1、中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 1 2020 年度报告 中钢电商 NEEQ : 838537 中钢银通电子商务股份有限公司 China Steel E-commerce Co.,Ltd. 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 2 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 3 目 录 第一节 重要提示、目录和释义 .4 第二节 公司概况 .7 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 .9 第四节 重大事件 . 18 第五节 股份变动、融资和利润分配 . 21 第六节 董
2、事、监事、高级管理人员及核心员工情况 . 26 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 . 30 第八节 财务会计报告 . 35 第九节 备查文件目录 . 98 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 4 第一节 重要提示、目录和释义 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人金天安、主管会计工作负责人唐演红及会计机构负责人（会计主管人员）郑雯保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普
3、通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在未按要求披露的事项 是 否 是否被出具非标准审计意见 是 否 【重大风险提示表】 重大风险事项名称 重大风险事项描述及分析 1、行业风险 公司目前主营业务为钢材现货交易的电子商务服务，客户主要为钢厂、钢材贸易商、用钢
4、企业等，这些企业本身受钢铁行业发展的影响较大，加之近年来随着供给侧改革的深入，钢铁去产能加速，钢材价格仍处于持续波动中，这将在一定程度导致钢材行业经营风险增加。 2、企业管理及控股股东、实际控制人 不当控制风险 公司实际控制人为金天安、金翔和郑艳。 金翔、金天安和郑艳能够控制公司股东大会、董事会的决策，实际掌握公司董事会、高级管理人员的任免，对公司的发展战略、经营管理、业务规划能够产生重大影响，因此，认定金翔、金天安和郑艳为中钢电商实际控制人。 如果控股股东及实际控制人利用其实际控制权，对公司经营、人事、财务等进行不当控制，可能会给公司经营和其他股东带来不利影响。 3、大股东依赖风险 中钢电商
5、持股 5%以上的股东分别为上海中钢投资、上海中钢集团、晔熙资产，分别持有公司 62.50%、12.50%和 9.82%的股份。报告期内公司与股东上海中钢集团的关联采购占比较高，存在大股东依赖风险。 4、信用管理风险 钢材电子商务由于采取线上交易模式，加之交易金额较中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 5 大，通常比传统交易活动具有更高的诚信要求，如遇钢材市场价格在短期内出现急速大幅波动的极端情形，则有可能导致客户出现违约，诚信难以保障，公司需要承担相关的风险。 5、资金短缺风险 钢贸行业属于资金密集型行业，对资金流要求很高，行业公司通常资金较为紧张，另
6、外由于银行的钢贸贷款坏账增加，钢贸行业银行贷款难的问题成为目前影响钢贸行业发展的重要问题。融资渠道少、难度大、成本高造成了大量资金缺口，成为钢贸行业发展主要阻力。 本期重大风险是否发生重大变化： 本期重大风险未发生重大变化 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、中钢电商 指 中钢银通电子商务股份有限公司 有限公司、中钢有限 指 上海中钢银通电子商务有限公司，系股份公司前身 中钢供应链 指 上海中钢供应链有限公司 上海中钢投资 指 上海中钢投资股份有限公司 上海中钢集团 指 上海中钢投资集团有限公司 中钢银通 指 中钢银通信息技术服务有限公司 晔熙资产 指 上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 晔熙
7、投资 指 上海晔熙投资管理有限公司 晔熙咨询 指 上海晔熙投资咨询中心（有限合伙） 安融金服 指 上海安融金融服务股份有限公司 安融保理 指 上海安融商业保理有限公司 股东大会 指 中钢银通电子商务股份有限公司股东大会 董事会 指 中钢银通电子商务股份有限公司董事会 监事会 指 中钢银通电子商务股份有限公司监事会 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股份转让系统、全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、中信建投、中信建投证券 指 中信建投证券股份有限公司 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 最近一次由股东
8、大会会议通过的中钢银通电子商务股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 报告期、报告期内 指 2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日 报告期末 指 2020 年 12 月 31 日 经营许可证 指 中华人民共和国增值电信业务经营许可证 中钢在线、平台 指 中钢银通电子商务股份有限公司钢材现货电子商务交易平台 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 6 电子商务 指 在互联网、企业内部网和增值网上以电子交易方式进行交易活动和相关服务的活动 B2B 指 Business-to-Business，是指企业与企业之间通过互联
9、网进行产品、服务、信息的营销活动 寄售交易模式 指 钢材生产商或钢贸商通过中钢在线平台进行在线销售，由中钢在线全程参与货物交易、货款支付、提货、结算、开票等环节的业务模式 代理采购模式 指 公司分别与委托采购方签订代理采购合同、与钢厂、钢贸商签订购销合同，委托采购方需要按照合同约定向公司支付一定的保证金，公司为委托采购方提供订货、资金、仓储、物流等服务 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 中钢银通电子商务股份有限公司 英文名称及缩写 China Steel E-commerce Co.,Ltd -
10、证券简称 中钢电商 证券代码 838537 法定代表人 金天安 二、 联系方式 董事会秘书 金翔 联系地址 上海市浦东新区浦电路 438 号双鸽大厦 21 楼 电话 021-50585555 传真 021-50584968 电子邮箱 jinxiang 公司网址 办公地址 上海市浦东新区浦电路 438 号双鸽大厦 21 楼 邮政编码 200122 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票交易场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2013 年 3 月 11 日 挂牌时间 2016 年 8 月 9 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类）
11、 I 信息传输、软件和信息技术服务业-64 互联网和相关服务649 其他互联网服务-6490 其他互联网服务 主要业务 钢材现货交易的电子商务服务 主要产品与服务项目 钢材现货交易的电子商务服务 普通股股票交易方式 连续竞价交易 集合竞价交易 做市交易 普通股总股本（股） 56,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 上海中钢投资股份有限公司 实际控制人及其一致行动人 实际控制人为（金天安、郑艳、金翔），无一致行动人 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 9131000006
12、3713462D 否 注册地址 中国（上海）自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 301-125 室 否 注册资本 56000000 否 五、 中介机构 主办券商（报告期内） 中信建投 主办券商办公地址 北京市朝阳区安立路 66 号 4 号楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 主办券商（报告披露日） 中信建投 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张美婷 蔡玉梅 2 年 1 年 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后 2021 年 4
13、 月 6 日公司取得增值电信业务许可证续期，有效期至 2026 年 3 月 27 日，业务种类增加了在线数据处理与交易业务（仅限经营类电子商务）。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 9 第三节 会计数据、经营情况和管理层分析 一、 主要会计数据和财务指标 (一) 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 1,130,231,184.84 2,812,979,108.96 -59.82% 毛利率% 0.36% 0.11% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -2,306,577.15 -24,582,165.29 -90.62% 归属于挂
14、牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -12,561,830.91 -26,974,086.53 -53.43% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） -3.45% -30.30% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -18.81% -33.25% - 基本每股收益 -0.0412 -0.4390 -90.62% (二) 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 299,497,650.36 164,968,566.39 81.55% 负债总计 234,824,350.60 96,083,439.4
15、8 144.40% 归属于挂牌公司股东的净资产 64,673,299.76 68,885,126.91 -6.11% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.15 1.23 -6.11% 资产负债率%（母公司） 75.84% 58.24% - 资产负债率%（合并） 78.41% 58.24% - 流动比率 126.07% 169.21% - 利息保障倍数 -1.16 -9.49 - (三) 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -64,405,276.29 44,059,643.33 -246.18% 应收账款周转率 68,719.66% 159,243.68
16、% - 存货周转率 2,045.40% 4,529.30% - 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 10 (四) 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 81.55% -30.10% - 营业收入增长率% -59.82% 2.71% - 净利润增长率% -90.62% 25.34% - (五) 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 56,000,000 56,000,000 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - (六) 境内外会计准则下会计数据差异 适用 不适用 (七) 非
17、经常性损益项目及金额 单位：元 项目 金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,535,494.94 2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 7,775,829.01 3单独进行减值测试的应收款项等减值准备转回 943,929.81 非经常性损益合计 10,255,253.76 所得税影响数 0 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 10,255,253.76 (
18、八) 补充财务指标 适用 不适用 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 11 (九) 会计政策变更、会计估计变更或重大差错更正等情况 1、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 2、 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的原因及影响 适用 不适用 1.会计政策变更及依据 财政部于 2017 年颁布了修订后的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。 新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第
19、14 号收入及企业会计准则第15 号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（十八）。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。依据新收入准则的规定，对于寄售交易业务模式下符合净额法条件的业务采用净额法确认收入，该方式会使本期营业收入和营业成本会同时大幅减少，对毛利没有影响。 本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020
20、 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 2.会计政策变更的影响 本公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下： 单位：（元） 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年 12月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后 2020年 1 月 1 日余额 负债： 预收款项 90,164,033.99 -90,164,033.99 合同负债 79,791,180.52 79,791,180.52 其他流动负债 10,372,853.4
21、7 10,372,853.47 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年12 月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后 2020年 1 月 1 日余额 负债： 预收款项 90,164,033.99 -90,164,033.99 合同负债 79,791,180.52 79,791,180.52 其他流动负债 10,372,853.47 10,372,853.47 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 12 (十) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 报告期内公司对外投设立了全资子公司上海中钢供应链有限公司，并于 2020 年 3 月
22、11 日完成工商登记，导致本期该子公司纳入公司合并报表范围内。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 13 二、 主要经营情况回顾 (一) 业务概要 商业模式 根据全国股份转让系统公司制定的挂牌公司管理型行业分类指引，中钢电商属于“I64 互联网 和相关服务”中的“ I6490 其他互联网服务”。公司主营业务为钢材现货交易的电子商务服务，经营范围包括电子商务、计算机专业领域内的技术开发、技术咨询等。 公司通过运营中钢在线（）互联网钢材销售平台，形成了以合金钢、特种钢等高 端品质钢材为核心产品的 B2B 在线交易模式，为钢铁行业上下游企业提供各种电子商务
23、服务，包括寄售交易和代理采购交易等钢材现货交易服务，并为客户提供支付结算、仓储、物流等一系列增值服务。同时，中钢在线移动手机端 APP 能够为用户提供更为高效便利的钢铁交易体验，使各项业务能够随时随地开展。 公司的业务模式包括寄售交易模式和代理采购交易模式，形成了“钢铁交易平台+第三方支付+供应链服务+仓储物流” 全线上交易闭环的四大核心优势。报告期内中钢在线正式推出产能预售服务模式和竞价模式。利用中钢在线产能预售模式，形成了需求端与制造端的无缝连接，减少了中间环节，具备按需采购、高性价比、价格透明、灵活便捷等特点；竞价模式提供了卖家自主选择参加竞价的通道，通过限时出价的方式，方便买卖双方寻找
24、合理价格，竞价过程公正公开。在平台获得流量与成交量的同时，公司通过与关联公司中钢银通进行支付业务的全方位对接，并与战略合作伙伴共同建立集仓储、物流、融资服务的钢铁供应链服务生态圈，确保供应链服务生态圈形成“交易闭环”，旨在打造最受信赖的钢铁供应链体系。 目前公司盈利主要来源于寄售模式销售收入以及代理采购销售收入。在现有的业务模式下，公司利用中钢在线平台大批量采购优势，降低采购成本，从而提升销售利润。随着公司平台注册交易会员数量和成交数量的快速增长，公司推出为平台上客户提供客户资源以及优质客户推广功能，为优质客户提供平台上更优质的推广位置等平台服务。同时推出了云存储及 SAAS 等数据管理服务，
25、致力于解决传统大宗商品货权监管、库存管理等难点，为平台交易、供应链金融提供监管支持和服务保障。 报告期内，公司商业模式未发生变化。 行业信息 是否自愿披露 是 否 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 14 (二) 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上
26、年期末 变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 21,139,336.44 7.06% 10,923,341.11 6.62% 93.52% 应收票据 - - - - - 应收账款 719,609.43 0.24% 2,536,893.56 1.54% -71.63% 存货 75,932,739.63 25.35% 33,259,041.00 20.16% 128.31% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 2,050,812.08 0.68% 3,009,953.10 1.82% -31.87% 在建工程 - - - -
27、 - 无形资产 1,393,773.40 0.47% 1,688,490.40 1.02% -17.45% 商誉 - - - - - 短期借款 70,085,555.56 23.40% 0 0 0% 长期借款 - - - - - 预付款项 192,898,671.74 64.41% 103,764,365.71 62.90% 85.90% 合同负债 144,244,276.86 48.16% 资产负债项目重大变动原因： 存货：存货较上年同期大幅增长，主要原因为公司批量采购存货，以为平台客户提供更好的现货服务。 短期借款：短期借款较上年同期大幅增长，其主要原因是：报告期内，平台供应链业务规模增长
28、，资金需求同比增加，公司向银行的贷款金额增加。 预付款项：预付款项较上年同期增长 85.90%，主要原因为公司大批量购货导致预付货款增加。 合同负债：合同负债较上年同期变动较大，其主要原因是：报告期内，公司执行新收入准则，将预收 款项调整至合同负债及其他流动负债科目核算。 2、 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 1,130,231,184.84 - 2,812,979,108.96 - -59.82% 营业成本 1,126,168,914.26 99.64% 2,809,988,984.76
29、 99.89% -59.92% 毛利率 0.36% - 0.11% - - 销售费用 1,670,403.82 0.15% 3,306,961.85 0.12% -49.49% 管理费用 12,893,371.44 1.14% 15,697,241.63 0.56% -17.86% 研发费用 0.00 0% 0 0.00% 0.00% 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 15 财务费用 1,311,693.28 0.12% 1,384,582.28 0.05% -5.26% 信 用 减 值 损失 18,356.41 0.00% -15,921.13
30、0.00% -215.30% 资 产 减 值 损失 0 0% -925,573.40 -0.03% -100.00% 其他收益 1,535,494.94 0.14% 1,224,396.57 0.04% 25.41% 投资收益 7,775,829.01 0.69% -2,098,719.50 -0.07% -470.50% 公允价值变动收益 0 0% 2,302,030.00 0.08% -100.00% 资 产 处 置 收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -2,813,984.08 -0.25% -17,490,649.46 -0.62% -83.91% 营业外
31、收入 0 0% 1,000,001.39 0.04% -100.00% 营业外支出 0 0% 35,787.22 0.00% -100.00% 净利润 -2,306,577.15 -0.20% -24,582,165.29 -0.87% -90.62% 项目重大变动原因： 营业收入和营业成本较上年同期大幅减少而毛利率上升，其主要原因是：报告期内，公司结合新收入准则的执行对寄售交易业务模式进行梳理优化，一般寄售业务按净额法确认收入，营业收入和营业成本同时减少。同时，报告期内毛利收入较去年增长，使得毛利率上升。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 1,1
32、30,231,184.84 2,812,979,108.96 -59.82% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 1,126,168,914.26 2,809,988,984.76 -59.92% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 营业收入 营业成本 毛利率% 营业收入比上年同期 增减% 营业成本比上年同期 增减% 毛利率比上年同期增减% 寄售 562,891,188.73 561,919,769.83 0.17% -76.61% -76.64% 0.14% 代理采购 567,339,996.11 564,249,144.43 0.54% 39
33、.46% 39.44% 0.01% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 16 1.寄售交易业务收入减少原因：报告期内受疫情影响，一季度收入大幅减少，后续有所缓和。同时本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会计政策。 2.代理采购业务收入增加原因：主要系公司结合“上海市供应链创新与服务试点企业”等政策，以钢铁现货商品的采购、销售等环节为切入点，开展以“代理采购”、“产能预售”为代表供应链服务，形成新的、稳定的利润来源。代理采购的业务在未来将作为本公司主推的业务模式。 (3) 主要
34、客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 上海联永赋贸易有限公司 65,479,682.76 5.79% 否 2 雍安进出口贸易（上海）有限公司 62,198,923.77 5.50% 否 3 江苏大经新干线有限公司 40,463,468.99 3.58% 否 4 宁波慈美国际贸易有限公司 36,280,039.69 3.21% 否 5 苏州隆兴供应链管理有限公司 34,381,181.74 3.04% 否 合计 238,803,296.95 21.12% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1
35、欧冶云商股份有限公司 191,518,741.35 16.83% 否 2 苏州隆兴供应链管理有限公司 166,554,064.94 14.63% 否 3 上海卓钢链电子商务有限公司 136,194,469.39 11.97% 否 4 深圳前海皋鹏供应链管理有限公司 89,793,479.33 7.89% 否 5 上海云聚供应链管理有限公司 60,121,518.17 5.28% 否 合计 644,182,273.18 56.60% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -64,405,276.29 44,059,643.33 -24
36、6.18% 投资活动产生的现金流量净额 5,377,603.10 -10,875,726.30 -149.45% 筹资活动产生的现金流量净额 63,269,697.22 -40,666,378.62 -255.58% 现金流量分析： 经营活动产生的现金流量净额: 报告期内，公司经营活动现金流入小计 2,174,185,305.89 元，经营活动现 金流出小计 2,238,590,582.18 元，经营活动产生的现金流量净额为-64,405,276.29 万元。经营活动产生的现金流量净额为负的主要原因是：随着公司供应链服务业务规模持续开展，资金投入不断增加，经营性现金流量为负数，符合公司现阶段业
37、务持续发展的实际情况。 投资活动产生的现金流量净额：公司投资活动现金流入小计为 108,377,603.10 元，投资活动现金流出小计为 103,000,000.00 元，投资活动现金流量净额为 5,377,603.10 元。主要原因:报告期内，公司收到中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 17 期货投资款 108,000,000.00 元，取得投资收益款 377,603.10 元，支付期货投资款 103,000,000.00 元。 筹资活动产生的现金流量净额：公司筹资活动现金流量净额为 63,269,697.22 元，其中，筹资活动现金流入小计为 7
38、0,000,000.00 元，筹资活动现金流出小计为 6,730,302.78 元。筹资活动产生的现金流量净额较上年同期大幅增长的主要原因是：报告期内，随着公司经营规模的持续扩大，融资能力进一步增强。 (三) 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 适用 不适用 公司控制的结构化主体情况 适用 不适用 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 三、 持续经营评价 1、公司所处行业具备良好的发展前景 公司主营业务为钢铁行业电子商务服务，通过中钢在线平台为钢铁行业上下游各类型企业提供全方位电子商务解决方案。公司致力于互联网技术对传统行业进行赋能与优化，符合国家针对钢铁行
39、业供给侧结构性改革的战略方针。随着国家各项产业政策推动，公司所属行业获得良好的发展机遇。2020年，工信部印发关于推动工业互联网加快发展的通知，提出六方面、二十条举措，为我国加快工业互联网创新发展提供了行动指南。与此同时，发改委明确将工业互联网纳入“新基建”之中，为行业发展注入了新动能。2019 年电子商务法的正式施行，使电子商务市场的发展有法可依，为推动电子商务行业的持续稳定健康发展奠定了坚实基础。 2、公司治理结构完善，业务及财务运营状况良好 公司制定了清晰的发展战略和切实可行的发展规划，治理结构完善，业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，拥有良好的独立自主经营能力；公司各项管理制度完善
40、，内部控制体系运行良好，为公司的长远发展奠定了基础。报告期内，公司平台交易经营业务得以长足发展，现金流稳定，财务状况良好。 3、稳健的管理团队和创新的研发团队为公司可持续发展提供有力支持 公司拥有稳定的经营管理团队，人才储备充足，业务、技术、产品、风控等重要岗位负责人具有丰富的管理经验，为公司可持续发展提供有力支持。 综上所述，公司行业发展前景广阔、财务稳健、业务发展良好，团队管理经验丰富，公司拥有较好的持续经营能力。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 18 第四节 重大事件 一、 重大事件索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是
41、否 四.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 是 否 四.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 四.二.(三) 是否存在其他重大关联交易事项 是 否 四.二.(四) 是否存在经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 是 否 四.二.(五) 是否存在股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 四.二.(六) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 四.二.(七)
42、 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他事项 是 否 二、 重大事件详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、 以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 本报告期公司无股东及其关联
43、方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 19 (三) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 310,000,000.00 33,156,384.54 2销售产品、商品，提供或者接受劳务 90,000,000.00 256,900.00 3公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 - - 4其他 101,110,000.00 1,109,525.16 (四) 报告期内公司发生的其他重大关联交易情况 单位：元 交易类型 审议金额 交易金额 资
44、产或股权收购、出售 - - 与关联方共同对外投资 - - 债权债务往来或担保等事项 200,000,000.00 72,800,000.00 重大关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 关联方为公司无偿提供担保，有利于解决公司资金需求问题，支持了公司的发展，不会对公司产生不利影响，且不会对其他股东的利益造成损害。 (五) 经股东大会审议通过的收购、出售资产、对外投资事项以及报告期内发生的企业合并事项 单位：元 事项类型 协议签署时间 临时公告披露时间 交易对方 交易/投资/合并标的 交易/投资/合并对价 对价金额 是否构成关联交易 是否构成重大资产重组 对 外 投资（设立全 资 子
45、公司） - 2021 年2 月 20日 - 上海中钢供应链有限公司 现金 100,000,000元 否 否 事项详情及对公司业务连续性、管理层稳定性及其他方面的影响： 公司分别于 2020 年 2 月 20 日、 2020 年 3 月 9 日召开了第二届董事会第十六次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过了关于对外投资成立全资子公司的议案，成立全资子公司上海中钢供应链有限公司，注册资本为人民币 10,000 万元整，于 2020 年 3 月 11 日完成工商登记。 本次对外投资是公司基于未来整体发展战略的需要，以自有资金出资设立全资子公司从事供应链管理及相关配套服务，旨在借助中钢在线电
46、商平台，进一步加快供应链业务的发展，更好地进行专业化、精细化管理、提升效率，为平台用户提供整体解决方案。 (六) 承诺事项的履行情况 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 20 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 3月 31 日 - 挂牌 同业竞争承诺 承 诺 不 构 成 同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 3月 31 日 - 挂牌 业务转移承诺 为 避 免 潜 在 同业竞争，公司实际控制人、控股股东、持有公司 5%以上股份的股 东 均 出 具
47、了 业 务 转 移 承诺函 ，承诺见如下“承诺事项详 细情况” 正在履行中 实 际 控 制人 或 控 股股东 2016 年 3月 31 日 - 挂牌 经营资质承诺 针 对 公 司 经 营资质事项，公司控 股 股 东 及 实际 控 制 人 承 诺见如下“承诺事项详细情况 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、为避免可能发生的同业竞争，公司控股股东及实际控制人均已出具避免同业竞争承诺函，承诺如下： “本公司/本人保证，截至本承诺函出具之日，未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、企 业或其他经营实体，未经营或与为他人经营与公司相同或类似的业务。 本公司/本人承诺在作为持有公司 5%以上股份的股东期
48、间，本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业，将不以任何形式从事与公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的同业竞争。 本公司/本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 本公司/本人承诺不利用本公司/本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利益的活动。如果公司在其现有业务的基础上进一步拓展其经营业务范围，而本公司/本人届时控制的其他企业对此已经进行生产、经
49、营的，本公司/本人届时控制的其他企业应将相关业务出售，公司对相关业务在同等商业条件下有优先收购权；本公司/本人届时控制的其他企业尚未对此进行生产、经营的，本公司/本人届时控制的其他企业将不从事与公司该等新业务相同或相似的业务和活动。 本公司/本人保证严格履行上述承诺，如出现因本公司/本人及本公司/本人控制的其他企业违反上 述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本公司/本人将依法承担相应的赔偿责任。 ” 2、为避免潜在同业竞争，公司实际控制人、公司控股股东上海中钢投资、持有公司 5%以上股份中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 21 的股东上海中钢集团均
50、出具了业务转移承诺函，承诺如下： “本公司本人承诺不利用本公司与中钢电商的关联关系，进行损害中钢电商及中钢电商其他股 东利益的活动，并承诺于本承诺出具之日起两年内将本公司现有业务（线下钢材贸易）全部转移至中钢电商平台“中钢在线”进行线上交易。 若在转移期限届满后因任何原因引起本公司所拥有的资产与中钢电商发生同业竞争，给中钢电商造成损失的，本公司本人将承担相应赔偿责任，并积极采取有效措施放弃此类同业竞争业务。 如果上述承诺被证明是不真实的或未被遵守，本公司/本人则向中钢电商赔偿一切直接和间接损失；本承诺持续有效，直至不再作为中钢电商股东或实际控制人为止；自本承诺函出具之日起，本函及本函项下的保证
51、、承诺即为不可撤销。” 3、针对公司经营资质事项，公司控股股东及实际控制人承诺如下： 中钢银通电子商务股份有限公司于 2016 年 3 月 28 日取得上海市通信管理局颁发的增值电信业务经营许可证（许可证号为：沪 B2-20160062）。截至本承诺出具之日，中钢银通电子商务股份有限公司未因公司经营行为受到任何行政处罚，未来若因报告期内未取得增值电信业务经营许可证而受到经济处罚，本公司/本人愿意承担因此对公司造成的全部经济损失。 报告期内，上述全体承诺人严格信守承诺， 未出现违反上述承诺的情况。 (七) 被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 单位：元 资产名称 资产类别 权利受限类型
52、账面价值 占总资产的比例% 发生原因 货币资金 货币资金 质押 5,000,000.00 1.67% 保证金质押 货币资金 货币资金 冻结 973,971.30 0.33% 司法冻结 其他应收款 货币资金 冻结 3,271,752.00 1.09% 存出保证金 总计 - - 9,245,723.30 3.09% - 资产权利受限事项对公司的影响： 1、500.00 万元保证金质押为子公司上海中钢供应链有限公司与上海华瑞银行股份有限公司于2020 年 5 月 18 日签订的关于中钢电商平台供应链融资业务合作协议书下的保证金的质押，首期定期存款-定期保证金的期限自 2020 年 8 月 21 日至
53、 2021 年 8 月 21 日。 2、973,971.30 元的司法冻结为上海联永赋贸易有限公司与中钢银通电子商务股份有限公司买卖合同纠纷引起的冻结，尚在一审审理过程中，等待一审法院裁判结果。 3、3,271,752.00 元的存出保证金为公司开展钢铁期货套期保值业务支付期货公司的期货保证金。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 22 第五节 股份变动、融资和利润分配 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 37,791,414 67.48%
54、 1,125,000 38,916,414 69.49% 其中：控股股东、实际控制人 24,041,832 42.93% 1,125,000 25,166,832 44.94% 董事、监事、高管 83,250 0.15% -83,250 0 0% 核心员工 0 0% 0 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 18,208,586 32.52% -1,125,000 17,083,586 30.51% 其中：控股股东、实际控制人 13,792,168 24.63% -1,125,000 12,667,168 22.62% 董事、监事、高管 249,750 0.45% -249,750 0 0
55、% 核心员工 0 0% 0 0 0% 总股本 56,000,000 - 0 56,000,000 - 普通股股东人数 19 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 期末持有的质押股份数量 期末持有的司法冻结股份数量 1 上 海 中钢 投 资股 份 有限公司 35,000,000 0 35,000,000 62.50% 11,666,668 23,333,332 0 0 2 上 海 中钢 投 资集 团 有限公司 7,000,000 0 7,000,0
56、00 12.50% 3,333,334 3,666,666 0 0 3 上 海 晔熙 资 产管 理 中5,500,000 0 5,500,000 9.82% 833,334 4,666,666 0 0 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 23 心（有 限合伙） 4 郑艳 1,500,000 0 1,500,000 2.68% 0 1,500,000 0 0 5 金天安 1,334,000 0 1,334,000 2.38% 1,000,500 333,500 6 金素芬 1,315,000 0 1,315,000 2.35% 0 1,315,000
57、0 0 7 安娜 850,000 0 850,000 1.52% 0 850,000 0 0 8 德 清 观释 投 资合 伙 企业（有 限合伙） 666,000 666,000 1.19% 0 666,000 0 0 9 郑丹霞 666,000 0 666,000 1.19% 0 666,000 0 0 10 金欧阳 500,000 0 500,000 0.89% 0 500,000 0 0 合计 54,331,000 0 54,331,000 97.02 16,833,836 37,497,164 0 0 普通股前十名股东间相互关系说明： 公司股东中，上海中钢集团持有上海中钢投资 51%的股
58、份； 金天安先生与郑艳女士系夫妻关系，分别持有上海中钢投资 30%和 19%的股份、分别持有上海中钢集团 32.5%和 12.5%的股份； 郑艳女士是晔熙投资的唯一股东，晔熙投资是晔熙咨询和晔熙资产的普通合伙人，晔熙投资和晔熙咨询是晔熙资产的投资人。 金素芬女士与金天安先生系姐弟关系。 郑丹霞女士与郑艳女士系姐妹关系。 金欧阳先生与金天安先生系兄弟关系。 除以上股东关系外，公司其他前十名股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 (一) 控股股东情况 中钢电商控股股东为上海中钢投资股份有限公司，其直接持有公司 62.
59、50%的股份，因此认定为公司的控股股东。具体详情如下： 名称：上海中钢投资股份有限公司 类型：股份有限公司（非上市） 成立日期：2004 年 9 月 10 日 统一社会信用代码：913100007669272644 住所：中国（上海）自由贸易试验区乳山路 227 号 101 室-28 座 法人代表：金天安 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 24 注册资本：人民币 3600 万元整 经营范围：企业投资与资产管理、投资咨询；从事货物及技术的进出口业务；金属矿产品（除专控）、化工原料及产品（除危险品）、金属材料、建筑材料、装潢材料的销售。【依法须经批准的
60、项目，经相关部门批准后方可开展经营活动】 经营期限：2004 年 9 月 10 日至不约定期限 报告期内控股股东未发生变化。 (二) 实际控制人情况 公司实际控制人为金翔、金天安和郑艳。 金翔先生，1987 年出生，中国籍，无境外永久居留权。2009 年 7 月毕业于同济大学电子信息专业，获学士学位；2011 年 9 月毕业于英国曼彻斯特大学经济学专业，获硕士学位。2008 年 3 月至今，任中钢投资董事；2011 年 3 月至今，任中钢银通董事；2011 年 11 月至 2014 年 10 月，任中信银行上海分行客户经理；2014 年 11 月至 2015 年 1 月，任中钢有限执行董事；2
61、015 年 12 月至今，任安融金服董事；2015 年 1 月 2018 年 6 月，任中钢电商董事、总经理、董事会秘书；2018 年 6 月至今，任中钢电商董事、董事会秘书。 金天安先生，1966 年出生，中国籍，无境外永久居留权。2007 年 6 月毕业于复旦大学 EMBA 专业，获硕士学位。2004 年 9 月至 2008 年 3 月，任上海茂翔投资有限公司执行董事兼总经理；2004 年 10 月至今，任上海中钢集团执行董事；2006 年 2 月至 2008 年 12 月，任中钢集团（香港）董事；2006 年 12 月至 2010 年 6 月，任浙江中钢置业执行董事；2008 年 3 月
62、至今，任上海中钢投资董事长；2010 年 6 月 2017 年 9 月，任浙江中钢置业执行董事、总经理；2011 年 3 月至今，任中钢银通董事长；2014 年 8 月至今，任安融保理执行董事；2015 年 12 月至今，任安融金服董事长；2015 年 1 月 2018 年 6 月，任中钢电商董事长；2018 年 6 月至今任中钢电商董事长、总经理。 郑艳女士，1967 年出生，中国籍，无境外永久居留权。1982 年 7 月毕业于柳市中学高中，高中学历；1998 年 1 月至 2004 年 10 月，任上海茂翔物资有限公司财务总监、执行董事、总经理；2004 年 9 月至 2008 年 3 月
63、，任上海茂翔投资有限公司监事；2004 年 10 月至 2015 年 1 月，任上海中钢集团财务总监、监事；2015 年 1 月至今，任上海中钢集团监事；2006 年 12 月至今，任浙江中钢置业监事；2008 年 3 月至今，任上海中钢投资董事、总经理；2008 年 12 月至今，任中钢集团（香港）董事；2011 年 3 月至今，任中钢银通监事会主席；2013 年 3 月至 2015 年 1 月，任中钢有限监事；2014 年 8 月至今，任安融保理监事；2015 年 12 月至今，任安融金服董事、总经理；2015 年 12 月至今，任晔熙投资执行董事；2015 年 1 月至 2020 年 4
64、 月，任中钢电商监事、办公室主任。2020 年 4 月至今，任中钢电商办公室主任。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 四、 报告期内的普通股股票发行及募集资金使用情况 (一) 报告期内的普通股股票发行情况 适用 不适用 (二) 存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 25 五、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 六、 存续至本期的债券融资情况 适用 不适用 七、 存续至本期的可转换债券情况 适用 不适用 八、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 单位：元 序号 贷款方式 贷款提
65、供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率 起始日期 终止日期 1 抵押+保证 建设银行 银行 24,300,000.00 2020 年 5 月 26日 2021 年 5 月25 日 4.00% 2 抵押+保证 建设银行 银行 13,100,000.00 2020 年 6 月 10日 2021 年 5 月25 日 4.00% 3 抵押+保证 建设银行 银行 6,700,000.00 2020 年 7 月 2日 2021 年 5 月25 日 4.00% 4 抵押+保证 建设银行 银行 10,200,000.00 2020 年 8 月 19日 2021 年 5 月25 日 4.00% 5 抵
66、押+保证 建设银行 银行 15,700,000.00 2021 年 10 月23 日 2021 年 5 月25 日 4.00% 合计 - - - 70,000,000.00 - - - 九、 权益分派情况 (一) 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 (二) 权益分派预案 适用 不适用 十、 特别表决权安排情况 适用 不适用 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 26 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况
67、姓名 职务 性别 出生年月 任职起止日期 起始日期 终止日期 金天安 董事长、总经理 男 1966 年 7 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27 日 金翔 董事、董事会秘书 男 1987 年 9 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27 日 林金益 董事 男 1989 年 6 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27 日 马高华 董事 男 1981 年 9 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27 日 曹俊昊 董事 男 1986 年 11 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27
68、日 李春雷 监事会主席、职工代表监事 男 1977 年 2 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27 日 陈祺桢 监事 男 1983 年 12 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27 日 郑雯 监事 女 1981 年 10 月 2020 年 12 月28 日 2023 年 12 月27 日 唐演红 财务负责人 女 1970 年 9 月 2021 年 1 月 8日 2024 年 1 月 7日 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员与股东之间的关系： 金天安与金翔系父子关系；金天安与郑艳系夫妻关系；金翔与金
69、怡系兄妹关系；郑艳与郑乐系姐妹关系；林金益系金天安外甥。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 期末被授予的限制性股票数量 金天安 董事长、总1,334,000 0 1,334,000 2.38% 0 0 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 27 经理 金翔 董事、董事会秘书 0 0 0 0% 0 0 郑乐 董事 333,000 0 333,000 0.59% 0 0 林金益 董事 0 0 0 0% 0 0 马高华 董事 0 0 0 0% 0 0 曹俊昊 董事
70、 0 0 0 0% 0 0 李春雷 监 事 会 主席、职工代表监事 0 0 0 0% 0 0 郑艳 监事 1,500,000 0 1,500,000 2.68% 0 0 陈祺祯 监事 0 0 0 0% 0 0 郑雯 监事 0 0 0 0% 0 0 唐演红 财务负责人 0 0 0 0% 0 0 合计 - 3,167,000 - 3,167,000 5.65% 0 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型
71、 期末职务 变动原因 崔华 董事 离任 无 因个人原因辞去董事 职务 马高华 无 新任 董事 崔华辞职后股东大会 选举为新任董事 郑艳 监事 离任 无 为配合实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则辞去公司监事职务 金怡 监事 离任 无 为配合实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则辞去公司监事职务 陈祺桢 无 新任 监事 郑艳辞职后股东大会选举陈祺桢为新任监 事 郑雯 无 新任 监事 金怡辞职后股东大会 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 28 选举郑雯为新任监事 郑乐 董事 离任 无 因个人原因辞去董事 职务 曹俊昊 无 新任 董事 第三
72、届董事会换届选举为新任董事 报告期内新任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历等情况： 适用 不适用 马高华，男，1981 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2007 年毕业于西安交通大学管 理学院，硕士学历。2007 年 6 月至 2014 年 12 月，担任东方钢铁电子商务有限公司项目经理职务；2015 年 1 月至今，担任中钢银通电子商务股份有限公司高级产品经理职务。 郑雯，女，1981 年 10 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2003 年毕业于上海立信会计学院， 2010 年毕业于上海财经大学,硕士学历。2003 年 1 月至 2008 年 12 月，就职于上海
73、宝莲投资（集团） 有限公司，担任会计职务；2009 年 1 月至 2011 年 5 月，就职于哈格机械设备（上海）有限公司，担任财务主管职务；2011 年 5 月至 2014 年 11 月，就职于嘉意机床（上海）有限公司，担任财务经理职务；2014 年 12 月至 2016 年 6 月，就职于上海洗霸科技股份有限公司，担任财务主管职务；2016 年6 月至今，担任中钢银通电子商务股份有限公司财务主管职务。 陈祺桢，男，1983 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2005 年毕业于新侨学院，大专学历。2005 年 2 月至 2010 年 9 月，担任理光图象技术(上海)有限公司软件测
74、试工程师职务；2010 年 9 月至 2011 年 4 月，担任科亿尔数码科技（上海）有限公司软件测试工程师 职务；2011 年 4月至 2015 年 10 月，担任东方钢铁电子商务有限公司项目经理 职务；2015 年 10 月至今，担任中钢银通电子商务股份有限公司技术经理职务。 曹俊昊：男，1986 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。2012 年 3 月至 2015 年 3 月，就职于富邦华一银行新天地支行，任客户经理；2015 年 4 月至今，就职于中钢银通电子商务股份有限公司，任供应链事业部副总经理。 (四) 董事、高级管理人员的股权激励情况 适用 不适用 二、 员
75、工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 本期新增 本期减少 期末人数 管理人员 11 2 4 9 销售人员 18 17 12 23 业务支持 12 1 3 10 研发人员 8 0 2 6 行政人员 4 2 2 4 财务人员 4 2 2 4 员工总计 57 24 25 56 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 29 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 4 3 本科 22 17 专科 21 24 专科以下 10 12 员工总计 57 56 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数
76、等情况 1、人员变动、人才引进 根据公司运营策略的调整，员工总数量期末对比期初变化不大，销售部门由于下半年新组团队供应链事业部，因此销售人员占比由 31.03%增至 39.66%；研发部门人员占比由 13.79%降至 10.34%；财务部门人员期初期末保持一致占比 6.89%；业务支持部门人员由 22.41%降至 17.24%；行政人事部门人员由 3.44%增至 6.90%。同时，为了提高公司的整体素质，在人员教育程度方面也一直保持原有的比例变化不明显。 2、员工薪酬政策 公司依据中华人民共和国劳动法、中华人民共和国劳动合同法及公司员工管理制度等规定，实施全员劳动合同制，为员工办理养老、医疗、
77、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。 公司依据发展需要设计了符合公司特点的薪酬管理制度方案，使薪酬与岗位价值、员工绩效紧密结合，让员工的劳动付出得到合理的回报的同时使人才脱颖而出。为了增加公司员工的凝聚力，体现公司的人性化，公司给予员工生日礼卡、定期举行团建活动、员工聚餐等福利。 3、员工培训计划 根据公司业务发展和技术更新的现状，公司将培训目标与企业发展目标紧密结合，围绕企业发展开展全员培训，强化理论与实践结合，并注重培训效果的检验。公司通过培训充分挖掘和培养人才，形成良性的竞争氛围，提高了员工的综合素质和工作能力，同时也造就了一支技术过硬的技术团队，为公司快速
78、发展奠定了坚实的基础。 4、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，无离退休职工人数。 (二) 核心员工（公司及控股子公司）基本情况及变动情况 单位：股 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 报告期后 2021 年 1 月 8 日公司召开第三届董事会第一次会议审议通过关于选举第三届董事会董事长议案、关于聘任总经理的议案、关于聘任财务负责人的议案、关于聘任董事会秘书的议案，选举金天安先生为公司第三届董事会董事长，同时聘任金天安先生、唐演红女士、金翔先生分别为公司总经理、财务负责人、董事会秘书，任职期限均为三年，自 2021 年 1 月 8 日起生效。 报告期后 2021 年 1
79、月 8 日公司召开第三届监事会第一次会议审议通过关于选举第三届监事会主席的议案，选举李春雷先生为公司第三届监事会主席，任职期限三年，自 2021 年 1 月 8 日起生效。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 30 第七节 公司治理、内部控制和投资者保护 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司
80、治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行。 截至报告期末，前述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等权利保障。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建
81、立了较为完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，公司章程包含投资者关系管理、纠纷解决等条款，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够给所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司建立健全了由股东大会、董事会、监事会、管理层组成的治理机制，完善了公司章程，新 制定了公司套期保值业务管理制度。公司重大决策均严格按照公司公司章程、承诺管理制度、 利润分配制度、募集资金管理制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、重大资产经营管理办法及相关内部控制制度的规定程序和规则进行，根据各事
82、项的审批权限，经过董事会、监事会或股东大会的讨论、审议通过。在公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项上，均根据制度履行规定程序审议，杜绝出现违法违规情况。 4、 公司章程的修改情况 报告期内，为配合实施全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则，公司董事会和股东大会审议通过了关于拟修订公司章程的议案，具体修订内容详见公司于 2020 年 4 月 28 日在全国中小企中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 31 业股份转让系统指定信息披露平台上披露的中钢电商：关于拟修订公司章程公告。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告
83、期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 5 1.第二届董事会第十六次会议 审议通过关于对外投资成立全资子公司的议案、关于召开 2020 年第一次临时股东大会的议案 2. 第二届董事会第十七次会议 审议通过关于提名马高华先生担任公司第二届董事会董事的议案、关于公司拟申请综合授信并由关联方提供担保的议案、关于召开 2020 年第二次临时股东大会的案 3.第二届董事会第十八次会议 审议通过关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于的议案、关于修改的议案、关于的议案 4.第二届董事会第十九次会议 关于的议案 5.第二届董事会第二十次会议 关于的议案、
84、关于的议案案 监事会 4 1.第二届监事会第七次会议 关于提名陈祺桢先生为公司第二届监事会监事的议案、关于提名郑雯女士为公司第二届监事会监事的议案 2. 第二届监事会第八次会议 关于的议案；关于的议案； 关于的议案； 关于的议案； 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 32 关于的议案； 关于的议案 3. 第二届监事会第九次会议 关于的议案 4. 第二届监事会第十次会议 关于的议案 股东大会 4 1.2020 年第一次临时股东大会 关于对外投资成立全资子公司的议案 2. 2020 年第二次临时股东大会 关于选举马高华先生担任公司第二届董事会董事的议案；
85、 关于公司拟申请综合授信并由关联方提供担保的议案； 关于选举陈祺桢先生为公司第二届监事会监事的议案； 关于选举郑雯女士为公司第二届监事会监事的议案 3. 2019 年年度股东大会 关于的议案； 关于的议案； 关于的议案； 关于的议案； 关于的议案； 关于的议案； 关于修改的议案； 关于的议案 4. 2020 年第三次临时股东大会 关于的议案 、关于的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、召开、授权委托、表决程序、决议内容 及会议记录等均符合公司法、公司章程、三会议事规则等法律、行政法规的有关规定。公司三会 成员均
86、符合公司法等有关法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会议事规则等治理制度 勤勉、诚信地履行职责和义务。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 33 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 报告期内，公司严格按照公司法、证券法和公司章程等相关法律法规和规章制度的规 定规范运作，逐步建立健全公司的法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构等方面均独立于 控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有独立、
87、完整的资产和业务体系和面向市场自主经营 的能力。 一、业务独立 公司主营业务为钢铁现货交易电子商务服务。公司拥有完整的业务体系，独立核算和决策、承担 具有直接面向市场独立经营的能力。公司具有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等 要素。报告期内，公司与关联方之间的主营业务不存在同业竞争，也不存在显失公平的关联交易，公 司业务与控股股东、实际控制人相互分开。 二、资产独立 报告期内，公司合法拥有完整的独立于股东及其他关联方进行生产经营所需要的场所、设备、域 名等资产。公司没有以资产、权益或信誉为股东及股东下属企业或个人提供担保的行为，也不存在股 东及其他关联方占用公司经营场所、设备、域
88、名、软件著作权及专利技术资产的情况，公司资产独立，与控股股东或实际控制人相互分开。 三、人员独立 公司已按照国家有关规定建立了独立的人事、工资和福利制度，拥有生产经营所需的管理人员、销售人员、研发人员和技术人员等。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法及公司章 程等有关规定选举产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。公司总 经理、财务负责人等高级管理人员专职在公司工作并领取报酬，不存在在主要股东及其控制的其他企 业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。公司的财务人员没有在主要股东及其控制的其 他企业中兼职的情形。公司所有高级管理人员及核心技术人员未从事与本公
89、司业务相同或相似的业务，未在与本公司业务相同或相似的公司服务，未从事损害本公司利益的活动。报告期内，公司人员与控股股东、实际控制人相互分开。 四、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的 财务管理制度与会计核算体系。公司已开立了独立的银行基本账户，作为独立的纳税人，依法独立纳 税，与股东单位无混合纳税现象。公司根据生产经营需要独立作出财务决策，财务人员无兼职情况。 报告期内，公司财务与控股股东、实际控制人相互分开。 五、机构独立 公司按照公司法的要求，建立健全股东大会、董事会、监事会和经营管理层的法人治理结构， 与关联企业在机构上完全独立。
90、公司具有完备的内部管理制度，设有运营、销售、财务等职能管理部 门。公司拥有独立的生产经营和办公场所，不存在与主要股东及其控制的其他企业混合经营、合署办 公的情形。公司机构设置方案不存在受股东及其他任何单位或个人干预的情形。公司股东依照公司 法和公司章程的规定提名董事参与公司的管理，并不直接干预公司的生产经营活动。报告期内， 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 34 公司各组织机构的设置、运行和管理均与控股股东、实际控制人相互分开。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司现行的内部控制制度均是依据公司法、证券法、公司章程和国家有关法律法规的规 定，结合
91、公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大 缺陷。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不 断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析行业风险、
92、企业管理及控股股东实际控制人不当控制风险、大股东依赖风险、信用管理风险和资金短缺风险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已于 2017 年 3 月 31 日月制订了公司年度报告信息披露重大差错责任追究制度。报告期内，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守公司现有制度，执行情况良好。 三、 投资者保护 (一) 公司股东大会实行累积投票制和网络投票安排的情况 适用 不适用 (二) 特别表决权股份 适用 不适用 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告
93、编号：2021-009 35 第八节 财务会计报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字2021第 4-00496 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室 审计报告日期 2021 年 4 月 23 日 签字注册会计师姓名及连续签字年限 张美婷 蔡玉梅 2 年 1 年 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 18
94、万元 中钢银通电子商务股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了中钢银通电子商务股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2020 年 12月 31 日的合并及母公司资产负债表，2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报
95、表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 36 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2020 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，
96、考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的
97、目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
98、漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 37 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
99、用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与管理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：张美婷 中 国 北 京
100、 中国注册会计师：蔡玉梅 二二一年四月二十三日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 五（一） 21,139,336.44 10,923,341.11 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 五（二） 5,000,000.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 38 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五（三） 719,609.43 2,536,893.56 应收款项融资 预付款项 五（四） 192,898,671.74 103,764,3
101、65.71 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五（五） 3,291,752.00 4,116,558.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五（六） 75,932,739.63 33,259,041.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 五（七） 2,070,955.64 669,923.51 流动资产合计 296,053,064.88 160,270,122.89 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 - - 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五（八）
102、2,050,812.08 3,009,953.10 在建工程 - - 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五（九） 1,393,773.40 1,688,490.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 五（十） 其他非流动资产 非流动资产合计 3,444,585.48 4,698,443.50 资产总计 299,497,650.36 164,968,566.39 流动负债： 短期借款 五（十一） 70,085,555.56 0 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 39 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应
103、付票据 应付账款 五（十二） 964,955.69 2,432,496.16 预收款项 90,164,033.99 合同负债 五（十三） 144,244,276.86 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 五（十四） 776,076.80 1,129,542.86 应交税费 五（十五） 1,040.49 983,934.97 其他应付款 689.20 7,029.00 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 五（十六） 18,751,756.00 流动负债合计 234,824,
104、350.60 94,717,036.98 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 五（十七） 754,865.00 递延所得税负债 五（十） 0 611,537.50 其他非流动负债 0 0 非流动负债合计 0 1,366,402.50 负债合计 234,824,350.60 96,083,439.48 所有者权益（或股东权益）： 股本 五（十八） 56,000,000.00 56,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2
105、021-009 40 永续债 资本公积 五（十九） 29,984,867.06 29,984,867.06 减：库存股 其他综合收益 五（二十） -1,797,160.00 108,090.00 专项储备 盈余公积 五（二十一） 2,698,647.60 2,698,647.60 一般风险准备 未分配利润 五（二十二） -22,213,054.90 -19,906,477.75 归属于母公司所有者权益合计 64,673,299.76 68,885,126.91 少数股东权益 所有者权益合计 64,673,299.76 68,885,126.91 负债和所有者权益总计 299,497,650.3
106、6 164,968,566.39 法定代表人：金天安 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2020 年 12 月 31 日 2019 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 16,016,362.78 10,923,341.11 交易性金融资产 5,000,000.00 衍生金融资产 应收票据 应收账款 十三（一） 719,609.43 2,536,893.56 应收款项融资 预付款项 154,541,844.29 103,764,365.71 其他应收款 十三（二） 3,291,752.00 4,116,558.00 其中：
107、应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 72,859,858.38 33,259,041.00 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 1,671,945.49 669,923.51 流动资产合计 249,101,372.37 160,270,122.89 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 41 长期股权投资 十三（三） 15,100,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 2,050,812.08 3,009,953.10 在建工程 生
108、产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 1,393,773.40 1,688,490.40 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 18,544,585.48 4,698,443.50 资产总计 267,645,957.85 164,968,566.39 流动负债： 短期借款 70,085,555.56 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 964,955.69 2,432,496.16 预收款项 90,164,033.99 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 776,076.80 1,129,542.86 应交税费 0 983,934.9
109、7 其他应付款 10,000,689.20 7,029.00 其中：应付利息 应付股利 合同负债 107,225,796.43 0 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 13,939,353.54 0 流动负债合计 202,992,427.22 94,717,036.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 42 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 0 754,865.00 递延所得税负债 0 611,537.50 其他非流动负债 非流动负债合计 0 1,3
110、66,402.50 负债合计 202,992,427.22 96,083,439.48 所有者权益： 股本 56,000,000.00 56,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 29,984,867.06 29,984,867.06 减：库存股 其他综合收益 -1,797,160.00 108,090.00 专项储备 盈余公积 2,698,647.60 2,698,647.60 一般风险准备 未分配利润 -22,232,824.03 -19,906,477.75 所有者权益合计 64,653,530.63 68,885,126.91 负债和所有者权益合计 267
111、,645,957.85 164,968,566.39 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业总收入 1,130,231,184.84 2,812,979,108.96 其中：营业收入 五（二十三） 1,130,231,184.84 2,812,979,108.96 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 1,142,374,849.28 2,830,955,970.96 其中：营业成本 五（二十三） 1,126,168,914.26 2,809,988,984.76 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额
112、中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 43 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五（二十四） 330,466.48 578,200.44 销售费用 五（二十五） 1,670,403.82 3,306,961.85 管理费用 五（二十六） 12,893,371.44 15,697,241.63 研发费用 0 0 财务费用 五（二十七） 1,311,693.28 1,384,582.28 其中：利息费用 五（二十七） 1,303,733.34 1,575,898.62 利息收入 五（二十七） 42,192.74 255,048.72 加：其他收益 五（二十
113、八） 1,535,494.94 1,224,396.57 投资收益（损失以“-”号填列） 五（二十九） 7,775,829.01 -2,098,719.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 五（三十） 0 2,302,030.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十一） 18,356.41 -15,921.13 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五（三十二） 0 -925,573.40 资产处置收益（损失以“
114、-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,813,984.08 -17,490,649.46 加：营业外收入 0 1,000,001.39 减：营业外支出 0 35,787.22 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,813,984.08 -16,526,435.29 减：所得税费用 五（三十三） -507,406.93 8,055,730.00 五、净利润（净亏损以“”号填列） -2,306,577.15 -24,582,165.29 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -2,306,57
115、7.15 -24,582,165.29 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 44 （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） -2,306,577.15 -24,582,165.29 六、其他综合收益的税后净额 -1,905,250.00 108,090.00 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 -1,905,250.00 108,090.00 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益
116、计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 -1,905,250.00 108,090.00 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2）其他债权投资公允价值变动 （3）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （4）其他债权投资信用减值准备 （5）现金流量套期储备 -1,905,250.00 108,090.00 （6）外币财务报表折算差额 （7）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 -4,211,827.15 -24,474,075.29
117、 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 -4,211,827.15 -24,474,075.29 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） -0.0412 -0.4390 （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：金天安 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、营业收入 十三（四） 1,113,408,305.61 2,812,979,108.96 减：营业成本 十三（四） 1,109,355,501.64 2,809,988,984.76 税金及附加 330,365
118、.65 578,200.44 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 45 销售费用 1,670,403.82 3,306,961.85 管理费用 12,893,371.44 15,697,241.63 研发费用 0 0 财务费用 1,323,137.12 1,384,582.28 其中：利息费用 1,303,733.34 1,575,898.62 利息收入 29,761.90 255,048.72 加：其他收益 1,535,494.94 1,224,396.57 投资收益（损失以“-”号填列） 十三（五） 7,775,829.01 -2,098,719
119、.50 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 0 2,302,030.00 信用减值损失（损失以“-”号填列） 18,356.41 -15,921.13 资产减值损失（损失以“-”号填列） 0 -925,573.40 资产处置收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -2,834,793.70 -17,490,649.46 加：营业外收入 1,000,001.39 减：营业外支出 35,787.22 三、
120、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -2,834,793.70 -16,526,435.29 减：所得税费用 -508,447.42 8,055,730.00 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -2,326,346.28 -24,582,165.29 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -2,326,346.28 -24,582,165.29 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 -1,905,250.00 108,090.00 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权
121、益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 -1,905,250.00 108,090.00 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 -1,905,250.00 108,090.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 46 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 -4,231,596.28 -24,474,075.29 七、每股收益： （一）基本每股收益（元
122、/股） （二）稀释每股收益（元/股） (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2020 年 2019 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,172,537,677.21 3,185,533,757.17 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 28,829.94 0 收到其他与经营活动有关的现金 五（三十四） 1,618
123、,798.74 11,687,227.49 经营活动现金流入小计 2,174,185,305.89 3,197,220,984.66 购买商品、接受劳务支付的现金 2,221,800,484.37 3,124,339,069.79 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 9,437,985.92 12,385,739.61 支付的各项税费 1,976,781.06 2,596,629.12 支付其他与经营活动有关的
124、现金 五（三十四） 5,375,330.83 13,839,902.81 经营活动现金流出小计 2,238,590,582.18 3,153,161,341.33 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 47 经营活动产生的现金流量净额 -64,405,276.29 44,059,643.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 108,000,000.00 69,235,159.97 取得投资收益收到的现金 377,603.10 134,480.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净
125、额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 108,377,603.10 69,369,640.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,259,608.00 投资支付的现金 103,000,000.00 75,748,285.78 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,237,472.78 投资活动现金流出小计 103,000,000.00 80,245,366.56 投资活动产生的现金流量净额 5,377,603.10 -10,875,726.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公
126、司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五（三十四） 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 70,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 39,090,480.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,730,302.78 1,575,898.62 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五（三十四） 5,000,000.00 2,000,000.00 筹资活动现金流出小计 6,730,302.78 42,666,378.62 筹资活动
127、产生的现金流量净额 63,269,697.22 -40,666,378.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,242,024.03 -7,482,461.59 加：期初现金及现金等价物余额 10,923,341.11 18,405,802.70 六、期末现金及现金等价物余额 15,165,365.14 10,923,341.11 法定代表人：金天安 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 (六) 母公司现金流量表 单位：元 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 48 项目 附注 2020 年 2019
128、年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,111,696,940.70 3,185,533,757.17 收到的税费返还 28,829.94 收到其他与经营活动有关的现金 1,606,367.90 11,687,227.49 经营活动现金流入小计 2,113,332,138.54 3,197,220,984.66 购买商品、接受劳务支付的现金 2,160,973,337.70 3,124,339,069.79 支付给职工以及为职工支付的现金 9,437,985.92 12,385,739.61 支付的各项税费 1,975,776.71 2,596,629.12 支付其
129、他与经营活动有关的现金 5,373,288.16 13,839,902.81 经营活动现金流出小计 2,177,760,388.49 3,153,161,341.33 经营活动产生的现金流量净额 -64,428,249.95 44,059,643.33 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 108,000,000.00 69,235,159.97 取得投资收益收到的现金 377,603.10 134,480.29 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 108,377,603.1
130、0 69,369,640.26 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 2,259,608.00 投资支付的现金 118,100,000.00 75,748,285.78 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 2,237,472.78 投资活动现金流出小计 118,100,000.00 80,245,366.56 投资活动产生的现金流量净额 -9,722,396.90 -10,875,726.30 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 70,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 10,00
131、0,000.00 2,000,000.00 筹资活动现金流入小计 80,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 39,090,480.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,730,302.78 1,575,898.62 支付其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 筹资活动现金流出小计 1,730,302.78 42,666,378.62 筹资活动产生的现金流量净额 78,269,697.22 -40,666,378.62 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 4,119,050.37 -7,482,461.59 中钢
132、银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 49 加：期初现金及现金等价物余额 10,923,341.11 18,405,802.70 六、期末现金及现金等价物余额 15,042,391.48 10,923,341.11 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 50 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额
133、56,000,000.00 29,984,867.06 108,090.00 2,698,647.60 -19,906,477.75 68,885,126.91 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 56,000,000.00 29,984,867.06 108,090.00 2,698,647.60 -19,906,477.75 68,885,126.91 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,905,250.00 -2,306,577.15 -4,211,827.15 （一）综合收益总额 -1,905,250.00 -2,306,577.15
134、 -4,211,827.15 （二）所有者投入和减少资本 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 51 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：
135、2021-009 52 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 56,000,000.00 29,984,867.06 -1,797,160.00 2,698,647.60 -22,213,054.90 64,673,299.76 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 56,000,000.00 29,984,867.06 2,698,647.60 4,675,687.54 93,359,202.20 加：会计
136、政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 56,000,000.00 29,984,867.06 2,698,647.60 4,675,687.54 93,359,202.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 108,090.00 -24,582,165.29 -24,474,075.29 （一）综合收益总额 108,090.00 -24,582,165.29 -24,474,075.29 （二）所有者投入和减少资本 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 53 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份
137、支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 54 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 56,000,000.00 29,984,867.06 108,090.00 2,698,647.60 -19,906,477.75
138、68,885,126.91 法定代表人：金天安 主管会计工作负责人：唐演红 会计机构负责人：郑雯 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2020 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 56,000,000.00 29,984,867.06 108,090.00 2,698,647.60 -19,906,477.75 68,885,126.91 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 56,000,000.00 29,984,867.06 108,0
139、90.00 2,698,647.60 -19,906,477.75 68,885,126.91 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -1,905,250.00 -2,326,346.28 -4,231,596.28 （一）综合收益总额 - -2,326,346.28 -4,231,596.28 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 55 1,905,250.00 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股
140、东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 56 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 56,000,000.00 29,984,867.06 -1,797,160.00 2,698,647.60 -22,232,824.03 64,653,530.63 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综
141、合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 56,000,000.00 29,984,867.06 2,698,647.60 4,675,687.54 93,359,202.20 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 56,000,000.00 29,984,867.06 2,698,647.60 4,675,687.54 93,359,202.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 108,090.00 -24,582,165.29 -24,474,075.29 （一）综合收益总额 108,090.0
142、0 -24,582,165.29 -24,474,075.29 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 57 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 中钢银通电子商务
143、股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 58 （六）其他 四、本年期末余额 56,000,000.00 29,984,867.06 108,090.00 2,698,647.60 -19,906,477.75 68,885,126.91 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 59 中钢银通电子商务股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址 公司名称：中钢银通电子商务股份有限公司 公司统一社会信用代码：91310000063713462D
144、公司法定代表人：金天安 公司注册资本：人民币伍仟陆佰万元整 公司地址：中国（上海）自由贸易试验区芳春路 400 号 1 幢 301-125 室 公司类型：股份有限公司（非上市，自然人投资或控股） 公司营业期限：2013 年 3 月 11 日至无固定期限 公司股票于 2016 年 8 月 9 日在全国股转系统挂牌并公开转让，股票代码：838537 （二） 企业的业务性质和主要经营活动。 公司主要业务为钢材现货交易的电子商务服务。公司通过运营中钢在线（）互联网钢材销售平台，形成了以合金钢、特种钢等高端品质钢材为核心产品的 B2B 在线交易模式，为钢铁行业上下游企业提供各种电子商务服务。 （三） 财
145、务报告的批准报出者和财务报告批准报出日。 本财务报告由董事会于 2021 年 4 月 23 日批准报出。 （四）本年度合并财务报表范围 本公司 2020 年度纳入合并范围包括子公司上海中钢供应链有限公司，详见本附注六、“合并范围的变更”和本附注七、“在其他主体中的权益”。 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：本公司认定自报告期末起至少 12 个月具有持续经营能力，以持续经中钢银通电
146、子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 60 营能力为基础编制财务报表。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2020年 12 月 31 日的财务状况、2020 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.
147、同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同
148、一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 61 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企业、被投资单位中可
149、分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：库存股”项目列示。
150、 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 5.处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧
151、失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七) 现金及现金等价物的确定标准 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 62 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物
152、，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (八) 金融工具 1.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标
153、；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资
154、产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 63 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且
155、其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资
156、产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资。初始确认后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利（属于投资成本收回部分的除外）计入当期损益外，其他相关利得和
157、损失均计入其他综合收益，且后续不转入当期损益。 （2）金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中
158、的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 64 以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允
159、价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融
160、资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的账面价值；终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转
161、移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 针对本公司指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 65 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (九) 预期信用损失的确定方法及会计处
162、理方法 1.预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工
163、具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并
164、且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 不包含重大融资成分的应收款项。对于由企业会计准则第 14 号收入规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 66 根据金融工具的性质，本公司以单项金融资产或金融资产组合为基础评估信用风险是否显著增加。本公司根据信用风险特征将应收票据、应收账款划分为若干组合，在组合基础上计算
165、预期信用损失，确定组合的依据如下： 应收账款组合 1：账龄组合 应收票据组合 1：票据类型 对于划分为组合的应收账款，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表，计算预期信用损失。对于划分为组合的应收票据，本公司参考历史信用损失经验，结合当前状况及对未来经济状况的预测，通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率，计算预期信用损失。 包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和企业会计准则第 21 号租赁规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 （3）其他金融资产计量损
166、失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、其他应收款、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 本公司在计量金融工具发生信用减值时，评估信用风险是否显著增加考虑了以下因素：同一金融工具或具有相同预计存续期的类似金融工具的信用风险的外部市场指标是否发生显著变化；金融工具外部信用评级实际或预期是否发生显著变化；对债务人实际或预期的内部信用评级是否下调；预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的不利变化；债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化；本公司对金融工具信用管理方法是否变化等。 本公司根据款
167、项性质将其他应收款划分为若干组合，在组合基础上计算预期信用损失，确定组合的依据如下： 其他应收款组合 1：存出保证金 其他应收款组合 2：保证金、押金、备用金 2.预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 67 综合收
168、益的债权投资）。 (十) 存货 1.存货的分类 本公司存货分为库存商品、低值易耗品等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取个别计价法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十一) 合同资产和合同负债 1.合同资产 本公司将已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)
169、作为合同资产列示。合同资产的减值准备计提参照金融工具预期信用损失法。对于不包含或重大融资成分的合同资产，本公司采用简化方法计量损失准备。对于包含重大融资成分的合同资产，本公司按照一般方法计量损失准备。 合同资产发生减值损失，按应减记金额，借记“资产减值损失”，贷记合同资产减值准备；转回已计提的资产减值准备时，做相反分录。 2.合同负债 本公司将已收或应收客户对价而应向客户转让商品或提供服务的义务列示为合同负债。 本公司将同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示。 (十二) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有
170、者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 68 行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后续
171、计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购
172、买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十三) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计
173、量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：电子设备、办公家具及其他等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 69 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 5 3 19.40 办公家具及其他 5 3 19.40 3.
174、融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十四) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、
175、投资性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调
176、整每期利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十五) 无形资产 1. 无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 70 达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法
177、分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 软件 10 直线法 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用
178、年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 (十六) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回
179、金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 (十七) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 71 损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生
180、时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职
181、工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 (十八) 收入 1.收入确认的总体原则 本公司在履行了合同中的履约义务，即在客户取得相关商品或服务控制权时，按照分摊至该项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权，是指能够主导该商品的使用并从中获得几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是指本公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款
182、项。 履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行，取决于合同条款及相关法律规定。如果履约义务是在某一时段内履行的，则本公司按照履约进度确认收入。否则，本公司于客户取得相关资产控制权的某一时点确认收入。 2.收入计量原则 （1）公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额，不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。 （2）合同中存在可变对价的，公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 72 估计数，但包含可变对价的交易价格，不超过在相
183、关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。 （3）合同中存在重大融资成分的，公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额，在合同期间内采用实际利率法摊销。合同开始日，公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的，不考虑合同中存在的重大融资成分。 （4）合同中包含两项或多项履约义务的，公司于合同开始日，按照各单项履约义务所承诺商品的单独售价的相对比例，将交易价格分摊至各单项履约义务。 3.公司按以下具体方式执行： （1）先有卖家模式。将会同时生成两份合同：首先生成买家与本公司的购销合同，本公司同时与
184、真实货主生成购销合同；买家采用线上支付或者线下支付的方式支付合同货款给本公司，同时本公司通过线上或者线下支付方式将该笔货款支付货款给真实货主。双方确认无误并进行实物交割时本公司确认收入。 （2）先有买家模式。买家与本公司签订代理采购合同并支付一定比例的保证金，本公司与卖家签订全款购销合同，在取得货权后，本公司与买家结算剩余货款、并在进行实物交割时确认收入。 公司作为代理人的钢材交易业务采用净额法确认收入。 (十九) 合同成本 本公司的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量成本（“合同取得成本”）是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的，本公司将其作
185、为合同取得成本确认为一项资产。 本公司为履行合同发生的成本，不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的，作为合同履约成本确认为一项资产： 1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关，包括直接人工、直接材料、制造费用（或类似费用）、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本； 2.该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源； 3.该成本预期能够收回。 本公司将确认为资产的合同履约成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“存货”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021
186、-009 73 周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。 本公司将确认为资产的合同取得成本，初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期的，在资产负债表计入“其他流动资产”项目；初始确认时摊销期限在一年或一个正常营业周期以上的，在资产负债表中计入“其他非流动资产”项目。 本公司对合同取得成本、合同履约成本确认的资产（以下简称“与合同成本有关的资产”）采用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销，计入当期损益。取得合同的增量成本形成的资产的摊销年限不超过一年的，在发生时计入当期损益 与合同成本有关的资产的账面价值高于下列两项的差额时，本公司将超出部分计提减值准备并确认为资产减
187、值损失： 1.因转让与该资产相关的商品预期能够取得的剩余对价； 2.为转让该相关商品估计将要发生的成本。 以前期间减值的因素之后发生变化，使得前述两项差额高于该资产账面价值的，应当转回原已计提的资产减值准备，并计入当期损益，但转回后的资产账面价值不超过假定不计提减值准备情况的下该资产在转回日的账面价值。 (二十) 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。 与
188、日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 74 除与资产相关的政
189、府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证
190、据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十一) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认
191、以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十二) 其他重要的会计政策和会计估计 本公司在运用会计政策的过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价
192、值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 75 影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异，进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未
193、来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： 1.存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 2.套期会计 本公司的套期保值分类为公允价值套期，是指对已确认资产或负债，尚未确认的确定承诺（除汇率风险
194、外）的公允价值变动风险进行的套期。 在套期关系开始时，本公司对套期关系有正式指定，并准备了关于套期关系、风险管理目标和风险管理策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目，被套期风险的性质，以及本集团对套期有效性评估方法。套期有效性，是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的程度。此类套期在初始指定日及以后期间被持续评价符合套期有效性要求。 如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使（但作为套期策略组成部分的展期或替换不作为已到期或合同终止处理），或因风险管理目标发生变化，导致套期关系不再满足风险管理目标，或者该套期不再满足套期会计方法
195、的其他条件时，本公司终止运用套期会计。 套期关系由于套期比率的原因不再符合套期有效性要求的，但指定该套期关系的风险管理目标没有改变的，本集团对套期关系进行再平衡。 3.递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 76 间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 财政部于 2017 年颁布了修订后
196、的企业会计准则第 14 号收入（以下简称“新收入准则”）。本公司于 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则以及通知，对会计政策相关内容进行调整。 新收入准则取代了财政部于 2006 年颁布的企业会计准则第 14 号收入及企业会计准则第 15 号建造合同(统称“原收入准则”)。在原收入准则下，本公司以风险报酬转移作为收入确认时点的判断标准。新收入准则引入了收入确认计量的“五步法”，并针对特定交易或事项提供了更多的指引，在新收入准则下，本公司以控制权转移作为收入确认时点的判断标准，具体收入确认和计量的会计政策参见附注三、（十八）。 本公司依据新收入准则有关特定事项或交易的具体规定调整了相关会
197、计政策。依据新收入准则的规定，对于寄售交易业务模式下符合净额法条件的业务采用净额法确认收入，该方式会使本期营业收入和营业成本会同时大幅减少，对毛利没有影响。 本公司根据首次执行新收入准则的累计影响数，调整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表相关项目金额，对可比期间信息不予调整，本公司仅对在首次执行日尚未完成的合同的累计影响数进行调整。 2.会计政策变更的影响 本公司执行新收入准则对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表各项目的影响汇总如下： 单位（元） 合并资产负债表项目 会计政策变更前 2019 年12 月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后2
198、020 年 1 月 1 日余额 负债： 预收款项 90,164,033.99 -90,164,033.99 合同负债 79,791,180.52 79,791,180.52 其他流动负债 10,372,853.47 10,372,853.47 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 77 母公司资产负债表项目 会计政策变更前 2019年 12 月 31 日余额 新收入准则影响 会计政策变更后2020 年 1 月 1 日余额 负债： 预收款项 90,164,033.99 -90,164,033.99 合同负债 79,791,180.52 79,791,18
199、0.52 其他流动负债 10,372,853.47 10,372,853.47 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 应税增值额 6%、13% 企业所得税 应纳税所得额 25% 城市维护建设税 应纳流转税额 7% 教育费附加 应纳流转税额 3% 地方教育附加 应纳流转税额 2% 纳税主体名称 所得税税率 中钢银通电子商务股份有限公司 25% 上海中钢供应链有限公司 5% (二)重要税收优惠及批文 根据财政部、税务总局财政部税务总局关于实施小微企业普惠性税收减免政策的通知（财税201913 号）要求，上海中钢供应链有限公司通过了小型微利企业的认定，对小型微利企业年应纳税
200、所得额不超过 100 万元的部分，减按 25%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税；对年纳税所得额超过 100 万元但不超过 300 万元的部分，减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 银行存款 12,591,238.44 9,685,931.89 其他货币资金 8,548,098.00 1,237,409.22 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 78 类 别 期末余额 期初余额 合计 21,139,336.44 10,923,341.1
201、1 (二)交易性金融资产 类 别 期末余额 期初余额 分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 5,000,000.00 其中：银行理财产品 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 (三)应收账款 1. 应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 726,878.21 100.00 7,268.78 1.00 其中：账龄组合 726,878.21 100.00 7,268.78 1.00 合计 726,878.21 100.00 7,268.78 1.
202、00 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,562,518.75 100.00 25,625.19 1.00 其中：账龄组合 2,562,518.75 100.00 25,625.19 1.00 合计 2,562,518.75 100.00 25,625.19 1.00 按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 0-6 个月 726,878.21 1.00 7,268.78 2,562,
203、518.75 1.00 25,625.19 合计 726,878.21 1.00 7,268.78 2,562,518.75 1.00 25,625.19 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额为 18,356.41 元。 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 79 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 青岛双星装备制造有限公司 612,811.68 84.30 6,128.12 青岛金科模具有限公司 99,993.97 13.76 999.94 青岛双星环保
204、设备有限公司 11,317.18 1.56 113.17 青岛双星轮胎工业有限公司 2,755.07 0.38 27.55 常州展亿贸易有限公司 0.30 合计 726,878.20 100.00 7,268.78 (四)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 192,652,088.18 99.87 103,539,902.30 99.78 1 至 2 年 26,595.32 0.01 40,018.45 0.04 2 至 3 年 40,000.37 0.02 131,507.14 0.13 3 年以上 179,987.87
205、 0.10 52,937.82 0.05 合计 192,898,671.74 100.00 103,764,365.71 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 中钢银通电子商务股份有限公司 东方钢铁电子商务有限公司 178,166.00 3 年以上 服务未提供 合计 228,166.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 河钢集团有限公司 34,271,646.05 17.53 上海云聚供应链管理有限公司 14,365,372.37 7.35 上海邯宝企业发展有限公司 11,927,842
206、.20 6.10 上海建发物资有限公司 11,820,350.00 6.05 上海卜佳国际贸易有限公司 8,212,359.60 4.20 合计 80,597,570.22 41.23 (五)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 3,291,752.00 4,116,558.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 80 类 别 期末余额 期初余额 减：坏账准备 合计 3,291,752.00 4,116,558.00 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 存出保证金 3,271,752.0
207、0 4,096,558.00 押金、备用金 20,000.00 20,000.00 减：坏账准备 合计 3,291,752.00 4,116,558.00 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 0-6 个月 3,271,752.00 99.39 4,096,558.00 99.51 2 至 3 年 20,000.00 0.49 3 至 4 年 20,000.00 0.61 合计 3,291,752.00 100.00 4,116,558.00 100.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期
208、末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 永安期货股份有限公司 保证金 3,231,360.00 0-6 个月 98.17 一德期货有限公司 保证金 40,392.00 0-6 个月 1.23 上海仰宏物业管理有限公司 押金 10,000.00 3-4 年 0.30 中储发展汉口分公司 押金 10,000.00 3-4 年 0.30 合计 3,291,752.00 100.00 (六)存货 1.存货的分类 存货类别 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备/减值准备 账面价值 账面余额 跌价准备/减值准备 账面价值 库存商品 75,926,440.25 75,926,
209、440.25 34,181,646.53 925,573.40 33,256,073.13 低值易耗品 6,299.38 6,299.38 2,967.87 2,967.87 合计 75,932,739.63 75,932,739.63 34,184,614.40 925,573.40 33,259,041.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 81 2.存货跌价准备、合同履约成本减值准备的增减变动情况 存货类别 期初余额 本期计提额 本期减少额 期末余额 转回 转销 库存商品 925,573.40 925,573.40 合计 925,573.4
210、0 925,573.40 (七)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待认证进项税额 2,070,955.64 669,923.51 合计 2,070,955.64 669,923.51 (八)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 2,050,812.08 3,009,953.10 减：减值准备 合计 2,050,812.08 3,009,953.10 1.固定资产情况 项目 电子设备 办公家具及其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 5,087,074.95 220,566.00 5,307,640.95 2.期末余额 5,087,074.95 220,566.00 5,307,
211、640.95 二、累计折旧 5,087,074.95 220,566.00 5,307,640.95 1.期初余额 2,125,270.39 172,417.46 2,297,687.85 2.本期增加金额 944,512.28 14,628.74 959,141.02 （1）计提 944,512.28 14,628.74 959,141.02 3.期末余额 3,069,782.67 187,046.20 3,256,828.87 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 2,017,292.28 33,519.80 2,050,812.08 2.期初账面价值 2,961,804.56 4
212、8,148.54 3,009,953.10 注：期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值 1,184,345.94 元。 (九)无形资产 1.无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,947,169.84 2,947,169.84 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 82 项目 软件 合计 2.期末余额 2,947,169.84 2,947,169.84 二、累计摊销 1.期初余额 1,258,679.44 1,258,679.44 2.本期增加金额 294,717.00 294,717.00 （1）计提 294,717.00
213、294,717.00 3.期末余额 1,553,396.44 1,553,396.44 三、减值准备 四、账面价值 1.期末账面价值 1,393,773.40 1,393,773.40 2.期初账面价值 1,688,490.40 1,688,490.40 (十)递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税负债： 交易性金融工具、衍生金融工具公允价值变动 575,507.50 2,302,030.00 计入其他综合收益的
214、现金流量套期储备变动 36,030.00 144,120.00 小计 611,537.50 2,446,150.00 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 1,804,428.78 951,198.59 可抵扣亏损 50,181,997.84 47,855,651.56 递延收益 754,865.00 合计 51,986,426.62 49,561,715.15 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2023 年 24,449,472.37 24,449,472.37 2024 年 23,406,179.
215、19 23,406,179.19 2025 年 2,326,346.28 合计 50,181,997.84 47,855,651.56 (十一) 短期借款 1.短期借款分类 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 83 借款条件 期末余额 期初余额 抵押+保证借款 70,000,000.00 短期借款应付利息 85,555.56 合计 70,085,555.56 (十二) 应付账款 按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 954,136.83 2,421,766.16 1 年以上 10,818.86 10,730.00 合计 96
216、4,955.69 2,432,496.16 (十三) 合同负债 项目 期末余额 期初余额 预收货款 144,244,276.87 79,791,180.52 合计 144,244,276.87 79,791,180.52 (十四) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 1,051,586.86 8,501,894.43 8,777,404.49 776,076.80 离职后福利-设定提存计划 77,956.00 87,025.43 164,981.43 辞退福利 495,600.00 495,600.00 合计 1,129,542.
217、86 9,084,519.86 9,437,985.92 776,076.80 2.短期职工薪酬情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 968,855.46 7,590,047.20 7,874,771.36 684,131.30 职工福利费 5,672.43 5,672.43 社会保险费 50,364.40 491,372.60 486,681.50 55,055.50 其中：医疗保险费 44,883.80 441,527.98 432,156.62 54,255.16 工伤保险费 756 785.96 1,541.96 - 生育保险费 4,724.60
218、49,058.66 52,982.92 800.34 住房公积金 32,367.00 414,802.20 410,279.20 36,890.00 合计 1,051,586.86 8,501,894.43 8,777,404.49 776,076.80 3.设定提存计划情况 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 84 基本养老保险 75,593.70 84,575.77 160,169.47 失业保险费 2,362.30 2,449.66 4,811.96 合计 77,956.00 87,025.43 1
219、64,981.43 (十五) 应交税费 税种 期末余额 期初余额 增值税 924,683.15 城市维护建设税 34,563.56 教育费附加 14,812.96 地方教育附加 9,875.30 企业所得税 1,040.49 合计 1,040.49 983,934.97 (十六) 其他流动负债 项目 期末余额 期初余额 预收的税金 18,751,756.00 10,372,853.47 合计 18,751,756.00 10,372,853.47 (十七) 递延收益 1.递延收益按类别列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 政府补助 754,865.00 754,86
220、5.00 与资产相关的政府补助 合计 754,865.00 754,865.00 2.政府补助项目情况 项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入损益金额 其他 变动 期末 余额 与资产相关/与收益相关 面向钢贸流通领域的供应链金融云平台项目 754,865.00 754,865.00 与资产相关 合计 754,865.00 754,865.00 (十八) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 56,000,000.00 56,000,000.00 (十九) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 （股
221、本溢价） 29,984,867.06 29,984,867.06 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 85 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 合计 29,984,867.06 29,984,867.06 (二十) 其他综合收益 项目 期初 余额 本期发生额 期末 余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：前期计入其他综合收益当期转入留存收益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 一、将重分类进损益的其他综合收益 108,090.00 -1,797,160.00 108,090.00 -1,7
222、97,160.00 其中：现金流量套期储备 108,090.00 -1,797,160.00 108,090.00 -1,797,160.00 其他综合收益合计 108,090.00 -1,797,160.00 108,090.00 -1,797,160.00 (二十一) 盈余公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 法定盈余公积 2,698,647.60 2,698,647.60 合计 2,698,647.60 2,698,647.60 (二十二) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -19,906,477.75 调整后期初未分配利润 -
223、19,906,477.75 加：本期归属于母公司所有者的净利润 -2,306,577.15 期末未分配利润 -22,213,054.90 (二十三) 营业收入和营业成本 1. 营业收入和营业成本按项目分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 1,130,231,184.84 1,126,168,914.26 2,812,979,108.96 2,809,988,984.76 合计 1,130,231,184.84 1,126,168,914.26 2,812,979,108.96 2,809,988,984.76 注：本期营业收入和营业成本大幅度降低的原因系
224、公司自 2020 年起对于符合净额法的业务采用净额法核算，详见本财务报表的附注三（二十三）1 具体说明。 2.本期营业收入按收入确认时间分类 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 86 收入确认时间 销售商品收入 在某一时点确认 1,130,231,184.84 合计 1,130,231,184.84 (二十四) 税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 印花税 174,042.50 278,866.40 城市维护建设税 91247.33 174,464.55 教育费附加 39105.99 74,770.53 地方教育附加 26070.66 46,05
225、4.60 河道管理费 4,044.36 合计 330,466.48 578,200.44 (二十五) 销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,547,941.56 2,809,793.55 钢贸出库费 347,536.23 促销推广费 82,500.00 108,500.00 广告宣传费 39,962.26 41,132.07 合计 1,670,403.82 3,306,961.85 (二十六) 管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 7,790,478.30 9,607,640.91 聘请中介机构费用 1,445,517.05 1,359,377.65 租赁费 1,1
226、84,569.02 1,223,672.87 业务招待费 578,216.48 682,018.77 维护费 530,312.30 办公费 478,246.91 708,901.33 无形资产摊销 294,717.00 294,717.00 差旅费 9,727.05 41,598.86 汽车使用费 25,949.16 72,043.71 折旧费 959,141.02 987,693.60 水电费 52,364.51 69,727.31 修理费 100.00 2,574.27 其他 74,344.94 116,963.05 合计 12,893,371.44 15,697,241.63 (二十七)
227、 财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息费用 1,303,733.34 1,575,898.62 减：利息收入 42,192.74 255,048.72 手续费支出 50,152.68 63,732.38 合计 1,311,693.28 1,384,582.28 (二十八) 其他收益 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 87 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 面向钢贸流通领域的供应链金融云平台项目 754,865.00 966,651.22 与资产相关 浦东新区经济发展财政扶持资金 230,000.00 243,000.0
228、0 与收益相关 稳岗补贴 7,648.50 与收益相关 个税返还收入 28,829.94 7,096.85 与收益相关 培训补贴 2,400.00 与收益相关 张江科学城专项补贴 519,400.00 与收益相关 合计 1,535,494.94 1,224,396.57 (二十九) 投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资收益 7,775,829.01 -2,098,719.50 其中：套期工具-无效套期保值的衍生工具投资损失 7,506,584.54 -2,233,199.79 理财产品 269,244.47 134,480.29 合计
229、 7,775,829.01 -2,098,719.50 (三十) 公允价值变动收益 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 2,302,030.00 其中：衍生金融工具产生的公允价值变动收益 2,302,030.00 合计 2,302,030.00 (三十一) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 18,356.41 -15,921.13 合计 18,356.41 -15,921.13 (三十二) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 存货跌价损失 -925,573.40 合计 -925,573.40
230、(三十三) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税费用 68,100.56 递延所得税费用 -575,507.50 8,055,730.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 88 项目 本期发生额 上期发生额 合计 -507,406.94 8,055,730.00 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 -2,813,984.08 按法定/适用税率计算的所得税费用 -703,496.02 子公司适用不同税率的影响 -4,161.92 调整以前期间所得税的影响 67,060.
231、08 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -178,160.81 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 311,351.73 所得税费用 -507,406.94 (三十四) 现金流量表 1. 收到或支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,618,798.74 11,687,227.49 其中：收到的政府补助 751,800.00 2,510,648.50 套期业务平仓收回保证金 795,976.06 8,914,432.03 利息收入 42,192.74 255,048.72 个税返还收入 28,829.94 7,0
232、96.85 支付其他与经营活动有关的现金 5,375,330.83 13,839,902.81 其中：套期业务建仓支付保证金 338,438.27 9,051,714.22 销售费用、管理费用、研发费用等付现费用 4,012,768.58 4,724,456.21 银行手续费 50,152.68 63,732.38 司法冻结 973,971.30 2. 收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 2,000,000.00 其中：关联方资金拆入 2,000,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 5,000,000.00 2,000,00
233、0.00 其中：关联方资金拆出 2,000,000.00 融资保证金 5,000,000.00 (三十五) 现金流量表补充资料 1. 现金流量表补充资料 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 89 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 -2,306,577.15 -24,582,165.29 加：信用减值损失 -18,356.41 15,921.13 资产减值准备 925,573.40 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 959,141.02 987,693.60 无形资产摊销 294,
234、717.00 294,717.00 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 35,787.22 公允价值变动损失（收益以“”号填列） -2,302,030.00 财务费用（收益以“”号填列） 1,303,733.34 1,575,898.62 投资损失（收益以“”号填列） -7,775,829.01 2,098,719.50 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 7,480,222.50 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -575,507.50 575,507.50 存货的减少（增加以“”号填列） -41,748,125.23 50,249,589.71 经营性应收项目的减少（增加以“”
235、号填列） -88,237,325.42 14,483,174.03 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 73,698,853.07 -7,778,965.59 经营活动产生的现金流量净额 -64,405,276.29 44,059,643.33 2.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 15,165,365.14 10,923,341.11 减：现金的期初余额 10,923,341.11 18,405,802.70 现金及现金等价物净增加额 4,242,024.03 -7,482,461.59 2. 现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 15,165,365.14
236、10,923,341.11 其中：可随时用于支付的银行存款 6,617,267.14 9,685,931.89 可随时用于支付的其他货币资金 8,548,098.00 1,237,409.22 二、期末现金及现金等价物余额 15,165,365.14 10,923,341.11 注：期末现金及现金等价物余额与期末货币资金余额相差 5,973,971.30 元的原因见附注五（三十六）。 (三十六) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 5,000,000.00 保证金质押 货币资金 973,971.30 司法冻结 其他应收款 3,271,752.00 存出保证金
237、合计 9,245,723.30 - 注：1、500.00 万元保证金质押为子公司上海中钢供应链有限公司与上海华瑞银行股份有限公司于 2020中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 90 年 5 月 18 日签订的关于中钢电商平台供应链融资业务合作协议书下的保证金的质押，首期定期存款-定期保证金的期限自 2020 年 8 月 21 日至 2021 年 8 月 21 日。 2、973,971.30 元的司法冻结为上海联永赋贸易有限公司与中钢银通电子商务股份有限公司买卖合同纠纷引起的冻结，尚在一审审理过程中，等待一审法院裁判结果。 (三十七) 套期项目及相关套
238、期工具 为规避钢材价格风险，本公司将对钢材现货库存进行套期保值的期货合约指定为套期工具，采用现金流量套期。现金流量套期损益的有效部分本期转入损益金额为-2,870,100.00元。 另外，本公司运用期货合约对钢材现货库存进行风险管理的过程中，部分期货合约未被制定为套期工具或者不符合套期会计准则的要求，其公允价值变动而产生的收益或损失，直接计入当期损益。本年度未指定套期关系的投资收益、公允价值变动收益金额请详见附注五、(二十九)、(三十)。 六、 合并范围的变更 (一）新设子公司引起的合并范围的变化 2020 年 9 月 23 日，公司出资设立全资子公司上海中钢供应链有限公司，并取得了上海市自由
239、贸易试验区市场监督管理局的营业执照，截止 2020 年 12 月 31 日，上海中钢供应链有限公司注册资本 10,000.00 万元，实收资本 1,510.00 万元，公司将其纳入 2020 年度合并财务报表。 七、 在其他主体中的权益 1. 企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例(%) 取得方式 直接 间接 上海中钢供应链有限公司 上海 中国（上海）自由贸易试验区芳春路 400号 1 幢 3 层 供应链管理，会展服务，企业管理咨询，企业形象策划，家用电器、五金交电、办公设备、金属材料、管道配件、机械设备及配件、建筑材料、机电设备、电子设备及元器件、电子产品、 10
240、0.00 设立 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 91 八、 与金融工具相关的风险 本公司的金融工具，主要包括货币资金、贷款和应收款项、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、短期借款、应付款项等，这些金融工具的主要目的在于保证公司的运营需要。本公司亦开展衍生交易，主要是期货合同，目的在于管理本公司运营的市场风险，根据期货市场价格与现货钢材价格的差异来管理衍生金融工具的市场风险。 本公司面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。公司对风险管理的政策概述如下： (一)信用风险 信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风
241、险。本公司仅与经认可的、信誉良好的第三方进行交易。按照本公司的政策，需对所有要求采用信用方式进行交易的客户进行信用审核。在先有买家模式下，首先，买家通过中钢在线平台提出需求信息，在中钢在线平台与大型钢厂、钢贸商等主要供货方沟通确认后，公司分别与买卖双方签订代理采购合同、购销合同，买家则需要按照合同约定向公司支付一定的保证金；其次，根据合同约定的货物数量、品种、规格，在供货方将钢材发货并完成交割后，公司将向供货方支付全额货款，并取得相应的货权；最后，买家根据合同约定和到货信息，向公司支付剩余货款并进行提货。 公司依据信息服务优势对钢价进行及时跟踪，如遇钢材市场价格下跌，并达到一定幅度，买家须按照
242、合同约定及时向公司追加保证金。交易双方是以实际采购价格为基础来确定销售价格。在此过程中，公司取得了钢材的所有权以防范风险。 (二)流动风险 流动风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 (三)市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险和商品价格风险。 利率风险，
243、是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司通过建立良好的银企关系，对授信额度、中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 92 品种以及期限进行合理的设计，保障银行授信额度充足，满足公司各类期限融资需求。 本公司还面临现货钢材库存价格变动的风险，公司对现货钢材库存开展了套期保值业务，董事会批准钢材套期保值衍生交易最大持仓量，套期保值决策小组和套期保值业务团队负责组织和实施，并时刻关注商品期货合约的价格波动。 九、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 母公司名称 注册地 业务性质 注
244、册资本 母公司对本公司的持股比例(%) 母公司对本公司的表决权比例(%) 上海中钢投资股份有限公司 上海 投资 3,600.00 万元 62.50 62.50 金翔通过上海中钢投资股份有限公司、上海中钢投资集团有限公司、上海晔熙资产管理中心（有限合伙）间接持有本公司 32.44%的股份，任公司董事、董事会秘书；金翔之父金天安直接持有公司 1.79%的股份，通过上海中钢投资股份有限公司、上海中钢投资集团有限公司间接持有本公司 33.17%的股份，任公司董事长、总经理；金翔之母郑艳直接持有公司 2.68%的股份，通过上海中钢投资股份有限公司、上海中钢投资集团有限公司、上海晔熙资产管理中心（有限合伙
245、）间接持有本公司 17.60%的股份，担任中钢电商监事、办公室主任。因此，认定金翔、金天安和郑艳为本公司的实际控制人。 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海晔熙资产管理中心（有限合伙） 股东 中钢银通信息技术服务有限公司 实际控制人所控制的其他企业 上海安融商业保理有限公司 实际控制人所控制的其他企业 浙江中钢置业有限公司 实际控制人所控制的其他企业 郑乐 与实际控制人关系密切的家庭成员、曾任董事 王一凡 与实际控制人关系密切的家庭成员 崔华 董事 李春雷 监事会主席 金怡 与实际控制人关
246、系密切的家庭成员、曾任监事 陈祺桢 监事 郑雯 监事 唐演红 财务负责人 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 93 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 上海晔熙投资管理有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海晔熙投资咨询中心（有限合伙） 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融金融服务股份有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 中钢集团（香港）有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 上海安融征信服务有限公司 实际控制人所控制或重大影响的其他企业 金小安 与实际控制人关系密切的家庭成员 王晓琴 与实际控制人关系密切
247、的家庭成员 上海龙冶实业有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员所控制的企业 上海奕灏通供应链管理有限公司 与实际控制人关系密切的家庭成员所控制的企业 注：郑乐于 2020 年 11 月 30 日前任本公司董事，金怡于 2020 年 3 月 20 日前任本公司监事，崔华 2020年 3 月 20 日前任本公司董事 (四) 关联交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 关联方名称 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易金额的比例（%） 金额 占同类交易金额的比例（%） 采购商品、接受劳务： 上海中钢投资集团有限公司 采购 钢材采购
248、 市场价格 30,391,792.34 1.46 108,647,500.33 4.09 上海奕灏通供应链管理有限公司 采购 钢材采购 市场价格 2,722,840.70 0.13 12,478,299.48 0.43 上海龙冶实业有限公司 采购 钢材采购 市场价格 41,751.50 1,118,948.40 0.04 中钢银通信息技术服务有限公司 采购 预付卡 市场价格 256,900.00 100.00 357,400.00 100.00 2.关联租赁情况 出租方名称 承租方名称 租赁资产情况 本期确认的租赁费用 上期期确认的租赁费用 金小安、王晓琴 本公司 房屋 1,109,525.1
249、6 1,109,525.16 3.关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 金天安 中钢银通电子商务股份有限公司 72,800,000.00 2020-5-6 2021-5-31 否 郑艳 中钢银通电子商务股份有限公司 72,800,000.00 2020-5-6 2021-5-31 否 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 94 4.管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 2,032,505.00 2,500,404.54 (五) 关联方应收应付款项 1.应收项目 项目名称 关联方
250、期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 预付款项 上海中钢投资集团有限公司 2,149,414.83 9,149,610.67 预付款项 上海龙冶实业有限公司 0.05 41,751.55 预付款项 金小安、王晓琴 431,144.45 369,841.72 十、 承诺及或有事项 （一）承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在其他需要披露的重大承诺事项。 （二）或有事项 截至资产负债表日，本公司与上海联永赋贸易有限公司发生合同买卖纠纷，案件尚在一审审理过程中，等待一审法院裁判结果。 十一、 资产负债表日后事项 截至本报告批准报出日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。
251、十二、 其他重要事项 分部报告 本公司的业务单一，主要为公司主要业务为钢材现货交易的电子商务服务，管理层将此业务视作为一个整体实施管理、评估经营成果，因此，本公司无分部报告信息。 十三、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1. 应收账款分类披露 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 95 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 726,878.21 100.00 7,268.78 1.00 其中：账龄组合 726,878.21 100.00
252、7,268.78 1.00 合计 726,878.21 100.00 7,268.78 1.00 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 2,562,518.75 100.00 25,625.19 1.00 其中：账龄组合 2,562,518.75 100.00 25,625.19 1.00 合计 2,562,518.75 100.00 25,625.19 1.00 （1）按账龄组合计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损
253、失率（%） 坏账准备 0-6 月 726,878.21 1.00 7,268.78 2,562,518.75 1.00 25,625.19 合计 726,878.21 1.00 7,268.78 2,562,518.75 1.00 25,625.19 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期转回坏账准备金额为 18,356.41 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 青岛双星装备制造有限公司 612,811.68 84.30 6,128.12 青岛金科模具有限公司 99,993.97 13.76 999.94 青
254、岛双星环保设备有限公司 11,317.18 1.56 113.17 青岛双星轮胎工业有限公司 2,755.07 0.38 27.55 常州展亿贸易有限公司 0.30 合计 726,878.20 100.00 7,268.78 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 其他应收款项 3,291,752.00 4,116,558.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 96 类 别 期末余额 期初余额 减：坏账准备 合计 3,291,752.00 4,116,558.00 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初
255、余额 存出保证金 3,271,752.00 4,096,558.00 押金、备用金 20,000.00 20,000.00 合计 3,291,752.00 4,116,558.00 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 0-6 个月 3,271,752.00 99.39 4,096,558.00 99.51 2 至 3 年 20,000.00 0.49 3 至 4 年 20,000.00 0.61 合计 3,291,752.00 100.00 4,116,558.00 100.00 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况
256、 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 永安期货股份有限公司 保证金 3,231,360.00 0-6 个月 98.17 一德期货有限公司 保证金 40,392.00 0-6 个月 1.23 上海仰宏物业管理有限公司 押金 10,000.00 3-4 年 0.30 中储发展汉口分公司 押金 10,000.00 3-4 年 0.30 合计 3,291,752.00 100.00 (三)长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 15,100,000.00 15,10
257、0,000.00 合计 15,100,000.00 15,100,000.00 1. 对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 上海中钢供应链有限公司 15,100,000.00 15,100,000.00 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 97 合计 15,100,000.00 15,100,000.00 (四)营业收入和营业成本 1.营业收入和营业成本按主要类别分类 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 1,113,408,305.61 1,109,0
258、69,186.11 2,812,979,108.96 2,809,988,984.76 合计 1,113,408,305.61 1,109,069,186.11 2,812,979,108.96 2,809,988,984.76 2.本期营业收入按收入确认时间分类 收入确认时间 销售商品收入 在某一时点确认 1,113,408,305.61 合计 1,113,408,305.61 (五)投资收益 类 别 本期发生额 上期发生额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的投资收益 7,775,829.01 -2,098,719.50 其中：套期工具-无效套期保值的衍生工具投资损失 7,5
259、06,584.54 -2,233,199.79 理财产品 269,244.47 134,480.29 合计 7,775,829.01 -2,098,719.50 十四、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,535,494.94 2除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、其他非流动金融资产、交易性金融负债取得的投资收益 7,775,829.01 3单独进行减值测试的应收
260、款项等减值准备转回 943,929.81 合计 10,255,253.76 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 -3.45 -30.30 -0.0412 -0.4390 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -18.81 -33.25 -0.2243 -0.4817 中钢银通电子商务股份有限公司 2020 年年度报告 公告编号：2021-009 98 中钢银通电子商务股份有限公司 二二一年四月二十三日 第 16 页至第 55 页的财务报表附注由下列负责人签署 法定代表人 主管会计工作负责人 会计机构负责人 签名： 签名： 签名： 日期： 日期： 日期： 第九节 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室