1、 公告编号：2017-016 1 金川科技（NEEQ:837205） 2016 年年度报告 公 司 全 称 （ 中 英 文 ） 公告编号：2017-016 2 公司年度大事记 1、2016 年 1 月 25 日，金川科技 2016 年第一次临时股东大会通过决议，向甘肃省战略性新兴产业投资基金有限公司和甘肃新材料产业创业投资基金有限公司发行 76,335,876.00 股公司股票，发行价格为 1.31 元/股。股票发行后，公司注册资本变更为 476,335,876.00 元。 2、2016 年 4 月 15 日，全国中小企业股份转让系统向金川科技出具了关于同意兰州金川新材料科技股份有限公司股票在
2、全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2016】2210 号），同意金川科技股票在新三板挂牌交易。2016 年 5 月 11 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易。 3、2016 年 12 月 9 日，金川科技 2016 年第四次临时股东大会通过决议，向公司控股股东兰州金川科技园有限公司发行股票，发行数量为 589,041,095 股，发行价格为 1.46 元/股，募集资金 859,999,998.70 元。股票发行后，公司注册资本变更为 1,065,376,971.00 元。 公告编号：2017-016 3 目 录 第一节 声明与提示 . 4 第二节 公司概况 . 7
3、第三节 会计数据和财务指标摘要. 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 公司治理及内部控制 . 32 第十节 财务报告 . 38 公告编号：2017-016 4 释义 释义项目 释义 公司、本公司、股份公司、金川科技 指 兰州金川新材料科技股份有限公司 公司章程 指 兰州金川新材料科技股份有限公司章程 股东大会 指 兰州金川新材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 兰州金川新材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 兰州金川新材料科
4、技股份有限公司监事会 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 会计师事务所 指 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 律师事务所 指 北京市嘉源律师事务所 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 报告期、本年度 指 2016 年 1 月 1 日至 2016 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 甘肃省国资委 指 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 主办券商 指 华龙证券股份有限公司 管理层 指 公司董事、监事、高级管理人员 金川集团
5、 指 金川集团股份有限公司 公告编号：2017-016 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证年度报告中财务报告的真实、完整。 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整
6、否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 公告编号：2017-016 6 重要风险提示表 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 钴金属价格波动风险 如果未来 MB 钴价发生大幅度下跌,公司可能面临存货跌价准备计提,同时可能发生销售收入无法弥补成本,甚至发生亏损的风险。 原料供应不足的风险 刚果(金)作为全球主要钴资源生产地,地处非洲政局动荡地区,若未来因当地政治不稳定,钴资源开发和市场供应量受限制,公司将面临原材料采购不足而导致经营风险。 安全生产责任事故风险 公司生产使用的硫酸、盐酸、液碱、萃取剂等辅助生产材料如存储或使用不当或操作失误,可能出现泄漏、侵蚀、
7、火灾等安全生产责任事故,可能导致公司发生经营费用增加、人员伤亡甚至经营中断的风险。 商标变更引致的市场风险 公司拟不再使用金川集团无偿许可的“金驼”、“银驼”商标,改为自行申请新商标进行产品销售,可能对公司产品销售造成一定程度的经营风险。 采购集中度较高的风险 公司部分原材料就近向间接控股股东金川集团股份有限公司采购,如果金川集团凭借其与金川科技供销业务中的优势地位,有意提高销售价格,公司可能无法在短期内快速调整供应商以满足生产材料供应,可能面临以高于市场价格向金川集团进行采购的情形,存在公司业绩受损的风险。 汇率波动风险 公司以外币进行进出口结算,其中进口量远大于出口量,汇兑损益对公司经营业
8、绩存在一定影响。2015 年、2016 年人民币处于升值周期,上述结算方式未给公司带来汇兑损失,但若人民币汇率走势发生反转,上述结算方式可能导致公司产生汇兑损失,进而对公司经营利润带来一定负面影响。 出口税收政策调整的风险 若未来国家基于环境保护、战略储备等考虑,控制钴产品对外出口、调整出口退税或设置出口关税,可能对公司出口业务产生不良影响。 控股股东及其母公司控制的风险 金川集团通过兰州金川科技园有限公司及金川镍钴研究设计院有限责任公司间接持有公司共计92.4731%的股份,系公司的间接控股股东,对公司股东大会决议、董事、监事、高级管理人员的提名及任免能够起到实质影响。如果金川集团利用其控制
9、的地位,通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制,可能给公司经营和其他股东带来风险。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2017-016 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 兰州金川新材料科技股份有限公司 英文名称及缩写 Lanzhou Jinchuan Advanced Materials Technology Co.,Ltd 证券简称 金川科技 证券代码 837205 法定代表人 常全忠 注册地址 甘肃省兰州市榆中县和平经济开发区 办公地址 甘肃省兰州市榆中县和平经济开发区 主办券商 华龙证券股份有限公司 主办券商办公地址 兰州市城关区东岗西路 638
10、 号兰州财富中心 21 楼 会计师事务所 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 张有全、李宗义 会计师事务所办公地址 北京市东城区永定门西滨河路8 号院7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 张泓 电话 0931-5246955 传真 0931-5246005 电子邮箱 zhanghong 公司网址 联系地址及邮政编码 甘肃省兰州市榆中县和平经济开发区 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2016 年 5 月 11 日 分层情况 基础层 行
11、业（证监会规定的行业大类） 有色金属冶炼和压延加工业(代码 C32) 主要产品与服务项目 电钴、四氧化三钴、三元前驱体产品 普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本 1,065,376,971 做市商数量 - 控股股东 兰州金川科技园有限公司 实际控制人 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会 公告编号：2017-016 8 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 916201007677150289 否 税务登记证号码 916201007677150289 否 组织机构代码 916201007677150289 否 公告编号：2017-016 9 第三节 会计数据
12、和财务指标摘要 一、盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 2,104,147,392.94 2,063,020,743.36 1.99% 毛利率 9.11% 5.14% - 归属于挂牌公司股东的净利润 78,066,491.96 29,130,142.61 167.99% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 66,066,806.49 24,847,414.11 165.89% 加权平均净资产收益率（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 13.88% 7.10% - 加权平均净资产收益率（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 11.75% 6.05
13、% - 基本每股收益 0.17 0.03 400.30% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计 3,156,051,431.65 3,699,609,574.79 -14.69% 负债总计 1,615,684,578.75 3,267,948,277.78 -50.56% 归属于挂牌公司股东的净资产 1,470,621,311.14 431,661,297.01 240.69% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.38 1.08 27.91% 资产负债率（母公司） 51.51% 88.33% - 资产负债率（合并） 51.19% 88.33% - 流动比率 1.28
14、0.81 - 利息保障倍数 11.80 10.47 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -1,521,807,936.89 -93,360,061.30 - 应收账款周转率 14.36 8.76 - 存货周转率 1.30 1.18 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 -15.00% 2.00% - 营业收入增长率 2.00% -18.00% - 净利润增长率 154.00% 61.00% - 五、股本情况 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 公告编号：2017-016 10 普通股总股本 1,065,376,971 400
15、,000,000 166.34% 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 -1,380,184.00 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 10,600,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,779,869.47 非经常性损益合计 11,999,685.47 所得税影响数 1,799,952.87 少数股东权益影响额（税后） _ 非经常性损益净额 10,199,732.65 七、因会计政策变更及会计差错更正等
16、追溯调整或重述情况 单位：元 科目 本期期末（本期） 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 六、期末现金及现金等价物余额 - - - - 213,586,018.67 195,535,390.88 销售商品、提供劳务收到的现金 - - - - 2,450,372,944.12 2,629,281,583.59 收到其他与经营活动有关的现金 - - - - 219,774,195.28 22,814,928.02 购买商品、接受劳务支付的现金 - - 1,971,753,232.10 1,937,775,384.8
17、7 - - 支付的各项税费 - - 61,275,616.15 77,202,835.59 - - 经营活动现金流出小计 - - 2,185,461,005.84 2,167,410,378.05 - - 经营活动产生的现金流量净额 - - -111,410,689.09 -93,360,061.30 461,179,908.47 443,129,280.68 五、现金及现金等价物净增加额 - - -70,191,431.00 -52,140,803.21 121,086,075.64 103,035,447.85 加:期初现金及现金等价物余额 - - 213,586,018.67 195,5
18、35,390.88 - - 公告编号：2017-016 11 第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析 （一）商业模式 公司属于有色金属冶炼和压延加工业（代码 C32），是中国国内最主要的金属钴、四氧化三钴、镍钴锰三元前驱体生产企业之一，为生产二次电池用钴酸锂正极材料、镍钴锰酸锂正极材料和耐热合金、磁性材料、催化剂等产品的企业提供多品种、技术含量高、质量均一稳定的产品。公司主要通过直销模式开拓业务，收入来源主要是产品销售。 报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生变化。 年度内变化统计： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是
19、否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否 （二）报告期内经营情况回顾 总体回顾： 2016 年，面对钴行业市场竞争异常激烈的严峻经营形势，公司积极适应经济发展新常态，以新发展理念为引领，结合实际推进各项工作改革，较好地完成了年度目标任务，各项工作稳中有进、进中向好。 一、2016 年度生产经营情况 公司全年实现营业收入 21.04 亿元，较上年增加 4113 万元，增幅 1.99%；实现归属于挂牌公司股东的净利润 7807 万元，较上年增加 4894 万元，增幅 167.99%。 2016 年末，公司资产总额 31.
20、56 亿元，较年初减少 5.44 亿元。负债总额 16.16 亿元，较年初减少 16.52 亿元；所有者权益总额 15.4 亿元，较年初增加 11.09 亿元。 二、年内对企业经有重大影响的事项 2016 年 1 月 25 日，金川科技 2016 年第一次临时股东大会通过决议，向甘肃省战略性 新 兴 产 业 投 资 基 金 有 限 公 司 和 甘 肃 新 材 料 产 业 创 业 投 资 基 金 有 限 公 司 发 行76,335,876.00 股公司股票，发行价格为 1.31 元/股。股票发行后，公司注册资本变更为476,335,876.00 元，公司股东从 3 名变更为 5 名。 2016
21、年 4 月 15 日，全国中小企业股份转让系统向金川科技出具了关于同意兰州金川新材料科技股份有限公司股票在全国中小企业股份转让系统挂牌的函（股转系统函【2016】2210 号），同意金川科技股票在新三板挂牌交易。2016 年 5 月 11 日，公司股票在全国中小企业股份转让系统正式挂牌交易。公司在新三板挂牌，在规范公司治理、提升运营水平、提升公司形象、建立融资渠道等方面均有积极的影响。 2016 年 12 月 9 日，金川科技 2016 年第四次临时股东大会通过决议，向公司控股股东兰州金川科技园有限公司发行股票，发行数量为 589,041,095 股，发行价格为 1.46 元/股，募集资金 8
22、59,999,998.70 元。本次发行股票募集资金仅用于偿还应付金川集团股份 公告编号：2017-016 12 有限公司款项，该事项完成后，公司（母公司）的应付账款从 2,858,912,570.61 元降低到 569,832,787.38 元，资产负债率从 88.33 %降低到 51.19%，提升了公司的偿债能力。 1、主营业务分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 2,104,147,392.94 1.99% - 2,063,020,743.36 -18.47% - 营业成本 1,912,514,
23、586.99 -2.27% 90.89% 1,956,949,591.86 -18.72% 94.86% 毛利率 9.11% - - 5.14% - - 管理费用 42,692,134.80 -14.96% 2.03% 50,202,053.52 -27.33% 2.43% 销售费用 5,664,862.84 -30.37% 0.27% 8,135,738.97 14.41% 0.39% 财务费用 -5,205,637.65 -43.65% -0.25% -9,238,359.81 -133.38% -0.45% 营业利润 47,273,550.36 90.26% 2.25% 24,847,4
24、14.11 63.69% 1.20% 营业外收入 13,584,923.21 155.18% 0.65% 5,323,686.50 83.08% 0.26% 营业外支出 1,585,237.74 52.29% 0.08% 1,040,958.00 - 0.05% 净利润 74,101,466.23 154.38% 3.52% 29,130,142.61 61.05% 1.41% 项目重大变动原因： 销售费用降低的原因：公司 2015 年在部分无动态白合金原料的销售中承担了销售相关费用所致。 财务费用降低的原因：报告期内公司持有的外币资产形成的汇兑收益，抵减了部分财务费用。 营业利润提高的原因：
25、报告期内，公司钴产品的销售价格提高所致。 营业外收入提高的原因：主要原因为报告期内公司收到的政府补助较上年有所增加。 营业外支出提高的原因：报告期内，公司非流动资产处置损益较上年有所增加。 净利润提高的原因：报告期内，公司钴产品销售价格提高、确认递延所得税费用所致。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期收入金额 本期成本金额 上期收入金额 上期成本金额 主营业务收入 2,086,236,119.70 1,899,261,338.68 1,866,481,699.64 1,759,854,238.53 其他业务收入 17,911,273.24 13,253,248.31 196,539,043.
26、72 197,095,353.33 合计 2,104,147,392.94 1,912,514,586.99 2,063,020,743.36 1,956,949,591.86 按产品或区域分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例 上期收入金额 占营业收入比例 铜系列产品 4,548,916.40 0.22% 12,439,585.34 0.60% 钴系列产品 1,833,021,607.25 87.11% 1,379,990,382.12 66.89% 镍系列产品 171,408,798.78 8.15% 428,866,392.38 20.79% 三元产品 77,25
27、6,797.27 3.67% 45,185,339.80 2.19% 收入构成变动的原因： 钴系列产品本期收入金额增长的原因：报告期内，行业内钴产品价格有一定幅度的增长，形成公司钴系列产品收入的增加。 镍系列产品本期收入金额减少的原因：2015 年，公司出售了原氧化亚镍产品生产线，公司不再产销相关镍产品，形成镍系列产品收入的减少。 公告编号：2017-016 13 三元产品本期收入金额增加的原因：报告期内，公司与合作方成立了主营三元前驱体产品的合资公司，三元前驱体产品产能和产销量增加，形成三元产品收入的增加。 铜系列产品本期收入金额减少的原因：公司在报告期内减少了含铜原料的使用，产出和销售的铜
28、系列产品相应减少，形成铜系列产品收入减少。 （3）现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 经营活动产生的现金流量净额 -1,521,807,936.89 -93,360,061.30 投资活动产生的现金流量净额 -4,697,605.47 44,357,617.04 筹资活动产生的现金流量净额 1,529,420,271.13 -2,769,057.47 现金流量分析： 公司经营活动产生的现金流量净额为负的原因：主要原因为报告期内公司向金川集团支付了23 亿元材料采购款，导致购买商品、接受劳务支付的现金大幅增加所致。 公司投资活动产生的现金流量净额为负的原因：报告期内，公司除购置固定
29、资产外，无其他投资活动。 公司筹资活动产生的现金流量净额额度较大的原因：主要原因为报告期内公司通过增资扩股和流动资金贷款方式，为公司筹集了大量资金。 （4）主要客户情况 单位：元 序号 客户名称 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 5 湖南杉杉新能源有限公司 119,564,658.12 5.68% 否 1 国家发展和改革委员会国家物资储备局 269,493,589.10 12.81% 否 2 中信国安盟固利电源技术有限公司 246,267,863.26 11.70% 否 3 杭州永磁集团有限公司 155,421,367.48 7.39% 否 4 金川集团镍盐有限公司 133,350,0
30、86.58 6.34% 是 合计 924,097,564.54 43.92% - 注：如存在关联关系，则必须披露客户的具体名称。 （5）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商名称 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 金川集团股份有限公司 395,721,619.22 17.54% 是 3 上海飞成金属材料有限公司 110,161,302.94 4.88% 否 4 Shalina Resources Limited 105,019,263.58 4.66% 否 5 Tenke Fungurume Mining 99,856,388.20 4.43% 否 2 金港源国际贸易有限公司 18
31、6,888,019.24 8.28% 是 合计 897,646,593.18 39.79% - 注：如存在关联关系，则必须披露供应商的具体名称。 （6）研发支出与专利 研发支出： 单位：元 项目 本期金额 上期金额 研发投入金额 16,208,707.03 10,066,341.24 研发投入占营业收入的比例 0.77% 0.49% 公告编号：2017-016 14 专利情况： 项目 数量 公司拥有的专利数量 14 公司拥有的发明专利数量 4 研发情况： 公司设置材料研究所作为专门研发机构，专门负责公司电池材料新产品开发和研制工作。部门设置材料研究所所长以及相关领域的项目负责人、研究员以及实验
32、员等岗位，形成了老中青传帮带的人才队伍建设常态化模式，根据公司重点发展领域设置各项目组作为研发单元，项目组实行项目负责人制、与研究员和实验员共同完成所承担的研发任务。 报告期内公司成功完成了多规格系列化四氧化三钴产品、三元前驱体产品研发，新型号四氧化三钴产品、为客户定制化的三元前驱体产品已进入生产序列，实现批量销售，成为公司新的利润增长点。 2、资产负债结构分析 单位：元 项目 本年期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动 比例 占总资产的比重 金额 变动 比例 占总资产的比重 货币资金 155,275,690.92 -19.40% 4.92% 192,641,675.67 -9.81%
33、 5.21% 5.57% 应收账款 173,609,143.99 45.43% 5.50% 119,377,105.58 -66.07% 3.23% 70.28% 存货 1,256,520,166.77 -25.16% 39.81% 1,679,031,631.88 2.81% 45.38% 44.56% 长期股权投资 _ _ _ _ _ _ _ 固定资产 943,931,983.28 3.00% 32.35% 911,661,053.53 5.48% 26.79% 20.75% 在建工程 787,642.50 -91.96% 0.02% 9,798,454.19 -92.29% 0.26%
34、92.31% 短期借款 700,000,000.00 _ 22.18% _ _ _ _ 长期借款 _ _ _ _ _ _ _ 资产总计 3,156,051,431.65 -14.69% - 3,699,609,574.79 2.37% - _ 资产负债项目重大变动原因： 公司应收账款增加 54,232,038.41 元，比上年增长了 45.43%，主要原因是应收湖南瑞翔到期账款未偿付所致。 公司在建工程减少 9,010,811.69 元，比上年期末降低了 91.96%，主要原因是报告期内已达到可使用状态的在建工程转固。 公司短期借款增加 700,000,000 元，主要用于补充公司流动资金。
35、3、投资状况分析 （1）主要控股子公司、参股公司情况 1、控股子公司 公司主要控股子公司为兰州金通储能动力新材料有限公司（以下简称“金通公司”），公司现持有金通公司 126,500,000 股股份，持股比例 63.25%。 名称：兰州金通储能动力新材料有限公司 法定代表人：王树亮 成立时间：2016 年 02 月 24 日 组织机构代码：91620100MA74GDQCXA 注册资本：20,000 万元 经营范围：锂电池二元、三元前驱体新材料的研发、生产及销售（以上项目依法须经批准的， 公告编号：2017-016 15 经相关部门批准后方可开展经营活动）* 2、参股子公司 无 （2）委托理财及
36、衍生品投资情况 无 （三）外部环境的分析 1、宏观环境： 2014 年 8 月，国家发展改革委员会发布了西部地区鼓励类产业目录（国家发展和改革委员会令第 15 号），在“二、西部地区新增鼓励类产业”之“（七）甘肃省”中列示“10、镍钴二次电池材料开发及生产”作为新增甘肃省新增鼓励类产业。 2014 年 9 月，甘肃省人民政府下发了关于印发战略性新兴产业发展总体攻坚战实施方案的通知（甘政发【2014】87 号），战略性新兴产业发展总体攻坚战实施方案指出“到 2020 年，新材料、新能源和先进装备制造业成为全省支柱产业”。 2014 年 10 月，甘肃省发展和改革委员会发布了关于公布全省战略性新兴
37、产业总体攻坚战第一批骨干企业名单的通知（甘发改办函【2014】62 号），将公司列入了甘肃省全省战略性新兴产业总体攻坚战第一批骨干企业。 2016 年 5 月，工业和信息化部、国家发改委、科技部、财政部共同发布了关于加快新材料产业创新发展的指导意见（工信部联原【2016】54 号），意见指出要高度重视新材料产业的战略地位，并在“提升重点领域发展水平”中指出要“（二）突破一批关键战略材料，提升新材料保障能力。围绕新一代信息技术产业、高端装备制造业、国防科技工业等重大需求，突破耐高温及耐蚀合金、高性能纤维及其复合材料、先进半导体材料、高端稀土功能材料、高性能分离膜材料、先进储能材料、新型显示材料、
38、生物医用材料等品种及器件的技术关和市场关，完善原辅料配套体系，提高材料成品率和性能一致性，实现关键战略材料产业化和规模应用。” 2016 年 6 月，国务院办公厅发布了关于营造良好市场环境促进有色金属工业调结构促转型增效益的指导意见（国办发【2016】42 号），在“重点任务”的“加强技术创新”中指出要“着力发展高性能动力电池材料、等关键基础材料，满足先进装备、新一代信息技术、船舶及海洋工程、航空航天、国防科技等领域的需求。” 2016 年 10 月，工业和信息化部发布了关于印发有色金属工业发展规划（2016-2020 年）的通知（工信部规【2016】316 号），在有色金属工业发展规划（20
39、16-2020 年）中“大力发展高端材料”之“3.有色金属新能源材料”部分指出“围绕储能与新能源汽车等领域需求，重点发展大容量长寿命储能电池正极材料、负极材料、高性能铜箔和铝箔，以及低成本高质量的电池级碳酸锂、三元前驱体等。”并指出“有色金属新能源材料发展重点”之“基础原材料：电池级碳酸锂、氟化锂、四氧化三钴、三元氢氧化物等。”公司生产的主要产品四氧化三钴和三元氢氧化物以基础材料方式列入有色金属新能源材料发展重点。 2、行业发展： 2011-2015 年期间，全球精炼钴钴金属产量总体呈上升趋势。2015 年，CDI 会员国精炼钴钴金属产量为 4.52 万吨，非会员国精炼钴钴金属产量为 4.86
40、 万吨，总产量为 9.39 万吨。2012年以来，我国精炼钴钴金属产量取得了突破性的进展。2016 年，我国精炼钴钴金属产量达到 4.65万吨，对比 2012 年的 2.98 万吨，同比增长 56.17%。 近年来，我国钴产品的消费一直保持着逐年递增的趋势，主要得益于我国锂电子电池产量的不断增加。2015 年中国钴产品消费量达到了 4.54 万吨，电池领域约占 76.59%，硬质合金领域约占 7%，电池是我国钴产品的主要消费领域。 公告编号：2017-016 16 未来，在新能源汽车性能提升、动力电池工程制造能力提升、利好政策继续加大、补贴合理化和细则化、免新能源车购置税、加大充电桩的建设等一
41、系列措施的推动下，新能源汽车市场将继续快速增长，进一步带动电池材料的需求快速增长。航天航空、军工行业的快速发展，也将使得硬质合金、高温合金、磁性材料等用量增加，带动钴行业的发展。 3、市场竞争现状及已知趋势： 公司是当前国内电钴产能和产量最大、产品质量最优的企业，也是国内四氧化三钴行业最重要的生产商之一，占据稳固的市场份额。公司的三元前驱体产品产能已达 1 万吨，三元前驱体产品正在通过国内外多家动力锂电正极材料厂商的产品认证，部分型号的产品已通过认证，从 2017 年起将逐步释放产能。 钴作为锂离子电池的重要材料，在当前的锂电池正极材料中应用广泛。2011 至 2015 年，锂电子电池产量持续
42、增长，国内钴产品的消费一直保持着逐年递增的趋势，电池材料行业已经成为金属钴的最主要消费产业。2016 年，我国锂离子电池产量为 78.42 亿自然只，同比增长 40.08%。锂电子电池行业作为钴产品最主要的消费领域，对金属钴原料的需求带动了钴行业的快速发展。 2016 年 11 月起，由于供需缺口的呈现，国际、国内钴市场行情快速上扬，钴产业面临重大发展机遇。 未来，随着我国经济持续稳定发展，全国城镇居民收入持续快速增长、消费水平不断提高，钴的消费需求将逐步加大，进一步推动我国钴行业的发展。 （四）竞争优势分析 1、核心技术优势 公司历来重视研发与生产实践的结合，不断增加研发投入，增强研发力量，
43、通过自主研发、合作开发、对外引进并加以改进创新，已经掌握了具有自主知识产权的钴产品生产加工的核心技术，是国内最早掌握并采用采用合成系四氧化三钴与喷雾系四氧化三钴生产方法的企业，在四氧化三钴生产工艺方面技术沉淀较多，产品品质优良，满足锂电子电池高端客户需求，工艺装备达到国内首创、国际领先水平。电积钴生产采用氯化体系不溶阳极电积技术，达到国际领先水平，得到市场广泛认可，为国家免检产品，甘肃名牌产品。三元前驱体产品采用公司自主研发的多釜串联连续合成工艺，产品综合性能优于目前国内外同类产品。 2、人才和经验优势 公司在多年的发展过程中始终重视人才的引进和培养，员工队伍素质较高：有大量经验丰富的高级工程
44、师与高技能人才，处于国内有色行业的先进水平，部分核心技术人员参与制定了钴金属等多项行业标准。近年来，公司建立了完善的培训体系和培训机制，设计与职工发展相匹配的职业生涯发展规划，运用多元化的培训模式，开展各类型、各层次的培训，为员工提供深造机会和学习平台，加大后备人力资源的储备管理；同时，逐步加强激励机制，采用公开招聘和竞争上岗等方式，进一步吸收高端研究型人才，为本公司持续发展提供支持。 3、完整的业务体系及管理优势 公司经过十多年的发展与积累，形成了完备的技术研究和产品开发体系、严格规范的生产体系、主要消费市场全覆盖的销售体系，业务体系较为完善。公司管理层人员从事有色金属行业时间较长，从业经验
45、丰富，熟悉行业发展模式、趋势，制定的公司发展思路清晰、发展战略明确，适时依据行业发展情况做好战略调整，防范重大风险的发生，稳定增长业绩，管理优势明显。另外，公司下一步将积极推进产业链延伸，以二次电池和电池材料为战略发展方向，形成从矿产资源到终端电池的完整产业链，进一步扩大利润空间，产业链优势将会逐步凸显。 （五）持续经营评价 公司近三年营业收入均在 20 亿元左右，公司净资产、净利润为正且持续保持快速增长态势； 公告编号：2017-016 17 公司产品市场份额保有量稳中有升，新产品的开发、应用和产业化建设循序开展；公司经营规模和利润水平正在稳步提高。 公司不存在债券违约、债务无法偿还的情况；
46、不存在未解决的任何诉讼事项；公司的资产负债率保持在合理且适宜的水平。 公司的实际控制人、控股股东不存在无法持续经营的情况；公司的董事、监事、高管均能正常履职，不存在无法持续履职的情形。 公司建立了稳健的员工薪酬和绩效考核制度，依法依规足额缴纳员工社会保险；公司不存在任何拖欠员工薪酬的情形。 公司资金实力雄厚，与供应商和客户保持着良好的供需关系，不存在任何无法支付供应商货款的情况。 公司拥有规范的生产、经营资质，主要生产、经营要素（人员、土地、设备、原材料等）不存在匮乏和较难持续的情况。 目前不存在对公司持续经营能力存在重大影响的因素。 （六）扶贫与社会责任 公司始终遵循为社会创造效益、为客户创
47、造价值、为员工创造财富的核心价值观，用专业负责的态度服务客户，始终把社会责任放在公司发展的重要位置，将社会责任意识融入到发展实践中，努力履行着作为企业的社会责任。 公司主动承担社会责任，积极带动本地区就业，依法依规维护本地区环境，依法纳税，支持地区经济发展，和社会共享企业发展成果。公司未来将继续积极履行社会责任，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 （七）自愿披露 不适用 二、未来展望（自愿披露） （一） 行业发展趋势 不适用 （二）公司发展战略 不适用 （三）经营计划或目标 不适用 （四）不确定性因素 暂无对公司未来发展战略或经营计划产生重大
48、影响的不确定因素。 三、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、钴金属价格波动风险： 公司作为钴冶金企业，收入来源于产品销售，成本主要为原材料采购支出，利润水平受 公告编号：2017-016 18 原材料采购价格和产品销售价格影响较大。钴作为国际有色金属市场交易较为活跃的品种，在英国伦敦金属导报存在公开的国际市场报价（MB 钴价），钴金属原材料采购价格和钴产品市场销售价格变动与 MB 钴价波动在一般情况下保持着相对的一致性。 2016 年底至 2017 年 4 月，MB 钴价持续快速上涨，涨价因素给公司带来部分额外利润。如果未来 MB 钴价发生大幅度下跌，公司可能面临巨额的存货跌价准备计提
49、，同时可能发生销售收入无法弥补成本，甚至发生亏损的风险。 2、原料供应不足的风险 公司生产用钴金属原材料包括粗钴盐和镍钴渣，全部通过市场向外部采购，其中粗钴盐等主要原料来源于位于刚果（金）的铜钴伴生矿山，镍钴渣向公司关联方金川集团采购。报告期内公司向刚果（金）等非洲产地采购粗钴盐占公司钴金属原材料采购总额的比例较大，进口采购是公司生产原料的主要来源。 刚果（金）地处非洲政局动荡地区，在 2015 年 1 月和 2016 年 9 月因反对派对选举法修正案问题和选举问题发生不同程度的骚乱。作为全球主要钴资源生产地，若未来刚果（金）因政治不稳定，钴资源开发和市场供应量受限制，公司可能面临原材料采购不
50、足的经营风险。 3、安全生产责任事故风险 公司使用盐酸或硫酸对原材料进行浆化溶解，将钴原料调制为液态含钴溶液；使用萃取剂 P204 和 P507 对含钴溶液进行萃取除杂；使用液碱进行溶液处理和中间品合成。公司生产过程中使用的盐酸、硫酸、P204 和 P507 萃取剂、液碱等辅料属危险化学品。 尽管报告期内没有发生重大安全事故，但上述辅助生产材料如存储或使用不当或操作失误，可能出现泄漏、侵蚀、火灾等安全生产责任事故，可能导致公司经营费用增加、人员伤亡甚至经营中断，存在安全生产责任事故风险。 4、商标变更可能导致的产品经营风险 为保证公司商标资产的独立性和完整性，公司拟委托商标申请中介机构向国家商
51、标总局提交了商标申请。同期公司告知客户，在电钴产品上不再使用金川集团无偿许可使用的“金驼”商标，在四氧化三钴产品上不再使用金川集团无常许可使用的“银驼”商标。在公司商标注册申请受理后，公司将更换全部产品商标，并将在商标成功注册后向伦敦金属交易所申请电钴产品注册商标变更工作。 鉴于公司海内外客户对公司原使用的“金驼”、“银驼”商标认知度较高，此次公司产品商标变更可能导致一定的产品经营风险。 5、采购集中度较高的风险 2014 年、2015 年及 2016 年，公司向金川集团及其关联方采购钴原料占同类交易比重分别为 79.57%、69.1%和 37.48%；公司就近向金川集团及其关联方采购硫酸、盐
52、酸、液碱等生产辅料占同类交易的比重较大。公司在原材料采购方面的集中度较高。 未来如果金川集团凭借其与金川科技供销业务中的优势地位，有意提高销售价格，公司可能无法在短期内快速调整供应商以满足生产材料供应，可能面临以高于市场价格向金川集团进行采购的情形，存在公司业绩受损的风险。 6、汇率波动风险 公司以外币进行进出口结算,其中进口量远大于出口量,汇兑损益对公司经营业绩存在一定影响。2015 年、2016 年人民币处于升值周期,上述结算方式未给公司带来汇兑损失,但若人民币汇率走势发生反转,上述结算方式可能导致公司产生汇兑损失,进而对公司经营利润带来一定负面影响。 7、出口税收政策调整的风险 钴主要应
53、用于电池材料、硬质合金、磁性材料与超级合金领域。钴属于国家重要战略储备资源，含钴锂电池为新能源汽车代替燃油汽车以优化环境治理的重点方向。 公告编号：2017-016 19 税收政策是国家调整资源配置、实现国民经济和社会发展的预定目标的重要手段，若未来国家基于环境保护、战略储备等考虑，控制钴产品对外出口、调整出口退税政策或设置出口关税，可能对公司出口业务产生不良影响，存在可能导致公司经营业绩下降的风险。 8、控股股东及其母公司控制的风险 金川集团通过兰州金川科技园有限公司及金川镍钴研究设计院有限责任公司间接持有公司共计 90%以上的股份，系公司的间接控股股东，对公司股东大会决议、董事、监事、高级
54、管理人员的提名及任免能够起到实质影响。 公司建立了较为完善的法人治理结构，通过公司章程对股东，特别是控股股东的行为进行了相关的约束，从制度安排上避免金川集团利用其控制地位损害公司和其他股东利益的情况发生。但如果金川集团利用其控制的地位，通过行使表决权对公司的经营、人事、财务等进行不当控制，仍可能给公司经营和其他股东带来风险。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 四、董事会对审计报告的说明 （一）非标准审计意见说明： 是否被出具“非标准审计意见审计报告”： 否 审计意见类型： 标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明： - （二）关键事项审计说明： - 公告编号：2017-016 20 第五
55、节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 - 是否存在对外担保事项 否 - 是否存在控股股东、实际控制人及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 - 是否存在日常性关联交易事项 是 二、(四) 是否存在偶发性关联交易事项 是 二、(五) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 二、(六) 是否存在股权激励事项 否 - 是否存在已披露的承诺事项 是 二、(八) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 - 是否存在被调查处罚的事项 否 - 是否存在自愿披露的重要事项 否 - 二、重要事项
56、详情 （四）报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 1采购商品、接受劳务 1,208,350,000.00 807,372,276.66 2出售商品、提供劳务 528,050,000.00 384,277,118.13 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） _ _ 4财务资助（挂牌公司接受的） _ _ 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 _ _ 6其他 _ 104,438,958.71 总计 1,736,400,000.00 1,296,088,353.50 （五）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 偶发
57、性关联交易事项 关联方 交易内容 交易金额 是否履行 必要决策程序 金川集团财务有限公司 贷款 300,000,000.00 是 总计 - 300,000,000.00 - 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 2016 年 12 月，公司根据生产经营资金周转的需要，向关联方金川集团财务有限公司申请短期贷款授信，贷款 3 亿元人民币。本次关联交易是公司依据生产经营需要，增强公司资金 公告编号：2017-016 21 实力的正常经营行为。本次关联交易双方均根据自愿、平等、互惠互利、公平公允的原则，根据中国人民银行的规定确定贷款利率，不存在损害公司及其他股东利益的情形。本次关联
58、交易秉持公平、公正、公允的原则，不存在损害公司合法利益的情形，有利于公司未来的发展，不会对公司的经营产生不利影响。 （六）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 公司于 2016 年 1 月 10 日召开的第一届董事会第二次会议、2016 年 1 月 25 日召开的2016 年第一次临时股东大会通过了关于公司和湖南瑞翔新材料股份有限公司共同出资设立三元前驱体合资公司的议案，批准了公司与湖南瑞翔共同设立合资公司的事项。 公司于 2016 年 8 月 20 日召开的第一届董事会第四次会议、2016 年 9 月 10 日召开的2016 年第二次临时股东大会审议通过
59、了关于对外投资设立子公司的议案，批准了公司向合资公司出资的事项。 1、交易对手方情况 交易对手方名称：湖南瑞翔新材料股份有限公司 注册地址：湖南省长沙经济技术开发区天华南路 11 号 法定代表人：唐顺国 注册资本：人民币 210,000,000.00 元 营业执照号：430000000008144 主营业务：锂离子电池材料的研制、生产和销售;自产的钴酸锂等电池材料及技术的出口业务;生产所需的原辅材料、仪器仪表、机械设备、零配件及技术的进口业务(国家限定公司经营和国家禁止进出口的商品及技术除外);经营进料加工和“三来一补”业务;铜产品销售。 交易对手方与本公司不存在关联关系。 2、交易标的 投资
60、标的名称：兰州金通储能动力新材料有限公司 注册地址：甘肃省兰州市榆中县和平经济开发区 经营范围：锂电池二元、三元前驱体新材料的研发及销售。(以上项目依法须经批准的,经相关部门批准后方可开展经营活动) 各主要投资人的投资规模和持股比例： 兰州金川新材料科技股份有限公司以经评估的固定资产及现金出资 10,200 万元人民币，持股比例 51.00%。 湖南瑞翔新材料股份有限公司以经评估的固定资产、知识产权和现金出资 98,00 万元人民币，持股比例 49.00%。 3、本次对外投资的目的 本次对外投资主要目的是：与合作方在锂电池三元材料领域形成紧密合作，充分发挥各自在资源、技术、市场方面的优势，共同
61、拓展镍钴锰三元前驱体材料事业，推进公司主营业务向行业纵深发展，增强公司未来的盈利能力。 4、本次对外投资对公司的未来财务状况和经营成果影响 本次投资有利于公司推进主营业务向行业纵深发展，提高公司业务的覆盖区域，通过成本优势增强公司未来的盈利能力。本次投资符合全体股东的利益和公司业务发展的战略规划，有利于公司的长远发展，对公司未来财务状况和经营成果将产生积极的影响。 5、信息披露情况 公司于 2016 年 8 月 22 日在全国中小企业股份转让系统指定的信息披露平台 公告编号：2017-016 22 （）披露了兰州金川新材料科技股份有限公司对外投资设立子公司的公告（公告编号 2016-015）。
62、 （八）承诺事项的履行情况 1、公司股东未就所持股份作严于相关法律法规规定及公司章程的自愿锁定承诺。报告期内，兰州金川科技园有限公司、金川镍钴研究设计院有限责任公司、中国有色工程有限公司 3 名股东所持股份均按照全国中小企业股份转让系统的规定执行锁定限售。 2、经协议约定，金川集团将 2 项商标“金驼（注册号：183543）”、“银驼（注册号：713828）”无偿许可给公司使用，许可期限为 2015 年 9 月 1 日至 2020 年 8 月 31 日，五年后经双方协商可以续签。金川集团承诺，如因金川集团的原因导致公司无法继续无偿使用该等商标的，则金川集团应补偿公司因此遭受的一切损失，该两项商
63、标的授权使用对公司后续经营不构成影响。报告期内该 2 项商标使用正常，金川集团的相关承诺持续履行。 3、兰州金川科技园有限公司 2015 年 9 月 30 日承诺：若未来金川科技无法办理兰州市榆中县和平镇牡丹路 99 号三元车间（8558 平方米）和 500 吨超细钴粉车间（7058 平方米）的房屋所有权证，导致该等房产存在被拆除风险时，金川科技园自愿承担金川科技投资该等房产和生产设备所导致的全部损失。报告期内兰州金川科技园有限公司、金川科技积极配合主管部门办理相关证件，兰州金川科技园有限公司的相关承诺持续履行。 4、公司承诺自 2015 年 10 月 1 日起全面关停 3000t/a 镍钴锰
64、三元素复合中间体生产线，在取得环保部门出具的环评批复前不进行任何形式的镍钴锰三元素复合中间体试生产活动，在通过环保部门的环评验收备案前不开展镍钴锰三元素复合中间体正常生产与经营活动。2015 年 10 月 14 日国务院发布关于第一批取消 62 项中央指定地方实施行政审批事项的决定（国发201557 号），甘肃省环保厅发布关于取消有关行政审批事项的通知（甘环发2015245 号），2015 年 11 月 23 日兰州市环境保护局下发关于取消试生产行政审批事项的通知（兰环发2015657 号），对“建设项目试生产审批”事项予以取消。报告期内公司向环保部门申报对该生产线进行环保验收，截至年报出具日
65、，公司该生产线已通过环保部门的验收。 5、金川集团、兰州金川科技园有限公司承诺：未来金川科技若因 2013 年 6 月2015年 9 月期间对 3000 吨镍钴锰三元素复合中间体生产线进行工艺优化、系统改造以及试生产等行为受到环保部门任何形式的环保处罚，导致金川科技利益受损，金川集团、金川科技园将承担金川科技的全部损失。”报告期内金川科技未因上述原因受到环保部门处罚，金川集团、兰州金川科技园有限公司的相关承诺持续履行。 6、公司承诺在取得社会保险证之后以自身名义为公司员工缴纳社会保险。报告期内公司积极配合相关主管部门办理独立社保，相关承诺持续履行。截至年报出具日，公司办理独立社保工作已全面完成
66、。 7、金川集团、兰州金川科技园有限公司出具了避免同业竞争的承诺函，承诺该公司及该公司控制的其他企业或组织不存在与金川科技及其控股子公司、分支机构相竞争的业务；将采取有效措施，保证该公司及该公司直接、间接控制的公司、企业不会以任何形式从事或参与与金川科技经营范围内构成竞争或可能构成竞争的业务；不利用对金川科技的控制关系，违规从事或参与从事损害金川科技以及金川科技其他股东利益的行为；如因违反承诺而导致金川科技权益受到损害的，该公司同意向金川科技承担相应的损害赔偿责任。报告期内未发生相关情况，相关承诺持续履行。 8、金川集团、兰州金川科技园有限公司、金川镍钴研究设计院有限责任公司出具了关 公告编号
67、：2017-016 23 于减少和规范关联交易的承诺函，承诺将尽可能地减少和避免与金川科技的关联交易，对于确有必要且无法避免的关联交易，将遵循市场化的公正、公平、公开的原则，按照有关法律法规、规范性文件和章程等有关规定，履行包括回避表决等合法程序，不通过关联关系谋求特殊的利益，不会进行任何有损金川科技和金川科技其他股东利益、特别是中小股东利益的关联交易；所控制的其他企业将不以任何方式违法违规占用金川科技的资金、资产，亦不要求金川科技为其所控制的其他企业进行违规担保。报告期内相关承诺人严格履行承诺，相关承诺持续履行。 9、金川集团、兰州金川科技园有限公司出具了关于不占用或者转移金川科技资金、资产
68、及其他资源的行为之承诺函。报告期内未发生相关情况，相关承诺持续履行。 10、金川集团出具了金川集团股份有限公司关于暂不要求兰州金川新材料科技股份有限公司偿还 2009 年材料采购款的承诺函，承诺：“自承诺函出具之日起，给予金川科技 2009 年 2,128,967,213.18 元材料采购款 10 年宽限期，公司按照资金情况，适时安排偿还上述应付账款，宽限期内金川集团不强制要求公司偿还上述款项。” 报告期内金川集团严格履行承诺，相关承诺持续履行。2016 年 12 月，公司为降低关联负债，经 2016 年第四次临时股东大会决议，向控股股东兰州金川科技园有限公司发行股票，发行数量为589,041
69、,095 股，发行价格为 1.46 元/股，募集资金 859,999,998.70 元，全部用于偿还应付金川集团股份有限公司款项。截至 2016 年 12 月 31 日，公司使用募集资金、自有资金和银行贷款，向金川集团偿还了前述承诺涉及的全部 2,128,967,213.18 元应付款项。 11、兰州金川科技园有限公司就金川科技无偿租赁其办公房屋事宜作出不可撤销的承诺与保证：若因相关房屋未取得房屋所有权证而导致金川科技无法继续使用该等房屋，兰州金川科技园有限公司将协助金川科技寻找其他适当的办公场所，并承担金川科技搬迁所需的一切成本及费用，并足额补偿金川科技因此遭受的一切损失。报告期内科技园公司
70、严格履行承诺，相关承诺持续履行。 公告编号：2017-016 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 0 0.00% 665,376,971 665,376,971 62.45% 其中：控股股东、实际控制人 0 0.00% 589,041,095 589,041,095 55.29% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 400,000,000 100.00% 0 40
71、0,000,000 37.55% 其中：控股股东、实际控制人 372,413,380 93.10% 0 372,413,380 34.96% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 400,000,000 - 665,376,971 1,065,376,971 - 普通股股东人数 5 （二）普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 兰州金川科技园有限公司 372,413,380 589,041,095 961,454,47
72、5 90.25% 372,413,380 589,041,095 2 金川镍钴研究设计院有限责任公司 23,732,762 0 23,732,762 2.23% 23,732,762 0 3 中国有色工程有限公司 3,853,858 0 3,853,858 0.36% 3,853,858 0 4 甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司 0 38,167,938 38,167,938 3.58% 0 38,167,938 5 甘肃新材料产业创业投资基金有限公司 0 38,167,938 38,167,938 3.58% 0 38,167,938 合计 400,000,000 665,376,9
73、71 1,065,376,971 100.00% 400,000,000 665,376,971 前十名股东间相互关系说明： 公司的 5 名股东中，除兰州金川科技园有限公司与金川镍钴研究设计院有限责任公司均为金川集团股份有限公司的全资子公司外，其他股东之间不存在直接投资关系。 二、优先股股本基本情况 单位：股 不适用 公告编号：2017-016 25 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为兰州金川科技园有限公司，现持有公司 961,454,475 股股份，持股比例90.2455%。 名称：兰州金川科技园有限公司 法定代表人：常全忠 成立时间：2010 年 08 月 3
74、1 日 组织机构代码：91620000561109567B 注册资本：254,000 万元 经营范围：有色金属材料、贵金属材料、有色金属化学品（含硝酸银、不含其它危险化学品）、新能源及新能源材料生产销售，二次资源综合利用，新材料研究、开发与高新技术企业孵化、信息交流、技术服务；进出口贸易（依法须经批准的项目，经有关部门批准后方可经营）。 （二）实际控制人情况 截至年报出具日，金川集团股份有限公司的全资子公司兰州金川科技园有限公司和金川镍钴研究设计院有限责任公司分别持有公司 90.2455%、2.2276%的股份。甘肃省国资委直接持有金川集团 12.89%的股份、通过甘肃省国有资产投资集团有限公
75、司间接持有金川集团48.67%的股份，共计持有金川集团 61.56%的股份，为金川集团的实际控制人。甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会通过实际控制金川集团，从而形成对本公司的实际控制权，系公司的实际控制人。 报告期内，公司实际控制人未发生变化。 甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会于 2004 年组建，为甘肃省人民政府的直属特设机构，按照政资分离、政企分开、所有权与经营权分离的原则，实行“权利、义务和责任相统一，管资产和管人、管事相结合”的国有资产管理体制。甘肃省国资委根据甘肃省人民政府授权代表国家履行出资人的职责，覆盖了有色、钢铁、电力、农业、铁路、交通运输、建筑工程、对外经贸合作等多个行
76、业。 公告编号：2017-016 26 第七节 融资及分配情况 一、 挂牌以来普通股股票发行情况 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2016 年 11月 24 日 2017 年 1 月5 日 1.46 589,041,095 859,999,998.70 0 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司于 2016 年 12 月 9 日召开 2016 年第四次临时股东大会，审议通过了关于
77、的议案。根据本次股东大会决议、股票发行认购公告（2016-036）及公司与兰州金川科技园有限公司签署的股票认购协议，公司以非公开协议方式向兰州金川科技园有限公司发行人民币普通股 589,041,095 股，每股面值人民币 1.00 元，发行价格为每股人民币 1.46 元，募集资金总额为人民币 859,999,998.70 元。 公司于2016年12月9日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）公开披露了股票发行认购公告（2016-036），股份认购款的缴款截止日为 2016 年 12 月 15 日。截至 2016年 12 月 15 日，上述募集资金全部到位，已经瑞华会计师事务所（特殊普通
78、合伙）审验，并出具瑞华验字201662040004 号验资报告。 全国中小企业股份转让系统于 2016 年 12 月 26 日出具了关于兰州金川新材料科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函20169618 号）。2016 年 12 月 30 日，公司使用募集资金一次性完成向金川集团股份有限公司偿还应付款项的事项。截至 2016 年 12 月 31 日，本公司实际使用募集资金人民币 859,999,998.70 元，全部用于偿还应付金川集团股份有限公司款项。本次股份发行募集的资金已全部使用完毕。 此次募集资金的目的是用于偿还应付金川集团股份有限公司款项，该项募集资金的使用不存在变更用途
79、的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、债券融资情况 单位：元 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的披露特殊要求: 不适用 公告编号：2017-016 27 四、间接融资情况 单位：元 不适用 违约情况: 不适用 五、利润分配情况 （一）报告期内的利润分配情况 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2016 年 5 月 28 日 - - - 合计 - - - （二）利润分配预案 单位：元/股 项目 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 年度分配预案 0.43 - - 公告编号：
80、2017-016 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司 领取薪酬 常全忠 董事长 男 48 本科 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 是 张树峰 董事 男 56 本科 2016 年 10 月 29 日至2018 年 11 月 7 日 否 王宏林 董事 男 49 大专 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 否 李娟 董事 女 50 本科 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 否 张敢威 董事 男 45 本科
81、2016 年 5 月 28 日至2018 年 11 月 7 日 否 陈文福 董事 男 39 在职研究生 2017 年 2 月 8 日至2018 年 11 月 7 日 否 万红波 独立董事 男 53 本科 2017 年 2 月 8 日至2018 年 11 月 7 日 否 刘顺仙 独立董事 女 55 本科 2017 年 2 月 8 日至2018 年 11 月 7 日 否 徐爱东 独立董事 女 49 硕士 2017 年 2 月 8 日至2018 年 11 月 7 日 否 胡家彦 监事会主席 男 44 本科 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 否 蔡娟 监事 女 46 硕士
82、 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 否 谢向晖 职工监事 男 42 大专 2016 年 10 月 12 日至2018 年 11 月 7 日 是 王树亮 总经理 男 49 本科 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 是 江名喜 副总经理 男 48 博士 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 是 孙作刚 财务总监 男 42 硕士 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 是 张泓 董事会秘书 男 44 大专 2015 年 11 月 7 日至2018 年 11 月 7 日 是 董事会人数： 9 监
83、事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司所有董事、监事、高级管理人员之间均不存在亲属关系。 公告编号：2017-016 29 公司董事张树峰、王宏林、李娟及监事蔡娟为公司间接控股股东金川集团股份有限公司员工；公司监事会主席胡家彦、董事陈文福为公司控股股东兰州金川科技园有限公司员工；公司董事长常全忠、职工监事谢向晖及高级管理人员王树亮、江名喜、孙作刚、张泓均为本公司员工。 公司独立董事万红波为兰州大学员工，徐爱东为北京安泰科信息开发公司员工，刘顺仙为甘肃法成律师事务所员工；公司董事张敢威为股东中国有色工程有限公司员工。公司
84、3 名独立董事及董事张敢威与公司控股股东、实际控制人均无关系。 （二）持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例 期末持有股票期权数量 常全忠 董事长 0 0 0 0.00% 0 张树峰 董事 0 0 0 0.00% 0 王宏林 董事 0 0 0 0.00% 0 李娟 董事 0 0 0 0.00% 0 张敢威 董事 0 0 0 0.00% 0 陈文福 董事 0 0 0 0.00% 0 万红波 独立董事 0 0 0 0.00% 0 刘顺仙 独立董事 0 0 0 0.00% 0 徐爱东 独立董事 0 0 0 0.00% 0 胡家彦 监事会主席
85、0 0 0 0.00% 0 蔡娟 监事 0 0 0 0.00% 0 谢向晖 职工监事 0 0 0 0.00% 0 王树亮 总经理 0 0 0 0.00% 0 江名喜 副总经理 0 0 0 0.00% 0 孙作刚 财务总监 0 0 0 0.00% 0 张泓 董事会秘书 0 0 0 0.00% 0 合计 - 0 0 0 0.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 否 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 简要变动原因 陆志方 董事 离任 因股东方更换委派董事人选 张树峰 新任 董事 闫
86、忠强董事辞职后补选 吴天红 职工监事 离任 因个人原因主动辞职 谢向晖 新任 职工监事 吴天红职工监事辞职后补选 张敢威 新任 董事 因股东方更换委派董事人选 闫忠强 董事 离任 因个人原因主动辞职 公告编号：2017-016 30 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 新任董事张敢威： 1995 年 7 月至 2002 年 3 月,任北京有色冶金设计研究总院热风所暖通专业助理工程师、工程师；2002 年 3 月至 2006 年 2 月，任中国有色工程设计研究总院公用工程所暖通专业高级工程师；2004 年 10 月至 2009 年 11 月，任中国有色工程有限公司团委书记（兼）；20
87、06 年1 月至今，任中国恩菲工程技术有限公司监事；2006 年 2 月至 2007 年 7 月，任中国恩菲工程技术有限公司公用工程所暖通专业高级工程师；2007 年 7 月至 2009 年 5 月，任中国恩菲工程技术有限公司咨询部暖通专业高级工程师；2009 年 5 月至 2010 年 6 月，任中国恩菲工程技术有限公司矿山项目部设计经理；2010 年 6 月至 2012 年 8 月，任中国恩菲工程技术有限公司金川分部副主任；2012 年 8 月至今，任中国恩菲工程技术有限公司金川分部主任。 新任董事张树峰： 1982 年 8 月至 1985 年，任金川公司冶炼厂贵金属车间技术人员；1986
88、 年至 1989 年，任金川公司冶炼厂贵金属车间副主任；1990 年至 1996 年，任金川公司冶炼厂贵金属车间主任；1997 年至 2000 年 5 月，任金川公司冶炼厂副厂长；2000 年 5 月至 2008 年，任金川集团技术中心副主任、金川镍钴研究设计院党委书记，副院长；2009 年至 2009 年 5 月，任金川集团职工培训中心主任；2009 年 5 月至 2010 年，任金川集团冶炼厂党委书记；2011 年，任金川集团精炼厂党委书记；2012 年至 2016 年 3 月，任金川集团镍冶炼厂党委书记；2016 年 4 月至今，任金川集团科技开发部总经理。 新任职工监事谢向晖： 199
89、6 年 7 月至 1998 年，任金川集团井巷工程公司机修车间技术员；1999 年至 2006 年 4月，任金川集团二矿区皮带运输工工程师；2006 年 5 月至 2008 年 4 月，任兰州金川金属材料技术有限公司生产部工程师；2008 年 5 月至 2010 年 7 月，任兰州金川金属材料技术有限公司安全环保部副经理；2010 年 8 月至 2012 年 10 月，任兰州金川新材料科技股份有限公司安全环保部副经理；2012 年 11 月至 2013 年 4 月，任兰州金川新材料科技股份有限公司动力车间副经理；2013 年 5 月至 2014 年 10 月，任兰州金川新材料科技股份有限公司生
90、产部副经理；2014 年 11 月至 2015 年 10 月，任兰州金川新材料科技股份有限公司规划发展部副经理；2015 年 10 月至 2016 年 8 月，任兰州金川新材料科技股份有限公司规划发展部业务主管；2016年 9 月至今，任兰州金川新材料科技股份有限公司生产运营部业务主管。 二、员工情况 （一）在职员工（母公司及主要子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 44 75 销售人员 7 9 财务人员 11 16 技术人员 61 67 生产人员 626 678 其他人员 0 0 员工总计 749 845 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人
91、员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 1 2 公告编号：2017-016 31 硕士 10 13 本科 137 166 专科 206 225 专科以下 395 439 员工总计 749 845 人员变动、人才引进、培训、招聘、薪酬政策、需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动情况 报告期内，因公司与合作方合资成立兰州金通储能动力新材料有限公司，导致公司人员有所增加，同时因公司职工退休、解除劳动合同等情况导致人员减少，人员综合变动总数为增加 96 人。 2、人才培训情况 为提高员工素质，满足公司发展和员工发展需求，创建优秀的员工队伍，公司组织定期或不定期的技能和
92、业务知识培训。报告期内公司（及子公司）组织员工培训共 59 项 812 人次。 3、招聘情况 报告期内，公司和新成立的子公司为补充管理和生产人员，进行了社会招聘。 4、员工薪酬情况 公司建立了较为稳定的薪酬绩效政策，依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代扣代缴个人所得税。报告期内公司薪酬政策未调整。 5、需公司承担费用的离退休职工人数情况 无。 （二）核心员工以及核心技术人员 期初员工数量 期末员工数量 期末普通股持股数量 核心员工 10 8 0 核心技术人员 10 8 0 核心技术团队或关键技术人员的基本情况及变
93、动情况： 公司核心技术人员胡家彦，因工作需要赴兰州金川科技园有限公司任党委副书记、纪委书记（兼）、工会主席（兼）。 公司核心技术人员顾永刚，因个人原因离开本公司到其他单位任职。 公司一直以来致力于内部技术人员培养，已形成成熟的技术人员梯队，上述核心技术人员变动未对公司经营产生重大影响。 公告编号：2017-016 32 第九节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 董事会是否设置专业委员会 否 董事会是否设置独立董事 是 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管
94、理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法以及其他相关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立了行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司结合自身情况先后修订、制定了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作制度、投资决策管理制度、对外担保管理制度、内部审计制度、投资者关系管理制度、关联交易管理制度、信息披露管理制度、年度报告信息披露重大差错责任追究制度和募集资金管理制度等内部控制制度。在公司运营中，公司股东大会、董事会、监
95、事会的召集、召开、表决程序均符合相关法律、法规和公司章程的要求，公司重大生产经营决策、财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，切实保障了投资者的信息知情权、资产收益权以及重大参与决策权等权利。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司制定的公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则等明确规定了股东的权利及履行相关权利的程序，现有的公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，充分保障了合法、有效持有公司股份的股东均有权出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权
96、利，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内公司重大生产经营决策、对外投资决策及财务决策、关联交易等重要事项均严格按照公司章程及有关内控制度的程序和规则执行，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 一、2016 年 1 月，公司向甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司、甘肃新材料产业创业投资基金有限公司发行股票，公司注册资本、总股本、股东情况发生变化，公司通过一届二次董事会、2016 年第一次临时股东大会审议相关议案，对公司章程进行了修订。 公告编号：2017-016 33 1、公司章程第
97、一章第五条 原 文：公司注册资本为人民币 40,000 万元。 修改为：公司注册资本为人民币 476,335,876 元。 2、公司章程第三章第十六条 原 文：公司股份总数为 40,000 万股，均为普通股。 修改为：公司股份总数为 476,335,876 股，均为普通股。 3、公司章程第三章第十七条 原 文： 公司股东、股份数量、持股比例分别如下： 序号 股东名称 持股数 持股比例 出资方式 折股基准日 1 兰州金川科技园有限公司 372,413,380 93.1033% 净资产折股 2015-9-30 2 金川镍钴研究设计院有限责任公司 23,732,762 5.9332% 净资产折股 2
98、015-9-30 3 中国有色工程有限公司 3,853,858 0.9635% 净资产折股 2015-9-30 合计 400,000,000 100% 修改为： 公司股东、股份数量、持股比例分别如下： 序号 股东名称 持股数 持股比例 出资方式 出资日期 1 兰州金川科技园有限公司 372,413,380 78.1829% 净资产折股 2015-9-30 2 金川镍钴研究设计院有限责任公司 23,732,762 4.9824% 净资产折股 2015-9-30 3 中国有色工程有限公司 3,853,858 0.8091% 净资产折股 2015-9-30 4 甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公
99、司 38,167,938 8.0128% 现金出资 2016-1-31 5 甘肃省新材料产业创业投资基金有限公司 38,167,938 8.0128% 现金出资 2016-1-31 合计 476,335,876 100.0000% 二、2016 年 12 月，公司向股东兰州金川科技园有限公司发行股票，公司注册资本、总股本、股东持股情况发生变化，公司通过一届六次董事会、2016 年第四次临时股东大会审议相关议案，对公司章程进行了修订。 1、公司章程第一章 第五条： 原 文：公司注册资本为人民币 476,335,876 元。 修改为：公司注册资本为人民币 1,065,376,971 元。 2、公司
100、章程第三章 第十六条： 原 文：公司股份总数为 476,335,876 股，均为普通股。 修改为：公司股份总数为 1,065,376,971 股，均为普通股。 3、公司章程第三章 第十七条： 原 文：公司股东、股份数量、持股比例分别如下： 公告编号：2017-016 34 序号 股东名称 持股数 持股比例 出资方式 出资时间 1 兰州金川科技园有限公司 372,413,380 78.1829% 净资产折股 2015-9-30 2 金川镍钴研究设计院有限责任公司 23,732,762 4.9824% 净资产折股 2015-9-30 3 中国有色工程有限公司 3,853,858 0.8091% 净
101、资产折股 2015-9-30 4 甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司 38,167,938 8.0128% 现金出资 2016-1-31 5 甘肃新材料产业创业投资基金有限公司 38,167,938 8.0128% 现金出资 2016-1-31 合计 476,335,876 100.0000% 修改为： 公司股东、股份数量、持股比例分别如下： 序号 股东名称 持股数 持股比例 出资方式 出资时间 1 兰州金川科技园有限公司 372,413,380 90.2455% 净资产折股 2015-9-30 589,041,095 现金出资 2016-12-14 2 金川镍钴研究设计院有限责任公司
102、23,732,762 2.2276% 净资产折股 2015-9-30 3 中国有色工程有限公司 3,853,858 0.3617% 净资产折股 2015-9-30 4 甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司 38,167,938 3.5826% 现金出资 2016-1-31 5 甘肃新材料产业创业投资基金有限公司 38,167,938 3.5826% 现金出资 2016-1-31 合计 1,065,376,971 100.0000% （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 6 一届二次董事会审议的重大事项: 1、金川科技向
103、甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司、甘肃新材料产业创业投资基金有限公司发行股票的相关事宜 2、修改公司章程的议案 3、关于公司与湖南瑞翔新材料股份有限公司共同出资设立三元前驱体合资公司的议案 一届三次董事会审议的重大事项: 1、2015 年度董事会工作报告 2、2015 年度财务决算报告 3、2016 年度财务预算报告 4、关于公司 2015 年度审计报告的议案 5、关于聘用瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案 6、关于预计 2016 年度日常关联交易的议案 7、关于改选董事的议案 8、年度报告信息披露重大差错责任追究制度 一届四次董事会审议的重大事项
104、: 1、金川科技 2016 年半年度报告 2、关于对外投资设立子公司的议案 公告编号：2017-016 35 一届五次董事会审议的重大事项: 1、关于选举张树锋为公司董事的议案 一届六次董事会审议的重大事项: 1、公司向兰州金川科技园有限公司发行股票募集资金的相关事宜 2、关于制定公司募集资金管理制度的议案 3、关于公司拟向银行申请贷款的议案 4、关于修订公司章程的议案 一届七次董事会审议的重大事项: 1、关于公司拟向商业银行申请贷款的议案; 2、关于公司拟向金川集团财务有限公司申请贷款暨关联交易的议案 监事会 2 一届二次监事会审议的重大事项: 1、2015 年度财务决算报告 2、2015
105、年度利润预分配方案(草案) 3、2016 年财务预算报告 4、关于公司 2015 年度审计报告的议案 5、关于预计 2016 年度日常关联交易的议案 一届三次监事会审议的重大事项: 1、金川科技 2016 年半年度报告 2、关于对外投资设立子公司的议案 股东大会 6 2016 年第一次临时股东大会审议的重大事项: 1、金川科技向甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司、甘肃新材料产业创业投资基金有限公司发行股票的相关事宜 2、关于修改的议案 3、关于公司与湖南瑞翔新材料股份有限公司共同出资设立三元前驱体合资公司的议案 2015 年度股东大会审议的重大事项: 1、审议2015 年度董事会工作报告
106、 2、审议2015 年度监事会工作报告 3、审议2015年度财务决算报告 4、审议2015 年度利润分配方案 5、审议2016 年度财务预算报告 6、审议关于公司 2015 年度审计报告的议案 7、审议关于聘用瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2016 年度财务审计机构的议案 8、审议关于预计 2016 年度日常关联交易的议案 9、审议关于改选董事的议案 2016 年第二次临时股东大会审议的重大事项: 1、关于对外投资设立子公司的议案 2016 年第三次临时股东大会审议的重大事项: 1、关于选举张树锋为公司董事的议案 2016 年第四次临时股东大会审议的重大事项: 1、公司向兰州金川科技
107、园有限公司发行股票募集资金的相关事宜 2、关于制定公司募集资金管理制度的议案 3、关于公司拟向银行申请贷款的议案 4、关于修订公司章程的议案 2016 年第五次临时股东大会审议的重大事项: 1、关于公司拟向商业银行申请贷款的议案 2、关于公司拟向金川集团财务有限公司申请贷款暨关联交易的议案 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告 公告编号：2
108、017-016 36 期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司不断健全规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、董事会秘书和管理层均严格按照公司法等法律以及中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 （四）投资者关系管理
109、情况 公司根据中华人民共和国公司法、中华人民共和国证券法、非上市公众公司监督管理办法、信息披露管理办法等法律、法规、规范性文件及公司章程的有关规定，制定了投资者关系管理制度。一方面，做好信息披露管理工作，及时编制公司各项定期报告和临时报告，确保信息披露内容真实、准确和完整，确保股东及潜在投资者及时、准确地了解公司的生产、经营、内控和财务状况等重要信息。另一方面，通过电邮、电话等方式，切实建立公司与投资者（特别是社会公众投资者）的良好沟通平台，完善公司治理结构，切实保护投资者（特别是社会公众投资者）的合法权益，形成公司与投资者之间长期、稳定、和谐的良性互动关系，提升公司的诚信度、核心竞争能力和持
110、续发展能力，实现公司价值最大化和股东利益最大化。 （五）董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 不适用 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对公司监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司严格按照公司法和公司章程的规定规范运作，逐步建立健全了法人治理结构，在资产、人员、财务、机构、业务等方面与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业完全分开，具有完整的业务体系和独立面向市场的能力。 （三）对重大内部管理制度的评价 报告期内公司一直致力于规范并完善内部控制，根据公司法、证券法、会计法及企
111、业内部控制基本规范等相关法律法规的要求，并针对自身特点，逐步建立并完善了一系列内控制度，主要包括公司治理制度、风险管理制度、合同管理制度、科研管理制度、市场营销管理制度、物资供应管理制度、行政事务管理制度、统计管理制度、设备能源管理制度和项目管理制度等，财务方面主要包括会计基础工作管理制度、财务管理制度、会计核算制度、货币资金管理办法、差旅费报销管理规定；并建立了多项风险管控措施，如内部审计制度、全面风险管理制度、客户信用等级评定管理规定。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 公告编号：2017-016 37 公司于2016年5月8日召开第一届董事会第三次会议，审议并通过了年度报告信息披露
112、重大差错责任追究制度。公司在报告期内未发生重大差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露事务负责人及公司管理层严格遵守公司信息披露规则，执行情况良好。 公告编号：2017-016 38 第十节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 标准无保留意见 审计报告编号 瑞华审字【2017】62040041 号 审计机构名称 瑞华会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中海地产广场西塔 5-11 层 审计报告日期 2017 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 张有全、李宗义 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 4 审计报告正
113、文： 我们审计了后附的兰州金川新材料科技股份有限公司（以下简称“金川科技”）财务报表，包括 2016 年12 月 31 日合并及公司的资产负债表，2016 年度合并及公司的利润表、合并及公司的现金流量表和合并及公司的股东权益变动表以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是金川科技公司管理层的责任。这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准
114、则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供
115、了基础。 三、审计意见 我们认为，上述财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了金川科技公司 2016年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2016 年度合并及公司的经营成果和现金流量。 瑞华会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：李宗义 中国北京 中国注册会计师：张有全 二一七年四月二十五日 公告编号：2017-016 39 二、 财务报表 （一）合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、1 155,275,690.92 192,641,675.67 结算备付金 _ _ 拆出资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当
116、期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 六、2 392,755,133.36 550,170,376.35 应收账款 六、3 173,609,143.99 119,377,105.58 预付款项 六、4 3,314,575.14 7,538,296.41 应收保费 _ _ 应收分保账款 _ _ 应收分保合同准备金 _ _ 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 六、5 871,372.48 1,153,137.09 买入返售金融资产 _ _ 存货 六、6 1,256,520,166.77 1,679,031,631.88 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流
117、动资产 _ _ 其他流动资产 六、7 71,218,709.70 83,540,649.57 流动资产合计 2,053,564,792.36 2,633,452,872.55 非流动资产： 发放贷款及垫款 _ _ 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 长期股权投资 _ _ 投资性房地产 六、8 77,123,874.00 79,625,271.48 固定资产 六、9 943,931,983.28 911,661,053.53 在建工程 六、10 787,642.50 9,798,454.19 工程物资 _ _ 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资
118、产 _ _ 无形资产 六、11 65,814,909.11 65,071,923.04 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 公告编号：2017-016 40 长期待摊费用 _ _ 递延所得税资产 六、12 14,828,230.40 _ 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 1,102,486,639.29 1,066,156,702.24 资产总计 3,156,051,431.65 3,699,609,574.79 流动负债： 短期借款 六、13 700,000,000.00 _ 向中央银行借款 _ _ 吸收存款及同业存放 _ _ 拆入资金 _ _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
119、 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 六、14 _ 27,982,674.66 应付账款 六、15 829,092,236.34 3,031,368,104.95 预收款项 六、16 33,926,586.01 6,390,952.08 卖出回购金融资产款 _ _ 应付手续费及佣金 _ _ 应付职工薪酬 六、17 60,896.91 1,551,598.03 应交税费 六、18 33,442,337.54 1,911,247.12 应付利息 六、19 579,205.48 62,958.94 应付股利 _ _ 其他应付款 六、20 8,583,316.47 108,680,742.00 应
120、付分保账款 _ _ 保险合同准备金 _ _ 代理买卖证券款 _ _ 代理承销证券款 _ _ 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 六、21 _ 80,000,000.00 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 1,605,684,578.75 3,257,948,277.78 非流动负债： 长期借款 六、22 _ _ 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款 _ _ 预计负债 _ _ 递延收益 六、23 10,000,000.00 10,000,000.00 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 公
121、告编号：2017-016 41 非流动负债合计 10,000,000.00 10,000,000.00 负债合计 1,615,684,578.75 3,267,948,277.78 所有者权益（或股东权益）： 股本 六、24 1,065,376,971.00 400,000,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 六、25 295,765,034.19 1,547,577.41 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 六、26 29,082,349.33 27,783,254.94 盈余公积 六、27 17,937,030.22 466,
122、092.94 一般风险准备 _ _ 未分配利润 六、28 62,459,926.40 1,864,371.72 归属于母公司所有者权益合计 1,470,621,311.14 431,661,297.01 少数股东权益 69,745,541.76 _ 所有者权益总计 1,540,366,852.90 431,661,297.01 负债和所有者权益总计 3,156,051,431.65 3,699,609,574.79 法定代表人：常全忠 主管会计工作负责人：孙作刚 会计机构负责人：孙作刚 （二）母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 143,212,51
123、0.90 192,641,675.67 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 _ _ 衍生金融资产 _ _ 应收票据 391,945,133.36 550,170,376.35 应收账款 十三、1 179,483,190.33 119,377,105.58 预付款项 20,927.34 7,538,296.41 应收利息 _ _ 应收股利 _ _ 其他应收款 十三、2 856,297.48 1,153,137.09 存货 1,207,851,974.80 1,679,031,631.88 划分为持有待售的资产 _ _ 一年内到期的非流动资产 _ _ 其他流动资产 46,934,207.
124、92 83,540,649.57 流动资产合计 1,970,304,242.13 2,633,452,872.55 非流动资产： 可供出售金融资产 _ _ 持有至到期投资 _ _ 长期应收款 _ _ 公告编号：2017-016 42 长期股权投资 十三、3 76,500,000.00 _ 投资性房地产 77,123,874.00 79,625,271.48 固定资产 852,740,076.91 911,661,053.53 在建工程 _ _ 工程物资 _ 9,798,454.19 固定资产清理 _ _ 生产性生物资产 _ _ 油气资产 _ _ 无形资产 63,069,408.42 65,07
125、1,923.04 开发支出 _ _ 商誉 _ _ 长期待摊费用 _ _ 递延所得税资产 12,000,000.00 _ 其他非流动资产 _ _ 非流动资产合计 1,081,433,359.33 1,066,156,702.24 资产总计 3,051,737,601.46 3,699,609,574.79 流动负债： 短期借款 700,000,000.00 _ 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 _ _ 衍生金融负债 _ _ 应付票据 _ 27,982,674.66 应付账款 798,347,903.68 3,031,368,104.95 预收款项 31,219,786.01 6,39
126、0,952.08 应付职工薪酬 _ 1,551,598.03 应交税费 33,324,878.71 1,911,247.12 应付利息 579,205.48 62,958.94 应付股利 _ _ 其他应付款 8,575,484.07 108,680,742.00 划分为持有待售的负债 _ _ 一年内到期的非流动负债 _ 80,000,000.00 其他流动负债 _ _ 流动负债合计 1,572,047,257.95 3,257,948,277.78 非流动负债： 长期借款 _ _ 应付债券 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 长期应付款 _ _ 长期应付职工薪酬 _ _ 专项应付款
127、_ _ 预计负债 _ _ 递延收益 _ 10,000,000.00 公告编号：2017-016 43 递延所得税负债 _ _ 其他非流动负债 _ _ 非流动负债合计 _ 10,000,000.00 负债合计 1,572,047,257.95 3,267,948,277.78 所有者权益： 股本 1,065,376,971.00 400,000,000.00 其他权益工具 _ _ 其中：优先股 _ _ 永续债 _ _ 资本公积 295,765,034.19 1,547,577.41 减：库存股 _ _ 其他综合收益 _ _ 专项储备 28,863,187.24 27,783,254.94 盈余公
128、积 17,937,030.22 466,092.94 未分配利润 71,748,120.86 1,864,371.72 所有者权益合计 1,479,690,343.51 431,661,297.01 负债和所有者权益总计 3,051,737,601.46 3,699,609,574.79 （三）合并利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 六、29 2,104,147,392.94 2,063,020,743.36 其中：营业收入 六、29 2,104,147,392.94 2,063,020,743.36 利息收入 _ _ 已赚保费 _ _ 手续费及佣金收入 _
129、_ 二、营业总成本 2,056,873,842.58 2,038,173,329.25 其中：营业成本 六、29 1,912,514,586.99 1,956,949,591.86 利息支出 _ _ 手续费及佣金支出 _ _ 退保金 _ _ 赔付支出净额 _ _ 提取保险合同准备金净额 _ _ 保单红利支出 _ _ 分保费用 _ _ 营业税金及附加 六、30 12,627,829.85 87,802.54 销售费用 六、31 5,664,862.84 8,135,738.97 管理费用 六、32 42,692,134.80 50,202,053.52 财务费用 六、33 -5,205,637.
130、65 -9,238,359.81 资产减值损失 六、34 88,580,065.75 32,036,502.17 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） _ _ 公告编号：2017-016 44 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 汇兑收益（损失以“-”号填列） _ _ 三、营业利润（亏损以“”号填列） 47,273,550.36 24,847,414.11 加：营业外收入 六、35 13,584,923.21 5,323,686.50 其中：非流动资产处置利得 _ _ 减：营业外支出 六、36 1,585,237.74 1,040,958.0
131、0 其中：非流动资产处置损失 1,380,184.00 1,040,958.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 59,273,235.83 29,130,142.61 减：所得税费用 六、37 -14,828,230.40 _ 五、净利润（净亏损以“”号填列） 74,101,466.23 29,130,142.61 其中：被合并方在合并前实现的净利润 _ _ 归属于母公司所有者的净利润 78,066,491.96 29,130,142.61 少数股东损益 -3,965,025.73 _ 六、其他综合收益的税后净额 _ _ 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能
132、重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 _ _ 七、综合收益总额 74,101,466.23 29,130,142.61 归属于母公
133、司所有者的综合收益总额 78,066,491.96 29,130,142.61 归属于少数股东的综合收益总额 -3,965,025.73 _ 八、每股收益： 公告编号：2017-016 45 （一）基本每股收益 0.17 0.03 （二）稀释每股收益 0.17 0.03 法定代表人：常全忠 主管会计工作负责人：孙作刚 会计机构负责人：孙作刚 （四）母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 十三、4 2,086,818,176.51 2,063,020,743.36 减：营业成本 十三、4 1,895,634,286.79 1,956,949,591.86 营业税
134、金及附加 12,533,281.47 87,802.54 销售费用 5,318,947.15 8,135,738.97 管理费用 35,363,777.71 50,202,053.52 财务费用 -5,040,481.19 -9,238,359.81 资产减值损失 85,766,416.08 32,036,502.17 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） _ _ 投资收益（损失以“”号填列） _ _ 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 _ _ 二、营业利润（亏损以“”号填列） 57,241,948.50 24,847,414.11 加：营业外收入 19,697,975.66 5,323
135、,686.50 其中：非流动资产处置利得 6,113,052.45 _ 减：营业外支出 1,585,237.74 1,040,958.00 其中：非流动资产处置损失 1,380,184.00 1,040,958.00 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 75,354,686.42 29,130,142.61 减：所得税费用 -12,000,000.00 _ 四、净利润（净亏损以“”号填列） 87,354,686.42 29,130,142.61 五、其他综合收益的税后净额 _ _ (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 _ _ 2权益法下
136、在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 _ _ 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 _ _ 2可供出售金融资产公允价值变动损益 _ _ 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 _ _ 公告编号：2017-016 46 4现金流量套期损益的有效部分 _ _ 5外币财务报表折算差额 _ _ 6其他 _ _ 六、综合收益总额 87,354,686.42 29,130,142.61 七、每股收益： （一）基本每股收益 0.19 0.03 （二）稀释每股收益 0.19 0.03 （五）合并现金流量表 单
137、位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,430,474,431.39 1,924,995,565.38 客户存款和同业存放款项净增加额 _ _ 向中央银行借款净增加额 _ _ 向其他金融机构拆入资金净增加额 _ _ 收到原保险合同保费取得的现金 _ _ 收到再保险业务现金净额 _ _ 保户储金及投资款净增加额 _ _ 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 _ _ 收取利息、手续费及佣金的现金 _ _ 拆入资金净增加额 _ _ 回购业务资金净增加额 _ _ 收到的税费返还 6,310,419.10 26,52
138、0,521.30 收到其他与经营活动有关的现金 六、38 6,065,608.00 122,534,230.07 经营活动现金流入小计 2,442,850,458.49 2,074,050,316.75 购买商品、接受劳务支付的现金 3,667,704,418.65 1,937,775,384.87 客户贷款及垫款净增加额 _ _ 存放中央银行和同业款项净增加额 _ _ 支付原保险合同赔付款项的现金 _ _ 支付利息、手续费及佣金的现金 _ _ 支付保单红利的现金 _ _ 支付给职工以及为职工支付的现金 84,454,205.89 108,255,560.74 支付的各项税费 155,766,
139、232.69 77,202,835.59 支付其他与经营活动有关的现金 六、38 56,733,538.15 44,176,596.85 经营活动现金流出小计 3,964,658,395.38 2,167,410,378.05 经营活动产生的现金流量净额 六、39 -1,521,807,936.89 -93,360,061.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 _ 55,579,472.76 公告编号：2017-016 47 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投
140、资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 _ 55,579,472.76 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,697,605.47 11,221,855.72 投资支付的现金 _ _ 质押贷款净增加额 _ _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 4,697,605.47 11,221,855.72 投资活动产生的现金流量净额 -4,697,605.47 44,357,617.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 902,187,969.37 _ 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金
141、 _ _ 取得借款收到的现金 700,000,000.00 _ 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 10,050,166.67 _ 筹资活动现金流入小计 1,612,238,136.04 _ 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 _ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,817,864.91 2,769,057.47 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 _ _ 支付其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流出小计 82,817,864.91 2,769,057.47 筹资活动产生的现金流量净额 1,529,420,271.13 -2,769,057.
142、47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,821,264.48 -369,301.48 五、现金及现金等价物净增加额 六、39 4,735,993.25 -52,140,803.21 加：期初现金及现金等价物余额 六、39 143,394,587.67 195,535,390.88 六、期末现金及现金等价物余额 六、39 148,130,580.92 143,394,587.67 法定代表人：常全忠主管会计工作负责人：孙作刚会计机构负责人：孙作刚 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 2,415,
143、837,236.49 1,924,995,565.38 收到的税费返还 6,310,419.10 26,520,521.30 收到其他与经营活动有关的现金 6,211,603.09 122,534,230.07 经营活动现金流入小计 2,428,359,258.68 2,074,050,316.75 购买商品、接受劳务支付的现金 3,630,715,020.42 1,937,775,384.87 支付给职工以及为职工支付的现金 79,073,409.25 108,255,560.74 公告编号：2017-016 48 支付的各项税费 155,675,481.97 77,202,835.59 支
144、付其他与经营活动有关的现金 56,117,788.06 44,176,596.85 经营活动现金流出小计 3,921,581,699.70 2,167,410,378.05 经营活动产生的现金流量净额 -1,493,222,441.02 -93,360,061.30 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 _ _ 取得投资收益收到的现金 _ _ 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 _ 55,579,472.76 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 _ _ 收到其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流入小计 _ 55,579,472.76 购建固定资产、无形
145、资产和其他长期资产支付的现金 4,673,605.47 11,221,855.72 投资支付的现金 28,471,764.62 _ 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 _ _ 支付其他与投资活动有关的现金 _ _ 投资活动现金流出小计 33,145,370.09 11,221,855.72 投资活动产生的现金流量净额 -33,145,370.09 44,357,617.04 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 899,999,998.70 _ 取得借款收到的现金 700,000,000.00 _ 发行债券收到的现金 _ _ 收到其他与筹资活动有关的现金 50,166.67 _
146、 筹资活动现金流入小计 1,600,050,165.37 _ 偿还债务支付的现金 80,000,000.00 _ 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 2,817,864.91 2,769,057.47 支付其他与筹资活动有关的现金 _ _ 筹资活动现金流出小计 82,817,864.91 2,769,057.47 筹资活动产生的现金流量净额 1,517,232,300.46 -2,769,057.47 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,808,323.88 -369,301.48 五、现金及现金等价物净增加额 -7,327,186.77 -52,140,803.21 加：期初现金及现金
147、等价物余额 143,394,587.67 195,535,390.88 六、期末现金及现金等价物余额 136,067,400.90 143,394,587.67 公告编号：2017-016 49 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 400,000,000.00 _ _ _ 1,547,577.41 _ _ 27,783,254.94 466,092.94 _ 1,864,371.72 _ 43
148、1,661,297.01 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 400,000,000.00 _ _ _ 1,547,577.41 _ _ 27,783,254.94 466,092.94 _ 1,864,371.72 _ 431,661,297.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 665,376,971.00 _ _ _ 294,217,
149、456.78 _ _ 1,299,094.39 17,470,937.28 _ 60,595,554.68 69,745,541.76 1,107,406,461.50 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 78,066,491.96 -3,965,025.73 74,101,466.23 （二）所有者投入和减少资本 665,376,971.00 _ _ _ 294,217,456.78 _ _ _ _ _ _ 73,500,000.00 1,033,094,427.78 1股东投入的普通股 665,376,971.00 _ _ _ 294,623,026.70 _ _
150、_ _ _ _ 73,500,000.00 1,033,499,997.70 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ -405,569.92 _ _ _ _ _ _ _ -405,569.92 （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 17,470,937.28 _ -17,470,937.28 _ _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 17,470,937.28 _ -17,470,937.28 _ _ 2提取一般风险准备
151、_ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-016 50 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _
152、（五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ 1,299,094.39 _ _ _ 210,567.49 210,567.49 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ 8,064,066.02 _ _ _ 296,439.72 296,439.72 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ 6,764,971.63 _ _ _ 85,872.23 85,872.23 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 1,065,376,971.00 _ _ _ 295,765,034.19 _ _ 29,082,349.33 17,937,030.22 _ 62,4
153、59,926.40 69,745,541.76 1,540,366,852.90 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,037,930,000.00 _ _ _ 358,968,654.88 _ _ 21,063,057.30 24,881,851.58 _ -1,047,032,607.00 _ 395,810,956.76 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _
154、_ _ _ _ _ _ _ _ _ 同一控制下企业合并 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 1,037,930,000.00 _ _ _ 358,968,654.88 _ _ 21,063,057.30 24,881,851.58 _ -1,047,032,607.00 _ 395,810,956.76 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -637,930,000.00 _ _ _ -357,421,077.47 _ _ 6,720,197.64 -24,415,758.64 _ 1,048,89
155、6,978.72 _ 35,850,340.25 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 29,130,142.61 _ 29,130,142.61 （二）所有者投入和减少资本 -637,930,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ -637,930,000.00 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 -637,930,000.00 _ _ _ _
156、_ _ _ _ _ _ _ -637,930,000.00 （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 466,092.94 _ -466,092.94 _ _ 公告编号：2017-016 51 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 466,092.94 _ -466,092.94 _ _ 2提取一般风险准备 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ -357,421,077.47 _ _
157、_ -24,881,851.58 _ 1,020,232,929.05 _ 637,930,000.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ 637,930,000.00 _ _ _ _ _ _ _ 637,930,000.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ -24,881,851.58 _ 24,881,851.58 _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ -995,351,077.47 _ _ _ _ _ 995,351,077.47 _ _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _
158、 6,720,197.64 _ _ _ _ 6,720,197.64 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ 9,087,072.45 _ _ _ _ 9,087,072.45 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ 2,366,874.81 _ _ _ _ 2,366,874.81 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 400,000,000.00 _ _ _ 1,547,577.41 _ _ 27,783,254.94 466,092.94 _ 1,864,371.72 _ 431,661,297.01 法定代表人：常全忠 主管会计工作负责人：孙
159、作刚 会计机构负责人：孙作刚 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 400,000,000.00 _ _ _ 1,547,577.41 _ _ 27,783,254.94 466,092.94 1,864,371.72 431,661,297.01 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 400,0
160、00,000.00 _ _ _ 1,547,577.41 _ _ 27,783,254.94 466,092.94 1,864,371.72 431,661,297.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 665,376,971.00 _ _ _ 294,217,456.78 _ _ 1,079,932.30 17,470,937.28 69,883,749.14 1,048,029,046.50 公告编号：2017-016 52 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 87,354,686.42 87,354,686.42 （二）所有者投入和减少资本 665,376,
161、971.00 _ _ _ 294,217,456.78 _ _ _ _ _ 959,594,427.78 1股东投入的普通股 665,376,971.00 _ _ _ 294,623,026.70 _ _ _ _ _ 959,999,997.70 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ -405,569.92 _ _ _ _ _ -405,569.92 （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 17,470,937.28 -17,470,937.28 _
162、1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 17,470,937.28 -17,470,937.28 _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （五）专项储备 _ _ _ _
163、_ _ _ 1,079,932.30 _ _ 1,079,932.30 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ 7,755,526.72 _ _ 7,755,526.72 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ 6,675,594.42 _ _ 6,675,594.42 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 1,065,376,971.00 _ _ _ 295,765,034.19 _ _ 28,863,187.24 17,937,030.22 71,748,120.86 1,479,690,343.51 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股
164、 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 1,037,930,000.00 _ _ _ 358,968,654.88 _ _ 21,063,057.30 24,881,851.58 -1,047,032,607.00 395,810,956.76 加：会计政策变更 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 前期差错更正 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 公告编号：2017-016 53 其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 二、本年期初余额 1,037,930,000.00 _ _ _ 358,968,654.8
165、8 _ _ 21,063,057.30 24,881,851.58 -1,047,032,607.00 395,810,956.76 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -637,930,000.00 _ _ _ -357,421,077.47 _ _ 6,720,197.64 -24,415,758.64 1,048,896,978.72 35,850,340.25 （一）综合收益总额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ 29,130,142.61 29,130,142.61 （二）所有者投入和减少资本 -637,930,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ -637,93
166、0,000.00 1股东投入的普通股 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 2其他权益工具持有者投入资本 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 3股份支付计入所有者权益的金额 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 -637,930,000.00 _ _ _ _ _ _ _ _ _ -637,930,000.00 （三）利润分配 _ _ _ _ _ _ _ _ 466,092.94 -466,092.94 _ 1提取盈余公积 _ _ _ _ _ _ _ _ 466,092.94 -466,092.94 _ 2对所有者（或股东）的分配 _ _ _ _ _ _ _ _ _
167、_ _ 3其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ （四）所有者权益内部结转 _ _ _ _ -357,421,077.47 _ _ _ -24,881,851.58 1,020,232,929.05 637,930,000.00 1资本公积转增资本（或股本） _ _ _ _ 637,930,000.00 _ _ _ _ _ 637,930,000.00 2盈余公积转增资本（或股本） _ _ _ _ _ _ _ _ -24,881,851.58 24,881,851.58 _ 3盈余公积弥补亏损 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 4其他 _ _ _ _ -995,351,07
168、7.47 _ _ _ _ 995,351,077.47 _ （五）专项储备 _ _ _ _ _ _ _ 6,720,197.64 _ _ 6,720,197.64 1本期提取 _ _ _ _ _ _ _ 9,087,072.45 _ _ 9,087,072.45 2本期使用 _ _ _ _ _ _ _ 2,366,874.81 _ _ 2,366,874.81 （六）其他 _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ _ 四、本年期末余额 400,000,000.00 _ _ _ 1,547,577.41 _ _ 27,783,254.94 466,092.94 1,864,371.72 431,6
169、61,297.01 公告编号：2017-016 54 财务报表附注 兰州金川新材料科技股份有限公司 2016 年度财务报表附注 （除特别说明外，金额单位为人民币元） 一、公司基本情况 兰州金川新材料科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），于 2004年11 月18 日注册成立，2010 年公司由有限责任公司整体改制为股份有限公司，取得的企业法人营业执照注册号为 620123000000679 号；法定代表人：周民；注册资本 103,793.00 万元；注册地：甘肃兰州；企业住所：兰州市榆中县和平经济开发区。 2015 年 6 月 18 日，公司股东大会审议并通过了关于变更公司组织形式
170、的议案，将公司组织形式变更为有限责任公司，公司名称变更为“兰州金川新材料科技有限公司”； 2015 年 7 月 23 日，经兰州市工商行政管理局核准完成工商变更登记。 2015 年 7 月 27 日, 公司第二次临时股东会决议减少注册资本，将原有注册资本减少 63,793 万元，由人民币 103,793 万元减至 40,000 万元。 2015 年 10 月 23 日，经兰州市工商行政管理局核准减少注册资本。 2015 年 11 月 7 日的第五次临时股东会决议，有限公司整体变更为股份有限公司，以 2015 年 9 月 30 日为基准日，以经审计的净资产人民币427,288,045.78 元按
171、 1.06822011 ：1 的比例折合成股本 40,000.00 万元，其中人民币 40,000.00 万元为注册资本，原专项储备-安全生产费 25,740,468.37 元保持不变，余额人民币 1,547,577.41 元计入“资本公积”。变更后，兰州金川科技园有限公司出资 372,413,380.00 元，占注册资本的 93.10%；金川镍钴研究设计院有限责任公司出资 23,732,762.00 元，占注册资本的 5.93%；中国有色工程有限公司出资 3,853,858.00 元，占注册资本的 0.97%。 2016 年 1 月 25 日公司第一次临时股东大会决议增加注册资本人民币76,
172、335,876.00 元，由甘肃省战略性新兴投资基金管理有限公司和甘肃新材料产业创业投资基金有限公司各认购公司新发行股份 38,167,938.00 股，新股份发行后，公司注册资本变更为 476,335,876.00 元。 2016 年 12 月 9 日，公司 2016 年第四次临时股东大会决议和修改后的章程规定，向兰州金川科技园有限公司发行股票，发行数量为 589,041,095 股，发行价格为 1.46 元/股，募集资金 859,999,998.70 元。根据修改后章程的规定，公司申请新增的注册资本为人民币 589,041,095.00 元，由兰州金川科技园有限 公告编号：2017-016
173、 55 公司认缴。根据公司 2016 年第四次临时股东大会决议和修改后的章程规定以及与兰州金川科技园有限公司签署的股票认购协议约定，公司申请增加注册资本人民币 589,041,095.00 元，由兰州金川科技园有限公司以人民币增加出资859,999,998.70 元，其中：增加股本 589,041,095.00 元，余额 270,958,903.70元计入资本公积。变更后的注册资本人民币 1,065,376,971.00 元、股本人民币1,065,376,971.00 元。 2017 年 1 月 5 日，经兰州市工商行政管理局核准完成工商变更。公司取得统一社会信用代码为 91620100767
174、7150289 号的企业法人营业执照；公司名称：兰州金川新材料科技股份有限公司；法定代表人：常全忠；注册资本：1,065,376,971.00 元；注册地：甘肃兰州；企业住所：兰州市榆中县和平经济开发区；营业期限：2004 年 11 月 18 日至 2054 年 11 月 17 日。 本公司母公司是：兰州金川科技园有限公司；最终控制方是：甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。 本公司组织结构：规划发展部、证券部、市场部、采购部、审计部、财务部、仓储品管部、信息工程部、行政人事部、理化检测中心、材料研究所、生产运营部（下设材料三厂）和金昌分公司（下设材料一厂和材料二厂）。 公司的经营范围：钴金属
175、、二次电池及电池材料、磁性材料、锂、钴资源开发及生产销售，二次资源再利用，进料加工，技术服务。（以上不含危险化学品）（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动） 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司纳入合并范围的子公司 1 户，详见本附注八“在其他主体中的权益”。子公司主要从事锂电池二元、三元前驱体新材料的研发、生产及销售。 二、财务报表的编制基础 本公司财务报表以持续经营假设为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则（财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订）、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准
176、则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定（2014 年修订）的披露规定编制。 根据企业会计准则的相关规定，本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外，本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值，则按照相关规定计提相应的减值准备。 公告编号：2017-016 56 三、遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2016 年 12 月 31 日的财务状况及 2016 年度经营成果和现金流量等有关信
177、息。此外，本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定有关财务报表及其附注的披露要求。 四、重要会计政策和会计估计 本公司根据实际生产经营特点，依据相关企业会计准则的规定，对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计，详见本附注四、19“收入”描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明，请参阅附注四、24“重大会计判断和估计”。 1、会计期间 本公司的会计期间分为年度和中期，会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公司会计年度采用公历年度，即每年自 1 月 1 日起至 12
178、月 31 日止。 2、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 3、记账本位币 人民币为本公司经营所处的主要经济环境中的货币，本公司以人民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。 4、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 企业合并，是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。 （1）同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制，且该控制并非暂时
179、性的，为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并，在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一方为合并方，参与合并的其他企业为被合并方。合并日，是指合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积（股本溢价）；资本公积（股本溢价）不足以冲减的，调整留存收益。 公告编号：2017-016 57 合并方为进行企业合并发生的各项直接费用，于发生时计入当期损益。 （2）非同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的
180、企业合并。非同一控制下的企业合并，在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方，参与合并的其他企业为被购买方。购买日，是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。 对于非同一控制下的企业合并，合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值，为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本，购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或
181、进一步证据而需要调整或有对价的，相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核，复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关
182、情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准（参见本附注四、5（2），判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及本附注四、11“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区
183、分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益 公告编号：2017-016 58 采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益）。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当
184、期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日所属当期投资收益）。 5、合并财务报表的编制方法 （1）合并财务报表范围的确定原则 合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司，是指被本公司控制的主体。 一旦相关事实和情况的变化
185、导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化，本公司将进行重新评估。 （2）合并财务报表编制的方法 从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起，本公司开始将其纳入合并范围；从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司，处置日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中；当期处置的子公司，不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司，其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中，且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司，其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在合
186、并利润表和合并现金流量表中，并且同时调整合并财务报表的对比数。 在编制合并财务报表时，子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。 公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。 子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少 公告编号：2017-016 59 数股东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目
187、下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额，仍冲减少数股东权益。 当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理（即，除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外，其余一并转为
188、当期投资收益）。其后，对该部分剩余股权按照企业会计准则第 2 号长期股权投资或企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量等相关规定进行后续计量，详见本附注四、11“长期股权投资”或本附注四、8“金融工具”。 本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，需区分处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理：这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的；这些交易整体才能达成一项完整的商业结果；一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生
189、；一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的，对其中的每一项交易视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”（详见本附注四、11、（2）和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”（详见前段）适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 6、现金及现金等价物的
190、确定标准 本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短（一般为从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资。 7、外币业务和外币报表折算 （1）外币交易的折算方法 公告编号：2017-016 60 本公司发生的外币交易在初始确认时，按交易日的即期汇率（通常指中国人民银行公布的当日外汇牌价的中间价，下同）折算为记账本位币金额，但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项，按照即期汇率折算为记账本位币金额。 （2）对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法 资产负债表日，对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率
191、折算，由此产生的汇兑差额，除：属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理；以及可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外，均计入当期损益。 以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动（含汇率变动）处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 8、金融工具 在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负
192、债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关的交易费用直接计入损益，对于其他类别的金融资产和金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 （1）金融资产和金融负债的公允价值确定方法 公允价值，是指市场参与者在计量日发生的有序交易中，出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的，本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格，且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包括参考
193、熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 （2）金融资产的分类、确认和计量 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可供出售金融资产。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金 公告编号：2017-016 61 融资产。 交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产：A.取得该金融资产的目的，主要是为了近期内出售；
194、B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理；C.属于衍生工具，但是，被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 符合下述条件之一的金融资产，在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产：A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况；B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
195、融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。 持有至到期投资采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、发生减值或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 实际利率法是指按照金融资产或金融负债（含一组金融资产或金融负债）的实际利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期
196、间或适用的更短期间内的未来现金流量，折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。 在计算实际利率时，本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现金流量（不考虑未来的信用损失），同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。 贷款和应收款项 是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。 贷款和应收款项采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，在终止确认、 公告编号：2017-016 62 发生减值
197、或摊销时产生的利得或损失，计入当期损益。 可供出售金融资产 包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。 可供出售债务工具投资的期末成本按照其摊余成本法确定，即初始确认金额扣除已偿还的本金，加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销额，并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。 可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期
198、损益外，确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时转出，计入当期损益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本进行后续计量。 可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利，计入投资收益。 （3）金融资产减值 除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司在每个资产负债表日对其他金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明金融资产发生减值的，计提减值准备。 本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试；对单项金额不重大的金融资产，单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险
199、特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 持有至到期投资、贷款和应收款项减值 以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值，减记金额确认为减值损失，计入当期损益。金融资产在确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回
200、日的摊余成本。 可供出售金融资产减值 公告编号：2017-016 63 当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时，表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%；“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12个月。 可供出售金融资产发生减值时，将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予以转出并计入当期损益，该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 在确认减值损失后，期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项
201、有关，原确认的减值损失予以转回，可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为其他综合收益，可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失，不予转回。 （4）金融资产转移的确认依据和计量方法 满足下列条件之一的金融资产，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；该金融资产已转移，虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。 若企业既没有转移也没
202、有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，且未放弃对该金融资产的控制的，则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度，是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。 金融资产整体转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊，并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之
203、差额计入当期损益。 本公司对采用附追索权方式出售的金融资产，或将持有的金融资产背书转让，需确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留 公告编号：2017-016 64 了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产；既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则继续判断企业是否对该资产保留了控制，并根据前面各段所述的原则进行会计处理。 （5）金融负债的分类和计量 金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融负债。初始确认金融负债，以
204、公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，相关的交易费用直接计入当期损益，对于其他金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量，公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益
205、工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 财务担保合同及贷款承诺 不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同，或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺，以公允价值进行初始确认，在初始确认后按照企业会计准则第13 号或有事项确定的金额和初始确认金额扣除按照企业会计准则第 14 号收入的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。 （6）金融负债的终止确认 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，才能
206、终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认的，将终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 （7）衍生工具及嵌入衍生工具 公告编号：2017-016 65 衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量，并以公允价值进行后续计量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具，其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的
207、期间外，其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。 对包含嵌入衍生工具的混合工具，如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系，且与嵌入衍生工具条件相同，单独存在的工具符合衍生工具定义的，嵌入衍生工具从混合工具中分拆，作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量，则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 （8）金融资产和金融负债的抵销 当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利，且目前可执行该种法定权利，同时本公司计划以净额结算
208、或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时，金融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外，金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，不予相互抵销。 （9）权益工具 权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行（含再融资）、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。 本公司对权益工具持有方的各种分配（不包括股票股利），减少股东权益。本公司不确认权益工具的公允价值变动额。 9、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款等。 （1）坏账准备的确认标准 本公司在资产负债表日
209、对应收款项账面价值进行检查，对存在下列客观证据表明应收款项发生减值的，计提减值准备：债务人发生严重的财务困难；债务人违反合同条款（如偿付利息或本金发生违约或逾期等）；债务人很可能倒闭或进行其他财务重组；其他表明应收款项发生减值的客观依据。 （2）坏账准备的计提方法 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法 本公司将金额为人民币 1000 万元以上的应收款项确认为单项金额重大的应收款项。 公告编号：2017-016 66 本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，单独测试未发生减值的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单项测试已确认
210、减值损失的应收款项，不再包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中进行减值测试。 按信用风险组合计提坏账准备的应收款项的确定依据、坏账准备计提方法 A信用风险特征组合的确定依据 本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项，按信用风险特征的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款偿还所有到期金额的能力，并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。 不同组合的确定依据： 项目 确定组合的依据 账龄组合 单独计提减值准备的应收款项除外，根据以前年度与之相同或相类似的、按账龄段划分的具有类似信用风险特征的应收款项组合的实际损失率为基础，结合现
211、时情况分析法确定坏账准备计提的比例。 关联组合 按股权关系划分关联方组合。 B根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法 按组合方式实施减值测试时，坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征（债务人根据合同条款偿还欠款的能力）按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经存在的损失评估确定。 不同组合计提坏账准备的计提方法： 项目 计提方法 账龄组合 账龄分析法 关联组合 不计提坏账准备 a. 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的组合计提方法 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 10 10 1-2 年 30 30 2-3 年 5
212、0 50 3 年以上 100 100 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 本公司对于单项金额虽不重大但具备以下特征的应收款项，单独进行减值测试，有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值 公告编号：2017-016 67 的差额，确认减值损失，计提坏账准备；导致单独进行减值测试的非重大应收款项的特征为：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项；等等。 （3）坏账准备的转回 如有客观证据表明该应收款项价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账
213、面价值不超过假定不计提减值准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。 本公司向金融机构以不附追索权方式转让应收款项的，按交易款项扣除已转销应收账款的账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 10、存货 （1）存货的分类 存货主要包括原材料、在产品、自制半成品、周转材料和库存商品等。 （2）存货取得和发出的计价方法 存货在取得时按实际成本计价，存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出时按月末一次加权平均法计价，若以计划成本核算，对存货的计划成本和实际成本之间的差异，通过成本差异科目核算，并按期结转发出存货应负担的成本差异，将计划成本调整为实际成本。 （3）存货可变现净值的确认和跌价准备
214、的计提方法 可变现净值是指在日常活动中，存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时，以取得的确凿证据为基础，同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。 在资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时，提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 计提存货跌价准备后，如果以前减记存货价值的影响因素已经消失，导致存货的可变现净值高于其账面价值的，在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度为永续盘存制。 （5）低值易耗
215、品和包装物的摊销方法 低值易耗品于领用时一次摊销；包装物于领用时一次摊销。 11、长期股权投资 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影 公告编号：2017-016 68 响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算，其会计政策详见附注四、8“金融工具”。 共同控制，是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响，是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制
216、或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 （1）投资成本的确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的
217、，调整留存收益。对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和。合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。
218、与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。 （2）后续计量及损益确认方法 对被投资单位具有共同控制（构成共同经营者除外）或重大影响的长期股权投资，采用权益法核算。此外，公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。 成本法核算的长期股权投资 采用成本法核算时，长期股权投资按初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润外，当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放 公告编号：2017-016 69 的现金股利或利润确认。 权益法核算的长期股权投资 采用权益法核算时，长
219、期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，其差额计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 采用权益法核算时，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单位净
220、损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易，投出或出售的资产不构成业务的，未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于所转让资产减值损失的，不予以抵销。 在确认应分担被投资单位发生的净亏损时，以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对被投资单位净投资
221、的长期权益减记至零为限。此外，如本公司对被投资单位负有承担额外损失的义务，则按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润的，本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 收购少数股权 在编制合并财务报表时，因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日（或合并日）开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 处置长期股权投资 在合并财务报表中，母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益；母公司
222、部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的，按本附注四、5、（2）“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。 其他情形下的长期股权投资处置，对于处置的股权，其账面价值与实际取得 公告编号：2017-016 70 价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，处置后的剩余股权仍采用权益法核算的，在处置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。 采用成本法核算的长期股权投资，处置后剩余股权仍
223、采用成本法核算的，其在取得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，并按比例结转当期损益；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。 12、固定资产 （1）固定资产确认条件 固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司，且其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。 （2）
224、各类固定资产的折旧方法 固定资产从达到预定可使用状态的次月起，采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋及建筑物 年限平均法 10-45 5 9.5-2.11 机器设备 年限平均法 7-22 5 13.57-4.32 电子设备 年限平均法 4-9 5 23.75-10.56 运输设备 年限平均法 9 5 10.56 预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态，本公司目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。 （3）固定资产的减值测试方法及减值准
225、备计提方法 固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 （4）其他说明 与固定资产有关的后续支出，如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量，则计入固定资产成本，并终止确认被替换部分的账面价 公告编号：2017-016 71 值。除此以外的其他后续支出，在发生时计入当期损益。 当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时，终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。 本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如发生改变则作为会计估计变更处
226、理。 13、在建工程 在建工程成本按实际工程支出确定，包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。 在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见”附注四、16 长期资产减值”。 14、借款费用 借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用，在资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时，开始资本化；构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态
227、或者可销售状态时，停止资本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。 专门借款当期实际发生的利息费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化；一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。 资本化期间内，外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化；外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。 符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 如果符合资本化条件的资产在购建或生产过
228、程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化，直至资产的购建或生产活动重新开始。 15、无形资产 （1）无形资产 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。 无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出，如果相关的经济利 公告编号：2017-016 72 益很可能流入本公司且其成本能可靠地计量，则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出，在发生时计入当期损益。 取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物，相关的土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物，则将有关价款在土地
229、使用权和建筑物之间进行分配，难以合理分配的，全部作为固定资产处理。 使用寿命有限的无形资产自可供使用时起，对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。 期末，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如发生变更则作为会计估计变更处理。此外，还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的，则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。 （2）研究与开发支出 本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。 研究阶段的
230、支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出同时满足下列条件的，确认为无形资产，不能满足下述条件的开发阶段的支出计入当期损益： 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； 具有完成该无形资产并使用或出售的意图； 无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； 有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的，将发生的研发支出全部计入当期损益。 （3）无形资产的减值
231、测试方法及减值准备计提方法 无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、16“长期资产减值”。 16、长期资产减值 对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资 公告编号：2017-016 73 产，本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的，则估计其可收回金额，进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产，无论是否存在减值迹象，每年均进行减值测试。 减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资
232、产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定；不存在销售协议但存在资产活跃市场的，公允价值按照该资产的买方出价确定；不存在销售协议和资产活跃市场的，则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值，按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量，选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属
233、的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，在进行减值测试时，将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 17、职工薪酬 本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以
234、及其他长期职工福利。其中： 短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。 离职后福利主要包括设定提存计划及设定受益计划。其中设定提存计划主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等，相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。 在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补偿的建议，在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减
235、 公告编号：2017-016 74 建议所提供的辞退福利时，和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日，确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的，按照其他长期职工薪酬处理。 职工内部退休计划采用上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等，在符合预计负债确认条件时，计入当期损益（辞退福利）。 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划的，按照设定提存计划进行会计处理，除此之外按照设定收益计划进行会计处理。 18、预计负债 当与或有事项相关的
236、义务同时符合以下条件，确认为预计负债：（1）该义务是本公司承担的现时义务；（2）履行该义务很可能导致经济利益流出；（3）该义务的金额能够可靠地计量。 在资产负债表日，考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素，按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 （1）亏损合同 亏损合同是履行合同义务不可避免会发生的成本超过预期经济利益的合同。待执行合同变成亏损合同，且该亏损合同产生的义务满足上述预计负债的确认条件的，将合同预计损
237、失超过合同标的资产已确认的减值损失（如有）的部分，确认为预计负债。 （2）重组义务 对于有详细、正式并且已经对外公告的重组计划，在满足前述预计负债的确认条件的情况下，按照与重组有关的直接支出确定预计负债金额。 19、收入 （1）商品销售收入 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 公司营销部门依据审核批准的销售合同下达发货指令，并编制出库单，财务部门根据合同约定的结算方式审核是否发货，仓储部门
238、根据发货指令及财务部门同意发货意见发货。公司按照以下方式确认营业收入： 公告编号：2017-016 75 A、国内业务：客户自提货物：由客户提货人员在出库单上签字确认提货，确认营业收入；发运货物至客户指定地点：由公司委托运输公司承运，将货物发往客户指定地点，公司收到运输公司提交的客户收货回执后，确认营业收入。 B、国外出口业务：公司履行海关报关手续并收到提单后，确认营业收入。 （2）提供劳务收入 在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，于资产负债表日按照完工百分比法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例确定。 提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足：
239、收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；交易的完工程度能够可靠地确定；交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量。 如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，如销售商品部分和提供劳务部分能够区分并单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分分别处理；如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将该合同全部作为销售商品处理。 （3）使用费收入 根据有关合同
240、或协议，按权责发生制确认收入。 （4）利息收入 按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定 20、政府补助 政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产，不包括政府作为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府补助；其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，则采用以下方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助：（1）政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的
241、相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；（2）政府文件中对用途仅作一般性表述，没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。 公告编号：2017-016 76 政府补助为货币性资产的，按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，按照公允价值计量；公允价值不能够可靠取得的，按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。 本公司对于政府补助通常在实际收到时，按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金，按照应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件：（1
242、）应收补助款的金额已经过有权政府部门发文确认，或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算，且预计其金额不存在重大不确定性；（2）所依据的是当地财政部门正式发布并按照政府信息公开条例的规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法，且该管理办法应当是普惠性的（任何符合规定条件的企业均可申请），而不是专门针对特定企业制定的；（3）相关的补助款批文中已明确承诺了拨付期限，且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的，因而可以合理保证其可在规定期限内收到；（4）根据本公司和该补助事项的具体情况，应满足的其他相关条件。 与资产相关的政府补助，确认为递延收益，并在相关资产的使用寿命内平均分
243、配计入当期损益。与收益相关的政府补助，用于补偿以后期间的相关费用和损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间计入当期损益；用于补偿已经发生的相关费用和损失的，直接计入当期损益。 已确认的政府补助需要返还时，存在相关递延收益余额的，冲减相关递延收益账面余额，超出部分计入当期损益；不存在相关递延收益的，直接计入当期损益。 21、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）当期所得税 资产负债表日，对于当期和以前期间形成的当期所得税负债（或资产），以按照税法规定计算的预期应交纳（或返还）的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出
244、。 （2）递延所得税资产及递延所得税负债 某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 与商誉的初始确认有关，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的 公告编号：2017-016 77 应纳税暂时性差异，不予确认有关的递延所得税负债。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异，如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差
245、异在可预见的未来很可能不会转回，也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况，本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。 与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额（或可抵扣亏损）的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产。此外，对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回，或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额，不予确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认其他可抵扣暂时性差异产
246、生的递延所得税资产。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 于资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 （3）所得税费用 所得税费用包括当期所得税和递延所得税。 除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关
247、的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 （4）所得税的抵销 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、
248、清偿负债时，本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 22、租赁 公告编号：2017-016 78 融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁，其所有权最终可能转移，也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。 （1）本公司作为承租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （2）本公司作为出租人记录经营租赁业务 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直接费用于发生时予以资本化，在整个租赁期间内按照与确认租
249、金收入相同的基础分期计入当期损益；其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。 （3）本公司作为承租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。此外，在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。 未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生时计入当期损益。
250、 （4）本公司作为出租人记录融资租赁业务 于租赁期开始日，将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入账价值，同时记录未担保余值；将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。 未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生时计入当期损益。 23、专项储备 根据财政部、安全生产监管总局财企201216 号文企业安全生产费用提取和使用管理办法的规定提取安全费用，安全费用专门用于完善和改进企业安全生产条件。 根据财政部 20
251、09 年 6 月 21 日发布的财会20098 号文企业会计准则解释第 3 号，企业依照国家有关规定提取的安全费用以及具有类似性质的各项费用，应当计入相关产品的成本或当期损益，同时在股东权益中的“专项储备”项下单独反映。企业使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。企业使用提取的安全生产费形成固定资产的，应当通过在建工程科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为 公告编号：2017-016 79 固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 24、重大会计判断和估计 本公司在运用会计政策过
252、程中，由于经营活动内在的不确定性，本公司需要对无法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验，并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而，这些估计的不确定性所导致的结果可能造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。 本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核，会计估计的变更仅影响变更当期的，其影响数在变更当期予以确认；既影响变更当期又影响未来期间的，其影响数在变更当期和未来期间予以确认。 于资产负债表日，本公司需对财务报表
253、项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下： （1）坏账准备计提 本公司根据应收款项的会计政策，采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。 （2）存货跌价准备 本公司根据存货会计政策，按照成本与可变现净值孰低计量，对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的存货，计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据，并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判
254、断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。 （3）长期资产减值准备 本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产，除每年进行的减值测试外，当其存在减值迹象时，也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产，当存在迹象表明其账面金额不可收回时，进行减值测试。 当资产或资产组的账面价值高于可收回金额，即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现值中的较高者，表明发生了减值。 公允价值减去处置费用后的净额，参考公平交易中类似资产的销售协议价格 公告编号：2017-016
255、80 或可观察到的市场价格，减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。 在预计未来现金流量现值时，需要对该资产（或资产组）的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料，包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。 （4）折旧和摊销 本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后，在使用寿命内按直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命，以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化，则会在未来
256、期间对折旧和摊销费用进行调整。 （5）开发支出 确定资本化的金额时，本公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预计受益期间的假设。 （6）递延所得税资产 在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内，本公司就所有未利用的税务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额，结合纳税筹划策略，以决定应确认的递延所得税资产的金额。 （7）所得税 本公司在正常的经营活动中，有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差异，则该
257、差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。 25、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 财政部于 2016 年 12 月 3 日发布了增值税会计处理规定（财会201622 号），适用于2016 年 5 月 1 日起发生的相关交易。本公司执行该规定的主要影响如下： 序号 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称和金额 1 将利润表中的“营业税金及附加”项目调整为“税金及附加”项目。 税金及附加 2 将自 2016 年 5 月 1 日起企业经营活动发生的房产税、土地使用税、车船使用税、印花税从“管理费用”项目重分类至“税金及附加”项目，2016 年 5 月 1日
258、之前发生的税费不予调整。比较数据不予调整。 调增税金及附加本年金额8,996,211.31 元，调减管理费用本年金额 8,996,211.31 元。 公告编号：2017-016 81 序号 会计政策变更的内容和原因 受重要影响的报表项目名称和金额 3 将已确认收入（或利得）但尚未发生增值税纳税义务而需于以后期间确认为销项税额的增值税额从“应交税费”项目重分类至“其他流动负债”（或“其他非流动负债”）项目。比较数据不予调整。 调增其他流动负债期末余额 0.00 元，调增其他非流动负债期末余额 0.00元，调减应交税费期末余额 0.00 元 4 将“应交税费”科目下的“应交增值税”、“未交增值税”
259、、“待抵扣进项税额”、“待认证进项税额”、“增值税留抵税额”等明细科目的借方余额从“应交税费”项目重分类至“其他流动资产”（或“其他非流动资产”）项目。比较数据不予调整。 调增其他流动资产期末余额64,886,621.29 元，调增其他非流动资产期末余额 0.00 元，调增应交税费期末余额 64,886,621.29 元。 （2）会计估计变更 无 26、前期会计差错更正 由于理解错误，本公司以前年度现金流量表存在以下差错： （1）2014 年度 将收到的银行承兑汇票贴现款误计入“收到其他与经营活动有关的现金”，调整增加“销售商品、提供劳务收到的现金”196,959,267.26 元，调整减少“
260、收到其他与经营活动有关的现金”196,959,267.26 元； 2014 年末，公司将在其他货币资金核算的保证金存款 18,050,627.79 元作为现金及现金等价物核算，影响 2014 年度“销售商品、提供劳务收到的现金”减少 18,050,627.79 元； 上述事项合计影响“销售商品、提供劳务收到的现金”增加 178,908,639.47元，影响“收到其他与经营活动有关的现金”减少 196,959,267.26 元，影响“经营活动产生的现金流量净额”减少 18,050,627.79 元，影响“现金及现金等价物净增加额”减少 18,050,627.79 元。差错更正后现金流量表相关项目
261、如下： 项目 更正前金额 更正后金额 销售商品、提供劳务收到的现金 2,450,372,944.12 2,629,281,583.59 收到其他与经营活动有关的现金 219,774,195.28 22,814,928.02 经营活动产生的现金流量净额 461,179,908.47 443,129,280.68 五、现金及现金等价物净增加额 121,086,075.64 103,035,447.85 六、期末现金及现金等价物余额 213,586,018.67 195,535,390.88 （2）2015 年度 将支付的税金误计入“购买商品、接受劳务支付的现金”项目，调整减少“购买商品、接受劳务支
262、付的现金”15,927,219.44 元，调整增加“支付的各项税费”15,927,219.44 元； 公告编号：2017-016 82 如“附注四 26、（1）”所述的原因，影响“购买商品、接受劳务支付的现金”减少 18,050,627.79 元； 上述事项合计影响“购买商品、接受劳务支付的现金”减少 33,977,847.23元，影响“支付的各项税费”增加 15,927,219.44 元，影响“经营活动产生的现金流量净额”增加 18,050,627.79 元，影响“现金及现金等价物净增加额”增加18,050,627.79 元。差错更正后现金流量表相关项目如下： 项目 更正前金额 更正后金额
263、购买商品、接受劳务支付的现金 1,971,753,232.10 1,937,775,384.87 支付的各项税费 61,275,616.15 77,202,835.59 经营活动现金流出小计 2,185,461,005.84 2,167,410,378.05 经营活动产生的现金流量净额 -111,410,689.09 -93,360,061.30 五、现金及现金等价物净增加额 -70,191,431.00 -52,140,803.21 加：期初现金及现金等价物余额 213,586,018.67 195,535,390.88 五、税项 1、主要税种及税率 税种 具体税率情况 增值税 应税收入按1
264、7%的税率计算销项税，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。 城市维护建设税 按实际缴纳的流转税的5%、7%计缴。 教育费附加 按实际缴纳的流转税的3%计缴。 地方教育费附加 按实际缴纳的流转税的2%计缴。 企业所得税 按应纳税所得额的15%、25%计缴。 （续） 纳税主体名称 所得税税率 兰州金川新材料科技股份有限公司 15% 兰州金通储能动力新材料有限公司 25% 2、税收优惠及批文 根据财政部海关总署国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知（2011）58 号文件，本公司适用西部地区鼓励类产业目录甘肃省新增鼓励类产业，符合国家税务总局关于执行有关企业所得税
265、问题的公告（国家税务总局公告第 14 号）政策的规定， 公告编号：2017-016 83 按照 15 %税率征收企业所得税。已于 2016 年 5 月 20 日向甘肃省榆中县国家税务局和平税务分局备案。 根据2015 年海关商品编码&进出口税则，公司产品“四氧化三钴”享受出口退税，海关商品码为：28220010，征税税率：17%，退税率：13%。 六、合并财务报表项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2015 年 12 月 31 日，年末指 2016 年12 月 31 日，本年指 2016 年度。 1、货币资金 项 目 年末余额 年初余额 库存现金 4,872.63 12,280.05
266、银行存款 148,125,708.29 143,382,307.62 其他货币资金 7,145,110.00 49,247,088.00 合 计 155,275,690.92 192,641,675.67 其中：存放在境外的款项总额 注：截止2016年12月31日，本公司的所有权受到限制的货币资金为人民币7,145,110.00元（2015年12月31日：人民币49,247,088.00元），为本公司向银行申请开具不可撤销跟单信用证的保证金存款。 2、应收票据 （1）应收票据分类 项 目 年末余额 年初余额 银行承兑汇票 392,755,133.36 550,170,376.35 商业承兑汇票
267、 合 计 392,755,133.36 550,170,376.35 （2）年末已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项 目 年末终止确认金额 年末未终止确认金额 银行承兑汇票 656,697,640.45 商业承兑汇票 合 计 656,697,640.45 3、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 公告编号：2017-016 84 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 146,263,289.61 57.96 72,763,289.61 49.75 73,500,000.00 按信用风险特征组合
268、计提坏账准备的应收款项 106,095,602.60 42.04 5,986,458.61 5.64 100,109,143.99 其中：账龄组合 55,664,662.17 22.06 5,986,458.61 10.75 49,678,203.56 关联组合 50,430,940.43 19.98 50,430,940.43 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 252,358,892.21 100.00 78,749,748.22 31.21 173,609,143.99 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金
269、额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 125,138,150.26 100.00 5,761,044.68 4.60 119,377,105.58 其中：账龄组合 56,796,460.39 45.39 5,761,044.68 10.14 51,035,415.71 关联组合 68,341,689.87 54.61 68,341,689.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 125,138,150.26 100.00 5,761,044.68 4.60 119,377,105.58 年末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 应收
270、账款（按单位） 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例(%) 计提理由 Reshine(H.K.)IndustrialCo.Limited 70,802,039.61 35,222,709.18 49.75 注 湖南瑞翔新材料股份有限公司 56,017,250.00 27,867,548.96 49.75 南通瑞翔新材料有限公司 19,444,000.00 9,673,031.47 49.75 合 计 146,263,289.61 72,763,289.61 注：债务人湖南瑞翔新材料股份有限公司（以下简称“湖南瑞翔公司”）及其全资子公司南通瑞翔新材料有限公司（以下简称“南通瑞翔公司”）和 Re
271、shine(H.K.) Industrial Co.Limited（以下简称“香港瑞翔公司”）不能按期偿付本公司债权，年末单独进行减值测试，计提了大额坏账准备。原因如下： 2016 年 9 月 18 日，债务人湖南瑞翔公司、南通瑞翔新公司和香港瑞翔公司与本公司签订了还款协议，协议约定：将协议签订日债务人如下表所列金额的欠款，由湖南瑞翔 公告编号：2017-016 85 公司统一偿付。 债务人名称 美元欠款 人民币欠款 湖南瑞翔新材料股份有限公司 44,304,290.00 南通瑞翔新材料有限公司 19,444,000.00 Reshine(H.K.) Industrial Co.Limited
272、 12,086,435.00 合 计 12,086,435.00 63,748,290.00 协议约定的还款日期及金额： 偿还日期 归还金额 美元 人民币 2016 年 12 月 25 日之前 1,208,644.00 6,374,829.00 2017 年 4 月 25 日之前 3,625,931.00 19,124,487.00 2017 年 10 月 25 日之前 7,251,860.00 38,248,974.00 合 计 12,086,435.00 63,748,290.00 协议同时约定： 债务人如未按期足额还款，还款期限届满 10 日内，公司有权按照本公司与湖南瑞翔公司签订的股权
273、质押协议【湖南瑞翔公司与本公司于 2016 年 9 月 18 日签订的关于“兰州金通储能动力新材料有限公司（以下简称金通储能）”股权质押合同，于 2016 年 10 月办理质权工商登记，质权于 2016 年 10 月成立；于 2016 年 9 月 22 日签订的兰州金川新材料科技股份有限公司与湖南瑞翔新材料股份有限公司之股权（金鹰股权）质押合同，于 2017年 1 月办理质权工商登记，质权于 2017 年 1 月成立】依法处置债务人的质押物。 截止 2016 年 12 月 31 日，湖南瑞翔公司未能按期偿付应于 2016 年 12 月 25 日偿付的欠款，且该状态在本报告出具日未有好转迹象。
274、经了解，湖南瑞翔公司对浙江金鹰瑞翔新材料有限的出资未到位，故减值测试时考虑该项股权质押价值为零。 北京中企华资产评估有限责任公司以金通储能公司 2016 年 12 月 31 日为基准日，出具的兰州金川新材料科技股份有限公司拟了解兰州金通储能动力新材料有限公司股东全部权益价值项目评估报告（中企华评咨字【2017】第 3019 号），金通储能公司股权账面价值14,233.78 万元、评估值为 14,399.36 万元。 综上，截止 2016 年 12 月 31 日公司应收债务人 146,263,289.61 元，扣除湖南瑞翔持有兰州金通储能动力新材料有限公司股权 7,350.00 万元，剩余 72
275、,763,289.61 元全额计提了坏账准备。 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 公告编号：2017-016 86 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 53,810,343.32 5,381,034.33 10.00 1 至 2 年 1,784,135.10 535,240.53 30.00 2 至 3 年 3 年以上 70,183.75 70,183.75 100.00 合 计 55,664,662.17 5,986,458.61 10.75 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年计提坏账准备金额 72,988,703.54 元。 （3）按欠款
276、方归集的年末余额前五名的应收账款情况 项目 2016 年 12 月 31 日 占应收账款账面余额的比例（%） 坏账准备 Reshine(H.K.)IndustrialCo.Limited 70,802,039.61 28.06 35,222,709.18 湖南瑞翔新材料股份有限公司 56,017,250.00 22.20 27,867,548.96 Jin Chuan (USA) INC 50,430,940.43 19.98 南通瑞翔新材料有限公司 19,444,000.00 7.70 9,673,031.47 湖南杉杉能源科技股份有限公司 18,694,966.29 7.41 1,869,
277、496.63 合计 215,389,196.33 85.35 74,632,786.24 4、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 账 龄 年末余额 年初余额 金额 比例（%） 金额 比例（%） 1 年以内 3,314,575.14 100.00 7,471,416.41 99.11 1 至 2 年 2 至 3 年 66,880.00 0.89 3 年以上 合 计 3,314,575.14 100.00 7,538,296.41 100.00 （2）按预付对象归集的年末余额前五名的预付款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占预付账款年末余额 合 计 数 的 比 例（%） 赣州腾远钴业新材料
278、股份有限公司 原料款 2,700,000.00 1 年以内 81.46 南通江山农药化工股份有限公司 原料款 405,803.80 1 年以内 12.24 南通沃度装饰工程有限公司 原料款 92,488.00 1 年以内 2.79 公告编号：2017-016 87 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占预付账款年末余额 合 计 数 的 比 例（%） 中国证券登记结算有限责任公司北京分公司 登记费 58,904.11 1 年以内 1.78 上海万享冷却设备有限公司 设备款 44,200.00 1 年以内 1.33 合 计 3,301,395.91 99.60 5、其他应收款 （1）其他应收款分类
279、披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 968,191.65 100.00 96,819.17 10.00 871,372.48 其中：账龄组合 968,191.65 100.00 96,819.17 10.00 871,372.48 关联组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 968,191.65 100.00 96,819.17 10.00 871,372.48 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（
280、%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,422,786.28 100.00 269,649.19 18.95 1,153,137.09 其中：账龄组合 1,422,786.28 100.00 269,649.19 18.95 1,153,137.09 关联组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,422,786.28 100.00 269,649.19 18.95 1,153,137.09 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1
281、 年以内 968,191.65 96,819.17 10.00 公告编号：2017-016 88 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 968,191.65 96,819.17 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年转回坏账准备金额 172,830.02 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余额 保证金 735,901.65 1,100,000.00 代垫检验费 232,290.00 个人往来款 303,296.03 其他 19,490.25 合计 968,191.65 1,42
282、2,786.28 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 天津海关 保证金 697,351.65 1 年以内 72.03 69,735.17 北京有色金属研究总院 代垫款项 232,290.00 1 年以内 23.99 23,229.00 兰州裕隆气体有限责任公司 保证金 20,000.00 1 年以内 2.07 2,000.00 新华招标有限公司 保证金 10,000.00 1 年以内 1.03 1,000.00 江苏炜赋集团天鹏置业有限公司 保证金 8,550.00 1 年以内 0.
283、88 855.00 合 计 968,191.65 100.00 96,819.17 6、存货 （1）存货分类 项 目 年末余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 817,069,296.49 51,387,248.12 765,682,048.37 在产品 206,302,589.96 3,773,272.94 202,529,317.00 自制半成品 43,829,918.45 2,698,391.32 41,131,527.13 库存商品 256,644,131.78 9,466,857.53 247,177,274.27 合 计 1,323,845,936.68 67,325,769
284、.91 1,256,520,166.77 公告编号：2017-016 89 （续） 项 目 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 884,721,730.23 47,703,458.82 837,018,271.41 在产品 220,719,163.62 5,413,200.58 215,305,963.04 自制半成品 71,109,188.49 776,687.66 70,332,500.83 库存商品 584,963,474.15 28,588,577.55 556,374,896.60 合 计 1,761,513,556.49 82,481,924.61 1,679,031,
285、631.88 （2）存货跌价准备 项 目 年初余额 本年增加金额 本年减少金额 年末余额 计提 其他 转回 转销 原材料 47,703,458.82 108,973,552.19 105,289,762.89 51,387,248.12 在产品 5,413,200.58 3,431,635.04 5,071,562.66 3,773,272.96 自制半成品 776,687.66 3,376,215.31 1,454,511.65 2,698,391.32 库存商品 28,588,577.55 22,168,123.92 17,376,291.69 23,913,552.27 9,466,85
286、7.51 合计 82,481,924.61 137,949,526.46 129,192,128.89 23,913,552.27 67,325,769.91 （3）存货跌价准备计提依据及本年转回或转销原因 项 目 计提存货跌价准备的具体依据 本年转回存货跌价准备的原因 本年转销存货跌价准备的原因 原材料 注 1 原料消耗及市价回升 库存商品 注 2 市价回升 商品销售 注：（1）用于生产加工的原材料：成本高于可变现净值（原材料生产的产成品销售合同价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额）计提；用于出售的原材料：成本高于可变现净值（以材料的市场销售价格作为其可变现净
287、值的计算基础。 注：（2）成本高于可变现净值（该库存商品销售合同价减去估计的销售费用和相关税费后的金额）计提。 7、其他流动资产 项 目 年末余额 年初余额 未抵扣增值税 63,186,384.51 78,671,442.07 待认证进项税 3,163,117.69 预交企业所得税 4,869,207.50 4,869,207.50 合 计 71,218,709.70 83,540,649.57 注：账面预缴所得税系 2011 年度按季预交所得税形成。2011 年至 2016 年 12 月 31 公告编号：2017-016 90 日，公司应纳税所得额为负数，预缴所得税挂账至今。 8、投资性房地
288、产 项 目 房屋、建筑物 土地使用权 合 计 一、账面原值 1、年初余额 102,592,775.69 102,592,775.69 2、本期增加金额 固定资产转入 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、期末余额 102,592,775.69 102,592,775.69 二、累计折旧和累计摊销 1、年初余额 22,967,504.21 22,967,504.21 2、本期增加金额 2,501,397.48 2,501,397.48 计提或摊销 2,501,397.48 2,501,397.48 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、期末余额 25,468,901.69
289、 25,468,901.69 三、减值准备 1、年初余额 2、本期增加金额 计提 3、本期减少金额 （1）处置 （2）其他转出 4、期末余额 四、账面价值 1、期末账面价值 77,123,874.00 77,123,874.00 2、年初账面价值 79,625,271.48 79,625,271.48 9、固定资产 （1）固定资产情况 项 目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合 计 公告编号：2017-016 91 项 目 房屋、建筑物 机器设备 运输设备 电子设备 合 计 一、账面原值 1、年初余额 725,072,534.60 537,533,871.36 6,334,494.
290、84 31,317,969.59 1,300,258,870.39 2、本年增加金额 5,184,996.47 89,442,854.52 160,788.61 189,903.35 94,978,542.95 （1）购置 955,584.00 4,720,496.81 160,788.61 125,427.35 5,962,296.77 （2）在建工程转入 3,019,969.61 27,397,474.57 30,417,444.18 （3）投资转入 1,209,442.86 57,324,883.14 64,476.00 58,598,802.00 3、本年减少金额 9,349,742.
291、83 245,771.03 7,743,369.97 17,338,883.83 （1）处置或报废 9,349,742.83 245,771.03 7,743,369.97 17,338,883.83 4、年末余额 730,257,531.07 617,626,983.05 6,249,512.42 23,764,502.97 1,377,898,529.51 二、累计折旧 1、年初余额 140,245,743.52 224,435,280.59 5,281,449.00 18,635,343.75 388,597,816.86 2、本年增加金额 19,867,827.46 34,174,41
292、1.02 400,169.23 293,897.13 54,736,304.84 （1）计提 19,867,827.46 34,174,411.02 400,169.23 293,897.13 54,736,304.84 3、本年减少金额 778,560.54 13,655,513.38 379,449.99 1,560,846.22 16,374,370.13 （1）处置或报废 778,560.54 13,655,513.38 379,449.99 1,560,846.22 16,374,370.13 4、年末余额 159,335,010.44 244,954,178.23 5,302,16
293、8.24 17,368,394.66 426,959,751.57 三、减值准备 1、年初余额 2、本年增加金额 7,006,794.66 7,006,794.66 （1）计提 7,006,794.66 7,006,794.66 3、本年减少金额 （1）处置或报废 4、年末余额 7,006,794.66 7,006,794.66 四、账面价值 1、年末账面价值 570,922,520.63 365,666,010.16 947,344.18 6,396,108.31 943,931,983.28 2、年初账面价值 584,826,791.08 313,098,590.77 1,053,045.
294、84 12,682,625.84 911,661,053.53 （2）暂时闲置的固定资产情况 项 目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 房屋、建筑物 2,067,346.41 2,015,443.26 51,903.15 机器设备 19,683,905.06 9,930,581.40 7,006,794.66 2,746,529.00 合 计 21,751,251.47 11,946,024.66 7,006,794.66 2,798,432.15 注：公司产品结构调整，“500T 钴粉生产线”及“草酸钴生产线”停产，经北京中企华 公告编号：2017-016 92 资产评估有限责任
295、公司评估，并出具中企华评咨字（2017）第 3047 号评估报告，确认上述固定资产需计提减值准备 7,006,794.66 元。 （3）未办妥产权证书的固定资产情况 项 目 账面价值 未办妥产权证书的原因 职工食堂 10,904,970.00 正在办理 500 吨钴粉厂房 31,143,141.17 正在办理 3000T 镍钴锰复合氧化物生产厂房 47,212,202.91 正在办理 10、在建工程 （1）在建工程情况 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 离心机及盘式干燥机安装 787,642.50 787,642.50 4000 吨富集浸出
296、液预除硅、除铁项目 4,101,180.34 4,101,180.34 钴杂料加压浸出项目 2,533,338.47 2,533,338.47 钴系统钴粉扩能改造项目 1,380,184.00 1,380,184.00 镍钴锰三元复合氢氧化物生产线 3 系统改造 979,485.46 979,485.46 三元前驱体生产线工艺优化项目 778,416.86 778,416.86 材料二车间废水处理工艺优化项目 25,849.06 25,849.06 电钴车间成品剪切机组升级改造项目 4000 吨萃取厂房大修 氯化系氢氧化钴中试线项目 其他项目 合 计 787,642.50 787,642.50
297、 9,798,454.19 9,798,454.19 （2）重要在建工程项目本年变动情况 项目名称 预算数 年初余额 本年增加 金额 本年转入固定资产金额 本年其他 减少金额 年末余额 离心机及盘式干燥机安装 787,642.50 787,642.50 4000 吨富集浸出液预除硅、除铁项目 4,101,180.34 3,737,054.04 7,838,234.38 钴杂料加压浸出项目 2,533,338.47 2,512,262.92 5,045,601.39 钴系统钴粉扩能改造项目 1,380,184.00 1,380,184.00 公告编号：2017-016 93 项目名称 预算数 年
298、初余额 本年增加 金额 本年转入固定资产金额 本年其他 减少金额 年末余额 镍钴锰三元复合氢氧化物生产线 3 系统改造 979,485.46 1,456,819.15 2,436,304.61 三元前驱体生产线工艺优化项目 778,416.86 500,257.39 1,278,674.25 材料二车间废水处理工艺优化项目 25,849.06 6,377,403.78 6,403,252.84 电钴车间成品剪切机组升级改造项目 3,066,292.32 3,066,292.32 4000 吨萃取厂房大修 2,445,793.42 2,445,793.42 氯化系氢氧化钴中试线项目 1,306,
299、991.54 1,306,991.54 其他项目 713,564.39 713,564.39 合 计 9,798,454.19 22,904,081.45 30,534,709.14 1,380,184.00 787,642.50 （续） 工程名称 工程累计投入占预算比例（%） 工程进度 利息资本化 累计金额 其中：本年利息资本化金额 本年利息资本化率 资金来源 离心机及盘式干燥机安装 65% 自筹 4000 吨富集浸出液预除硅、除铁项目 完工 自筹 钴杂料加压浸出项目 完工 自筹 钴系统钴粉扩能改造项目 完工 自筹 镍钴锰三元复合氢氧化物生产线 3 系统改造 完工 自筹 三元前驱体生产线工艺
300、优化项目 完工 自筹 材料二车间废水处理工艺优化项目 完工 自筹 电钴车间成品剪切机组升级改造项目 完工 自筹 4000 吨萃取厂房大修 完工 自筹 氯化系氢氧化钴中试线项目 完工 自筹 其他项目 完工 自筹 合 计 11、无形资产 无形资产情况 项 目 土地使用权 专利及专有技术 合 计 一、账面原值 公告编号：2017-016 94 项 目 土地使用权 专利及专有技术 合 计 1、年初余额 72,403,324.38 30,263,826.80 102,667,151.18 2、本年增加金额 2,764,700.00 2,764,700.00 （1）购置 （2）投资转入 2,764,700
301、.00 2,764,700.00 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 72,403,324.38 33,028,526.80 105,431,851.18 二、累计摊销 1、年初余额 7,885,849.56 29,709,378.58 37,595,228.14 2、本年增加金额 1,448,066.40 573,647.53 2,021,713.93 （1）计提 1,448,066.40 573,647.53 2,021,713.93 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 9,333,915.96 30,283,026.11 39,616,942.07 三、减值准备 1、年初
302、余额 2、本年增加金额 （1）计提 3、本年减少金额 （1）处置 4、年末余额 四、账面价值 1、年末账面价值 63,069,408.42 2,745,500.69 65,814,909.11 2、年初账面价值 64,517,474.82 554,448.22 65,071,923.04 12、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性 差异 递延所得税资产 资产减值准备 2,813,649.67 703,412.43 内部交易未实现利润 5,882,119.77 882,317.97 可抵扣
303、亏损 84,970,000.00 13,242,500.00 合 计 93,665,769.44 14,828,230.40 公告编号：2017-016 95 （2）未确认递延所得税资产明细 项 目 年末余额 年初余额 可抵扣暂时性差异 153,179,131.96 88,512,618.48 可抵扣亏损 693,158,334.16 657,832,973.15 合 计 846,337,466.12 746,345,591.63 注：由于公司可用于以后年度抵扣亏损数额较大，未来能否获得足够的应纳税所得额具有不确定性，因而没有全额确认递延所得税资产可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异。 （3）未确认递
304、延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 年 份 年末余额 年初余额 备注 2015 年 2016 年 98,170,952.17 2017 年 246,645,525.49 246,645,525.49 2018 年 201,808,916.27 201,808,916.27 2019 年 111,207,579.22 111,207,579.22 2020 年 133,496,313.18 合 计 693,158,334.16 657,832,973.15 13、短期借款 短期借款分类 项 目 年末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 保证借款 信用借款 700,000,000.00 合 计
305、 700,000,000.00 注：短期借款系公司向中国工商银行股份有限公司兰州城关支行借款 400,000,000.00元、向金川集团财务有限公司借款 300,000,000.00 元。 14、应付票据 种 类 年末余额 年初余额 商业承兑汇票 银行承兑汇票 27,982,674.66 合 计 27,982,674.66 15、应付账款 （1）应付账款列示 公告编号：2017-016 96 项 目 年末余额 年初余额 原料款 758,039,975.38 2,938,332,503.89 材料备件款 57,439,609.52 62,811,428.95 设备、工程款 2,834,225.6
306、7 19,574,879.53 采购钴原料运费 1,604,790.75 6,915,021.10 其他 9,173,635.02 3,734,271.48 合 计 829,092,236.34 3,031,368,104.95 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 Ruashi Mining Sprl 13,360,758.72 结算尾款 金川集团股份有限公司 13,238,952.71 结算尾款 Shalina 5,243,973.28 结算尾款 梅特勒-托利多（常州）称重设备有限公司 468,000.00 结算尾款 合 计 32,311,684.71
307、 16、预收款项 （1）预收款项列示 项 目 年末余额 年初余额 货款 33,926,586.01 6,390,952.08 合计 33,926,586.01 6,390,952.08 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 陕西宏恩环保科技有限公司 2,500,000.00 合同未履行完毕 合 计 2,500,000.00 17、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 一、短期薪酬 193,380.86 70,982,482.67 71,114,966.62 60,896.91 二、离职后福利-设定提存计划 1,
308、358,217.17 12,083,960.17 13,442,177.34 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合 计 1,551,598.03 83,066,442.84 84,557,143.96 60,896.91 （2）短期薪酬列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 公告编号：2017-016 97 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 57,743,524.19 57,743,524.19 2、职工福利费 2,785,830.29 2,785,830.29 3、社会保险费 193,380.86 3,425,245.54 3,618
309、,626.40 其中：医疗保险费 193,380.86 2,598,397.90 2,791,778.76 工伤保险费 812,512.30 812,512.30 生育保险费 14,335.34 14,335.34 4、住房公积金 5,366,347.00 5,366,347.00 5、工会经费和职工教育经费 1,661,535.65 1,600,638.74 60,896.91 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合 计 193,380.86 70,982,482.67 71,114,966.62 60,896.91 （3）设定提存计划列示 项目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额
310、1、基本养老保险 1,358,217.17 8,489,538.43 9,847,755.60 2、失业保险费 660,316.04 660,316.04 3、企业年金缴费 2,934,105.70 2,934,105.70 合 计 1,358,217.17 12,083,960.17 13,442,177.34 注：本公司按规定参加由政府机构设立的基本养老保险、失业保险和企业年金计划，根据该等计划，本公司分别按上年度员工基本工资的 20%（自 2016 年 7 月起按 19%计提）、2%、6%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外，本公司不再承担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当
311、期损益或相关资产的成本。 18、应交税费 项 目 年末余额 年初余额 增值税 29,222,412.34 城建税 1,949,404.20 888.07 教育费附加 835,458.94 532.84 地方教育费 556,972.63 355.23 印花税 586,427.62 355.23 个人所得税 291,661.81 19,607.10 营业税 17,761.39 房产税 1,793,641.85 土地使用税 77,927.80 公告编号：2017-016 98 项 目 年末余额 年初余额 价格调节基金 177.61 合 计 33,442,337.54 1,911,247.12 19、
312、应付利息 项 目 年末余额 年初余额 分期付息到期还本的长期借款利息 62,958.94 短期借款应付利息 579,205.48 合 计 579,205.48 62,958.94 20、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 项 目 年末余额 年初余额 质保金 7,700,316.80 8,381,956.27 其他 446,732.87 279,355.73 往来（暂收）款 436,266.80 100,019,430.00 合 计 8,583,316.47 108,680,742.00 （2）账龄超过 1 年的重要其他应付款 项 目 年末余额 未偿还或结转的原因 八冶建设集团有限公司
313、929,714.19 未结质保金 金川集团工程建设有限公司 581,437.01 未结质保金 南京年达炉业科技有限公司 440,542.80 未结质保金 中国电子科技集团公司第四十八研究所 380,000.00 未结质保金 苏州市枫港钛材设备制造有限公司 259,740.00 未结质保金 合 计 2,591,434.00 21、一年内到期的非流动负债 项 目 年末余额 年初余额 1 年内到期的长期借款（附注六、21） 80,000,000.00 1 年内到期的应付债券 1 年内到期的长期应付款 合 计 80,000,000.00 22、长期借款 项目 年末余额 年初余额 质押借款 抵押借款 公
314、告编号：2017-016 99 项目 年末余额 年初余额 保证借款 信用借款 80,000,000.00 减：一年内到期的长期借款（附注六、20） 80,000,000.00 合计 注：见“附注十、4、（5）关联方借款” 23、递延收益 项 目 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 形成原因 甘肃省发改委关于转下达和下达 2015年第八批建设项目投资计划的通知甘发改投资（2015）817 号 7,000,000.00 7,000,000.00 政府拨款 甘肃省科技厅关于下达 2015 年甘肃省第二批科技计划（科技重大专项）项目的通知甘科计（2015）6 号 3,000,000.00 3,10
315、0,000.00 6,100,000.00 政府拨款 2016 年第二批工业转型升级和信息产业发展专项资金 10,000,000.00 10,000,000.00 政府拨款 合 计 10,000,000.00 13,100,000.00 13,100,000.00 10,000,000.00 其中，涉及政府补助的项目： 负债项目 年初余额 本年新增补助金额 本年计入营业外收入金额 其他变动 年末余额 与资产相关/与收益相关 车载动力电池用镍钴锰酸锂的研发及产业化 7,000,000.00 3,000,000.00 4,000,000.00 收益相关 废锂离子电池中钴锂等金属循环再利用体系中关键
316、机技术工程化研究 3,000,000.00 1,800,000.00 4,800,000.00 收益相关 高性能镍钴锰三元前驱体连续合成工艺及装备开发 1,300,000.00 1,300,000.00 收益相关 100kt/a 三元项目 10,000,000.00 10,000,000.00 与资产相关 合 计 10,000,000.00 13,100,000.00 9,100,000.00 4,000,000.00 10,000,000.00 注：甘肃省发改委关于新能源材料研发及检测公共创新服务平台专项项目资金调整的函(甘发改产业函【2016】12 号），对本公司取得的专项资金调整支付给甘
317、肃金普检测科技有限公司。 24、股本 （1）2016 年度股本变动情况 投资者名称 年初余额 增加 减少 年末余额 持股比例% 兰州金川科技园有限公 372,413,380.0 589,041,095.0 961,454,475.00 90.2455 公告编号：2017-016 100 投资者名称 年初余额 增加 减少 年末余额 持股比例% 司 0 0 金川镍钴研究设计院有限责任公司 23,732,762.00 23,732,762.00 2.2276 中国有色工程有限公司 3,853,858.00 3,853,858.00 0.3617 甘肃省战略性新兴产业投资基金管理有限公司 38,167
318、,938.00 38,167,938.00 3.5826 甘肃新材料产业创业投资基金有限公司 38,167,938.00 38,167,938.00 3.5826 合 计 400,000,000.00 665,376,971.00 1,065,376,971.00 100.0000 注：股本变动情况见“附注六、24。” （2）2015 年度股本变动情况 投资者名称 年初余额 增加 减少 年末余额 持股比例% 兰州金川科技园有限公司 966,347,550.00 593,934,170.00 372,413,380.00 93.1033 金川镍钴研究设计院有限责任公司 61,582,363.00
319、 37,849,601.00 23,732,762.00 5.9332 中国有色工程有限公司 10,000,087.00 6,146,229.00 3,853,858.00 0.9635 合 计 1,037,930,000.00 637,930,000.00 400,000,000.00 100.0000 注：股本变动情况见“附注六、24。” 25、资本公积 （1）2016 年度资本公积变动情况 项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 资本溢价 1,547,577.41 294,623,026.70 405,569.92 295,765,034.19 其他资本公积 合 计 1,547,577.
320、41 294,623,026.70 405,569.92 295,765,034.19 注：2016 年 1 月 25 日，公司第一次临时股东大会决议，同意申请增加注册资本人民币 76,335,876.00 元，由甘肃省战略性新兴投资基金管理有限公司（以下简称“战投基金公司”）、甘肃新材料产业创业投资基金有限公司（以下简称“创投基金公司”）认购本次新增股份。其中：战投基金公司以 50,000,000.00 元认购公司新发行股份 38,167,938.00 股，11,832,062.00 元计入资本公积；创投基金公司以 49,999,999.00 元认购公司新发行股份 公告编号：2017-016
321、 101 38,167,938.00 股 ， 11,832,061.00 元 计 入 资本公 积 。 本 次 增 资 合计 增加 资 本 公 积23,664,123.00 元。 2016 年 12 月 9 日，公司第四次临时股东大会决议，同意公司申请增加注册资本人民币 589,041,095.00 元 ， 由 公 司 股 东 兰 州 金 川 科 技 园 有 限 公 司 增 加 出 资 人 民 币859,999,998.70 元，扣除发行费用和公司支付的中介机构费用后实际募集资金净额人民币859,594,428.78 元。其中：增加股本 589,041,095.00 元，余额 270,553,3
322、33.78 元增加资本公积。 （2）2015 年度资本公积变动情况 项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 资本溢价 358,968,654.88 637,930,000.00 995,351,077.47 1,547,577.41 其他资本公积 合 计 358,968,654.88 637,930,000.00 995,351,077.47 1,547,577.41 注：2015 年 6 月 18 日，新材料公司召开 2014 年度股东大会，决议通过关于变更公司组织形式及名称的议案，同意将公司组织形式变更为有限责任公司，名称为“兰州金川新材料科技有限公司”（以下简称“有限公司”），并通过了兰
323、州金川新材料有限公司章程。2015 年 7 月23 日，兰州市工商局核发了企业法人营业执照（注册号：620123000000679），核准新材料公司变更为有限责任公司。 2015 年 7 月 27 日，有限公司召开 2015 年度第二次临时股东会决议，同意将注册资本由 103,793 万元减少至人民币 40,000 万元（采取全体股东同比例减资的方式），并同意相应修订公司章程。2015 年 10 月 23 日，兰州市工商局向有限公司核发了减资后的营业执照。本次减资，增加 2015 年度资本公积 637,930,000.00 元。 2015 年 11 月 7 日，有限公司股东会决议，兰州金川新材
324、料科技有限公司以 2015 年 9月 30 日瑞华会计师事务所（特殊普通合伙）出具的审计报告（瑞华审字201562040111号）确认的净资产为 427,288,045.78 元，折合成股份公司股本 400,000,000 股（每股面值人民币 1 元）进行股份制改造，减少 2015 年度资本公积 995,351,077.47 元，余额1,547,577.41 元。 26、专项储备 （1）2016 年度专项储备变动情况 项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 安全生产费 27,783,254.94 8,064,066.02 6,764,971.63 29,082,349.33 合计 27,783
325、,254.94 8,064,066.02 6,764,971.63 29,082,349.33 （2）2015 年度专项储备变动情况 项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 安全生产费 21,063,057.30 9,087,072.45 2,366,874.81 27,783,254.94 公告编号：2017-016 102 项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 合 计 21,063,057.30 9,087,072.45 2,366,874.81 27,783,254.94 注：公司根据企业安全生产费用提取和使用管理办法(财企201216 号)的相关规定，结合公司实际情况，依据上年销售收
326、入计提安全生产费，具体计提比例如下： 收入区间 计提比例（%） 不超过 1000 万元 3.00 1000 万元至 1 亿元 1.50 1 亿元至 10 亿元 0.50 10 亿元至 50 亿元 0.20 27、盈余公积 （1）2016 年度盈余公积变动情况 项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 法定盈余公积 233,046.47 8,735,468.64 8,968,515.11 任意盈余公积 233,046.47 8,735,468.64 8,968,515.11 合 计 466,092.94 17,470,937.28 17,937,030.22 （2）2015 年度盈余公积变动情况
327、项 目 年初余额 增加 减少 年末余额 法定盈余公积 12,440,925.79 233,046.47 12,440,925.79 233,046.47 任意盈余公积 12,440,925.79 233,046.47 12,440,925.79 233,046.47 合 计 24,881,851.58 466,092.94 24,881,851.58 466,092.94 注：根据公司法、章程的规定，本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积累计额为本公司注册资本 50%以上的，可不再提取。 本公司在提取法定盈余公积金后，可提取任意盈余公积金。经批准，任意盈余公积金可用于弥补以前
328、年度亏损或增加股本。 28、未分配利润 项 目 2016 年 2015 年 调整前上年末未分配利润 1,864,371.72 -1,047,032,607.00 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后年初未分配利润 1,864,371.72 -1,047,032,607.00 加：本年归属于母公司股东的净利润 78,066,491.96 29,130,142.61 减：提取法定盈余公积 8,735,468.64 233,046.47 提取任意盈余公积 8,735,468.64 233,046.47 公告编号：2017-016 103 项 目 2016 年 2015 年 提取一般风险
329、准备 应付普通股股利 其他 -1,020,232,929.05 年末未分配利润 62,459,926.40 1,864,371.72 注：2015 年“其他”项目反映的数据为公司在原有限公司的基础上，以全体股东为发起人整体改制形成，详见“附注六 24”，整体改制时点“未分配利润”金额为-1,020,232,929.05元。 29、营业收入和营业成本 项目 2016 年 2015 年 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,086,236,119.70 1,899,261,338.68 1,866,481,699.64 1,759,854,238.53 其他业务 17,911,273.24 13,
330、253,248.31 196,539,043.72 197,095,353.33 合计 2,104,147,392.94 1,912,514,586.99 2,063,020,743.36 1,956,949,591.86 30、税金及附加 项 目 2016 年 2015 年 房产税 5,767,970.82 土地使用税 2,170,624.00 城市维护建设税 2,094,391.78 3,955.07 印花税 1,055,216.49 教育费附加 922,328.47 2,373.04 地方教育费附加 614,885.64 1,582.03 车船使用税 2,400.00 价格调节基金 12
331、.65 791.01 营业税 79,101.39 合 计 12,627,829.85 87,802.54 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 31、销售费用 项 目 2016 年 2015 年 运费 2,793,722.20 4,544,285.74 职工薪酬 1,476,786.89 1,122,988.72 装卸费 311,580.46 1,062,571.68 差旅费 202,781.60 81,770.00 公告编号：2017-016 104 项 目 2016 年 2015 年 其他 96,061.34 215,572.02 招待费 90,572.05 36,629.00
332、邮电通讯费 21,617.89 22,017.48 包干费 71,740.41 149,831.42 保险费 600,000.00 900,072.91 合 计 5,664,862.84 8,135,738.97 32、管理费用 项 目 2016 年 2015 年 技术开发费 16,208,707.03 10,066,341.24 职工薪酬 9,378,676.71 13,606,726.26 停工损失 4,734,662.68 4,901,725.47 折旧费 3,206,936.15 2,967,829.38 审计、咨询费 2,684,182.93 1,526,633.21 无形资产摊销
333、2,021,713.93 1,558,956.12 修理费 974,381.17 797,734.13 交通费 616,649.34 1,440,619.98 差旅费 440,640.18 464,411.10 办公费、邮电通讯费 421,944.26 480,443.72 信息系统费 269,039.63 141,587.62 税费 206,213.45 9,256,752.09 综合服务费 182,685.77 85,000.00 排污费 139,604.00 117,312.00 其他 1,206,097.57 2,789,981.20 合 计 42,692,134.80 50,202,
334、053.52 33、财务费用 项 目 2016 年 2015 年 利息支出 5,485,728.89 3,076,189.93 减：利息收入 1,096,646.27 549,681.67 汇兑损失 2,362,216.29 4,911,123.30 减：汇兑收益 12,531,196.96 17,773,376.09 银行手续费 461,104.62 1,097,384.72 其他 113,155.78 公告编号：2017-016 105 项 目 2016 年 2015 年 合 计 -5,205,637.65 -9,238,359.81 34、资产减值损失 项 目 2016 年 2015 年
335、 坏账损失 72,815,873.52 -21,048,663.39 存货跌价损失 8,757,397.57 53,085,165.56 固定资产减值损失 7,006,794.66 合 计 88,580,065.75 32,036,502.17 35、营业外收入 项 目 2016 年 2015 年 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置利得合计 634,791.60 634,791.60 其中：固定资产处置利得 634,791.60 634,791.60 无形资产处置利得 债务重组利得 政府补助（详见下表：政府补助明细表） 10,600,000.
336、00 10,600,000.00 4,600,000.00 4,600,000.00 罚款收入 其他 2,984,923.21 2,984,923.21 88,894.90 88,894.90 合 计 13,584,923.21 13,584,923.21 5,323,686.50 5,323,686.50 其中，计入当期损益的政府补助： 补助项目 2016 年 2015 年 与资产相关/与收益相关 外经贸发展专项资金 1,500,000.00 2,000,000.00 与收益相关 第一批进出口持续稳定增长贴息 与收益相关 车载动力电池用镍钴锰酸锂的研发及产业化 与收益相关 高性能三元前驱体连
337、续合成工艺及装备开发 1,300,000.00 2,000,000.00 与收益相关 高电压钴酸锂用大粒度四氧化三钴的开发及产业化 600,000.00 与收益相关 车载动力电池用镍钴锰酸锂的研发及产业化 3,000,000.00 与收益相关 废锂离子电池中钴锂等金属循环再利用体系中关键技术工程化研究 4,800,000.00 与收益相关 公告编号：2017-016 106 补助项目 2016 年 2015 年 与资产相关/与收益相关 合 计 10,600,000.00 4,600,000.00 36、营业外支出 项目 2016 年 2015 年 发生额 计入当期非经常性损益的金额 发生额 计
338、入当期非经常性损益的金额 非流动资产处置损失合计 1,380,184.30 1,380,184.30 1,040,958.00 1,040,958.00 其中：固定资产处置损失 1,380,184.00 1,380,184.00 1,040,958.00 1,040,958.00 无形资产处置损失 坏账损失 132,721.88 132,721.88 其他 72,331.56 72,331.56 合 计 1,585,237.74 1,585,237.74 1,040,958.00 1,040,958.00 37、所得税费用 （1）所得税费用表 项 目 2016 年 2015 年 当期所得税费用
339、 递延所得税费用 -14,828,230.40 合 计 -14,828,230.40 （2）会计利润与所得税费用调整过程 项 目 2016 年 2015 年 利润总额 59,273,235.83 29,130,142.61 按法定/适用税率计算的所得税费用 8,890,985.37 4,369,521.39 子公司适用不同税率的影响 -97,232.83 调整以前期间所得税的影响 非应税收入的影响 -2,472,317.97 -690,000.00 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 30,338.25 5,120.34 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 -21,718,055.2
340、2 -3,684,641.73 年度内未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 538,052.00 税率调整导致期初递延所得税资产/负债余额的变化 - 公告编号：2017-016 107 项 目 2016 年 2015 年 所得税费用 -14,828,230.40 38、现金流量表项目 （1）收到其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年 2015 年 政府补助 4,600,000.00 14,600,000.00 往来款 101,423,912.80 利息收入 1,096,646.27 549,681.67 其他 368,961.73 5,960,635.57 合 计
341、6,065,608.00 122,534,230.07 （2）支付其他与经营活动有关的现金 项 目 2016 年 2015 年 往来款 44,000,000.00 24,171,147.86 运输费 3,410,371.54 7,200,155.39 审计、咨询费 2,255,024.11 1,526,633.21 保证金 2,035,650.00 1,100,000.00 差旅费 643,421.78 546,181.10 手续费 461,104.62 748,583.13 修理费 974,381.17 3,086,697.00 检测费 148,339.00 319,353.34 保险费 6
342、82,166.57 1,862,468.95 其他 2,020,141.29 3,615,376.87 合 计 56,630,600.08 44,176,596.85 （3）收到其他与筹资活动有关的现金 项 目 2016 年 2015 年 政府补助 10,000,000.00 募集资金专户利息 50,166.67 合 计 10,050,166.67 39、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 补充资料 2016 年 2015 年 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 74,101,466.23 29,130,142.61 公告编号：2017-016 108 补充资料 2016
343、年 2015 年 加：资产减值准备 88,580,065.75 32,036,502.17 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 57,237,702.32 55,382,093.06 无形资产摊销 2,021,713.93 1,558,956.12 长期待摊费用摊销 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 1,380,184.00 406,166.40 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 5,485,728.89 3,076,189.93 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（
344、增加以“”号填列） -14,828,230.40 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 422,511,465.11 -45,923,154.28 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） 108,086,950.59 -150,516,201.50 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -2,266,384,983.31 -18,510,755.81 其他 经营活动产生的现金流量净额 -1,521,807,936.89 -93,360,061.30 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、
345、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 148,130,580.92 143,394,587.67 减：现金的期初余额 143,394,587.67 195,535,390.88 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 4,735,993.25 -52,140,803.21 （2）现金及现金等价物的构成 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 一、现金 148,130,580.92 143,394,587.67 其中：库存现金 4,872.63 12,280.05 可随时用于支付的银行存款 148,125,708.29 143,382
346、,307.62 公告编号：2017-016 109 项 目 2016年12月31日 2015年12月31日 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、年末现金及现金等价物余额 148,130,580.92 143,394,587.67 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 注：现金和现金等价物不含母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物。 （3）货币资金与现金和现金等价物的关系 列示于现金流量表的现金及现金等价物 2016年12月31日 2015年12月31日 年末货币资金
347、 155,275,690.92 192,641,675.67 减：使用受到限制的存款 7,145,110.00 49,247,088.00 加：持有期限不超过三个月的国债投资 年末现金及现金等价物余额 148,130,580.92 143,394,587.67 减：年初现金及现金等价物余额 143,394,587.67 195,535,390.88 现金及现金等价物净增加/（减少）额 4,735,993.25 -52,140,803.21 40、所有权或使用权受限制的资产 项 目 期末账面价值 受限原因 货币资金 7,145,110.00 跟单信用证的保证金 合 计 7,145,110.00
348、41、外币货币性项目 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 货币资金 30,330,574.34 其中：美元 4,372,238.24 6.9370 30,330,216.67 欧元 48.95 7.3068 357.67 应收账款 123,594,064.29 其中：美元 17,816,644.70 6.9370 123,594,064.29 应付账款 19,389,401.02 其中：美元 2,795,070.06 6.9370 19,389,401.02 预收账款 公告编号：2017-016 110 项 目 年末外币余额 折算汇率 年末折算人民币余额 其中：美元 七、合并范
349、围的变更 公司于 2016 年 1 月 10 日召开的第二届董事会通过了关于公司和湖南瑞翔新材料股份有限公司共同出资设立三元前驱体合资公司的预案，2016 年 1月 13 日取得兰州市工商行政管理局企业名称预核准通知书，核准设立子公司名称为兰州金通储能动力新材料有限公司，于 2016 年 2 月 24 日取得兰州市工商行政管理局颁发的营业执照，公司注册资本 20,000.00 万元。 本公司本期将兰州金通储能动力新材料有限公司纳入合并范围。 八、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 兰州金
350、通储能动力新材料有限公司 兰州市 南通市 兰州市 锂电池二元、三元前驱体新材料的研发及销售（以上项目依法须经批准的，经相关部门批准后方可开展经营活动） 51.00 投资取得 （2）重要的非全资子公司 子公司名称 报告期间 少数股东的持股比例（%） 年度归属于少数股东的损益 年度向少数股东分派的股利 年末少数股东权益余额 兰州金通储能动力新材料有限公司 2016 49.00 2015 2014 （3）重要的非全资子公司的主要财务信息 子公司名称 2016 年 12 月 31 日 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 兰州金通储能动力新材料有限公司 95,345,759.
351、12 102,553,081.76 197,898,840.88 45,561,000.54 10,000,000.00 55,561,000.54 （续） 子公司名称 2016 年发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 兰州金通储能动力新材料有限公司 30,331,934.80 -8,091,889.24 -8,091,889.24 -28,585,495.87 公告编号：2017-016 111 九、与金融工具相关的风险 本公司的主要金融工具包括权投资、借款、应收账款、应付账款等，各项金融工具的详细情况说明见本附注六相关项目。与这些金融工具有关的风险，以及本公司为降低这些
352、风险所采取的风险管理政策如下所述。本公司管理层对这些风险敞口进行管理和监控以确保将上述风险控制在限定的范围之内。 本公司采用敏感性分析技术分析风险变量的合理、可能变化对当期损益或股东权益可能产生的影响。由于任何风险变量很少孤立地发生变化，而变量之间存在的相关性对某一风险变量的变化的最终影响金额将产生重大作用，因此下述内容是在假设每一变量的变化是在独立的情况下进行的。 （一）风险管理目标和政策 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降低到最低水平，使股东及其其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确定和分析本公
353、司所面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围之内。 1、市场风险 （1）外汇风险 外汇风险指因汇率变动产生损失的风险。本公司承受外汇风险主要与美元有关，除本公司以美元进行采购和销售外，本公司的其他主要业务活动以人民币计价结算。于 2016 年 12 月 31 日，除下表所述资产或负债为美元余额外，本公司的资产及负债均为人民币余额。该等外币余额的资产和负债产生的外汇风险可能对本公司的经营业绩产生影响。 项目 2016年12月31日 2015年12月31日 美元 欧元 美元 欧元 外币金融存款 银行存款 4,372,238.24
354、48.95 8,877,868.02 48.95 应收账款 17,816,644.70 10,495,914.94 小 计 22,188,882.94 48.95 19,373,782.96 48.95 外币金融负债 应付账款 2,795,070.06 484,255.32 预收账款 41,850.64 小 计 2,795,070.06 526,105.96 净 额 19,393,812.88 48.95 18,847,677.00 48.95 外汇风险敏感性分析： 公告编号：2017-016 112 外汇风险敏感性分析假设：所有境外经营净投资套期及现金流量套期均高度有效。在上述假设的基础上，
355、在其他变量不变的情况下，汇率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 项目 汇率变动 2016 年 2015 年 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响 银 行 存款 对人民币升值5% -1,516,510.49 -1,394,795.66 -2,882,466.19 -2,882,466.19 对人民币贬值5% 1,516,510.49 1,394,795.66 2,882,466.19 2,882,466.19 应 收 账款 对人民币升值5% -6,179,703.21 -6,121,858.35 -3,407,839.39 -3,407,839.39
356、 对人民币贬值5% 6,179,703.21 6,121,858.35 3,407,839.39 3,407,839.39 应 付 账款 对人民币升值5% 969,470.05 969,470.05 157,228.02 157,228.02 对人民币贬值5% -969,470.05 -969,470.05 -157,228.02 -157,228.02 预 收 账款 对人民币升值5% 13,588.07 13,588.07 对人民币贬值5% -13,588.07 -13,588.07 （2）利率风险现金流量变动风险 本公司因利率变动引起金融工具现金流量变动的风险主要与浮动利率银行借款有关。本
357、公司的政策是保持这些借款的浮动利率。 利率风险敏感性分析： 利率风险敏感性分析基于下述假设： 市场利率变化影响可变利率金融工具的利息收入或费用； 对于以公允价值计量的固定利率金融工具，市场利率变化仅仅影响其利息收入或费用； 对于指定为套期工具的衍生金融工具，市场利率变化影响其公允价值，并且所有利率套期预计都是高度有效的； 以资产负债表日市场利率采用现金流量折现法计算衍生金融工具及其他金融资产和负债的公允价值变化。 在上述假设的基础上，在其他变量不变的情况下，利率可能发生的合理变动对当期损益和股东权益的税前影响如下： 借款金额（万元） 利率变动（%） 2016 年 2015 年 对利润的影响 对
358、股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响 40,000.00 0.01 348,034.80 348,034.80 -0.01 347,965.20 347,965.20 30,000.00 0.01 注 -0.01 8,000.00 0.01 1,331,233.11 1,331,233.11 2,680,156.47 2,680,156.47 公告编号：2017-016 113 借款金额（万元） 利率变动（%） 2016 年 2015 年 对利润的影响 对股东权益的影响 对利润的影响 对股东权益的影响 -0.01 1,330,966.89 1,330,966.89 2,679,620
359、.49 2,679,620.49 注：向金川集团财务有限公司借款 300,000,000.00 元，该借款为固定利率借款 2、信用风险 2016 年 12 月 31 日，可能引起本公司财务损失的最大信用风险敞口主要来自于合同另一方未能履行义务而导致本公司金融资产产生的损失以及本公司承担的财务担保，具体包括： 合并资产负债表中已确认的金融资产的账面金额；对于以公允价值计量的金融工具而言，账面价值反映了其风险敞口，但并非最大风险敞口，其最大风险敞口将随着未来公允价值的变化而改变。 为降低信用风险，本公司成立了信用评价小组负责确定信用额度、进行信用审批，并执行其他监控程序以确保采取必要的措施回收过期
360、债权。此外，本公司于每个资产负债表日审核每一单项应收款的回收情况，以确保就无法回收的款项计提充分的坏账准备。因此，本公司管理层认为本公司所承担的信用风险已经大为降低。 本公司的流动资金存放在信用评级较高的银行，故流动资金的信用风险较低。 2016 年 12 月 31 日，公司对应收湖南瑞翔公司及其全资子公司南通瑞翔公司和香港瑞翔公司的应收款单独进行减值测试，如“附注六、3、（1）”所述，扣除“兰州金通储能动力新材料有限公司”股权价值后，全额计提了坏账准备。 3、流动风险 管理流动风险时，本公司保持管理层认为充分的现金及现金等价物并对其进行监控，以满足本公司经营需要，并降低现金流量波动的影响。
361、于 2016 年 12 月 31 日，本公司持有的金融负债按未折现剩余合同义务的到期期限分析如下： 项 目 1 个月以内 1-3 个月 3-12 个月 1-5 年 5 年以上 短期借款 700,000,000.00 应付账款 106,085,193.36 29,852,770.86 87,696,211.75 36,459,461.02 568,998,599.35 其他应付款 7,832.40 1,753,424.03 494,161.67 6,321,735.37 （二）金融资产转移 无 （三）金融资产与金融负债的抵销 无 公告编号：2017-016 114 十、关联方及关联交易 1、本公
362、司的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 （万元） 母公司对本公司的持股比例（%） 母公司对本公司的表决权比例（%） 兰州金川科技园有限公司 （以下简称“金川科技园”） 甘肃 兰州 有色金属材料、贵金属材料、有色金属化学品（不含危险品）新能源及新能源材料生产销售；二次资源综合利用；新材料研究、开发与高新技术企业孵化、信息交流、技术服务；进口贸易。 254,000.00 （注 1） 90.2455 （注 1） 90.2455 （注 1） 注：本公司的最终控制方是甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会。 注 1：2016 年 12 月，母公司股东金川集团向母公司增资 86,000.00
363、 万元，注册资本增至 254,000.00 万元，相关工商变更于 2017 年 1 月 23 日完成。 2、本公司的子公司情况 详见附注八、1、在子公司中的权益。 3、其他关联方情况 （1）按照本公司各级次控股股东的一级公司披露的其他关联方 本公司母公司金川科技园公司控制的子公司 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 兰州金川贵金属材料股份有限公司 母公司控制的子公司 甘肃精普检测科技有限公司 母公司控制的子公司 本公司的母公司控股股东金川集团股份有限公司（以下简称“金川集团”）控制的子公司 截至 2016 年 12 月 31 日，金川集团除金川科技园之外的其他一级子公司： 其他关联方名称
364、其他关联方与本公司关系 北海金川房地产开发有限公司 母公司控股股东控制的子公司 北京金川宾馆有限公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃国宝山矿业有限责任公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃金川国际经济技术合作有限责任公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃金川化工材料有限公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃金川节能技术有限责任公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃金和矿业有限公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃金辉矿业有限公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃金宇物资有限公司 母公司控股股东控制的子公司 甘肃金远煤业有限公司 母公司控股股东控制的子公司 广东金汇金属有限公司 母公司控股股东
365、控制的子公司 公告编号：2017-016 115 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 广西金川有色金属有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金昌金川万方实业有限责任公司 母公司控股股东控制的子公司 金昌市诚信工程建设监理有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金昌市居佳乳业有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团粉体材料有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团（香港）资源控股有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团财务有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团电线电缆有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团工程建设有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团国际
366、贸易有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团机械制造有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团金昌工程造价咨询有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团精密铜材有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团镍合金有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团镍盐有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团自动化工程有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川美国有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川镍都实业有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川镍钴研究设计院有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金刚矿业有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金柯有色金属有限公司 母公司控股
367、股东控制的子公司 连云港金井矿产资源有限公司 母公司控股股东控制的子公司 南非金川资源有限公司 母公司控股股东控制的子公司 上海镍都饭店有限公司 母公司控股股东控制的子公司 沈阳金瀚物资有限公司 母公司控股股东控制的子公司 武汉金晟物资有限公司 母公司控股股东控制的子公司 西藏金川矿业投资有限公司 母公司控股股东控制的子公司 西藏鑫牛矿产开发有限公司 母公司控股股东控制的子公司 中港金邦（北京）国际文化咨询有限公司 母公司控股股东控制的子公司 中国金川投资控股有限公司 母公司控股股东控制的子公司 中金镍业有限公司 母公司控股股东控制的子公司 金川集团公司的母公司甘肃省国有资产投资集团有限公司控
368、制的子公司 公告编号：2017-016 116 截至 2016 年 12 月 31 日，甘肃省国有资产投资集团有限公司及除金川集团之外的一级子公司的基本信息如下： 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 甘肃省电力投资集团有限责任公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 甘肃省农垦集团有限责任公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 甘肃省工业交通投资公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 甘肃兴陇资本管理有限公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 甘肃国投新区开发建设有限公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 甘肃兴陇基金管理有限公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 兰州三毛纺织（
369、集团）有限责任公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 兰州电机股份有限公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 兰州兰电电机有限公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 甘肃资产管理有限公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 甘肃长风电子科技有限责任公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 金川控股有限公司 母公司控股股东的母公司控制的子公司 （2）与本公司发生关联交易的关联方 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 金川集团股份有限公司 母公司控股股东 金川镍钴研究设计院有限责任公司 股东 金川集团财务有限公司 同受母公司控股股东的控制 Ruashi Mining Sprl 同受母公司控
370、股股东的控制 South Africa Jin Chuan Resources （PTY）LTD 同受母公司控股股东的控制 金川集团铜盐有限公司 （注） 同受母公司控股股东的控制 金川集团自动化工程有限公司 同受母公司控股股东的控制 金川集团工程建设有限公司 同受母公司控股股东的控制 金昌金川万方实业有限责任公司 同受母公司控股股东的控制 金川集团金昌立昇实业有限公司 同受母公司控股股东的控制 金川集团电线电缆有限公司 同受母公司控股股东的控制 金川集团镍盐有限公司 同受母公司控股股东的控制 金川集团粉体材料有限公司 同受母公司控股股东的控制 Jin Chuan (USA) INC 同受母公司
371、控股股东的控制 Jinchuan (Europe) Limited 同受母公司控股股东的控制 金川集团镍合金有限公司 同受母公司控股股东的控制 公告编号：2017-016 117 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 兰州金川贵金属材料股份有限公司 同受母公司控股股东的控制 金川镍都实业有限公司 同受母公司控股股东的控制 金柯有色金属有限公司 同受母公司控股股东的控制 金港源国际贸易有限公司 同受母公司控股股东的控制 甘肃精普检测科技有限公司 同受母公司控股股东的控制 金昌金川宾馆有限责任公司 同受母公司控股股东的控制 金川集团股份有限公司兰州宾馆 同受母公司控股股东的控制 北京金川宾馆有限
372、责任公司 同受母公司控股股东的控制 兰州金川科技园股份有限公司 同受母公司控股股东的控制 上海镍都饭店有限公司 同受母公司控股股东的控制 湖南瑞翔新材料股份有限公司 子公司少数股东 南通瑞翔新材料有限公司 子公司少数股东的子公司 Reshine(H.K.) Industrial Co.Limited 子公司少数股东的子公司 赣州腾远钴业新材料股份有限公司 董事关联 兰州金川科力远电池有限公司 董事关联、母公司持有少数股权 上海飞成金属材料有限公司 其他 注：已于 2016 年 7 月注销。 4、关联方交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况 关联方 关联交易内
373、容 2016 年 2015 年 金川集团股份有限公司 采购商品/接受劳务 373,294,468.86 579,273,534.98 金港源国际贸易有限公司 采购商品 203,567,007.61 金川集团镍盐有限公司 采购商品 67,038,088.22 136,540,933.44 Ruashi Mining Sprl 采购商品 2,497,680.01 504,953,855.55 金川集团工程建设有限公司 接受劳务 27,102,614.13 21,373,640.64 金川集团自动化工程有限公司 接受劳务 2,407,246.05 2,746,531.20 兰州金川科技园有限公司 采
374、购商品/接受劳务 8,863,191.62 7,117,094.37 金昌金川万方实业有限责任公司 采购商品 5,683,949.83 4,952,979.75 金川集团金昌立昇实业有限公司 采购商品 3,967,103.07 4,745,671.07 South Africa Jin Chuan Resources （PTY） LTD 接受劳务 3,436,401.68 20,117,334.57 金川镍钴研究设计院有限责任公司 接受劳务 1,675,000.00 2,799,490.57 公告编号：2017-016 118 关联方 关联交易内容 2016 年 2015 年 甘肃精普检测科技
375、有限公司 接受劳务 377,264.14 金昌市居佳乳业有限公司 采购商品 238,100.75 金昌市诚信工程建设监理有限公司 接受劳务 220,715.53 金川集团镍合金有限公司 采购商品 130,812.31 22,184.61 金川集团镍都矿山实业有限公司 采购商品 4,905.98 金川集团铜盐有限公司 采购商品 16,777,675.35 金柯有色金属有限公司 采购商品 6,367.52 上海飞成金属材料有限公司 采购商品 106,756,557.92 兰州金川科力远电池有限公司 采购商品 250,641.03 金昌金川宾馆有限责任公司 接受劳务 80,302.68 43,630
376、.00 金川集团股份有限公司兰州宾馆 接受劳务 18,742.57 12,298.00 北京金川宾馆有限责任公司 接受劳务 12,123.70 6,650.00 出售商品/提供劳务情况 关联方 关联交易内容 2016 年 2015 年 金川集团镍盐有限公司 出售商品 133,369,326.60 307,497,235.76 Jin Chuan (USA) INC 出售商品 65,646,539.56 166,336,519.76 金川集团粉体材料有限公司 出售商品 38,058,712.21 28,284,193.15 南通瑞翔新材料有限公司 出售商品 39,932,970.36 兰州金川科
377、技园有限公司 出售商品/提供劳务 15,773,795.11 12,873,071.57 金川集团镍都矿山实业有限公司 出售商品 4,675,335.92 17,696,610.91 金川集团股份有限公司 出售商品 366,881.02 19,910,093.85 金川镍都实业有限公司 出售商品 220,526.65 金川集团镍合金有限公司 出售商品/提供劳务 145,729.80 527,851.88 金川镍钴研究设计院有限责任公司 提供劳务 35,824.79 48,290.60 Jinchuan (Europe) Limited 出售商品 17,539,670.00 兰州金川贵金属材料股
378、份有限公司 提供劳务 87,326.42 湖南瑞翔新材料股份有限公司 出售商品 43,042,307.70 Reshine(H.K.) Industrial Co.Limited 出售商品 43,009,168.41 金川集团铜盐有限责任公司 提供劳务 94.34 金川集团工程建设有限公司 出售商品 65,600.00 兰州金川科力远电池有限公司 出售商品 549,236.72 （2）关联方存款 公告编号：2017-016 119 2016 年 关联方 年初余额 日均存款额 年末余额 金川集团财务有限公司 47,454,815.90 5,532,080.52 25,327,502.15 合 计
379、 47,454,815.90 5,532,080.52 25,327,502.15 2015 年 关联方 年初余额 日均存款额 年末余额 金川集团财务有限公司 123,810,598.89 4,782,456.10 47,454,815.90 合 计 123,810,598.89 4,782,456.10 47,454,815.90 （3）关联方存款利息收入 关联方 2016 年 2015 年 金川集团财务有限公司 491,860.25 238,709.78 合 计 491,860.25 238,709.78 （4）关联方借款 单位：万元 项目 利率 借款期限 2016 年 2015 年 金川
380、集团股份有限公司 注 2013.6.03.-2016.6.03 8,000.00 8,000.00 金川集团财务有限公司 3.915% 2016.12.26-2017.12.26 30,000.00 注：金川集团公司从中国进出口银行陕西省分行取得的借款转贷本公司。合同约定利率参照中国人民银行规定的出口卖方信贷利率，每满一季度确定一次。合同第一季度的年利率为首次放款日的同档次出口卖方信贷利率。以后每满一季度执行的年利率，应根据届时中国人民银行规定的同档次的贷款利率执行。公司已于 2016 年 6 月 3 日全额偿还 8,000.00 万元借款。 （5）金川集团公司从中国进出口银行陕西省分行取得借
381、款转贷本公司，通过本公司财务公司账户支付利息情况如下： 关联方 2016 年 2015 年 金川集团股份有限公司 995,222.22 2,091,000.00 合 计 995,222.22 2,091,000.00 （6）通过金川集团财务有限公司的本公司账户支付利息情况如下： 项目 2016 年 2015 年 借款利息 1,004,774.99 2,234,226.21 票据贴现利息 1,905,259.18 15,298.80 合 计 2,910,034.17 2,249,525.01 （7）出售非经营性资产 2015 年 9 月 24 日，经公司董事会决议，将本公司所属动力车间（含污水
382、公告编号：2017-016 120 站）、氧化亚镍生产线、综合库、 三元正极材料中试线食堂及部分非服务于公司主业的科研、检测等业务和资产出售给兰州金川科技园有限公司，该资产出售经北京中企华资产评估有限责任公司评估，并出具中企华评报字（2015）第 3940号评估报告。截止 2015 年 9 月 30 日交易明细如下： 关联方 关联交易 内容 关联交易定价方式及决策程序 2016 年度 2015 年度 兰州金川科技园有限公司 出售存货 评估价 29,680,553.84 兰州金川科技园有限公司 出售固定资产 评估价 56,317,199.88 （8）关联租赁情况 本公司作为出租人 承租方名称 租
383、赁资产种类 2016 年确认的租赁收入 2015 年确认的租赁收入 金川集团电线电缆有限公司 厂房 226,800.00 兰州金川科技园有限公司 房屋、构筑物 2,462,694.68 358,542.81 注：（1） 2015 年 12 月 31 日，本公司与金川科技园签署工业设施租赁合同，金川科技园租用本公司热力供应站、阳光大棚、10KV 开闭所、污水处理站厂房、职工食堂、500T/A生活污水处理站、工业污水处理站简易房、600T/A 锂离子钢平台、500T 钴粉厂生产厂房，租金为 2,633,654.28 元/年（含税）。 2015 年 9 月 30 日，本公司与金川科技园签署工业设施租
384、赁合同，金川科技园租用本公司热力供应站、阳光大棚、10KV 开闭所、污水处理站厂房、职工食堂、500T/A 生活污水处理站、工业污水处理站简易房，租期为 3 个月，租金为 355,227.78 元/年。 注：（2） 2015 年 12 月 31 日，本公司与金川科技园有限公司签署租赁合同，将本公司金昌分公司拥有的氧化亚镍厂房、碳酸镍厂房（改造），使用面积 6746.08 ，出租给科技园使用，租期为一年。租期为一年，租金为 99,711.60 元（含税）。 2015 年 10 月 1 日，本公司与金川科技园有限公司签署租赁合同，将本公司金昌分公司拥有的氧化亚镍厂房、碳酸镍厂房（改造），使用面积
385、6746.08 ，出租给科技园使用，租期为 3 个月。租期为一年，租金为 3,315.03 元。 注：（3）2014 年 4 月，本公司与金川集团电线电缆有限公司签署工业设施赁合同，金川集团电线电缆有限公司租用本公司煤棚，租金为 226,800.00 元/年。 本公司作为承租人 出租方名称 租赁资产种类 2016 年确认 的租赁费用 2015 年确认的租赁费用 南通瑞翔新材料有限公司（注 1） 房屋 417,580.76 公告编号：2017-016 121 南通瑞翔新材料有限公司（注 2） 房屋 86,806.13 南通瑞翔新材料有限公司（注 2） 设备 343,174.26 南通瑞翔新材料有
386、限公司（注 3） 房屋 208,603.14 兰州金川科技园有限公司（注 4） 房屋 注：（1）2016 年 9 月 1 日，金通公司南通分公司与南通瑞翔新材料有限公司签署工业设施租赁合同，金通公司南通分公司向南通瑞翔新材料有限公司租用 6000T 镍钴锰复合氧化物生产厂房，租金为 109,614.95 元/月（含税）。 注：（2）2016 年 9 月 1 日，金通公司南通分公司与南通瑞翔新材料有限公司签署工业设施租赁合同，金通公司南通分公司向南通瑞翔新材料有限公司租用生产污水处理排放车间厂房，其中房屋租金为 22,786.61 元/月（含税），设备设施租金为 100,378.47 元/月（含
387、税）。双方协议为长期租赁意向，首租期为五年，期满后租赁合同三年一签。 注：（3）2016 年 9 月 1 日，金通公司南通分公司与南通瑞翔新材料有限公司签署仓储设施租赁合同，金通公司南通分公司向南通瑞翔新材料有限公司租用仓储设施（包括原辅料、包材、危险品、备品配件、成品仓库及配套的叉车、仓管员等），租金为 417,611.40元/年，合同有效期一年，到期后双方无异议可延续下一年执行，不再重新签订合同。 注：（4）公司与金川科技园签订了无偿租赁房产协议，金川科技园自愿向公司无偿提供房屋用于办公，租赁期限为 2013 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日。金川科技园已就该房屋对应
388、的土地取得榆国用（2011）第 57 号国有土地使用权证，但尚未取得房屋所有权证。 公司与金川科技园 2017 年 1 月 5 日签订了无偿租赁房产协议之补充协议，金川科技园 2017 年将规范公司管理，积极办理榆国用（2011）第 57 号国有土地使用权证附着的房屋所有权证。若 2017 年 12 月 31 日前取得该等房屋所有权证，则公司应向金川科技园按年租金 3,481,081.08 元支付 2017 年房屋使用费；若 2017 年 12 月 31 日前未取得该产权证，则公司 2017 年继续无偿使用该等房屋。 （9）关联方质押 本公司与湖南瑞翔公司于 2016 年 9 月 18 日签订
389、的关于“兰州金通储能动力新材料有限公司”股权质押合同，于 2016 年 10 月办理质权工商登记，质权于 2016 年 10 月成立；于 2016 年 9 月 22 日签订的兰州金川新材料科技股份有限公司与湖南瑞翔新材料股份有限公司之股权（金鹰股权）质押合同，于2017 年 1 月办理质权工商登记，质权于 2017 年 1 月成立。 （10）其他关联交易 职工各种社会保险费 关联方 关联交易内容 2016 年 2015 年 金川集团股份有限公司 养老保险、失业保险等 14,269,024.98 19,617,957.52 公告编号：2017-016 122 关联方 关联交易内容 2016 年
390、2015 年 金川集团股份有限公司 医疗保险 2,791,778.76 3,538,557.11 注：（1）公司职工各种社会保险费由金川集团公司代收代缴，公司职工参加的养老保险、失业保险、生育保险和工伤保险等社会保险由公司和职工承担费用，交金川集团公司社保科，由金川集团公司代公司和职工向金昌市社会保险局缴纳。 注：（2）公司职工缴纳的医疗保险，由公司和职工承担费用，交金川集团公司劳动保险处医疗保险管理中心，该中心负责基本医疗保险基金的筹集和管理，以及员工个人医疗账户的建立、医疗经费的核销和支付。 商标使用权 2010 年 9 月 1 日公司与金川集团股份有限公司签订了注册商标使用许可合同，许可
391、公司生产的四氧化三钴、氧化钴、草酸钴、氧化亚镍商品无偿使用金川集团股份有限公司注册的第 713828 号银驼商标；许可公司生产的电钴、超细钴粉商品无偿使用金川集团股份有限公司注册的第 183543 号金驼商标。2015年 9 月 1 日公司继续与金川集团股份有限公司签订了注册商标使用许可合同，注册商标自合同签订之日起许可使用 5 年。 （11）董事、监事、高管人员报酬 项 目 2016 年 2015 年 关键管理人员报酬 958,814.60 1,772,052.30 5、关联方应收应付款项 （1）应收项目 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额
392、 坏账准备 账面余额 坏账 准备 应收票据： 南通瑞翔新材料有限公司 5,470,600.00 湖南瑞翔公司 3,235,290.76 兰州金川科技园 2,343,656.00 合 计 8,705,890.76 2,343,656.00 应收账款： Jin Chuan (USA) INC 50,430,940.43 57,193,601.79 Jinchuan (Europe) Limited 10,959,649.47 金川集团工程建设有限公司 188,438.61 公告编号：2017-016 123 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 账面余额 坏
393、账准备 账面余额 坏账 准备 湖南瑞翔新材料股份有限公司 56,017,250.00 35,222,709.18 南通瑞翔新材料有限公司 19,444,000.00 27,867,548.96 Reshine(H.K.) Industrial Co.Limited 70,802,039.61 9,673,031.47 合 计 196,798,730.04 72,763,289.61 68,341,689.87 预付款项： 金川集团工程建设有限公司 214,774.75 28,899.55 金川集团股份有限公司 666,056.30 合 计 880,831.05 28,899.55 （2）应付项
394、目 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 应付账款： 金川集团股份有限公司 584,801,067.65 2,639,812,430.07 金港源国际贸易有限公司 36,180,286.71 兰州金川科技园有限公司 4,154,676.26 55,743.07 甘肃精普检测科技有限公司 399,900.00 金川集团镍合金有限公司 98,820.00 金川集团自动化工程有限公司 722,950.00 South Africa Jin Chuan Resources （PTY） LTD 2,813,673.76 金川集团镍盐有限公司 11,299,170.
395、34 金川集团铜盐有限公司 金川镍都实业有限公司 湖南瑞翔新材料股份有限公司 88,110.00 Ruashi Mining Sprl 15,858,438.73 13,360,758.72 南通瑞翔新材料有限公司 2,508,226.27 金昌金川万方实业有限责任公司 640,051.82 269,566.22 金川集团工程建设有限公司 7,494,512.70 合 计 656,028,747.78 2,664,529,634.54 预收款项： South Africa Jin Chuan Resources （PTY） LTD 271,761.32 合 计 271,761.32 应付利息：
396、 公告编号：2017-016 124 项目名称 2016 年 12 月 31 日 2015 年 12 月 31 日 金川集团财务有限公司 193,068.49 62,958.94 合 计 193,068.49 62,958.94 其他应付款： 金川集团工程建设有限公司 1,473,115.36 581,437.01 金川集团自动化工程有限公司 17,312.15 44,174.30 兰州金川科力远电池有限公司 29,325.00 29,325.00 合 计 1,519,752.51 654,936.31 十一、或有事项 截至 2016 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的重大或有事项。
397、十二、资产负债表日后事项 1、受让子公司部分股权 2017 年 2 月 8 日，本公司与湖南瑞翔新材料股份有限公司签订股权转让协议，本公司受让湖南瑞翔公司尚未履行出资但持有的兰州金通储能动力新材料有限公司 12.25%股权（以下简称“标的股权”），对应的子公司注册资本为 2450万元，本公司已于 2017 年 1 月、2 月履行出资义务，履行出资义务后本公司持有兰州金通储能动力新材料有限公司 63.25%的股权。 上述事项经公司第一届董事会八次会议和 2017 年第一次临时股东大会决议通过。 受让股权后，公司于 2017 年 4 月 11 日与湖南瑞翔公司签订了关于“兰州金通储能动力新材料有限
398、公司”股权质押合同，于 2017 年 4 月办理质权工商登记，质权于 2017 年 4 月成立。 2、拟处置存货 2017 年 3 月 18 日，本公司与赣州腾远钴业新材料股份有限公司（以下简称“腾远钴业公司”）签订钴精矿购销合同，腾远钴业公司采购本公司钴精矿约 1000（5%）吨金属量，每金属吨钴价（含税）27.00 万元。于 2017 年 3月至 5 月每月按总量平均交付到腾远钴业公司工厂。 截止 2016 年 12 月 31 日，该批存货账面及市场价值如下： 原料名称 账面结存数量（吨） 账面余额 市场估价 钴精矿含钴 2,085.09 352,548,579.18 295,400,00
399、0.00 钴精矿含铜 3,437.88 66,270,185.95 74,400,000.00 合计 418,818,765.13 369,800,000.00 公告编号：2017-016 125 3、利润分配方案 2016 年度公司拟进行利润分配，拟向股东现金分红 45,811,209.76 元，上述议案需报公司董事会审议并经股东大会批准。 4、截止本财务报告出具日，除上述事项外，本公司无其他需披露的资产负债表日后事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 以下注释项目除非特别指出，年初指 2015 年 12 月 31 日，年末指 2016 年12 月 31 日，本年指 2016 年度。 1、
400、应收账款 （1）应收账款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 146,263,289.61 56.79 72,763,289.61 49.75 73,500,000.00 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 111,297,647.45 43.21 5,314,457.12 4.77 105,983,190.33 其中：账龄组合 48,944,647.28 19.00 5,314,457.12 10.86 43,630,190.16 关联组合 62,353,000.17 24.21 62,3
401、53,000.17 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 257,560,937.06 100.00 78,077,746.73 30.31 179,483,190.33 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 125,138,150.26 100.00 5,761,044.68 4.60 119,377,105.58 其中：账龄组合 56,796,460.39 45.39 5,761,044.68 10.14 51,035,415.71 关联组
402、合 68,341,689.87 54.61 68,341,689.87 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 合 计 125,138,150.26 100.00 5,761,044.68 4.60 119,377,105.58 公告编号：2017-016 126 年末单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 应收账款（按单位） 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 计提理由 Reshine(H.K.)IndustrialCo.Limited 70,802,039.61 35,222,709.18 49.75 湖南瑞翔新材料股份有限公司 56,017,250.00 27,867,548.
403、96 49.75 南通瑞翔新材料有限公司 19,444,000.00 9,673,031.47 49.75 合 计 146,263,289.61 72,763,289.61 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账 龄 年末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内 47,090,328.43 4,709,032.84 10.00 1 至 2 年 1,784,135.10 535,240.53 30.00 2 至 3 年 3 年以上 70,183.75 70,183.75 100.00 合 计 48,944,647.28 5,314,457.12 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备
404、情况 本年计提坏账准备金额 72,316,702.05 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 项目 2016 年 12 月 31 日 占应收账款账面余额的比例（%） 坏账准备 Reshine(H.K.)IndustrialCo.Limited 70,802,039.61 27.49 35,222,709.18 湖南瑞翔新材料股份有限公司 56,017,250.00 21.75 27,867,548.96 Jin Chuan (USA) INC 50,430,940.43 19.58 南通瑞翔新材料有限公司 19,444,000.00 7.55 9,673,031.47 湖南杉
405、杉能源科技股份有限公司 18,694,966.29 7.26 1,869,496.63 合计 215,389,196.33 83.63 74,632,786.24 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 类 别 年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 951,261.65 100.00 94,964.17 9.98 856,297.48 公告编号：2017-016 127 其中：账龄组合 949,641.65 99.83 94,964.17 10.00 854,677.
406、48 关联组合 1,620.00 0.17 1,620.00 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 951,261.65 100.00 94,964.17 9.98 856,297.48 （续） 类 别 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 1,422,786.28 100.00 269,649.19 18.95 1,153,137.09 其中：账龄组合 1,422,786.28 100.00 269,649.19 18.95 1,153,137.09
407、关联组合 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合 计 1,422,786.28 100.00 269,649.19 18.95 1,153,137.09 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账 龄 年末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内 949,641.65 94,964.17 10.00 1 至 2 年 2 至 3 年 3 年以上 合 计 949,641.65 94,964.17 10.00 （2）本年计提、收回或转回的坏账准备情况 本年收回或转回坏账准备金额 174,685.02 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 年末账面余额 年初账面余
408、额 保证金 717,351.65 1,100,000.00 个人往来 303,296.03 垫付检验费 232,290.00 其他 1,620.00 19,490.25 合计 951,261.65 1,422,786.28 公告编号：2017-016 128 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 年末余额 账龄 占其他应收款年末余额合计数的比例（%） 坏账准备 年末余额 天津海关 保证金 697,351.65 1 年以内 73.31 69,735.17 北京有色金属研究总院 垫付检验费 232,290.00 1 年以内 24.42 23,229.00 兰州裕隆
409、气体有限责任公司 保证金 20,000.00 1 年以内 2.10 2,000.00 兰州金通储能动力新材料有限公司 往来款 1,620.00 1 年以内 0.17 合 计 951,261.65 100.00 94,964.17 3、长期股权投资 （1）长期股权投资分类 项 目 年末余额 年初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 76,500,000.00 76,500,000.00 合 计 76,500,000.00 76,500,000.00 （2）对子公司投资 被投资单位 年初余额 本年增加 本年减少 年末余额 本年计提减值准备 减值准备年末余额
410、 兰州金通储能动力新材料有限公司 76,500,000.00 76,500,000.00 合 计 76,500,000.00 76,500,000.00 4、营业收入、营业成本 项目 2016 年 2015 年 收入 成本 收入 成本 主营业务 2,056,679,297.99 1,869,700,892.91 1,866,481,699.64 1,759,854,238.53 其他业务 30,138,878.52 25,933,393.88 196,539,043.72 197,095,353.33 合计 2,086,818,176.51 1,895,634,286.79 2,063,020
411、,743.36 1,956,949,591.86 十四、补充资料 1、非经常性损益明细表 项目 2016 年 2015 年 非流动性资产处置损益 -1,380,184.00 -406,166.40 越权审批，或无正式批准文件，或偶发的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相10,600,000.00 4,600,000.00 公告编号：2017-016 129 项目 2016 年 2015 年 关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 同一控制下企业合并产生的子公司年初至合并日的当期净损益 单独进行
412、减值测试的应收款项减值准备转回 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 2,779,869.47 88,894.90 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 11,999,685.47 4,282,728.50 所得税影响额 1,799,952.87 642,409.28 少数股东权益影响额（税后） 合计 10,199,732.65 3,640,319.23 注：非经常性损益项目中的数字“+”表示收益及收入,-表示损失或支出。 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 报告期间 加权平均净资产 收益率（%） 每股收益（元/
413、股） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 2016 年度 13.88 0.1661 0.1661 2015 年度 7.10 0.0332 0.0332 扣除非经常损益后归属于普通股股东的净利润 2016 年度 12.07 0.1444 0.1444 2015 年度 6.21 0.0290 0.0290 （以下无正文） 公告编号：2017-016 130 法定代表人： 主管会计工作负责人： 会计机构负责人： 兰州金川新材料科技股份有限公司（公章） 二一七年八月二十九日 公告编号：2017-016 131 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 公司董事会办公室