837231_2018_津通报关_2018年年度报告_2019-04-22.txt

1、天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 1 证券代码：837231 证券简称：津通报关 主办券商：恒泰证券 2018 年度报告 津通报关 NEEQ : 837231 天津津通报关股份有限公司 Tianjin Jintong Customs Broker Co.,Ltd. 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 2 公司年度大事记 2018 年 10 月 18 日，天津津通报关股份有限公司参加中国报关协会和中国就业培训技术指导中心主办的“2018 年中国技能大赛第一届全国报关与国际货运职业技能竞赛”，公司关务经理李川、焦晓宁

2、、刘斌、许又安参加比赛，荣获个人赛二等奖 1 人，三等奖 2 人，优秀奖 1 人。团体赛优秀奖，并获得唯一精神文明奖。天津津通报关股份有限公司荣获全国优秀报关企业。 2018 年 11 月，天津市商务委员会主办、天津市国际货运代理协会及天津津通报关股份有限公司协办的国际货代行业管理流程指南征求意见会在天津市商务委组织召开，津通报关董事长李洪运先生发表了关于行业管理流程的专业建议。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12

3、 第五节 重要事项 . 24 第六节 股本变动及股东情况 . 27 第七节 融资及利润分配情况 . 29 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 30 第九节 行业信息 . 33 第十节 公司治理及内部控制 . 34 第十一节 财务报告 . 43 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、津通报关 指 天津津通报关股份有限公司 有限公司、津通公司 指 天津津通报关有限公司 津通顺成 指 天津开发区津通顺成物流有限公司 顺成物流、顺成货代 指 天津开发区顺成物流有限公司 顺成通 指 天津港保税区顺成通物流

4、有限公司 源顺诚博 指 天津源顺诚博物流有限公司 股东大会 指 天津津通报关股份有限公司股东大会 董事会 指 天津津通报关股份有限公司董事会 监事会 指 天津津通报关股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务总监 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津津通报关股份有限公司公司章程 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则（试行） 股转系统、全国股份转让系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、恒泰证券 指 恒泰证券股份有限公司 会计师事务所 指 立信中联会

5、计师事务所（特殊普通合伙） 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 上年末 指 2017 年 12 月 31 日 报告期 指 2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日 上期、上年同期 指 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

6、公司负责人李洪运、主管会计工作负责人彭杰及会计机构负责人（会计主管人员）彭杰保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、宏观经

7、济风险 国际货代行业与国家进出口贸易发展紧密相关。中国是世界级制造中心，也是全球最有发展的市场，这都促进了多年来的进出口贸易额的增长。同时，中国从制造向创造的产业调整，环境污染的治理及人力成本的增加，会促进进出口贸易商品结构的调整，也有可能引发进出口贸易下降，相关物流需求减少。 2、政策风险 报关企业主管单位海关的政策调整，如对报关企业的管理要求调整、企业资信的评比标准，对报关企业在社会中的公信力、专业认可度都有极大的影响。海关风险管理变化，工作流程调整，都要求报关公司及时更新专业知识、调整工作流程。 3、控制人不当控制的风险 津通报关大股东李洪运通过直接持股和间接持股占公司股份 94.64%

8、。同时，李洪运先生担任津通报关董事长、总经理、董事会秘书职务，在公司发展运营中起主要决策作用，因此有可能存在控制人不当控制的风险。 4、人力成本上升风险 国际货代行业以提供服务为主要收入，最主要成本是人力天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 6 成本。随着经济的发展，人力成本在逐年提高，而行业内的激烈竞争造成销售价格难以上升，人力成本的增加势必影响企业的经营利润。 5、因报关信息填列错误收到监管部门处罚的风险 公司在提供报关服务过程中，需根据客户提供的相关单证填制报关单。由于报关单涵盖经营单位、运输方式、贸易方式、包装种类、件数、毛重、净重等多项信息，且经

9、常存在一批货物分批报关的情况，可能存在报关信息填列错误或遗漏而受到监管部门处罚的风险。 6、运输代理业务由于承运人操作不规范产生损失的风险 公司在承接运输代理业务后，一般会将运输业务委托给具有运输资质的货代公司或物流企业或运输公司。由于公司无法对供应商的运输过程实现现场的全程监督，可能存在供应商在运输过程中业务操作不规范导致货物损坏的风险。 7、垫付资金风险 报告期期末公司的其他应收款为 387.03 万元，占资产总额的比例为 16.06%，主要为垫付的集装箱押箱押金。公司垫付的押箱押金一般有一个月左右的周转期，随着公司业务规模的扩大，按现有模式公司需储备用于集装箱押箱押金的流动资金将增加。如

10、果未来公司的应收账款不能及时收回，上述情况的发生可能会使公司出现暂时性的流动资金周转困难和增加融资成本的经营风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 天津津通报关股份有限公司 英文名称及缩写 Tianjin Jintong Customs Broker Co.,Ltd. 证券简称 津通报关 证券代码 837231 法定代表人 李洪运 办公地址 天津经济技术开发区南海路 12 号新天地华庭 A1-801、802 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李洪运

11、职务 董事长、总经理、董事会秘书 电话 022-66282100 传真 022-66282110 电子邮箱 lihongyunjintong- 公司网址 www.jintong- 联系地址及邮政编码 天津经济技术开发区南海路 12 号新天地华庭 A1-801、802 300457 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 1994 年 6 月 20 日 挂牌时间 2016 年 5 月 23 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 交通运输、仓储和邮政业（G）-装卸搬运和运输代理业（G

12、58）- 运输代理业（G582）-货物运输代理（G5821） 主要产品与服务项目 以海港、空港、自贸区、保税监管区域为中心的代理报关业务及 由此延伸的物流辅助、运输、仓储等综合报关物流代理服务、咨 询服务。 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 14,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 李洪运 实际控制人及其一致行动人 李洪运 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 911201166005832037 否 注册地址 天津经济技术开发区南海路 1

13、2 号 新天地华庭 A1-801、802 否 注册资本（元） 14,000,000.00 元 否 五、 中介机构 主办券商 恒泰证券 主办券商办公地址 内蒙古自治区呼和浩特市赛罕区敕勒川大街东方君座 D 座光大 银行办公楼 14-18 楼 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 邹莉、宿国艳 会计师事务所办公地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 9 第三节 会计数据

14、和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 32,931,353.85 34,121,800.52 -3.49% 毛利率% 16.18% 20.82% - 归属于挂牌公司股东的净利润 1,381,154.09 2,414,591.51 -42.80% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 932,618.82 2,561,027.89 -63.58% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.72% 10.27% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 3.86% 10.89% - 基

15、本每股收益 0.10 0.17 -41.18% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 24,097,888.17 28,046,037.48 -14.08% 负债总计 5,689,806.95 4,019,110.35 41.57% 归属于挂牌公司股东的净资产 18,408,081.22 24,026,927.13 -23.39% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.31 1.72 -23.39% 资产负债率%（母公司） 11.94% 9.52% - 资产负债率%（合并） 23.61% 14.33% - 流动比率 4.10 6.76 - 利息保障倍数 - - - 三

16、、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 1,487,481.09 3,489,211.22 -57.37% 应收账款周转率 5.14 4.60 - 存货周转率 12.96 11.11 - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% -14.08% -3.11% - 营业收入增长率% -3.49% -8.81% - 净利润增长率% -42.80% -24.90% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 14,000,000 14,

17、000,000 - 计入权益的优先股数量 - - - 计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动资产处置损益 11,346.58 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 589,418.79 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -726.27 非经常性损益合计 600,039.10 所得税影响数 151,503.83 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 448,535.27 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期）

18、 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据 - - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 11 应收账款 6,022,401.20 0.00 - - 应收票据及应收账款 0.00 6,022,401.20 - - 应付票据 - - - - 应付账款 2,410,354.46 0.00 - - 应付票据及应付账款 0.00 2,410,354.46 - - 其他应付款 0.00 0.00 - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 12 第四节 管理层讨论与分析 一、

19、业务概要 商业模式 根据国民经济行业分类（GB/T4754-2011），津通报关公司所处行业属于“G 交通运输、仓储和 邮政业”。由于公司的业务以货运代理和相应运输服务为主，因此对应的细分行业为“G 交通运输、仓 储和邮政业”门类的“G54 道路运输业”和“G58 装卸搬运和运输代理业”两个子类。 津通报关成立于 1994 年，多年来公司主要面向京津冀地区的进出口企业和代理公司，从事以海港 和空港、自贸区、海关特殊监管区域为中心的代理报关业务及由此延伸的物流辅助、运输、仓储等综合 报关物流代理服务。公司通过品牌营销和口碑营销、专家型销售（培训），及公司的营销部门销售等方 式，增加客户、开拓市场

20、。公司具备海关颁发的高级认证管理资质，并为许多世界知名企业提供服务， 使得公司在市场推广方面具有一定的品牌效应。经过二十多年的持续发展，公司积累了一批以大中型外 资企业、国有企业和大中型外资代理企业为主的优质客户。根据公司不同的业务分类，公司利润来源主 要来自于五个方面：代理报关服务、物流辅助服务、货物运输代理服务、运输服务、咨询服务。报告期 内，公司主营业务未发生变化。 报告期内，公司为应对全国通关一体化等行业宏观经济风险，结合公司自身的经营优势，着力推进 商品预归类、AEO 认证、关务及企业管理等咨询服务，帮助企业实现关务风险可控、降低供应链成本、 提高供应链效率，预期未来咨询服务将成为公

21、司重要的利润增长点。 报告期内，公司商业模式未发生重大变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 13 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司结合自身的经营优势，着力推进商品预归类、AEO 认证、关务及企业管理等咨询服 务，帮助企业实现关务风险可控、降低供应链成本、

22、提高供应链效率；公司与学校、行业专家制定行业服务标准及政策培训的合作、推广计划；为客户提供报关、报检、货物运输代理等优质服务。 1、公司经营情况 报告期公司实现营业收入 32,931,353.85 元，实现净利润 1,381,154.09 元，经营性现金流量净额1,487,481.09 元。 2、年度经营计划完成情况 2018 年公司经营计划营收入目标 4,000.00 万元，本报告期实际完成营业收入 3,293.14 万元，仅完成计划目标的 82.33%，主要受客户业务量下降及流失影响，其中客户星国际物流（北京）有限公司自 2018年 8 月业务量开始萎缩，截止报告期内营业收入减少约 106

23、.00 万元；深圳富泰通国际物流有限公司集团业务量下降，营业收入与上年同期相比减少约 78.56 万元；捷尔杰（天津）设备有限公司业务量与上年同期相比减少约 610.00 票报关单，营业收入减少约 115.94 万元。 (二) 行业情况 2018 年，海关总署发布关于企业报关报检资质合并有关事项的公告，组织架构、部门权限、业务流程发生巨大变化，进一步落实了进出口通关“前期放开、后期管住”的监管策略。同时 AEO 认证标准改革，提高了 AEO 认证标准的难度，也增加了市场对 AEO 认证资质的认可，越来越多的进出口收发货人在选择物流供应商时，要求物流企业具备 AEO 认证资质。 海关全面深化改革

24、，带来了收发货人对关务风险管理的需求。应市场需求，各口岸较具规模的报关企业、会计师事务所、律师事务所都开始关注关务咨询服务市场，提供的服务包括：AEO 认证、特许权使用费、商品归类等咨询服务。 津通公司为 AEO 高级认证企业，同时也是较早进入关务咨询服务领域的报关企业。我们具备丰富的一线工作经历，推出的方案更能实现在作业环节的落地。通过线上推广，线下活动及“挂牌企业”的金字招牌，津通公司在市场上逐渐有了专业品牌效应。同时，津通公司的关务专业能力成为服务客户的重要价值体现，津通公司的服务客户出现咨询服务、物流服务客户互相转换的现象。 另外，全国通关一体化的通关模式已经成熟，公司在面临全国报关企

25、业竞争压力的同时，也带来了更多发展机遇。津通报关开展了在广州、北京、青岛等口岸的进出口业务，实现了一体化通关申报。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 14 (三) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 10,579,595.06 43.90% 16,015,229.56 57.10% -33.94% 应收票据与应收账款 6,151,503.70 25.53% 6,022,401.20 21.47% 2.14% 存货 2,300,805.

26、99 9.55% 1,959,775.92 6.99% 17.40% 投资性房地产 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 593,599.60 2.46% 746,473.49 2.66% -20.48% 在建工程 - - - - - 短期借款 - - - - - 长期借款 - - - - - 预付款项 308,147.95 1.28% 502,619.18 1.79% -38.69% 其他应收款 3,870,345.43 16.06% 2,414,790.81 8.61% 60.28% 其他流动资产 108,521.83 0.45% 237,388.66 0.85%

27、 -54.29% 应付票据及应付账款 4,351,432.37 18.06% 2,410,354.46 8.59% 80.53% 预收账款 162,000.00 0.67% 115,000.00 0.41% 40.87% 应付职工薪酬 381,815.06 1.58% 494,806.27 1.76% -22.84% 其他应付款 492,145.23 2.04% 676,968.73 2.41% -27.30% 资产总计 24,097,888.17 - 28,046,037.48 - -14.08% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 货币资金报告期期末为 1,057.96 万元元，较期

28、初的 1,601.52 万元减少了 543.56 万元，下降了33.94%，主要为公司本报告期向股东支付分红款 700.00 万元。 2、应收票据与应收账款 应收票据与应收账款报告期末为 615.15 万元，较期初的 602.24 万元增加了 12.91 万元，增长了2.14%。 3、预付账款 预付账款报告期末为 30.81 万元，与期初的 50.26 万元减少了 19.45 万元，下降了 38.69%，原因是公司对各港口预存款项资金使用进行了控制，使公司报告期预付账款减少。 4、其他应收款 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 15 其他应收款报告期末为

29、 387.03 万元，较期初的 241.48 万元增加了 145.56 万元，增长了 60.28%，主要为公司报告期内押箱资金使用增加影响。 5、其他流动资产 其他流动资产报告期末为 10.85 万元，较期初的 23.71 万元减少了 12.89 万元，下降了 54.29%，主要为公司待摊费用及待抵扣进项税金的减少。 6、应付票据及应付账款 应付票据及应付账款报告期末为 435.14 万元，较期初的 241.03 万元增加了 194.11 万元，增长了80.53%，主要系随着客户业务类型的增加，公司需垫付的资金增加，相应的支付供应商的款项也有所增加，以减少公司的资金成本。 7、预收账款 预收账

30、款报告期期末为 16.20 万元，较期初的 11.50 万元增加了 4.70 万元，增长了 40.87%，主要为期末本公司子公司津通顺成预收客户的业务款增加。 8、应付职工薪酬 应付职工薪酬报告期末为 38.18 万元，较期初的 49.48 万元减少了 11.30 万元，下降了 22.84%，主要系报告期内公司为降低成本，提高人均单位产值，降低了从业人数，从业人数由期初的 63 人降至期末的 50 人。 9、其他应付款 其他应付款报告期期末为 49.21 万元，较期初的 67.70 万元减少了 18.49 万元，下降了 27.30%，主要为公司应退还给客户的预付业务款。 2. 营业情况分析 (

31、1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 32,931,353.85 - 34,121,800.52 - -3.49% 营业成本 27,603,477.72 83.82% 27,017,112.52 79.18% 2.17% 毛利率% 16.18% - 20.82% - - 管理费用 3,406,944.90 10.35% 3,748,789.96 10.99% -9.12% 研发费用 - - - - - 销售费用 - - - - - 财务费用 -118,459.73 -0.36% -73,319.21

32、 -0.21% -61.57% 资产减值损失 146,213.06 0.44% -166,674.49 -0.49% -187.72% 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 16 其他收益 - - 82.40 - - 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 资产处置收益 11,346.58 0.03% - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 1,786,382.61 5.42% 3,494,421.84 10.24% -48.88% 营业外收入 15,873.73 0.05% 5,454.78 0.02% 191.0

33、1% 营业外支出 16,600.00 0.05% 200,703.29 0.59% -91.73% 净利润 1,381,154.09 4.19% 2,414,591.51 7.08% -42.80% 项目重大变动原因： 1、营业收入 本年营业收入为 3,293.14 万元，较上年度的 3,412.18 万元减少 119.04 万元，下降了 3.49%，主要系海关一体化通关改革后客户选择自主申报或属地一次性申报及合约到期客户我司主动放弃续约等影响，导致部分客户业务量下降及业务流失，本年较上年数据减少，其中三星国际物流（北京）有限公司营业收入减少约 106.00 万元，捷尔杰（天津）设备有限公司营

34、业收入下降影响 115.94 万元。 2、营业成本 本年营业成本为 2,760.35 万元，较上年度的 2,701.71 万元增加了 58.64 万元，增长了 2.17%，主要原因为本年度代理物流辅助服务成本增加所致，其中本年度为新增客户环欧集团（天津市环欧半导体材料技术有限公司、天津中环领先材料技术有限公司、中环领先半导体材料有限公司）的代理物流辅助服务业务成本增加。 3、管理费用 本年管理费用为 340.69 万元，较上年度的 374.88 万元减少了 34.19 万元，下降了 9.12%，主要系报告期内公司进一步加强了对费用的控制，职工薪酬和办公费与上年相比有所降低。 4、财务费用 本年

35、财务费用为-11.84 万元，较上年度的-7.33 万元减少了 4.52 万元，下降了 61.57%，主要为报告期公司银行存款的利息收入增加影响。 5、资产减值损失 本年资产减值损失为 14.62 万元，较上年度的-16.67 万元增加了 31.29 万元，增长了 187.72%，主要受公司应收账款和其他应收款余额及计提单项坏账准备的影响，本期计提单项坏账准备金 12.10 万元。 6、资产处置收益 本年资产处置收益为 11,346.58 元，为处置处置固定资产收益，共计处置三辆不能正常行驶的车辆。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 17 7、营业利润

36、 本年营业利润为 178.64 万元，较上年度的 349.44 万元减少了 170.80 万元，下降了 48.88%，主要系本报告期内营业收入下降，而营业成本未同比例下降及本期资产减值损失增加所致。 8、营业外收入 本年营业外收入为 1.59 万元，较上年度的 0.55 万元增加了 1.04 万元，增长了 191.01%，本报告期内将无法支付的应付款项确认为营业外收入所致。 9、营业外支出 本年营业外支出为 1.66 万元，较上年同期的 20.07 万元减少了 18.41 万元，下降了 91.73%，主要为上年同期支付客户赔款 18.00 万元。 10、净利润 本年净利润为 138.12 万元

37、，较上年度的 241.46 万元减少了 103.34 万元，下降了 42.80%，主要受营业收入下降、毛利率下降、资产减值损失增加所致。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 32,341,935.06 34,121,800.52 -5.22% 其他业务收入 589,418.79 - - 主营业务成本 27,603,477.72 27,017,112.52 2.17% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 代理报关服务 3,158,437.04 9.59% 4,5

38、86,778.05 13.44% 货物运输代理服务 4,928,682.34 14.97% 7,073,675.46 20.73% 代理物流辅助服务 19,458,776.01 59.09% 18,273,968.93 53.56% 咨询服务 2,035,318.79 6.18% 1,163,946.52 3.41% 陆路运输服务 2,760,720.88 8.38% 3,023,431.56 8.86% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 1、代理报关服务 代理报关收入本年为 3,158,437.04 元，较上年同期的 4,585,778.05 元减少了 1,428,341

39、.01 元，天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 18 下降了 31.15%，主要原因为全国一体化通关改革后客户自主申报及合约到期客户我司未继续签约导致客户流失，影响报告期数据低于上年。 2、货物运输代理服务 货物运输代理服务收入本年为 4,928,682.34 元，较上年同期的 7,073,675.46 元减少了2,144,993.12 元，下降了 30.32%，主要原因为全国一体化通关改革后客户自主申报及合约到期客户我司未继续签约导致客户流失。 3、咨询服务 咨询服务收入本年为 2,035,318.79 元，较上年同期的 1,163,946.52 元增

40、加了 871,372.27 元，增长了 74.86%，随着公司关务业务及校企合作业务的推广与开展，公司报告期新增咨询服务客户约 20 家，通过不同产品的开发与合作，报告期公司新型咨询服务收入有所增长。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 上海新发展国际物流有限公司 5,606,488.39 17.02% 否 2 迪安汽车部件（天津）有限公司 3,933,093.24 11.94% 否 3 博世力士乐（北京）液压有限公司 2,798,673.31 8.50% 否 4 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 1,672,432.46 5.08% 否

41、 5 松美可（天津）汽车配件有限公司 1,195,698.57 5.08% 否 合计 15,206,385.97 47.62% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 天津中润易达物流有限公司 1,363,557.91 14.39% 否 2 天津兆华物流有限公司 994,918.09 10.50% 否 3 天津华通万象国际贸易有限公司 633,200.00 6.68% 否 4 天津普泰仓储设施有限公司 625,678.86 6.60% 否 5 迈辉国际物流（上海）有限公司天津分公司 514,954.68 5.43% 否 合计 4,132

42、,309.54 43.60% - 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 1,487,481.09 3,489,211.22 -57.37% 投资活动产生的现金流量净额 17,500.00 -115,564.80 115.14% 筹资活动产生的现金流量净额 -7,000,000.00 -1,400,000.00 400.00% 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 19 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额 报告期经营活动产生的现金流量净额为 1,487,481.09 元，较去年同期的 3,4

43、89，211.22 元减少 2，001,730.13，下降了 57.37%，报告期公司随着业务变化，新增加天津中远海运集装箱运输有限公司押箱业务，需要货币资金转账进行押箱活动，20 尺集装箱押金 20,000.00 元，40 尺集装箱押金 40,000.00元，报告期共支付该项资金 12,460,000.00 元，退回押金 11,620,000.00 元，报告期期末未退回押金款为 840,000.00 元；客户应收账款超期未回款影响 775,537.68 元。 2、投资活动产生的现金流量净额 报告期投资活动产生的现金流量净额为 17,500.00 元，较去年同期的-115,564.80 元增加

44、133,064.80 元，增长了 115.14%，本年度未购入新的固定资产，且对不能正常使用的固定资产做清理，产生收益，是本年度投资活动产生的现金流量净额较去年增加的主要原因。 3、筹资活动产生的现金流量净额 报告期筹资活动产生的现金流量净额为-7,000,000.00 元，较去年同期的-1,400,000.00 元减少了5,600,000.00 元，下降了 400.00%，主要系为使股东享受公司经营收益，本年向股东支付红利 700.00万元，而上年向股东支付红利 140.00 万元。 (四) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、公司全资子公司天津开发区顺成物流有限公司，成立于

45、 1988 年 5 月 22 日，注册资本 700.00 万 元人民币，主营代理报关服务、代理物流辅助服务、货物运输代理服务、运输服务业务，2018 年实现主营业务收入 22,519,130.60 元，净利润-13,851.33 元； 2、公司全资子公司天津开发区津通顺成物流有限公司，成立于 2011 年 1 月 7 日，注册资本 200.00 万元人民币，主营代理报关服务、代理物流辅助服务业务，2018 年实现主营业务收入 2,625,799.61 元， 净利润 95,298.46 元。 3、公司全资子公司天津源顺诚博物流有限公司，成立于 2013 年 12 月 4 日，注册资本 200.0

46、0 万元人民币，主营运输业务，2018 年实现主营业务收入 86,977.48 元，净利润 23,572.15 元。 4、 公司全资子公司天津港保税区顺成通物流有限公司。成立于 2008 年 2 月 29 日，注册资本 50.00 万元人民币，目前未开展业务。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 20 2、委托理财及衍生品投资情况 无 (五) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (六) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（20

47、18）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的调整如下： （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息

48、收入”项目。比较数据相应调整。 （3）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 本次变更对 2018 年度财务报表累计影响为： “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 6,151,503.70 元，上期金额 6,022,401.20 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 4,351,432.37 元，上期金额 2,410,354.46 元； 调增“其他应收款”本期金额 624,783.92 元，上期金额 0.00 元； 调增“其他应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调

49、增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 调减“管理费用”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元，重分类至“研发费用”； “设定受益计划变动额结转留存收益”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 (七) 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 21 (八) 企业社会责任 公司诚信经营、照章纳税，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对

50、公司全体股东和每一位员工负责。公司始终把社会责任放在公司发展的重要位置，积极承担社会责任，和社会共享企业发展成果。 2018 年度，公司安排了两期免费关务专业培训，面向社会上所有关务行业人员，邀请行业专家、大学教授，与公司为业内人士培训，分析海关政策，共享专业知识。 在职业教育的支持方面，公司受天津交通职业学院邀请，为物流、外贸等专业的同学，讲解海关政策变化，帮助老师、同学们了解政策动态、行业动态。同时，公司收到全国报关行业职业教育指导委员会的邀请，成为 2018 年院校报关职业大赛的命题专家组成员，完成大赛的命题工作。 三、 持续经营评价 公司业务分为两部分，以代理报关业务及由此延伸的物流辅

51、助、运输、仓储等综合报关物流代理服务为主，以 AEO 认证辅导、关务内审、进出口商品归类、关务系统等关务咨询服务为辅。自公司设立以来，以高品质的服务、以规范的经营，赢得客户的信任并成为企业做大做强的根本。报关服务作为公司的开门产品，在市场上的占有率直接影响津通报关其他物流代理业务的发展。在海关深化改革后，我们进一步深化了专业优势，将关务专业转化为服务产品，赢得客户高层的信任。 应对复杂的贸易环境，官方机构的监管要求，进出口企业期待在进出口贸易方面，有更专业的意见，帮助他们降低合规风险，合理规划关税成本、物流成本，公司在此情况下，为客户提供专业的意见指导，成为新的核心竞争力。经过持续努力的发展，

52、公司积累了一批以大中型外资企业、国有企业和大中型代理企业为主的优质客户，如博世、富士康、中沙石化、艾默生、上海新发展、雅马哈、中环环欧等知名的外资、国有企业。经过多年的协同发展，公司已与上述国内外知名企业形成了长期稳定的合作关系。 2018 年公司积极拓展业务，以关务咨询的方式继续深入企业内部，帮助企业提升关务合规，建立多种项目合作关系。 近两年公司合法经营，按时通过工商年检，具有持续经营记录，从取得的待履行重大合同看，公司主营业务稳定，收入可持续。因此，公司满足“业务明确，具有持续经营能力”的要求。 四、 未来展望 是否自愿披露 是 否 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编

53、号：2019-011 22 五、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、宏观经济风险 国际货代行业与国家进出口贸易发展紧密相关。中国是世界级制造中心，也是全球最有发展的市场， 这都促进了多年来的进出口贸易额的增长。同时，中国从制造向创造的产业调整，环境污染的治理及人 力成本增加，会促进进出口贸易商品结构的调整，也有可能引发进出口贸易下降，相关物流需求减少。 应对措施：针对以上风险，公司通过为客户提供驻厂服务，关务咨询服务，通过市场营销部进行积极的市场推广方式，增加企业的市场占有率，增强与客户的粘性。 2、政策风险 报关企业主管单位海关的政策调整，如对报关企业的管理要求调整、企业资信的评

54、比标准，对报关 企业在社会中的公信力、专业认可度都有极大的影响。海关风险管理变化，工作流程调整，都要求报关 公司及时更新专业知识，调整工作流程。 应对措施：针对以上风险，公司要不断提升专业服务能力，应对市场变化调整服务产品，在新的竞争领域，取得更多发展机会。 3、控制人不当控制的风险 津通报关大股东李洪运通过直接持股和间接持股占公司股份 94.64%。同时，李洪运先生担任津通报关董事长、总经理、董事会秘书职务，在公司发展运营中起主要决策作用，因此有可能存在控制人不当控制的风险。 应对措施：针对以上风险，公司将积极建立和完善公司治理机制，严格执行公司“三会”议事规则、公司章程、关联交易管理制度、

55、对外投资融资管理制度、对外担保管理制度等规章制度，严格执行关联交易决策的关联方回避制度，以避免控股股东不当控制的风险。 4、人力成本上升风险 国际货代行业以提供服务为主要收入，最主要成本是人力成本。随着经济的发展，人力成本在逐年提高，而行业内的激烈竞争造成销售价格难以上升，人力成本的增加势必影响企业的经营利润。 应对措施：针对以上风险，津通报关采取了工资收入体制改革，实现了每位员工按经营效益分配收入。将公司收入关联部门收入，部门收入关联个人收入，培养了员工的经营意识，主动关注经营成本和客户满意度，降低了人力成本的上升风险。 5、因报关信息填列错误受到监管部门处罚的风险 公司在提供报关服务过程中

56、，需根据客户提供的相关单证填制报关单。由于报关单涵盖境内收发货天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 23 人、监管方式、数量及单位、商品编码、总价等多项信息，且经常存在一批货物分批报关的情况，可能存在报关信息填列错误或遗漏而受到监管部门处罚的风险。 应对措施：针对以上风险，公司内部制定了详细的业务操作流程并每月调查差错率，总结问题，降低风险；公司报关管理系统与重要客户 ERP 系统的对接，直接从客户 ERP 系统中提取报关所需信息，降低了差错率；充分利用“主动披露”政策，积极发现问题，主动向海关提出修改，将不计入企业行政处罚次数。 6、运输代理业务由于承运

57、人操作不规范产生损失的风险 公司在承接运输代理业务后，一般会将运输业务委托给具有运输资质的货代公司或物流企业或运输公司。由于公司无法对供应商的运输过程实现现场的全程监督，可能存在供应商在运输过程中业务操作不规范导致货物损坏的风险。 应对措施：针对以上风险，公司采取以下措施进行规避：公司和供应商签订的委托合同后面附有运输单价和时限表、运作标准和公司做出的 KPI 考核结果；合同中明确约定，供应商承担货物运输过程中可能产生的所有风险；为运输货物投保，降低事故损失。 7、垫付资金风险 报告期期末公司的其他应收款为 387.03 万元，占资产总额的比例为 16.06%，主要为垫付的集装箱押箱押金。公司

58、垫付的押箱押金一般有一个月左右的周转期，随着公司业务规模的扩大，按现有模式公司需储备用于集装箱押箱押金的流动资金将增加。如果未来公司应收账款不能及时回收，上述情况的发生可能会使公司出现暂时性的流动资金周转困难和增加融资成本的经营风险。 应对措施：一是，公司在承接业务时，与客户协商由客户与船公司洽谈集装箱押箱押金的收费事项，尽量减少每次收取押金的金额；二是，在将运输业务委托给供应商时，与之协商由提供运输服务的供应商承担集装箱的押箱押金。 (二) 报告期内新增的风险因素 无 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担

59、保事项 是 否 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 24 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 五.二.(二) 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(三) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(四) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信

60、情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 对外提供借款情况 报告期内对外提供借款的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 单位：元 债务人 借款期间 期初余额 本期新增 本期减少 期末余额 借款利率 是否履行审议程序 是否存在抵质

61、 押 债务人与公司的关联关系 南京辉通电子科技有限公司 2018.07.23-2018.12.29 0.00 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00 20% 已事后补充履行 否 实际控制人间接 总计 - 0.00 8,000,000.00 8,000,000.00 0.00 - - - - 对外提供借款原因、归还情况及对公司的影响： 公司实际控制人李洪运间接持股的公司南京辉通电子科技有限公司，因融资资金未到位向我司提出借款请求，在双方协商一致的情况下于 2018 年 7 月 23 日签署了“借款、担保合同”，并约定借款利息天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公

62、告编号：2019-011 25 为年利率 20%，经过双方一致同意本协议约定还款日期为 2018 年 12 月 31 日，借款利息计算为 624,783.92元。 截止报告期末，借款方已于 2018 年 12 月 29 日归还我司借款本金 800.00 万元，借款利息尚未归还，公司每隔两周会向借款方询问该公司资金情况，确认归还借款利息时间。 (三) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 南京辉通电子科技有限公司 资金拆借 8,000,000.00 已事前及时履行 2018 年 7 月 31日 2018-

63、043 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司为南京辉通电子科技有限公司提供的暂时经营周转借款 8,000,000.00 元，南京辉通公司是本公司实际控制人李洪运间接持股的公司。 经双方协商一致，公司对南京辉通提供暂时性经营周转借款，并约定借款利息为年利率 20%，截止合同到期日，南京辉通公司共需支付本公司司借款利息 624,783.92 元，截止报告期末公司尚未收到此笔利息款。 (四) 承诺事项的履行情况 1、避免同业竞争承诺 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均签署了关于避免同业竞争的承诺函，承诺如下： （1）本人及本人关系密切的家庭成员将不在中国境

64、内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动，或不直接或间接开展或拥有与公司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权，或在该经济实体、机构、经济组织中担任高级管理人员或核心人员。 （2）在持有公司股份期间，或担任公司董事、监事、高级管理人员、核心人员期间及辞去上述职务六个月内，本承诺为有效承诺。 （3）本人愿意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 2、关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 26 公司股东、董事、监事、高级管理人

65、员签署了关于减少并规范关联交易及资金往来的承诺函，承诺：尽量减少并规范公司与关联方之间的关联交易及资金往来。对于无法避免的关联交易，公司与关联方将遵循市场公开、公平、公正的原则以公允、合理的市场价格进行交易，严格按照公司法、公司章程等的相关规定履行关联交易决策程序，不利用该等交易损害公司及股东（特别是中小股东）的合法权益；杜绝向关联方拆借资金、杜绝发生与公司主营业务无关的投资活动。 3、关于竞业禁止的承诺 公司董事、监事、高级管理人员均签署了关于竞业禁止的承诺函，承诺如下：“本人不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的行为，没有违反与原任职单位的竞业禁止约定，与原任职单位不存在潜在纠纷；本人愿

66、意承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。 4、公司控股股东、实际控制人出具承诺函：保证公司及其子公司日后开展采购及销售业务按法律规定签订相应协议，若因未签订协议给公司造成损失的，由公司控股股东、实际控制人李洪运承担所有赔偿责任。 5、公司高级管理人员的承诺，公司高级管理人员未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他职务，亦未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业领薪；公司财务人员未在公司控股股东、实际控制人控制的其他企业中兼职或领薪。 报告期内，公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均未出现违背声明与承诺的行为。 天津津通报关股份有限公司 201

67、8 年年度报告 公告编号：2019-011 27 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 3,591,666 25.65% 0 3,591,666 25.65% 其中：控股股东、实际控制人 3,291,666 23.51% 0 3,225,000 23.04% 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 有限售条件股份 有限售股份总数 10,408,334 74.35% 0 10,408,334 74.35% 其中：控股股东、实际控制人

68、 9,608,334 68.63% 0 9,608,334 68.63% 董事、监事、高管 - - 0 - - 核心员工 - - 0 - - 总股本 14,000,000 - 0 14,000,000 - 普通股股东人数 2 (二) 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 李洪运 12,900,000 0 12,900,000 92.14% 9,675,000 3,225,000 2 天津众创智通 企业管理咨询 合伙企业（有限 合伙） 1,100,000 0 1,1

69、00,000 7.86% 733,334 366,666 合计 14,000,000 0 14,000,000 100.00% 10,408,334 3,591,666 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 28 普通股前五名或持股10%及以上股东间相互关系说明： 控股股东、实际控制人李洪运是天津众创智通企业管理咨询合伙企业（有限合伙）的执行事务 合伙人，李洪运直接持有公司92.14%股权，并通过众创智通间接持有公司2.50%股权，共计持有公 司 94.64%股权，除此之外，公司股东之间无其他关联关系。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股

70、东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 公司实际控制人为李洪运。 报告期内，公司实际控制人未发生变动, 具体情况请参见三（一）。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 29 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/

71、股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 12 月 19 日 5.00 - - 合计 5.00 - - 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 30 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 李洪运 董事长、总 经理、董事 会秘书 男 1969 年 3 月 大专 2018.12.13-2021.12.12 是 李莹 董事

72、、副总 经理 女 1981 年 2 月 大专 2018.12.13-2021.12.12 是 彭杰 董事、财务 总监 女 1980 年 6 月 大专 2018.12.13-2021.12.12 是 刘斌 董事 男 1980 年 2 月 大专 2018.12.13-2021.12.12 是 李川 董事 男 1975 年 4 月 本科 2018.12.13-2021.12.12 是 焦晓宁 监事会主席 女 1981 年 3 月 本科 2018.12.13-2021.12.12 是 王珊 监事 女 1983 年 6 月 大专 2018.12.13-2021.12.12 是 李雪冬 监事 男 1985

73、 年 1 月 大专 2018.12.13-2021.12.12 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员相互间及与控股股东、实际控制人间不存在关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 李洪运 董事长、总经理、董事会秘书 12,900,000 0 12,900,000 92.14% 0 李莹 董事、副总经理 0 0 0 0.00% 0 彭杰 董事、财务总监 0 0 0 0.00%

74、 0 刘斌 董事 0 0 0 0.00% 0 李川 董事 0 0 0 0.00% 0 焦晓宁 监事会主席 0 0 0 0.00% 0 王珊 监事 0 0 0 0.00% 0 李雪冬 监事 0 0 0 0.00% 0 合计 - 12,900,000 0 12,900,000 92.14% 0 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 31 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变

75、动类型 期末职务 变动原因 彭杰 监事 新任 财务总监、董事 原财务总监离职 李雪冬 员工 新任 监事 原监事离职 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 财务总监：彭杰工作经历 2000 年 7 月至 2002 年 5 月在中国农业银行股份有限公司天津分行培训中心工作，任前台接待员，主要负责客户及业务接待、安排、结算等相关工作；2002 年 5 月至 2005 年 5 月在天津金元宝集团工作，任信息员；2005 年 5 月至 2008 年 6 月在天津东海大河会馆工作，任财务会计，负责公司结算、记账、报税及相关管理工作； 2008 年 6 月至 2014 年 2 月

76、在天津开发区顺成物流有限公司工作，任财务会计，2014 年 2 月至 2014 年 9月，任财务主管，负责公司结算、记账、报税及相关管理工作；2014 年 9 月至 2018 年 4 月在公司工作，任财务主管，负责公司结算、记账、报税及相关管理工作；2018 年 5 月至今在公司工作，任财务总监，负责公司财务全面管理相关工作。 监事：李雪冬工作经历 2006 年 8 月至 2008 年 10 月在天津开发区顺成物流有限公司工作，任报关员，主要负责进、出口货物通关业务；2008 年 11 月至 2011 年 8 月在天津开发区顺成物流有限公司工作，任报关主管，主管进出口货物日常业务以及异常情况的

77、处理，报关工作的日常安排；2011 年 9 月至 2018 年 3 月在天津开发区顺成物流有限公司工作，任运输部主管，主管日常运输业务统筹、运输车辆管理、人员调度安排、供应商资质审核及管理，以及资源收集整合；2018 年 4 月至 2018 年 5 月在天津开发区顺成物流有限公司工作，任销售主管，主管销售计划的制定与规划、团队建设人才培养、销售业务培训、销售人员管理、以及销售风险的评估；2018 年 5 月至今在天津津通报关股份有限公司工作，任职工监事兼销售主管，主管销售计划的制定与规划、团队建设人才培养、销售业务培训、销售人员管理、以及销售风险的评估； 天津津通报关股份有限公司 2018 年

78、年度报告 公告编号：2019-011 32 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 13 10 业务人员 42 34 财务人员 4 3 行政人员 4 3 员工总计 63 50 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 0 0 本科 19 15 专科 34 27 专科以下 10 8 员工总计 63 50 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员招聘与培训： 公司十分重视员工培训，报告期内，公司开展了新员工入职培训，在职员工业务及管理技能培训等 各类培训，提高了工作效率，提升了管理人

79、员管理水平；公司通过网络招聘及校企合作招聘等形式为公 司招聘、选拔合适人才。 2、薪酬政策： 公司已建立完善的薪酬政策。员工薪酬机制为岗位绩效制，绩效考核体系与月绩效工资挂钩。 公司依据中华人民共和国劳动法等相关法律法规与全体员工签订了劳动合同，同时依法为员工 办理养老、医疗、工伤、失业、生育、大病补充保险和住房公积金。 3、需公司承担费用的退休职工人数： 截止报告期末，需公司承担费用的退休职工人数为 0 人。 (二) 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 33 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 天

80、津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 34 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中

81、小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关业务的要求及其他相关法律、法规和规范性文件的规定， 不断完善法人治理结构和内部控制制度，提高公司规范运作水平。报告期内，公司股东大会、董事会、 监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规履行各自的权 利和义务，公司重大生产经营决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进 行。截至报告期末，未出现违法、违纪现象和重大缺陷，公司董事、监事及高级管理人员均符合任职条 件并能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司建立了规范的治理结构，股东大会、董事

82、会、监事会和管理层均严格按照公司法等法律法 规及全国中小企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的相关要求，履行各自权利和义务，公司重 大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规范运行。公司按照章程规 定定期召开地“三会”会议，公司股东、董事、监事均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利 和义务，确保每次会议程序合法、内容有效，保护了公司及股东的正当权益。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司根据公司章程规定，召开股东大会、董事会、监事会，公司股东、董事、监事 均能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利和义务，确保每次会议程序合法，内容有效。

83、公司股 东大会和董事会能及时参与公司重大事项的讨论、决策，促进公司治理的不断完善。公司监事会能够较天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 35 好地履行对公司财务状况和董事、高级人员的监督职责，公司监事能够通过参与监事会会议对公司重大 事项提出相关意见和建议，保证公司治理合法合规。 4、 公司章程的修改情况 无 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 1、2018 年 4 月 13 日公司召开第一届董事会第十一次会议： （1）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度总经

84、理工作报告的议案； （2）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度董事会工作报告的议案； （3）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度财务决算报告的议案； （4）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2018 年度财务预算报告的议案； （5）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度利润分配方案的议案； （6）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年年度报告及其摘要的议案； （7）审议通过关于提议召开 2017 年度股东大会的议案。 2、2018 年 5 月 14 日公司召开第一届董事会第十二次会议： （1）审议通过关于聘任公司财务总监的议案； （

85、2）审议通过关于提名李雪冬为监事候选人的议案； 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 36 （3）审议通过关于提议召开公司 2018 年第一次临时股东大会的议案。 3、2018 年 7 月 27 日公司召开第一届董事会第十三次会议： （1）审议通过关于追认向关联公司“南京辉通电子科技有限公司”提供借款的议案； （2）审议通过关于提议召开公司 2018 年第二次临时股东大会的议案。 4、2018 年 8 月 23 日公司召开第一届董事会第十四次会议： 审议通过关于天津津通报关股份有限公司2018 年半年度报告的议案。 5、2018 年 10 月 29 日公司

86、召开第一届董事会第十五次会议： （1）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2018 年第三季度报告的议案； （2）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2018 年度权益分派预案的议案； （3）审议通过关于提议召开 2018 年第三次临时股东大会的议案。 6、2018 年 12 月 12 日公司召开第一届董事会第十六次会议： （1）审议通过关于选举李洪运先生为公司第二届董事会董事的议案； （2）审议通过关于选举李莹女士为公司第二届董事会董事的议案； （3）审议通过关于选举李川先生为公司第二届董事会董事的议案； （4）审议通过关于选举刘斌先生为公司第二天津津通报关股份有限公司 2018 年年度

87、报告 公告编号：2019-011 37 届董事会董事的议案； （5）审议通过关于选举彭杰女士为公司第二届董事会董事的议案； （6）审议通过关于天津津通报关股份有限公司变更会计师事务所的议案； （7）审议通过关于提议召开 2018 年第四次临时股东大会的议案。 监事会 4 1、2018 年 4 月 13 日公司召开第一届监事会第六次会议： （1）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度监事会工作报告的议案； （2）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度财务决算报告； （3）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2018 年度财务预算报告； （4）审议通过关于天津津通报关

88、股份有限公司 2017 年年度报告及其摘要的议案； （5）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度利润分配方案的议案。 2、2018 年 8 月 23 日公司召开第一届监事会第七次会议： 审议通过关于天津津通报关股份有限公司2018 年半年度报告的议案。 3、2018 年 10 月 29 日公司召开第一届监事会第八次会议： （1）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2018 年第三季度报告的议案； （2）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2018 年度权益分派预案的议案。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 38 4、2018 年 12

89、 月 12 日公司召开第一届监事会第九次会议： （1）审议通过关于选举焦晓宁女士为公司第二届监事会股东监事的议案。 股东大会 5 1、2018 年 5 月 7 日公司召开 2017 年年度股东大会： （1）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度董事会工作报告的议案； （2）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度监事会工作报告的议案； （3）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度财务决算报告的议案； （4）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2018 年度财务预算报告的议案； （5）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年度利润分配方案的议案

90、； （6）审议通过关于天津津通报关股份有限公司 2017 年年度报告及其摘要的议案。 2、2018 年 5 月 31 日公司召开 2018 年第一次临时股东大会： 审议通过关于天津津通报关股份有限公司选举彭杰为董事的议案。 3、2018 年 8 月 15 日公司召开 2018 年第二次临时股东大会： 审议通过关于追认向关联公司“南京辉通电子科技有限公司”提供借款的议案。 4、2018 年 11 月 16 日公司召开 2018 年第三次临时股东大会： 审议通过关于天津津通报关股份有限公司天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 39 2018 年度权益分派预案的

91、议案。 5、2018 年 12 月 29 日公司召开 2018 年第四次临时股东大会： （1）审议通过关于选举李洪运先生为公司第二届董事会董事的议案； （2）审议通过关于选举李莹女士为公司第二届董事会董事的议案； （3）审议通过关于选举李川先生为公司第二届董事会董事的议案； （4）审议通过关于选举刘斌先生为公司第二届董事会董事的议案； （5）审议通过关于选举彭杰女士为公司第二届董事会董事的议案； （6）审议通过关于选举焦晓宁女士为公司第二届监事会股东监事的议案； （7）审议通过关于天津津通报关股份有限公司变更会计师事务所的议案； 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见

92、报告期内，公司各次股东大会均由董事会召集，会议通知能够按章程规定提前发布公告，年度股东 大会律师到现场进行了见证。各次董事会均由董事长召集，会议能提前通知董事和监事，会议文件能够 提前发给董事和监事。各次监事会均由监事会主席召集，会议能提前通知监事，会议文件能够提前发给 监事。公司三会的召集、召开、表决程序符合法律法规要求，会议文件存档保存情况规范，会议公告能 够按照信息披露的规定按时发布，三会决议均能得到切实的执行。 (三) 公司治理改进情况 报告期内，公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、全国中小企 业股份转让系统挂牌公司信息披露细则（试行）及其他有关法律、法规、规范和中国证

93、监会有关法律、 法规的要求，不断完善公司的法人治理结构，健全公司内部管理和控制制度，规范运作，严格进行信息 披露，保护投资者利益。报告期内，未发生公司管理层引入职业经理人等情况。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 40 (四) 投资者关系管理情况 报告期内，公司自觉履行信息披露义务，做好投资者管理工作。公司严格执行投资者关系管理制 度的规定，在充分保障投资者知情权及合法权益的原则下，公司严格按照国家法律、法规及相关规范 性文件和制度的要求，保证信息披露真实、准确、完整、及时。在开展投资者关系工作时，对尚未公布 信息及其他信息进行保密。确保投资者及时、准

94、确了解公司的发展方向、发展规划及财务状况、经营状 况等。 (五) 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 (六) 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，监事会对本年度内定期报告进行审核，并提出意见，认为公司定期报告编制和审议程序 符合法律、法规、公司章程和公司内部管理制度的各项规定，年度报告的内容和格式符合全国中小企业 股份转让系统的各项规定，能够真实地反映公司的经营情况和财务状况。报告期内的监督活动中未发现 公司存在风险，监事会对报告期内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力

95、的说明 报告期内，公司资产、人员、财务、机构和业务均独立于控股股东，不存在不能保证独立性、不能保持自主经营能力的情况，公司具备独立自主经营能力。 1、资产独立 公司拥有固定的经营场所，对办公设备、运输工具等资产具有完全独立的控制权和支配权。公司资产独立于股东资产，与股东的资产权属关系界定明确，不存在重大权属纠纷。截至本报告披露之日，公司没有以其资产、权益或信用为控股股东、实际控制人及其控制的其他企业提供担保，也不存在资产、资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 2、人员独立 公司依照国家有关规定建立了独立的劳动、人事及工资管理制度，并设置了专门的人事行政部，对天津津通报关股份

96、有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 41 公司劳动、人事、工资报酬及社会保障等有关事宜进行统一管理，确保了公司人员的独立性。公司所有员工均与公司签订了劳动合同，并在公司领取薪酬。公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等制度的规定产生，不存在股东干预公司人事任免的情形。公司高级管理人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业担任除董事、监事以外的其他任何职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪。 3、财务独立 公司设立了独立的财务部门，配置了专职的财务人员，建立了系统的财务管理制度和会计核算体系，健全了风险控制等内部管理制度，确保能够独立作

97、出财务决策及决定资金使用事宜，不存在控股股东和实际控制人干预资金使用的情形。公司财务人员未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任职务，也未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业领薪。公司独立在银行开立账户，并依法独立纳税，不存在与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 4、机构独立 公司依法建立健全了股东大会、董事会、监事会等公司治理机构并制定了相应的机构规则。公司按照业务体系的需要设有相应的职能部门，公司控股股东为自然人，不存在公司与控股股东混合经营、合署办公的情形，公司完全拥有机构设置的自主权。 5、业务独立 公司属于服务行业，主营业务为以海港和空港、自贸区、海

98、关特殊监管区域为中心的代理报关业务及由此延伸的物流辅助、运输、仓储等综合货物代理服务，具备从事前述服务所需的各项资质证书。公司关务咨询服务，主要为生产型企业、外贸公司、物流企业提供咨询服务，具备咨询服务能力的人才，已帮助多家企业实现了 AEO 认证资质的提升，避免了商品归类错误的风险。公司在业务上独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，拥有完整的业务流程，独立开展业务。公司独立获取收入和利润，不存在依赖控股股东、实际控制人及其控制的其他企业的情形。截至本报告期末，公司与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业间不存在显失公平的关联交易。 (三) 对重大内部管理制度的评价 公司建立了覆盖公司

99、各环节的内部控制制度，内控体系进一步健全和完善，能适应公司管理的要求 和发展的需要；公司深化内部风险评估、推进过程控制、加强监督检查等完善内部控制的系列工作，公 司的风险评估、风险控制进一步落实，运行质量、管理效率进一步提高： 1、关于会计核算体系 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 42 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算 制度，并按照要求进行独立核算，保证公司会计核算工作正常开展。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工 作、 严

100、格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风 险的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，公司将持续提升公司内部风险控制水平。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理 层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 43 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持

101、续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 立信中联审字2019B-0006 号 审计机构名称 立信中联会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 天津市南开区宾水西道 333 号万豪大厦 C 座十层 审计报告日期 2018 年 4 月 22 日 注册会计师姓名 邹莉、宿国艳 会计师事务所是否变更 是 审计报告正文： 审计报告 立信中联审字2019B-0006 号 天津津通报关股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了天津津通报关股份有限公司（以下简称津通报关公司）财务报表，包括 2018 年 12 月 31日的合并及母公司资产负债表，2018

102、年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了津通报关公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于津通报关公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表

103、审计意见提供了基础。 三、其他信息 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 44 津通报关公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括构成 2018 年年度报告相关文件中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我

104、们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估津通报关公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算津通报关公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督津通报关公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，

105、但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与

106、审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 45 意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对津通报关公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来

107、的事项或情况可能导致津通报关公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （6）就津通报关公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 立信中联会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：邹莉 （项目合伙人） 中国注册会计师：宿国艳 2019 年 4 月 22 日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表

108、单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 六、（一） 10,579,595.06 16,015,229.56 结算备付金 - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 46 拆出资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 六、（二） 6,151,503.70 6,022,401.20 预付款项 六、（三） 308,147.95 502,619.18 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 其他应收款 六

109、、（四） 3,870,345.43 2,414,790.81 买入返售金融资产 - - - 存货 六、（五） 2,300,805.99 1,959,775.92 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 六、（六） 108,521.83 237,388.66 流动资产合计 - 23,318,919.96 27,152,205.33 非流动资产： - - - 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 六、（七） 593,599.60

110、746,473.49 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 六、（八） - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 六、（九） 185,368.61 147,358.66 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 778,968.21 893,832.15 资产总计 - 24,097,888.17 28,046,037.48 流动负债： - - - 短期借款 - - - 向中央银行借款 - - - 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 -

111、 - - 衍生金融负债 - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 47 应付票据及应付账款 六、（十） 4,351,432.37 2,410,354.46 预收款项 六、（十一） 162,000.00 115,000.00 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 六、（十二） 381,815.06 494,806.27 应交税费 六、（十三） 302,414.29 321,980.89 其他应付款 六、（十四） 492,145.23 676,968.73 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理

112、买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 5,689,806.95 4,019,110.35 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 5,689,806.95 4,019,110.35 所有者权益（或股东权益）：

113、 - - - 股本 六、（十五） 14,000,000.00 14,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 六、（十六） 954,951.08 954,951.08 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 六、（十七） 1,076,115.82 314,083.15 一般风险准备 - - - 未分配利润 六、（十八） 2,377,014.32 8,757,892.90 归属于母公司所有者权益合计 - 18,408,081.22 24,026,927.13 少数股东权益 - - - 所有者权

114、益合计 - 18,408,081.22 24,026,927.13 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 48 负债和所有者权益总计 - 24,097,888.17 28,046,037.48 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： - - - 货币资金 - 4,016,502.99 3,519,550.37 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据及应收账款 十五、（一） 2,641,494.32

115、 2,759,713.52 预付款项 - 126,828.06 11,899.14 其他应收款 十五、（二） 857,540.66 63,797.49 存货 - 241,237.83 30,135.85 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - 96,462.29 169,711.34 流动资产合计 - 7,980,066.15 6,554,807.71 非流动资产： - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 十五、（三） 13,900,751.43 13,900,751.43 投资性房地产

116、 - - - 固定资产 - 473,777.10 614,193.25 在建工程 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 - - - 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - - - 递延所得税资产 - 36,463.71 34,927.08 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 14,410,992.24 14,549,871.76 资产总计 - 22,391,058.39 21,104,679.47 流动负债： - - - 短期借款 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 天津津通报关股份有限公司 20

117、18 年年度报告 公告编号：2019-011 49 衍生金融负债 - - - 应付票据及应付账款 - 1,924,479.14 1,428,301.52 预收款项 - - - 应付职工薪酬 - 233,899.19 286,821.42 应交税费 - 219,973.54 177,869.92 其他应付款 - 295,845.86 115,152.67 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 2,674,197.73 2,008,145.53 非流动负债： - - - 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 -

118、 - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - - - 负债合计 - 2,674,197.73 2,008,145.53 所有者权益： - - - 股本 - 14,000,000.00 14,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 3,355,702.51 3,355,702.51 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,0

119、76,115.82 314,083.15 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 1,285,042.33 1,426,748.28 所有者权益合计 - 19,716,860.66 19,096,533.94 负债和所有者权益合计 - 22,391,058.39 21,104,679.47 (三) 合并利润表 单位：元 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 50 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 六、（十九） 32,931,353.85 34,121,800.52 其中：营业收入 六、（十九） 32,931,353.85 34,121,80

120、0.52 利息收入 - - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 31,156,317.82 30,627,461.08 其中：营业成本 六、（十九） 27,603,477.72 27,017,112.52 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 六、（二十） 118,141.87 101,552.30 销售费用 - - - 管理费用 六、（二十一） 3,406,944.90 3,748,789.96 研

121、发费用 - - - 财务费用 六、（二十二） -118,459.73 -73,319.21 其中：利息费用 - - - 利息收入 - 77,305.09 87,919.07 资产减值损失 六、（二十三） 146,213.06 -166,674.49 加：其他收益 六、（二十四） - 82.40 投资收益（损失以“”号填列） - - - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） 六、（二十五） 11,346.58 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 1,

122、786,382.61 3,494,421.84 加：营业外收入 六、（二十六） 15,873.73 5,454.78 减：营业外支出 六、（二十七） 16,600.00 200,703.29 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 1,785,656.34 3,299,173.33 减：所得税费用 六、（二十八） 404,502.25 884,581.82 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 1,381,154.09 2,414,591.51 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - (一)按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） - 1,381,1

123、54.09 2,414,591.51 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） - - - (二)按所有权归属分类： - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 51 1.少数股东损益 - - - 2.归属于母公司所有者的净利润 - 1,381,154.09 2,414,591.51 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综

124、合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 1,381,154.09 2,414,591.51 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 1,381,154.09 2,414,591.51 归属于少数股东的综合收益总额 - - 八、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.10 0

125、.17 （二）稀释每股收益 - 0.10 0.17 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十五、（四） 12,781,898.10 11,033,247.40 减：营业成本 十五、（四） 8,799,757.46 6,640,467.14 税金及附加 - 62,866.17 50,113.42 销售费用 - - - 管理费用 - 2,285,252.83 2,408,893.23 研发费用 - - - 财务费用 - -6,956.51 -8,232.07 其中：利息费用 - - - 利息

126、收入 - 10,884.04 10,372.07 资产减值损失 - 6,146.54 81,396.78 加：其他收益 - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 6,400,000.00 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收- - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 52 益 公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - 5,699.54 - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 8,040,531.15 1,860,608.90 加：营业外收入 - 1,9

127、71.07 932.51 减：营业外支出 - 5,700.00 16,500.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 8,036,802.22 1,845,041.41 减：所得税费用 - 416,475.50 475,030.18 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 7,620,326.72 1,370,011.23 （一）持续经营净利润 - 7,620,326.72 1,370,011.23 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - （一）不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.重新计量设定受益计划变动额 - - - 2.权益法下不能转损益

128、的其他综合收益 - - - （二）将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1.权益法下可转损益的其他综合收益 - - - 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4.现金流量套期损益的有效部分 - - - 5.外币财务报表折算差额 - - - 6.其他 - - - 六、综合收益总额 - 7,620,326.72 1,370,011.23 七、每股收益： - - - （一）基本每股收益 - 0.54 0.10 （二）稀释每股收益 - 0.54 0.10 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经

129、营活动产生的现金流量： - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 34,162,840.42 37,590,703.88 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现金净额 - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 53 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加

130、额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 六、（二十九） 84,301,264.06 24,638,813.06 经营活动现金流入小计 - 118,464,104.48 62,229,516.94 购买商品、接受劳务支付的现金 - 20,701,883.88 25,680,774.94 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 6,097,096.52 5,158,165.5

131、1 支付的各项税费 - 1,454,555.01 2,086,240.60 支付其他与经营活动有关的现金 六、（二十九） 88,723,087.98 25,815,124.67 经营活动现金流出小计 - 116,976,623.39 58,740,305.72 经营活动产生的现金流量净额 六、（三十） 1,487,481.09 3,489,211.22 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 17,500.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - 收到其

132、他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 17,500.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - 115,564.80 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - - 115,564.80 投资活动产生的现金流量净额 - 17,500.00 -115,564.80 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - -

133、 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 54 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 7,000,000.00 1,400,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 7,000,000.00 1,400,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -7,000,000.00 -1,400,000.00 四、汇率变动对现金及现金

134、等价物的影响 - 59,384.41 - 五、现金及现金等价物净增加额 - -5,435,634.50 1,973,646.42 加：期初现金及现金等价物余额 - 16,015,229.56 14,041,583.14 六、期末现金及现金等价物余额 - 10,579,595.06 16,015,229.56 法定代表人：李洪运 主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： - - - 销售商品、提供劳务收到的现金 - 13,602,275.13 10,176,873.19 收到的税费返还 - -

135、 - 收到其他与经营活动有关的现金 - 34,835,032.24 1,651,769.89 经营活动现金流入小计 - 48,437,307.37 11,828,643.08 购买商品、接受劳务支付的现金 - 5,397,382.93 4,421,507.30 支付给职工以及为职工支付的现金 - 3,378,039.04 2,647,747.78 支付的各项税费 - 868,589.84 1,179,105.46 支付其他与经营活动有关的现金 - 37,704,342.94 3,174,182.81 经营活动现金流出小计 - 47,348,354.75 11,422,543.35 经营活动产生

136、的现金流量净额 - 1,088,952.62 406,099.73 二、投资活动产生的现金流量： - - - 收回投资收到的现金 - - - 取得投资收益收到的现金 - 6,400,000.00 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - 8,000.00 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 6,408,000.00 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - - 13,566.80 投资支付的现金 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活

137、动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - - 13,566.80 投资活动产生的现金流量净额 6,408,000.00 -13,566.80 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 55 三、筹资活动产生的现金流量： - - - 吸收投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - - - 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - - - 偿还债务支付的现金 - - - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 7,000,000.00 1,400,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金

138、 - - - 筹资活动现金流出小计 - 7,000,000.00 1,400,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 - -7,000,000.00 -1,400,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 496,952.62 -1,007,467.07 加：期初现金及现金等价物余额 - 3,519,550.37 4,527,017.44 六、期末现金及现金等价物余额 - 4,016,502.99 3,519,550.37 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 56 (七) 合并股东权益变动表 单位

139、：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 314,083.15 - 8,757,892.90 - 24,026,927.13 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - -

140、- - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 314,083.15 - 8,757,892.90 - 24,026,927.13 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 762,032.67 - -6,380,878.58 - -5,618,845.91 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,381,154.09 - 1,381,154.09 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - -

141、- - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 762,032.67 - -7,762,032.67 - -7,000,000.00 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 57 1提取盈余公积 - - - - - - - - 762,032.67 - -762,032.67 - - 2提取一般风险准

142、备 - - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -7,000,000.00 - -7,000,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益

143、- - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 1,076,115.82 - 2,377,014.32 - 18,408,081.22 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权

144、益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 177,082.03 - 7,880,302.51 - 23,012,335.62 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 58 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - -

145、- - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 177,082.03 - 7,880,302.51 - 23,012,335.62 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 137,001.12 - 877,590.39 - 1,014,591.51 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 2,414,591.51 - 2,414,591.51 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - - 1股东

146、投入的普通股 - - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 137,001.12 - -1,537,001.12 - -1,400,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 137,001.12 - -137,001.12 - - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - -

147、- 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -1,400,000.00 - -1,400,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留- - - - - - - - - - - - - 天津津通

148、报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 59 存收益 5.其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 954,951.08 - - - 314,083.15 - 8,757,892.90 - 24,026,927.13 法定代表人：李洪运

149、主管会计工作负责人：彭杰 会计机构负责人：彭杰 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 314,083.15 - 1,426,748.28 19,096,533.94 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二

150、、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 314,083.15 - 1,426,748.28 19,096,533.94 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 762,032.67 - -141,705.95 620,326.72 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,620,326.72 7,620,326.72 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 60 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入

151、的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 762,032.67 - -7,762,032.67 -7,000,000.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 762,032.67 - -762,032.67 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配

152、- - - - - - - - - - -7,000,000.00 -7,000,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （

153、五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 61 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 1,076,115.82 - 1,285,042.33 19,716,860.66 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险

154、准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 177,082.03 - 1,593,738.17 19,126,522.71 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 177,082.03 - 1,593,738.17 19,126,522.71 三、本期增

155、减变动金额（减少以“”号填列） - - - - - - - - 137,001.12 - -166,989.89 -29,988.77 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 1,370,011.23 1,370,011.23 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - -

156、 - （三）利润分配 - - - - - - - - 137,001.12 - -1,537,001.12 -1,400,000.00 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 62 1提取盈余公积 - - - - - - - - 137,001.12 - -137,001.12 - 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - -1,400,000.00 -1,400,000.00 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - -

157、 - - - - - - - - - - 1.资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2.盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3.盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4.设定受益计划变动额结转留存收益 - - - - - - - - - - - - 5.其他 - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （

158、六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 14,000,000.00 - - - 3,355,702.51 - - - 314,083.15 - 1,426,748.28 19,096,533.94 天津津通报关股份有限公司 2019 年 4 月 23 日天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 63 天津津通报关股份有限公司 2018 年度财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 (一) 公司概况 1 公司设立 1994 年 6 月 20 日，天津津通报关股份有限公司（以下简称“本公司”

159、）经天津市工商行政管理局核发营业执照，据该营业执照记载：注册号为工商企合津字 03320 号；住所为天津市河北区建国道 47 号；经营范围为代办进出口货、柜的报关、报验及相关服务；注册资本为 15.00 万美元；董事长为张宏友；副董事长、总经理为王毓琨。 本公司设立时各股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资总额（万美元） 实缴出资总额（万美元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 中国外运天津储运公司 7.50 7.50 50.00 货币 2 台湾黄白企业有限公司 7.50 7.50 50.00 货币 总计 15.00 15.00 100.00 2 第一次股权转让 2000 年 1

160、1 月 1 日，本公司召开 2000 年第一次董事会会议。该会议决议：本公司原股东中国外运天津储运公司将其持有本公司的全部股权转让予天津开发区顺成货运代理公司；本公司另一股东台湾黄白企业有限公司同意此次股权转让；股权变更修改合同和相关章程条款。 第一次股权转让后各股东出资额及出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资总额（万美元） 实缴出资总额（万美元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 天津开发区顺成货运代理公司 7.50 7.50 50.00 货币 2 台湾黄白企业有限公司 7.50 7.50 50.00 货币 总计 15.00 15.00 100.00 3 第二次股权转让和第一次增资 20

161、03 年 4 月 30 日，本公司召开 2003 年第一次董事会会议，会议决议：台湾黄白企业有限公司将其持有本公司的全部股权转让予天津静海县对外贸易有限公司；2003 年 5 月 8日，台湾黄白企业有限公司与天津静海县对外贸易有限公司签订股权转让协议，约定台湾黄白企业有限公司将其持有本公司的全部股权转让予天津静海县对外贸易有限公司。2003天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 64 年 5 月 8 日，本公司召开 2003 年第二次董事会会议，会议决议：股权转让后将本公司注册资本增至 180.00 万元，天津静海县对外贸易有限公司将投资额 7.50 万美元

162、增至人民币108.00 万元，占公司股权 60%，天津开发区顺成货运代理公司（后更名为“天津开发区顺成物流有限公司”）将投资额 7.50 万美元增至人民币 72.00 万元，占公司股权 40%。 股权转让和增资后，股东出资额出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 天津开发区顺成物流有限公司 72.00 72.00 40.00 货币 2 天津市静海县对外贸易公司 108.00 108.00 60.00 货币 总计 180.00 180.00 100.00 4 公司第一次减资 2010 年 11 月 23 日，本公司召开股东会议，达成如

163、下决议：（1）股东一致同意减少注册资本、实收资本，由 180.00 万元减至 72.00 万元；（2）同意天津市静海县对外贸易公司撤资 108.00 万元，不再是本公司股东。 减资后股东出资额出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 天津开发区顺成物流有限公司 72.00 72.00 100.00 货币 总计 72.00 72.00 100.00 5 公司第二次增资 2011 年 1 月 20 日，本公司股东决定：（1）同意注册资本、实收资本由 72.00 万元增至180.00 万元；（2）同意增加新股东李洪运；（3）同意变更公司类型

164、由有限责任公司（法人独资）变更为有限责任公司；（4）废止原章程。 增资后股东出资额出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 天津开发区顺成物流有限公司 72.00 72.00 40.00 货币 2 李洪运 108.00 108.00 60.00 货币 总计 180.00 180.00 100.00 6 第三次股权转让 2015 年 4 月 24 日，本公司股东天津开发区顺成物流有限公司与李洪运召开股东会，并形成以下决议：同意天津开发区顺成物流有限公司与李洪运签署股权转让协议转让全部持有本公司的股权给李洪运。 股权转让后股东出资额出资比

165、例如下： 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 65 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 李洪运 180.00 180.00 100.00 货币 总计 180.00 180.00 100.00 7 第三次增资 2015 年 7 月 31 日，本公司股东决定：（1）注册资本增加 1,220.00 万元，变更后股东具体出资如下：李洪运以货币出资 1,290.00 万元，持有本公司 92.14%股份；天津众创智通企业管理咨询合伙企业（有限合伙）以货币出资 110.00 万元，持有本公司 7.86%股份；（2）经营

166、范围增加：国际货运代理（海运、陆运、空运）；计算机软硬件技术、电子信息技术开发、咨询、服务、转让；本次增资事项经天津宏昌会计师事务所有限公司审验，并于 2015年 9 月 24 日出具津宏昌验字（2015）1024 号验资报告。 本次增资后股东出资额出资比例如下： 序号 股东名称 认缴出资（万元） 实缴出资（万元） 实缴出资比例(%) 出资方式 1 李洪运 1,290.00 1,290.00 92.14 货币 2 天津众创智通企业管理咨询合伙企业（有限合伙） 110.00 110.00 7.86 货币 总计 1,400.00 1,400.00 100.00 8 股份制改制及三板挂牌 2015

167、年 10 月 8 日，公司股东会决定以 2015 年 9 月 30 日为基准日，将本公司整体变更设立为股份有限公司，注册资本依旧为人民币 1,400.00 万元，瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）于 2015 年 12 月 14 日出具了“瑞华验字2015第 01500044 号”验资报告。 2015 年 12 月 31 日公司召开第一次临时股东大会，会议通过关于公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌及公开转让的议案，并在全国中小企业股份转让系统申请并受理成功。公司于 2016 年 4 月 13 日取得全国中小企业股份转让系统挂牌同意函，股票代码为837231。 截至 2018 年 12 月 3

168、1 日，公司统一社会信用代码为：911201166005832037；公司注册地址：天津经济技术开发区南海路 12 号新天地华庭 A1-801、802；法定代表人：李洪运；注册资本：人民币 1,400.00 万元整；营业期限：1994 年 06 月 20 日至 2024 年 04 月 01 日。 经营范围：代办进出口货、柜的报关、报验及相关服务；商品信息咨询；国内货运代理，国际货运代理（海运、空运、陆运）；道路货运经营；企业管理咨询服务。（依法须经批准的项目、经相关部门批准后方可开展经营活动） 本公司及各子公司主要从事代理报关服务、货物运输代理服务、代理物流辅助服务、货物运输服务、商品信息咨询

169、服务等业务。 本财务报表业经公司董事会于 2019 年 4 月 22 日决议批准报出。 (二) 合并财务报表范围 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 66 截至 2018 年 12 月 31 日止，本公司合并财务报表范围内的子公司如下： 子公司名称 是否纳入合并范围 2018 年 12 月 31 日 2017 年 12 月 31 日 天津开发区顺成物流有限公司 是 是 天津开发区津通顺成物流有限公司 是 是 天津港保税区顺成通物流有限公司 是 是 天津源顺诚博物流有限公司 是 是 本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“七、合并范围的变更”和“八、其

170、他主体中的权益”。 二、 财务报表编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”) ，以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制财务报表。 (二) 持续经营 自报告期期末起12个月未发现可能导致对公司持续经营能力产生重大疑虑的事项及因素。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 公司基于上述基础编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真

171、实、完整地反映了公司 2018 年 12 月 31 日的合并及公司财务状况以及 2018 年度的合并及公司经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 会计年度为公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 以人民币为记账本位币。 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 同一控制下企业合并：本公司在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方资产、负债（包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉）在最终控制方合并财务报表中的账天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 67 面价值计量。

172、在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下企业合并：本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量，公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用，于发生时计入当期损益；为企业合并而发行权益性证券的交易费

173、用，冲减权益。 (六) 合并财务报表的编制方法 1 合并范围 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括本公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 控制，是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响本公司的回报金额。相关活动，是指对被投资方的回报产生重大影响的活动，根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。本公司在综合考虑所有相关事实和情况的基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况变化导致对控制所涉及的相关要素发生变化，则

174、进行重新评估。 2 合并程序 本公司以自身和各子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料，编制合并财务报表。本公司编制合并财务报表，将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，按照统一的会计政策，反映本企业整体财务状况、经营成果和现金流量。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司，以其资

175、产、负债（包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉）在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。 子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额，冲减少数股东权益。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 68 （1） 增加子公司或业务 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司或业务合并当期期初至

176、报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司或业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。 因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的，视同参与合并的各方在最终控制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资，在取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 在报告期内，若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的，则不调整合并资

177、产负债表期初数；将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的，对于购买日之前持有的被购买方的股权，本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的，与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外

178、。 （2） 处置子公司或业务 一般处理方法 在报告期内，本公司处置子公司或业务，则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时，对于处置后的剩余股权投资，本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动，在丧

179、失控制权时转为当期投资收益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 分步处置子公司 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 69 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 处置对子

180、公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的，在丧失控制权之前，按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理；在丧失控制权时，按处置子公司一般处理方法进行会计处理。 （3） 购买子公司少数股权 本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购

181、买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 （4） 不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资 在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 (七) 合营安排的分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同

182、经营。 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用 本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“三、（十三）长期股权投资”。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 以持有的期限短（一般是指从购买之日起三个月到期），流动性强，易于转换为

183、已知金天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 70 额现金，价值变动风险很小的投资作为确定现金等价物的标准。 (九) 外币业务和外币报表折算 1 外币业务 对于发生的外币交易，采用与交易发生日即期汇率近似的汇率折合为本位币记账。近似汇率指交易发生日当月月初的汇率。 期末，对各种外币货币性项目，按资产负债表日即期汇率进行调整，由此产生的折算差额，属于筹建期间的，计入长期待摊费用；属于与购建固定资产有关的外币专门借款产生的汇兑损益，按照借款费用资本化的原则进行处理，其他部分计入当期损益。以公允价值模式计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，其折

184、算差额作为公允价值变动损益处理；以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不产生汇兑差额。 2 外币财务报表的折算 本公司对外币财务报表折算时，遵循下列规定：资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算；利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价）折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，确认为其他综合收益。比较财务报表的折算比照上述规定处理。 (十) 金融工具 1 金融工具的分类 管理层按照取得金融资产的目的，将其划分为以公

185、允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；贷款和应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2 金融工具的确认依据和计量方法 （1） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额。持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额应确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2） 持有至到期

186、投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。持有期间按照摊余成本和实际利率（如实际利率与票面利率差别较小的，按票面利率）计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 71 资收益。 （3） 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，通常应按从购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额。收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。

187、（4） 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外，确认为其他综合收益，在该金

188、融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （5） 其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。通常采用实际利率法与摊余成本进行后续计量。 3 金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在

189、判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 72 额计入

190、当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现

191、存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时

192、，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6 金融资产（不含应收款项）减值的测试方法及会计处理方法 资产负债表日，本公司对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，确认减值损失，计提减值准备。 （1） 可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预

193、期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 73 （2） 持有至到期投资的减值准备： 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 (十一) 应收款项坏账准备 1 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金

194、额重大的判断依据或金额标准 将单项金额超过 30 万元以上（含）的应收款项视为重大应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试 2 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 账龄组合 公司外部应收款项往来 合并范围内的关联方 公司内部合并范围内应收款项往来 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 按账龄分析法计提坏账准备 合并范围内的关联方 不计提坏账

195、组合中，采用账龄分析法的应收款项坏账准备计提比例如下： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 20.00 20.00 3 年以上 100.00 100.00 3 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映其风险特征的应收款项 坏账准备的计提方法 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转

196、回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 (十二) 存货 本公司存货为已发生未结算项目成本。本公司在和客户进行代理服务费用结算时确定相应的收入和成本，结算前公司为提供代理服务发生的费用在存货列示。 (十三) 长期股权投资 1 投资成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 74 权益性证券作为合并对价的，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本

197、。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资单位实施控制的，在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整股本溢价，股本溢价不足冲减的，冲减留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始

198、投资成本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益；作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能

199、够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 2 后续计量及损益确认 （1）成本法核算的长期股权投资 公司对子公司的长期股权投资，采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认当期投资收益。 （2）权益法核算的

200、长期股权投资 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 75 益。公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分

201、配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发

202、生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，同时确认投资收益。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价

203、款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计

204、处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 76 余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 处置的股权是

205、因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 3 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决

206、策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。投资企业能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司的联营企业。 (十四) 固定资产 1 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2各类固定资产的折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则

207、选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 各类固定资产折旧年限和年折旧率如下： 序号 类别 折旧年限(年) 预计残值率(%) 年折旧率(%) 1 房屋及建筑物 20 3 4.85 2 运输设备 4 3 24.25 3 办公设备 5 3 19.40 4 电子设备 3 1 33.00 3 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-01

208、1 77 （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 (十五) 在建工程 1 在建工程的类别 在建工程以立项项目分类核算。 2 在建工程结转为

209、固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十六) 借款费用 1 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的

210、，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂

211、停资本化的期间不包括在内。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 78 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定

212、可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4 借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利

213、率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 (十七) 无形资产 1 无形资产的计价方法 （1）初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价

214、值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 79 价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和

215、特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 各类无形资产摊销年限和年折旧率如下： 序号 类别 预计使用寿命（年） 1 软件 3 2 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。有迹象表明一项无形资

216、产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产

217、的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 3 研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 80

218、 （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 (十八) 长期资产减值 公司于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、无形资产等项目进行检查，当存在减值迹象时，进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年末均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可回收金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可回收金额为资产的公允价值减去处置费

219、用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。资产减值准备按单项固定资产为基础计算并确认，如果难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可回收金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相

220、关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 减值测试后，若该资产的账面价值超过其可收回金额，其差额确认为减值损失，上述资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不予转回。 (十九) 职工薪酬 1 短期薪酬 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 2 离职后福利 （1）设定提存计划 本公司

221、按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 81 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产

222、。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3 辞退福利 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利

223、的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 4 其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定受益计划进行会计处理。 (二十) 预计负债 1 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。

224、 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 (二十一) 股份支付 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 82 股份支付是为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1 以权益结算的股份支付及权益工具 用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付，以授予职工权益工具在授予日的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可

225、行权的情况下，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按直线法计算计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 2 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允价值计量。如授予后立即可行权，在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用，相应增加负债；如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日，以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应调整负债。 在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当

226、期损益。 (二十二) 收入 1 提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 2 本公司确认收入的具体原则 （1）公司业务收入类型 主要包括：代理报关服务、物流辅助服务、货物运输代理服务、咨询服务和陆路运输服务，其中：代理报

227、关服务，是指接受进出口货物的收、发货人委托，代为办理报关报检手续的业务活动；物流辅助服务，包括装卸搬运服务、仓储服务；货物运输代理服务，是指接受货物收货人、发货人、船舶所有人、船舶承租人或者船舶经营人的委托，以委托人的名义，为委托人办理货物运输、装卸、仓储和船舶进出港口、引航、靠泊等相关手续的业务活动；咨询服务，是指提供信息、建议、策划、顾问等服务的活动；陆路运输服务，是指通过陆路进行货物运输业务活动。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 83 （2）收入确认时点 代理报关服务，公司于完成代理报关业务，形成结算单据，并与客户对账后确认收入。 物流辅助服务

228、，公司于完成业务约定的服务项目后，形成结算单据与客户对账后确认收入，如出现长期服务项目，按照合同约定，定期结算确认收入。 货物运输代理服务，公司于完成业务约定的服务项目后，形成结算单据与客户对账后确认收入，如出现长期服务项目，按照合同约定，定期结算确认收入。 咨询服务，公司于一次性或阶段性完成咨询服务业务，与客户对账后确认收入。 陆路运输服务，公司根据客户的要求，由公司或指定的运输公司将货物送至客户指定的地点，并与客户进行结算时，确认服务完成确认收入。 (二十三) 政府补助 1 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。与

229、资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。 与收益相关的政府补助，用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费

230、用。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 (二十四) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额

231、结算或取得资产、清偿负债同时进行时，天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 84 当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十五) 租赁 1分类 租赁分为融资租赁和经营租赁。 满足下列标准之一的

232、，认定为融资租赁；除融资租赁以外的租赁为经营租赁。 2符合下列一项或数项标准的，认定为融资租赁： （1）在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给承租人。 （2）承租人有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定承租人将会行使这种选择权。 （3）即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 （4）承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值；出租人在租赁开始日的最低租赁收款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 （5）租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有承租人才能使用。

233、 3经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该

234、部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 4融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 85 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租

235、赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 四、 重要会计政策和会计估计的变更 (一) 重要会计政策变更 2018 年 6 月 15 日，财政部发布了财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会（2018）15 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的调整如下： （1）资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应

236、付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 （2）在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和“利息收入”项目。比较数据相应调整。 （3）股东权益变动表中新增“设定受益计划变动额结转留存收益”项目。比较数据相应调整。 本次变更对 2018 年度财务报表累计影响为： “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额 6,151,503.70元，上期金额 6,022,401.20 元； “应

237、付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额 4,351,432.37元，上期金额 2,410,354.46 元； 调增“其他应收款”本期金额 624,783.92 元，上期金额 0.00 元； 调增“其他应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“固定资产”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“在建工程”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元； 调增“长期应付款”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 调减“管理费用”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元，重分类至“研发费用”； “设定受益计划变动额结转留存

238、收益”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元。 (二) 重要会计估计变更 公司本期无会计估计变更。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 86 五、 税项 (一) 主要税种和税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 一般纳税人应税收入按适用税率计算销项税额，扣除允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税 免征、6、10、11 企业所得税 按应纳税所得额计缴 25、20 城市维护建设税 按应纳流转税额计缴 7 教育费附加 按应纳流转税额计缴 3 地方教育附加 按应纳流转税额计缴 2 防洪工程维护费 按应纳流转税额计缴 1 (二) 存在执行不同企业

239、所得税税率纳税主体的，按纳税主体分别披露： 纳税主体名称 税率（%） 天津津通报关股份有限公司 25 天津开发区顺成物流有限公司 25 天津开发区津通顺成物流有限公司 20 天津源顺诚博物流有限公司 25 天津港保税区顺成通物流有限公司 25 (三) 税收优惠及批文 天津津通报关股份有限公司和天津开发区顺成物流有限公司已根据财政部国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知（财税201636 号）办理国际货物运输代理业务免税备案。 根据财政部、税务总局关于扩大小型微利企业所得税优惠政策范围的通知（财税201743 号），自 2017 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

240、，将小型微利企业的年应纳税所得额上限由 30 万元提高至 50 万元，对年应纳税所得额低于 50 万元（含 50 万元）的小型微利企业，其所得减按 50%计入应纳税所得额，按 20%的税率缴纳企业所得税。天津开发区津通顺成物流有限公司 2018 年应纳税所得额为 110,982.57 元。 六、 合并财务报表项目注释 （一） 货币资金 项 目 期末余额 年初余额 现金 23,549.41 25,447.99 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 87 项 目 期末余额 年初余额 银行存款 10,556,045.65 15,989,781.57 其他货币资金

241、 合 计 10,579,595.06 16,015,229.56 其中：存放在境外的款项总额 注：截至 2018 年 12 月 31 日，货币资金中无被冻结款项，亦不存在使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的款项。 （二） 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 6,151,503.70 6,022,401.20 合 计 6,151,503.70 6,022,401.20 1应收账款 （1） 应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账

242、准备的应收账款 6,475,267.05 100.00 323,763.35 5.00 6,151,503.70 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 6,475,267.05 100.00 323,763.35 5.00 6,151,503.70 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 88 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应

243、收账款 6,340,267.99 100.00 317,866.79 5.01 6,022,401.20 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 6,340,267.99 100.00 317,866.79 5.01 6,022,401.20 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 6,475,267.05 323,763.35 5.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 6,475,267.05 323,763.35 5.00 （2） 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 5,89

244、6.56 元。 （3） 本期无实际核销应收账款的情况 （4） 期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 应收账款 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 上海新发展国际物流有限公司 2,054,499.17 31.73 102,724.96 中环领先半导体材料有限公司 837,111.58 12.93 41,855.58 迪安汽车部件（天津）有限公司 709,720.83 10.96 35,486.04 泛亚班拿国际运输代理（中国）有限公司天津分公司 373,490.73 5.77 18,674.54 深圳市富泰通国际物流有限公司天津分公司 302,450.39 4.67

245、 15,122.52 合 计 4,277,272.70 66.06 213,863.64 （5） 本期无因金融资产转移而确认的应收账款。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 89 （6） 本期无转移应收账款且继续涉入形成资产、负债的情况。 （三） 预付款项 1 预付款项按账龄列示 账 龄 期末余额 年初余额 账面金额 比例（%） 账面金额 比例（%） 1 年以内 308,147.95 100.00 492,619.18 98.01 1-2 年 10,000.00 1.99 合 计 308,147.95 100.00 502,619.18 100.00 2

246、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付账款情况 单位名称 期末余额 占预付账款期末余额合计数的比例（%） 中国天津外轮代理有限公司 104,603.44 33.95 中国外运华北有限公司集装箱分公司 56,145.53 18.22 中国石化销售有限公司天津石油分公司 37,288.68 12.10 天津东方海陆集装箱码头有限公司 27,280.00 8.85 深圳市单仁资讯有限公司北京分公司 25,600.00 8.31 合 计 250,917.65 81.43 （四）其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 624,783.92 应收股利 其他应收款 3,245,561.51 2,4

247、14,790.81 合 计 3,870,345.43 2,414,790.81 1 应收利息 （1）应收利息分类 项 目 期末余额 年初余额 企业间借款利息 624,783.92 合 计 624,783.92 2 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 90 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 3,656,339.39 96.80 410,777.88 11.23 3,245,561

248、.51 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 121,045.20 3.20 121,045.20 100.00 合 计 3,777,384.59 100.00 531,823.08 14.08 3,245,561.51 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 2,806,297.39 100.00 391,506.58 13.95 2,414,790.81 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 2,806,297.39 100.0

249、0 391,506.58 13.95 2,414,790.81 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 3,329,360.96 166,468.05 5.00 1-2 年 91,854.00 9,185.40 10.00 2-3 年 3 年以上 235,124.43 235,124.43 100.00 合 计 3,656,339.39 410,777.88 11.23 期末单项金额虽不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 其他应收款（按单期末余额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011

250、 91 位） 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 计提理由 刘政 121,045.20 121,045.20 100.00 案件处理阶段，预计无法收回 合计 121,045.20 121,045.20 100.00 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 140,316.50 元。 （3）本期无实际核销其他应收款的情况 （4）其他应收款按性质分类 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 321,406.16 105,925.96 保证金 3,455,978.43 2,700,371.43 合 计 3,777,384.59 2,806,297.39 （5）期末按欠款

251、方归集的期末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 天津中远海运集装箱运输有限公司 保证金 1,240,000.00 1 年以内 32.83 62,000.00 中国外运华北有限公司集装箱分公司 保证金 410,000.00 1 年以内 10.85 20,500.00 大通航（天津）物流有限公司 保证金 350,000.00 1 年以内 9.27 17,500.00 中国天津外轮代理有限公司 保证金 340,000.00 1 年以内 9.00 17,000.00 天津普泰仓储设施有限公司 保证金 234,984.4

252、3 3 年以上 6.22 234,984.43 合 计 2,574,984.43 68.17 351,984.43 （五） 存货 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 项目成本 2,300,805.99 2,300,805.99 1,959,775.92 1,959,775.92 合 计 2,300,805.99 2,300,805.99 1,959,775.92 1,959,775.92 （六）其他流动资产 项 目 期末余额 年初余额 留抵增值税额 12,019.36 3,486.23 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号

253、：2019-011 92 待摊费用 96,462.29 233,902.43 预缴企业所得税 40.18 合 计 108,521.83 237,388.66 （七） 固定资产 1 固定资产及固定资产清理 项 目 期末余额 年初余额 固定资产 593,599.60 746,473.49 固定资产清理 合 计 593,599.60 746,473.49 2 固定资产情况 项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1、年初余额 1,321,936.30 2,352,902.28 709,712.25 125,027.00 4,509,577.83 2、本期增加金额 购置

254、 3、本期减少金额 205,114.00 205,114.00 处置或报废 205,114.00 205,114.00 4、期末余额 1,321,936.30 2,147,788.28 709,712.25 125,027.00 4,304,463.83 二、累计折旧 1、年初余额 812,109.63 2,172,761.69 674,965.09 103,267.93 3,763,104.34 2、本期增加金额 64,113.97 68,254.39 12,704.52 1,647.59 146,720.47 计提 64,113.97 68,254.39 12,704.52 1,647.5

255、9 146,720.47 3、本期减少金额 198,960.58 198,960.58 处置或报废 198,960.58 198,960.58 4、期末余额 876,223.60 2,042,055.50 687,669.61 104,915.52 3,710,864.23 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 93 项 目 房屋及建筑物 运输工具 电子设备 办公设备 合计 3、本期减少金额 处置或报废 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 445,712.70 105,732.78 22,042.64

256、 20,111.48 593,599.60 2、年初账面价值 509,826.67 180,140.59 34,747.16 21,759.07 746,473.49 （八） 无形资产 1. 无形资产情况 项 目 软件及其他 合 计 一、账面原值 1、年初余额 200,000.00 200,000.00 2、本期增加金额 购置 3、本期减少金额 处置 4、期末余额 200,000.00 200,000.00 二、累计摊销 1、年初余额 122,222.32 122,222.32 2、本期增加金额 计提 3、本期减少金额 处置 4、期末余额 122,222.32 122,222.32 三、减值准

257、备 1、年初余额 77,777.68 77,777.68 2、本期增加金额 计提 3、本期减少金额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 94 项 目 软件及其他 合 计 处置 4、期末余额 77,777.68 77,777.68 四、账面价值 1、期末账面价值 2、年初账面价值 （九） 递延所得税资产和递延所得税负债 1. 未经抵消的递延所得税资产 项 目 期末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 933,364.11 185,368.61 784,933.70 147,358.66 合 计 9

258、33,364.11 185,368.61 784,933.70 147,358.66 2. 未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 年初余额 减值准备可抵扣暂时性差异 2,217.35 可抵扣亏损 5,301.29 9,888.10 合 计 5,301.29 12,105.45 3. 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期： 年 份 期末余额 年初余额 备注 2021 2,470.69 2022 5,301.29 7,417.41 合 计 5,301.29 9,888.10 （十） 应付票据及应付账款 项 目 期末余额 年初余额 应付票据 应付账款 4,351,432.37 2,

259、410,354.46 合 计 4,351,432.37 2,410,354.46 1 应付账款 （1） 应付账款列示： 账 龄 期末余额 年初余额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 95 账 龄 期末余额 年初余额 1 年以内 4,351,432.37 2,410,354.46 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 4,351,432.37 2,410,354.46 （2） 账龄超过一年的重要应付账款 报告期末无账龄超过一年的重要应付账款。 （十一） 预收款项 1 预收账款列示 项 目 期末余额 年初余额 1 年以内 162,000.00 115

260、,000.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合 计 162,000.00 115,000.00 2 账龄超过一年的重要预收款项 报告期末无账龄超过一年的重要预收账款。 （十二） 应付职工薪酬 1 应付职工薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 494,806.27 5,481,590.54 5,594,581.75 381,815.06 二、离职后福利-设定提存计划 476,129.24 476,129.24 三、辞退福利 26,385.53 26,385.53 四、一年内到期的其他福利 合 计 494,806.27 5,984,105.31 6,097

261、,096.52 381,815.06 2 短期薪酬列示 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 494,806.27 4,622,879.71 4,757,434.84 360,251.14 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 96 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 二、职工福利费 227,006.54 227,006.54 三、社会保险费 265,423.04 265,423.04 1、医疗保险 246,050.70 246,050.70 2、工伤保险 6,894.73 6,894.73 3、生育保险

262、12,477.61 12,477.61 四、住房公积金 264,776.00 264,776.00 五、职工教育经费和工会经费 101,505.25 79,941.33 21,563.92 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 八、其他 合 计 494,806.27 5,481,590.54 5,594,581.75 381,815.06 3 设定提存计划列示 设定提存计划项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、基本养老保险 463,806.90 463,806.90 二、失业保险金 12,322.34 12,322.34 三、企业年金缴费 合 计 476,129.24 476,1

263、29.24 （十三） 应交税费 项 目 期末余额 年初余额 增值税 104,378.37 139,262.00 企业所得税 173,627.70 154,880.03 个人所得税 10,775.84 9,637.10 城市维护建设税 7,267.28 9,748.34 教育费附加 5,190.91 6,963.10 其他 1,174.19 1,490.32 合 计 302,414.29 321,980.89 （十四） 其他应付款 项 目 期末余额 年初余额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 97 项 目 期末余额 年初余额 应付利息 应付股利 其他应付

264、款 492,145.23 676,968.73 合 计 492,145.23 676,968.73 1 其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 款项性质 期末余额 年初余额 往来款 492,145.23 676,968.73 合 计 492,145.23 676,968.73 （2） 账龄超过一年的重要其他应付款 项 目 期末余额 未偿还或结转的原因 天津易泰通信息技术有限公司 9,870.20 业务尚未完结 合 计 9,870.20 （十五） 股本 项目 年初余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总额 14,000,000.00 14,00

265、0,000.00 （十六） 资本公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 股本溢价 674,778.57 674,778.57 股份支付 280,172.51 280,172.51 合 计 954,951.08 954,951.08 （十七） 盈余公积 项 目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 314,083.15 762,032.67 1,076,115.82 合 计 314,083.15 762,032.67 1,076,115.82 根据公司法和公司章程的规定，本公司按本年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金。 （十八） 未分配利润 项 目 期末余额

266、年初余额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 98 项 目 期末余额 年初余额 本期期初余额 8,757,892.90 7,880,302.51 本期增加额 1,381,154.09 2,414,591.51 其中：本年净利润转入 1,381,154.09 2,414,591.51 其他调整因素 所有者权益内部结转 本年减少额 7,762,032.67 1,537,001.12 其中：本期提取盈余公积数 762,032.67 137,001.12 本期提取一般风险准备 本期分配现金股利数 7,000,000.00 1,400,000.00 转增资本 其他

267、减少 本期期末余额 2,377,014.32 8,757,892.90 （十九） 营业收入、营业成本 （1） 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 32,341,935.06 27,603,477.72 34,121,800.52 27,017,112.52 其他业务 589,418.79 合 计 32,931,353.85 27,603,477.72 34,121,800.52 27,017,112.52 （2） 本年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入 的比例（%） 上海新发展国际物流有限公司 5,606,488.3

268、9 17.02 迪安汽车部件（天津）有限公司 3,933,093.24 11.94 博世力士乐（北京）液压有限公司 2,798,673.31 8.50 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 1,672,432.46 5.08 松美可（天津）汽车配件有限公司 1,195,698.57 3.63 合 计 15,206,385.97 46.17 （二十） 税金及附加 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 99 项 目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 56,882.27 48,608.58 教育费附加 40,630.24 34,720.42 房产税 11,1

269、04.26 11,104.26 土地使用税 427.46 427.46 车船税 5,908.44 4,329.68 印花税 3,189.20 2,361.90 合 计 118,141.87 101,552.30 （二十一） 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,769,517.76 1,819,448.56 办公费 419,937.56 617,027.54 租赁费 3,400.00 折旧费 100,591.57 157,925.92 车辆费用 245,048.35 282,523.72 邮电费 87,612.93 112,007.91 防洪费 8,126.05 6,944.

270、07 残疾人就业保证金 39,660.88 39,846.77 招待费 73,647.58 182,604.39 差旅费 101,466.28 87,610.80 咨询费 397,600.29 321,853.81 其他 163,735.65 117,596.47 合 计 3,406,944.90 3,748,789.96 （二十二） 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 77,305.09 87,919.07 汇兑损益 -59,384.41 1,035.75 其他支出 18,229.77 13,564.11 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号

271、：2019-011 100 项 目 本期发生额 上期发生额 合 计 -118,459.73 -73,319.21 （二十三） 资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 坏账损失 146,213.06 -166,674.49 合 计 146,213.06 -166,674.49 （二十四） 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 税控机补助 82.40 与资产相关 合 计 82.40 （二十五） 资产处置收益 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置收益 11,346.58 11,346.58 合 计 11,346.58 11,34

272、6.58 （二十六） 营业外收入 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 15,873.73 5,454.78 15,873.73 合 计 15,873.73 5,454.78 15,873.73 （二十七） 营业外支出 项 目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 罚款支出 11,700.00 16,500.00 11,700.00 赔偿金、违约金等支出 4,000.00 182,653.46 4,000.00 其他支出 900.00 1,549.83 900.00 合 计 16,600.00 200,703.29 16,600.00 （二十八） 所得

273、税费用 1 所得税费用明细表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 442,512.21 793,484.09 递延所得税费用 -38,009.96 91,097.73 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 101 项目 本期发生额 上期发生额 合计 404,502.25 884,581.82 2 会计利润与所得税费用调整过程： 项目 本期发生额 利润总额 1,785,656.34 按法定/适用税率计算的所得税费用 446,414.08 子公司适用不同税率的影响 -16,049.74 调整以前期间所得税的影响 -19,742.39 非应税收入的影响

274、 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 -4,418.66 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -1,701.04 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 所得税费用 404,502.25 （二十九） 现金流量表项目 1 收到的其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 利息收入 77,305.09 87,919.07 收回押箱费 27,747,892.00 20,551,100.00 往来款项及其他 56,476,066.97 3,999,793.99 合 计 84,301,264.06 24,638,813.06 2 支付的其他与经营活动有关的现

275、金 项 目 本期发生额 上期发生额 期间费用 1,555,599.55 1,775,774.84 支付押箱费 31,562,190.00 21,648,100.00 往来款项及其他 55,605,298.43 2,391,249.83 合 计 88,723,087.98 25,815,124.67 （三十） 现金流量表补充资料 1现金流量表补充资料 补充资料 本期发生额 上期发生额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 102 补充资料 本期发生额 上期发生额 1将净利润调节为经营活动的现金流量： 净利润 1,381,154.09 2,414,591.51

276、 加：资产减值准备 146,213.06 -166,674.49 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 146,720.47 265,841.19 无形资产摊销 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“-”号填列） -11,346.58 固定资产报废损失（收益以“-”号填列） 公允价值变动损失（收益以“-”号填列） 财务费用（收益以“-”号填列） -59,384.41 投资损失（收益以“-”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“-”号填列） -38,009.95 91,097.73 递延所得税负债增加（减少以“-”号填列） 存货的减少（增加以“-”号填列

277、） -341,030.07 942,937.50 经营性应收项目的减少（增加以“-”号填列） -1,407,532.12 2,044,940.46 经营性应付项目的增加（减少以“-”号填列） 1,670,696.60 -2,103,522.68 其他 经营活动产生的现金流量净额 1,487,481.09 3,489,211.22 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,579,595.06 16,015,229.56 减：现金的期初余额 16,015,229.56 14,041,5

278、83.14 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 103 补充资料 本期发生额 上期发生额 现金及现金等价物净增加额 -5,435,634.50 1,973,646.42 2现金和现金等价物的有关信息 项目 期末余额 年初余额 一、现金 10,579,595.06 16,015,229.56 其中：库存现金 23,549.41 25,447.99 可随时用于支付的银行存款 10,556,045.65 15,989,781.57 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放

279、同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 10,579,595.06 16,015,229.56 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 （三十一） 外币货币性项目 项 目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 货币资金 100,436.81 6.8632 689,317.92 其中：美元 100,436.81 6.8632 689,317.92 七、 合并范围的变更 本年合并范围未发生变更。 八、 其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 企业集团的构成 序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例（%） 取得方

280、式 直接 间接 1 天津开发区顺成物流有限公司 天津 天津 货物代理服务 100.00 同一控制现金收购 2 天津开发区津通顺成物流有限公司 天津 天津 货物代理100.00 同一控制现金收购 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 104 序号 子公司名称 主要经营地 注册地 业务 性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 服务 3 天津港保税区顺成通物流有限公司 天津 天津 货物代理服务 100.00 同一控制现金收购 4 天津源顺诚博物流有限公司 天津 天津 货物代理服务 100.00 同一控制现金收购 九、 与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工

281、具包括股权投资、应收账款、应付账款，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的

282、负面影响降低到最低水平，使股东及其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险，本公司外汇较少，风险较小。 （2）利率风险现金流量变动风险 本公司无借款及相关金融工具，不存在此风险。 2信用风险 公司经营多年与客户长期接触并得到相互信任与合作基础，公司建立完善信用制度。 3流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需

283、要，并降低现金流量波动的影响。本公司现金充足无需向银行借款。 十、 公允价值的披露 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 105 本公司不存在与公允价值相关的披露情况。 十一、 关联方及关联交易 （一）关联方关系 1控股股东及实际控制人 本公司的实际控制人为自然人李洪运，为本公司董事长、总经理、董事会秘书。 2本公司的子公司情况 详见附注八在子公司中的权益。 3其他关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 李莹 董事、副总经理 彭杰 董事、财务总监 刘斌 董事 李川 董事 焦晓宁 监事会主席 王珊 监事 李雪冬 职工代表监事 南京辉通电子科技有限公

284、司 实际控制人间接参股 （二）关联交易情况 1关联方资金拆借 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆出 南京辉通电子科技有限公司 8,000,000.00 2018.07.23 2018.12.31 按年利率 20%收取利息 2关键管理人员报酬 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员报酬 1,428,174.45 1,240,205.19 （三）关联方应收应付款项 1应收项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初余账面余额 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 106 项目名称 关联方 期末账面余额 年初余账面余额 其他应收款 南京辉通电子科技有限

285、公司 624,783.92 2应付项目 本公司期末应付关键管理人员、监事工资合计 111,705.61 元。 十二、 承诺及或有事项 (一) 重大承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大承诺事项。 (二) 或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。 十三、 资产负债表日后事项 截至报告出具日，本公司不存在应披露的资产负债表日后事项。 十四、 其他重要事项 截至报告出具日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十五、 母公司财务报表主要项目注释 （一） 应收票据及应收账款 项 目 期末余额 年初余额 应收票据 应收账款 2,6

286、41,494.32 2,759,713.52 合 计 2,641,494.32 2,759,713.52 1应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,773,726.84 100.00 132,232.52 4.77 2,641,494.32 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 107 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计

287、提比例（%） 金额 计提比例（%） 合 计 2,773,726.84 100.00 132,232.52 4.77 2,641,494.32 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 计提比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 2,895,402.48 100.00 135,688.96 4.69 2,759,713.52 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合 计 2,895,402.48 100.00 135,688.96 4.69 2,759,713.52 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的

288、应收账款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 2,644,650.47 132,232.52 5.00 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 2,644,650.47 132,232.52 5.00 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 合并范围内的关联方 129,076.37 合计 129,076.37 （2） 本期计提、收回或转回坏账准备情况 本期计提坏账准备金额-3,456.44 元。 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 108 （3） 本期无实际核销应收

289、账款的情况 （4） 期末按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 应收账款 占应收账款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 中环领先半导体材料有限公司 837,111.58 30.18 41,855.58 泛亚班拿国际运输代理（中国）有限公司天津分公司 373,490.73 13.47 18,674.54 深圳市富泰通国际物流有限公司天津分公司 302,450.39 10.90 15,122.52 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 237,642.77 8.57 11,882.14 准时达国际有限公司 174,644.84 6.30 8,732.24 合 计 1,925,340.3

290、1 69.42 96,267.02 （5） 本期无因金融资产转移而确认的应收账款。 （6） 本期无转移应收账款且继续涉入形成资产、负债的情况。 （二） 其他应收款 项 目 期末余额 年初余额 应收利息 624,783.92 应收股利 其他应收款 232,756.74 63,797.49 合 计 857,540.66 63,797.49 1 应收利息 （1）应收利息分类 项 目 期末余额 年初余额 企业间借款利息 624,783.92 合 计 624,783.92 2 其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项

291、金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 109 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 246,379.06 100.00 13,622.32 5.53 232,756.74 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 246,379.06 100.00 13,622.32 5.53 232,756.74 类别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单项计提坏账准备

292、的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 67,816.83 100.00 4,019.34 5.93 63,797.49 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合 计 67,816.83 100.00 4,019.34 5.93 63,797.49 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 213,846.40 10,692.32 5.00 1-2 年 29,000.00 2,900.00 10.00 2-3 年 3 年以上 30.00 30.00 100.00 合计 242,876.40 13,6

293、22.32 5.61 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款 组合名称 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 合并范围内的关联方 3,502.66 合计 3,502.66 （2）本期计提、收回或转回坏账准备情况 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 110 本期计提坏账准备金额 9,602.98 元。 （3）本期实际核销的其他应收款情况 本期无实际核销其他应收款的情况。 （4）其他应收款按性质分类 款项性质 期末账面余额 年初账面余额 往来款 136,299.06 34,786.83 保证金 110,080.00 33,030.00 合 计

294、246,379.06 67,816.83 （5）期末按欠款方归集的期末余额前五名其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例（%） 坏账准备期末余额 艾默生过程管理阀门自动控制（天津）有限公司 往来款 99,011.94 1 年以内 40.19 4,950.60 中国海关出版社 保证金 59,400.00 2 年以内 24.11 4,240.00 中国天津外轮代理有限公司 保证金 40,000.00 1 年以内 16.24 2,000.00 代垫社保公积金 往来款 20,831.86 1 年以内 8.46 1,041.59 天津市环欧半导体材料技术有限公

295、司 往来款 8,087.05 1 年以内 3.28 404.35 合 计 227,330.85 92.28 12,636.54 （三） 长期股权投资 1 长期股权投资分类 项 目 期末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对 子 公司投资 13,900,751.43 13,900,751.43 13,900,751.43 13,900,751.43 对 合 营企 业 投资 对 联 营企 业 投资 合 计 13,900,751.43 13,900,751.43 13,900,751.43 13,900,751.43 2 对子公司投资 天津津通报关股份有限公司

296、 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 111 被投资单位 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 天津开发区顺成物流有限公司 9,698,746.63 9,698,746.63 天津开发区津通顺成物流有限公司 2,107,695.04 2,107,695.04 天津港保税区顺成通物流有限公司 188,623.41 188,623.41 天津源顺诚博物流有限公司 1,905,686.35 1,905,686.35 合 计 13,900,751.43 13,900,751.43 （四） 营业收入、营业成本 1 营业收入、营业成本 项 目 本期发生额

297、 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 12,192,479.31 8,799,757.46 11,033,247.40 6,640,467.14 其他业务 589,418.79 合 计 12,781,898.10 8,799,757.46 11,033,247.40 6,640,467.14 2 本年度前五名客户的营业收入情况 客户名称 营业收入 占全部营业收入 的比例（%） 艾默生过程管理（天津）阀门有限公司 1,672,432.46 13.08 泛亚班拿国际运输代理（中国）有限公司天津分公司 1,043,832.43 8.17 捷尔杰（天津）设备有限公司 876,463.65 6

298、.86 中环领先半导体材料有限公司 789,727.92 6.18 深圳市怡亚通物流有限公司 651,833.04 5.10 合 计 5,034,289.50 39.39 十六、 补充资料 1. 当期非经营性损益明细表 项目 本年发生额 上年发生额 非流动资产处置损益 11,346.58 无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 112 项目 本年发生额 上年发生额 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 589,418.79 企业取

299、得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进

300、行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -726.27 -195,248.51 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 -151,503.83 48,812.13 少数股东权益影响额（税后） 合计 448,535.27 -146,436.38 2. 净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于母公司股东

301、的净利润 5.72 0.10 0.10 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 113 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润 3.86 0.07 0.07 天津津通报关股份有限公司 2019 年 4 月 23 日 天津津通报关股份有限公司 2018 年年度报告 公告编号：2019-011 114 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会秘书办公室