1、公告编号：2017-034 1 杭州沃驰科技股份有限公司 hangzhou worth technology Co.,Ltd 沃驰科技 NEEQ :838489 年度报告 2016XX 公告编号：2017-034 2 公 司年 度 大 事 记 2016 年 3 月 7 日，沃驰科技创立大会暨第一次股东大会召开，通过了有限公司整体变更为股份有限公司的方案、公司章程等议案，选举产生了股份公司第一届董事会董事、第一届监事会监事。 2016年 3 月 11 日，沃驰科技取得了杭州市市场监督管理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为91330104574377317B 的营业执照。 201
2、6 年 6 月，公司与王丽霞、吴灵熙签署股票发行认购协议，分别认购公司发行的新股 40 万股、30 万股，公司股本由 1,186 万元变更为 1,256 万元。并于同年 6 月 27 日完成工商变更登记。 2016 年 7 月 22 日，公司股票挂牌公开转让申请经全国股转公司同意，公司股票于 2016 年 8 月 10 日起 在 全 国 股 转 系 统 挂 牌 公 开 转 让 。 股 票 代 码838489，转让方式为协议转让。 2016 年 11 月，公司召开第一届董事会第七次会议，审议通过关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组的议案相关议案，购买杭州上岸网络科技有限
3、公司 80%的股权。截至本年报披露日，已成功完成本次重大资产重组事项。公司股本由 12,560,000 万元增至15,342,857 万元。 2016 年 11 月 21 日，获得由浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局联合颁发的高新技术企业证书殊荣。 2016 年 12 月 8 日，获得由第一财经新三板“华新奖”评委会颁发的“最具行业龙头潜质”和“最具成长性挂牌公司”等殊荣。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节 声明与提示.6 第二节 公司概况.8 第三节主要会计数据和关键指标.10 第四节 管理层讨论与分析.11 第五节 重要事项21
4、 第六节 股本、股东情况.23 第七节 融资情况25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节 公司治理及内部控制.30 第十节 财务报告.36 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、股份公司、沃驰科技 指 杭州沃驰科技股份有限公司 沃驰有限 指 杭州沃驰科技有限公司,本公司前身 杭州修格 指 杭州修格信息科技有限公司,本公司全资子公司 杭州道渠 指 杭州道渠科技有限公司，本公司全资子公司 杭州多阳 指 杭州多阳电子商务有限公司，本公司全资子公司 浙江恒华 指 浙江恒华网络科技有限公司，本公司全资孙公司 北京黄蚂蚁 指 北京黄蚂蚁
5、文化传媒有限公司，本公司全资孙公司 杭州汉钦 指 杭州汉钦投资有限公司 杭州尊软 指 杭州尊软信息科技有限公司 杭州耀阳 指 杭州耀阳丝绸有限公司 彩云时代 指 深圳彩云时代文化传媒有限公司 杭州昕程 指 杭州昕程信息技术有限公司 上岸投资 指 杭州上岸投资管理合伙企业（有限合伙） 泰沃投资 指 杭州泰沃投资管理合伙企业(有限合伙) 上岸网络 指 杭州上岸网络科技有限公司 埃米文化 指 舟山市埃米文化传媒有限公司 主办券商、天风证券 指 天风证券股份有限公司 公司律师 指 北京市中银(上海)律师事务所 立信、会计师事务所、验资机构 指 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 资产评估机构 指 银信资
6、产评估有限公司 全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公开转让说明书 指 杭州沃驰科技股份有限公司公开转让说明书 本次挂牌 指 公司股票进入全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的行为 证监会 指 中国证券监督管理委员会 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 杭州沃驰科技股份有限公司章程 报告期/本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 报告期初、报告期末 指 2016 年 1 月 1 日、2016 年 12 月 31 日 中国移动 指 中国
7、移动通信集团公司 中国联通 指 中国联合网络通信集团有限公司 中国电信 指 中国电信集团公司 天翼空间 指 成都天翼空间科技有限公司,中国电信旗下的天翼空间基地 咪咕数字传媒 指 咪咕数字传媒有限公司,中国移动旗下的阅读基地 电信运营商/移动运营商/运营商 指 提供固定电话、移动电话和互联网接入的通信服务公司,主要指我国的中国移动、中国联通以及中国电信三大电信运营商 移动应用 指 在移动终端上运行的软件应用程序,包括手机游戏、阅读、音乐杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 5 等各类应用 移动内容提供商/CP 指 Content Provider，提供包括文字、图像、音频、视频和应用程
8、序等在内的各种媒体内容。本公开转让说明书中所指移动内容提供商包括了移动内容开发商和移动内容发行商 渠道商/应用分销商 指 在自身搭建的平台上提供移动应用的咨询介绍、下载或购买链接、使用页面及广告等,直接面对终端用户,协助 CP 进行产品推广的中间商 支付服务商 指 在移动应用中提供支付通道及相关服务的中间商 计费代码/计费通道 指 指电信运营商的计费通道,用不同代码来表示不同的通道 运营商基地 指 三大电信运营商下设的业务基地公司,负责不同移动应用平台及相应增值服务的管理和建设,每个运营商基地均有各自的计费代码,通过客户接入实现计费及盈利 裸代 指 裸代码,计费代码的一种,公司可将该种计费代码
9、直接提供给CP使用,其安全性相对较低 API 指 Application Programming Interface,应用程序编程接口 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 立信会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有
10、详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 产业政策变化风险 互联网行业属于国家鼓励发展的战略性新兴产业,近年来随着移动终端的大规模普及,我国已全面进入移动互联网时代,各类移动应用已经渗透到百姓生活的方方面面,带动了移动支付的需求,为移动应用支付服务行业的持续稳定发展提供了保障。但是,公司与电信运营商基地的合作模式以及作为公司业务主要服务对象的手机游戏行业受行业主管部门以及运营商
11、内部管控政策的影响较大,如果未来国家或行业的政策发生不利变化,而公司未能根据变化做好快速应对方案,积极面对可能出现的管控政策的调整,将会对公司的经营产生不利影响。 技术研发风险 移动应用支付服务行业是技术密集型行业,技术支持是开展相关业务的重要基础,是高效运营的关键。支付服务商除了需要搭建和维护自身服务器、设计支付 SDK 客户端插件、与上下游进行数据交互外,还需要根据电信运营商的管控规则及时对服务器进行优化和配置,以满足支付数据实时、安全、稳定的要求。随着用户对支付体验要求的提高,以及电信运营商的管控规则趋严,移动应用内支付业务对支付服务商的技术储备和研发实力的要求越来越高。虽然公司拥有丰富
12、的技术和经验,相关服务在市场上有着良好的表现,但如果公司在未杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 7 来经营发展过程中,出现重大技术失误或无法根据行业及客户的需求及时进行产品的更新换代,将出现被市场淘汰的风险。 关键人才流失的风险 移动互联网行业属于知识密集型行业,产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员。随着业务的迅速发展,公司对具有丰富经验的高端人才需求增大。能否维持核心技术人员的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和具有持续发展能力的关键。公司十分重视核心技术人员成长和激励,对于核心技术人员提供股权激励、有吸引力的薪酬等多种方式激励,并提供良好
13、的培训机会及营造积极进取的企业文化和工作氛围。但如果未来公司核心的技术、管理人才流失,将会对公司产生不利影响。 行业竞争加剧风险 移动应用支付服务行业具有良好的发展前景。除本公司外,尚有不少有实力的企业从事相关业务。如竞争加剧,则公司可能会面临收入分成比例的下降、与供应商的结算周期变短等不利局面,由此出现毛利率下滑、现金流紧张的风险。如公司面对一些资本实力雄厚、综合服务能力较强的竞争对手未能及时采取有效措施,不能及时提升公司自身实力,则有可能在未来激烈的行业竞争中地位下滑以及面临盈利能力下降等多重风险。 市场开拓风险 我国移动应用支付服务行业发展迅速,模式创新不断,公司传统的运营商计费模式的发
14、展速度趋缓,第三方支付渠道分发模式则存在行业竞争激烈以及可比毛利率低等特征。未来,公司需要投入更多的资源来进一步丰富自身的计费通道,同时也需要加强与更多优质的移动内容提供商之间的合作,但市场开拓的效果存在一定的不确定性,因此公司将会面临较大的市场开拓风险。 应收账款回款不力带来的现金流量风险 截至2016年末,公司应收账款账面价值为3607.27万元,占期末总资产的 39.10%。一年以内账龄的应收账款占比在 98.54%以上,公司按会计政策计提了坏账准备。公司的主要客户为各电信运营商基地,虽然回款基本有保障,但结算周期相对较长,回款速度较慢,同时公司与下游移动内容提供商之间的结算周期较短,如
15、果应收账款余额过大或者回款进度低于预期,将对公司的现金流量和业务发展计划造成一定的不利影响。 客户集中度较高的风险 报告期内,公司的客户主要为电信运营商的基地,仅天翼空间和咪咕数字传媒两大客户的收入占比便达到 50%以上,客户性质较为单一,公司合作的客户集中度较高。若上述客户对该项业务的发展规划发生调整,或者调整分成比例、结算周期等,将会对公司的经营业绩产生较大影响。 税收优惠变化风险 公司已获得高新技术企业证书,有效期三年。按照规定,公司在高新技术企业证书有效期内均按 15%的优惠税率计缴企业所得税。未来,若公司不能持续 被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策,公司将无法再享受 15%的优
16、惠税率,会增杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 8 加公司税负并对财务状况及经营业绩带来不利影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州沃驰科技股份有限公司 英文名称及缩写 hangzhou worth technology Co.,Ltd 证券简称 沃驰科技 证券代码 838489 法定代表人 金泼 注册地址 杭州市江干区艮山西路 102 号杭州创意设计中心 A 幢 1104 室 办公地址 杭州市西湖区文一西路 767 号绿城西溪国际 A 座 6 楼 主办券商 天风证券股份有限公司 主办券商办公地址 湖北省武汉市东湖新技术开发区关东
17、园路 2 号高科大厦 4 楼 会计师事务所 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 李惠丰、邓红玉 会计师事务所办公地址 杭州市江干区庆春东路西子国际 A 座 28 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 于海焦 电话 0571-56077087 传真 0571-56235590 电子邮箱 hzwochi 公司网址 联系地址及邮政编码 杭州市西湖区文一西路 767 号绿城西溪国际 A 座 6 楼 310030 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-08-10 分
18、层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 互联网和相关服务 主要产品与服务项目 移动应用的支付服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 12,560,000 做市商数量 0 控股股东 金泼 实际控制人 金泼 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 9 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330104574377317B 否 税务登记证号码 91330104574377317B 否 组织机构代码 91330104574377317B 否 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 10 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力
19、单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 149,233,927.69 30,523,507.28 388.91% 毛利率% 41.59 32.53 - 归属于挂牌公司股东的净利润 38,165,949.20 6,661,886.38 472.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 37,405,917.83 4,733,763.23 690.19% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 82.81 86.65 - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 81.16 61.57 - 基本每股收益 3.13 1.2
20、9 - 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 92,254,688.93 43,865,875.41 110.31% 负债总计 23,583,114.69 20,360,250.37 15.83% 归属于挂牌公司股东的净资产 68,671,574.24 23,505,625.04 192.15% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 5.47 1.98 176.26% 资产负债率%（母公司） 39.90 28.05 - 资产负债率%（合并） 25.56 46.41 - 流动比率 408.83% 202.15% - 利息保障倍数 242.52 - - 三、 营运情况 单位：
21、元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 14,094,021.38 1,722,768.61 - 应收账款周转率 5.79 4.48 - 存货周转率 - 210.43 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 110.31 10,034.87 - 营业收入增长率% 388.91 5,549.04 - 净利润增长率% 472.90 13,107.17 - 五、 股本情况 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 12,560,000 11,860,000 5.90% 计入权益的优先股数量 - -
22、 - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非经常性损益合计 987,365.99 所得税影响数 -227,334.62 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 760,031.37 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况（如有） 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 税金及附加 410,784.64 46,379.95 - - - - 管理费用 15,942,946.37 15,890,051.06 - - - -
23、财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响有：（1）将利润表中的“营业税金及附加”调整为“税金及附加”。（2）将自 2016 年 5 月 1 日起经营活动发生的房产税、土地使用税、城建税、教育费附加、印花税等从“管理费用”重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的相关税费不予调整。比较数据不予调整。 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 本公司是一家专业的移动应用支付服务商，目前主营业务是通过和电信运营商合作，借助其移动通信网
24、络以各大基地的计费能力，构建基于移动互联网的支付平台，为移动应用的终端用户提供安全、便捷的支付服务。同时，公司围绕支付 SDK，全面拓展娱乐文化业务领域，实现公司的快速发展。在支付 SDK 稳定发展的情况下，公司启动“二横三纵”发展战略，将公司打造成“渠道推广”+“数字营销”+“游戏发行平台”+“IP 孵化”的泛娱乐生态型文化企业。 公司主要提供移动应用支付服务，主要从各电信运营商基地直接获得计费代码，也有小部分计费代码从其他支付服务商处获得，通过自身的埃米支付解决方案平台集成后，以支付 SDK 客户端或裸代的形式提供给移动内容提供商（CP），由他们在移动应用中设置各种增值服务，对应不同的计费
25、代码。当终端用户在使用移动应用过程中发生购买行为时，终端用户以手机话费的形式支付给电信运营商。公司通过收益分成的方式从运营商基地处获得收入，并根据公司与 CP 之间的收入分成协议向其支付分成收入形成公司的成本，从而完成交易。 公司主要产品和服务及其技术如下： 公司的埃米支付 SDK 客户端，是一个集三大运营商的多个计费通道于一身的综合性支付解决方案前端杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 12 插件，嵌入于移动应用中，具有体积小、支付转化率高、接入便捷、支付流程简单等特点。SDK 客户端整合了大量的支付通道，能够通过计费能力池筛选进行省份、金额等信息的自动匹配，具有很强的支付通道配置及
26、优化功能，使得支付转化率处于较高水平，带给用户顺畅的支付体验。 SDK 接口平台，即对应 SDK 的接口，主要通过采集 SDK 客户端传递的数据，对用户信息及用户需求进行全面分析，区分用户所属运营商及该用户所属省份，根据分析结果在计费能力池中获取最适合的计费指令并反馈给 SDK 客户端，实现支付平台的计费通道选择功能；此外，SDK 接口平台还会将支付结果反馈给客户端，并与缓存中的各个数据进行交互，及时调节风控阀值及交易规则。 计费能力平台，根据接口平台传递的计费请求，向运营商基地的支付能力平台发出计费支付请求，并对其通知的计费结果进行整理、区分和保存并更新到缓存池。 SDK 智能管控平台，不仅
27、承担数据查询、客服查询、信息公告、调节风控阀值及交易规则、配置计费代码等功能，实现全天候自动化处理；而且平台主要能够通过对支付数据的分析，按照不同用户的权限，满足用户在数据查询、统计上的差异化需求；同时通过数据缓存与 SDK 接口平台及计费能力平台进行数据交互，配置计费代码，调节风控阀值及交易规则；另外还能够对支付渠道、CP 不同的合作模式及用户付费记录进行大数据样本统计和分析，从而及时了解市场和用户需求的变化，真正做到智能、高效地为 CP服务。 报告期内，公司的商业模式教上年度未发生较大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务
28、是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，公司按照经营计划全面推进和开展各项业务，深化与各电信运营商基地合作，公司经营业绩大幅增长。公司实现营业收入 14,923.39 万元，同比增长 388.91%；利润总额为 4,435.61 万元，同比增长 453.51%；实现净利润 3,816.59 万元，同比增长 472.90%。截止 2016 年 12 月 31 日，公司总资产为9,225.47 万元，较报告期初增长 110.31%；归属于挂
29、牌公司股东的净资产为 6,867.16 万元，较报告期初增长 192.15%。经营活动现金净流量为 1,409.40 万元。业绩大幅增加系公司自 2015 年下半年至今大力拓展移动支付 SDK 业务，业务拓展及技术开发能力持续增强，业务规模持续扩大所致。 1、全面对接资本市场，为公司持续发展提供动力。 2016 年 7 月 22 日，公司股票挂牌公开转让申请经全国股转公司同意，公司股票于 2016 年 8 月 10 日起在全国股转系统挂牌公开转让。 2、加强产业上下游拓展，深化“一横三纵业务”，完善生态圈战略布局。 2016 年 11 月，公司召开第一届董事会第七次会议，审议通过关于公司发行股
30、份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组的议案相关议案，购买杭州上岸网络科技有限公司 80%的股权。截止本年报披露日，已成功完成本次重大资产重组事项。 报告期内，公司对外投资了深圳彩云时代文化传媒有限公司（期后，因在收购事项中的具体问题方面，双方未能达成一致意见，经双方友好协商，决定终止本次收购，并已在公司第一届董事会第十四次会议审议通过此次终止收购事项）、杭州昕程信息技术有限公司。 通过以上收购及对外投资，公司未来将构建移动应用支付服务商和增值服务内容提供商（数字媒体发行商）两大块盈利能力较强的业务。同时，杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 13 公司将围绕支付 SDK 以
31、及数字版权内容的积累和优势，全面拓展娱乐文化业务领域，实现公司的快速发展，将公司打造成“渠道推广”+“数字营销”+“游戏发行平台”+“IP 孵化”的泛娱乐生态型文化企业。 3、人才引进成绩显著 报告期内，公司继续加大研发投入，千方百计吸收和引进公司发展需要的各类人才。报告期内新增员工 30 人，其中新增研发人员 15 人，员工增幅 90.91%。公司以新三板挂牌为契机，积极引进优秀人才，为公司研发体系注入新的活力，通过高端人才的引进保持产品创新的强劲动力。 4、报告期内，公司持续加大研发投入，与全资子公司杭州修格共获得了包括 H5 游戏平台软件等在内的 20 项软件著作权。公司通过持续进行技术
32、创新和成果转化，完善知识产权激励机制， 实现了技术创新和制度创新。 总体而言，公司在 2016 年度表现出了强劲的经营势头，各项业务拓展顺利。利润、收入及现金流量的变化原因，请参见如下“主营业务分析”。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 149,233,927.69 388.91% - 30,523,507.28 5,549.04% - 营业成本 87,170,056.58 323.30% 58.41% 20,593,131.58 6,508.79% 67.47% 毛利率 41.59%
33、 - - 32.53% - - 管理费用 15,890,051.06 215.17% 10.65% 5,041,767.78 2,803.49% 16.52% 销售费用 - - - - - - 财务费用 136,587.06 735.95% 0.09% -21,477.51 -6,189.35% -0.07% 营业利润 43,449,487.98 787.56% 29.12% 4,895,393.76 9,695.65% 16.04% 营业外收入 994,376.04 -68.50% 0.67% 3,156,643.74 - 10.34% 营业外支出 87,757.97 128.05% 0.0
34、6% 38,481.66 8,042.20% 0.13% 净利润 38,165,949.20 472.90% 25.57% 6,661,886.38 13,107.17% 21.83% 项目重大变动原因： 1、2016 年度营业收入较 2015 年度增长了 388.91%，主要原因是公司大力发展了移动支付业务，尤其是中国移动运营商的移动话费增值支付业务 2、2016 年度营业成本较 2015 年度增长了 323.30%，主要系公司经营规模扩大，相应营业成本增加所致。 3、2016 年度毛利率较 2015 年度提高了 9.06%，主要系随着公司业务规模的扩大，业务推广成本不断下降所致。 杭州沃驰
35、科技股份有限公司 2016 年度报告 14 4、2016 年度管理费用较 2015 年度增长了 215.17%，主要系员工薪酬、研发支出及支付中介机构费用增加所致。 5、2016 年度财务费用较 2015 年度增长了 735.95%，主要是本年度利息支出增加所致。 6、2016 年营业外收入较 2015 年度降低了 68.50%，主要是 15 年度企业合并形成营业外收入计 315.66万元，本年度营业外收入主要是由政府补助形成。 7、2016 年营业外支出较 2015 年度增长了 128.05%，主要是本年度营业收入增加，相应计提了水利基金。 8、 营业利润和净利润：2016 年公司营业利润和
36、净利润较 2015 年明显增加，主要原因是 2016 年度各项业务开展顺利，各版块业务都凸显了各自的盈利能力。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 119,481,870.43 58,275,117.24 29,926,479.00 19,983,171.35 其他业务收入 29,752,057.26 28,894,939.34 597,028.28 609,960.23 合计 149,233,927.69 87,170,056.58 30,523,507.28 20,593,131.58 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别
37、/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 移动支付 119,481,870.43 80.06% 29,926,479.00 98.04% 数字营销 29,150,943.40 19.54% - - 其 他 601,113.86 0.40% 597,028.08 1.96% 收入构成变动的原因： 公司大力拓展移动应用支付服务业务,借助移动通信网络以及各大基地的计费能力,构建基于移动互联网的支付平台。同时公司围绕支付 SDK,为 更多 APP 提供支付服务,扩大支付的收入规模,使得全年营业收入大幅增长。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动
38、产生的现金流量净额 14,094,021.38 1,722,768.61 投资活动产生的现金流量净额 -31,462,386.64 -7,329,672.06 筹资活动产生的现金流量净额 5,438,013.13 27,919,451.69 现金流量分析： 1. 2016 年度公司经营活动产生的现金流量净额为 14,094,021.38 元，较上年同期增长 718.10%，主要系公司业务规模扩大导致销售现金收入增加。 2. 2016 年度公司投资活动产生的现金流量净额为-31,462,386.64 元，上年同期公司投资活动产生的现金流量净额为-7,329,672.06 元，同比变动 -329.
39、25%，主要系公司购建新办公场所及收购杭州上岸支付收购预付款导致投资活动现金流出较上年度增加所致。 3. 2016 年度公司筹资活动产生的现金流量净额为 5,438,013.13 元，上年同期公司筹资活动产生的现金流量净额为 27,919,451.69 元，同比变动-80.52%，主要系 2015 年公司定向增资收到增资款及非金融机构借款较多所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 15 1 咪咕数字传媒有限公司 47,823,458.34 32.05% 否 2 成都天翼空间科技有限公司 27,
40、582,283.24 18.48% 否 3 浙江东阳汉钦影视文化有限公司 15,190,000.00 10.18% 否 4 杭州熳雁信息科技有限公司 11,051,176.62 7.41% 否 5 环球时报在线（北京）文化传播有限公司 7,091,943.67 4.75% 否 合计 108,738,861.87 72.87% - （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 天翼视讯传媒有限公司 30,000,000.00 34.42% 否 2 杭州落英网络科技有限公司 10,916,419.28 12.52% 否 3 浙江东阳汉钦影视文化有限
41、公司 10,888,434.06 12.49% 否 4 北京羽扇天下科技有限公司 5,524,403.83 6.34% 否 5 苏州云清伟业网络科技有限公司 5,071,445.24 5.82% 否 合计 62,400,702.41 71.59% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 7,129,546.81 1,295,590.92 研发投入占营业收入的比例 4.78% 4.24% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 - 公司拥有的发明专利数量 - 研发情况： 报告期内，公司研发投入 7,129,546.81 元，较上年度同比增长了
42、450.29%，研发技术人员共 19 个，占公司总员工数的比例为 30.16%。公司通过持续加大研发投入，持续进行技术创新和成果转化，形成了符合自身特点的研发体系。公司与全资子公司在 2016 年新增了包括 H5 游戏平台软件等在内的 22 项软件著作权。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 10,592,995.41 -52.97% 11.48% 22,523,347.54 10,584.74% 51.35% -39.87% 应收账款 36,072,746.94 181.2
43、5% 39.10% 12,825,686.41 11,514.63% 29.24% 9.91% 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 16 存货 - - - 186,208.19 1,857.07% 0.42% -0.42% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 14,327,281.54 447.51% 15.53% 2,616,794.92 32,266.05% 5.97% 9.56% 在建工程 - - - - - - - 短期借款 - - - - - - - 长期借款 4,679,666.62 - 5.07% - - - - 资产总计 92,254,688.93 1
44、10.31% - 43,865,875.41 10,034.87% - - 资产负债项目重大变动原因： 1、2015 年较 2014 年资产负债各项指标大幅增长，主要系 2015 年公司实际控制人变更，公司业务从 2015 年下半年大幅增长所致。 2、2016 年度公司货币资金 10,592,995.41 元，较上一年度降低 52.97%，主要系 2016 年公司购建新办公场所及收购杭州上岸支付收购预付款导致投资活动现金流出较上年度增加所致。 3、2016 年度公司应收账款 36,072,746.94 元，较上一年度增长 181.25%，主要系公司大力拓展移动支付 SDK 业务，业务拓展及技术
45、开发能力持续增强，业务规模持续扩大所致。 4、2016 年度公司预付款项 12,393,203.51 元，较上一年度增长 271.02%，主要系公司业务规模持续扩大，预付业务推广费增加所致。 5、2016 年度公司其他应收款 18,059,861.85 元，较上一年度增长 851.26%，主要系公司收购杭州上岸支付收购预付款所致。 6、2016 年度公司固定资产 14,327,281.54 元，较上一年度增长 447.51%，主要系公司购建新办公场所所致。 7、2016 年度公司应交税费 9,156,386.45 元，较上一年度增长 200.74%，主要系公司业务规模持续扩大所致。 8、201
46、6 年度公司其他应付款 694459.60 元，较上年度降低 92.05%，主要是应付其他单位及个人往来减少所致。 9、2016 年度公司新增长期借款 4,679,666.62 元，主要系随着公司业务规模持续扩大，资金需求持续扩大对外融资所致。 10、合并报表下预付款项、应收款项、其他应收款前五名与公司不存在关联关系。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 报告期间，公司控股子公司及参股公司情况： 1、杭州修格信息科技有限公司成立于 2014 年 07 月 28 日，注册资本 1000 万元，公司持有 100%股权。2016 年实现营业收入 70,042,185.10 元，净利
47、润 3,536,213.35 元。 2、杭州道渠科技有限公司成立于 2014 年 01 月 20 日，注册资本 100 万元，公司持有 100%股权。2016年实现营业收入 3,266,213.61 元，净利润 2,275.99 元。 3、杭州多阳电子商务有限公司成立于 2014 年 3 月 31 日，注册资本 100 万元，公司持有 100%股权。2016 年实现营业收入 9,519,621.95 元，净利润 1,011,907.87 元。 4、北京黄蚂蚁文化传媒有限公司成立于 2010 年 9 月 16 日，注册资本 100 万元，公司之全资子公司杭州修格信息科技有限公司持有其 100%股
48、权。2016 年实现营业收入 278,512.07 元，净利润杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 17 -166,765.88 元。 5、浙江恒华网络科技有限公司成立于 2003 年 6 月 20 日，注册资本 1000 万元，公司之全资子公司杭州道渠科技有限公司、杭州多阳电子商务有限公司分别持有其 49%、51%的股权。2016 年实现营业收入 23,419,998.97 元，净利润 974,066.10 元。 6、2016 年 10 月，深圳彩云时代文化传媒有限公司，经 2016 年第一届董事会第六次会议审议通过关于收购其 80%股权的议案。期后，因在收购事项中的具体问题方面，双
49、方未能达成一致意见，经双方友好协商，决定终止本次收购，并已在公司第一届董事会第十四次会议审议通过此次终止收购事项。 7、2016 年 11 月，公司拟发行股份购买杭州萱汐投资管理合伙企业（有 限合伙）（以下简称“萱汐投资”）持有的杭州上岸网络科技有限公司（以下简称“杭州上岸”）29%股权，拟支付现金购买北京流金岁月文化传播股份有限公司（以下简称“流金岁月”）持有的杭州上岸 51% 的股权，合计购买杭州上岸 80%的股权。2017 年 1 月 14 日公司通过了上述收购的股东会决议，杭州上岸于 2017 年 1 月16 日完成工商变更登记。 8、杭州昕程信息技术有限公司，公司第一届董事会第九次会
50、议审议并通过了关于对外投资设立参股公司的议案，注册地址为杭州市西湖区西斗门路天堂软件园 D 栋 4 楼 C，注册资本为人民币 100.00万元 ,公司持有其 8%股份，主要从事增值电信业务。 （2）委托理财及衍生品投资情况 无 （三） 外部环境的分析 公司致力于移动应用支付及增值服务内容，互联网内容应用行业发展空间巨大，智能移动终端已经普及，因具有不限时间、场所、可利用碎片化时间的优势，在休闲娱乐内容应用和广告推送方面较桌面终端具有优势，公司致力于打造移动终端互联网应用生态圈的发展战略符合行业发展趋势。 移动互联网在互联网产业所占比重不断攀升，重要性不断显现，是互联网产业发展的强劲推动力。在中
51、国互联网用户持续增长及互联网普及率持续提高的基础上，互联网娱乐需求在人们的生活中成了不可或缺的一部分，市场规模迅猛增长。行业良好的发展空间以及机遇让更多的人才、资本争相进入，使整个行业的竞争凸显，行业发展步伐加快。伴随着新行业、新产品、新技术、新业态的不断涌现，行业盈利模式不断成熟。 （一）移动应用发展迅速 移动应用是移动互联网的主要体现形式，随着移动智能设备的加速普及，各种移动应用对网民渗透不断加大，全方位改变网民的生活习惯，对人们的信息、社交、娱乐和购物等各方面产生重要影响。 截至 2015 年底,全国平均每部移动设备上安装 39.7 款应用,每部设备平均每天打开应用 24.6 款。201
52、4 年至 2015 年,手机网上支付、手机网络购物、手机网上银行、手机团购、手机旅行预订等手机应用的用户规模和使用率保持了 30%以上的增长速度。 （二）手游市场增长稳健 手机游戏是最成熟和规模最大的移动互联网盈利模式，伴随产业技术进步，手机游戏在移动终端上能够带给用户更为丰富的娱乐体验，成为网民娱乐的重要方式之一。2016年移动游戏市场销售收入达到 700 亿元，较 08 年相比复合增长率达到了 115%。手机游戏作为移动互联网产业中成熟的盈利模式，将继续引领移动互联网商业模式的快速发展。 （三）手游用户黏性和付费意愿逐年提高 （四）手机阅读用户快速增长 （五）手机视频市场蓬勃发展 （六）应
53、用支付渠道趋向多样化 在移动应用(如手机游戏、手机阅读、视频等)产业链中,移动支付是用户付费的关键、必经环节,移动支付渠道在取得用户付费后,将收到的费用分成给产业链各个环节,各环节从而实现收入,移动支付环节的效率将对整个产业链构成重要影响。 随着手机智能化发展,软、硬件的功能不断强化,特别是手机游戏的品质逐步提升,内容逐渐丰富,同时相应的支付方式也不断进化,从最初的运营商和游戏点卡支付,发展到目前常见的数十种支付方式。支付方式自身发展的同时,也杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 18 在不断引导用户支付习惯的改变。 （四） 竞争优势分析 1、公司在行业中的竞争优势 （1）电信运营商计
54、费资源优势 作为基于运营商话费支付的第三方计费 SDK 提供商，从运营商处取得计费代码是公司开展业务的核心资源。计费代码的申请流程较为复杂，通常需要对申请公司的各项资质、往期渠道交易量、SDK 产品的安全性与合法性进行严格的审核。 下游应用内容提供商如需开通话费支付渠道，则必须通过与拥有计费代码的第三方计费 SDK 提供商务合作，安装其 SDK。这意味着能够取得优质的一手计费代码就能在产业链上占据有利的位置,收入分成比例则相应更高,对业务下游内容提供商的控制力也越强,目前公司拥有的计费代码无论数量、支付效率，在行业中均处于领先水平。 公司基于主要管理团队拥有的业务经验和积累的市场资源，业务获得
55、了快速发展。同时，公司在业务质量方面保持了良好的运营记录，建立了良好的市场信誉度和企业形象，并拥有较多优质的一手计费代码资源，在计费代码资源相对稀缺的环境下赋予了公司在产业链条中的优势地位；另一方面，计费代码的资源优势使得公司能够与众多移动内容提供商建立和保持稳定、良好的合作关系，保证了计费代码的高使用率。 （2）技术和研发优势 报告期内，公司一直专注于移动应用支付服务业务，组建了稳定的核心技术团队，自主研发完善了支付 SDK 移动端插件，拥有了计费代码池、智能平台等后台服务器以及大量研发、技术实践方面的成功经验，能够为各类移动应用增值服务的支付功能提供有力的技术支撑。公司拥有成熟的技术构架、
56、服务器开发框架及平台技术能力，搭建了由 SDK 接口平台、SDK 智能管控平台、计费能力平台、数据缓存平台和存储数据库组成的后台服务器系统，该系统能够通过计费代码池进行自动的订单省份筛选、金额匹配，并选择最优计费通道，同时拥有很强的支付通道配置及优化功能，使 CP 接入便捷，使用户支付顺畅，使交易安全、稳定、高效。 公司的埃米支付平台能够做到每笔订单的系统自动分析、自动匹配和自动计费，大大提高了运营、交易效率。 （3）运营维护优势 运营部对公司支付平台的运营管理承担着支付业务的管理和设计职责，在整个公司业务架构中处于核心位置，不仅决定了业务运行状态、发展方向，还对业务流程、构架进行设计和搭建，
57、具体体现在计费代码的接入和配置，风控阀值和交易规则的管理，实时数据监控及客户服务等方面。 公司组建了规模相对较大的专业化运营管理团队，设置专人对业务流程上每个节点进行监控和管理，对用户投诉进行全天候服务、监控和分析，发现并屏蔽异常用户，同时统计客户偏好和问题，指导技术、商务等部门进行业务结构、流程、方向的调整；通过配置埃米支付后台服务器，引导 CP 进行计费代码选择，控制高投诉率业务的支付转化率等方式，调节各计费代码承载的相关支付业务，以满足交易规模、投诉率、付费率、应用启动率及次日留存规模等运营商各省分公司及运营商支撑方的考核要求。通过加强运营管理，公司确保较高的支付转化率和较低的投诉率，使
58、所有计费代码正常运行。简而言之，就是通过对交易数据的实时监控，将计费代码配置和风控及交易规则调节等方法相结合，不断优化支付过程。运营维护优势是公司业绩增长和业务运转良好的基础与保障。 （4）拥有经验丰富的核心管理团队和优秀的业务执行团队 本行业具有轻资产属性，行业内企业运营发展以人为本，优秀的人才队伍将 快速推动企业发展。发行人拥有经验丰富的核心管理团队和优秀的业务执行团队，为公司快速发展提供 保障，同时形成了人才竞争优势。 （五） 持续经营评价 公司主营业务明确，经营模式和投资计划稳健，业务规模和盈利能力均快速提高，所处行业发展前景较佳，移动互联网行业互相渗透和融合的背景下，公司拥有创新的商
59、业模式和经营模式、优质的客户资源、较强的技术优势、渠道优势以及管理团队优势。报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，具有良好的独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；公司拥有自己稳定的商业模式，拥有与当前经营紧密相关的要素或资源，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况，也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 未来公司将通过资本运作、规模扩张、市场开拓的多项战略措施，杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 19 使公司的行业地位进一步提升。因此，公司在可预见的未来具有持续经营能力
60、。 （六） 扶贫与社会责任 公司近年的良好发展为地区经济繁荣产生了积极影响，公司诚信经营、照章纳税、环保办公，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，积极承担社会责任，支持地区经济发展，积极响应号召，和社会共享企业发展成果。 二、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、产业政策变化风险：互联网行业属于国家鼓励发展的战略性新兴产业,近年来随着移动终端的大规模普及,我国已全面进入移动互联网时代,各类移动应用已经渗透到百姓生活的方方面面,带动了移动支付的需求,为移动应用支付
61、服务行业的持续稳定发展提供了保障。但是,公司与电信运营商基地的合作模式以及作为公司业务主要服务对象的手机游戏行业受行业主管部门以及运营商内部管控政策的影响较大,如果未来国家或行业的政策发生不利变化,而公司未能根据变化做好快速应对方案,积极面对可能出现的管控政策的调整,将会对公司的经营产生不利影响。 应对措施：公司将持续关注国家、行业重大政策的最新指导方向,以及行业最新的发展趋势,积极应对 可能出现的影响公司发展的政策变化,争取将潜在的不利影响最小化。同时现在手机用户端的服务需求已 经非常普遍,运营商政策变化取缔相关服务的可能性也较小,因此产业政策变化对公司的业务影响不大。 2、技术研发风险：移
62、动应用支付服务行业是技术密集型行业,技术支持是开展相关业务的重要基础,是高效运营的关键。支付服务商除了需要搭建和维护自身服务器、设计支付 SDK 客户端插件、与上下游进行数据交互外,还需要根据电信运营商的管控规则及时对服务器进行优化和配置,以满足支付数据实时、安全、稳定的要求。随着用户对支付体验要求的提高,以及电信运营商的管控规则趋严,移动应用内支付业务对支付服务商的技术储备和研发实力的要求越来越高。虽然公司拥有丰富的技术和经验,相关服务在市场上有着良好的表现,但如果公司在未来经营发展过程中,出现重大技术失误或无法根据行业及客户的需求及时进行产品的更新换代,将出现被市场淘汰的风险。 应对措施：
63、:公司将持续加大对技术研发方面的投入,不断提高公司自身的技术水平。同时将及时引进 相关业务的各类高端技术人才,打造一支符合技术发展需要的优秀团队。 3、关键人才流失的风险：移动互联网行业属于知识密集型行业,产品研发和技术创新依赖于核心技术人员和关键管理人员。随着业务的迅速发展,公司对具有丰富经验的高端人才需求增大。能否维持核心技术人员的稳定并不断吸引优秀人才的加盟是公司能否在行业内保持现有市场地位和具有持续发展能力的关键。公司十分重视核心技术人员成长和激励,对于核心技术人员提供股权激励、有吸引力的薪酬等多种方式激励,并提供良好的培训机会及营造积极进取的企业文化和工作氛围。但如果未来公司核心的技
64、术、管理人才流失,将会对公司产生不利影响。 应对措施：公司根据战略需要持续进行人才结构优化，通过人才引进，加强公司技术创新和业务拓展，吸纳相关高级管理人才及专业技术类人才；并积极寻求高校合作，有针对性的在招聘优秀人才并提供与其自身价值相适应的岗位，以此来应对关键人才可能流失的风险。 4、行业竞争加剧风险：移动应用支付服务行业具有良好的发展前景。除本公司外,尚有不少有实力的企业从事相关业务。如竞争加剧,则公司可能会面临收入分成比例的下降、与供应商的结算周期变短等不利局面,由此出现毛利率下滑、现金流紧张的风险。如公司面对一些资本实力雄厚、综合服务能力较强的竞争对手未能及时采取有效措施,不能及时提升
65、公司自身实力,则有可能在未来激烈的行业竞争中地位下滑以及面临盈利能力下降等多重风险。 应对措施：公司将持续维护公司的用户,培养长期客户,提高客户粘性。同时将坚持内涵式发展与外延 式发展相结合的道路,提高公司自身的业务规模和盈利能力。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 20 5、市场开拓风险：我国移动应用支付服务行业发展迅速，模式创新不断，公司传统的运营商计费模式的发展速度趋缓，第三方支付渠道分发模式则存在行业竞争激烈以及可比毛利率低等特征。未来，公司需要投入更多的资源来进一步丰富自身的计费通道，同时也需要加强与更多优质的移动内容提供商之间的合作，但市场开拓的效果存在一定的不确定性，
66、因此公司将会面临较大的市场开拓风险。 应对措施：公司自成立以来业务发展稳定，市场范围逐渐扩展，市场地位不断强化。未来在现有资源的基础上，继续大力加强与更多优质合作方的合作，将市场开拓风险降到最低。 6、截至 2016 年末,公司应收账款账面价值为 3607.27 万元,占期末总资产的 39.10%。一年以内账龄的应收账款占比在 98.54%以上,公司按会计政策计提了坏账准备。公司的主要客户为各电信运营商基地,虽然回款基本有保障,但结算周期相对较长,回款速度较慢,同时公司与下游移动内容提供商之间的结算周期较短,如果应收账款余额过大或者回款进度低于预期,将对公司的现金流量和业务发展计划造成一定的不
67、利影响。 应对措施：公司将进一步完善收款计划，采取销售回款跟踪等管理措施，加大应收账款的回收力度， 针对账龄较长的应收账款，积极进行催收，防止坏账损失的发生。 7、客户集中度较高的风险：报告期内,公司的客户主要为电信运营商的基地,仅天翼空间和咪咕数字传媒两大客户的收入占比便达到 50%以上,客户性质较为单一,公司合作的客户集中度较高。若上述客户对该项业务的发展规划发生调整,或者调整分成比例、结算周期等,将会对公司的经营业绩产生较大影响。 应对措施：针对客户集中度高的情况，为防范运营商内部调整造成的业务经营风险，公司通常采取的措施为：（1）选择并储备该运营商其他计费通道；（2）接入其他基地或支撑
68、方；（3）通过与其他上游合作伙伴合作，获取相关优质计费通道。 8、税收优惠变化风险：公司已获得高新技术企业证书，有效期三年。按照规定，公司在高新技术企业证书有效期内均按 15%的优惠税率计缴企业所得税。未来，若公司不能持续被评为高新技术企业或国家调整相关税收政策，公司将无法再享受 15%的优惠税率，会增加公司税负并对财务状况及经营业绩带来不利影响。 应对措施：公司将一方面持续加大研发投入，加强技术创新和业务拓展，形成有市场竞争力的研 发成果和服务能力；另一方面开拓企业发展空间，提高盈利能力，将税收优惠政策变化风险对公司的不利 影响降到最低。同时，公司将严格参照相关规定，在研发、生产、管理、经营
69、等各方面达到高新技术企业复审条件。 （二） 报告期内新增的风险因素 - 三、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：不适用 （二） 关键事项审计说明： 无 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 21 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 第五节、二、（一） 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联
70、交易事项 是 第五节、二、（二） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 第五节、二、（三） 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节、二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 第五节、二、（五） 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 单位：元 占用者 占用形式 （资金、资产、资源） 占用性质 （借款、垫支、其他） 期初余额 累计发生额 期末余额 是否归还 是否为
71、挂牌前已清理事项 杭州汉钦投资管理有限公司 资金 借款 10,000.00 -10,000.00 0.00 是 是 李张青 资金 借款 390,000.00 -390,000.00 0.00 是 是 杭州尊软信息科技有限公司 资金 借款 1,320,000.00 -1,320,000.00 0.00 是 是 金小修 资金 借款 250,914.00 -250,914.00 0.00 是 是 总计 1,970,914.00 -1,970,914.00 0.00 占用原因、归还及整改情况： 上述关联方资金占用情况已于挂牌前全部清理完毕。 （二） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发
72、性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 金泼、王欢、王建国、李张青、杭州汉钦投资管理有限公司 向公司提供担保 5,000,000.00 是 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 22 杭州耀阳丝绸有限公司 丝巾 163,689.73 是 总计 - 5, 163,689.73 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 3 月，公司第一届董事会第二次会议、2016 年第二次临时股东大会审议通过关于日常性关联交易的议案，该笔交易是正常购买丝巾礼品，不存在损害公司正常生产经营的情况。 2016 年 10 月，公司为拓展业务，向杭州联合
73、农村商业银行股份有限公司蒋村支行申请人民币 500 万元信用贷款授信，用以补充流动资金。关联方金泼、王欢、李张青、王建国、杭州汉钦投资管理有限公司为此次授信提供连带责任保证担保。公司 2016 年第五次临时股东大会审议通过关于公司向杭州联合银行蒋村支行申请信用额度及关联担保的议案。本次关联交易为公司正常运行所需，不存在损害公司正常生产经营的情况。但该笔授信款项后期并未实施。 （三） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 一、收购资产 2016 年 11 月 16 日，公司拟发行股份购买杭州萱汐投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“萱汐投资”）持有的杭州上
74、岸网络科技有限公司（以下简称“杭州上岸”）29%股权，拟支付现金购买北京流金岁月文化传播股份有限公司（以下简称“流金岁月”）持有的杭州上岸 51%的股权，合计购买杭州上岸 80%的股权，（以下简称“发行股份及支付现金购买资产”）。与此同时，公司拟向浙江开尔新材料股份有限公司（以下简称“开尔新材”）、上海天适新股权投资中心（有限合伙）（以下简称“天适新投资”）、天风证券-兴业证券-天风同安天时 2 号集合资产管理计划（以下简称“天风同安”）和朱建军共 4 名投资者非公开发行股份募集配套资金 5,390 万元（以下简称“募集配套资金”，发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金以下合称“本次交易”）
75、。本次交易内容已登载在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的杭州沃驰科技股份有限公司第一届董事会第七次会议决议公告（公告编号：2016-015）以及杭州沃驰科技股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2017-006）。截至本报告披露日，本次收购资产已完成工商登记变更。 （四） 承诺事项的履行情况 在公司申请挂牌时，公司控股股东金泼、持股 5%以上自然人股东李张青出具了避免同业竞争承诺函，公司全体股东、董事、监事、高级管理人员出具了避免关联交易承诺函。 公司实际控制人及相关股东、董事及其他高级管理人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有任何违背。 （五） 被查封、
76、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产 权利受限类型 账面价值 占总资产的比例 发生原因 西溪国际商务中心1幢606 室 抵押 4,551,281.65 4.93% 按揭贷款 西溪国际商务中心1幢607 室 抵押 1,860,376.65 2.02% 按揭贷款 西溪国际商务中心1幢608 室 抵押 1,769,156.64 1.92% 按揭贷款 西溪国际商务中心1幢609 室 抵押 3,759,457.89 4.08% 按揭贷款 总计 11,940,272.83 12.95% - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 23 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况
77、（一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 - - - - - 其中：控股股东、实际控制人 - - - - - 董事、监事、高管 - - - - - 核心员工 - - - - - 有限售条件股份 有限售股份总数 11,860,000 100.00% 700,000 12,560,000 100.00% 其中：控股股东、实际控制人 8,100,000 68.30% 0 8,100,000 64.49% 董事、监事、高管 9,500,000 80.10% 0 9,500,000 75.64% 核心员工 - - - -
78、 - 总股本 11,860,000 - 700,000 12,560,000 - 普通股股东人数 10 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 金泼 8,100,000 - 8,100,000 64.49% 8,100,000 0 2 李张青 1,000,000 - 1,000,000 7.96% 1,000,000 0 3 杭州泰沃投资 1,000,000 - 1,000,000 7.96% 1,000,000 0 4 龚莉群 560,000 - 560,000 4.46%
79、560,000 0 5 谢昊 460,000 - 460,000 3.66% 460,000 0 6 王建国 400,000 - 400,000 3.19% 400,000 0 7 鞠波 140,000 - 140,000 1.11% 140,000 0 8 王红星 200,000 - 200,000 1.59% 200,000 0 9 吴灵熙 - 300,000 300,000 2.39% 300,000 0 10 王丽霞 - 400,000 400,000 3.19% 400,000 0 合计 11,860,000 700,000 12,560,000 100.00% 12,560,000
80、 0 前十名股东间相互关系说明： 金泼直接持有公司 64.49%的股份，泰沃投资由公司实际控制人金泼出资 51%并担任执行事务合伙人，受金泼实际控制，因此金泼通过泰沃投资间接控制公司 7.96%的股份，合计占公司总股本的 72.45%，为公司控股股东和实际控制人。 除上述股东之间存在关联关系外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 24 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况
81、 截至报告期末，公司控股股东和实际控制人均为金泼。金泼先生直接持有公司 64.49%的股份，并通过泰沃投资间接控制公司 7.96%的股份，合计持有的股份占公司总股本的 72.45%，为公司控股股东和实际控制人。金泼担任公司董事长、总经理，实际控制公司的发展方向，能够对股东大会、董事会决议以及公司董事、监事、高级管理人员的提名和任免产生实质性影响。 报告期内，公司控股股东未发生变化。 （二） 实际控制人情况 金泼，男，中国国籍，无境外永久居留权，1982 年生，毕业于浙江传媒学院广播电视新闻专业。2004年 8 月至 2005 年 12 月，于横店集团数字娱乐公司任职，担任副总职务；2006 年
82、 1 月至 2007 年 1 月，于视频网站爆米花任职，担任运营总监职务；2007 年 1 月至 2012 年 5 月，于杭州平治信息技术有限公司任职，担任产品总监职务；2012 年 6 月至 2015 年 7 月，于杭州上岸网络科技有限公司任职，担任联合创始人；2015 年 8 月至 2016 年 3 月，任沃驰有限执行董事；2016 年 3 月至今任公司董事长、总经理。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 25 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数
83、 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016/11/17 2017/3/23 股权认购价格 31.5元/股，现金认购价格 35 元/股 2,782,857 53,900,000（现金认购合计） - - 1 1 1 否 募集资金使用情况： 2016 年 11 月 16 日，公司拟发行股份购买杭州萱汐投资管理合伙企业（有限合伙）（以下简称“萱汐投资”）持有的杭州上岸网络科技有限公司（以下简称“杭州上岸”）29%股权，拟支付现金购买北京流金岁月文化传播股份有限公司（以下简称“流金岁月”）持有的杭州上岸 51
84、%的股权，合计购买杭州上岸 80%的股权，（以下简称“发行股份及支付现金购买资产”）。与此同时，公司拟向浙江开尔新材料股份有限公司（以下简称“开尔新材”）、上海天适新股权投资中心（有限合伙）（以下简称“天适新投资”）、天风证券-兴业证券-天风同安天时 2 号集合资产管理计划（以下简称“天风同安”）和朱建军共 4 名投资者非公开发行股份募集配套资金 5,390 万元（以下简称“募集配套资金”，发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金以下合称“本次交易”）。本次交易内容已登载在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）的杭州沃驰科技股份有限公司第一届董事会第七次会议决议公告（公告编号：2016-
85、015）以及杭州沃驰科技股份有限公司 2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2017-006）。截至报告期末，募集配套资金尚未到位及使用。 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 长期借款 杭州联合农村商业银行股份有限公司蒋村支行 5,560,000.00 5.39% 10 年 否 合计 5,560,000.00 5.39% 10 年 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告
86、26 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 15.00 - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 金泼 董事长、总经理 男 35 本科 2016/3/7-2019/3/6 是 李张青 董事、副总经理 男 31 本科 2016/3/
87、7-2019/3/6 是 王建国 董事 男 36 本科 2016/3/7-2019/3/6 是 胡雪荣 董事、财务总监 女 42 本科 2016/3/7-2019/3/6 是 陈熙堪 董事 男 34 本科 2016/3/7-2019/3/6 是 高有格 监事会主席 男 40 专科 2016/3/7-2019/3/6 是 林元赛 监事 男 34 大专 2016/3/7-2019/3/6 是 都子俊 监事 男 28 本科 2016/3/23-2019/3/6 是 于海焦 董事会秘书 女 33 本科 2017/4/16-2019/3/6 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4
88、 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 高有格任监事会主席，是公司控股股东和实际控制人金泼的姐夫。 除上述董监高之间存在关联关系外，公司其他董监高之间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 金泼 董事长、总经理 8,100,000 - 8,100,000 64.49% - 李张青 董事、副总经理 1,000,000 - 1,000,000 7.96% - 王建国 董事 400,000 - 400,000 3.18% - 胡雪荣 董事、财务总监 - - - -
89、 - 陈熙堪 董事 - - - - - 高有格 监事会主席 - - - - - 林元赛 监事 - - - - - 都子俊 监事 - - - - - 于海焦 董事会秘书 - - - - - 合计 9,500,000 0 9,500,000 75.63% - （三） 变动情况 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 于海焦,女,1984 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历，具有上市公司董事会秘书资格证书；2005 年 7 月至 2012 年 10 月，于温州苍南广播电视台任职； 2016 年 3 月至今于杭州沃驰科技股份有限公司任人事副经理一职。 杭州沃驰科技股份有限公
90、司 2016 年度报告 28 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 技术及研发人员 5 19 综合运营 17 32 管理人员 2 2 行政人员 4 4 财务人员 5 6 员工总计 33 63 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 - - 硕士 - - 本科 19 32 专科 12 29 专科以下 2 2 员工总计 33 63 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司人员变动严格按照国家及地方相关法规和政策进行操作。公司雇员薪酬包括薪金、津贴等，依据相关法规，参与政府机构推行的社会保险
91、计划，按照雇员月薪的一定比例缴纳雇员的社会保险。 公司通过网络自行招聘、外部人才机构推荐、公司内部员工推荐等渠道进行人才招聘。公司制定了系统的培训计划和人才培育项目，多层次、多渠道、多领域地加强员工培训工作，包括新员工入职培训、在职人员业务培训、管理者能力培训等，企业文化培训，专业技能培训，不断提高公司员工的整体素质，以实现公司与员工的双赢共进。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 400,000 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 截至报告期末，公司核心技术人员三名，个人简历如下： 王建国
92、先生，1981 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2006 年 9 月至 2013 年 10 月，于杭州平治信息技术有限公司任职，担任服务端技术主管职务，期间主要参与天翼阅读文化传播有限公司有声部的技术研发并担任技术负责人，对运营商支付体系有着深刻的经验和见解；2013 年 10 月至 2015 年 7月，于上岸投资管理合伙企业任职，担任业务董事职务；2015 年 8 月至 2016 年 3 月，于沃驰有限任职，担任技术总监职务；2016 年 3 月至今，任沃驰科技董事、技术总监。 陈伟超先生，1982 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2007 年 9 月至 2010 年
93、 8 月，于杭州平治信息技术有限公司任职，担任多媒体社交游戏平台技术主管职务，期间主要参与多媒体社交平台并担任技术负责人；2010 年 10 月至 2014 年 7 月，于杭州先有网络科技有限公司任职，担任技术总监职务，参与设计和开发基于实景地图的同城社交平台；2014 年 10 月至 2016 年 6 月，于浙江无限动力股份有限公司就职；2016 年 7 月至今，就职于杭州沃驰科技股份有限公司。 刘堰龙先生。1991 年生。中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2013 年 7 月至 2014 年 5 月，于杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 29 杭州掌握科技有限公司任职.net
94、 技术研发工程师。2014 年 7 月至 2015 年 6 月，于杭州品茗信息科 技有限公司任职.net 技术研发工程师，负责市级政府招投系统 Web 版研发项目。2015 年 7 月至 2015 年 12 月，于杭州芸谨科技有限公司任职.net 技术研发工程师，负责在线家政平台【助家生活】 微信端研发工作。2016年 7 月至今，就职杭州沃池科技股份有限公司。 报告期内两名核心技术人员杨忠义、付明珠离职，已及时招聘好接岗人员，不会影响公司现在及未来对 业务的技术支持。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 30 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度
95、是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司由有限责任公司改制成为股份有限公司，并根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律法规以及全国股转系统指定的相关业务规则的要求，完善法人治理结构，通过制定公司章程、总经理工作细则、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息披露
96、管理制度、关联交易决策制度、对外担保管理制度、对外投资管理制度、防范控股股东及关联方资金占用管理制度等制度。并依据公司章程的相关规定设立了股东会、董事会和监事会，建立了三会治理结构。 股东大会、董事会、监事会、高级管理人员均严格按照公司法、公司章程、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，对于重大生产经营决策、投资决策及财务决策按照相关政策及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，上述机构和人员依法运作未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 2、公司治理机制是否
97、给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格遵守法律法规，规范召集、召开股东大会，历次股东大会的召集、召开程序、股东大会的表决程序均符合公司法、公司章程和股东大会议事规则及其他法律法规的规定。公司力求信息披露的真实、准确、完整、公平和及时性，努力为股东实现权益最大化，切实维护股东的利益。确保全体股东尤其是中小股东享有平等地位，充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。截至报告期末，上述机构和成员均依法合规运作，未出现
98、违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 1 、 2016 年 3 月 ， 沃 驰 有 限 取 得 了 杭 州 市 市 场 监 督 管 理 局 核 发 的 统 一 社 会 信 用 代 码 为91330104574377317B 的营业执照。正式变更为股份公司。 2、2016 年第二次临时股东大会审议并通过了关于变更经营范围的议案。因公司发展需要，拟增加经营范围“第二类增值电信业务中的信息服务业务（不含固定网电话信息服务和互联网信息服务）”。 3、2016 年 6 月，公司与王丽霞、吴灵熙签署股票发行认购协议，分别认购公司发行的新股 40 万股、30 万股
99、，公司股本由 1,186 万元变更为 1,256 万元。并于同年 6 月 27 日完成工商变更登记。 （二） 三会运作情况 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 31 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 9 1、2016 年第一届董事会第一次会议:审议通过了关于选举董事长的议案、关于聘请公司总经理、董事会秘书的议案、关于聘请副总经理、财务总监的议案、关于授权胡雪荣办理工商变更登记的议案。 2、2016 年第一届董事会第二次会议:审议通过了关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并
100、公开转让的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议案、关于确定公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后转让方式的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜相关中介机构的议案、关于购置房产的议案、关于变更公司经营范围的议案、关于修改公司章程的议案、关于日常性关联交易的议案关于杭州沃驰科技股份有限公司召开 2016 年第二次临时股东大会的议案。 3、2016 年第一届董事会第三次会议:审议通过了杭州沃驰科技股份有限公司股票发行方案的议案、修改公司章程的议案、提请股东大会授权董
101、事会全权办理公司股票发行相关事宜的议案、召开 2016 年第三次临时股东大会的议案。 4、2016 年第一届董事会第四次会议:审议通过了关于 2016 年杭州沃驰科技股份有限公司半年度报告的议案。 5、2016 年第一届董事会第五次会议:审议通过了关于公司与东海证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与承接主办券商签署持续督导协议的议案、关于与东海证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告、关于提请召开 2016 年第四次临时股东大会的议案。 6、2016 年第一届董事会第六次会议:审议通过杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 32 了关于公司向杭州联合银行蒋村支行申请信用额度
102、及关联担保的议案、关于公司收购深圳彩云时代文化传媒有限公司 80%股权的议案、关于提请召开 2016 年第五次临时股东大会的议案。 7、2016 年第一届董事会第七次会议审议通过了关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组的议案、关于公司符合发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组条件的议案、关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组符合第三条规定的议案、关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组不涉及关联交易的议案、关于签署的议案、关于批准本次交易相关审计报告、评估报告的议案、关于签署附生效条件的的议案、关于制定的议案
103、、关于设立募集资金专项账户及签订三方监管协议的议案、关于的议案、关于修改相关条款的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司此次发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组相关事宜的议案、关于提请召开公司 2016 年第六次临时股东大会的议案。 8、2016 年第一届董事会第八次会议:审议通过了关于签订的议案、关于追加公司 2016 年第六次临时股东大会临时提案的议案。 9、2016 年第一届董事会第九次会议:审议通过了关于对外投资设立参股公司的议案。 监事会 2 1、2016 年第一届监事会第一次会议:审议通过了关于选举公司监事会主席的议案。 2、2016 年第一届监事会第二次会
104、议:审议通过了2016 年杭州沃驰科技股份有限公司半年度报告的议案。 股东大会 5 1、2016 年第一次临时股东大会:审议通过了关于杭州沃驰科技股份有限公司筹备情况的报告、关于杭州沃驰科技股份有限公司章程(草案)及其附件、及的议案、关于提名金泼为第一届董事会董事候选人的议案、关于提名李张青为第一届董事会董事候选人的议案、关于提名王建国为第一届董事会董事候选人的议案、关于提名胡雪荣为第一届董事会董事候选人的议案、关于提名陈熙堪为第一届董事会董事候选人的议案、关于提名高有格为第一届监事会监事候选人的议案、关于提名林元赛为第一届监事会监事候选人的议案、关于授权董事会办理公司工商变更登记及其他相关事
105、宜的议案、关于杭州沃驰科技股份有限公司从2015 年 12 月 31 日改制基准日起至股份公司成立日止的经营损益由股份公司承担和享有的议案、关于变更杭州沃驰科技股份有限公司经营期限为永久存续的议案。 2、2016 年第二次临时股东大会:审议通过了关于公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让的议案、关于提请股东大会授权董事会全权办理公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜的议案、关于确定公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌后转让方式的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于聘请公司申请股票在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让事宜相关中介机构的议案、关于购置
106、房产的议案、关于变更公司经营范围的议案、关于修改公司章程的议案、关于日常性关联关系的议案。 3、2016 年第三次临时股东大会:审议通过了杭州沃驰科技股份有限公司股票发行方案的议案、修改公司章程的议案、提请股东大会授权董事会全权办理公司本次股票发行相关事宜的议案。 4、2016 年第四次临时股东大会:审议通过了关于公司与东海证券股份有限公司解除持续督导协议的议案、关于公司与承接主办券商签署持续督导协议的议案、关于与东海证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告。 5、2016 年第五次临时股东大会:审议通过了关于公司向杭州联合银行蒋村支行申请信用额度及关联担保的议案 、关于公司收购深圳彩云时代
107、文化传媒有限公司 80%股权的议案。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 34 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、议案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司章程、三会规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司进行了股份制改造，建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事 会秘书及其他高级
108、管理人员均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。报告期内，公司未引入职业经理人。 （四） 投资者关系管理情况 公司通过全国股转系统信息披露平台（）及时按照相关法律法规的要求充分进行信息披露，保护投资者权益。同时在日常工作中，建立了通过电话、电子邮件进行投资者互动交流关系关系的有效途径，确保公司的股权投资人及潜在投资者之间可以畅通有效的
109、沟通联系、事务处理等工作的开展。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会在监督过程中未发现公司重大风险事项，对本年度监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司产权明晰、权责明确、运作规范，业务、资产、人员、财务和机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开、独立运作，具有完整的业务体系及独立面向市场经营的能力。 1、业务独立性 公司的主营业务是移动文化娱乐整合服务。公司具备独立完整的业务流程、独立的经营场所以及自有 媒体平台和媒体渠道资源，公司独立经营，独立核算和决策，独立承担责任与风险。不受公司控股股东的 干涉、控制，亦未因与公
110、司控股股东及其控制的其他企业之间存在关联关系而使公司经营自主权的完整性、 独立性受到不良影响。 2、人员独立性 公司在劳动关系、人事及薪资管理等方面均独立于控股股东及关联企业；总经理、副总经理、董事会 秘书、财务负责人等高级管理人员均未在控股股东及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其它职 务；未在控股股东及其控制的其他企业中领薪，亦不存在自营或为他人经营与公司经营范围相同业务的情 形；公司财务人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职。公司拥有独立、完整的人事管理体系，制定 了独立的劳动人事管理制度，由公司独立与员工签订劳动合同。公司人员独立。 3、机构独立性 公司已依法建立健全股东大会、
111、董事会、监事会等机构，任命了总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人等高级管理人员在内的高级管理层，并根据业务活动需要建立了相应的组织机构，包括独立的综 合部门、财务部门、研发部和商务拓展部等职能部门。公司各部门职责明确、工作流程清晰。公司独立行 使经营管理权，独立于公司的控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，不存在机构混同的情形。 4、资产独立性 公司合法拥有与目前业务有关的研发设备、软件著作权以及商标等资产的所有权和使用权。公司独立 拥有的各项资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 5、财务独立性 公司已建立了独立的财务部门和独立的核算体系，配备专职财务人员，独立地作出财务决策，
112、建立了完善而独立的会计核算体系和财务管理制度。公司拥有独立的银行账户，不存在与其股东或关联企业共用 银行账户的情形。公司依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与股东、实际控制人及其控制的其他企业混合纳税的情况。公司财务独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 （三） 对重大内部管理制度的评价 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 35 公司现行的内部管理制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作
113、用。 1、 关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的 具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、 严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险 等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差
114、错责任追究制度相关情况 2017 年 4 月 16 日公司第一届董事会第十五次会议审议通过了建立年度报告重大差错责任追究制度。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 36 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 信会师报字2017第 ZF10350 号 审计机构名称 立信会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 杭州市江干区庆春东路西子国际 A 座 28 楼 审计报告日期 2017-04-16 注册会计师姓名 李惠丰、邓红玉 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 审计报告正文： 审计报告 信会师报字2017第 ZF103
115、50 号 杭州沃驰科技股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州沃驰科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2016 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表， 2016 年度的合并及公司利润表、现金流量表、所有者权益变动表以及财务报表附注。 一、 管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是贵公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、 注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计
116、师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计
117、意见提供了基础。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 37 三、 审计意见 我们认为，贵公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2016 年12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2016 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 立信会计师事务所 中国注册会计师：李惠丰 邓红玉 （特殊普通合伙） 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 （一） 10,592,995.41 22,523,347.54 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
118、资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （二） 36,072,746.94 12,825,686.41 预付款项 （三） 12,393,203.51 3,340,317.24 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （四） 18,059,861.85 1,898,527.35 买入返售金融资产 - - - 存货 （五） - 186,208.19 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 （六） 164,928.48 221
119、,517.43 流动资产合计 - 77,283,736.19 40,995,604.16 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 38 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 （七） 14,327,281.54 2,616,794.92 在建工程 （八） - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 （九） 17,289.96 19,440.00 开发支出 - - - 商
120、誉 - - - 长期待摊费用 （十） 75,075.09 - 递延所得税资产 （十一） 551,306.15 234,036.33 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 14,970,952.74 2,870,271.25 资产总计 - 92,254,688.93 43,865,875.41 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 （十二） 7,718,374.91 8,027,136.27
121、 预收款项 （十三） 152,379.27 175,925.21 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 （十四） 616,815.59 298,342.18 应交税费 （十五） 9,156,386.45 3,044,606.84 应付利息 （十六） 9,032.25 - 应付股利 - - - 其他应付款 （十七） 694,459.60 8,734,239.87 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 556,000.00 -
122、其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 18,903,448.07 20,280,250.37 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 39 非流动负债： - 长期借款 （十八） 4,679,666.62 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 （十九） - 80,000.00 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 4,679,666.62 80,000.00 负债合计 - 23,583,114.69 20
123、,360,250.37 所有者权益（或股东权益）： - 股本 （二十） 12,560,000.00 11,860,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 （二十一） 10,114,763.20 5,085,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 （二十二） 3,163,927.63 - 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 42,832,883.41 6,560,625.04 归属于母公司所有者权益合计 （二十三） 68,671,574.24 23,505,625.04 少数股东
124、权益 - - - 所有者权益合计 - 68,671,574.24 23,505,625.04 负债和所有者权益总计 - 92,254,688.93 43,865,875.41 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 - 1,210,628.48 6,731,225.41 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 40 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 （一） 44,095,628.10 2,
125、881,245.79 预付款项 - 2,570,586.45 490,014.47 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 （二） 20,517,890.86 64,230.84 存货 - - - 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 68,394,733.89 10,166,716.51 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 （三） 11,575,000.00 11,575,000.00 投资性房地产 - - - 固定资产 -
126、 12,049,952.06 210.00 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 290,619.69 43,608.44 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 23,915,571.75 11,618,818.44 资产总计 - 92,310,305.64 21,785,534.95 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 -
127、 - - 应付票据 - - - 应付账款 - 1,595,611.10 1,921,688.56 预收款项 - 27,426.05 56,451.23 应付职工薪酬 - 375,316.59 161,777.58 应交税费 - 7,276,754.20 75,796.38 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 41 应付利息 - 9,032.25 - 应付股利 - - - 其他应付款 - 22,307,483.86 3,895,058.00 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - 556,000.00 - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 32,147,
128、624.05 6,110,771.75 非流动负债： - 长期借款 - 4,679,666.62 - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 4,679,666.62 - 负债合计 - 36,827,290.67 6,110,771.75 所有者权益： - 股本 - 12,560,000.00 11,860,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - -
129、 永续债 - - - 资本公积 - 10,114,763.20 5,085,000.00 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 3,163,927.63 - 未分配利润 - 29,644,324.14 -1,270,236.80 所有者权益合计 - 55,483,014.97 15,674,763.20 负债和所有者权益合计 - 92,310,305.64 21,785,534.95 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 42 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期
130、金额 上期金额 一、营业总收入 - 149,233,927.69 30,523,507.28 其中：营业收入 （二十四） 149,233,927.69 30,523,507.28 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 105,784,439.71 25,628,113.52 其中：营业成本 （二十四） 87,170,056.58 20,593,131.58 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营
131、业税金及附加 （二十五） 463,679.95 39,965.36 销售费用 - - - 管理费用 （二十六） 15,890,051.06 5,041,767.78 财务费用 （二十七） 136,587.06 -21,477.51 资产减值损失 （二十八） 2,124,065.06 -25,273.69 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 43,449,487.98 4,895,393.76 加：营业外收
132、入 （二十九） 994,376.04 3,156,643.74 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 （三十） 87,757.97 38,481.66 其中：非流动资产处置损失 - - 4,609.32 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 44,356,106.05 8,013,555.84 减：所得税费用 （三十一） 6,190,156.85 1,351,669.46 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 38,165,949.20 6,661,886.38 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - 归属于母公司所有者的净利润 - 38,165,949.20 6,
133、661,886.38 少数股东损益 - - - 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可
134、供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 38,165,949.20 6,661,886.38 归属于母公司所有者的综合收益总额 - - - 归属于少数股东的综合收益总额 - - - 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - 3.13 1.29 （二）稀释每股收益 - 3.13 - 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 （
135、四） 69,792,410.38 6,595,525.06 减：营业成本 （四） 21,441,197.69 4,515,979.28 营业税金及附加 - 318,055.14 19,758.73 销售费用 - - - 管理费用 - 7,751,752.62 3,096,847.63 财务费用 - 177,140.38 -2,600.83 资产减值损失 - 1,763,030.82 164,816.05 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 38,3
136、41,233.73 -1,199,275.80 加：营业外收入 - 201,600.00 224.20 其中：非流动资产处置利得 - - - 减：营业外支出 - 20,247.78 11,127.88 其中：非流动资产处置损失 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 38,522,585.95 -1,210,179.48 减：所得税费用 - 5,714,334.18 -41,204.02 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 32,808,251.77 -1,168,975.46 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 44 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）以
137、后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 32,808,251.77 -1,168,97
138、5.46 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - 2.69 - （二）稀释每股收益 - 2.69 - 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 45 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 131,479,684.39 29,509,035.16 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金
139、净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 （三十二） 1,559,610.49 101,251.04 经营活动现金流入小计 - 133,039,294.88 29,610,286.20 购买商品、接受劳务支付的现金 - 99,565,863.53 23,286,387.08 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - -
140、- 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 5,224,302.62 924,153.21 支付的各项税费 - 4,322,190.28 736,654.00 支付其他与经营活动有关的现金 （三十二） 9,832,917.07 2,940,323.30 经营活动现金流出小计 - 118,945,273.50 27,887,517.59 经营活动产生的现金流量净额 - 14,094,021.38 1,722,768.61 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - -
141、 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 12,612,386.64 2,631,498.29 投资支付的现金 - 18,850,000.00 - 质押贷款净增加额 - - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 46 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 4,698,173.77 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流
142、出小计 - 31,462,386.64 7,329,672.06 投资活动产生的现金流量净额 - -31,462,386.64 -7,329,672.06 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 7,000,000.00 15,220,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,560,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 （三十二） 1,993,761.00 12,815,819.69 筹资活动现金流入小计 - 14,553,761.00 28,035,819.69 偿还债务支付的现
143、金 - 324,333.38 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 174,620.49 - 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 （三十二） 8,616,794.00 116,368.00 筹资活动现金流出小计 - 9,115,747.87 116,368.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 5,438,013.13 27,919,451.69 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -11,930,352.13 22,312,548.24 加：期初现金及现金等价物余额 - 22,523,347.
144、54 210,799.30 六、期末现金及现金等价物余额 - 10,592,995.41 22,523,347.54 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 32,005,123.70 4,102,499.19 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 798,016.90 5,460.01 经营活动现金流入小计 - 32,803,140.60 4,107,959.20 购买商品、接受劳务支付的现金 - 25,88
145、1,700.52 3,208,224.93 支付给职工以及为职工支付的现金 - 2,809,523.21 591,336.97 支付的各项税费 - 1,274,467.31 118,660.90 支付其他与经营活动有关的现金 - 4,642,886.62 1,133,849.29 经营活动现金流出小计 - 34,608,577.66 5,052,072.09 经营活动产生的现金流量净额 - -1,805,437.06 -944,112.89 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 47
146、处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - - - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 12,297,311.00 - 投资支付的现金 - 18,850,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - 11,575,000.00 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 31,147,311.00 11,575,000.00 投资活动产生的现金流量净额 - -31,147,311.00 -11,5
147、75,000.00 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - 7,000,000.00 15,220,000.00 取得借款收到的现金 - 5,560,000.00 - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - 19,637,899.00 3,875,051.00 筹资活动现金流入小计 - 32,197,899.00 19,095,051.00 偿还债务支付的现金 - 324,333.38 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 174,620.49 - 支付其他与筹资活动有关的现金 - 4,266,794.00 55,512.00 筹资活动现金流出
148、小计 - 4,765,747.87 55,512.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 27,432,151.13 19,039,539.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -5,520,596.93 6,520,426.11 加：期初现金及现金等价物余额 - 6,731,225.41 210,799.30 六、期末现金及现金等价物余额 - 1,210,628.48 6,731,225.41 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 48 （七） 合并股东权益变动表 单位
149、：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,860,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - - 6,560,625.04 - 23,505,625.04 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - -
150、- - - - - 二、本年期初余额 11,860,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - - 6,560,625.04 - 23,505,625.04 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 700,000.00 - - - 5,029,763.20 - - - 3,163,927.63 - 36,272,258.37 - 45,615,949.20 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 38,165,949.20 - 38,165,949.20 （二）所有者投入和减少资本 700,000.00 - - - 6,300,000.00 - -
151、 - - - - - 7,000,000.00 1股东投入的普通股 700,000.00 - - - 6,300,- - - - - - - 7,000,00杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 49 000.00 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,163,927.63 - -3,163,927.63 - - 1提取盈余公积 - - -
152、 - - - - - 3,163,927.63 - -3,163,927.63 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -1,270,236.80 - - - - - 1,270,236.80 - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥
153、补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -1,270,236.80 - - - - - 1,270,236.80 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 50 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 12,560,000.00 - - - 10,114,763.20 - - - 3,163,927.63
154、 - 42,832,883.41 - 68,671,574.24 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 - - - - - - - - - -101,261.34 - 398,738.66 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - -
155、- - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 500,000.00 - - - - - - - - - -101,261.34 - 398,738.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 11,360,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - - 6,661,886.38 - 23,106,886.38 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,661,886.38 - 6,661,886.38 （二）所有者投入和减少资本 11,360,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - - - - 16,
156、445,000.00 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 51 1股东投入的普通股 11,360,000.00 - - - 3,860,000.00 - - - - - - - 15,220,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 1,225,000.00 - - - - - - - 1,225,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - -
157、 - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -
158、- - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,860,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - - 6,560,625.04 - 23,505,625.04 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 52 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期
159、股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,860,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - -1,270,236.80 15,674,763.20 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 11,860,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - -1,270,236.80 15,674,
160、763.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 700,000.00 - - - 5,029,763.20 - - - 3,163,927.63 30,914,560.94 39,808,251.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - 32,808,251.77 32,808,251.77 （二）所有者投入和减少资本 700,000.00 - - - 6,300,000.00 - - - - - 700,000.00 1股东投入的普通股 700,000.00 - - - 6,300,000.00 - - - - - 700,000.00 2其他权益工具持有者投入资
161、本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 3,163,927.63 -3,163,927.63 - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 53 1提取盈余公积 - - - - - - - - 3,163,927.63 -3,163,927.63 - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - -
162、 - -1,270,236.80 - - - - 1,270,236.80 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -1,270,236.80 - - - - 1,270,236.80 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - -
163、 - - - - 四、本年期末余额 12,560,000.00 - - - 10,114,763.20 - - - 3,163,927.63 29,644,324.14 55,483,014.97 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 500,000.00 - - - - - - - - -101,261.34 398,738.66 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 54 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - -
164、- - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 500,000.00 - - - - - - - - -101,261.34 398,738.66 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 11,360,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - -1,168,975.46 15,276,024.54 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -1,168,975.46 -1,168,975.46 （二）所有者投入和减少资本 11,360,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - -
165、 - 16,445,000.00 1股东投入的普通股 11,360,000.00 - - - 3,860,000.00 - - - - - 15,220,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - 1,225,000.00 - - - - - 1,225,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - -
166、 - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 55 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - -
167、- - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 11,860,000.00 - - - 5,085,000.00 - - - - -1,270,236.80 15,674,763.20 法定代表人：金泼主管会计工作负责人：胡雪荣会计机构负责人：胡雪荣杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 1 杭州沃驰科技股份有限公司 财务报表附注 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 杭州沃驰科技股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）系经杭州市市场监督管理局（杭）准予变更2016第 117855 号文件批准，在原杭州沃驰科技有限公司基础上整体变更设立的股份
168、有限公司，由金泼、李张青、杭州泰沃投资管理合伙企业（有限合伙）、龚莉群、谢昊、王建国、王红星、鞠波等 8 名股东发起设立的股份有限公司。2016 年 8 月在全国中小企业股份转让系统中挂牌。所属行业为其他互联网服务（I6490）。 本公司原注册资本为人民币 11,860,000.00 元，根据公司 2016 年 6 月股东大会决议和新的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 700,000.00 元，新增注册资本由新股东吴灵熙、王丽霞一次缴足，其中：吴灵熙认缴新增出资额人民币 300,000.00 元、王丽霞认缴新增出资额人民币 400,000.00 元，变更后的注册资本为 12,560,000
169、.00 元。 截止 2016 年 12 月 31 日，公司股权结构如下：金泼出资额为人民币 8,100,000.00 元，占注册资本的 64.49%；李张青出资额为人民币 1,000,000.00 元，占注册资本的 7.96%；龚莉群出资额为人民币 560,000.00 元，占注册资本的 4.46%；王建国出资额为人民币 400,000.00 元，占注册资本的 3.19%；杭州泰沃投资管理合伙企业（有限合伙）出资额为人民币 1,000,000.00 元，占注册资本的 7.96%；谢昊出资额为人民币460,000.00 元，占注册资本的 3.66%；王红星出资额为人民币 200,000.00 元
170、，占注册资本的 1.59%；鞠波出资额为人民币 140,000.00 元，占注册资本的 1.11%；吴灵熙出资额为人民币300,000.00元，占注册资本的2.39%；王丽霞出资额为人民币400,000.00元，占注册资本的 3.19%。 公司经营范围：服务：增值电信业务，数字网络工程、通讯设备、计算机的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让，经济信息咨询；批发、零售：计算机软硬件及配件，通讯设备，电子产品，仪表仪器；其他无需报经审批的一切合法项目。 本财务报表经公司董事会于 2017 年 4 月 16 日批准报出。 (二) 合并财务报表范围 截至 2016 年 12 月 31 日止，本公司合
171、并财务报表范围内子公司如下： 杭州修格信息科技有限公司 杭州多阳电子商务有限公司 杭州道渠科技有限公司 浙江恒华网络科技有限公司 北京黄蚂蚁文化传媒有限公司 本期合并财务报表范围无变化。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 2 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营
172、 公司自报告期末起至少 12 个月以内具有持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大事项。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企
173、业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 3 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于
174、合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1、 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的被投资方可分割的部分）均纳入合并财务报表。 2、 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策
175、，反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利
176、润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 （1）增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 4 体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，
177、视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股
178、权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 （2）处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对
179、于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的，按照上述原则进行会计处理。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 5 分步处
180、置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额
181、的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3）购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4）不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
182、 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； 杭州沃驰科技股份有限公司 2016
183、 年度报告 6 （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (九) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率（或：采用按
184、照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（或：采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇
185、率近似的汇率。提示：若采用此种方法，应明示何种方法何种口径）折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (十) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 7 2、 金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值
186、计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所
187、取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收
188、益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 8 3、 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了
189、金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （
190、1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或
191、其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 9 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
192、具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降
193、，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1、 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项： （1）单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大
194、是指应收款项余额前五名 （2）单项金额重大的应收款项坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 2、 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项： 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 10 确定组合的依据 组合 1 合并关联方组合 组合 2 除组合 1 以外的其他应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1 由于可回收性不存在风险，不予计提坏账准备 组合 2 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提
195、比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年（含 2 年） 10 10 23 年（含 3 年） 30 30 3 年以上 100 100 3、 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项： （1）单项计提坏账准备的理由： 应收款项的未来现金流量现值与以账龄为信用风险特征的应收款项组合的未来现金流量现值存在显著差异。 （2）坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。 (十二) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：库存商品。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存
196、货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 11 确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数
197、量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制 (十三) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制
198、且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并
199、方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 12 投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权
200、投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、 后续计量及损益确认方法 （1）成本法核算的长期股权投资 公司
201、对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单
202、位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 13 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损
203、益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。1 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权
204、益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资
205、单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 杭州沃驰科技股份
206、有限公司 2016 年度报告 14 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 (十四) 固定资产 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。
207、 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑 年限平均法 10-20 5 4.75-9.5 运输设备 年限平均法 5 5 19 电子及其他设备 年限平均法 3 5 31.67 (十五) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定
208、资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十六) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 15 发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认
209、为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预
210、定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续
211、资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 16 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十七) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形
212、资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满
213、足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况： 项 目 预计使用寿命 依据 商标 10 年 版权 10 年 每年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报
214、告 17 3、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 4、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意
215、图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产，于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后
216、的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 商誉和使用寿命不确定的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 本公司进行商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难
217、以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组合的账面价杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 18 值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减
218、值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司长期待摊费用包括本：房屋装修费用。 1、 摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销 2、 摊销年限 项目 摊销年限 房屋装修费用 3 年 (二十) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的
219、职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 19 金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计
220、划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损
221、益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 详见本附注“五、(十四) 应付职工薪酬”。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十一)收入 1、销售商品收入确认的一般原
222、则： （1）本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； （2）本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制； （3）收入的金额能够可靠地计量； （4）相关的经济利益很可能流入本公司； （5）相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 20 2、具体原则 公司业务委托运营商代收信息费，并根据合同约定比例对收取的信息费进行分成。公司根据权责发生制原则，已提供服务并取得运营商提供的结算数据的，以双方确认的结算数据确认收入；已提供服务但尚未取得运营商提供的结算数据的，公司根据双方确认的有效用户数、合同约定分成
223、比例和结算费率及历史回款率等预计信息费金额并确认收入。 3、让渡资产使用权收入 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定； 使用费收入金额，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 (二十二) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，包括购买固定资产或无形资产的财政拨款、固定资产专门借
224、款的财政贴息等。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入； 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关费用或损失的，取得时确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿本公司已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 (二十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣
225、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 21 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收
226、的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十四) 关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： （1）本公司的母公司； （2）本公司的子公司； （3）与本公司受同一母公司控制的其他企业； （4）对本公司实施共同控制的投资方
227、； （5）对本公司施加重大影响的投资方； （6）本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； （7）本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； （8）本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； （9）本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； （10）本公司的主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 (二十五)重要会计政策和会计估计的变更 1、 重要会计政策变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 杭州
228、沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 22 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目和金额 （1）将利润表中的“营业税金及附加”调整为“税金及附加” 税金及附加 （2）将自 2016 年 5 月 1 日起经营活动发生的房产税、土地使用税、城建税、教育费附加、印花税等从“管理费用”重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1 日之前发生的相关税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加 52,895.31 元，调减管理费用 52,895.31 元。 2、 会计估计变更 本期本公司主要会计估计未发生变更。 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 备注 增值税 按
229、税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、6% 注 1 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴 7% 注 2 教育费附加 按本期应缴纳的营业税、增值税及消费税计征 3% 地方教育费附加 按本期应缴纳的营业税、增值税及消费税计征 2% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15%、25% 注 3 注 1： （1）母公司按应税收入的 6%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳； （2）子公司杭州多阳电子商务有限公司销售货物根据销售额的 17%计算销项税额，移动应用的支付服务业务根据销售额的 6%计算销项税额，按规
230、定扣除进项税额后缴纳； （3）其余各子公司根据销售额的 6%计算销项税额，按规定扣除进项税额后缴纳。 注 2： （1）母公司及各子公司的城市维护建设税、教育费附加和地方教育费附加按应缴纳流转税税额合计的 7%、3%、2%计缴； 注 3： （1）母公司按应纳税所得额的 15%计缴； （2）各子公司按应纳税所得额的 25%计缴。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 23 (二) 税收优惠 根据 2016 年 11 月 21 日浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方税务局共同颁发的证书编号为 GR201633000946 号高新技术企业证书，企业所得税优惠期为 201
231、6 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日，2016 年度企业所得税按 15%的税率计缴。 五、 合并财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 年初余额 库存现金 58,517.82 101,210.20 银行存款 10,534,477.59 22,422,137.34 其他货币资金 合计 10,592,995.41 22,523,347.54 期末公司不存在受限制的货币资金。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 24 (二) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（
232、%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 38,068,208.60 100.00 1,995,461.66 5.24 36,072,746.94 13,520,131.20 100.00 694,444.79 5.14 12,825,686.41 组合一（合并关联方） 组合二（账龄） 38,068,208.60 100.00 1,995,461.66 5.24 36,072,746.94 13,520,131.20 100.00 694,444.79 5.14 12,825,686.
233、41 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 38,068,208.60 100.00 1,995,461.66 5.24 36,072,746.94 13,520,131.20 100.00 694,444.79 5.14 12,825,686.41 （1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 25 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例 （%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 37,511,979.67 1,875,598.9
234、8 5.00 13,432,239.96 671,612.00 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 480,794.18 48,079.42 10.00 17,672.90 1,767.29 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 5,216.41 1,564.92 30.00 70,218.34 21,065.50 30.00 3 年以上 70,218.34 70,218.34 100.00 合计 38,068,208.60 1,995,461.66 5.24 13,520,131.20 694,444.79 5.14 2、 本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 1,301,0
235、16.87 元。 3、 本期无实际核销的应收账款情况 4、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 客户第一名 12,765,822.15 33.53 638,291.11 客户第二名 3,459,630.05 9.09 172,981.50 客户第三名 2,725,277.10 7.16 136,263.86 客户第四名 2,459,654.94 6.46 122,982.75 客户第五名 1,972,869.68 5.18 98,643.48 小计 23,383,253.92 61.42 1,169,162.70 (三
236、) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 年初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 12,303,345.65 99.27 3,250,817.24 97.32 1 至 2 年 89,857.86 0.73 89,500.00 2.68 2 至 3 年 3 年以上 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 26 合计 12,393,203.51 100.00 3,340,317.24 100.00 2、 账龄超过一年的重要预付款项 无账龄超过一年的重要预付款项。 3、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合
237、计数的比例（%） 供应商第一名 6,490,653.81 52.37 供应商第二名 2,390,997.81 19.29 供应商第三名 955,148.70 7.71 供应商第四名 856,811.90 6.91 供应商第五名 500,000.00 4.03 小计 11,193,612.22 90.31 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 27 (四) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露 种类 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 金额 比例 （%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账
238、准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 19,044,610.52 100.00 984,748.67 5.17 18,059,861.85 2,060,227.83 100.00 161,700.48 7.85 1,898,527.35 组合一（合并关联方） 组合二（账龄） 19,044,610.52 100.00 984,748.67 5.17 18,059,861.85 2,060,227.83 100.00 161,700.48 7.85 1,898,527.35 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 19,044,610.52 100.00 984
239、,748.67 5.17 18,059,861.85 2,060,227.83 100.00 161,700.48 7.85 1,898,527.35 （1）期末无单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 28 （2）组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 19,004,563.36 950,228.17 5.00 1,865,180.67 93,259.03 5.00 1 至 2 年（含 2 年） 62,
240、895.23 6,289.52 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 7,895.23 2,368.57 30.00 100,000.00 30,000.00 30.00 3 年以上 32,151.93 32,151.93 100.00 32,151.93 32,151.93 100.00 合计 19,044,610.52 984,748.67 5.17 2,060,227.83 161,700.48 7.85 2、本期计提的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 823,048.19 元。 3、本期无实际核销的其他应收款情况 4、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性
241、质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京流金岁月文化传播股份有限公司 股权收购款 18,850,000.00 1 年以内 98.98 942,500.00 施忆 个人往来款 68,794.00 1 年以内 0.36 3,439.70 汤池 个人往来款 32,151.93 3 年以上 0.17 32,151.93 江苏省公用信息有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 0.11 1,000.00 社保、公积金 社保、公积金 17,188.49 1 年以内 0.09 859.42 小计 18,988,134.42 99.71 979,951.0
242、5 5、无涉及政府补助的其他应收款项 6、 无因金融资产转移而终止确认的其他应收款 7、 无转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 29 8、 其他说明： 公司于 2016 年 11 月 16 日召开的第一届董事会第七次会议审议通过了重大资产重组相关议案，拟向北京流金岁月文化传播股份有限公司（以下简称“流金岁月”）支付现金 6,885.00 万元收购其持有的杭州上岸网络科技有限公司（以下简称“杭州上岸”） 51%股权。根据公司与流金岁月签署的股权转让协议约定，公司以自有资金 1,885.00 万元先行支付给流金岁月；截止报表日，该重大资产重
243、组方案尚在审议中，公司先行支付的股权转让款 1,885.00 万元，列示于其他应收款科目中。 (五) 存货 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 186,208.19 186,208.19 合计 186,208.19 186,208.19 (六) 其他流动资产 项目 期末余额 年初余额 待抵扣进项税 116,180.09 221,517.43 预缴所得税 48,748.39 合计 164,928.48 221,517.43 (七) 固定资产原价及累计折旧 1、 明细情况 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备 电子设备及其他 合计 1账面
244、原值 （1）年初余额 2,630,598.29 153,119.51 2,783,717.80 （2）本期增加金额 12,181,362.28 340,934.27 12,522,296.55 购置 1,413,189.19 340,934.27 1,754,123.46 在建工程转入 10,768,173.09 10,768,173.09 （3）本期减少金额 处置或报废 处置公司减少 （4）期末余额 12,181,362.28 2,630,598.29 494,053.78 15,306,014.35 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 30 项目 房屋建筑物 机器设备 运输设备
245、电子设备及其他 合计 2累计折旧 （1）年初余额 83,413.11 83,509.77 166,922.88 （2）本期增加金额 241,089.45 499,813.68 70,906.80 811,809.93 计提 241,089.45 499,813.68 70,906.80 811,809.93 （3）本期减少金额 处置或报废 处置公司减少 （4）期末余额 241,089.45 583,226.79 154,416.57 978,732.81 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 11,
246、940,272.83 2,047,371.50 339,637.21 14,327,281.54 （2）年初账面价值 2,547,185.18 69,609.74 2,616,794.92 2、 期末无闲置的固定资产。 3、 期末无通过融资租入的固定资产。 4、 期末未办妥产权证书的固定资产情况 项目 账面原值 累计折旧 账面价值 未办妥产权证书的原因 西溪国际商务中心 1 幢 606 室 4,643,177.87 91,896.22 4,551,281.65 正在办理中 西溪国际商务中心 1 幢 607 室 1,897,940.05 37,563.40 1,860,376.65 正在办理中
247、西溪国际商务中心 1 幢 608 室 1,804,878.19 35,721.55 1,769,156.64 正在办理中 西溪国际商务中心 1 幢 609 室 3,835,366.17 75,908.28 3,759,457.89 正在办理中 合计 12,181,362.28 241,089.45 11,940,272.83 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 31 (八) 在建工程 1、 在建工程情况 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 房产 合计 2、 重大在建工程项目变动情况 工程项目名称 年初 余额 本期增加 转入固定 资产
248、转入无形 资产 利息资本化 累计金额 其中：2016 年 利息资本化金额 资金来源 年末 余额 房产 10,768,173.09 10,768,173.09 自筹及按揭贷款 合计 10,768,173.09 10,768,173.09 (九) 无形资产 1、 无形资产情况 项目 商标 版权 合计 1账面原值 （1）期初金额 20,600.00 900.00 21,500.00 （2）本期增加金额 购置 内部研发 企业合并增加 （3）本期减少金额 处置 处置公司减少 （4）期末金额 20,600.00 900.00 21,500.00 2累计摊销 （1）期初金额 2,060.00 2,060.0
249、0 （2）本期增加金额 2,052.54 97.50 2,150.04 计提 2,052.54 97.50 2,150.04 企业合并增加 （3）本期减少金额 处置 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 32 项目 商标 版权 合计 处置公司减少 （4）期末金额 4,112.54 97.50 4,210.04 3减值准备 （1）期初金额 （2）本期增加金额 计提 企业合并增加 （3）本期减少金额 处置 处置公司减少 （4）期末金额 4账面价值 （1）期末账面价值 16,487.46 802.50 17,289.96 （2）期初账面价值 18,540.00 900.00 19,440.0
250、0 2、 期末无用于抵押的无形资产。 (十) 长期待摊费用 项目 原值 年初余额 本期 增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的 原因 房屋装修费用 90,090.09 90,090.09 15,015.00 75,075.09 合计 90,090.09 90,090.09 15,015.00 75,075.09 (十一) 递延所得税资产 项目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税 资产 资产减值准备 2,980,210.33 551,306.15 856,145.27 234,036.33 合计 2,980,210.33 551,3
251、06.15 856,145.27 234,036.33 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 33 (十二) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 年初余额 一年以内 7,683,800.32 8,027,136.27 一至二年 34,574.59 二至三年 三年以上 合计 7,718,374.91 8,027,136.27 2、 期末无账龄超过一年的重要应付账款 (十三) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 年初余额 一年以内 152,359.27 169,473.89 一至二年 20.00 6,451.32 二至三年 三年以上 合计 152,379.27 175,
252、925.21 2、 期末无账龄超过一年的重要预收款项 (十四) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 283,586.84 5,084,547.72 4,779,231.52 588,903.04 离职后福利-设定提存计划 14,755.34 289,009.20 275,851.99 27,912.55 合计 298,342.18 5,373,556.92 5,055,083.51 616,815.59 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 257,107.53 4,295,
253、684.31 4,033,697.63 519,094.21 （2）职工福利费 380,719.77 380,719.77 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 34 项目 年初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 （3）社会保险费 12,424.94 202,915.88 191,635.40 23,705.42 其中：医疗保险费 10,911.63 180,948.55 170,488.37 21,371.81 工伤保险费 413.39 4,692.25 4,644.96 460.68 生育保险费 1,099.92 17,275.08 16,502.07 1,872.93 （4）
254、住房公积金 167,559.00 167,559.00 （5）工会经费和职工教育经费 14,054.37 32,049.04 46,103.41 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 5,619.72 5,619.72 合计 283,586.84 5,084,547.72 4,779,231.52 588,903.04 期末应付职工薪酬中无拖欠性质的款项。 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险费 13,283.71 268,638.89 255,904.75 26,017.85 失业保险 1,471.63 20,370.31 19,947.2
255、4 1,894.70 合计 14,755.34 289,009.20 275,851.99 27,912.55 (十五) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 1,817,692.37 246,850.11 企业所得税 6,978,862.40 2,730,203.93 个人所得税 50,162.46 23,154.14 城市维护建设税 146,881.71 19,647.16 水利基金 4,311.09 10,047.90 教育费附加 62,946.72 8,449.82 地方教育费附加 41,964.49 5,583.88 印花税 53,003.54 108.23 营业税 561
256、.67 561.67 合计 9,156,386.45 3,044,606.84 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 35 (十六) 应付利息 项目 期末余额 年初余额 等额本金还款的长期借款利息 9,032.25 合计 9,032.25 (十七) 其他应付款 1、 按账龄列示的其他应付款 项目 期末余额 年初余额 一年以内 674,097.74 8,014,232.87 一至二年 20,361.86 720,007.00 二至三年 三年以上 合计 694,459.60 8,734,239.87 2、 期末无账龄超过一年的重要其他应付款 3、 按款项性质列示的其他应付款 项目 期末余额
257、 年初余额 单位往来 386,000.00 1,425,051.00 个人往来 9,198.00 7,225,053.66 社保、公积金 14,855.65 其他 284,405.95 84,135.21 合计 694,459.60 8,734,239.87 (十八) 一年内到期的非流动负债 项目 期末余额 年初余额 一年内到期的长期借款 556,000.00 合计 556,000.00 (十九) 长期借款 1、 长期借款分类 项目 期末余额 年初余额 利率区间 抵押借款 4,679,666.62 5.3904% 合计 4,679,666.62 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 3
258、6 2、 期末无已到期未偿还的长期借款。 (二十) 递延收益 项目 年初金额 本期增加 本期减少 期末余额 江干区财政补助 80,000.00 80,000.00 合计 80,000.00 80,000.00 根据杭州市江干区科学技术局、杭州市江干区财政局文件，江科【2015】18 号关于下达 2015 年江干区科技计划和创业种子资金项目补助经费的通知，子公司杭州修格信息科技有限公司于 2015 年 12 月份收到政府补助 50,000.00 元，计入递延收益。本期相关项目已通过验收，计入营业外收入 50,000.00 元。 根据杭州市江干区文化创意产业办公室、杭州市江干区财政局文件，区文创办
259、【2015】4 号关于拨付 2015 年度江干区级文创产业扶持项目专项资金的通知，子公司杭州修格信息科技有限公司于 2015 年 12 月收到政府补助 30,000.00 元，计入递延收益。本期相关项目已通过验收，计入营业外收入 30,000.00 元。 (二十一) 股本 股东名称 年初金额 本期增加 本期减少 期末余额 金泼 8,100,000.00 8,100,000.00 李张青 1,000,000.00 1,000,000.00 杭州泰沃投资管理合伙企业（有限合伙） 1,000,000.00 1,000,000.00 龚莉群 560,000.00 560,000.00 谢昊 460,0
260、00.00 460,000.00 王建国 400,000.00 400,000.00 王红星 200,000.00 200,000.00 鞠波 140,000.00 140,000.00 吴灵熙 300,000.00 300,000.00 王丽霞 400,000.00 400,000.00 合计 11,860,000.00 700,000.00 12,560,000.00 其他说明： （1）根据 2016 年 1 月 19 日杭州沃驰科技有限公司股东会决议以及公司章程（草案）的规定，以 2015 年 12 月 31 日为基准日，公司整体变更设立为股份有限公司，变更后注册资本为人民币 11,86
261、0,000.00 元。按照发起人协议及公司章程（草案）的规定，各股东以其所拥有的截至 2015 年 12 月 31 日止经审计的净资产人民币 15,674,763.20元，按 1: 0.75663025 的比例折合股份总额 11,860,000 股，每股面值 1 元，共计股本人民币 11,860,000.00 元投入，由原股东按原比例分别持有。其余净资产人民币杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 37 3,814,763.20 元计入变更后股份有限公司资本公积。 （2）根据公司 2016 年 6 月股东大会决议和新的章程规定，公司申请增加注册资本人民币 700,000.00 元，新增注
262、册资本由新股东吴灵熙、王丽霞于 2016 年 6 月 17 日之前一次缴足，其中：吴灵熙认缴新增出资额人民币 3,000,000.00 元，其中人民币300,000.00 元作为注册资本，人民币 2,700,000.00 元作为资本公积；王丽霞认缴新增出资额人民币 4,000,000.00 元，其中人民币 400,000.00 元作为实收资本，人民币3,600,000.00 元作为资本公积。本次增资经立信会计师事务所（特殊普通合伙）审验，并于 2016 年 6 月 15 日出具信会师报字【2016】第 650068 号。 (二十二) 资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本
263、溢价（股本溢价） 5,085,000.00 6,300,000.00 1,270,236.80 10,114,763.20 合计 5,085,000.00 6,300,000.00 1,270,236.80 10,114,763.20 其他说明：详见附注五、（二十）股本。 (二十三)盈余公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 3,163,927.63 3,163,927.63 合计 3,163,927.63 3,163,927.63 根据公司章程的规定，公司按母公司净利润的 10%提取法定盈余公积。 (二十四) 未分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未
264、分配利润 6,560,625.04 -101,261.34 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 6,560,625.04 -101,261.34 加：本期归属于母公司所有者的净利润 38,165,949.20 6,661,886.38 减：提取法定盈余公积 3,163,927.63 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 净资产折股 -1,270,236.80 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 42,832,883.41 6,560,625.04 净资产折股说明：详见附注五、（二十）股本。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 38 (二十五) 营业收入和营
265、业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 119,481,870.43 58,275,117.24 29,926,479.00 19,983,171.35 其他业务 29,752,057.26 28,894,939.34 597,028.28 609,960.23 合计 149,233,927.69 87,170,056.58 30,523,507.28 20,593,131.58 (二十六) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 239,742.33 29,132.68 教育费附加 102,625.39 6,258.73 地方教育费附加 68
266、,416.92 4,573.95 印花税 52,895.31 合计 463,679.95 39,965.36 (二十七) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 研发费用 7,129,546.81 1,295,590.92 工薪支出 2,994,837.34 1,293,058.27 中介机构费用 2,298,808.07 招待费 1,188,592.37 192,900.62 折旧 635,378.44 109,318.59 差旅费 482,568.53 137,515.70 办公费 469,490.11 131,012.84 其他 355,889.87 159,268.33 水电物业费 1
267、73,874.83 房租 154,538.50 50,034.00 税费 6,526.19 47,628.33 股份支付 1,225,000.00 资产盘亏 400,440.18 合计 15,890,051.06 5,041,767.78 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 39 (二十八) 财务费用 类别 本期发生额 上期发生额 利息支出 183,652.74 票据贴现支出 减：利息收入 55,048.61 23,229.41 未确认融资费用 金融机构手续费 7,982.93 1,751.90 合计 136,587.06 -21,477.51 (二十九) 资产减值损失 项目 本期发
268、生额 上期发生额 坏账损失 2,124,065.06 -25,273.69 合计 2,124,065.06 -25,273.69 (三十) 营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 其中：固定资产处置利得 政府补助 994,375.15 994,375.15 企业合并形成的营业外收入 3,156,419.54 其他 0.89 224.20 0.89 合计 994,376.04 3,156,643.74 994,376.04 计入当期损益的政府补助 补助项目 本期发生额 上期发生额 收到与资产相关政府补助 0.00 收到与收益相关的政府补助 9
269、94,375.15 合计 994,375.15 其他说明： 收到的与收益相关的政府补助： （1） 根据江干区文化创意办公室文件，江文创【2016】1 号关于表彰 2015 年度江干区文化创意产业优秀企业的通知，本公司于 2016 年 4 月收到纳税先进企业奖励 15,000.00 元，计入营业外收入。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 40 （2） 根据杭州市江干区文化创意产业办公室文件，江文创【2016】30 号关于拨付 2016 江干区文创产业项目补助资金（第一期）的通知，本公司于 2016年 12 月收到纳税先进企业奖励 90,000.00 元，计入营业外收入。 （3） 根据
270、杭州市江干区文化创意产业办公室和杭州市江干区财政局文件，江文创【2016】35 号杭州是江干区文化创意产业办公室杭州市江干区财政府关于拨付 2016 年度江干区文创产业成果奖励资金的通知，本公司于 2016 年 12月收到纳税先进企业奖励 50,000.00 元，计入营业外收入。 （4） 根据杭州钱江智慧城管理委员会文件，杭钱智管【2016】9 号杭州钱塘智慧城管委会关于表彰 2015 年度各类优秀企业的决定，本公司于 2016 年 6 月收到纳税先进企业奖励 46,600.00 元，计入营业外收入。 （5） 根据杭州市江干区科技经济园开发管理办公室和杭州修格信息科技有限公司共同签订的协议书，
271、协议中约定若当乙方（及关联企业）年度财政贡献达到100 万元及以上的，则分别以其贡献园区实得部分的 100%、70%、50%给予资助。子公司杭州修格信息科技有限公司于 2016 年 6 月收到政府补助313,275.15 元，计入营业外收入。 （6） 根据杭州市科技技术学院文件，杭科高【2015】225 号关于认定 2015 年杭州市科技型初创企业培训工程企业的通知，子公司杭州修格信息科技有限公司属于 2015 年杭州市雏鹰计划企业名单。子公司杭州修格信息科技有限公司于 2016 年 8 月收到政府补助 141,800.00 元，计入营业外收入。 （7） 根据杭州市江干区科技经济园开发管理办公
272、室和杭州修格信息科技有限公司共同签订的协议书，协议中约定若当乙方（及关联企业）年度财政贡献达到100 万元及以上的，则分别以其贡献园区实得部分的 100%、70%、50%给予资助。子公司杭州多阳电子商务有限公司于 2016 年 6 月收到政府补助193,400.00 元，计入营业外收入。 （8） 根据杭州市江干区科技经济园开发管理办公室和杭州修格信息科技有限公司共同签订的协议书，协议中约定若当乙方（及关联企业）年度财政贡献达到100 万元及以上的，则分别以其贡献园区实得部分的 100%、70%、50%给予资助。子公司杭州道渠科技有限公司于 2016 年 6 月收到政府补助 49,800.00元
273、，计入营业外收入。 （9） 根据杭州市西湖区财政局文件，西财【2016】124 号关于下达 2015 年度营业税改增值税试点期间财政补助的通知，子公司浙江恒华网络科技有限公司于 2016 年 5 月收到政府补助 14,500.00 元，计入营业外收入。 （10） 根据杭州市江干区科学技术局、杭州市江干区财政局文件，江科【2015】18号关于下达 2015 年江干区科技计划和创业种子资金项目补助经费的通知，杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 41 子公司杭州修格信息科技有限公司于 2015 年 12 月份收到政府补助 50,000.00元，计入递延收益。本期相关项目已通过验收，计入营业
274、外收入 50,000.00 元。 （11） 根据杭州市江干区文化创意产业办公室、杭州市江干区财政局文件，区文创办【2015】4 号关于拨付 2015 年度江干区级文创产业扶持项目专项资金的通知，子公司杭州修格信息科技有限公司于 2015 年 12 月收到政府补助30,000.00 元，计入递延收益。本期相关项目已通过验收，计入营业外收入30,000.00 元。 (三十一) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 1、非流动资产处置损失合计 4,609.32 其中：固定资产处置损失 4,609.32 在建工程处置损失 2、水利建设基金 80,747.92 33,86
275、2.27 3、公益性捐赠支出 4、非公益性捐赠支出 5、防洪基金 6、罚款支出 6,616.03 6,616.03 7、其他 394.02 10.07 394.02 合计 87,757.97 38,481.66 7,010.05 (三十二) 所得税费用 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 6,507,426.67 1,583,301.37 递延所得税费用 -317,269.82 -231,631.91 合计 6,190,156.85 1,351,669.46 (三十三) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 55,048.61
276、23,229.41 政府补助 914,375.15 暂收款与收回暂付款 590,185.84 77,797.43 其他 0.89 224.20 合计 1,559,610.49 101,251.04 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 42 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 房租 154,538.50 50,034.00 差旅费 482,568.53 137,515.70 招待费 1,188,592.37 192,900.62 办公费 469,490.11 131,012.84 研发费用 4,498,910.55 1,295,590.92 中介机构费用
277、 2,298,808.07 资产盘亏 400,440.18 财务费用-手续费 7,982.93 1,751.90 罚款 6,616.03 支付往来款 141,315.80 556,339.14 其他 584,094.18 174,738.00 合计 9,832,917.07 2,940,323.30 3、 收到的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 向非金融机构借入的现金 1,993,761.00 12,815,819.69 合计 1,993,761.00 12,815,819.69 4、 支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 向非金融机构返还的现金
278、8,616,794.00 116,368.00 合计 8,616,794.00 116,368.00 (三十四) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 38,165,949.20 6,661,886.38 加：资产减值准备 2,124,065.06 -25,273.69 固定资产等折旧 811,809.93 110,781.61 无形资产摊销 2,150.04 858.33 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 43 补充资料 本期发生额 上期发生额 长期待摊费用摊销 15,015.00 处置固定资产
279、、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 4,609.32 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 183,652.74 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -317,269.82 -13,681.59 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 186,208.19 -176,268.17 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -33,668,436.41 -4,764,668.15 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 6,590,877.45
280、3,080,944.11 其他 -3,156,419.54 经营活动产生的现金流量净额 14,094,021.38 1,722,768.61 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 10,592,995.41 22,523,347.54 减：现金的期初余额 22,523,347.54 210,799.30 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -11,930,352.13 22,312,548.24 六、 合并范围的变更 (一) 非同一控制下企业合
281、并 本期未发生非同一控制下企业合并情况。 (二) 同一控制下企业合并 本期未发生同一控制下企业合并的情况。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 44 (三) 反向购买 本期未发生反向购买。 (四) 处置子公司 本期未处置子公司。 七、 在其他主体中的权益 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 杭州修格信息科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 有限公司 100.00 购买 杭州多阳电子商务有限公司 浙江杭州 浙江杭州 有限公司 100.00 购买 杭州道渠科技有限公司 浙江杭州 浙江杭州 有限公司 100.00 购买 浙江恒华网络科技有限公司 浙江
282、杭州 浙江杭州 有限公司 100.00 购买 北京黄蚂蚁文化传媒有限公司 北京市 北京市 有限公司 100.00 购买 八、 与金融工具相关的风险 本公司在经营过程中面临各种金融风险：信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任，公司风险管理部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过风险管理部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。 本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。 (一) 信用风险 信用风险是指金融工具的一
283、方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。 公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时，按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”级别的客户会放在受限制客户名单里，并且只有在额外批准的前提下，公司才可在未来期间内对其赊销，否则必须要求其提前支付杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度
284、报告 45 相应款项。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括外汇风险、利率风险和其他价格风险。 (三) 流动性风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 九、 关联方及关联交易 (一) 本公司的实际控制人情况 实际控制人名称名称 直接持股比例(%)
285、 表决权比例(%) 金泼 64.49 64.49 (二) 本公司的子公司情况 本公司子公司的情况详见本附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 杭州汉钦投资管理有限公司 实际控制人控制的其他企业 杭州尊软信息科技有限公司 实际控制人亲属控制的企业 杭州耀阳丝绸有限公司 实际控制人亲属控制的企业、实际控制人参股企业 北京兴致科技股份有限公司 实际控制人控制的其他企业原参股公司 金小修 实际控制人亲属 周晶 2015 年 7 月 7 日前为沃驰高级管理人员 李张青 公司股东 龚莉群 公司股东 高有格 公司监事 杭州沃驰科技股份有限公司 20
286、16 年度报告 46 (四) 关联方交易 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品、接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 杭州耀阳丝绸有限公司 销售货物 163,689.73 897,106.00 销售商品、提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额 上期金额 北京兴致科技股份有限公司 移动应用的支付服务 457,563.20 2、 关联租赁情况 无 3、 关联担保情况 无 4、 关联方资金拆借 无 5、 关键管理人员薪酬 项目 本期金额 上期金额 关键管理人员薪酬 450,000.00 384,000.00 6、 其他关联交易 无 (五) 关联方应收应付款项
287、 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 北京兴致科技股份有限公司 469,905.18 46,990.52 469,905.18 23,495.26 其他应收款 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 47 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 杭州汉钦投资管理有限公司 10,000.00 500.00 杭州尊软信息科技有限公司 1,320,000.00 66,000.00 金小修 250,914.00 40,295.70 李张青 390,000.00 19,500.00 高有格 4
288、,235.00 211.75 23,000.00 1,150.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末余额 年初余额 应付账款 杭州耀阳丝绸有限公司 30,000.00 513,797.00 杭州尊软信息科技有限公司 75,051.00 其他应付款 金泼 0.00 7,105,000.00 杭州尊软信息科技有限公司 1,425,051.00 周晶 20,007.00 龚莉群 25,000.00 李张青 50,000.00 高有格 54,082.00 50,000.00 王建国 8,264.00 十、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 1、 已签订的尚未履行或尚未完全履行的对外投资合同及
289、有关财务支出。 无 2、 已签订的正在或准备履行的大额发包合同及财务影响。 无 3、 已签订的正在或准备履行的租赁合同及财务影响。 无 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 48 4、 已签订的正在或准备履行的并购协议。 无 5、 已签订的正在或准备履行的重组计划。 无 6、 抵押资产情况 被担保单位 抵押权人 抵押物 抵押物账面原值 担保借款 金额 备注 账面原值 账面净值 杭州沃驰科技股份有限公司 杭州联合农村银行商业银行股份有限公司蒋村支行 西溪国际商务中心 1 幢 606 室 4,643,177.87 4,551,281.65 1,977,500.00 注 1 西溪国际商务中心
290、 1 幢 607 室 1,897,940.05 1,860,376.65 819,250.00 注 2 西溪国际商务中心 1 幢 608 室 1,804,878.19 1,769,156.64 781,583.31 注 3 西溪国际商务中心 1 幢 609 室 3,835,366.17 3,759,457.89 1,657,333.31 注 4 合计 12,181,362.28 11,940,272.83 5,235,666.62 注 1：2016 年 5 月 5 日，杭州沃驰科技股份有限公司与杭州联合农村银行商业银行股份有限公司蒋村支行签订了以杭州市西湖区西溪国际商务中心 1 幢606 室房
291、产为抵押物，编号为杭联银（蒋村）企房担借字第 8011120160017664的企业购房担保合同，为该合同下的按揭贷款（期限为 2016 年 5 月 5 日至 2026 年 5 月 4 日）提供担保。截止 2016 年 12 月 31 日，上述抵押合同涉及的借款余额为 1,977,500.00 元。 注 2：2016 年 5 月 5 日，杭州沃驰科技股份有限公司与杭州联合农村银行商业银行股份有限公司蒋村支行签订了以杭州市西湖区西溪国际商务中心 1 幢607 室房产为抵押物，编号为杭联银（蒋村）企房担借字第 8011120160017692的企业购房担保合同，为该合同下的按揭贷款（期限为 201
292、6 年 5 月 5 日至 2026 年 5 月 4 日）提供担保。截止 2016 年 12 月 31 日，上述抵押合同涉及的借款余额为 819,250.00 元。 注 3：2016 年 5 月 5 日，杭州沃驰科技股份有限公司与杭州联合农村银行商业银行股份有限公司蒋村支行签订了以杭州市西湖区西溪国际商务中心 1 幢608 室房产为抵押物，编号为杭联银（蒋村）企房担借字第 8011120160017702的企业购房担保合同，为该合同下的按揭贷款（期限为 2016 年 5 月 5 日至 2026 年 5 月 4 日）提供担保。截止 2016 年 12 月 31 日，上述抵押合同涉及的借款余额为 7
293、81,583.31 元。 注 4：2016 年 5 月 5 日，杭州沃驰科技股份有限公司与杭州联合农村银行商业银行股份有限公司蒋村支行签订了以杭州市西湖区西溪国际商务中心 1 幢杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 49 609 室房产为抵押物，编号为杭联银（蒋村）企房担借字第 8011120160017719的企业购房担保合同，为该合同下的按揭贷款（期限为 2016 年 5 月 5 日至 2026 年 5 月 4 日）提供担保。截止 2016 年 12 月 31 日，上述抵押合同涉及的借款余额为 1,657,333.31 元。 7、 质押资产情况 无 8、 其他重大财务承诺事项。 无
294、 (二) 或有事项 无 十一、 资产负债表日后事项 (一) 发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组实施情况 公司于 2016 年 11 月 16 日、2016 年 11 月 30 日召开第一届董事会第七次会议、第一届董事会第八次会议通过了重大资产重组交易的相关议案。 议案内容：公司拟发行股份购买杭州萱汐投资管理合伙企业（有限合伙）持有的杭州上岸 29%股权，拟支付现金购买流金岁月持有的杭州上岸 51%的股权，合计购买杭州上岸 80%的股权，（以下简称“发行股份及支付现金购买资产”）。与此同时，公司拟向浙江开尔新材料股份有限公司（以下简称“开尔新材”）、上海天适新股权投资中心（有
295、限合伙）（以下简称“天适新投资”）、天风证券-兴业证券-天风同安天时 2 号集合资产管理计划（以下简称“天风同安”）和朱建军共 4 名投资者非公开发行股份募集配套资金 5,390 万元（以下简称“募集配套资金”，发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金以下合称“本次交易”）本次交易中，公司以发行股份及支付现金的方式购买流金岁月、萱汐投资分别持有的杭州上岸 51%、29%（合计80%）的股权，同时向开尔新材、天适新投资、天风同安、朱建军 4 名投资者发行股份募集配套资金 5,390.00 万元，用于支付杭州上岸股权转让价款的现金对价，本次配套融资额未超过拟购买资产交易价格的 50%，现金对价超过
296、配套募集资金总额的部分由沃驰科技自筹资金解决。 2017 年 1 月 14 日，公司召开 2017 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金暨重大资产重组的议案。 2017 年 3 月 13 日，公司取得了全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于杭州沃驰科技股份有限公司发行股份购买资产暨重大资产重组股份登记的函（股转系统函20171389 号）。 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 50 (二) 关于公司 2016 年度利润分派方案的议案 根据公司第一届董事会第十五次会议议案，公司拟以公司总股本 15,342,857 股为基数，在未来实施分
297、配方案股权登记日时，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金股利 15 元（含税），共向股东派发现金股利 23,014,285.50 元（含税）。该议案尚需提交 2016 年年度股东大会审议，董事会须在股东大会作出决议后 2 个月内完成股利的派发事项。截止本报告出具日，上述议案尚未经股东大会审议。 十二、 其他重要事项 无 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 51 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一) 应收账款 1、 应收账款分类披露 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%）
298、 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 45,084,782.62 100.00 989,154.52 2.19 44,095,628.10 3,052,298.97 100.00 171,053.18 5.60 2,881,245.79 组合一（合并关联方） 26,672,811.61 59.16 26,672,811.61 组合二（账龄） 18,411,971.01 40.84 989,154.52 5.37 17,422,816.49 3,052,298.97 100.00 171,053.18 5.60 2,881,2
299、45.79 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 45,084,782.62 100.00 989,154.52 2.19 44,095,628.10 3,052,298.97 100.00 171,053.18 5.60 2,881,245.79 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 52 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 年初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 18,325,647.26 916,282.36 5.00 2,964,407.73 148,220.39 5.00
300、 1 至 2 年（含 2 年） 10,889.00 1,088.90 10.00 17,672.90 1,767.29 10.00 2 至 3 年（含 3 年） 5,216.41 1,564.92 30.00 70,218.34 21,065.50 30.00 3 年以上 70,218.34 70,218.34 100.00 合计 18,411,971.01 989,154.52 5.37 3,052,298.97 171,053.18 5.60 2、 本期无单独计提坏账的应收账款。 3、 按欠款归集的期末余额前五名情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 客
301、户第一名 11,232,556.00 24.91 客户第二名 11,054,497.13 24.52 客户第三名 3,496,043.00 7.75 客户第四名 2,725,277.10 6.04 136,263.86 客户第五名 2,109,654.55 4.68 105,482.73 合计 30,618,027.78 67.90 241,746.59 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 53 (二) 其他应收款 1、 其他应收款分类披露： 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%）
302、 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 21,466,200.91 100.00 948,310.05 5.00 20,517,890.86 67,611.41 100.00 3,380.57 5.00 64,230.84 组合一（合并关联方） 2,500,000.00 11.65 2,500,000.00 组合二（账龄） 18,966,200.91 88.35 948,310.05 5.00 18,017,890.86 67,611.41 100.00 3,380.57 5.00 64,230.84 单项金额不重大但单独
303、计提坏账准备的其他应收款 合计 21,466,200.91 100.00 948,310.05 5.00 20,517,890.86 67,611.41 100.00 3,380.57 5.00 64,230.84 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 54 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 年初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 其他应收款 坏账准备 计提比例 （%） 1 年以内（含 1 年） 18,966,200.91 948,310.05 5.00 67,611.41 3,380.57 5.00 合计 18,966,200.91 948,3
304、10.05 5.00 67,611.41 3,380.57 5.00 2、 本期无单独计提坏账的其他应收款。 3、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末 余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 北京流金岁月文化传播股份有限公司 往来款 18,850,000.00 1 年以内 87.81 942,500.00 杭州道渠科技有限公司 往来款 2,300,000.00 1 年以内 10.71 北京黄蚂蚁文化传媒有限公司 往来款 200,000.00 1 年以内 0.93 施忆 备用金 50,000.00 1 年以内 0.23 2,50
305、0.00 江苏省公用信息有限公司 保证金 20,000.00 1 年以内 0.09 1,000.00 合计 21,420,000.00 99.77 946,000.00 (三) 长期股权投资 项目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 11,575,000.00 11,575,000.00 11,575,000.00 11,575,000.00 具体情况如下： 被投资单位 期初金额 本期 本期 期末金额 本期计提 减值准备 增加 减少 减值准备 期末余额 杭州修格信息科技有限公司 10,000,000.00 10,000,000.00 杭
306、州多阳电子商务有限公司 755,000.00 755,000.00 杭州道渠科技有限公司 820,000.00 820,000.00 合计 11,575,000.00 11,575,000.00 杭州沃驰科技股份有限公司 2016 年度报告 55 (四) 营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 69,792,410.38 21,441,197.69 6,584,953.22 4,506,464.62 其他业务 10,571.84 9,514.66 合计 69,792,410.38 21,441,197.69 6,595,525.06 4,515,97
307、9.28 十四、 补充资料 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） (一) 非经常性损益明细表 项目 本期 发生额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 994,375.15 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益