838485_2017_唯众传媒_2017年年度报告_2018-04-25.txt

1、 公告编号：2018-011 1 唯众传媒 NEEQ : 838485 上海唯众传媒股份有限公司 Vivid Media（Shanghai）Co.,LTD. 年度报告 2017 公告编号：2018-011 2 公 司 年 度 大 事 记 2017 年，公司实施了 2016 年度权益分派，总股本从 3000 万股增加至 3750 万股。2017 年 6月 14 日，公司换领了最新版营业执照。 2017 年 7 月 30 日，公司与湖南广播电视台联合出品的我是未来节目在湖南卫视首播，该节目通过 12 期精彩科技秀，汇聚世界顶尖科学家及科创者，集中展示了多项国际最先进的科研成果。我是未来节目荣获广电

2、总局发布的 2017 年第三季度、2017 年年度“广播电视创新创优节目”，并在“2017 科睿国际创新节”上荣获“文化创新类金奖”以及其余各大奖项。 2017 年 6 月 16 日，公司与 CCTV-1 联合制作的开讲啦荣获上海电视节白玉兰奖“最佳周播电视节目”。 公告编号：2018-011 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 26 第七节 融资及利润分配情况 . 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九

3、节 行业信息 . 34 第十节 公司治理及内部控制 . 35 第十一节 财务报告 . 41 公告编号：2018-011 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、唯众传媒 指 上海唯众传媒股份有限公司 股东大会 指 上海唯众传媒股份有限公司股东大会 董事会 指 上海唯众传媒股份有限公司董事会 监事会 指 上海唯众传媒股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 主办券商、海通证券 指 海通证券股份有限公司 证监会 指 中国证券监督管理委员会 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法

4、 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 上海唯众传媒股份有限公司章程 审计报告 指 众会字(2018)第 1684 号审计报告 CCTV-1 指 中国中央电视台综合频道 CCTV-2 指 中国中央电视台财经频道 广电总局 指 原中华人民共和国国家广播电影电视总局、现为中华人民共和国国家新闻出版和广播电影电视总局 湖南卫视 指 湖南广播电视台卫星频道 本报告 指 2017 年年度报告 报告期、本期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2017 年 12 月 31 日 关联交易 指 关联方之间的交易 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务负责人、

5、董事会秘书的统称 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌 公告编号：2018-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨晖、主管会计工作负责人黄浩及会计机构负责人(会计主管人员) 丁小艺保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、

6、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、行业监管风险 公司的主营业务是栏目的投资、策划、制作、发行和相关商务运营以及针对客户需求提供定制化服务内容,产品主要涵盖栏目和商业服务活动。公司所处行业已形成了完备的监管体系,作为具有意识形态特殊属性的重要产业,受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。国家从行业资格准入到视频内容审查,对视频内容行业的监管贯穿于整个业务流程之中,若产品在制作、发行过程中违反了相关监管规定,将受到行业监

7、管部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚,情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入。 2、作品内容风险 按照制播分离的原则,视频产品播出的终审权在各个播出平台,影视节目制作机构提供的节目存在不能通过审查的风险。视频内容也可能因不符合监管政策规定或舆论影响恶劣而被主管部门禁播。公司研发制作的视频产品同样受到该类风险的影响。 3、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人杨晖合计控制公司 90%的股份,为公司的实际控制人。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度,公司法人治理结构健全有效, 公告编号：2018-011 6 但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势,通过行使表决权直接或间接影响公司重大

8、资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策,公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。 4、公司治理风险 股份公司设立后,建立健全了法人治理结构,完善了现代化企业发展所需的内部控制体系。但是,由于股份公司成立的时间较短,各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验,公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善,公司仍存在实际控制人不当利用控制权一定程度上损害其他投资者利益的风险;同时,随着公司的快速发展,经营规模不断扩大,特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后,对公司治理将会提出更高的要求。 5、人才流失风险 人才是影视内容行业

9、的核心资源,在视频内容创意、策划、制作、发行的每一个过程中,人才的作用都举足轻重,人才决定着节目的品质和市场影响力,优质节目的成功需要制片人、主编、编导和其他辅助人员等在每个环节的通力配合。公司目前业务规模快速扩张,人才资源宝贵,尤其少数核心优秀人才对公司业绩的贡献相对较高,公司对该类人才存在依赖。如果公司出现大量人才流失或核心人才流失,将对公司的持续经营造成重大影响。 6、节目制作成本上升的风险 近几年来,演职人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用、剧本费用等视频节目相关制作费用不断上升;同时,为适应市场竞争的需要,赢得高收视率,制作机构陆续开展大型栏目及精品视频内容的投资制作,加大投入以提升作

10、品质量。上述因素导致公司大型节目制作成本上升。公司存在着制作成本继续上升的风险。 7、办公场所租赁的风险 公司的主要办公场所系租赁集体土地上所建房产,出租方未取得土地、房屋管理部门批准出租的相关手续。根据相关法律、法规的规定,上述租赁存在被有关部门要求终止租赁的可能。前述情形将给公司短期内的生产经营造成不利影响。鉴于公司租赁上述房屋主要用于办公使用,且为非生产型企业,不存在巨大搬迁成本,在同等条件下获得替代房屋亦不存在重大困难。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-011 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 上海唯众传媒股份有限公司 英文名称及缩写 Vivid

11、 Media(Shanghai)CO.,LTD. 证券简称 唯众传媒 证券代码 838485 法定代表人 杨晖 办公地址 上海市徐汇区中山西路 1788 弄 58 号 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 黄浩 职务 董事、董事会秘书、副总经理 电话 021-51697588 传真 021-61158162 电子邮箱 investorv2006.tv 公司网址 www.v2006.tv 联系地址及邮政编码 上海市徐汇区中山西路 1788 弄 58 号(200235) 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统

12、成立时间 2006 年 7 月 12 日 挂牌时间 2016 年 10 月 28 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 文化、体育和娱乐业(R)-广播、电视、电影和影视录音制作业(R86) 主要产品与服务项目 主要从事栏目的投资、策划、制作、发行和相关商务运营以及针对客户需求提供定制化服务内容,产品主要涵盖栏目和商业服务活动 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 37,500,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 上海唯众羽澜投资有限公司 实际控制人 杨晖 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91310117791410

13、0808 否 注册地址 上海市松江区中山街道荣乐东否 公告编号：2018-011 8 路 18 号 A 区 注册资本 37,500,000.00 是 公司实施 2016 年度权益分派，总股本从 3000 万股增加至 3750 万股。2017 年 6 月 14 日，公司换领了最新版营业执照。注册资本与总股本一致。 五、中介机构 主办券商 海通证券 主办券商办公地址 上海市广东路 689 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林德伟、吉同刚 会计师事务所办公地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 六、报告期后更新情

14、况 适用 1、根据全国中小企业股份转让系统股票转让细则等相关规定，公司股票转让方式自 2018 年 1月 15 日起由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。 2、公司董事会于 2018 年 2 月 9 日收到独立董事罗正英女士的辞职信，因个人原因，申请辞去公司独立董事职务。鉴于罗正英女士辞职将导致公司董事会人数低于法定人数，根据公司法和公司章程的规定，提名方军雄先生为公司第一届董事会独立董事候选人，任期自股东大会审议通过之日起至本届董事会届满时止。 同时，董事长杨晖提名方军雄先生担任提名委员会委员、薪酬与考核委员会委员（召集人）和审计委员会委员（召集人），上述委员的任期与独立董事任期一致。 20

15、18 年 3 月 12 日，第一届董事会第十一次会议审议通过关于补选方军雄先生为第一届董事会独立董事的议案；并且，上述议案于 2018 年 3 月 28 日，经 2018 年第二次临时股东大会审议通过。 公告编号：2018-011 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 150,800,570.18 171,509,437.56 -12.07% 毛利率% 46.99% 37.92% - 归属于挂牌公司股东的净利润 37,601,991.35 35,520,930.28 5.86% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 33,9

16、11,581.38 33,240,155.19 2.02% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 41.78% 65.86% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 37.68% 61.63% - 基本每股收益 1.00 0.95 5.86% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 131,945,466.69 97,557,801.71 35.25% 负债总计 23,487,782.33 25,862,108.70 -9.18% 归属于挂牌公司股东的净资产 108,457,684.36 71,695,6

17、93.01 51.28% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.89 2.39 20.92% 资产负债率（母公司） 17.77% 26.46% - 资产负债率（合并） 17.80% 26.51% - 流动比率 5.51 3.87 - 利息保障倍数 3,235.98 649.15 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 45,738,548.16 30,206,780.35 51.42% 应收账款周转率 15.09 20.64 - 存货周转率 31.76 63.83 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 35.25% 42.09% -

18、 营业收入增长率% -12.07% 39.51% - 净利润增长率% 5.86% 44.82% - 五、股本情况 公告编号：2018-011 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 37,500,000 30,000,000 25.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 4,920,000.00 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,920,000.00 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 12,

19、151.50 非经常性损益合计 4,932,151.50 所得税影响数 1,241,741.53 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 3,690,409.97 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-011 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于 R 类“文化、体育和娱乐业”中的“广播、电视、电影和影视录音制作业（86）”行业。产业结构调整目录 2011 年指出：广播影视制作、发行、交易、播映、出版、衍生品开发为鼓励类。根据国民经济行业分类，公司业务属

20、于“广播、电视、电影和影视录音创作业”（R 类）中“电视”（R8620）行业。 公司作为专业的栏目制作企业，以原创产品为公司的核心竞争力，专注于提供优质视频内容以及相关商务运营服务，拥有产业链核心环节的独立业务能力，并与中央电视台、省级卫视和地面频道、网络媒体等各类播出平台保持长期稳定的业务合作关系，具备多元化的节目制作和发行渠道。公司作为商业服务活动策划企业，为客户量身定制个性化视频节目及相关现场活动，以传播客户文化信息、呈现品牌的内涵及诉求，达到品牌推广效果。公司接受品牌客户的委托，提供内容创意策划、拍摄制作等专业化技术服务以及整合各类内容创作要素、寻找适当播出平台等服务。 一、研发模式

21、公司的研发工作由总经理全面负责，副总经理负责栏目、商业服务业务的具体管理和执行。公司设有研发部，负责行业信息的搜集、整理及分析，节目方案的策划工作，由研发部总监负责管理；公司设有产品部，负责公司产品的前期策划、创意执行方案撰写，由产品部总监负责具体管理和执行。 二、采购模式 公司的日常采购主要包括导演、演员、出场嘉宾、灯光、音频、视频、化妆、舞美、配音等专业配套服务，场地租赁及后期制作设备等。公司采购业务一般由节目组、后期制作等相关单位根据业务需要提出，经总经理批准后根据预算规模通过市场采价、评估挑选，选择价格与专业品质与之相匹配的供应商进行采购；后期制作设备及生产耗材由公司按照相应采购流程统

22、一采购；专业设备和场地租赁由产品部进行品质验收，项目统筹部勘验落实数量与使用时间后由财务部进行结算。 三、制作模式 公司的制作流程主要包括策划方案、执行方案、落地拍摄以及后期制作。研发部协同产品部根据客户及平台的需求进行策划、创作，具体方案报总经理审批，方案通过后由产品部指定制作团队完成制作沟通、台本撰写后，会同项目统筹部成立摄制组进行拍摄，拍摄完成后由后期制作部门完成制作。公司对部分制作环节采取向供应商采购的形式，如对综合性较强的制作环节可外聘专业导演和演员；对于配音、化妆等专业化较高的制作环节，聘请专业机构完成。 公告编号：2018-011 12 四、盈利模式 （一）受托制作模式：公司根据

23、市场调研以及节目需求导向，向电视台等播出平台提出议案，平台确认提案后，与公司签订栏目制作合同；合同签订后，公司采购相关制作资源，制作完成并经过内部审片后，提交播出平台审片；播出平台审片完成后播出栏目，向公司支付制作费。报告期内，节目受托制作是公司主要的盈利模式，制作出品的栏目有：由央视综合频道提供制作经费，由公司承制的开讲啦；由山东卫视提供制作经费，由公司承制的我是先生等。对于商业服务活动类产品，公司根据客户提出的定制需求为其制作个性化视频节目及相关现场活动，公司通常不享有此类产品的版权，仅通过提供创意制作服务取得一次性销售收入，客户采用预付、分阶段付款等方式支付制作费。 （二）合作经营模式：

24、栏目制作完毕，交由电视台等播出平台播出后，一般不向其收取制作费，而是由公司提供节目内容、播出平台（或其运营方）提供播放时段的方式进行合作，由公司与播出平台共担风险，联合投资，共同广告招商，售出栏目相关广告资源，收取的广告费按合同约定比例进行分成。 五、主营业务及关键资源 成立于 2006 年的唯众传媒是一家致力于原创追求，以提供优质视频内容为核心竞争力的全媒体整合运营商，是中国传媒界原创节目数量最多，专注于优质视频产品策划与制作的民营传媒机构。公司拥有国内一流的策划力量、导演团队和运营班底，以视频节目创意、策划、制作、经营，大型活动策划、执行，新媒体业务为核心业务。坚持以提供原创、精品、输出正

25、向价值观为核心理念，以打造大文化、大财经、新生活、新综艺四大产品矩阵为发展战略。公司打造了许多影响全行业的好产品，例如波士堂、上班这点事、谁来一起午餐、开讲啦、青年中国说、我是先生、爱拼才会赢、老妈驾到、你正常吗、暴走法条君、我是未来、Battle！好身材等 60 余档优质原创电视和网络节目，出品节目获得超过百余项国家级重大奖项，多次成功策划和举办了全国规模的大型活动，是国内率先同时为 CCTV-1 和 CCTV-2 提供优质视频内容的民营媒体机构。多次被业界评为“年度优秀节目制作机构”、“年度创意力公司”、“中国最具投资价值自主创新企业”、“中国最具投资潜力文化创意企业”等。 六、主要产品和

26、客户 （一）公司的主要产品是围绕电视、网络视频等播出机构提供研发策划、制作和宣传引领正向价值观的优质视频内容，包括但不限于真人秀、脱口秀、娱乐综艺、大型活动、直播产品等。此外，公司拥有举办大型活动、宣传推广、后期视觉制作等业务。 （二）公司主要客户群体为两类，第一类为中央电视台、省级卫视、地面频道、视频网站及直播平台。第二类为直接客户，如大型企业。 七、收入来源 公告编号：2018-011 13 报告期内，公司收入来源主要为中央电视台、湖南广播电视台等视频产品播放平台。 报告期内，公司的商业模式未发生变化，且报告期后至披露日的商业模式也未发生变化。商业模式中的各项要素均未发生影响公司经营的实质

27、性变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 二、经营情况回顾 （一）经营计划 公司立足于节目内容，致力于原创追求，以视频节目创意、策划、制作、经营，大型活动策划、执行，新媒体业务为公司核心业务。公司作为全国中小企业股份转让系统挂牌企业，为公司未来在资本市场的经营发展奠定了良好的基础。 报告期内，公司紧跟国家政策及市场变化，以文化、科技、人文为核心，报告期内文化科技类节目占所有收入 6

28、7%，其中推出的大型科技类栏目我是未来，赢得广电总局和业内的广泛好评。 报告期内，公司不断完善公司产品，打造出了许多影响全行业的好产品，例如我是未来、开讲啦、剧说很好看、Battle!好身材、波士堂、春晚等优质原创电视和网络节目，获得业界一致好评，并在报告期内荣获了各大奖项。例如，我是未来荣获广电总局 2017 年第三季度、2017 年年度“广播电视创新创优节目”奖、北京大学“2017 年度掌声奖”奖、2017 中国综艺峰会“匠心视效奖”、2017 科睿国际“文化创新类金奖”等十余个高质量奖项；开讲啦摘得上海电视节白玉兰奖“最佳周播电视节目”桂冠；Battle!好身材荣获“2017 年度最佳网

29、络综艺”称号等。 报告期内，公司实现营业收入 150,800,570.18 元，较上年减少 20,708,867.38 元，增幅为-12.07%；综合毛利率为 46.99%，较上年有明显提升。公司营业收入的减少主要系公司紧跟政策导向，集中资源推出原创类科技节目。但是，另一方面公司大力推出文化科技类节目，娱乐嘉宾比例下降，与上年度相比，嘉宾费用大幅减少，相关节目成本降低，毛利率增加。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 45,738,548.16 元，较上年增加了 15,531,767.81 元，主要原因系公司在报告期内收回了大部分应收款项。公司财务状况平稳良好，报告期实现净利润 公告编

30、号：2018-011 14 37,601,991.35 元，较上年同期增长 5.86%，基本符合公司预期。 （二）行业情况 随着国民经济实力增强及居民消费结构升级，城乡居民可支配收入逐年稳步上涨，居民消费能力越来越强，居民文化消费习惯亦已逐步形成。卫星电视、村村通工程、4G（第四代移动通信技术）网络的进一步覆盖，无线网路通信技术（如 WIFI）的大范围使用，以及智能终端的全面普及，促进了卫星电视、有线电视、移动互联网发展，并由此拉开卫星电视、有线电视、互联网、移动互联网与各个行业进行融合的“互联网+”进程。其中，电视、互联网与文化娱乐行业融合，形成了多种多样的业务形态：一方面影视作品等内容 I

31、P 流转渠道越发多样化，除传统电视外，影院、电信运营商、视频网站、及互联网电视等平台，均成为重要的内容渠道。另一方面，进入“互联网+”时代后，需求供给发生微妙变化，市场商业模式各有千秋，同时，商家更加关注自己提供的产品或服务是否能够满足、持续满足用户更精准的需求。公司是最早布置“网络+综艺”发展战略的内容生产商，目前已与各网络播出平台形成了稳定、可持续发展的合作关系。 公司基于所处行业，在将内容与其他行业深度融合过程中，结合自身资源优势，致力于客户基于“内容”产生的各项需求，提供线上线下全方位的服务，目前公司处于行业领先地位。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 项目 本期期末 上年期末 本期

32、期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 119,562,041.93 90.61% 75,215,566.15 77.10% 58.96% 应收账款 4,174,000.75 3.16% 14,809,650.52 15.18% -71.82% 存货 2,475,334.35 1.88% 2,558,909.64 2.62% -3.27% 长期股权投资 - - - - - 固定资产 2,244,959.06 1.70% 3,099,425.44 3.18% -27.57% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - -

33、 - - 资产总计 131,945,466.69 100.00% 97,557,801.71 100.00% 35.25% 资产负债项目重大变动原因 1、报告期末，公司的货币资金金额合计 119,562,041.93 元，较期初增加 44,346,475.78 元，增幅为58.96%，主要原因系营业收入的回款所致。 公告编号：2018-011 15 2、报告期末，公司的应收账款金额合计 4,174,000.75 元，较期初减少 10,635,649.77 元，主要原因系公司 2017 年产生的项目应收款大部分已收回。 3、报告期末公司资金流动性充裕，资产总计 131,945,466.69 元，

34、其中货币资金 119,562,041.93 元，占总资产 90.61%，资产负债率 17.80%，较上年下降 32.85%。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 150,800,570.18 100.00% 171,509,437.56 100.00% -12.07% 营业成本 79,939,699.15 53.01% 106,467,514.98 62.08% -24.92% 毛利率 46.99% - 37.92% - 23.91% 管理费用 21,451,428.37 14.2

35、3% 17,458,344.93 10.18% 22.87% 销售费用 3,005,007.91 1.99% 2,373,787.20 1.38% 26.59% 财务费用 -296,427.24 -0.20% -250,562.72 -0.15% 18.30% 营业利润 48,031,187.61 31.85% 43,950,173.32 25.63% 9.29% 营业外收入 3,366,966.12 2.23% 3,051,920.45 1.78% 10.32% 营业外支出 34,814.62 0.02% 10,887.00 0.01% 219.78% 净利润 37,601,991.35 2

36、4.93% 35,520,930.28 20.71% 5.86% 项目重大变动原因： 1、报告期间，营业收入较上年减少 20,708,867.38 元，较上年同期减少 12.07%，主要系公司紧跟政策导向，集中资源推出原创类科技节目，减少了以前年度传统娱乐类综艺节目。 2、报告期间，营业成本较上年减少 26,527,815.83 元，较上年同期减少 24.92%，主要系公司紧跟政策导向，集中资源推出原创类科技节目；另一方面公司大力推出文化科技类节目，娱乐嘉宾比例下降，与上年度相比，嘉宾费用大幅减少，相关节目成本降低。 3、报告期间，销售费用与管理费用较上年分别增加了 631,220.71 元、

37、3,993,083.44 元，较上年同期增长 26.59%、22.87%，主要系 2017 上半年度公司集中策划头部及准头部，项目执行集中在下半年，因此造成后期等配套执行部门生产能力上半年较多闲置，相关部门人员成本计入费用。除人工外，其他管理费用总额与 2016 年金额基本持平。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 150,800,570.18 171,509,437.56 -12.07% 其他业务收入 - - - 公告编号：2018-011 16 主营业务成本 79,939,699.15 106,467,514.98 -24.92% 其他业务成本 -

38、- - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 电视栏目及衍生产品 143,191,593.30 94.95% 166,603,848.39 97.14% 商业服务活动 7,608,976.88 5.05% 4,905,589.17 2.86% 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司的收入构成未发生明显变动。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 湖南广播电视台 77,654,421.31 51.49% 否 2 咪咕视讯科技有限公司及其关联方 34,691,

39、576.20 23.00% 否 3 中央电视台及其关联方 28,245,283.11 18.73% 否 4 东阿阿胶股份有限公司 6,037,735.85 4.00% 否 5 青岛金欧利营销有限公司 1,660,377.39 1.10% 否 合计 148,289,393.86 98.32% - 注：相比上年度，主要客户变化的原因：公司每年出品的节目都会根据市场的变化做调整，该调整会导致合作客户的变更。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 上海港开广告有限公司 7,047,169.81 11.56% 否 2 海峡西岸(北京)文化传媒有限公司

40、 5,320,754.72 8.73% 否 3 上海妃悦文化传播有限公司及其关联方 4,588,568.69 7.53% 否 4 湖南天合智造文化传媒有限公司 4,077,669.90 6.50% 否 5 北京新概念元素文化传播有限公司 2,915,094.34 4.78% 否 合计 23,949,257.46 39.10% - 3.现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 45,738,548.16 30,206,780.35 51.42% 投资活动产生的现金流量净额 -536,194.88 -1,611,766.66 -66.73% 筹资活动产

41、生的现金流量净额 -855,877.50 -15,486,063.02 -94.47% 公告编号：2018-011 17 现金流量分析： 1、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 45,738,548.16 元，较上年增加了 15,531,767.81元，与本年度净利润有一定差异，主要原因系公司在报告期内收回了大部分应收款项。 2、报告期内，公司投资活动产生的现金流量净额为-536,194.88 元，主要系报告期内公司为实现产品传输效率、全面实行互联网操作而购置的固定资产。 3、报告期内，公司筹资活动产生的现金流量净额-855,877.50 元，其中：报告期内公司支付现金股利 840,0

42、00.00 元；公司支付借款利息金额合计 15,877.50 元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 （1）公司全资子公司情况如下： 企业名称：上海唯众旌云文化传播有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：杨晖 成立日期：2016 年 02 月 02 日 统一社会信用代码：91310104MA1FR1UB3H 注册资本：100 万元人民币 住所：上海市徐汇区钦州北路 953 号 711 室 经营范围：文化艺术交流策划，体育活动策划，企业形象设计、策划，商务信息咨询，电脑图文设计、制作，设计、制作各类广告，利用自有媒体发布广告（不得从事增值电信服务），动漫设计，舞台美术策

43、划，市场营销策划，展览展示服务、会务服务、礼仪服务，摄影，摄像。 【依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 报告期内，该全资子公司对公司营业收入或净利润影响均未达到 10%。 企业名称：霍尔果斯唯众影业有限公司 企业类型：有限责任公司 法定代表人：杨晖 成立日期：2017 年 09 月 12 日 统一社会信用代码：91654004MA77M4795C 注册资本：500 万元人民币 住所：新疆伊犁州霍尔果斯口岸工业园区北京路国际客服中心三层 A332 号 经营范围：电视剧制作发行，广播电视节目制作发行，摄制电影，按规定发行国产影片及其复 公告编号：2018-011 18 制品，互

44、联网视频产品；经营演出及经纪业务；企业形象策划；影视文化信息咨询服务；广告制作、代理、发行；承办展览展示；组织文化艺术交流活动；技术开发、技术服务；动画片制作；游戏产品开发，互联网信息服务。 报告期内，该全资子公司尚未开展实际业务，对公司营业收入或净利润影响均未达到 10%。 （2）截至本报告出具之日，公司不存在任何参股子公司。 2、委托理财及衍生品投资情况 为充分利用公司自有资金，提高资金使用效率，进一步增加公司收益，在不影响公司日常生产经营资金使用和保障公司资金流动性、安全性的前提下，公司拟使用额度不超过 8000 万元人民币的闲置自有资金购买低风险的短期理财产品，在该额度内，资金可以滚动

45、使用。股东大会授权公司管理层具体实施上述事宜，授权期限为：自股东大会审议通过之日起至 2018 年 12 月 31 日止。2017 年 12 月 14 日，公司第一届董事会第九次会议审议通过了关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案。根据公司法、公司章程等相关规定，该议案已于 2017 年 12 月 29 日，经公司 2017 年第四次临时股东大会审议通过。 截至本报告期末，公司尚未实际购买理财产品。 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 1、会计政策变更 （1）变更的内容 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有

46、待售的非流动资产、处置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。 公告编号：20

47、18-011 19 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对一般企业财务报表格式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经营净利润”等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。 （2）变更原因 依照财政部发布的相关政策、通知，公司需对原会计政策进行相应变更。 （3）变更对公司的影响 根据企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会

48、201715 号），公司本期将中国爱美丽多媒体互动平台政府补助金额人民币 160 万元从营业外收入调整至其他收益，除上述事项外，本次政策变更对公司其他事项无影响。 （4）表决和审议情况 上述会计政策变更于 2018 年 4 月 25 日公司第一届董事会第十二次会议和第一届监事会第七次会议审议通过。 2、会计估计变更 本报告期无会计估计变更事项。 3、前期差错更正事项的说明 本报告期无重大前期差错更正的事项。 （七）合并报表范围的变化情况 适用 报告期内，公司成立全资子公司霍尔果斯唯众影业有限公司，并纳入合并报表范围。 （八）企业社会责任 1、报告期内，公司与上海外国语大学新闻传播学院、安徽信息

49、工程学院合作建立实习实训基地，积极促进社会就业。 2、公司依法履行国家规定的纳税义务，遵守各项规定。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具备独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内容控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司不断提 公告编号：2018-011 20 高产品及服务质量、完善业务体系并加大市场拓展力度；公司经营管理层稳定，各部门团体合作的协同性较强，未来市场需求持续增加。综上所述，公司具有良好的持续经营能力，报告期内未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 四、未来展望 适用 （一）行业发展趋势 （二）公司发展战

50、略 响应国家文化大发展战略，随着国家支持和行业大发展，人才优势和品牌优势相得益彰，内容向品牌集中将进一步提高，一方面知识产权将成为文化企业的核心竞争力，以知识产权带动行业发展成为文化行业的发展之路，另一方面品牌优势集中的文化公司引领行业发展，使优秀人才相对集中，兼并重组成为行业发展手段。行业内企业将会强者恒强。未来几年内，公司发展战略为“以内生式增长为根本，外延式并购为扩张，产权经营和资本经营双轮驱动，规模增长和价值增长并重，力争公司伴随国家文化大战略的同步成长，成为文化内容行业国家级民族品牌和国际化知名品牌”。 1、内生增长方面 围绕公司拥有的开讲啦、我是未来、波士堂、我是先生、老妈驾到、暴

51、走法条君等知名品牌，公司将持续创新，丰富既有品牌价值，保持和发展既有品牌美誉度，维护品牌在消费者心目公司是一家电视及网络视频内容服务提供商，根据中国证监会发布的上市公司行业分类指引（2012 年修订），公司属于 R 类“文化、体育和娱乐业”中的“广播、电视、电影和影视录音制作业（86）”行业。随着社会经济的不断发展，人们对于精神生活的追求也越来越高，作为精神生活的重要组成部分，电视及网络视频节目无论是数量还是质量上都得到了快速发展。同时，广电总局鼓励推动原创综艺和文化综艺节目的发展。这些都是公司优势所在。 目前国内节目市场制作机构数量众多，视频节目类型多样，包括影视剧、户外真人秀、综艺脱口秀、

52、益智、生活服务、专题、动漫、纪录片、短视频、直播互动节目等多个类别，各类客户节目需求多样化，节目投入差异较大。随着制播分离改革的推行，包括公司在内的各类社会制作机构将迎来市场份额的提升。 公司作为行业规模较大的节目制作公司，在业内享有“人文第一品牌”的美誉，随着广电总局颁布鼓励原创和文化综艺发展的政策与提倡，公司在结合自身品牌优势的情况下，会具有积极的竞争能力和创收能力。 公告编号：2018-011 21 中的地位，开掘既有品牌衍生价值链，提高公司持续盈利能力水平。 公司将把握行业趋势，依靠公司品牌形成的人才竞争优势，紧跟市场，持续不断的推出新品综艺节目。公司将每年至少新增一台大型栏目，繁荣文

53、化市场，持续提高公司市场占有率，并依靠公司丰富的互联网节目制作经验优势，持续扩大公司在网络综艺的市场占有率，同时拓展直播综艺等新的领域。 公司将进一步加强知识产权管理，提升节目制作管理水平，为公司发展提供更加持续、稳定、高效的内部环境，确保公司的健康发展。 2、外延式并购方面 从国际化传媒成长发展路径来看，并购是企业迅速发展壮大的主要路径。国家政策支持和行业发展需求将进一步推动行业内的资源整合。报告期内，公司新设立全资子公司霍尔果斯唯众影业有限公司，该子公司的业务范围将涉及公司横向发展的新领域。未来几年，公司作为全国中小企业股份股转系统挂牌公司，将充分利用资本市场的政策优势、积累的并购资源及高

54、效的重组执行力，以更加开放的视野和博大的胸怀，放眼全球，深入了解，加快推进先国内、后国际的行业整合力度,使外延性并购战略成为公司的重要发展方式，为公司成为国内领先、国际知名的内容供应商做出贡献。 文化产业的发展不仅靠内容创新，更需要资本助力。公司将利用资本的力量，积极参与影视基金投资，在投资中发现价值，在价值获得的同时，实现行业内并购，推进公司外延式并购战略的实现。 （三）经营计划或目标 无 （四）不确定性因素 无 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、行业监管风险 公司的主营业务是栏目的投资、策划、制作、发行和相关商务运营以及针对客户需求提供定制化服务内容，产品主要涵盖栏目和商业服

55、务活动。公司所处行业已形成了完备的监管体系，作为具有意识形态特殊属性的重要产业，受到国家有关法律、法规及政策的严格监督、管理。国家从行业资格准入到视频内容审查，对视频内容行业的监管贯穿于整个业务流程之中，若产品在制作、发行过程中违反了相关监管规定，将受到行业监管部门通报批评、限期整顿、没收所得、罚款等处罚，情节严重的还将被吊销相关许可证及市场禁入。 公告编号：2018-011 22 应对措施：公司将认真学习行业的政策法规，并保持同广电总局、各播出平台的良好沟通，把握舆论导向，大型节目在创意制作前均同行业监管部门和播出平台就节目创意、主要内容等进行充分沟通，在节目播出过程中也将及时获取各方反馈意

56、见，保证节目符合监管要求。 2、作品内容风险 按照制播分离的原则，视频产品播出的终审权在各个播出平台，影视节目制作机构提供的节目存在不能通过审查的风险。视频内容也可能因不符合监管政策规定或舆论影响恶劣而被主管部门禁播。公司研发制作的视频产品同样受到该类风险的影响。 应对措施：公司建立了严格的审片体系，制片人审核后，由公司独立的审片室审核节目。审片室由具有节目监管经验的资深人士组成，紧密关注国内相关产业政策，保证公司节目符合正确的舆论导向。公司通过审片室能更好地把握节目的内容尺度，传播正确的社会价值观，避免对节目的重复修改，提高了生产效率。 3、实际控制人控制不当风险 公司实际控制人杨晖合计控制

57、公司 90%的股份，为公司的实际控制人。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司实际控制人仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等决策，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在实际控制人控制不当的风险。 应对措施：公司将实时监控内部控制的有效性，防范控股股东、实际控制人凌驾于内部控制之上的风险，并严格执行董事会、监事会及股东代表大会决议，保护少数股东的合法权益，尊重少数股东的监督权及决策参与权。 4、公司治理风险 股份公司设立后，建立健全了法人治理结构，完善了现代化企业发展所需的内部控制体系

58、。但是，由于股份公司成立的时间较短，各项管理、控制制度的执行尚未经过较长经营周期的实践检验，公司治理和内部控制体系也需要在生产经营过程中逐渐完善，公司仍存在实际控制人不当利用控制权一定程度上损害其他投资者利益的风险；同时，随着公司的快速发展，经营规模不断扩大，特别是公司股份进入全国中小企业股份转让系统转让后，对公司治理将会提出更高的要求。 应对措施：公司将严格执行内部控制体系，及时发现风险，在发展过程中不断完善和改进治理结构。 5、人才流失风险 人才是影视内容行业的核心资源，在视频内容创意、策划、制作、发行的每一个过程中，人才的作用都举足轻重，人才决定着节目的品质和市场影响力，优质节目的成功需

59、要制片人、主编、编导和其他 公告编号：2018-011 23 辅助人员等在每个环节的通力配合。公司目前业务规模快速扩张，人才资源宝贵，尤其少数核心优秀人才对公司业绩的贡献相对较高，公司对该类人才存在依赖。如果公司出现大量人才流失或核心人才流失，将对公司的持续经营造成重大影响。 应对措施：（1）公司着力将创意制作人员培养为制片人，以点带面，形成完善的人才梯队。团队成员经过节目的不断磨练，从执行人员提升到项目负责人，形成“成熟裂变再成熟再裂变”的人才培养机制。人才的增加促进公司业务发展壮大，不断研发制作出新的节目，又为人才的成长提供了广阔的发展空间，公司专业人才储备不断增加，形成良性循环；（2）公

60、司将积极引进行业内的优秀人才，不断根据市场需求调整公司的人才战略，合理规划公司的人才队伍建设，保障公司的核心利益。 6、节目制作成本上升的风险 近几年来，栏目相关人员劳务报酬、场景、道具、租赁费用、剧本费用等视频节目相关制作费用不断上升；同时，为适应市场竞争的需要，赢得高收视率，制作机构陆续开展大型栏目及精品视频内容的投资制作，加大投入以提升作品质量。上述因素导致公司大型节目制作成本上升。公司存在着制作成本继续上升的风险。 应对措施：节目制作成本中主要是嘉宾和主持人酬劳、委托制作费等，公司将加强成本控制工作。一是通过良好的节目品质与优秀的主持人和嘉宾形成稳定的合作关系，并根据成本与节目中的表现

61、，适当调整主持人和嘉宾阵容，严格控制人员酬劳成本上升。二是通过大型栏目建立供应商体系，通过比价方式确定供应商，控制采购成本。 7、办公场所租赁的风险 公司的主要办公场所系租赁集体土地上所建房产，出租方未取得土地、房屋管理部门批准出租的相关手续。根据相关法律、法规的规定，上述租赁存在被有关部门要求终止租赁的可能。前述情形将给公司短期内的生产经营造成不利影响。鉴于公司租赁上述房屋主要用于办公使用，且为非生产型企业，不存在巨大搬迁成本，在同等条件下获得替代房屋亦不存在重大困难。 应对措施：公司非生产型企业，获得替代房屋不存在重大困难。且实际控制人杨晖已出具承诺，若因公司租赁房屋的情况而对公司的生产经

62、营造成不利影响，或者被有关部门罚款，则其将无条件承诺所有搬迁成本、损失及罚款，保证公司的业务经营不会因上述事宜受到不利影响。 （二）报告期内新增的风险因素 报告期内无新增风险因素。 公告编号：2018-011 24 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否对外提供借款 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 是 第五节二(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 -

63、 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在失信情况 否 - 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 - 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行必 要 决 策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 杨晖 为公司申请银行贷款提供担保 600,000.00 是 2017 年 2 月 28 日 2017-006 杨晖 为公司向银行申请综合授信额度提供担保 0.00

64、是 2017 年 5 月 16 日 2017-021 总计 - 600,000.00 - - - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司实际控制人杨晖女士为公司向银行贷款提供担保，是公司业务发展的正常需要，具有合理性和必要性，不存在损害公司及其股东利益的情形，不会对公司财务状况、经营成果产生重大影响。 注：详见公司在全国中小企业股份转让系统指定信息发布平台 中披露的上海唯众传媒股份有限公司关于实际控制人为公司向银行申请贷款提供担保的关联交易公告（公告编号2017-006），公司向上海银行股份有限公司长宁支行申请流动资金循环借款人民币 15,000,000 元；详见上海唯

65、众传媒股份有限公司关于实际控制人为公司向银行申请综合授信提供担保的关联交易公告（公告编号 2017-021），公司向中信银行股份有限公司上海分行申请不超过人民币 120,000,000 元的 公告编号：2018-011 25 银行综合授信额度。报告期内，公司因业务发展需要，仅向上海银行股份有限公司长宁支行借款人民币 60 万元，并已于 2017 年 11 月 30 日归还全部借款。 （二）承诺事项的履行情况 1、公司实际控制人杨晖以及持股 5%以上的股东上海派界资产管理中心（有限合伙）、上海佩贝资产管理中心（有限合伙）就避免与公司及其控制的企业之间产生同业竞争及利益冲突均出具了不可撤销的关于避

66、免同业竞争的承诺函（详细内容请参见公司公开转让说明书之“第三章、五、（三）”）。报告期内，公司实际控制人杨晖以及持股 5%以上的股东上海派界资产资产管理中心（有限合伙）、上海佩贝资产管理中心（有限合伙）严格履行相关承诺，未发生任何违背承诺的事项。 2、公司控股股东以及持股 5%以上的股东、董事、监事及高级管理人员均出具了关于减少及避免关联交易的承诺（详细内容请参见公司公开转让说明书之“第四章、五、（三）”），报告期内，公司控股股东及其持股 5%以上的股东严格履行相关承诺，未发生任何违背承诺的事项。 3、公司与高级管理人员签订了劳动合同，其中包括竞业禁止条款及保密条款（详细内容请参见公司公开转让

67、说明书之“第三章、八、（三）”）。报告期内，上述人员未发生违背承诺或违反合同约定的行为。 4、公司的主要办公场所系租赁集体土地上所建房产，出租房未取得土地、房屋管理部门批准出租的相关手续。根据相关法律、法规的规定，上述租赁存在被有关部门要求终止租赁的可能。前述情形将给公司短期内的生产经营造成不利影响。鉴于公司租赁上述房屋主要用于办公使用，且为非生产型企业，不存在巨大搬迁成本，在同等条件下获得替代房屋亦不存在重大困难。实际控制人杨晖已出具承诺，“若因公司租赁房屋的情况而对公司的生产经营造成不利影响，或者被有关部门罚款，则杨晖将无条件承担所有搬迁成本、损失及罚款，保证公司的业务经营不会因上述事宜受

68、到不利影响。” （详细内容请参见公司公开转让说明书之“第二章、三、（五）”）。 公司及其董事、监事、高级管理人员或股东、实际控制人及其他信息披露义务人均能在承诺期限内严格遵守承诺，没有发生违反承诺的情况，也不存在超过期限未完成的承诺事项。 公告编号：2018-011 26 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 0 0 0.00% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 0 0 0.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心

69、员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 30,000,000 100.00% 7,500,000 37,500,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 25,500,000 85.00% 6,375,000 31,875,000 85.00% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 30,000,000 - 7,500,000 37,500,000 - 普通股股东人数 8 （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期

70、末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 上 海 唯 众 羽澜 投 资 有 限公司 25,500,000 6,375,000 31,875,000 85.00% 31,875,000 0 2 上 海 佩 贝 资产 管 理 中 心(有限合伙) 2,100,000 525,000 2,625,000 7.00% 2,625,000 0 3 上 海 派 界 资产 管 理 中 心(有限合伙) 1,500,000 375,000 1,875,000 5.00% 1,875,000 0 4 郑永刚 795,000 198,750 993,750 2.65% 993,750 0 5

71、朱奕 30,000 7,500 37,500 0.10% 37,500 0 6 罗静 30,000 7,500 37,500 0.10% 37,500 0 7 陈琦 30,000 7,500 37,500 0.10% 37,500 0 合计 29,985,000 7,496,250 37,481,250 99.95% 37,481,250 0 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司控股股东上海唯众羽澜投资有限公司持有上海派界资产管理中心(有限合伙)67%的股权。除此 公告编号：2018-011 27 之外，公司普通股前五名股东间不存在其他任何关联关系。 二、 优先股股本基本

72、情况 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为上海唯众羽澜投资有限公司，成立于 2015 年 9 月 2 日，统一社会信用代码为：913101173507633587，法定代表人为杨晖，注册资本为人民币 30,000,000 元，住所：上海市松江区洞泾路 8 号 18 幢；经营范围：实业投资，投资管理，资产管理，投资咨询，企业管理咨询，财务咨询。上海唯众羽澜投资有限公司持有公司 31,875,000 股，占比 85%，为公司的第一大股东。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二）实际控制人情况 杨晖女士，董事长兼总经理，1970 年 9 月出生，中国国籍，无境

73、外永久居留权，博士学历。1993年至 2004 年在湖南电视台工作，历任编导、制片人、节目中心副主任；2004 年 6 月至 2005 年 12 月任亚太财经频道中国区项目经理；2006 年 2 月至 2016 年 3 月任上海唯众影视传播有限公司总经理、执行董事；2016 年 3 月至今，任公司董事长、总经理。 杨晖通过其控制的上海唯众羽澜投资有限公司和上海派界资产管理中心（有限合伙）合计控制公司90%的股份，且作为公司董事长、总经理在公司日常运营的经营决策过程中起主导作用，因此认定杨晖为公司实际控制人。 报告期内，实际控制人未发生变化。 公告编号：2018-011 28 第七节 融资及利润

74、分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行借款 上海银行股份有限公司长宁支行 600,000.00 4.35% 2017.3.21-2017.11.30 否 合计 - 600,000.00 - - - 注：上述银行借款已于 2017 年 11 月 30 日还清。 违约情况: 不适用 五、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 公告编号：

75、2018-011 29 适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2017 年 6 月 2 日 0.28 - 2.50 合计 0.28 - 2.50 （二） 利润分配预案 不适用 公告编号：2018-011 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨晖 董事长、总经理 女 48 博士 2016.3.6-2019.3.5 是 黄浩 董事、副总经理、董事会秘书 男 47 本科 2016.3.6-2019.3.5 是 黄会林

76、独立董事 女 84 本科 2016.3.6-2019.3.5 是 张平 独立董事 男 46 硕士研究生 2016.3.6-2019.3.5 是 罗正英 独立董事 女 61 本科 2016.3.6-2019.3.5 是 秦芳 监事会主席 女 39 本科 2016.3.6-2019.3.5 是 蒋凌霜 监事 女 36 硕士研究生 2017.5.15-2019.3.5 是 金旭 监事 女 46 本科 2017.12.29-2019.3.5 是 黄迎 副总经理 女 49 本科 2017.7.18-2019.3.5 是 丁小艺 财务负责人 女 45 硕士研究生 2016.3.6-2019.3.5 是 董

77、事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长、实际控制人杨晖持有控股股东上海唯众羽澜投资有限公司 99%的股权。除此之外，公司其他董事、监事和高级管理人员相互之间或与公司实际控制人之间均不存在关联关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 杨晖 董事长、总经理 26,254,950 7,066,238 33,321,188 88.86% 0 黄浩 董事、副总经理、董事会秘书 480,000 120,000 600,0

78、00 1.60% 0 秦芳 监事会主席 99,000 24,750 123,750 0.33% 0 蒋凌霜 监事 150,000 37,500 187,500 0.50% 0 金旭 监事 150,000 37,500 187,500 0.50% 0 黄迎 副总经理 0 225,000 225,000 0.60% 0 丁小艺 财务负责人 36,000 9,000 45,000 0.12% 0 合计 - 27,169,950 7,519,988 34,689,938 92.51% 0 注：（1）报告期内，公司董事、监事和高级管理人员未直接持有公司股份，以上持有情况均为间接持股；（2）公司董事、监事

79、和高级管理人员期初持普通股股数与 2016 年年度报告期末数不符，为计算过程中四舍五入的原因造成。 公告编号：2018-011 31 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务负责人是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 沈燕 监事 离任 - 个人原因 蒋凌霜 - 新任 监事 上一任监事离任 刘娴 监事 离任 - 个人原因 金旭 - 新任 监事 上一任监事离任 黄迎 - 新任 副总经理 公司经营发展需要 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 1、新任监事蒋凌霜 女，1982 年

80、 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于上海交通大学安泰经济管理学院 EMBA，研究生学历。2004 年至 2006 年，担任广东电视台编导；2006 年至 2016 年 3 月，担任上海唯众影视传播有限公司产品部总监；2016 年 3 月至今，担任上海唯众传媒股份有限公司产品部总监、制片。 2、新任监事金旭 女，1972 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，毕业于武汉大学新闻学专业，本科学历。1993年 7 月至 1997 年 2 月，担任湖南省供销社供销实业公司设计部设计师；1997 年 3 月至 2007 年 11 月，担任湖南电视台导演；2007 年 12 月至 201

81、6 年 3 月，担任上海唯众影视传播有限公司产品部总监；2016年 3 月至今，担任公司产品部总监。 3、新任副总经理黄迎 女，1969 年 12 月出生，湖南长沙人，中共党员，高级会计师。黄迎女士主要工作经历如下：（1）在湖南卫视工作 25 年，有丰富的媒体运营和管理经验，曾参与并主导构建湖南卫视大型节目的生产协同体系，并在超级女声、快乐男声、我是冠军、爸爸去哪儿、花儿与少年、跨年演唱会等精品节目中成功实践。（2）曾在英国系统学习先进的创意和生产经验，长期与国外资源保持合作与沟通，对未来传媒发展具有前瞻视野，尤其对传统媒体与新媒体的融合转型、制播分离市场的竞争发展、传统内容制作与 IP 开发

82、产业拓展等具有丰富的经验与高度的市场敏锐性。（3）多年从事财务管理工作，曾主持构建财务管理体系、制定全成本核算办法、搭建资金集中结算平台、推行项目绩效考核等，具有出众的财务专业素养和管控能力。曾参与电广传媒、快乐购上市和芒果传媒战略投资等相关工作，具有对接资本市场和参与业态拓展的经验。（4）曾作为湖南卫视频道决策层成员，长期参与频道内外各类创意及节目方案的筛选、评审、研发和决策，具有正确的政治理解及创新把控能力。 公告编号：2018-011 32 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 22 19 节目制作人员 125 99 销售

83、人员 5 3 人事、行政人员 9 12 财务人员 6 7 员工总计 167 140 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 1 硕士 21 14 本科 107 83 专科 32 35 专科以下 6 7 员工总计 167 140 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、员工薪酬政策 公司制定了完善的薪酬体系及绩效考核制度，按员工承担的职责和工作的绩效来支付报酬。 2、培训计划 公司按照入职培训系统化、岗位培训方案化的要求，多层次、多渠道、多领域、多形式地开展员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时公司还定期组织

84、开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 目前无需公司承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 公告编号：2018-011 33 核心人员变动情况： 公司无核心员工。 公告编号：2018-011 34 第九节 行业信息 不适用 公告编号：2018-011 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 是 董事会是

85、否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 否 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，未出现违法、违规现象，确保公司规范运作。 公司“三会”的召集、召开、表决等程序均符合有关法律法规要求，且严格按照相关法律法规履行各自的权利和义务，公司重大经营决策和财务管理均按照公司章

86、程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统相关规范性文件的要求规范运作。公司三会的召开遵循三会议事规则、公司法、公司章程等规定，保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 公司董事会评估认为，公司现有的治理机制结构合理，能够保证给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 董事会经过评估认为：公司重

87、大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，相关机构和成员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 公告编号：2018-011 36 报告期内，公司进行了一次章程修改： 公司于 2017 年 4 月 24 日第一届董事会第五次会议，2017 年 5 月 15 日 2016 年年度股东大会审议通过关于提请股东大会授权董事会全权办理权益分派及公司章程变更等相关事宜的议案。 修改前： 第一章第五条：公司注册资本为人民币 3000 万元。 第

88、三章第十五条：公司股份总数为 3000 万股，全部为普通股，每股面值人民币一元。公司股票采用记名方式，并集中存管于中国证券登记结算有限责任公司。 修改后： 第一章第五条：公司注册资本为人民币 3750 万元。 第三章第十五条：公司股份总数为 3750 万股，全部为普通股，每股面值人民币一元。公司股票采用记名方式，并集中存管于中国证券登记结算有限责任公司。 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 7 (1)公司于 2017 年 1 月 18 日,召开第一届董事会第三次会议,审议并通过了关于变更会计师事务所的议案、关于提议召开

89、2017 年第一次临时股东大会的议案; （2）公司于 2017 年 2 月 24 日，召开了第一届董事会第四次会议，审议并通过了关于向上海银行申请贷款并由实际控制人提供担保的议案、关于提议召开 2017 年第二次临时股东大会的议案； （3）公司于 2017 年 4 月 24 日，召开了第一届董事会第五次会议，审议并通过了关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案、关于 2016 年度董事会工作报告的议案、关于 2016 年度总经理工作报告的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度权益分派的议案、关于公司 2017 年度财务预算报告的议案、关于公司治理结构讨论评估

90、的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理权益分派及公司章程变更等相关事宜的议案、关于提议召开公司 2016 年年度股东大会的议案； （4）公司于 2017 年 5 月 15 日，召开了第一届董事会第六次会议，审议并通过了关于向银行申请综合授信并由实际控制人提供担保的议案、关 公告编号：2018-011 37 于提议召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案； （5）公司于 2017 年 7 月 18 日，召开了第一届董事会第七次会议，审议并通过了关于任命黄迎女士担任公司副总经理的议案； （6）公司于 2017 年 8 月 29 日，召开了第一届董事会第八次会议，审议并通过了关于的议案、关

91、于设立全资子公司的议案； （7）公司于 2017 年 12 月 14 日，召开了第一届董事会第九次会议，审议并通过了关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案、关于提议召开公司 2017 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 4 (1)公司于 2017 年 3 月 3 日,召开了第一届监事会第三次会议,审议并通过了关于公司财务状况监督的议案; (2)公司于 2017 年 4 月 24 日,召开了第一届监事会第四次会议,审议并通过了关于 2016 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016 年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度权益分派的议案、关于公司 2017 年度财务预算报告的议案、关于

92、公司 2016 年年度报告及其摘要的议案、关于监事变动的议案; (3)公司于 2017 年 8 月 29 日,召开了第一届监事会第五次会议,审议并通过了关于的议案; (4)公司于 2017 年 12 月 14 日,召开了第一届监事会第六次会议,审议并通过了关于监事变动的议案。 股东大会 5 (1)公司于 2017 年 2 月 6 日,召开了 2017 年第一次临时股东大会,审议并通过了变更会计师事务所的议案; (2)公司于 2017 年 3 月 15 日,召开了 2017 年第二次临时股东大会,审议并通过了关于向上海银行申请贷款并由实际控制人提供担保的议案; (3)公司于 2017 年 5 月

93、 15 日,召开了 2016 年年度股东大会,审议并通过了关于公司 2016 年年度报告及其摘要的议案、关于 2016 年度董事会工作报告的议案、关于 2016 年度监事会工作报告的议案、关于公司 2016年度财务决算报告的议案、关于 2016 年度权益分派的议案、关于公司2017 年度财务预算报告的议案、关于公司治理结构讨论评估的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理权益分派及公司章程变更等相关事宜 公告编号：2018-011 38 的议案、关于监事变动的议案; (4)公司于 2017 年 5 月 31 日,召开了 2017 年第三次临时股东大会,审议并通过了关于向银行申请综合授信并由实际

94、控制人提供担保的议案; (5)公司于 2017 年 12 月 29 日,召开了 2017 年第四次临时股东大会,审议并通过了关于使用自有闲置资金购买理财产品的议案、关于监事变动的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司召开的历次股东大会、董事会、监事会，均严格按照有关法律、法规、规范性文件以及公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则等的有关规定发出会议通知，合法投票表决，三会的召集、召开、表决程序均符合法律法规的要求，作出的决议真实有效。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程及三会议事规则等治理制度勤勉、诚信地

95、履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会、全国中小企业股份转让系统有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务。公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，不存在违法违规行为，也不存在被相关主管机关处罚的情况均能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 （四）投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮

96、件进行投资者互动交流关系管理的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间畅通有效的沟通联系、事务处理等工作开展。 （五）独立董事履行职责情况 姓名 本年应参加董事会次数 亲自出席次数 委托出席次数 缺席次数 黄会林 7 7 0 0 张平 7 7 0 0 罗正英 7 7 0 0 独立董事的意见： 独立董事严格按照相关法律法规、指导意见和公司章程的要求，认真履行职责，维护公司整体 公告编号：2018-011 39 利益，特别要关注中小股东的合法权益不受损害。报告期内未发现公司存在重大风险事项，独立董事对报告期内的事项无异议。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 公司监事会在报告期

97、内的监事活动中，未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立性 公司业务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在显失公平的关联交易。公司具有完整的业务流程、独立的生产经营场所，具有独立面向市场自主经营的能力。 2、人员独立 公司董事、监事及其他高级管理人员均按照公司法及公司章程合法产生；公司董事、监事、高级管理人员及核心业务人员未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职务，未在控股股东及其控制的其他企业中领薪；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企

98、业中兼职。 3、资产独立 公司系由有限公司整体变更设立，有限公司的全部资产均已进入公司，并办理了财产移交或过户手续，不存在产权争议。公司拥有独立完整的资产，与生产经营相关的办公设备、无形资产均为公司合法拥有，公司取得了相关资产、权利的权属证书或证明文件，公司的资产独立于股东及其他关联方资产，资产产权界定清晰。公司不存在资产被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业违规担保的情形。 4、机构独立 公司设立了股东大会、董事会和监事会等决策机构和监督机构，聘任了总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书等高级管理人员，建立了较为完善的公司治理结构

99、，独立行使经营管理职权。不存在与控股股东混合经营、合署办公等情况。 5、财务独立 公司设立了完全独立的财务部门，配备了相应的财务人员，建立了完全独立的会计核算体系，制订了完善的财务管理制度；公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东共用银行账户的情况，不存在控股股东干 公告编号：2018-011 40 预公司资金使用的情况，依法独立纳税。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、会计核算体系：报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算相关规定，结合公司特点，制定会计核算具体实施细则，按照要求进行独立核算，确保公司会计核算体系的设置和相关工作的正常开展。 2、财务管理：报告期内，公司严格贯彻执行公

100、司各项财务制度、管理办法、操作程序及时修正会计准则，在日常财务工作中严格管理，强化实施。 3、风险控制：报告期内，公司始终强化风险意识，警钟长鸣，建立了相应的风险管控机制，加强对市场关注，定期进行内部监督考核，有效对内部、外部进行风险管理。 董事会经过评估认为，报告期内公司在会计核算体系、财务管理和风险控制等重大内部管理制度未出现重大缺陷。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 截至报告期末，公司尚未建立年度报告重大差错责任追究制度。公司将依照公司法、中华人民共和国会计法等法律、法规及其他规范性文件，尽快建立年度报告重大差错责任追究。 公告编号：2018-011 41 第十一节 财务报告 一

101、、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 众会字(2018)第 1684 号 审计机构名称 众华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 上海市中山南路 100 号金外滩国际广场 6 楼 审计报告日期 2018 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 林德伟、吉同刚 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 众会字（2018）第 1684 号 上海唯众传媒股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了上海唯众传媒股份有限公司（以下简称：唯众传媒公司）财务报表，包括 2017 年 12 月31 日的合并及公司资产负债表，201

102、7 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了唯众传媒公司 2017 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2017 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于唯众传媒公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见

103、提供了基础。 三、其他信息 唯众传媒公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括唯众传媒公司 2017 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 公告编号：2018-011 42 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责

104、任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估唯众传媒公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非管理层计划清算唯众传媒公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督唯众传媒公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错

105、报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有

106、效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对唯众传媒公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出 公告编号：2018-011 43 结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致唯众传媒公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务

107、报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就唯众传媒公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师 林德伟 中国注册会计师 吉同刚 中国，上海 二一八年四月二十五日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 5.1 119,562,041.93 75,215,

108、566.15 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 5.2 1,000,000.00 - 应收账款 5.3 4,174,000.75 14,809,650.52 预付款项 5.4 1,414,941.77 383,018.87 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 公告编号：2018-011 44 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 5.5 836,968.54 1,043,605.73 买入返售金融资产 - - - 存货 5.6

109、2,475,334.35 2,558,909.64 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 5.7 820.00 820.00 流动资产合计 - 129,464,107.34 94,011,570.91 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 5.8 2,244,959.06 3,099,425.44 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气

110、资产 - - - 无形资产 5.9 70,987.65 108,024.69 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 5.10 107,966.72 139,566.68 递延所得税资产 5.11 57,445.92 199,213.99 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 2,481,359.35 3,546,230.80 资产总计 - 131,945,466.69 97,557,801.71 流动负债： - - - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

111、- - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 5.12 3,623,928.62 11,790,968.47 预收款项 5.13 - 19,444.44 公告编号：2018-011 45 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 5.14 3,907,877.62 4,163,812.40 应交税费 5.15 13,400,405.09 7,309,916.87 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 5.16 2,555,571.00 977,966.52 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖

112、证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 23,487,782.33 24,262,108.70 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 5.17 - 1,600,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,600,000.00 负债合计 - 23

113、,487,782.33 25,862,108.70 所有者权益（或股东权益）： - - - 股本 5.18 37,500,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 5.19 5,559,782.36 5,559,782.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 5.20 7,391,935.00 3,621,675.40 一般风险准备 - - - 未分配利润 5.21 58,005,967.00 32,514,235.25 归属于母公司所有者权益合计 - 108,45

114、7,684.36 71,695,693.01 少数股东权益 - - - 公告编号：2018-011 46 所有者权益总计 - 108,457,684.36 71,695,693.01 负债和所有者权益总计 - 131,945,466.69 97,557,801.71 法定代表人：杨晖 主管会计工作负责人：黄浩 会计机构负责人：丁小艺 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 - 118,713,402.16 74,254,772.51 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - 1

115、,000,000.00 - 应收账款 15.1 4,174,000.75 14,809,650.52 预付款项 - 1,391,545.55 383,018.87 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 15.2 883,129.50 1,047,085.73 存货 - 2,475,334.35 2,558,909.64 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 128,637,412.31 93,053,437.27 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款

116、- - - 长期股权投资 15.3 1,000,000.00 1,000,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 - 2,244,959.06 3,099,425.44 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - 70,987.65 108,024.69 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 107,966.72 139,566.68 递延所得税资产 - 57,440.23 199,213.99 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,481,353.66 4,5

117、46,230.80 公告编号：2018-011 47 资产总计 - 132,118,765.97 97,599,668.07 流动负债： - - - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 - 3,623,928.62 11,790,968.47 预收款项 - - 19,444.44 应付职工薪酬 - 3,899,748.92 4,158,636.10 应交税费 - 13,400,385.09 7,309,893.17 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 - 2,555,571

118、.00 944,189.54 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 23,479,633.63 24,223,131.72 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - 1,600,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - 1,600,000.00 负债合计 - 23,479,633.63

119、 25,823,131.72 所有者权益： - - - 股本 - 37,500,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 5,559,782.36 5,559,782.36 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 7,391,935.00 3,621,675.40 一般风险准备 - - - 公告编号：2018-011 48 未分配利润 - 58,187,414.98 32,595,078.59 所有者权益合计 - 108,639,132.34 71,776,536

120、.35 负债和所有者权益总计 - 132,118,765.97 97,599,668.07 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 150,800,570.18 171,509,437.56 其中：营业收入 5.22 150,800,570.18 171,509,437.56 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 104,369,382.57 127,559,264.24 其中：营业成本 5.22 79,939,699.15 106,467,514.98 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 -

121、 - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 5.23 836,746.70 774,097.40 销售费用 5.24 3,005,007.91 2,373,787.20 管理费用 5.25 21,451,428.37 17,458,344.93 财务费用 5.26 -296,427.24 -250,562.72 资产减值损失 5.27 -567,072.32 736,082.45 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营

122、企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 5.28 1,600,000.00 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 48,031,187.61 43,950,173.32 加：营业外收入 5.29 3,366,966.12 3,051,920.45 减：营业外支出 5.30 34,814.62 10,887.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 51,363,339.11 46,991,206.77 减：所得税费用 5.31 13,761,347.76 11,470,276.49 公

123、告编号：2018-011 49 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 37,601,991.35 35,520,930.28 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润 - 37,601,991.35 35,520,930.28 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： - - 少数股东损益 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 37,601,991.35 35,520,930.28 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综

124、合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 37,601,991.35 35,52

125、0,930.28 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 37,601,991.35 35,520,930.28 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - - （一）基本每股收益 - 1.00 0.95 （二）稀释每股收益 - 1.00 0.95 法定代表人：杨晖 主管会计工作负责人：黄浩 会计机构负责人：丁小艺 公告编号：2018-011 50 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 15.4 150,800,570.18 171,509,437.56 减：营业成本 15.4 79,939,699.15 106,467,514.98 税金

126、及附加 - 836,726.70 774,097.40 销售费用 - 3,005,007.91 2,373,787.20 管理费用 - 21,352,741.90 17,378,874.45 财务费用 - -297,308.35 -251,935.58 资产减值损失 - -567,095.07 736,082.45 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 15.5 - 614,980.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 - 1,600,000.00 - 二、营业利润（亏损以

127、“”号填列） - 48,130,797.94 44,645,997.03 加：营业外收入 - 3,366,966.12 3,051,920.45 减：营业外支出 - 33,814.62 10,887.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 51,463,949.44 47,687,030.48 减：所得税费用 - 13,761,353.45 11,470,276.49 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 37,702,595.99 36,216,753.99 （一）持续经营净利润 - 37,702,595.99 36,216,753.99 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综

128、合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动- - - 公告编号：2018-011 51 损益 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益

129、总额 - 37,702,595.99 36,216,753.99 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 170,097,402.22 166,616,066.97 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处

130、置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 5.32.1 6,077,423.11 4,432,406.32 经营活动现金流入小计 - 176,174,825.33 171,048,473.29 购买商品、接受劳务支付的现金 - 77,806,797.77 82,148,906.83 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付

131、利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 32,499,490.15 29,225,140.67 支付的各项税费 - 13,402,100.43 18,157,396.86 支付其他与经营活动有关的现金 5.32.2 6,727,888.82 11,310,248.58 经营活动现金流出小计 - 130,436,277.17 140,841,692.94 经营活动产生的现金流量净额 5.32.4 45,738,548.16 30,206,780.35 二、投资活动产生的现金流量： - - - 公告编号：2018-011 52 收回

132、投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 536,194.88 1,611,766.66 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 536,194.88 1,611,766.66 投资活动产生的现金

133、流量净额 - -536,194.88 -1,611,766.66 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 600,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 600,000.00 12,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 600,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 855,877.50 15,072,500.00 其中：子公司支付给少

134、数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 5.32.3 - 413,563.02 筹资活动现金流出小计 - 1,455,877.50 27,486,063.02 筹资活动产生的现金流量净额 - -855,877.50 -15,486,063.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 5.32.5 44,346,475.78 13,108,950.67 加：期初现金及现金等价物余额 - 75,215,566.15 62,106,615.48 六、期末现金及现金等价物余额 5.32.6 119,562,041.93 75,215,56

135、6.15 法定代表人：杨晖 主管会计工作负责人：黄浩 会计机构负责人：丁小艺 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 170,097,402.22 166,616,066.97 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 6,074,665.22 4,368,432.20 公告编号：2018-011 53 经营活动现金流入小计 - 176,172,067.44 170,984,499.17 购买商品、接受劳务支付的现金 - 77,783,401.55 82,148,906

136、.83 支付给职工以及为职工支付的现金 - 32,390,526.09 29,188,569.47 支付的各项税费 - 13,402,100.43 17,878,536.13 支付其他与经营活动有关的现金 - 6,745,337.34 11,573,049.79 经营活动现金流出小计 - 130,321,365.41 140,789,062.22 经营活动产生的现金流量净额 - 45,850,702.03 30,195,436.95 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额

137、- - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 3,959,140.64 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - 3,959,140.64 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 536,194.88 1,611,766.66 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 1,000,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 536,194.88 2,611,766.66 投资活动产生的现金流量净额 - -536,194.88 1,347,373.98 三、筹资活动产生

138、的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 600,000.00 12,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 600,000.00 12,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 600,000.00 12,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 855,877.50 15,072,500.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 1,455,877.50 27,072,500.00 筹资活动产生的现金流量净额 -

139、-855,877.50 -15,072,500.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 44,458,629.65 16,470,310.93 加：期初现金及现金等价物余额 - 74,254,772.51 57,784,461.58 六、期末现金及现金等价物余额 - 118,713,402.16 74,254,772.51 公告编号：2018-011 54 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未

140、分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 3,621,675.40 - 32,514,235.25 - 71,695,693.01 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 3,621,675.

141、40 - 32,514,235.25 - 71,695,693.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,500,000.00 - - - - - - - 3,770,259.60 - 25,491,731.75 - 36,761,991.35 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 37,601,991.35 - 37,601,991.35 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - -

142、 - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,770,259.60 - -4,610,259.60 - -840,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,770,259.60 - -3,770,259.60 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-011 55 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -840,000.00

143、- -840,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 7,500,000.00 - - - - - - - - - -7,500,000.00 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 7,500,000.00 - - - - - - - - - -7,500,000.00 - - （五）专项储备 - - - - - - - -

144、 - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,500,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 7,391,935.00 - 58,005,967.00 - 108,457,684.36 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末

145、余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - 31,674,762.73 413,563.02 36,588,325.75 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - 31,674,762.73 413,563.02 36,588,

146、325.75 公告编号：2018-011 56 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 27,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 2,121,675.40 - 839,472.52 -413,563.02 35,107,367.26 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 35,520,930.28 - 35,520,930.28 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - -413,563.02 -413,563.02 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持

147、有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -413,563.02 -413,563.02 （三）利润分配 - - - - - - - - 3,621,675.40 - -3,621,675.40 - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,621,675.40 - -3,621,675.40 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - -

148、 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 27,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - -1,500,000.00 - -31,059,782.36 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 1,500,000.00 - - - - - - - -1,500,000.00 - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 25,500,000.00 - - - 5,5

149、59,782.36 - - - - - -31,059,782.36 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-011 57 （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 3,621,675.40 - 32,514,235.25 - 71,695,693.01 法定代表人：杨晖 主管会计工作负责人：黄浩

150、 会计机构负责人：丁小艺 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 3,621,675.40 - 32,595,078.59 71,776,536.35 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 30,

151、000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 3,621,675.40 - 32,595,078.59 71,776,536.35 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 7,500,000.00 - - - - - - - 3,770,259.60 - 25,592,336.39 36,862,595.99 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 37,702,595.99 37,702,595.99 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - -

152、2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,770,259.60 - -4,610,259.60 -840,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,770,259.60 - -3,770,259.60 - 公告编号：2018-011 58 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - -

153、- - - - - - -840,000.00 -840,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 7,500,000.00 - - - - - - - - - -7,500,000.00 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 7,500,000.00 - - - - - - - - - -7,500,000.00 - （五）专项储备 - - -

154、 - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 37,500,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 7,391,935.00 - 58,187,414.98 108,639,132.34 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 3,000,000.00 - -

155、 - - - - - 1,500,000.00 - 31,059,782.36 35,559,782.36 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 3,000,000.00 - - - - - - - 1,500,000.00 - 31,059,782.36 35,559,782.36 三、本期增减变动金额27,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 2,121,675.40 - 1,535,296.23

156、 36,216,753.99 公告编号：2018-011 59 （减少以“”号填列） （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 36,216,753.99 36,216,753.99 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - -

157、- - 3,621,675.40 - -3,621,675.40 - 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,621,675.40 - -3,621,675.40 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 27,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - -1,500,000.00 - -31,059,782.36 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - -

158、- - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） 1,500,000.00 - - - - - - - -1,500,000.00 - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 25,500,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - - - -31,059,782.36 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 公告编号

159、：2018-011 60 四、本年期末余额 30,000,000.00 - - - 5,559,782.36 - - - 3,621,675.40 - 32,595,078.59 71,776,536.35 公告编号：2018-011 61 财务报表附注 1 公司基本情况 1.1 公司注册地址、组织形式、注册资本 1.1.1 注册地址：上海市松江区中山街道荣乐东路 18 号 A 区 1.1.2 组织形式：股份有限公司（非上市） 1.1.3 注册资本：3,750 万人民币 1.1.4 法定代表人：杨晖 1.2 公司设立情况 1.2.1 上海唯众传媒股份有限公司（以下简称“唯众传媒公司”或“本公司

160、”或“公司”，前身为上海唯众影视传播有限公司），系自然人杨晖和雷见珠共同出资组建的有限责任公司，公司于 2006 年7 月 12 日取得了上海市工商行政管理局松江分局颁发的注册号为 310117002714142 的营业执照。公司注册资本为人民币 300 万元，其中：杨晖认缴人民币 240 万元（占注册资本的 80%）、雷见珠认缴人民币 60 万元（占注册资本的 20%），出资方式为货币资金，上述出资业经上海申信会计师事务所有限公司于 2006 年 6 月 22 日出具的申信验（2006）1415 号的验资报告审验确认。 1.2.2 2015 年 8 月 6 日，公司召开股东会，决议同意公司股

161、东雷见珠将其持有的本公司 19%股权转让给原股东杨晖，转让价格为 57 万元。经此次变更后，本公司注册资本和实收资本仍为 300 万元，其中：杨晖出资 297 万元（占注册资本的 99%）、雷见珠出资 3 万元（占注册资本的 1%）。 1.2.3 2015 年 12 月 2 日，公司召开股东会，决议同意杨晖、雷见珠拟根据万隆（上海）资产评估有限公司于 2015 年 8 月 23 日出具的万隆评报字【2015】第 1393 号评估报告，以杨晖持有的本公司 99%股权和雷见珠持有的本公司 1%股权，共同出资设立上海唯众羽澜投资有限公司（以下简称“唯众羽澜公司”）。经此次变更后，公司注册资本和实收资

162、本仍为 300 万元，全部由唯众羽澜公司出资（占注册资本的 100%）。 1.2.4 2015 年 12 月 18 日，公司召开股东会，决议同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 6%股权转让给上海佩贝资产管理中心（有限公司）（以下简称“佩贝中心”），转让价格为人民币 234 万元；同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 4%股权转让给上海派界资产管理中心（有限公司）（以下简称“派界中心”），转让价格为人民币 156 万元。经此次变更后，公司注册资本和实收资本仍为 300 万元，其中：唯众羽澜公司出资 270 万元（占注册资本的 90%）、佩贝中心出资 18 万元（占注册资本的 6%）、派界中心出资 12

163、 万元（占注册资本的 4%）。 公告编号：2018-011 62 1 公司基本情况（续） 1.2 公司设立情况（续） 1.2.5 2016 年 1 月 26 日，公司召开股东会，决议同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 2.65%股权转让给郑永刚，转让价格为人民币 109.71 万元；同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 1%股权转让给佩贝中心，转让价格为人民币 41.40 万元；同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 1%股权转让给派界中心，转让价格为人民币 41.40 万元；同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 0.1%股权转让给朱奕，转让价格为人民币 4.14 万元；同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 0.

164、1%股权转让给罗静，转让价格为人民币 4.14 万元；同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 0.1%股权转让给陈琦，转让价格为人民币 4.14万元；同意唯众羽澜公司将其持有的本公司 0.05%股权转让给高敏，转让价格为人民币 2.07 万元。经此次变更后，公司注册资本和实收资本仍为 300 万元，其中：唯众羽澜公司出资 255 万元（占注册资本的 85%）、佩贝中心出资 21 万元（占注册资本的 7%）、派界中心出资 15 万元（占注册资本的5%）、郑永刚出资 7.95 万（占注册资本的 2.65%）、朱奕出资 0.30 万（占注册资本的 0.1%）、罗静出资 0.30 万（占注册资本的 0.1%

165、）、陈琦出资 0.30 万（占注册资本的 0.1%）、高敏出资 0.15 万（占注册资本的 0.05%）。 1.2.6 2016 年 2 月 19 日，公司召开股东会，并根据公司章程规定，拟以 2015 年 12 月 31 日为基准日，将上海唯众影视传播有限公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本为 3,000 万元。2016 年 3月 21 日完成工商变更。经此次变更后，公司注册资本和实收资本变更为 3,000 万元，其中：唯众羽澜公司出资 2,550 万元（占注册资本的 85%）、佩贝中心出资 210 万元（占注册资本的 7%）、派界中心出资 150 万元（占注册资本的 5%）、郑永刚出资

166、 79.50 万（注册资本的 2.65%）、朱奕出资 3万（注册资本的 0.1%）、罗静出资 3 万（注册资本的 0.1%）、陈琦出资 3 万（注册资本的 0.1%）、高敏出资 1.50 万（注册资本的 0.05%）。 1.2.7 2017 年 5 月 15 日，公司召开股东会，决议同意关于 2016 年度权益分派的议案，以公司现有总股本 3,000 万股为基数，向全体股东每 10 股送红股 2.5 股。经此次变更后，公司注册资本与实收资本均变更为 3,750 万,其中唯众羽澜公司出资 3,187.50 万元（占注册资本的 85%）、佩贝中心出资 262.50 万元（占注册资本的 7%）、派界

167、中心出资 187.50 万元（占注册资本的 5%）、郑永刚出资99.38 万（注册资本的 2.65%）、朱奕出资 3.75 万（注册资本的 0.1%）、罗静出资 3.75 万（注册资本的 0.1%）、陈琦出资 3.75 万（注册资本的 0.1%）、高敏出资 1.88 万（注册资本的 0.05%）。 1.3 公司的主要经营范围 电视节目制作、发行，广播电视工程技术服务，文化艺术活动交流策划，文化影视艺术设计，经营演出及经纪业务，体育活动策划，企业形象设计、策划及商务咨询，电脑图文设计、制作，设计、制作、代理、发布各类广告，市场营销策划，展览展示服务，会务服务，商品信息咨询。 【依法须经批准的项目

168、，经相关部门批准后方可开展经营活动】 1.4 本年度合并财务报表范围 本公司将上海唯众旌云文化传播有限公司、霍尔果斯唯众影业有限公司共 2 家子公司纳入本期合并财务报表范围，其中：霍尔果斯唯众影业有限公司于 2017 年成立，情况详见本财务报表附注“7.在其他主体中的权益”之说明。 公告编号：2018-011 63 2 财务报表的编制基础 2.1 编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照企业会计准则基本准则和其他各项会计准则的规定进行确认和计量，在此基础上编制财务报表。 根据财政部关于印发的通知（财会201713 号）的规定，本公司自 2017 年 5 月 28 日起执

169、行前述准则。 根据财政部关于印发修订的通知（财会201715 号）的规定，本公司自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准则。 根据财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），本公司对财务报表格式进行了相应调整。 2.2 持续经营 经本公司评估，自本报告期末起的 12 个月内，本公司持续经营能力良好，不存在导致对本公司持续经营能力产生重大怀疑的因素。 3 重要会计政策及会计估计 3.1 遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司的财务状况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息，本公司管理层对财务报表的真实性

170、、合法性和完整性承担责任。 3.2 会计期间 会计期间为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 3.3 记账本位币 记账本位币为人民币。 3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 3.4.1 同一控制下的企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，认定为同一控制下的企业合并。 合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调

171、整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2018-011 64 3 重要会计政策及会计估计（续） 3.4 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法（续） 3.4.1 同一控制下的企业合并（续） 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。

172、3.4.2 非同一控制下的企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，认定为非同一控制下的企业合并。 购买方通过一次交换交易实现的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方的合并成本和购买方在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资

173、产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 3.4.3 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的 在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 在合

174、并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等应当转为购买日所属当期收益。 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 3.5.1 合并范围 合并财务报表的合并范围包括本公司及子公司。合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。 公告编号：2018-011 65 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 3.5.2 控制的依据 投资方拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回

175、报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额，视为投资方控制被投资方。相关活动，系为对被投资方的回报产生重大影响的活动。 3.5.3 决策者和代理人 代理人仅代表主要责任人行使决策权，不控制被投资方。投资方将被投资方相关活动的决策权委托给代理人的，将该决策权视为自身直接持有。 在确定决策者是否为代理人时，公司综合考虑该决策者与被投资方以及其他投资方之间的关系。 1）存在单独一方拥有实质性权利可以无条件罢免决策者的，该决策者为代理人。 2）除 1）以外的情况下，综合考虑决策者对被投资方的决策权范围、其他方享有的实质性权利、决策者的薪酬水平、决策者因持有被投资方中的其他权益所承担可变回报的风险

176、等相关因素进行判断。 3.5.4 投资性主体 当同时满足下列条件时，视为投资性主体： 1）该公司是以向投资者提供投资管理服务为目的，从一个或多个投资者处获取资金； 2）该公司的唯一经营目的，是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报； 3）该公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。 属于投资性主体的，通常情况下符合下列所有特征： 1）拥有一个以上投资； 2）拥有一个以上投资者； 3）投资者不是该主体的关联方； 4）其所有者权益以股权或类似权益方式存在。 如果母公司是投资性主体，则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范围并编制合并财务报表；其他子公司不

177、予以合并，母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量且其变动计入当期损益。 投资性主体的母公司本身不是投资性主体，则将其控制的全部主体，包括那些通过投资性主体所间接控制的主体，纳入合并财务报表范围。 3.5.5 合并程序 子公司所采用的会计政策或会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整；或者要求子公司按照本公司的会计政策或会计期间另行编报财务报表。 合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表分别以本公司和子公司的资产负债表、利润表、现金流量表及所有者（股东）权益变动表为基础，在抵销本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部

178、交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表及合并所有者（股东）权益变动表的影响后，由本公司合并编制。 公告编号：2018-011 66 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 3.5.5 合并程序（续） 本公司向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向本公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照本公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，应当按照本公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数

179、股东损益”之间分配抵销。 子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。有少数股东的，在合并所有者权益变动表中增加“少数股东权益”栏目，反映少数股东权益变动的情况。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 本公司在报告期内因同一控制下企业

180、合并增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制现金流量表时，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表；同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司购买日至报告期末的现金流量纳

181、入合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数；编制合并利润表时，将该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；编制合并现金流量表时，将该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 3.5.6 特殊交易会计处理 3.5.6.1 购买子公司少数股东拥有的子公司股权 在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 3.5.6.2 不丧失控制权的情况

182、下处置对子公司长期股权投资 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价)，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 公告编号：2018-011 67 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.5 合并财务报表的编制方法（续） 3.5.6 特殊交易会计处理（续） 3.5.6.3 处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权时，对于剩余股权的处理 在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩

183、余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 3.5.6.4 企业通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权，且该多次交易属于一揽子交易的处理 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转

184、入丧失控制权当期的损益。 判断分步处置股权至丧失控制权过程的各项交易是否属于一揽子交易的原则如下： 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明多次交易事项属于一揽子交易： 1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 4）一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 3.6 合营安排分类及共同经营会计处理方法 3.6.1 合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。 3.6.2 共同经营参与方的会计处理 合营方确认其与共同经营

185、中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 1）确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2）确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3）确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4）按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5）确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 合营方向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外)，在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第 8 号资产减值等规定的资产减值损失的，合营方全额确

186、认该损失。 公告编号：2018-011 68 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.6 合营安排分类及共同经营会计处理方法（续） 3.6.2 共同经营参与方的会计处理（续） 合营方自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外)，在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第 8号资产减值等规定的资产减值损失的，合营方按其承担的份额确认该部分损失。 对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，按照上述方法进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.7 现金及现

187、金等价物的确定标准 列示于现金流量表中的现金是指库存现金及可随时用于支付的存款，现金等价物是指持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 3.8 外币业务和外币报表折算 3.8.1 外币业务 外币业务按业务发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币入账。 于资产负债表日，外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币，所产生的折算差额除了为购建或生产符合资本化条件的资产而借入的外币借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外，直接计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，于资产负债表日采用交易发生日的即期汇率折算。 3.8.2 外

188、币财务报表的折算 以非记账本位币编制的资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算成记账本位币，所有者权益中除未分配利润项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。以非记账本位币编制的利润表中的收入与费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算成记账本位币。上述折算产生的外币报表折算差额，在其他综合收益中核算。以非记账本位币编制的现金流量表中各项目的现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算成记账本位币。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。 3.9 金融工具 3.9.1 金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条

189、件之一的，终止确认： 1）收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 2）该金融资产已转移，且符合企业会计准则第23号金融资产转移规定的金融资产终止确认条件。 公告编号：2018-011 69 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 金融工具（续） 3.9.1 金融工具的确认和终止确认（续） 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。 3.9.2 金融资产的分类 金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产和持有至到期投资。金融资产的分类取决于本公司对金融资产的持有意图和持有能力。 1）以公允价值计量且其变动计入

190、当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的金融资产，该资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。 2）应收款项 应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产，包括应收账款、其他应收款和长期应收款等。 3）可供出售金融资产 可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产。自资产负债表日起 12 个月内将出售的可供出售金融资产在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 4）持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍

191、生金融资产。自资产负债表日起 12 个月内到期的持有至到期投资在资产负债表中列示为一年内到期的非流动资产。 3.9.3 金融资产的计量 金融资产于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用直接计入当期损益。其他金融资产的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和可供出售金融资产按照公允价值进行后续计量，但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，按照成本计量；应收款项以及持有至到期投资采用实际利率法，以摊余成本计量。 以公允价值计量且其变动计入当期损益

192、的金融资产的公允价值变动计入公允价值变动损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及在处置时产生的处置损益，计入当期损益。 公告编号：2018-011 70 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 金融工具（续） 3.9.3 金融资产的计量（续） 除减值损失及外币货币性金融资产形成的汇兑损益外，可供出售金融资产公允价值变动计入所有者权益，待该金融资产终止确认时，原直接计入权益的公允价值变动累计额转入当期损益。可供出售债务工具投资在持有期间按实际利率法计算利息，计入投资收益；可供出售权益工具投资的现金股利，于被投资单位宣告发放股利时计入投资收益。 3.9.4 金融资产转移的确认依据和计量方法

193、 公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）所转移金融资产的账面价值； 2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 因金融资产转移获得了新金融资产或承担了新金融负债的，在转移日按照公允价值确认该金融资产或金融负债（包括看涨期权、看跌期权、担保负债、远期合同、互换等），并将该金融资产扣除金融负债后的净额作为上述对价的组成部分。 公司与金融资

194、产转入方签订服务合同提供相关服务的（包括收取该金融资产的现金流量，并将所收取的现金流量交付给指定的资金保管机构等），就该服务合同确认一项服务资产或服务负债。服务负债应当按照公允价值进行初始计量，并作为上述对价的组成部分。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分（在此种情况下，所保留的服务资产视同未终止确认金融资产的一部分）之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 1）终止确认部分的账面价值； 2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产

195、为可供出售金融资产的情形）之和。 原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额，按照金融资产终止确认部分和未终止确认部分的相对公允价值，对该累计额进行分摊后确定。 3.9.5 金融负债的分类 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 3.9.6 金融负债的计量 金融负债于本公司成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，取得时发生的相关交易费用

196、直接计入当期损益；其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，按照公允价值后续计量，且不扣除将来结清金融负债时可能发生的交易费用。其他金融负债，采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量。 公告编号：2018-011 71 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.9 金融工具（续） 3.9.7 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存在活跃市场的，采用估值技术确定其公允价值，估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融

197、工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 3.9.8 金融资产减值测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 以摊余成本计量的金融资产发生减值时，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 当可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度或非暂时性下降，原直接计入所有者权益的因公允价值下降形成

198、的累计损失计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，直接计入所有者权益。在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资发生的减值损失，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 可供出售金融资产-权益工具投资减值认定标准： 公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌 的具体量化标准 “严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌

199、”是指公允价值连续下跌时间超过12 个月 成本的计算方法 按取得该金融资产的公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。 期末公允价值的确定方法 1） 上市流通股：以期末收盘价确定； 2） 上市限定流通股：以期末收盘价乘以流动性系数确定； 3） 非上市公司股权：原则上以期末净资产份额确定，除有确凿证据表明被投资单位净资产价值不公允且能够采用其他估值技术确定其公允价值外。 公告编号：2018-011 72 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.10 应收款项 3.10.1 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： 单项金额重大的判断依据或金额标准 对于单项金额重大的应收款项（应收款项单项金额在

200、 500 万元以上，含 500 万元），当存在客观证据表明本公司将无法按应收款项的原有条款收回所有款项时，确认相应的坏账准备。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法 根据该款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额，单独进行减值测试，计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中计提坏账准备。 3.10.2 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项： 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄的应收款项具有类似的信用风险特征划分为一个组合 确信可以收回组合 将同一实际控制人控制的公司、合并范围内母公司及各子公司间的应收款项、以及确信可收回的押金保证金等应收

201、款项，划分为一个组合 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 确信可以收回组合 单独测试未发生减值的，不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1-2 年 20 20 2-3 年 50 50 3 年以上 100 100 3.10.3 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： 单独计提坏账准备的理由 有确凿证据表明其可收回性存在明显差异 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备；经单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收

202、款项组合中计提坏账准备。 公告编号：2018-011 73 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.11 存货及存货跌价准备 3.11.1 存货的类别 存货主要包括在拍电视和网络栏目、完成拍摄的电视和网络栏目、低值易耗品等。 （1）在拍电视和网络栏目系公司投资拍摄尚在摄影中的电视和网络栏目。 （2）完成拍摄的电视和网络栏目系公司已拍摄完成、尚未移交给客户的电视和网络栏目。 3.11.2 存货的计价方法 存货按照实际成本进行初始计量。 发出存货采用个别计价法，自符合收入确认条件之日起，按以下方法和规定结转销售成本： （1）一次性卖断国内全部著作权或其他权利时，在收到卖断价款时，将全部实际成本一次性

203、结转销售成本，采用分期付款方式的，按企业会计准则的规定执行； （2）采用按票款、发行收入分账结算方式，或采用多次移交的方式将已拍摄完成的电视和网络栏目移交给电视台（其他发行单位），应在符合收入确认之日起，采用计划成本法将全部实际成本逐笔（期）结转销售成本； 计划成本比例法是指企业从首次确认销售收入之日起，在收入配比期内，以当期已实现的销售收入占预计合同收入的比例为权数，计算确定本期应结转的相应销售成本。计算公式为： 计划销售成本率影视剧入库的预计总成本合同约定的销售收入总额100% 。 本期（月）应结转销售成本额本期（月）电视和网络栏目销售收入额计划销售成本率。 在电视和网络栏目收入配比期内，

204、因客观政治、经济环境或者企业预测、判断等原因而发生，预期成本与实际成本发生较大的偏离情况时，公司将及时作出重新预测，依据现实实际情况调整电视和网络栏目收入配比期内的预计销售成本总额。 （3）如果预计电视和网络栏目不再拥有发行、销售市场，则将该电视和网络栏目未结转的成本予以全部结转。 公告编号：2018-011 74 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.11 存货及存货跌价准备（续） 3.11.3 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 本公司于资产负债表日确定存货的可变现净值。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额

205、计入当期损益。 电视和网络栏目投入制作后或完成制作后，因在题材、内容等方面如果与国家现有政策相抵触，而导致其较长时间内（6 个月）无法移交时，应提取减值准备。 3.11.4 存货的盘存制度 存货盘存制度采用永续盘存制，其中电视和网络栏目以核查版权等权利文件以及查验栏目内容作为盘存方法。 3.11.5 低值易耗品的摊销方法 低值易耗品于领用时采用一次摊销法摊销计入成本费用。 3.12 长期股权投资 3.12.1 共同控制、重大影响的判断标准 按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，则视为共同控制。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够

206、集体控制某项安排的，不视为共同控制。 对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定，则视为对被投资单位实施重大影响。 3.12.2 初始投资成本确定 企业合并形成的长期股权投资，按照本附注“3.5 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法”的相关内容确认初始投资成本；除企业合并形成的长期股权投资以外，其他方式取得的长期股权投资，按照下述方法确认其初始投资成本： 1）以支付现金取得的长期股权投资，应当按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 2）以发行权益性证券取得的

207、长期股权投资，应当按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。与发行权益行证券直接相关的费用，应当按照企业会计准则第 37 号金融工具列报的有关规定确定。 3）在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 4）通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 公告编号：2018-011 75 3 重要会

208、计政策和会计估计(续) 3.12 长期股权投资（续） 3.12.3 后续计量及损益确认方法 3.12.3.1 成本法后续计量 公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 3.12.3.2 权益法后续计量 公司对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算，长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其

209、差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，投资方取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；投资方按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。投资方在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期

210、间与投资方不一致的，按照投资方的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 投资方确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，投资方负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资方在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资方计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于投资方的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。投资方与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则

211、第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认。 投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，投资方都按照金融工具政策的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。 3.12.3.3 因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的处理 按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可

212、供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 公告编号：2018-011 76 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.12 长期股权投资（续） 3.12.3 后续计量及损益确认方法（续） 3.12.3.4 处置部分股权的处理 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按本附注“金融工具”的政策核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债

213、相同的基础进行会计处理。 因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按本附注“金融工具”的有关政策进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。在编制合并财务报表时，按照本附注“合并财务报表的编制方法”的相关内容处理。 3.12.3.5 对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的处理 分类为持有待售资产的对联营企业或合营企业

214、的权益性投资，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示，公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资，采用权益法进行会计处理。已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，从被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。分类为持有待售期间的财务报表作相应调整。 3.12.3.6 处置长期股权投资的处理 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综

215、合收益的部分进行会计处理。 3.13 投资性房地产 投资性房地产包括已出租持有并准备增值后转让的土地使用权以及已出租的建筑物，以实际成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入投资性房地产成本；否则，在发生时计入当期损益。 本公司采用成本模式对所有投资性房地产进行后续计量，按其预计使用寿命及净残值率对建筑物和土地使用权计提折旧或摊销。 投资性房地产的用途改变为自用时，自改变之日起，将该投资性房地产转换为固定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时，自改变之日起，将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时

216、，以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。 公告编号：2018-011 77 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.13 投资性房地产（续） 对投资性房地产的预计使用寿命、预计净残值和折旧（摊销）方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 当投资性房地产的可收回金额低于其账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.14 固定资产 3.14.1 固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管

217、理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产同时满足下列条件的，才能予以确认： 1） 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； 2） 该固定资产的成本能够可靠地计量。 3.14.2 固定资产初始计量和后续计量 购置或新建的固定资产按取得时的实际成本进行初始计量。本公司在进行公司制改建时，国有股股东投入的固定资产，按国有资产管理部门确认的评估值作为入账价值。与固定资产有关的后续支出，在相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能够可靠的计量时，计入固定资产成本；对于被替换的部分，终止确认其账面价值；所有其他后续支出于发生时计入当期损益。当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经

218、济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。 3.14.3 各类固定资产的折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子及办公设备 平均年限法 3 5 31.67 运输设备 平均年限法 5 5 19.00 符合资本化条件的固定资产装修费用，在两次装修期间与固定资产尚可使用年限两者中较短的期限内，采用年限平均法单独计提折旧，不考虑残值。 于每年年度终了，对固定资产的预计使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核并作适当调整。 公告编号：2018-011 78 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.1

219、4 固定资产（续） 3.14.4 固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法 当固定资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于固定资产账面价值时，确认固定资产存在减值迹象。固定资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 符合持有待售条件的固定资产，以账面价值与公允价值减去处置费用孰低的金额列示。公允价值减去处置费用低于原账面价值的金额，确认为资产减值损失。 3.15 在建工程 在建工程按实际发生的成本计量。实际成本包括建筑费用、其他为使在建工程达到预定可使用状态

220、所发生的必要支出以及在资产达到预定可使用状态之前所发生的符合资本化条件的借款费用。在建工程在达到预定可使用状态时，转入固定资产并自次月起开始计提折旧。 3.16 借款费用 发生的可直接归属于需要经过相当长时间的购建活动才能达到预定可使用状态之固定资产的购建的借款费用，在资产支出及借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时，开始资本化并计入该资产的成本。当购建的资产达到预定可使用状态时停止资本化，其后发生的借款费用计入当期损益。如果资产的购建活动发生非正常中断，并且中断时间连续超过3个月，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建活动重新开始。 在资本化期间内，专门借款（指

221、为购建或者生产符合资本化条件的资产而专门借入的款项）以专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后确定应予资本化的利息金额；一般借款则根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 3.17 无形资产 无形资产包括软件等。无形资产以实际成本计量。 无形资产按其使用寿命或法定年限，采用直线法摊销，计入当期损益。 当无形

222、资产的公允价值减去处置费用后的净额和资产预计未来现金流量的现值均低于无形资产账面价值时，确认无形资产存在减值迹象。无形资产存在减值迹象的，其账面价值减记至可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命及摊销方法于每年年度终了进行复核并作适当调整。 公告编号：2018-011 79 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.18 研究与开发 根据内部研究开发项目支出的性质以及研发活动最终形成无形资产是否具有较大不确定性，分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；

223、开发阶段的支出，同时满足下列条件的，确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）管理层具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）能够证明该无形资产将如何产生经济利益； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。前期已计入损益的开发支出不在以后期间确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 当开发支出的可收回金额低于其

224、账面价值时，账面价值减记至可收回金额。 3.19 长期资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金

225、流入的最小资产组合。前述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.20 商誉 商誉为股权投资成本超过应享有的被投资单位于投资取得日的公允价值份额的差额，或者为非同一控制下企业合并成本超过企业合并中取得的被购买方可辨认净资产于购买日的公允价值份额的差额。 企业合并形成的商誉在合并财务报表上单独列示。购买联营企业和合营企业股权投资成本超过投资时应享有被投资单位的公允价值份额的差额，包含于长期股权投资。 企业合并形成的商誉每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值根据企业合并的协同效应分摊至受益的资产组或资产组组合。期末商誉按成本减去累计减值损失后的净额列示。 公告编号：

226、2018-011 80 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.21 长期待摊费用 长期待摊费用包括经营租入固定资产改良及其他已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用，按预计受益期间分期平均摊销，并以实际支出减去累计摊销后的净额列示。 3.22 预计负债 对因产品质量保证、亏损合同等形成的现时义务，其履行很可能导致经济利益的流出，在该义务的金额能够可靠计量时，确认为预计负债。对于未来经营亏损，不确认预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金

227、流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 3.23 资产减值 在财务报表中单独列示的商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。固定资产、无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及长期股权投资等，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高

228、者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，如果在以后期间价值得以恢复，也不予转回。 3.24 资产组 资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。同时，在认定资产组时，考虑公司管理层管理生产经营活动的方式和对资产的持续使用或者处置的决策方式等。 资产组的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。资产组的可收回金额按该资产组的公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高

229、者确定。在合并财务报表中反映的商誉，不包括子公司归属于少数股东权益的商誉。但对相关的资产组进行减值测试时，将归属于少数股东权益的商誉包括在内，调整资产组的账面价值，然后根据调整后的资产组账面价值与其可收回金额进行比较。如上述资产组发生减值的，该损失按比例扣除少数股东权益份额后，确认归属于母公司的商誉减值损失。 公告编号：2018-011 81 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.25 职工薪酬 3.25.1 短期薪酬 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费

230、为非货币性福利的，按照公允价值计量。为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 利润分享计划同时满足下列条件时，公司确认相关的应付职工薪酬： 1）因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；

231、 2）因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 3.25.2 离职后福利 3.25.2.1 设定提存计划 公司在职工为其提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，公司将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 3.25.2.2 设定受益计划 公司对设定受益计划的会计处理包括下列四个步骤： （1）根据预期累计福利单位法，采用无偏且相互一致的精算假设对有关人口统计变量和财务变量等做出估计，计量设定受益计划所产生的义务，并确定相关义

232、务的归属期间。公司将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。 （2）设定受益计划存在资产的，公司将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 （3）确定应当计入当期损益的金额。 （4）确定应当计入其他综合收益的金额。 公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。当职工后续年度的服务将导致其享有的设定受益计划福利水平显著高于以前年

233、度时，按照直线法将累计设定受益计划义务分摊确认于职工提供服务而导致企业第一次产生设定受益计划福利义务至职工提供服务不再导致该福利义务显著增加的期间。 报告期末，公司将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为：服务成本、设定受益计划净负债或净资产的利息净额，以及重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。 公告编号：2018-011 82 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.25 职工薪酬（续） 3.25.2 离职后福利（续） 3.25.2.2 设定受益计划（续） 在设定受益计划下，公司在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用： 1）修改设定受益计划时。 2）企业确认相关重组费用或辞退福利

234、时。 公司在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 3.25.3 辞退福利 公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： 1）公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。 2）公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。 3.25.4 其他长期职工福利 公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，按照关于设定提存计划的有关政策进行处理。 除上述情形外，公司按照关于设定受益计划的有关政策，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。

235、在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分： 1）服务成本。 2）其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。 3）重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。 为简化相关会计处理，上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 长期残疾福利水平取决于职工提供服务期间长短的，公司在职工提供服务的期间确认应付长期残疾福利义务；长期残疾福利与职工提供服务期间长短无关的，公司在导致职工长期残疾的事件发生的当期确认应付长期残疾福利义务。 3.26 收入确认 3.26.1 销售商品 销售商品收入在同时满足下列条件时予以确认：（1）将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方；

236、（2）公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权，也不再对已售出的商品实施有效控制；（3）收入的金额能够可靠地计量；（4）相关的经济利益很可能流入；（5）相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 公告编号：2018-011 83 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.26 收入确认（续） 3.26.1 销售商品（续） 本公司营业收入主要为电视和网络栏目及衍生产品收入、商业服务活动收入。主要业务收入的确认方法如下： （1）电视和网络栏目及衍生产品收入：电视和网络栏目在公司拍摄完成后，将存放节目的媒介移交给客户，并取得签收单或确认单时确认电视和网络栏目收入。相关衍生产品收入主要为广告收入：节目获

237、得广告发布机构特殊形式广告销售权利、植入性广告，待广告发布并经合同双方核实后确认广告收入。 （2）商业服务活动收入：在论坛等线下活动实际举行或开展之日确认收入。 3.26.2 提供劳务 本公司提供的劳务在同一会计年度开始并完成的，在劳务已经提供，收到价款或取得收取价款的证据时，确认营业收入的实现；劳务的开始和完成分属不同会计年度的，在劳务合同的总收入、劳务的完成程度能够可靠地确定，与交易相关的价款能够流入，已经发生的成本和为完成劳务将要发生的成本能够可靠地计量时，按完工百分比法确认营业收入的实现；长期合同工程在合同结果已经能够合理地预见时，按结账时已完成工程进度的百分比法确认营业收入的实现。

238、3.26.3 让渡资产使用权收入 让渡资产使用权取得的利息收入和使用费收入，在与交易相关的经济利益能够流入企业，且收入的金额能够可靠地计量时，确认收入的实现。 3.27 借款 借款按公允价值扣除交易成本后的金额进行初始计量，并采用实际利率法按摊余成本进行后续计量。于资产负债表日起 12 个月（含 12 个月）内偿还的借款为短期借款，其余借款为长期借款。 3.28 政府补助 3.28.1 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补助确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额

239、计量的政府补助，直接计入当期损益。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，应当将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 3.28.2 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 用于补偿企业以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿企业已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 公告编号：2018-011 84 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.28 政府补助（续） 3.28.3 同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助 对于同时包含与资产相关部分和与收益相

240、关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，应当整体归类为与收益相关的政府补助。 3.28.4 政府补助在利润表中的核算 与企业日常活动相关的政府补助，应当按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用。与企业日常活动无关的政府补助，应当计入营业外收支。 3.28.5 政府补助退回的处理 已确认的政府补助需要退回的，在需要退回的当期分情况按照以下规定进行会计处理： 初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值； 存在相关递延收益的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益； 属于其他情况的，直接计入当期损益。 3.29 递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资

241、产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(包括应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同可抵扣暂时性差异。对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。于资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以本公司很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税

242、款抵减的应纳税所得额为限。 对子公司、联营企业及合营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 公告编号：2018-011 85 3 重要会计政策和会计估计(续) 3.30 租赁 实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁为融资租赁。其他的租赁为经营租赁。 3.30.1 经营租赁的会计处理方法 经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。 3.30.2 融资租赁的会计处理方法 按租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的

243、入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额以长期应付款列示。 3.31 重要会计政策、会计估计的变更 3.31.1 重要的会计政策变更 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 在利润表中分别列示“持续经营净利润”和“终止经营净利润”，比较数据相应调整。 已批准 本公司自 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日期间无相关调整事项。 自 2017 年 1 月 1 日起，与本公司日常活动相关的政府补助，从“营业外收入”项目重分类至“其他收益”项目，比较数据不调整。 已批准 2017 年度受影响报表

244、科目名称：营业外收入影响金额-1,600,000.00 元、其他收益影响金额 1,600,000.00 元； 在利润表中新增“资产处置收益”项目，将部分原列示为“营业外收入”及“营业外支出”的资产处置损益重分类至“资产处置收益”项目，比较数据相应调整。 已批准 本公司自 2017 年 1 月 1 日至该准则施行日期间无相关调整事项。 财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求采用未来适用法处理。 财政部 2017 年度修订了关于印发修订的通知

245、（财会201715 号）的规定，自 2017 年 6 月 12 日起执行前述准则。对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理，对于 2017 年 1 月 1 日至实施日新增的政府补助，也要求按修订后的准则进行调整。 财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知，对一般企业财务报表格式进行了修订，适用于 2017 年度及以后期间的财务报表。 3.31.2 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 公告编号：2018-011 86 4 税项 4.1 主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应纳税增值额 6% 城市维护建

246、设税 应纳流转税额 5%、7% 教育费附加 应纳流转税额 5% 企业所得税 应纳税所得额 25% 4.1.1 城市维护建设税税率说明： 母公司上海唯众传媒股份有限公司：报告期内税率为 5%； 子公司上海唯众旌云文化传播有限公司：报告期内税率为 7%。 子公司霍尔果斯唯众影业有限公司：报告期内税率为 7% 4.2 税收优惠 霍尔果斯唯众影业有限公司于 2017 年 9 月 12 日成立，主营业务符合新疆困难地区重点鼓励发展产业企业所得税优惠目录中规定的产业项目，根据财政部、国家税务总局关于新疆喀什、霍尔果斯两个特殊经济开发区企业所得税优惠政策的通知（财税2011112 号）的规定，自 2010年

247、 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日，自取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起，五年内免征企业所得税，霍尔果斯唯众影业有限公司截止 2017 年 12 月 31 日未取得生产经营收入。 公告编号：2018-011 87 5 合并财务报表项目附注 5.1 货币资金 项 目 期末余额 期初余额 库存现金 42,596.31 60,133.21 银行存款 119,519,445.62 75,155,432.94 其他货币资金 - - 合计 119,562,041.93 75,215,566.15 5.1.1 货币资金期末数比期初数增加 44,346,475.78 元，增加比例为 58.

248、96%，增加的主要原因为：本期电视和网络栏目收入收现增加以及制作支出减少所致。 5.2 应收票据 种类 期末余额 期初余额 银行承兑汇票 1,000,000.00 - 5.2.1 应收票据期末数比期初数增加 1,000,000.00 元，增加的主要原因为：本期新增收到银行承兑汇票所致。 5.3 应收账款 5.3.1 应收账款分类披露： 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按组合计提坏

249、账准备的应收账款： 组合 1账龄分析法 4,393,685.00 100.00 219,684.25 5.00 4,174,000.75 15,589,105.81 100.00 779,455.29 5.00 14,809,650.52 组合 2确信可收回 - - - - - - - - - - 组合小计 4,393,685.00 100.00 219,684.25 5.00 4,174,000.75 15,589,105.81 100.00 779,455.29 5.00 14,809,650.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 4,

250、393,685.00 100.00 219,684.25 5.00 4,174,000.75 15,589,105.81 100.00 779,455.29 5.00 14,809,650.52 5.3.2 按组合计提坏账准备的应收账款 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 4,393,685.00 219,684.25 5.00% 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 15,589,105.81 779,455.29 5.00% 公告编号：2018-011 88 5 合并财务报表项目附注 5.3 应收账款（

251、续） 5.3.3 本期计提、收回或转回的坏账准备情况。 本期计提坏账准备金额 219,684.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 779,455.29 元。 本期坏账准备无收回或转回的重要金额。 5.3.4 本期实际核销的应收账款情况。 本期无实际核销的应收账款 5.3.5 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 年限 占应收账款总额比例 东阿阿胶股份有限公司 非关联方 应收广告款 3,000,000.00 1 年以内 68.28% 中国中央电视台电视剧频道 非关联方 应收节目款 740,000.00 1 年以内 16.84% 乐思放文化传媒（北京

252、）有限公司 非关联方 应收节目款 620,240.00 1 年以内 14.12% 咪咕视讯科技有限公司 非关联方 应收节目款 33,445.00 1 年以内 0.76% 4,393,685.00 100.00% 5.3.6 本期应收账款中，无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款情况。 5.3.7 本期应收账款中，无应收本公司其他关联方的款项。 5.3.8 应收账款原值期末数比期初数减少 11,195,420.81 元，减少比例为 71.82%，减少的主要原因为：本期收回应收账款所致。 5.4 预付账款 5.4.1 预付账款按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例（%）

253、金额 比例（%） 1 年以内 1,131,922.90 80.00 383,018.87 100.00 1-2 年 283,018.87 20.00 - - 1,414,941.77 100.00 383,018.87 100.00 5.4.2 按预付对象归集的期末前五名的预付款情况： 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 时间 未结算原因 众华会计师事务所（特殊普通合伙） 非关联方 预付审计费 566,037.74 2 年以内 服务尚未提供完毕 北京金杜律师事务所 非关联方 预付律师费 235,849.06 1 年以内 服务尚未提供完毕 上海巡天信息科技有限公司 非关联方 预付服务费 21

254、9,534.00 1 年以内 服务尚未提供 城市理想（北京）文化投资股份有限公司 非关联方 预付服务费 201,400.00 1 年以内 服务尚未提供 上海挚酷教育科技有限公司 非关联方 预付服务费 123,997.99 1 年以内 服务尚未提供 1,346,818.79 公告编号：2018-011 89 5 合并财务报表项目附注（续） 5.4 预付账款（续） 5.4.3 本期预付账款中，无持公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位欠款情况。 5.4.4 本期预付账款中，无预付本公司其他关联方的款项。 5.4.5 预付账款期末数比期初数增加 1,031,922.90 元，增加比例为 26

255、9.42%，增加的主要原因为：本期预付审计费、律师费以及服务费增加所致。 5.5 其他应收款 5.5.1 其他应收款分类披露： 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款： 组合 1账龄分析法 185,659.35 21.92 10,099.41 5.44 175,559.94 348,013.82 32.80 17,400.69 5.00 330,613.

256、13 组合 2确信可收回 661,408.60 78.08 - - 661,408.60 712,992.60 67.20 - - 712,992.60 组合小计 847,067.95 100.00 10,099.41 1.19 836,968.54 1,061,006.42 100.00 17,400.69 1.64 1,043,605.73 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 847,067.95 100.00 10,099.41 1.19 836,968.54 1,061,006.42 100.00 17,400.69 1.64 1,04

257、3,605.73 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 180,216.40 9,010.82 5.00% 1-2 年 5,442.95 1,088.59 20.00% 185,659.35 10,099.41 5.44% 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 348,013.82 17,400.69 5.00% 组合中，确信可收回的其他应收款： 项目 期末余额 账面余额 坏账准备 押金、保证金 661,408.60 - 项目 期初余额 账面余额 坏账准备 押金、保证金 712,992.60 - 公告编

258、号：2018-011 90 5 合并财务报表项目附注（续） 5.5 其他应收款（续） 5.5.2 本期计提坏账准备金额 9,827.26 元；本期收回或转回坏账准备金额 17,128.54 元。 本期坏账准备无收回或转回的重要金额。 5.5.3 本期实际核销的其他应收账款情况： 本期无实际核销的其他应收款。 5.5.4 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 押金、保证金 661,408.60 712,992.60 备用金 82,038.72 341,313.80 往来款 103,620.63 6,700.02 合计 847,067.95 1,061,006.42 5.5.

259、5 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司 关系 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 上海长春实业有限公司 非关联方 押金 331,666.60 3 年以上 39.15% - 中央电视台 非关联方 保证金 300,000.00 3 年以上 35.42% - 王祥祥 非关联方 备用金 26,796.40 1 年以内 3.16% 1,339.82 付卫民 非关联方 备用金 26,775.22 1 年以内 3.16% 1,338.76 上海大众大厦有限责任公司 非关联方 押金 11,890.00 1-2 年 1.40% -

260、合计 697,128.22 82.29% 2,678.58 5.5.6 本期其他应收款中，无持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位情况。 5.5.7 本期其他应收款中，无应收本公司其他关联方的款项。 5.5.8 其他应收款原值期末数比期初数减少 213,938.47 元，减少比例为 20.16%。 5.6 存货 5.6.1 存货分类 期末余额 期初余额 项 目 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 在拍电视和网络栏目 2,475,334.35 - 2,475,334.35 2,558,909.64 - 2,558,909.64 本公司董事会认为：本公司的存货经

261、测试未发生减值，故无需就存货计提任何跌价准备。 5.6.2 存货期末数比期初数减少 83,575.29 元，减少比例为 3.27%。 公告编号：2018-011 91 5 合并财务报表项目附注(续) 5.7 其他流动资产 项 目 期末余额 期初余额 留抵税额 820.00 820.00 5.7.1 其他流动资产期末数较期初数无变动。 5.8 固定资产 5.8.1 固定资产情况 项目 电子及办公设备 运输设备 合计 一、账面原值： 1.期初余额 4,044,563.30 1,338,179.07 5,382,742.37 2.本期增加金额 536,194.88 - 536,194.88 （1）购

262、置 536,194.88 - 536,194.88 （2）在建工程转入 - - - （3）企业合并增加 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末余额 4,580,758.18 1,338,179.07 5,918,937.25 二、累计折旧 1.期初余额 1,830,302.13 453,014.80 2,283,316.93 2.本期增加金额 1,135,565.84 255,095.42 1,390,661.26 （1）计提 1,135,565.84 255,095.42 1,390,661.26 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 -

263、- - 4.期末余额 2,965,867.97 708,110.22 3,673,978.19 三、减值准备 1.期初余额 - - - 2.本期增加金额 - - - （1）计提 - - - 3.本期减少金额 - - - （1）处置或报废 - - - 4.期末余额 - - - 四、账面价值 1.期末账面价值 1,614,890.21 630,068.85 2,244,959.06 2.期初账面价值 2,214,261.17 885,164.27 3,099,425.44 5.8.2 本年折旧额： 1,390,661.26 元 ； 5.8.3 通过融资租赁租入的固定资产情况：本期无通过融资租赁租入

264、的固定资产 5.8.4 本公司管理层认为：本公司的固定资产经测试未发生减值，故无需计提减值准备。 5.8.5 固定资产账面价值期末数比期初数减少 854,466.38 元，减少比例为 27.57%。 公告编号：2018-011 92 5 合并财务报表项目附注（续） 5.9 无形资产 5.9.1 无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 111,111.11 111,111.11 2.本期增加金额 - - (1)购置 - - (2)内部研发 - - (3)企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 111,111.11 111,111.11

265、 二、累计摊销 1.期初余额 3,086.42 3,086.42 2.本期增加金额 37,037.04 37,037.04 (1)计提 37,037.04 37,037.04 (2)企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 40,123.46 40,123.46 三、减值准备 1.期初余额 - - 2.本期增加金额 - - (1)计提 - - (2)企业合并增加 - - 3.本期减少金额 - - (1)处置 - - 4.期末余额 - - 四、账面价值 1.期末账面价值 70,987.65 70,987.65 2.期初账面价值 108,024.69 108

266、,024.69 5.9.2 本期摊销额： 37,037.04 元。 5.9.3 无形资产期末数比期初数减少 37,037.04 元，减少比例为 34.29%，减少的主要原因为：本期无形资产摊销所致。 5.10 长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加 本期摊销 其他减少 期末余额 装修费 139,566.68 - 31,599.96 - 107,966.72 5.10.1 长期待摊费用期末数比期初数减少 31,599.96 元，减少比例为 22.64%。 公告编号：2018-011 93 5 合并财务报表项目附注(续) 5.11 递延所得税资产/递延所得税负债 5.11.1 未经抵消的递延所得税

267、资产 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税 资产 资产减值准备 229,783.66 57,445.92 796,855.98 199,213.99 5.11.2 未经抵消的递延所得税负债 本期无未经抵消的递延所得税负债 5.11.3 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 180,430.92 80,843.34 注：由于未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因此没有确认上述项目所对应的递延所得税资产。 5.11.4 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 期末余额 期初余额 2021

268、 年 80,843.34 80,843.34 2022 年 99,587.58 - 180,430.92 80,843.34 5.12 应付账款 5.12.1 应付账款列示： 应付项目 期末余额 期初余额 应付栏目制作款 3,611,410.05 11,783,068.47 应付服务费 12,518.57 7,900.00 合 计 3,623,928.62 11,790,968.47 5.12.2 本期应付账款无账龄超过一年的重要应付账款。 5.12.3 本期应付账款中，无应付持有公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 5.12.4 本期应付账款中，无应付本公司其他关联方的款项。 5

269、.12.5 应付账款期末数比期初数减少 8,167,039.85 元，减少比例为 69.27%，减少的主要原因为：应付电视和网络栏目制作款减少所致。 公告编号：2018-011 94 5 合并财务报表项目附注(续) 5.13 预收账款 5.13.1 预收账款列示： 预收项目 期末余额 期初余额 预收电视和网络栏目制作款 - 19,444.44 5.13.2 本期预收账款无账龄超过一年的重要预收账款。 5.13.3 本期预收账款中，无预收持有本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 5.13.4 本期预收账款中，无预收本公司其他关联方款项。 5.13.5 预收款项期末数比期初数减少 1

270、9,444.44 元，减少比例为 100.00%，减少的主要原因为：预收电视和网络栏目制作款本期转营业收入所致。 5.14 应付职工薪酬 5.14.1 应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 4,003,819.89 28,894,708.88 29,262,495.92 3,636,032.85 二、离职后福利-设定提存计划 159,992.51 3,348,846.49 3,236,994.23 271,844.77 三、辞退福利 - - - - 四、一年内到期的其他福利 - - - - 合 计 4,163,812.40 32,243,555.37 3

271、2,499,490.15 3,907,877.62 5.14.2 短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.工资、奖金、津贴和补贴 3,476,154.29 24,997,282.09 25,236,678.64 3,236,757.74 2.职工福利费 - 769,043.09 769,043.09 - 3.社会保险费 307,934.92 1,748,323.07 1,913,530.99 142,727.00 4.住房公积金 364.00 1,136,624.00 1,136,988.00 - 5.工会经费和职工教育经费 - - - - 6.非货币性福利 - - -

272、 - 7.其他 219,366.68 243,436.63 206,255.20 256,548.11 合 计 4,003,819.89 28,894,708.88 29,262,495.92 3,636,032.85 5.14.3 设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1.基本养老保险 145,529.70 3,266,370.60 3,146,699.23 265,201.07 2.失业保险费 14,462.81 82,475.89 90,295.00 6,643.70 合 计 159,992.51 3,348,846.49 3,236,994.23 271,84

273、4.77 5.14.4 期末应付职工薪酬中无属于拖欠性质的款项。 公告编号：2018-011 95 5 合并财务报表项目附注(续) 5.14 应付职工薪酬（续） 5.14.5 应付职工薪酬预计将于下一会计期间支付。 5.14.6 应付职工薪酬期末数比期初数减少 255,934.78 元，减少比例为 6.15%。 5.15 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 3,154,175.46 1,421,081.44 城建税 153,437.20 36,847.05 教育费附加 153,437.20 36,847.05 企业所得税 9,939,335.23 5,807,748.22 个人所得税

274、 - 23.70 河道管理费等 - 7,369.41 印花税 20.00 - 13,400,405.09 7,309,916.87 5.15.1 应交税费期末数比期初数增加 6,090,488.22 元，增加比例为 83.32%，增加的主要原因为：应交企业所得税增加所致。 5.16 其他应付款 5.16.1 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 房租 376,209.54 409,986.52 其他 179,361.46 567,980.00 项目定金 2,000,000.00 - 2,555,571.00 977,966.52 5.16.2 本期其他应付款无账龄超过一年的重要应

275、付款项。 5.16.3 本期其他应付款中，无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东款项。 5.16.4 本期其他应付款中，无应付本公司其他关联方款项。 5.16.5 其他应付款期末数比期初数增加 1,577,604.48 元，增加比例为 161.31%，增加的主要原因为：应付项目定金新增所致。 公告编号：2018-011 96 5 合并财务报表项目附注(续) 5.17 递延收益 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 政府补助 1,600,000.00 - 1,600,000.00 - 补助收款 涉及政府补助的项目 递延收益项目 期初余额 本期新增 补助金额 本期计

276、入其他收益金额 其他变动 期末余额 与资产相关/ 与收益相关 中国爱美丽多媒体互动平台 1,600,000.00 - 1,600,000.00 - - 与收益相关 5.18 股本 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 - 7,500,000.00 - - 7,500,000.00 37,500,000.00 5.18.1 上述实收资本业经众华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的众会验字（2017）第 5219 号验资报告予以验证。 5.19 资本公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢

277、价） 5,559,782.36 - - 5,559,782.36 5.19.1 本公司整体变更为“上海唯众传媒股份有限公司”，股改折股时形成资本公积 5,559,782.36元。 5.20 盈余公积 项 目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,621,675.40 3,770,259.60 - 7,391,935.00 5.20.1 本期增加系根据母公司净利润的 10%计提的法定盈余公积。 5.21 未分配利润 项 目 本期 本期 调整前上期末未分配利润 32,514,235.25 31,674,762.73 调整期初未分配利润合计数(调增+，调减-) - - 调整后期初

278、未分配利润 32,514,235.25 31,674,762.73 加：本期归属于公司所有者的净利润 37,601,991.35 35,520,930.28 减：提取法定盈余公积 3,770,259.60 3,621,675.40 提取任意盈余公积 - - 应付普通股股利 840,000.00 - 转作股本的普通股股利 7,500,000.00 - 折股计入资本公积 - 31,059,782.36 期末未分配利润 58,005,967.00 32,514,235.25 公告编号：2018-011 97 5 合并财务报表项目附注(续) 5.22 营业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额

279、收入 成本 收入 成本 主营业务 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 其他业务 - - - - 合计 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 5.22.1 主营业务（分行业） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 信息传播服务业 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 5.22.2 主营业务（分产品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本

280、收入 成本 电视和网络栏目及衍生产品 143,191,593.30 73,971,049.65 166,603,848.39 103,885,515.25 商业服务活动 7,608,976.88 5,968,649.50 4,905,589.17 2,581,999.73 合计 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 5.22.3 营业收入本期发生额比上期发生额减少 20,708,867.38 元，减少比例为 12.07%。营业成本本期发生额比上期发生额减少 26,527,815.83 元，减少比例为 24.92%。

281、 5.23 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 281,749.74 287,430.64 教育费附加 281,749.75 287,430.63 河道管理费 2,379.69 57,486.13 印花税 39,686.50 21,750.00 文化事业建设费 231,181.02 120,000.00 合 计 836,746.70 774,097.40 5.23.1 税金及附加本期发生额比上期发生额增加 62,649.30 元，增加比例为 8.09%。 公告编号：2018-011 98 5 合并财务报表项目附注(续) 5.24 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 工

282、资薪酬及社保 1,979,333.31 744,887.61 交通差旅费 627,150.27 785,695.08 业务招待费 150,456.02 349,762.10 办公费 164,119.86 185,166.53 业务宣传费 14,563.11 198,679.24 其他 69,385.34 109,596.64 合 计 3,005,007.91 2,373,787.20 5.24.1 销售费用本期发生额比上期发生额增加 631,220.71 元，增加比例为 26.59%。 5.25 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 工资薪酬及福利费 14,931,363.51 10,016

283、,896.61 交通差旅费 170,028.96 148,301.59 业务招待费 180,039.87 174,984.65 办公费 1,337,510.18 1,196,078.23 折旧摊销费 1,469,918.26 1,270,430.78 房租及物业费 2,463,300.26 2,222,441.10 中介机构服务费 458,490.57 1,954,540.88 其他费用 440,776.76 474,671.09 合 计 21,451,428.37 17,458,344.93 5.25.1 管理费用本期发生额比上期发生额增加 3,993,083.44 元，增加比例为 22.8

284、7%。 5.26 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 15,877.50 72,500.00 减:利息收入 334,737.88 340,137.44 利息净支出 -318,860.38 -267,637.44 汇兑净损失 - - 银行手续费 22,433.14 17,074.72 合 计 -296,427.24 -250,562.72 5.26.1 财务费用本期发生额比上期发生额减少 45,864.52 元，减少比例为 18.30%。 5.27 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账损失计提/(转回) -567,072.32 736,082.45 5.27.1 资产减

285、值损失本期发生额比上期发生额减少 1,303,154.77 元，减少比例为 177.04%，减少的主要原因为：本期应收款项减少对应计提的坏账准备减少所致。 公告编号：2018-011 99 5 合并财务报表项目附注(续) 5.28 其他收益 产生其他收益的来源 本期发生额 上期发生额 中国爱美丽多媒体互动平台 1,600,000.00 - 5.28.1 其他收益本期发生额比上期发生额增加 1,600,000.00 元，增加的主要原因为：本期中国爱美丽多媒体互动平台项目结项，政府补助款转入其他收益所致。 5.29 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 个人所得税

286、手续费返还 46,965.80 91,920.38 46,965.80 政府补助 3,320,000.00 2,960,000.00 3,320,000.00 其他 0.32 0.07 0.32 合 计 3,366,966.12 3,051,920.45 3,366,966.12 5.29.1 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/收益相关 企业发展专项奖励资金 - 100,000.00 与收益相关 科技三项经费扶持 1,940,000.00 2,860,000.00 与收益相关 女性人才工作室扶持经费 30,000.00 - 与收益相关 支持金融服务实体经济扶

287、持补贴 1,350,000.00 - 与收益相关 合 计 3,320,000.00 2,960,000.00 5.29.2 营业外收入本期发生额比上期发生额增加 315,045.67 元，增加比例为 10.32%。 5.30 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 捐赠支出 - 10,887.00 - 滞纳金支出 34,814.62 - 34,814.62 34,814.62 10,887.00 34,814.62 5.30.1 营业外支出本期发生额比上期发生额增加 23,927.62 元，增加比例为 219.78%，增加的主要原因为：本期滞纳金支出增加所致。

288、5.31 所得税费用 5.31.1 所得税费用表 项 目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 13,619,579.69 11,282,187.04 递延所得税费用 141,768.07 188,089.45 合 计 13,761,347.76 11,470,276.49 公告编号：2018-011 100 5 合并财务报表项目附注(续) 5.31 所得税费用（续） 5.31.2 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 51,363,339.11 按法定/适用税率计算的所得税费用 12,840,834.77 子公司适用不同税率的影响 - 调整以前期间所得税的影响 858,

289、162.91 非应税收入的影响 - 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 37,453.18 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 - 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 24,896.90 所得税费用 13,761,347.76 5.32 现金流量表项目 5.32.1 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 政府补贴 3,320,000.00 2,960,000.00 利息收入 334,737.88 340,137.44 往来款 375,719.11 1,040,348.43 其他 46,966.12 91,920.45 合计 4,077

290、,423.11 4,432,406.32 5.32.2 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 员工备用金等 550,399.18 3,295,272.80 期间费用支出 6,120,241.88 7,987,014.06 营业外支出 34,814.62 10,887.00 手续费支出等 22,433.14 17,074.72 合计 6,727,888.82 11,310,248.58 5.32.3 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 支付少数股东的清算款 - 413,563.02 公告编号：2018-011 101 5 合并财务报表项目附注(续

291、) 5.32 现金流量表项目（续） 5.32.4 现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 37,601,991.35 35,520,930.28 加：少数股东本期损益 - - 资产减值准备 -567,072.32 736,082.45 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 1,390,661.26 1,188,754.59 无形资产摊销 37,037.04 3,086.42 长期待摊费用摊销 31,599.96 51,181.65 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） - - 财务费用（收益以“-”号

292、填列） 15,877.50 72,500.00 投资损失（收益以“-”号填列） - - 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） 141,768.07 188,089.45 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） - - 存货的减少（增加以“-”号填列） 83,575.29 -1,781,669.40 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） 9,377,436.38 -14,624,359.96 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） -2,374,326.37 8,852,184.87 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 45,738,548.16 30,206,780.35

293、 项目 本期发生额 上期发生额 2. 不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 3. 现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 119,562,041.93 75,215,566.15 减：现金的期初余额 75,215,566.15 62,106,615.48 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 44,346,475.78 13,108,950.67 公告编号：2018-011 102 5 合并财务报表项目附注(续) 5.32 现金流量表补充资料（续）

294、5.32.6 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 119,562,041.93 75,215,566.15 其中：库存现金 42,596.31 60,133.21 可随时用于支付的银行存款 119,519,445.62 75,155,432.94 可随时用于支付的其他货币资金 - - 二、现金等价物 - - 其中：三个月内到期的债券投资 - - 三、期末现金及现金等价物余额 119,562,041.93 75,215,566.15 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 - - 6 合并范围的变更 6.1 非同一控制下企业合并 本期无非同一控制下企业合并

295、。 6.2 同一控制下企业合并 本期无同一控制下企业合并。 6.3 反向购买 本期无反向购买。 6.4 处置子公司 本期无处置子公司。 公告编号：2018-011 103 6 合并范围的变更（续） 6.5 其他原因的合并范围变动 6.5.1 本期新设立子公司的信息 名 称 期末净资产 本期净利润 霍尔果斯唯众影业有限公司 -19,716.99 -19,716.99 6.5.2 本期新纳入合并范围的子公司 本期，本公司成立全资子公司霍尔果斯唯众影业有限公司。该公司已于 2017 年 9 月 12 日成立并取得营业执照，注册资本为 5,000,000.00 元，于 2017 年内纳入合并报表范围。

296、截至 2017 年 12 月 31 日，尚未出资。 7 在其他主体中权益的披露 7.1 在子公司中的权益 7.1.1 企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 上海唯众旌云文化传播有限公司 上海市 上海市 影视传媒 100.00 - 通过设立或投资等方式取得 霍尔果斯唯众影业有限公司 新疆维吾尔自治区 新疆维吾尔自治区 影视传媒 100.00 - 通过设立或投资等方式取得 7.1.2 重要的非全资子公司 本期末无重要的非全资子公司。 公告编号：2018-011 104 7 在其他主体中权益的披露（续） 7.2 在合营安排或联营企业中的权益

297、7.2.1 重要的联营企业 本期末无重要的合营企业或联营企业。 7.2.2 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 本期末无不重要的合营企业或联营企业。 8 与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司在日常活动中面临各种与金融工具相关的风险，主要包括信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理

298、这些风险的政策。 8.1 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1、银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2、应收款项 本公司持续对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确保本公司不会面临重大坏账风险。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司应收账款净额为 4,174,000.75 元，2017 年度的营业收入为150,80

299、0,570.18 元，应收账款期末净额占本期营业收入发生额的 2.77%，故本公司不存在重大的信用风险。 8.1.1 已逾期未减值的金融资产的账龄分析 本公司无已逾期未减值的金融资产 8.1.2 已发生单项减值的金融资产的分析 本公司无已发生单项减值的金融资产 公告编号：2018-011 105 8 与金融工具相关的风险（续） 8.2 流动性风险 流动性风险，是指在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。流动风险可能源于无法尽快以公允价值售出金融资产；或者源于对方无法偿还其合同债务；或者源于提前到期的债务；或者源于无法产生预期的现金流量。 为控制该项风险，本公司在必要

300、时将会综合运用票据结算、银行借款、发行债券及股票等多种融资手段，并采取长、短期融资方式适当结合，优化融资结构的方法，保持融资持续性与灵活性之间的平衡。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司货币资金余额为 119,562,041.93 元，负债合计为 23,487,782.33 元，公司的货币资金足以支付公司全部负债，故本公司的流动性风险较低。 8.3 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 8.3.1 汇率风险 汇率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险

301、。汇率风险可源于以记账本位币之外的外币进行计价的金融工具。 公司于中国内地经营，且主要活动均以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 8.3.2 利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。利率风险可源于已确认的计息金融工具和未确认的金融工具（如某些贷款承诺）。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无银行借款及交易性金融负债，同时本公司 2017 年度未购买理财产品，故本公司所承担的利率风险不重大。 8.3.3 其他价格风险 其他价格风险，是指汇率风险和利率风险以外的市场价格变动而发生波动的风险，无论这些变动是由于与单项金

302、融工具或其发行方有关的因素而引起的，还是由于与市场内交易的所有类似金融工具有关的因素而引起的。其他价格风险可源于商品价格或权益工具价格等的变化。 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司无其他价格风险。 9 公允价值的披露 9.1 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 本公司无以公允价值计量的资产和负债 公告编号：2018-011 106 10 关联方及关联交易 10.1 本公司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 上海唯众羽澜投资有限公司 上海 实业投资、 投资管理 3,000 万 85.00% 85

303、.00% 截至 2017 年 12 月 31 日止，上海唯众羽澜投资有限公司持有本公司流通股 31,875,000 股，占比85.00%。 本公司最终控制方是： 杨晖 女士 。 10.2 本公司的子公司情况 本公司子公司情况详见附注：7.1。 10.3 本公司合营和联营企业情况 本期末无重要的合营企业或联营企业。 10.4 其他关联方情况 10.4.1 其他关联企业 其他关联企业名称 其他关联企业与本公司关系 上海派界资产管理中心（有限合伙） 公司股东 上海佩贝资产管理中心（有限合伙） 公司股东 10.4.2 其他关联自然人 本公司的关联自然人是指能对公司财务和生产经营决策产生重大影响的个人，

304、包括本公司的董事、监事、高级管理人员、持有本公司 5%以上股权的自然人以及与上述人员关系密切之家庭成员。 关联自然人 关联方关系 杨晖 实际控制人、董事长、法人代表 黄浩 董事、董秘、间接股东 黄会林 独立董事 张平 独立董事 罗正英 独立董事 秦芳 监事会主席、职工监事、间接股东 沈燕 原监事、间接股东 刘娴 原监事、间接股东 蒋凌霜 监事、间接股东 金旭 监事、间接股东 黄迎 副总经理、间接股东 丁小艺 财务负责人、间接股东 公告编号：2018-011 107 10 关联方及关联交易（续） 10.5 关联交易情况 10.5.1 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 10.5.1.1 采购商品

305、/接受劳务情况表 本期无关联采购商品/接受劳务情况。 10.5.1.2 出售商品/提供劳务情况表 本期无关联销售商品/提供劳务情况。 10.5.2 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本期无关联受托管理/承包及委托管理/出包情况。 10.5.3 关联租赁情况 本期无关联租赁情况。 10.5.4 关联担保情况 2017 年 3 月 21 日，本公司与上海银行股份有限公司长宁支行签订流动资金循环借款合同，在 2017年 3 月 21 日至 2017 年 11 月 30 日期间，上海银行股份有限公司长宁支行向本公司提供借款额度为人民币 1,500 万元的贷款。本协议下债务由本公司实际控制人杨晖提

306、供担保，在 2017 年 3 月 21日至 2018 年 5 月 30 日期间，提供主债权余额最高不超过 1,650 万元的连带责任保证，并签订最高额保证合同。 10.5.5 关联方资金拆借 本期无关联方资金拆借。 10.5.6 关联方资产转让、债务重组情况 本期无关联方资产转让、债务重组情况。 公告编号：2018-011 108 10 关联方及关联交易（续） 10.5 关联交易情况（续） 10.5.7 关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 373.15 万元 336.29 万元 10.5.8 其他关联交易 本期无其他关联交易。 10.6 关联方余额情况 本期无关联

307、方余额。 10.7 关联方承诺 本期无关联方承诺。 11 股份支付 本年无股份支付。 12 承诺及或有事项 12.1 重要承诺事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的承诺事项。 12.2 或有事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司不存在需要披露的或有事项。 13 资产负债表日后事项 截至 2018 年 4 月 25 日，本公司不存在需要披露的资产负债表日后事项。 14 其他重要事项 截至 2017 年 12 月 31 日，本公司在本报告期内未发生重大的债务重组等其他影响本财务报表阅读和理解的重要事项。 公告编号：2018-011 109 15 公司财务

308、报表项目附注 15.1 应收账款 15.1.1 应收账款分类披露： 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的应收账款： 组合 1账龄分析法 4,393,685.00 100.00 219,684.25 5.00 4,174,000.75 15,589,105.81 100.00 779,455.29 5.00 14,809,650.52 组合 2确 信可收回 - -

309、 - - - - - - - - 组合小计 4,393,685.00 100.00 219,684.25 5.00 4,174,000.75 15,589,105.81 100.00 779,455.29 5.00 14,809,650.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 - - - - - - - - - - 4,393,685.00 100.00 219,684.25 5.00 4,174,000.75 15,589,105.81 100.00 779,455.29 5.00 14,809,650.52 15.1.2 期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款。 1

310、5.1.3 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 4,393,685.00 219,684.25 5.00% 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 15,589,105.81 779,455.29 5.00% 组合中，确信可收回的应收账款： 本期无确信可收回的应收账款。 15.1.4 期末不存在单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款。 15.1.5 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 219,684.25 元；本期收回或转回坏账准备金额 779,455.29 元。 本期坏账准备无收回

311、或转回的重要金额。 15.1.6 本期实际核销的应收账款 本期无实际核销的应收账款。 15.1.7 本期应收账款中，无持公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况。 公告编号：2018-011 110 15 公司财务报表项目附注（续） 15.1 应收账款（续） 15.1.8 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 与本公司关系 款项性质 金额 年限 占应收账款总额 比例 东阿阿胶股份有限公司 非关联方 应收广告款 3,000,000.00 1 年以内 68.28% 中国中央电视台电视剧频道 非关联方 应收节目款 740,000.00 1 年以内 16.84% 乐思放文化传

312、媒（北京）有限公司 非关联方 应收节目款 620,240.00 1 年以内 14.12% 咪咕视讯科技有限公司 非关联方 应收节目款 33,445.00 1 年以内 0.76% 4,393,685.00 100.00% 15.2 其他应收款 15.2.1 其他应收款分类披露： 期末余额 期初余额 类别 账面余额 坏账准备 账面 价值 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 金额 比例(%) 金额 比例 (%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - - - 按组合计提坏账准备的其他应收款： 组合 1账龄分析法 185,204.3

313、5 20.73 10,076.66 5.44 175,127.69 348,013.82 32.69 17,400.69 5.00 330,613.13 组合2确信可收回 708,001.81 79.27 - - 708,001.81 716,472.60 67.31 - - 716,472.60 组合小计 893,206.16 100.00 10,076.66 1.13 883,129.50 1,064,486.42 100.00 17,400.69 1.63 1,047,085.73 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 - - - - - - - - 893,206.16 100

314、.00 10,076.66 1.13 883,129.50 1,064,486.42 100.00 17,400.69 1.63 1,047,085.73 15.2.2 期末不存在单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款。 15.2.3 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 179,761.40 8,988.07 5.00% 1-2 年 5,442.95 1,088.59 20.00% 185,204.35 10,076.66 5.44% 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 348,013.82 1

315、7,400.69 5.00% 公告编号：2018-011 111 15 公司财务报表项目附注(续) 15.2 其他应收款（续） 15.2.4 组合中，确信可收回的其他应收款： 项目 期末余额 坏账准备 押金、保证金 661,408.60 - 合并范围内往来款 46,593.21 - 708,001.81 - 项目 期初余额 坏账准备 押金、保证金 712,992.60 - 合并范围内往来款 3,480.00 - 716,472.60 - 15.2.5 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 9,804.51 元；本期收回或转回坏账准备金额 17,128.54 元。 本期坏账准

316、备无收回或转回的重要金额。 15.2.6 本期实际核销的其他应收款 本期无实际核销的其他应收款。 15.2.7 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期末余额 押金、保证金 661,408.60 712,992.60 备用金 82,038.72 341,313.80 往来款 149,758.84 10,180.02 合计 893,206.16 1,064,486.42 15.2.8 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本公司关系 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 上海长春实业有限公司 非关联方 押金 331,

317、666.60 3 年以上 37.12 - 中央电视台 非关联方 保证金 300,000.00 3 年以上 33.59 - 霍尔果斯唯众影业有限公司 全资子公司 往来款 43,113.21 1 年以内 4.83 - 王祥祥 非关联方 备用金 26,796.40 1 年以内 3.00 1,339.82 付卫民 非关联方 备用金 26,775.22 1 年以内 3.00 1,338.76 728,351.43 81.54 2,678.58 公告编号：2018-011 112 15 公司财务报表项目附注(续) 15.3 长期股权投资 15.3.1 长期股权投资情况表 项 目 期末余额 期初余额 账面余

318、额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 1,000,000.00 - 1,000,000.00 1,000,000.00 - 1,000,000.00 15.3.2 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提 减值准备 减值准备 期末余额 上海唯众旌云文化传播有限公司 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - 霍尔果斯唯众影业有限公司 - - - - - - 1,000,000.00 - - 1,000,000.00 - - 15.3.3 对联营、合营企业投资 本公司无对联营、合营企业投资的情况 15.4 营

319、业收入及营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 其他业务 - - - - 合计 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 15.4.1 主营业务（分行业） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 信息传播服务业 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 15.4.2 主营业务（分产

320、品） 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 电视和网络栏目及衍生产品 143,191,593.30 73,971,049.65 166,603,848.39 103,885,515.25 商业服务活动 7,608,976.88 5,968,649.50 4,905,589.17 2,581,999.73 合计 150,800,570.18 79,939,699.15 171,509,437.56 106,467,514.98 15.5 投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资净损益 - 614,980.37 公告编号：2018-011 113 16 补充资料 1

321、6.1 当期非经常性损益明细表 项目 本期发生额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 - 越权审批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 - 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 4,920,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费； - 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 - 非货币性资产交换损益 - 委托他人投资或管理资产的损益 - 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 - 债

322、务重组损益 - 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 - 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 - 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 - 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 - 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 - 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 - 对外委托贷款取得的损益 - 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 - 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次

323、性调整对当期损益的影响 - 受托经营取得的托管费收入 - 除上述各项之外的其他营业收外收入和支出 12,151.50 主要系个人所得税手续费返还及滞纳金支出等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 - 所得税影响额 -1,241,741.53 少数股东权益影响额（税后） - 合计 3,690,409.97 16.2 净资产收益率及每股收益 报告期净利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 41.78% 1.0027 1.0027 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 37.68% 0.9043 0.9043 公告编号：2018-011 114 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 上海市徐汇区中山西路 1788 弄 58 号 7 层 公司董事会办公室