1、江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 1 江苏肯立科技股份有限公司 Jiangsu Kenli Technology CO.,LTD. 肯立科技 NEEQ :838406 年度报告 2016 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 2 公 司 年 度 大 事 记 公司启用购置的新科研生产办公楼。 公司通过装备承制单位证书、武器装备科研生产许可证、保密证书换证的现场审核。 公司为进入民用通信领域，正与诺基亚西门子、华为、康普洽谈合作，通过了“天一正”国标质量体系审核并拿到了证书。 空军用某型机载射频组件已通过初样评审，目前
2、转入正样研制阶段。 某型舰载通信保障系统完成设计定型。通过了海军某局组织的初样评审、环境试验、三防试验、电磁兼容试验、正样评审、软件测评、部队试验、五性评估等。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 3 目录 第一节 声明与提示 第二节 公司概况 第三节 主要会计数据和关键指标 第四节 管理层讨论与分析 第五节 重要事项 第六节 股本、股东情况 第七节 融资情况 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节 公司治理及内部控制 第十节 财务报告 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 4 释义 释义项目 释义 肯立
3、科技、公司、本公司、股份公司 指 江苏肯立科技股份有限公司 报告期 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 股东大会 指 江苏肯立科技股份有限公司股东大会 董事会 指 江苏肯立科技股份有限公司董事会 监事会 指 江苏肯立科技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 江苏肯立科技股份有限公司章程 元、万元 指 人民币元、人民币万元 华林证券、主办券商 指 华林证券股份有限公司 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 5 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监
4、事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 天健会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 是 1、 豁免披露事项及理由 由于公司具有
5、军工产品相关资质，根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关内容，本年度报告中对军工产品的应用对象及军工单位客户的名称、主要交易内容、交易金额等涉密信息，已通过适当分类、汇总表述、定性说明等方式进行披露，对公司前五名客户、前五名供应商及前五名往来款项余额按照金额大小依次披露。该披露方式符合中华人民共和国保守国家秘密法及武器装备科研生产许可管理条例等相关法律法规的规定。公司于 2016 年 6 月 30 日取得了国防科工局下发的批复文件(科工财审2016708 号)，核准了公司豁免披露军工项目的名称、型号及涉军客户名称等涉密内容。公司已按照相关法律法规要求充分披露了应当披露的事项，不存在以保密为由规
6、避依法应当披露信息的情形，能充分保障投资者利益。 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 政策性风险 肯立科技作为从事军工产品生产的民营企业，面临一定政策性风险。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 6 军工企业信息披露限制 由于公司具有军工产品相关资质，根据中华人民共和国保守国家秘密法等相关内容，本年度报告中对军工产品的应用对象及军工单位客户的名称、主要交易内容、交易金额等涉密信息，已通过适当分类、汇总表述、定性说明等方式进行披露，对公司前五名客户、前五名供应商及前五名往来款项余额按照金额大小依次披露。该披露方式符合中华人民共和国保
7、守国家秘密法及武器装备科研生产许可管理条例等相关法律法规的规定。公司于 2016 年 6 月 30 日取得了国防科工局下发的批复文件(科工财审2016708 号)，核准了公司豁免披露军工项目的名称、型号及涉军客户名称等涉密内容。 国家秘密泄密风险 根据武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备科研生产任务的具有法人资格的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。本公司取得了军工三级保密资格单位证书，在生产经营中一直将安全保密工作放在首位，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。 核心技术团队稳定性风险 肯立科
8、技所从事的业务属于技术密集型行业，拥有一支稳定高水平的研发团队是企业生存和发展的关键。随着行业的快速发展，人才争夺将日益激烈，未来肯立科技核心技术人员存在流失的风险。 公司规模日益扩大而引起的管理风险 公司的管理团队汇集了技术研发、市场营销等方面的人才，综合管理水平逐步提高。但是，随着公司持续高速发展，特别是公司向全国市场的快速扩张，业务量大幅增长，公司的资产规模随之增长，经营活动更趋复杂，对公司的管理水平和决策能力提出了更高的要求，并且需要考虑公司管理中江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 7 会涉及的更多问题。如果公司不能随着经营规模的扩大相应提升管理
9、水平，存在不能实施科学有效管理决策的风险。 前瞻技术创新性风险 为持续满足军方需求，肯立科技密切跟踪军品市场需求动态及时进行新产品的前瞻性研发，或在现有成熟产品基础上通过优化升级等方式，不断加大新产品的研发力度。由于军品技术性能要求高、研发难度大，如果肯立科技不能进行持续技术创新，或者（潜在）竞争对手在肯立科技产品技术领域取得重大突破，研制出更具竞争力的产品或其他替代性产品，将对肯立科技的未来发展造成不利影响，进而会影响本公司的经济效益。 税收优惠政策变化风险 报告期内，公司享受如下税收优惠政策：1、根据财政部、国家税务总局的相关规定，符合条件的军品销售享受增值税免税或退税相关优惠政策。2、本
10、公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合审查，通过高新技术企业认定，于 2011 年 10 月 31 日、2014年 9 月 2 日先后取得以上部门联合颁发的高新技术企业证书，有效期各三年，并已报备，本公司报告期内依法享有减按 15%的税率缴纳企业所得税的税收优惠政策。如果上述与公司有关的国家税收优惠政策发生变化，如公司以后年度不能被认定为“高新技术企业”，或公司享受的增值税税收优惠政策发生不利变化或取消，导致公司不能收到增值税返还款项或者享受免税政策，则会对公司经营业绩产生一定不利影响。 市场竞争加剧导致毛利率下降的风险 公司 2015 年和 2016 年
11、度综合毛利率分别为 59.63%和53.28%，维持在较高水平。公司毛利率较高，主要系一方面军工产品的准入门槛较高，军品的研制需经过立项、方案论证、工程研制、设计定型等阶段，从研制到实现销售的周期江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 8 较长，根据军方现行武器装备采购体制，只有通过军方设计定型批准的产品才可在军用装备上列装；另一方面，经过多年的经营积累，肯立科技奠定了在业内的优势地位。然而，随着国家“军民融合”战略的深入，微波通信行业中的新增竞争者将有所增加，公司将面临更多竞争对手的竞争，因此公司存在未来因市场竞争加剧而导致毛利率下降的风险。 质量控制的风
12、险 质量是军工企业的生命，肯立科技产品质量直接关系到客户的使用体验，客户对质量的要求尤其严格。一旦由于不可预见因素导致肯立科技产品出现质量问题，进而导致雷达及通信设备性能受到影响，则肯立科技市场声誉、持续盈利能力将受到不利影响。 公司治理风险 公司于 2015 年 12 月 21 日整体变更设立股份公司。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，规范了历史上存在的关联交易、资金占用等问题。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发
13、展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 9 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 江苏肯立科技股份有限公司 英文名称及缩写 Jiangsu Kenli Technology CO.,LTD. 证券简称 肯立科技 证券代码 838406 法定代表人 孙晓峻 注册地址 南京市玄武区玄武大道 699-22 号江苏软件园 6 幢 办公地址 南京市玄武区玄武大道 699-22 号江苏
14、软件园 6 幢 主办券商 华林证券 主办券商办公地址 深圳市福田区民田路 178 号华融大厦 6 楼 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 管金明、王立丽 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 陈滨 电话 025-85414185 传真 025-85402230 电子邮箱 chenbin 公司网址 联系地址及邮政编码 南京市玄武区玄武大道 699-22 号江苏软件园 6 幢，210042 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业
15、股份转让系统 挂牌时间 2016-08-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） C39 计算机、通信和其他电子设备制造业 主要产品与服务项目 雷达与通信系统用集成化微波模块、雷达与通信系统配套设备、雷达天线专用测试系统及其它 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,866,000 做市商数量 - 控股股东 孙晓峻 实际控制人 孙晓峻 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 10 企业法人营业执照注册号 91320100724550809E 否 税务登记证号码 913201007245
16、50809E 否 组织机构代码 91320100724550809E 否 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 11 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,597,255.28 38,120,926.45 -45.97% 毛利率% 53.28% 59.63% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,245,447.78 12,782,601.06 -117.57% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,142,352.60 12,839,264.19 -116.69% 加权平均净资产
17、收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -5.27% 54.58% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -5.02% 54.82% - 基本每股收益 -0.18 1.27 -114.17% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 66,264,376.11 73,724,152.87 -10.12% 负债总计 23,478,067.11 43,862,396.09 -46.47% 归属于挂牌公司股东的净资产 42,786,309.00 29,861,756.78 43.28% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 3.3
18、3 2.97 12.12% 资产负债率%（母公司） 35.43% 59.50% - 资产负债率%（合并） 35.43% 59.50% 流动比率 1.98 1.32 - 利息保障倍数 -1.39 10.46 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -17,601,123.31 24,748,373.57 - 应收账款周转率 2.19 3.74 - 存货周转率 1.37 5.73 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -10.12% 23.82% - 营业收入增长率% -45.97% 8.55% - 净利润增长率% -117.57
19、% 44.82% - 五、 股本情况 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 12 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,866,000 10,050,000 28.02% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -418,878.20 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,783.02
20、非经常性损益合计 -103,095.18 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 -103,095.18 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 13 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一）商业模式 江苏肯立科技股份有限公司是一家专业从事天线与微波电路技术应用研究与生产的国家级高新技术企业。公司产品划分为三个大类，即雷达与通信系统用集成化微波模块、雷达与通信系统配套设备、雷达天线专用测试系统及其它。产品已形成规模与系列化，分三个方向、三十类若干系列,产品覆盖频率DC-100GHz，应用领域涉及雷达、通信、电子对抗等军事领域
21、，优势产品有集成化微波与毫米波变频组件、超宽带微波天线及天线阵列、可堆叠宽带程控交换矩阵设备、宽带电子对抗与系统仿真类模拟设备、微波与毫米波高速智能化阵列天线测试系统等。另外，公司有专门的一支队伍在研究天线智能化测试、一体化（集成）射频接收通路等，其技术开发能力、业务水平在同行业中处于前列，并和西安电子科技大学天线与电磁散射技术研究所、南京邮电大学卫星通信研究室有着密切长期的科研合作关系。公司是国家首批核定的高新技术企业，拥有多项计算机软件著作权和专利。公司资质齐全，拥有武器装备科研生产许可证书、武器装备质量管理体系认证证书、三级保密资格单位证书、总装装备承制单位证书；本年度公司完成了科研生产
22、场所搬迁，并完成了所有军工资质的现场审核及认证。公司主要产品面向的对象主要是国防军工单位及各军兵种，拥有广阔的客户关系网络。本期较上期拓展了海军及空军市场，并进入了民用通信市场。公司采取直接销售的模式，直接销售给最终用户。通常公司根据客户的定制需求或者产品需求进行研发设计工作，经过设计、样品、试验、挑时候产品定型。公司已经形成了独立、完整和高效的研发、采购、生产和销售体系，能够提供满足客户要求的产品与服务，实现企业价值、客户价值和员工价值的共同成长。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生
23、变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 14 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （一） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司按照整体战略发展规划，不断提升管理能力，吸纳和培养专业人才，强化市场营销力度，并积极开拓新业务领域，成功拓展了海、空军市场，并进入了民用通信领域；同时继续加大技术研发力度与产品更新速度，不断研发新技术和新产品。 本年度，公司实现营业收入 20,597,255.28
24、 元，同比减少 45.97%；利润总额和净利润分别为 -2,321,113.67 元和-2,245,447.78 元，分别同比减少 115.49%和 117.57%。截止报告期末，公司总资产66,264,376.11 元，净资产 42,786,309.00 元，资产负债率为 35.43%。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 20,597,255.28 -45.97% - 38,120,926.45 8.55% - 营业成本 9,622,739.58 -37.47% 46.72% 15,
25、389,964.86 -10.04% 40.37% 毛利率 53.28% - - 59.63% - - 管理费用 11,923,395.19 45.89% 57.89% 8,172,806.85 85.10% 21.44% 销售费用 2,520,271.01 84.17% 12.24% 1,368,439.55 1.30% 3.59% 财务费用 835,394.86 -41.18% 4.06% 1,420,348.42 231.06% 3.73% 营业利润 -5,113,810.97 -143.74% -24.83% 11,690,645.24 8.40% 30.67% 营业外收入 3,217
26、,801.72 -4.41% 15.62% 3,366,275.21 71,675.59% 8.83% 营业外支出 425,104.42 513.76% 2.06% 69,262.50 -76.63% 0.18% 净利润 -2,245,447.78 -117.57% -10.90% 12,782,601.06 44.82% 33.53% 项目重大变动原因： 营业收入：本期营业收入较上期减少 17,523,671.17 元，变动比例-45.97%，主要是受 2016 年度国家各军兵种改革影响，相关订单未能及时下达，造成生产实现的销售收入延时。 营业成本：本期营业成本较上期减少 5,767,225
27、.28 元，变动比例-37.47%，主要是因由于订单延迟造成生产周期延迟。 管理费用：本期管理费用较上期增加 3,750,588.34 元，变动比例 45.89%，主要是因为公司规模扩大，“十三五”初年公司不断增加研发投入和吸纳高技术人才；报告期内研发费用投入增加 626,719.36 元；管理人员工资增加 657,253.48 元；挂牌新三板中介机构费增加 1,616,788.53 元；2016 年度因公司搬迁，公司所江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 15 有军工资质证书换证审核；另外为拓展海、空军及民品市场，公司加大了市场开拓导致相关费用增加。 销
28、售费用：本期销售费用较上期增加 1,151,831.46 元，变动比例 84.17%，主要是因为本期销售人员的工薪支出及业务宣传支出增加，公司加大市场开拓力度致相关费用增加。 财务费用：本期财务费用较上期减少 584,953.56 元，变动比例-41.18%，主要系于公司长期借款 2016年归还 4,200,000.00 元本金，还贷利息逐月减少；报告期初短期借款余额 1122 万，报告期末短期借款余额 365 万，短期借款利息减少。 营业外支出：本期营业外支出较上期增加 355,841.92 元，变动比例 513.76%，主要是系补交 3 月份增值税滞纳金 87,368，补交 2013 年和
29、 2014 年所得税滞纳金 322,929.19 元所致。 净利润：本期净利润较上期减少 15,028,048.84 元，变动比例-117.57%，主要是由于公司业务受“军改”影响致使实现的营业收入减少、公司 2016 年挂牌新三板致管理费用及其他费用增加、公司员工数增加致工薪支出增加等原因所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 20,597,255.28 9,622,739.58 37,531,299.95 15,285,465.89 其他业务收入 - - 589,626.50 104,498.97 合计 20,597,2
30、55.28 9,622,739.58 38,120,926.45 15,389,964.86 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 雷达与通信系统配套设备 4,912,564.08 20.85% 31,195,500.00 83.12% 雷达与通信系统用集成化微波模块 8,361,333.33 40.59% 5,107,300.00 13.61% 雷达天线专用测试系统及其它 7,323,357.87 35.56% 1,228,400.00 3.27% 收入构成变动的原因： 1、雷达与通信系统配套设备收入变动原因 报告期内，公司
31、雷达与通信系统配套设备类产品收入较去年减少 26,282,935.92 元，主要是该类产品受“军改”影响，相关订单未能及时下达、生产周期延长，造成实现的销售收入延时。 2、雷达与通信系统用集成化微波模块收入变动原因 报告期内，公司雷达与通信系统用集成化微波模块类产品收入较去年增加 3,254,033.33 元，主要是公江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 16 司开拓了新的市场，交付了多型军用射频组件。 3、雷达天线专用测试系统及其他 报告期内，公司雷达天线专用测试系统及其他类产品收入较去年增加 6,094,957.87 元，主要是公司开拓了海军市场，通过
32、了某型舰载通信保障系统的定型审查，完成了该设备的试制生产并交付使用；公司研制的高速高精快速天线测试系统完成了产品推广并得到应用。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -17,601,123.31 24,748,373.57 投资活动产生的现金流量净额 8,213,031.60 -14,816,817.85 筹资活动产生的现金流量净额 2,304,819.18 1,136,576.28 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额：本期经营活动产生的现金流量净额较去年减少 42,349,496.88 元，主要系（1）本期收入规模下降以及军工客户回款较
33、慢导致销售商品、提供劳务收到的现金减少 32,893,890.96元；（2）收到其他与经营活动有关的现金减少 6,822,902.90 元（上期收回往来款 6,632,411.60 元）；（3）支付给职工支付的现金增加 2,885,141.03 元。 投资活动产生的现金流量净额：投资活动产生的现金流量净额较去年增加 23,029,849.45 元，主要系（1）2015 年底公司购买 13,000,000.00 元建行理财产品，2016 年初赎回；（2）本期因办公楼装修款增加现金流 4,802,751.42 元。 筹资活动产生的现金流量净额：筹资活动产生的现金流量净额较去年增加 1,168,24
34、2.29 元，主要系2016 年初增资收到现金 15,170,000.00 元，偿还债务现金流出 11,200,000.00 元。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 第一名 4,231,256.43 20.54% 否 2 第二名 3,182,991.46 15.45% 否 3 第三名 2,077,350.43 10.09% 否 4 第四名 1,521,282.06 7.39% 否 5 第五名 1,465,726.50 7.12% 否 合计 12,478,606.88 60.58% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采
35、购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 17 1 第一名 1,496,550.41 13.47% 否 2 第二名 1,404,239.00 12.64% 否 3 第三名 849,056.58 7.64% 否 4 第四名 610,919.03 5.50% 否 5 第五名 583,483.51 5.25% 否 合计 4,944,248.53 44.51% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 4,133,673.60 3,506,954.24 研发投入占营业收入的比例 20
36、.00% 9.00% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 16 公司拥有的发明专利数量 1 研发情况： 报告期内，公司非常重视研发工作，开展了多项新产品研发任务，包括海军某舰载通信保障系统设计定型任务及空军用某型射频组件定型任务。2016 年，公司研发投入 4,133,673.60 元，占营业收入的 20%，对某型舰载通信保障系统开展了产业化研究；某型射频组件完成了甲方认可的设计定型任务；某型机载信道模块完成了正样研制。通过对新产品、新技术的研究，提升了公司产品在行业内的核心技术竞争优势，有利于公司不断拓展新应用领域，未来公司将保持相应的研发投入。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目
37、 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 7,987,880.06 -47.00% 12.05% 15,071,152.59 276.49% 20.44% -8.39% 应收账款 12,701,670.75 108.48% 19.17% 6,092,462.00 -57.46% 8.26% 10.91% 存货 8,300,157.84 44.15% 12.53% 5,758,171.54 -23.80% 7.81% 4.72% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 31,230,232.78 -0.72
38、% 47.13% 31,457,109.98 -2.23% 42.67% 4.46% 在建工程 3,905,623.81 3,768.49% 5.89% 100,960.00 - 0.14% 5.75% 短期借款 3,650,000.00 -67.47% 5.51% 11,220,000.00 111.70% 15.22% -9.71% 长期借款 8,100,000.00 -34.15% 12.22% 12,300,000.00 -25.45% 16.68% -4.46% 资产总计 66,264,376.11 -10.12% - 73,724,152.87 23.82% - - 资产负债项目重
39、大变动原因： （1）期末货币资金余额较初期余额减少 7,083,272.53 元，变动比例-47.00%，主要由于本期营业收江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 18 入减少、确认的销售收入延迟，部分货款未到约定的回款期，而下游供应商付款较上期持平，约 1,700万元。 （2）期末应收账款余额较初期余额增加 6,609,208.75 元，变动比例 108.48%，主要由于订单延迟，部分货款未到约定的回款期，部分军工客户回款周期增长。 （3）期末存货余额较期初余额增加 2,541,986.3 元，变动比例 44.15%，原因是一方面系预计 2017年新订单增
40、加，公司在期末增加原材料采购，为新订单备货；另一方面，公司本期研发项目较多，周期较长，期末项目尚未完成，导致在产品金额较去年有所增加。 （4）期末在建工程余额较期初余额增加 3,804,663.81 元，变动比例 3768.49%，主要由于本期启用了新科研生产用房、增加办公楼装修款 3,905,623.81 元。 （5）期末短期借款余额较期初余额减少 7,570,000 元，变动比例-67.47%，主要由于本期归还短期借款 7,570,000 元。 （6）期末长期借款余额较期初余额减少 4,200,000 元，变动比例-34.15%，主要由于房屋按揭贷款每月归还 350,000 元，本期共计归
41、还 4,200,000 元。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 无 （2）委托理财及衍生品投资情况 公司 2015 年 12 月 31 日购买建设银行短期理财产品“13 年资产组合 01 期”1300 万元，分别于 2016年 1 月 6 日赎回 360 万元，获得投资收益 1,361.10 元；2016 年 1 月 20 日赎回 940 万元，获得投资收益14,421.92 元。截至 2016 年 12 月 31 日，公司不存在委托理财及衍生品投资的情况。 （二） 外部环境的分析 我国雷达工业是在新中国成立后根据国防建设的需要逐步形成和发展起来的新型工业，经历了从无到有，
42、从小到大，从维修、仿制到自行研制的发展历程，在全国相继建成了一百多个雷达研究机构和生产工厂，研制、生产了多种门类、几百个型号的军用和军民两用雷达，一些产品性能指标达到国际先进水平，促进了我国信息产业技术的发展，生产的雷达装备了我国陆、海、空部队和国民经济部门，并在国土防空、武器配套、尖端武器发展和国民经济建发展和国民经济建设中作出了重要贡献。 根据我国 2015 年中国的军事战略白皮书，我国奉行防御性国防政策。现阶段国际形势深刻演江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 19 变，国际力量对比、全球治理体系结构、亚太地缘战略格局和国际经济、科技、军事竞争格局正
43、在发生历史性变化。未来一段时期，世界大战打不起来，但是霸权主义、强权政治等将有新的发展，恐怖主义活动日益活跃，民族宗教矛盾、边界领土争端等热点复杂多变。我国仍处于可以大有作为的重要战略机遇期，外部环境总体有利。但是周边安全局势、台湾问题、“东突”、“藏独”等分裂问题依旧对我国本土安全构成一定威胁，此外随着国家利益不断拓展，国际和地区局势动荡、恐怖主义、海盗活动、重大自然灾害和疾病疫情等都可能对国家安全构成威胁，海外能源资源、战略通道安全以及海外机构、人员和资产安全等海外利益安全问题凸显。 随着世界新军事革命深入发展，武器装备远程精确化、智能化、隐身化、无人化趋势明显，太空和网络空间成为各方战略
44、竞争新的制高点，战争形态加速向信息化战争演变。军事技术和战争形态的革命性变化，对国际政治军事格局产生重大影响，对中国军事安全带来新的严峻挑战。 另一方面，国家实行“军民融合”战略，对公司而言是极大利好，首先公司已占有一定的“滩头阵地“，拥有全套军品资格，有先发之优势，另外公司今年已有两项产品完成设计定型，预期装备量较多；而民用移动通信方面正面临 5G，6G 新的洗牌，公司正紧密跟踪，并已投入相关产品预研，天线测试领域市场相当广大。 （三） 竞争优势分析 1、资质优势公司是国家首批核定的高新技术企业，拥有多项计算机软件著作权和专利。公司资质齐全，拥有武器装备科研生产许可证书、武器装备质量管理体系
45、认证证书、三级保密资格单位证书、总装装备承制单位证书。 2、政策支持优势公司所处行业属于高端制造行业，在国家战略性新兴产业重点产品和服务指导目录内，另外作为军民融合的示范企业，也收到各级行政部门的重视，公司还是“南京国防工业技术协会”常务理事单位。 3、技术优势公司所在行业属于技术密集型行业，产品技术含量高，生产工艺复杂，客户需求多样，企业的发展需要较强的研发实力和技术积累，需要技术人员和生产人员具备很强的专业知识和实际操作能力。公司有较强的研发团队，积累了丰富的技术研发经验。公司目前拥有多项实用新型专利及计算机软件著作权，公司在本行业拥有明显的技术优势。 4、行业优势公司是中国电子学会天线分
46、会的单位会员，在天线行业内拥有较高知名度。 5、客户优势经过多年经营，公司培育了大量的优质客户和长期合作伙伴，客户面宽且层次全，公司现是中国电科、中国电子、中航工业、中国船舶、航天科工等多个骨干装备企业的合格供应商，也是部分军兵种的合格采购方。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 20 （四） 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营
47、指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生，公司拥有良好的持续经营能力。 （五） 扶贫与社会责任 公司社会责任感强，多次参与春蕾助学行动，报告期内捐助盐城市阜宁县新沟实验学校十余名贫困学生。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、政策性风险 肯立科技作为从事军工产品生产的民营企业，面临一定政策性风险。过去三十年，我国财政支出中国防支出一直保持增长，且国防白皮书中明确提到加快军队信息化建设，提高武器装备科研生产能力；关于建立和完善军民结合寓军于民武器装备科研生产体系的若干意见（国发201037 号）、关于鼓励和引导民间资本进入国防科技工业领域的实施意
48、见(科工计2012733 号)明确指出，建立和完善军民结合、寓军于民的武器装备科研生产体系，鼓励民企参与军品科研生产，加速军工和民用技术相互转化，这些都为公司作为高新技术民营企业积极参与军品研发生产提供了有利的政策支持，但若国家政策发生调整，将对现有行业格局及从业企业造成一定影响，因此公司仍面临政策变化带来的经营风险。 应对措施：未来公司将不断开拓市场，除了军品市场，公司将结合现有军品市场的优势，积极拓展民品市场。公司军用微波混合集成电路及微波通信系统能够较好的应用于空中管制、内河与港口管制、气象等行业应用市场。目前，公司开始与部分民品市场企业进行合作洽谈。通过军品市场的进一步开拓以及民品市场
49、的涉入，可以保证公司业务的稳定性。 2、国家秘密泄密风险 根据武器装备科研生产单位保密资格审查认证管理办法，拟承担武器装备科研生产任务的具有法人资格的企事业单位，均须经过保密资格审查认证。本公司取得了军工三级保密资格单位证书，在生产经营中一直将安全保密工作放在首位，采取各项有效措施保守国家秘密，但不排除一些意外情况发生导致有关国家秘密泄漏，进而可能对公司生产经营产生不利影响。 应对措施：公司已根据中华人民共和国保密法等法律法规的规定，建立了保密工作制度、保密责江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 21 任制度和军品信息披露审查制度。公司将严格深入贯彻国家保
50、密法的相关规定，定期组织员工学习相关保密制度，对新进员工进行保密培训。同时，公司还将加强企业文化建设，将保密观念融入到企业的文化之中，确保不出现国家秘密泄露的情况。 3、核心技术团队稳定性风险 肯立科技所从事的业务属于技术密集型行业，拥有一支稳定高水平的研发团队是企业生存和发展的关键。随着行业的快速发展，人才争夺将日益激烈，未来肯立科技核心技术人员存在流失的风险。公司建立了良好的企业文化与激励机制，让技术人员有了归属感与成就感。另外，公司建立了完善的研发项目管理体系，并且实施了严格的技术档案管理制度，核心技术研发人员都签署了保密和竞业禁止协议等措施来加强对核心技术信息的管理，但未来仍不能完全排
51、除核心技术人员流失的可能。 应对措施：公司将通过制定有竞争力的薪酬和福利政策、科学完善的考评与激励机制，不断优化人才结构，提升人才素质；除此之外，公司还将通过加强培训与企业文化建设，提高企业凝聚力和认同感；同时，公司还计划采用股权激励的方式充分发挥其能动性。 4、市场竞争加剧导致毛利率下降的风险 公司报告期综合毛利率为 53.28%，较上年同期有所下降。公司毛利率较高，主要系一方面军工产品的准入门槛较高，军品的研制需经过立项、方案论证、工程研制、设计定型等阶段，从研制到实现销售的周期较长，根据军方现行武器装备采购体制，只有通过军方设计定型批准的产品才可在军用装备上列装；另一方面，经过多年的经营
52、积累，肯立科技奠定了在业内的优势地位。然而，随着国家“军民融合”战略的深入，微波通信行业中的新增竞争者将有所增加，公司将面临更多竞争对手的竞争，因此公司存在未来因市场竞争加剧而导致毛利率下降的风险。 应对措施：公司将不断地扩大生产规模，加强工艺研发，持续提高产品技术含量和市场份额，同时，公司还将不断地与高端客户建立长期稳定的合作关系，防范市场竞争加剧对公司经营产生的影响。 5、公司治理风险 公司于 2015 年 12 月 21 日整体变更设立股份公司。股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系，规范了历史上存在的关联交易、资金占用等问题。但是，由于股份公司成
53、立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过一个完整经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，对公司治理将会提出更高的要求。因此，公司未来经营中存在因公司治理不适应发展需要，从而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施：公司将根据自身业务的发展以及新的政策法规的要求，及时补充和完善公司治理机制，同江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 22 时公司的董事、监事、高级管理人员等相关人员也会进一步加强对相关法律法规的学习，更有效地执行各项内部制度，更好地保护全体股东的利益。 （二
54、） 报告期内新增的风险因素 无 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 23 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第
55、五节二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（三） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节二、（四） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为挂牌前已清理事项 孙晓峻 资金 备用金
56、及借款 695,441.85 -537,237.66 158,204.19 是 是 总计 695,441.85 -537,237.66 158,204.19 占用原因、归还及整改情况： 报告期初，公司与控股股东暨实际控制人发生的往来，主要原因为：为了便于公司日常业务的开展，孙晓峻从公司支取备用金用于公司运营相关的活动；有限公司阶段，公司治理尚不完善，孙晓峻及其配偶童琴与公司之间曾存在资金占用的情形，股份公司成立后，上述资金占用行为已得到较好的规范。 截至申报股转公司审查之日，股东孙晓峻及其配偶已将占用公司资金清理完毕。审查期间至本报告出具日，公司严格按照法律法规及内控制度的要求规范运营，不存在
57、控股股东、实际控制人及其关联方占用公司资金的情形，亦不存在违反相应承诺及规范情况。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 24 孙晓峻、童琴、孙冠华 担保 1,270,000.00 是 孙晓峻、童琴、孙冠华 担保 2,380,000.00 是 孙晓峻、童琴、佘晓岭 担保 2,200,000.00 是 孙晓峻、童琴、孙冠华 担保 2,380,000.00 是 总计 - 8,230,000.00 - （三）承诺事项的履行情况 1、公司控
58、股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员出具了避免同业竞争承诺函。报告期内，承诺人均严格履行承诺； 2、公司董事、监事、高级管理人员做出的重要声明和承诺包括：报告期内是否存在重大违法违规的承诺、诚信状况声明、对外担保、重大投资、委托理财、关联交易等事项的情况是否符合法律法规和公司章程及其对公司影响的书面声明、关于公司独立性的承诺、关于股份锁定的承诺函、关于减少和规范关联交易的承诺函、竞业禁止承诺函、任职资格确认函、双重任职的书面声明。报告期内，承诺人均严格履行承诺。 （四）被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 房屋
59、抵押 27,437,534.24 41.41% 银行按揭贷款 总计 27,437,534.24 41.41% - 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 25 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - 2,557,500 2,557,500 19.88% 其中：控股股东、实际控制人 - - - - 0.00% 董事、监事、高管 - - 17,500 17,500 0.14% 核心员工 - - 7,500 7,500 0.
60、06% 有限售条件股份 有限售股份总数 10,050,000 100.00% 258,500 10,308,500 80.12% 其中：控股股东、实际控制人 6,231,000 62.00% - 6,231,000 48.43% 董事、监事、高管 3,819,000 38.00% 258,500 4,077,500 31.69% 核心员工 - - - - - 总股本 10,050,000 100.00% 2,816,000 12,866,000 100.00% 普通股股东人数 28 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末
61、持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 孙晓峻 6,231,000 - 6,231,000 48.43% 6,231,000 - 2 童琴 1,608,001 - 1,608,001 12.50% 1,608,001 - 3 张育明 650,295 60,000 710,295 5.52% 710,295 - 4 胡泽连 591,181 10,000 601,181 4.67% 601,181 - 5 刘豫晋 532,057 40,000 572,057 4.45% 572,057 - 6 李强 - 400,000 400,000 3.11% - 400,000 7 马茂权 - 320,
62、000 320,000 2.49% - 320,000 8 孙正阳 - 300,000 300,000 2.33% - 300,000 9 陈蕾 206,909 10,000 216,909 1.69% 216,909 - 10 曹骏华 - 200,000 200,000 1.55% - 200,000 10 徐萌忆 - 200,000 200,000 1.55% - 200,000 10 陈林 - 200,000 200,000 1.55% - 200,000 合计 9,819,443 1,740,000 11,559,443 89.84% 9,939,443 1,620,000 前十名股东
63、间相互关系说明： 童琴为孙晓峻之配偶；孙正阳为孙晓峻之胞妹。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 26 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 孙晓峻，男，1970 年 9 月出生，中国国籍，硕士学历，无境外永久居留权，1992 年 7 月毕业于西安电子科技大学，硕士研究生学历。1992 年 8 月至 1993 年 9 月，任南京电子管厂助理工程师；，1993 年 9月至 20
64、00 年 8 月，任江苏华宁电子集团工程师；2000 年 8 月至 2015 年 11 月，任南京肯立科技有限责任公司执行董事、总经理；2015 年 12 月至今，任江苏肯立科技股份有限公司董事长、总经理。 （二） 实际控制人情况 同控股股东情况。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 27 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管
65、产品家数 募集资金用途是否变更 - - - - - - - - - - - 募集资金使用情况： - 二、 债券融资情况 不适用 三、 间接融资情况 不适用 四、 利润分配情况 公司报告期内未做利润分配。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 28 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 孙晓峻 董事长、总经理 男 47 研究生 2015.12.21-2018.12.22 是 胡泽连 董事、副总经理 男 38 本科 2015.12.21-2018.
66、12.22 是 陈蕾 董事、总工程师 女 49 本科 2015.12.21-2018.12.22 是 刘豫晋 董事 男 45 研究生 2015.12.21-2018.12.22 是 童琴 董事、财务总监 女 46 本科 2015.12.21-2018.12.22 是 张育明 副总经理 男 52 本科 2015.12.21-2018.12.22 是 陈滨 董事会秘书 男 29 本科 2015.12.21-2018.12.22 是 李伟 市场总监 男 34 本科 2015.12.21-2018.12.22 是 刘春 监事会主席 男 46 大专 2015.12.21-2018.12.22 是 袁邦锁
67、 监事 男 44 大专 2015.12.21-2018.12.22 是 曹萍 职工监事 女 47 本科 2015.12.21-2018.12.22 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 7 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 孙晓峻与童琴为夫妻关系。其他人员相互之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 孙晓峻 董事长、总经理 6,231,000 - 6,231,000 48.43% - 胡泽连 董事、副总经理 591,181 10,
68、000 601,181 4.67% - 陈蕾 董事、总工程师 206,909 10,000 216,909 1.69% - 刘豫晋 董事 532,057 40,000 572,057 4.45% - 童琴 董事、财务总监 1,608,001 - 1,608,001 12.50% - 张育明 副总经理 650,295 60,000 710,295 5.52% - 陈滨 董事会秘书 - 20,000 20,000 0.16% - 李伟 市场总监 - 10,000 10,000 0.08% - 刘春 监事会主席 130,057 46,000 176,057 1.37% - 袁邦锁 监事 100,50
69、0 40,000 140,500 1.09% - 曹萍 职工监事 - 40,000 40,000 0.31% - 合计 10,050,000 276,000 10,326,000 80.27% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 29 - 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 11 19 生产人员 13 9 销售人员 3 4 技术人员 21 30 财务人员 4 5 员工总计 52 67 按教育程度分类 期初人数
70、 期末人数 博士 0 0 硕士 3 2 本科 25 35 专科 15 16 专科以下 9 14 员工总计 52 67 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 截至 2016 年 12 月 31 日，公司在职员工 67 人，较 2016 年初期增加人员 12 人。 2、人才引进和招聘 本年度公司进一步加强人才的招聘和引进。开发校园、内部引荐等多种招聘渠道，挖掘具有高度匹配性的专业人才，同时提高普通人才的进入门槛，增强专业性和岗位匹配性。 3、培训计划 公司一直十分重视员工的培训和职业发展工作。年初制订了完整的培训计划，结合公司自身实际情
71、况，分为保密、质量体系、专业技能、核心技术等培训，不断提高员工素质，增强企业竞争力。 4、薪酬政策 公司员工的薪酬严格依据国家劳动法规定和公司的薪酬管理办法按月发放，并按规定缴纳五险一金，为员工代扣个人所得税。年末根据公司效益情况及考核结果发放年终奖。 5、离退休职工情况 公司实行全员聘用制，无需承担离退休职工的费用。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 30 核心员工 9 9 7,079,090 核心技术人员 9 9 7,079,090 核心技术团队或关键技术人员的基本情
72、况及变动情况： 报告期内，公司核心员工与核心技术人员无变动。核心员工与核心技术人员基本情况如下： 孙晓峻先生，1970 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1992 年 7 月毕业于西安电子科技大学，硕士研究生学历。1992 年 8 月至 1993 年 9 月，任南京电子管厂助理工程师；1993 年 9 月至 2000 年 8 月，任江苏华宁电子集团工程师；2000 年 8 月至 2015 年 11 月，任肯立有限执行董事、总经理，2015 年 12 月至今，任公司董事长、总经理。 胡泽连先生，1979 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2000 年 7 月毕业于郑州航空工业
73、管理学院，本科学历。2000 年 7 月至 2000 年 11 月，任南京雨润集团设备管理员；2000 年 12 月至 2007 年 2 月，任南京才华科技集团部门主管；2007 年 3 月至 2007 年 9 月，任浙江中微科部门主管；2007 年至 2015 年11 月，任肯立有限监事；2015 年 12 月至今，任公司董事、副总经理。 陈蕾女士，1968 年 3 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1990 年 7 月毕业于西安电子科技大学大学，本科学历。1990 年 8 月至 2005 年 3 月，任南京长江机器制造厂微波电路设计师；2005 年 3 月至 2009年 3 月，任南京恒
74、电公司微波电路设计师；2009 年 5 月至 2015 年 11 月，任肯立有限总工程师；2015 年12 月至今，任公司董事、总工程师。 李伟先生，1983 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年 7 月毕业于南京工程学院，本科学历。2007 年 10 月至 2011 年 3 月，任南京恒电电子有限公司射频工程师；2011 年 5 月至 2015 年 11 月，先后担任肯立有限射频工程师、技术中心主任、市场部经理；2015 年 12 月至今，任公司市场总监。 陈滨先生，1988 年 05 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2009 年 06 月毕业于江苏理工学院，本科学
75、历。2009 年至 2015 年 11 月，曾先后担任或兼任肯立有限生产部副部长、市场部副经理、总经理助理等职位；2015 年 12 月至今，任公司董事会秘书、总经理助理。 王璨玮先生，1986 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2009 年 6 月毕业于南京信息职业技术学院，双专科学历。2010 年 6 月至 2012 年 5 月在肯立有限先后担任实习电装工、电路调试员、射频助理设计师、射频设计师职位。2014 年 6 月至今，任公司技术中心主管职位。 李放先生，1987 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2010 年 6 月毕业于南京信息职业技术学院，大专学历。2010
76、 年 2 月至 2011 年 8 月，任南京本一杰通信设备有限公司硬件工程师；2011 年 9 月至今，任公司生产部主管职位。 徐其成先生，1989 年 03 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2012 年 06 月毕业于江苏师范大学，本科学历。2012 年 06 月至今，任公司软件设计师职位。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 31 王梅女士，1975 年 1 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。1993 年 6 月高中毕业。2002 年 1 月至2007 年 12 月，任中电科技第五十五所微组装工艺师；2008 年 1 月至 2014 年 3 月
77、，任南京誉葆科技微组装工艺组组长；2014 年 4 月至今，任公司微组装工艺设计师职位。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 32 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 公司自成立之日起即建
78、立了股东（大）会、董事会、监事会，制订了公司章程，约定各自的权力、义务以及工作程序，并根据公司章程制订了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则等各项规章制度和管理办法，以规范公司的管理和运作。 公司严格遵守公司章程和各项其他规章制度，股东（大）会、董事会、监事会、总经理、董事会秘书各司其职，认真履行各自的权力和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序，各项经营决策也都按公司章程和其他各项规章制度履行了法定程序，合法有效，保证了公司的生产、经营健康发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守公司
79、法及公司章程等法律法规，规范地召集、召开股东大会、董事会和监事会。历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开程序、出席会议的人员资格及股东大会的表决程序均符合规定，能够保证全体股东享有平等地位，充分行使自己的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 经董事会评估认为，公司重要的经营决策、人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均按照公司法、公司章程等相关法律法规履行了规定的程序。 4、公司章程的修改情况 1、2016 年第一次临时股东大会，审议通过了关于修改江苏肯立科技股份有限公司章程的议案。江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 33 （1）
80、原公司章程第五条： “公司注册资本为 1005 万元人民币。公司因增加或者减少注册资本而导致注册资本总额变更的，应当在股东大会通过同意增加或减少注册资本决议后，再就因此而需要修改公司章程的事项通过一项决议，并说明授权董事会具体办理注册资本的变更登记手续。” 修改为： “公司注册资本为1,286.60 万元人民币。公司因增加或者减少注册资本而导致注册资本总额变更的，应当在股东大会通过同意增加或减少注册资本决议后，再就因此而需要修改公司章程的事项通过一项决议，并说明授权董事会具体办理注册资本的变更登记手续。” （2）原公司章程第十二条 “公司的经营范围为：通讯设备、电子通讯系统、微波单片集成电路研
81、发；计算机网络设备、通讯设备的销售；计算机软件设计、开发服务；计算机网络工程设计、安装。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）” 修改为：微波集成电路、电子元器件、电子产品、通信系统设备、卫星地面接收设施、计算机软硬件的研究、开发、生产、销售及维护服务；系统集成、网络工程、电子系统的设计、开发、施工；以上项目的技术咨询、技术服务、技术转让及工程安装调试和设备的安装调试。”（以工商登记部门核准的经营范围为准）。（3）原公司章程第十六条 “公司股份总数为 1005 万股，均为普通股，全部由发起人按原比例以经审计的截至 2015 年 9月 30 日的南京肯立科技有限责任公司净资产折
82、股。公司发行的股份，于公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让股票后，在中国证券登记结算有限责任公司集中存管。” 修改为： “公司股份总数为1286.6 万股，均为普通股。公司发行的股份，于公司获准在全国中小企业股份转让系统挂牌公开转让股票后，在中国证券登记结算有限责任公司集中存管。” （4）原公司章程第一百八十三条 “公司设监事会。监事会由 4 名监事组成，监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其
83、中职工代表监事为 2 名。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会选举产生。” 修改为： “公司设监事会。监事会由 3 名监事组成，监事会设主席 1 人。监事会主席由全体监事过半数选举产生。监事会主席召集和主持监事会会议；监事会主席不能履行职务或者不履行职务的，由半数以上监事共同推举一名监事召集和主持监事会会议。监事会应当包括股东代表和适当比例的公司职工代表，其中职工代表监事为 1 名。监事会中的职工代表由公司职工通过职工代表大会选举产生。” 2、2016 年第二次临时股东大会，审议通过了关于修改江苏肯立科技股份有限公司章程的议案。原公司章程第四条： “公司住所为南京市玄武区黄埔路 2 号
84、黄埔科技大厦 B 幢 19 层。” 修改为： “公司住所为南京市玄武区玄武大道 699-22 号江苏软件园 6 幢。” （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 34 董事会 3 1、2016 年第一届董事会第二次会议审议了：关于江苏肯立科技股份有限公司增资的议案、关于变更江苏肯立科技股份有限公司经营范围的议案、关于聘任张育明为江苏肯立科技股份有限公司副总经理的议案、关于审议的议案、关于修改江苏肯立科技股份有限公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会具体办
85、理公司工商变更登记手续的议案、关于召开公司 2016 年第一次临时股东大会的议案。 2、2016 年第一届董事会第三次会议审议了：关于江苏肯立科技股份有限公司财务报表报出的议案。 3、2016 年第一届董事会第四次会议审议了：关于江苏肯立科技股份有限公司 2016年半年度报告的议案、关于变更江苏肯立科技股份有限公司注册地址的议案、关于修改江苏肯立科技股份有限公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会具体办理公司工商变更登记手续的议案、关于召开公司 2016年第二次临时股东大会的议案。 监事会 1 1、2016 年第一届监事会第二次会议审议了：关于江苏肯立科技股份有限公司 2016 年半年度报告
86、的议案。 股东大会 2 1、2016 年第一次临时股东大会会议审议了：关于江苏肯立科技股份有限公司增资的议案、关于变更江苏肯立科技股份有限公司经营范围的议案、关于修改江苏肯立科技股份江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 35 有限公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会具体办理公司工商变更登记手续的议案。 2、2016 年第二次临时股东大会会议审议了：关于修改江苏肯立科技股份有限公司章程的议案、关于提请股东大会授权董事会具体办理公司工商变更登记手续的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内公司股东大会、董事会、监事会
87、的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托以及表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，股东大会、董事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。通过在全国中小企业股转系统挂牌和主办券商的持续督导工作，公司规范的治理结构得到巩固，运营管理能力得到提升。 （四） 投资者关系管理情况 公司董事会负责公司投资者关系管理工作，在全面深入了解公司运作和管理、经营状况、发展战略等情况下，负责策划、安排和组织各
88、类投资者关系管理活动。公司核心团队行业经验丰富、合作良好、优势互补。自挂牌以来，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作，促进企业规范运作水平的不断提升。公司将继续通过规范和强化信息披露，加强与各界的信息沟通，规范资本市场运作、实现外部对公司经营的约束机制、实现股东价值最大化和保护投资者利益。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 报告期内，公司董事会未设专门委员会。 二、 内部控制 （六） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，公司监事会认真履行监督活动，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （七） 公司保持独立性、自主经营能
89、力的说明 1、业务独立性公司拥有独立完整的采购体系、生产体系、销售体系、研发体系，具有完整的业务流程、江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 36 独立的经营场所、供应渠道和销售服务部门。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的运营能力。公司控股股东与实际控制人不存在直接或者间接经营与公司相同或相近的业务的情况。 2、资产独立性公司主要财产包括厂房、交通工具、机器设备、专利等，相关财产均有权利凭证，公司拥有独立、完整的生产经营所需的紫金，公司资产独立于控股股东和实际控制人。 3、人员独立公司具有独立的劳动、认识、薪资管理体系及独立的员工队伍，所有的员工工资
90、发放、福利支出与股东严格分离。公司的董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生。 4、财务独立公司设置独立的财务部门，独立核算，自负盈亏。公司在银行独立开立账户，部存在与控制股东、实际控制人共用银行账户的情形；依法独立进行纳税申报和履行纳税义务；公司能够独立作出财务决策，不存在控制股东、实际控制人干预公司资金使用的情况。公司财务独立于控制股东和实际控制人。 5、机构独立公司根据公司法等有关法律、法规和文件的相关规定，按照法定程序制定了公司章程，设置相应的组织机构，建立了以股东大会为权利机构、董事会为决策机构、监事会为监督机构、经理层为执行机构的法人治理机构。公司拥有独立的经
91、营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人。综上所述，公司资产完整，人员、财务、机构、业务独立，具有完整的业务体系和直接面向市场、独立经营能力，具备独立承担风险的能力。 （八） 对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、财务管理体系报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险
92、控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （九） 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未制定年度报告差错责任追究制度，但公司定期报告未发生重大差错情况，公司信息披露负责人、公司高级管理人员以及其他信息披露相关人员，严格按照全国中小企业股权转让系统业务规则（试行）、信息披露细则（试行）及股转系统相关业务指引履行披露义务。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 37 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计
93、 是 审计意见 标准无保留 审计报告编号 天健审20174-43 号 审计机构名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 审计报告日期 2017-04-19 注册会计师姓名 管金明、王立丽 会计师事务所是否变更 是 会计师事务所连续服务年限 1 审计报告正文： 审 计 报 告 天健审20174-43 号 江苏肯立科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的江苏肯立科技股份有限公司（以下简称肯立科技公司）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日的资产负债表，2016 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务
94、报表的责任 编制和允列报财务报表是肯立科技公司管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊
95、或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 38 我们认为，肯立科技公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了肯立科技公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况，以及 2016 年度的
96、经营成果和现金流量。 天健会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：管金明 中国注册会计师：王立丽 中国杭州 二一七年四月十九日 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 39 二、 财务报表 （一） 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 五、（一）1 7,987,880.06 15,071,152.59 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 五、（一）2 12,701,670.75 6,09
97、2,462.00 预付款项 五、（一）3 820,269.89 24,016.42 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 五、（一）4 - 141,900.00 应收股利 - - - 其他应收款 五、（一）5 472,109.02 1,624,514.39 买入返售金融资产 - - - 存货 五、（一）6 8,300,157.84 5,758,171.54 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 五、（一）7 222,120.10 13,000,000.00 流动资产合计 - 30,504,207.
98、66 41,712,216.94 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 五、（一）8 31,230,232.78 31,457,109.98 在建工程 五、（一）9 3,905,623.81 100,960.00 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 五、（一）10 428,671.40 333,891.38 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017
99、-015 40 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 五、（一）11 195,640.46 119,974.57 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 35,760,168.45 32,011,935.93 资产总计 - 66,264,376.11 73,724,152.87 流动负债： - 短期借款 五、（一）12 3,650,000.00 11,220,000.00 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票
100、据 - - - 应付账款 五、（一）13 5,975,543.52 9,495,305.09 预收款项 五、（一）14 273,600.00 1,173,970.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 五、（一）15 382,808.60 1,169,873.20 应交税费 五、（一）16 872,529.37 4,155,960.54 应付利息 五、（一）17 23,585.62 40,235.98 应付股利 - - - 其他应付款 五、（一）18 - 107,051.28 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - -
101、 - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 五、（一）19 4,200,000.00 4,200,000.00 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 15,378,067.11 31,562,396.09 非流动负债： - 长期借款 五、（一）20 8,100,000.00 12,300,000.00 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015
102、 41 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 8,100,000.00 12,300,000.00 负债合计 - 23,478,067.11 43,862,396.09 所有者权益（或股东权益）： - 股本 五、（一）21 12,866,000.00 10,050,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 五、（一）22 24,095,431.29 11,741,431.29 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 五、（一）23 807,
103、032.55 807,032.55 一般风险准备 - - - 未分配利润 五、（一）24 5,017,845.16 7,263,292.94 归属于母公司所有者权益合计 - 42,786,309.00 29,861,756.78 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 42,786,309.00 29,861,756.78 负债和所有者权益总计 - 66,264,376.11 73,724,152.87 法定代表人：孙晓峻 主管会计工作负责人：梁雨 会计机构负责人：童琴 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 42 （二） 利润表 单位：元 项目 附注
104、 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 20,597,255.28 38,120,926.45 其中：营业收入 五、（二）1 20,597,255.28 38,120,926.45 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 25,726,849.27 26,430,281.21 其中：营业成本 五、（二）1 9,622,739.58 15,389,964.86 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - -
105、营业税金及附加 五、（二）2 320,609.34 381,877.62 销售费用 五、（二）3 2,520,271.01 1,368,439.55 管理费用 五、（二）4 11,923,395.19 8,172,806.85 财务费用 五、（二）5 835,394.86 1,420,348.42 资产减值损失 五、（二）6 504,439.29 -303,156.09 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 五、（二）7 15,783.02 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利
106、润（亏损以“”号填列） - -5,113,810.97 11,690,645.24 加：营业外收入 五、（二）8 3,217,801.72 3,366,275.21 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 五、（二）9 425,104.42 69,262.50 其中：非流动资产处置损失 - - 67,581.62 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -2,321,113.67 14,987,657.95 减：所得税费用 五、（二）10 -75,665.89 2,205,056.89 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -2,245,447.78 12,782,601.06
107、 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - -2,245,447.78 12,782,601.06 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在
108、被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -2,245,447.78 12,782,601.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.18 1.27 （二）稀释每股收益 - -0.18
109、 1.27 法定代表人：孙晓峻 主管会计工作负责人：梁雨 会计机构负责人：童琴 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 44 （三） 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 15,965,510.00 48,859,400.96 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价
110、值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - 2,911,575.50 3,363,675.21 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三）1 560,291.80 7,383,194.70 经营活动现金流入小计 - 19,437,377.30 59,606,270.87 购买商品、接受劳务支付的现金 - 17,698,134.50 17,622,896.77 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款
111、项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,516,932.89 3,631,791.86 支付的各项税费 - 5,457,541.15 5,121,596.39 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三）2 7,365,892.07 8,481,612.28 经营活动现金流出小计 - 37,038,500.61 34,857,897.30 经营活动产生的现金流量净额 - -17,601,123.31 24,748,373.57 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - 13,000,00
112、0.00 - 取得投资收益收到的现金 - 15,783.02 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 13,015,783.02 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 4,802,751.42 1,816,817.85 投资支付的现金 - - 13,000,000.00 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 45
113、 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 4,802,751.42 14,816,817.85 投资活动产生的现金流量净额 - 8,213,031.60 -14,816,817.85 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 15,170,000.00 290,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 8,230,000.00 11,220,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 23,400,000.00 11,510,000.
114、00 偿还债务支付的现金 - 20,000,000.00 8,800,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 1,095,180.82 1,573,423.72 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 21,095,180.82 10,373,423.72 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,304,819.18 1,136,576.28 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -7,083,272.53 11,068,132.00 加：期初现金及现金等价物
115、余额 - 15,071,152.59 4,003,020.59 六、期末现金及现金等价物余额 - 7,987,880.06 15,071,152.59 法定代表人：孙晓峻 主管会计工作负责人：梁雨 会计机构负责人：童琴 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 46 （四） 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,050,000.00 - - - 11,741,431
116、.29 - - - 807,032.55 - 7,263,292.94 - 29,861,756.78 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,050,000.00 - - - 11,741,431.29 - - - 807,032.55 - 7,263,292.94 - 29,861,756.78 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,8
117、16,000.00 - - - 12,354,000.00 - - - - - -2,245,447.78 - 12,924,552.22 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -2,245,447.78 - -2,245,447.78 （二）所有者投入和减少资本 2,816,000.00 - - - 12,354,000.00 - - - - - - - 15,170,000.00 1股东投入的普通股 2,816,000.0- - - 12,35- - - - - - - 15,170,0江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 47
118、0 4,000.00 00.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -
119、- - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - -
120、 - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,866,000.00 - - - 24,095,431.29 - - - 807,032.55 - 5,017,845.16 - 42,786,309.00 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 48 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 9,760,000.00 - - - - - - - 797,588.26 - 6,231
121、,567.46 - 16,789,155.72 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 9,760,000.00 - - - - - - - 797,588.26 - 6,231,567.46 - 16,789,155.72 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 290,000.00 - - - 11,741,431.29 - - - 9,444.2
122、9 - 1,031,725.48 - 13,072,601.06 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 12,782,601.06 - 12,782,601.06 （二）所有者投入和减少资本 290,000.00 - - - - - - - - - - - 290,000.00 1股东投入的普通股 290,000.00 - - - - - - - - - - - 290,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - -
123、- - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 807,03- -807,03- - 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 49 2.55 2.55 1提取盈余公积 - - - - - - - - 807,032.55 - -807,032.55 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - 11,741,4
124、31.29 - - - -797,588.26 - -10,943,843.03 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - 11,741,431.29 - - - -797,588.26 - -10,943,843.03 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用
125、- - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,050,000.00 - - - 11,741,431.29 - - - 807,032.55 - 7,263,292.94 - 29,861,756.78 法定代表人：孙晓峻 主管会计工作负责人：梁雨 会计机构负责人：童琴 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 7 江苏肯立科技股份有限公司 财务报表附注 2016 年度 金额单位：人民币元 一、公司基本情况 江苏肯立科技股份有限公司（以下简称公司或本公司）前身系南京肯
126、立科技有限责任公司（以下简称南京肯立公司），2000 年 8 月 2 日在南京市工商行政管理局登记注册。南京肯立公司以 2015 年 9 月 30 日为基准日，整体变更为股份有限公司，于 2015 年 12 月 21 日在南京市工商行政管理局登记注册，总部位于江苏省南京市。公司现持有统一社会信用代码为 91320100724550809E 的营业执照，注册资本 1,286.60 万元，股份总数 1,286.60 万股（每股面值 1 元）。公司股票已于 2016 年 8 月 12 日在全国中小企业股份转让系统挂牌交易。 本公司属雷达及配套设备制造行业。经营范围为微波集成电路、电子元器件、电子产品
127、、通信系统设备、计算机软硬件的研究、开发、生产、销售及维护服务；系统集成、网络工程、电子系统的设计、开发、施工，以上项目的技术咨询、技术服务、技术转让及工程安装调试和设备的安装调试。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 本财务报表业经公司 2017 年 4 月 19 日第一届董事会第七次会议批准对外报出。 二、财务报表的编制基础 (一) 编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。 (二) 持续经营能力评价 本公司不存在导致对报告期末起 12 个月内的持续经营假设产生重大疑虑的事项或情况。 三、重要会计政策及会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表
128、符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 公司经营业务的营业周期较短，以 12 个月作为资产和负债的流动性划分标准。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 8 (四) 记账本位币 采用人民币为记账本位币。 (五) 现金及现金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (六) 金融工具 1
129、. 金融资产和金融负债的分类 金融资产在初始确认时划分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（包括交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产）、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。 金融负债在初始确认时划分为以下两类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债（包括交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债）、其他金融负债。 2. 金融资产和金融负债的确认依据、计量方法和终止确认条件 公司成为金融工具合同的一方时，确认一项金融资产或金融负债。初始确认金融资产或金融负债时，按照公允价值计量；
130、对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 公司按照公允价值对金融资产进行后续计量，且不扣除将来处置该金融资产时可能发生的交易费用，但下列情况除外：(1) 持有至到期投资以及贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本计量；(2) 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 公司采用实际利率法，按摊余成本对金融负债进行后续计量，但下列情况除外：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
131、，按照公允价值计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用；(2) 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本计量；(3) 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，在初始确认后按照下列两项金额之中的较高者进行后续计量：1) 按照企业会计准则第 13 号或有事项确江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 9 定的金额；2) 初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定
132、的累积摊销额后的余额。 金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：(1) 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动收益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利，确认为投资收益；处置时，将实际收到的金额与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。(2) 可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益；持有期间按实际利率法计算的利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益；处置时，将实际收到的金额与账面价值扣除原直接计入其他综合收
133、益的公允价值变动累计额之后的差额确认为投资收益。 当收取某项金融资产现金流量的合同权利已终止或该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬已转移时，终止确认该金融资产；当金融负债的现时义务全部或部分解除时，相应终止确认该金融负债或其一部分。 3. 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给了转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，继续确认所转移的金融资产，并将收到的对价确认为一项金融负债。公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：(1) 放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产；
134、(2) 未放弃对该金融资产控制的，按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 所转移金融资产的账面价值；(2) 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额之和。金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益：(1) 终止确认部分的账面价值；(2) 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额之和。 4. 金
135、融资产和金融负债的公允价值确定方法 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用： 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 10 (1) 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价； (2) 第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；
136、市场验证的输入值等； (3) 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5. 金融资产的减值测试和减值准备计提方法 (1) 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。 (2) 对于持有至到期投资、贷款和应收款，先将单项金额重大的金融资产区分开来，单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，可以单独进行减值测试，或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中
137、进行减值测试；单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。测试结果表明其发生了减值的，根据其账面价值高于预计未来现金流量现值的差额确认减值损失。 (3) 可供出售金融资产 1) 表明可供出售债务工具投资发生减值的客观证据包括： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期； 公司出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因债务人发生重大财务困难，该债务工具无法在活跃市场继续交易； 其他表明可供出售债务工具已经发生减值的
138、情况。 2) 表明可供出售权益工具投资发生减值的客观证据包括权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌，以及被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化使公司可能无法收回投资成本。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 11 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查。对于以公允价值计量的权益工具投资，若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 50%（含 50%）或低于其成本持续时间超过 12 个月（含 12 个月）的，则表明其发生减值；若其于资产负债表日的公允价值低于其成本超过 20%（含 20%）但尚未达到 50
139、%的，或低于其成本持续时间超过 6 个月（含 6 个月）但未超过 12 个月的，本公司会综合考虑其他相关因素，诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。对于以成本计量的权益工具投资，公司综合考虑被投资单位经营所处的技术、市场、经济或法律环境等是否发生重大不利变化，判断该权益工具是否发生减值。 以公允价值计量的可供出售金融资产发生减值时，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值回升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投
140、资，期后公允价值回升直接计入其他综合收益。 以成本计量的可供出售权益工具发生减值时，将该权益工具投资的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益，发生的减值损失一经确认，不予转回。 (七) 应收款项 1. 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将 200 万元以上应收账款及 50 万元以上其他应收款确定为单项金额重大 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备 2. 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 (1
141、) 具体组合及坏账准备的计提方法 按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 账龄分析法 (2) 账龄分析法 账龄 应收账款 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内（含，下同） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 12 2-3 年 20.00 20.00 3 年以上 50.00 50.00 3. 单项金额不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 账龄 3 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值 坏账准备的计提方法 根据其账面价值与预计未来现金流量现值之
142、间的差额确认 对应收票据、应收利息、长期应收款等其他应收款项，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 (八) 存货 1. 存货的分类 存货包括在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。 2. 发出存货的计价方法 发出存货采用月末一次加权平均法。 3. 存货可变现净值的确定依据 资产负债表日，存货采用成本与可变现净值孰低计量，按照单个存货成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备，对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。直接用于出售的存货，在正常生产经营过程中以该存货的估计售价减去估计的销售费
143、用和相关税费后的金额确定其可变现净值；需要经过加工的存货，在正常生产经营过程中以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额确定其可变现净值；资产负债表日，同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的，分别确定其可变现净值，并与其对应的成本进行比较，分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。 4. 存货的盘存制度 存货的盘存制度为永续盘存制。 5. 低值易耗品和包装物的摊销方法 (1) 低值易耗品 按照一次摊销法进行摊销。 (2) 包装物 按照一次摊销法进行摊销。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015
144、 13 (九) 固定资产 1. 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用年限超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量时予以确认。 2. 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限(年) 残值率(%) 年折旧率(%) 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机械设备 年限平均法 10 5 9.50 电子设备 年限平均法 3 5 31.67 运输工具 年限平均法 4 5 23.75 办公设备 年限平均法 5 5 19.00 (十) 在建工程 1. 在建工程同时满足经济利益很可能流入、成本能够可靠计量则予以
145、确认。在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的实际成本计量。 2. 在建工程达到预定可使用状态时，按工程实际成本转入固定资产。已达到预定可使用状态但尚未办理竣工决算的，先按估计价值转入固定资产，待办理竣工决算后再按实际成本调整原暂估价值，但不再调整原已计提的折旧。 (十一) 借款费用 1. 借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时确认为费用，计入当期损益。 2. 借款费用资本化期间 (1) 当借款费用同时满足下列条件时，开始资本化：1) 资产支出已经发生；2) 借款费用已经发生
146、；3) 为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 (2) 若符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月，暂停借款费用的资本化；中断期间发生的借款费用确认为当期费用，直至资产的购建或者生产活动重新开始。 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 14 (3) 当所购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时，借款费用停止资本化。 3. 借款费用资本化率以及资本化金额 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的，以专门借款当期实际发生的利息费用（包括按照实际利率法确定的
147、折价或溢价的摊销），减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，确定应予资本化的利息金额；为购建或者生产符合资本化条件的资产占用了一般借款的，根据累计资产支出超过专门借款的资产支出加权平均数乘以占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。 (十二) 无形资产 1. 无形资产为软件使用权，按成本进行初始计量。 2. 使用寿命有限的无形资产，在使用寿命内按照与该项无形资产有关的经济利益的预期实现方式系统合理地摊销，无法可靠确定预期实现方式的，采用直线法摊销。具体年限如下： 项目 摊销年限(年) 软件使用权 10 使用寿命不确定的无形资产不
148、摊销，公司在每个会计期间均对该无形资产的使用寿命进行复核。 3. 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产：(1) 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；(2) 具有完成该无形资产并使用或出售的意图；(3)无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能证明其有用性；(4) 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；(5) 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十三
149、) 部分长期资产减值 对固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,在资产负债表日有迹象表明发生减值的，估计其可收回金额。对因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。商誉结合与其相关的资产组或者资产江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 15 组组合进行减值测试。 若上述长期资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额确认资产减值准备并计入当期损益。 (十四) 职工薪酬 1. 职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 2. 短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，
150、将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 3. 离职后福利的会计处理方法 离职后福利分为设定提存计划和设定受益计划。 (1) 在职工为公司提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 (2) 对设定受益计划的会计处理通常包括下列步骤： 1) 根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等作出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义务的所属期间。同时，对设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本； 2) 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现
151、值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产； 3) 期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动等三部分，其中服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本，重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，但可以在权益范围内转移这些在其他综合收益确认的金额。 4. 辞退福利的会计处理方法 向职
152、工提供的辞退福利，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：(1) 公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；(2) 公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 5. 其他长期职工福利的会计处理方法 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 16 向职工提供的其他长期福利，符合设定提存计划条件的，按照设定提存计划的有关规定进行会计处理；除此之外的其他长期福利，按照设定受益计划的有关规定进行会计处理，为简化相关会计处理，将其产生的职工薪酬成本确认为服务成本、其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额以及重新计
153、量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动等组成项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。 (十五) 收入 1. 收入确认原则 (1) 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：1) 将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；2) 公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；3) 收入的金额能够可靠地计量；4) 相关的经济利益很可能流入；5) 相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 (2) 提供劳务 提供劳务交易的结果在资产负债表日能够可靠估计的（同时满足收入的金额能够可靠地计量、相关经济利益很可能流入、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发
154、生和将发生的成本能够可靠地计量），采用完工百分比法确认提供劳务的收入，并按已经发生的成本占估计总成本的比例确定提供劳务交易的完工进度。提供劳务交易的结果在资产负债表日不能够可靠估计的，若已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本；若已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认劳务收入。 (3) 让渡资产使用权 让渡资产使用权在同时满足相关的经济利益很可能流入、收入金额能够可靠计量时，确认让渡资产使用权的收入。利息收入按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定；使用费收入按有关合同或协议约定的收
155、费时间和方法计算确定。 2. 收入确认的具体方法 公司主要销售雷达与通信系统用集成化微波模块、雷达与通信系统配套设备和雷达天线专用测试系统及其他等产品。雷达与通信系统用集成化微波模块业务收入确认的具体原则：该类业务产品不需要进行安装调试验收，客户接收产品、现场进行验收并签发客户签收单时确认收入；雷达与通信系统配套设备和雷达天线专用测试系统及其江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 17 它业务收入确认的具体原则：上述两类业务产品属于需要进行安装调试验收的商品，公司生产完成后，依据销售合同按期发货，经技术人员安装调试，客户验收合格并取得验收单后确认收入。 (十
156、六) 政府补助 1. 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内平均分配，计入当期损益。但是，按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 2. 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 (十七) 递延所得税资产、递延所得税
157、负债 1. 根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，该计税基础与其账面数之间的差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2. 确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。 3. 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税
158、资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，转回减记的金额。 4. 公司当期所得税和递延所得税作为所得税费用或收益计入当期损益，但不包括下列情况产生的所得税：(1) 企业合并；(2) 直接在所有者权益中确认的交易或者事项。 (十八) 分部报告 公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度等为依据确定经营分部。公司的经营分部是指同时满足下列条件的组成部分： 1. 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用； 2. 管理层能够定期评价该组成部分的经营成果，以决定向其配置资源、评价其业绩； 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 18 3. 能够通过分析取得
159、该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。 四、税项 (一) 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 销售货物或提供应税劳务 6%、17% 房产税 从价计征的，按房产原值一次减除 30%后余值的 1.2%计缴；从租计征的，按租金收入的 12%计缴 1.2% 城市维护建设税 应缴流转税税额 7% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育附加 应缴流转税税额 2% 企业所得税 应纳税所得额 15% (二) 税收优惠 1. 本公司经江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合审查，通过高新技术企业认定。 2014 年 9 月 2 日，本公司取得了江苏省
160、科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局和江苏省地方税务局联合颁发的编号为 GR201432000793 的高新技术企业证书，有效期三年。根据中华人民共和国企业所得税法及其相关政策规定，本公司享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策，2014 年、2015 年、2016 年减按 15%的税率计缴企业所得税。 2. 本公司部分军工产品享受增值税免税或退税优惠。 五、财务报表项目注释 (一)资产负债表项目注释 1. 货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 250,840.82 5,740.41 银行存款 7,737,039.24 8,765,412.18 其他货币资金 6,300,000.00
161、合计 7,987,880.06 15,071,152.59 2. 应收账款 (1) 明细情况 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 19 1) 类别明细情况 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 13,497,640.00 96.55 795,969.25 5.90 12,701,670.75 单项金额不重大但单项计提坏账准备 482,400.00 3.45 482,400.00 100.00 合计 13,980,040.00 100.00 1,2
162、78,369.25 9.14 12,701,670.75 (续上表) 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 6,752,320.00 100.00 659,858.00 9.77 6,092,462.00 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合计 6,752,320.00 100.00 659,858.00 9.77 6,092,462.00 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 12,631,495.00 63
163、1,574.75 5.00 1-2 年 178,345.00 17,834.50 10.00 2-3 年 657,800.00 131,560.00 20.00 3 年以上 30,000.00 15,000.00 50.00 小计 13,497,640.00 795,969.25 5.90 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备 618,511.25 元。 (3) 应收账款金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占应收账款余额 的比例(%) 坏账准备 第一名 4,950,570.00 35.41 247,528.50 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017
164、-015 20 第二名 2,480,000.00 17.74 124,000.00 第三名 2,150,000.00 15.38 107,500.00 第四名 1,509,600.00 10.80 75,480.00 第五名 786,730.00 5.63 39,336.50 小计 11,876,900.00 84.96 593,845.00 3. 预付款项 (1) 账龄分析 账龄 期末数 期初数 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 账面余额 比例(%) 坏账准备 账面价值 1 年以内 820,269.89 100.00 820,269.89 24,016.42 100.00 24,01
165、6.42 合计 820,269.89 100.00 820,269.89 24,016.42 100.00 24,016.42 (2) 预付款项金额前 5 名情况 单位名称 账面余额 占预付款项余额 的比例(%) 南京市雨花台俊萍电子元件经营部 400,000.00 48.76 南京兴工机电有限公司 379,092.96 46.22 西安英福电子技术有限公司 30,336.00 3.70 贵州航天电器股份有限公司 4,616.15 0.56 合肥飞尚网络科技有限公司 3,900.00 0.48 小计 817,945.11 99.72 4. 应收利息 项目 期末数 期初数 定期存款 141,90
166、0.00 合计 141,900.00 5. 其他应收款 (1) 明细情况 1) 类别明细情况 种类 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 21 准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 498,009.50 100.00 25,900.48 5.20 472,109.02 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合计 498,009.50 100.00 25,900.48 5.20 472,109.02 (续上表) 种类 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金
167、额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单项计提坏账准备 按信用风险特征组合计提坏账准备 1,764,486.83 100.00 139,972.44 7.93 1,624,514.39 单项金额不重大但单项计提坏账准备 合计 1,764,486.83 100.00 139,972.44 7.93 1,624,514.39 2) 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例(%) 1 年以内 478,009.50 23,900.48 5.00 1-2 年 20,000.00 2,000.00 10.00 小计 498,009.50 25
168、,900.48 5.20 (2) 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备-114,071.96 元。 (3) 其他应收款款项性质分类情况 款项性质 期末数 期初数 往来借款及备用金 385,204.19 1,717,763.13 押金保证金 30,650.00 26,000.00 应收暂付款 82,155.31 20,723.70 合计 498,009.50 1,764,486.83 (4) 其他应收款金额前 5 名情况 单位名称 款项性质 账面余额 账龄 占其他应收款余额的比例(%) 坏账准备 是否为关联方 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 22
169、孙晓峻 往来借款及备用金 158,204.19 1 年以内 31.77 7,910.21 是 胡泽连 往来借款及备用金 90,000.00 1 年以内 18.07 4,500.00 是 张育明 往来借款及备用金 90,000.00 1 年以内 18.07 4,500.00 是 中国石化销售有限公司江苏南京石油分公司 应收暂付款 36,483.79 1 年以内 7.33 1,824.19 否 陈泊汝 往来借款及备用金 35,000.00 1 年以内 7.03 1,750.00 否 小计 409,687.98 82.27 20,484.40 6. 存货 项目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账
170、面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,221,849.56 4,221,849.56 2,750,898.05 2,750,898.05 库存商品 938,021.58 938,021.58 1,446,766.25 1,446,766.25 发出商品 252,806.84 252,806.84 在产品 2,887,479.86 2,887,479.86 1,560,507.24 1,560,507.24 合计 8,300,157.84 8,300,157.84 5,758,171.54 5,758,171.54 7. 其他流动资产 项目 期末数 期初数 理财产品 13,000,0
171、00.00 预缴企业所得税 222,120.10 合计 222,120.10 13,000,000.00 8. 固定资产 (1) 明细情况 项目 房屋及 建筑物 机械设备 电子设备 运输工具 办公设备 合计 账面原值 期初数 30,317,717.40 3,696,739.76 1,459,154.09 52,682.00 79,530.00 35,605,823.25 本期增加金额 573,626.69 192,345.51 328,798.51 681,422.53 1,776,193.24 1) 购置 573,626.69 192,345.51 328,798.51 681,422.53
172、 1,776,193.24 本期减少 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 23 金额 期末数 30,317,717.40 4,270,366.45 1,651,499.60 381,480.51 760,952.53 37,382,016.49 累计折旧 期初数 1,440,091.58 1,279,257.61 1,337,954.47 32,322.60 59,087.01 4,148,713.27 本期增加金额 1,440,091.58 364,035.53 53,790.64 64,139.10 81,013.59 2,003,070.44 1)
173、 计提 1,440,091.58 364,035.53 53,790.64 64,139.10 81,013.59 2,003,070.44 本期减少金额 期末数 2,880,183.16 1,643,293.14 1,391,745.11 96,461.70 140,100.60 6,151,783.71 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 27,437,534.24 2,627,073.31 259,754.49 285,018.81 620,851.93 31,230,232.78 期初账面价值 28,877,625.82 2,417,482.1
174、5 121,199.62 20,359.40 20,442.99 31,457,109.98 (2) 其他说明 截至 2016 年 12 月 31 日，公司以期末账面价值 27,437,534.24 元的房产用于本公司自中国工商银行股份有限公司南京城东支行取得 2000 万元的长期借款提供抵押担保，抵押期限自 2014 年 11 月 28 日起至 2019 年 11 月 5 日止。 9. 在建工程 (1) 明细情况 项目 期末数 期初数 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 24 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 装修费 3,90
175、5,623.81 3,905,623.81 100,960.00 100,960.00 合计 3,905,623.81 3,905,623.81 100,960.00 100,960.00 (2)重要在建工程项目本期变动情况 工程名称 期初数 本期增加 转入固定资产 其他减少 期末数 办公楼装修 100,960.00 3,804,663.81 3,905,623.81 小计 100,960.00 3,804,663.81 3,905,623.81 10. 无形资产 (1) 明细情况 项目 软件使用权 合计 账面原值 期初数 481,143.29 481,143.29 本期增加金额 147,95
176、2.85 147,952.85 1) 购置 147,952.85 147,952.85 本期减少金额 期末数 629,096.14 629,096.14 累计摊销 期初数 147,251.91 147,251.91 本期增加金额 53,172.83 53,172.83 1) 计提 53,172.83 53,172.83 本期减少金额 期末数 200,424.74 200,424.74 减值准备 期初数 本期增加金额 本期减少金额 期末数 账面价值 期末账面价值 428,671.40 428,671.40 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 25 期初账面
177、价值 333,891.38 333,891.38 11. 递延所得税资产 项目 期末数 期初数 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 可抵扣 暂时性差异 递延 所得税资产 资产减值准备 1,304,269.73 195,640.46 799,830.44 119,974.57 合计 1,304,269.73 195,640.46 799,830.44 119,974.57 12. 短期借款 项目 期末数 期初数 质押借款 5,020,000.00 保证及质押借款 4,000,000.00 保证及抵押借款 3,650,000.00 2,200,000.00 合计 3,650,000.00 11,
178、220,000.00 13. 应付账款 项目 期末数 期初数 1 年以内 5,953,209.55 9,178,664.91 1-2 年 22,333.97 316,640.18 合计 5,975,543.52 9,495,305.09 14. 预收款项 项目 期末数 期初数 1 年以内 273,600.00 1,173,970.00 合计 273,600.00 1,173,970.00 15. 应付职工薪酬 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,169,873.20 5,257,585.28 6,044,649.88 382,808.60 离职后福利设定提
179、存计划 472,283.01 472,283.01 合计 1,169,873.20 5,729,868.29 6,516,932.89 382,808.60 (2) 短期薪酬明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 26 工资、奖金、津贴和补贴 1,169,873.20 4,487,188.40 5,274,253.00 382,808.60 职工福利费 441,971.50 441,971.50 社会保险费 236,257.38 236,257.38 其中：医疗保险费 215,274.62 215,274.
180、62 工伤保险费 9,325.88 9,325.88 生育保险费 11,656.88 11,656.88 住房公积金 92,168.00 92,168.00 小计 1,169,873.20 5,257,585.28 6,044,649.88 382,808.60 (3) 设定提存计划明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险 448,949.31 448,949.31 失业保险费 23,333.70 23,333.70 小计 472,283.01 472,283.01 16. 应交税费 项目 期末数 期初数 增值税 640,567.06 1,100,634.37 企业所得
181、税 2,714,246.42 代扣代缴个人所得税 10,451.05 6,274.32 城市维护建设税 74,244.25 127,837.94 房产税 91,723.23 112,945.61 教育费附加 31,818.96 55,148.29 地方教育附加 21,212.64 37,606.90 土地使用税 1,266.68 1,266.69 印花税 1,245.50 合计 872,529.37 4,155,960.54 17. 应付利息 项目 期末数 期初数 分期付息到期还本的长期借款利息 17,852.08 23,947.92 短期借款应付利息 5,733.54 16,288.06 江
182、苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 27 合计 23,585.62 40,235.98 18. 其他应付款 项目 期末数 期初数 其他 107,051.28 合计 107,051.28 19. 一年内到期的非流动负债 项目 期末数 期初数 一年内到期的长期借款 4,200,000.00 4,200,000.00 合计 4,200,000.00 4,200,000.00 20. 长期借款 项目 期末数 期初数 抵押借款 8,100,000.00 12,300,000.00 合计 8,100,000.00 12,300,000.00 21. 股本 (1) 明细
183、情况 项目 期初数 本期增减变动（减少以“”表示） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,050,000 2,816,000 2,816,000 12,866,000 (2) 其他说明 根据公司 2016 年 1 月 16 日股东大会决议，同意公司增加注册资本人民币 2,816,000.00元，由陈滨、李伟等 20 名自然人认购，认购价格为 5.00 元/股, 投资者实际缴纳货币出资人民币 14,080,000.00 元, 计入实收资本人民币 2,816,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）11,264,000.00 元。本次注册资本变动业经大信会计师事务所
184、（特殊普通合伙）审验并由其出具验资报告（大信验字2016第 23-00008 号）。 22. 资本公积 (1) 明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 11,741,431.29 12,354,000.00 24,095,431.29 合计 11,741,431.29 12,354,000.00 24,095,431.29 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 28 (2) 其他说明 1)2016 年 1 月本公司资本公积（股本溢价）增加 11,264,000.00 元，系溢价增资所致，变动原因详见本财务报表附注五股本之说明。 2)
185、2016 年 1 月 25 日，公司股东大会决议同意公司股东孙晓峻向公司投入货币资金1,090,000.00 元，计入资本公积（股本溢价）。 23. 盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 807,032.55 807,032.55 合计 807,032.55 807,032.55 24. 未分配利润 项目 本期数 上年同期数 调整前上期末未分配利润 7,263,292.94 6,231,567.46 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 7,263,292.94 6,231,567.46 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,245,
186、447.78 12,782,601.06 减：提取法定盈余公积 807,032.55 其他 10,943,843.03 期末未分配利润 5,017,845.16 7,263,292.94 (二) 利润表项目注释 1. 营业收入/营业成本 项目 本期数 上年同期数 收入 成本 收入 成本 主营业务收入 20,597,255.28 9,622,739.58 37,531,299.95 15,285,465.89 其他业务收入 589,626.50 104,498.97 合计 20,597,255.28 9,622,739.58 38,120,926.45 15,389,964.86 2. 税金及附
187、加 项目 本期数 上年同期数 城市维护建设税 84,528.09 222,761.95 教育费附加 36,226.31 96,673.20 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 29 地方教育附加 24,150.89 62,442.47 印花税注 2,547.00 房产税注 169,779.23 土地使用税注 3,377.82 合计 320,609.34 381,877.62 注：根据财政部增值税会计处理规定（财会201622 号）以及关于有关问题的解读，本公司将 2016 年 5-12 月印花税、房产税和土地使用税的发生额列报于“税金及附加”项目，201
188、6 年 5 月之前的发生额仍列报于“管理费用”项目。 3. 销售费用 项目 本期数 上年同期数 修理费 318,485.81 2,795.04 职工薪酬 505,734.12 336,346.40 业务招待费 1,314,124.37 213,026.80 差旅费 303,036.54 498,206.80 通讯费 29,300.51 24,858.45 邮寄、运输费 26,671.92 54,210.14 交通费 20,467.13 168,312.92 其他 2,450.61 70,683.00 合计 2,520,271.01 1,368,439.55 4. 管理费用 项目 本期数 上年同
189、期数 研发支出 4,133,673.60 3,506,954.24 职工薪酬 2,053,113.72 1,395,860.24 中介机构服务费 1,693,932.22 77,143.69 业务招待费 1,205,261.51 607,301.49 折旧 638,514.26 1,413,641.78 办公费 595,088.11 389,903.63 差旅费 581,613.71 24,875.25 交通费 333,764.96 302,015.04 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 30 物业管理服务费 193,540.71 房租 110,000
190、.00 140,166.20 其他 384,892.39 314,945.29 合计 11,923,395.19 8,172,806.85 5. 财务费用 项目 本期数 上年同期数 利息支出 1,078,530.46 1,567,499.73 减：利息收入 254,481.80 158,556.60 手续费 11,346.20 6,138.89 其他 5,266.40 合计 835,394.86 1,420,348.42 6. 资产减值损失 项目 本期数 上年同期数 坏账损失 504,439.29 -303,156.09 合计 504,439.29 -303,156.09 7. 投资收益 项目
191、 本期数 上年同期数 持有理财产品在持有期间的投资收益 15,783.02 合计 15,783.02 8. 营业外收入 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 政府补助 3,211,575.50 3,365,675.21 300,000.00 罚没收入 5,810.00 5,810.00 其他 416.22 600.00 416.22 合计 3,217,801.72 3,366,275.21 306,226.22 (2) 政府补助明细 补助项目 本期数 上年同期数 与资产相关/ 与收益相关 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-0
192、15 31 新兴产业引导专项资金补贴 300,000.00 与收益相关 科技局专利补贴 2,000.00 退税收入 2,911,575.50 3,363,675.21 与收益相关 小计 3,211,575.50 3,365,675.21 9. 营业外支出 项目 本期数 上年同期数 计入本期非经常性 损益的金额 非流动资产处置损失合计 67,581.62 其中：固定资产处置损失 67,581.62 滞纳金 412,904.42 1,677.87 412,904.42 对外捐赠 12,200.00 12,200.00 其他 3.01 合计 425,104.42 69,262.50 425,104.
193、42 10. 所得税费用 (1) 明细情况 项目 本期数 上年同期数 当期所得税费用 2,159,583.48 递延所得税费用 -75,665.89 45,473.41 合计 -75,665.89 2,205,056.89 (2) 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期数 上年同期数 利润总额 -2,321,113.67 14,987,657.95 按母公司适用税率计算的所得税费用 -348,167.05 3,746,914.49 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 190,035.98 -87,840.61 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 82,465.18 -1,454,0
194、16.99 所得税费用 -75,665.89 2,205,056.89 (三) 现金流量表项目注释 1. 收到其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 32 利息收入 254,481.80 158,556.60 其他业务收入 589,626.50 政府补助 300,000.00 2,600.00 往来款 6,632,411.60 营业外收入 5,810.00 合计 560,291.80 7,383,194.70 2. 支付其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上年同期数 费用类 6,940,787.65 2
195、,469,455.75 营业外支出 425,104.42 1,680.88 往来款 6,010,475.65 合计 7,365,892.07 8,481,612.28 3. 现金流量表补充资料 (1) 现金流量表补充资料 补充资料 本期数 上年同期数 1) 将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -2,245,447.78 12,782,601.06 加：资产减值准备 504,439.29 -303,156.09 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2,003,070.44 1,931,455.97 无形资产摊销 53,172.83 48,114.33 长期待摊费用摊销 处置固定
196、资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益以“”号填列) 67,581.62 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 公允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 1,078,530.46 1,567,499.73 投资损失(收益以“”号填列) -15,783.02 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -75,665.89 45,473.41 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 33 存货的减少(增加以“”号填列) -2,541,986.30 1,798,825.13 经营性应收项目的减少(增
197、加以“”号填列) -6,757,496.14 7,410,504.08 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -9,603,957.20 -600,525.67 其他 经营活动产生的现金流量净额 -17,601,123.31 24,748,373.57 2) 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3) 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 7,987,880.06 15,071,152.59 减：现金的期初余额 15,071,152.59 4,003,020.59 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及
198、现金等价物净增加额 -7,083,272.53 11,068,132.00 (2) 现金和现金等价物的构成 项目 期末数 期初数 1) 现金 7,987,880.06 15,071,152.59 其中：库存现金 250,840.82 5,740.41 可随时用于支付的银行存款 7,737,039.24 8,765,412.18 可随时用于支付的其他货币资金 6,300,000.00 2) 现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 3) 期末现金及现金等价物余额 7,987,880.06 15,071,152.59 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现 金等价物 (四) 其他 所有权或
199、使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 34 固定资产 27,437,534.24 抵押 合计 27,437,534.24 六、与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要
200、包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下。 (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1. 银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 由于本公司仅与经认可的且信用良好的第三方进行交易，所以无需
201、担保物。信用风险集中按照客户进行管理。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司存在一定的信用集中风险，本公司应收账款的 84.96%(2015 年 12 月 31 日：62.12%)源于余额前五名客户。本公司对应收账款余额未持有任何担保物或其他信用增级。 (二) 流动风险 流动风险，是指本公司在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司运用银行借款等融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。
202、江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 35 金融负债按剩余到期日分类 项目 期末数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借款 15,950,000.00 17,232,417.04 8,645,567.04 8,586,850.00 应付账款 5,975,543.52 5,975,543.52 5,975,543.52 小计 21,925,543.52 23,207,960.56 14,621,110.56 8,586,850.00 (续上表) 项目 期初数 账面价值 未折现合同金额 1 年以内 1-3 年 3 年以上 银行借
203、款 27,720,000.00 29,847,144.88 16,437,294.88 9,393,500.00 4,016,350.00 应付账款 9,495,305.09 9,495,305.09 9,495,305.09 其他应付款 107,051.28 107,051.28 107,051.28 小计 37,322,356.37 39,449,501.25 26,039,651.25 9,393,500.00 4,016,350.00 (三) 市场风险 市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险。市场风险主要包括利率风险和外汇风险。 1. 利率风险 利
204、率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至2016年12月31日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币12,300,000.00元(2015年12月31日：人民币16,500,000.00元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 2. 外汇风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 七、关联方及
205、关联交易 (一) 关联方情况 1. 本公司实际控制人为孙晓峻，持有本公司 48.43%的股份。 2. 本公司的其他关联方情况 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 36 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 胡泽连 高级管理人员、董事、股东 张育明 高级管理人员、股东 童琴 孙晓峻妻、董事、高级管理人员、股东 陈滨 高级管理人员、股东 李伟 高级管理人员、股东 佘晓岭 孙晓峻直系亲属 袁邦锁 监事、股东 南京市玄武区鹏翌展电子经营部 袁邦锁控制的其他单位 南京市玄武区桐韵林电子经营部 童琴控制的其他单位 注：南京市玄武区鹏翌展电子经营部成立于 2011
206、年 6 月 20 日，是由本公司监事袁邦锁投资举办的个体工商户，该经营部于 2015 年 12 月 23 日经南京市玄武区市场监督管理局新街口分局核准注销。 南京市玄武区桐韵林电子经营部成立于 2012 年 4 月 10 日，是由本公司股东童琴投资举办的个体工商户，该经营部于 2015 年 12 月 23 日经南京市玄武区市场监督管理局新街口分局核准注销。 (二) 关联交易情况 1. 购销商品的关联交易 关联方 关联交易内容 本期数 上年同期数 南京市玄武区鹏翌展电子经营部 购买商品 400,000.00 南京市玄武区桐韵林电子经营部 购买商品 61,485.56 2. 关联担保情况 本公司作
207、为被担保方 担保方 担保金额 担保 起始日 担保 到期日 担保是否已经履行完毕 孙晓峻 20,000,000.00 2014.11.28 2019.11.5 否 孙晓峻、童琴、孙冠华 1,270,000.00 2016.12.22 2017.6.21 否 孙晓峻、童琴、孙冠华 2,380,000.00 2016.12.22 2017.12.21 否 孙晓峻、童琴、佘晓岭 2,200,000.00 2016.3.14 2016.5.13 是 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 37 孙晓峻、童琴、孙冠华 2,380,000.00 2016.6.22 201
208、6.12.21 是 孙晓峻 4,000,000.00 2015.2.21 2016.2.20 是 孙晓峻、童琴、佘晓岭 2,200,000.00 2015.3.23 2016.3.22 是 3. 关键管理人员报酬 项目 本期数 上年同期数 关键管理人员报酬 935,555.14 878,386.90 (三) 关联方应收款项 项目名称 关联方 期末数 期初数 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 其他应收款 孙晓峻 158,204.19 7,910.21 695,441.85 34,772.09 张育明 90,000.00 4,500.00 366,220.49 69,204.13 胡泽连 9
209、0,000.00 4,500.00 陈滨 2,000.00 100.00 34,710.00 1,735.50 李伟 21,040.00 1,052.00 小计 340,204.19 17,010.21 1,117,412.34 106,763.72 八、承诺及或有事项 截至资产负债表日，本公司不存在需要披露的重要承诺及或有事项。 九、资产负债表日后事项 (一) 根据 2017 年 4 月 19 日公司第一届董事会第七次会议通过的 2016 年度利润分配预案，2016 年度公司不派发现金红利、不送红股，不以公积金转增股本。上述利润分配预案，尚待公司股东大会审议批准。 (二) 截至本财务报表批准
210、对外报出日，除上述事项外本公司不存在其他重大资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 (一) 分部信息 本公司不存在多种经营或跨地区经营，故无报告分部。 (二)截至本财务报表批准报出日，公司不存在其他需要披露的重要事项。 十一、其他补充资料 (一) 非经常性损益 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 38 1. 非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的
211、政府补助除外） 300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
212、、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -418,878.20 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 39 其他符合非经常性损益定义的损益项目 15,783.02 小计 -103,095.18 减：企业所
213、得税影响数（所得税减少以“”表示） 少数股东权益影响额(税后) 归属于母公司所有者的非经常性损益净额 -103,095.18 2. 公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定“其他符合非经常性损益定义的损益项目”，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的原因说明 项目 涉及金额 原因 增值税退税 2,911,575.50 与公司正常经营业务密切相关 (二) 净资产收益率及每股收益 1. 明细情况 报告期利润 加权平均净资产 收益率(%) 每股收益(元/股) 基本每股收益 稀释每股收益 归属于
214、公司普通股股东的净利润 -5.27 -0.18 -0.18 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -5.02 -0.17 -0.17 2. 加权平均净资产收益率的计算过程 项目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -2,245,447.78 非经常性损益 B -103,095.18 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -2,142,352.60 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 29,861,756.78 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E 14,080,000.00 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F 11
215、回购或现金分红等减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 其他 股东投入 I1 1,090,000.00 增减净资产次月起至报告期期末的累J1 11 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 40 计月数 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L= D+A/2+ EF/K-GH/KIJ/K 42,644,866.22 加权平均净资产收益率 M=A/L -5.27% 扣除非经常损益加权平均净资产收益率 N=C/L -5.02% 3. 基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 (1) 基本每股收益的计算过程 项目 序号 本
216、期数 归属于公司普通股股东的净利润 A -2,245,447.78 非经常性损益 B -103,095.18 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -2,142,352.60 期初股份总数 D 10,050,000.00 因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数 E 发行新股或债转股等增加股份数 F 2,816,000.00 增加股份次月起至报告期期末的累计月数 G 11 因回购等减少股份数 H 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 I 报告期缩股数 J 报告期月份数 K 12 发行在外的普通股加权平均数 L=D+E+FG/K-HI/K-J 12,631,333.33
217、 基本每股收益 M=A/L -0.18 扣除非经常损益基本每股收益 N=C/L -0.17 (2) 稀释每股收益的计算过程 稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。 江苏肯立科技股份有限公司 二一七年四月十九日 江苏肯立科技股份有限公司 2016 年年度报告 公告编号：2017-015 41 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室