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838450_2017_同发股份_2017年年度报告_2018-04-22.txt

1、深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 1 证券代码:838450 证券简称:同发股份 主办券商:国融证券 2017 年度报告 同发股份 NEEQ:838450 深圳金创供应链股份有限公司 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 2 公司年度大事记 2017 年 1 月与浙江天虹物资贸易有限公司签订固定式光伏支架合同,金额为51,604,089.00 元。 公司设立全资子公司杭州毅泽源供应链有限公司,完成工商注册登记手续,并取得营业执照。 报告期内公司注册资本增至 1791 万元。 公司于 2017 年 11 月 9 日取得股转公司关于同意公司股票发行新增股份挂牌并公开转让

2、的函。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 12 第四节 管理层讨论与分析 . 15 第五节 重要事项 . 35 第六节 股本变动及股东情况 . 38 第七节 融资及利润分配情况 . 40 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 43 第九节 行业信息 . 48 第十节 公司治理及内部控制 . 49 第十一节 财务报告 . 58 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、同发股份 指 深圳金创供应链股份有限公司 主办券商、国

3、融证券 指 国融证券股份有限公司 会计师事务所 指 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、财务总监、董事会秘书 管理层 指 公司董事、监事及高级管理人员 公司章程 指 最近一次被公司股东大会批准的深圳金创供应链股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 元、万元 指 人民币元、人民币万元 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担

4、个别及连带责任。 公司负责人谢晨毅、主管会计工作负责人朱松亭及会计机构负责人(会计主管人员)朱松亭保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明,请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述,不构成公司对投资者的实质承诺,投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识,并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是

5、否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、太阳能光伏行业扶持政策变化风险 为推动光伏行业发展,各个国家制定了相应的扶持政策鼓励光伏行业发展,因此,光伏行业受国际政策影响也较大。2011年以来德国、意大利、捷克、法国及西班牙等欧洲国际均在不同程度上下调了光伏补贴政策,这对光伏行业发展构成不利影响。作为新兴市场,中国的光伏行业正在迅速发展,但也可能面临受宏观经济环境的影响导致其光伏补贴政策和产业政策出现阶段性调整。如果国家下调对太阳能发电的补贴或者行业政策有重大不利变化,可能对光伏行业的太阳能发电系统环节产生不利影响,将对公司业绩和发展产生一定影响

6、。 2、市场竞争加剧风险 随着光伏行业的不断成熟,越来越多的企业将摆脱低质量、低价格的经营模式,形成更多依靠技术进步和品牌优势经营的规模企业,市场竞争将日趋激烈。此外,行业内还存在一些不正当、不规范竞争现象,如商标侵权、企业名称侵权、虚假宣深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 6 传等,光伏生产企业面临着行业竞争激烈和不正当、不规范竞争风险。 3、宏观经济风险 从全球能源发展趋势的角度来看,太阳能等可再生能源势必逐步替代不可再生的传统能源,光伏、光热产业将在全球各国的经济发展中扮演重要的角色。大力开发和利用太阳能,对于优化我国能源结构,优化环境,保证我国社会经济可持续性发展意义深远

7、而重大。 近年来我国新能源产业发展取得了令人瞩目的成就,这对于促进能源结构调整、减轻环境压力、促进国家经济与社会可持续发展起到了积极的作用。新能源的发展在技术、经济、市场、管理体制、政策、资源环境等方面都存在着一定的风险。因公司所处行业与国内宏观市场及经济政策关联较大,受国内宏观经济景气程度影响,存在一定宏观经济风险。 4、管理风险 公司不断加强治理结构完善,规范内控制度建设。2016 年公司参照上市公司章程指引、上市公司治理准则以及股转系统相关法律法规及管理办法等规定,有效新增、修订、完善包括公司章程在内的内控制度,并通过系列培训确保内控规范的落地执行。此外,公司根据企业发展需要适时引进中高

8、层管理人才和核心技术人员,以满足公司快速发展需求。随着公司核心竞争能力的不断提升,公司业务不断发展,经营规模日益扩大,公司的组织结构、管理体系、内部控制体系也日趋复杂化,公司企业治理将存在一定的风险。 5、客户集中风险 公司专注于太阳能电池板铝边框和太阳能支架。作为国内领先的太阳能全生态智能服务商,公司以能源互联网为战略布局,稳健发展太阳能光伏发电,重点进行分布式能源创新综合利用技术创新和市场拓展。 报告期内,公司前五大客户占公司年度营业收入的 88.34%,存在客户集中度较高的风险。 6、原材料价格波动风险 公司高精级太阳能电池板铝边框的主要原材料为铝型材,深圳金创供应链股份有限公司 201

9、7 年年度报告 7 在供应商确定价格主要采取“铝锭价+加工费”方式,铝锭价格按照上海长江现货价确定,根据对产品结构复杂程度的不同要求,确定各类采购产品的加工费。采购铝型材定价主要为上海长江现货价格,购销定价存在一定的时间差,如果铝锭价格持续上涨,将增加原材料的采购成本,因此公司存在原材料价格波动风险。 本期重大风险是否发生重大变化: 否 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳金创供应链股份有限公司 英文名称及缩写 - 证券简称 同发股份 证券代码 838450 法定代表人 谢晨毅 办公地址 江苏省江阴市徐霞客镇峭岐迎宾大道 3

10、7 号 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 朱松亭 职务 财务总监、董事会秘书 电话 0510-86577677 传真 0510-86577111 电子邮箱 383159898 公司网址 联系地址及邮政编码 江阴市徐霞客镇峭岐迎宾大道 37 号 214408 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011-03-17 挂牌时间 2016-08-03 分层情况 基础层 行业(挂牌公司管理型行业分类) C 制造业-C38-电气机械和器材制造业-C382 输配电及控制设备制造-C3825 光

11、伏设备及元器件制造 主要产品与服务项目 公司的主要业务为设计、生产、销售各种太阳光伏组件的企业,主要产品为高精极太阳能电池板铝边框和太阳能支架。 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本(股) 17,910,000 优先股总股本(股) 0 做市商数量 0 控股股东 谢晨毅 实际控制人 谢晨毅 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 9 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91320200571365599K 否 注册地址 江阴市徐霞客镇峭岐迎宾大道 37号 否 注册资本 17,910,000 是 五、 中介机构 主办券商 国融证券 主办券商办公地址 北京

12、市西城区宣武门西大街甲 129 号金隅大厦 11 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 方国权、陈发勇 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 层 A24 六、 报告期后更新情况 适用 不适用 1.公司董事会秘书朱松亭先生、董事谢凯毅先生于 2018 年 1 月 2 日递交辞职报告,该董事会秘书朱松亭先生持有公司股份 0 股,占公司股本的 0.00%;朱松亭先生辞职后继续担任公司财务总监职务。该董事、总经理谢凯毅先生持有公司股份 4,900,000 股,占公司股本的 27.36%,谢凯毅先生辞职后不

13、再担任公司其他职务。 2.2018 年 01 月 03 日,财富共赢投资集团有限公司通过协议转让增持公司 900,000 股股份,转让完成后持有公司股份数为 4,700,000 股,占公司总股本的 26.24%;谢晨毅通过协议转让减持公司 900,000股股份,转让完成后持有公司股份数为 4200,000 股,占公司总股本的 23.45%。同时第一大股东由谢晨毅先生变更为谢凯毅先生。 3.2018 年 01 月 04 日召开深圳金创供应链股份有限公司第一届董事会第十次会议,审议并通过关于提名李文浩先生为公司总经理的议案、审议通过提名于宜清女士为公司董事会秘书的议案. 4、2018 年 01 月

14、 15 日, 同发股份分别与财富共赢投资集团有限公司和深圳海王集团股份有限公司共 2 名认购对象签署了江苏同发新能源股份有限公司附生效条件的股份认购合同。同发股份向以上 2名认购人发行股份的上限为 1,791.00 万股,发行价格为 11.16 元/股。并于同年 4 月取得本次股票发行深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 10 股份登记函。 5.公司于 2018 年 01 月 22 日召开了深圳金创供应链股份有限公司第一届董事会第十二次会议审议通过关于公司拟对外投资设立全资子公司的议案。公司名称:江阴同发新能源有限公司(暂定名,以工商登记为准),注册资本为人民币 100 万元,经营

15、范围为:太阳能电池组件的研究、开发;金属支架的制造、加工、销售。(依法需经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。并于 2018 年02 月 08 日取得江阴市行政审批局颁发的营业执照,公司名称:江阴市同发能源管理有限公司。 6.2018 年 01 月 22 日公示召开了 2018 年第一次临时股东大会审议通过了关于提名于宜清女士为董事的议案。 7.2018 年 02 月 02 日公司召开了 2018 年第二次临时股东大会并审议通过了关于修订公司章程的议案;审议通过了深圳金创供应链股份有限公司关于变更注册地址、变更公司名称并修改章程的议案。并于 2018 年 03 月 29 日取得深圳

16、市市场监督管理局颁发的营业执照,公司名称为:深圳金创供应链股份有限公司;注册地址:深圳市南山区粤海街道科技中三路与深南路交汇处海王银河科技大厦第七层 703B。 8、2018 年 02 月 02 日,公司股东谢凯毅通过竞价交易方式交易 1,000 股股份,候思欣买入,本次交易完成后,谢凯毅持有公司股份数为 4,899,000 股,占公司总股本的 27.35%;候思欣持有公司股份数为 1,000 股,占公司总股本的 0.01%。 9.2018 年 02 月 06 日,财富共赢投资集团有限公司通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式增持公司 974,000 股股份,交易完成后持有公司股份数为 5

17、,674,000 股,占公司总股本的 31.68%;谢凯毅通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式减持公司 599,000 股股份,交易完成后持有公司股份数为 4,300,000 股,占公司总股本的 24.01%。同时财富共赢投资集团有限公司变为公司第一大股东。 10.2018 年 02 月 09 日,财富共赢投资集团有限公司通过全国中小企业股份转让系统以协议转让方式增持公司 625,000 股股份,交易完成后持有公司股份数为 6,299,000 股,占公司总股本 35.17%。 11.2018 年 02 月 12 日公司股东谢晨毅质押 3,825,000 股,占公司总股本 21.36%。在

18、本次质押的股份中,3,825,000 股为有限售条件股份,0 股为无限售条件股份;公司股东谢凯毅质押 3,675,000 股,占公司总股本 20.52%。在本次质押股份中,3,675,000 股为有限售条件股份,0 股为无限售条件股份。质押权人为财富共赢投资集团有限公司,质押权人与质押股东不存在关联关系。质押股份已在中国结算办理质押登记。同时控股股东、实际控制人变更为财富共赢投资集团有限公司,财富共赢投资集团有限深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 11 公司实际控制人为曾庆伟,因此,同发股份实际控制人由谢晨毅变更为曾庆伟。 12.公司于 2018 年 03 月 13 日召开深圳金

19、创供应链股份有限公司第一届董事会第十四次会议,并审议通过了关于全资子公司对外投资设立控股孙公司的议案。控股孙公司名称:杭州融逸供应链管理有限公司(暂定名,以工商登记为准),注册地址为杭州市上城区,注册资本为 10,000,OOO.OO 元,其中本公司全资子公司杭州毅泽源供应链有限公司认缴出资人民币 5,100,000.00 元,占注册资本的51.00%,宁波融逸供应链管理有限公司认缴出资人民币 4,900,000.00 元,占注册资本的 49.00%。 132018 年 04 月 18 日公司展开深圳金创供应链股份有限公司 2018 年第三次临时股东大会,并审议通过了关于变更公司证券简称的议案

20、;。根据公司发展需要拟将公司证券简称由“同发股份”变更为“金创股份”。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 12 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位:元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 243,882,103.82 197,567,094.36 23.44% 毛利率% 6.95% 8.49% - 归属于挂牌公司股东的净利润 3,206,551.14 3,407,728.06 -5.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 2,196,050.44 2,643,417.22 -16.92% 加权平均净资产收益率%(依据归属于挂牌公司股东的净利润计

21、算) 14.10% 20.14% - 加权平均净资产收益率%(归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算) 9.59% 15.62% - 基本每股收益 0.28 0.34 -17.65% 二、 偿债能力 单位:元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 80,875,828.68 116,827,383.71 -30.77% 负债总计 43,200,367.33 98,178,473.50 -56.00% 归属于挂牌公司股东的净资产 37,675,461.35 18,648,910.21 102.03% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.10 1.86 12.90% 资产负债率%(母

22、公司) 53.42% 84.04% - 资产负债率%(合并) 53.42% 84.04% - 流动比率 1.74 1.12 - 利息保障倍数 2.03 2.10 - 三、 营运情况 单位:元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -12,764,041.64 60,807,744.31 -120.99% 应收账款周转率 8.01 3.94 - 存货周转率 22.91 22.64 - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 13 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -30.77% 4.37% - 营业收入增长率% 23.44% -11.48% -

23、净利润增长率% -5.90% 2.73% - 五、 股本情况 单位:股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 17,910,000 10,000,000 79.10% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位:元 项目 金额 政府补助 1,373,775.00 非流动性资产处置损益 -184,950.65 非经常性损益合计 1,188,824.35 所得税影响数 178,323.65 少数股东权益影响额(税后) - 非经常性损益净额 1,010,500.70 七、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 适用 不适用 深圳金创

24、供应链股份有限公司 2017 年年度报告 14 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司是一家设计、生产、销售各种太阳能光伏组件的企业,主要产品为高精级太阳能电池板铝边框和太阳能支架。 (一)商业模式 公司所属行业为太阳能光伏行业,目前主要从事设计、生产、销售各种太阳能光伏组件:高精极太阳能电池板铝边框和太阳能支架。公司依靠先进的生产设备、经验丰富的设计人才、项目管理人才以及技术精湛的工人,通过展会、招投标、现有客户介绍等方式获取订单,进入各客户的合格供应商名单,与意向客户通过小批量订单合作,逐步建立稳定的合作关系,扩大公司客户数量及对客户的销售规模。客户下订单后安排生产计划,

25、有效的避免了因积压材料和货物所产生的资金成本。 (二)采购模式 公司的采购采用“以销定产,再以产定购”的模式,采购以适度填充库存为原则,既保证原材料的供应,又尽量减少库存,提高资金的周转率。公司采购的主要原材料为铝型材和带钢。铝锭价格按照上海长江现货价确定,根据对产品结构复杂程度的不同要求,确定各类采购产品的加工费;公司生产太阳能支架原材料为带钢,公司采购部通过对比三家以上供应商价格、质量、服务、供应量等因素来确定合格供应商。采购部对铝型材进行严格的品质检验和来料评估。建立了供应商管理数据档案,对供应商进行定期审核。 (三)销售模式 公司主营产品为高精极太阳能电池板铝边框和太阳能支架产品,公司

26、产品以按照客户的特定要求进行量身定制的非标设备为主,需要结合客户对产品进行专业化个性化设计,先样机试制,小批量试产,通过客户质量要求后再扩大生产。公司主要通过单个大客户营销获取订单,通过为已有客户提供的优良的产品和服务,确立公司的市场信誉度,获得其他新客户。 (四)盈利模式 公司的盈利模式为专业化产品直销模式。公司在获得订单后,生产车间按照客户要求采购原材料并完成生产加工步骤,再以高于成本的价格卖出产品,利润主要来自于其加工过程。公司提供专业化的生产,在行业中生产最优质的中间产品。由于专业化,降低了设计成本、原料采购成本和制造成本,缩短了销售周期、提高了资金使用效率,提高了竞争力,获得盈利空间

27、,公司的盈利绝大部分来自于高精极太阳能电池板铝边框和太阳能支架产品的销售。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 15 报告期内变化情况: 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2017 年度,公司一直以客户满意度为向导,致力于太阳能光伏行业市场,注重创新研发,通过不断降低综合成本,提升产品品质及技术水平、与客户及供应商建立战

28、略合作关系,持续提升企业的核心竞争力。 2017 年是“十三五”发展之年,面对制造业增长乏力,原材料、人工成本上涨等因素,公司始终坚持稳中求进的工作总基调,在实现经济运行质量稳中有升的同时,继续推进推进改革创新各项工作,深化改革、创新发展,为公司进一步的发展奠定了良好基础。 1、主营业务收入及主营业务成本 2017 年,为使公司进入良性发展的轨道,公司对客户信息进行了整理、审核,以建立客户价值目标,积极开拓新客户。其中,太阳能边框收入 171,167,745.70 元,比去年同期增加了 28,862,955.10 元,增加幅度 20.28%.太阳能支架收入 65,672,457.42 元,比去

29、年同期上升 21,984,579.94 元,上升幅度50.32%。报告期内新增铝型材收入 2,604,144.14 元,铝压块收入 78,893.95 元,太阳能铝支架收入 244,444.44元,电池组件收入 3,223,758.97 元。主营业务成本 226,933,690.50 元比去年同期增加了 57,005,965.89元,增加幅度 33.55%,其中,太阳能边框成本 157,590,255.70 元,比去年同期增加 29274763.86 元,增加幅度 22.81%,太阳能支架成本 62,915,327.58 元,比去年同期增加 21,303,094.81 元,增加幅度51.19%

30、,铝型材成本 2,292,402.93 元,铝压块成本 63,355.14 元,太阳能铝支架成本 205,870.35 元,电池组件成本 3,001,430.77 元。主营业务成本的增加幅度大于主营业务收入的增加幅度,主要原因系受原材料价格波动和太阳能边框加工费下降所影响。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 16 2、主营业务利润 2017 年,公司实现主营业务利润 16,922,822.20 元,毛利率 6.97 %,较去年同期毛利率降低了 1.52%。其中,太阳能边框毛利 157,590,255.70 万元,毛利率 7.93%,较去年同期毛利率降低了 1.90%。太阳能支架

31、毛利 2,757,129.84 元,毛利率 4.20%,较去年同期毛利率降低了 0.55%。毛利率降低原因主要有以下几个方面。 (1)太阳能边框加工费下降 公司高精级太阳能电池板铝边框的主要原材料铝型材,在与供应商确定价格主要采取“铝锭价+加工费”方式,铝锭价格按照上海长江现货价确定,根据对产品结构复杂成都的不同要求,确定各类采购产品的加工费。2017 年公司与江苏爱康科技股份有限公司签订了年度采购合同,其中年度合同附件中下调加工费平均 400.00 元/套,导致销售价格下降。(销售的计量单位的变化无可比性) (2)外购原材料价格上涨 以公司主要原材料铝型材、铝棒为例,铝型材、铝棒占总外购原材

32、料的 84.60%。2017 年我公司外购铝型材 3,540,735.43kg,全年平均单价为 17.74 元;上年同期外购 7,396,249.68kg,全年平均单价是15.25 元。外购铝棒 7,349,551.00kg,全年平均单价为 12.90 元。上年同期外购 1,376,603.60kg,全年平均单价为 11.97 元。在销售价格下降的情况下(销售的计量单位的变化无可比性),增加外购原材料成本 1,089,028.43kg*3.42 元=372.44 万元。 报告期内,公司完成了股份制改造,建立健全“三会一层”的管理机制、进一步规范了公司财务制度、内控制度,整体提升公司企业治理及重

33、大事项决策的水平。 公司未来将继续瞄准太阳能光伏行业市场,利用自身优势,提高管理,抢抓机遇,基于已建立的客户资源、营销网络、产品开发及经营管理优势,坚持走创新发展道路,致力于成为太阳能光伏行业的全球性供应商。 (二) 行业情况 一、行业发展 近年来,随着国际社会对保障能源安全、保护生态环境、应对气候变化等问题日益重视,许多国家已将可再生能源作为新一代能源技术的战略制高点和经济发展的重要新领域,其中太阳能光伏发电是可再生能源利用的重要组成部分之一。在经济高速发展、政府政策支持和技术进步等众多因素的驱动下,太阳能光伏行业呈现如下发展特点:全球太阳能光伏发电装机量持续快速增长,自 2000 年以来,

34、全球深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 17 太阳能光伏产业进入高速发展期,太阳能光伏年装机容量快速增长,上游相关行业也得到迅速发展。 2011 年-2012 年,受到全球经济持续低迷、欧债危机持续深化、贸易摩擦频发等因素影响,全球光伏新增装机容量增速明显放缓,但整体规模仍保持继续上升趋势。进入 2013 年后,在光伏发电成本持续下降、政策持续利好和新兴市场快熟星期等有利因素的推动下,新增装机容量持续上升,全球港服市场持续扩大。据统计,全球光伏累计装机量从 2007 年的 9.8GW 增至 2016 年的 317.8GW,年均复合增长率达到 47%。截至 2015 年底的广发发电

35、累积倒入量为 229GW,光伏发电市场规模仅用 10 年就扩大至45 倍以上。2007 年至 2016 年 10 年间,全球年度新增装机容量持续增长,由 2007 年的 2.8GW 增加至2016 年的 70GW,增长 25 倍,2016 年全球新增装机达到 70GW,同比增长率为 24%,市场需求增长主要来自与中国、美国以及印度、东南亚和南美等新兴市场。 2015-2020 年太阳能发电增速将超过风电增速,全球太阳能发电新增装机容量 369GW,2020 年全球太阳能发电累计装机容量 617GW。全球光伏市场仍有巨大潜力,其预计在 2015 年-2019 年期间,将有11 个国家或地区的年均

36、光伏新增装机容量需求超过 1GW。巨大的市场潜力成为全球光伏市场稳定发展的重要支撑力量。随着光伏发电成本的逐渐降低,光伏发电将逐步占据世界能源消费的重要席位。到 2030年,光伏发电在世界总电力供应中占比将达到 10%以上;到 2040 年,光伏发电将占总电力供应的 20%以上;到 21 世纪末,光伏发电占比将超过 60%。长期来看,光伏行业发展前景广阔。 二、宏观形势 近年来,我国光伏行业持续增长为我国光伏设备市场发展营造了良好的市场环境,光伏设备行业发展迅速,“十二五”期间,光伏电池生产设备国产化率达到 70%。2015 年我国主要晶硅太阳能电池设备制造商销售收入 15.44 亿元;201

37、6 年销售收入 22.84 亿元,同比增长 47.93%。根据太阳能“十三五规划”,到 2020 年,中国“十三五”期间平均每年的光伏设备需求量将超过 12GW;此外,晶体硅太阳能电池设备按 7 年折旧考虑,多数生产设备存在高排放。高耗能、工艺技术水平相对偏低的问题,生产线设备的更新换代还将带来每年 10GW 的市场需求。同时在政策支持力度的增强、国内市场不断拓展的情况下,光伏电池生产设备和辅助材料国产化率预计在 2020 年将达到 90%,光伏设备制造行业继续向高效化和精细化发展,并逐步实现光伏生产装备国产化、智能化和全产工艺一体化,高效设备具备产业化的生产能力。在经历了初创阶段的暴利和波折

38、后,利润趋于合理,产业向着成熟和合理性的方向发展,行业内企业的品牌效应凸显,强者愈强,具有核心技术优势和一定市场领先地位的企业将获得更大的市场空间。 三、政府政策 2017 年 1 月 17 日,国家发改委和国家能源局印发能源发展“十三五”规划(下称规划)。规深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 18 划要求推进非化石能源可持续发展,包括水电、核电、风电、太阳能等。2020 年太阳能发电规模达到1.1 亿千瓦以上,其中分布式光伏 6000 万千瓦、光伏电站 4500 万千瓦、光热发电 500 万千瓦。 而国家能源局此前发布的数据显示:“十二五”期间,我国太阳能发电装机规模增长 16

39、8 倍,超越所有可再生能源发展速度,提前半年完成“十二五”规划提出的 3500 万千瓦装机目标。数据显示,截至 2015年底,我国光伏发电累计装机容量 4318 万千瓦,超越德国成为全球光伏发电装机容量最大的国家。 据中国报告大厅发布的 2016-2021 年中国太阳能光伏行业市场供需前景预测深度研究报告预测,1.1亿千瓦的“十三五”太阳能发电规划规模,意味着未来几年间,中国光伏产业仍将保持较高的发展速度和空间。 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位:元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 15,933,48

40、2.09 19.70% 14,520,133.88 12.43% 9.73% 应收账款 34,403,785.67 42.54% 24,797,829.36 21.23% 38.74% 存货 11,634,048.85 14.39% 8,173,507.12 7.00% 42.34% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 5,910,402.85 7.31% 6,477,323.70 5.54% -8.75% 在建工程 - - - - - 短期借款 30,000,000.00 37.09% 54,935,000.00 47.02% -45.39% 长期借款 - - - - - 资产总计

41、80,875,828.68 - 116,827,383.71 - -30.77% 资产负债项目重大变动原因: 1、货币资金2017年相比2016年增加1,413,348.21元,本年期末余额较上年同期增加9.73%,主要原因: (1)企业在2017年11月进行了首次股票发行,募集资金15,820,000.00元,银行存款2017年比2016年增加15,814,198.41元。 (2)银行承兑汇票保证金释放,2017年比2016年减少14,400,000.00元。 2、应收账款2017年为34,403,785.67元,较上年同期增加了9,605,956.31元,增幅为38.74%,主要原因系报告

42、期内,营业收入243,882,103.82元,较上年同期增长了23.44%,收入增加的同时应收账款也相应增加。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 19 3、存货2017年为11,634,048.85元,相比2016年增加了3,460,541.73元:增幅为42.34%,主要原因: (1)2017年下半年铝锭价格上涨。企业预计2018年铝材原材料价格会持续上涨,故2017年年底公司加大铝型材的采购力度,导致铝型材库存较上年增加2,780,644.16元。 (2)2017年年末接到太阳能支架订单,且购买太阳能支架原材料、辅料1,786,723.55元。 4、2017年固定资产5,9

43、10,402.85元,相比2016年减少8.75%。 主要原因:2017年,公司新增固定资产170.67万元,其中新增生产设备17.33万元,购进运输设备92.76万元,购进电子及其他设备35.71万元。但同时去年处置生产设备(喷砂机)64.10万元,处置运输设备133.45万元。 5、归还了短期借款2017年30,000,000.00元,相比2016年减少24,935,000.00,主要原因: (1)2016年商业承兑汇票质押担保借款19,995,000.00元。 系向广发银行无锡永乐路支行最高额保证合同借款,保证人江苏爱康科技股份有限公司。借款19,950,000.00,借款期限2016年

44、9月9日至2017年3月8日,利率为5.655%。 (2)归还了2016年商业承兑汇票质押借款49,85,000.00元。 系向爱康富罗纳金融信息服务(上海)有限公司借款,本公司1,998,729.50元的商业承兑汇票(票号:0010006101265850)作为质押担保,借款金额1,993,000.00元,借款利率9.33%,借款期限:2016年11月17日至2017年1月16日。(2)系向爱康富罗纳金融信息服务(上海)有限公司借款,本公司3,000,000.00元的商业承兑汇票(票号:0010006101266111)作为质押担,保,借款金额2,992,000.00元,借款利率10.00%

45、,借款期限:2016年12月28日至2017年3月23日。 以上两点是导致短期借款减少的主要原因。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位:元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 243,882,103.82 - 197,567,094.36 - 23.44% 营业成本 226,933,690.50 93.05% 179,803,805.82 91.01% 26.21% 毛利率% 6.95% - 8.49% - - 管理费用 8,205,326.18 3.36% 6,794,972.75 3.44% 20.76% 销售

46、费用 1,265,397.95 0.52% 1,610,052.24 0.81% -21.41% 财务费用 3,815,986.27 1.56% 4,524,985.17 2.29% -15.67% 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 20 营业利润 2,487,252.41 1.02% 4,108,779.94 2.08% -39.46% 营 业 外 收入 1,303,000.00 - - 营 业 外 支出 - - 66,234.01 0.03% - 净利润 3,206,551.14 1.31% 3,407,728.06 1.72% -5.90% 项目重大变动原因: 1、营业收

47、入本年较上年增加 23.44%,主要系: (1)随着客户销售多样化,公司大力发展新客户。新增浙江天虹物资有限公司订单 4,298.34 万元。 (2)报告期内由于客户对太阳能边框的需求量增多导致主营业务收入增加。例:2017 年,江苏爱康科技股份有限公司较同期增加销售额 5,510.57 万元。 以上两点是导致营业收入增加的主要原因。 2、营业成本年较上年增加 26.21%,主要原因系: (1)销售额的增加 (1)在报告期内,营业收入较上年同期增加 46,315,009.46 元,增幅 26.21%,营业收入增加的同时营业成本也相应增加 (2)原材料价格上涨 在报告期内,营业成本的增加受原材料

48、价格的上涨所致。以公司主要原材料-铝型材、铝棒为例、铝棒占总外购原材料的 84.06%。2017 年我公司外购铝型材 3,540,735.43Kg,全年平均单价为 17.74 元;上年同期外购 7,396,249.68Kg,全年平均单价是 15.25 元。外购铝棒 7,349,551.00Kg,全年平均单价为 12.90元。上年同期外购铝棒 1,376,603.60Kg,全年平均单价为 11.97 元。在销售价格下降的情况下(销售的计量单位的变化无可比性),增加外购原材料采购成本 1,089,028.43Kg*3.42 元=374.44 万元。 3、管理费用较去年增加 20.76%,主要系:

49、(1)报告期内公司加大研发力度,研发费用开支 3,126,575,07 比去年同期增加了 647,796.98 元。 (2)报告岐内工资及附加较上年同期增加了 1,003,388.00 元,因公司发展需要,新增人事、行政人员、车间管理人员 8 名,增加职工薪酬 500,350.00 元。由于公司下半年有新股东注入,经各董事研究决定增加董监高的职工薪酬,较同期相比增加了 503,038.00 元。 以上两点是导致管理费用增加的主要原因。 4、销售费用较上年下降了 21.41%,主要系: 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 21 (1)公司与物流公司签订长期合同从而简化了运输系统,减

50、少了中间环节,空间利用最大化,且客户指定的送货地址路途变短,故运输费比同期减少了 207,082.79 元。 (2)2017 年上半年,公司因考虑到自己运输会增加营业成本,故处置了运输设备一辆,较同期相应的减少了驾驶人员差旅费 37,571.50 元。 以上两点是导致公司销售费用减少的原因。 5、财务费用 2017 年相比 2016 年减少 707,998.90 元,较上年减少 15.65%,主要系: (1)2017年归还了公司以23,000,000.00元商业汇票作为质押担保,利息支出减少,财务费用降低。 (2)承兑汇票贴息 2017 年相比 2016 年减少 289,299.89 元。 以

51、上两点是导致本年财务费用减少的主要原因。 6、营业利润较去年同期减少了 1,621,527.52 元,减幅为 39.46%。主要原因: (1)毛利率的下降,2017 年公司毛利率受原材料价格波动和太阳能边框加工费下降的影响较去年同期降低了 1.54%。 (2)管理费用、资产减值损失的增加。报告期内管理费用较上年同期增加 1,410,353.43 元,资产减值损失较去年同期增加 299,964.84 元。 7、营业外收入较去年同期增加了 1,303,000.00 元。主要原因系公司于 2016 年在新三板挂牌,江阴市政府给予公司的新三板挂牌奖励 1,300,000.00 元。2017 年公司申请

52、了 7 个新型实用专利,当地科技局给予公司的知识产权专项资助 3,000.00 元。 8、营业外支出较去啊年同期减少 66,234.01 元,主要原因系减少了滞纳金支出 66,234.01 元。 (2) 收入构成 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 242,991,464.63 185,992,668.09 30.65% 其他业务收入 890,639.19 11,574,426.27 -92.31% 主营业务成本 226,068,642.43 169,927,724.61 33.04% 其他业务成本 865,048.07 9,876,081.21 -91.24% 按产品

53、分类分析: 单位:元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 太阳能边框 171,167,745.71 70.44% 142,304,790.61 76.51% 太阳能支架 65,672,457.42 27.03% 43,687,877.48 23.49% 铝型材 2,604,164.14 1.07% - - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 22 铝压块 78,893.95 0.03% - - 太阳能铝支架 244,444.44 0.10% - - 电池组件 3,223,758.97 1.33% - - 合计 242,991,464.63

54、100.00% 185,992,668.09 100.00% 按区域分类分析: 适用 不适用 收入构成变动的原因: 1、报告期内,公司主营业务收入相较于上期增加 30.65:主要原因系 (1)2017 年,随着客户销售多样化,公司大力发展新客户。新增浙江天虹物资有限公司太阳能支架订单 4,298.34 万元。因客户订单需求新增太阳能铝支架销售 244,444,44 元;铝压块销售 78,893.95 元;铝型材销售 2,604,164.14 元,电池组件销售 3,223,758.97 元。 (2)报告期内由于客户对太阳能边框的需求量增多导致主营业务收入增加。例:2017 年,江苏爱康科技股份有

55、限公司较同期增加销售额 5,510.57 万元。 2、报告期内,公司其他业务收入相较于上期减少 10,683,787.08 元,减幅 92.31%;主要原因系: 公司为了长远发展,逐步提升品牌及利润,开始减少部分订单如:减少苏州爱康金属科技有限公司铝素材订单 810.00 万元;减少南通爱康金属科技有限公司铝素材订单 400.00 万元等,优化了客户资源。 报告期公司收入构成未发生重大变化。 (3) 主要客户情况 单位:元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 江苏爱康科技股份有限公司 113,890,400.14 46.70% 否 2 浙江天虹物资贸易有限公司 42,98

56、3,413.99 17.62% 否 3 南通爱康金属科技有限公司 31,193,865.27 12.79% 否 4 北海蓝天能源建设工程有限公司 15,509,926.09 6.36% 否 5 南京大全新能源有限公司 11,088,933.84 4.55% 否 合计 214,666,539.33 88.02% - (4) 主要供应商情况 单位:元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 无锡臻福机电科技发展有限公司 39,684,762.93 16.20% 否 2 南通爱康金属科技有限公司 32,173,075.50 13.14% 否 3 江阴市利康金属科技有限公司 20,

57、096,686.88 8.20% 否 4 常州鹏林商贸有限公司 17,398,779.14 7.10% 否 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 23 5 江阴远盈能源有限公司 14,528,241.38 5.90% 否 合计 123,881,545.83 50.54% - 3. 现金流量状况 单位:元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 -12,764,041.64 60,807,744.31 -120.99% 投资活动产生的现金流量净额 26,493,420.43 -32,522,870.75 181.46% 筹资活动产生的现金流量净额 2,083,

58、969.42 -28,280,153.95 107.37% 现金流量分析: 1、经营活动产生的现金流量净额:2017 年经营活动产生的现金流量净额为-12,903,834.34 元,较上年减少 73,711,578.65 元。 主要原因:2017 年销售商品、提供劳务收到的现金较 2016 年度减少导致,其中:2017 年销售商品、提供劳务收到的现金为 104,921,224.85 元,2016 年销售商品、提供劳务收到的现金为 292,292,862.65 元,经营活动现金流入较上期减少 187,371,637.80 元,减少原因为 2017 年度应收账款账款减少-10,463,380.79

59、元,2016 年应收账款减少 43,927,684.84 元。2016 年度以前货款在 2016 年度收回。2017 年预收账款增加 -19,765,368.22 元,2016 年度预收账款增加 22,166,037.62 元,主要为 2016 年度年末收到大客户预收款项所致。 2、2017 年投资活动产生的现金流量净额为 26,493,420.43 元,相比 2016 年增加 59,016,291.18 元。 主要原因:2017 年年末江阴利康拆借款 26,514,907.27 元已归还。 3、2017 年筹资活动产生的现金流量净额 2,380,617.16 元较 2016 年增加 30,6

60、60,771.11 元,同比增加108.41%。 主要原因为 2017 年度发行股票 15,820,000.00 元;2017 年度票据保证金收回 16,400,000.00。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司基本情况 公司于 2017 年 11 月 30 日第一届董事会第九次会议审议通过了关于设立全资子公司的议案,拟设立全资子公司杭州同发供应链有限公司(暂定名,以工商登记为准),注册资本为人民币 800 万元,注册地址:杭州市,并于同年 12 月 15 日完成工商注册登记手续,公司名称为杭州毅泽源供应链有限公深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报

61、告 24 司,注册资金 7987.56 万元。 2、委托理财及衍生品投资情况 本期公司不存在委托理财及衍生品投资情况。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 (1)财政部于 2017 年新修订的企业会计准则第 16 号-政府补助。修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行,对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助,要求采用未来适用法处理;对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助,也要求按照修订后的准则进行调整。 (2)根据财政部于 2017 年 4 月 28 日印发企业会计准则第 42 号持有待

62、售的非流动资产、处置组和终止经营的通知(财会 201713 号),公司对原会计政策进行相应变更。 (3)财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730号),执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 2017 年度,公司新设立全资子公司杭州毅泽源供应链有限公司,拥有对其的实际控制权,故自杭州毅泽源供应链有限公司 2017 年 12 月 15 日起,将其纳入合并财务报表范围。 (八) 企业社会责任 报告期内,公司积极保障员工合法权益,积极履行社会责任,认

63、真落实对社会发展有益的工作,尽全力做到对全体股东负责、对客户和供应商负责、对员工负责,我们始终把社会责任放在公司发展的重要位置,积极承担社会责任,与社会共享企业发展成果。公司坚持以人为本的核心价值观,不断完善劳动用工与福利保障相关管理制度,重视人才培养,从而实现员工与公司共同成长,实现公司的社会价值:公司应披露承担社会责任的工作情况,包括公司在保护债权人、职工、消费者、供应商、社区等利益相关者合法权益方面所承担的社会责任;公司在服务国家脱贫攻坚战略,实现可持续发展等方面所采取的措施等。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 25 三、 持续经营评价 公司对生产经营、对外采购、技术研

64、发、安全管理等各个环节进行严格把控和不断提升,同时对可能给企业经营带来重大影响的事项,公司通过技术研发创新、合作模式创新、强化企业内控等措施来规避风险,使公司具备良好的持续经营能力。 1、治理结构较为完善 公司严格按照公司法和公司章程的规定,建立了较为完善的治理结构,形成了股东大会、董事会、监事会、管理团队等分级授权管理的机制,有效保证公司顺利运行。报告期内,公司不存在实际控制人失联或高级管理人员无法履职情形。 2、公司经营状况良好 报告期内,公司实现营业收入 243,882,103.82 元,较去年同期增长 23.44%。公司实现净利润3,526,342.39 元,较去年同期增长 3.48%

65、。公司经营状况良好,不存在无法持续经营的情形。 3、行业发展态势良好 报告期内,国务院关于促进光伏产业健康发展的若干意见、分布式发电管理暂行办法、关于发挥价格杠杆作用促进光伏产业健康发展的通知等一系列促进光伏产业健康发展的政策密集出台,我国光伏行业产能扩张较快,产业发展非常迅速。根据国家能源局统计数据,2016 年我国光伏发电累计装机容量由 2013 年的 17.45GW 上升到 77.42GW,复合增长率达 64.32%。在光伏产业政策大力支持的背景下,我国光伏行业的市场需求稳步提升。根据国家能源局发布的太阳能发展“十三五”规划:到 2020年底,我国光伏发电装机容量达到 1.05 亿千瓦以

66、上,在“十二五”基础上每年保持稳定的发展规模。 4、技术水平过硬 公司一直以来都以客户满意度为向导,面向市场,注重创新研发,通过不断降低综合成本,提升产品品质及技术水平、与客户及供应商建立战略合作关系,持续提升企业的核心竞争力。迄今为止,公司拥有的新型专利共有 7 项,公司的核心技术是公司在生产过程中长期孕育形成的,有独特的市场价值,能够解决重大的专有技术,是公司产品质量领先的保证,创造价格源泉。公司未来将继续瞄准太阳能光伏行业市场,利用自身优势,提高管理,抢抓机遇,基于已建立的客户资源、营销网络、产品开发及经营管理优势,坚持走创新发展道路,致力于成为太阳能光伏行业的全球性供应商。公司长期专注

67、于传统创新、模式创新,拥有强大的服务能力与市场开拓能力,有效保证了公司持续经营能力。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 26 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 (一) 行业发展趋势 随着节能减排压力的逐渐加大了对太阳能光热行业的扶持力度,从全国普通推行的太阳能“强装令”,到将太阳能列入“家电下乡”目录,都极大地推动了我国太阳能光热行业的快速发展。尽管在经历了连续近十年的高速发展之后,近两年增速稍有放缓,行业发展遇到了一定的阻碍,但作为“十二五”规划中重点规划的行业,政府寄希望该行业能承担起 2020 年节能减排目标实现的重任,势将出台更多的有力政策,加之行业良好的产业基础,

68、在未来势必将有更加健康稳健发展。 “十二五”期间,国务院发不了关于促进光伏产业健康发展的若干意见,光伏产业政策体系逐步完善,光伏技术取得显著进步,市场规模快速扩大。同时,太阳能发电技术喝装备实现突破,首座商业化运营的电站投入运行,产业链初步建立。太阳能热利用持续稳定发展,并向供暖、制冷及工业供热等领域扩展。 具体数据来看,截至 2017 年底,中国太阳能光伏发电累计装机大道 130.25GW,而此前太阳能“十三五”规划的目标仅 105GW,已经提前并超额完成了“十三五规划目标”。 新增装机规模方面,2017 年,中国太阳能光伏发电新增装机为 53.06GW,同时增加 18.52GW,增速高达

69、53.62%,再次刷新历史高位。从新增装机布局看,由西北地区向中东部地区转移的趋势明显。华东地区新增装机 1467 万千瓦,同比增加 1.7 倍,占全国的 27.7%。华中地区新增装机为 1064 千瓦,同比增长 70%吗,占全国的 20%。西北地区新增装机 622 万千瓦,同比下降 36%。 在装机格局上,受补贴拖欠、土地资源和指标规模有限、分布式光伏的爆发式增长等多重因素的制约,光伏电站增速开始呈现放缓迹象。2017 年,中国光伏电站新增装机 33.62GW,同比增加 3.31GW,增幅仅有 11%,而此前 2016 年的增幅却高达 121%,2015 年增幅也超过了 60%。 相比之下,

70、分布式光伏装机则出现爆发式增长。2017 年,中国分布式光伏新增装机 19.44GW,同比增加 15.21GW,增幅高达 3.7 倍,占总新装机的比重为 36.64%,较 2016 年提升 24.39 个百分点,并刷新创历史新高。 首先,行业规模持续增长,根据太阳能发展“十三五”规划,到 2020 年底,太阳能发电装机达到1.1 亿千瓦以上,其中,光伏发电装机达 1.05 亿千瓦以上,在“十二五”基础上每年保持稳定的发展规模;深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 27 太阳能热发电装机达到 5000 万千瓦。太阳能热利用集热面积达到 8 亿平方米。到 2020 年,太阳能利用量达到

71、 1.4 亿吨标准煤以上。 其次,整体成本不断降低。一方面,随着技术的发展与进步,光伏产品的单位成本已明显降低,这加速了光伏产品的普及。另一方面,未来太阳能电站的日常运营维护将由以互联网大数据云计算为特征的只能化监控替代传统的人工巡线检测,进而实现提升运维效率,进一步降低运维成本。 第三,综合利用方案受青睐。供给侧改革带来的产业升级的正面效应,未来光伏产业将从当前产品生产、电站开发建设等相对分割的市场业态,逐渐过渡到业务的复合化,即对包括原料初加工、元器件生产、电站开发与并网方案设计、场地资源储备与整合、后期运营维护管理等在内的产业要素进行资源整合,并最终向用户或开发业主交付太阳能综合利用解决

72、方案。 最后,分布式光伏加速普及。分布式光伏电站采用“自发自用,余电上网的模式,弃光率低,大部分电量可实现就地消纳。该种模式能够对局部区域用电压力起到较好的缓解作用,经有效调度调剂,能够降低区域电网的运行压力。随着太阳能消费占比的逐步提升,结合分布式光伏电站在开发建设上的优越性,未来分布式电站项目将加速铺开建设。 (二) 公司发展战略 2017 年度,公司一直以客户满意度为向导,致力于太阳能光伏行业市场,注重创新研发,通过不断降低综合成本,提升产品品质及技术水平、与客户及供应商建立战略合作关系,持续提升企业的核心竞争力。新的一年里公司转型后,更具有专业的操作能力及先进的管理水平,产业链覆盖广且

73、综合配套能力强。业务主要围绕工程、电力、农产品行业中的大型央企及各中小供应商展开,内容包括为客户提供供应链方案设计、物流、供应链流程管理、仓储、采购、分销、物流监管等在内的一站式、全方位的综合型供应链服务。公司集中优势资源为钢铁、煤炭、农产品供应链中的上下游供应商提供资金及金融服务。目前,已和五大电厂、八大建筑企业、菜篮子工程等进行了深度的业务洽谈,并与中铁、中建、中交、中冶、大唐等优质核心企业展开了广泛的业务合作。公司致力于为中小供应商解决因核心企业无法确权而难以获得银行授信的问题。未来公司将发展成为专业化一站式的综合型供应链服务供应商,从而获得最佳的社会效益和经济效益。 (三) 经营计划或

74、目标 报告期内,公司的商业模式较上年度未发生重大变化。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 28 2018 年,公司被收购转型,营业范围变更为:太阳能电池组件、电子信息技术、新材料、负离子技术、新能源、节能减排技术、农业技术的研发、技术咨询、技术服务及技术转让;供应链管理;货运代理;机械设备租赁(不含融资性租赁);会议及展览服务;设计、制作、代理和发布各类广告;园林绿化工程的设计、施工;国内贸易(不含国家限制及禁止类项目。依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。 公司转型后,更具有专业的操作能力及先进的管理水平,产业链覆盖广且综合配套能力强。业务主要围绕工程、电力

75、、农产品行业中的大型央企及各中小供应商展开,内容包括为客户提供供应链方案设计、物流、供应链流程管理、仓储、采购、分销、物流监管等在内的一站式、全方位的综合型供应链服务。公司集中优势资源为钢铁、煤炭、农产品供应链中的上下游供应商提供资金及金融服务。目前,已和五大电厂、八大建筑企业、菜篮子工程等进行了深度的业务洽谈,并与中铁、中建、中交、中冶、大唐等优质核心企业展开了广泛的业务合作。公司致力于为中小供应商解决因核心企业无法确权而难以获得银行授信的问题。未来公司将发展成为专业化一站式的综合型供应链服务供应商,从而获得最佳的社会效益和经济效益。 (四) 不确定性因素 无 五、 风险因素 (一) 持续到

76、本年度的风险因素 一、宏观经济波动风险。 作为资金密集型产业,与宏观经济的周期波动具有较强相关性。同时光伏行业也为资本密集型行业,对宏观经济及货币政策变动较为敏感,盈利能力与经济周期高度相关。宏观经济波动必将严重影响其产品销量。公司关注宏观经济动态,做好现金流管理,控制资产负债,评价客户信用等级,降低宏观经济波动对企业经营的影响。 应对措施:司应通过不断加强自身核心竞争力,以降低宏观经济波动对自身的影响。 二、原材料价格波动风险 公司高精极太阳能电池板铝边框的主要原材料铝型材,在与供应商确定价格主要采取“铝锭价+加工费”方式,铝锭价格按照上海长江现货价确定,根据对产品结构复杂程度的不同要求,确

77、定各类采购产品的加工费。采购铝型材定价主要为上海长江现货价格,购销定价存在一定时间差,如果铝锭价格持续上涨,将增加原材料采购成本,因此公司存在原材料价格波动风险。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 29 应对措施:公司面对购销定价存在一定时间差,将尽量购销将时间缩小,公司已逐步过渡至按照同一天铝锭基准价确定销售和采购价格的模式,以降低材料价格。 三、公司治理风险 公司今年被收购并开始转型,营业范围已经变更。股东数量增加,股东的股份也有所变动,完善了法人治理结构和现代化企业发展所需的内部控制体系。但由于股份公司成立的时间较短,各项内部管理制度的执行尚未经过充分的实践检验,公司治理

78、和内部控制体系也需要在经营过程中逐渐完善;同时随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,对公司治理将会提出更高的要求。因此,公司未来经营中存在因内部管理不适应发展需要,而影响公司持续、稳定、健康发展的风险。 应对措施:按照上市公司的要求变更了公司章程,完善了公司治理制度和其他公司内部管理制度,并组织公司管理层认真学习公司法、公司章程、公司“三会”议事制度及相关内控制度。公司将在主办券商等中介机构的持续督导下,严格按股票挂牌相关规则经营运作,积极提高公司治理水平,不断降低公司治理风险。 四、市场竞争风险。 光伏行业巨大的发展潜力,吸引了众多民营和国营资本进入,但由于目前光伏行业受国家政策影响,盈利模

79、式单一,导致大量资本不能全面进入该行业。一旦光伏盈利模式多元化,必将导致较多资本和企业涌入,加剧光伏行业的竞争格局。公司在技术上加大投入力度,严格控制质量,用差异化的技术与服务,提升门槛壁垒,减轻风险。 应对措施:公司通过进一步提升生产工艺,提高产品生产自动化程度,提高产品质量及附加值,以应对竞争加剧对公司的影响。 五、实际控制人不当控制风险 股份公司成立至本今,谢晨毅为公司法定代表人,同时担任董事长,并持有公司 28.48%的股份;为公司实际控制人,能够实际支配公司的经营决策,并对股东大会、董事会决议事项形成重大影响。若公司实际控制人对公司的经营决策、人事、财务等进行不当控制,则存在损害公司

80、及其他股东利益的风险。 应对措施:完善监事会和董事会制度,积极充分发挥监事会的监督作用,重大问题集体决策。 六、政策影响风险 近年来光伏行业的快速发展得益于国家不断出台的产业政策的支持。 “十二五” 期间,我国可再生能源发展迅速,应用成本快速下降,国家也出台了相应的太阳能发展 “十三五”规划,以促进太阳能产业持续健康发展。但是如果国家降低扶持力度,如下调光伏电站的上网电价或者降低分布式光伏发电补贴标准等的支持力度,光伏行业将会受到影响,公司的经营也将受到影响。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 30 应对措施:实时关注国家政策的出台和变化,及时调整经营策略,努力将外部环境风险降

81、到最低。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内公司无新增风险因素。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 31 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 五.二.(三) 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在已披露的承

82、诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情(如事项存在选择以下表格填列) (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位:元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 - - 2销售产品、商品、提供或者接受劳务委托,委托或者受托销售 - - 3投资(含共同投资、委托

83、理财、委托贷款) - - 4财务资助(挂牌公司接受的) 159,944,127.00 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - 6其他 350,000.00 333,333.35 总计 350,000.00 160,277,460.35 注:日常性关联交易主要分为: 单位:元 其他关联交易事项说明 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 32 序号 具体事项类型 关联方 关联交易内容 金额 1 其他 江阴市同发机械有限公司 房租 333,333.35 2 财务资助(挂牌公司接受的) 张家港市万盛达贸易有限公司 资金拆借 36,000,000.00 3 江阴增利纺织有限公司

84、资金拆借 6,750,000.00 4 江阴市同发机械有限公司 资金拆借 20,640,000.00 5 江阴市耀创商贸有限公司 资金拆借 85,000.00 6 谢培金 资金拆借 43,266,027.00 7 朱惠娟 资金拆借 4,904,600.00 8 朱文娟 资金拆借 20,000.00 9 朱福娣 资金拆借 18,278,500.00 10 江阴市同发机械有限公司 关联方担保 30,000,000.00 总计 160,277,460.35 公司的主要业务为设计、生产、销售各种太阳能光伏组件的企业,主要产品为高精极太阳能电池铝边框和太阳能支架。在生产经营过程中,由于营运资金的紧张,2

85、017 年 01 月 01 日至 2017 年 12 月 31日期间,公司关联方张家港市万盛达贸易有限公司、江阴增利纺织有限公司、江阴市同发机械有限公司、江阴市耀创商贸有限公司、谢培金、朱惠娟及朱福娣为公司提供财务资助累计 129,944,127.00 元,同时,江阴市同发机械有限公司为公司的贷款提供担保,形成关联交易 30,000,000.00 元。上述关联交易事项公司在本年进行了追认,参见江苏同发新能源股份有限公司关于追认日常性关联交易公告(公告编号:2018-042) (三) 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2017 年 11 月 30

86、 日第一届董事会第九次会议审议通过了关于设立全资子公司的议案,拟设立全资子公司杭州同发供应链有限公司(暂定名,以工商登记为准),注册资本为人民币 800 万元,注册地址:杭州市,并于同年 12 月 15 日完成工商注册登记手续,公司名称为杭州毅泽源供应链有限公司注册资金 7987.56 万元 2017 年度,公司新设立全资子公司杭州毅泽源供应链有限公司,拥有对其的实际控制权,故自杭州深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 33 毅泽源供应链有限公司 2017 年 12 月 15 日起,将其纳入合并财务报表范围。 (四) 承诺事项的履行情况 (1)为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺

87、为了避免今后出现同业竞争情形,公司控股股东及实际控制人及实际控制人出具了避免同业竞争承诺函。 报告期内公司股东、董事、监事、高级管理人员均未发生违反承诺的事宜。 (2)关联交易的承诺 为防止股东及其关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源的行为发生,保障公司权益,公司制定并通过了公司章程、三会议事规则、关联交易管理制度、重大投资决策管理制度、对外担保决策制度、信息披露管理办法使用闲置自由资金购买理财产品制度等内部管理制度,规范了往来资金和关联交易,其中对关联人和关联交易的认定、关联交易的定价、关联交易审批决策程序、关联交易的信息披露等作出了详尽的规定,以保证关联交易的公允性、重大事项决策程序

88、的合法合规性,确保了公司资产安全,促进公司健康稳定发展。报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况,具体详见本报告“第五节重要事项二(一)”虽存在上述情况,该等关联交易均按关联交易管理制度旅行了审批程序,不存在损害公司及股东利益的情况,对公司的财务状况,经营成果、业务完整性和独立性不会造成重大影响。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 34 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位:股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - 10,410,000 58.12% 其中:控

89、股股东、实际控制人 - - - 1,275,000 7.12% 董事、监事、高管 - - - 1,225,000 6.84% 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 10,000,000 100.00% 7,910,000 7,500,000 41.88% 其中:控股股东、实际控制人 5,100,000 51.00% - 3,825,000 21.36% 董事、监事、高管 10,000,000 100.00% - 3,675,000 20.52% 核心员工 - - - - - 总股本 10,000,000 - 7,910,000 17,910,000 - 普通股股东人数

90、5 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位:股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 谢晨毅 5,100,000 - 5,100,000 28.47% 3,825,000 1,275,000 2 谢凯毅 4,900,000 - 4,900,000 27.36% 3,675,000 1,225,000 3 财 富 共 赢 投 资集团有限公司 - 3,800,000 3,800,000 21.22% - 3,800,000 4 河 北 鑫 阔 达 铁路 电 气 化 工 程有限公司 - 3,000,000

91、 3,000,000 16.75% - 3,000,000 5 李书杰 - 1,110,000 1,110,000 6.20% - 1,110,000 合计 10,000,000 7,910,000 17,910,000 100.00% 7,500,000 10,410,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明:谢晨毅和谢凯毅系兄弟关系,谢晨毅是谢凯毅的哥哥,其他三名股东相互之间不存在关联关系。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 35 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 (一) 控股股东情况 截止 2017 年 12 月 3

92、1 日,谢晨毅持有公司股份 5,100,000 股,占公司总股本的 28.48%,其他四名股东持有股权比例相对分散,根据同发股份的公司章程,股东大会会议由股东按照出资比例行使表决权,依据公司法第二百一十六条规定“控股股东,是指其出资额占有限责任公司资本总额百分之五十以上或者其持有的股份占股份有限公司股本总额百分之五十以上的股东;出资额或者持有股份的比例虽然不足百分之五十,但依其出资额或者持有的股份所享有的表决权已足以对股东会、股东大会的决议产生重大影响的股东”,谢晨毅依然为同发股份的第一大股东,对公司的表决权依然占有重大影响。 谢晨毅,男,汉族,1987 年 10 月出生,中国国籍,无境外永久

93、居留权,毕业于苏州大学,本科学历,2011 年 3 月至 2016 年 2 月担任江阴市同发新能源科技有限公司执行董事、总经理,2016年 3 月至今担任江苏同发新能源股份有限公司董事长,任期三年;同时 2008 年 9 月至今担任江阴市同发机械有限公司的执行董事、总经理。 报告期内控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 依据上市公司收购管理办法第八十四条规定“有下列情形之一的,为拥有上市公司控制权:(一)投资者为上市公司持股 50%以上的控股股东;(二)投资者可以实际支配上市公司股份表决权超过 30%;(三)投资者通过实际支配上市公司股份表决权能够决定公司董事会半数以上成员选任;(四)

94、投资者依其可实际支配的上市公司股份表决权足以对公司股东大会的决议产生重大影响;(五)中国证监会认定的其他情形。”本期期末,财富共赢投资集团有限公司持股 21.22%,河北鑫阔达铁路电气化工程有限公司持股 16.75%,李书杰持股 6.20%;自挂牌以来以实际控制人谢晨毅为代表的公司管理层,随着公司的发展,董事、监事、高级管理人员并没有发生重大变化,依然是谢晨毅为代表的公司管理层,谢晨毅依然掌握公司的实际控制权。 同时,根据同发股份的工商档案资料,谢晨毅为同发股份的法定代表人、董事长。根据同发股份的公司章程规定的“第八十三条董事长行使下列职权:(一)主持股东大会和召集、主持董事会会深圳金创供应链

95、股份有限公司 2017 年年度报告 36 议;(二) 督促、检查董事会决议的执行;(三) 董事会授予的其他职权”,谢晨毅对同发股份日常经营能够产生重大影响。 综上,认定谢晨毅为公司的控股股东、实际控制人。报告期谢晨毅持股比例为 28.47%,谢晨毅担任公司的执行董事长,为公司的法定代表人,能决定公司的经营政策,控制公司,因此谢晨毅为公司的实际控制人。 谢晨毅,详见(一)控制股东情况 报告期内实际控制人无变化。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 37 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位:元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌

96、转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017.09.23 2017.11.17 2.00 7,910,000 15,820,000.00 0 0 1 0 0 否 募集资金使用情况: 公司与 2017 年 11 月 17 日股票发行 7,910,000 股,募集资金 15,820,000.00。截至 2017 年 12 月31 日,募集资金未使用,公司不存在变更募集资金使用用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适

97、用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位:元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 38 抵押借款 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 20,000,000.00 6.003% 2017 年 11 月 22日至 2018 年 11月 20 日 否 抵押借款 江苏江阴农村商业银行股份有限公司 10,000,000.00 6.003% 2017 年 11 月 22日至 2018 年 11月 20 日 否 合计 - 30,000

98、,000.00 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 利润分配情况 (一) 报告期内的利润分配情况 适用 不适用 (二) 利润分配预案 适用 不适用 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 39 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 谢晨毅 董事长 男 31 本科 2016.3.12-2019.3.11 是 谢凯毅 董事、总经理 男 28 大专 2016.3.12-2019.3.11 是 朱惠娟 董事 女 53 初中 2016.3.12-2019.3.11 是 谢培

99、金 董事 男 54 初中 2016.3.12-2019.3.11 是 蔡欣 董事 女 30 本科 2016.3.12-2019.3.11 是 谈春琴 董事 女 38 中专 2016.3.12-2019.3.11 是 吴刚平 董事 男 41 大专 2016.3.12-2019.3.11 是 谢君 监事长 男 31 大专 2016.3.12-2019.3.11 是 张建中 监事 男 32 大专 2016.3.12-2019.3.11 是 朱文娟 监事 女 49 初中 2016.3.12-2019.3.11 是 朱松亭 董秘、财务总监 男 46 中专 2016.3.12-2019.3.11 是 董事

100、会人数: 7 监事会人数: 3 高级管理人员人数: 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系: 公司董事长谢晨毅与董事蔡欣为夫妻关系、与董事谢培金为父子关系、与董事朱惠娟为母子关系、与董事谢凯毅为兄弟关系,董事谢培金与董事朱惠娟为夫妻关系,董事朱惠娟与董事会秘书、财务总监朱松亭为姐弟关系、与监事朱文娟为姐妹关系,监事朱文娟与董事会秘书、财务总监朱松亭为姐弟关系。 (二) 持股情况 单位:股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 谢晨毅 董事长 5,100,000 - 5,100,000 28.48% -

101、 谢凯毅 董事、总经理 4,900,000 - 4,900,000 27.36% - 朱惠娟 董事 - - - - - 谢培金 董事 - - - - - 蔡欣 董事 - - - - - 谈春琴 董事 - - - - - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 40 吴刚平 董事 - - - - - 谢君 监事长 - - - - - 张建中 监事 - - - - - 朱文娟 监事 - - - - - 朱松亭 董秘、财务总监 - - - - - 合计 - 10,000,000 0 10,000,000 55.84% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发

102、生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 姓名 期初职务 变动类型(新任、换届、离任) 期末职务 变动原因 谈春琴 采购 新任 董事 新增董事 吴刚平 生产厂长 新任 董事 新增董事 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历: 吴刚平,男,中国国籍,1978 年 7 月 20 日出生,大专学历。2000 年 9 月至 2014 年 10 月任江苏长电科技股份有限公司生产主管;2014 年 11 月至 2016 年 3 月任江阴市同发科技有限公司生产主管;2016年 4 月至今任江苏同发新能源股份有限公司生产主管。 谈春琴,女,中国国籍,1981 年 11

103、 月 28 日出生,中专学历。1999 年 5 月至 2000 年 7 月任江阴利用集团有限公司检验员;2001 年 8 月至 2002 年 11 月任江阴市长兴科技有限公司客服经理;2007 年 5月至 2008 年 5 月任江阴金禾广告有限公司行政助理;2008 年 6 月至 2014 年 5 月任江阴増利纺织有限公司统计;2014 年 6 月至 2016 年 3 月任江阴市同发新能源科技有限公司统计;2016 年 4 月至今任江苏同发新能源股份有限公司统计。 二、 员工情况 (一) 在职员工(公司及控股子公司)基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 财务人员 4 5 销售人员 7

104、2 技术人员 11 8 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 41 生产人员 90 95 行政管理人员 6 16 员工总计 118 126 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 3 5 专科 15 13 专科以下 100 108 员工总计 118 126 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况: 1、人员变动情况: 报告其内,公司员工保持相对稳定,没有发生变化。 2、人才引进与招聘 公司拓宽人才招聘渠道,通过招聘网站、校园招聘会、现场招聘会等渠道招聘人才,积极准备吸收和储备符合企业长远利益、适合企业用人政策的人才。 3、培训计

105、划 公司重视人才队伍建设及人才储备,制定了一系列培训计划与人才培育机制,全面加强员工培训管理,包括但不限于新员工入职培训、试用期内的技能培训、定岗培训、管理层的管理能力培训等,努力打造一个具有可持续发展能力、具有核心竞争力的团队,为企业发展提供人才保障。 4、员工薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动合同法等相关法律、法规、规范性文件之规定,与员工签订劳动合同。本着公正、竞争、鼓励的原则,制定并完善绩效考核管理办法及奖惩机制,向员工支付包括但不限于薪金、补贴、奖金等在内的薪酬。公司依法为员工缴纳养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险。 5、报告期末没有需公司承担费用的离退休职工。 深圳金创供应链

106、股份有限公司 2017 年年度报告 42 (二) 核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工: 适用 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员): 适用 不适用 姓名 岗位 期末普通股持股数量 金强 技术部主管 - 刘高萍 质检部主管 - 核心人员的变动情况: 金强,技术部主管,男,汉族,1982 年 6 月 14 日出生,中国国籍,无境外永久居留权,中专学历。2001 年 1 月至 2005 年 3 月担任澄江镇拆迁办迁 1 科科长,2005 年 4 月至 2013 年 5 月担任江阴永嘉有色金属有限公司销售经理,2013 年 6 月至 2015 年 2 月自由职业

107、,2015 年 3 月至今担任江苏同发新能源股份有限公司技术部主管。 刘高萍,质检部主管,女,汉族,1986 年 8 月 5 日出生,中国国籍,无境外永久居留权,初中学历。2012 年 2 月至 2014 年 1 月担任无锡市协力新能源股份有限公司包装检验员。2014 年 1 月至今在江苏同发新能源股份有限公司担任质检部主管 报告期内,核心技术员工未发生变动。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 43 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事

108、是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内,公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求,不断完善法人治理结构,建立行之有效的内控管理体系,不断提升公司规范运作水平,确保公司规范运作。制定公司公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、

109、监事会议事规则、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度,等管理制度执行。股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职,认真履行各自的权利和义务,依法运作。 截至报告期末,未出现违法、违规现象,能够切实履行应尽的职责和义务,公司治理的实际情况符合相关规定的要求。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 董事会充分讨论现有公司治理机制,并对公司治理机制情况讲行了评估,董事会认为:公司依据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等有关规定,结合公司的具体深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告

110、 44 情况制定的公司章程、关联交易管理制度、对外投资管理制度、对外担保管理制度、信息披露事务管理制度、投资者关系管理制度及三会议事规则等相关制度,注重保护股东的知情权、参与权、质询权和表决权,切实完善和保障了股东特别是中小股东的合法权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行,截至报告期末,上述机构和成员均依法运作,未出现违法、违规现象和重大缺陷,能够切实履行应尽的职责和义务。 4、 公司章程的修改情况 报告期内,公司章程进行了 1 次修改,内容如下: 公司第一届董事会第九次会议和 2017 年

111、第五次临时股东大会,并依据公司法的相关规定,审议通过了关于江苏同发新能源股份有限公司变更经营范围并修改公司章程的议案。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项(简要描述) 董事会 5 第一届董事会第五次会议: 审议通过江苏同发新能源股份有限公司关于预计 2017 年年度公司日常性关联交易的议案 审议通过召开 2017 年第二次临时股东大会的决议 第一届董事会第六次会议: 审议通过2016 年年度报告及摘要 审议通过2016 年董事会工作报告 审议2016 年度总经理工作报告 审议通过2016 年度财务决算报告 审议通过2017 年度财务预算

112、报告 审议通过关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)的议案 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 45 审议通过关于公司 2016 年度利润分配方案的议案 审议通过关于公司年度报告重大差错责任追究制度 审议通过关于追认日常性关联交易的议案 审议通过关于召开 2016 年年度股东大会的议案 第一届董事会第七次会议 审议通过江苏同发新能源股份有限公司 2017 年半年度报告 审议通过关于追认日常性关联交易的议案 审议通过关于召开 2017 年第三次临时股东大会的议案 第一届董事会第八次会议: 审议通过江苏同发新能源股份有限公司 2017 年第一次股票发行方案 审议通过关于提请股

113、东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案 审议通过关于修改公司章程的议案 审议通过关于同意签署附生效条件的的议案 审议通过关于设立募集资金专户议案 审议通过关于签署的议案 审议通过江苏同发新能源股份有限公司募集资金管理制度 审议通过关于召开江苏同发新能源股份有限公司 2017 年第四次临时股东大会的议案 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 46 第一届董事会第九次会议: 审议通过关于江苏同发新能源股份有限公司变更经营范围并修改公司章程的议案 审议通过关于公司拟对外投资设立全资子公司的议案 审议通过关于召开 2017 年第五次临时股东大会的议案 监事会 2 第一届监事会第

114、三次会议: 审议通过2016 年监事会工作报告 审议通过2016 年年度报告及摘要 审议通过2016 年度财务决算报告 审议通过2017 年度财务预算报告 审议通过关于公司 2016 年度利润分配方案 第一届监事会第四次会议: 江苏同发新能源股份有限公司 2017 年半年度报告 股东大会 6 2017 年第一次临时股东大会决议: 审议通过关于修改公司章程的议案 审议通过关于增选两名董事的议案 2017 年第二次临时股东大会决议: 审议通过江苏同发新能源股份有限公司关于预计 2017 年年度日常性关联交易的议案 2017 年年度股东大会 审议通过2016 年年度报告及摘要 审议通过2016 董事

115、会工作报告 审议通过2016 年监事会工作报告 审议通过2016 年度财务决算报告 审议通过2017 年度财务预算报告 审议通过关于续聘中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)的议案 审议通过关于公司 2016 年度利润分配的议深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 47 案 审议通过2016 年度总经理工作报告 审议通过2016 年度总经理工作报告 审议通过关于追认日常性关联交易的议案 2017 年第三次临时股东大会决议: 审议通过江苏同发新能源股份有限公司 2017年半年度报告 审议通过关于追认日常性关联交易的议案 2017 年第四次临时股东大会决议: 审议通过江苏同发新能源股份有

116、限公司 2017 年第一次股票发行方案 审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理本次股票发行相关事宜的议案 审议通过关于修改公司章程的议案审议通过关于同意签署附生效条件的的议案 审议通过关于签署的议案 审议通过江苏同发新能源股份有限公司募集资金管理制度 2017 年第五次临时股东大会决议 审议通过关于江苏同发新能源股份有限公司变更经营范围并修改公司章程的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 股份公司成立以来,公司能够依据公司法、公司章程和三会议事规则的规定发布通知并按期召开股东大会、董事会、监事会会议;其中职工代表监事的选举依法履行了职工代表大会的审批程序。三

117、会文件完整,会议记录中时间、地点、出席人数等要件齐备,会议决议及会议记录均能够正常签署,三会文件保存完整;三会决议能够得到顺利执行。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 48 有限公司整体变更为股份公司后公司先后召开了 1 次股东大会会议、2 次董事会会议、1 次监事会会议。三会的召开程序、表决方式和会议内容均符合公司法、证券法、公司章程、三会议事规则的规定,也没有损害股东、债权人及第三人合法利益,会议决议和会议记录规范完整,公司三会运行情况良好。 (三) 公司治理改进情况 公司整体变更为股份公司后,已根据公司法、公司章程的规定,依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司法人治

118、理结构,制定了股份公司公司章程、江苏同发新能源股份有限公司股东大会议事规则、江苏同发新能源股份有限公司董事会议事规则、江苏同发新能源股份有限公司监事会议事规则、江苏同发新能源股份有限公司关联交易管理制度、江苏同发新能源股份有限公司关于重大投资决策管理制度、江苏同发新能源股份有限公司对外担保管理制度、江苏同发新能源股份有限公司信息披露管理办法、江苏同发新能源股份有限公司投资者关系管理制度、江苏同发新能源股份有限公司使用闲置自有资金购买理财产品制度等公司管理制度,为完善公司治理准备了制度基础与操作规范。 至此,公司依据公司法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则(试行)等法

119、律法规,建立健全了股份公司的股东大会、董事会、监事会等公司治理机构及相关治理制度。公司严格遵守公司章程和各项其他规章制度,股东大会、董事会、监事会、董事会秘书各司其职,认真履行各自的权利和义务。公司股东大会、董事会、监事会会议召开符合法定程序,各项经营决策也都按公司章程和各项其他规章制度履行了法定程序,合法有效,保证了公司的生产、经营健康发展。 (四) 投资者关系管理情况 公司与投资者沟通的方式:公司可多渠道、多层次地与投资者进行沟通,包括但不限于:公告、股东大会、网络沟通平台、咨询电话和传真、现场参观和座谈及一对一的沟通、业绩说明会和路演、媒体采访或报道、邮寄材料等。 公司、股东、董事、监事

120、、高级管理人员之间涉及章程规定的纠纷,应当先行通过协商解决。协商不成的,通过诉讼的方式解决。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 49 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内,监事会按照公司法、公司章程等法律法规和规范性文件的规定,本着“诚信、勤勉”的原则,积极认真履行对公司经营、财务运行的监督、检查职责。监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在的风险,监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司组织结构设置明确,部门职责划分合理。拥有与经营业务有关的各项技术的所有权或使用权,具有完整的业务流程、独

121、立的生产经营场所以及供应、销售部门和渠道,具有独立的采购和产品销售系统,具有直接面向市场的独立经营能力,业务上独立于控股股东、实际控制人。具有直接面向市场的独立经营能力。 2、资产独立性 公司由有限公司整体变更设立而来,继承了有限公司的全部资产,具有独立完整的资产结构。公司合法拥有生产设备、电子设备、运输设备和办公家具等固定资产,通过购买土地盖简易房拥有办公场所的合法使用权,合法拥有其他非专利技术的所有权。目前上述资产不存在诉讼、仲裁等法律纠纷或潜在纠纷。此外,自有限公司设立至今历次增资均有银行存款单据证明,变更为股份公司经过审计机构出具的审计报告审计,并通过了工商行政管理部门的变更登记确认,

122、公司资产独立于公司控股股东及其控制的其他企业。 3、人员独立性 公司独立招聘员工,建立了独立的人事档案、人事聘用和任免制度,根据劳动法和公司有关文件与公司员工签订劳动合同,公司已在江阴市人力资源和社会保障局办理了独立的社保登记。 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程的有关规定产生和任职,不存在控股股东及实际控制人超越公司董事会和股东大会做出人事任免的情形;公司高级管理人员、财务人员等均在公司领薪,均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务或领取报酬;公司的人事及工资管理与股东控制的其他公司及关联公司严格分离,公司建立了员工聘用、考评、晋升等完整的

123、劳动用工制度,公司的劳动、人事及工资管理完全独立。公司董监高,未在其深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 50 他单位领薪,并出具书面承诺未在其他单位领薪。 4、财务独立性 公司设有独立的财务会计部门,已建立独立的财务核算体系,能够独立作出财务决策,具有规范的财务会计制度。公司在银行独立开户,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。公司依法独立纳税,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。 5、机构独立性 公司已建立健全股东大会、董事会、监事会等机构,并在股份公司内部相应的设立了经营管理职能部门。公司经营管理机构、生产经营机构及办公场

124、所根据自身的经营需要设立,并按照各自的规章制度行使各自的职能,不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业混同的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司根据相关法律法规、证监会、全国中小企业股份转让系统有限责任公司发布的相关业务规则完善公司的治理机制,并结合公司实际情况,逐步建立健全了公司法人治理结构,制定了适应公司现阶段发展的内部控制体系,并已得到有效执行。公司内部管理和内部控制体系、制度需要经过实践检验,也需要在公司经营过程中逐渐完善。 公司在所有重大方面内部控制制度的设计是完整和合理的,能够对编制真实、完整、公允的财务报表、公司各项业务活动的运行及国家有关法律法规和单位内部规章制

125、度的贯彻执行提供保证,能够合理地保证内部控制目标的实现。 这些内部控制制度虽已初步形成完善有效的体系,但随着环境、情况的改变,内部控制的有效性可能随之改变,本公司将随着管理的不断深化,将进一步给予补充和完善,优化内部控制制度,并监督控制政策和控制程序的持续有效性,使之始终适应公司的发展需要。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司于 2017 年 4 月 26 日召开第一届董事会第六次会议,审议通过了关于公司年度报告重大差错责任追究制度。这一制度对年报信息披露工作中,因董事、监事、高级管理人员及相关工作人员未完全履行或未正确履职等原因导致年报披露工作出现重大差错、重大遗漏信息,对公司造

126、成重大经济损失或不良社会影响的行为实行责任追究与处理制度,从而保证公司年报信息披露的真实性、完整性、及时深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 51 性,提高年报信息披露的质量和透明度。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 52 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 中兴财光华审会字(2018)第 319015 号 审计机构名称 中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)。 审计机构地址 北京市西城区阜成门外大街 2 号 22 号 22 层 A24 审计报告日期 2018-04-22 注册会计师姓名

127、方国权、陈发勇 会计师事务所是否变更 否 审计报告 中兴财光华审会字(2018)第 319015 号 深圳金创供应链股份有限公司全体股东: 一、审计意见 我们审计了深圳金创供应链股份有限公司(以下简称金创供应链公司)财务报表,包括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及财务报表附注。 我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了金创供应链公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意

128、见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立于金创供应链公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 53 金创供应链公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括金创供应链公司 2017 年年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何

129、形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时,管理层负责评估金创供应链公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层

130、计划清算金创供应链公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督金创供应链公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行以下工作: (1)识别和评估由于舞弊或错误导致

131、的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 54 (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对金创供应链公司持续经营能力产生重大

132、疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致金创供应链公司不能持续经营。 (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 (6)就金创供应链公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大

133、审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中兴财光华会计师事务所 中国注册会计师:陈发勇 (特殊普通合伙) 中国注册会计师:方国权 中国北京 2018 年 4 月 22 日 : 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位:元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产: 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 55 货币资金 五、1 15,933,482.09 14,520,133.88 结算备付金 - - 拆出资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、2 10,000,000.00 2

134、7,998,729.50 应收账款 五、3 34,403,785.67 24,797,829.36 预付款项 五、4 2,159,050.15 6,009,017.53 应收保费 - - 应收分保账款 - - 应收分保合同准备金 - - 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 20,000.00 28,729,003.27 买入返售金融资产 - - 存货 五、6 11,634,048.85 8,173,507.12 持有待售资产 - 一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、7 431,128.32 - 流动资产合计 74,581,495.08 110,228,220.

135、66 非流动资产: 发放贷款及垫款 - - 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 5,910,402.85 6,477,323.70 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 41,707.77 46,628.19 开发支出 - - 商誉 - - 长期待摊费用 - - 递延所得税资产 五、10 247,222.98 75,211.16 其他非流动资产 五、11 95,000.00 - 非流动资产合计 6,294,333.60

136、6,599,163.05 资产总计 80,875,828.68 116,827,383.71 流动负债: 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 56 短期借款 五、12 30,000,000.00 54,935,000.00 向中央银行借款 - - 吸收存款及同业存放 - - 拆入资金 - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - 衍生金融负债 - - 应付票据 五、13 - 14,400,000.00 应付账款 五、14 7,837,997.26 5,541,727.24 预收款项 五、15 2,400,669.4 22,166,037.62 卖出回购金融资产款

137、- - 应付手续费及佣金 - - 应付职工薪酬 五、16 1,131,066.00 520,085.00 应交税费 五、17 486,216.78 481,912.48 应付利息 五、18 117,526.72 133,711.16 应付股利 - - 其他应付款 五、19 850,666.17 - 应付分保账款 - - 保险合同准备金 - - 代理买卖证券款 - - 代理承销证券款 - - 持有待售负债 - - 一年内到期的非流动负债 - - 其他流动负债 - - 流动负债合计 42,824,142.33 98,178,473.50 非流动负债: - - 长期借款 - - 应付债券 - - 其

138、中:优先股 - - 永续债 - - 长期应付款 - - 长期应付职工薪酬 - - 专项应付款 - - 预计负债 - - 递延收益 五、20 376,225.00 - 递延所得税负债 - - 其他非流动负债 - - 非流动负债合计 376,225.00 - 负债合计 43,200,367.33 98,178,473.50 所有者权益(或股东权益): 股本 五、21 17,910,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - 其中:优先股 - - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 57 永续债 - - 资本公积 五、22 13,126,569.40 5,216,5

139、69.40 减:库存股 - - 其他综合收益 - - 专项储备 - - 盈余公积 五、23 661,427.92 340,772.81 一般风险准备 - - 未分配利润 五、24 5,977,464.03 3,091,568.00 归属于母公司所有者权益合计 37,675,461.35 18,648,910.21 少数股东权益 - - 所有者权益合计 37,675,461.35 18,648,910.21 负债和所有者权益总计 80,875,828.68 116,827,383.71 法定代表人:谢晨毅主管会计工作负责人:朱松亭会计机构负责人:朱松亭 (二) 母公司资产负债表 单位:元 项目

140、附注 期末余额 期初余额 流动资产: 货币资金 五、1 15,933,482.09 14,520,133.88 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - 衍生金融资产 - - 应收票据 五、2 10,000,000.00 27,998,729.50 应收账款 五、3 34,403,785.67 24,797,829.36 预付款项 五、4 2,159,050.15 6,009,017.53 应收利息 - - 应收股利 - - 其他应收款 五、5 20,000.00 28,729,003.27 存货 五、6 11,634,048.85 8,173,507.12 持有待售资产 - -

141、一年内到期的非流动资产 - - 其他流动资产 五、7 431,128.32 - 流动资产合计 74,581,495.08 110,228,220.66 非流动资产: 可供出售金融资产 - - 持有至到期投资 - - 长期应收款 - - 长期股权投资 - - 投资性房地产 - - 固定资产 五、8 5,910,402.85 6,477,323.70 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 58 在建工程 - - 工程物资 - - 固定资产清理 - - 生产性生物资产 - - 油气资产 - - 无形资产 五、9 41,707.77 46,628.19 开发支出 - - 商誉 - - 长期

142、待摊费用 - - 递延所得税资产 五、10 247,222.98 75,211.16 其他非流动资产 五、11 95,000.00 - 非流动资产合计 6,294,333.60 6,599,163.05 资产总计 80,875,828.68 116,827,383.71 流动负债: 短期借款 五、12 30,000,000.00 54,935,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 五、13 - 14,400,000.00 应付账款 五、14 7,837,997.26 5,541,727.24 预收款项 五、15 2,400,669.40 22,16

143、6,037.62 应付职工薪酬 五、16 1,131,066.00 520,085.00 应交税费 五、17 486,216.78 481,912.48 应付利息 五、18 117,526.72 133,711.16 应付股利 其他应付款 五、19 850,666.17 - 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 42,824,142.33 98,178,473.50 非流动负债: 长期借款 应付债券 其中:优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 递延收益 五、20 376,225.00 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 37

144、6,225.00 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 59 负债合计 43,200,367.33 98,178,473.50 所有者权益: 股本 五、21 17,910,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 其中:优先股 永续债 资本公积 五、22 13,126,569.40 5,216,569.40 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 五、23 661,427.92 340,772.81 一般风险准备 未分配利润 五、24 5,977,464.03 3,091,568.00 所有者权益合计 37,675,461.35 18,648,910.21 负债

145、和所有者权益合计 80,875,828.68 116,827,383.71 (三) 合并利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 243,882,103.82 197,567,094.36 其中:营业收入 五、25 243,882,103.82 197,567,094.36 利息收入 - - 已赚保费 - - 手续费及佣金收入 - - 二、营业总成本 241,280,675.76 193,458,314.42 其中:营业成本 五、25 226,933,690.50 179,803,805.82 利息支出 - - 手续费及佣金支出 - - 退保金 - - 赔付支出净额 -

146、 - 提取保险合同准备金净额 - - 保单红利支出 - - 分保费用 - - 税金及附加 五、26 289,754.38 253,942.80 销售费用 五、27 1,265,397.95 1,610,052.24 管理费用 五、28 8,205,326.18 6,794,972.75 财务费用 五、29 3,815,986.27 4,524,985.17 资产减值损失 五、30 770,520.48 470,555.64 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) - - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 60 投资收益(损失以“”号填列) - - 其中:对联营企业和合营企业的

147、投资收益 - - 汇兑收益(损失以“-”号填列) - - 资产处置收益(损失以“-”号填列) 五、31 -184,950.65 - 其他收益 五、32 70,775.00 - 三、营业利润(亏损以“”号填列) 2,487,252.41 4,108,779.94 加:营业外收入 五、33 1,303,000.00 - 减:营业外支出 五、34 - 66,234.01 四、利润总额(亏损总额以“”号填列) 3,790,252.41 4,042,545.93 减:所得税费用 五、35 583,701.27 634,817.87 五、净利润(净亏损以“”号填列) 3,206,551.14 3,407,

148、728.06 其中:被合并方在合并前实现的净利润 - - (一)按经营持续性分类: - - - 1.持续经营净利润 3,206,551.14 3,407,728.06 2.终止经营净利润 - - (二)按所有权归属分类: - - - 1.少数股东损益 - - 2.归属于母公司所有者的净利润 3,206,551.14 3,407,728.06 六、其他综合收益的税后净额 - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份

149、额 - - (二)以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - 七、综合收益总额 3,206,551.14 3,407,728.06 归属于母公司所有者的综合收益总额 3,206,551.14 3,407,728.06 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益: - - (

150、一)基本每股收益 0.28 0.34 (二)稀释每股收益 0.28 0.34 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 61 法定代表人:谢晨毅主管会计工作负责人:朱松亭会计机构负责人:朱松亭 (四) 母公司利润表 单位:元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 五、25 243,882,103.82 197,567,094.36 减:营业成本 五、25 226,933,690.50 179,803,805.82 税金及附加 五、26 289,754.38 253,942.80 销售费用 五、27 1,265,397.95 1,610,052.24 管理费用 五、28 8,20

151、5,326.18 6,794,972.75 财务费用 五、29 3,815,986.27 4,524,985.17 资产减值损失 五、30 770,520.48 470,555.64 加:公允价值变动收益(损失以“”号填列) - - 投资收益(损失以“”号填列) - - 其中:对联营企业和合营企业的投资收益 - - 资产处置收益(损失以“-”号填列) 五、31 -184,950.65 - 其他收益 五、32 70,775.00 - 二、营业利润(亏损以“”号填列) 2,487,252.41 4,108,779.94 加:营业外收入 五、33 1,303,000.00 - 减:营业外支出 五、3

152、4 - 66,234.01 三、利润总额(亏损总额以“”号填列) 3,790,252.41 4,042,545.93 减:所得税费用 五、35 583,701.27 634,817.87 四、净利润(净亏损以“”号填列) 3,206,551.14 3,407,728.06 (一)持续经营净利润 3,206,551.14 3,407,728.06 (二)终止经营净利润 - - 五、其他综合收益的税后净额 - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - (二)

153、以后将重分类进损益的其他综合收益 - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - 5.外币财务报表折算差额 - - 6.其他 - - 六、综合收益总额 3,206,551.14 3,407,728.06 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 62 七、每股收益: - - (一)基本每股收益 0.28 0.34 (二)稀释每股收益 0.28 0.34 (五) 合并现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额

154、上期金额 一、经营活动产生的现金流量: - - 销售商品、提供劳务收到的现金 104,921,224.85 292,292,862.65 客户存款和同业存放款项净增加额 - - 向中央银行借款净增加额 - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - 收到再保险业务现金净额 - - 保户储金及投资款净增加额 - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - 拆入资金净增加额 - - 回购业务资金净增加额 - - 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、32(1) 3,749,50

155、9.70 74,825.19 经营活动现金流入小计 108,670,734.55 292,367,687.84 购买商品、接受劳务支付的现金 105,849,596.43 215,901,833.05 客户贷款及垫款净增加额 - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - 支付保单红利的现金 - - 支付给职工以及为职工支付的现金 6,894,418.74 7,317,177.02 支付的各项税费 3,910,712.51 3,428,380.64 支付其他与经营活动有关的现金 4,780,048.51 4,912,5

156、52.82 经营活动现金流出小计 五、32(3) 121,434,776.19 231,559,943.53 经营活动产生的现金流量净额 -12,764,041.64 60,807,744.31 二、投资活动产生的现金流量: - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 962,393.16 - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 63 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - 收到其他与投资活动有关的现金 26,961,907.27 444,638,682.69 投资活动现金流入小计 27,924,30

157、0.43 444,638,682.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,430,880.00 6,007,963.48 投资支付的现金 - - 质押贷款净增加额 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、32(4) - 471,153,589.96 投资活动现金流出小计 1,430,880.00 477,161,553.44 投资活动产生的现金流量净额 26,493,420.43 -32,522,870.75 三、筹资活动产生的现金流量: - - 吸收投资收到的现金 15,820,000.00 - 其中:子公司吸收少数股东投资

158、收到的现金 - - 取得借款收到的现金 106,499,500.00 129,530,500.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32(5) 308,385,004.85 7,324,612.75 筹资活动现金流入小计 430,704,504.85 136,855,112.75 偿还债务支付的现金 131,434,500.00 144,595,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,699,920.94 4,139,766.70 其中:子公司支付给少数股东的股利、利润 - - 支付其他与筹资活动有关的现金 五、32(6) 293,486,114.4

159、9 16,400,000.00 筹资活动现金流出小计 428,620,535.43 165,135,266.70 筹资活动产生的现金流量净额 2,083,969.42 -28,280,153.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 15,813,348.21 4,719.61 加:期初现金及现金等价物余额 120,133.88 115,414.27 六、期末现金及现金等价物余额 15,933,482.09 120,133.88 法定代表人:谢晨毅主管会计工作负责人:朱松亭会计机构负责人:朱松亭 (六) 母公司现金流量表 单位:元 项目 附注 本期金额

160、上期金额 一、经营活动产生的现金流量: - - 销售商品、提供劳务收到的现金 104,921,224.85 292,292,862.65 收到的税费返还 - - 收到其他与经营活动有关的现金 五、32(1) 3,749,509.70 74,825.19 经营活动现金流入小计 108,670,734.55 292,367,687.84 购买商品、接受劳务支付的现金 105,849,596.43 215,901,833.05 支付给职工以及为职工支付的现金 6,894,418.74 7,317,177.02 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 64 支付的各项税费 3,910,712

161、.51 3,428,380.64 支付其他与经营活动有关的现金 4,780,048.51 4,912,552.82 经营活动现金流出小计 121,434,776.19 231,559,943.53 经营活动产生的现金流量净额 -12,764,041.64 60,807,744.31 二、投资活动产生的现金流量: - - 收回投资收到的现金 - - 取得投资收益收到的现金 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 962,393.16 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其他与投资活动有关的现金 26,961,907.27 444,638,682.69 投资

162、活动现金流入小计 五、32(3) 27,924,300.43 444,638,682.69 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 1,430,880.00 6,007,963.48 投资支付的现金 - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 支付其他与投资活动有关的现金 五、32(5) - 471,153,589.96 投资活动现金流出小计 1,430,880.00 477,161,553.44 投资活动产生的现金流量净额 26,493,420.43 -32,522,870.75 三、筹资活动产生的现金流量: - - 吸收投资收到的现金 15,820,000.00 - 取

163、得借款收到的现金 106,499,500.00 129,530,500.00 发行债券收到的现金 - - 收到其他与筹资活动有关的现金 五、32(6) 308,385,004.85 7,324,612.75 筹资活动现金流入小计 430,704,504.85 136,855,112.75 偿还债务支付的现金 131,434,500.00 144,595,500.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 3,699,920.94 4,139,766.70 支付其他与筹资活动有关的现金 293,486,114.49 16,400,000.00 筹资活动现金流出小计 428,620,535.43 1

164、65,135,266.70 筹资活动产生的现金流量净额 2,083,969.42 -28,280,153.95 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - 五、现金及现金等价物净增加额 15,813,348.21 4,719.61 加:期初现金及现金等价物余额 120,133.88 115,414.27 六、期末现金及现金等价物余额 15,933,482.09 120,133.88 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 65 (七) 合并股东权益变动表 单位:元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减:库存股 其他综合收益

165、 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 5,216,569.40 - - - 340,772.81 - 3,091,568.00 18,648,910.21 加:会计政策变更 - 前期差错更正 - 同一控制下企业合并 - 其他 - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 5,216,569.40 - - - 340,772.81 3,091,568.00 - 18,648,910.21 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 7,910,000.00 - - - 7,910,000.

166、00 - - - 320,655.11 2,885,896.03 - 19,026,551.14 (一)综合收益总额 3,206,551.14 - 3,206,551.14 (二)所有者投入和减少资本 7,910,000.00 - - - 7,910,000.00 - - - - - - - 15,820,000.00 1股东投入的普通股 7,910,000.00 7,910,000.00 15,820,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 66 (三)利润分配 - - - -

167、- - - - 320,655.11 -320,655.11 - - 1提取盈余公积 - - 320,655.11 -320,655.11 - 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 4其他 (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - 2盈余公积转增资本(或股本) - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 - - - (五)专项储备 - - - 1本期提取 - - - - 2本期使用 - - - - (六)其他 - - - - 四、本年期末余额 17,910,000.00 - - - 13,126,569.40 - - - 66

168、1,427.92 - 5,977,464.03 37,675,461.35 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减:库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风未分配利润 优先股 永续债 其他 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 67 险准备 权益 一、上年期末余额 10,000,000.00 554,924.16 4,661,645.24 15,216,569.40 加:会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 554,924.16

169、- 4,661,645.24 - 15,216,569.40 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) - - - - 5,216,569.40 - - - -214,151.35 - -1,570,077.24 - 3,432,340.81 (一)综合收益总额 3,407,728.06 3,407,728.06 (二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - -4其他 - (三)利润分配 - - - - - - - - 340,772.81 - -340,772.81

170、 - - 1提取盈余公积 340,772.81 -340,772.81 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者(或股东)的分配 - 4其他 - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 68 (四)所有者权益内部结转 - - - - 5,216,569.40 - - - -554,924.16 - -4,661,645.24 - 1资本公积转增资本(或股本) - 2盈余公积转增资本(或股本) - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 5,216,569.40 -554,924.16 -4,661,645.24 (五)专项储备 - - 1本期提取 - 2本期使用 - (六)其他 24,612.

171、75 24,612.75 四、本年期末余额 10,000,000.00 5,216,569.40 340,772.81 3,091,568.00 18,648,910.21 法定代表人:谢晨毅主管会计工作负责人:朱松亭会计机构负责人:朱松亭 (八) 母公司股东权益变动表 单位:元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 5,216,569.4 - - - 340,772.81 - 3,091,568.00 18,648,910

172、.21 加:会计政策变更 前期差错更正 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 69 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 5,216,569.40 - - - 340,772.81 - 3,091,568.00 18,648,910.21 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) 7,910,000.00 - - - 7,910,000.00 - - - 320,655.11 - 2,885,896.03 19,026,551.14 (一)综合收益总额 3,206,551.14 (二)所有者投入和减少资本 7,910,000.00 - - - 7,910,

173、000.00 - - - - - - 15,820,000.00 1股东投入的普通股 7,910,000.00 7,910,000.00 15,820,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 (三)利润分配 - - - - - - - - 320,655.11 - -320,655.11 - 1提取盈余公积 320,655.11 -320,655.11 - 2提取一般风险准备 - 3对所有者(或股东)的分配 - 4其他 - (四)所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本(或股本) - 2盈余公积转

174、增资本(或股本) 3盈余公积弥补亏损 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 70 4其他 (五)专项储备 1本期提取 2本期使用 (六)其他 四、本年期末余额 17,910,000.00 - - - 13,126,569.4 - - - 661,427.92 5,977,464.03 37,675,461.35 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减:库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 554,924.16 4,661,645.24 15,216,569.40

175、加:会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - - - - - 554,924.16 - 4,661,645.24 15,216,569.40 三、本期增减变动金额(减少以“”号填列) - - - - 5,216,569.40 - - - -214,151.35 - -1,570,077.24 3,432,340.81 (一)综合收益总额 - - - - - - - - - - 3,407,728.06 3,407,728.06 (二)所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - -1股东投入的普通股 - 2其他权益工具持

176、有者投入资本 - 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 71 3股份支付计入所有者权益的金额 - 4其他 - (三)利润分配 - - - - - - - - 340,772.81 - -340,772.81 - 1提取盈余公积 340,772.81 -340,772.81 - 2提取一般风险准备 3对所有者(或股东)的分配 - 4其他 (四)所有者权益内部结转 - - - - 5,216,569.40 - - - -554,924.16 - -4,661,645.24 - 1资本公积转增资本(或股本) - 2盈余公积转增资本(或股本) - 3盈余公积弥补亏损 - 4其他 5,216

177、,569.40 -554,924.16 -4,661,645.24 - (五)专项储备 1本期提取 - 2本期使用 - (六)其他 24,612.75 24,612.75 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 5,216,569.40 - - - 340,772.81 3,091,568.00 18,648,910.21 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 72 财务报表附注 一、 公司基本情况 1、公司基本情况 深圳金创供应链股份有限公司(原江苏同发新能源股份有限公司,以下简称“公司”或“本公司”)成立于2011年3月17日,注册资本为人民币1,000.00

178、万元公司法定代表人:谢晨毅,2017年10月26日,公司注册资本增加至1,791.00万元;统一社会信用代码:91320200571365599K,公司于2016年7月22日在全国中小企业股份转让系统挂牌,证券代码:838450。2018年4月2日经工商管理部门核准,公司名称为深圳金创供应链股份有限公司,注册地址:深圳市南山区粤海街道科技中三路与深南路交汇处海王银河科技大厦第七层703B。 公司经营范围:供应链管理;货运代理;机械设备租赁(不含融资性租 赁);太阳能电池组件、电子信息技术、新材料、负离子技术、新能源、 节能减排技术、农业技术的研发、技术咨询、技术服务及技术转让;会 议及展览服务

179、;设计、制作、代理和发布各类广告;园林绿化工程的设 计、施工;国内贸易(不含国家限制及禁止类项目)。(以上项目法律、 行政法规、国务院决定禁止及限制的项目除外,依法须经批准的项目须 取得许可后方可经营)公司主营业务:金属支架的制造、加工、销售。 2、本公司合并报表范围 本公司2017年度纳入合并范围的子公司共1户,详见本附注七“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加1户,详见本附注六“合并范围的变更”。 3、最终控制人名称 本公司控股股东暨实际控制人谢晨毅,直接持有本公司510.00万股,持股比例28.48%。 4、财务报告的批准报出 本财务报告已经公司董事会于2018年4月2

180、2日批准报出。 二、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部于2006年2月15日及以后颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定(2014年修订)的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。 深圳金创供应链股份有限公司

181、 2017 年年度报告 73 2、持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。 三、公司主要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 2、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自1月1日起至12月31日止。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本

182、公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 4、记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 (1)同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的

183、资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。 (2)非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 74 对于非

184、同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公

185、允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为 当期损益;除上述情况以外,

186、确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知(财会201219 号)和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注三、5(2),判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注三、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理: 在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之

187、前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。 在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债

188、或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。 6、合并财务报表的编制方法 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 75 (1)合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。【如果公司为投资性主体,则描述为:合并范围包括本公司及为本公司的投资活动提供相关服务的子公司,其他子公司未纳入合并范围。】子公司,是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素

189、发生了变化,本公司将进行重新评估。 (2)合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并

190、且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数

191、股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长

192、期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量,详见本附注三、深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 76 14“长期股权投资”或本附注三、10“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;一项交

193、易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注三、14、(2)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 7、现金及现金等价物的确定标准

194、 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短(一般为从购买日起,三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益,对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。(1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金

195、融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 (2)金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可

196、供出售金融资产。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 77 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述

197、条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生

198、金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等

199、。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 78 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本

200、金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入

201、投资收益。 (3)金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本

202、或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。 可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除

203、已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 79 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。 (4)金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:收取该金融资产现金流量的

204、合同权利终止;该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部

205、分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保

206、留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 (5)金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益,对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益

207、的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 80 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照企业会计准则第 13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照

208、企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。(6)金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。 (7)衍生工具及嵌入衍生工具 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。衍生

209、工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 (8)金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融

210、资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。 (9)权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 81 认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。本公司对

211、外销售商品或提供劳务形成的应收帐款,按从购货方应收的合同或协议价款的公允价值作为初始确认金额。应收款项采用实际利率法,以摊余成本减去坏账准备后的净额列示。 (1)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项: 单项金额重大的判断依据或金额标准 余额为 50 万元以上的应收账款、余额为 50 万元以上的其他应收款。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时,根据其预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,单独进行减值测试,计提坏账准备。 (2)按信用风险组合计提坏账准备的应收款项 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值

212、的应收款项,按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 A 不同组合的确定依据: 项目 确定组合的依据 账龄分析组合 除合并范围外关联方组合以外的、相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征 关联方组合 关联方的应收款项具有类似的信用风险特征 B不同组合计提坏账准备的计提方法: 项 目 计提方法 账龄分析组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账准备,除非出现明显减值迹象 a. 组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(

213、%) 0-6 个月 0 0 7-12 个月 5.00 5.00 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 82 账 龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3-4 年 30.00 30.00 4-5 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 (3)单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 有确凿证据表明应收款项可收回性存在明显差异,出现减值迹象 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备;经单独测试

214、未发生减值的,包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备 (4)坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (5)本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的,按交易款项扣除已转销应收款项的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 (6)对应收票据、预付款项、应收利息、一年内到期长期应收款等其他应收款项,如果有减值迹象时,计提坏账准备,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 10、存货 (1

215、)存货的分类 本公司存货分为原材料、在产品、库存商品、周转材料、在产品等。 (2)存货取得和发出的计价方法 本公司存货盘存制度采用永续盘存制,存货取得时按实际成本计价。原材料、库存商品等发出时采用移动加权平均法计价;低值易耗品领用时采用一次转销法摊销;周转用包装物按照领用时一次计入成本费用。 (3)存货跌价准备计提方法 本公司期末存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照类别存深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 83 货项目计提存货跌价准备,期末,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计提的金额内转回。 (4)存货可变现净值的确认方法 存货可变

216、现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注三、8“金融工具”。 共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共

217、同控制这些政策的制定。 (1)投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。 对于非同一控制下

218、的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关

219、的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 (2)后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 84 权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时,长期股权

220、投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的

221、份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权

222、益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。 对于本公司首次执行新会计准则之前已经持有的对联营企业和合营企业的长期股权投资,如存在与该投资相关的股权投资借方差额,按原剩余期限直线摊销的金额计入当期损益。 收购少数股权 在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。 处置长期股权投资 在

223、合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 85 处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注三、6、(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础

224、进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12、固定资产及其累计折旧 (1)固定资产的确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持

225、有的,使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产才能予以确认。 本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 (2)固定资产分类及折旧政策 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧,终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下,按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值,本公司确定各类固定资产的年折旧率如下: 类别 折旧方法 使用年限(年) 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 年限平均法 20 5 4.75 机器设备 年限平均法 10 5 9.50

226、 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子设备及其他 年限平均法 5 5 19 其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 融资租入的固定资产,能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 86 资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 每年年度终了,本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。使用寿命预计数与原先估计数有差异的,调整固定资产使用寿命;预计净残值预计数与原先估计数有

227、差异的,调整预计净残值。 (3)大修理费用 本公司对固定资产进行定期检查发生的大修理费用,有确凿证据表明符合固定资产确认条件的部分,计入固定资产成本,不符合固定资产确认条件的计入当期损益。固定资产在定期大修理间隔期间,照提折旧。 13、在建工程 本公司在建工程成本按实际工程支出确定包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。 在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。 14、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已

228、经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本

229、化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。 15、无形资产 本公司无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作摊销。 深圳金创供应链股份有限公司 2017

230、 年年度报告 87 本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。 本公司期末预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 16、长期待摊费用摊销方法 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中: 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房

231、公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预

232、期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。 本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计处理,除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 18、预计负债 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债: A、该义务是本公司承担的现时义务; B、该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司; C、该义务的金额能够可靠地计量。 如果清偿

233、已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 19、收入的确认原则 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 88 (1)销售商品 对已将商品所有权上的主要风险或报酬转移给购货方,不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经取得或取得了收款的凭据,且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时,本公司确认商品销售收入的实现。 本公司具体收入确认为:客户在收到货物后按照合同附件约定质量标准对货物进行验收,验收合格即确认收入实现。 (2)提供劳务 对在提供劳务交易的结果能够可靠估

234、计的情况下,本公司在期末按完工百分比法确认收入。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。 (3)让渡资产使用权 与资产使用权让渡相关的经济利益能够流入及收入的金额能够可靠地计量时,本公司确认收入。 2

235、0、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产,不包括政府以投资者身份并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,应当按照公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助,确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益,相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益,已确认的政府补助需要退回的,

236、冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益。 与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 89 与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。 21、递延所得税

237、资产/递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得

238、税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和

239、税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 22、所得税 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入

240、当期损益。 当期所得税是按照当期应纳税所得额计算的当期应交所得税金额。应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后得出。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 90 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的: A、商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂

241、时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的: A、该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额; B、对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资

242、产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。 23、租赁 本公司将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。 在租赁期开始日,本公司将租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中较低者作为租入资产的

243、入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。 经营租赁的租金在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。 24、重要会计政策和会计估计变更 (1)会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 a. 2017 年 4 月 28 日,财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营(财会201713 号),自 2017 年 5 月 28 日起施行,对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营,要求采用未来适用法处理。 b. 2017 年 5 月 10 日,财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助(2017

244、 年修订)(财会201715 号),自 2017 年 6 月 12 日起施行,对 2017 年 1 月 1 日存在的政府深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 91 补助采用未来适用法处理,对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 c. 2017 年 12 月 25 日,财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知(财会201730 号),适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述三项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响:无。 其他会计政策变更 本公司未发生其他会计政策变更事项。 (2)会计估计变更 本公

245、司未发生会计估计变更事项。 四、 税项 1、主要税种及税率 税 种 计税依据 税率% 增值税 应税收入 17 城市维护建设税 应税收入 5 教育附加费 应纳流转税额 3 地方教育附加费 应纳流转税额 2 企业所得税 应纳税所得额 15 2、优惠税负及批文 公司于 2016 年 11 月 30 日取得证书编号为 GR201632000825 号高新技术企业证书,有效期为 3 年,时间为公司 2016 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日,本年度所得税税率为 15%。 五、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出,期初指 2017 年 1 月 1 日,期末指 2017 年

246、12 月 31 日,本期指 2017 年度,上期指 2016 年度。 1、货币资金 项 目 2017.12.31 2016.12.31 库存现金 15,546.41 16,396.61 银行存款 15,917,935.68 103,737.27 其他货币资金 14,400,000.00 合 计 15,933,482.09 14,520,133.88 其中:存放在境外的款项总额 说明:期初其他货币资金为银行承兑汇票保证金。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 92 2、应收票据 (1)应收票据分类列示: 种 类 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 商业承兑汇票

247、 10,000,000.00 27,998,729.50 合 计 10,000,000.00 27,998,729.50 (2)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据: 项 目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 72,817,455.02 商业承兑汇票 合 计 72,817,455.02 (3)期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据 项 目 期末转应收账款金额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 合 计 注:无期末因出票人未履约而将其转应收账款的票据。 3、应收账款 (1)应收账款按风险分类 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 93 (续) 类 别 2

248、016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 25,212,333.07 100.00 414,503.71 1.64 24,797,829.36 其中:账龄分析组合 25,212,333.07 100.00 414,503.71 1.64 24,797,829.36 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 25,212,333.07 100.00 414,503.71 1.64 24,797,829.36 A、组合中,按账龄分析法

249、计提坏账准备的应收账款: 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比坏账准计提金 额 比坏账准计提类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 35,675,713.86 100.00 1,271,928.19 3.57 34,403,785.67 其中:账龄分析组合 35,675,713.86 100.00 1,271,928.19 3.57 34,403,785.67 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

250、 合 计 35,675,713.86 100.00 1,271,928.19 3.57 34,403,785.67 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 94 例% 备 比例% 例% 备 比例% 0 至 6 个月 21,607,072.91 60.56 - 20,035,422.50 79.46 - 7至12个月 8,925,021.27 25.02 446,251.06 5.00 2,063,759.00 8.19 103,187.95 5.00 1 至 2 年 2,030,468.11 5.69 203,046.81 10.00 3,113,151.57 12.35 311,3

251、15.76 10.00 2 至 3 年 3,113,151.57 8.73 622,630.32 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 35,675,713.86 100.00 1,271,928.19 - 25,212,333.07 100.00 414,503.71 - (2)坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 414,503.71 857,424.48 1,271,928.19 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 24,

252、082,973.64 元,占应收账款期末余额合计数的比例 67.50%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 403,498.23 元。 单位名称 是否为关联方 期末余额 账 龄 占应收账款 总额的比例(%) 坏账准备 期末余额 江苏爱康(太阳能)科技股份有限公司 否 6,289,951.16 6 个月以内 17.63 浙江天虹物资贸易有限公司 否 5,044,402.93 注. 14.14 229,934.74 南京大全新能源有限公司 否 4,763,321.84 6 个月以内 13.35 中凯电力投资江阴有限公司 否 4,514,027.90 6 个月以内 12.65 南通爱康金属科技有限公

253、司 否 3,471,269.81 7-12 个月 9.73 173,563.49 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 95 合 计 24,082,973.64 67.50 403,498.23 注:1- 6 个月以内 445,708.08 元,7-12 月为 4,598,694.85 元 4、预付款项 (1)账龄分析及百分比 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 金 额 比例% 0 至 6 个月 1,947,450.15 90.20 4,323,838.59 71.95 7 至 12 个月 11,600.00 0.54 1,482,178.11 24

254、.67 1 至 2 年 203,000.83 3.38 2 至 3 年 200,000.00 9.26 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 2,159,050.15 100.00 6,009,017.53 100.00 说明:账龄为 2-3 年的预付账款金额为 200,000.00 元,为本公司支付给江阴市久顺铝业有限公司购买的铝型材货款,货已到,但因产品质量问题,本公司要求退货处理,但因江阴市久顺铝业有限公司未同意退回,目前正与对方企业沟通是否可以置换一批材料。 (2)按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况: 单位名称 与本公 司关系 金 额 占预付账款 总额的比例% 账

255、龄 未结算原因 江阴市同发机械有限公司 关联方 729,661.34 33.80 0至6个月 预付厂房租金 江阴市鑫铝铝业有限公司 供应商 500,000.00 23.16 0至6个月 未到结算期 河北优耐特五金制品有限公司 供应商 424,320.00 19.65 0至6个月 未到结算期 江阴市久顺铝业有限公司 供应商 200,000.00 9.26 2-3年 与企业沟通退换货 无锡市顺天镀锌厂 供应商 148,508.40 6.88 0至6个月 货未到 合 计 2,002,489.74 88.84 5、其他应收款 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 96 (1)其他应收款按风

256、险分类 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 20,000.00 100.00 20,000.00 其中:账龄分析组合 20,000.00 100.00 20,000.00 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 20,000.00 100.00 20,000.00 (续) 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的

257、其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 28,815,907.27 100.00 86,904.00 0.30 28,729,003.27 其中:账龄分析组合 28,815,907.27 100.00 86,904.00 0.30 28,729,003.27 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 28,815,907.27 100.00 86,904.00 0.30 28,729,003.27 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账 准备 计提 比例% 金

258、 额 比例% 坏账准备 计提比例% 0 至 6 个月 20,000.00 100.00 27,077,827.26 93.97 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 97 7至12个月 1,738,080.01 6.03 86,904.00 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 20,000.00 100.00 28,815,907.27 100.00 86,904.00 (2)坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 86,904.00 86,904.0

259、0 (3)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 往来拆借款 26,514,907.27 保证金 20,000.00 2,301,000.00 合 计 20,000.00 28,815,907.27 (4)其他应收款期末余额前五名单位情况: 单位名称 是否为关联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 青岛昌盛日电新能源电力有限公司 否 保证金 20,000.00 6 个月以内 100.00 合 计 20,000.00 100.00 6、存货 (1)存货分类 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年

260、年度报告 98 项 目 2017.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 6,957,376.94 6,957,376.94 在产品 1,344,222.22 1,344,222.82 库存商品 3,332,449.69 3,332,449.39 合 计 11,634,048.85 11,634,048.85 (续) 项 目 2016.12.31 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,309,577.38 4,309,577.38 在产品 库存商品 3,863,929.74 3,863,929.74 合 计 8,173,507.12 8,173,507.12 7、其他流动资产 项

261、 目 2017.12.31 2016.12.31 预缴税费 431,128.32 合 计 431,128.32 8、固定资产及累计折旧 固定资产情况 项 目 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 5,931,482.02 1,288,854.44 306,467.53 7,526,803.99 2、本年增加金额 743,333.34 927,692.31 35,709.39 1,706,735.04 (1)购置 743,333.34 927,692.31 35,709.39 1,706,735.04 (2)在建工程转入 (3)企业合并增加 3、本年减少金额

262、641,025.65 1,334,469.82 1,975,495.47 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 99 项 目 机器设备 运输设备 电子设备 及其他 合 计 (1)处置或报废 641,025.65 1,334,469.82 1,975,495.47 (2)合并范围减少 4、年末余额 6,033,789.71 882,076.93 342,176.92 7,258,043.56 二、累计折旧 1、年初余额 577,474.02 446,209.60 25,796.67 1,049,480.29 2、本年增加金额 545,330.65 318,750.23 68,352.

263、93 932,433.81 (1)计提 545,330.65 318,750.23 68,352.93 932,433.81 (2)企业合并增加 3、本年减少金额 17,418.23 616,855.16 634,273.39 (1)处置或报废 17,418.23 616,855.16 634,273.39 (2)合并范围减少 4、年末余额 1,105,386.44 148,104.67 94,149.60 1,347,640.71 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 (1)计提 (2)企业合并增加 3、本年减少金额 (1)处置或报废 (2)合并范围减少 4、年末余额 四、账面价值

264、1、年末账面价值 4,928,403.27 733,972.26 248,027.32 5,910,402.85 2、年初账面价值 5,354,008.00 842,644.84 280,670.86 6,477,323.70 9、无形资产 无形资产情况 项 目 软件 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 100 项 目 软件 一、账面原值 1、年初余额 48,989.32 2、本年增加金额 (1)购置 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3、本年减少金额 (1)处置 (2)合并范围减少 4、年末余额 48,989.32 二、累计摊销 1、年初余额 2,361.13 2、本年增加金

265、额 4,920.42 (1)摊销 4,920.42 (2)企业合并增加 3、本年减少金额 (1)处置 (2)合并范围减少 4、年末余额 7,281.55 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 (1)计提 3、本年减少金额 (1)处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 41,707.77 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 101 项 目 软件 2、年初账面价值 46,628.19 10、递延所得税资产 项 目 2017.12.31 2016.12.31 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 资产减值准备 190,789.23 1,

266、271,928.19 75,211.16 501,407.71 与 资产相关的政府补 56,433.75 376,225.00 合计 247,222.98 1,648,153.19 75,211.16 501,407.71 11、其他非流动资产 项 目 年末余额 年初余额 设备款 95,000.00 合 计 95,000.00 12、短期借款 (1)短期借款分类: 借款类别 2017.12.31 2016.12.31 信用借款 保证借款 抵押借款 30,000,000.00 30,000,000.00 质押借款 24,935,000.00 合 计 30,000,000.00 54,935,00

267、0.00 注:截至 2017 年 12 月 31 日短期借款明细如下: 1、抵押借款 30,000,000.00 元:(1)借款金额 10,000,000.00 元,系向江苏江阴农村商业银行股份有限公司借款,借款期限为 2017 年 11 月 22 日至 2018 年 11 月 20 日,借款利率6.003%。抵押担保物为江阴市同发机械有限公司房地产土地澄土国用(2014)第 5452 号,澄房权证江阴字第 fxk10109453 号。(2)借款金额 20,000,000.00 元,系向江苏江阴农村商业银行股份有限公司借款,借款期限为 2017 年 11 月 22 日至 2018 年 11 月

268、 20 日,借款利率6.003%。抵押担保物为江阴市同发机械有限公司房地产土地澄土国用(2014)第 5452 号,澄房权证江阴字第 fxk10109453 号。 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 102 13、应付票据 种 类 2017.12.31 2016.12.31 银行承兑汇票 14,400,000.00 商业承兑汇票 合 计 14,400,000.00 14、应付账款 (1)应付账款列示 项目 2017.12.31 2016.12.31 货款 5,604,723.47 4,477,844.99 运费 44,567.00 4,357.00 加工费 1,527,706.7

269、9 968,133.25 设备费 661,000.00 91,392.00 合 计 7,837,997.26 5,541,727.24 (2)账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 江阴久鑫金属科技有限公司 195,793.06 未到结算期 佛山南海新焮科挤压机有限公司 76,500.00 机器质保金 江阴宏茂合金材料有限公司 54,251.57 未到结算期 江阴市坚威金属制品有限公司 25,505.50 未到结算期 无锡市中奥冷弯型钢有限公司 15,917.36 未到结算期 合 计 367,967.49 15、预收款项 (1)预收款项列示 项 目 2017.12

270、.31 2016.12.31 货款 2,400,669.40 22,166,037.62 合 计 2,400,669.40 22,166,037.62 16、应付职工薪酬 (1)应付职工薪酬列示 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 103 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 520,085.00 6,997,119.25 6,386,138.25 1,131,066.00 二、离职后福利-设定提存计划 508,280.49 508,280.49 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 520,085.00 7,505,399.74 6,894,41

271、8.74 1,131,066.00 (2)短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 520,085.00 6,250,000.00 5,639,019.00 1,131,066.00 2、职工福利费 376,953.66 376,953.66 3、社会保险费 218,885.59 218,885.59 其中:医疗保险费 197,316.17 197,316.17 工伤保险费 12,580.42 12,580.42 生育保险费 8,989.00 8,989.00 4、住房公积金 141,280.00 141,280.00 5、工会经费和职工教育经费

272、10,000.00 10,000.00 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 520,085.00 6,997,119.25 6,386,138.25 1,131,066.00 (3)设定提存计划列示 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 485,486.92 485,486.92 2、失业保险费 22,793.57 22,793.57 3、企业年金缴费 合 计 508,280.49 508,280.49 17、应交税费 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 104 税 项 2017.12.31 2016.12.31 增值税 455,275.2

273、5 393,763.42 企业所得税 35,885.10 城市维护建设税 16,094.42 22,389.82 教育费附加 6,336.77 18,220.19 地方教育费附加 8,510.28 7,288.07 其他 0.06 0.06 合 计 486,216.78 481,912.48 18、应付利息 项 目 2017.12.31 2016.12.31 短期借款应付利息 117,526.72 133,711.16 合 计 117,526.72 133,711.16 19、其他应付款 (1)按款项性质列示其他应付款 项目 2017.12.31 2016.12.31 借款 553,474.0

274、8 代垫款 296,842.09 保险费 350.00 合 计 850,666.17 (2)账龄超过 1 年的重要其他应付款 全部为 1 年以内的款项。 20、递延收益 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 447,000.00 70,775.00 376,225.00 技改补助 合 计 447,000.00 70,775.00 376,225.00 其中,涉及政府补助的项目: 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 本期计入其他收益金额 本期冲减成本费用金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年

275、年度报告 105 政府补助 447,000.00 70,775.00 376,225.00 与资产相关 合 计 447,000.00 70,775.00 376,225.00 21、股本 项目 2017.01.01 本期增减 2017.12.31 发行新股送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 10,000,000.00 7,910,000.00 17,910,000.00 注:2016 年 3 月 12 日公司第一次股东大会通过公司股本以江阴市同发新能源科技有限公司 2015 年 12 月 31 日为基准日经审计的净资产为 15,216,569.40 元,按照 1.52:1的折股比例折合

276、1000 万股。2017 年 10 月 26 日公司增资 7,910,000.00 元,股东认缴15,820,000.00 元,其中 7,910,000.00 元计入资本公积,增资已经中兴财光华会计师事务所(特殊普通合伙)审验,并与 2017 年 10 月 26 日出具中兴财光华审验(2017)第 319006号报告。 22、资本公积 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 股本溢价 5,216,569.40 7,910,000.00 13,126,569.40 其他资本公积 合 计 5,216,569.40 7,910,000.00 13,126,569.40

277、 说明: 本期增加注册资本 7,910,000.00 元,股东缴纳 15,820,000.00 元,其中股本溢价 7,910,000.00 元计入资本公积。 23、盈余公积 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 法定盈余公积 340,772.81 320,655.11 661,427.92 任意盈余公积 储备基金 企业发展基金 合 计 340,772.81 320,655.11 661,427.92 24、未分配利润 项 目 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 3,091,568.00 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 106 调整期

278、初未分配利润合计数(调增+,调减-) 调整后期初未分配利润 3,091,568.00 加:本期归属于母公司所有者的净利润 3,206,551.14 减:提取法定盈余公积 320,655.11 10% 提取任意盈余公积 提取一般风险准备金 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 5,977,464.03 25、营业收入和营业成本 (1)营业收入及成本列示如下: 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 242,991,464.63 226,068,642.43 185,992,668.09 169,927,724.61 其他业务 890,639.19

279、 865,048.07 11,574,426.27 9,876,081.21 合 计 243,882,103.82 226,933,690.50 197,567,094.36 179,803,805.82 (2)主营业务收入及成本(分产品)列示如下: 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 太阳能边框 171,167,745.71 157,590,255.65 142,304,790.61 128,315,491.84 太阳能支架 65,672,457.42 62,915,327.58 43,687,877.48 41,612,232.77 铝型材 2,604,164

280、.14 2,292,402.93 - - 铝压块 78,893.95 63,355.15 - - 太阳能铝支架 244,444.44 205,870.35 - - 电池组件 3,223,758.97 3,001,430.77 - - 合 计 242,991,464.63 226,068,642.43 185,992,668.09 169,927,724.61 26、税金及附加 项 目 2017 年度 2016 年度 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 107 城市维护建设税 108,184.24 109,711.83 教育费附加 64,910.55 63,255.25 地方教育费

281、附加 43,273.69 42,170.19 印花税 73,385.90 38,805.53 合 计 289,754.38 253,942.80 27、销售费用 项 目 2017 年度 2016 年度 工资 180,000.00 280,000.00 运费 1,085,397.95 1,292,480.74 差旅费 - 37,571.50 合 计 1,265,397.95 1,610,052.24 28、管理费用 项 目 2017 年度 2016 年度 工资及附加 1,786,310.04 782,922.04 差旅费 170,300.97 165,357.20 业务招待费 252,723.3

282、7 256,927.88 办公费 123,191.41 90,690.28 福利费 376,953.66 40,382.22 折旧 305,830.37 250,753.07 汽车费 256,638.11 131,812.69 中介费 944,541.93 2,098,504.96 房租 333,333.35 333,333.35 无形资产摊销 4,920.42 2,361.13 水电费 523,027.73 - 个人所得税 162,214.22 18,012.44 公积金 141,280.00 - 研发费用 2,718,330.94 2,478,778.09 宣传费 12,215.00 49

283、,600.00 其他费用 93,514.66 95,537.40 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 108 合 计 8,205,326.18 6,794,972.75 29、财务费用 项 目 2017 年度 2016 年度 利息支出 3,683,736.50 4,133,864.69 减:利息收入 145,509.70 74,825.19 承兑汇票贴息 253,564.56 435,298.53 汇兑损失 减:汇兑收益 手续费 24,194.91 30,647.14 合 计 3,815,986.27 4,524,985.17 30、资产减值损失 项 目 2017年度 2016年

284、度 坏账损失 770,520.48 470,555.64 合 计 770,520.48 470,555.64 31、资产处置收益 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中:固定资产处置利得 -184,950.65 -184,950.65 无形资产处置利得 非货币性资产交换利得 合 计 -184,950.65 -184,950.65 32、其他收益 项 目 2017 年度 2016 年度 政府补助:与资产相关的补贴 70,775.00 合 计 70,775.00 计入当期损益的政府补助: 补助项目 2017年度 2016年度 与资产相关 技

285、改补助 70,775.00 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 109 合 计 70,775.00 33、营业外收入 项 目 2017 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益的金额 债务重组利得 捐赠利得 盘盈利得 政府补助 1,303,000.00 1,303,000.00 其他 合 计 1,303,000.00 1,303,000.00 计入当期损益的政府补助: 补助项目 2017 年度 2016 年度 与收益相关 新三版挂牌奖励 1,300,000.00 与收益相关 知识产权专项资助 3,000.00 合 计 1,303,000.00 34、营业外支出 项 目 2017

286、 年度 2016 年度 计入当期非经常性损益 债务重组损失 对外捐赠支出 盘亏损失 非流动资产毁损报废损失 滞纳金 66,234.01 合 计 66,234.01 35、所得税费用 (1)所得税费用表 项目 2017年度 2016年度 当期所得税费用 755,713.09 702,316.01 递延所得税费用 -172,011.82 -67,498.14 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 110 合 计 583,701.27 634,817.87 (2)会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 3,790,252.41 按法定/适用税率计算的所得税费用 568,

287、537.86 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 15,163.40 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 583,701.27 36、现金流量表项目 (1)收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 利息收入 145,509.70 74,825.19 营业外收入 1,303,000.00 往来 2,301,000.00 合 计 3,749,509.70 74,825.19

288、 (2)支付的其他与经营活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 往来 20,000.00 2,301,000.00 营业外支出 66,234.01 付现费用 4,760.048.51 2,545,318.81 合 计 4,780,048.51 4,912,552.82 (3)收到的其他与投资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 往来借款 26,514,907.27 444,638,682.69 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 111 (4)支付的其他与投资活动的有关现金 (5)收到的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 往来拆

289、借 293,985,004.85 票据保证金 14,400,000.00 7,300,000.00 股利退回 24,612.75 合 计 308,385,004.85 7,324,612.75 (6)支付的其他与筹资活动有关的现金 项 目 2017年度 2016年度 往来拆借 293,486,114.49 票据保证金 16,400,000.00 合 计 293,486,114.49 16,400,000.00 37、现金流量表补充资料 (1)现金流量表补充资料 补充资料 2017年度 2016年度 1、将净利润调节为经营活动现金流量: 净利润 3,206,551.14 3,407,728.06

290、 加:资产减值准备 770,520.48 470,555.64 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 932,433.81 664,795.48 无形资产摊销 4,920.42 2,361.13 长期待摊费用摊销 资产处置损失(收益以“”号填列) 固定资产报废损失(收益以“”号填列) 184,950.65 政府的固定资产补贴款 447,000.00 合 计 26,961,907.27 444,638,682.69 项 目 2017年度 2016年度 拆借款 471,153,589.96 合 计 471,153,589.96 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 112 公

291、允价值变动损失(收益以“”号填列) 财务费用(收益以“”号填列) 3,683,736.50 4,133,864.69 投资损失(收益以“”号填列) 递延所得税资产减少(增加以“”号填列) -172,011.82 -67,498.14 递延所得税负债增加(减少以“”号填列) 存货的减少(增加以“”号填列) -3,460,541.73 -1,335,019.42 经营性应收项目的减少(增加以“”号填列) 13,235,187.77 36,158,006.11 经营性应付项目的增加(减少以“”号填列) -31,079,013.86 17,372,950.76 其他 -70,775.00 经营活动产生

292、的现金流量净额 -12,764,041.64 60,807,744.31 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动: 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况: 现金的期末余额 15,933,482.09 120,133.88 减:现金的期初余额 120,133.88 115,414.27 加:现金等价物的期末余额 减:现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 15,813,348.21 4,719.61 (4)现金和现金等价物的构成 项 目 2017年度 2016年度 一、现金 15,933,482.09 120,133.88 其中:库存

293、现金 15,546.41 16,396.61 可随时用于支付的银行存款 15,917,935.68 103,737.27 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 113 拆放同业款项 二、现金等价物 其中:三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 15,933,482.09 120,133.88 其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 38、政府补助 (1)本期确认的政府补助 补助项目 金额 与资产相关 与收益相关 是否实际收到 递延收益 冲减资产账面价值 递助延收益 其他收益 营业

294、外收入 冲减成本费用 政府补助 1,750,000.00 376,225.00 70,775.00 1,303,000.00 是 合 计 376,225.00 70,775.00 1,303,000.00 (2)计入当期损益的政府补助情况 补助项目 与资产/收益相关 计入其他收益 计营业外收入 冲减成本费用 新三板挂牌补助 与收益相关 1,300,000.00 技术改造奖励基金 与资产相关 70,775.00 知识产权补助 与收益相关 3,000.00 合 计 70,775.00 1,303,000.00 六、合并范围的变更 本期增加新设全资子公司杭州毅泽源供应链有限公司,该公司于 2017

295、年 12 月 15 日注册成立,注册资本 7987.56 万元。截至报表日,注册资本尚未缴纳,本期未发生任何业务。 七、 在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 (1)企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州毅泽源供应链有限公司 杭州 杭州 供应链 100 投资设立 八、 关联方及其交易 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 114 1、本公司的母公司情况 本公司无控股母公司,本公司控股股东暨实际控制人谢晨毅,直接持有本公司510.00 万股,持股比例 28.48%。公司 2017 年增资前谢晨毅占股比例 51%,为公司

296、董事长,实际控制人 ,2017 年度增资后,由于董事会未改组,成员未变动,谢晨毅在董事会的表决权比例还是 51%. 2、其他关联方情况 其他关联方名称 关联方与本公司关系 持股比例 谢凯毅 实际控制人弟弟、本公司股东、董事兼总经理 27.36% 谢培金 实际控制人父亲、董事 - 朱惠娟 实际控制人母亲、董事 - 蔡剑华 实际控制人岳父 - 邱建珍 实际控制人岳母 - 九江赛翡蓝宝石科技有限公司 实际控制人父亲参股企业 参股企业 上海慧茂金融信息服务有限公司 实际控制人父亲控制企业 100% 苏州正培金属贸易有限公司 实际控制人父亲参股企业 50% 张家港市万盛达贸易有限公司 实际控制人父亲和岳

297、母控制企业 100% 苏州度金股权投资管理中心(有限合伙) 实际控制人父亲参股企业 23% 崇义友兰投资中心(有限合伙) 实际控制人父亲参股企业 21.43% 江阴市金剑特种纱有限公司 实际控制人岳父控制企业 78% 江阴增利纺织有限公司 实际控制人父母亲控制企业 100% 江阴市正乐服装面料有限公司 实际控制人母亲参股企业 30% 江阴同发建材经营部 实际控制人控制企业 100% 江阴市同发机械有限公司 实际控制人及其弟弟控制企业 谢晨毅51%,谢凯毅49% 江阴市大嘴猴服饰店 实际控制人控制企业 100% 天津市滨海新区迪佳奇服装店 实际控制人控制企业 100% 朱松亭 财务总监 蔡欣 董

298、事 谢君 监事主席 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 115 张建中 职工监事 朱文娟 监事 江阴市耀创商贸有限公司 财务总监参股企业 49% 3、关联方交易情况 (1)关联租赁情况 本公司作为承租方: 出租方名称 租赁资产种类 本年确认的租赁费 上年确认的租赁费 江阴市同发机械有限公司 厂房厂房 333,333.35 333,333.35 (2)关联担保情况 本公司作为被担保方 担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 江阴市同发机械有限公司 1000 万元 2017-11-22 2018-11-20 未履行完毕 江阴市同发机械有限公司 2000 万元

299、2017-11-22 2018-11-20 未履行完毕 (3)关联方资金拆借 本期先拆入后拆出关联方资金拆借 (4)关键管理人员报酬 关联方名称 期初拆入(+)拆出(-) 本期拆入 本期拆出 期末拆入(+)拆出(-) 江阴增利纺织有限公司 6,750,000.00 6,750,000.00 - 江阴市同发机械有限公司 20,640,000.00 20,640,000.00 - 江阴市耀创商贸有限公司 85,000.00 85,000.00 - 张家港市万盛达贸易有限公司 36,000,000.00 35,520,000.00 480,000.00 谢培金 43,266,027.00 43,26

300、6,027.00 - 朱惠娟 4,904,600.00 4,904,600.00 朱文娟 20,000.00 20,000.00 朱福娣 18,278,500.00 18,278,500.00 合 计 129,464,127.00 129,944,127.00 480,000.00 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 116 项 目 2017年度 2016年度 关键管理人员报酬 1,009,900.00 506,862.00 九、承诺及期后事项 1、重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日,本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、期后事项 (1)公司实际控制人发生变化

301、2017 年 12 月 22 日,谢晨毅、谢凯毅与财富共赢投资集团有限公司签订收购协议,2018年 1 月 3 日公司实际控制人谢晨毅将无限售条件的流通股 900,000 股通过协议转让的方式转让给财富共赢投资集团有限公司,谢凯毅于 2018 年 2 月 6 日将无限售条件的流通股 599,000万股通过协议转让的方式转让给财富共赢投资集团有限公司,财富共赢投资集团公司同时以协议转让方式增持公司 375,000 股,2018 年 2 月 9 日财富共赢投资集团有限公司通过协议转让的方式增持公司股份 625,000 股, 2018 年 2 月 12 日谢晨毅将高管锁定股 3,825,000 股、

302、谢凯毅将高管锁定股 3,675,000 股质押给财富共赢投资集团有限公司,截止 2018 年 2 月 12日财富共赢投资集团有限公司共持有无限售条件的流通股 6,299,000 股,掌控质押股份7,500,000 股,合计占公司总股本的 77.05%,成为公司的实际控制人,最终控制人为曾庆伟。 (2)公司名称及经营地址变更 2018 年 4 月 2 日,公司更名为深圳金创供应链股份有限公司,经营地址变更为深圳市南山区粤海街道科技中三路与深南路交汇处海王银河科技大厦第七层 703B。 十、其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日,本公司无其他重要事项。 十一、母公司财务报表主要项目注

303、释 1、应收账款 类 别 2017.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提 比例(%) 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 117 (1)应收账款按风险分类 (续) 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 25,212,333.07 100.00 414,503.71 1.64 24,797,829.36 其中:账龄分析组合 25,212,333.07 100.00 414,503.71 1.64 24,7

304、97,829.36 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 25,212,333.07 100.00 414,503.71 1.64 24,797,829.36 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款: 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提 比例% 0 至 6个月 21,607,072.91 60.56 - 20,035,422.50 79.46 - 7至12个月 8,925,021.27 25.02 446,251.06 5.00 2,063,759.00 8.19

305、103,187.95 5.00 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 35,675,713.86 100.00 1,271,928.19 3.57 34,403,785.67 其中:账龄分析组合 35,675,713.86 100.00% 1,271,928.19 3.57 34,403,785.67 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 35,675,713.86 100.00% 1,271,928.19 3.57 34,403,785.67 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 118 1 至 2

306、 年 2,030,468.11 5.69 203,046.81 10.00 3,113,151.57 12.35 311,315.76 10.00 2 至 3 年 3,113,151.57 8.73 622,630.32 20.00 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合计 35,675,713.86 100.00 1,271,928.19 25,212,333.07 100.00 414,503.71 (2)坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 应收账款坏账准备 414,503.71 857,424.48 1,271,928.1

307、9 (3)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况: 本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 24,082,973.64 元,占应收账款期末余额合计数的比例67.50 %,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 403,498.23元。 单位名称 期末余额 账 龄 占 应 收 账款 总 额 的比例(%) 坏账准备期末余额 江苏爱康(太阳能)科技股份有限公司 6,289,951.16 6 个月以内 17.63 南京大全新能源有限公司 4,763,321.84 6 个月以内 13.35 南通爱康金属科技有限公司 3,471,269.81 7-12 个月 9.73 173,563.49

308、浙江天虹物资贸易有限公司 5,044,402.93 注 1 14.14 229,934.74 中凯电力投资江阴有限公司 4,514,027.90 6 个月以内 12.65 合 计 24,082,973.64 67.50 403,498.23 注:1. 6 个月以内 445,708.08 元,7-12 月为 4,598,694.85 元 2、其他应收款 (1)其他应收款按风险分类 类 别 2017.12.31 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 119 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征

309、组合计提坏账准备的其他应收款 20,000.00 100.00 20,000.00 其中:账龄分析组合 20,000.00 100.00 20,000.00 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 20,000.00 100.00 20,000.00 (续) 类 别 2016.12.31 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 计提 比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 28,815,907.27 100.00 86,904.00 0.30 28,729,003.27 其中:账龄分

310、析组合 28,815,907.27 100.00 86,904.00 0.30 28,729,003.27 合并范围外关联方组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 28,815,907.27 100.00 86,904.00 0.30 28,729,003.27 A、组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款: 账 龄 2017.12.31 2016.12.31 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 金 额 比例% 坏账准备 计提比例% 0 至 6 个月 20,000.00 100.00 27,077,827.26 93.97 7 至 12 个月 1,738,080.01

311、 6.03 86,904.00 5.00 1 至 2 年 2 至 3 年 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 120 3 至 4 年 4 至 5 年 5 年以上 合 计 20,000.00 100.00 28,815,907.27 100.00 86,904.00 (2)坏账准备 项 目 2017.01.01 本期增加 本期减少 2017.12.31 转回 转销 其他应收款坏账准备 86,904.00 86,904.00 (3)其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 2017.12.31 2016.12.31 往来拆借款 26,514,907.27 保证金 20,000.00 2

312、,301,000.00 合 计 20,000.00 28,815,907.27 (4)其他应收款期末余额前五名单位情况: 单位名称 是否为关联方 款项 性质 期末 余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 青岛昌盛日电新能源电力有限公司 否 保证金 20,000.00 6 个月以内 100.00 合 计 20,000.00 100.00 2、营业收入和营业成本 (1)营业收入及成本列示如下: 项 目 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 主营业务 242,991,464.63 226,068,642.43 185,992,668.09 169,9

313、27,724.61 其他业务 890,639.19 865,048.07 11,574,426.27 9,876,081.21 合 计 243,882,103.82 226,933,690.50 197,567,094.36 179,803,805.82 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 121 (2)主营业务收入及成本(分产品)列示如下: 产品名称 2017 年度 2016 年度 收入 成本 收入 成本 太阳能边框 171,167,745.71 157,590,255.65 142,304,790.61 128,315,491.84 太阳能支架 65,672,457.42 6

314、2,915,327.58 43,687,877.48 41,612,232.77 铝型材 2,604,164.14 2,292,402.93 铝压块 78,893.95 63,355.15 太阳能铝支架 244,444.44 205,870.35 电池组件 3,223,758.97 3,001,430.77 合 计 242,991,464.63 226,068,642.43 185,992,668.09 169,927,724.61 十二、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -184,950.65 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免

315、 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,373,775.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 122 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初

316、至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 1,188,824.35 减:非经常性损

317、益的所得税影响数 178,323.65 非经常性损益净额 1,010,500.70 减:归属于少数股东的非经常性损益净影响数 归属于公司普通股股东的非经常性损益 1,010,500.70 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率(%) 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 14.01 0.28 0.28 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 9.59 0.19 0.19 深圳金创供应链股份有限公司 2018 年 4 月 22 日 深圳金创供应链股份有限公司 2017 年年度报告 123 附: 备查文件目录 (一)载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人(会计主管人员)签名并盖章的财务报表。 (二)载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 (三)年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址: 董事会秘书办公室

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