1、杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 1 杭州奥腾电子股份有限公司 Hangzhou Autotronics Co.,Ltd. 奥腾电子 NEEQ :837166 年度报告 2016XX 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 2 公司年度大事记 2016 年 5 月 12 日，杭州奥腾电子股份有限公司（证券简称：奥腾电子，证券代码：837166）在全国中小企业股份转让系统正式挂牌，6月 7 日在京举行了隆重的挂牌仪式。 因筹划重大事项，相关事宜尚存在不确定性，公司于 2016 年 5 月 12 日向全国中小企业股份转让系统有限责任公司申请停牌，5 月 13 日正式停牌。 201
2、6 年 6 月 13 日，公司召开 2015 年年度股东大会，同时进行董事变更。 因公司发展需要，2016 年 9 月 23 日从杭州经济开发区高科技孵化器 3 号楼 8楼搬迁至杭州经济开发区中自科技园11 幢。 因重大事项的交易各方对交易方案最终未能达成一致，故各方决定终止本次重大事项，公司股票自 2016 年 10 月 14 日开市时起恢复转让。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 3 目录 第一节声明与提示 第二节公司概况 第三节主要会计数据和关键指标 第四节管理层讨论与分析 第五节重要事项 第六节股本、股东情况 第七节融资情况 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况 第九节
3、公司治理及内部控制 第十节财务报告 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司/本公司/奥腾电子 指 杭州奥腾电子股份有限公司 泉来实业 指 深圳市泉来实业有限公司 自嘉投资 指 杭州自嘉投资合伙企业（有限合伙） 全国中小企业股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商/招商证券 指 招商证券股份有限公司 北汽新能源 指 北京新能源汽车股份有限公司 知豆 指 宁海知豆电动汽车有限公司 新大洋 指 山东新大洋电动车有限公司 东风柳汽 指 东风柳州汽车有限公司 山东梅拉德 指 山东梅拉德能源动力科技有限公司 众泰汽车 指 众泰控股集团有限公司
4、吉利汽车 指 浙江吉利控股集团 长江汽车 指 杭州长江汽车控股有限公司 御捷汽车 指 东方铠龙汽车有限公司 奇瑞汽车 指 奇瑞新能源汽车技术有限公司 元 指 人民币元 报告期 指 2016 年 1-12 月 量产 指 批量的生产，量产车指的是面向社会公开发行的车辆，国际上有标准，量产车必须达到 50 辆才可以称之为“量产”，并且量产车是针对非量产车而言的，非量产车指的是并不对外发售，由客户定制或者特殊需求的车。 BCM 指 Body Control Model，车身控制模块简称，主要是接收车内一些开关信号和 CAN、LIN 总线信号，实现相应负载的逻辑关系控制。 注：本报告任何表格中若出现总数
5、与所列数值总和不符，均由四舍五入所致。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 5 第一节声明与提示 【声明】 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其
6、真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 公司规模较小、盈利能力较弱的风险 公司报告期内的主营业务为汽车电子产品的研发、设计、制造、销售及技术服务。公司规模较小以及盈利能力较弱，抵御市场风险能力较弱，如公司业务规模不能达到快速增长，或将会对公司的持续经营能力产生不利影响。 汽车行业增长速度下降的风险 汽车行业受我国宏观经济波动影响，其市场增长速度会呈现一定的波动，消费者对汽车的需求将会影响公司产品的销售，汽车行业增长速度的下降会对公司的营业收入和经营业绩产生不利影响。 主要客户集中的风
7、险 公司的主要客户为国内汽车整车制造商。报告期内公司主要收入来源于宁海知豆电动汽车有限公司以及山东新大洋电动车有限公司，公司存在客户集中的风险。 应收账款余额较高的风险 因国家对新能源汽车补贴政策修改、对新能源汽车骗补事件严查的影响，导致汽车厂商不能及时拿到补贴，从而造成公司的应收账款金额偏高，若到期不能及时收回，则可能给公司带来坏账风险和资金周转风险。 市场开拓和产品竞争的风险 随着新能源汽车市场的蓬勃发展，一些传统仪表厂和合资公司都参与到新能源汽车市场的竞争，与之相比，他们在成本、质量、技术上较本公司有较大优势，这给市场开拓带来较大的压杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 6 力，
8、同时也在公司现有项目上直接形成竞争。 产品质量的风险 公司产品为整车厂关键零部件，如果在外部出现重大质量问题，整车厂商很可能选择更换供应商，该供应商在行业的品牌形象将会受到负面影响，导致原有客户的流失甚至新业务的拓展困难加大。 核心技术人员流失风险 汽车电子产品的研发、生产是技术含量较高的工作，高质量的产品很大程度上源于公司核心技术人员的产品设计、软件编程能力。虽然公司会采取各种方式，如股权激励、签订保密协议、专利保护等措施对核心人员和技术进行保护。但仍然存在核心人员流失、核心技术泄密的风险。 税收优惠风险 根据 2015 年 9 月 17 日，浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组发布的浙高
9、企认【2015】1 号文公司被拟认定为国家高新技术企业。如后期不在规定时间内继续取得该项资质，会导致公司的税收成本有所增加。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 7 第二节公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 杭州奥腾电子股份有限公司 英文名称及缩写 Hangzhou Autotronics Co.,Ltd. 证券简称 奥腾电子 证券代码 837166 法定代表人 沈群 注册地址 杭州经济技术开发区白杨街道 6 号大街 260 号 11 幢 办公地址 杭州经济技术开发区白杨街道 6 号大街 260 号 11 幢 主办券商 招商证券股份有限公司 主
10、办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38-45 层 会计师事务所 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 徐殷鹏、秦松涛 会计师事务所办公地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 方灵燕 电话 0571-86877276 传真 0571-86877336 电子邮箱 aotengautotronics.cc 公司网址 http:/www.autotronics.cc 联系地址及邮政编码 杭州经济技术开发区白杨街道 6 号大街 260 号 11 幢/310018 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报
11、告备置地 董事会办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016-05-12 分层情况 基础层 行业（证监会规定的行业大类） 制造业中的汽车制造业 主要产品与服务项目 汽车电子产品的研发、设计、生产、销售及技术服务 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股） 62,085,106 做市商数量 - 控股股东 无 实际控制人 沈群、潘燎光、严伟中 四、 注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 91330100762002897C 否 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 8 税务登记证号码 9133010076200289
12、7C 否 组织机构代码 91330100762002897C 否 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 9 第三节会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 20,087,356.49 16,740,209.25 19.99% 毛利率% 22.10% 29.26% - 归属于挂牌公司股东的净利润 -10,834,823.30 -5,721,851.55 -89.36% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -11,640,240.53 -6,246,803.26 -86.34% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计
13、算） -19.65% -29.80% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -21.11% -32.53% - 基本每股收益 -0.17 -0.15 -13.33% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 59,976,433.28 64,752,424.45 -7.38% 负债总计 10,241,098.28 4,182,266.15 144.87% 归属于挂牌公司股东的净资产 49,735,335.00 60,570,158.30 -17.89% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.80 0.98 -18.37% 资产负
14、债率%（母公司） 17.08% 6.46% - 资产负债率%（合并） 17.08% 6.46% - 流动比率 4.97 14.76 - 利息保障倍数 0.00 -4.88 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -22,516,686.92 -32,159,665.01 - 应收账款周转率 1.00 2.06 - 存货周转率 0.91 1.45 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -7.38% 159.68% - 营业收入增长率% 19.99% 126.41% - 净利润增长率% -77.28% -193.22% - 五、
15、股本情况 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 62,085,106 62,085,106 0% 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -16,527.77 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 807,800.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,145.00 非经常性损益合计 805,417.23 所得税影响数 0.00 少数股东权益影响额
16、（税后） 0.00 非经常性损益净额 805,417.23 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 11 第四节管理层讨论与分析 一、 经营分析 （一） 商业模式 公司所处行业为汽车电子，汽车电子是车体汽车电子控制装置和车载汽车电子装置的总称。车体汽车电子控制系统，包括发动机控制系统、底盘控制系统和车身电子控制系统；车载汽车电子系统，包括汽车信息系统、汽车导航系统和汽车娱乐系统等。车载类又能分为车厂定制的前装和市场销售的后装。目前，公司的产品主要属于车身电子控制系统这一分类。 公司主营汽车电子产品的研发、设计、制造、销售及技术服务，通过向汽车整车厂商客户提供符合其要求的汽车电子产品成本来
17、获得利润。 公司主要产品有车身电子控制系统（网络控制器、车身控制模块 BCM、组合仪表）、汽车先进驾驶辅助系统（ADAS）、汽车智能（自动）驾驶控制系统（雷达系统、自动刹车等）。公司的客户主要为国内的汽车整车厂商，目前已经与北汽新能源、知豆、众泰、吉利、柳汽等国内整车厂商建立了稳固的汽车电子产品供货关系或良好的技术合作关系。 2016 年开始在继续发展前装市场的基础上，公司增加了 ADAS 前装配套、后装终端市场的研发及销售工作，拓展公司的销售收入。 报告期内，公司的商业模式未发生重大变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否
18、发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二） 报告期内经营情况回顾 总体回顾： 报告期内，面对国内新能源汽车市场政策波动影响和各种经营挑战，公司坚持主营业务的战略发展方向，稳步推进各项业务和项目开展；同时在进一步夯实产品研发和生产配套能力方面取得积极进步，为公司未来的可持续性发展奠定良好基础。 1、财务情况 受国家对新能源车市场核查及补贴政策的影响，2016 年电动车配套产品销售收入未能如期增长，同时公司坚持“技术领先”策略，研发投入持续增加，管理费用（主要是人员费用）支出较大。2016
19、年，公司共实现营业收入 2008.74 万元，较上年增长 19.99%。；净利润-1083.48 万元，同比负增长 77.28%；截至 2016 年末，公司总资产为 5997.64 万元，净资产为 4973.53 万元。报告期内，由于受国家新能源补贴政策影响以及主要客户内部车型优化整合、未能完成产销计划，导致销售订单大幅减少，对营业收入产生杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 12 一定影响；净利润同比下降较大，除受到营业收入影响之外，主要在报告期内，通过大力引进研发、工艺、质量等方面工程技术人才，带来人力成本大幅增长所致。 2、产品技术和研发能力持续提升 以申报区、市级研发中心为目标
20、，公司 2016 年一方面大力引进高级专业人才（行业十年以上资历者5 人，博士后 1 名），另一方面按需购置频谱仪、高低温冲击箱、QAC、CAN oe、PLM 系统等开发、测试必要设备和管理系统，整体提升了公司的技术研发能力和水平，预计 2017 年可以完成区级研发中心的申报。 3、完成自主开发 ADAS 产品项目 2016 年在保障既有客户和产品的保质保量配套供货任务基础上，完成了全自主产权 ADAS 产品（一阶段 3 功能）的开发和装车验证，2017 年将批量投产。该产品的研发完成，进一步提升了公司的技术实力，丰富了公司产品线。 4、强化供应链建设，供货保障能力进一步提升 2016 年，供
21、应商开发数量、质量不断提高，关键元器件质量保证协议签订率 100%，采购成本进一步降低。TS16949 质量保证体系有效运行，产品质量持续改善，零公里缺陷 ppm 值明显下降。全年购置各类产品测试、老化工装 100 多台套，重点增置 ICT、GOI、焊锡机器人等自动化生产设备，提升工艺水平，保证产品质量，提高效率、保障供货。 5、其它重点事项 上半年成功实现新三板挂牌，公司运营进一步规范化，大大提升了公司影响和资本市场对接能力。同时，为了公司进入资本市场的快速发展，公司迁入新的办公场所。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额
22、变动比例 占营业收入的比重 营业收入 20,087,356.49 19.99% - 16,740,209.25 126.41% - 营业成本 15,648,747.05 32.15% 77.90% 11,842,077.85 250.92% 70.74% 毛利率 22.10% - - 29.26% - - 管理费用 13,884,654.65 75.54% 69.12% 7,909,541.11 78.05% 47.25% 销售费用 2,657,004.63 55.68% 13.23% 1,706,762.11 95.73% 10.20% 财务费用 -132,698.74 -114.14% -
23、0.66% 938,325.14 -13.19% 5.61% 营业利润 -14,038,545.74 -129.40% -69.89% -6,119,747.30 -134.64% -36.56% 营业外收入 822,290.00 4,937.14% 4.09% 16,324.55 -72.66% 0.10% 营业外支出 28,182.02 58.69% 0.14% 17,759.48 147.11% 0.11% 净利润 -10,834,823.30 -77.28% -53.94% -6,111,629.85 -193.22% -36.51% 项目重大变动原因： 本报告期营业利润-14,038
24、,545.74 元，较上年同期负增长 129.40%，其原因主要是由以下三个方面:（1）2016 年营业收入计划没完成，仅完成预计计划的 21.7%，主要是受国家新能源补贴政策影响导致新能源主机厂订单数量的下降以及主要客户内部车型优化整合、未能完成产销计划所致；（2）公司毛利率较上年同期降低 7.16%。主要是由于新能源汽车政策调整预期、全国范围新能源汽车推广应用核查等因素，导致杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 13 本报告期内完工产品产量没有质的提升，但人工成本及制造费用较去年同期大幅增长；同时，公司为进一步打开销售市场以及巩现有客户，公司主动降低产品单价；（3）销管费用较上年同
25、期大幅增长，其主要原因是报告期内公司通过大力引进研发、工艺、质量等方面工程技术人才，带来人力成本大幅增长所致。相关明细科目原因如下： 1、报告期内，营业成本同比增长 32.15%，主要系销售收入增长所致：其中车身控制模块收入增长3,455,614.13 元带来营业成本增加 3,093,268.42 元、先进驾驶辅助系统收入增长 935,530.28 元带来营业成本增加 1,238,813.38 元。 2、报告期内，管理费用同比增长 75.54%，主要系研发支出、管理人员工资、中介服务费同比上年分别增加 3,821,933.53 元、1,330,604.10 元、150,875.73 元所致。
26、3、报告期内，销售费用同比增长 55.68%，主要系新增销售人员带来工资及五险一金、差旅费较上年同期分别增加 681,651.17 元 208,164.85 元所致。 4、报告期内，财务费用同比下降 114.14%，主要系归还短期借款 4,000,000 元所致。 5、报告期内，营业外收入同比增长 4937.14%，主要系本期收到新三板挂牌 250,000 元及高新技术企业资质财政补助 500,000 元增加所致 6、报告期内，营业外支出同比增长 58.69%，主要系本期处置固定资产损失 16,872.77 元所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上
27、期成本金额 主营业务收入 19,767,549.24 15,559,003.46 16,733,564.34 11,838,035.91 其他业务收入 319,807.25 89,743.59 6,644.91 4,041.94 合计 20,087,356.49 15,648,747.05 16,740,209.25 11,842,077.85 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 组合仪表 11,117,890.88 55.35% 11,503,265.13 68.72% 车身控制模块 7,022,253.64 34.9
28、6% 3,566,639.51 21.31% 先进驾驶辅助系统 1,564,506.42 7.79% 628,976.14 3.76% 其他 382,705.55 1.90% 1,041,328.47 6.21% 收入构成变动的原因： 报告期内，实现营业收入 20,087,356.49 元，较上年同期增加 3,347,147.24 元，同比增长 19.99%，主要系车身控制模块收入增长 3,455,614.13 元及先进驾驶辅助系统收入增长 935,530.28 元所致。其中： （1）组合仪表较上年同期下降 3.35%，主要系报告期受新能源汽车推广应用进行核查，导致订单减少所致. （2）车身控
29、制模块较上年同期增长 96.89%，主要系报告期新增客户山东梅拉德能源动科技有限公司带来收入增长 2,317,905.79 元所致。 （3）先进驾驶辅助系统较上年同期增长 148.74%，主要系进口 ADAS 产品销售较上年同期大幅增长935,530.28 元所致。 （4）其他较上年同期下降 63.25%，主要系产品工装销售下降 811,965.83 元所致。 （3）现金流量状况 单位：元 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 14 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -22,516,686.92 -32,159,665.01 投资活动产生的现金流量净额 -3,160
30、,275.83 4,537,414.49 筹资活动产生的现金流量净额 - 49,138,602.72 现金流量分析： （1）经营活动产生的现金流量净额的增加系报告期货款回笼较上期增长 1,803,906.28 元、成本费用减少6,964,885.64 元所致； （2）投资活动产生的现金流量净额的减少系 2016 年购置生产设备、软件资产较上年同期大幅增长2,629,164 元所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额的减少系 2015 年有新投资资金 54,190,000 元的注入所致 经营活动产生现金净流量与本年度利润差异主要由于本报告期国家在全国范围对新能源汽车推广应用进行核查，导致新能源汽
31、车主机厂国家补助资金未到位，影响本报告期销售回款 7,225,758.15 元所致。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 宁海知豆电动汽车有限公司 8,745,862.40 44.24% 否 2 山东新大洋电动车有限公司 4,754,115.32 24.05% 否 3 山东梅拉德能源动科技有限公司 2,317,905.79 11.73% 否 4 北京新能源汽车股份有限公司青岛分公司 1,274,525.15 6.45% 否 5 东营俊通汽车有限公司 413,070.09 2.09% 否 合计 17,505,478.75 88.56% -
32、报告期末，公司应收账款净额为 24,862,491.16 元，较期初增长 11,904,407.31 元，较期初增长 91.87%，本期营业收入为 20,087,356.49 元，较上期增长 19.99%。报告期内，公司应收账款较期初增长原因主要是：（1）国家今年在全国范围对新能源汽车推广应用进行核查，导致新能源汽车主机厂国家补助资金未按时到位，影响本报告期到期应收款 7,225,758.15 元未及时收回（2）公司营业收入增长带动了应收账款增长 3916162.27 元。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 Mobileye Vis
33、ion Technologies Ltd. 6,180,289.37 28.53% 否 2 深圳市新得时利电子科技有限公司 1,369,355.56 6.32% 否 3 杭州辉然电子科技有限公司 1,290,301.44 5.96% 否 4 威雅利电子（上海）有限公司 1,068,991.45 4.93% 否 5 杭州科赛控制技术有限公司 898,615.39 4.15% 否 合计 10,807,553.21 49.89% - （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 6,923,221.10 3,101,287.57 杭州奥腾电子股份有限公司 201
34、6 年度报告 15 研发投入占营业收入的比例 34.47% 18.52% 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 22 公司拥有的发明专利数量 2 研发情况： 本年度公司研发支出共计 6,923,221.10 元，占营业收入 34.47%。研发支出占比增长了 15.95%，表明公司重视技术发展与升级，有利于公司持续稳定发展。公司按照相关规定和内控制度归集了实际发生的研发费用金额。公司掌握拥有知识产权的核心技术，形成了符合自身特点的技术研发体系，研发人员较上年同期有所增长。本年度研发支出较上年同期增长了 3,821,933.53 元,主要是由于研发人员数量增加导致工资成本增长所致。公司本年度
35、主要研发项目如下： （1）VCU 电动车整车控制系统技术研发，该研发项目的起止时间为 2015 年 1 月至 2016 年 12 月，该项目已进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化要求，全部费用化, 本年度研发支出 1,133,763.44 元。 （2）虚拟仪表装载 opencgl 3D 引擎动画效果系统开发,该研发项目的起止时间为 2015 年 1 月至 2017年 12 月，该项目还处于开发阶段，所发生的费用未达到资本化要求，全部费用化,本年度研发支出1,221,792.90 元。 (3)ADAS 前防撞预警技术研发(FCW)研发, 该研发项目的起止时间为 2016 年 1 月至 2017
36、 年 12 月，该项目还处于开发阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化, 本年度研发支出 2,017,869.70元。 (4) CAN 总线汽车仪表集成系统研发, 该研发项目的起止时间为 2015 年 1 月至 2016 年 12 月，该项目已进入实施阶段，所发生的费用未达到资本化的要求，全部费用化,本年度研发支出 2,549,795.06 元。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 3,379,233.62 -88.37% 5.63% 29,056,196.37 2
37、85.37% 44.87% -39.24% 应收账款 24,862,491.16 91.87% 41.45% 12,958,083.85 427.01% 20.01% 21.44% 存货 20,354,413.15 59.54% 33.94% 12,758,446.94 254.16% 19.70% 14.23% 长期股权投资 - - - - - - - 固定资产 1,991,789.42 219.33% 3.32% 623,739.28 52.56% 0.96% 2.36% 在建工程 37,148.82 442.24% 0.06% 6,850.98 - 0.01% 0.05% 短期借款 -
38、- - - -100.00% - - 长期借款 - - - - - - - 资产总计 59,976,433.28 -7.38% - 64,752,424.45 159.68% - - 资产负债项目重大变动原因： 本报告期末，公司资产总额 59,976,433.28 元，净资产 49,735,335 元，分别较上年期末下降 7.38%， 17.89%，其主要原因经营亏损所致。公司报告期内，由于受国家新能源补贴政策影响以及主要客户内部车型优化整合、未能完成产销计划，导致销售订单大幅减少，对营业收入产生一定影响；大力引进研发、工艺、质量等方面工程技术人才，带来管理费用中人力成本大幅增长所致。 杭州奥
39、腾电子股份有限公司 2016 年度报告 16 本报告期末公司资产负债率 17.08%，低于行业平均水平，公司资产与负债结构比是稳健的。期末负债总额 10,241,098.28 元较上年同期增长 144.87%，主要系应付账款增长所致。应付账款增长主要优化了付款周期及期末根据销售订单集中备货所致。相关科目变动原因如下： 1、报告期内，货币资金同比下降 88.37%，系国家今年在全国范围对新能源汽车推广应用进行核查，导致新能源汽车主机厂国家补助资金未到位，影响公司今年销售回款速度所致。 2、报告期内，应收账款同比增长 91.87%，系国家今年在全国范围对新能源汽车推广应用进行核查，导致新能源汽车主
40、机厂国家补助资金未到位，影响本报告期销售回款 7,225,758.15 元所致。 3、报告期内，存货同比增长 59.54%，系今年采购进口 ADAS 产品 6,180,289.37 元及根据客户订单备货所致。 4、报告期内，固定资产同比增长 219.33%，系今年新购置了生产设备 844,700.86 元及办公设备856,311.96 元所致。 5、报告期内，在建工程同比增长 442.24%，系自制工装 37,148.82 元尚未完工所致。 3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 - （2）委托理财及衍生品投资情况 - （三） 外部环境的分析 汽车电子是提升汽车整车的安全性、操控
41、性、舒适性品质的关键性因素，汽车电子作为汽车产业链中技术含量高、创新贡献度高、产品附加值大的行业也随之受益。特别指出的是，近年来在新能源汽车及无人自动驾驶等新兴汽车电子技术的推动下，汽车电子配套的市场规模发展迅速，汽车电子在汽车整车成本的占有比例逐年提高，汽车电子产品的增长率已经超过了汽车整车的增长率。伴随新能源汽车行业的发展，汽车电子产业迎来了行业快速发展的最好时期。 2016 年是新能源汽车快速发展的一年，年初受国家政策的调整和对骗补汽车企业查处的影响，1-6月新能源汽车的产销没有明显的增长。下半年，随着新能源车企针对政策做了相关的应对，产销逐渐回暖，特别是国家对一些新能源企业资质的下发，
42、树立了车企更多信心。如北汽新能源全年完成 56000 台，基本完成了全年的任务，特别是本公司参与的 EC180 项目一经推出上市，市场反应很好，短短三个月就完成了产销过万的成绩。公司另外一个客户新大洋，在经历了年初针对政策的技术改造和完善，生产也进入了正轨。面对外部市场环境，公司在巩固现有项目的基础上，加大新市场开发。如在北汽新能源方面继续扩大战果，在现有 C10 项目上衍生了两个新项目；同时实现长江汽车、御捷汽车、奇瑞汽车等新项目的介入，为公司 2017 年市场打下了基础。 总体而言，2016 所在行业的市场外部环境虽有曲折，但整体是向上的；对本公司来说，受外部环境的影响，公司销售直接受到了
43、一些影响。契合国家行业政策的不断完善和调整，本公司未雨绸缪采取前瞻性的战略规划和部署，积极有效应对外部环境变化带来的不利的影响；公司通过加强产品成本和质量等各方面的管理、加快自主式和合作式研发抢占汽车电子技术发展的制高点，达到不断巩固和拓展产品市场，提升公司的可持续性发展能力，以应对外部市场的环境的变化，相信 2017 年随着新能源市场的爆发，公司也将取得一个较大的发展。 （四） 竞争优势分析 目前，我国民族品牌的汽车电子企业的整体实力在不断增强，但国际制造商在品牌、关键技术、产杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 17 品质量稳定性等方面仍然拥有较大优势。而国内企业由于起步较晚，在开
44、发新客户、提升市场占有率、进军国际市场时将面临来自国际制造商的巨大压力。此外，由于汽车电子产品客户的需求黏性较大以及对更新换代产品的成本、风险控制等因素考虑，整车厂商往往不轻易更换已形成的长期合作关系。因此我国民族品牌的汽车电子企业在拓展市场时将面临不确定性。 公司以汽车电子为主要产品，坚持“自主创新、合作共赢”的发展之路，在残酷的市场竞争中逐步积累了深厚的客户资源、销售渠道、品牌信誉，形成并完善了产品的技术体系、成本控制和质量控制等企业要素，取得了一定的竞争优势。主要竞争优势如下： 1、技术及人才优势 公司已拥有了完整的汽车电子控制技术及拥有 22 项专利，并前沿部署开展了驾驶辅助系统和无人
45、自动驾驶等新兴汽车电子技术的预研工作。公司采取有效的激励机制，凝聚了一支高素质技术研发团队，具备优秀的研发创新能力，使得公司能快速应对汽车技术的更新以及市场需求的变化。 2、产品及品牌优势 公司自主研制了具有共性技术的产品开发平台。能针对新产品的个性化和差异性需求，进行硬件模块和软件构件配置，实现新产品的快速设计和部署，显著提升新产品的设计效率、降低设计成本。在新能源汽车领域，公司的仪表、车身控制模块、ADAS 产品在同行中具有明显的技术优势、质量优势和品牌优势，同时也为努力实现取代进口品牌产品打下了良好的基础。公司科学安排生产的信息流和物料流，通过将质量管理贯穿于每一工序之中来实现提高质量与
46、降低成本的一致性，有效加大产品制造的应变能力，提高生产效率，缩短生产周期，降低产品成本。确保公司产品在生命周期里的高可靠性、安全性和抗干扰性，高性价比的优质产品加优秀服务奠定了奥腾汽车电子产品的品牌形象和信誉。 3、管理团队优势 公司中高层管理人员及核心技术人员均拥有多年汽车电子行业从业经验，对汽车电子企业的经营管理及行业的发展趋势有着深刻的理解。此外，公司的高级管理人员及核心业务骨干均持有公司股份，在激励管理层努力提升公司经营业绩的同时，也对管理层的稳定、公司的平稳发展起到积极作用。 （五） 持续经营评价 报告期内，公司加大营销力度，公司前期对生产线进行升级改造，取得显著成效。报告期内，公司
47、主营业务开展情况良好，营业收入和毛利水平有所增加。 本期，公司营业收入为 20,087,356.49 元，较上年增长 19.99%，公司净利润为-10,834,823.30 元，较上年度负增长 77.28%。 公司期末净资产为 49,735,335 元，较上年期末负增长 17.89%。报告期内公司各项负债均正常履行，公司期末无到期而未能偿付的负债。 报告期内，公司股东大会，董事会，监事会均正常召开，公司董事，监事会和高管均能正常履职。公司的核心管理团队和专业人才队伍经过磨合，在公司经营、业务开展等各方面运作顺利。 报告期内，公司各项业务所需的资质证书均在有效期内，公司生产经营未因违反法律法规而
48、受到相关部门的行政处罚。 目前公司已就未来年度做好发展规划，各项经营计划正在稳步推进。公司业务开拓稳步推进、经营管理规范，具有可持续经营能力，不存在以下对持续经营能力造成影响的事项：营业收入低于 100 万元；净资产为负；债券违约、债务无法按期偿还的情况；实际控制人失联或高级管理人员无法履职；拖欠员工工资或者无法支付供应商货款；主要生产、经营资质缺失或者无法续期，无法获得主要生产、经营要杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 18 素（人员、土地、设备、原材料）等事项。 公司三年持续亏损，且不断增大亏损金额，是因为公司前期研发费用投入较高，且产品未能量产，再则因报告期内，新能源汽车市场受
49、国家补贴的影响，上半年各大主机厂几乎处于停滞状态，故导致公司营业收入未能提高，以致报告期内亏损金额增大。 （六） 扶贫与社会责任 为解决残疾再就业的问题，公司积极吸纳残疾人，妥善安排残疾人就业，目前已为 2 名残疾人提供了劳动岗位，分别从事公司后勤及公司测试技术岗。 二、 未来展望 （一） 行业发展趋势 汽车电子是电子信息技术与汽车传统技术的结合，是车体汽车电子控制和车载汽车电子控制的总称。汽车电子已经成为当今汽车产业技术创新的主要突破口，是满足消费者日益增长的安全、舒适和节能环保需求的核心推动力。 1、安全与舒适需求不断推升智能化需求人们对汽车安全、舒适度、节能和环保性能要求的不断提升，而这
50、种需求满足绝大部分需要相应的汽车电子技术来实现，如今汽车产业 6070%的技术创新都是由汽车电子技术推动的。需求的提升、政策的激励、以及整车厂商间的差异化竞争，持续推升全球汽车电子成为万亿级市场。对安全的追求催生了被动安全系统和主动安全系统的快速发展，对舒适的需求催生了车载娱乐和车载通讯等系统的迅速成长。从全球来看，汽车电子产业发展整体上是一个由高端车型向低端车型渗透，由发达地区向发展中国家地区逐步渗透的进程。 2、节能环保需求推升新能源汽车产业爆发技术替代产业化正在实现。新能源汽车产业近些年已经取得重大突破。以 Tesla，宝马 i 系列和比亚迪秦等为代表的电动汽车的成功推出，已经可以实现对
51、传统主流汽车的产业化替代。新能源汽车符合节能环保的时代趋势，各国政府都在积极推动其发展，在税收、政府采购和财政补贴上给予各种支持。新能源汽车也一直被中国政府大力扶植，其对于中国的意义更重大，不仅减少空气污染，更能缓解中国对海外石油的高度依赖。汽车电子在新能源汽车中的价值占比高达 47%，远高于传统汽车 20%左右的水平，新能源汽车产业的爆发将推升汽车电子产业的景气度。 3、全球汽车电子行业处于黄金发展时期在安全、舒适和节能环保需求的共同推升下，汽车电子占整车价值的比例不断提升。全球汽车电子占整车价值比例将由 2012 年的 25%（中国为 18%）上升到 2020年的 50%，带动汽车电子市场
52、规模倍增（考虑整车增速，到 2020 年全球汽车电子市场规模将增长 1.5 倍，中国市场将增长 3-4 倍）。 （二） 公司发展战略 公司一直致力于推动我国汽车电子产业向自主化、智能化、品牌化、规模化经营发展。在未来经营发展中，公司将以市场为导向，充分发挥技术和人才优势，加速拓展市场，进一步扩大品牌影响力和市场占有率；依靠科学技术、管理创新，积极开展高级别研发中心、先进性工业生产与营销网络建设；以车身电子、自动驾驶产品为主导，实现产品专业化经营，全面发展，将公司打造成中国汽车电子领军企业。 （三） 经营计划或目标 公司具体经营发展计划 (一) 实施品牌战略，扩大公司品牌认知度。品牌建设是现代化
53、企业发展的必由之路。依靠品牌带动产业升级，公司将深入挖掘品牌内涵和产品特性，进一步建立健全品牌发展机制，依靠科技力量实施产品质量建设和技术开发，优化资源推进公司品牌和产品推广，丰富和完善公司品牌战略发展。经过 10 年多的产品研发和市场推广，公司稳步发展，影响力日益加深，市场份额不断扩大，行业知名度越来越高。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 19 (二) 实施人才战略，完善人事管理制度，公司秉承“以人为本”的经营理念，实施人才战略。公司根据未来的发展需要，认真分析公司人才结构，制定人才引进和培养计划。 1、在人事制度方面，进一步完善包括人员招聘、薪酬管理、考核评价、激励制度在内的
54、人力资源管理体系，建立人才良性竞争机制、合理的人才培养机制和激励机制，确保公司在业务发展过程中有能用的人才。 2、在人才招聘方面，公司人力资源工作的重点是引进具有前瞻视野和团队精神的优秀管理人才、研发人才和市场营销人才，特别是高端技术人才以及从事相关产品市场营销和具有经营管理经验的复合型人才。 3、在人才培养方面，公司将进一步完善有利于人才培养和引进的激励机制，创造有利于每个人发展的事业平台，为员工提供广阔的发展空间，培养业务精熟、勇于开拓、忠诚廉洁的高素质员工队伍，让每个员工“想有奔头、干有劲头”。 (三) 实施差异化产品与市场营销战略。根据市场发展需要的变化，在巩固公司现有市场基础上，采取
55、不同产品、不同客户群体、不同营销方式的差异化、个性化营销，同时进一步完善服务保障体系。 1、新能源车市场：以“知豆”品牌轿车为代表的中高端纯电动低速轿车为切入点。低速电动车是未来实现城市微公交、城市租赁、交通代步等最好的交通工具，同时也是解决城乡结合部、乡村交通最好的交通工具，在未来一个时期内将保持高速增长。公司开发的 CAN 总线 BCM、液晶屏仪表契合该类车型要求技术先进、外观炫美的需求，深受市场认可。公司在现有的客户基础上，再进一步开拓该领域（包括纯电动货运汽车）的客户。 2、传统汽车领域：由于传统车领域供应商体系以及相对完善，供应规模大、成本敏感度高，同时由于绝大多数供应商为外资品牌，
56、以 BCM、仪表等产品切入难度大。公司的 ADAS 产品（包括集成开发产品和自主开发产品）处于国际、国内同等发展水平和阶段，并有先机优势，是进入传统车领域的突破点。 同时，随着公司市场影响力的提升以及 BCM、仪表等产品的不断研发、成熟和提高规模，未来较短时期内可以首先进入自主品牌传统车供应体系，并逐步寻求扩张。 3、自动驾驶汽车领域：奥腾已经走在了行业前列。ADAS 技术属于自动驾驶技术系统的一部分，具有高度的继承性。规划中的自动驾驶技术产品将进一步完善并扩大优势。 (四) 实施技术创新战略，增强研发优势：以争创市级、省级乃至国家级研发中心为抓手和推动力，不断加强和提升研发创新能力，确保技术
57、研发优势。 (五) 实施规模发展战略，保证公司持续盈利：利用资本市场募集资金，建设厂房及先进产品生产线，扩大生产产能，实现规模效应。 该经营计划并不构成对投资者的业绩承诺，请投资者对此保持足够的风险意识，并且应当理解经营计划与业绩承诺之间的差异。 （四） 不确定性因素 公司经营业绩取决于下游汽车行业的发展状况。而汽车行业受经济周期和国家政策的影响较大，汽车行业的波动会对本公司的生产经营产生较大的影响。如果未来宏观经济出现周期性波动或国家政策发生转变导致汽车行业经营环境变化，将对公司的盈力能力产生不利影响。另外，一款新车型从研发到上市要经历长达两到三年的漫长过程，公司的车身控制系统产品基本与整车
58、同步技术开发，故也同样需要较长的时间才能够实现量产，而公司产品的销量和收入完全取决于整车厂商的车型被市场认可的程度。以上均是影响公司经营的不确定因素。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 20 在新三板的挂牌，为公司参与市场竞争提供了良好的信誉和资本基础。公司历经多年的发展，积累了丰厚的行业经验、技术储备、客户资源和市场渠道，再加这公司针对市场的发展和需求，制定了切实可行的新产品开发及客户拓展规划，同时密切关注行业信息，根据国家相关政策，及时调整产品和商业模式。 三、 风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 1、公司规模较小、盈利能力较弱的风险 公司报告期内的主营业务为汽车电子产品
59、的研发、设计、制造、销售及技术服务。公司规模较小以及盈利能力较弱，抵御市场风险能力较弱，如公司业务规模不能达到快速增长，或将会对公司的持续经营能力产生不利影响。 公司对策：报告期内，公司坚持技术领先战略，以汽车电子前装产品为主，着力加强研发和市场两方面的能力。公司经过前期的技术、产品和市场开发、积累，目前业务取得较大进步，同时也为后续发展进一步夯实了基础，未来几年预计公司业务将取得快速增长，盈利能力、抵御市场风险能力将得以大幅度增强。 2、汽车行业增长速度下降的风险 汽车行业受我国宏观经济波动影响，其市场增长速度会呈现一定的波动，消费者对汽车的需求将会影响公司产品的销售，汽车行业增长速度的下降
60、会对公司的营业收入和经营业绩产生不利影响。 公司对策：从汽车行业整体来看，近年来确实存在受宏观经济影响，市场增长速度出现放缓的迹象。但这主要是针对燃油的传统汽车市场，本公司产品目前主要针对的是新能源汽车市场，虽然年初受到政策的影响，但 2016 全年新能源汽车市场的增速还是达到了 53%。另外，为进一步促进新能源汽车产业健康发展，不断提高产业技术水平，增强核心竞争力，做好新能源汽车推广应用，经国务院批准，财政部、科技部、工业和信息化部、发展改革委决定调整完整新能源汽车推广应用补贴政策，所以相信 2017 年在党中央、国务院的决策部署下新能源汽车还将会继续增长。 因此可以看出，外部环境的变化对公
61、司新能源车业务领域将起到促进作用。 3、主要客户集中的风险 公司的主要客户为国内汽车整车制造商。报告期内公司主要收入来源于宁海知豆电动汽车有限公司以及山东新大洋电动车有限公司，公司存在客户集中的风险。 公司对策：报告期内，公司做了大量的目标市场开发工作。随着北汽新能源的量产、山东梅拉德汽车的上量，公司由原来的新大洋单一市场，逐步转变为三个主要市场；同时开拓了台鹰汽车、众泰汽车等这样的中等客户，使得这一风险逐步降低。尤其随着长江汽车、御捷汽车两大新客户的成功配套，公司这一风险将得到有效的控制。 4、应收账款余额较高的风险 因国家对新能源汽车补贴政策修改、对新能源汽车骗补事件严查的影响，导致汽车厂
62、商不能及时拿到补贴，从而造成公司的应收账款金额偏高，若到期不能及时收回，则可能给公司带来坏账风险和资金周转风险。 公司对策：报告期内，一方面，公司加强应收账款催收，随时关注新大洋资金的动向；同时从公司层面发出公函，针对应收账款拖欠问题保留进一步采取措施的权利。另一方面，公司内部要求质量部门加强产品质量的控制和现场服务，以免给客户以质量问题为借口拖欠货款。此外，加强其他客户的应收账款的催收，如北汽新能源、山东梅拉德等客户保证按合同及时回款，以降低公司的资金压力。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 21 5、市场开拓和产品竞争的风险 随着新能源汽车市场的蓬勃发展，一些传统仪表厂和合资公
63、司都参与到新能源汽车市场的竞争，与之相比，他们在成本、质量、技术上较本公司有较大优势，这给市场开拓带来较大的压力，同时也在公司现有项目上直接形成竞争。 公司对策：从市场开拓上方面，加大开拓实现新能源配套市场，占有一定的客户市场资源，报告期内取得较大有效性进展：如北汽新能源量产、山东梅拉德汽车上量，同时达成奇瑞汽车、北汽银翔等汽车企业的开发。从产品竞争方面，解决公司开发平台单一问题、提升开发能力，尤其是投入研发成就对一些高端产品的持续开发能力；同时严抓内部管理和供应商管理，加强产品的成本控制能力和成产品质量控制能力。报告期内，公司自主研发的 ADAS 产品已实现一期所有功能，并即将实现批量应用，
64、该产品不仅丰富了公司产品线，还大大提升了公司的技术和品牌竞争力，同时也为努力实现取代进口品牌产品打下了良好的基础。 6、产品质量的风险 公司产品为整车厂关键零部件，如果在外部出现重大质量问题，整车厂商很可能选择更换供应商，该供应商在行业的品牌形象将会受到负面影响，导致原有客户的流失甚至新业务的拓展困难加大。 公司对策：随着整车厂对零部件供应商质量要求提高，对公司产品开发、生产质量管控水平的要求也越来越高。报告期内，公司持续增加对产品开发、工艺、质量工程师人员招募，同时通过内部培训、外部交流等提升工程师能力。在生产过程管控方面，导入焊接机器人、ICT 测试、GOI 功能测试等生产检测设备，提高过
65、程制造能力和检测水平，2017 年在生产设备上仍会持续投入。另外，对关键部件优选有多供应资源，减少由于单一供应商的供应中断或者产品质量问题对我们的产品供应和交付造成的影响。同时，公司持续例行开展供应商审核与评估以及物料供应风险评估，提前识别风险并及时采取防范措施，以降低供应风险，确保供应连续性。 7、核心技术人员流失风险 汽车电子产品的研发、生产是技术含量较高的工作，高质量的产品很大程度上源于公司核心技术人员的产品设计、软件编程能力，存在核心人员流失、核心技术泄密的风险。 公司对策：公司始终将人才队伍建设作为关键工作。一方面根据实际业务和长期发展需要，合理规划人才队伍构成，按计划、多渠道招揽所
66、需人才；另一方面更把如何运用和留住人才作为关注点，以“待遇为基础，情感为纽带，事业为核心”的原则用好人、管好人。公司与核心技术人员及业务骨干均签有保密协议，同时制订有效的激励措施向关键岗位人员倾斜，员工持股计划等等，公司已经或正在采取各种方式方法努力降低核心人员流失风险。 8、税收优惠风险 根据 2015 年 9 月 17 日，浙江省高新技术企业认定管理工作领导小组发布的浙高企认【2015】1 号文公司被认定为国家高新技术企业，证书编号：GR201533000459，有效期三年。如后期不在规定时间内继续取得该项资质，会导致公司的税收成本有所增加。 公司对策：公司将严格参照高新技术企业认定管理办
67、法的规定，坚持自主研发路线，加大研发投入，争取在各方面持续保持高新技术企业认定条件，保证公司各项指标能够满足该项资格的认定标准，能够持续获得高新技术企业资质。同时，公司会保持政府对企业税收优惠政策的高度关注，努力争取更多的税收优惠。报告期内，公司研发投入与研发人员进一步增加，将于 2018 年二季度及时申请高新技术企业资格复审。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 22 （二） 报告期内新增的风险因素 存货量大的风险 存货作为公司的流动资产占比较大，存货的存量具有膨胀性，同时又具有价值不断贬值性。目前我司采取的是以销定产，库存量相对来说较少，风险较小。报告期内，导致公司存货量加大的主
68、要原因是由于 2016 年上半受国家新能源补贴政策影响导致客户需求延后，在补贴政策明朗后的下半年需求明显少于预期目标量；Mobileye560_防撞预警系统项目进展缓慢，导致成品库存消耗受阻，另外由于自主研发新项目不断增加和进入小批量生产，如自主研发 ADAS 项目所需物料增多；同时还受最小起订量和采购周期长等因素限制影响，会采取一定的备货以应对客户需求。 公司对策：加强与销售部市场前端的沟通，让销售部与客户沟通，重新制定出货计划，尽快消化库存。针对进展缓慢的项目需请前端相关人员加快推进项目进度，实现去库存；同时，还加强对物料库存的控制，严格按照前端需求及生产计划合理安排原料采购进度。应付账款
69、方面适当收紧，减少现金支出，主要采取与供方进行谈判调整账期。 四、 董事会对审计报告的说明 （一） 非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：- （二） 关键事项审计说明： - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 23 第五节重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 否 - 是否存在偶发性关联交易事项 否 - 是否存在经股
70、东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 - 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 第五节二、（一） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、 重要事项详情 （一） 承诺事项的履行情况 1、为了避免未来可能发生的同业竞争，本公司实际控制人沈群、潘燎光、严伟中出具了关于避免同业竞争承诺函，承诺将不在中国境内外直接间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动。截止 2016 年 12 月 31 日，本公司实际控制人沈群、潘燎光、严伟中未在中
71、国境内外直接间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务和活动。 2、2016 年 12 月 31 日，公司已为所有符合社会保险缴纳规定的员工缴纳了社会保险。 3、为了规范关联交易，本公司实际控制人沈群、潘燎光、严伟中出具了关于规范和杭州奥腾电子股份有限公司关联交易的承诺函，承诺尽力避免关联交易的发生，对于无法避免的关联交易，承诺人将严格按照公司章程及国家有关法律法规的规定履行相关的批准程序，保证交易价格的公允性。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 24 第六节股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例%
72、 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 31,515,407 31,515,407 50.76% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 4,221,837 4,221,837 6.80% 董事、监事、高管 0 0.00% 4,221,837 4,221,837 6.80% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 62,085,106 100.00% -31,515,407 30,569,699 49.24% 其中：控股股东、实际控制人 16,887,352 27.20% -4,221,837 12,665,515 20.40%
73、 董事、监事、高管 16,887,352 27.20% -4,221,837 12,665,515 20.40% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 62,085,106 - 0 62,085,106 - 普通股股东人数 13 （二） 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 沈群 14,461,422 0 14,461,422 23.29% 10,846,067 3,615,355 2 陈望东 9,425,139 0 9,425,139 15.18% 0 9,425,
74、139 3 深圳市泉来实业有限公司 12,392,525 -3,000,000 9,392,525 15.13% 0 9,392,525 4 陈贤莉 8,508,888 0 8,508,888 13.71% 8,508,888 0 5 王金荣 5,893,696 0 5,893,696 9.49% 5,893,696 0 6 杭州自嘉投资合伙企业（有限合伙） 5,252,400 0 5,252,400 8.46% 3,501,600 1,750,800 7 万秀芬 0 3,000,000 3,000,000 4.83% 0 3,000,000 8 潘燎光 1,212,965 0 1,212,9
75、65 1.96% 909,724 303,241 9 严伟中 1,212,965 0 1,212,965 1.96% 909,724 303,241 10 饶胜耀 1,117,531 0 1,117,531 1.80% 0 1,117,531 合计 59,477,531 0 59,477,531 95.81% 30,569,699 28,907,832 前十名股东间相互关系说明： 公司现有股东之间存在如下关联关系：公司董事长沈群系自嘉投资的执行董事；公司股东王金荣、陈望东、陈贤莉分别担任泉来实业总经理、副总经理、监事；王金荣直接持有泉来实业 93.34%股权。除此之外，公司股东之间无关联关系。
76、 二、 优先股股本基本情况 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 25 单位：股 项目 期初股份数量 数量变动 期末股份数量 计入权益的优先股 - - - 计入负债的优先股 - - - 优先股总股本 - - - 三、 控股股东、实际控制人情况 （一） 控股股东情况 报告期内，公司无控股股东。 （二） 实际控制人情况 公司实际控制人为沈群、潘燎光、严伟中。截至报告期末，三人合计持有公司 35.66%股份，且沈群任公司董事长；潘燎光任公司董事、总经理、副总经理；严伟中任公司董事、总工程师，对公司的生产、经营及决策具有实际控制和影响，为公司实际控制人。公司实际控制人基本情况如下： 1、沈群：
77、男，1966 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。曾任东风杭州汽车有限公司（轻型车厂）工程师、总检，浙江盾安集团现场负责、干部管理，杭州越海机电设备有限公司市场部经理、副经理，昂科信息（上海）有限公司大区经理，奥腾有限总经理。现任奥腾电子董事长、自嘉投资执行事务合伙人。 2、潘燎光：男，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1995 年 7 月至 2010 年 5 月期间，曾任东风日产柴汽车有限公司及其前身技术员、工程师、主任工程师、开发部部长、品质部部长；2010 年 5 月至 2014 年 12 月曾任杭州奥腾电子有限公司副总经理；2014 年 12 月至 2016
78、 年 12 月任杭州奥腾电子股份有限公司董事、总经理；2016 年 12 月至今任杭州奥腾电子股份有限公司董事、副总经理，宁国市梓业竹制品有限公司执行董事。 3、严伟中：男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 7 月至 1995 年 7月期间，曾任福建计算机有限公司技术员；1995 年 8 月至 1999 年 3 月期间，曾任福建实达电脑集团数字电器公司工程师；1999 年 3 月至 2005 年 9 月期间，曾任晶晨半导体（上海）有限公司硬件系统部经理；2005 年 9 月至 2008 年 2 月期间，曾任杭州晶图微芯技术有限公司 AE 主管；2008 年
79、2 月至 2009 年 8 月期间，曾任杭州摩托罗拉科技有限公司硬件部经理；2009 年 9 月至 2015 年 11 月期间，任奥腾有限总工程师。现任杭州奥腾电子股份有限公司董事、总工程师。 报告期内，公司实际控制人未发生变动。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 26 第七节融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 募集资金使用情况
80、： - 二、 债券融资情况 单位：元 代码 简称 债券类型 融资金额 票面利率% 存续时间 是否违约 合计 - 三、 间接融资情况 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 合计 - 四、 利润分配情况 （一） 报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 合计 - - - （二） 利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 27 第八节董事、监事、高级管理人员及员工
81、情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 沈群 董事长 男 50 本科 2015/11/20-2018/11/19 是 潘燎光 董事、副总经理 男 42 硕士 2015/11/20-2018/11/19 是 严伟中 董事、总工程师 男 45 本科 2015/11/20-2018/11/19 是 钟敏 董事、财务总监 女 63 本科 2015/11/20-2018/11/19 是 王晓娟 董事 女 37 本科 2016/6/13-2018/11/19 否 邓湘蓉 监事会主席 女 37 本科 2016/10/12-2018/
82、11/19 是 陈建霆 监事 男 30 本科 2015/11/20-2018/11/19 是 艾春燕 职工监事 女 28 大专 2016/12/9-2018/11/19 是 吴建松 总经理 男 49 本科 2016/12/26-2018/11/19 是 陆建国 副总经理 男 54 本科 2015/11/20-2018/11/19 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 5 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、监事、高级管理人员相互间不存在关联关系。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期
83、末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 沈群 董事长 14,461,422 0 14,461,422 23.29% 0 潘燎光 董事、副总经理 1,212,965 0 1,212,965 1.96% 0 严伟中 董事、总工程师 1,212,965 0 1,212,965 1.96% 0 合计 16,887,352 0 16,887,352 27.21% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 是 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 王金荣 董事 离任 - 个人原因 陈贤
84、莉 董事 离任 - 个人原因 钟敏 财务总监 新任 董事、财务总监 原董事离任，改选新董事 王晓娟 - 新任 董事 原董事离任，改选新董事 王芳 监事 离任 - 个人原因 刘雪飞 监事会主席（职工监事） 离任 - 个人原因 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 28 邓湘蓉 - 新任 监事会主席 原监事会主席离任，改选新监事会主席 艾春燕 - 新任 职工监事 原职工监事离任，改先新职工监事 潘燎光 董事、总经理 离任 董事、副总经理 个人原因 吴建松 副总经理 新任 总经理 原总经理离任，改选新总经理 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 钟敏女士简历：1953 年出生，中国
85、国籍，无境外永久居留权，大专学历。1976 年 9 月至 1993 年 4 月期间，曾任宁夏吴忠材机厂会计、财务科长；1993 年 5 月至 2009 年 12 月期间，曾任深圳光华印制有限公司财务经理、财务总监；2009 年 12 月退休；2010 年 1 月至 2012 年 4 月，曾任深圳中钞深圳中钞科信有限公司财务总监；2012 年 5 月至 2015 年 9 月，退休休养。2015 年 9 月起至今，担任本公司财务总监。 王晓娟女士简历：1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2000 年 2 月至 2005 年 6 月期间，曾任深圳华印投资有限公司职员；2005 年
86、 7 月至 2008 年 12 月期间，曾任中国金币深圳经销中心职员；2009 年 1 月至 2010 年 1 月，待业休养；2010 年 2 月至今担任深圳市泉来实业有限公司总经理助理；2016年 6 月 13 日至今担任杭州奥腾电子股份有限公司董事。 邓湘蓉女士简历：女，1979 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。2002 年 6 月至 2003 年3 月期间；曾任杭州乐荣电线电器有限公司产品工程师；2003 年 3 月至 2010 年 10 月期间，曾任富士康科技钱塘工业园宏讯电子有限公司产品工程部组长；2011 年 5 月至 2015 年 7 月期间，曾任杭州先锋电子技术股
87、份有限公司项目经理；2015 年 8 月至今担任杭州奥腾电子股份有限公司监事兼监事会主席、项目部长。 艾春燕女士简历：女，1988 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，专科学历。2006 年 3 月至 2009 年11 月期间，曾任杭州纽创电子有限公司品质部 IPOC 组长；2010 年 7 月至 2011 年 11 月期间，曾任杭州 LG(乐金）传媒电子有限公司品质部检测员；2012 年 2 月至 2014 年 6 月期间，曾任杭州奥腾电子有限公司质检员，2014 年 7 月至今任杭州奥腾电子股份有限公司职工监事、采购工程师。 吴建松先生简历：男，1967 年出生，中国国籍，无境外永久居留权
88、，本科学历。1988 年 7 月至 1997 年6 月期间，曾任杭州轻型车厂工程师；1997 年 7 月至 2004 年 12 月期间，曾任杭州东风日产柴汽车有限公司高级工程师、副部长；2005 年 1 月至 2006 年 2 月期间，曾任杭州中亚机械有限公司质量总监；2006 年 3 月至 2008 年 12 月期间，曾任裕兴房地产经纪有限公司总监、总经理；2009 年 1 月至 2015 年 8 月期间，曾任杭州一线房地产代理服务有限公司副总经理；2015 年 9 月至 2016 年 8 月期间，曾任杭州奥腾电子股份有限公司总监；2016 年 8 月至 12 月期间，曾任杭州奥腾电子股份有
89、限公司副总经理；2016 年 12 月 26 日起至今任杭州奥腾电子股份有限公司总经理。 二、 员工情况 （一） 在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 24 24 生产人员 29 46 销售人员 7 6 技术人员 24 40 行政人事人员 4 6 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 29 项目人员 4 6 采购人员 6 8 辅助人员 2 3 员工总计 102 142 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 1 硕士 4 8 本科 49 67 专科 17 21 专科以下 32 45 员工总计 102 142 人员变动、人才引进、培训
90、、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 公司重视人力资源的发展，致力于员工与公司的共同成长与发展，为公司的长期与稳定发展奠定基础。 公司根据制定的相关薪酬管理制度，按月发放薪酬，同时依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 报告期内，公司员工保持相对稳定，没有发生重大变化。主要人事政策如下： 1、人员变动，人才引进 报告期内，公司保持正常人员流动，通过加强自动化生产程度，提高生产效率，降低制造成本，对一线生产人员进行了相应的裁减；同时重视研发优秀人才的引进，夯实公司技术团队核心队伍。 2、培训
91、公司重视员工培训，每年会根据公司的发展状况及部门需求制定年度培训计划，利用内外部资源开展各种培训，包括 MTP 管理提升培训、团队协作及沟通、6S 现场管理、员工教育、生产现场安全教育、产品工艺流程等，不断提升公司员工素质和能力，提升员工和部门工作效率，为公司长远发展打下坚实的基础。 3、招聘 公司重视人员招募，不仅在网站上发布招聘信息，同时注重参加人才招聘会，加强与浙江本地高等院校和国防科技大学等单位的产学研合作，建立了人才储备库，很好的补充了各类人才。 4、员工薪酬 公司根据制定的相关薪酬管理制度，按月发放薪酬，同时依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、
92、失业、生育的社会保险，为员工代缴代扣个人所得税。 5、需要公司承担费用的离退休职工人数 截止报告期末，不存在需要公司承担费用的离退休职工。 （二） 核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 - - - 核心技术人员 3 3 2,425,930 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变动情况： 核心技术团队或关键技术人员无变动。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 30 潘燎光：男，1974 年生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1995 年 7 月至 2010 年 5 月期间，曾任东风日产柴汽车有限公司及其前身技术员、工程师、主任工程师
93、、开发部部长、品质部部长；2010 年5 月至 2014 年 12 月曾任杭州奥腾电子有限公司副总经理；2014 年 12 月至 2016 年 12 月任杭州奥腾电子股份有限公司董事、总经理；2016 年 12 月至今任杭州奥腾电子股份有限公司董事、副总经理，宁国市梓业竹制品有限公司执行董事。 严伟中：男，1971 年出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1994 年 7 月至 1995 年 7 月期间，曾任福建计算机有限公司技术员；1995 年 8 月至 1999 年 3 月期间，曾任福建实达电脑集团数字电器公司工程师；1999 年 3 月至 2005 年 9 月期间，曾任晶晨半导体（
94、上海）有限公司硬件系统部经理；2005年 9 月至 2008 年 2 月期间，曾任杭州晶图微芯技术有限公司 AE 主管；2008 年 2 月至 2009 年 8 月期间，曾任杭州摩托罗拉科技有限公司硬件部经理；2009 年 9 月至 2015 年 11 月期间，任奥腾有限总工程师。现任杭州奥腾电子股份有限公司董事、总工程师。 陆建国：男，1962 年生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1996 年 9 月至 2002 年 5 月期间，曾任华立仪表集团股份有限公司研究所副所长；2002 年 5 月至 2010 年 6 月期间，曾任浙江华立科技股份有限公司生产品、品质品部长；2010 年 7
95、 月至 2011 年 6 月期间，曾任华立仪表集团股份有限公司总师办主任；2012 年 6 月至 2013 年 12 月期间，曾任杭州华春仪表有限公司生产总监；2014 年 11 月至今任杭州奥腾电子股份有限公司副总经理。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 31 第九节公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告
96、重大差错责任追究制度 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则以及全国中小企业股份转让系统有关规范性文件的要求及其他法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序均符合有关法律法规和公司章程要求，且均严格按照相关法律、法规履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策和财务决策均按照公司章程及相关内控制度规定的程序和规则进行，截止报告期末，上述机构及成员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽
97、的职责和义务。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司报告期内股东大会的召集和召开程序、出席现场会议人员资格及召集人资格、表决程序和表决结果均严格按照合公司法、公司章程、股东大会议事规则的有关规定；报告期内的股东大会会议和形成的决议均合法有效。公司的治理机制能够有效地给所有股东提供合适的保护和平等的权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重要的人事变动、对外投资、融资、关联交易、担保等事项均严格按照有关法律、法规及公司章程等要求召开股东大会、董事会及监事会进行审议，保证做到真实、准确、完整、及时，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
98、4、公司章程的修改情况 2016 年 6 月 13 日，公司召开 2015 年年度股东大会，审议通过关于修订的议案。因经营发展的需要，公司拟搬迁至杭州经济技术开发区白杨街道 6 号大街 260 号 11 幢。公司就上述办公地址搬迁事宜，以制定章程修正案的形式修改公司章程，该章程修正案已在杭州市工商行政管理备案。 （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 一、2016 年 5 月 23 日召开董事会，审议以下内容：1、审议并通过2015 年度总经理工作报告2、审议并通过2015 年度董事会工作报告3、杭州奥腾电子股份有限公
99、司 2016 年度报告 32 审议并通过2015 年度财务决算及 2016 年财务预算报告4、审议并通过关于 2015 年度审计报告的议案5、审议并通过关于 2015 年度利润分配的议案6、审议并通过关于续聘 2016年度审计机构的议案7、审议并通过关于修订的议案8、审议并通过变更公司董事的议案，选举钟敏和王晓娟为新的董事。9、审议关于召开公司 2015 年年度股东大会的议案二、2016 年 8 月 16 日召开董事会，审议以下内容：1、审议并通过2016 年半年度报告2、审议并通过关于聘任公司副总经理的议案，聘任吴建松先生担任公司副总经理。三、2016年 12 月 26 日召开董事会，审议以
100、下内容：1、审议并通过同意免去潘燎光总经理职务的议案2、审议并通过同意免去吴建松副总经理职务的议案3、审议并通过关于聘任公司总经理的议案，聘任吴建松先生为担任公司总经理。4、审议并通过关于聘任公司副总经理的议案，聘任潘燎光先生担任公司副总经理。 监事会 4 一、2016 年 5 月 23 日召开监事会，审议以下内容：1、审议并通过2015 年度监事会工作报告2、审议并通过2015 年度财务决算及 2016 年财务预算报告3、审议并通过关于 2015 年度审计报告的议案4、审议并通过关于 2015年度利润分配的议案5、审议并通过关于续聘 2016 年度审计机构的议案二、2016 年 8 月16
101、日召开监事会，审议以下内容：1、审议并通过2016 年半年度报告三、2016 年 9 月 27日召开监事会，审议以下内容：1、审议并通过关于提名邓湘蓉为公司监事的议案四、2016年 12 月 26 日召开监事会，审议以下内容：1、审议并通过关于选举公司监事会主席的议案，选举邓湘蓉为公司新的监事会主席。 股东大会 2 一、2016 年 6 月 13 日召开 2015 年年度股东大会，审议以下内容：1、审议并通过2015 年度董事会工作报告2、审议并通过2015 年度监事会工作报告3、审议并通过2015 年度财务决算及 2016 年财务预算报告4、审议并通过关杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年
102、度报告 33 于 2015 年度利润分配的议案5、审议并通过关于续聘 2016 年度审计机构的议案6、审议并通过关于修订的议案7、审议并通过变更公司董事的议案二、2016 年 10 月 12日召开 2016 年第一次临时股东大会，审议以下内容：1、审议并通过关于提名邓湘蓉为公司监事的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等均符合法律、法规、规范性文件及公司章程的规定。 （三） 公司治理改进情况 报告期内，公司完善了治理结构，建立和修订各项制度和工作细则，股东大会、
103、董事会、监事会、信息披露负责人和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关法律、法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。管理层通过不断加深公司法人治理理念，加深相关知识的学习，提高规范运作的意识。公司对管理层在公司治理和规范运作方面进行培训。监事会时常督促股东、董事和高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关规定履行职责，确保管理制度有效实施，切实有效地保证各个股东
104、的利益。 （四） 投资者关系管理情况 公司严格按照持续信息披露的规定与要求自觉履行信息披露义务，按时编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。公司邮箱、电话、传真均保持畅通，给予投资者以耐心的解答，记录投资者提出的意见和建议，认真做好投资者管理工作，促进企业规范动作水平的不断提升。 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会对本年度内的监督事项无异议。 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格遵守公司法、公司章程等法律法规和规章制度，逐步健全和完善公司法人治理结构。公司具有完整的业务体系，具备独立面向市场自主经营的能
105、力，独立运作、自主经营，独立承担责任和风险，在业务、资产、人员、财务、机构方面独立于董事、监事、高级管理人员及各股东控制的其他企业。并与董事、监事、高级管理人员、股东及其控制的其他企业之间不存在同业竞争。 1、业务独立 公司主要从事汽车电子产品的研发、生产、销售和技术服务，报告期内主营业务未发生变化。公司拥有独立完整的采购、生产、仓储、销售系统，具有完整的业务流程、独立的生产经营场所以及采购、销售部门和渠道。公司独立获取业务收入和利润，具有独立自主的经营能力，不存在依赖主要股东及其他关联方进行生产经营的情形。截至报告期末，公司股东及其控制的其他企业与公司之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。
106、 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 34 2、资产独立 公司是由有限公司整体变更方式设立的股份公司，具备与生产经营相关且独立于实际控制人、控股股东或其他关联方的生产系统、辅助生产系统和配套设施。公司具有开展业务所需的资质、设备、设施。公司拥有所有权或使用权的资产均在公司的控制和支配之下，全部资产均由公司独立拥有和使用，公司不存在资产被实际控制人占用的情形。 3、人员独立 公司董事、监事及高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和规定选举产生，不存在违规兼职情况。根据公司章程，公司董事会由 5 名董事组成；公司监事会由 3 名监事组成，其中职工代表监事 1 名；公司的高级管理人
107、员为总经理、副总经理、财务负责人。公司董事、监事及高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会已经做出的人事任免决定的情况。公司总经理、副总经理、财务负责人等高级管理人员以及财务人员均专职在公司工作并领取薪酬，未在主要股东及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的职务或领薪，公司的财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中兼职的情形。 4、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立核算，独立进行财务决策，建立了规范的财务管理制度及各项内部控制制度。公司设立了独立银行账户，不存在与其他任何单位或人士共用银行账户的情形。公
108、司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 5、机构独立 公司根据相关法律，建立了较为完善的法人治理结构，股东大会、董事会和监事会严格按照公司章程规范运作，股东大会为权力机构，董事会为常设的决策与管理机构，监事会为监督机构，总经理负责日常事务，并在公司内部建立了相应的职能部门，制定了较为完备的内部管理制度，具有独立的生产经营和办公机构，独立行使经营管理职权，不存在受各股东、实际控制人干预公司机构设置的情形。 （三） 对重大内部管理制度的评价 董事会认为：公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合公司自身的实际情况制定的，符合现代企业制度的要求，在完
109、整性和合理性方面不存在重大缺陷。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。由于内部控制是一项长期而持续地系统工程，需要根据公司所处行业、经营现状和发展情况不断调整、完善。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控
110、制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 35 报告期内，公司进一步健全信息披露管理事务，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 截至报告期末，公司尚未建立
111、年度报告重大差错责任追究制度。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 36 第十节财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字201733090005 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区复兴路 47 号天行建商务大厦 22-23 层 审计报告日期 2017-04-11 注册会计师姓名 徐殷鹏、秦松涛 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 2 年 审计报告正文： 杭州奥腾电子股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的杭州奥腾电子股份有限公司（以下简称“奥腾电子公司”）的财务报表，包括201
112、6 年 12 月 31 日公司的资产负债表，2016 年度公司的利润表、公司的现金流量表和公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是奥腾电子公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否
113、不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了杭州奥腾电子股份有限公
114、司 2016 年 12 月 31 日公司的财务状况以及 2016 年度公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：徐殷鹏 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 37 中国北京 中国注册会计师：洪烨 二一七年四月十一日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 3,379,233.62 29,056,196.37 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 510,000.00
115、600,000.00 应收账款 六、3 24,862,491.16 12,958,083.85 预付款项 六、4 204,306.10 5,829,557.44 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 167,356.93 99,662.00 买入返售金融资产 - - - 存货 六、6 20,354,413.15 12,758,446.94 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 1,475,710.11 445,789.14 流动资产合计
116、 - 50,953,511.07 61,747,735.74 非流动资产： - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 1,991,789.42 623,739.28 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 38 在建工程 六、9 37,148.82 6,850.98 工程物资 - - - 固定资产清理 六、10 3,664.71 - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、11 742,317.06 17,748.12 开发
117、支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、12 1,058,843.50 - 递延所得税资产 六、13 4,630,115.74 2,220,501.28 其他非流动资产 六、14 559,042.96 135,849.05 非流动资产合计 - 9,022,922.21 3,004,688.71 资产总计 - 59,976,433.28 64,752,424.45 流动负债： - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - -
118、 - 应付账款 六、15 7,892,125.00 2,366,451.20 预收款项 六、16 8,670.02 174,660.36 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、17 2,219,164.37 1,432,339.02 应交税费 六、18 4,747.02 24,890.85 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、19 116,391.87 183,924.72 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 划分为持有待售的负债 - - - 一年内到期的
119、非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 10,241,098.28 4,182,266.15 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 39 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 10,241,098.28 4,182,266.15 所有者权益（或股东权益）： - 股本 六、2
120、0 62,085,106.00 62,085,106.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、21 840,022.40 840,022.40 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、22 -13,189,793.40 -2,354,970.10 归属于母公司所有者权益合计 - 49,735,335.00 60,570,158.30 少数股东权益 - - - 所有者权益合计 - 49,735,335.00 60,570,158.30 负债和所有者权
121、益总计 - 59,976,433.28 64,752,424.45 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责人：钟敏 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - 货币资金 六、1 3,379,233.62 29,056,196.37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 六、2 510,000.00 600,000.00 应收账款 六、3 24,862,491.16 12,958,083.85 预付款项 六、4 204,306.10 5,829,557.44 杭州奥腾电子股份有限公司 2
122、016 年度报告 40 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 六、5 167,356.93 99,662.00 存货 六、6 20,354,413.15 12,758,446.94 划分为持有待售的资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、7 1,475,710.11 445,789.14 流动资产合计 - 50,953,511.07 61,747,735.74 非流动资产： - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、8 1,991,78
123、9.42 623,739.28 在建工程 六、9 37,148.82 6,850.98 工程物资 - - - 固定资产清理 六、10 3,664.71 - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、11 742,317.06 17,748.12 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 六、12 1,058,843.50 - 递延所得税资产 六、13 4,630,115.74 2,220,501.28 其他非流动资产 六、14 559,042.96 135,849.05 非流动资产合计 - 9,022,922.21 3,004,688.71 资产总计 - 59
124、,976,433.28 64,752,424.45 流动负债： - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 六、15 7,892,125.00 2,366,451.20 预收款项 六、16 8,670.02 174,660.36 应付职工薪酬 六、17 2,219,164.37 1,432,339.02 应交税费 六、18 4,747.02 24,890.85 应付利息 - - - 应付股利 - - - 其他应付款 六、19 116,391.87 183,924.72 划分为持有待售的负债 - -
125、 - 一年内到期的非流动负债 - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 41 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 10,241,098.28 4,182,266.15 非流动负债： - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 10,241,098.28 4,182,266.15 所有者权益： - 股本 六
126、、20 62,085,106.00 62,085,106.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、21 840,022.40 840,022.40 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - - - 未分配利润 六、22 -13,189,793.40 -2,354,970.10 所有者权益合计 - 49,735,335.00 60,570,158.30 负债和所有者权益合计 - 59,976,433.28 64,752,424.45 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责人：钟敏 杭州奥
127、腾电子股份有限公司 2016 年度报告 42 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 20,087,356.49 16,740,209.25 其中：营业收入 六、23 20,087,356.49 16,740,209.25 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 34,125,902.23 23,371,688.14 其中：营业成本 六、23 15,648,747.05 11,842,077.85 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取
128、保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 营业税金及附加 六、24 16,793.11 14,264.85 销售费用 六、25 2,657,004.63 1,706,762.11 管理费用 六、26 13,884,654.65 7,909,541.11 财务费用 六、27 -132,698.74 938,325.14 资产减值损失 六、28 2,051,401.53 960,717.08 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 六、29 - 511,731.59 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - -
129、汇兑收益（损失以“兑收号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - -14,038,545.74 -6,119,747.30 加：营业外收入 六、30 822,290.00 16,324.55 其中：非流动资产处置利得 - 345.00 - 减：营业外支出 六、31 28,182.02 17,759.48 其中：非流动资产处置损失 - 16,872.77 675.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -13,244,437.76 -6,121,182.23 减：所得税费用 六、32 -2,409,614.46 -9,552.38 五、净利润（净亏损以“”号填列） - -
130、10,834,823.30 -6,111,629.85 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - 归属于母公司所有者的净利润 - -10,834,823.30 -5,721,851.55 少数股东损益 - - -389,778.30- 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 43 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损
131、益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - -10,834,823.30 -6,111,629.85 归属于母公司所有者的综合收益总额 - -10,834,823.30 -5,721,851.55 归属于少数股东的综合收益总额 - - -389
132、,778.30 八、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.17 -0.15 （二）稀释每股收益 - -0.17 -0.15 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责人：钟敏 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 - 20,087,356.49 16,822,089.60 减：营业成本 六、23 15,648,747.05 11,939,513.75 营业税金及附加 六、24 16,793.11 14,169.84 销售费用 六、25 2,657,004.63 1,543,587.01 管理费用 六、26 13,884,654.65 7
133、,741,490.08 财务费用 六、27 -132,698.74 938,395.85 资产减值损失 六、28 2,051,401.53 496,035.36 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - -14,038,545.74 -5,851,102.29 加：营业外收入 六、30 822,290.00 15,504.55 其中：非流动资产处置利得 - 345.00 - 减：营业外支出 六、31 28,182.02 17,759.48 其中：非流动资
134、产处置损失 - 16,872.77 675.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - -13,244,437.76 -5,853,357.22 减：所得税费用 六、32 -2,409,614.46 -9,552.38 四、净利润（净亏损以“”号填列） - -10,834,823.30 -5,843,804.84 五、其他综合收益的税后净额 - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 44 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - -
135、- （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - -10,834,823.30 -5,843,804.84 七、每股收益： - （一）基本每股收益 - -0.17 -0.15 （二）稀释每股收益 - -0.17 -0.15 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责
136、人：钟敏 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 45 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 9,905,194.05 8,101,287.77 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - -
137、拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、33、（1） 995,695.55 121,509.38 经营活动现金流入小计 - 10,900,889.60 8,222,797.15 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,027,742.07 19,440,371.04 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,829,
138、346.93 7,057,318.11 支付的各项税费 - 135,205.74 360,451.17 支付其他与经营活动有关的现金 六、33、（2） 5,425,281.78 13,524,321.84 经营活动现金流出小计 - 33,417,576.52 40,382,462.16 经营活动产生的现金流量净额 - -22,516,686.92 -32,159,665.01 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 600.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 -
139、- 5,069,126.32 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 600.00 5,069,126.32 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 3,160,875.83 531,711.83 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 46 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,160,875.83 531,711.83 投资活动产生的现金流量净额 - -3,160,275.83 4,537,414.49
140、 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 54,190,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - 3,900,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 54,190,000.00 偿还债务支付的现金 - - 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 1,051,397.28 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 5,051,397.2
141、8 筹资活动产生的现金流量净额 - - 49,138,602.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -25,676,962.75 21,516,352.20 加：期初现金及现金等价物余额 - 29,056,196.37 7,539,844.17 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,379,233.62 29,056,196.37 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责人：钟敏 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 9,905,19
142、4.05 8,071,687.77 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、33、（1） 995,695.55 120,670.67 经营活动现金流入小计 - 10,900,889.60 8,192,358.44 购买商品、接受劳务支付的现金 - 15,027,742.07 19,437,592.05 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,829,346.93 6,828,582.21 支付的各项税费 - 135,205.74 360,451.17 支付其他与经营活动有关的现金 六、33、（2） 5,425,281.78 3,152,032.39 经营活动现金流出小计
143、 - 33,417,576.52 29,778,657.82 经营活动产生的现金流量净额 - -22,516,686.92 -21,586,299.38 二、投资活动产生的现金流量： - 收回投资收到的现金 - - 5,100,000.00 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 600.00 - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 600.00 5,100,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产
144、支付的现金 - 3,160,875.83 518,147.73 投资支付的现金 - - 4,100,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 3,160,875.83 4,618,147.73 投资活动产生的现金流量净额 - -3,160,275.83 481,852.27 三、筹资活动产生的现金流量： - 吸收投资收到的现金 - - 50,290,000.00 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - 50,
145、290,000.00 偿还债务支付的现金 - - 4,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - - 1,051,397.28 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - - 5,051,397.28 筹资活动产生的现金流量净额 - - 45,238,602.72 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - -25,676,962.75 24,134,155.61 加：期初现金及现金等价物余额 - 29,056,196.37 4,922,040.76 六、期末现金及现金等价物余额 - 3,379,233.62 2
146、9,056,196.37 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责人：钟敏 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 48 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 62,085,106.00 - - - 840,022.40 - - - - - -2,354,970.10 - 60,570,158.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差
147、错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,085,106.00 - - - 840,022.40 - - - - - -2,354,970.10 - 60,570,158.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - - -10,834,823.30 - -10,834,823.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -10,834,823.30 - -10,8
148、34,823.30 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 49 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险
149、准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - -
150、- - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,085,106.00 - - - 840,022.40 - - - - - -13,189,793.40 - 49,735,335.00 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 2
151、2,360,000.00 - - - 1,640,000.00 - - - - - -24,997,990.15 878046.70 -119,943.45 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 50 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 22,360,000.00 - - - 1,640,000.00 - - - - - -24,997,99
152、0.15 878046.70 -119,943.45 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 39,725,106.00 - - - -799,977.60 - - - - - 22,643,020.05 -878046.70 60,690,101.75 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - -5,721,851.55 -389,778.30 -6,111,629.85 （二）所有者投入和减少资本 39,725,106.00 - - - 26,274,894.00 - - - - - - -488,268.40 65,511,731.60 1股东投入的普通股 39,72
153、5,106.00 - - - 26,274,894.00 - - - - - - - 66,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - -488,268.40 -488,268.40 （三）利润分配 - - - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（
154、或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -28,36- - - - - 28,364,8- - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 51 4,871.60 71.60 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -28,364,871.60 -
155、 - - - - 28,364,871.60 - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 1,290,000.00 - - - - - - - 1,290,000.00 四、本年期末余额 62,085,106.00 - - - 840,022.40 - - - - - -2,354,970.10 - 60,570,158.30 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责人：钟敏 （八） 母公司股东权
156、益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 62,085,106.00 - - - 840,022.40 - - - - -2,354,970.10 60,570,158.30 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 52 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 62,085,106.00 - - - 84
157、0,022.40 - - - - -2,354,970.10 60,570,158.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - - -10,834,823.30 -10,834,823.30 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -10,834,823.30 -10,834,823.30 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - -
158、 - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - -
159、- - 4其他 - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 53 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 62,085,106.00 - - - 840,022.40 - - - - -13,189,793.40 49,735,335.00 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未 分 配 利润
160、所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 22,360,000.00 - - - 1,640,000.00 - - - - -24,876,036.86 -876,036.86 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 22,360,000.00 - - - 1,640,000.00 - - - - -24,876,036.86 -876,036.86 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 39,725,106.00 - - - -
161、799,977.60 - - - - 22,521,066.76 61,446,195.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - -5,843,804.84 -5,843,804.84 （二）所有者投入和减少资本 39,725,106.00 - - - 26,274,894.00 - - - - - 66,000,000.00 1股东投入的普通股 39,725,106.00 - - - 26,274,894.00 - - - - - 66,000,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度
162、报告 54 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - - - - 1提取盈余公积 - - - - - - - - - - - 2对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 3其他 - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - -28,364,871.60 - - - - 28,364,871.60 - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或
163、股本） - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - -28,364,871.60 - - - - 28364871.60 - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - 1,290,000.00 - - - - - 1,290,000.00 四、本年期末余额 62,085,106.00 - - - 840,022.40 - - - - -2,354,97
164、0.10 60,570,158.30 法定代表人：沈群主管会计工作负责人：钟敏会计机构负责人：钟敏 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 55 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 杭州奥腾电子股份有限公司（以下简称“公司”）前身为杭州奥腾电子有限公司，是由沈群、董国跃、袁媛、蒋才达设立的有限责任公司，于2004年5月12日由杭州市工商行政管理局批准成立。目前公司统一社会信用代码为：91330100762002897C；住所为：杭州经济技术开发区白杨街道6号大街260号11幢。 历经历次股权转让及增资，截止2015
165、年9月30日，公司注册资本62,085,106.00元，实收资本62,085,106.00元。股东的出资金额及持股比例如下表所示： 股东名称 出资金额 持股比例（%） 沈群 14,461,422.00 23.29 深圳市泉来实业有限公司 12,392,525.00 19.96 陈望东 9,425,139.00 15.18 陈贤莉 8,508,888.00 13.70 王金荣 5,893,696.00 9.49 杭州自嘉投资合伙企业（有限合伙） 5,252,400.00 8.46 潘燎光 1,212,965.00 1.96 严伟中 1,212,965.00 1.96 饶胜耀 1,117,531.
166、00 1.80 王连和 993,362.00 1.60 李彩霞 993,362.00 1.60 周荣华 620,851.00 1.00 合计 62,085,106.00 100.00 2015年9月30日至2015年11月5日，公司注册资本、股东及其持股比例未发生变化。 2015年11月5日，公司召开股东会，全体股东一致同意全体股东作为发起人，以公司截至2015年9月30日经审计的账面母公司净资产人民币62,925,128.40元折为面值1元的人民币普通股62,085,106.00股，整体变更设立股份有限公司，差额部分计入资本公积。经全国中小企业股份转让系统有限责任公司以股转系统函【2016】
167、2869号文批准同意，本公司于2016年5月12日在全国中小企业股份转让系统挂牌，股票代码：837166，转让方式为协议转让。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 56 截止2016年12月31日，公司注册资本62,085,106.00元，股份总数62,085,106.00股（每股面值1元）。 本公司经营范围：生产：汽车网络控制器、车身控制模块、车用组合仪表、汽车驾驶辅助系统（仅限在杭州经济技术开发区白杨街道经四支路169号2幢2层生产）。服务：电子产品，计算机软件，通信产品（除国家专控）的技术开发、技术服务；批发、零售：汽车网络控制器、车身控制模块、车用组合仪表、汽车驾驶辅助系统产
168、品；货物及技术进出口（法律、行政法规禁止经营的项目除外，法律、行政法规限制经营的项目取得许可后方可经营）；其他无需报经审批的一切合法项目。 本财务报表业经本公司董事会于2017年4月11日决议批准报出。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），并参照中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规
169、则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要
170、求。 四、重要会计政策和会计估计 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31日止。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 57 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司及子公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司及子公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、现金及现金等价物的确定
171、标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 5、外币业务折算 （1）外币交易的折算方法 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照
172、借款费用资本化的原则处理；可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 6、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发
173、生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 58 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 200 万元以上的应收账款及金额为人民币 30 万元以上的其他应收款确认为单项金额重大的应收款项。 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有
174、类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 无风险组合 关联方往来 账龄组合 相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及
175、类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 无风险组合 除非有证据表明不能收回，一般不计提坏账准备 账龄组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5 5 1-2 年 10 10 2-3 年 20 20 3-4 年 50 50 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 59 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 4 年以上 100 10
176、0 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备：应收关联方款项；与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 7、存货 （1）存货的分类 本公司存货
177、主要包括原材料、在产品、周转材料、委托加工物资、库存商品。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净
178、值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。包装物于领用时按一次摊销法摊销。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 60 8、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 （2）各类固定资产的折旧方法 固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。固定资
179、产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 机器设备 5 5.00 19.00 运输设备 5 5.00 19.00 模具 3 5.00 31.67 办公及其他设备 5 5.00 19.00 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资
180、产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处理。 9、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”。 10
181、、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 61 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用
182、时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开
183、发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、12“长期资产减值”
184、。 11、长期待摊费用 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 62 长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本公司的长期待摊费用主要包括装修费。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。 12、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测
185、试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。
186、资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 13、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按
187、公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划。设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 63 所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公
188、司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 14、收入 （1）收入的一般确认原则 商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可
189、靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量
190、的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 使用费收入 根据有关合同或协议，按权责发生制确认收入。 利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 64 （2）收入的具体确认原则 本公司的业务收入包括汽车组合仪表及相关系统销售、技术服务收入，其具体确认原则如下： 汽车组合仪表及系统销售 汽车组合仪表及系统销售主要系公司组装生产的汽车组合仪表及系统，公司在汽车组合仪表及系统的主要风险和报酬已转移给买方，不再保留与之相联系的管理权和控制权，
191、取得明确的收款证据，相关收入及成本能够可靠地计量时，确认收入。 技术开发收入 技术开发收入指公司根据客户的需求进行定制化开发。对于技术开发及服务收入一般在取得客户验收报告时确认。对于未完工项目或已完工交付但期末尚未取得验收报告的项目，参照提供劳务收入的一般确认原则确认收入。 15、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府
192、补助，直接计入当期损益。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 16、租赁 本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
193、17、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 65 税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始
194、确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公
195、司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产
196、的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 66 税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当
197、期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 18、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过
198、去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能与本公司管理层当期的估计存在差异进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）租赁的归类 本公司根据企业会计准则第 21 号租赁的
199、规定，将租赁归类为经营租赁和融资租赁，在进行归类时，管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承租人，或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬，作出分析和判断。 （2）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 67 （3）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成
200、本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （4）折旧和摊销 本公司对固定资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的已往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来期间对折旧进行调整。 （5）递延
201、所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （6）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按17%或者6%的税率计算销项税，并按扣
202、除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的7%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 2、税收优惠及批文 根据浙江省科学技术厅、浙江省财政厅、浙江省国家税务局、浙江省地方杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 68 税务局四部门于 2015 年的联合发文，本公司被认定为 2015 年高新技术企业，并获得编号为 GR201533000459 的高新技术企业证书。根据企业所得税法实施条例，2015 年度、2016 年度、2017 年度公司减按 15%的税率征
203、收企业所得税。 六、财务报表项目注释 公司于 2015 年度内处置了所有子公司，相应地，公司 2015 年末无需编制合并资产负债表，但应当将子公司期初至注销日的收入、成本、利润纳入合并利润表，期初至注销日的现金流量纳入合并现金流量表。为了体现经济主体的延续性，提升财务报表的可理解性，本部分对财务报表主要项目注释时，资产负债表项目的“年初余额”指 2016 年 1 月 1 日的本公司报表数，“年末余额”指 2016 年 12 月 31 日的本公司报表数；利润表和现金流量表项目的“上年发生数”指 2015 年度的合并报表数，“本年发生数”指 2016 年度的本公司报表数。 1、货币资金 项目 年末
204、余额 年初余额 库存现金 10,301.05 2,565.91 银行存款 3,368,932.57 29,053,630.46 合计 3,379,233.62 29,056,196.37 2、应收票据 （1）应收票据分类 项目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 510,000.00 600,000.00 合计 510,000.00 600,000.00 （2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 250,000.00 合计 250,000.00 （3）年末已质押的应收票据情况 年末无已质押的应收票据情况。 3、应收账款 （
205、1）应收账款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 69 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 26,434,081.99 100.00 1,571,590.83 5.95 24,862,491.16 其中：账龄组合 26,434,081.99 100.00 1,571,590.83 5.95 24,862,491.16 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 26,434,081.99 100.00 1,571,590.83 5.95
206、24,862,491.16 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 13,646,141.52 100.00 688,057.67 5.04 12,958,083.85 其中：账龄组合 13,646,141.52 100.00 688,057.67 5.04 12,958,083.85 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合计 13,646,141.52 100.00 688,057.67 5.04 12,958,083.85 组合中，按账龄分析法计
207、提坏账准备的应收账款 账龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 21,678,923.33 1,083,946.17 5.00 1 至 2 年 4,719,820.72 471,982.07 10.00 2 至 3 年 6,687.94 1,337.59 20.00 3 至 4 年 28,650.00 14,325.00 50.00 合计 26,434,081.99 1,571,590.83 5.95 （2）本年计提的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 883,533.16 元。 （3）按欠款方归集的年末余额前五名的应收账款情况 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报
208、告 70 本公司本 年按欠款 方归集的 年末余额 前五名应 收账款汇 总金额为24,563,043.11 元，占应收账款年末余额合计数的比例为 92.92%，相应计提的坏账准备年末余额汇总金额为 1,441,448.68 元。 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 31,233.79 15.29 5,829,557.44 100.00 1 至 2 年 173,072.31 84.71 合计 204,306.10 100.00 5,829,557.44 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 本公
209、司按预付对象归集的年末余额前五名预付账款汇总金额为 204,301.82 元，占预付账款年末余额合计数的比例为 99.99%。 5、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 196,165.19 100.00 28,808.26 14.69 167,356.93 其中：无风险组合 账龄组合 196,165.19 100.00 28,808.26 14.69 167,356.93 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合
210、计 196,165.19 100.00 28,808.26 14.69 167,356.93 （续） 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 71 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 148,440.32 100.00 48,778.32 32.86 99,662.00 其中：无风险组合 账龄组合 148,440.32 100.00 48,778.32 32.86
211、99,662.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 148,440.32 100.00 48,778.32 32.86 99,662.00 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 176,165.19 8,808.26 5.00 4 至 5 年 20,000.00 20,000.00 100.00 合计 196,165.19 28,808.26 14.69 （2）本年计提的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额-19,970.06 元 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额
212、 押金保证金 110,000.00 120,300.00 往来款 12,878.08 8,681.92 代扣代缴社保公积金 69,287.11 备用金 4,000.00 19,458.40 合计 196,165.19 148,440.32 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 浙江正泰中自企业管理有限公司 押金保证金 80,000.00 1 年以内 40.78 4,000.00 住房公积金职工部分 代扣代缴社保公积金 67,565.00 1 年以内 34.44 3,378.25 杭州奥
213、腾电子股份有限公司 2016 年度报告 72 杭州下沙恒升化工有限公司 押金保证金 20,000.00 4 至 5 年 10.20 20,000.00 上海骥德技术经纪有限公司 押金保证金 10,000.00 1 年以内 5.10 500.00 彭利锋 员工备用金 4,000.00 1 年以内 2.04 200.00 合计 181,565.00 92.56 28,078.25 6、存货 项目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,452,048.07 111,588.08 4,340,459.99 库存商品 14,361,714.91 1,076,250.35 13,285,46
214、4.56 委托加工物资 1,547,707.97 1,547,707.97 在产品 1,018,122.83 1,018,122.83 周转材料 162,657.80 162,657.80 合计 21,542,251.58 1,187,838.43 20,354,413.15 （续） 项目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 3,090,774.94 3,090,774.94 库存商品 8,320,029.92 8,320,029.92 委托加工物资 492,029.87 492,029.87 在产品 577,919.56 577,919.56 周转材料 277,692.65 27
215、7,692.65 合计 12,758,446.94 12,758,446.94 （2）存货跌价准备 项目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回或转销 其他 原材料 111,588.08 111,588.08 库存商品 1,076,250.35 1,076,250.35 合计 1,187,838.43 1,187,838.43 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 73 项目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备
216、的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 报废材料无使用价值 库存商品 2016 年度 ADAS 产品的市场价格下降，导致产成品的可变现净值低于存货成本；报废产品无使用价值 7、其他流动资产 项目 年末余额 年初余额 待摊费用 210,758.40 83,904.00 待抵扣进项税金 1,264,951.71 361,885.14 合计 1,475,710.11 445,789.14 8、固定资产 项目 机器设备 模具 运输设备 办公及其他设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 434,294.76 354,540.00 942,636.97 1,731,471.73 2、本年增加金额 84
217、4,700.86 856,311.96 1,701,012.82 （1）购置 804,140.10 856,311.96 1,660,452.06 （2）自制 40,560.76 40,560.76 3、本年减少金额 5,949.32 273,659.11 279,608.43 （1）处置或报废 5,949.32 273,659.11 279,608.43 4、年末余额 428,345.44 844,700.86 354,540.00 1,525,289.82 3,152,876.12 二、累计折旧 1、年初余额 182,239.32 303,227.29 622,265.84 1,107,7
218、32.45 2、本年增加金额 1,321.72 106,221.51 26,677.32 177,949.65 312,170.20 （1）计提 1,321.72 106,221.51 26,677.32 177,949.65 312,170.20 3、本年减少金额 5,651.85 253,164.10 258,815.95 （1）处置或报废 5,651.85 253,164.10 258,815.95 （2）企业合并减少 4、年末余额 177,909.19 106,221.51 329,904.61 547,051.39 1,161,086.70 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金
219、额 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 74 项目 机器设备 模具 运输设备 办公及其他设备 合计 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 250,436.25 738,479.35 24,635.39 978,238.43 1,991,789.42 2、年初账面价值 252,055.44 51,312.71 320,371.13 623,739.28 9、在建工程 项目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 仪表工装 37,148.82 37,148.82 6,850.98 6,850.98 合计 37,148.82
220、 37,148.82 6,850.98 6,850.98 10、固定资产清理 项目 年末余额 年初余额 报废电脑 3,664.71 合计 3,664.71 11、无形资产 项目 软件 合计 一、账面原值 1、年初余额 71,077.51 71,077.51 2、本年增加金额 758,471.15 758,471.15 （1）购置 758,471.15 758,471.15 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 829,548.66 829,548.66 二、累计摊销 1、年初余额 53,329.39 53,329.39 2、本年增加金额 33,902.21 33,902.21 （1）计提
221、 33,902.21 33,902.21 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 87,231.60 87,231.60 三、减值准备 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 75 项目 软件 合计 1、年初余额 2、本年增加金额 3、本年减少金额 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 742,317.06 742,317.06 2、年初账面价值 17,748.12 17,748.12 12、长期待摊费用 项目 年初余额 本年增加金额 本年摊销金额 其他减少金额 年末数 装修费 1,155,102.00 96,258.50 1,058,843.50 合计 1,155,102.
222、00 96,258.50 1,058,843.50 13、递延所得税资产 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,788,237.52 418,235.63 736,835.99 110,525.40 可抵扣亏损 28,079,200.81 4,211,880.11 14,066,505.87 2,109,975.88 合计 30,867,438.33 4,630,115.74 14,803,341.86 2,220,501.28 （2）未确认递延所得税资产明细 项目 年末余额 年初
223、余额 资产减值准备 472,681.82 可抵扣亏损 520,456.87 合计 993,138.69 14、其他非流动资产 项目 年末余额 年初余额 预付软件款 135,849.05 预付设备款 531,492.50 未完工装修 27,550.46 合计 559,042.96 135,849.05 15、应付账款 （1）应付账款列示 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 76 项目 年末余额 年初余额 材料款 6,973,911.44 2,366,451.20 设备及工程款 888,794.55 其他 29,419.01 合计 7,892,125.00 2,366,451.20 （2
224、）账龄超过 1 年的重要应付账款 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过一年的重要的应付账款。 16、预收款项 （1）预收款项列示 项目 年末余额 年初余额 货款 8,670.02 174,660.36 合计 8,670.02 174,660.36 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过一年的重要预收款项。 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 1,344,372.10 12,282,236.54 11,527,135.09 2,099,473.55 二、
225、离职后福利-设定提存计划 87,966.92 1,317,851.30 1,286,127.40 119,690.82 合计 1,432,339.02 13,600,087.84 12,813,262.49 2,219,164.37 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 1,270,025.89 10,350,720.34 9,856,227.90 1,764,518.33 2、职工福利费 271,082.76 182,041.38 89,041.38 3、社会保险费 74,346.21 1,110,162.95 983,134.65 2
226、01,374.51 其中：医疗保险费 65,265.76 998,186.30 877,423.99 186,028.07 工伤保险费 2,270.11 21,665.77 18,963.21 4,972.67 生育保险费 6,810.34 90,310.88 86,747.45 10,373.77 4、住房公积金 345,191.00 345,191.00 5、工会经费和职工教育经费 205,079.49 160,540.16 44,539.33 合计 1,344,372.10 12,282,236.54 11,527,135.09 2,099,473.55 （3）设定提存计划列示 项目 年
227、初余额 本年增加 本年减少 年末余额 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 77 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、基本养老保险 79,453.98 1,215,188.07 1,186,224.21 108,417.84 2、失业保险费 8,512.94 102,663.23 99,903.19 11,272.98 合计 87,966.92 1,317,851.30 1,286,127.40 119,690.82 18、应交税费 项目 年末余额 年初余额 个人所得税 4,115.10 20,204.29 城市维护建设税 62.99 印花税 631.92 884.41
228、教育费附加 45.00 水利建设基金 3,694.16 合计 4,747.02 24,890.85 19、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项目 年末余额 年初余额 保证金 68,000.00 往来款 48,391.87 183,924.72 合计 116,391.87 183,924.72 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 截止 2016 年 12 月 31 日，本公司无账龄超过一年的重要的其他应付款。 20、股本 项目 年初余额 本年增减变动（+ 、-） 年末余额 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 62,085,106.00 62,085,106.00
229、21、资本公积 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价 840,022.40 840,022.40 合计 840,022.40 840,022.40 22、未分配利润 项目 本年 上年 调整前上年末未分配利润 -2,354,970.10 -24,997,990.15 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 78 项目 本年 上年 调整后年初未分配利润 -2,354,970.10 -24,997,990.15 加：本年归属于母公司股东的净利润 -10,834,823.30 -5,721,851.55 减：提取法定盈余公积 提取任意
230、盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 净资产折股 -28,364,871.60 年末未分配利润 -13,189,793.40 -2,354,970.10 23、营业收入和营业成本 项目 本年发生额 上年发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 19,767,549.24 15,559,003.46 16,733,564.34 11,838,035.91 其他业务 319,807.25 89,743.59 6,644.91 4,041.94 合计 20,087,356.49 15,648,747.05 16,740,209.25 11,842,077.85 24、税金
231、及附加 项目 本年发生额 上年发生额 城市维护建设税 7,030.30 8,265.75 教育费附加 2,039.51 3,542.46 地方教育附加 3,059.27 2,361.63 营业税 95.01 印花税 4,004.03 车船税 660.00 合计 16,793.11 14,264.85 注：财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622号），适用于 2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易，根据该规定，本公司： 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使
232、用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5月 1 日之前发生的税费不予调整，比较数据不予调整。 25、销售费用 项目 本年发生额 上年发生额 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 79 职工薪酬 1,530,831.79 849,180.62 招待费 359,760.35 151,595.50 差旅费 297,848.31 284,152.10 产品物料 134,616.49 220,380.30 运输费 118,917.99 34,752.12 业务宣传费 118,692.11 45,000.00 售后三包索赔费 43,494.22 28,
233、545.27 房租费 27,515.09 10,700.00 折旧费 8,072.72 7,106.55 其他 17,255.56 75,349.65 合计 2,657,004.63 1,706,762.11 26、管理费用 项目 本年发生额 上年发生额 研究开发费 6,923,221.10 3,101,287.57 职工薪酬 3,943,320.87 2,612,716.77 中介机构费 1,282,586.29 1,131,710.56 房租费 398,357.48 248,246.55 差旅费 206,034.84 75,150.50 招待费 205,087.33 102,954.40
234、培训费 148,449.22 63,895.15 物业管理费 134,212.01 26,723.34 办公费 102,429.78 83,115.27 其他 540,955.73 463,741.00 合计 13,884,654.65 7,909,541.11 27、财务费用 项目 本年发生额 上年发生额 利息支出 1,040,103.93 减：利息收入 187,895.55 114,309.38 手续费 8,354.21 12,530.59 现金折扣 46,842.60 合计 -132,698.74 938,325.14 28、资产减值损失 项目 本年发生额 上年发生额 杭州奥腾电子股份有
235、限公司 2016 年度报告 80 项目 本年发生额 上年发生额 坏账损失 863,563.10 960,717.08 存货跌价损失 1,187,838.43 合计 2,051,401.53 960,717.08 29、投资收益 项目 本年发生额 上年发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 511,731.59 合计 511,731.59 30、营业外收入 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 345.00 345.00 其中：固定资产处置利得 345.00 345.00 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 807,800.00 7,200.00 8
236、07,800.00 其他 14,145.00 9,124.55 14,145.00 合计 822,290.00 16,324.55 822,290.00 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 本年发生数 上年发生数 与资产相关/与收益相关 用工补助和社会保险费补贴 7,200.00 7,200.00 与收益相关 2015 年奖励科技创新补助 5,200.00 与收益相关 2015 年支持知识产权培育-鼓励专利申请授权补助 2,000.00 与收益相关 2015 年鼓励创建高新企业（奖励企业经营团队）补助 500,000.00 与收益相关 2015 年支持知识产权培育-支持专利企业认定奖励
237、2,000.00 与收益相关 2015 年鼓励创新能力提升-鼓励创建高新企业房租补贴 35,400.00 与收益相关 2015 年发明专利授权省级资助 6,000.00 与收益相关 股改完成、新三板挂牌补助 250,000.00 与收益相关 合计 807,800.00 7,200.00 注：根据关于用工补助和社会保险费补贴政策文件，公司于 2016 年杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 81 9 月收到杭州市人力资源和社会保障局用工补助和社会保险费补贴 7,200.00 元。 根据杭经开管发【2014】181 号、183 号、184 号（关于下达 2015 年度经济发展政策奖励（补助
238、）资金的通知），公司于 2016 年 9 月收到杭州经济技术开发区管理委员会发放的奖励科技创新补助 5,200.00 元，支持知识产权培育-鼓励专利申请授权补助 2,000.00 元，鼓励创建高新企业（奖励企业经营团队）补助 500,000.00 元，支持知识产权培育-支持专利企业认定奖励 2,000.00 元，鼓励创新能力提升-鼓励创建高新企业房租补贴 35,400.00 元，合计 544,600.00 元。 公司于 2016 年 9 月收到杭州市滨江区财政局发放的 2015 年发明专利授权省级资助 6,000.00 元。 根据杭州市人民政府关于进一步推动企业利用资本市场加快发展的实施意见中
239、鼓励企业改制为股份有限公司、支持企业上市融资、推进企业开展持续资本运作、加强企业梯队培育和服务机制建设内容，公司于 2016 年 12 月收到杭州经济技术开发区财政局发放的股改完成、新三板挂牌补助 250,000.00元。 31、营业外支出 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 16,872.77 675.00 16,872.77 其中：固定资产处置损失 16,872.77 675.00 16,872.77 水利建设基金 11,309.25 17,084.48 合计 28,182.02 17,759.48 16,872.77 32、所得税费用 （1）
240、所得税费用表 项目 本年发生额 上年发生额 递延所得税费用 -2,409,614.46 -9,552.38 合计 -2,409,614.46 -9,552.38 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项目 本年发生额 利润总额 -13,244,437.76 按法定/适用税率计算的所得税费用 -1,986,665.66 子公司适用不同税率的影响 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 69,661.64 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 82 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影
241、响 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 研发加计扣除 -492,610.44 所得税费用 -2,409,614.46 33、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 财务费用-利息收入 187,895.55 114,309.38 除税费返还外的其他政府补助收入 807,800.00 7,200.00 合计 995,695.55 121,509.38 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项目 本年发生额 上年发生额 支付费用 5,146,036.37 3,421,899.50 往来款 279,245.41 10,102,422.34 合计 5,
242、425,281.78 13,524,321.84 34、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 本年金额 上年金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 -10,834,823.30 -6,111,629.85 加：资产减值准备 2,051,401.53 960,717.08 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 312,170.20 169,390.44 无形资产摊销 33,902.21 3,756.74 长期待摊费用摊销 96,258.50 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） -345.00 675.00 固定资产报废损失（收益
243、以“”号填列） 16,872.77 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 1,040,103.93 投资损失（收益以“”号填列） -511,731.59 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -2,409,614.46 -9,552.38 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 83 补充资料 本年金额 上年金额 存货的减少（增加以“”号填列） -8,783,804.64 -9,300,968.87 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -8,868,976.50 -9,653,531.79 经营性应付项目的增加
244、（减少以“”号填列） 5,870,271.77 -8,746,893.72 其他 经营活动产生的现金流量净额 -22,516,686.92 -32,159,665.01 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,379,233.62 29,056,196.37 减：现金的期初余额 29,056,196.37 7,539,844.17 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -25,676,962.75 21,516,352.20 （2）现金及现
245、金等价物的构成 项目 年末余额 年初余额 一、现金 其中：库存现金 10,301.05 2,565.91 可随时用于支付的银行存款 3,368,932.57 29,053,630.46 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 3,379,233.62 29,056,196.37 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、关联方及关联交易 1、本公司的实际控制人情况 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 84 沈群、潘燎光、严伟中及杭州自嘉投资合伙
246、企业（有限合伙）签署一致行动协议，确认以一致行动人的身份参与公司的决策和管理，并承诺在作为公司股东、董事行使提案权以及在股东会、股东大会或董事会上行使表决权时，均采取相同意思表示，均按照各方提前协商一致的意见分别行使或委托其中一人代表其他人行使相关提案权、表决权，以共同控制公司。 沈群、潘燎光及严伟中通过所持有股份的表决权，对董事会董事表决权的控制，以及对公司经营管理权的控制，实现对本公司的实际控制，认定沈群、潘燎光以及严伟中为奥腾电子实际控制人。 2、关联方交易情况 关键管理人员报酬 项目 本年发生额 上年发生额 关键管理人员报酬 1,631,843.67 856,803.18 八、承诺及或
247、有事项 1、重大承诺事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 2、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 九、资产负债表日后事项 截至审计报告日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。 十、其他重要事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 85 十一、补充资料 1、本年非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益 -16,527.77 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企
248、业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 807,800.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相
249、关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 14,145.00 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 805,417.23 所得税影响额 少数股东权益影响额（税后） 合计 805,417.23 杭州奥腾电子股份有限公司
250、 2016 年度报告 86 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 -19.65 -0.17 -0.17 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 -21.11 -0.19 -0.19 杭州奥腾电子股份有限公司 2016 年度报告 87 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室