837008_2018_新时空_2018年年度报告_2019-04-24.txt

1、新时空 公告编号： 2019-007 1 2018 年度报告 新时空 NEEQ : 837008 广东新时空科技股份有限公司 Guangdong New Space-time Technology Corp., Ltd. 新时空 公告编号： 2019-007 2 公司年度大事记 1、公司与广东技术师范学院共同成立联合创新中心。 2、公司的两个研发项目：广东新时空科技股份有限公司科技特派员工作站建设和面向智能交通的公共服务平台研发及大规模化应用的项目，获得清远市科技局 2018 年度产学研合作专项资金的经费补助。 3、连续七年荣获广东省守合同重信用企业。 4、连续七年荣获广东省诚信示范企业。 5

2、、荣获 2018 年中国商用车车联网十佳运营商。 6、中标清远市 9667333 交通服务热线采购项目，服务期为 2 年。 7、通过广东省科技技术厅 2018 年科技型中小企业的评价。 8、推出清远市公共出行信息服务项目。 9、被广东省科学技术协会认定为“广东省院士专家（企业）工作站。 新时空 公告编号： 2019-007 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及利润分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理

3、人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 34 第十节 公司治理及内部控制 . 35 第十一节 财务报告 . 41 新时空 公告编号： 2019-007 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、新时空 指 广东新时空科技股份有限公司 股东大会 指 广东新时空科技股份有限公司股东大会 董事会 指 广东新时空科技股份有限公司董事会 监事会 指 广东新时空科技股份有限公司监事会 公司章程 指 广东新时空科技股份有限公司章程 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书 公司法 指 中华人民共和国公司法 主办券商/东莞证券 指 东莞证券股份有限公司 元、万元 指 人民币

4、元、人民币万元 GPS 指 Global Positioning System 的英文缩写,全球定位系统,主要指美国的卫星导航定位系统 车载终端 指 安装在车辆上,用于采集车辆及随车人、物状态信息的移动信息终端 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 新时空 公告编号： 2019-007 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨惠昌、主管

5、会计工作负责人潘洁贞及会计机构负责人（会计主管人员）潘洁贞保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 租赁办公场所权属瑕疵风险 目前

6、,公司行政管理部门已经办到高新区的天安智谷园区办公，但是智能化交通运输管理监控中心印种种原因未能搬出，仍在原来的办公地点，该处办公场所所在楼房因历史遗留问题没有产权证明,因此,该租赁关系存在被第三方主张无效或被有权机关认定无效的法律瑕疵,届时,公司将面临因办公场所拆迁、出租方单方面违约等多种因素而被迫搬迁所导致的正常经营暂时性中断的风险,进而对公司的经营活动产生不利影响。 业务经营区域性风险 我国的交通运输行业须接受当地交通部门、行业协会的监管和指导,因此,公司的主营业务具有较强的地域特征。行业的区域性市场监管体系一定程度上束缚了业务的横向发展,也加剧了公司经营的区域风险。目前,公司绝大部分收

7、入来自于广东省内市场,一旦区域市场的政府政策、竞争环境发生不利变化,公司经营将受到不利影响。 公司治理机制不能有效发挥作用的风险及实际控制人不当控制风险 股份公司成立后,已经建立公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度等规章制度,进一步规范、完善了公司治理机制,但由于股份公司成立年限较短,建立的公司治理机制尚未经过完整的实践检验,在运行过程中难免会遇到一些偏差,而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需一个过程,因此短期内公司存在治理机制不能有效发挥作用而给公司带来不利影响的风险。 新时空 公告编号： 2019-007

8、6 公司实际控制人为杨惠平、杨惠昌两兄弟,其二人合计直接持有公司 100%的股权，因此公司存在治理机制不能有效发挥作用,实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权、其他直接或间接方式对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免和利润分配等重大事项进行控制,从而损害公司或公众投资者利益的风险。 技术更新换代风险 公司所处的北斗物联网行业正处在高速发展的阶段,行业内的技术正以日新月异的速度发展。如果公司不能持续保持技术的领先性,有可能会因为新技术的出现而被迅速淘汰,其市场份额将被其他公司迅速侵蚀。 公司整体经营规模较小,抗风险能力相对较弱 公司整体经营规模较小,抗风险能力相对较弱。2016 年度、201

9、7年度和 2018 年度公司营业收入分别为 15,864,168.01 元、15,906,413.90 元和 13,518,305.58,营业利润分别为 277,316.90元、2,702,569.13 元和 627,365.36 元；净利润分别为 580,660.05 元、2,421,295.34 元和 630,532.93 元。报告期内,虽然公司营业额略有下降,公司规模仍然较小,整体抗风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧,将对公司的经营业绩造成不利影响。 供应商依赖风险 公司的供应商数量较少,采购较为集中主要是为了保证产品的质量和稳定性。且公司与各供应商合作多年,现已形

10、成一套完整、成熟的采购体系,采购价格相对透明,如果原有供应商自身经营情况出现较大波动或者供应商不能足量、及时供货,甚至提高采购价格,公司将面临短期内无法找到合适的供应商的风险。公司存在一定的供应商依赖风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 新时空 公告编号： 2019-007 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广东新时空科技股份有限公司 英文名称及缩写 Guangdong New Space-time Technology Corp., Ltd.(缩写:NSN) 证券简称 新时空 证券代码 837008 法定代表人 杨惠昌 办公地址 清远市高新技术产业开发区创兴大道 18

11、 号天安智谷科技产业园总部楼 G01 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 潘洁贞 职务 董事、董事会秘书兼财务总监 电话 0763-3387922 传真 0763-3387933 电子邮箱 xskgps 公司网址 xskgps 联系地址及邮政编码 清远市高新技术产业开发区创兴大道 18 号天安智谷科技产业园总部楼 G01；511515 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2005 年 12 月 1 日 挂牌时间 2016 年 4 月 25 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行

12、业分类） I 信息传输、软件和信息技术服务业-I65 软件和信息技术服务业-I6540 数据处理和存储服务 主要产品与服务项目 提供信息和数据的分析、整理、计算、编辑、存储等加工处理服务 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 杨惠昌 实际控制人及其一致行动人 杨惠昌、杨惠平 新时空 公告编号： 2019-007 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91441800782968576N 否 注册地址 清远市高新技术产业开发区创兴大道 18 号天安智谷科技产业园总部楼 G01 自编之

13、一 是 注册资本（元） 10,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 东莞证券 主办券商办公地址 广东省东莞市莞城区可园南路一号 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 林彤、徐新华 会计师事务所办公地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 备注：2018 年度公司持续督导券商由安信证券股份有限公司变更为东莞证券股份有限公司，全国中小企业股份转让系统有限责任公司于 2018 年 10 月 29 日向公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函，各方协议即日生效。自协议生效之日起

14、，由东莞证券股份有限公司承接主办券商并履行持续督导义务。详情请见公司于 2018 年 10 月 31 日在全国股转系统指定的信息披露平台披露了广东新时空科技股份有限公司变更持续督导主办券商公告（公告编号：2018-037）。 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 新时空 公告编号： 2019-007 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 13,518,305.58 15,906,413.90 -15.01% 毛利率% 58.00% 57.65% - 归属于挂牌公司股东的净利润 630,532.93 2,4

15、21,295.34 -73.96% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -199,142.26 1,016,096.17 -119.60% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 4.49% 18.59% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -1.42% 7.80% - 基本每股收益 0.06 0.24 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 18,021,694.18 16,433,735.17 9.66% 负债总计 4,153,662.05 2,196,235.97 89.13% 归属

16、于挂牌公司股东的净资产 13,868,032.13 14,237,499.20 -2.6% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.39 1.42 资产负债率%（母公司） 23.05% 13.36% - 资产负债率%（合并） - - - 流动比率 2.26 11.55 - 利息保障倍数 21.80 2,667.93 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,811,274.77 535,121.56 -438.48% 应收账款周转率 7.31 15.24 - 存货周转率 9.65 8.86 - 新时空 公告编号： 2019-007 10 四、 成长情

17、况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 9.66% 2.79% - 营业收入增长率% -15.01% 0.27% - 净利润增长率% -73.96% 316.99% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 - 计入当期损益的政府补助 1,016,408.00 其他非经常性损益定义的损益项目 1,709.59 其他营业外收入和支出 -42,029.13 非经常性损益合计 976,0

18、88.46 所得税影响数 146,413.27 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 829,675.19 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 新时空 公告编号： 2019-007 11 应收账款 1,242,302.68 0.00 应收票据及应收账款 1,242,302.68 应付票据 应付账款 110,033.00 0.00 应付票据及应付账款 110,033.00 管

19、理费用 6,513,175.07 4,135,158.12 研发费用 0.00 2,378,016.95 新时空 公告编号： 2019-007 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 1、企业目前所处行业： 根据国民经济行业分类，公司属于“I65 数据处理和存储服务”。根据上市公司行业分类指引公司属于“I6540 软件和信息技术服务业”。 2、公司的主营业务 公司所从事的业务主要为：提供与动态位置信息相关的技术研发、系统集成、网络运营于一体的位置信息服务，并销售与之配套的硬件设备。 3、公司主要产品、服务及其用途 （1）主要产品：3G 多媒体汽车行驶记录仪、3G 车载数字视频

20、录像机、北斗卫星定位汽车行驶记录仪、蓝精灵部标 GPS 车载无线终端、小精灵/小精灵增强型 GPS 车载监控终端、GPS 车载监控磁铁终端 （2）主要服务：公司专注于车辆动态位置信息技术研究，基于自主研发的 NSN 卫星定位监控服务平台向客户提供车辆动态位置信息服务，并以位置信息技术服务为基石，衍生出重点车辆卫星定位监控平台服务和交通服务热线等增值服务。 公司基于 NSN 卫星定位监控服务平台提供的车辆动态位置信息服务的服务内容主要有：线路、区域管理服务；历史轨迹回放、地图服务功能、车距管理服务、超速报警服务、车辆信息管理、指挥调度服务、车辆运营统计、视频监控服务。 4、公司客户类型 公司的客

21、户类型有公交车、出租车、公务车、货车、水泥运输车、危险品车、私家车、船舶等行业用户。 5、关键资源 公司的核心技术有车辆轨迹优化算法、数据处理负载均衡技术、位置区域线路算法、位置附注线路算法、位置辅助算法、海量数据处理技术、定时定点车辆定位技术。 公司拥有 9 项注册商标；1 项车载蓝牙装置专利；46 项软件著作权。公司的固定资产包括运输工具、电子设备、其他设备等。 公司拥有的许可资格和体系认证：卫星定位系统平台标准符合性审查、信息系统安全等级保护认证、增值电信业务经营许可证、ISO9001 认证证书、高薪技术企业证书。 6、销售渠道 按渠道划分，公司实行直销为主、代销为辅，直销与代销相结合的

22、销售模式。 7、营业收入 公司的营业收入主要来源于两方面：终端产品的销售收入、相应的服务费和通讯费收入。前者开出的发票项目为销售收入，后两者开出的发票项目为信息技术服务收入。公司一次性收取终端产品的销售收入，对服务费和通讯费收取年费，即以连续 12 个月为服务期来收取，到期再与客户续费。 报告期内，公司商业模式没有发生变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 新时空 公告编号： 2019-007 13 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源

23、是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 在报告期内，公司为了增强技术核心力量，加大了对研发的投入，推进公司原有业务与互联网出行服务垂直应用的结合，促进公司的可持续发展。在报告期内成立了院士专家企业工作站，聘请中国工程院孙玉院士担任我公司首席科学家；与广东工业大学的教授专家合作， 将科技成果全部应用于平台系统，增加了服务功能和解决了客户的需求。 面对日益激烈的市场竞争，公司立足本土，致力维护好原有客户，继续深挖市场。全年取得营业收入 15,906,413.90 元，营业成本及经营费用均得到有效控制，尤其是在办公费和业务招待费等方面遵守合理、节约的

24、原则，减少了浪费，提高了经营效益，全年实现营业利润为 63.05 万元.。 (二) 行业情况 我国北斗产业正在加速发展，已在公安、交通、渔业、电力、林业、减灾等行业得到广泛使用，正服务于智慧城市建设和社会治理。北斗与互联网、云计算、大数据融合，建成高精度时空信息云服务平台，服务覆盖全球多个国家和地区。 2016 年 9 月国家发布推进“互联网”便捷交通促进智能交通发展的实施方案提出采用信息化的技术方法，让政府以及交通管理部门能及时了解整体的交通状况，根据实际数据做出准确的客流分析并提出切实可效的策略，解决现有的交通问题。2016 年 9 月，广东省发布的“互联网+”行动计划提出了利用互联网和大

25、数据技术来优化交通出行。 同时，政府明确提出了构建综合交通体系、完善公共交通网络、优先发展公共交通的战略。为响应政府的战略部署、减缓交通状况和提升用户出行体验，我公司相继研发了一系列不同功能的智能交通应用平台，通过物联网来感知收集公共汽车、出租车、重点车辆等行车实时数据，采用大数据技术来研究出行车辆、路网、出行者这三者之间的内在联系，重点研究和解决：面向智能交通的多源异构大数据集成、智能交通大数据智慧分析技术，构建基于大数据技术的面向智能交通公众服务平台，推进规模化应用。 新时空 公告编号： 2019-007 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末

26、本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 881,647.75 4.89% 6,341,588.18 38.59% -86.10% 应 收 票 据 与 应收账款 2,243,159.43 12.45% 1,242,302.68 7.56% 80.56% 存货 500,835.04 2.78% 676,393.22 4.12 -25.96% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 438,125.11 2.43% 437,689.68 2.66% 0.10% 在建工程 8,901,660.29 49.39% 4,3

27、80,952.38 26.66% 103.19% 短期借款 2,000,000.00 11.10% - 0 - 长期借款 - - - - - 资产总计 18,021,694.18 - 16,433,735.17 - 9.66% 资产负债项目重大变动原因： 报告期末，资产总额为 1,802.17 万元，负债总额为 415.37 万元，资产负债率为 23.05%，较上年同期的 13.36%增加了 9.69 个百分点，主要是报告期内增加了短期借款所致。公司整体资产负债率较低，并且流动资产占资产总额的比重为 37.52%，资产的流动性较强，公司流动比率为 2.26，公司的偿债能力较强。报告期末在建工程

28、为购置的办公楼，在满足使用条件后将转入固定资产核算。公司的各项资产正常使用，不存在毁损、报废等情况，资产质量较好。各资产负债项目重大变动的原因分析如下： 1、货币资金：本期期末余额 88.16 万元，较上年期末余额 634.16 万元减少 452.07 万元，减少的主要原因：(1)本期购置的办公楼以及装修款金额共 452.07 万元；(2)支付中国移动通讯集团广东有限公司清远分公司预存客户车辆通讯费 100 万元；(3)本期股东分红 100 万元。 2、应收账款：本期期末余额 224.32 万元，较上年期末余额 124.23 万元增加 100.09 万元，增加的部分主要是水泥行业私人货车和私家

29、车到期未收回的服务费，由于这些客户比较分散，而且经常转户，所以服务费未能及时收回；同时公司对一些新增的客户给予一定的付款信用期，致使期末余额增幅较大。 3、在建工程：本期期末余额 890.17 万元，较上年期末余额为 438.10 万元增加 452.07 万元，是本期购置的新办公楼以及装修的款项。 8、短期借款：本期期末余额为 200 万元，上年期末余额为 0 万元 ，是本期向银行借入的款项。 2. 营业情况分析 新时空 公告编号： 2019-007 15 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 13

30、,518,305.58 - 15,906,413.90 - -15.01% 营业成本 5,677,766.23 42.00% 6,735,767.46 42.35% -15.71% 毛利率% 58.00% - 57.65% - - 管理费用 4,088,507.11 30.24% 4,135,158.12 26.00% -1.13% 研发费用 2,654,912.12 19.64% 2,378,016.95 14.95% 11.64% 销售费用 1,255,931.13 9.29% 1,687,661.12 10.61% -25.58% 财务费用 45,509.91 0.34% 5,790.3

31、3 0.04% 685.96% 资产减值损失 82,219.62 0.61% -105,943.91 -0.67% 177.61% 其他收益 1,016,408.00 7.52% 1,617,208.52 10.17% -37.15% 投资收益 1,709.59 0.01% 100,496.00 0.63% -98.30% 公 允 价 值 变动收益 - - - - - 资产处置收益 - - -2,674.40 -0.02% -100.00% 汇兑收益 - - - - - 营业利润 627,365.36 4.64% 2,702,569.13 16.99% -76.79% 营业外收入 - - 1,

32、097.21 0.01% -100.00% 营业外支出 42,029.13 0.31% 62,951.84 0.40% -33.24% 净利润 630,532.93 4.67% 2,421,295.34 15.22% -73.96% 项目重大变动原因： 1、营业成本：本年营业成本为 567.78 万元，较上年同期的 673.58 万元减少了 105.80 万元，减幅15.71%，占本年营业收入的比重为 42%，成本项目主要包括终端产品成本、技术升级费，安装材料成本、通信费、人工成本、产品修理费等，由于本年经营收入略降，上述成本比上年有所降低。 2、管理费用：本年管理费用为 408.85 万元，

33、较上年同期的 413.52 万元减少了 4.67 万元，减幅 1.13%，占营业收入的比重为 30.24%，费用项目主要包括办公费、差旅费、交通费，工资、业务招待费、研发费、折旧、摊销等。本年管理费用下降的原因是由于加强了财务开支审批制度，对于办公费、快递费、保险费等履行节约的开支原则，控制了支出，减少了浪费。 3、研发费用：本年研发费用为 265.49万元，较上年同期的 237.80万元增加了 27.69万元，增幅 11.64%，占营业收入的比重为 19.64%，费用项目主要包括研发人员工资、设备购置费等。本年研发费用增加的原因是加大了研发的投入，与高校进行了深度的合作，将产学研落实，提高了

34、公司的技术力量。 4、财务费用：本年财务费用为 4.55 万元，较上年同期的 0.58 万元减少了 3.97 万元，减幅 685.96%，主要原因有：(1)本年向中国银行股份有限公司清远分行借入流动资金 200 万元，年利率为 5.17%，每月新时空 公告编号： 2019-007 16 负担较大的利息费用；(2)由于本年购置了办公楼，导致货币资金减少，因此存款的利息收入减少了。 5、资产减值损失：本年资产减值损失为 8.22 万元，较上年同期的-10.59 万元增加了 18.82 万元，增幅 177.61%，主要原因是本期计提了坏账损失。 6、其他收益：本年其他收益为 101.64万元，较上年

35、同期的 161.72万元减少了 60.08万元，减幅 37.15%，主要原因是部分政府补助款已经结转完毕。 7、投资收益：本年投资收益为 0.17 万元，较上年同期的 10.05 万元减少了 9.88 万元，减幅 98.30%，主要原因是本年使用了大额的资金购买了办公楼及支付了装修款，闲置资金不多，因此理财收益减少。 8、资产处置收益：本年发生额为 0，上年是处置了一台小车，本年没有发生资产处置业务事项。 9、营业利润：本年营业利润为 62.74 万元，较上年同期的 270.26 万元减少 207.52 万元，减幅 76.79%，主要原因是市场的竞争激烈，主营业务收入减幅较大，而为了增强核心竞

36、争力，公司加大了研发投入支出，同时，其他收益及投资收益均减少，导致营业利润与去年同比减幅较大。 10、营业外收入：本年发生额为 0，上年是有发生税收减免，本年无发生该列入营业外收入的业务事项。 11、营业外支出：本年营业外支出为 4.20 万元，较上年同期的 6.30 万元减少 2.10 万元，减幅 33.24%，主要原因是因加强了管理，而向客户赔偿的金额减少了。同时，公司在本年度发生了爱心捐赠。 12、净利润：本年净利润为 63.05 万元，较上年同期的 242.13 万元减少了 179.08 万元，减幅 73.96%，主要原因是本年主营业务收入减少较多，取得的政府补助款减少，而研发投入增加

37、，导致经营利润减少，从而影响了净利润。 (1) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 13,518,305.58 15,853,974.45 -14.73% 其他业务收入 - 52,439.45 -100.00% 主营业务成本 5,677,766.23 6,707,276.48 -15.35% 其他业务成本 - 28,490.98 -100.00% 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 1、信息技术服务 11,042,634.96 81.69% 13,386,744.09 84.16% 2、信息技

38、术终端设备销售 2,475,670.62 18.31% 2,467,230.36 15.51% 合计 13,518,305.58 100% 15,853,974.45 99.67% 新时空 公告编号： 2019-007 17 按区域分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 英德区域 5,404,618.57 39.98% 8,580,638.80 53.94% 河源区域 358,235.10 2.65% 814,587.33 5.12% 清远市区域 7,755,451.91 57.37% 6,458,748.32 40.60

39、% 合计 13,518,305.58 100% 15,853,974.45 99.66% 收入构成变动的原因： 公司所从事的业务主要是提供与动态位置信息相关的技术研发，系统集成网络运营于一体的位置信息服务，并销售与之配套的软硬件设备。销售收入是一次性取得的，而提供的信息技术服务收入是每年收取的，因此信息技术服务收入占主营业务收入的比重较大。 报告期内，营业收入为 1,351.83 万元，较上年同期的 1,590.64 万元减少 238.81 万元，下降 15.01%。其中本年信息技术服务收入为 1,104.26 万元，较上年的 1,338.67 万元减少 234.41 万元；本年终端设备销售收

40、入为 247.57 万元，较上年的 246.72 万元增加 0.85 万元。 报告期内，公司收入构成无重大变动。 (2) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 清远市交通运输局 600,566.05 4.44% 否 2 广西玉林南华物流有限公司 301,964.95 2.23% 否 3 贵港市达和船务有限责任公司 233,298.27 1.73% 否 4 广东电网有限责任公司清远供电局 188,830.26 1.40% 否 5 英德市泰兴汽车贸易有限公司 143,657.46 1.06% 否 合计 1,468,316.99 10.86% - (3)

41、主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 深圳市有为信息技术发展有限公司 1,831,447.50 80.91% 否 2 深圳市青青子木科技有限公司 205,391.00 9.07% 否 3 深圳市东视兴科技有限公司 96,130.00 4.25% 否 4 广州壹学车智能信息科技有限公司 71,500.00 3.16% 否 5 深圳市首航通信股份有限公司 59,000.00 2.61% 否 合计 2,263,468.50 100.00% - 新时空 公告编号： 2019-007 18 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例

42、经营活动产生的现金流量净额 -1,811,274.77 535,121.56 -438.48% 投资活动产生的现金流量净额 -4,623,677.32 -5,261,624.00 -12.12% 筹资活动产生的现金流量净额 774,829.97 -10,990.17 -71.50% 现金流量分析： 1、 经营活动产生的现金流量净额较上期减少 2,346,396.33 元，减少 438.48%，主要原因有：（1）公司本期的营业收入比上期下降，现金收入相应减少了。（2）公司对一些新增的客户给予一定的付款信用期，致使应收账款增长，销售商品、提供劳务收到的现金减少了。 2、 投资活动产生的现金流量净额

43、较上期增加了 637,946.68 元，主要原因有：（1）本期没有发生收回投资收到的现金；（2）上期将闲置资金购买低风险的银行理财产品，获得较多的理财收益，本期闲置的资金较少，获得的理财收益减少了；（3）本期投入资金 4,625,386.91 元购置新办公楼，比上期的5,362,120 元减少了 736,733.09 元，导致投资活动产生的现金流入和流出均减少。 3、筹资活动产生的现金流量净额较上期增加 785,820.14 元，主要原因是公司本期偿还债务的资金减少了，导致筹资活动产生的现金流出减少。 报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为-1,811,274.77 元与净利润 630,5

44、32.93 元存在一定差异，主要因为公司给予本年部分新增客户一定收账期，新增销售收入未收回现金而计入应收账款。总体而言，经营活动产生的现金流量净额与净利润不存在重大差异。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 报告期内，公司有一家参股公司，基本情况如下： 北斗新时空物联网科技（武汉）有限公司，公司类型为有限责任公司；成立时间：2016 年 9 月 6 日，注册资本为 600.00 万元；新时空认缴 35.00%的股权，至 2017 年底尚没有实际缴纳；经营范围：物联网领域内的技术开发、技术转让、技术咨询及技术服务；计算机软硬件开发及批发兼零售；计算机、电子、汽车电子技术领域内

45、的技术服务；互联网信息技术服务；系统平台运营管理；卫星导航设备软硬件批发兼零售及技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；货物进出口、技术进出口、代理进出口(不含国家禁止或限制进出口的货物或技术)，（依法须经审批的项目，经相关部门审批后方可开展经营活动）；注册地址为：武汉市东湖新技术开发区东一产业园光谷大道金融后台服务中心基地建设项目二期 2.7 期第 B22新时空 公告编号： 2019-007 19 幢 4 层 1 号房 403B。 该公司在 2018 年度正在办理注销手续。 2、委托理财及衍生品投资情况 2018 年公司以自有资金购买广发银行清远新城支行薪加薪理财产品，合计 500,000.

46、00 元，该理财产品收益率为 4.16%，起息日为 2018 年 5 月 18 日，赎回期为 2018 年 6 月 19 日。 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 （1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计准则解释及修订： 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方法 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接

47、受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”) 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号) 及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。 本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如下： 1）解释第 9-12 号 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。 采用解释第 9-12 号未对本公司财务状况和经营成果产生重大影响。 2）财务报表列报 本公司根据财会20

48、1815 号规定的财务报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。 相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目: 资产负债表项目 调整前 调整数(增加+/减少-) 调整后 应收票据 应收账款 1,242,302.68 -1,242,302.68 0.00 应收票据及应收账款、 +1,242,302.68 1,242,302.68 应付票据 应付账款 110,033.00 -110,033.00 0.00 应付票据及应付账款 +110,033.00 110,033.00 合计 1,352,335.68 0.0

49、0 1,352,335.68 2017 年度受影响的利润表项目: 新时空 公告编号： 2019-007 20 利润表项目 调整前 调整数(增加+/减少-) 调整后 管理费用 6,513,175.07 -2,378,016.95 4,135,158.12 研发费用 0.00 +2,378,016.95 2,378,016.95 合计 6,513,175.07 0.00 6,513,175.07 2017 年度受影响的现金流量表项目: 无。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 (八) 企业社会责任 公司肩负着为交通安全管理保驾护航的社会职责。公司自成立以来一直立足于发展智能化交通运输管理

50、服务，政府相关部门直接从我公司购买卫星定位监控数据服务。公司在 2009 年以来至今分别承担了以下服务热线的职责：清远市交通服务热线（9667333）、广东省交通服务热线（96990）、清远市 12345政府热线交通方面热线、交通运输部服务热线（12328）和全国电召服务热线（12358）等的相关交通咨询、投诉、电召等。 在 2010 年，清远市人民政府授权公司建设“清远市重点车辆卫星定位监控平台”，负责将我市重点车辆卫星定位监控数据上传到广东省安监局、市交通局、市教育局、市交警支队等部门。因此我们公司并不是一家单纯的营利私企，而是承担着大量的交通运输监控和数据分析责任，为政府相关管理部门提供

51、交通管理云数据信息。同时也为广大市民提供出行便利服务，为当地的智能化交通运输监管发挥着重大的作用。 三、 持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持良好的独立自主经营能力；会计核算、财务管理、风险控制等重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层、核心业务人员队伍稳定。公司与供应商长期合作，关系比较稳定，产品质量过关。在 2018 年度投入研发经费 2,654,912.12 元，当年取得了十项计算机软件著作权，并投入应用到各监控平台中，提高了监控服务质量，解决了客户的需求，提升了公司的核心竞争力，并且创造了经济效益。因此，公司拥有良好的持续经

52、营能力。 报告期内，公司未发生对持续经营能力有重大影响的事项。 新时空 公告编号： 2019-007 21 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、租赁办公场所权属瑕疵风险 目前，公司的办公场所是清远市清城区锦霞西路 5 号 5 楼及 7 楼，该两处办公场所所在楼房因历史遗留问题没有产权证明，因此，该等租赁关系存可能被第三方主张无效或被有权机关认定无效的法律瑕疵，届时，公司将面临因办公场所拆迁、出租方单方面违约等多种因素而被迫搬迁所导致的正常经营暂时性中断的风险，对公司的经营活动产生不利影响。 应对措施：在报告期内，公司已搬迁到新办公大楼，位于

53、清远市高新技术产业开发区创兴大道 18号天安智谷科技产业园总部楼单元 1 至 2 层 G01 号。 2、业务经营区域性的风险： 我国的交通运输行业须接受当地交通部门、行业协会的监管和指导，因此，公司的主营业务具有较强的地域特征。行业的区域性市场监管体系一定程度上束缚了业务的横向发展，也加剧了公司经营的区域风险。目前，公司绝大部分收入来自于广东省内市场，一旦区域市场的政府政策、竞争环境发生不利变化，公司经营将受到不利影响。 应对措施：公司将加强与区域市场政府监管部门的沟通，密切关注地方政策走向，继续维护、稳固现在区域市场的竞争优势；另外，公司将拓展车辆动态监控服务在其他专业领域的应用，将业务拓展

54、到不受区域限制的其他市场；公司还将适时启动区域外企业的并购重组。将业务拓展到省外，以降低区域风险。 3、公司治理机制不能有效发挥作用的风险及实际控制人不当控制风险 股份公司成立后，已经建立公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、对外担保管理制度、对外投资管理制度、关联交易管理制度等规章制度，进一步规范、完善了公司治理机制，但由于股份公司成立年限较短，建立的公司治理机制尚未经过完整的实践检验，在运行过程中难免会遇到一些偏差，而公司管理层及员工对相关制度的理解和执行尚需一个过程，因此短期内公司存在治理机制不能有效发挥作用而给公司带来不利影响的风险。 新时空 公告编号： 2019

55、-007 22 公司实际控制人为杨惠平、杨惠昌两兄弟,其二人合计直接持有公司 99.94%的股权,因此公司存在治理机制不能有效发挥作用,实际控制人利用其控制地位,通过行使表决权、其他直接或间接方式对公司的经营决策、财务决策、重要人事任免和利润分配等重大事项进行控制，从而损害公司或公众投资者利益的风险。 应对措施：为此，公司一方面通过完善法人治理结构来规范股东行为，在“三会”议事规则中也做了相应的制度安排；另一方面，实际控制人作出避免同行业竞争的承诺，从而降低了实际控制人利用职务之便侵害公司及其他股东利益的可能性。 4、技术更新换代的风险 公司所处的北斗物联网行业正处在高速发展的阶段，行业内的技

56、术正以日新月异的速度发展。如果公司不能持续保持技术的领先性，有可能会因为新技术的出现而被迅速淘汰，其市场份额将被其他公司迅速侵蚀。 应对措施：公司已经加大研发技术的投入，不断改进和开发新系统，保持技术的领先性。 5、公司整体经营规模较小，抗风险能力相对较弱 公司整体经营规模较小,抗风险能力相对较弱。2016 年度、2017 年度以及 2018 年度公司营业收入分别为 15,864,168.01 元、15,906,413.90 元以及 13,518,305.58 元；,营业利润分别为 277,316.90 元、2,702,569.13元以及 627,365.36 元；净利润分别为 580,660

57、.05 元、2,421,295.34 元以及 630,532.93 元。报告期内,虽然公司营业额略有下降，,但是公司规模仍然较小,整体抗风险能力较弱。如果市场需求发生较大变化或未来市场竞争加剧,将对公司的经营业绩造成不利影响。 应对措施：公司通过稳固现在竞争市场的优势，公司适时启动企业的并购重组，大力拓展省外市场，加大经营经营规模，增强抗风险能力。 6、供应商依赖的风险 公司的供应商数量较少，采购较为集中主要是为了保证产品的质量和稳定性。且公司与各供应商合作多年，现已形成一套完整、成熟的采购体系，采购价格相对透明，如果原有供应商自身经营情况出现较大波动或者供应商不能足量、不能及时供货，甚至提高

58、采购价格，公司将面临短期内无法找到合适的供应商的风险。公司存在一定的供应商依赖风险。 应对措施：除上述供应商外，公司通过与其他供应商洽谈，已经选定了 5、6 家实力雄厚的厂商作新时空 公告编号： 2019-007 23 为公司长期供货商。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内无新增的风险因素。 新时空 公告编号： 2019-007 24 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项

59、是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%

60、及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 杨惠昌、杨惠平 关联方为公司向中国建设银行股份有限公司清远第二支行申请综合授信额度提供担保 2,000,000 已事前及时履行 2018 年 6 月 26日 2018-020 新时空 公告编号： 2019-007 25 杨惠昌、张风环 公司董事长、实际控制人杨惠昌先生及其配偶张风环女士为上述

61、贷款提供个人连带责任保证担保 2,000,000 已事前及时履行 2018 年 7 月 31日 2018-026 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 备注： 1、关联方为公司向中国建设银行股份有限公司清远第二支行申请综合授信额度提供担保事项已经公司第一届董事会第十六次会议及 2018 年第一次临时股东大会审议通过，上述关联担保金额2,000,000.00 元仅为保证合同金额，2018 年度公司实际未与中国建设银行签订借款合同并发生借贷。 2、由于业务发展需要，公司向中国银行清远分行申请人民帀 2,000,000.00 元的贷款，期限为一年，公司董事长、实际控制人杨惠昌先生

62、及其配偶张风环女士为上述贷款提供个人连带责任保证担保。 （1）、必要性和真实意图 杨惠昌、杨惠平为公司向中国建设银行股份有限公司清远第二支行申请综合授信额度提供担保，对公司整体经营活动有重要的促进作用，促进公司业务发展。 （2）、本次关联交易对公司的影响 本次关联交易不会对公司持续经营能力，财务状况造成不利影响，公司的独立性没有因为关联交易受到不利影响，也不存在损害公司及股东利益的情形。 (三) 承诺事项的履行情况 1、公司控股股东及实际控制人承诺：如公司因办公场所被拆迁或其他原因致使无法继续使用，导致正常经营受损，本人承担因办公场所搬迁而造成的全部损失。 2、2015 年 7 月，公司主要股

63、东出具了书面说明，承诺最近两年及一期无重大违法违规行为，亦未因重大违法违规行为受到相关主管部门的处罚。 3、2015 年 8 月，公司实际控制人已作出承诺，承诺自 2015 年 12 月开始公司将持续为全体在职正式员工购买社保和公积金，并承担由于此前未为员工购买社保和公积金而可能产生的一切现实或潜在纠纷、处罚及经济损失。公司已取得清远市人力资源和社会保障局的证明，证明公司从成立至本年度 8 月未有违反劳动、社保法律法规而受到行政处罚的记录。 4、2015 年 8 月，全体董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争承诺函、规范减少关新时空 公告编号： 2019-007 26 联交易承诺函、董事

64、、监事及高级管理人员关于诚信状况的书面声明，并按照全国中小企业股份转让系统要求出具了董事（监事、高级管理人员）声明及承诺书。 截至本报告披露之日，公司股东、董事、监事、高级管理人员自觉履行承诺事项，不存在违反上述承诺的情况。 新时空 公告编号： 2019-007 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,500,000 25.00% 2,500,000 25.00% 其中：控股股东、实际控制人 2,500,000 25.00% -6,000 2,494

65、,000 24.94% 董事、监事、高管 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 7,500,000 75.00% 7,500,000 75.00% 其中：控股股东、实际控制人 7,500,000 75.00% 7,500,000 75.00% 董事、监事、高管 核心员工 总股本 10,000,000 - 0 10,000,000 - 普通股股东人数 3 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 杨惠昌 6,500,000 -6,000 6,494,000

66、64.94% 4,875,000 1,619,000 2 杨惠平 3,500,000 0 3,500,000 35.00% 2,625,000 875,000 3 张俊生 0 6,000 6,000 0.06% 0 6,000 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 7,500,000 2,500,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 公司股东杨惠昌和杨惠平为兄弟关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 新时空 公告编号： 2019-007 28 (一) 控股股东情况 杨惠昌持有

67、公司 64.94%的股份，系公司的控股股东。 杨惠昌，男，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院 EMBA 学员、华南理工大学工商管理学院 EMBA 学员。1998 年 3 月至 2002 年 4 月任广州市五洲建材有限公司副总经理；2002年 5 月至 2005 年 10 月任澳大利亚 Tristar Australia 有限公司，担任驻华首席代表；2005 年 12 月至 2010年 6 月任清远市新时空导航科技有限公司总经理；2010 年 7 月至 2015 年 7 月任广东新时空导航科技有限公司法人代表兼总经理；2015 年 8 月至今任股份公司董事长兼法定代

68、表人。杨惠昌先生曾被评为广东省优秀企业家、广东省诚信企业家，广东省杰出民营企业家、中国商用车车联网产业二十年风云人物等荣誉称号。 报告期内，公司控股股东未发生变动。 (二) 实际控制人情况 公司股东杨惠昌持有新时空股份 64.94%的股份，杨惠平持有新时空股份 35.00%的股份，同时杨惠平与控股股东杨惠昌为兄弟关系，杨惠昌、杨惠平兄弟合计持有公司 99.94%股份，对本公司股东大会决议有实质性影响，能够实际支配本公司行为，对本公司构成实际控制。因此，杨惠昌、杨惠平兄弟系公司实际控制人。杨惠昌，男，1972 年 7 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，长江商学院 EMBA学员、华南理工大学工商

69、管理学院 EMBA 学员。1998 年 3 月至 2002 年 4 月任广州市五洲建材有限公司副总经理；2002 年 5 月至 2005 年 10 月任澳大利亚 Tristar Australia 有限公司，担任驻华首席代表；2005年 12 月至 2010 年 6 月任清远市新时空导航科技有限公司总经理；2010 年 7 月至 2015 年 7 月任广东新时空导航科技有限公司法人代表兼总经理；2015 年 8 月至今任股份公司董事长兼法定代表人。杨惠昌先生曾被评为广东省优秀企业家、广东省诚信企业家，广东省杰出民营企业家、中国商用车车联网产业二十年风云人物等荣誉称号。 杨惠平，男，1965 年

70、 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。1984 年 9 月至 1988年 5 月任职于原河源县广播电视局；1988 年 6 月至 1993 年 9 月任职于原河源市郊区计划委员会；1993年 10 月至 2001 年 9 月任河源市扶贫技术开发区管委会副科长；2001 年 9 月至 2003 年 3 月任广东省新天元交通资讯有限公司东莞分公司总经理；2003 年 6 月至 2015 年 7 月任河源市新时空科技有限公司法定代表人、执行董事兼总经理；2015 年 8 月至今任河源市新时空投资咨询有限公司法定代表人、执行董事；2005 年 12 月至 2010 年 6 月任清远市新

71、时空导航科技有限公司法定代表人； 2015 年 8 月至今任广东新时空科技股份有限公司董事兼总经理。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 新时空 公告编号： 2019-007 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行信用贷款 中国银行清远分行 2,000,000 5.17% 2018

72、 年 8 月 17至 2019 年 8 月16 日 否 合计 - 2,000,000 - - - 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 7 月 2 日 1 0 0 合计 1 0 0 本公司 2017 年度权益分派方案为以公司现有股本 10,000,000 股为基数，向全体股东每 10 股派发现金股利 1.00 元人民币现金（个人股东、投资基金适用股）没有发生以公积金转增股本的情况。 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本

73、的情况： 适用 不适用 新时空 公告编号： 2019-007 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 杨惠昌 董事长、总经理 男 1972/07/26 本科 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 杨惠平 董事 男 1965/11/25 大专 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 张慧俊 副总经理、董事 女 1972/12/12 本科 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 潘洁贞 董事会秘书、财务总监、董事 女 1988/03/13 大专

74、 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 苏艳萍 董事 女 1972/09/02 硕士研究生 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 黄金池 监事会主席 男 1950/12/08 大专 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 彭英发 监事 男 1985/06/26 大专 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 白紫徽 监事 女 1987/02/15 大专 2018 年 8 月至 2021 年 8 月 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事长杨惠昌为公司控股股

75、东，杨惠昌与总经理杨惠平为兄弟关系，杨惠昌及杨惠平兄弟为公司实际控制人，除此之外其他董事、监事及高级管理人员之间，与控股股东和实际控制人之间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 杨惠昌 董事长 6,500,000 -6,000 6,494,000 64.94% - 杨惠平 总经理、董事 3,500,000 0 3,500,000 35.00% - 张慧俊 副总经理、董事 - - - - - 潘洁贞 董事会秘书、财务总监、董事 - - - - - 苏艳萍 董事 - - - - - 黄金池

76、 监事 - - - - - 彭英发 监事 - - - - - 新时空 公告编号： 2019-007 31 白紫徽 监事 - - - - - 合计 - 10,000,000 -6,000 9,994,000 99.94% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 杨惠平 总经理、董事 换届 董事 换届 杨惠昌 董事长 换届 董事长、总经理 换届 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简

77、要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 23 23 技术人员 17 17 客服人员 23 23 研发人员 4 4 营销人员 5 7 财务人员 6 6 综合人员 4 4 员工总计 82 84 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 1 1 本科 3 4 专科 12 12 专科以下 66 67 员工总计 82 84 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 新时空 公告编号： 2019-007 32 （一）、员工薪酬政策：为了进一步提升企业规范管理和全员的工作

78、行为，并结合公司的发展目标和用人育人的需求前题，努力建立科学、规范、公平、合理、激励的薪资体系，寻求“对外具有竞争性，对内具有公平性、对新老员工具有激励性”等为原则，使新老员工均能以公司为平台，以个人技能的提升和对企业的忠诚贡献度为依据，透过定期考核为自己的付出对照薪资组成的各类标准逐步提高所得薪资总和，确保每个员工的“薪资总和”与其“个人技能提升和劳动的付出”相适应。公司为了企业各项管理制度的有效落实，坚持以“能”为主导，以德才“全能”型人才为重点，以“一人多岗，一岗多能”为要素，以多劳多得为薪酬激励体系，坚持奖勤罚懒。 （二）、员工培训计划 （1）中层管理干部 第一阶段 1、培养目标：转变

79、思维观念、管理模式，打造执行文化，培养积极高效的团队合作精神。通过培训把握管理者清晰的角色认知，掌握部门管理技能，提高管理效能。 2、培训方式：培训师主讲（PPT） 3、培训时间：每月一天 4、培训内容：如何成为优秀的中层管理人员 5、结合实际需要，讲授法、演示法、研计法、视听法、角色扮演法、案例研究法、模拟法等相结合，激发大家的参与性，加强培训的效果。 6、培训总结。 第二阶段 1、培养目标：分享彼此的心得，相互借鉴，调整工作心态、增强责任意识，激发抗压抗挫的精神品质，使自己的能力升级到优秀或卓越。 2、培训方式：中层管理人员轮流主讲（形式不限） 3、培训时间：每周 ，每次时长半小时一小时

80、4、培训内容：可以是本月工作中积累的经验总结，可以和大家分享学习的知识心得，也可以是工作中问题的思考及自我反思。 5、结合实际需要，开展互动式、研讨式培训，经验分享，合理运用案例教学，激发大家的参与性，加强培训的效果。 6、培训总结：每月组织培训小结会，由执行总监对本月的梦想课堂做出总结，如有可能，可让参训人员在课后反馈他们将如何运用所学到他们的工作中去。 新时空 公告编号： 2019-007 33 （2）职工基础培训 1、新入职员工培训 培训目标：使新入职员工能够很快适应公司工作环境，熟悉工作内容。增强在本公司工作的自信心，稳定心态、打消顾虑。加强公司员工的基础培训，增强 严格履行岗位职责的

81、能力，实现企业规范化管理。 培训方式：人力资源部门为新入职员工培训 培训时间：新员工入职的第一、二天上午 培训内容：对新招聘员工进行强化公司的企业文化培训、规 章制度、劳动纪律、团队精神的培训。 培训材料：电脑（网上的相关网站和电子版的资料）、员工 情况登记表、员工通讯录、公司宣传册及产品、公司简介、公司资质证书、员工手册、规章制度、工作中用到的各类表格和模板。 2、员工日常培训（周总结） 培训目标：发现日常工作中出现的问题，并予以及时修正。 培训方式：各部门主管组织部门员工进行研讨总结 培训时间：每周五下午，半小时一小时 培训内容：对本部门本周工作进行总结，彼此分享工作经验，对工作中遇到的问

82、题集中进行解决。 3、加强复合型、高层次人才培训鼓励员工自学和参加各类组织培训，实现个人发展与企业需求相统一。使管理人员的专业能力向不同管理职业方向拓展和提高，培养一专多能的复合型人才和高层次人才。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 新时空 公告编号： 2019-007 34 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 新时空 公告编号： 2019-007 35 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议

83、是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策

84、和财务决策均按照公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。公司制定年度报告差错责任追究制度，健全了内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内，公司建立了较完善的投资者关系管理制度和内部管理制度，能够保护股东与投资者充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。公司的治理机制能够所有股东提供合适的保护，确保所有股东，特别是中小股东充分行使

85、其合法权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、法规及公司章程等要求召集、召开公司监事会/和董事会/和股东大会审议，保证做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 公司重大决策均依据章程及有关的内部控制制度进行，根据各事项审批权限经过董事会、监事会或新时空 公告编号： 2019-007 36 股东大会的讨论、审议通过。 截止报告期末，未出现违规现象和其他重大缺陷，董监高能够切实履行应迟的责任和义务。 4、 公司章程的修改情况 2018 年，公司章程无修改情况。 (二) 三会

86、运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2018 年 1 月 13 日，第一届董事会第十五次会议,审议通过了关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案； 关于公司 2017 年度总经理工作报告的议案；关于公司 2017 年度董事会工作报告的议案；关于公司 2017 年度财务决算报告的议案；关于公司 2018 年度财务预算报告的议案；关于公司 2017 年年度利润分配预案的议案；关于续聘 2018 年度财务审计机构的议案；关于公司 2018 年使用自有闲置资金进行投资理财事宜的议案 ；关于召开公司 2017 年年度股东大会的

87、议案。 2、2018 年 6 月 23 日，第一届董事会第十六次会议,审议通过了关于公司实际控制人杨惠昌、杨惠平为公司向中国建设银行股份有限公司清远第二支行申请综合授信额度提供担保的议案；关于召开 2018 年第一次临时股东大会的议案； 3、2018 年 7 月 30 日，第一届董事会第十七次会议,审议通过了关于关联方为公司向中国银行清远分行申请贷款提供担保的议案；关于拟设立全资子公司的议案； 4、2018 年 8 月 21 日，第一届董事会第十八次会议,审议通过了公司 2018 年半年度报告议案； 5、2018 年 8 月 29 日，第一届董事会第十九次会议,审议通过关于公司与安信证券股份有

88、限公司签署解除持续督导协议的议案；关于公司与东莞证券股份有限公司签署持续督导协议的议案；关于公司与安信证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告；关于提请股东大会授权董事会全权办理变更持续督导主办券商相关事宜的议案；关于提请召开 2018 年第三次临时股东大会的议案； 6、2018 年 12 月 10 日，第一届董事会第二十新时空 公告编号： 2019-007 37 次会议,审议通过关于公司董事会换届选举的议案；关于提请召开公司 2018 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 3 1、2018 年 4 月 13 日，第一届监事会第六次会议，审议通过了关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案

89、；关于公司 2017 年度监事会工作报告 的议案 ；关于公司 2017 年度财务决算报告的议案，关于公司 2018 年度财务预算报告 的议案 ，关于公司 2017 年年度利润分配的议案；关于续聘 2018 年度财务审计机构的议案； 2、2018 年 8 月 21 日，第一届监事会第七次会议，审议通过了公司 2018 年半年度报告；3、2018 年 12 月 10 日，第一届监事会第八次会议，审议通过了关于公司监事会换届选举的议案议案。 股东大会 5 1、2018 年 5 月 7 日， 召开 2017 年年度股东大会，审议通过关于公司 2017 年年度报告及其摘要的议案；关于公司 2017 年度

90、董事会工作报告的议案；关于公司 2017 年度监事会工作报告的议案；关于公司 2017 年度财务决算报告的议案；关于公司 2018 年度财务预算报告的议案；关于公司 2017 年年度利润分配预案的议案；关于续聘 2018 年度财务审计机构的议案；关于公司 2018 年使用自有闲置资金进行投资理财事宜的议案； 2、2018 年 7 月 11 日，召开 2018 年第一次临时股东大会，审议通过关于公司实际控制人杨惠昌、杨惠平为公司向中国建设银行股份有限公司清远第二支行申请综合授信额度提供担保的议案；关于变更公司住所的议案；关于增加公司经营范围的议案； 3、2018 年 8 月 15 日，召开 20

91、18 年第二次临时股东大会，审议通过关于关联方为公司向中国银行清远分行申请贷款提供担保的议案；关于拟设立全资子公司的议案； 4、2018 年 9 月 17 日，召开 2018 年第三次临时股东大会，审议通过关于公司与安信证券股份有限公司签署解除持续督导协议的议案；关于公司与东莞证券股份有限公司签署持续督导协议的议案；关于公司与安信证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告；关于提请股东大会授权董事会全权办理变更持续督导主办券商相关事宜的议案；5、2018 年 12新时空 公告编号： 2019-007 38 月 27 日，召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过关于公司董事会换届选举的议案

92、；关于公司监事会换届选举的议案；关于拟注销参股子公司北斗新时空物联网科技（武汉）有限公司的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等符合法律、行政法规和公司章程的规定。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉，诚信地履行职责和义务。 (三) 公司治理改进情况 公司已经严格按照公司法、非上市公众公司监督管理办法等相关法律，法规和规章制度的要求，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理，形成了股东大会、董事会、监事会和高级管理

93、人员各司其责、相互制约的科学有效的工作机制。 公司将在今后的工作中进一步改进、充实和完善内部控制制度，为公司健康稳定地发展奠定基础。 本年度内，公司管理层未引入职业经理人。 (四) 投资者关系管理情况 公司指定董事会秘书具体负责信息披露工作，并通过电话、网站等途径与潜在投资者保持沟通联系，沟通渠道畅通。公司严格按照有关法律法规规定及相关制度的要求，真实、准确、及时、公平、完整地披露有关信息，保障投资者的合法权利。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见

94、 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 新时空 公告编号： 2019-007 39 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司控股股东为杨惠昌，实际控制人为杨惠昌、杨惠平兄弟。公司在业务、资产、人员、机构和财务等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整业务体系及直接面向市场独立经营的能力。 1、业务独立情况 公司业务均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，未与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业从事相同或相似的业务。 公司独立决定经营方针、经营计划等经营事项，具备完整的业务环节，拥有独立的业务流程，具备直

95、接面向市场的独立经营能力。 2、人员独立情况 公司的总经理、副总经理、技术总监、财务负责人、董事会秘书系公司高级管理人员，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外职务的情形，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪的情形。公司已建立了独立的人事聘用、考核、任免制度及独立的工资管理制度，公司在有关员工的社会保障、工薪报酬等方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 3、资产独立情况 公司合法拥有与目前业务有关的经营场所、设备及知识产权、非专利技术等有形或无形资产的所有权或使用权。公司独立拥有上述资产，不存在被股东单位或其他关联方占用的情形。 4、机构

96、独立情况 公司设置了独立的、符合股份公司要求和适应公司业务发展需要的组织机构，股东大会、董事会、监事会规范运作，独立行使经营管理职权。公司拥有独立的经营和办公场所。公司各组织机构的设置、运行和管理均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业。 5、财务独立情况 公司建立了独立的财务核算体系，能够独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司独立在银行开户，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 (三) 对重大内部管理制度的评价 1.关于会计核算体系 本年度内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会

97、计核算新时空 公告编号： 2019-007 40 的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2.关于财务管理体系 本年度内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3.关于风险控制体系 本年度内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、

98、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。2017 年 4 月 19 日，公司召开第一届董事会第十次会议，审议通过了年度报告重大差错责任追究制度，并将其予以公告（公告编号：2017-008）。公司制定年度报告差错责任追究制度，健全了内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露质量和透明度。 新时空 公告编号： 2019

99、-007 41 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 CAC 证审字20190215 号 审计机构名称 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 天津经济技术开发区第二大街 21 号 4 栋 1003 室 审计报告日期 2019 年 4 月 23 日 注册会计师姓名 林彤、徐新华 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 CAC 证审字20190215 号 广东新时空科技股份有限公司全体股东： 一、审

100、计意见 我们审计了后附的广东新时空科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括2018 年 12 月 31 日的资产负债表、2018 年度的利润表、现金流量表和所有者权益变动表以及财务报表附注。 我们认为，后附的贵公司的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2018 年 12 月 31 日的财务状况以及 2018 年度的经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业

101、道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 新时空 公告编号： 2019-007 42 贵公司管理层对其他信息负责。其他信息包括年度报告中除财务报表和本审计报告以外的信息。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已经针对审计报告日前获取的其他信息执行的工作，如果我们确定该其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面

102、，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、停止营运或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保

103、证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由舞弊或错误所导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计的过程中，我们运用了职业判断，保持了职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内

104、部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 新时空 公告编号： 2019-007 43 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司公司不能持续经营。 （5）

105、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 中审华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：林彤 中国天津 中国注册会计师：徐新华 2019 年 04 月 23 日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 七、（一） 881,647.75 6,341,588.18 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 新时空 公告编号：

106、 2019-007 44 应收票据及应收账款 七、（二） 2,243,159.43 1,242,302.68 其中：应收票据 应收账款 预付款项 七、（三） 2,471,143.59 556,351.27 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 七、（四） 412,046.01 345,773.39 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 七、（五） 500,835.04 676,393.22 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 七、（六） 252,330.76 286,919.99 流动资产合计 6,761,162.58 9,449,328.73 非

107、流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 - - 投资性房地产 固定资产 七、（七） 438,125.11 437,689.68 在建工程 七、（八） 8,901,660.29 4,380,952.38 生产性生物资产 油气资产 无形资产 七、（九） 1,700,931.68 1,963,508.12 开发支出 商誉 长期待摊费用 七、（十） 108,680.00 177,320.00 递延所得税资产 七、（十一） 111,134.52 24,936.26 其他非流动资产 非流动资产合计 11,260,531.60 6,984,406.44 资产总

108、计 18,021,694.18 16,433,735.17 流动负债： 短期借款 七、（十二） 2,000,000.00 - 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 新时空 公告编号： 2019-007 45 应付票据及应付账款 七、（十三） 98929.96 110,033 其中：应付票据 应付账款 预收款项 七、（十四） 114,267.00 85,681.00 卖出回购金融资产 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 七、（十五） 443,147.35 558,514.50 应交税费 七、（十六） 4,590.46 7,936.6

109、3 其他应付款 七、（十七） 330,943.80 55,879.36 其中：应付利息 应付股利 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,991,878.57 818,044.49 非流动负债： 长期借款 - - 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 七、（十八） 1,161,783.48 1,378,191.48 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 1,161,783.48 1,378,191.48 负债合计 4,153,662.05 2,196

110、,235.97 所有者权益（或股东权益）： 股本 七、（十九） 10,000,000.00 10,000,000 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 七、（二十） 1,184,975.88 1,184,975.88 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 七、（二十一） 368,305.62 305,252.33 一般风险准备 新时空 公告编号： 2019-007 46 未分配利润 七、（二十二） 2,314,750.63 2,747,270.99 归属于母公司所有者权益合计 13,868,032.13 14,237,499.20 少数股东权益 所有者权益合计 13,868,0

111、32.13 14,237,499.20 负债和所有者权益总计 18,021,694.18 16,433,735.17 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 七、（二十三） 13,518,305.58 15,906,413.90 其中：营业收入 七、（二十三） 13,518,305.58 15,906,413.90 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 13,909,057.81 14,918,874.89 其中：营业成本 七、（二十三） 5,677,766.23 6,73

112、5,767.46 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 七、（二十四） 104,211.69 82,424.82 销售费用 七、（二十五） 1,255,931.13 1,687,661.12 管理费用 七、（二十六） 4,088,507.11 4,135,158.12 研发费用 七、（二十七） 2654912.12 2,378,016.95 财务费用 七、（二十八） 45,509.91 5,790.33 其中：利息费用 28147.78 990.17 利息收入 -9,364.79 -24,823.20 资产减值损失 七、（

113、二十九） 82,219.62 -105,943.91 加：其他收益 七、（三十二） 1,016,408.00 1,617,208.52 投资收益（损失以“”号填列） 七、（三十） 1,709.59 100,496.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） -2,674.40 汇兑收益（损失以“-”号填列） 新时空 公告编号： 2019-007 47 三、营业利润（亏损以“”号填列） 627,365.36 2,702,569.13 加：营业外收入 七、（三十三） - 1,097.21 减：营业外支出 七、（三十四） 42

114、,029.13 62,951.84 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 585,336.23 2,640,714.50 减：所得税费用 七、（三十五） -45,196.70 219,419.16 五、净利润（净亏损以“”号填列） 630,532.93 2,421,295.34 其中：被合并方在合并前实现的净利润 (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 630,532.93 2,421,295.34 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） (二)按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益 2.归属于母公司所有者的净利润 630,532.93

115、2,421,295.34 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 630,532.93 2,421,295.34 归属于母公司所有者的综合收益总额 630,532.93 2,4

116、21,295.34 归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 十一、（三） 0.06 0.24 （二）稀释每股收益（元/股） 十一、（三） 0.06 0.24 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 新时空 公告编号： 2019-007 48 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 13,506,900.80 16,611,894.91 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的

117、现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 七、（三十六） 1,143,027.62 1,193,371.88 经营活动现金流入小计 14,649,928.42 17,805,266.79 购买商品、接受劳务支付的现金 5,817,876.94 6,344,216.25 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给

118、职工以及为职工支付的现金 5,600,351.73 6,420,552.78 支付的各项税费 478,303.18 1,146,570.19 支付其他与经营活动有关的现金 七、（三十六） 4,564,671.34 3,358,806.01 经营活动现金流出小计 16,461,203.19 17,270,145.23 经营活动产生的现金流量净额 -1,811,274.77 535,121.56 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 24,000,000.00 取得投资收益收到的现金 1,709.59 100,496 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他

119、营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 七、（三十六） 500,000.00 投资活动现金流入小计 501,709.59 24,100,496 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,625,386.91 5,362,120 投资支付的现金 24,000,000.00 新时空 公告编号： 2019-007 49 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 七、（三十六） 500,000.00 投资活动现金流出小计 5,125,386.91 29,362,120 投资活动产生的现金流量净额 -4,623,677.32 -5,2

120、61,624.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 2,000,000.00 4,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 2,000,000.00 4,000,000.00 偿还债务支付的现金 4,010,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,024,988.34 990.17 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 七、（三十六） 200,181.69 筹资活动现金流出小计 1,225,170.03 4,010,99

121、0.17 筹资活动产生的现金流量净额 774,829.97 -10,990.17 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -5660122.12 -4,737,492.61 加：期初现金及现金等价物余额 6,341,588.18 11,079,080.79 六、期末现金及现金等价物余额 681,466.06 6,341,588.18 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 新时空 公告编号： 2019-007 50 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本

122、 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10000000 1184975.88 305252.33 2747270.99 14237499.20 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10000000 1184975.88 305252.33 2747270.99 14237499.20 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 63053.29 -432520.36 -369467.07 （一）综合收益总额 630532.93 630532.93 （二）所有者投入和减少资

123、本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 63053.29 -1063053.29 -1000000 新时空 公告编号： 2019-007 51 1提取盈余公积 63053.29 -63053.29 2提取一般风险准备 -1000000 -1000000 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 100000

124、00 1184975.88 368305.62 2314750.63 13868032.13 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10000000 1184975.88 63122.80 568105.18 11816203.86 加：会计政策变更 前期差错更正 新时空 公告编号： 2019-007 52 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 10000000 1184975.88 63122.80 568105.1

125、8 11816203.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 242129.53 2179165.81 2421295.34 （一）综合收益总额 2421295.34 2421295.34 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 242129.53 -242129.53 1提取盈余公积 242129.53 -242129.53 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损

126、4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他 新时空 公告编号： 2019-007 53 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 10000000 1184975.88 305252.33 2747270.99 14237499.20 法定代表人：杨惠昌 主管会计工作负责人：潘洁贞 会计机构负责人：潘洁贞 新时空 公告编号： 2019-007 54 广 东 新 时 空 科 技 股 份 有 限 公 司 财 务 报 表 附 注 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 一、公司基本情况 （一）公司简介 公司名称：广东新时空科技股份有限公司(以下

127、简称：本公司或公司)。 注册地址：清远市高新技术产业开发区创兴大道18号天安智谷科技产业园总部楼G01自编之一 总部地址：清远市高新技术产业开发区创兴大道18号天安智谷科技产业园总部楼G01自编之一 营业期限：2005-12-01 至 无固定期限 股本：人民币1,000.00 万元 法定代表人：杨惠昌 （二）公司的行业性质、经营范围及主要产品或提供的劳务 公司行业性质：电子信息技术行业。 公司经营范围：电子计算机软件开发、应用及技术服务，卫星监控系统研制、开发，地理信息系统及车载导航系统的技术开发和相关技术服务，电子产品、通信设备、机械设备、保安器材及监控系统的研发、生产、销售、租赁，计算系统

128、集成，智慧交通技术研究、技术开发、技术服务、技术推广、技术转让、科研项目开发，技术成果转让，增值电信业务（按增值电信业务经营许可证经营）。 （三）公司历史沿革 广东新时空科技股份有限公司是经“粤清核变通内字【2015】第1500159114”号文批准，由广东新时空导航科技有限公司整体变更设立。于2015年08月04日在广东省清远市工商行政管理局登记注册，领取注册号/统一社会信用代码为91441800782968576N的企业法人营业执照。成立时注册资本为人民币1,000.00万元。 根据广东新时空导航科技有限公司2015年06月01日股东会决议，以2015年05月31日为基准日，将广东新时空导

129、航科技有限公司整体变更为广东新时空科技股份有限公司，设立时注册资本为人民币1,000.00万元。经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）审计，股改基准日净资产为11,184,975.88元。经湖北众联资产评估有限公司对股改基准日净资产进行评估，评估后净资产为11,905,800.88元。经中审华寅五洲会计师事务所（特殊普通合伙）于2015年7月17日审验，将原股东拥有经审计的股改基准日净资产11,184,975.88元按1：新时空 公告编号： 2019-007 55 0.8941的比例折合股份总额1,000.00万股，每股面值1元，共计股本人民币1,000.00万元投入，由原股东按原比例分别

130、持有，大于股本部分1,184,975.88元计入资本公积。2015年08月04日经清远市工商行政管理局核准变更公司名称、企业类型及其他事项，领取营业执照，广东新时空导航科技有限公司整体变更为广东新时空科技股份有限公司，注册资本为人民币1,000.00万元。股份制改制后公司的股权情况如下： 名称 认缴出资额 实缴出资额 持股比例 出资时间 出资方式 杨惠平 3,500,000.00 3,500,000.00 35.00% 2015 年 5 月 31 日 净资产折股 杨惠昌 6,500,000.00 6,500,000.00 65.00% 2015 年 5 月 31 日 净资产折股 合计 10,0

131、00,000.00 10,000,000.00 100.00% （四）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日 本公司财务报告由本公司董事会于 2019 年 04 月 23 日批准报出。 二、公司主要会计政策 （一）财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司财务报表以持续经营为编制基础。根据实际发生的交易和事项，按照中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求进行编制。 此外，本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会（以下简称“证监会”）2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 2、持续经营

132、本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务报表批准日后不短于12个月的可预见未来期间内持续经营。因此，董事会继续以持续经营为基础编制本公司截至2018年12月31日止的年度财务报表。 （二）遵循企业会计准则的声明 公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了公司报告期的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。 （三）会计期间 采用公历年制，自公历每年 1 月 1 日至 12 月 31 日为一个会计年度。 （四）营业周期 新时空 公告编号： 2019-007 56 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营

133、业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （五）记账本位币 以人民币作为记账本位币。 （六）现金及现金等价物的确定标准 现金为公司库存现金、可以随时用于支付的存款及其他货币资金；现金等价物为公司持有的期限短（一般指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 （七）金融工具 1、金融工具的分类： 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为： A、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或交易性金融负债、指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债； B、持有至到期投资； C、应收款项

134、； D、可供出售金融资产； E、其他金融负债。 2、金融工具的确认依据和计量标准 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动收益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收

135、入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 新时空 公告编号： 2019-007 57 本公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括：应收账款、其他应收款、应收票据、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收账款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金

136、股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计

137、入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移

138、金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。本公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 1 所转移金融资产的账面价值；2 因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 新时空 公告编号： 2019-007 58 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移的金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下

139、列两项金额的差额计入当期损益：1 终止确认部分的账面价值；2 终止确认部分的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术确定相关金融资产和金融负债的公允价值。公司将估值技术使用的输入值分以下层级，并依次使用：1 第一层次输入值是在计量日能够取得的相同资

140、产或负债在活跃市场上未经调整的报价；2第二层次输入值是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值，包括：活跃市场中类似资产或负债的报价；非活跃市场中相同或类似资产或负债的报价；除报价以外的其他可观察输入值，如在正常报价间隔期间可观察的利率和收益率曲线等；市场验证的输入值等；3 第三层次输入值是相关资产或负债的不可观察输入值，包括不能直接观察或无法由可观察市场数据验证的利率、股票波动率、企业合并中承担的弃置义务的未来现金流量、使用自身数据作出的财务预测等。 5、金融资产（不含应收款项）减值损失的计量 本公司在每个资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资

141、产的账面价值进行检查，以判断是否有客观证据表明金融资产已由于一项或多项事件的发生而出现减值。减值事项是指在该资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预期未来现金流量有影响的，且公司能对该影响进行可靠计量的事项。 （1） 持有至到期投资 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （2）可供出售金融资产 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。可供出售权益工具投资发生的减值损失一经确认，不得通过损益转回。 （八

142、）应收款项 新时空 公告编号： 2019-007 59 本公司计提坏账准备的应收款项主要包括应收账款、预付款项和其他应收款，坏账的确认标准为：因债务人破产或者死亡，以其破产财产或者遗产清偿后仍不能收回的应收款项，或者因债务人逾期未履行其偿债义务且有明显特征表明无法收回的应收款项。 对可能发生的坏账损失采用备抵法核算，期末单独或按组合进行减值测试，计提坏账准备，计入当期损益。对于有确凿证据表明确实无法收回的应收款项，经本公司按规定程序批准后作为坏账损失，冲销提取的坏账准备。 在应收款项确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，本公司将原确认的减值

143、损失予以转回，计入当期损益。该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 1、单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准 本公司将金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的应收账款和金额为人民币 100 万元以上（含 100 万元）的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项（或其他标准） 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险

144、特征的应收款项组合中进行减值测试。 2、按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 组合 1：账龄分析法组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 组合 2：无风险组合采用其他方法计提坏账准备的应收款项 以应收款项与交易对象关系为信用风险特征划分组合,包括应收股东、具有控制关系的其他方的款项、押金、保证金、职工备用金等 组合 1 中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账 龄 应收账款 计提比例(%) 预付款项 计提比例(%) 其他应收款 计提比例(%) 1 年以内 5 5 5 1 至 2 年 10 10 10 2 至 3 年 20 20 20 3 至 4 年 50 5

145、0 50 新时空 公告编号： 2019-007 60 4 年以上 100 100 100 组合 2 采用其他方法计提坏账准备的： 组合名称 方法说明 组合 2采用其他方法计提坏账准备的应收款项 无风险组合预计其未来现金流量现值与其账面价值的差额很小，不计提坏账准备 3、单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 本公司对于单项金额虽不重大但有客观证据表明其发生了减值的，如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项、已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项等。 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计

146、提坏账准备 （九）存货 1、存货的分类 本公司存货分为：原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品等 2、存货的计价方法 存货发出时按月末一次加权平均法计价 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末在对存货进行全面清查的基础上，按照存货的成本与可变现净值孰低的原则提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确

147、定其可变现净值；为执行销售合同或劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价值为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货盘存制度 新时空 公告编号： 2019-007 61 存货盘存制度采用永续盘存制，资产负债表日，对存货进行全面盘点，盘盈、盘亏结果，在期末结账前处理完毕，计入当期损益。经股东大会或董事会

148、批准后差额作相应处理。 5 、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十）终止经营及持有待售 1、终止经营 终止经营，是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划归为持有待售的、在经营和编制财务报表时能够单独区分的组成部分：该组成部分代表一项独立的主要业务或一个主要经营地区。该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个主要经营地区进行处置计划的一部分。该组成部分是仅仅为了再出售而取得的子公司。 本公司对于当期列报的终止经营，在当期利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益，并在比较期间的利润表中将原来作为持续经营损益列报的信息重新作为可比

149、会计期间的终止经营损益列报。 2、持有待售组成部分或非流动资产确认标准 本公司主要通过出售而非持续使用一项非流动资产或处置组收回其账面价值时，将该非流动资产或处置组划分为持有待售类别。 处置组，是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产，以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： - 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，该非流动资产或处置组在其当前状况下即可立即出售； - 出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且已与其他方签订了具有法律约束力的购买协议，预计出售将在一年内完成。 3、持有待

150、售资产的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产或处置组，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、企业会计准则第22号金融工具确认和计量规范的金融资产、以新时空 公告编号： 2019-007 62 公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 某项非流动资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售的划分

151、条件或非流动资产从持有待售的处置组中移除时，本公司停止将其划归为持有待售资产，并按照下列两项金额中较低者计量：1 被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下本应确认的折旧、摊销或减值等进行调整后的金额；决定不再出售之日的可收回金额。 （十一）长期股权投资 1、投资成本的初始计量 （1） 企业合并中形成的长期股权投资 A如果是同一控制下的企业合并，公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价之间的差额，调

152、整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并方以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益。 购买方作为合并对价发行的权益性证券直接相关的的交易费用，应当冲减资本公积资本溢价或股本溢价，资本公积资本溢价或股本溢价不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润

153、；购买方作为合并对价发行的债务性证券直接相关的交易费用，计入债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权，最终形成企业合并的，判断多次交易是否属于“一揽子交易”，并根据不同情况分别作出处理。 属于一揽子交易的，合并方应当将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。通过多次交易分步实现的企业合并，各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易作为一揽子交易进行会计处理: a、这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;b、这些交易整体才能达成一项完整的商业结果; c、一项交易的发生取决于至少一项其他交易的发生;d、一项交易单独

154、看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 新时空 公告编号： 2019-007 63 不属于“一揽子交易”的，在取得控制权日，合并方应按照以下步骤进行会计处理： a、确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 b、长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积不足冲减的，依次冲减

155、盈余公积和未分配利润。 c、合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 d、编制合并财务报表。合并方在达到合并之前持有的长期股权

156、投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 B、非同一控制下企业合并形成的长期股权投资，以企业合并成本作为初始投资成本。企业合并成本包括购买日购买方为取得被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。 购买方为企业合并而发生的审计费用、评估费用、法律服务费用等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 通过多次交易分步实现的非

157、同一控制下企业合并，以购买日之前所持所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的的初始投资成本。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。为发行权益性证券支付给有关证券承销机构等的手续费、佣金等与证券发行直接相新时空 公告编号： 2019-007 64 关的费用，不构成取得长期股权投资的成本。该部分费用应自所发行证券的溢价发行收入中扣除，溢价收入不足冲

158、减的，应依次冲减盈余公积和未分配利润。 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资，如非货币性资产交换具有商业实质或换出资产的公允价值能够可靠计量的情况下，换入的长期股权投资按照换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为初始投资成本；不满足上述前提的非货币性资产交换，换入的长期股权投资以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，企业应当将享有股份的公允价值确认为投资成本，重组债权的账面余额与股份的公允价值之间的差额，计入当期损益。企业已对债权计提减值准备的，应当先将该差额冲减减值准备，减值准备不足以冲减的部分，计入当期损益。 2、后续计量及损益确认 （1

159、） 后续计量 本公司对子公司投资采用成本法核算，按照初始投资成本计价。追加或收回投资时调整长期股权投资的成本。 本公司对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算，除非投资符合持有待售资产的条件。长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的

160、股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和

161、计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动应当在改按成本法核算时转入当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处新时空 公告编号： 2019-007 65 置后的剩余股权应当改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，应当在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股

162、权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，应当改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 权益法核算的被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益其他变动的处理：对于被投资单位除净收益和其他综合收益以外所有者权益的其他变动，在持股比例不变的情况下，公司按照持股比例计算应享有或应承担的部分，调整长期股权投资的账面价值，同时增加或减少资本公积（其他资本公积）。 （2）损益调

163、整 成本法下，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益，不论有关利润分配是属于对取得投资前还是取得投资后被投资单位实现净利润的分配。 权益法下，本公司取得长期股权投资后，应当按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值。投资企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分，相应减少长期股权投资的账面价值。投资企业确认被投资单位发生的净亏损，以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益

164、减记至零为限，投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以后实现净利润的，投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 投资企业在确认应享有被投资单位净损益的份额时，应在被投资单位账面净利润的基础上考虑以下因素：1 被投资单位与本公司采用的会计政策或会计期间不一致，按本公司会计政策或会计期间对被投资单位的财务报表进行调整；2 以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认；3 对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销；4 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损

165、失，属于资产减值损失的，应当全新时空 公告编号： 2019-007 66 额确认。 在持有投资期间，被投资单位能够提供合并财务报表的，应当以合并财务报表中的净利润和其他权益变动为基础核算。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。合营安排，是指一项由两个或两个

166、以上的参与方共同控制的安排。合营安排分为共同经营和合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权利，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时，应当考虑本公司和其他方持有的被投资单位当期可转换公司债券、当期可执行认股权证等潜在表决权因素。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为联营企业。 4、长期股权投资减值测试方法及减值准备计提方法 （1）在资产负债表日根据内部及外部信息以确定对子公司、合营公司或联营公司的长期股权投资是否存在减值的迹象，对存在减值迹象的长期股权投资进行减值测试，估计其可收回金额。 可收回金额的估计

167、结果表明长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的，长期股权投资的账面价值会减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 可收回金额是指资产（或资产组、资产组组合，下同）的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。 资产的公允价值减去处置费用后的净额，是根据公平交易中销售协议价格减去可直接归属于该资产处置费用的金额确定。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。 （2）长期股权投资减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十

168、二）投资性房地产 投资性房地产是指能够单独计量和出售的，为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产。 新时空 公告编号： 2019-007 67 本公司按照成本对投资性房地产进行初始计量。在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进行后续计量。在成本模式下，建筑物的折旧方法和减值准备的方法与本公司固定资产的核算方法一致，土地使用权的摊销方法和减值准备的方法与本公司无形资产的核算方法一致。当投资性房地产被处置，或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时，应当终止确认该项投资性房地产。本公司出售、转让、报废投资性房地产或者发生投资性房地产毁损，应当将处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金

169、额计入当期损益。期末，本公司按投资性房地产的减值迹象判断是否应当计提减值准备，当投资性房地产可收回金额低于账面价值时，则按其差额计提投资性房地产减值准备。资产减值损失一经确认，在以后会计期间均不再转回。 （十三）固定资产 1、固定资产的确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 与该固定资产有关的经济利益很可能流入本公司； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、固定资产的计价方法 （1）购入的固定资产，以实际支付的买价、包装费、运输费、安装成本、交纳的有关税金以及为使固定资产达到预定可使用状态前

170、发生的可直接归属于该资产的其他支出计价； （2）自行建造的固定资产，按建造过程中实际发生的全部支出计价； （3）投资者投入的固定资产，按投资各方确认的价值入账； （4）固定资产的后续支出，根据这些后续支出是否能够提高相关固定资产原先预计的创利能力，确定是否将其予以资本化； （5）盘盈的固定资产，按同类或类似固定资产的市场价格，减去按该项资产的新旧程度估计的价值损耗后的余额，作为入账价值。如果同类或类似固定资产不存在活跃市场的，按该项固定资产的预计未来现金流量现值，作为入账价值； （6）接受捐赠的固定资产，按同类资产的市场价格，或根据所提供的有关凭证计价；接受捐赠固定资产时发生的各项费用，计入固

171、定资产价值。 3、固定资产折旧 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率，预计净残值率 0-5%，各类固定资产折旧年限和折旧率如下： 固定资产类别 折旧年限(年) 年折旧率（%） 房屋及建筑物 30 3.17 新时空 公告编号： 2019-007 68 如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为本公司提供经济效益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚

172、可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 4、固定资产减值测试方法、减值准备计提方法 本公司在每期末判断固定资产是否发生可能存在减值的迹象。 固定资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当固定资产的可收回金额低于其账面价值的，将固定资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为固定资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的固定资产减值准备。 固定资产减值损失确认后，减值固定资产的折旧在未来期间做相应的调整，以使该固定资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的固定资产账面价值（扣除预计净残值）。 固定资

173、产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 5、融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法 融资租入固定资产的认定依据、计价方法和折旧方法参见附注二、（二十四）2、(1) 。 （十四）在建工程 1、在建工程核算原则 在建工程按实际成本核算。在工程达到预定可使用状态时转入固定资产。 2、在建工程结转固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按照估计的价值转入固定资产，并按照本公司固定资产折旧

174、政策计提折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价格，但不调整原已计提的折旧额。 3、在建工程减值测试以及减值准备的计提方法 本公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生的减值迹象，包括：长期停建并且运输设备 4 23.75 电子设备 3 31.67 其他设备 3、5 19、31.67 新时空 公告编号： 2019-007 69 预计在未来年内不会重新开工的在建工程；所建项目无论在性能上，还是在技术上已经落后，并且给本公司带来的经济利益具有很大的不确定性；其他足以证明在建工程已发生减值的情形。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，本公司以单项

175、在建工程为基础估计其可收回金额。可收回金额根据在建工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程未来现金流量的现值两者之间较高者确定。当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。在建工程减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 （十五）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关的资产成本；其他借款费用，在发

176、生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足以下条件时开始资本化：资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出；借款费用已经发生；为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的估计或生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用

177、或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超新时空 公告编号： 2019-007 70 过 3 个月的，则借款费用暂停资本化。该项中断如果是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或

178、者生产活动重新开始后继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，购建累计资产支出超过专门借款部分的资产支出期初期末加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额，资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 在资本化期间内，外币专门借款本金及其利息的汇兑差额，应当予以资本化，计入符合资本化条件的资产的成本。

179、而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额应当作为财务费用，计入当期损益。 （十六）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）初始计量 无形资产按取得时的实际成本计量，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 （2）后续计量 取得无形资产时

180、分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的有形资产，不予摊销。 在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的，估计其使用寿命，并在为本公司带来经济利益的期限内按直线法摊销。 2、对于使用寿命有限的无形资产的使用寿命的估计 项目 预计使用寿命(年) 依据 新时空 公告编号： 2019-007 71 土地使用权 50 年 预计的收益年限 专利权 10 年 预计的收益年限 软件 5-10 年 预计的收益年限 3、内部研究与开发支出

181、本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和

182、开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 4、无形资产减值准备 对于使用寿命有限的无形资产，如果有明显的减值迹象的，期末进行减值测试。减值迹象包括以下情形：某项无形资产已被其他新技术等所替代，使其为企业创造经济利益的能力受到重大不利影响；某项无形资产的市价在当期大幅下跌,剩余摊销年限内预期不会恢复； 某项无形资产已超过法律保护期限，但仍然具有部分使用价值； 其他足以证明某项无形资产实质上已经发生了减值的情形。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 无形资产存在减值的，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产未来现金流量的现值两者之

183、间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间做相应的调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产减值损失一经确认，在以后会计期间不得转回。 （十七）长期待摊费用 新时空 公告编号： 2019-007 72 1、长期待摊费用的定义和计价方法 长期待摊费用是指已经发生但应由本期和以后期间负担的摊销期限在一年以上的各项费用。长期待摊费用按实际成本计价

184、。 2、摊销方法 长期待摊费用在受益期限内平均摊销。租入固定资产改良支出在租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限内平均摊销。子公司筹建费用在子公司开始生产经营当月起一次计入开始生产经营当月的损益。 3、摊销年限 摊销年限按法律法规的相关规定确定。 （十八）职工薪酬 职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。企业提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利，也属于职工薪酬。 1、短期薪酬 公司在职工提供服务的会计期间，将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖金、

185、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司在职工提供服务从而增加了其未来享有的带薪缺勤权利时，确认与累积带薪缺勤相关的职工薪酬，并以累积未行使权利而增加的预期支付金额计量。本公司在职工实际发生缺勤的会计期间确认与非累积带薪缺勤相关的职工薪酬。 本公司在利润分享计划同时满足下列条件时确认相关的应付职工薪酬：1 因过去事项导致现在具有支付职工薪酬的法定义务或推定义务；2 因利润分享计划所产生的应付职工薪酬义务金额能够可靠估计。 属于下列三种情形之一的，视为义务金额能够可靠估计：在财务报告批准报出之前本公司已确定应支付的薪酬金额。该

186、短期利润分享计划的正式条款中包括确定薪酬金额的方式。 过去的惯例为本公司确定推定义务金额提供了明显证据。 2、离职后福利 - 设定提存计划 本公司在职工提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 新时空 公告编号： 2019-007 73 3、离职后福利 - 设定受益计划 本公司按照规定的折现率将设定受益计划所产生的义务予以折现，以确定设定受益计划义务的现值和当期服务成本。折现率根据资产负债表日与设定

187、受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率确定。设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。在设定受益计划下，在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用：1 修改设定受益计划时；2 本公司确认相关重组费用或辞退福利时。在设定受益计划结算时，确认一项结算利得或损失。 4、辞退福利 本公司向职工提供辞退福利的，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：1 本公司不能单方面撤回因

188、解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时。2 本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。本公司按照辞退计划条款的规定，合理预计并确认辞退福利产生的应付职工薪酬。辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 5、其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，适用关于设定提存计划的有关规定进行处理。除此情形外，适用关于设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利产生的职工薪

189、酬成本确认为下列组成部分：1 服务成本；2 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额；3 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。上述项目的总净额应计入当期损益或相关资产成本。 （十九）预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保等事项时，如果该事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件的，应当确认为预计负债： a该义务是本公司承担的现时义务； b履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； c该义务的金额能够可靠地计量。 新时空 公告编号： 2019-007 74 2、预计负债的计量方法 本公司预

190、计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 （二十）股份支付 1、股份支付的会计处理方法 股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1） 以权益结算的股份支付 用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时，在授予日计入相关成本或费用，相应增加资本公积。

191、在等待期内每个资产负债表日，本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用，并相应调整资本公积。 用以换取其他方服务的权益结算的股份支付，如果其他方服务的公允价值能够可靠计量，按照其他方服务在取得日的公允价值计量，如果其他方服务的公允价值不能可靠计量，但权益工具的公允价值能够可靠计量的，按照权益工具在服务取得日的公允价值计量，计入相关成本或费用，相应增加股东权益。 （2）以现金结算的股份支付 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日计入

192、相关成本或费用，相应增加负债；如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照本公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、修改、终止股份支付计划的相关会计处理 本公司对股份支付计划进行修改时，若修改增加了所授予权益工具的公允价值，按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他

193、不利于职工的方式，则仍继续对取得的服务进行会计处理，视同该变更从未发生，除非本新时空 公告编号： 2019-007 75 公司取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内，如果取消了授予的权益工具，本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，本公司将其作为授予权益工具的取消处理。 3、涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理 涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易，结算企业与接受服务企业中其一在本公司内，另一在本公司外的，在本公司财务报表中按

194、照以下规定进行会计处理： （1）结算企业以其本身权益工具结算的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；除此之外，作为现金结算的股份支付处理。 结算企业是接受服务企业的投资者的，按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资，同时确认资本公积（其他资本公积）或负债。 （2）接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的，将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理；接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益工具的，将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。 本公司内各企业之间发生的股份支付交易，接受服务企业和结算企业不是同一

195、企业的，在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量，比照上述原则处理。 （二十一）收入 1、销售商品收入确认和计量原则 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方； 本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施控制； 与交易相关的经济利益能够流入本公司； 相关的收入和成本能够可靠地计量。 公司收入确认按照会计准则执行，具体可分为三种情形： 对合同约定产品经客户签收即实现风险转移的产品销售，按照合同约定货物发出、客户接收合格、取得收款的权利作为收入确认的条件。 对部分大额合同，合同约定产品收到后需要经客户验收合同的产品销售，按照合

196、同约定货物发出、客户接收并验收合格、取得收款的权利作为收入确认的条件。 对于货物需要安装的销售，按照合同约定货物发出、客户接收、安装完成并验收合格、取得收款的权利作为收入确认的条件。 新时空 公告编号： 2019-007 76 2、按照完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 本公司在同一会计年度内开始并完成的劳务，在完成劳务时确认收入； 本公司劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计

197、的，分别下列情况处理：已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按照相同金额结转劳务成本。已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、利息收入 利息收入是按借出货币资金的时间和实际利率计算确定的。 4、无形资产使用费收入 无形资产使用费收入按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十二）政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产，但不包括政府作为公司所有者投入的资本。政府补助在能够满足政府补助所附条件，并能够收到时予以确认。政府补助为货币性资产的，按照收到或应收

198、的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。本公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值，确认为递延收益，并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他收益或营业外收入。与收益相关的政府补贴，如果政府补贴用于补偿公司以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入其他收益或营业外收入冲减相关成本；如果政府补贴用于补偿公司已发生的相关费用或损失的，直接

199、计入当期损益其他收益或营业外收入冲减相关成本。已确认的政府补助需要返还的，初始确认时冲减相关资产账面价值的，调整资产账面价值；当存在相关递延收益时，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在递延收益时，直接计入当期损益。 本公司取得政策性优惠贷款贴息，则需区分财政将贴息资金拨付给贷款银行和财政将贴息资金直接拨付给本公司两种情况，并根据企业会计准则第16号政府补助第13条及第14条描述本公司对于政策性优惠贷款贴息的相关会计政策。 区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准：若政府文件未明确规定补新时空 公告编号： 2019-007 77 助对象，还需说明将该政府补助划分为与

200、资产相关或与收益相关的判断依据； 与政府补助相关的递延收益的摊销方法以及摊销期限的确认方法： 政府补助的确认时点：政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认；政府补助为非货币性资产的，应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量；公允价值不能可靠取得的，按照名义金额计量。已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 （二十

201、三）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算确认。对于按照税法规定能够于以后年度抵减应纳税所得额的可抵扣亏损，视同暂时性差异确认相应的递延所得税资产。 对于商誉的初始确认产生的暂时性差异，不确认相应的递延所得税负债。对于既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的非企业合并的交易中产生的资产或负债的初始确认形成的暂时性差异，不确认相应的递延所得税资产和递延所得税负债。在资产负债表日，递延所得税资产和递延所得税负债按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量。 递延所得税资产的确认以公司很可能取得用来

202、抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的应纳税所得额为限。对子公司及联营企业投资相关的暂时性差异产生的递延所得税资产和递延所得税负债，予以确认。但本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回的，不予确认。 （二十四）经营租赁、融资租赁 1、经营租赁的会计处理 （1）本公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由本公司承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用

203、在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）本公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。其他方法更为系统合理的，可以采用其他方法。本公司支付的与新时空 公告编号： 2019-007 78 租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 本公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，本公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金收入余额在租赁期内分配。 2、融资租赁的会计处理 （1）融资租入资产 本公司按租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值中较

204、低者作为租入资产的入账价值，按自有固定资产的折旧政策计提折旧；将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用；按自有固定资产的减值准备政策进行减值测试和计提减值准备。本公司采用实际利率法对未确认融资费用，在资产租赁期内摊销，计入财务费用。本公司发生的初始直接费用计入租入资产价值。 （2）融资租出资产 本公司在租赁开始日，将应收融资租赁款和未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。本公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十五）公允价值计量 本公司根据交易性质

205、和相关资产或负债的特征等，判断初始确认时的公允价值是否与其交易价格相等。 本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计时，采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法，本公司选择其中一种或多种估值技术相一致的方法计量公允价值。采用估值技术计量公允价值时，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，包括流动性折溢价、控制权溢价或少数股东权益折价等，但不包括准则规定的计量单元不一致的折溢价。不考虑因大量持有相关资产或负债所产生的折价或溢价。 以公允价值计量的

206、相关资产或负债存在出价和要价的，以在出价和要价之间最能代表当前情况下公允价值的价格确定该资产或负债的公允价值。 本公司将公允价值计量所使用的输入值划分为三个层次，并首先使用第一层次输入值，其次使用第二层次输入值，最后使用第三层次输入值。 （二十六）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上受同一方控新时空 公告编号： 2019-007 79 制、共同控制或重大影响的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的公司之间不构成本公司的关联方。 本公司的关联方包括但不限于： 1、 本公司的母公司； 2、 本公司的子公司； 3、 与本公司

207、受同一母公司控制的其他企业； 4、 对本公司实施共同控制的投资方； 5、 对本公司施加重大影响的投资方； 6、 本公司的合营企业，包括合营企业的子公司； 7、 本公司的联营企业，包括联营企业的子公司； 8、 本公司的主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、 本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 10、 本公司的主要投资者个人、关键管理人员及与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 三、重要会计政策、会计估计的变更 （一）重要会计政策变更 1、因执行新企业会计准则导致的会计政策变更 （1）变更的内容及原因 财政部于 2017 年及 2018 年颁布了以下企业会计

208、准则解释及修订： - 企业会计准则解释第 9 号关于权益法下投资净损失的会计处理 - 企业会计准则解释第 10 号关于以使用固定资产产生的收入为基础的折旧方 法 - 企业会计准则解释第 11 号关于以使用无形资产产生的收入为基础的摊销方法 - 企业会计准则解释第 12 号关于关键管理人员服务的提供方与接受方是否为关联方(统称“解释第 9-12 号”) - 关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知(财会201815 号) 及相关解读 本公司自 2018 年 1 月 1 日起执行上述企业会计准则解释及修订，对会计政策相关内容进行调整。 本公司采用上述企业会计准则解释及修订的主要影响如

209、下： 1）解释第 9-12 号 新时空 公告编号： 2019-007 80 本公司按照解释第 9-12 号有关权益法下投资净损失的会计处理，固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露的规定对相关的会计政策进行了调整。 对于权益法下有关投资净损失的会计处理，本集团采用追溯调整法对比较财务报表的相关项目进行了调整。对于固定资产和无形资产的折旧和摊销方法以及关键管理人员服务的关联方认定及披露，本集团采用未来适用法，未对比较财务报表数据进行调整。 采用解释第 9-12 号未对本集团财务状况和经营成果产生重大影响。 2）财务报表列报 本公司根据财会201815 号规定的财务

210、报表格式及相关解读编制 2018 年度财务报表，并采用追溯调整法对比较财务报表的列报进行了调整。 相关列报调整影响如下： 2017 年 12 月 31 日受影响的资产负债表项目: 资产负债表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 应收票据 应收账款 1,242,302.68 -1,242,302.68 0.00 应收票据及应收账款 +1,242,302.68 1,242,302.68 应付票据 应付账款 110,033.00 -110,033.00 0.00 应付票据及应付账款 +110,033.00 110,033.00 合 计 1,352,335.68 0.00 1,352,33

211、5.68 2017 年度受影响的利润表项目: 利润表项目 调整前 调整数 (增加+/减少-) 调整后 管理费用 6,513,175.07 -2,378,016.95 4,135,158.12 研发费用 0.00 +2,378,016.95 2,378,016.95 合 计 6,513,175.07 0.00 6,513,175.07 2017 年度受影响的现金流量表项目: 无。 2、其他会计政策变更 本报告期内本公司未发生其他会计政策变更。 （二）重要会计估计变更 新时空 公告编号： 2019-007 81 本报告期内本公司未发生重要会计估计变更。 四、前期会计差错更正 本报告期未发生前期会计

212、差错更正事项。 五、利润分配 本公司章程规定，公司税后利润按以下顺序及规定分配： (1)弥补以前年度亏损； (2)提取法定公积金 10%； (3)提取任意盈余公积（是否提取及提取比例由股东大会决定）； (4)分配股利（依据公司章程，由股东大会决定分配方案）。 六、税项 （一）主要税种及税率 税 种 计税依据 税率 增值税 按照税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 17%、16%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的营业税、增值税、消费税之和计算缴纳 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 3% 地方教育附加

213、 按实际缴纳的增值税、消费税之和计算缴纳 2% 企业所得税 按应纳税所得额计算缴纳 15%、25% 注：总公司于 2016 年 12 月 9 日取得了编号为“GR201644005311”高新技术企业证书，有效期 3 年，自 2016 年至 2018 年期间公司可享受 15%的企业所得税优惠税率；分公司按正常税率 25%计算并缴纳企业所得税 七、财务报表项目附注 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元） （一）货币资金 项目 期末数 期初数 库存现金 312.38 4,560.13 银行存款 681,153.68 6,337,028.05 其他货币资金 200,181.69 合 计 881,

214、647.75 6,341,588.18 其中：存放在境外的款项总额 新时空 公告编号： 2019-007 82 （二）应收票据及应收账款 注 期末数 期初数 应收票据 1 应收账款 2 2,243,159.43 1,242,302.68 合 计 2,243,159.43 1,242,302.68 1、 应收票据 本期无应收票据 2、 应收账款 （1）应收账款分类披露： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 2,390,920.77 100.00 147,761.34

215、6.18 2,243,159.43 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 2,390,920.77 100.00 147,761.34 6.18 2,243,159.43 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独 新时空 公告编号： 2019-007 83 计提坏账准备的应收账款 按信用风险组合计提坏账准备的应收账款 1,307,844.40 100.00% 65,541.72 5.01 1,242,302.68 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合 计 1,307,844.40 100.00% 65,54

216、1.72 5.01 1,242,302.68 （2）应收账款种类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备 金额 比例() 1 年以内（含 1 年） 1,828,594.77 76.48 91,429.74 1 至 2 年（含 2 年） 561,336.00 23.48 56,133.60 2 至 3 年（含 3 年） 990.00 0.04 198.00 3 至 4 年（含 4 年） 合 计 2,390,920.77 100.00 147,761.34 续表 账 龄 期初数 账面余额 坏账准备 金额 比例() 1 年以内（含 1 年） 1,304

217、,854.40 99.77 65,242.72 1 至 2 年（含 2 年） 2,990.00 0.23 299.00 2 至 3 年（含 3 年） 3 至 4 年（含 4 年） 合 计 1,307,844.40 100.00 65,541.72 （3）应收账款金额前五名单位情况 债务人名称 款项性质 金额 账龄 占应收账款总额的新时空 公告编号： 2019-007 84 比例（） 清远市景盛混凝土有限公司 货款 43,180.00 1 年以内 1.81 贵港市达和船务有限责任公司 货款 20,362.94 1 年以内 0.85 清远市粤运汽车运输有限公司连州分公司 货款 18,936.00

218、1 年以内 0.79 达通（贵港）国际物流有限公司 货款 15,996.75 1 年以内 0.67 英德市荣发公共汽车客运服务有限公司 货款 8,853.00 1 年以内 0.37 合 计 107,328.69 4.49 （4）本期计提、收回或转回的坏账准备情况： 本期计提坏账准备金额 82,219.62 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 （5）应收账款中无持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况。 （6）本期无实际核销的应收账款情况： （三）预付账款 1、预付款项种类说明： 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的预付款项： 账 龄 期末数 账面余额 坏账准备

219、 金额 计提比例() 1 年以内（含 1 年） 2,355,414.09 91.58 1 至 2 年（含 2 年） 112,510.50 4.37 2 至 3 年（含 3 年） 3,219.00 0.13 3 年以上 100,700.00 3.92 100,700.00 合 计 2,571,843.59 100.00 100,700.00 续表 账 龄 期初数 新时空 公告编号： 2019-007 85 账面余额 坏账准备 金额 计提比例() 1 年以内（含 1 年） 519,622.22 79.08 1 至 2 年（含 2 年） 36,729.05 5.59 2 至 3 年（含 3 年） 3

220、 年以上 100,700.00 15.33 100,700.00 合 计 657,051.27 100.00 100,700.00 注：期末预付深圳市领航欣科技有限公司货款 100,700.00 元，账龄在 4-5 年。因该货款无法收回，全额计提坏账准备 2、预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项余额的比例(%) 深圳市有为信息技术发展有限公司 1,600,277.00 62.22 中国移动通信集团广东有限公司清远分公司 558,959.45 21.73 清远市德晟嘉恒能源环保工程有限责任公司 111,384.00 4.33 深圳市领航欣科技有限公司 100,700.00

221、3.92 中国移动通信集团北京有限公司平谷府前街营业厅 80,872.50 3.14 合 计 2,452,192.95 95.34 3、本报告期预付款项中无持有公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位情况 （四）其他应收款 项 目 注 期末数 期初数 应收利息 1 应收股利 2 其他应收款 3 412,046.51 345,773.39 合 计 412,046.51 345,773.39 1、 应收利息：无, 2、应收股利：无 3、其他应收款 新时空 公告编号： 2019-007 86 （1）按坏账计提方法分类披露： 类 别 期末数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额

222、计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 412,046.01 100.00 412,046.01 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 412,046.01 100.00 412,046.01 类 别 期初数 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 345,773.39 100.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 345,773.39 100.00 新时空 公告编号： 201

223、9-007 87 （2）组合分类明细说明： 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 低信用风险组合 期末数 账面余额 坏账准备 计提比例() 员工借支备用金 应收暂付款 4,640.51 押金、保证金 407,405.50 合 计 412,046.01 低信用风险组合 期初数 账面余额 坏账准备 计提比例() 员工借支备用金 1,397.89 应收暂付款 押金、保证金 344,375.50 合 计 345,773.39 （3）按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 员工借支备用金 1,397.89 押金、保证金 407,405.50 344,375.50 应收暂付款

224、4,640.51 合 计 412,046.01 345,773.39 （4）其他应收款金额前五名单位情况 债务人名称 款项性质 金额 账龄 占其他应收款总额的比例 是否为关联方 贵港市达和船物有限责任公司 押金保证金 100,000.00 2-3 年 24.27 否 英德市海螺水泥有限责任公司 押金保证金 80,000.00 3-4 年 19.42 否 新时空 公告编号： 2019-007 88 英德市达通物流服务有限公司 押金保证金 50,000.00 3-4 年 12.13 否 台泥（贵港）水泥有限公司 押金保证金 50,000.00 1 年以内 12.13 否 达通（贵港）国际物流有限公

225、司 押金保证金 50,000.00 2-3 年 12.13 否 合 计 330,000.00 80.08 （5）其他应收款中持本公司 5%(含 5%)以上股份的股东及其他关联方单位欠款情况：无。 （6）本期无实际核销的其他应收款情况。 （五）存货 1、存货明细列示如下： 项 目 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 500,835.04 500,835.04 676,393.22 676,393.22 合 计 500,835.04 500,835.04 676,393.22 676,393.22 2、报告期存货无需计提存货跌价准备。 (六)其他流

226、动资产 （七）固定资产 注 期末数 期初数 固定资产 1 438,125.12 437,689.68 固定资产清理 2 合 计 438,125.12 437,689.68 1、 固定资产 （1）固定资产情况 项 目 运输设备 办公设备 电子设备 合计 项 目 期末数 期初数 预缴所得税 113,512.55 13,323.90 待抵扣增值税进项 138,818.21 273,596.09 合 计 252,330.76 286,919.99 新时空 公告编号： 2019-007 89 一、账面原值： 1.期初余额 1,024,344.78 140,070.57 2,492,501.03 3,65

227、6,916.38 2.本期增加金额 48,900.00 7,979.00 47,800.00 104,679.00 （1）购置 48,900.00 7,979.00 47,800.00 104,679.00 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 1,073,244.78 148,049.57 2,540,301.03 3,761,595.38 二、累计折旧 1.期初余额 932,952.71 118,404.49 2,167,869.50 3,219,226.70 2.本期增加金额 22,490.14 11,573.47 70,179.96 104,243.57 （1）计提 22,

228、490.14 11,573.47 70,179.96 104,243.57 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 955,442.85 129,977.96 2,238,049.46 3,323,470.27 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 117,801.93 18,071.61 302,251.57 438,125.11 2.期初账面价值 91,392.07 21,666.08 324,631.53 437,689.68 （2）本报告期末无暂时闲置的固定资产情况。 （3）

229、本报告期末无通过融资租赁租入的固定资产情况。 （4）本报告期无通过经营租赁租出的固定资产。 （5）本报告期末无固定资产处于抵押状态。 （6）无未办妥产权证书的固定资产情况。 2、固定资产清理：无。 新时空 公告编号： 2019-007 90 (八)在建工程 项 目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 办公楼 8,901,660.29 8,901,660.29 4,380,952.38 4,380,952.38 合 计 8,901,660.29 8,901,660.29 4,380,952.38 4,380,952.38 （九）无形资产 1、无形资产情

230、况 项 目 软件 其他 合计 一、账面原值 1.期初余额 2,614,957.18 2,614,957.18 2.本期增加金额 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 2,614,957.18 2,614,957.18 二、累计摊销 1.期初余额 651,449.06 651,449.06 2.本期增加金额 262,576.44 262,576.44 （1）计提 262,576.44 262,576.44 3.本期减少金额 4.期末余额 914,025.50 914,025.50 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值

231、1,700,931.68 1,700,931.68 2.期初账面价值 1,963,508.12 1,963,508.12 注：（1）截止 2018 年 12 月 31 日，无用于抵押或担保的无形资产。 （2）本报告期无需计提无形资产减值准备。 （十）长期待摊费用 新时空 公告编号： 2019-007 91 项目 期初余额 本年增加额 本年摊销额 其他减少额 期末余额 其他减少的原因 装修支出 177,320.00 68,640.00 108,680.00 合计 177,320.00 68,640.00 108,680.00 （十一）递延所得税资产和递延所得税负债 递延所得税资产和递延所得税负债

232、不以抵销后的净额列示 （1）未经抵销的递延所得税资产和递延所得税负债 项 目 期末数 期初数 递延所得税资产： 资产减值准备 37,060.18 24,936.26 可供出售金融资产公允价值变动 可抵扣亏损 74,074.34 小 计 111,134.52 24,936.26 （2）未经抵销的应纳税差异和可抵扣差异项目明细： 项 目 期末数 期初数 可抵扣差异项目： 资产减值准备 247,067.87 166,241.72 可抵扣亏损 493,828.93 小 计 740,896.80 166,241.72 （十二）短期借款 1、短期借款情况 项目 期末数 期初数 保证借款 2,000,000

233、.00 合 计 2,000,000.00 注：公司期末未到期短期借款分别为向中国银行股份有限公司清远分行借入流动资金贷款，贷款余额为 200.00 万元，还款方式为按月还息到期一次性还本，借款到期日为 2019 年 9 月24 日，担保人为杨惠昌、张风环，借款保证金为 200,000.00 元。 （十三）应付票据及应付账款 项 目 注 期末数 期初数 新时空 公告编号： 2019-007 92 应付票据 1 应付账款 2 98,929.96 110,033.00 合 计 98,929.96 110,033.00 1、应付票据：本报告期无应付票据。 2、应付账款 （1）应付账款列示： 项 目 期

234、末数 期初数 货款 98,929.96 110,033.00 合 计 98,929.96 110,033.00 （2）本账户期末余额中无应付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款项。 （十四）预收款项 1、预收款项列示： 项 目 期末数 期初数 预收货款 114,267.00 85,681.00 合 计 114,267.00 85,681.00 2、本账户期末余额中无预收持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位及其他关联方款项。 3、本账户期末余额中无建造合同形成的已结算未完工项目款项。 4、本账户期末账龄无超过 1 年的大额预收账款情况。 （十五）应付职工薪酬 项目

235、期初数 本年增加 本年减少 期末数 一、短期薪酬 558,514.50 5,019,174.58 5,134,541.73 443,147.35 二、设定提存计划 392,727.57 392,727.57 三、设定收益计划 四、辞退福利 五、其他长期福利 合 计 558,514.50 5,411,902.15 5,527,269.30 443,147.35 1、短期薪酬 短期薪酬项目 期初应付未付金额 本期应付 本期支付 期末应付未付金额 新时空 公告编号： 2019-007 93 一、工资、奖金、津贴和补贴 554,343.50 4,551,615.08 4,682,011.23 423,

236、947.35 二、职工福利费 187,780.70 168,580.70 19,200.00 三、社会保险费 234,506.80 234,506.80 其中：1医疗保险费 204,837.44 204,837.44 2工伤保险费 7,284.74 7,284.74 3生育保险费 22,384.62 22,384.62 四、住房公积金 4,171.00 45,272.00 49,443.00 五、工会经费和职工教育经费 六、非货币性福利 七、短期带薪缺勤 八、短期利润分享计划 九、其他短期薪酬 其中：以现金结算的股份支付 合 计 558,514.50 5,019,174.58 5,134,54

237、1.73 443,147.35 2、离职后福利 本公司参与的设定提存计划情况如下： 设定提存计划项目 性质 计算缴费金额的公式或依据 期初应付未付金额 本期应缴 本期缴付 期末应付未付金额 一、基本养老保险费 372,667.87 372,667.87 二、失业保险费 20,059.70 20,059.70 三、企业年金缴费 合 计 392,727.57 392,727.57 （十六）应交税费 项目 期末数 期初数 增值税 3,740.87 5,099.74 新时空 公告编号： 2019-007 94 地方教育费附加 190.26 城市维护建设税 269.19 665.93 教育费附加 285

238、.40 代扣代缴个人所得税 357.00 印花税 223.40 1,695.30 合 计 4,590.46 7,936.63 （十七）其他应付款 项 目 注 期末数 期初数 应付利息 1 3,159.44 其他应付款 3 327,784.36 55,879.36 合 计 330,943.80 55,879.36 1、应付利息 （1）应付利息明细列示如下： 项 目 期末数 期初数 短期借款应付利息 3,159.44 合 计 3,159.44 2、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 期末数 期初数 押金保证金 51,928.36 50,428.36 备用金 5,856.00 代垫款

239、 5,451.00 技术经费 270,000.00 合 计 327,784.36 55,879.36 （2）本账户期末余额中的付持本公司 5%以上（含 5%）表决权股份的股东单位款情况：无 （十八）递延收益 1、递延收益明细情况： 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 政府补助 1,378,191.48 216,408.00 1,161,783.48 新时空 公告编号： 2019-007 95 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 形成原因 合 计 1,378,191.48 216,408.00 1,161,783.48 注： 1、递延收益为2015 年省级信息产业发展专项资

240、金（物联网技术应用等专题）（粤财工2015189 号）的财政拨款，收款日期为 2015 年 6 月 10 日，金额 250.00 万元，资金使用项目为“基于北斗物联网技术的智慧交通公共服务平台”，项目资金预算为用于该项目的设备购置费及设备维修、改造支出，实行专款专用。 2、取得的政府补助为与资产相应的政府补助，计入当期损益的政府补助金额 216,408.00元。 3、本期返还的政府补助金额 0.00 元。 （十九）股本 股东名称 期初数 本次变动增减（+、-） 期末数 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 杨惠昌 6,500,000.00 -6,000.00 -6,000.00 6,494,

241、000.00 杨惠平 3,500,000.00 3,500,000.00 张俊生 6,000.00 6,000.00 6,000.00 合 计 10,000,000.00 10,000,000.00 （二十）资本公积 1、明细情况 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 资本溢价（股本溢价） 1,184,975.88 1,184,975.88 合 计 1,184,975.88 1,184,975.88 （二十一）盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 305,252.33 63,053.29 368,305.62 合 计 305,252.33 63,053.29 3

242、68,305.62 注：本公司本期法定盈余公积因按税后利润的 10%提取而增加。 （二十二）未分配利润 新时空 公告编号： 2019-007 96 项 目 金 额 调整前上年末未分配利润 2,747,270.99 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 2,747,270.99 加：本期归属于母公司所有者的净利润 630,532.93 减：提取法定盈余公积 63,053.29 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 1,000,000.00 转作股本的普通股股利 期末未分配利润 2,314,750.63 （二十三）营业收入及营业成本 1、 营业收入及营业成

243、本按照类别列示： 项 目 本期数 上期数 一、营业收入 1、主营业务收入 13,518,305.58 15,853,974.45 2、其他业务收入 52,439.45 合 计 13,518,305.58 15,906,413.90 二、营业成本 1、主营业务成本 5,677,766.23 6,707,276.48 2、其他业务成本 28,490.98 合 计 5,677,766.23 6,735,767.46 营业利润 7,840,539.35 9,170,646.44 2、营业收入、成本、毛利按业务内容列示：（按品种分类） 项 目 本期数 上期数 一、营业收入 1、信息技术服务 11,042

244、,634.96 13,386,744.09 2、信息技术终端设备销售 2,475,670.62 2,467,230.36 合 计 13,518,305.58 15,853,974.45 新时空 公告编号： 2019-007 97 二、营业成本 1、信息技术服务 3,080,335.21 3,968,416.95 2、信息技术终端设备销售 2,597,431.02 2,738,859.53 合 计 5,677,766.23 6,707,276.48 营业利润 7,840,539.35 9,146,697.97 2、本公司本期前五名客户收入 单位名称 金 额 占公司全部营业收入的比例% 清远市交通

245、运输局 600,566.05 4.44 广西玉林南华物流有限公司 301,964.95 2.23 贵港市达和船务有限责任公司 233,298.27 1.73 广东电网有限责任公司清远供电局 188,830.26 1.40 英德市泰兴汽车贸易有限公司 143,657.46 1.06 合 计 1,468,316.99 10.86 （二十四）税金及附加 项 目 本期数 上期数 城市维护建设税 16,059.24 45,104.32 教育费附加 6,767.16 18,915.61 地方教育费附加 4,511.45 12,610.39 印花税 4,400.70 5,794.50 残疾人就业保障金 72

246、,473.14 合 计 104,211.69 82,424.82 （二十五）销售费用 项 目 本期数 上期数 职工薪酬 488,084.53 635,203.62 差旅费 70,311.56 34,901.64 交通费 114,765.11 65,217.10 业务招待费 216,421.75 663,206.86 广告宣传费 272,414.72 273,511.90 新时空 公告编号： 2019-007 98 手续费 57,912.35 15,620.00 折旧 4,196.11 车辆费用 31,825.00 合 计 1,255,931.13 1,687,661.12 （二十六）管理费用

247、项目 本期数 上期数 职工薪酬 2,012,933.17 2,117,576.24 办公费 374,539.72 624,326.71 差旅费 108,488.23 94,323.72 交通费 117,308.41 145,965.00 业务招待费 352,469.01 245,235.90 折旧与摊销 16,758.43 107,072.55 中介机构费用 427,686.15 133,018.87 快递费 61,806.44 68,768.55 装修费 73,454.16 73,240.00 房租 361,377.27 346,744.00 车辆费用 164,059.38 144,662.

248、04 诉讼费 11,320.74 23,909.50 意外保险费 6,306.00 10,315.04 合 计 4,088,507.11 4,135,158.12 （二十七）研发费用 项 目 本期数 上期数 直接人工 1,722,481.69 1,764,436.27 直接投入 573,954.09 104,140.05 折旧费与长期待摊费用 90,751.47 100,389.88 无形资产摊销 108,489.12 81,358.59 其他费用 159,235.75 327,692.16 合 计 2,654,912.12 2,378,016.95 （二十八）财务费用 项 目 本期数 上期数

249、 新时空 公告编号： 2019-007 99 利息支出 28,147.78 990.17 减：利息收入 9,364.79 24,823.29 手续费 26,726.92 29,623.45 汇兑损失 合 计 45,509.91 5,790.33 （二十九）资产减值损失 项 目 本期数 上期数 坏账损失 82,219.62 -105,943.91 合 计 82,219.62 -105,943.91 （三十）投资收益 项目 本期数 上期数 理财产品收益 1,709.59 100,496.00 合 计 1,709.59 100,496.00 （三十一）资产处置收益 项目 本期数 上期数 固定资产处置

250、利得 -2,674.40 无形资产处置利得 债务重组利得 合 计 -2,674.40 （三十二）其他收益 项 目 本期数 上期数 与资产相关的政府补助 216,408.00 967,208.52 与收益相关的政府补助 800,000.00 650,000.00 合 计 1,016,408.00 1,617,208.52 与资产相关的政府补助： 补助项目 递延收益期初余额 本期新增补助金额 计入其他收益金额 计入营业外收入金额 其他变动 递延收益期末余额 基于北斗物联网技术的智慧交通公共服务平台项目1,378,191.48 216,408.00 1,161,783.48 新时空 公告编号： 20

251、19-007 100 补助项目 递延收益期初余额 本期新增补助金额 计入其他收益金额 计入营业外收入金额 其他变动 递延收益期末余额 专项资金 合计 1,378,191.48 216,408.00 1,161,783.48 与收益相关的政府补助： 补助项目 递延收益期初余额 本期新增补助金额 计入其他收益金额 计入营业外收入金额 其他变动 递延收益期末余额 2018 年度清远市科技发展专项资金 800,000.00 800,000.00 合计 800,000.00 800,000.00 （三十三）营业外收入 （1）明细情况 项 目 本期数 计入当期非经常性损益的金额 上期数 计入当期非经常性损

252、益的金额 无需支付的款项 0.30 0.30 税收减免 1,096.91 1,096.91 合 计 1,097.21 1,097.21 （三十四）营业外支出 项 目 本期数 计入当期非经常性损益的金额 上期数 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 其中：固定资产处置损失 罚款、滞纳金 22,029.13 22,029.13 62,951.84 62,951.84 捐赠支出 20,000.00 20,000.00 新时空 公告编号： 2019-007 101 合 计 42,029.13 42,029.13 62,951.84 62,951.84 （三十五）所得税费用 1、所得税费用

253、表 项目 本期数 上期数 按税法及相关规定计算的当期所得税 41,001.56 188,527.58 递延所得税调整 -86,198.26 30,891.58 合 计 -45,196.70 219,419.16 2、会计利润与所得税费用调整过程 项 目 本期数 利润总额 585,336.23 按法定/适用税率计算的所得税费用 87,800.43 分公司适用不同税率的影响 -32,028.29 调整以前期间所得税的影响 41,503.69 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -211,826.88 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂

254、时性差异或可抵扣亏损的影响 69,354.35 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 所得税费用 -45,196.70 （三十六）现金流量表项目注释 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 政府补贴 800,000.00 650,000.00 往来款 343,027.62 465,078.60 租金收入 52,439.45 利息收入 24,823.29 其他 1,030.54 合 计 1,143,027.62 1,193,371.88 新时空 公告编号： 2019-007 102 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期数 上期数 付现费用 3,385,2

255、46.97 3,285,956.91 往来款 1,137,395.24 72,849.10 营业外支出 42,029.13 合 计 4,564,671.34 3,358,806.01 3、收到的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 赎回银行理财产品 500,000.00 合 计 500,000.00 4、支付的其他与投资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 理财产品 500,000.00 合 计 500,000.00 5支付其他与筹资活动有关的现金 项目 本期数 上期数 支付贷款的保证金 200,181.69 合 计 200,181.69 （三十七）现金流量表补充资料 1、现金流量表

256、补充资料 补充资料 本期数 上期数 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 630,532.93 2,421,295.34 加：资产减值准备 82,219.62 -105,943.91 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 104,243.57 168,892.22 无形资产摊销 262,576.44 262,576.44 长期待摊费用摊销 68,640.00 68,640.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 2,674.40 新时空 公告编号： 2019-007 103 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列）

257、 财务费用（收益以“”号填列） 28,147.78 944.70 投资损失（收益以“”号填列） -1,709.59 -100,496.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -86,198.26 30,891.58 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 175,558.18 168,173.24 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -3,115,708.93 -699,599.82 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 40,423.49 -1,682,926.63 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,811,274.77 535,121.

258、56 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 681,466.06 6,341,588.18 减：现金的期初余额 6,341,588.18 11,079,080.79 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -5,660,122.12 -4,737,492.61 2、现金和现金等价物的构成 项 目 期 末 数 期 初 数 一、现金 681,466.06 6,341,588.18 其中：库存现金 312.38 4,560.13 可随时用于支付的银行存款

259、 681,153.68 6,337,028.05 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 新时空 公告编号： 2019-007 104 二、现金等价物 其中：三个月到期的债券投资 三、现金和现金等价物余额 681,466.06 6,341,588.18 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 （三十八）所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末余额 受限原因 货币资金 200,181.69 其中 200,000.00 的保证金用于质押借款，借款还清前不得取出，其中 181.69 的利息优先偿还借款。 合 计 200,181.69 八

260、、关联方关系及其交易 （一）关联方关系 1、本公司的实际控制人情况 母公司或实际控制人 关联关系 企业类型 注册地 法定代表人 业务性质 注册资本 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%) 本公司最终控制方 组织机构代码 本公司最终控制方 组织机构代码 杨惠昌 实际控制人 64.94 64.94 杨惠昌 杨惠平 实际控制人 35.00 35.00 杨惠平 本企业实际控制人情况说明：杨惠昌持有公司 64.94%的股份，系公司的控股股东。股东杨惠平持有公司 35.00%的股份，杨惠平与控股股东杨惠昌为兄弟关系，杨惠昌、杨惠平兄弟合计持有公司 99.94%股份，能够决定和影响

261、公司的经营方针、决策，对公司构成实际控制，因此，杨惠昌、杨惠平兄弟系公司实际控制人。 2、本公司其他关联方情况 关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 广东安信交通技术服务杨惠昌持有广东安信交通技术服务有91441802323240893E 新时空 公告编号： 2019-007 105 关联方名称 其他关联方与本公司关系 统一社会信用代码 有限公司 限公司 40.00%股权 河源市江东新区新时空商务酒店 杨惠平持有河源市江东新区新时空商务酒店 100.00%股权 91441600MA4W7UR80X 清远市新时空投资管理中心（有限合伙） 杨惠昌、杨惠平分别持有清远市新时空投资管理

262、中心（有限合伙）65.00%、35.00%的股权 91441800337899533C 清远市新时空交通服务管理中心（有限合伙） 杨惠昌、杨惠平分别持有清远市新时空交通服务管理中心（有限合伙）65.00%、35.00%的股权 91441800337918271N 东源县新时空种植专业合作社 公司实际控制人杨惠平持有 73.33%的股权 河源市光明创富投资管理有限公司 公司控股股东、实际控制人杨惠昌持股13.00% 91441602338329073R 深圳众意达股权投资合伙企业（有限合伙） 公司控股股东、实际控制人杨惠昌持股6.00% 914403003496721764 深圳市银华恒昇科技有

263、限公司 公司董事苏艳萍持股 40.00%且担任执行董事 91440300MA5DMPDY79 张俊生 公司股东，持股 0.06% 张风环 股东杨惠昌的配偶。 张慧俊 公司董事、副总经理 潘洁贞 公司董事、财务总监 苏艳萍 公司董事 黄金池 公司监事会主席 彭英发 公司监事 白紫徽 公司监事 （二）关联方交易情况 1.购销商品、提供和接受劳务的关联交易 (1)本期无采购商品和接受劳务的关联交易 (2) 本期无销售商品和提供劳务的关联交易 2关联租赁情况：本期间未发生。 新时空 公告编号： 2019-007 106 3关联方担保情况： 合同名称 合同编号 担保方 被担保方 担保金额（元） 担保起始

264、日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 保证合同（自然人版） 建 清 小 企2016 年保字 第 464号 杨 惠昌 广东新时空科技股份有限公司、杨惠平、杨惠昌 2,000,000.00 2017-2-09 2019-12-28 否 保证合同（自然人版） 建 清 小 企2016 年保字 第 465号 杨 惠平 广东新时空科技股份有限公司、杨惠平、杨惠昌 2,000,000.00 2017-2-09 2019-12-28 否 最高额保证合同 ZXGBZ477030120180118 张 风环 广东新时空科技股份有限公司 2,000,000.00 2018-08-17 2028-08-17 否 最高

265、额保证合同 ZXGBZ477030120180118 杨 惠昌 广东新时空科技股份有限公司 2,000,000.00 2018-08-17 2028-08-17 否 4关联托管情况：本期间未发生。 5关联承包情况：本期间未发生。 6关联方资金拆借情况：本期未发生。 7关联方资产转让、债务重组情况：本期间未发生。 8其他关联交易：无。 （三）关联方应收应付款项 1公司应收关联方款项:无。 2. 公司应付关联方款项:无。 九、承诺及或有事项 1、重大承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 新时空 公告编号： 2019-007 107 2、或有事项 截至

266、2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至本报告日，本公司无需要披露的重要资产负债表日后事项。 十一、补充资料 （一） 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,016,408.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因

267、不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 新时空 公告编号： 2019-007 108 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值

268、变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -42,029.13 其他符合非经常性损益定义的损益项目 1,709.59 理财产品 少数股东权益影响额（税后） 所得税影响额 146,413.27 合计 829,675.19 （二） 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 4.49% 0.06 0.06 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -1.42% -0.02 -0.02 （三）加

269、权平均净资产收益率、基本每股收益和稀释每股收益的计算过程 项 目 序号 本期数 归属于公司普通股股东的净利润 A 630,532.93 非经常性损益 B 829,675.19 扣除非经常性损益后的归属于公司普通股股东的净利润 C=A-B -199,142.26 新时空 公告编号： 2019-007 109 归属于公司普通股股东的期初净资产 D 14,237,499.20 股权激励等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E1 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F1 发行新股或债转股等新增的、归属于公司普通股股东的净资产 E2 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F2 股份支付等新增的、

270、归属于公司普通股股东的净资产 E3 新增净资产次月起至报告期期末的累计月数 F3 现金分红减少的、归属于公司普通股股东的净资产 G 1,000,000.00 减少净资产次月起至报告期期末的累计月数 H 6 其他交易或事项引起的、归属于公司普通股股东的净资产增减变动 I 发生其他净资产增减变动次月起至报告期期末的累计月数 J 报告期月份数 K 12 加权平均净资产 L=D+A/2+EF/K-GH/KIJ/K 14,052,765.67 加权平均净资产收益率 M=A/L 4.49% 扣除非经常损益后加权平均净资产收益率 M1=C/L -1.42% 期初股份总数 N 10,000,000.00 公积

271、金转增股本或股票股利分配等增加股份数 O 发行新股或债转股等增加股份数 P 新时空 公告编号： 2019-007 110 新增股份次月起至报告期期末的累计月数 Q 报告期缩股数 R 报告期回购等减少股份数 S 减少股份次月起至报告期期末的累计月数 T 认股权证、股份期权、可转换债券等增加的普通股份数 U 新增稀释性潜在普通股次月起至报告期期末的累计月数 V 加权平均股份数 W=N+O+PQ/K-R-ST/K 10,000,000.00 基本每股收益 X=A/W 0.06 扣除非经常损益后基本每股收益 X1=C/W -0.02 稀释每股收益 Z=A/(W+UV/K) 0.06 扣除非经常性损益后稀释每股收益 Z1= C/(W+UV/K) -0.02 广东新时空科技股份有限公司 （盖章） 日期：2019 年 4 月 25 日 新时空 公告编号： 2019-007 111 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会办公室。