售费用 29,429,494.73 327.58% 3.05% 6,882,882.21 51.95% 0.93% 财务费用 5,390,635.33 1.23% 0.56% 5,325,355.96 1,821.68% 0.72% 营业利润 193,547,444.15 38.48% 20.03% 139,760,694.24 224.04% 18.87% 营业外收入 94,747.79 -92.78% 0.01% 1,311

37、,946.11 -94.76% 0.18% 营业外支出 1,064,929.58 243.18% 0.11% 310,313.87 54.15% 0.04% 净利润 181,563,865.56 31.59% 18.79% 137,978,153.86 109.78% 18.63% 项目重大变动原因： （1）营业收入：报告期为 966,207,872.47 元，比上年同期增加 30.48%，主要是因为本期通过大力业务推广，公司产品在行业内形成了一定的品牌效应，报告期内销售量和销售额都得到了明显的增长，营业成本也相应有所增长。 （2）)营业成本：报告期为 698,837,894.97 元，比上年

38、同期增加 24.03%，随着营业收入的增长，营业成本同步增长。营业成本的增幅略低于营业收入的增幅，因为进公司一步加强成本控制。 （3）管理费用：报告期为 31，897，355.03 元，比上年同期增加 54.44%，主要是因为本期公司进行了较大规模的固定资产的修理维护以及挂牌相关中介机构费用。 （4）销售费用：报告期为 29,429,494.73 元，比上年同期增加 327.58%，这主要是因为公司加大了市场开拓的力度，为了保持公司业绩持续增长，公司在广告宣传、专业展会、销售人员和售后服务人员数量等方面均有一定程度的增加，所以报告期销售费用较上期有明显增长。 （5）营业外收入：报告期为 94,

39、747.79 元，比上年同期减少 92.78%，主要系上期收到赔偿款，本期无相关事项。 （6）营业外支出：报告期为 1,064,929.58 元，比上年同期增加 243.18%，主要系税务滞纳金支出。 (7) 净利润：报告期为 181,563,865.56 元，比上年同期增加 43,585,711.70 元。本期营业利润和净利润均有一定的增加。这主要是因为公司营业收入取得较大的增长，所以营业利润和净利润自然就有所增加，利润增加幅度基本相当于营业收入的增加幅度。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 965,925,272.47 6

40、98,837,894.97 740,325,067.93 563,449,811.53 其他业务收入 282,600.00 162,346.50 合计 966,207,872.47 698,837,894.97 740,487,414.43 563,449,811.53 公告编号：2017-030 14 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 胶囊 63,921,997.34 6.62% 62,134,650.03 8.39% 中药饮片、功能饮品 674,438,473.20 69.80% 560,794,580.65 75.7

41、3% 医药批发 227,564,801.93 23.55% 117,395,837.25 15.85% 合计: 965,925,272.47 99.97% 740,325,067.93 99.97% 收入构成变动的原因： 报告期中药饮片、功能饮品的收入是 674,438,473.20 元，比上年同期增加 113,643,892.55 元，主要因为本期内公司通过广告等宣传手段，加大业务推广力度所致。医药批发业务比上年同期增加了110,168,964.68 元，主要由于公司在较好地维护老客户的基础上，大力开发新终端客户，销售显著提升。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活

42、动产生的现金流量净额 -9,980,281.26 20,677,291.11 投资活动产生的现金流量净额 -14,643,369.73 -9,695,435.86 筹资活动产生的现金流量净额 73,187,891.93 3,991,160.89 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额 报告期为-9,980,281.26 元，比上年同期减少 30,657,572.37 元，主要因为公司为与供应商保持良好合作关系，在信用期内支付货款较为及时。同时，按照行业通行做法，本公司的产品销售以后，其货款需要至少 6 个月的账期，才能完全收回，销售回款滞后于生产的投入，因此导致了公司经营活动产生的现金流量

43、为负值。 投资活动产生的现金流量净额 报告期为-14,643,369.73 元，比上年同期减少 4,947,933.87 元，这主要是因为公司投资建设的郧阳医药园区报告期内正处于建设期，需要资金持续投入，大部分工程还尚未完工，所以还暂未转为固定资产，另外公司为扩大生产经营规模，增加胶囊全自动生产线等固定资产采购，本期支付相关款项较多，导致投资活动产生的现金流量净额为负值。 筹资活动产生的现金流量净额 报告期为 73,187,891.93 元，比上年同期增加 69,196,731.04 元，主要是因为公司引入战略投资者，股权投入资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度

44、销售占比 是否存在关联关系 1 上药科园信海医药吉林有限公司 298,555,394.39 30.92% 否 2 山东大海医药有限公司 151,423,861.05 15.68% 否 3 湖北长江大药房连锁有限公司 49,621,054.77 5.14% 是 4 山东瑞力健药业有限公司 35,381,672.56 3.66% 否 5 湖北创世纪药业有限公司 28,534,378.87 2.95% 否 合计 563,516,361.64 58.35% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 公告编号：2017-030 15 1 郭素英 46

45、,575,110.00 6.10% 否 2 上药科园信海医药吉林有限公司 42,942,948.90 5.62% 否 3 郭霞 41,945,810.50 5.49% 否 4 杨荣秀 41,182,596.00 5.39% 否 5 李红洗 38,319,342.80 5.01% 否 合计 210,965,808.20 27.61% - 注：主要供应商采购金额统计为含税采购金额。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 - - 研发投入占营业收入的比例 - - 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 7 公司拥有的发明专利数量 0 研发情况： 公司

46、已获得专利均系原始取得，发明人系公司核心技术人员牛国生、赵世元，不涉及到其他单位的职务发明或职务成果，不存在侵犯他人知识产权，不存在竞业禁止问题。 序号 专利名称 专利权人 专利号 类型 专利期限 1 一种用于胶囊模具的脱模油涂抹装置 长江医药 201520624044.1 实用新型 2015.08.19- 2025.08.18 2 一种胶囊脱模油均匀涂抹装置 长江医药 201520624226.9 实用新型 2015.08.19- 2025.08.18 3 一种胶囊模具翻转推送装置 长江医药 201520626116.6 实用新型 2015.08.19- 2025.08.18 4 一种利用自

47、身余热运行的恒温恒湿空调机组 长江医药 201520627285.1 实用新型 2015.08.20- 2025.08.19 5 一种用于空心胶囊模具送料机的模具翻爪 长江医药 201520630504.1 实用新型 2015.08.20- 2025.08.19 6 一种空心胶囊扣合装置 长江医药 201520628345.1 实用新型 2015.08.20- 2025.08.19 7 一种空心胶囊脱模夹具 长江医药 201520630377.5 实用新型 2015.08.20- 2025.08.19 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比

48、例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 64,043,291.85 210.38% 7.20% 20,634,050.91 6,642.39% 3.57% 3.63% 公告编号：2017-030 16 应收账款 513,867,931.73 97.68% 57.77% 259,946,451.20 3.50% 44.95% 12.82% 存货 15,618,577.33 88.68% 1.76% 8,277,677.03 2.85% 1.43% 0.33% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 246,769,034.55 -4.26% 27.74% 25

49、7,743,408.75 -3.95% 44.57% -16.83% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 74,400,000.00 21.27% 8.36% 61,350,000.00 513.5% 10.61% -2.24% 长期借款 - - - - - - - 资产总计 889,525,874.02 53.81% - 578,313,513.63 -8.46% - - 资产负债项目重大变动原因： (1)货币资金：2016 年 12 月 31 日期末数为 64,043,291.85 元，较上年末增加 210.38%，主要是因为本期引入了战略投资者。 (2)应收账款：2016 年

50、 12 月 31 日期末数为 513,867.931.73 元，较上年末增加 97.68%，主要是因为本期销售收入增加，主要客户账期均为 180 天。 (3) 存货：2016 年 12 月 31 日期末数为 15，618,577.33 元，较上年末增加 88.68%，主要因为本期公司生产经营规模进一步扩大，存货储备相应增加。 (4）资产总额：2016 年 12 月 31 日期末数为 889,525,874.02 元，较上年同期增加 53.81%，主要是因为净利润增加了 181,563,865.56 元，以及本期新股东加入。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公

51、司湖北长江源制药有限公司（以下简称“长江源”），成立于 2013 年 5 月 16 日，注册地址为公安县孱陵工业园，孱陵大道以南、鑫鹏纺织以西、环城路以北，注册资本为人民币 2,000 万元，主要从事中药饮片的生产和销售以及金银花露、菊花露等功能饮料的生产和销售等。本年度中药饮片、功能饮品等产品取得营业收入为 674,438,473.20 元。 2、公司全资子公司湖北长江丰医药有限公司（以下简称“长江丰”），成立于 2013 年 5 月 14 日，注册地址为公安县斗湖堤镇孱陵工业园（孱陵大道以南，鑫鹏纺织以西，环城路以北），注册资本为人民币 1,600 万元，主要从事药品、保健食品及医疗器械等

52、的批发销售等。本年度医药批发业务取得营业收入为 227,564,801.93 元。 3、公司全资子公司湖北新峰制药有限公司（以下简称“新峰制药”），成立于 2016 年 11 月 28 日， 注册地址为湖北十堰市郧阳经济开发区园区一路 069 号，注册资本为人民币 3,000 万元，主要从事中药饮片、中成药及颗粒制剂的生产和销售等。 由于新峰制药成立时间较短，本年度尚未取得营业收入。 4、公司全资子公司湖北花源健康产业有限公司（以下简称“花源健康”），成立于 2016 年 11 月 28日，注册地址为湖北十堰市郧阳经济开发区园区一路 069 号，注册资本为人民币 3,000 万元，主要从事植物

53、性功能饮料销售等。 由于花源健康成立时间较短，本年度尚未取得营业收入。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、医药行业发展概况 随着国家经济的持续发展、全民医保政策的推出、人民生活水平的不断提高、人口老龄化趋势的日益 公告编号：2017-030 17 明显，以及人们健康意识的提升，居民健康的投入持续加大，不断增长的医疗需求促进了我国医药健康产业的快速发展。中国卫生总费用从 2004 年的 7,590.29 亿元增长到 2013 年的 35,312.40 亿元，增长 4.65 倍。国内医药工业总产值保持快速增长，“十一五”期间年复合增长率为 23.31%，“十二五”期间仍

54、保持快速增长，2014 年达 25,798 亿元，同比增长 15.70%。2016 年 1-10 月份，医药制造业主营业务收入、利润总额分别为 22348.5 亿元、2355.7 亿元，累计同比增速 9.6%、15.5%，医药工业增速放缓，依然还是受到医保控费、招标放缓等因素影响。 目前中国已成为居民医疗开支增长速度最快的国家之一，但与发达国家相比，中国无论是人均医疗资源还是人均医疗支出都远远落后，国内市场仍有广阔的发展空间。随着国内医药行业的管理体制逐渐健全，龙头企业实力的不断增强，预计国内医药行业市场规模仍将不断扩大。 2、药用空心胶囊行业 药用空心胶囊行业的发展与下游制药行业息息相关。

55、我国医药制药业产品销售收入由 2000 年 1,176.04 亿元增长到 2014 年的 23，325.61 亿元，年均复合增长率达 23.79%，增长迅速。据工信部发布的2015 年上半年医药工业主要经济指标完成情况，2015年 16 月，我国医药工业规模以上企业实现主营业务收入达 12,355.61 亿元，同比增长 8.91%，高于全国工业整体增速 7.51 个百分点。医药制药业产品销售收入的快速增长将利好药用空心胶囊行业的发展。 近年来，我国药用空心胶囊行业呈现出点高面低的分化趋势。行业内具备较大生产规模和较强营销实力的骨干企业占据高端市场并聚集了行业的大部分利润。据中国医药包装协会药用

56、空心胶囊专业委员会统计，2012 年，31 会员单位的装机总量在 506 条左右，约占行业总产能的 2/3。截至 2016 年 1 月 31 日，据国家食药监局查询数据，我国正式批准药品生产许可证的胶囊生产企业为 145 家。因此，约有 100家企业聚集在行业中低端产品市场展开激烈竞争，行业产能局部过剩，行业利润被进一步摊薄。随着行业分化加速，一些产能过剩的低端胶囊生产企业将退出市场，行业利润将进一步向中高端产品市场集中。未来，行业骨干企业将通过兼并、收购等方式进行资本整合，产业集中度将进一步提高。 3、中药饮片行业 中药饮片产业是我国医药产业的重要组成部分，长期以来，我国的中药饮片行业处于小

57、而散的市场竞争状况。大多数中药饮片生产企业集中在中原药材主产区，规模普遍偏小，加工设施，炮制工艺技术仍较为落后。由于缺乏炮制规范和产品质量标准，早期中药饮片的生产流通较为混乱，针对这一行业现状，国家食药监局等部门已经开始着手完善行业管理规范。国家食药监局规定 2004 年 7 月 1 日后中药饮片包装必须符合要求 2008 年 1 月 1 日起所有中药饮片生产厂必须通过 GMP 认证；国家食药监局 2012 年出台规定要求所有中药饮片企业于 2015 年 12 月 31 日前重新完成 GMP 认证工作。随着上述法规体系的建立和完善，中药饮片市场将得到规范，以往多小散乱的生产流通局面将逐步改善，

58、遵循以质取胜、信誉良好的品牌企业将获得发展良机。 随着我国政府对中药产业的不断重视以及相关支持政策的制定，我国中药饮片市场逐渐规范，行业集中度和技术水平不断提高，中药饮片行业保持稳定增长态势。近年来，国内中药饮片市场活跃，批量成交加快，行业规模增大，国家统计局数据显示，中国中药饮片产业规模从 2006 年的 190 亿元增至 2014 年的1,496 亿元，年复合增长率高达 25.75%；2014 年，行业利润总额达 105.25 亿元，同比增长 11.75%，自2003 年至 2014 年，中药饮片行业利润总额年均复合增长率达 18.88%。 医药制药行业收入的增长将会促进中药饮片行业的发展

59、，并带动中药饮片行业销售的增长。中药饮片行业现已发展成为我国的高成长行业、优势产业，伴随着人们健康理念的深化、中药文化的传播以及中医理论的全球化推广，中药饮片行业的市场地位将持续提升，未来成长空间广阔。 截至 2015 年 10 月末，我国有约 1,006 家中药饮片加工企业，但行业内初期多为产值仅百万或千万规模的中小企业，达到亿元规模的屈指可数。目前，中药饮片行业中，康美药业处于行业领先地位，公司中药饮片加工销售规模与其相比尚有较大差距。 4、医药批发流通行业 医药流通行业是连接上游医药生产企业和下游医疗机构与零售终端，是承上启下的重要环节。医药流 公告编号：2017-030 18 通企业从

60、上游医药生产企业采购药品，然后再批发给下游的医药分销企业、医院、药店等，通过交易差价及提供增值服务获取利润。 从行业销售情况来看，近几年我国医药流通产业规模迅速成长。根据商务部发布的2014 年药品流通行业运行统计分析报告，2014 年，全年药品流通行业销售总额 15,021 亿元，同比增长 15.23%，增速较上年下降 1.50 个百分点，2014 年药品流通市场规模仍维持较快增长，但增速趋缓。2015 年上半年，药品流通市场规模达 8,410 亿元，比上年同期增长 12.4%。截至 2013 年底，全国共有药品批发企业 1.49 万家。 （1）行业集中度日趋提高 我国医药流通市场目前呈现出

61、整体分散，趋于集中的竞争格局，随着新医改的深入进行，国家出台一系列政策鼓励医药流通行业的整合，该政策将促进行业整合、有助于提升行业集中度，对行业内领先企业进一步扩大市场份额起到了积极作用。2013 年 6 月 1 日起，新版药品经营质量管理规范（GSP）正式实施。新修订的 GSP 对行 业内企业药品的采购、验收、储存、配送等环节做出了许多更高要求的规定。新修订的 GSP 意在调整我国药品流通结构，解决行业内企业小、散、低的问题，通过强化管理、规范行为、提高准入门槛等方法，鼓励做强做大，进而推动结构调整，提升行业的集中度。 （2）生产企业和终端客户对医药流通企业的依赖性增强 国外医药商业行业的发

62、展历程表明，随着医药行业市场化程度的提高，医药商业流通渠道的两端（生产企业和终端客户）对医药流通企业的依赖日趋加强。药品生产企业可借助医药流通企业广泛而专业的销售网络实现销售；医疗机构、药店等终端客户可以方便快捷地从医药流通企业购进品种齐全、质优价廉的药品。 （3）行业监管愈加严格，不规范企业将被逐渐淘汰 近年来，我国加大了医药流通行业的规范治理力度，严厉打击各种违法违规行为，一些不规范的医药流通企业将会逐渐被淘汰，行业环境将会逐步改善，这给规范运行的大型医药流通企业带来了扩张机会。 （4）信息化程度大幅提升，现代医药物流加速发展 新版 GSP 标准对药品的流通环节全产业链进行了规范，从药品生

63、产环节开始所涉及的药品销售、储存和运输活动，实现全程的有效控制。用信息化手段实现对药品流通全过程的监管成为 GSP 修订的重点：如电子监管码的实时上传，药品在库、在途温湿度数据的监管，信息化程度的提高，有利于降低人力成本，提高药品流通环节的效率。信息化系统的推广将提高行业内企业运营效率，降低运营成本率。 （5）批零一体化将加快行业的进一步整合 药品批零一体化是整合现有资源向产业链上下游延伸的一种体现，主要表现为医药分销企业通过新设或收购等途径兼营零售连锁药店，向零售终端延伸。批零一体化有利于减少医药流通的中间环节，提高流通效率，降低流通成本，进一步加快行业整合，提高行业的集中度，是医药流通企业

64、适应“医药分开”政策导向的重要举措。全国药品流通行业发展规划纲要（2011-2015 年）明确提出了鼓励批零一体化，因此，批零一体化将成为未来医药流通行业发展的主要业态之一。 （四）竞争优势分析 1、竞争优势 （1）质量管理优势 2012 年上半年曝光的“铬超标胶囊”事件显示我国药用辅料监管体系及企业质量管理体系尚不健全，进而导致药品生产流通体系存在安全隐患。作为基础药用辅料之一，公司一直将产品的标准化、规范化、安全性作为药用空心胶囊生产的根本标准。自成立以来，产品质量控制体系的建立和规范一直是公司发展的基础。 目前，公司严格按照质量管理体系组织生产，完善了队伍的组织机构，配备了先进的检测仪器

65、和化验室设备，加强生产过程中各环节的质量控制和跟踪，以保证产品质量稳定。自成立以来，公司产品未发生重大质量问题。 公告编号：2017-030 19 （2）销售渠道优势 公司具有完善的营销管理机制，始终坚持以客户为中心，为客户创造价值，不断创新营销理念，在产品高度标准化前提下，大力推行定制化营销服务模式。将专业化的技术支持、技术服务有机地融合于系统的营销中，长期以来，凭借优良的产品品质与严格的质量管理体系，公司产品获得了众多制药企业的认可，并与多家大型制药企业建立了稳固的合作伙伴关系，通过与大型制药企业的合作，公司不断提高自身的行业知名度，及时充分地掌握行业的需求和动态，从而为公司客户规模和销售

66、网络的不断完善提供有力保障。 （3）管理优势 公司建立了从供应商选择、原材料采购、产品研发、生产管理、质量检测到产品销售的整体管理体系，对产量、成本、销量等业绩指标进行追踪管理，并对运营过程中的每一个流程均实行精细化管理。公司现已形成技术、生产和营销三个团队，并在团队之间形成了有效的协同合作，从而为公司的未来发展奠定了良好的人力资源基础。 （4）优秀的生产工艺 公司胶囊生产车间布局及生产工艺流程严格参照 GMP 标准设计及管理，产品在全封闭式中央空调（恒温、恒湿、D 级洁净厂房）的车间里生产，有严格的现场及质量保证体系。公司优秀的生产工艺，保证了药品质量以及高效产能。 （5）新产品优势 我国大

67、部分空心胶囊生产企业规模都比较小，生产工艺较差。然而国家医药安全“十二五”规划要求医药生产商必须把医药安全放在第一位，同时依法严惩生产销售假药等违法犯罪行为。因此公司严格的质量监管以及安全生产将有机会获得更多市场份额。目前除了明胶空心胶囊以外，公司推出了新产品植物胶囊，目前公司已向国家药监局申请植物空心胶囊的批准文号，相关手续正在办理中，未来 2 年内公司将全面取代明胶空心胶囊，市场前景巨大。 （6）经验丰富的管理团队 公司拥有稳定、专业的管理团队。公司管理团队长期合作，协同性高。多名管理人员拥有医药行业丰富的从业经历和专业知识，熟悉公司业务，对市场竞争环境等有深入了解。 2、竞争劣势 （1）

68、与国际同行业相比，研发能力尚需提高。 虽然公司最近几年持续研发新产品，但从技术人员和研究成果来看，与行业领头企业相比仍有加大差距。因此，为促使公司的技术研发能力尽快达到业内先进水平，推动企业研发上还面临着较大的资金和人才瓶颈。 （五）持续经营评价 截止 2016 年 12 月 31 日公司总资产和净利润金额分别为 889,525,874.02 元和 181,563,865.56 元，资产负债率为 31.11%，财务结构健康，不存在偿债违约风险，同时公司盈利能力持续增强，公司不存在无法持续经营的风险。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营的能力；会计核算、

69、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好，发现问题能及时纠正和整改；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；公司和全体员工无重大违法、违规行为。 因此，公司拥有良好的持续经营能力。 （六）扶贫与社会责任 “国家十三五规划要求确保贫困人口到 2020 年全部脱贫，中国将全面实施精准扶贫。”政府如此高度重视扶贫开发，把扶贫开发作为战略部署，纳入国家经济社会发展规划。放眼全球，无论美国还是欧洲国家都未曾有此类大举措，这是中华民族实现伟大中国梦的大国策。2016 年 9 月 9 日，中国证监会资本市场脱贫攻坚扶持政策发布后，9 月 18 日长江医药董事会考察了十堰市郧阳区的各方面情况，与十堰市及郧阳

70、 公告编号：2017-030 20 区政府积极沟通、充分交换意见，董事会及时调整企业发展思路和发展规划，积极响应党中央和国务院精准扶贫工作号召，迅速果断地做出迁址郧阳区的决定，2016 年 11 月 28 日即将公司注册地址迁到郧阳经济开发区园区一路 069 号，并立即开始对新的生产厂区进行规划和设计。同时，新设立湖北新峰制药有限公司和湖北花源健康产业有限公司两家全资子公司，计划于当地生产中成药、高档精制中药饮片及颗粒制剂和提取植物性功能饮料原液。 公司这一系列的举措，都是围绕着将长江医药产业链布局向山青水秀但发展相对滞后的郧阳进行的战略延伸，长江医药致力于积极将响应党中央和国务院的精准扶贫战

71、略号召与企业的发展战略创造性地有机结合起来，用国家战略引领企业发展，用企业社会发展反哺社会事业。长江医药郧阳医药生产及物流园区除主要管理技术人员外，其他员工全部就地招聘，初步估计可以解决当地 300-500 人就业，其中优先解决250-300 名建档立卡贫困户的就业。 大力发展中药材种植，通过产业扶贫是精准扶贫的有效方式。像郧阳这类的贫困地区，自然资源匮乏，但地理、气候和天然的环境，却很适合种植中药材，发展中药材产业也是国家“十三五”规划中医药发展的重要举措，由政府引导、平台搭建，企业参与实施产业项目推进，既发展了民族中医药产业，也为贫困地区找到了一条正确的产业致富路。长江医药郧阳医药产业扶贫

72、项目启动后，拟通过收购郧阳山区丰富的中药材资源，带动当地中药材种植和道地优质中药材品种的培育。同时，积极协调引导农民建立专业合作社组织，通过土地流转，建立一定规模的中药材 GAP 种植基地，由公司做产业规划，提供技术支持，协调金融部门进行贷款扶持，带动贫困户发展中药材种植，将贫困户捆绑在中药材产业链上，让贫困户通过流转土地收取租金、入园打工挣薪金、入股分股金，开启一条“租金+薪金+股金”的产业化扶贫新路子，有 效地带动贫困群众脱贫致富，实现地区经济繁荣。初步估算，可以借此带动当地数万农民脱贫致富，让郧阳丰富的中药材资源产生规模效应，让道地中药材走出郧阳，走向全国市场。同时，由政府牵头建立产业扶

73、贫信息化平台，将“互联网+”应用到产业扶贫。借助打造绿色生态资源品牌，帮助地方政府将保护环境资源、开发绿色经济与医药工业有机结合起来，将长江医药产业链与秦巴山区绿色资源经济结合起来，发挥一加一大于二的协同创新效应，帮助地方政府建立“政府平台+长江医药+优势产业”的扶贫模式，充分发挥产业扶贫效力，树立独具特色的郧阳可持续发展的新经济模式。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 1、药用空心胶囊行业 （1）市场前景广阔、行业需求持续增长 从市场需求上看，经济水平和消费能力的提高、人口增长和老龄化的加剧以及民众保健意识的增强将拉动整个医药产业持续快速发展，进而带动药

74、用空心胶囊的需求。从政府层面上看，新医改方案的深入实施，各级政府部门加大投入建设基本医疗保障制度、国家基本药物制度和健全基层医疗卫生服务体系，为医药行业实现快速增长创造了动力源泉，为胶囊产业发展提供了广阔的发展空间。从行业自身来看，随着中药再开发、中药现代化步伐的加快，传统的汤剂、丸剂会逐渐转向生物利用度更高的胶囊剂、颗粒剂、灌装粉末剂等固体制剂，因此中成药市场对药用空心胶囊的需求会逐步打开。 （2）监管要求与行业标准进一步提高 由于 2012 年“铬超标胶囊”事件的爆发，我国药用空心胶囊行业存在的监管问题开始受到药品监督管理部门和社会公众与媒体的广泛关注。国家药监局在 2012 年密集出台了

75、一系列监管措施、制度，高度明确了对药用空心胶囊行业加强监督力度的决心。未来，国家药品监督管理部门还将进一步完善药用辅料监管体系。 公告编号：2017-030 21 另一方面，在行业协会领导下，药用空心胶囊行业的自律水平也在逐步提升。在公众对药品质量安全日益重视、行业监管日趋严格的背景下，行业内对药用空心胶囊的质量要求也不断提高，促使该行业向质量管理精细化、检验流程标准化的方向发展。随着业内对药用辅料 GMP 认证的呼声越来越高，在可预见的将来，国家药监局可能正式出台药用辅料 GMP 认证制度。届时，行业发展将进一步规范，产品质量要求也将进一步提高。 （3）胶囊品种日益丰富、植物胶囊盛行 为了满

76、足现代医药工业研发、制备新药的特殊需要，具备各种特殊功能的新型药用空心胶囊陆续问世，包括肠溶胶囊、植物胶囊、缓释胶囊等。其中以植物胶囊为代表的非动物源性空心胶囊已成为药用辅料的重要研发方向。另外，消费者的偏好也是植物空心胶囊盛行的主要原因。宗教信仰（犹太教、伊斯兰教等）、饮食习惯（素食主义）、崇尚绿色自然的需求和对动物源性的疾病（疯牛病）的防范导致植物胶囊等非动物源性胶囊的需求增长，其年销售额保持逐年上涨趋势。 未来，药用空心胶囊的质量规范和安全水平将成为影响行业发展的关键性因素。随着未来下游医药工业的转型升级和结构调整，以及国家药品监管部门对药用辅料管理体系的进一步完善，必然要求药用空心胶囊

77、生产相关的质量水平、技术工艺与之配套，行业准入门槛大幅提高，从而推动药用空心胶囊行业向专业化、规模化的优势企业集中。 2、中药饮片行业 根据目前中药饮片行业发展的状况，行业监管体系和市场环境的不断变化，中药饮片行业未来发展将会朝行业管理全面规划、质量控制日趋严格、市场集中度进一步提高、优势企业向中药材种植上游拓展、小包装、全球化等方向发展。 另外，中药饮片已经成为我国中医临床用药的主要形式，也是中成药的主要原料，行业需求呈现稳定增长态势，已成为当前我国增长最快的产业之一，拥有良好的发展潜力和发展前景。 3、医药批发流通行业 随着我国医药流通体制改革的深入，医药流通行业发展势头良好。特别是近十年

78、来，国家加大医疗卫生投入和建立覆盖城乡居民的基本保障制度刺激了市场需求大幅度增长。根据新版 GSP 和医药改革政策，未来我国医药流通行业将朝着规范化、信息化及集中化的方向发展。 （二）公司发展战略 未来，长江医药将继续遵循产业发展规律，把握政策方向，不断提升主业的盈利能力，通过强化产业协同，整合上下游资源，进一步提高公司的综合竞争能力和持续发展能力。将建立起“资源+技术+品牌”优势，对资源、组织、后台进行全方位的调整、整合，打造集中、统一、高效的平台，加强对业务发展的支撑，形成核心竞争力。公司需要建立以提高发展质量和效益为中心的发展战略，着力在结构优化创新驱动上下功夫，持续巩固稳步发展的现有的

79、经营格局。在管理方面，我们需要建立以降费节支、完善平台、考核优化、创新创业为主的经营思维的价值导向，以标准化管理为实施手段，用精益的思想、创新的精神推进并扩大涵盖生产、业务、职能等部门的管理标准化体系建设，逐步建成以标准化管理为核心的高效管理体系；在生产研发方面，我们需要建立起支撑长江医药产业链持续发展的产品及技术研发能力。 未来的长江医药，将形成以中药产业为核心基业，并辅以医用胶囊、植物功能性饮料、医药现代智能物流和医药连锁零售五大业务领域齐驱并进的新格局。建立中成药、中药新特药、中药颗粒剂、高档中药饮片、中药保健品为产业平台，通过医药现代智能物流及强大的医药连锁终端，让传统优质中药产品及中

80、药文化融入百姓现代生活，加强医药智能物流板块通过整合并购不断壮大、巩固、发展，打造全方位中药产业销售解决方案以及成为大型制药企业专业型供应商。 （三）经营计划或目标 2017 年度，公司除保持医用胶囊、中药饮片以及功能性植物饮料加工、医药商业业务的稳定增长之外，拟利用自有资金投资郧阳产业园中成药、高档中药饮片、中药颗粒制剂项目。 公告编号：2017-030 22 资金来源：主要通过银行贷款、股票定向增发以及加快应收账款催收等方式筹集。 以上经营计划不构成公司的业绩承诺，投资者对此应保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异，理性投资，敬请广大投资者注意投资风险。 （四）不确定

81、性因素 报告期内，未发生对公司未来发展战略或经营计划有重大影响的不确定性因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1. 市场竞争风险 公司主要从事药用空心胶囊的研发、生产及销售；子公司长江源主要从事中药饮片的生产和销售以及金银花露、菊花露等功能饮料的生产和销售；子公司长江丰主要从事药品、保健食品及医疗器械等的批发销售。公司通过医药全产业链模式加强与制药企业、医院以及其他医药物流企业的合作，经过多年经营积累，已经拥有了一定的优质合作伙伴，但公司所从事的每一块业务在所处的细分行业与行业龙头相比均存在一定差距，且所处行业企业数量较多，竞争较为激烈。 应对措施：公司通过不断强化产品质量管理、

82、加强成本控制、提高物流配送能力，为客户提供优质服务。公司采取了提高客户技术服务水平、定期收集客户反馈信息分析改进现有生产管理流程等措施，降低上述风险的发生。 2. 产品质量安全控制风险 公司主要产品为空心胶囊。2012年“铬超标胶囊”事件后，药品监督管理部门制定并出台了一系列监管措施、制度，以整顿规范药用空心胶囊市场。未来，国家还将不断完善药用辅料行业的监管体系和管理制度，GMP认证制度亦可能成为该行业的发展趋势。目前，公司已取得药用空心胶囊的生产许可和产品批准文号，严格按照药用辅料生产质量管理规范的要求进行生产，产品质量的稳定性和安全性得到了保障。如果公司采购、质量管理等环节出现疏漏，可能导

83、致公司生产的产品不符合中国药典规定的相关质量标准，进而对公司生产经营带来较大不利影响。 公司子公司长江源主要产品为中药饮片。中药饮片的原材料主要为中药材，中药材的采集和初加工对公司产品质量有着重要作用。目前，公司生产的中药饮片采用的中药材全部为外购，由于中药材属于自然作物，很难标准化，因此在种植、加工过程中由于不同的自然气候、土壤条件以及采摘、晾晒、加工方法等差异，品质上会存在一定的差别，虽然公司严格按照中国药典的药材质量标准要求建立质量控制体 公告编号：2017-030 23 系，但是如果公司采购或者生产检验等环节出现疏漏，可能导致公司出现重大产品质量问题，将对公司产品声誉、盈利情况甚至生产

84、经营带来较大不利影响。 公司子公司长江丰主要从事医药物流和批发业务。药品质量风险是药品在使用过程中给患者和社会带来的可能发生的危险，药品安全涉及药品生产、销售、流通以及使用等各个环节，任何一个环节出现问题都将导致药品安全问题。长江丰作为药品的批发商和配送商，虽然严格按照GSP的规定，在经营活动中对各环节进行质量控制，主要在产品采购资质审核、产品验收质量、产品在库储存养护、产品销售、产品出库复核、产品运输、产品售后服务等控制环节严防死守，杜绝任何质量事故的发生。但是，由于公司不是产品的生产商，无法控制药品的生产质量，流通环节也会出现产品质量事故，故公司在产品采购中或者在销售中仍可能出现药品质量问

85、题，这将会给公司的业务经营带来风险。 应对措施：公司严格落实依照中华人民共和国药品管理法和生产质量管理规范建立起来的质量控制体系，加强日常工作流程和关键控制节点的监控和检查，加强与供应商的沟通，以及增强采购入库原材料和商品的检查检验措施管控，稳定公司产品质量。 3. 核心技术人员流失风险 公司明胶空心胶囊生产工艺和技术改良以及新产品研发，中药饮片生产，对核心技术人员的依赖度较高。公司尊重人才，提供了良好的人才发展平台。但受行业高端人才稀缺和公司地域条件限制，可能存在核心技术人员流失风险，影响公司持续创新能力。 应对措施：建立公司员工职业发展平台，以及绩效管理体系，为优秀人才提供良好的职业发展通

86、道；同时，拟通过股权激励等措施实现对公司核心人才的长期激励，稳定关键人才队伍。 4.原材料及产品价格波动的风险 公司的主要原材料为药用明胶；子公司长江源的主要原材料为中药材；子公司长江丰主要对外采购西药。目前公司生产经营所需的各类原材料及西药市场供应充足，但中药材受气候条件、种植面积、产业政策、市场炒作等多重因素影响，表现出较大的波动性。公司能够通过上调产品销售价格的方式转嫁一部分原材料及西药成本上涨的压力，但由于产品销售价格调整的时间滞后于原材料及西药价格上涨的时间，如果原材料及西药价格短时间内大幅上涨，可能对公司短期生产成本造成不利影响。 应对措施：公司通过与种植户和上游原料、药品生产厂家

87、签订采购协议等方式，建立长期稳定的供应 公告编号：2017-030 24 采购关系，从而降低上述风险。 5.公司供应商中个人供应商占比较高的风险 公司中药材采购中向个人供应商的采购金额占比较高。由于个人供应商在经营决策上较法人供应商具有随意性，容易受到各种不确定性因素的影响。同时个人供应商在经营拓展能力、经营期限、风险承受能力等方面受到自身条件的制约，交易量存在不稳定性。 应对措施：公司通过定期和供应商保持沟通和信息反馈，建立了一批长期稳定的个人供应商群，并将逐步增加向机构供应商的采购。 6.行业政策变动风险 本公司经营的是特殊商品药品和药用辅料，容易受到国家以及地方有关政策的影响，特别是医疗

88、卫生、医疗保障、医药流通体制改革的影响。国家新的医疗体制改革逐步深化，新的医药政策将陆续推出，包括完善基本药物制度、新版药品GSP、GMP的实施以及药品管理法等法律制度的修改、完善和实施，将加速推进我国医药行业的规范化和标准化，将对整个医药行业竞争态势带来新的变化，从而可能在一定期限内对公司生产经营带来一定的影响。 应对措施：公司安排专人分析研究国家产业政策，以及企业应当采取的应对措施，及时根据国家以及地方有关政策要求进行企业内部调整，满足上述要求，同时积极争取地方政府主管部门的政策支持，从而降低上述风险。 7.税收优惠政策变化的风险 根据中华人民共和国企业所得税实施条例第八十六条的相关规定，

89、对属于农产品初加工所得符合企业所得税减免税优惠条件。同时，根据财政部、国家税务总局关于发布享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知规定：享受企业所得税优惠政策的农产品初加工范围，其中第七条提到了药用植物初加工，即通过对各种药用植物的根、茎、皮、叶、花、果实、种子等，进行挑选、整理、捆扎、清洗、凉晒、切碎、蒸煮、炒制等简单加工处理，制成的片、丝、块、段等中药材。因此，报告期内公司主要从事的中药饮片产品属于农产品初加工相关业务，免征企业所得税。 若上述税收优惠政策发生变化，或者公司未来不再享受所得税税收优惠政策，将给公司盈利能力带来一定影响。 公告编号：2017-030 25 应对措

90、施：公司将继续保持对技术研发、创新的投入，加大人才引进，积极申请各项专利，积极争取国家以及地方政府行业主管部门的项目资金扶持。 8. 公司流动资金不足带来的经营风险 公司2016年末货币资金余额为6,404.33万元。公司流动资金略显不足,主要系公司最近两年业务正处于发展期,投建固定资产及公司经营均需要较多的资金。公司积极通过股权融资提高流动资金,如果公司未来资金依然紧张,而公司经营状况发生不利变化,将带来影响公司正常经营的风险。 应对措施：2016年12月7日、12月22日，公司董事会、股东大会批准了股票发行方案，计划发行750万股，募集2.025亿元，主要用于中成药、高档精制中药饮片及颗粒

91、制剂的生产、补充公司流动资金并偿还银行借款，以扩大公司业务规模，同时提高公司整体经营能力和竞争力。 9. 公司治理风险 公司目前的法人治理结构和内部控制制度较为完善，但随着公司快速发展，经营业务不断扩展，人员优化调整，将会对公司治理提出更高水准的要求，存在公司治理与外部环境变化不同步的风险。报告期内，公司持续提高对该项风险的认知和控制水准。 应对措施：公司将继续完善法人治理结构来规范实际控制行为，通过落实公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度等制度安排，进一步完善公司经营与重大事项的决策机制，建立并完善有效的内控机制。 10. 实际控制人不当控制的风险 公

92、司实际控制人罗明、张莉夫妇截至本报告披露日直接或间接持有公司73.99%股份，罗明现任公司董事长，张莉现任公司董事。虽然公司通过制定“三会”议事规则、关联交易管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度，进一步完善了公司法人治理结构，对控股股东、实际控制人的相关行为进行约束，但控股股东、实际控制人仍能够通过行使表决权对公司的发展战略、经营决策、人事任免和利润分配等重大事宜实施不利影响，有可能损害公司及中小股东的利益。报告期内， 公司并未发生控股股东不当控制的事项。 应对措施：公司将继续完善法人治理结构来规范实际控制行为，通过公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、对外投资

93、管理制度等制度安排，完善公司经营与重 公告编号：2017-030 26 大事项的决策机制。此外，公司实际控制人作出了避免同业竞争的有效承诺，从而降低公司实际控制人利用职务之便侵害公司及中小股东利益的可能性。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留 董事会就非标准审计意见的说明： 无 （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-030 27 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 是 二、(一)

94、 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、(五) 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项详情 （一）公司发生的对外担保事项 单位：元 担保对象 担保金额 担保期限 担保类型 责任类型 是否履行必要决策程序

95、 是否关联担保 长江连锁 29,900,000.00 2015.9.29-2016.2.4 抵押保证 一般 是 是 武汉连锁 88,000,000.00 2016.2.3-2019.5.2 抵押保证 一般 是 是 总计 117,900,000.00 - - - - - 注：担保类型为保证、抵押、质押。 对外担保分类汇总： 单位：元 项目汇总 余额 公司对外提供担保（包括公司、子公司的对外担保，不含公司对子公司的担保） 0.00 公司及子公司为股东、实际控制人及其关联方提供担保 88,000,000.00 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额 0.00 公司担保总额超

96、过净资产 50%（不含本数）部分的金额 0.00 清偿情况： 长江丰、长江医药为长江连锁于 2015 年 9 月 29 日至 2016 年 9 月 28 日内综合授信提供最高不超过人民币 54,000,000.00 元的抵押担保和保证担保；标的物为长江丰房产及土地使用权，其中房产账面价值145,681,517.13 元，抵押价值 49,250,000.00 元；土地使用权账面价值 4,485,095.09 元，抵押价值4,750,000.00 元。湖北长江大药房连锁有限公司实际向中国光大银行股份有限公司武汉分行借款 2,990 公告编号：2017-030 28 万元，故公司及子公司长江丰实际承

97、担的担保金额为 2,990 万元，上述担保责任因湖北长江大药房连锁有限公司于 2016 年 2 月 4 日偿还相应款项而履行完毕。 长江源为武汉连锁于 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 5 月 2 日 11,000,000.00 元以内的借款及银行承兑汇票提供最高额抵押担保。标的物为房产及土地使用权，其中长江源房产账面价值 37,036,569.07 元，土地账面价值 1,948,721.91 元。长江连锁与长江源签署了反担保协议，对此担保事项提供连带责任反担保保证。 长江丰为武汉连锁于 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 5 月 2 日 62,500,000.00 元以

98、内的借款及银行承兑汇票提供最高额抵押担保。标的物为房产及土地使用权，其中房产账面价值 145,681,517.13 元，土地使用权账面价值 4,485,095.09 元。长江连锁与长江丰签署了反担保协议，对此担保事项提供连带责任反担保保证。 长江医药为武汉连锁于 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 5 月 2 日 88,000,000.00 元以内的借款及银行承兑汇票提供最高额连带责任保证。长江连锁与长江医药签署了反担保协议，对此担保事项提供连带责任反担保保证。上述合同的担保责任已于 2017 年 2 月 5 日履行完毕。 （二）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性

99、关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 0.00 0.00 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托，委托或者受托销售 50,000,000.00 59,766,464.05 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 0.00 0.00 4财务资助（挂牌公司接受的） 0.00 0.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 0.00 0.00 6其他（房屋租赁） 282,600.00 282,600.00 总计 50,282,600.00 60,049,064.05 注：上述已超出预计 2016 年度日常性关联交易金额部分，已经公司第一届董事会第十八次

100、会议审议，并提交 2017 年度第四次临时股东大会审议。 （三）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 罗明 为公司进行担保 27,500,000.00 是 湖北长江大药房连锁有限公司 为公司进行担保 27,500,000.00 是 张莉 为公司进行担保 26,000,000.00 是 湖北长江大药房连锁有限公司 公司为关联方担保 29,900,000.00 是 湖北长江大药房连锁武汉有限公司 公司为关联方担保 88,000,000.00 是 湖北长江大药房连锁有限公司 资金拆借 23,038,207.22 是 罗明

101、 资金拆借 69,380,885.01 是 湖北长江大药房连锁武汉有限公司 资金拆借 600,608.38 是 深圳市力倍健生物科技有限公司 资金拆借 6,000,000.00 是 总计 - 297,919,700.61 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司为关联方进行担保时，被担保方已提供相应的反担保，并且经营正常，具有偿还能力，对公司经营无影响，预计今后不再发生关联对外担保；关联方为公司进行担保，使公司更加便捷的获得银行授信，有助于缓解公司流动资金的短缺，促进公司的业务发展。关联方与公司之间的资金拆借行为已在公司向股 公告编号：2017-030 29 转系统提

102、交申请挂牌材料时结清，不会对公司生产经营造成重大不利影响，至报告期末未再发生类似情况。 （四）承诺事项的履行情况 1、公司整体变更为股份公司时，由于公司注册资本未发生变化，公司个人股东未缴纳个人所得税。公司整体变更时的个人股东罗明出具有关股份公司整体变更设立涉税事项的承诺：“对于长江星医药胶囊有限公司于 2015 年以净资产折股方式整体变更设立湖北长江星医药股份有限公司过程中涉及的个人所得税事项，本人承诺，在相关税务部门明确要求缴纳时，将严格按照税务部门的要求履行纳税义务并自行承担由此引发的全部责任。” 2、控股股东长江大药房为避免同业竞争损害公司和其他股东的利益，出具了关于避免同业竞争的承诺

103、函，作出如下承诺： “（1）本企业及本企业直接或间接控制的子企业（不包括长江星及其子企业，下同）目前没有直接或间接地从事任何与长江星及其子企业的主营业务及其他业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”）；（2）本企业及本企业直接或间接控制的子企业，于本企业作为长江星的主要股东事实改变之前，不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能构成竞争业务的业务；（3）本企业及本企业直接或间接控制的子企业，将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，在同等条件下赋予长江星该等投资机会或商业机会之优先选择权；（4）自本函出具日起，本函及本函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本企业不再成

104、为长江星的主要股东为止；（5）本企业和/或本企业直接或间接控制的子企业如违反上述任何承诺，本企业将赔偿长江星及长江星其他股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任。” 3、实际控制人罗明、张莉夫妇为避免同业竞争损害公司和其他股东的利益，出具了关于避免同业竞争的承诺函，作出如下承诺： “（1）本人及本人直接或间接控制的子企业（不包括长江星及其子企业，下同）目前没有直接或间接地从事任何与长江星及其子企业的主营业务及其他业务相同或相似的业务（以下称“竞争业务”）；（2）本人及本人直接或间接控制的子企业，于本人作为对长江星拥有控制权的关联方事实改变之前，不会直接或间接地以任何方式从事竞争业务或可能

105、构成竞争业务的业务；（3）本人及本人直接或间接控制的子企业，将来面临或可能取得任何与竞争业务有关的投资机会或其他商业机会，在同等条件下赋予长江星该等投资机会或商业机会之优先选择权；（4）自本函出具日起，本函及本函项下之承诺为不可撤销的，且持续有效，直至本人不再成为长江星的实际控制人和对长江星拥有控制权的关联方为止；（5）本人和/或本人直接或间接控制的子企业如违反上述任何承诺，本人将赔偿长江星及长江星其他股东因此遭受的一切经济损失，该等责任是连带责任。” 4、实际控制人承诺：对于公司因曾经存在的个人卡结算而可能受到的任何行政处罚或经济损失，其本人将承担全部费用、罚金和经济损失，以确保公司利益不受

106、损失。 5、公司已获得专利均系原始取得，发明人系公司核心技术人员牛国生、赵世元，不涉及到其他单位的职务发明或职务成果，不存在侵犯他人知识产权，不存在竞业禁止问题。 作为专利的发明人，牛国生、赵世元出具承诺函：“本人参与了湖北长江星医药股份有限公司授权专利或申请专利的发明工作，为发明人之一，对此事项本人郑重承诺：本人对此发明事项，不涉及到其他单位的职务发明或职务成果，不存在侵犯其他单位技术情形，不存在就此事项与其他单位有纠纷及潜在纠纷事项，本人前述承诺若有不实同时给湖北长江星医药股份有限公司造成相关损失，本人将承担此合理必要损失。” 作为公司的核心技术人员，牛国生、赵世元出具承诺函：“本人作为湖

107、北长江星医药股份有限公司核心技术人员之一，本人郑重承诺：本人在湖北长江星医药股份有限公司任职，不存在违反与原工作单位竞业禁止约定情形，本人不存在与原单位离职后有纠纷及潜在纠纷事项。本人前述承诺若有不实同时给湖北长江星医药股份有限公司造成相关损失，本人将承担此合理必要损失。” 公告编号：2017-030 30 6、公司的董事、监事和高级管理人员还作出了如下承诺： （1）避免同业竞争承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免同业竞争的承诺函，具体为：“本人将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司及子公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司及子公司存在竞争关系的任何经

108、济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心技术人员。本人担任股份公司董事/监事/高级管理人员期间以及辞去上述职务六个月内，本承诺持续有效。本人愿意承担因违反上述承诺而给股份公司造成的全部经济损失。” （2）避免关联交易的承诺 公司全体董事、监事以及高级管理人员做出了关于避免或减少关联交易的承诺函，具体为：“在不与法律、法规相抵触的前提下及在本人能力所及范围内，本人承诺将尽量减少与公司发生的关联交易，在进行确有必要且无法避免的关联交易时，本人与公司发生全部的关联交易将按公平、公开的市场化原则进行，并

109、保证按照市场价格公允定价，按照公司章程和关联交易管理制度及有关规定履行公司法定的决策程序、交易程序并及时履行信息披露义务。本人承诺、并确保本人及本人实际控制的公司及对公司经营有重大影响的其他公司不通过与公司之间的关联交易谋求任何个人利益，也不会进行任何有损公司及公司中小股东利益的关联交易。” 自公司挂牌至本期末公司股东、公司控股股东、实际控制人、全体董事、监事、高级管理人员以及核心技术人员严格履行了上述相关承诺，未有任何违背承诺事项。 （五）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋建筑物 抵押 214,604,394.

110、27 24.13% 短期借款担保 机器设备 抵押 7,358,698.72 0.83% 短期借款贷款 土地使用权 抵押 12,929,898.49 1.45% 短期借款担保 货币资金 质押 200,000.00 0.02% 开立银行承兑汇票 应收账款 质押 43,631,194.67 4.90% 短期借款担保 总计 - 278,724,186.15 31.33% - 注：权利受限类型为查封、扣押、冻结、抵押、质押。 公告编号：2017-030 31 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件

111、股份 无限售股份总数 0 0.00% 36,782,847 36,782,847 40.77% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 17,218,000 17,218,000 19.09% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 80,000,000 100.00% -26,573,000 53,427,000 59.23% 其中：控股股东、实际控制人 80,000,000 100.00% -26,573,000 53,427,000 59.23% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.

112、00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 80,000,000 - 10,209,847 90,209,847 - 普通股股东人数 97 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 湖北长江大药房连锁股份有限公司 79,200,000 -9,391,000 69,809,000 77.39% 52,800,000 17,009,000 2 十堰市盛世郧阳股权投资合伙企业(有限合伙) 0 4,350,000 4,350,000 4.82% 0 4,350,000 3

113、深圳市盛世景投资有限公司-深圳前海盛世轩金投资企业(有限合伙) 0 2,170,000 2,170,000 2.41% 0 2,170,000 4 史正权 0 1,686,000 1,686,000 1.87% 0 1,686,000 5 财通资产-上海银行-天堂财通新三板 1号资产管理计划 0 1,538,462 1,538,462 1.71% 0 1,538,462 6 浙江财通资本投资有限公司 0 1,538,461 1,538,461 1.71% 0 1,538,461 公告编号：2017-030 32 7 财通证券股份有限公司 0 870,000 870,000 0.96% 0 87

114、0,000 8 罗明 800,000 36,000 836,000 0.93% 627,000 209,000 9 陈锋 0 780,000 780,000 0.86% 0 780,000 10 东莞中科中广创业投资有限公司 0 769,231 769,231 0.85% 0 769,231 合计 80,000,000 4,347,154 84,347,154 93.51% 53,427,000 30,920,154 前十名股东间相互关系说明： 1、张莉和罗明系夫妻关系，张莉和罗明共持有湖北长江大药房连锁有限公司 100%股权，为公司实际控制人； 2、十堰市盛世郧阳股权投资合伙企业(有限合伙）

115、和深圳市盛世景投资有限公司-深圳前海盛世轩金投资企业(有限合伙)的基金管理人均为深圳市盛世景投资有限公司； 3、财通证券股份有限公司持有浙江财通资本投资有限公司 100%股权，上海财通资产管理有限公司（财通资产-上海银行-天堂财通新三板 1 号资产管理计划）的管理人为上海财通资产管理有限公司，财通基金管理有限公司持有上海财通资产管理有限公司 80%股权，财通证券股份有限公司持有财通基金管理有限公司 40%股权。 除以上关联关系外，公司前十名股东之间不存在其他关联关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为湖北长江大药房连锁有

116、限公司，设立于 2011 年 5 月 24 日，统一社会信用代码为914210225737332016，注册资本人民币 2000 万元。湖北长江大药房连锁有限公司法定代表人为罗明，公司住所为公安县斗湖堤镇潺陵新区潺陵大道西侧潺陵工业园（长江丰）第一栋第 1-4 层，经营范围为中药饮片、中成药、化学药制剂、抗生素制剂、生化药品、生物制品（含冷藏冷冻药品）零售（在许可证核定的有效期限内经营）；医疗器械、类：6815、6820、6826、6827、6864、6866 零售（在许可证核定的有效期限内经营）；预包装食品（不含冷藏冷冻食品）、特殊食品（保健食品、婴幼儿配方乳粉）销售（在许可证核定的有效期限

117、内经营）；日用百货零售。营业期限自 2011 年 5 月 24 日至无期。 报告期末，公司控股股东持有公司股份 69,809,000 股，比例 77.39%，为公司控股股东。 （二）实际控制人情况 截至本期末，罗明直接持有公司股份总额的 0.93%，罗明、张莉通过湖北长江大药房连锁有限公司间接持有公司股份总额的 77.39%，罗明、张莉夫妇合计控制公司 78.31%的股份，为公司实际控制人。 罗明先生，1977 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，长江商学院 EMBA，湖北省人大代表，高级经济师。先后就职于湖北凯乐科技集团、公安县御园欣大药房，曾作为个体户从事医药行业，20

118、12 年 11 月起任湖北长江星医药胶囊有限公司执行董事。现任公司董事长、湖北长江大药房连锁有 公告编号：2017-030 33 限公司执行董事、公安县长江信息咨询有限公司执行董事、公安县长江投资有限公司执行董事、公安县长江贸易有限公司执行董事、湖北长江维莉亚健康管理有限公司监事、湖北长江源制药有限公司执行董事、湖北长江丰医药有限公司执行董事、湖北新峰制药有限公司执行董事、湖北花源健康产业有限公司执行董事、湖北明月和医药科技有限公司执行董事。 张莉女士，1981 年 10 月出生，中国国籍，持有圣基茨护照（护照编号：RE0033047），中专学历。曾就职于公安县人民医院、曾作为个体户从事医药行

119、业，2012 年 11 月起任长江有限监事。现任公司董事、长江大药房监事、长江武汉执行董事兼总经理、长江咨询监事、长江投资监事、长江贸易监事、长江维莉亚执行董事兼总经理、泰达药材执行董事兼总经理、森一投资监事、长江源监事、长江丰监事、新峰制药监事、花源健康监事、明月和监事、长江医药（BVI）董事、长江医药（HK）董事。 报告期内，公司实际控制人没有发生变动。 公告编号：2017-030 34 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露

120、特殊要求: 不适用 四、间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率 存续时间 是否违约 银行借款 长江医药 10,000,000.00 5.66% 2016.09.05-2017.09.04 否 银行借款 长江医药 10,000,000.00 5.66% 2016.09.06-2017.09.05 否 银行借款 长江医药 6,000,000.00 5.66% 2016.09.06-2017.03.05 否 银行借款 长江医药 9,900,000.00 5.82% 2016.06.13-2017.06.12 否 融资租赁 长江医药 20,900,000.00 12.00% 201

121、6.08.17-2017.08.16 否 资金拆借 长江医药 15,000,000.00 - 2016.02.15-2017.02.14 否 银行借款 湖北长江丰医药有限公司 18,500,000.00 6.66% 2016.01.04-2017.01.03 否 银行借款 湖北长江丰医药有限公司 10,000,000.00 7.56% 2016.10.31-2017.02.28 否 银行借款 湖北长江源制药有限公司 10,000,000.00 7.56% 2016.10.31-2017.02.28 否 合计 - 100,300,000.00 - - - 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 不

122、适用 公告编号：2017-030 35 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 罗明 董事长 男 39 大专 2015.6-2018.5 是 曾娟 董事、总经理 女 45 高中 2015.6-2018.5 是 张莉 董事 女 35 中专 2015.6-2018.5 是 张兰 董事、副总经理 女 34 大专 2015.6-2018.5 是 蒋侃 董事 男 34 大学本科 2016.3-2018.5 否 罗敏 监事会主席 男 35 大专 2015.6-2018.5 是 陈宗兰 监事 女 4

123、6 大专 2015.6-2018.5 是 骆旭 职工监事 男 33 中专 2015.6-2018.5 是 李文彬 董事会秘书 男 44 大学本科 2016.2-2018.5 是 赵雪 财务总监 女 33 大专 2015.6-2018.5 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 罗明与张莉系夫妻，张莉与张兰系姐妹。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 罗明 董事长 800,000 36,000 836,000 0.9

124、3% 0 合计 - 800,000 36,000 836,000 0.93% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 是 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 熊小桃 董事会秘书 离任 总经理秘书 辞职 李文彬 - 新任 董事会秘书 新任 王孝桂 董事、副总经理 离任 顾问 辞职 蒋侃 - 新任 董事 新任 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 蒋侃先生：1982 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。先后就职于煜辉口腔诊所、武汉长寿长乐有限公司、

125、红婚礼工作室、荆州电视台，2016 年 3 月起任公司董事。现任公司董事、长江大 公告编号：2017-030 36 药房品牌管理部经理。 李文彬先生：1972 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。先后就职于武汉市物资局、江苏神羊投资集团有限公司、益海嘉里集团、武汉一丹教科文发展有限公司、长江大药房，2016 年 2月至今任公司董事会秘书。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 后勤人员 27 9 行政管理人员 25 32 生产(储运)人员 326 216 销售人员 15 20 技术人员 5 48 财务人员 8 15

126、采购人员 10 6 员工总计 416 346 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 12 20 专科 24 24 专科以下 380 302 员工总计 416 346 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 报告期内，公司总人数减少了 70 人，其中生产人员、采购人员数量略有减少，这主要是由于本年度公司加强了生产及采购管理，提高了工作效率，并且更新了部分生产设备，对于部分岗位进行了优化；同时，在公司挂牌后，为了增强公司核心竞争力以及内部管理能力，对于

127、技术岗位员工进行了大量引进，财务人员、行政管理人员和销售人员都有所增加。 一、公司人员配置政策 1、公司遵照中华人民共和国劳动法及有关法律法规，根据公司生产规模和工作量，由用人部门申报用人需求，经批准后，向社会公开招聘员工。 2、根据公司组织架构设置实际要求，及公司定岗定编有关制度，科学合理的招聘选用人才。 3、员工招聘采用面向社会、公司内招聘、内部推荐等三种方式，无论何种方式，均须公平、公正、公 开的选聘人才。 二、公司培训制度 1、公司对员工的培训分为上岗（入职）培训和在职培训。 2、公司按照“先培训，后上岗”的原则，对员工进行相关法律法规、公司基本概况、岗位规章制度、 安全生产及操作规程

128、等方面的培训，员工应当参加上述培训并严格遵守有关规章制度和安全生产操作规程。 3、新员工入职均需要进行“三级教育培训”，培训考核合格方可上岗，上岗培训由行政部门负责组织 实施，相关部门予以配合；在职员工培训由部门做出计划，行政部门根据计划组织实施。 三、公司薪酬制度公司薪酬根据工作岗位，技术要求，教育背景或学历，工作经验，工作绩效，服务 公告编号：2017-030 37 年限以及本地区、本行业薪酬水平等各方面因素综合决定。 公司致力于最大限度的提高员工满意度、幸福感、归属感、对公司的认同感，并以此为导向执行具有竞争力的薪酬制度。 公司承担费用的离退休人员 期初人数 期末人数 无 （二）核心员工

129、以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 0 0 0 核心技术人员 5 5 836,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 罗明先生，1977 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历，长江商学院 EMBA，湖北省人大代表，高级经济师。先后就职于湖北凯乐科技集团、公安县御园欣大药房，曾作为个体户从事医药行业，2012 年 11 月起任湖北长江星医药胶囊有限公司执行董事。现任公司董事长、湖北长江大药房连锁有限公司执行董事、公安县长江信息咨询有限公司执行董事、公安县长江投资有限公司执行董事、公安县长江贸易有限公司执行董事、湖北长江维

130、莉亚健康管理有限公司监事、湖北长江源制药有限公司执行董事、湖北长江丰医药有限公司执行董事、湖北新峰制药有限公司执行董事、湖北花源健康产业有限公司执行董事、湖北明月和医药科技有限公司执行董事。 曾娟女士，1972 年 5 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。先后就职于公安县商务局、北京金海天经贸发展有限公司、公安县御园欣大药房、长江大药房，2012 年 12 月起任长江有限总经理。现任公司董事、总经理。 牛国生先生，1957 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，高中学历。先后就职于河南省无极县机械厂、河北华加药业公司、华北制药集团华泰药业公司、绍兴中亚胶囊有限公司，2013 年

131、 10 月起任公司生产总监。 唐斌先生，1964 年 4 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。先后就职于湖北利川民族药业有限公司、湖北香连药业有限责任公司、湖北东信药业有限公司，2013 年 5 月起任长江源执行总经理。 赵世元先生，1964 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。先后就职于利川市制药厂、湖北利川民族药业有限公司、湖北香连药业有限责任公司，2013 年 6 月起任长江源质量管理总监。 截至报告期末，公司核心技术人员无变动。 公告编号：2017-030 38 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业

132、委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 是 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 是 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系 统业务规则（试行）以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要 求，不断完善法人治理结构，已建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作，严格进行信息披露， 保护投资者利益。 公司现行有

133、效的法人治理管理制度主要有：公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外投资管理制度、对外担保管理制度、关联交易管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度、经理工作细则、董事会秘书工作细则、子公司管理制度、募集资金管理制度、利润分配管理制度、承诺管理制度和年度报告重大差错责任追究制度等一系列公司治理制度，规范公司管理。 按照最新的公司章程，公司法人治理机构包括股东大会、董事会、监事会；董事会成员 5 人，监事会成员 3 人，其中 1 人为职工代表监事，公司高级管理人员 4 人。 报告期内公司的股东会、董事会、监事会的召集程序、议

134、事规则、表决程序均符合法律法规及公司章程以及各议事规则。公司重要决议能按照各议事规则和流程逐层讨论和审议。截止报告期末，上述机构和人员依法运行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。依照全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）的要求进行充分的信息披露，公司依法保障股 东对公司重大事务依法享有的知情权、参与权、质询权和表决权等权利。同时，公司建立了完善的投资者关系管理制度等内部管理制度，公司历次股东大会的召集、召开

135、程序、出席股东大会的人员资格及股东大会的表决程序均严格依照公司法、公司章程及其他法律法规的 规定执行，能够确保全体股东，尤其是中小股东享有平等地位，充分行使股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经公司董事会评估认为，报告期内的公司重大决策，严格遵照公司章程的规定要求，并按照股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则的要求，认真履行了权力机构、决策机构、 监督机构的职责和要求，公司重大决策事项程序合规、合法，决策有效。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2017-030 39 公司于 2016 年 2 月 28 日召开的第一届董事会第五次会议决议废止 2015 版公司章程

136、，启用新版公司章程，并提交于 2016 年 3 月 15 日召开的 2016 年第二次临时股东大会审议通过。 公司因变更注册地址事宜于 2016 年 11 月 10 日召开的第一届董事会第十次会议决议修改了公司章程，并提交于 2016 年 11 月 25 日召开的 2016 年第五次临时股东大会审议通过。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报 告 期内 会 议召 开 的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 10 1、2016 年 1 月 14 日,公司第一届董事会第四次会议审议并通过了关于公司及子公司湖北长江丰医药有限公司、湖北长江源制药有限公司为长江大药房连锁武汉有限公司

137、向银行借款提供最高不超过 8,800 万元的担保的议案、关于确认公司 2015 年关联交易的议案、关于实际控制人罗明、张莉夫妇及其控制的其他公司向公司提供借款不超过 1 亿元的议案、关于公司预计 2016 年度日常关联交易情况的议案、关于提请召开 2016 年第一次临时股东大会的议案。 2、2016 年 2 月 28 日,公司第一届董事会第五次会议审议并通过了关于的议案、关于签署附生效条件的的议案、同意补选董事、聘任公司董事会秘书的议案、同意增加注册资本的议案、同意废止 2015 版,启用新版、关于提请召开 2016 年第二次临时股东大会的议案。 3、2016 年 3 月 16 日,公司第一届

138、董事会第六次会议审议并通过了关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于制定的议案、关于对公司治理机制有效性进行评估的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司的 2015 年度总经理工作报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2015 年财务决算报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2016 年财务预算报告的议案、关于确认湖北长江星医药股份有限公司两年及其审计结果的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司符合在全国中小企业股份转让系统挂牌条件的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司申请公司股票在全国中小

139、企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统采用协议转让方式的议案、关于提请股东大会授权公司董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管具体事宜的议案、关于聘请公司股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的中介机构的议案、关于提请召开 2015 年年度股东大会的议案。 4、2016 年 6 月 16 日,公司第一届董事会第七次会议审议并通过了关于关联方资金占用整改的情况确认公司 2016 年 1-4 月关联资金往来的议案、关于提请召开 2016年第三次临时股东大会的议

140、案。 5、2016 年 8 月 19 日,公司第一届董事会第八次会议审议并通过了湖北长江星医药 公告编号：2017-030 40 股份有限公司 2016 年半年度报告。 6、2016 年 9 月 6 日,公司第一届董事会第九次会议审议并通过了关于关联方为公司借款提供担保的议案、关于提请召开公司 2016 年第四次临时股东大会的议案。 7、2016 年 11 月 10 日,公司第一届董事会第十次会议审议并通过了关于变更公司注册地址的议案、关于修改的议案、关于提请股东大会授权董事会办理工商变更登记及备案事宜的议案、关于提请召开公司 2016 年第五次临时股东大会的议案。 8、2016 年 11 月

141、 23 日,公司第一届董事会第十一次会议审议并通过了关于设立湖北新峰制药有限公司的议案、关于设立湖北花源健康产业有限公司的议案。 9、2016 年 12 月 7 日,公司第一届董事会第十二次会议审议并通过了湖北长江星医药股份有限公司股票发行方案、关于签订附生效条件的股票认购合同的议案、关于制定的议案、关于公司开立募集资金专项账户并签署的议案、关于提请股东大会授权董事会修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会办理本次股票发行相关事宜的议案、湖北长江星医药股份有限公司利润分配管理制度、湖北长江星医药股份有限公司承诺管理制度、关于提请召开 2016 年第六次临时股东大会的议案。 10、2016

142、 年 12 月 9 日,公司第一届董事会第十三次会议审议并通过了关于设立湖北明月和医药科技有限公司的议案。 监事会 2 1、2016 年 3 月 16 日,公司第一届监事会第三次会议审议并通过了关于湖北长江星医药股份有限公司 2015 年度监事会工作报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2015 年财务决算报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2016 年财务预算报告的议案、关于确认湖北长江星医药股份有限公司两年及其审计结果的议案。 2、2016 年 8 月 19 日,公司第一届监事会第四次会议审议并通过了关于湖北长江星医药股份有限公司 2016 年半年度报告的议案。 股东大会 7

143、 1、2016 年 1 月 29 日,公司 2016 年第一次临时股东大会审议并通过了关于公司及子公司湖北长江丰医药有限公司、湖北长江源制药有限公司为长江大药房连锁武汉有限公司向银行借款提供最高不超过 8,800 万元的担保的议案、关于确认公司 2015 年关联交易的议案、关于实际控制人罗明、张莉夫妇及其控制的其他公司向公司提供借款不超过 1 亿元的议案、关于公司预计 2016 年度日常关联交易情况的议案。 2、2016 年 3 月 15 日,公司 2016 年第二次临时股东大会审议并通过了关于的议案、关于签署附生效条件的的议案、同意补选董事的议案、同意增加注册资本的议案、同意废止 2015

144、版,启用新版。 3、2016 年 4 月 7 日,公司 2015 年年度股东大会审议并通过了关于制定的议案、关于制定的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2015 年度董事会工作报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2015年度监事会工作报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2015 年财务决算报告的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司 2016 年财务预算报告的议案、关于确认湖北长江星医药股份有限公司两年及其审计结果的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司符合在全国中小企业股份转让系统挂牌条件的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并 公告

145、编号：2017-030 41 公开转让、纳入非上市公众公司监管的议案、关于湖北长江星医药股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统采用协议转让方式的议案、关于提请股东大会授权公司董事会办理申请公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让、纳入非上市公众公司监管具体事宜的议案、关于聘请公司股票申请在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的中介机构的议案。 4、2016 年 7 月 5 日,公司 2016 年第三次临时股东大会审议并通过了关于关联方资金占用整改的情况确认公司 2016 年 1-4 月关联资金往来的议案。 5、2016 年 9 月 23 日,公司 2016 年第四次临时股东大会审

146、议并通过了关于关联方为公司借款提供担保的议案。 6、2016 年 11 月 25 日,公司 2016 年第五次临时股东大会审议并通过了关于变更公司注册地址的议案、关于修改的议案、关于提请股东大会授权董事会办理工商变更登记及备案事宜的议案。 7、2016 年 12 月 22 日,公司 2016 年第六次临时股东大会审议并通过了湖北长江星医药股份有限公司股票发行方案、关于签订附生效条件的股票认购合同的议案、关于提请股东大会授权董事会修改公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会办理本次股票发行相关事宜的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董

147、事会、监事会的召集召开和表决程序符合有关法律法规的要求，董事、监事均按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度的程序和规则进行，截至报告期末，三会依法运作，未出现违法违规现象和重大缺陷，董监高能够切实履行应尽的职责和义务。 1、股东大会：股份公司严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法及公司制定的股东大会议事规则的规定和要求，规范股东大会的召集、召开、表决程序，平等对待所有股东，确保股东特别是中小股东享有平等地位，能够充分行使其权利。 2、董事会：目前公司董事会为 5 人，董事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求。报告期内，股份公司董事会能够依法

148、召集、召开会议，并就重大事项形成一致决议。公司全体董事能够按照董事会议事规则等的规定，依法行使职权，勤勉尽责地履行职责和义务，熟悉有关法律法规，按时出席董事会和股东大会，认真审议各项议案，切实保护公司和股东的权益。 3、监事会：目前公司监事会为 3 人，监事会严格按照公司章程、监事会议事规则等有关规定选举产生监事会，监事会的人数及结构符合法律法规和公司章程的要求，能够依法召集、召开监事会，并形成有效决议。公司监事能够按照监事会议事规则的要求认真履行职责，诚信、勤勉、尽责地对公司财务以及董事、高级管理人员履行职责的合法、合规性进行监督，切实维护公司及股东的合法权益。 截至报告期末，股东大会、董事

149、会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作

150、的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训。监事会、董事会秘书时常督促股东、董事和高级管理人员严格按照 公告编号：2017-030 42 公司法、公司章程等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证中小股东的利益。控股股东及实际控制人以外的股东积极参与公司经营治理。 （四）投资者关系管理情况 公司严格依照非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）等有关文件的要求进行充分的信息披露，依法保障股东（投资者）对公司重大事务依法享有的知情权。公司通过当面沟通、电话、邮件等途径与投资者保持沟通联系，答复有关问题，沟通渠道畅通。 （五）董事会下设

151、专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在本年度内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东互相独立，报告期内控股股东和实际控制人不存在影响公司独立性的行为，公司具备自主经营能力。 业务独立情况：公司所有业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业未从事相同或相似的业务，未发生过显失公平的关联交易。 人员独立情况：公司的总经理、副总经理、财务

152、负责人和董事会秘书等公司高级管理人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形；公司财务人员均只在公司任职并领薪，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 资产独立情况：公司资产产权关系清晰，不存在被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情况。公司拥有开展业务所需的技术、场所和必要的设备设施，具有与生产经营有关的品牌、商标、专利、专有技术及技术服务体系、生产体系和市场营销体系，核心技术和产品均具有自主知识产权。 财务独立情况：公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，

153、具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 机构独立情况：公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三）对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺

154、陷。由于内部控制是一项长期而持续的系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1.关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严 公告编号：2017-030 43 格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防

155、范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内公司已经建立年度报告重大差错责任追究制度。 2016 年 3 月 16 日，公司第一届董事会第六次会议审议通过了关于制定的议案。 公告编号：2017-030 44 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 致同审字(2017)第 310ZB0118 号 审计机构名称 致同会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市朝阳区建国门外大街 22 号赛特广场 5 层 审计报告日期 2017 年 4 月 10 日 注册会计师姓名 蔡天晨、涂振连 会计

156、师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 审计报告正文： 湖北长江星医药股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的湖北长江星医药股份有限公司（以下简称长江医药）财务报表，包括 2016 年 12 月31 日的合并及公司资产负债表，2016 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是长江医药管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我

157、们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价

158、财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，长江医药财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了长江医药 2016年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量。 致同会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：蔡天晨（签章） 中国北京 中国注册会计师：涂振连（签章） 二、 财务报表 公告编号：2017-030 45 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 五、(1) 64,043,291.85 20,

159、634,050.91 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、(2) 1,047,388.57 - 应收账款 五、(3) 513,867,931.73 259,946,451.20 预付款项 五、(4) 10,865,583.40 1,060,672.43 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、(5) 300,976.12 10,402,117.47 买入返售金融资产 - - 存货 五、(6) 15,618,577.33 8,

160、277,677.03 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、(7) 14,720,682.29 - 流动资产合计 620,464,431.29 300,320,969.04 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、(8) 246,769,034.55 257,743,408.75 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、(9) 13,205,231.82

161、13,509,681.11 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 五、(10) 97,916.55 144,916.59 递延所得税资产 五、(11) 1,028,388.02 1,006,106.35 公告编号：2017-030 46 其他非流动资产 五、(12) 7,960,871.79 5,588,431.79 非流动资产合计 269,061,442.73 277,992,544.59 资产总计 889,525,874.02 578,313,513.63 流动负债： 短期借款 五、(13) 74,400,000.00 61,350,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及

162、同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、(14) 200,000.00 - 应付账款 五、(15) 72,952,296.39 31,674,824.06 预收款项 五、(16) 13,487,348.05 1,881,744.22 卖出回购金融资产款 - - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、(17) 3,233,864.26 5,258,873.77 应交税费 五、(18) 74,112,393.37 52,576,654.14 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 五、(19) 37

163、,234,215.24 125,870,858.65 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 275,620,117.31 278,612,954.84 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、(20) 1,105,000.02 1,191,666.66 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - -

164、 非流动负债合计 1,105,000.02 1,191,666.66 负债合计 276,725,117.33 279,804,621.50 公告编号：2017-030 47 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、(21) 90,209,847.00 80,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 五、(22) 129,154,650.01 6,636,498.01 减：库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、(23) 980,390.24 223,814.03 一般风险准备 - - 未分配利润 五、(24) 392

165、,455,869.44 211,648,580.09 归属于母公司所有者权益合计 612,800,756.69 298,508,892.13 少数股东权益 - - 所有者权益总计 612,800,756.69 298,508,892.13 负债和所有者权益总计 889,525,874.02 578,313,513.63 法定代表人：罗明 主管会计工作负责人：赵雪 会计机构负责人：赵雪 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 821,697.21 5,592,716.34 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - -

166、应收票据 927,672.97 - 应收账款 十三、(1) 43,631,194.67 46,361,367.62 预付款项 2,845,385.68 81,960.00 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 十三、(2) 154,839,126.81 89,734,138.08 存货 3,681,727.34 2,682,061.71 划分为持有待售的资产 - - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 6,718,405.57 - 流动资产合计 213,465,210.25 144,452,243.75 非流动资产： 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应

167、收款 - - 长期股权投资 十三、(3) 131,240,552.78 131,240,552.78 投资性房地产 - - 公告编号：2017-030 48 固定资产 52,363,506.57 55,848,732.38 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 6,473,246.99 6,613,461.71 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 97,916.55 144,916.59 递延所得税资产 429,002.54 406,661.26 其他非流动资产 7,954,871.79 5,588,431.79

168、 非流动资产合计 198,559,097.22 199,842,756.51 资产总计 412,024,307.47 344,295,000.26 流动负债： 短期借款 35,900,000.00 41,350,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 0.00 - 应付账款 3,664,055.55 18,815.69 预收款项 0.00 140.00 应付职工薪酬 2,138,583.97 3,665,857.07 应交税费 10,701,509.06 10,115,351.35 应付利息 - - 应付股利 - - 其他应付款 33

169、,233,211.51 102,964,983.25 划分为持有待售的负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - 流动负债合计 85,637,360.09 158,115,147.36 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 1,105,000.02 1,191,666.66 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 公告编号：2017-030 49 非流动负债合计 1,105,000.02 1,191,666.66 负债合计

170、86,742,360.11 159,306,814.02 所有者权益： 股本 90,209,847.00 80,000,000.00 其他权益工具 - - 其中：优先股 - - 永续债 - - 资本公积 224,395,202.79 101,877,050.79 减：库存股 - - 其他综合收益 - 专项储备 - - 盈余公积 980,390.24 223,814.03 未分配利润 9,696,507.33 2,887,321.42 所有者权益合计 325,281,947.36 184,988,186.24 负债和所有者权益总计 412,024,307.47 344,295,000.26 （三

171、）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 966,207,872.47 740,487,414.43 其中：营业收入 五、(25) 966,207,872.47 740,487,414.43 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 772,660,428.32 600,726,720.19 其中：营业成本 五、(25) 698,837,894.97 563,449,811.53 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 - - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用

172、- - 营业税金及附加 五、(26) 6,268,718.22 2,295,531.48 销售费用 五、(27) 29,429,494.73 6,882,882.21 管理费用 五、(28) 31,897,355.03 20,654,153.96 财务费用 五、(29) 5,390,635.33 5,325,355.96 资产减值损失 五、(30) 836,330.04 2,118,985.05 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 公告编号：2017-030 50 汇兑收益（损失以“-”号填列）

173、- - 三、营业利润（亏损以“”号填列） 193,547,444.15 139,760,694.24 加：营业外收入 五、(31) 94,747.79 1,311,946.11 其中：非流动资产处置利得 - 959,509.44 减：营业外支出 五、(32) 1,064,929.58 310,313.87 其中：非流动资产处置损失 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 192,577,262.36 140,762,326.48 减：所得税费用 五、(33) 11,013,396.80 2,784,172.62 五、净利润（净亏损以“”号填列） 181,563,865.56 137,97

174、8,153.86 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 181,563,865.56 137,978,153.86 少数股东损益 - - 六、其他综合收益的税后净额 181,563,865.56 137,978,153.86 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 181,563,865.56 137,978,153.86 (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被

175、投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 181,563,865.56 137,978,153.86 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： 公告编号：2017-030 51 （一）基本每股收益 2.07 1.72 （二）稀释每股收益 - - 法定代表人：罗明 主管会计工作负

176、责人：赵雪 会计机构负责人：赵雪 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、(4) 63,921,997.34 62,134,650.03 减：营业成本 十三、(4) 36,052,557.86 36,954,893.17 营业税金及附加 794,564.98 549,082.92 销售费用 3,234,224.07 2,417,254.32 管理费用 9,294,190.67 7,036,697.28 财务费用 3,902,388.13 3,289,516.82 资产减值损失 410,595.81 381,245.50 加：公允价值变动收益（损失以

177、“”号填列） - - 投资收益（损失以“”号填列） - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） 10,233,475.82 11,505,960.02 加：营业外收入 93,037.79 1,310,026.11 其中：非流动资产处置利得 - 959,509.44 减：营业外支出 168,534.64 23,600.00 其中：非流动资产处置损失 - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 10,157,978.97 12,792,386.13 减：所得税费用 2,592,216.85 3,201,246.80 四、净利润（净亏损以“”号填列） 7

178、,565,762.12 9,591,139.33 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3持有至到期投资重分类为可供出 - - 公告编号：2017-030 52 售金融资产损益 4现金流量套期损益的有效部分 - - 5外币财务报表折算差额 - - 6其他 -

179、 - 六、综合收益总额 7,565,762.12 9,591,139.33 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - （二）稀释每股收益 - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 803,816,431.78 518,528,957.26 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

180、净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 835,865.74 1,549,216.50 经营活动现金流入小计 五、(34) 804,652,297.52 520,078,173.76 购买商品、接受劳务支付的现金 697,111,896.02 456,507,259.07 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付

181、的现金 19,763,143.48 11,107,300.92 支付的各项税费 56,952,310.22 14,036,301.55 支付其他与经营活动有关的现金 40,805,229.06 17,750,021.11 经营活动现金流出小计 五、(34) 814,632,578.78 499,400,882.65 经营活动产生的现金流量净额 -9,980,281.26 20,677,291.11 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的 - - 公告编号：2017-030 53 现金净额 处置子公司及

182、其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 14,643,369.73 9,695,435.86 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 14,643,369.73 9,695,435.86 投资活动产生的现金流量净额 -14,643,369.73 -9,695,435.86 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 132,727,999.00 - 其中：子公司

183、吸收少数股东投资收到的现金 - 取得借款收到的现金 110,300,000.00 51,350,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 38,933,333.32 49,327,525.62 筹资活动现金流入小计 五、(34) 281,961,332.32 100,677,525.62 偿还债务支付的现金 91,895,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 5,192,870.30 4,777,761.90 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 111,685,570.09 91,908,602.83 筹资

184、活动现金流出小计 五、(34) 208,773,440.39 96,686,364.73 筹资活动产生的现金流量净额 73,187,891.93 3,991,160.89 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 五、(34) 48,564,240.94 14,973,016.14 加：期初现金及现金等价物余额 15,279,050.91 306,034.77 六、期末现金及现金等价物余额 63,843,291.85 15,279,050.91 法定代表人：罗明主管会计工作负责人：赵雪会计机构负责人：赵雪 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生

185、额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 76,359,298.36 23,857,046.27 收到的税费返还 - 收到其他与经营活动有关的现金 145,668.29 641,904.51 经营活动现金流入小计 76,504,966.65 24,498,950.78 购买商品、接受劳务支付的现金 39,124,668.96 23,015,092.45 支付给职工以及为职工支付的现金 11,342,970.62 8,301,216.89 支付的各项税费 9,896,581.93 190,516.63 支付其他与经营活动有关的现金 106,281,002.91

186、9,692,365.51 公告编号：2017-030 54 经营活动现金流出小计 166,645,224.42 41,199,191.48 经营活动产生的现金流量净额 -90,140,257.77 -16,700,240.70 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流入小计 - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,721,598.12 280,884.26 投资支付的

187、现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - 28,800,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - 投资活动现金流出小计 2,721,598.12 29,080,884.26 投资活动产生的现金流量净额 -2,721,598.12 -29,080,884.26 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 132,727,999.00 - 取得借款收到的现金 71,800,000.00 31,350,000.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 28,933,333.32 49,391,620.16 筹资活动现金流入小计 233,461,3

188、32.32 80,741,620.16 偿还债务支付的现金 71,895,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,728,875.40 2,880,873.65 支付其他与筹资活动有关的现金 64,391,620.16 31,971,516.08 筹资活动现金流出小计 140,015,495.56 34,852,389.73 筹资活动产生的现金流量净额 93,445,836.76 45,889,230.43 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 583,980.87 108,105.47 加：期初现金及现金等价物余额 237,716.34

189、 129,610.87 六、期末现金及现金等价物余额 821,697.21 237,716.34 公告编号：2017-030 55 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 - - - 6,636,498.01 - - - 223,814.03 - 211,648,580.09 - 298,508,892.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - -

190、 - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 80,000,000.00 - - - 6,636,498.01 - - - 223,814.03 - 211,648,580.09 - 298,508,892.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,209,847.00 - - - 122,518,152.00 - - - 756,576.21 - 180,807,289.35 - 314,291,864.

191、56 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 181,563,865.56 - 181,563,865.56 （二）所有者投入和减少资本 10,209,847.00 - - - 122,518,152.00 - - - - - - - 132,727,999.00 1股东投入的普通股 10,209,847.00 - - - 122,518,152.00 - - - - - - - 132,727,999.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - -

192、4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 756,576.21 - -756,576.21 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 756,576.21 -756,576.21 - - 公告编号：2017-030 56 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公

193、积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 90,209,847.00 - -

194、 - 129,154,650.01 - - - 980,390.24 - 392,455,869.44 - 612,800,756.69 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 - - - 7,200,000.00 - - - 15,587.19 - 80,515,151.08 - 167,730,738.27 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - -

195、 - - - - - - - - - - 同一控制下企业合- - - - -7,200,000.00 - - - - - - - -7,200,000.00 公告编号：2017-030 57 并 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 80,000,000.00 - - - - - - - 15,587.19 - 80,515,151.08 - 160,530,738.27 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 6,636,498.01 - - - 208,226.84 - 131,133,429.01 - 137,978,153.86

196、（一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 137,978,153.86 - 137,978,153.86 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 223,814.03 - -223,814.03

197、- - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 223,814.03 - -223,814.03 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-030 58

198、 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 6,636,498.01 - - - -15,587.19 -6,620,910.82 - - 四、本年期末余额 80,000,000.00 - - - 6,636,498.01 - - - 223,814.03 - 211,648,580.

199、09 - 298,508,892.13 法定代表人：罗明 主管会计工作负责人：赵雪 会计机构负责人：赵雪 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 - - - 101,877,050.79 - - - 223,814.03 2,887,321.42 184,988,186.24 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - -

200、 - - - - - - 二、本年期初余额 80,000,000.00 - - - 101,877,050.79 - - - 223,814.03 2,887,321.42 184,988,186.24 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 10,209,847.00 - - - 122,518,152.00 - - - 756,576.21 6,809,185.91 140,293,761.12 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 7,565,762.12 7,565,762.12 （二）所有者投入和减少资本 10,209,847.00 - - - 122,518,1

201、52.00 - - - - - 132,727,999.00 1股东投入的普通股 10,209,847.00 - - - 122,518,152.00 - - - - - 132,727,999.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-030 59 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 756,576.21 -756,576.21 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 756,576.

202、21 -756,576.21 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - -

203、- - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 90,209,847.00 - - - 224,395,202.79 - - 980,390.24 9,696,507.33 325,281,947.36 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 80,000,000.00 - - - - - - 15,587.19 140,906.94 80,156,494.13 加：会计政策变更 - - - -

204、 - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 公告编号：2017-030 60 二、本年期初余额 80,000,000.00 - - - - - - - 15,587.19 140,906.94 80,156,494.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - 101,877,050.79 - - - 208,226.84 2,746,414.48 104,831,692.11 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 9,591,139.33 9,591,139.33

205、 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 223,814.03 -223,814.03 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 223,814.03 -223,814.03 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - -

206、- - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 101

207、,877,050.79 - - - -15,587.19 -6,620,910.82 95,240,552.78 公告编号：2017-030 61 四、本年期末余额 80,000,000.00 - - - 101,877,050.79 - - - 223,814.03 2,887,321.42 184,988,186.24 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 62 财务报表附注 一、公司基本情况 1、公司概况 湖北长江星医药股份有限公司（以下简称“本公司”或“长江医药”）是一家注册在湖北省十堰市的股份有限公司，由罗明、张莉共同发起设立，

208、并经湖北省工商行政管理局核准登记，统一社会信用代码：914210000554425278。本公司总部位于十堰市郧阳经济开发区园区一路 069 号。 本公司前身为原湖北长江星医药胶囊有限公司, 2015 年 6 月 8 日在该公司基础上改制为股份有限公司。2016 年 8 月，公司在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：838412。 本公司建立了股东大会、董事会、监事会的法人治理结构，目前设销售、生产、质量控制、财务管理、行政综合等部门，并拥有湖北长江丰医药有限公司（以下简称“长江丰”）、湖北长江源制药有限公司（以下简称“长江源”）、湖北新峰制药有限公司（以下简称“新峰制药”）、湖北花源健康

209、产业有限公司（以下简称“花源健康”）和湖北明月和医药科技有限公司（以下简称“明月和”）五家全资子公司。 本公司及其子公司主要从事药品批发、医用胶囊的生产与销售、中药材饮片及饮品的生产与销售业务，主要客户为各大医药公司、连锁药房及医院门诊等。 本财务报表及财务报表附注业经本公司第一届董事会第十九次会议于 2017 年 4 月 10 日批准。 2、合并财务报表范围 本公司合并财务报表范围包括本公司及五家子公司，2016 年本公司采用货币出资方式设立新峰制药、花源健康、明月和三家全资子公司，详见“附注六、合并范围的变动”、“附注七、在其他主体中的权益”。 二、财务报表的编制基础 本财务报表按照财政部

210、颁布的企业会计准则及其应用指南、解释及其他有关规定（统称“企业会计准则”）编制。此外，本公司还按照中国证监会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）披露有关财务信息。 本财务报表以持续经营为基础列报。 本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、重要会计政策及会计估计 本公司根据自身生产经营特点，确定固定资产折旧、无形资产摊销、收入确认政策，具体会计政策参见附注三、12、附注三、13 和附注三、17。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016

211、 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 63 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和合并及公司现金流量等有关信息。 2、会计期间 本公司会计期间采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3、营业周期 本公司的营业周期为 12 个月。 4、记账本位币 本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 5、合并财务报表编制方法 （1）合并范围 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制，是

212、指本公司拥有对被投资单位的权力，通过参与被投资单位的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。子公司，是指被本公司控制的主体。 （2）合并财务报表的编制方法 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，由本公司编制。在编制合并财务报表时，本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致，公司间的重大交易和往来余额予以抵销。 6、现金及现金等价物的确定标准 现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物，是指本公司持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 7、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形

213、成其他单位的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 64 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认

214、新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司的金融资产于初始确认时主要为应收款项，是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款和其他应收款等（附注三、9）。应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 （3）金融工具的公允价值 金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、8。 （4）金融资产减值 本公司于资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金融

215、资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 金融资产发生减值的客观证据，包括下列可观察到的情形： 发行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或者进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难，导致金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，包括： - 该组

216、金融资产的债务人支付能力逐步恶化； - 债务人所在国家或地区经济出现了可能导致该组金融资产无法支付的状况； 债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 65 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，如权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其初始投资成本超过 50%（含 50%）或低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）。 低于其初始投资成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）是指，权益工具投资公允价值月度均值连

217、续 12 个月均低于其初始投资成本。 其他表明金融资产发生减值的客观证据。 （5）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 （6）金融资产和金

218、融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 8、公允价值计量 公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。 本公司以公允价值计量相关资产或负债，假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的主要市场进行；不存在主要市场的，本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市场（或最有利市场）是本公

219、司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。 以公允价值计量非金融资产的，考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力，或者将该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。 本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，优先使用相关可观察输入值，只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 湖北长江星医药股份有限公

220、司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 66 在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债，根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最低层次输入值，确定所属的公允价值层次：第一层次输入值，是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价；第二层次输入值，是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值；第三层次输入值，是相关资产或负债的不可观察输入值。 每个资产负债表日，本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估，以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 （1）单项

221、金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 长江医药：期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 长江源：期末余额达到 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 长江丰：期末余额达到 1,000 万元（含 1,000 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 新峰制药：期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 花源健康：期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 明月和：期末余额达到 500 万元（含 500 万元）以上的

222、应收款项为单项金额重大的应收款项。 对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）按组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额不重大的应收款项，与经单独测试后未减值的单项金额重大的应收款项一起按以下信用风险组合计提坏账准备。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 67 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 关联方组合 应收母公司湖北长江大药房连锁有限公司（以下简称“长江连锁

223、”）范围内关联方款项 不计提坏账准备 账龄组合 账龄状态 账龄分析法 A、对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账 龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 6 个月内（含 6 个月） - 0.5 6 个月至 1 年 1 1 1 至 2 年 5 5 2 至 3 年 30 30 3 年以上 100 100 B、关联方组合，不计提坏账准备。 10、存货 （1）存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、低值易耗品等。 （2）存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。原材料、在产品、库存商品、发出商品等发出时采用加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌

224、价准备的计提方法 存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 资产负债表日，存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备。本公司通常按照单个类别存货项目计提存货跌价准备，资产负债表日，以前减记存货价值的影响因素已经消失的，存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 （4）存货的盘存制度 本公司存货盘存制度采用永续盘存制。 （5）低值易耗品的摊销方法 本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。 11、长期股权投资 湖北长江星医药股份有限公司 财

225、务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 68 本公司长期股权投资主要为对子公司的权益性投资。 （1）初始投资成本确定 对于同一控制下企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本；对于其他方式取得的长期股权投资以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对子公司的投资，采用成本法核算。被投资单位宣告分派的利润，确认为投资收益计入当期损益。 （3）减值测试方法及减值准备计提方法 对子公司的投资，本公司计提资产减值的方法见附注三、14。 12、固定资

226、产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类 别 使用年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20

227、、40 年 2% 2.5%-4.9% 机器设备 3-15 年 2%、5% 6.3%-32.7% 电子设备 5 年 2%、5% 19%、19.6% 运输设备 5 年 2%、5% 19%、19.6% 其他设备 5-10 年 2%、5% 9.5%、19.6% 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注三、14。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 69 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数

228、项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。

229、在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计

230、数有差异的，调整预计净残值。 （6）大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用，有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分，计入固定资产成本，不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间，照提折旧。 13、无形资产 本公司无形资产包括土地使用权、软件，按照成本进行初始计量，分别按 50 年、5 年采用直线法摊销。 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 湖北长江星

231、医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 70 无形资产计提资产减值方法见附注三、14。 14、资产减值 对子公司的长期股权投资、固定资产、无形资产（存货、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认

232、定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 15、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入当期损益。 16、职工薪酬 （1）职工薪酬的范围 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利。 （2）短期薪酬 本公

233、司在职工提供服务的会计期间，将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 （3）离职后福利 本公司设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等，在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 17、收入 本公司商品销售收入确认的具体方法：商品出库后确认收入。 让渡资产使用权 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 71 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠

234、地计量时，本公司确认收入。 18、政府补助 本公司政府补助系与资产相关的政府补助，收到时确认为递延收益，并在相关资产使用期限内平均分配，计入当期损益。 19、递延所得税资产 所得税包括当期所得税和递延所得税，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产按照预期收回该资产期间的适用税

235、率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 20、经营租赁与融资租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁，除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 （1）本公司作为出租人 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用，计入当期损益。 （2）本公司作为承租人 融资租赁中，在租赁期开

236、始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。初始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。 经营租赁中的租金，本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益；发生的初始直接费用，计入当期损益。 21、重要会计政策、会计估计的变更 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 72 （1）重要会计政策变更 本报告期内未

237、发生重要会计政策变更。 （2）重要会计估计变更 本报告期内未发生重要会计估计变更。 四、税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 法定税率 增值税 应税收入 13%、17% 城市维护建设税 应纳流转税额 5%、7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育费附加 应纳流转税额 1.5%、2% 土地使用税 土地面积 年 2-5 元/平方米 房产税 自用房产计税余值 年 1.2% 企业所得税 应纳税所得额 25% 说明：销售初级农产品适用 13%的增值税税率，其他产品适用 17%的增值税税率。 2、税收优惠及批文 根据财政部和国家税务总局关于所得税优惠政策的农产品初加工范围（试行）的通知（财税【

238、2008】149 号），子公司长江源于 2016 年 1 月 28 日向湖北省公安县国家税务局提出税收优惠事项申请，申请 2016 年度从事农林牧渔业免征所得税，预计免征应纳所得税额为 12,000 万元。已获得公安县国家税务局受理登记备案。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 73 五、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项 目 期末数 期初数 现金 41,791.82 19,455.74 银行存款 63,801,500.03 15,259,595.17 其他货币资金 200,000.00 5,355,000.00 合 计 64,04

239、3,291.85 20,634,050.91 说明：期末其他货币资金余额 200,000.00 元系本公司开具银行承兑汇票的保证金存款，因使用受限，不作为现金及现金等价物列示。除此以外，本公司无质押或冻结等受到限制的款项。 2、应收票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 1,047,388.57 - 合 计 1,047,388.57 - 说明：不存在客观证据表明本公司应收票据发生减值，未计提应收票据减值准备。 期末本公司已背书或贴现但尚未到期的应收票据 种 类 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑票据 36,567,133.33 - 合 计 36,567,133.33 - 3、应

240、收账款 （1）应收账款按种类披露 种 类 期末数 金额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 515,673,986.03 100.00 1,806,054.30 0.35 513,867,931.73 其中：账龄组合 486,144,104.96 94.27 1,806,054.30 0.37 484,338,050.66 关联方组合 29,529,881.07 5.73 - - 29,529,881.07 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 湖北长江星医药股份有限公司 财

241、务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 74 合 计 515,673,986.03 100.00 1,806,054.30 0.35 513,867,931.73 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 260,835,503.65 100.00 889,052.45 0.34 259,946,451.20 其中：账龄组合 253,222,791.53 97.08 889,052.45 0.35 252,333,739.08 关联方组

242、合 7,612,712.12 2.92 - - 7,612,712.12 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 260,835,503.65 100.00 889,052.45 0.34 259,946,451.20 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内 416,415,752.70 85.66 - - 416,415,752.70 6 个月至 1 年 48,673,663.38 10.01 486,736.63 1.00 48,186,926.75 1 至 2 年 19,9

243、88,355.98 4.11 999,417.80 5.00 18,988,938.18 2 至 3 年 1,066,332.90 0.22 319,899.87 30.00 746,433.03 合 计 486,144,104.96 100.00 1,806,054.30 0.37 484,338,050.66 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内 191,983,977.88 75.82 - - 191,983,977.88 6 个月至 1 年 54,322,030.95 21.45 543,213.31 1.00 53,778,817.64 1 至 2

244、 年 6,916,782.70 2.73 345,839.14 5.00 6,570,943.56 合 计 253,222,791.53 100.00 889,052.45 0.35 252,333,739.08 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,117,778.03 元；本期收回或转回坏账准备金额 200,776.18 元。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 75 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额

245、上药科园信海医药吉林有限公司 142,373,589.69 27.61 10,397.39 山东大海医药有限公司 122,850,388.50 23.82 - 山东瑞力健药业有限公司 26,951,290.00 5.23 - 长江连锁 21,402,366.67 4.15 - 衡水明日医药科技发展有限公司药品部 14,076,558.00 2.73 389,612.90 合 计 327,654,192.86 63.54 400,010.29 说明：期末，长江医药账面净值为 43,631,194.67 元的应收账款（其账面原值为 44,054,166.42元，已计提坏账准备 422,971.75

246、 元），质押给银行用于取得 2,600 万元的银行短期借款，详见附注五、13、短期借款。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账 龄 期末数 期初数 金 额 比例% 金 额 比例% 1 年以内 10,864,833.40 99.99 1,060,672.43 100.00 1 至 2 年 750.00 0.01 - - 合 计 10,865,583.40 100.00 1,060,672.43 100.00 （2）按预付对象归集的预付款项期末余额前五名单位情况 单位名称 预付款项 期末余额 占预付款项期末余额 合计数的比例% 天风证券股份有限公司 2,830,188.68 26.05 王洪

247、容 2,631,737.60 24.22 杨荣秀 975,930.80 8.98 熊小兰 831,480.10 7.65 海南鲁海医药有限公司 784,320.00 7.22 合 计 8,053,657.18 74.12 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 76 5、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 352,190.47 100.00 51,214.35 14.54 300,9

248、76.12 其中：账龄组合 352,190.47 100.00 51,214.35 14.54 300,976.12 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 352,190.47 100.00 51,214.35 14.54 300,976.12 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 10,917,258.76 100.00 515,141.29 4.72 10,402,117.47 其中：账龄组合 10,917,258.76 100.00

249、515,141.29 4.72 10,402,117.47 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 10,917,258.76 100.00 515,141.29 4.72 10,402,117.47 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内 221,510.47 62.90 1,107.55 0.5 220,402.92 6 个月至 1 年 10,680.00 3.03 106.80 1 10,573.20 2 至 3 年 100,000.00 28.39 30,000.00

250、 30 70,000.00 3 年以上 20,000.00 5.68 20,000.00 100 - 合 计 352,190.47 100.00 51,214.35 14.54 300,976.12 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 77 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内 766,258.76 7.02 3,831.29 0.5 762,427.47 6 个月至 1 年 31,000.00 0.28 310.00 1 30,690.00 1

251、至 2 年 10,100,000.00 92.52 505,000.00 5 9,595,000.00 2 至 3 年 20,000.00 0.18 6,000.00 30 14,000.00 合 计 10,917,258.76 100.00 515,141.29 4.72 10,402,117.47 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 36,056.40 元；本期收回或转回坏账准备金额 499,983.34 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 项 目 期末余额 期初余额 备用金 - 773,317.47 个人社保 164,791.61 - 保证金 129,650

252、.00 128,800.00 借款 - 9,500,000.00 其他 6,534.51 - 合 计 300,976.12 10,402,117.47 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 关系 个人社保 员工往来 165,619.71 6个月以内 47.03 828.10 第三方 湖北省电力公司荆州供电公司 保证金 100,000.00 2至3年 28.39 30,000.00 第三方 广东南国药业有限公司 保证金 50,000.00 6个月以内 14.20 250.0

253、0 第三方 周俊 保证金 20,000.00 3年以上 5.68 20,000.00 第三方 湖北通用药业有限公司 保证金 10,000.00 6个月至1年 2.84 100.00 第三方 合 计 / 345,619.71 / 98.14 51,178.10 / 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 78 6、存货 （1）存货分类 存货种类 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,649,125.90 - 3,649,125.90 1,914,310.97 - 1,914,310.97 在产

254、品 839,213.88 - 839,213.88 159,420.87 - 159,420.87 库存商品 11,430,345.58 377,355.53 11,052,990.05 6,963,617.89 821,338.60 6,142,279.29 低值易耗品 77,247.50 - 77,247.50 61,665.90 - 61,665.90 合 计 15,995,932.86 377,355.53 15,618,577.33 9,099,015.63 821,338.60 8,277,677.03 （2）存货跌价准备 存货种类 期初数 本期计提 本期转销 期末数 库存商品 8

255、21,338.60 383,255.13 827,238.20 377,355.53 存货种类 确定可变现净值的 具体依据 本期转回或转销 存货跌价准备的原因 原材料 按产成品估计售价减至完工时估计将要发生的成本、销售费用及税费后的金额 对应原材料不存在跌价 在产品 按产成品估计售价减至完工时估计将要发生的成本、销售费用及税费后的金额 对应产成品不存在跌价 库存商品 按产成品预计售价减去销售费用及税费后的金额 实现销售或报废 7、其他流动资产 项 目 期末数 期初数 未认证进项税额 14,621,958.15 - 预交所得税 98,724.14 - 合 计 14,720,682.29 - 湖北

256、长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 79 8、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 其他设备 合 计 一、账面原值： 1.期初余额 232,403,566.91 30,472,423.07 1,821,371.61 9,786,327.68 2,634,360.35 277,118,049.62 2.本期增加金额 （1）购置 - 427,380.34 717,350.43 102,878.63 34,018.80 1,281,628.20 3.本期减少金额 4.期末余额 232,403,566.9

257、1 30,899,803.41 2,538,722.04 9,889,206.31 2,668,379.15 278,399,677.82 二、累计折旧 1.期初余额 10,958,141.92 5,242,412.05 363,464.53 1,895,005.06 915,617.31 19,374,640.87 2.本期增加金额 （1）计提 6,841,030.72 3,306,558.05 314,983.05 1,192,848.45 600,582.13 12,256,002.40 3.本期减少金额 4.期末余额 17,799,172.64 8,548,970.10 678,447

258、.58 3,087,853.51 1,516,199.44 31,630,643.27 三、减值准备 - - - - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 214,604,394.27 22,350,833.31 1,860,274.46 6,801,352.80 1,152,179.71 246,769,034.55 2.期初账面价值 221,445,424.99 25,230,011.02 1,457,907.08 7,891,322.62 1,718,743.04 257,743,408.75 说明：期末，本公司用于银行抵押借款的房屋建筑物原值为 23,240.36 万元,胶囊生产线的

259、原值为 986.32 万元，抵押情况详见附注五、13短期借款。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 80 9、无形资产 （1）无形资产情况 项 目 土地使用权 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 13,917,636.75 590,000.00 14,507,636.75 2.本期增加金额 - - - 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 13,917,636.75 590,000.00 14,507,636.75 二、累计摊销 1.期初余额 801,288.97 196,666.67 997,955.64 2.本期增加金额

260、（1）计提 186,449.29 118,000.00 304,449.29 3.本期减少金额 - - - 4.期末余额 987,738.26 314,666.67 1,302,404.93 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 12,929,898.49 275,333.33 13,205,231.82 2.期初账面价值 13,116,347.78 393,333.33 13,509,681.11 说明：期末，长江医药及其子公司用于银行抵押借款的土地使用权原值为 1,391.76万元，抵押情况详见附注五、13.短期借款。 10、长期待摊费用 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数

261、 本期摊销 其他减少 租入固定资产装修费 144,916.59 - 47,000.04 - 97,916.55 11、递延所得税资产 项 目 期末数 期初数 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,234,624.18 558,656.04 2,225,532.34 556,383.09 递延收益 1,105,000.02 276,250.01 1,191,666.66 297,916.67 可抵扣亏损 773,927.86 193,481.97 607,226.36 151,806.59 合 计 4,113,552.06 1,028,388.02

262、 4,024,425.36 1,006,106.35 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 81 12、其他非流动资产 项 目 期末数 期初数 预付工程设备款 7,960,871.79 5,588,431.79 13、短期借款 （1）短期借款分类 项 目 期末数 期初数 保证借款 29,900,000.00 30,000,000.00 抵押、质押及保证借款 44,500,000.00 31,350,000.00 合 计 74,400,000.00 61,350,000.00 说明： （1）保证借款期末余额 2,990 万元，其中 990

263、万元由石首市兴业担保有限公司提供连带责任担保，2,000 万元由公安县民生担保有限公司提供连带责任担保。 （2）抵押、质押及保证借款期末余额为 4,450 万元，其中 2,600 万由长江医药以其土地及房屋建筑物作为抵押物提供最高额抵押担保，并且以长江医药在 2015年 3 月 16 日到 2018 年 3 月 31 日期间发生的（包括已发生和将发生的）所有应收账款质押提供最高额抵押担保（长江医药应收账款期末账面净值为 43,631,194.67元），同时由实际控制人罗明和张莉提供最高额连带责任担保；1,850 万元由长江医药以其机器设备作为抵押物提供最高额抵押担保，并由关联方湖北长江大药房连

264、锁武汉有限公司（以下简称“武汉连锁”）和罗明提供最高额连带责任保证。 14、应付票据 种 类 期末数 期初数 银行承兑汇票 200,000.00 - 说明：本期末无已到期未支付的应付票据。 15、应付账款 项 目 期末数 期初数 货款 59,750,767.02 29,483,053.13 广告等费用 13,201,529.37 2,191,770.93 合 计 72,952,296.39 31,674,824.06 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 82 应付账款期末余额前五名单位情况 项 目 金额 性质 湖北西普体艺发展有限公司

265、9,900,000.00 广告费 谭平 5,731,131.56 材料款 邹祖平 5,199,331.60 材料款 吴晓玲 4,888,543.10 材料款 陈欣宇 4,857,989.17 材料款 合 计 30,576,995.43 / 16、预收款项 项 目 期末数 期初数 货款 13,487,348.05 1,881,744.22 17、应付职工薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 4,391,300.72 16,232,848.09 18,199,325.75 2,424,823.06 离职后福利-设定提存计划 867,573.05 1,505,285.88 1,

266、563,817.73 809,041.20 合 计 5,258,873.77 17,738,133.97 19,763,143.48 3,233,864.26 （1）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 工资、奖金、津贴和补贴 3,742,596.65 14,216,445.52 16,134,380.95 1,824,661.22 职工福利费 - 1,127,626.06 1,127,626.06 - 社会保险费 648,704.07 822,990.51 871,532.74 600,161.84 其中：1医疗保险费 569,328.45 705,104.82 752,38

267、2.70 522,050.57 2工伤保险费 63,496.42 87,346.05 87,982.77 62,859.70 3生育保险费 15,879.20 30,539.64 31,167.27 15,251.57 住房公积金 - 13,026.00 13,026.00 - 工会经费和职工教育经费 - 52,760.00 52,760.00 - 合 计 4,391,300.72 16,232,848.09 18,199,325.75 2,424,823.06 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 83 （2）设定提存计划 项 目 期初

268、数 本期增加 本期减少 期末数 离职后福利 867,573.05 1,505,285.88 1,563,817.73 809,041.20 其中：1基本养老保险费 804,698.00 1,333,217.62 1,398,741.60 739,174.02 2失业保险费 62,875.05 172,068.26 165,076.13 69,867.18 合 计 867,573.05 1,505,285.88 1,563,817.73 809,041.20 18、应交税费 税 项 期末数 期初数 增值税 53,978,242.44 38,199,704.37 企业所得税 11,734,588.

269、90 6,769,872.91 城市维护建设税 780,975.74 1,193,176.52 土地使用税 858,724.22 894,296.86 房产税 5,926,513.16 3,937,707.98 其他税费 833,348.91 1,581,895.50 合 计 74,112,393.37 52,576,654.14 19、其他应付款 项 目 期末数 期初数 借款 15,000,000.00 111,685,570.12 融资租赁 13,933,333.32 - 工程款 5,688,341.20 8,005,548.43 设备款 2,312,826.19 5,915,630.49

270、 其他 299,714.53 264,109.61 合 计 37,234,215.24 125,870,858.65 说明： （1）期末借款为石首市财政局为本公司提供的一年期无息资金拆借。 （2）融资租赁为本公司与深圳神州华银租赁有限公司签订胶囊生产线一年期售后回租协议，到期后 1 元回购，年利率 12%。 20、递延收益 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 84 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 1,191,666.66 - 86,666.64 1,105,000.02 政府拨款 合 计 1,191,66

271、6.66 - 86,666.64 1,105,000.02 / 其中：递延收益-政府补助情况 补助项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他 变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 企业发展 专项资金 1,191,666.66 - 86,666.64 - 1,105,000.02 资产 合 计 1,191,666.66 - 86,666.64 - 1,105,000.02 / 说明：湖北省经济和信息化委员会于 2014 年 9 月 24 日向湖北省内六个专项资金下达投资计划，本公司的年产 110 亿粒医药胶囊生产项目获得专项资金 130 万元作为资产相关的政府补助，按照胶囊

272、生产线 180 个月的使用期限分摊计入当期损益。 21、股本（单位：万股） 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股份总数 8,000.00 1,020.9847 - 9,020.9847 说明：2016 年 3 月 17 日，本公司引入战略投资者，增加注册资本 10,209,847.00元，增加资本公积 122,518,152.00 元，本次股本增加业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具致同验字（2016）第 310ZB0022 号验资报告。 22、资本公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 6,636,498.01 122,518,152.00 - 129

273、,154,650.01 说明： 本期资本公积增加原因详见 21、股本。 23、盈余公积 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 223,814.03 756,576.21 - 980,390.24 说明：本公司按照净利润 10%计提法定盈余公积。 24、未分配利润 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 85 项 目 本期发生额 上期发生额 期初未分配利润 211,648,580.09 80,515,151.08 加：本期归属于母公司所有者的净利润 181,563,865.56 137,978,153.86 减：提取法定盈

274、余公积 756,576.21 223,814.03 转作股本的普通股股利 - 6,620,910.82 期末未分配利润 392,455,869.44 211,648,580.09 25、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 965,925,272.47 698,837,894.97 740,325,067.93 563,449,811.53 其他业务 282,600.00 - 162,346.50 - 主营业务（分行业） 行业名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 胶囊 63,921,997.34 36,052,55

275、7.86 62,134,650.03 36,954,893.17 医药批发 227,564,801.93 152,202,198.86 117,395,837.25 102,133,292.90 中药饮片、功能饮品 674,438,473.20 510,583,138.25 560,794,580.65 424,361,625.46 合 计 965,925,272.47 698,837,894.97 740,325,067.93 563,449,811.53 26、税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 2,364,714.95 1,000,043.43 教育费附加（含地方

276、） 2,166,126.75 955,733.82 土地使用税 1,085,323.53 - 房产税 435,506.02 - - 堤防维护费 217,046.97 339,754.23 合 计 6,268,718.22 2,295,531.48 说明：各项主要税金及附加的计缴标准详见附注四、税项。根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）规定，2016 年 5 月 1 日起，“营业税金及附加”科目名称调整为“税金及附加”科目，将原在管理费用科目核算的房产税、土地使用税等相关税费调整至本科目核算。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民

277、币元） 86 27、销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 工资 2,951,480.42 1,611,421.93 运杂费 8,711,950.65 3,538,741.21 业务招待费 604,396.92 143,637.86 广告宣传费 15,351,352.71 276,498.00 其他 1,810,314.03 1,312,583.21 合 计 29,429,494.73 6,882,882.21 28、管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 6,228,980.27 4,996,229.39 折旧及摊销 6,909,261.83 6,873,463.85 税金 1

278、,074,830.82 2,718,988.92 中介费 3,094,612.74 1,803,729.36 招待费 1,482,524.92 342,465.46 装修费 5,998,632.00 107,982.00 维修费 2,281,520.62 53,497.00 差旅费 887,962.98 280,359.50 办公费 979,638.82 218,708.61 车辆费用 979,351.19 229,079.98 其他 1,980,038.84 3,029,649.89 合 计 31,897,355.03 20,654,153.96 29、财务费用 项 目 本期发生额 上期发生

279、额 利息支出 5,192,870.30 4,777,761.90 减：利息收入 165,831.41 30,135.39 手续费 60,152.64 273,783.45 其他 303,443.80 303,946.00 合 计 5,390,635.33 5,325,355.96 30、资产减值损失 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 87 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 453,074.91 1,335,714.77 存货跌价损失 383,255.13 783,270.28 合 计 836,330.04 2,118,985.

280、05 31、营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 86,666.64 96,666.67 86,666.64 赔偿收入 - 1,206,709.44 - 其他 8,081.15 8,570.00 8,081.15 合 计 94,747.79 1,311,946.11 94,747.79 其中，政府补助如下： 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/ 与收益相关 技术改造专项资金 86,666.64 86,666.67 与资产相关 纳税奖励 - 10,000.00 与收益相关 合 计 86,666.64 96,666.67 / 32、营业外支出

281、项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 滞纳金 978,548.09 255,113.87 978,548.09 赔偿款 60,000.00 - 60,000.00 其他 26,381.49 55,200.00 26,381.49 合 计 1,064,929.58 310,313.87 1,064,929.58 33、所得税费用 （1）所得税费用明细 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 88 项 目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 11,035,678.47 3,259,644.78 递延所

282、得税费用 -22,281.67 -475,472.16 合 计 11,013,396.80 2,784,172.62 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 项 目 本期发生额 上期发生额 利润总额 192,577,262.36 140,762,326.48 按本公司适用税率 25%计算的所得税费用 48,144,315.59 35,190,581.62 子公司长江源免征所得税额（以“-”填列） -37,598,657.48 -32,518,797.78 不可抵扣的成本、费用和损失 453,329.21 112,388.78 其他 14,409.48 - 所得税费用 11,013,396.

283、80 2,784,172.62 34、现金流量表项目注释 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 其他业务收入 282,600.00 162,346.50 营业外收入 8,081.15 1,225,279.44 存款利息收入 165,831.41 30,135.39 其他经营性应收减少/应付增加 379,353.18 131,455.17 合 计 835,865.74 1,549,216.50 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 营业费用及管理费用中的付现金额 39,176,703.04 11,886,967.79 营业外支出 1,0

284、64,929.58 310,313.87 其他财务费用 363,596.44 197,739.45 票据保证金 200,000.00 5,355,000.00 合 计 40,805,229.06 17,750,021.11 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 89 项 目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 38,933,333.32 49,327,525.62 （4）支付其他与筹资活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 资金拆借 111,685,570.09 91,908,602.83 35、

285、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 181,563,865.56 137,978,153.86 加：资产减值准备 836,330.04 2,118,985.05 固定资产折旧 12,256,002.40 12,067,297.40 无形资产摊销 304,449.29 396,352.65 长期待摊费用摊销 47,000.04 47,000.04 财务费用（收益以“”号填列） 5,192,870.30 4,777,761.90 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -22,281.67 -475,472.

286、16 存货的减少（增加以“”号填列） -7,724,155.43 275,010.09 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -279,991,762.56 -1,714,334.10 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 77,557,400.77 -134,793,463.62 经营活动产生的现金流量净额 -9,980,281.26 20,677,291.11 2、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 63,843,291.85 15,279,050.91 减：现金的期初余额 15,279,050.91 306,034.77 现金及现金等价物净增加额 48,564,240.

287、94 14,973,016.14 说明：公司销售商品收到的银行承兑汇票背书转让的金额为 114,969,208.32 元。 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 期末数 期初数 库存现金 41,791.82 19,455.74 可随时用于支付的银行存款 63,801,500.03 15,259,595.17 36、所有权或使用权受到限制的资产 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 90 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 200,000.00 银行承兑汇票保证金 应收账款 43,631,194.67 最高额抵押担保 房屋建筑物及机器

288、设备 221,963,092.99 最高额抵押担保 土地使用权 12,929,898.49 最高额抵押担保 合 计 278,724,186.15 / 六、合并范围的变动 新设子公司 本公司于 2016 年 11 至 12 月期间以货币出资形式，新设成立全资子公司新峰制药、花源健康以及明月和。 七、在其他主体中的权益 在子公司中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例% 取得方式 直接 间接 长江丰 湖北省公安县 湖北省公安县 医药批发 100 - 同一控制下合并 长江源 湖北省公安县 湖北省公安县 中药饮片及 功能饮料销售 100 - 同一控制下合并 新峰制药 湖北省十堰市

289、湖北省十堰市 中药饮片销售 中成药销售 100 - 货币出资 花源健康 湖北省十堰市 湖北省十堰市 功能饮料销售 100 - 货币出资 明月和 湖北省武汉市 湖北省武汉市 医药研发 100 - 货币出资 八、金融工具及风险管理 本公司各项金融工具的详细情况已于相关附注内披露。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 1、风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，力求降低金融风险对本公司财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标，本公司已制定风险管

290、理政策以辨别和分析本公司所面临的风险，设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序，以监控本公司的风险水平。本公司会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统，以适应市场情况或本公司经营活动的改变。本公司的湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 91 内部审计部门也定期或随机检查内部控制系统的执行是否符合风险管理政策。 本公司的金融工具导致的主要风险是信用风险、流动性风险、市场风险（包括利率风险、商品价格风险）。 （1）信用风险 信用风险，是指交易对手方未能履行合同义务而导致本公司产生财务损失的风险。 本公司对信用风险按组合分类进行管理

291、。信用风险主要产生于银行存款和应收款项等。 本公司银行存款主要存放于国有银行和其它大中型上市银行，本公司预期银行存款不存在重大的信用风险。 对于应收款项，本公司设定相关政策以控制信用风险敞口。本公司基于对债务人的财务状况、外部评级、从第三方获取担保的可能性、信用记录及其它因素诸如目前市场状况等评估债务人的信用资质并设置相应欠款额度与信用期限。本公司会定期对债务人信用记录进行监控，对于信用记录不良的债务人，本公司会采用书面催款、缩短信用期或取消信用期等方式，以确保本公司的整体信用风险在可控的范围内。 本公司所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。 本公司应收账款中，欠款金额

292、前五大客户的应收账款占本公司应收账款总额的63.54%（2015 年：23.88%）；本公司其他应收款中，欠款金额前五大公司的其他应收款占本公司其他应收款总额的 98.13%（2015 年：97.44%）。 （2）流动性风险 流动性风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物，并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。本公司管理层对银行借款的使用情况进行监控并确保遵守借款协议。同时从主要金融机构获得提供足够备用资金的承诺，以满足短期和长期的资金需求。 本公司通过经营业务产生

293、的资金及银行及其他借款来筹措营运资金。于 2016 年12 月 31 日，本公司尚未使用的银行借款额度为人民币 2,150 万元（2015 年 12 月31 日：人民币 2,000 万元）。 期末本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 92 项 目 期末数 一年以内 一年至两年 三年以上 合 计 金融负债： 短期借款 75,762,595.33 - - 75,762,595.33 应付票据 200,000.00 - - 200,000.00 应付账款 72,952

294、,296.39 - - 72,952,296.39 其他应付款 37,234,215.24 - - 37,234,215.24 表外担保 161,500,000.00 - - 161,500,000.00 金融-负债和或有负债合计 347,649,106.96 - - 186,149,106.96 期初本公司持有的金融负债和表外担保项目按未折现剩余合同现金流量的到期期限分析如下： 项 目 期初数 一年以内 一年至两年 三年以上 合 计 金融负债： 短期借款 61,861,986.94 - - 61,861,986.94 应付账款 31,674,824.06 - - 31,674,824.06

295、其他应付款 125,870,858.65 - - 125,870,858.65 表外担保 108,000,000.00 - - 108,000,000.00 金融负债和或有负债合计 327,407,669.65 - - 327,407,669.65 上表中披露的金融负债金额为未经折现的合同现金流量，因而可能与资产负债表中的账面金额有所不同。 （3）市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、汇率风险和其他价格风险。 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计

296、息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 本公司的利率风险主要产生于银行借款及应付债券等带息债务。浮动利率的金融负债使本公司面临现金流量利率风险，固定利率的金融负债使本公司面临公允价值利率风险。本公司根据当时的市场环境来决定固定利率及浮动利率合同的相对比例，并通过定期审阅与监察维持适当的固定和浮动利率工具组合。本公司主要湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 93 为固定利率的银行借款，因此，本公司所承担的利率变动市场风险不重大。 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。汇率风险可源于

297、以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 本公司的主要经营位于中国境内，主要业务以人民币结算。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 2、资本管理 本公司资本管理政策的目标是为了保障本公司能够持续经营，从而为股东提供回报，并使其他利益相关者获益，同时维持最佳的资本结构以降低资本成本。 为了维持或调整资本结构，本公司可能会调整支付给股东的股利金额或发行新股以减低债务。 本公司以资产负债率（即总负债除以总资产）为基础对资本结构进行监控。于2016 年 12 月 31 日，本公司的资产负债率为 31.11%（2015 年 12 月 31 日：48.38%）。 九、关联方及关联交易 1、本公司

298、的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 (万元) 母公司对本公司持股比例% 母公司对本公司表决权比例% 长江连锁 湖北省公安县 连锁药房 2,000 77.39 77.39 本公司的母公司情况的说明： 长江连锁成立于 2011 年 5 月 24 日，从事连锁药房销售业务，罗明、张莉为其最终控制人。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七。 3、本公司的其他关联方情况 关联方名称 与本公司关系 武汉连锁 同受母公司控制的子公司 4、关联交易情况 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 94 （1）关联采购与销售情况 出售商

299、品、提供劳务 关联方 关联交易内容 关联交易定价 方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 长江连锁 商品销售 协议价 49,621,054.76 24,105,203.64 武汉连锁 商品销售 协议价 10,145,409.29 3,931,472.72 （2）关联租赁情况 公司出租 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 长江连锁 房屋租赁 282,600.00 141,300.00 说明：2015 年 6 月 25 日，子公司长江丰与长江连锁签订房屋租赁合同，长江丰将位于公安县孱陵大道特 15 号房屋（具体为该房屋 1 楼仓库及 5 楼办公室 10 间，合计面积 3,

300、140 ）租给长江连锁，年租金 28.26 万元，租赁期限自 2015 年 7 月1 日至 2018 年 6 月 30 日止。 （3）关联担保情况 本公司及其子公司作为担保方 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 本公司、长江丰 长江连锁 54,000,000.00 2015.9.29 2016.2.4 是 长江丰 武汉连锁 62,500,000.00 2016.2.3 2019.5.2 否 长江源 武汉连锁 11,000,000.00 2016.2.3 2019.5.2 否 本公司 武汉连锁 88,000,000.00 2016.2.3 2019.5.2

301、否 说明：长江丰、长江医药为长江连锁于 2015 年 9 月 29 日至 2016 年 9 月 28 日内综合授信提供最高不超过人民币 54,000,000.00 元的抵押担保和保证担保；标的物为长江丰房产及土地使用权，其中房产账面价值 143,800,890. 38 元，抵押价值49,250,000.00 元；土地使用权账面价值 4,497,452.69 元，抵押价值 4,750,000.00 元。上述合同的担保责任已于 2016 年 2 月 4 日履行完毕。 长江源为武汉连锁于 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 5 月 2 日 11,000,000.00 元以内的借款及银行承兑

302、汇票提供最高额抵押担保。标的物为房产及土地使用权，其中长江源房产账面价值 36,146,214.69 元，土地账面价值 1,959,198.81 元。长江连锁与长江源签署了反担保协议，对此担保事项提供连带责任反担保保证。 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 95 长江丰为武汉连锁于 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 5 月 2 日 62,500,000.00 元以内的借款及银行承兑汇票提供最高额抵押担保。标的物为房产及土地使用权，其中房产账面价值 143,800,890.38 元，土地使用权账面价值 4,497,452.69

303、 元。长江连锁与长江丰签署了反担保协议，对此担保事项提供连带责任反担保保证。 长江医药为武汉连锁于 2016 年 2 月 3 日至 2019 年 5 月 2 日 88,000,000.00 元以内的借款及银行承兑汇票提供最高额连带责任保证。长江连锁与长江医药签署了反担保协议，对此担保事项提供连带责任反担保保证。 本公司及其子公司作为被担保方 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 罗明、武汉连锁 长江丰 18,500,000.00 2016.1.4 2017.1.4 否 罗明、长江连锁 本公司 27,500,000.00 2015.3.16 2018.3.15

304、 否 张莉 本公司 26,000,000.00 2016.9.1 2019.9.1 否 罗明、武汉连锁 长江丰 20,000,000.00 2015.1.16 2016.1.16 是 （4）关键管理人员薪酬 本公司本期关键管理人员 10 人，上期关键管理人员 10 人，支付薪酬情况见下表： 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,294,310.77 1,345,200.00 5、关联方应收应付款项 （1）应收关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 长江连锁 21,402,366.67 - 4,240,400.17 - 应收账

305、款 武汉连锁 8,127,514.40 - 3,372,311.95 - （2）应付关联方款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 预收账款 长江连锁 234,902.53 - 十、 承诺及或有事项 1、重要的承诺事项 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 96 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 2、或有事项 为其他单位提供债务担保形成的或有负债及其财务影响 截至 2016 年 12 月 31 日，母子公司之间的担保事项如下： 被担保方 担保方 担保事项 金 额 期 限 本公司 长江源 银行贷款 2

306、7,500,000.00 2015 年 3 月 16 日至2018 年 3 月 15 日 长江丰 本公司 银行贷款、银行承兑汇票 22,000,000.00 2015 年 3 月 9 日至2018 年 3 月 8 日 本公司不存在其他应披露的或有事项。 十一、资产负债表日后事项 1、重要的资产负债表日后事项说明 本公司于 2016 年 12 月 7 日通过第一届董事会第十二次会议决议，审议通过湖北长江星医药股份有限公司股票发行方案，拟以每股 27 元人民币募集不超过20,250 万元。本公司于 2017 年 3 月 20 和 22 日收到新股东以货币认缴的出资款项计 202,500,000.0

307、0 元，业经致同会计师事务所（特殊普通合伙）审验，出具致同验字（2017）第 310ZB0008 号验资报告。 本公司于 2017 年 1 月 24 日成立石首分公司，经营地点：石首市经济开发区金平工业园开发大道。 本公司子公司长江源于 2017 年 3 月 21 日成立亳州分公司，经营地点：亳州市谯城区南部新区康美（亳州）华佗国际中药城 E-3 号楼 111 铺。 截至 2017 年 4 月 10 日，本公司不存在其他应披露的资产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （

308、1）应收账款按种类披露 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 97 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 44,054,166.42 100.00 422,971.75 0.96 43,631,194.67 其中：账龄组合 44,054,166.42 100.00 422,971.75 0.96 43,631,194.67 关联方组合 - - - - - 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计

309、 44,054,166.42 100.00 422,971.75 0.96 43,631,194.67 应收账款按种类披露（续） 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款 46,552,540.25 100.00 191,172.63 0.41 46,361,367.62 其中：账龄组合 33,898,190.25 72.82 191,172.63 0.56 33,707,017.62 关联方组合 12,654,350.00 27.18 - - 12,654,350.00 单项金额虽不

310、重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - 合 计 46,552,540.25 100.00 191,172.63 0.41 46,361,367.62 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内 32,553,412.42 73.89 - - 32,553,412.42 6 个月至 1 年 9,212,292.45 20.91 92,122.92 1 9,120,169.53 1 至 2 年 1,422,758.55 3.23 71,137.93 5 1,351,620.62 2 至 3 年 865,70

311、3.00 1.97 259,710.90 30 605,992.10 合 计 44,054,166.42 100.00 422,971.75 0.96 43,631,194.67 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 98 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内 31.651,389.09 68.00 - - 31.651,389.09 6 个月至 1 年 13,846,948.16 29.74 138,462.48 1 13,708,485.68 1 至 2 年 1,054,203.00 2.26 52

312、,710.15 5 1,001,492.85 合 计 46,552,540.25 100.00 191,172.63 0.41 46,361,367.62 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 231,799.12 元。 （3）按欠款方归集的应收账款期末余额前五名单位情况 单位名称 应收账款 期末余额 占应收账款期末余额合计数的比例% 坏账准备 期末余额 衡水澳康医疗器械贸易有限公司 6,498,440.00 14.89 30,000.00 衡水明日医药科技发展有限公司药品部 6,284,300.00 14.40 - 广东一片天医药集团制药有限公司 4,809,22

313、2.03 11.02 2,833.40 山东鲁药制药有限公司 2,831,865.00 6.49 14,086.25 石家庄康贺威药业有限公司 2,666,626.00 6.11 - 合 计 23,090,453.03 52.91 46,919.65 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种 类 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款 154,889,961.71 100.00 50,834.90 0.03 154,839,126.81 其中：账龄组合 286,299.71 0.1

314、8 50,834.90 17.76 235,464.81 关联方组合 154,603,662.00 99.82 - - 154,603,662.00 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 154,889,961.71 100.00 50,834.90 0.03 154,839,126.81 其他应收款按种类披露（续） 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 99 种 类 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 按组合计提坏账准备

315、的其他应收款 89,749,279.37 100.00 15,141.29 0.02 89,734,138.08 其中：账龄组合 917,258.76 1.02 15,141.29 1.65 902,117.47 关联方组合 88,832,020.61 98.98 - - 88,832,020.61 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 - - - - - 合 计 89,749,279.37 100.00 15,141.29 0.02 89,734,138.08 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账 龄 期末数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内

316、 165,619.71 57.85 828.10 0.5 164,791.61 6 个月至 1 年 680.00 0.24 6.80 1 673.20 2 至 3 年 100,000.00 34.93 30,000.00 30 70,000.00 3 年以上 20,000.00 6.98 20,000.00 100 - 合 计 286,299.71 100.00 50,834.90 17.76 235,464.81 账龄组合，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款（续） 账 龄 期初数 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 净额 6 个月以内 766,258.76 83.54 3,831.29

317、0.5 762,427.47 6 个月至 1 年 31,000.00 3.38 310.00 1 30,690.00 1 至 2 年 100,000.00 10.90 5,000.00 5 95,000.00 2 至 3 年 20,000.00 2.18 6,000.00 30 14,000.00 合 计 917,258.76 100.00 15,141.29 1.65 902,117.47 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 35,693.61 元。 （3）其他应收款按款项性质披露 湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为

318、人民币元） 100 项 目 期末余额 期初余额 关联方往来 154,603,662.00 88,832,020.61 保证金 70,000.00 128,800.00 备用金 - 773,317.47 个人社保 164,791.61 - 其他 673.20 - 合 计 154,839,126.81 89,734,138.08 （4）按欠款方归集的其他应收款期末余额前五名单位情况 单位名称 款项性质 其他应收款 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 关系 长江源 关联方往来 69,968,943.58 6个月以内 45.17 - 第三方 长江丰 关联方往来

319、84,634,718.42 6个月以内 54.64 - 第三方 个人社保 员工往来 165,619.71 6个月以内 0.11 828.10 第三方 湖北省电力公司荆州供电公司 保证金 100,000.00 2至3年 0.06 30,000.00 第三方 周俊 保证金 20,000.00 3年以上 0.01 20,000.00 第三方 合 计 / 154,889,281.71 / 99.99 50,828.10 / 3、长期股权投资 项 目 期末数 期初数 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 131,240,552.78 - 131,240,552.78

320、131,240,552.78 - 131,240,552.78 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备 期末余额 长江丰 3,078,702.53 - - 3,078,702.53 - - 长江源 99,361,850.25 - - 99,361,850.25 - - 合 计 131,240,552.78 - - 131,240,552.78 - - 说明：截止 2016 年 12 月 31 日新峰制药、花源健康、明月和尚未缴纳注册资本。 4、营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 63,921,997.34

321、 36,052,557.86 62,134,650.03 36,954,893.17 i$Ej L*)I p,j A157.1 rrVL. 5J iM*f*lit;i 2016:lf-lt (f;J;4JJyiufJjJ , -!f2- 15LJ7A fj1 Jt) itA Mf0 i!z)f,HH0 ( 1J i,. 5J jI tit fi Jt *,oo*.m.-# 86,666.64 Ii 1Wi EX A:. :I-f;f iE5z.Jff *I, ); f;J; jJ ) f;J;*Jt*Aill -1,056,848.43 -Ji= -7-. 1-4- -t -7+: r5 It

322、- !fJ 1:1: 1!1.! :lTIL ,-, ilY( -970,181.79 : fi tit ,tt f0 fJf q11J oluJ -2,091.58 fi tit j=A0 I -968,090.21 iJt uj: Jt)7:t ill fJf q11#J 11 l%J 1Wi.7t1 978,548.09 Jt 0 2. J j5f? y)c $. A y)c 4tJN: *4tJN: Ht4tJN: 3 J -t / :i-* iYg it5fIJ 11IJ 37.14 2.07 ;Jp 1% f it11. f0 :fit J6 3 -t / :i 37.34 2.08 JlU iYg it5fU1IIJ -101湖北长江星医药股份有限公司 财务报表附注 2016 年度（除特别注明外，金额单位为人民币元） 102 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室