837220_2018_弘方科技_2018年年度报告_2019-04-25.txt

1、 1 年度报告 2018 弘方科技 NEEQ:837220 联信弘方（北京）科技股份有限公司 HFVast Corporation 2 公 司 年 度 大 事 记 0 2018 年 9 月，公司顺利通过国家高新技术企业重新认证 01 02 产品荣获“最受客户欢迎奖” 2018 年 11 月，公司总部乔迁至庆亚大厦 截止 2019 年 2 月，公司新增注册 6 个软件产品著作权，累计软件著作权总数达到 33 个 06 注册资金增加 2019 年 1 月，公司于庆亚大厦召开 2018-2019 年度总结规划会 05 2018 年规划会召开 2019 年 1 月，公司于长富宫酒店成功举办“同心筑梦

2、共赢未来”2019 迎春联欢会 董事长荣获“北京杰出创新人物” 2018 年 9 月，弘方科技董事长马进宝先生被评为 “北京杰出创新人物” 04 国家高新技术企业重新认证 总部乔迁庆亚大厦 2018-2019 年度总结规划会 截止 2019 年获得软件著作 2019 迎春联欢会 03 05 3 （或）致 投 资 者 的 信 注：本页内容原则上应当在一页之内完成。 尊敬的投资者： 新的一年，很高兴与广大投资者一起分享弘方科技过去一年的得失和对今后展望。弘方科技重点致力于信息化软件创新及服务，志在成为一流的 IT 互联网软件服务提供商；为企业客户及终端用户提供智能化软件产品及优质的客户体验，我们始

3、终坚持“专业诚信、客户至上”的经营理念，稳健经营、持续创新、开放合作，把不断改善终端用户体验作为企业的最高使命。 弘方科技成立于 2012 年 10 月，2016 年 5 月挂牌新三板，过去五年，公司营业收入和净利润一直保持较快速度增长；持续大力度的研发投入和科技创新，使公司既有解决方案日趋完善，产品线不断拓宽，在智慧家庭、智能客服、IPTV、军工等领域，竞争力显著提高，客户领域扩大的同时，客户粘性也不断提高。2018 年，公司对全资子公司_联信弘方(北京)信息技术有限公司增资 1000 万，以进一步强化公司业务分层、企业战略发展部署。 在经营管理上，弘方科技坚持“客户第一、员工第二、股东第三

4、”，公司将始终把为客户提供优质的体验、被社会所需要放在第一位，并在此过程中，“顺势”取得相应的回报，保持公司持续创新、发展；同时，公司的驱动力来自于一批业内资深、激情、敬业、有担当，并为自己的工作感到快乐和成就感的员工，这也是公司的重要社会责任之一；做到了前面两点，股东的利益才会有长久保障。 在内部管理方面，公司坚持以人为本，坚持组织的扁平化、决策和过程的可视化，杜绝官僚意识，通过文化建设和制度建设，使大家保持共同的价值观、使命感和愿景。 未来，弘方科技会持续保持公司的开放性、进取性、和长久竞争力，公司将会始终坚持开放姿态，积极吸纳各个领域的优秀人才、先进技术，包括战略合作伙伴，避免公司蔓生经

5、验主义或者陷入传统思维，我们核心团队有信心与合作伙伴一起在发展的路上越走越好，在自己擅长的领域为社会的进步作出应有的贡献。 各位尊敬的投资者们，作为三板挂牌公司，我们每年都会通过这种方式，跟大家沟通公司的发展状况，也请大家给予持续的关注和支持，一起见证弘方科技的成长与进步。 联信弘方（北京）科技股份有限公司董事长 马进宝 2019 年 4 月 公告编号：2019-001 4 目录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 29 第六节 股本变动及股东情况 . 31 第七节 融资及利润

6、分配情况 . 33 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 34 第九节 行业信息 . 36 第十节 公司治理及内部控制 . 39 第十一节 财务报告 . 46 公告编号：2019-001 5 释义 释义项目 释义 弘方科技、公司、本公司 指 联信弘方(北京)科技股份有限公司 弘方信息、子公司 指 联信弘方(北京)信息技术有限公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 主办劵商、东兴证券 指 东兴证券股份有限公司 审计机构、兴华、兴华会计师事务所 指 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙) 律所、锦天城 指 上海市锦天

7、城(北京)律师事务所 三会 指 股东(大)会、董事会、监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人和公司章程规定的其他人员 公司章程 指 联信弘方(北京)科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 报告期、本期 指 2018 年 1 月 1 日-2018 年 12 月 31 日 上年同期 指 2017 年 1 月 1 日-2017 年 12 月 31 日 报告期末 指 2018 年 12 月 31 日 元、万元 指 人民币元、人民币万元 宏方合盈 指 北京宏方合盈投资管理中心(有

8、限合伙) 东方资和 指 北京东方资和投资管理中心(有限合伙)、 天津资和 指 天津资和企业管理咨询中心(有限合伙) 方大合创 指 北京方大合创科技有限公司 云计算 指 网络计算、分布式计算等传统计算机技术和网络技术发展融合的产物,核心思想是将大量用网络连接的计算资源统一管理和调度,构成一个计算资源池向用户按需服务。云计算的应用存在 SaaS、PaaS、IaaS 等商业模式。 大数据 指 海量、高增长率和多样化的信息资产。大数据具有:数据体量巨大,类型繁多,价值密度低、商业价值高和处理速度快四个特点。随着数据仓库、数据安全、数据分析、数据挖掘等等围绕大数据的商业价值的利用逐渐成为热点。 智慧家庭

9、 指 智慧家庭又可称为智慧家庭服务平台,是综合运用物联网、云计算、移动互联网和大数据技术,结合自动控制技术,将家庭设备智能控制、家庭环境感知、家人健康感知、家居安全感知以及信息交流、消费服务等家居生活有效地结合起来,创造出健康、安全、舒适、低碳、便捷的个性化家居生活。 公告编号：2019-001 6 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人马进宝、主管会计工作负责人易佳及会计机构负责人（会计主管人员）朱红岩保证年度报告中财务报告

10、的真实、准确、完整。 北京兴华会计师事务所对公司出具了标准无保留意见审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 1、 豁免披露事项及理由 公司与某客户单位签署并承接的科研任务和项目合同，部分涉及国家秘密，为保障项目信息安全,2018年年度报告豁免披露该客户单位信息。 【重要风险提示表】 重要风险

11、事项名称 重要风险事项简要描述 1、业务对运营商行业客户依赖风险 报告期内,公司大部分主营业务收入来源于与电信运营商的业务合作, 2016 年、2017 年、2018 年公司来自电信运营商及其下属子公司的业务收入分别占各期收入总额的比例为 73%、60%、67%,存在业务经营一定程度依赖电信运营商的风险。近年来,运营商 IT 建设投资逐年下滑,给公司业务增长带来压力,给公司营业收入及利润持续增长造成一定风险。 2、市场竞争风险 公司所属软件和信息技术服务业属于完全竞争行业,国家相关产业政策和地方投资决策对行业发展带来一定的不确定性,另公告编号：2019-001 7 外,众多国内外服务商或系统集

12、成商也纷纷加入提供信息化服务业务的行列,公司面临行业竞争日趋加剧的风险。 3、人才流失和技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型行业,对高水平的技术人才及管理人才具有较强的依赖性,能够维持管理团队和技术团队的稳定并不断吸引优秀人才加盟是公司能否在行业保持现有地位和持续发展的关键。如公司的人才培养和引进不能满足发展需要,发生管理人员和技术人员流失的情形,以及人才流失导致的技术泄密风险,则会对公司经营产生负面影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2019-001 8 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 联信弘方（北京）科技股份有限公司 英文名称及缩写 HFVast 证券简称

13、 弘方科技 证券代码 837220 法定代表人 马进宝 办公地址 北京海淀区文慧园北路 8 号庆亚大厦 4 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 周频 职务 信息披露事务管理人 电话 010-62268199 传真 010-62265679 电子邮箱 zhoupin 公司网址 联系地址及邮政编码 北京海淀区文慧园北路 8 号庆亚大厦 4 层 邮编 100086 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京海淀区文慧园北路 8 号庆亚大厦 4 层弘方科技董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2012 年 10 月 24 日 挂牌时间

14、 2016 年 5 月 13 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） I_信息传输、软件和信息技术服务业_65 软件和信息技术服务业_ I6510 软件开发、I6520 信息系统集成服务、I6530 信息技术咨询服务 主要产品与服务项目 公司的主营业务为云计算与大数据、企业效能提升软件、智慧家庭系列软件、IT 运维服务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 30,000,000 优先股总股本（股） 0 控股股东 易佳 实际控制人及其一致行动人 易佳 四、注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91110101055578643P 否 注册地址 北

15、京市东城区后永康胡同 17号 1-875A 室 否 公告编号：2019-001 9 注册资本 30,000,000.00 是 五、中介机构 主办券商 东兴证券 主办券商办公地址 北京市西城区金融大街 5 号新盛大厦 B 座 6 层 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 北京兴华 签字注册会计师姓名 王道仁、李金超 会计师事务所办公地址 北京市西城区裕民路 18 号 2206 房间 六、自愿披露 适用 不适用 七、报告期后更新情况 适用 不适用 公告编号：2019-001 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 65,849,

16、855.25 57,826,946.14 13.87% 毛利率% 48.53% 49.41% - 归属于挂牌公司股东的净利润 15,556,542.89 13,695,437.95 13.59% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 12,865,858.86 12,570,704.97 2.35% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 28.20% 34.08% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 23.32% 31.28% - 基本每股收益 0.52 0.54 -3.70% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末

17、上年期末 增减比例 资产总计 70,633,421.04 63,896,368.77 10.54% 负债总计 14,408,784.14 9,778,274.76 47.36% 归属于挂牌公司股东的净资产 56,224,636.90 54,118,094.01 3.89% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 1.87 1.80 3.89% 资产负债率%（母公司） 20.17% 15.36% - 资产负债率%（合并） 20.40% 15.30% - 流动比率 458.00% 647.80% - 利息保障倍数 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额

18、16,481,920.98 13,174,279.82 25.11% 应收账款周转率 4.91 12.15 - 存货周转率 1.43 1.22 - 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 10.54% 48.56% - 营业收入增长率% 13.87% 25.32% - 净利润增长率% 13.59% 37.49% - 五、 股本情况 公告编号：2019-001 11 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 30,000,000 30,000,000 0.00% 计入权益的优先股数量 计入负债的优先股数量 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府

19、补助 900,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -16,740.33 可供出售金融资产取得的投资收益 2,207,725.74 其他营业外收入和支出 -13,526.47 非经常性损益合计 3,077,458.94 所得税影响数 386,774.91 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 2,690,684.03 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 不适用 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应

20、收票据 0.00 应收账款 1,023,447.51 应 收 票 据 及应收账款 1,023,447.51 应收利息 1,361,917.51 其他应收款 390,414.60 其他应收款 1,752,332.11 应付票据 0.00 应付账款 2,132,194.48 应 付 票 据 及应付账款 2,132,194.48 管理费用 11,473,001.98 管理费用 5,558,736.33 研发费用 5,914,265.65 说明：公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司

21、尚未执行新金融准则和新收入准公告编号：2019-001 12 则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 公告编号：2019-001 13 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式: 弘方科技公司是一家 IT 互联网软件及服务提供商，主营业务以云计算与大数据为基础，围绕企业效能提升信息化、智慧家庭信息化、军民融合领域信息化，向大中型企业、国防建设提供专业的软件产品及解决方案；公司拥有自主知识产权产品 30 余项，主要产品包括：HF 智能终端掌上通、HF 多屏互

22、动平台、HF 综合业务管理平台、HFCloud 云管理平台、HF 云运维监控系统、HF 大数据分析平台、HF 智能客服系统、HF 物联网运营管理平台、HF 企业房产及运营平台、HF 智能综合资源管理平台、HF 综合业务开通平台、HF 网络隐患分析系统等。公司在向大中型行业客户提供行业软件产品及解决方案的同时，不断创新整合公司企业效能提升软件、智慧家庭软件，并与云平台、大数据结合应用，逐步向更多的行业客户、个人用户提供更先进、更便捷的 IT 互联网产品。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司主要通过公司营销中心四个直销业务部门及渠道销售部进行电信运营商、军工领域及政企行业客户进行业务拓展，业务以

23、北京总部为主，遍布北京、天津、山西、江苏、山东、内蒙、湖南、广东、辽宁。 报告期内及报告期后至报告披露日，公司的商业模式未发生较大变化。 一、HF 智能终端掌上通（装维版） HF 智能终端掌上通（装维版）作为一款高效实用的智慧家庭运维 APP，可帮助电信运营商的工作人员完成对各主流品牌智能网关的安装、调测、诊断、配置管理等一系列操作，大幅度提高原有工作效率。该 APP 所支持的家庭 Wi-Fi 网络测评和业务感知探测，为家庭网络质量提升提供检测和调优手段。 二、HF 智能终端掌上通（家庭版） HF 智能终端掌上通（家庭版）在装维版 APP 的基础上进行功能和业务流程的优化，更能够满足普通家庭用

24、户对智能家庭网关的日常使用需求，该 APP 提供包括网管配置，故障诊断，实时测速，网络优化等一系列功能。 公告编号：2019-001 14 三、HF 多屏互动平台 多屏互动平台是一款提供无线传输能力的 APP，可在不同多媒体终端上，如：手机屏，PAD，TV、电脑屏、汽车中控屏等之间，进行多媒体（音频，视频，图片）内容的传送，解析，展示，控制等一系列操作。丰富用户的多媒体生活，打通日常生活中的手机小屏和其他大屏之间的壁垒，带来“手机点播、电视播放”、“随走随看”等等一系列新体验。该 APP 在家庭娱乐、商务办公、车联网等领域有着及其广泛的应用场景。 公告编号：2019-001 15 四、HF 综

25、合业务管理平台 面向电信运营商和互联网公司打造的一个综合性增值业务运营管理平台，将业务支撑过程中相对独立的用户管理，计费，认证鉴权，账务管理，支付和计算等环节提供一体化解决方案，贯通整体业务流程，可对不用的业务场景和需求提供多维度的规则模板，大大降低了业务运营单位信息化建设的难度。 五、HFCloud 云管理平台 HFcloud 云管理平台是一个帮助企业构建企业级云环境和管理虚拟数据中心的云管理平台。通过整合客户的计算，网络，存储资源，为客户提供快速的应用部署、提高业务系统的可管理性、灵活性和可靠性，有效降低用户的软硬件采购成本和运维成本。 六、HF 云运维监控系统 弘方云运维监控系统是一个易

26、用、高效、性能强劲的综合监控平台。通过全面的采集手段，实现对上百厂商的设备进行全面深入监控，支持自动发现拓扑功能，通过智能化分析监控指标，过滤泛滥事件后可通过多种途径告警，也可通过大屏展示终端监控指标，实时展示各类统计及预测报表。 公告编号：2019-001 16 七、HF 大数据分析平台 HF 大数据分析平台是联信弘方针对企业大数据分析平台需求自主研发的基于 Hadoop 的发行版本，具有深厚的研发基础和完整的实施案例。 八、HF 智能客服系统 HF 智能客服系统是基于电话、微信、网页、APP 多渠道的互联网云客服系统，借助文本、图片、语音、视频全媒体方式服务于客户。该平台通过大数据及人工智

27、能模块提供的客服助手和客服机器人，能够大幅降低客服人员的数量和能力要求。 公告编号：2019-001 17 九、物联网运营管理平台 物联网运营管理平台是一套以资源管理、安全管控、日常维护管理为核心的安防监控平台。基于物联网技术，对拥有大量户外资源，尤其是“哑资源”的用户，提供资源管理的有效支撑。 十、HF 企业房产及运营平台 HF 企业房产及运营平台定位于对企业房产基本信息、使用情况、经营过程的动态管理，便于企业摸清家底，提升房产利用率和价值最大化。 公告编号：2019-001 18 十一、HF 智能综合资源管理平台 HF 智能综合资源管理平台是运营支撑系统中的核心，能够为电信运营商，大型产业

28、园区，科技新城等提供资源信息的管理，包括建筑物、市政基础设施资源、属性信息、业务信息和拓扑信息等等。并将上述信息通过 GIS 和可视化平台进行呈现，用于日常管理和业务支撑。 十二、HF 综合业务开通平台 HF 综合业务自动开通平台，基于 SDN 技术，实现网络的统一编排、自动运维、能力开放，是电信运营商网络自动化、智能化的重要支撑能力平台。通过业务出发，由流程驱动，对传输专线、互联网专线，家庭宽带等各业务的开通、调整、撤销操作实现网络自动化，无需运维人员干预，大幅提高业务开通效率，降低人工成本。 公告编号：2019-001 19 十三、HF 网络隐患分析系统 HF 网络隐患分析系统为解决网络深

29、层次安全隐患提供解决方案，即通过分析各专业主备电路在承载层（含传输、光缆、管道等）是否存在同节点、同光缆、同管道等安全隐患，找到有安全隐患的网络节点并实施优化，确保纵向各层物理分开，主备之间无关联隐患，减少群发故障量。 公告编号：2019-001 20 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、经营情况回顾 （一） 经营计划 公司实现营业收入 6,584.

30、99 万元，归属母公司的净利润 1,555.65 万元。 1、公司财务状况： 截至 2018 年 12 月 31 日，公司资产总额 7,063.34 万元，比上年末增长 10.54%。主要原因是：2018年购置的固定资产，以及预收账款和本期利润增长。 2、公司经营成果： 截至 2018 年 12 月 31 日，公司实现营业收入 6,584.99 万元，同比增长 13.87%，营业成本 3,389.28万元，同比增长 15.85%，发生期间费用 1,711.54 万元，较上年同期增长 20.47%，实现归属母公司的净利润 1,555.65 万元，同比增长 15.42%。 经营成果增长的主要原因有

31、： 1）既有客户合作不断深化，新客户开拓成效显著； 2）公司增强软件产品的转化率，加强了市场激励措施，鼓励销售队伍销售成熟软件产品、高附加值项目、拓展快速成长市场； 3）公司加强精细化成本管理、提高了实施项目的单位产值，降低项目实施成本，从而降低企业运营成本； 4）公司充分利用财务资金、通过财务管理，获取投资收益。 3、公司现金流量情况： 报告期内，公司实现经营现金流净额 1,648.19 万元，较上年同期增加 303.76 万元；主要原因是：业务持续增长以及项目的顺利交付及回款。 4、对企业经营有其他影响的事项： 根据公司战略发展的需要，决定按照公司法、公司章程等有关规定，2018 年 9

32、月依法定程序收购北京方大合创科技有限公司 100%股权，并在 11 月进行了增资至 1000 万，并更名为联信弘方（北京）信息技术有限公司。该子公司收购严格履行了相关会议决议及公告程序，详情见全国中小企业股份转让系统网站发布的相关公告文件，公告编号：2018-031_收购股权（暨关联交易）的公告、2018-039_对外投资公告。 报告期内，公司主营业务、主要产品和服务、商业模式未有发生重大变化，核心技术团队稳定。 （二） 行业情况 公司主营业务以云计算与大数据为基础，围绕企业效能提升信息化、智慧家庭信息化、军民融合领域信息化，向大中型企业、国防建设提供专业的软件产品及解决方案；根据全国股转公司

33、挂牌公司管公告编号：2019-001 21 理型行业分类指引，公司归属于行业属于软件和信息技术服务业（I65）下的软件开发（I6510）、信息系统集成服务（I6520）、信息技术咨询服务（I6530）。 软件产业属于我国政府大力扶持和鼓励发展的行业，关于积极推进“互联网+”行动的指导意见、中国制造2025、智能制造发展规划（20162020年）等一系列政策效应将持续释放，软件产业将面临更广阔的发展空间，并继续保持平稳较快发展的良好势头。软件产业加快向网络化、服务化、智能化、平台化、融合化方向发展，不仅与其他产业的关联性、互动性显著增强，同时还更加深入地融入社会生活的方方面面。 作为信息产业核心

34、的软件产业是信息社会的基础性、战略性产业，不仅能创造十分可观的经济效益， 并且由于其强大的渗透和辐射作用，对经济结构的调整优化起到重要的推动作用，是国民经济和社会发展的“倍增器”。 “互联网+”、大数据、云计算、人工智能等新技术、新业态的蓬勃发展，商业模式、服务模式的不断创新推动着软件行业的技术变革。国内软件产业呈现快速发展态势，结构和布局也在不断调整。随着国家相关政策的出台，软件技术的日臻成熟，“十三五”期间我国软件行业发展前景广阔。 2018 年，全国软件和信息技术服务业累计完成软件业务收入 63061 亿元，同比增长 14.2%； 2018 年，全行业实现信息技术服务收入 34,756

35、亿元，同比增长 17.60%，增速高出全行业平均水平3.4 个百分点，占全行业收入比重为 55.10%； 从行业发展趋势和上年增长情况看，软件和信息技术服务业发展仍然处于上升趋势，结构继续调整，产业生态链不断完善，互联网+”、大数据、云计算、人工智能等新技术应用，软件和信息技术服务业前景广阔。 （三） 财务分析 1、 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 3,960,483.19 5.61% 23,241,658.44 36.37% -82.96% 应收票据与应收账款 5,338,544.93

36、 7.56% 1,023,447.51 1.60% 421.62% 存货 4,677,951.57 6.62% 7,148,726.14 11.19% -34.56% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 3,526,651.79 4.99% 268,377.45 0.42% 1,214.06% 在建工程 短期借款 长期借款 其他流动资产 50,295,771.49 71.21% 30,002,979.17 46.96% 67.64% 资产负债项目重大变动原因： 1、 货币资金：本期较去年同期下降82.96%，是公司将闲置的资金用于购买理财产品； 2、 应收票据与应收账款：本期较去年同期增涨4

37、21.62%，因项目多数是初验后6个月支付终验款，本期下半年验收项目较多，因此本期较去年同期应收账款增加； 3、 存货：本期较去年同期减少34.56%，是因去年客户整改未结转的收入本期确认收入，使得存货减少； 公告编号：2019-001 22 4、 固定资产：本期购置一处房产，因此固定资产增涨幅度较大； 5、 其他流动资产：本期较去年同期利用闲置资金购买理财产品增加。 2、 营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 营业收入 65,849,855.25 - 57,826,946.14 - 13.87

38、% 营业成本 33,892,830.08 51.47% 29,255,103.16 50.59% 15.85% 毛利率 48.53% - 49.41% - - 管理费用 6,576,999.76 9.99% 5,562,757.16 9.62% 18.23% 研发费用 7,111,147.00 10.80% 5,914,265.65 10.23% 20.24% 销售费用 3,499,987.16 5.32% 2,913,690.37 5.04% 20.12% 财务费用 -72,702.51 -0.11% -183,767.87 -0.32% 60.44% 资产减值损失 272,101.95 0

39、.41% 7,250.26 0.01% 3,653.00% 其他收益 999,928.51 1.52% 300,000.00 0.52% 233.31% 投资收益 2,207,725.74 3.35% 957,722.22 1.66% 130.52% 公允价值变动收益 资产处置收益 汇兑收益 营业利润 17,328,162.89 26.31% 15,386,911.58 26.61% 12.62% 营业外收入 473.53 0.00% 27,686.90 0.05% -98.29% 营业外支出 14,000.00 0.02% - 净利润 15,556,542.89 23.62% 13,477,

40、727.05 23.31% 15.42% 项目重大变动原因： 1、 财务费用：本期闲余的货币资金都用于理财投资，较去年同期银行存款利息收入降低； 2、 资产减值损失：本期应收账款增加，计提的坏账准备金额增加； 3、 其他收益：本期其他收益主要为本地政府新三板挂牌补贴； 4、 投资收益：本期闲余的货币资金都用于理财投资，较去年同期投资收益增加； 5、 营业外收入：上期营业外收入包含稳岗补贴，本期申请的稳岗补贴还未到账； 6、 营业外支出：本期营业外支出为公司研发部在租期到期前搬家，支付给业主的违约金。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 65,810,58

41、2.55 57,826,946.14 13.81% 其他业务收入 39,272.70 - - 主营业务成本 33,818,464.10 29,255,103.16 15.60% 其他业务成本 74,365.98 - - 公告编号：2019-001 23 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 软件开发 55,027,109.27 83.61% 35,294,939.77 61.03% 技术服务 9,415,786.45 14.31% 11,490,650.39 19.87% 商品销售 1,367,686.83 2.08% 10,7

42、95,206.98 18.67% 软件销售 0.00 0.00% 246,149.00 0.43% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 本期公司主要业务以软件开发、技术服务为主，本期较去年同期软件开发收入增长较高。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 44,557,943.78 67.67% 否 2 A 公司 8,709,518.86 13.23% 否 3 联通系统集成有限公司 6,105,301.90 9.27% 否 4 北京联信永益信息技术有限公司 2,111,669.46 3.21

43、% 否 5 B 公司 1,038,679.23 1.58% 否 合计 62,523,113.23 94.96% - （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 北京大唐融合通信股份有限公司 1,646,154.00 13.22% 否 2 国际商业机器（中国）有限公司 882,434.09 7.09% 否 3 北京嵩天建筑工程劳务有限公司 770,000.00 6.18% 否 4 成都市静鑫舟网络科技有限公司 709,282.00 5.69% 否 5 天津市陆海测绘有限公司 660,000.00 5.30% 否 合计 4,667,870.09 37

44、.48% - 3、 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 经营活动产生的现金流量净额 16,481,920.98 13,174,279.82 25.11% 投资活动产生的现金流量净额 -25,505,296.63 -24,991,098.35 -2.06% 筹资活动产生的现金流量净额 -10,300,000.00 6,955,000.00 -248.09% 现金流量分析： 公告编号：2019-001 24 因本期公司进行了现金分红，因此本期筹资活动产生的现金流量净额较去年同期大幅降低。 （四） 投资状况分析 1、 主要控股子公司、参股公司情况 联信弘方（北京）信息技术有限

45、公司为本公司全资子公司，该子公司成立于 2015 年 7 月 6 日，注册于北京市海淀区文慧园北路 8 号南楼四层，经营范围：技术咨询、技术服务、软件开发、计算机系统服务。 2、 委托理财及衍生品投资情况 1、2018 年 2 月 2 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于使用公司闲置自有资金购买理财产品额度并授权董事会负责具体实施的议案，相关会议决议已在全国中小企业股份转让系统平台进行了披露。 为增加公司收益，提高公司流动资金的使用效率，公司根据目前资金使用情况，在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，拟在 2018 年度内使用不超过 3000 万元的自有闲置资金择机购买

46、高流动性、安全性强、低风险的理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权董事会负责具体购买理财产品的实施。 2、2018 年 5 月 8 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过关于利用公司闲置自有资金购买理财产品的议案。为增加公司收益，提高公司流动资金的使用效率，公司根据目前资金使用情况，在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，拟购买 1500 万元理财产品，理财产品的类型为货币基金，风险等级 R1(谨慎型产品)，期限 12 个月内（含）。相关会议决议已在全国中小企业股份转让系统平台进行了披露。 （五） 非标准审计意见说明 适用 不适用 （六） 会计政策、会计估计变更或重大会计差

47、错更正 适用 不适用 公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。 （七） 合并报表范围的变化情况 适用 不适用 公司于 2018 年 9 月 28 日收购“北京方大合创科技有限公司”100%股权，“北京方大合创科技有限公司”于 2018 年 10 月 23 日完成工商名称变更，更名为“

48、联信弘方（北京）信息技术有限公司”，本期参与合并财务报表。 公告编号：2019-001 25 （八） 企业社会责任 公司始终将依法经营作为公司运行的基本原则，注重企业经济效益与社会效益的同步共赢。努力探寻以技术、创新的方式更好地为国家、社会、产业、员工以及社会大众创造价值，关注股东、员工、客户、供应商及社会相关方的共赢发展。报告期内公司认真遵守法律、法规、政策的要求，积极拓展市场、纳税，发展就业岗位。公司承接的合同均能正常履约，与客户、供应商合作关系较为良好；公司秉承“客户第一，员工第二，股东第三”的宗旨，充分保护员工权益、提高员工福利，使员工共享企业发展成果，不断提升员工满意度；积极响应并参

49、与社会公益事业，聘用了 2 名社会残障人士，为社会残障人士解决了就业问题。公司未来将积极并继续履行社会责任，将社会责任意识融入到公司发展实践中，认真做好每一项对社会有益的工作，尽全力做到对社会负责、对公司全体股东和每一位员工负责。 三、持续经营评价 一、公司主营业务明确 公司主营业务以云计算与大数据为基础，围绕企业效能提升信息化、智慧家庭信息化、军民融合领域信息化，向大中型企业、国防建设提供专业的软件产品及解决方案，具体包含HF智能终端掌上通、HF多屏互动平台、HF综合业务管理平台、HFCloud云管理平台、HF云运维监控系统、HF大数据分析平台、HF智能客服系统、HF物联网运营管理平台、HF

50、企业房产及运营平台、HF智能综合资源管理平台、HF综合业务开通平台、HF网络隐患分析系统等，公司在向大中型行业客户提供行业软件产品及解决方案的同时，不断创新提升公司企业效能提升软件、智慧家庭系列软件，并与云平台、大数据、物联网结合应用，逐步向更多的行业客户、个人用户提供更先进、更便捷的产品及服务。 二、既有客户合作不断深化，新客户开拓成效显著 随着公司既有产品、解决方案的不断优化升级，以及新产品的持续投入，跟既有客户的合作得到了很好的巩固和深化。 同时，公司对新市场的开发也收到了明显成效，为公司的业绩增长起到了有效补充。 三、公司经营情况良好 2016年、2017年、2018年公司主营业务收入

51、分别为4614.17万元、5782.69万元和6584.98万元， 2016年、2017、2018年公司净利润分别为981.14万元、1348.95万元和1555.65万元。 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要经营指标良好，现金流充足；公司管理层、核心团队人员队伍稳定；公司及全体员工没有发生违法违规行为；公司也未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。 因此，公司具备持续经营能力。 四、未来展望 是否自愿披露 是 否 （一） 行业发展趋势 随着全球 IT 行业的全面调整,“软

52、件即服务”将成为近年 IT 行业转型的重要趋势之一。 2018 年,信息技术服务作为软件产业发展的主力军保持平稳较快增长态势,云计算、大数据加快应用落地和产业化发展,人工智能、虚拟/增强现实、区块链等前沿领域不断演变出新应用、新模式。展望 2019 年,我国信息技术服务业仍有望延续稳中有升发展态势,面向制造业的信息技术服务将成为重要发展方向,开源成为基础和新兴领域创新的重要模式,大数据、人工智能等新兴领域为产业发展增添新动能。宏观经公告编号：2019-001 26 济的企稳回暖将带动各个行业的投资和消费需求,为软件产业的平稳较快发展营造良好环境。同时,包括居民信息消费扩大、企业装备投资消费升级

53、、政府公共服务消费转型等在内的经济社会转型给云计算、大数据等新技术的应用提供广阔的空间。加上中国制造 2025国务院关于积极推进“互联网+”行动的指导意见国务院关于深化制造业与互联网融合发展的指导意见促进大数据发展行动纲要国家信息化发展战略纲要、智能制造发展规划(20162020 年)等利好政策的推动,软件产业将面临更广阔的发展空间,并继续保持平稳较快发展的良好势头。考虑到未来中国经济的持续增长,以及“互联网+”的不断推进,作为公司主营收入来源的电信行业、军工及政企市场,对信息技术软件及服务存在着巨大需求。(1)通信行业“十三五”规划目标中,创新驱动,继续落实“互联网+”行动,进一步强化了通信

54、行业的关键基础地位。2019 年,5G 在将进入商业正式运行阶段,三大运营商均规划了在不同城市的试点。5G 作为通用技术,将全面构筑经济社会数字化转型的关键基础,从线上到线下、从消费到生产、从平台到生态推动我国产业经济升级。随着移动互联网的普及,用户对业务的使用需求正在发生快速变化,用户数据和业务数据大规模增长,云计算、万物互联、大数据技术和应用、通信行业信息化应用将迎来突破性机会。另外,电信运营商以宽带资源作为切入口,整合应用内容开发商、个人开发者、智能硬件厂商、解决方案集成服务商、运营商等力量,逐步在构筑智慧家庭端到端产业链。今后几年内,智慧家庭市场将进入快速发展阶段。公司智慧家庭系列产品

55、也将会随着运营商在家庭市场的布局而得到广泛应用。(2)军民融合、信息强军已成为国家战略,随着军队改革的完成,民参军企业订单有望在 2019-2020 年有补偿性增长。以我国新形势下强军战略目标,新形势下装备技术发展新趋势,掌握核心技术、拥有自主知识产权的新型装备需求将持续增加,为公司军工领域产品及解决方案的发展带来新的机遇。(3)随着政府职能由管理型向服务型转变,更扁平、更高效、更透明已经成为政务建设的必然方向,在此过程中,政府领域的信息化建设是支撑这一变革的重要推手,其中在大数据整合、基础设施云化、信息安全等领域,有很大的需求潜力。 （二） 公司发展战略 公司致力于信息化软件创新及服务、志在

56、成为一流的 IT 互联网行业软件产品及解决方案服务提供商。公司当前主营业务是以云计算与大数据为核心，围绕企业效能提升信息化、智慧家庭信息化、军民融合领域信息化，向大中型企业、国防建设提供专业的软件产品及解决方案。公司秉承“专业、创新、共融、共赢”的发展路线保持公司的稳健发展，抓住机遇，积极拓展市场新版图和新领域，保持研发投入，保持经营业绩持续高增长。 一、战略定位： 公司致立于信息化软件创新及服务，志在成为一流的 IT 互联网行业软件及服务提供商。 二、产品战略： 以云计算与大数据为核心，围绕企业效能提升信息化、智慧家庭信息化、军民融合领域信息化，向大中型企业、国防建设提供专业的软件产品及解决

57、方案。 三、营销战略： 1、深度分析公司智慧家庭、智能客服、云平台系列管理软件等新型拳头产品的应用前景和销售策略，通过公司四个销售团队及外部各种上下游资源、合作伙伴一起拓展市场版图。 2、公司以自有核心产品销售和部分订制化开发的大客户营销模式为主，渠道合作营销为辅。 3、加强与阿里、百度等业内一流能力平台公司合作，提升云、大数据、人工智能等方面的应用解决方案能力。 四、研发战略： 1、以自主研发为主，合作研发为辅，不断提高自主开发与创新能力，2018-2019 年的研发重点是云平台系列产品线、智慧家庭系列产品线，保持现有产品优势的基础上，并通过不断的产品升级开拓和寻找新的利润增长点； 2、升级

58、公司配置化软件开发能力，提高实施项目的项目品质、缩短开发周期，从而提高客户满意公告编号：2019-001 27 度和项目产值率。 五、管理战略： 1、规范公司快速发展中的各项风控措施； 2、强化开发过程的规范化； 3、推动企业文化管理体系的落地； 4、围绕明确员工岗位职责、优化工作流程、提高工作效率、人均产能而持续改进管理措施； 5、优化公司全面预算管理体系，做好公司各项成本控制、资金管理，确保公司各项盈利指标可视、可达。 六、公共关系战略： 1、加强与政府部门、证券金融行业、各行业协会的沟通和联系，最大限度地获取外部资源支持，树立良好的企业形象，改善企业外部生存环境； 2、做好信息披露，加强

59、相关法律法规及政策的学习和培训，主动与投资机构、投资者的交流、沟通和互动，做好公司市值管理。 （三） 经营计划或目标 2019 年公司将继续秉承“专业创新、共融共赢”的发展路线保持公司的稳健发展，抓住机遇，积极拓展市场新版图和新领域，加大研发投入，保持经营业绩持续高增长； 坚持以“客户第一”、“员工第二”、“股东第三” 为公司宗旨。 一、 公司未来的经营计划： 1、市场方面： 明确公司的市场战略方向和核心竞争力。 2019 年,公司一方面依托自身技术、市场、人才等优势，以大数据和云计算为基础，深耕运营商、既有军工等传统市场，另一方面，继续加大军工领域信息化技术投入，加强军民领域的技术合作,继续

60、扩大目标市场版图；同时积极拓展金融、政企市场。加强全员服务意识和营销意识，一切以服务客户为核心，减少单兵作战、提升狼群协同作战能力，市场、销售、售前、研发、实施、服务协同作战策略，从公司层面重点抓战略课题项目，提高销售成功率及客户二次转换率。 2、技术储备方面： 优化目前的产品结构，完成既有产品的迭代升级； 继续加大研发投入，重点投入智慧家庭产品线、 云平台系列产品线的产品升级，为市场拓展及公司业务持续发展提供储备。 3、资本运营方面： 公司将充分依托公司各类资质品牌及全国中小企业股份转让系统挂牌公司的各项支持政策和优惠措施，通过定向增资、税收、政府资助等多种渠道获取资金支持，继续扩大生产。

61、二、 经营管理目标： 1、完善市场激励措施，鼓励销售队伍销售成熟软件产品及解决方案，提高软件产品的转化率； 2、加强成本精细化管理，做好公司各项成本控制，资金管理， 确保公司各项盈利指标可视、可达； 3、规范公司快速发展中的各项风控措施，民品市场严格贯彻执行 ISO9001、CMMI 质量管理体系；军民市场严格贯彻执行 GJB9001、军密标准严把生产安全、产品质量管控、实施项目流程管控，切实提升产品质量和客户满意度； 4、做好公司内外部品牌建设及品牌宣传， 2019 年公司继续加强军工资质建设；利用股转系统平台、公司网站、公司微信公众号品牌宣传，提升公司品牌知名度； 5、加强企业文化建设，继

62、续完善公司企业文化、管理、运作体系，弘扬企业精神内涵，增强内部凝聚力，提升企业核心竞争力； 6、加强员工梯队化建设和干部储备，围绕明确员工岗位职责、 优化工作流程、提高工作效率、人公告编号：2019-001 28 均产能而持续改进管理措施。 （四） 不确定性因素 参见“第四节 五、风险因素”。 五、风险因素 （一） 持续到本年度的风险因素 一、业务对运营商行业客户依赖风险 报告期内,公司大部分主营业务收入来源于与电信运营商的业务合作,2016年、2017 年、2018年公司来自电信运营商及其下属子公司的业务收入分别占各期收入总额的比例为 73%、60%、67%,存在业务经营依赖电信运营商的风险

63、。近年来,运营商IT建设投资逐年下滑,给公司业务增长带来压力，给公司营业收入及利润持续增长造成一定风险。 应对措施： 1、通过技术创新、升级既有产品、解决方案，保证新产品的持续投入，加强与上下游伙伴的协作，扩大现有市场产出比； 2、2019年，重点加大对军工领域的产品研发投入，提高军民融合产品市场机会。 3、优势、创新性产品加强与政企客户合作，扩大产品市场占有率。 二、市场竞争风险 公司所属软件和信息技术服务业属于完全竞争行业，国家相关产业政策和地方投资决策对行业发展带来一定的不确定性，另外，众多国内外服务商和小型创业公司也纷纷加入提供信息化服务业务的行列，公司面临行业竞争日趋加剧的风险。 应

64、对措施： 1、优化实施过程，为客户提供高质量的服务交付，规避交付风险，提高客户满意度，增加企业现 有业务的持续竞争力； 2、强化产品创新竞争力，在云平台系列产品线、智慧家庭产品线加大研发及市场投入，增强市场竞争力； 3、把握政策及技术的变化趋势，做到早布局、早调整。 三、人才流失和技术泄密风险 公司所处行业为知识密集型行业，对高水平的技术人才及管理人才具有较强的依赖性，能够维持管理团队和技术团队的稳定并不断吸引优秀人才加盟是公司能否在行业保持现有地位和持续发展的关键。如公司的人才培养和引进不能满足发展需要，发生管理人员和技术人员流失的情形，则会对公司经营产生负面影响。 应对措施： 1、公司目前

65、已经建立实施科学完善的薪酬制度，特别是通过建立健全绩效考核制度以及骨干员工股权激励等方式， 稳定了公司核心经营管理团队，有效降低了人才流失风险； 2、公司将加强内部人才的培养，不断引进行业内的专业技术人才以及专家，扩大人才储备； 3、建立健全公司研发环境管理和研发保密制度，并与骨干员工签订技术保密与竞业禁止协议，为保证核心人员的稳定，公司将持续开展对骨干员工的期权激励和股权红利分配，以稳定核心人员和公司经营； 4、公司注重打造企业文化，加强软、硬件环境建设，增强企业员工凝聚力。 （二） 报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2019-001 29 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或

66、否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 第五节 二、（一） 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 第五节 二、（二） 是否存在股权激励事项 是 否 第五节 二、（三） 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 第五节 二、（四） 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是

67、否存在失信情况 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一） 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 马进宝 股权收购 250,000.00 已事前及时履行 2018 年 9 月 13日 2018-031 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 本次股权收购是为了推进公司战略布局，提升公司市场竞争力，符合公司战略发展规划。 （二） 经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 1、2018 年 2 月

68、 2 日，公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过关于使用公司闲置自有资金购买理财产品额度并授权董事会负责具体实施的议案，相关会议决议已在全国中小企业股份转让系统平台进行了披露。 为增加公司收益，提高公司流动资金的使用效率，公司根据目前资金使用情况，在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，拟在 2018 年度内使用不超过 3000 万元的自有闲置资金择机购买高流动性、安全性强、低风险的理财产品，在上述额度内，资金可以滚动使用，并授权董事会负责具体购买理财产品的实施。 2、2018 年 5 月 8 日，公司 2017 年年度股东大会审议通过关于利用公司闲置自有资金购买理财产品的议案。为

69、增加公司收益，提高公司流动资金的使用效率，公司根据目前资金使用情况，在确保正常经营所需流动资金及资金安全的情况下，拟购买 1500 万元理财产品，理财产品的类型为货币基金，风险等级 R1(谨慎型产品)，期限 12 个月内（含）。相关会议决议已在全国中小企业股份转让系统平台进公告编号：2019-001 30 行了披露。 3、2018 年 9 月 28 日，公司 2018 年第四次临时股东大会审议通过关于的议案。为推进公司战略布局，提升公司市场竞争力，联信弘方（北京）科技股份有限公司收购马进宝先生持有的北京方大合创科技有限公司 100%股权，收购股权完成后，方大合创将成为弘方科技全资子公司。 方大

70、合创基本情况：方大合创于 2015 年 7 月 6 日在北京市工商管理局丰台分局依法设立，注册资本为 50 万元，已实缴 25 万元。本次收购方大合创股权按照实缴资本作价，平价转让，转让价格为 25万元人民币。 4、2018 年 11 月 2 日，公司 2018 年第五次临时股东大会审议通过关于的议案。为优化公司产品战略布局，提高公司竞争力，公司对收购的全资子公司，北京方大合创科技有限公司增加投资，投资金额人民币 950 万元，用于增加子公司注册资本，投资后的子公司注册资金为人民币 1,000 万元。 （三） 股权激励情况 为建立健全公司长期、有效的激励约束机制，肯定员工对公司作出的贡献，增强

71、管理团队及核心人员的稳定性，提升公司的凝聚力、竞争力，公司于 2017 年 11 月向公司董事、监事、高级管理人员、核心员工定向增发股票 480 万股，发行价格为每股人民币 1.45 元，共募集资金人民币 696 万元。 关于公司股票发行方案的议案，2017 年 11 月 8 日、2017 年 11 月 24 日分别经第一届董事会第十五次会议、2017 年第四次临时股东大会表决通过。 公司本次股票发行 2018 年 1 月获得全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具的关于联信弘方（北京）科技股份有限公司股票发行股份登记的函（股转系统函2018 200 号）。2018 年 3 月 5 日在中登公

72、司完成新增股份登记，2018 年 3 月 12 日完成工商变更登记手续，并取得北京市工商局换发的营业执照。工商变更完成后，公司的注册资本增至人民币 3000 万元。 （四） 承诺事项的履行情况 一、公司股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员在申请挂牌时曾做出如下相关承诺：公司实际控制人及控股股东、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员做出了避免同业竞争及减少关联交易的承诺函。公司实际控制人及控股股东、公司董事、监事、高级管理人员和核心技术人员在报告期内均严格履行上述承诺，未有违背承诺事项。 二、公司 2017 年 11 月进行了第二次股票发行，作出了如下承诺： 1、募集资金使用承诺函

73、：收到认购款之后，在取得股份登记函之前，不使用股票发行募集的资金。 2、股票发行合法合规声明。 3、发行对象均作出自愿锁定承诺：自本次发行完成登记之日起计算，其取得公司股份的锁定期为 3年，3 年期满后每年可以释放 25%股份。本次发行结束后，前述股份由于公司送股、转增股本等原因增加的股份，亦应遵守上述限售约定。同时，本次股票发行的认购方为公司董事、监事、高级管理人员的，将按照公司法和全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等规定办理限售。 报告期内均未发生违反上述承诺的事项。 公告编号：2019-001 31 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 （一） 普通股股本结构 单位：股

74、 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 8,000,000 26.67% 0 8,000,000 26.67% 其中：控股股东、实际控制人 2,000,000 6.67% 0 2,000,000 6.67% 董事、监事、高管 0 0.00% 0 0 0.00% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 17,200,000 57.33% 4,800,000 22,000,000 73.33% 其中：控股股东、实际控制人 9,000,000 30.00% 0 9,000,000 30.00% 董事、监事、高

75、管 1,800,000 6.00% 4,500,000 6,300,000 21.00% 核心员工 300,000 1.00% 300,000 600,000 2.00% 总股本 25,200,000 - 4,800,000 30,000,000 - 普通股股东人数 10 说明：期初总股本按中登公司登记时间为统计口径，与审计报告数据不符的原因：2017 年股票发行募集资金到账日期为 2017 年 12 月 1 日，会计师 2017 年 12 月 12 日出具了验资报告，公司 2018 年 1 月11 日取得“股票发行股份登记的函”，会计师认为在 2017 年 12 月 31 日前已完成增资验资

76、，并在出具2017 年审计报告前取得全国中小企业股份转让系统有限责任公司的批复函，应以增资后的股本 3,000 万股作为 2017 年期末股本数。 （二） 普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 易佳 11,000,000 0 11,000,000 36.67% 9,000,000 2,000,000 2 北 京 宏方 合 盈投 资 管理 中 心(有限合伙) 6,000,000 0 6,000,000 20.00% 2,000,000 4,000,000 3 马进宝

77、0 3,600,000 3,600,000 12.00% 3,600,000 0 4 朱颖辉 3,100,000 0 3,100,000 10.33% 3,100,000 0 5 天津资和企业管理咨询中心（有限合伙） 3,000,000 0 3,000,000 10.00% 1,000,000 2,000,000 合计 23,100,000 3,600,000 26,700,000 89.00% 18,700,000 8,000,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 1、原股东北京东方资和投资管理中心（有限合伙），2018 年 9 月更名为天津资和企业管理咨询中心（有限

78、合伙）。 2、控股股东、实际控制人易佳持有公司股东北京宏方合盈投资管理中心(有限合伙)15.84%股份；持有公司股东天津资和企业管理咨询中心（有限合伙）45.33%的股份。 3、公司股东马进宝，与控股股东、实际控制人易佳为配偶关系；持有公司股东北京宏方合盈投资管公告编号：2019-001 32 理中心(有限合伙)5.67%股份。 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 报告期内公司控股股东、实际控制人未发生变化，为易佳。 易佳，女，1973 年 12 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，本科学历。1999 年 2 月至 2000 年12

79、月就职于湖南茂华电子有限公司，担任商务经理；2001 年 1 月至 2003 年 1 月就职于北京易达谦科技有限公司，担任销售经理；2003 年 2 月至 2013 年 1 月就职于北京联信永益科技股份有限公司，历任销售经理、销售总监、事业部总经理；2013 年 2 月至 2018 年 11 月 19 日就职于本公司，担任总经理、董事；2018 年 11 月 20 日至今，担任公司董事、常务副总经理、财务总监。 截止 2018 年 12 月 31 日，易佳直接持有公司 1100 万股股份，占公司注册资本的 36.67%。 公告编号：2019-001 33 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近

80、两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 单位：元/股 发行方案公告时间 新增股票挂牌转让日期 发行价格 发行数量 募集金额 发行对象中董监高与核心员工人数 发行对象中做市商家数 发行对象中外部自然人人数 发行对象中私募投资基金家数 发行对象中信托及资管产品家数 募集资金用途是否变更 2017年 11月 24日 2018年 2月 28日 1.45 4,800,000 696,000.00 6 0 0 0 0 否 募集资金使用情况： 公司募集资金主要用于公司经营支出，未用于购买金融资、借与他人、委托理财等情形。募集资金正常使用完毕，不存在变更用途的情况。 二、 存续至本期的优先股股票相关情

81、况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 债券违约情况： 适用 不适用 公开发行债券的特殊披露要求： 适用 不适用 四、 间接融资情况 适用 不适用 违约情况： 适用 不适用 五、 权益分派情况 报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元/股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每 10 股转增数 2018 年 7 月 11 日 4.40 0 0 合计 4.40 0 0 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 公告编号：2019-001 34 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管

82、理人员情况 （一） 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任期 是否在公司领取薪酬 马进宝 董事长、总经理 男 1971-11-12 本科 2018-11-20 至2021-11-19 是 易佳 董事、常务副总经理、财务总监 女 1973-12-16 本科 2018-11-20 至2021-11-19 是 赵勇 董事、副总经理 男 1984-4-20 本科 2018-11-20 至2021-11-19 是 张佳怡 董事 男 1972-10-01 本科 2018-11-20 至2021-11-19 是 张博 董事 男 1983-12-01 本科 2018-11-20 至2021-11-19

83、 是 易江 副总经理 男 1974-01-11 本科 2018-11-20 至2021-11-19 是 宾伟 监事会主席 男 1977-12-15 本科 2018-11-20 至2021-11-19 是 张雪 监事 女 1984-8-18 本科 2018-11-20 至2021-11-19 是 张小宁 监事 男 1981-1-15 研究生 2018-11-20 至2021-11-19 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 4 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 1、董事长马进宝为公司控股股东、实际控制人、董事、总经理易佳之配偶。 2、副总经

84、理易江为公司控股股东、实际控制人、董事、总经理易佳之堂弟。 （二） 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 马进宝 董 事 长 & 总 经理 0 3,600,000 3,600,000 12.00% 0 易佳 董 事 & 常 务 副总 经 理 & 财 务总监 11,000,000 0 11,000,000 36.66% 0 赵勇 副总经理 600,000 200,000 800,000 2.67% 0 公告编号：2019-001 35 张佳怡 董事 600,000 200,000 800,000 2.67% 0

85、易江 副总经理 600,000 200,000 800,000 2.67% 0 宾伟 监事会主席 0 300,000 300,000 1.00% 0 合计 - 12,800,000 4,500,000 17,300,000 57.67% 0 （三） 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 姓名 期初职务 变动类型 期末职务 变动原因 马进宝 董事长 换届 董事长、总经理 换届聘任 易佳 董事、总经理 换届 董事、常务副总经理、财务总监

86、换届聘任 吴殷凤 财务总监 换届 无 换届离任 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 马进宝，男，1971 年 11 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，1995 年毕业于武汉科技大学，金属压力加工专业本科，中国人民大学工商管理硕士；1995 年至 1998 年就职北京冶金设备制造厂，任工程师；1999 年至今就职于松下电器（中国）有限公司，历任企划部长、公司工会主席、分公司总经理兼电子商务部总监。2017 年 2 月就职本公司，任董事长、总经理。 马进宝系公司实际控制人、控股股东、董事、总经理易佳之配偶。 二、 员工情况 （一） 在职员工（公司及控股子公司）基本情

87、况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 行政管理人员 13 13 销售人员 13 12 技术人员 120 130 员工总计 146 155 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 10 10 本科 111 120 专科 20 20 公告编号：2019-001 36 专科以下 5 5 员工总计 146 155 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员变动 报告期内，公司在册员工总数 155 人，较报告期初净增加 9 人，但从相对值角度看增加了 30 人。其主要因素为：公司结合上年绩效考核主动淘汰业绩不合格人员 12 人，正常离职流动 12 人，加

88、上业务量较去年有所提升，自主开发软件业务的发展相对较快，公司累计补充新员工 30 人。 2、人才引进与招聘 公司重视人才在企业发展中的价值，在人才引进上不遗余力。公司主要通过各类专业招聘网站、员工交流与推荐、专业技术交流平台、社会培训机构合作等引进专业技术人才。报告期内，随着公司业务拓展需要，公司加大了对专业人才的引进，特别是高级管理人员和技术研发人员。 3、员工培训 公司建立了完善的员工培训体系，重点增加了新员工所属部门的业务/产品技术入门级培训。报告期内拟定了年度培训规划，内容包括中高层管理、新三板业务、公司制度、市场营销技巧、专业技术与管理能力。培训方式主要包括：中高端管理专业机构委托培

89、训、新员工入职培训、涉密人员委外培训、技术交流沙龙、营销特训营、项目管理规范内训与分享。 4、薪酬政策 公司根据中华人民共和国劳动法和地方相关法规文件，实行全员劳动合同制，与所有员工签订劳动合同书。向员工支付薪酬包括基本薪资、绩效薪资、津贴及奖金等，符合国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理了社会保险。按照中华人民共和国个人所得税法，为员工代扣代缴个人所得税。 5、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需要承担费用的离退休职工。 （二） 核心人员（公司及控股子公司）基本情况 适用 不适用 核心人员 期初人数 期末人数 核心员工 5 5 其他对公司有重大影响的人员（非董事

90、、监事、高级管理人员） 0 0 合 计 5 5 核心人员的变动情况 无 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 公告编号：2019-001 37 公司主营业务是以云计算与大数据为核心，围绕企业效能提升信息化、智慧家庭信息化、军民融合领域信息化，向大中型企业、国防建设提供专业的软件产品及解决方案。根据全国股转公司挂牌公司管理型行业分类指引，公司归属行业属于软件和信息技术服务业（I65）下的软件开发（I6510）、信息系统集成服务（I6520）、信息技术咨询服务（I6530）。 （一）行业介绍 软件与信息技术服务业是指利用计算机、通信网络等技术对信息进行生产、收集、处理、加工、存储、运输、检索和利

91、用，并提供信息服务的业务活动。“软件开发”是指为用户提供计算机软件、信息系统或者设备中嵌入的软件，或者在系统集成、应用服务等技术服务时提供软件的开发和经营活动，包括基础软件、支撑软件、应用软件、嵌入式软件、信息安全软件、计算机（应用）系统、工业软件以及其他软件的开发和经营活动。“信息系统集成业务”是通过对综合布线系统和计算机网络技术结构化,将各自独立的软件、硬件和通信技术集成至一个相互关联的整体系统中, 满足客户的个性化需求，包括信息系统设计、集成实施、运行维护等服务。“信息技术咨询服务”是指在信息资源开发利用、工程建设、人员培训、管理体系建设、技术支撑等方面向需方提供的管理或技术咨询评估服务

92、，包括信息化规划、信息技术管理咨询、信息系统工程监理、测试评估、信息技术培训等。 软件和信息技术服务业是关系国民经济和社会发展全局的基础性、战略性、先导性产业，具有技术更新快、产品附加值高、应用领域广、渗透能力强、资源消耗低、人力资源利用充分等突出特点，对经济社会发展具有重要的支撑和引领作用。 （二）行业的现状与发展 软件是新一代信息技术产业的灵魂，“软件定义”是信息革命的新标志和新特征。软件和信息技术服务业是引领科技创新、驱动经济社会转型发展的核心力量，是建设制造强国和网络强国的核心支撑。建设强大的软件和信息技术服务业，是我国构建全球竞争新优势、抢占新工业革命制高点的必然选择。 软件和信息技

93、术服务业已步入加速创新、快速迭代、群体突破的爆发期，加快向网络化、平台化、服务化、智能化、生态化演进，不仅与其他产业的关联性、互动性显著增强，同时还更加深入地融入社会生活的方方面面。作为信息产业核心的软件产业是信息社会的基础性、战略性产业，不仅能创造十分可观的经济效益，并且由于其强大的渗透和辐射作用，对经济结构的调整优化起到重要的推动作用，是国民经济和社会发展的“倍增器”。“互联网+”、大数据、云计算、人工智能等新技术、新业态的蓬勃发展，商业模式、服务模式的不断创新推动着软件行业的技术变革。国内软件产业呈现快速发展态势，结构和布局也在不断调整。“十三五”时期是我国全面建成小康社会决胜阶段，全球

94、新一轮科技革命和产业变革持续深入，国内经济发展方式加快转变，软件和信息技术服务业发展前景广阔。 软件和信息技术服务业发展规划（2016-2020 年）提出，“十三五”时期中国软件和信息技术服务业发展目标。将“十三五”产业年均增速定为 13%以上，规模到 2020 年突破 8 万亿元，到 2022 年将达10 万亿元。行业应用软件是软件行业发展的重要动力。传统产业改造升级以及行业信息化发展步伐的加快，将对行业应用软件产生巨大的需求。 （三）行业经营模式 本行业主要存在四种经营模式： 1）商品软件模式，对于要求统一、管理模式一致的领域，一般采用商品软件的模式，公司根据市场的一般需求，开发标准化套装

95、软件并向客户销售，一般不针对客户的特定需求进行个别开发。商品软件销售给客户后，可以直接安装使用； 2）“研发+产品+服务”模式，公司在已有软件产品的基础上，根据客户的特殊需求对软件进行二次开发，以自主软件为核心，同时为客户提供咨询、方案设计、系统实施及相关技术服务； 3）定制化开发模式，公司根据客户的需求，为客户提供定制化的开发和服务。在定制化开发模式下，公司根据用户的要求设计软件，开发过程遵循软件工程规范，提供新建系统的方案设想，并进行可行性分析。在程序编码前进行系统的概要设计和详细设计，在程序编制结束后进行软件测试，交付使用时，可对用户有关人员进行操作培训，并提供软件正常运行后常规维护和功

96、能扩充开发； 公告编号：2019-001 38 4）软件 SAAS 服务模式，将软件租赁给客户使用，随着云计算技术的发展、行业信息化需求的推动，这种模式将发展成为本行业的一个重要方面，一方面将为大型行业客户提供私有云建设服务，另一方面将面向中小企业提供公共云租赁服务。 报告期内，公司主要采用第一种、第二种、第三种经营模式。在上述三种模式下，公司一般通过以下三种途径获取盈利。一是解决方案和软件销售，该种途径下一般需要通过竞标获得订单。二是软件系统升级改造，该种途径下一般需要在业务需求驱动、技术驱动及持续服务下，通过商务谈判获取订单。三是提供 IT 服务，提供软件维保服务、巡检、第三方 IT 服务

97、外包，从而获取收入。 （四）行业盈利模式 本行业盈利模式主要包括四种。 1）合同项目模式 合同项目模式是指，公司和客户签订合同，客户委托软件企业开发合同规定的项目，项目的产权通常属于甲方，公司通过完成合同方式取得合同收入，从而实现盈利。 2）人员外包模式 该模式下公司不直接承接甲方的项目，而是根据甲方的需求，外派人员到甲方去工作，由甲方管理，公司通过人力资源差价来实现盈利。 3）通用产品销售模式 该模式下公司通过自身投入研制出具有一定通用性的产品，公司通过将自身研制的软件销售给目标客户的方式实现盈利。 4）软件运营模式 该模式下公司为客户搭建信息化所需的所有网络基础设施及软硬件运作平台，并负责

98、所有前期实施、后期运营维护等一系列服务，公司通过向客户收取租金和佣金的方式实现盈利。 报告期内，公司主要盈利来源于第一种、第二种、第三种模式。 公告编号：2019-001 39 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 董事会是否设置专门委员会 是 否 董事会是否设置独立董事 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 （一） 制度与评估 1

99、、公司治理基本状况 报告期内，公司根据公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）以及全国中小企股份转让系统有关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。 公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律、法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，报告期内，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 报告期内公司无新的公司治理制度建立，但现有公司治理

100、机制符合相关法律法规要求，运行有效且可以满足公司经营发展需求。随着公司未来经营规模的扩大，业务范围的拓展，公司将不断完善现有的公司治理机制，以保证公司的决策程序和议事规则民主科学，公司内部控制制度完整有效，公司治理机制规范健全，保障公司健康持续发展。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 报告期内股东大会、董事会、监事会、和管理层均严格按照公司法等法律、法规和全国中小 企业股份转让系统有限责任公司有关法律法规的要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决 策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末， 上述机构和人员依法运作

101、，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实 际状况符合相关法规的要求。公司治理均通过股东大会、董事会、监事会和经营管理层按照规定的程 序进行。公司指定信息披露工作负责人能够按照法律、法规和公司章程、信息披露制度的规定， 力求做到准确、真实、完整、及时地披露有关信息。公司自在全国中小企业股份转让系统挂牌以来， 严格按照公司法等有关法律、法规的要求规范运作，努力寻求股东权益的最大化，切实维护股东的利益。 董事会认为，报告期内，公司依公司章程规定定期召开“三会”会议，公司股东、董事、监事均 能按照要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务，确保每次会议程序合法，内容有效。公司重

102、大经营活动的决策和执行均按照公司相关治理制度的要求，履行了相关程序，保护了公司及公司股东的正当权益。公司现有治理机制通过制度设计、严格执行，充分保证了合法、有效持有公司股份的股东均有权 出席或委托代理人出席股东大会，并依法享有知情权、参与权、质询权和表决权等各项股东权利。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公告编号：2019-001 40 报告期内公司人员变动、重大生产经营决策、投资决策及财务决策、关联交易等均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，包括不限于董事会、监事会换届、利用公司闲置自有资金购买理财产品、股票发行、收购股权等。 截至报告期末，上述机构和成员均依法运作，

103、未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 4、公司章程的修改情况 2018 年 9 月 13 日召开第一届董事会第二十一次会议、2018 年 9 月 28 日召开 2018 年第四次临时股东大会，审议通过对公司章程修改内容如下： 原规定：第十九条 发起人之一名称：北京东方资和投资管理中心（有限合伙） 修订后：第十九条 发起人之一名称：天津资和企业管理咨询中心（有限合伙） （二） 三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 8 1、2018 年 1 月 16 日,公司召开第一届董事会第十六次会议,审议通过了关于使用

104、公司闲置自有资金购买理财产品额度并授权董事会负责具体实施的议案、关于召开 2018 年第一次临时股东大会的议案。 2、2018 年 4 月 16 日,公司召开第一届董事会第十七次会议,审议通过了2017 年年度报告及其摘要、公司 2017 年度总经理工作报告、公司 2017 年度董事会工作报告、公司 2017 年度财务决算报告、公司 2018年度财务预算报告、公司 2017 年度利润分配方案、关于公司 2018 年经营计划的议案、关于聘请 2018 年度审计机构的议案、2017 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告、关于利用公司闲置自有资金购买理财产品的议案、关于召开 2017年度股东大会的

105、议案。 3、2018 年 5 月 30 日,公司召开第一届董事会第十八次会议,审议通过了关于终止 2017 年度利润分配的议案、关于修改 2017 年度利润分配方案的议案、关于的议案。 4、2018 年 6 月 22 日,公司召开第一届董事会第十九次会议,审议通过了关于终止 2017 年度利润分配的议案、关于再次修改 2017 年度利润分配方案的议案、关于提请股东大会豁免提前十五天通知股东召开临时股东大会的议案、关于的议案。 公告编号：2019-001 41 5、2018 年 8 月 6 日,公司召开第一届董事会第二十次会议,审议通过了2018 年半年度报告、关于 2018 年上半年公司募集资

106、金存放与实际使用情况专项报告。 6、2018 年 9 月 13 日,公司召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过了关于的议案、关于修改公司章程的议案、关于召开2018年第四次临时股东大会的议案。 7、2018 年 11 月 2 日,公司召开第一届董事会第二十二次会议,审议通过了关于的议案、关于提名马进宝为第二届董事候选人的议案、关于提名易佳为第二届董事候选人的议案、关于提名赵勇为第二届董事候选人的议案、关于提名张佳怡为第二届董事候选人的议案、关于提名张博为第二届董事候选人的议案、关于召开2018年第五次临时股东大会的议案。 8、2018 年 11 月 02 日,公司召开第二届董事会第一次会议,

107、审议通过了关于选举马进宝为第二届董事会董事长的议案、关于聘任马进宝为公司总经理的议案、关于聘任易佳为公司常务副总经理、财务负责人的议案、关于聘任赵勇为公司副总经理的议案、关于聘任易江为公司副总经理的议案。 监事会 6 1、2018 年 4 月 16 日,公司召开第一届监事会第七次会议,审议通过了2017 年年度报告及其摘要、公司 2017 年度监事会工作报告、公司 2017 年度财务决算报告、公司 2018 年度财务预算报告、公司 2017年度利润分配方案、2017 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告。 2、2018 年 5 月 30 日,公司召开第一届监事会第八次会议,审议通过了关于终止

108、 2017 年度利润分配的议案、关于修改 2017 年度利润分配方案的议案。 3、2018 年 6 月 22 日,公司召开第一届监事会第九次会议,审议通过了关于终止 2017 年度利润分配的议案、关于修改 2017 年度利润分配方案的议案。 4、2018 年 8 月 6 日,公司召开第一届监事会公告编号：2019-001 42 第十次会议,审议通过了2018 年半年度报告、关于公司 2018 年半年度募集资金存放与实际使用情况专项报告。 5、2018 年 11 月 2 日,公司召开第一届监事会第十一次会议,审议通过了关于提名宾伟为第二届非职工代表监事候选人的议案、关于提名张雪为第二届非职工代表

109、监事候选人的议案。 6、2018 年 11 月 20 日,公司召开第二届监事会第一次会议,审议通过了关于选举宾伟为第二届监事会主席的议案。 股东大会 6 1、2018 年 2 月 2 日,公司召开 2018 年第一次临时股东大会,审议通过了关于使用公司闲置自有资金购买理财产品额度并授权董事会负责具体实施的议案。 2、2018 年 5 月 8 日,公司召开 2017 年年度股东大会,审议通过了2017 年年度报告及其摘要、公司 2017 年度董事会工作报告、公司 2017 年度监事会工作报告、公司2017 年度财务决算报告、公司 2018 年度财务预算报告、公司 2017 年度利润分配方案、20

110、17 年度募集资金存放与实际使用情况专项报告、关于利用公司闲置自有资金购买理财产品的议案。 3、2018 年 6 月 15 日,公司召开 2018 年第二次临时股东大会,审议通过了关于终止 2017 年度利润分配的议案、关于修改 2017 年度利润分配方案的议案。 4、2018 年 6 月 27 日,公司召开 2018 年第三次临时股东大会,审议通过了关于终止 2017 年度利润分配的议案、关于修改 2017 年度利润分配方案的议案、关于提请股东大会豁免提前十五天通知股东召开临时股东大会的议案。 5、2018 年 9 月 28 日,公司召开 2018 年第四次临时股东大会,审议通过了关于的议案

111、、关于修改公司章程的议案。 6、2018 年 11 月 20 日,公司召开 2018 年第五次临时股东大会,审议通过了关于的议案、关于选举马进宝为第二届董事的议案、关于选举易佳为第二届董事的议案、关于选举赵勇为第二届董事的议案、关于选公告编号：2019-001 43 举张佳怡为第二届董事的议案、关于选举张博为第二届董事的议案、关于选举宾伟为第二届非职工代表监事的议案、关于选举张雪为第二届非职工代表监事的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司历次股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项均符合公司法、公司

112、章程、三会规则等要求；决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司三会成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、三会规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。公司股东大会和董事会能够按期召开，并对公司的重大决策事项作出决议，保证公司的正常运行。公司监事会能够较好地履行对公司生产经营及董事、高级管理人员的监督职责，保证公司治理的合法有效运行。 （三） 公司治理改进情况 公司建立了规范的公司治理结构，股东大会、董事会、监事会、信息披露负责人和管理层均严格按照公司法等法律、法规和中国证监会有关的法律法规要求，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决

113、策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员均依法运作，未出现违法违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。 未来公司将继续加强对公司董事、监事、高级管理人员在公司治理方面的培训，并促使公司董事、监事、高级管理人员严格按照公司法、公司章程和三会议事规则等规定，勤勉尽责的履行其义务，使公司治理更加规范。 （四） 投资者关系管理情况 报告期内，为促进公司的诚信、自律、规范运作，保持公司诚信、公正、透明的对外形象，加强与投资者之间的信息沟通，促进投资者对公司的了解和认同，更好地服务于投资者， 公司在做好投资者关系管理方面做了以下

114、工作：1）公司董事会认真做好信息披露工作，努力提高信息披露工作质量。公司指定信息披露工作负责人能够按照全国中小企业股份转让系统规定、公司章程、投 资者关系管理制度以及信息披露制度等制度，力求做到准确、真实、完整、及时地披露定期报告， 确保公司股东及潜在投资者准确了解公司的生产、经营、内控和财务状况等信息；及时披露公司临时股东大会决议、董事会决议、监事会决议和其他重大事件，确保公司股东及潜在投资者及时准确掌握公司动态 信息。2）公司高级管理人员高度重视投资者关系管理工作，通过邮件、电话、网站、面谈积极与公司潜在投资者关系沟通，加强资本市场的相关信息收集工作，为开展投资者关系管理工作提供信息支撑，

115、并通过多种方式增进与投资者的沟通与交流。 （五） 董事会下设专门委员会在本年度内履行职责时所提出的重要意见和建议 适用 不适用 （六） 独立董事履行职责情况 适用 不适用 二、 内部控制 （一） 监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 公告编号：2019-001 44 （二） 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具有完整的业务体系及面向市场独立经营的能力，具体情况如下： 一、业务独立性： 公司主要从事自有软件的研发、生产与销售业

116、务。公司建立了完整的业务流程、拥有独立的生产经营场所以及独立的采购、销售部门和渠道；业务上独立于控股股东及实际控制人，独立开展业务，不依赖于控股股东及实际控制人。不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联交易。 二、资产独立性: 公司资产独立。 公司拥有日常生产经营所需机器设备及其他固定资产的所有权，公司独自拥有软件产品著作权、商标等知识产权，公司资产与股东资产严格分开，公司对所有资产拥有完全的控制和支配权，不存在公司资产、资金和其他 资源被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形，不存在公司为控股股东、 实际控制人及其控制的其他企业提供担保的情形。 三、人员独立性： 公司人员独立。公司员

117、工的劳动、人事、工资薪酬以及相应的社会保障完全独立管理；公司的董事、监事以及其他高级管理人员严格按照公司法、公司章程等相关法律和法规选举或聘任产生，不存在违规兼职情况；公司总经理等高级管理人员和财务人员均专职在公司工作并在公司领取薪酬，没有在股东单位和其他单位兼职或领取薪水。 四、财务独立性： 公司财务独立。公司设有独立的财务部，配备了专职的财务人员，独立开展财务工作和进行财务决策，不受股东或其他单位干预。公司建立了规范的会计核算体系和财务管理制度。公司在银行单独开立账户，不存在与股东共用银行账户的情形。公司作为独立的纳税主体，依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务。 五、机构独立性： 公司拥有独

118、立的生产经营和办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情形。 公司拥有机构设置的自主权，依法设立了股东大会、董事会、监事会，根据公司章程的规定聘任了管理层， 并根据生产经营的需要设置了管理中心、营销中心、技术中心、研发中心、IT 服务中心等部门，各部门职责明确、工作流程清晰。自设立以来未发生股东干预本公司正常生产经营活动的现象。 （三） 对重大内部管理制度的评价 一、内部控制制度建设情况 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，从公司自身情况出发，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财

119、务管理体系 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系 报告期内，公司紧紧围绕企业风险控制制度，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系。 报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。 二、董事会关于内部控制的说明 公司董事会认为，公司现行的内部控制制度均是依据公司法、公司章程和国家有关法律法规的规定，结合自身实际情况制定的，符合现代企业规范管理、治理的要求。公司内部控制制度在公司业务运营的各关键环节，

120、均得到了较好的贯彻执行，发挥了较好的管理控制作用，对公司的经营风险起到有效的控制作用。 公司内部的管理与控制是一项长期而持续的系统工程，需要在公司运营的实际操作中不断改进、不断完公告编号：2019-001 45 善。今后公司还会持续根据经营状况及发展情况不断调整内部控制制度，加强制度的执行与监督，促进公司平稳发展。 （四） 年度报告差错责任追究制度相关情况 公司已建立年度报告重大差错责任追究制度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2019-001 46 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审

121、计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 2019京会兴审字第 09000153 号 审计机构名称 北京兴华会计师事务所 审计机构地址 北京西城区裕民路 18 号北环中心 310 室 审计报告日期 2019 年 4 月 25 日 注册会计师姓名 王道仁、李金超 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审 计 报 告 2019京会兴审字第 09000153 号 联信弘方（北京）科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了联信弘方（北京）科技股份有限公司（以下简称

122、弘方科技公司）合并及母公司财务报表（以下简称财务报表），包括 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表， 2018 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了弘方科技公司 2018 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2018 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中

123、国注册会计公告编号：2019-001 47 师职业道德守则，我们独立于弘方科技公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 弘方科技公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括弘方科技公司 2018 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于

124、我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估弘方科技公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算弘方科技公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督弘方科技公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错

125、误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通公告编号：2019-001 48 常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险；设计和实施审计程序以应对这些风险；并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈

126、述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2、了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对弘方科技公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报

127、告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致弘方科技公司不能持续经营。 5、评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 6、就弘方科技公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明，并与治理层沟通可能被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项，以及相关的防范措施（如适用

128、）。 从与治理层沟通过的事项中，我们确定哪些事项对财务报表审计最为重要，因而构成关键公告编号：2019-001 49 审计事项。我们在审计报告中描述这些事项，除非法律法规禁止公开披露这些事项，或在极少数情形下，如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处，我们确定不应在审计报告中沟通该事项。 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 六、(一) 3,960,483.19 23,241,658.44 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 六、(二) 5,338,544.

129、93 1,023,447.51 预付款项 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 六、(三) 1,688,685.03 1,927,132.11 买入返售金融资产 存货 六、(四) 4,677,951.57 7,148,726.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 六、(五) 50,295,771.49 30,002,979.17 流动资产合计 65,961,436.21 63,343,943.37 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 六、(六

130、) 3,526,651.79 268,377.45 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 六、(七) 171,016.24 227,207.97 开发支出 商誉 公告编号：2019-001 50 长期待摊费用 六、(八) 927,616.13 38,416.07 递延所得税资产 六、(九) 46,700.67 18,423.91 其他非流动资产 非流动资产合计 4,671,984.83 552,425.40 资产总计 70,633,421.04 63,896,368.77 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账

131、款 六、(十) 3,989,954.34 2,132,194.48 预收款项 六、(十一) 4,950,171.21 3,449,511.13 合同负债 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 六、(十二) 1,591,938.93 1,223,899.40 应交税费 六、(十三) 3,475,080.19 2,657,608.73 其他应付款 六、(十四) 401,639.47 315,061.02 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,408,784.14 9,778,274.76

132、非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,408,784.14 9,778,274.76 所有者权益（或股东权益）： 公告编号：2019-001 51 股本 六、(十五) 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 六、(十六) 8,030,437.04 8,280,437.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 六、(十七) 4,174,275.93 2,594,061.91 一般风险准备 未分配

133、利润 六、(十八) 14,019,923.93 13,243,595.06 归属于母公司所有者权益合计 56,224,636.90 54,118,094.01 少数股东权益 所有者权益合计 56,224,636.90 54,118,094.01 负债和所有者权益总计 70,633,421.04 63,896,368.77 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构负责人：朱红岩 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 1,016,117.46 23,194,699.78 交易性金融资产 衍生金融资产 应收票据及应收账款 十三、(一)

134、 5,338,544.93 1,023,447.51 预付款项 其他应收款 十三、(二) 1,662,460.79 1,752,332.11 存货 4,677,951.57 7,148,726.14 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 50,142,759.47 30,000,000.00 流动资产合计 62,837,834.22 63,119,205.54 非流动资产： 债权投资 其他债权投资 长期应收款 长期股权投资 十三、(三) 3,217,197.50 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 3,526,651.79 268,377.45

135、 公告编号：2019-001 52 在建工程 生产性生物资产 油气资产 无形资产 171,016.24 227,207.97 开发支出 商誉 长期待摊费用 927,616.13 38,416.07 递延所得税资产 45,897.35 16,123.91 其他非流动资产 非流动资产合计 7,888,379.01 550,125.40 资产总计 70,726,213.23 63,669,330.94 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 衍生金融负债 应付票据及应付账款 3,989,954.34 2,132,194.48 预收款项 4,950,171.21 3,449,511.13 合同负债 1,

136、459,678.48 1,223,899.40 应付职工薪酬 3,472,284.13 2,657,608.73 应交税费 393,731.22 315,061.02 其他应付款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 14,265,819.38 9,778,274.76 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 14,265,819.38 9,778,274.76 所有者权益： 股本 30,000,000.00 30,000,000.00 其他权

137、益工具 其中：优先股 永续债 公告编号：2019-001 53 资本公积 7,997,634.54 8,030,437.04 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 4,174,275.93 2,594,061.91 一般风险准备 未分配利润 14,288,483.38 13,266,557.23 所有者权益合计 56,460,393.85 53,891,056.18 负债和所有者权益合计 70,726,213.23 63,669,330.94 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 65,849,855.25 57,826,946.14 其中：营业

138、收入 六、(十九) 65,849,855.25 57,826,946.14 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 51,729,346.61 43,697,756.78 其中：营业成本 六、(十九) 33,892,830.08 29,255,103.16 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 六、(二十) 448,983.17 228,458.05 销售费用 六、(二十一) 3,499,987.16 2,913,690.37 管理费用 六、(二十二) 6,576,999.76 5,562,757.16 研发

139、费用 六、(二十三) 7,111,147.00 5,914,265.65 财务费用 六、(二十四) -72,702.51 -183,767.87 其中：利息费用 利息收入 78,386.49 187,826.38 资产减值损失 六、(二十五) 272,101.95 7,250.26 信用减值损失 加：其他收益 六、(二十999,928.51 300,000.00 公告编号：2019-001 54 六) 投资收益（损失以“”号填列） 六、(二十七) 2,207,725.74 957,722.22 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以

140、“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 17,328,162.89 15,386,911.58 加：营业外收入 473.53 27,686.90 减：营业外支出 14,000.00 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 17,314,636.42 15,414,598.48 减：所得税费用 1,758,093.53 1,936,871.43 五、净利润（净亏损以“”号填列） 15,556,542.89 13,477,727.05 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润（净亏损以

141、“-”号填列） 15,556,542.89 13,477,727.05 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： 1.少数股东损益 -217,710.90 2.归属于母公司所有者的净利润 15,556,542.89 13,695,437.95 六、其他综合收益的税后净额 归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2

142、.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 15,556,542.89 13,477,727.05 公告编号：2019-001 55 归属于母公司所有者的综合收益总额 15,556,542.89 13,695,437.95 归属于少数股东的综合收益总额 -217,710.90 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.52 0.54 （二）稀释每股收益 0.52 0.46 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构

143、负责人：朱红岩 （四） 母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 十三、(四) 65,849,855.25 57,826,946.14 减：营业成本 十三、(四) 33,892,830.08 29,255,103.16 税金及附加 447,345.27 228,413.05 销售费用 3,493,108.02 2,913,690.37 管理费用 6,335,399.72 5,232,118.21 研发费用 7,111,147.00 5,914,265.65 财务费用 -72,672.73 -184,692.64 其中：利息费用 利息收入 77,654.85 187,

144、611.70 资产减值损失 278,088.65 633,794.98 信用减值损失 加： 其他收益 999,928.51 300,000.00 投资收益（损失以“”号填列） 十三、(五) 2,207,725.74 1,281,385.37 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“”号填列） 资产处置收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 二、营业利润（亏损以“”号填列） 17,572,263.49 15,415,638.73 加：营业外收入 473.53 27,686.90 减：营业外支出 14,000.00

145、三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 17,558,737.02 15,443,325.63 减：所得税费用 1,756,596.85 1,939,108.93 四、净利润（净亏损以“”号填列） 15,802,140.17 13,504,216.70 （一）持续经营净利润 15,802,140.17 13,504,216.70 （二）终止经营净利润 五、其他综合收益的税后净额 （一）不能重分类进损益的其他综合收益 1. 重新计量设定受益计划变动额 2. 权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 公告编号：2019-001 56 （二）

146、将重分类进损益的其他综合收益 1. 权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 4.其他债权投资信用减值准备 5.现金流量套期储备 6.外币财务报表折算差额 7.其他 六、综合收益总额 15,802,140.17 13,504,216.70 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 （五） 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 67,129,416.25 63,541,825.33 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其

147、他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 65,760.09 收到其他与经营活动有关的现金 六、(三十一) 2,043,661.75 1,421,017.29 经营活动现金流入小计 69,238,838.09 64,962,842.62 购买商品、接受劳务支付的现金 17,972,029.95 21,737,146.58 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险

148、合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 25,269,653.78 23,112,997.24 支付的各项税费 4,669,999.53 2,835,200.29 支付其他与经营活动有关的现金 六、(三十一) 4,845,233.85 4,103,218.69 经营活动现金流出小计 52,756,917.11 51,788,562.80 公告编号：2019-001 57 经营活动产生的现金流量净额 16,481,920.98 13,174,279.82 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 5

149、,800,000.00 取得投资收益收到的现金 2,260,109.01 316,346.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 32,260,109.01 6,116,346.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,515,405.64 1,107,444.65 投资支付的现金 53,250,000.00 30,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 57,765,405.6

150、4 31,107,444.65 投资活动产生的现金流量净额 -25,505,296.63 -24,991,098.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 3,000,000.00 7,010,000.00 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 3,000,000.00 7,010,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,200,000.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 六、(三十一) 100,000.00 5

151、5,000.00 筹资活动现金流出小计 13,300,000.00 55,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -10,300,000.00 6,955,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -19,323,375.65 -4,861,818.53 加：期初现金及现金等价物余额 23,241,658.44 28,103,476.97 六、期末现金及现金等价物余额 3,918,282.79 23,241,658.44 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构负责人：朱红岩 （六） 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期

152、金额 公告编号：2019-001 58 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 67,129,416.25 63,541,825.33 收到的税费返还 65,760.09 收到其他与经营活动有关的现金 1,858,930.11 1,417,584.52 经营活动现金流入小计 69,054,106.45 64,959,409.85 购买商品、接受劳务支付的现金 17,800,467.81 21,734,167.41 支付给职工以及为职工支付的现金 25,226,917.07 22,887,963.77 支付的各项税费 4,668,361.63 2,828,331.23 支付其

153、他与经营活动有关的现金 4,773,846.03 3,814,912.45 经营活动现金流出小计 52,469,592.54 51,265,374.86 经营活动产生的现金流量净额 16,584,513.91 13,694,034.99 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 30,000,000.00 5,800,000.00 取得投资收益收到的现金 2,260,109.01 316,346.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 32,260,109.01 6,116,3

154、46.30 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 4,515,405.64 1,107,444.65 投资支付的现金 53,250,000.00 30,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 57,765,405.64 31,107,444.65 投资活动产生的现金流量净额 -25,505,296.63 -24,991,098.35 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 6,960,000.00 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 6,960,

155、000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 13,200,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 100,000.00 55,000.00 筹资活动现金流出小计 13,300,000.00 55,000.00 筹资活动产生的现金流量净额 -13,300,000.00 6,905,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -22,220,782.72 -4,392,063.36 加：期初现金及现金等价物余额 23,194,699.78 27,586,763.14 公告编号：2019-001 59 六、期末现金及现金等价物余额

156、973,917.06 23,194,699.78 公告编号：2019-001 60 （七） 合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 少数股东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.00 8,280,437.04 2,594,061.91 13,243,595.06 54,118,094.01 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 8,280,437.04 2,594,061.91 13,243,595

157、.06 54,118,094.01 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -250,000.00 1,580,214.02 776,328.87 2,106,542.89 （一）综合收益总额 15,556,542.89 15,556,542.89 （二）所有者投入和减少资本 -250,000.00 -250,000.00 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -250,000.00 -250,000.00 （三）利润分配 1,580,214.02 -14,780,214.02 -13,200,000.00 1提取盈余公积 1,580,21

158、4.02 -1,580,214.02 公告编号：2019-001 61 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -13,200,000.00 -13,200,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 8,030,437.04 4,174,275.93 14,019,923.93 56,224,636.90 项目 上期 少数股

159、东权益 所有者权益 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,600,000.00 8,536,663.45 1,243,640.24 10,989,786.08 -205,952.25 33,164,137.52 加：会计政策变更 公告编号：2019-001 62 前期差错更正 同一控制下企业合并 250,000.00 -11,207.30 238,792.70 其他 二、本年期初余额 12,600,000.00 8,786,663.45 1,243,640.24 10,978,578.78 -205

160、,952.25 33,402,930.22 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 17,400,000.00 -506,226.41 1,350,421.67 2,265,016.28 205,952.25 20,715,163.79 （一）综合收益总额 13,695,437.95 -217,710.90 13,477,727.05 （二）所有者投入和减少资本 14,880,000.00 2,013,773.59 423,663.15 17,317,436.74 1股东投入的普通股 14,880,000.00 2,013,773.59 16,893,773.59 2其他权益工具持有者投入资

161、本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 423,663.15 423,663.15 （三）利润分配 1,350,421.67 -11,430,421.67 -10,080,000.00 1提取盈余公积 1,350,421.67 -1,350,421.67 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -10,080,000.00 -10,080,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 2,520,000.00 -2,520,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2,520,000.00 -2,520,000.00 公告编号：2019-001 63 2.盈余公积转增资本（或

162、股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 8,280,437.04 2,594,061.91 13,243,595.06 54,118,094.01 法定代表人：马进宝 主管会计工作负责人：易佳 会计机构负责人：朱红岩 （八） 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 30,000,000.

163、00 8,030,437.04 2,594,061.91 13,266,557.23 53,891,056.18 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 30,000,000.00 8,030,437.04 2,594,061.91 13,266,557.23 53,891,056.18 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -32,802.50 1,580,214.02 1,021,926.15 2,569,337.67 公告编号：2019-001 64 （一）综合收益总额 15,802,140.17 15,802,140.17 （二）所有者投入和减少资本 -32,802

164、.50 -32,802.50 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 -32,802.50 -32,802.50 （三）利润分配 1,580,214.02 -14,780,214.02 -13,200,000.00 1提取盈余公积 1,580,214.02 -1,580,214.02 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -13,200,000.00 -13,200,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益

165、5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 7,997,634.54 4,174,275.93 14,288,483.38 56,460,393.85 公告编号：2019-001 65 项目 上期 股本 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 12,600,000.00 8,536,663.45 1,243,640.24 11,192,762.20 33,573,065.89 加：会计政策变更 前期差错更

166、正 其他 二、本年期初余额 12,600,000.00 8,536,663.45 1,243,640.24 11,192,762.20 33,573,065.89 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 17,400,000.00 -506,226.41 1,350,421.67 2,073,795.03 20,317,990.29 （一）综合收益总额 13,504,216.70 13,504,216.70 （二）所有者投入和减少资本 14,880,000.00 2,013,773.59 16,893,773.59 1股东投入的普通股 14,880,000.00 2,013,773.59 1

167、6,893,773.59 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1,350,421.67 -11,430,421.67 -10,080,000.00 1提取盈余公积 1,350,421.67 -1,350,421.67 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -10,080,000.00 -10,080,000.00 4其他 公告编号：2019-001 66 （四）所有者权益内部结转 2,520,000.00 -2,520,000.00 1.资本公积转增资本（或股本） 2,520,000.00 -2,520,000.00 2.盈余公积转增

168、资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 30,000,000.00 8,030,437.04 2,594,061.91 13,266,557.23 53,891,056.18 公告编号：2019-001 67 68 联信弘方（北京）科技股份有限公司 2018年度财务报表附注 （金额单位：人民币元） 一、公司基本情况 联信弘方（北京）科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”）前身为联信弘方（北京）科技有限责任公司，成立于 2012 年 10 月。公

169、司类型：股份有限公司（非上市）；注册地址：北京市东城区后永康胡同 17 号 1-875A 室，总部地址与注册地址相同。注册资本：人民币 3,000 万元；营业期限：长期；法定代表人：马进宝。统一社会信用代码：91110101055578643P。 公司经营范围：软件开发；技术推广服务；计算机技术培训；计算机系统集成；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；销售计算机、软件及辅助设备、通讯设备；计算机维修；通讯设备维修；委托加工；货物进出口、技术进出口、代理进出口。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） 本财务报表业经公司董

170、事会于 2019 年 4 月 25 日批准报出。 二、本年度合并财务报表范围 本期纳入合并范围的子公司 1 家，新增联信弘方（北京）信息技术有限公司，具体见本附注“七、合并范围的变更”。 三、财务报表编制基础 （一）编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部发布的企业会计准则基本准则、42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下简称“企业会计准则”）以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。 （二）持续经营 本公司自本报告期末至少 12 个月

171、内具备持续经营能力，无影响持续经营能力的重大事项。 四、重要会计政策及会计估计 （一）遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 （二）会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 （三）营业周期 本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流动性划分标准。 （四）记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位 69 币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 （五）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计

172、处理方法 1、同一控制下企业合并 参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的，为同一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。 在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，合并方在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照调整后的账面价值确认。 在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，调整资本公积中的股本溢价，资本公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并而发生的各项直接相关费用，包括为进行

173、合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费等，于发生时计入当期损益。 企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等，抵减权益性证券溢价收入，溢价收入不足冲减的，冲减留存收益。 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，按照下列步骤进行会计处理： （1）确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日，根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额，确定长期股权投资的初始投资成本。 （2）长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的

174、处理。合并日长期股权投资的初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，冲减留存收益。 （3）合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时转入当期损益。其中，处置后的剩余股权采用成本

175、法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。 （4）在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 2、非同一控制下企业合并 参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的，为非同一控制下的企业合并。 购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额，计入当期损益。 购买方在购买日对合并成本进行分配，确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值。 购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公

176、允价值份额的差额，确认为商誉；合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后，计入当期损益。 70 企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产（不仅限于被购买方原已确认的资产），其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按公允价值计量；公允价值能够可靠计量的无形资产，单独确认为无形资产并按公允价值计量；取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债，履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的，单独确认并按照公允价值计量；取得的被购买方或有负债，其公允价值能可靠计量的，单独确认为负债并按照公允价值计量。 对合并中取得

177、的被购买方资产进行初始确认时，对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产进行充分辨认和合理判断，满足以下条件之一的，应确认为无形资产：（1）源于合同性权利或其他法定权利；（2）能够从被购买方中分离或者划分出来，并能单独或与相关合同、资产和负债一起，用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。 购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日不符合递延所得税资产确认条件的，不予以确认。购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的，确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部

178、分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产，计入当期损益。 非同一控制下企业合并，购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的，属于“一揽子交易”的，本公司将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本；购买日之前持有的被

179、购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理，因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中，处置后的剩余股权根据长期股权投资准则采用成本法或权益法核算的，其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益应全部结转。在合并财务报表中的会计处理见本附注四、（六）。 购买日之前持有的股权投资，采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的，将该股权投资的公允

180、价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本，原持有股权的公允价值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期投资损益。 3、将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准 本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下： （1）这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； （2）这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； （3）一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； （4）一项交易单独考虑时是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （六）合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，控制是指投资方拥有被

181、投资方的权力，通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报，并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。相关活动， 71 是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。 被投资方的相关活动根据具体情况进行判断，通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。 在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变

182、化导致控制所涉及的相关要素发生变化的，将进行重新评估。 在判断是否拥有对被投资方的权力时，仅考虑与被投资方相关的实质性权利，包括自身所享有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。 本公司以自身和子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计主体，依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求，已按照统一的会计政策及会计期间，反映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括：合并母公司与子公司的资产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目；抵销母公司对子公司的长期股权投资与母公司在子公司所有者权益中所享有的份额；抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易

183、的影响，内部交易表明相关资产发生减值损失的，全额确认该部分损失；站在企业集团角度对特殊交易事项予以调整。 子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。 子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额，在合并利润表中综合收益总额项目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍冲减少数股东权益。 向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，

184、全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对该子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实现内部交易损益，按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。 本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务，编制合并报表时，调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表，同时对比较报表的相关项目进行调整，视同合并后的报告主体自最终控制方

185、开始控制时点起一直存在。 本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。 本公司在报告期内处置子公司以及业务，编制合并资产负债表时，不调整合并资产负债表的期初数，该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表，现金流量纳入合并现金流量表。 母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权，在合并财务报表中，因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差

186、额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 72 通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，取得控制权日，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日熟晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并，不属于“一揽子交易”的，在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的

187、股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。 母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计

188、算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的，如果处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理；但是，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，在合并财务报表中确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。 （七）

189、合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时，应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排，其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。 本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同经营和合营企业。 共同经营，是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会

190、计准则的规定进行会计处理： 1、确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 2、确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 3、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 4、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； 5、确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 （八）现金及现金等价物的确定标准 73 在编制现金流量表时，将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是指持有的期限短（一般是指从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额现金及价值变动风险很小的投资。 （九）外币业务和外币报表折算 1、外币业务折算 外币业务

191、采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。 2、外币报表折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算

192、。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额，在其他综合收益项目下单独列示“外币报表折算差额”项目。 处置境外经营时，将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 （十）金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 1、金融工具的分类 管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将其划分为：以公允价值计量且其变动计入

193、当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、金融工具的确认依据和计量方法 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投

194、资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 74 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 （

195、4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的股权投资，作为可供出售金融资产列报，按成本进行后续计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金

196、额。采用摊余成本进行后续计量。 3、金融资产转移的确认依据和计量方法 发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。

197、金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 75 4、金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金

198、融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5

199、、金融资产和金融负债公允价值的确定方法 采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。 6、金融资产（不含应收款项）减值 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值 期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入其他综合收益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于可供出售金融资产由于下列损失事项影响其预计未来现金流量减少,并

200、且能够可靠计量，将认定其发生减值： 债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期； 本公司出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人做出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌。 认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价

201、值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不得通过损益转回。 76 （2）持有至到期投资的减值准备 持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。 （十一）应收款项坏账准备 期末如果有客观证据表明应收款项发生减值，则将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益。可收回金额是通过对其未来现金流量（不包括尚未发生的信用损失）按原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值（扣除预计处置费用等）。原实际利率是初始确认该应收款项时计算确定的实际利率。短期应收款项的预计未来现

202、金流量与其现值相差很小，在确定相关减值损失时，不对其预计未来现金流量进行折现。 1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 单项金额重大是指占应收款项 50 万元（含）以上。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 2、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 单项计提坏账准备的理由： 有明显迹象表明债务人很可能无法履行还款义务的应收款项。如：与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项；已无法与债务人取得联系并且无第三方追偿人。 单项金额不重大但单项计提坏账准备的计提方法：

203、 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。 3、按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 对于单项金额非重大的应收款项，与经单独测试后未减值的应收款项一起按信用风险特征划分为若干组合，根据以前年度与之相同或相类似的、具有类似信用风险特征的应收账款组合的实际损失率为基础，结合现时情况确定本期各项组合计提坏账准备的比例，据此计算本期应计提的坏账准备。 确定组合的依据 账龄分析法组合 相同账龄具有类似风险特征组合 关联方组合 合并范围内的关联方款项 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄分析法组合 账龄分析法 关联方组合 不计提坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准

204、备的： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5.00 5.00 12 年 10.00 10.00 23 年 20.00 20.00 34 年 30.00 30.00 45 年 50.00 50.00 5 年以上 100.00 100.00 对应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等其他应收款项，不计提坏账准备。 （十二）存货 77 1、存货的分类 存货分类为：本公司存货主要为库存商品、在施项目成本、发出商品、低值易耗品等。 2、发出存货的计价方法 本公司存货取得时按实际成本计价。库存商品发出时按加权平均法进行结转；在施项目按项目实际发生的成

205、本归集，在项目完工时结转项目成本。 3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部

206、分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 4、存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法； （2）包装物采用一次转销法。 （十三）划分为持有待售资产的确认标准 1、 持有待售资产的确认标准

207、同时满足下列条件的企业组成部分（或非流动资产，下同）确认为持有待售：该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售；企业已经就处置该组成部分作出决议，如按规定需得到股东批准的，已经取得股东大会或相应权力机构的批准；企业已经与受让方签订了不可撤销的转让协议；该项转让将在一年内完成。 2、 持有待售资产的会计处理方法 （1）对于持有待售的固定资产，应当调整该项固定资产的预计净残值，使该项固定资产的预计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不得超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。持有

208、待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 78 （2）对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资，自划分至持有待售之日起，停止按权益法核算。 （3）对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的，无论出售后本公司是否保留少数股东权益，本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时，在母公司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别，在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。 3、 不再满足持有待售确认条件时的会计处理 （1）某项资产或处置组被划归为持有待售，但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的，本公司停

209、止将其划归为持有待售，并按照下列两项金额中较低者计量： 该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值，按照其假定在没有被划归为持有待售的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额； 决定不再出售之日的再收回金额。 （2）已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资，不再符合持有待售资产分类条件的，本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。 4、其他持有待售资产的会计处理 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，此处所指其他非流动资产不包括递延所得税资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生

210、物资产、保险合同中产生的合同权利。 （十四）长期股权投资 1、长期股权投资的分类及其判断依据 （1）长期股权投资的分类 长期股权投资分为三类，即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资，以及对其合营企业的权益性投资。 （2）长期股权投资类别的判断依据 确定对被投资单位控制的依据详见本附注四、（六）； 确定对被投资单位具有重大影响的依据： 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。 公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响： A、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下，由于

211、在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表，并相应享有实质性的参与决策权，投资方可以通过该代表参与被投资单位财务和经营政策的制定，达到对被投资单位施加重大影响。 B、参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下，在制定政策过程中可以为其自身利益提出建议和意见，从而可以对被投资单位施加重大影响。 79 C、与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性，进而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。 D、向被投资单位派出管理人员。在这种情况下，管理人员有权力主导被投资单位的相关活动，从而能够对被投资单位施加重大影响。 E、向被投资单位提供关键技术资料。因被投

212、资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术资料，表明投资方对被投资单位具有重大影响。 公司在判断是否对被投资方具有重大影响时，不限于是否存在上述一种或多种情形，还需要综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。 投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资，即对联营企业投资。 确定被投资单位是否为合营企业的依据： 本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。 合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注四、（七）。 2、长期股权投资初始成本的确定 （1）企业合并形成的长期股权投资 同一控制下的企业合并：公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的

213、，在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的，按照发行股份的面值总额作为股本，长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额，调整资本公（资本溢价或股本溢价）；资本公积（资本溢价或股本溢价）不足冲减的，调整留存收益。 非同一控制下的企业合并：公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权

214、而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分，按照其在购买日的公允价值计入企业合并成本。 合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用于发生时计入当期损益。 （2）其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的

215、购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据 80 表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 3、长期股权投资的后

216、续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。 采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润，确认为当期投资收益。 对合营企业和联营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益，同时调整长期股权投资的成本。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投

217、资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；本公司按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。 被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的，按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整，并据以确认投资收益和其他综合收益等。 本公司确认被投资单位发生的净亏损，以长期股

218、权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限，本公司负有承担额外损失义务的除外。 被投资单位以后实现净利润的，本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后，恢复确认收益分享额。 本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时，与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分，予以抵销，在此基础上确认投资收益。 本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失，按照企业会计准则第 8 号资产减值等的有关规定属于资产减值损失的，全额确认交易损失。 本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的，按照企业

219、会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的 81 公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负

220、债相同的基础进行会计处理。 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理。 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 （十五）

221、固定资产 1、固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产分类为：办公设备、办公家具。固定资产在同时满足下列条件时予以确认：（1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；（2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 房屋建筑物 平均年限法 20 5

222、 4.75 电子设备 平均年限法 5 5 19.00 其他设备 平均年限法 5 5 19.00 3、融资租入固定资产的认定依据、计价方法、折旧方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值

223、，其差额作为未确认的融资费。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 （十六）在建工程 82 在建工程以立项项目分类核算。 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待

224、办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （十七）借款费用 1、借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符

225、合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借

226、款费用资本化。 3、借款费用暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、借款费用资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，以专门借款当期实际发生的借款费 83 用及其辅助费，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款

227、费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 （十八）无形资产 1、无形资产的计价方法 （1）取得无形资产时按成本进行初始计量 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以

228、购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额，计入当期损益； 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业

229、吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依据 软件 3 年 预计使用年限 每期末，对使用寿命有限的无形

230、资产的使用寿命及摊销方法进行复核。 经复核，本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 84 3、使用寿命不确定的无形资产的判断依据 截至资产负债表日，本公司没有使用寿命不确定的无形资产。 4、划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发

231、阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 6、与研究开发项目相关的无形资产的确认、计量

232、已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定可使用状态之日起转为无形资产。 （十九）长期资产减值 在每个资产负债表日判断长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹象，对存在减值迹象的，估计其可收回金额，可收回金额低于其账面价值的，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认相应的减值损失，计入当期损益，同时计提相应的减值准备。 资产可收回金额的估计，根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额，在难以对单项资产可回收金额进行估计的情况下，以资产所属的资产组为基础确

233、定资产组的可收回金额。 资产减值损失确认后，减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整，使资产在剩余寿命内，系统地分摊调整后的资产账面价值。 对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资以及合并所形成的商誉每年年度终了进行减值测试。 关于商誉减值测试，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相 85 关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时，按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的，按照各资产组或者资产组组

234、合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。 在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，并与相关账面价值相比较，确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值（包括所分摊的商誉的账面价值部分）与其可收回金额，如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认商誉的减值损失。 （二十）长期待摊费用 对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用，包括经

235、营租入固定资产改良支出，作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的，则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 （二十一）职工薪酬 职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 1、短期薪酬的会计处理方法 在职工为公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 2、离职后福利的会计处理方法 离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 在职工为公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损

236、益或相关资产成本。根据设定提存计划，预期不会在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内支付全部应缴存金额的，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率，将全部应缴存金额以折现后的金额计量应付职工薪酬。 公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务。 设定受益计划存在资产的，将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计

237、划存在盈余的，企业以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中，资产上限，是指企业可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。 报告期末，将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额部分计入当期损益或资产成本；重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。计入其他综合收益，并且在后续会计期间不允许转回至损益，可以在权益范围内转移。 86 在设定受益计划下，在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务成本确认为当期费用。 企业在设定受益计划结算时，确认结算利得或损失。该利得或损失是

238、在结算日确定的设定受益计划义务现值与结算价格的差。 3、辞退福利的会计处理方法 在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益： （1）企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时； （2）企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的，适用短期薪酬的相关规定；辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的，适用其他长期职工福利的有关规定。 4、其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，根据上述 2、处理。不符合设定提存计划的，适用关于设定受益计划的有关

239、规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末，将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。 （二十二）预计负债 涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量，并综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数；因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面

240、价值的增加金额，确认为利息费用。 于资产负债表日，对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整，以反映当前的最佳估计数。 （二十三）股份支付 1、股份支付的种类及会计处理 股份支付是公司为了获取职工提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 （1）以权益结算的股份支付 股票期权计划为用以换取职工提供服务的权益结算的股份支付，以授予职工的权益工具在授予日的公允价值计量。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权，在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础，按照权益工具授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本

241、或费用，相应增加资本公积。 （2）以现金结算的股份支付 87 股票增值权计划为以现金结算的股份支付，按照公司承担的以本公司股份数量为基础确定的负债的公允价值计量。该以现金结算的股份支付须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权，在等待期的每个资产负债表日以对可行权情况的最佳估计为基础，按照公司承担负债的公允价值金额，将当期取得的服务计入成本或费用，相应增加负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 2、权益工具公允价值的确定方法 对于授予职工的股份，其公允价值按公司股份的市场价格计量，同时考虑授予股份所依据的条款和条件（不包括市场

242、条件之外的可行权条件）进行调整。 对于授予职工的股票期权，通过期权定价模型估计所授予的期权的公允价值。 3、确认可行权权益工具最佳估计的依据 在等待期内每个资产负债表日，根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出最佳估计，修正预计可行权的权益工具数量。 4、修改和终止股份支付计划的处理 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的公允价值，应按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服务的增加。 如果股份支付计划的修改增加了所授予的权益工具的数量，应将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取得服务的增加。 如果按照有利于职工的方式修改可行权条件，如缩短等待期、变更或取消业绩条件（而非市场条件

243、），公司在处理可行权条件时，考虑修改后的可行权条件。 如果以减少股份支付公允价值总额的方式或其他不利于职工的方式修改条款和条件，仍应继续对取得的服务进行会计处理，如同该变更从未发生，除非取消了部分或全部已授予的权益工具。 在等待期内如果取消了授予的权益工具，对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理，剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益，同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，将其作为授予权益工具的取消处理。 （二十四）收入 1、销售商品收入的确认 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品

244、实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 具体收入确认方法为：自行开发软件部分，如果需要安装调试的，按合同约定在项目实施完成并经对方验收合格后取得验收报告，并且回款超过合同金额的 50%以上全额确认收入；如果不需要安装的，以产品交付并经购货方验收后确认收入。技术服务部分：在劳务已经提供，收到价款或取得收款的依据后全额确认技术服务收入。对于合同金额较小的部分（合同金额小于 5 万）的业务，开具发票或者全部回款时全额确认收入。 88 2、提供劳务收入的确认 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的

245、，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： （1）已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 （2）已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 3、让渡资产使用权收入的确认 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： （1）利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 （2）使用费收入金额，

246、按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 （二十五）政府补助 政府补助，是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 1、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。 与资产相关的政府补助，冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益；与本公司日常活动相关的计入其他收益，与本公司日常活动无关的计入营业外收入。 相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额

247、转入资产处置当期的损益。 2、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理： （1）用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益或冲减相关成本。 （2）用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益或冲减相关成本。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益或冲减相关成本费用

248、。与公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 89 3、政策性优惠贷款贴息的会计处理 （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给公司，公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时，可以按应收金额予以确认和计量。 （二十六）递延所得税资产和递延所得税负债 对于

249、某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额，以及未作为资产和负债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异，采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。 一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异，以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认相关的递延所得税资产。此外，与商誉的初始确认相关的，以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异，不予确认有关的递延所得税资产或负债。 对于能够结转以后年度的可抵扣亏损

250、及税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间，而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，只有当暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，才确认递延所得税资产。资产负债表日，对于递延所得税资产和递延所得税负债，根据税法规定，按照预期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。 除与直接计入其他综合收益或股

251、东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其他综合收益或股东权益，以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外，其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。 资产负债表日，对递延所得税资产的账面价值进行复核，如果未来很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所

252、得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 90 （二十七）租赁 1、经营租赁会计处理 （1）租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）出租资

253、产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 2、融资租赁会计处理 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。 采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计

254、入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 （二十八）关联方 一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响，以及两方或两方以上同受一方控制、共同控制的，构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企业，不构成的关联方。 本公司关联方包括但不限于： 1、母公司； 2、子公司； 3、受同一母公司控制的其他企业

255、； 4、实施共同控制的投资方； 5、施加重大影响的投资方； 6、合营企业，包括合营企业的子公司； 7、联营企业，包括联营企业的子公司； 8、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员； 9、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员； 91 10、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其他企业。 除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外，根据证监会颁布的上市公司信息披露管理办法的要求，以下企业或个人 （包括但不限于) 也属于本公司的关联方： 11、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人； 12、直接或者间接持有本公司 5%

256、以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员，上市公司监事及与其关系密切的家庭成员； 13、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 1、3 和 11 项情形之一的企业； 14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内，存在上述第 9、12 项情形之一的个人； 15、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的，除本公司及其控股子公司以外的企业。 （二十九）重要会计政策、会计估计的变更 1、重要会计政策变更 公司按照财政部于 2018 年度颁布的财政部关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知（财会201

257、815 号）的规定修订公司的财务报表格式。因公司尚未执行新金融准则和新收入准则，应采用通知附件 1 的要求编制财务报表，并对比较报表的列报进行相应调整。本次会计政策变更，仅对财务报表项目列示产生影响，对公司财务状况、经营成果和现金流量无重大影响。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 资产负债表中“应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”；“应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”；“应收利息”和“应收股利”并入“其他应收款”列示；“应付利息”和“应付股利”并入“其他应付款”列示；“固定资产清理”并入“固定资产”

258、列示；“工程物资”并入“在建工程”列示；“专项应付款”并入“长期应付款”列示。比较数据相应调整。 “应收票据”和“应收账款”合并列示为“应收票据及应收账款”，本期金额5,338,544.93元，上期金额1,023,447.51元； 调增“其他应收款”本期金额 1,309,534.24 元，上期金额1,361,917.51 元； “应付票据”和“应付账款”合并列示为“应付票据及应付账款”，本期金额3,989,954.34元，上期金额2,132,194.48元； 在利润表中新增“研发费用”项目，将原“管理费用”中的研发费用重分类至“研发费用”单独列示；在利润表中财务费用项下新增“其中：利息费用”和

259、“利息收入”项目。比较数据相应调整。 调减“管理费用”本期金额 7,111,147.00 元，上期金额5,914,265.65 元，重分类至“研发费用”。 2、重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 五、税项 （一）主要税种及税率 本公司本年度适用的主要税种及其税率列示如下： 税种 计税依据 税率（%） 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 免税、17、16、6 城市维护建设税 实缴增值税 7 92 税种 计税依据 税率（%） 教育费附加 实缴增值税 3 地方教育费附加 实缴增值税 2 企业所得税

260、 应纳税所得额 12.5 （二）税收优惠及批文 说明 1：2014 年公司申请并通过软件企业认定，获得北京市经济和信息化委员会颁发的软件企业认定证书，证书编号为：京 R-2014-0457，有效期为长期。当年公司通过北京市经济和信息化委员会 3 项软件产品登记，从 2014 年起公司符合国税总局关于企业所得税若干优惠政策的通知关于“双软企业”所得税税收优惠规定，即自获利年度起，第一年和第二年免征企业所得税，第三年至第五年减半征收企业所得税。 说明 2：根据财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知（财税2011100 号）文件和关于将铁路运输和邮政业纳入营业税改征增值税试点的通知（财税财

261、税2013106 号）的规定，本公司受托开发软件产品，著作权属于委托方或属于双方共同拥有的免缴增值税。 六、合并财务报表主要项目注释 （以下金额单位若未特别注明者均为人民币元，凡未注明期初余额的均为期末余额。） （一） 货币资金 项目 期末余额 期初余额 库存现金 7,463.76 12,884.44 银行存款 3,910,819.03 23,228,774.00 其他货币资金 42,200.40 合计 3,960,483.19 23,241,658.44 其中：存放在境外的款项总额 其中，受限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 期初余额 保函保证金 42,200.40 合计 42,200

262、.40 （二）应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 5,338,544.93 1,023,447.51 合计 5,338,544.93 1,023,447.51 1、应收账款 （1） 应收账款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 93 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 5,627,785.25 100.00 289,240.32 5.14 5,338,544.93 单项金

263、额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 5,627,785.25 100.00 289,240.32 5.14 5,338,544.93 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 1,077,313.17 100.00 53,865.66 5.00 1,023,447.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 1,077,313.17 100.00 53,865.66 5.00 1,023,447.51 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账

264、款 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 5,470,764.08 273,538.20 5.00 12 年 157,021.17 15,702.12 10.00 23 年 20.00 34 年 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 5,627,785.25 289,240.32 续： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 1,077,313.17 53,865.66 5.00 12 年 10.00 23 年 20.00 34 年 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.0

265、0 合计 1,077,313.17 53,865.66 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 日期 计提坏账准备金额 收回或转回坏账准备金额 2018 年度 235,374.66 94 （3） 本报告期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 79,599.06 其他说明：本期核销坏账为客户中国联合网络通信有限公司北京市分公司对应的项目 A16006HF 及A16006H2 无法收回的 20%尾款，于本期全额计提坏账并核销。 （4） 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款总额的比例（%） 已计提坏账准备 中国联合网络通信有限公司北京市

266、分公司 4,706,316.66 83.63 235,315.83 北京联信永益信息技术有限公司 461,792.89 8.21 23,089.64 联通系统集成有限公司 177,000.00 3.15 8,850.00 瀮云（北京）科技有限公司 115,955.00 2.06 5,797.75 湖南国彩体育文化传播有限公司 99,914.60 1.78 9,991.46 合计 5,560,979.15 98.83 283,044.68 （三）其他应收款 种类 期末余额 期初余额 应收利息 1,309,534.24 1,361,917.51 应收股利 其他应收款 379,150.79 565,

267、214.60 合计 1,688,685.03 1,927,132.11 1、应收利息 （1） 应收利息分类 项目 期末余额 期初余额 基金投资 1,309,534.24 1,361,917.51 合计 1,309,534.24 1,361,917.51 （2） 重要逾期利息 截止报告期末，公司无逾期利息。 2、其他应收款 （1） 其他应收款分类及披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 399,106.10 100.00 19,955.31 5.00 379,

268、150.79 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 95 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 合计 399,106.10 100.00 19,955.31 5.00 379,150.79 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 628,041.68 100.00 62,827.08 10.00 565,214.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 628,041.68 100.00

269、 62,827.08 10.00 565,214.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 399,106.10 19,955.31 5.00 12 年 10.00 23 年 20.00 34 年 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 399,106.10 19,955.31 续： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年） 500,341.68 25,017.08 5.00 12 年 2,500.00 250.00 10.00 23 年 2

270、0.00 34 年 125,200.00 37,560.00 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 628,041.68 62,827.08 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 日期 计提坏账准备金额 收回或转回坏账准备金额 2018 年度 42,871.77 （3） 其他应收款按款项性质分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 96 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 160,507.00 87,872.00 备用金及押金 238,599.10 356,169.68 往来款 184,000.00 合计 399,106.10 628,041.68 （4）

271、 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 北京电信投资有限公司 房租押金 115,354.00 1 年以内 28.90 5,767.70 中招国际招标有限公司 投标保证金 60,000.00 1 年以内 15.03 3,000.00 普天信息工程设计服务有限公司 投标保证金 53,889.00 1 年以内 13.50 2,694.45 续连棣 备用金 52,642.04 1 年以内 13.19 2,632.10 葛子豪 备用金 46,421.00 1 年以内 11.63 2,321.05 合计

272、- 328,306.04 - 82.25 16,415.30 （四）存货 1、存货分类 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 库存商品 19,572.65 19,572.65 在施项目成本 4,500,137.72 4,500,137.72 6,495,871.33 6,495,871.33 发出商品 177,813.85 177,813.85 633,282.16 633,282.16 合计 4,677,951.57 4,677,951.57 7,148,726.14 7,148,726.14 2、存货跌价准备 公司报告期末对存货进行减值测试，

273、未发现减值迹象，无需计提减值准备。 （五）其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 基金投资理财 20,000,000.00 30,000,000.00 银行理财 30,000,000.00 预付房租 295,771.49 2,979.17 合计 50,295,771.49 30,002,979.17 其他说明：本公司购买的理财产品“植瑞聚鑫 15 号 12 型投资基金” 10,000,000.00 元，到期日为2019 年 3 月 18 日；理财产品“达华益捷” 10,000,000.00 元，到期日为 2019 年 5 月 10 日；银行理财产品“朝招金”30,000,000.00 元，可随

274、时赎回。 97 （六）固定资产 1、固定资产情况 项目 房屋建筑物 电子设备 其他 合计 一、账面原值： 1.期初余额 328,238.09 145,804.36 474,042.45 2.本期增加金额 3,131,200.00 170,780.95 131,609.87 3,433,590.82 （1）购置 3,131,200.00 170,780.95 131,609.87 3,433,590.82 （2）在建工程转入 （3）企业合并增加 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 3,131,200.00 499,019.04 277,414.23 3,907,633.27 二、累

275、计折旧 1.期初余额 123,427.57 82,237.43 205,665.00 2.本期增加金额 74,365.98 74,237.14 26,713.36 175,316.48 （1）计提 74,365.98 74,237.14 26,713.36 175,316.48 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 74,365.98 197,664.71 108,950.79 380,981.48 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 （1）处置或报废 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 3,056,834.02 301,354.3

276、3 168,463.44 3,526,651.79 2.期初账面价值 204,810.52 63,566.93 268,377.45 2、暂时闲置的固定资产情况 截至报告期末，公司无闲置固定资产。 3、通过融资租赁租入的固定资产情况 截止报告期末，公司无融资租赁租入的固定资产。 4、期末所有权受限的固定资产情况 截止报告期末，公司无所有权受限的固定资产。 5、未办妥产权证书的固定资产情况 截至报告期末，公司不存在未办妥产权证书固定资产的情况。 （七）无形资产 1、无形资产情况 98 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 247,863.24 247,863.24 2.本期增加金额 27

277、,184.47 27,184.47 (1)购置 27,184.47 27,184.47 (2)内部研发 (3)企业合并增加 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 275,047.71 275,047.71 二、累计摊销 1.期初余额 20,655.27 20,655.27 2.本期增加金额 83,376.20 83,376.20 （1）计提 83,376.20 83,376.20 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 104,031.47 104,031.47 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期

278、末账面价值 171,016.24 171,016.24 2.期初账面价值 227,207.97 227,207.97 2、未办妥产权证书的土地使用权情况 截止报告期末，公司不存在未办妥产权证书的无形资产的情况。 （八）长期待摊费用 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 房租 34,333.34 34,333.34 车位费 4,082.73 4,082.73 装修费 1,007,378.81 79,762.68 927,616.13 合计 38,416.07 1,007,378.81 118,178.75 927,616.13 （九）递延所得税资产 1、未经抵消的递

279、延所得税资产 项目 期末余额 期初余额 99 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 309,195.63 46,700.67 116,692.74 18,423.91 合计 309,195.63 46,700.67 116,692.74 18,423.91 （十）应付账款 项目 期末余额 期初余额 应付票据 应付账款 3,989,954.34 2,132,194.48 合计 3,989,954.34 2,132,194.48 1、应付账款 （1） 应付账款列示 项目 期末余额 期初余额 货款 3,989,954.34 2,132,194.48 合计

280、3,989,954.34 2,132,194.48 （2） 截止报告期末，公司无账龄超过 1 年的重要应付账款 （十一）预收款项 1、预收款项列示 项目 期末余额 期初余额 项目款 4,950,171.21 3,449,511.13 合计 4,950,171.21 3,449,511.13 2、截止报告期末，公司无账龄超过 1 年的预收款项 （十二）应付职工薪酬 1、应付职工薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 1,223,899.40 24,374,392.20 24,014,773.82 1,583,517.78 二、离职后福利-设定提存计划 1,237,3

281、82.71 1,228,961.56 8,421.15 合计 1,223,899.40 25,611,774.91 25,243,735.38 1,591,938.93 2、短期薪酬列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、工资、奖金、津贴和补贴 1,223,899.40 22,155,808.04 21,805,658.46 1,574,048.98 二、职工福利费 294,212.51 294,212.51 三、社会保险费 996,047.26 989,900.46 6,146.80 其中：医疗保险费 916,731.60 911,143.60 5,588.00 工伤保险费

282、15,864.24 15,752.48 111.76 生育保险费 63,451.42 63,004.38 447.04 四、住房公积金 876,685.00 873,363.00 3,322.00 100 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 五、工会经费和职工教育经费 51,639.39 51,639.39 六、短期带薪缺勤 七、短期利润分享计划 合计 1,223,899.40 24,374,392.20 24,014,773.82 1,583,517.78 3、设定提存计划列示 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 1,187,384.67 1,179,3

283、03.78 8,080.89 2、失业保险费 49,998.04 49,657.78 340.26 合计 1,237,382.71 1,228,961.56 8,421.15 （十三）应交税费 项目 期末余额 期初余额 企业所得税 1,905,606.74 1,560,531.39 增值税 1,302,600.66 888,849.43 个人所得税 117,584.10 143,502.50 城建税 87,085.07 37,756.49 教育费附加 62,203.62 26,968.92 合计 3,475,080.19 2,657,608.73 （十四）其他应付款 项目 期末余额 期初余额

284、应付利息 应付股利 其他应付款 401,639.47 315,061.02 合计 401,639.47 315,061.02 1、其他应付款 （1） 按款项性质列示其他应付款 项目 期末余额 期初余额 代扣代缴社保 381,348.57 220,721.40 其他 20,290.90 94,339.62 合计 401,639.47 315,061.02 （2） 截止报告期末，公司无重要的账龄超过 1 年的其他应付款 （十五）股本 1、股本增减变动情况 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 30,000,000.00 30,000,0

285、00.00 101 （十六）资本公积 1、资本公积增减变动明细 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 8,280,437.04 250,000.00 8,030,437.04 合计 8,280,437.04 250,000.00 8,030,437.04 2、其他说明： 资本公积减少数为同一控制下企业合并子公司期初实收资本，合并层面抵消资本公积。 （十七）盈余公积 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 2,594,061.91 1,580,214.02 4,174,275.93 合计 2,594,061.91 1,580,214.02 4,1

286、74,275.93 说明：报告期内增加系按母公司净利润的 10%计提盈余公积。 （十八）未分配利润 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 13,243,595.06 10,978,578.78 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 13,243,595.06 10,978,578.78 加：本期归属于母公司所有者的净利润 15,556,542.89 13,695,437.95 减：提取法定盈余公积 1,580,214.02 1,350,421.67 提取任意盈余公积 提取一般风险准备 应付普通股股利 分配普通股股利 13,200,000.00 10,080,00

287、0.00 其他 期末未分配利润 14,019,923.93 13,243,595.06 （十九）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务收入 65,810,582.55 33,818,464.10 57,826,946.14 29,255,103.16 其他业务收入 39,272.70 74,365.98 合计 65,849,855.25 33,892,830.08 57,826,946.14 29,255,103.16 2、主营业务（分类型） 收入类型 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业

288、成本 软件开发 55,027,109.27 27,537,273.98 35,294,939.77 13,608,546.76 技术服务 9,415,786.45 5,337,149.68 11,490,650.39 5,747,351.42 102 收入类型 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 商品销售 1,367,686.83 944,040.44 10,795,206.98 9,899,204.98 软件销售 246,149.00 合计 65,810,582.55 33,818,464.10 57,826,946.14 29,255,103.16 3、公司前五

289、名客户的营业收入情况 客户名称 本期营业收入发生额 占公司全部营业收入的比例（%） 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 44,557,943.78 67.67 第二名 8,709,518.86 13.23 联通系统集成有限公司 6,105,301.90 9.27 北京联信永益信息技术有限公司 2,111,669.46 3.21 北京中船信息科技有限公司 1,038,679.23 1.58 合计 62,523,113.23 94.96 （二十）税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 238,011.73 113,289.49 教育费附加 102,005.01 48,552.6

290、4 地方教育费附加 68,003.35 32,368.42 印花税 36,560.10 34,247.50 房产税 4,320.00 土地使用税 82.98 合计 448,983.17 228,458.05 （二十一）销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 2,293,734.23 1,921,602.51 业务招待费 669,391.06 422,254.72 交通差旅费 177,321.01 221,042.36 租赁费 164,648.41 160,553.32 办公费 126,120.99 51,857.11 其他 68,771.46 136,380.35 合计 3,499,

291、987.16 2,913,690.37 （二十二）管理费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 3,618,918.72 3,468,873.68 会议公务费 1,141,239.03 812,247.58 租赁物业费 824,443.12 690,488.73 办公费 245,929.38 161,015.55 业务招待费 139,174.55 149,446.60 103 项目 本期发生额 上期发生额 交通差旅费 51,895.26 131,861.43 折旧摊销费 173,169.66 88,674.51 租车费 297,087.36 装修费 79,762.68 其他 5,380.0

292、0 60,149.08 合计 6,576,999.76 5,562,757.16 （二十三）研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 研究与开发费用 7,111,147.00 5,914,265.65 合计 7,111,147.00 5,914,265.65 （二十四）财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 减：利息收入 78,386.49 187,826.38 利息净支出 -78,386.49 -187,826.38 汇兑损益 手续费支出 5,683.98 4,058.51 合计 -72,702.51 -183,767.87 （二十五）资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 坏账

293、损失 272,101.95 7,250.26 合计 272,101.95 7,250.26 （二十六）其他收益 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 中关村科技园区管委会支持资金 300,000.00 与收益相关 新三板补贴 900,000.00 与收益相关 增值税退税 65,760.09 与收益相关 个税返还 34,168.42 与收益相关 合计 999,928.51 300,000.00 - （二十七）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 2,207,725.74 1,381,385.37 处置子公司投资收益 -423,663.15 合计 2,207,725

294、.74 957,722.22 （二十八）营业外收入 104 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 6,400.00 其他 473.53 21,286.90 473.53 合计 473.53 27,686.90 473.53 （二十九）营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 违约金 14,000.00 14,000.00 合计 14,000.00 14,000.00 （三十）所得税费用 1、所得税费用表 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 1,786,370.29 1,927,934.72 递延所得税费用 -28,276.76

295、 8,936.71 合计 1,758,093.53 1,936,871.43 2、会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期发生额 利润总额 17,314,636.42 按法定/适用税率计算的所得税费用 2,164,329.55 子公司适用不同税率的影响 -30,512.58 调整以前期间所得税的影响 -273,705.62 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 59,914.55 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 67,509.47 研发加计扣除影响 -229,441.84 所得税费用 1,758,093

296、.53 （三十一）现金流量表项目 1、收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 78,386.49 187,826.38 其他收益及营业外收入 934,641.95 327,686.90 往来款 785,340.64 777,847.28 前期所得税多缴退税 245,292.67 127,656.73 合计 2,043,661.75 1,421,017.29 2、支付的其他与经营活动有关的现金 105 项目 本期发生额 上期发生额 管理费用付现 2,798,178.83 2,596,221.73 销售费用付现 1,206,252.93 828,174.45 银行手

297、续费 5,683.98 4,058.51 支付保证金 590,764.00 往来款 835,118.11 84,000.00 合计 4,845,233.85 4,103,218.69 3、支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 增资发行费 100,000.00 55,000.00 合计 100,000.00 55,000.00 （三十二）现金流量表补充资料 1、现金流量表补充资料表 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 15,556,542.89 12,206,737.61 加：资产减值准备 272,101.95 7,250.26 固定

298、资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 175,316.48 83,388.52 无形资产摊销 83,376.20 20,655.27 长期待摊费用摊销 118,178.75 976,410.40 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 投资损失（收益以“”号填列） -2,207,725.74 -957,722.22 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -28,276.76 8,936.71 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填

299、列） 2,470,774.57 -2,348,433.84 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -4,728,756.33 2,086,279.84 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 4,770,388.97 -180,212.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 16,481,920.98 11,903,290.38 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 3,918,282.79 23,241,658.44 减：现金的期初余额 23,241,658.44 28,103

300、,476.97 106 补充资料 本期金额 上期金额 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -19,323,375.65 -4,861,818.53 2、现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 期初余额 一、现金 3,918,282.79 23,241,658.44 其中：库存现金 7,463.76 12,884.44 可随时用于支付的银行存款 3,910,819.03 23,228,774.00 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 3,918,282.7

301、9 23,241,658.44 （三十三）所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 42,200.40 见本附注六、（一） 合计 42,200.40 （三十四）政府补助 种类 金额 列报项目 计入当期损益的金额 新三板补贴 900,000.00 其他收益 900,000.00 合计 900,000.00 其他收益 900,000.00 七、合并范围的变更 （一）同一控制下企业合并 1、本期发生的同一控制下企业合并 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例（%） 构成同一控制下企业合并的依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合

302、并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 联信弘方（北京）信息技术有限公司 100.00 原股东为公司共同控制人 2018.9.28 股东大会审议通过 - -16,740.33 - -11,754.87 2、合并成本 合并成本 联信弘方（北京）信息技术有限公司 -现金 250,000.00 -非现金资产的账面价值 -发行或承担的债务的账面价值 -发行的权益性证券的面值 107 -或有对价 3、合并日被合并方资产、负债的账面价值 项目 联信弘方（北京）信息技术有限公司 合并日 上期期末 资产： 货币资金 138,634.49 46,958.66 其他应收款 25,3

303、93.01 174,800.00 其他流动资产 53,170.00 2,979.17 递延所得税资产 2,300.00 净资产： 取得的净资产 217,197.50 227,037.83 八、在其他主体中的权益 （一）在子公司中的权益 1、企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例（%） 取得方式 直接 间接 联信弘方（北京）信息技术有限公司 北京市 北京市 技术服务；软件开发 100.00 同一控制下合并 九、关联方及关联交易 （一）本企业控股股东 本企业控股股东情况的说明：本公司的控股股东、实际控制人均为自然人。 控制人名称 关联关系 对本企业的持股比例(%) 对本

304、企业的表决权比例(%) 易佳 实际控制人、财务负责人 36.67 36.67 马进宝 公司董事长、总经理 12.00 12.00 注：易佳为公司实际控制人，担任公司财务负责人，马进宝与实际控制人为夫妻关系。 （二）本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注八、（一）。 （三）其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 赵 勇 公司股东、董事 张佳怡 公司股东、董事 宾 伟 公司股东、监事会主席 张 雪 监事 张小宁 职工监事 易 江 公司股东 108 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 张 博 董事 北京宏方合盈投资管理中心（有限合伙） 持有公司 20%股份 天津资和企业管

305、理咨询中心（有限合伙） 持有公司 10%股份 （四）关联交易情况 1、购销商品、提供和接受劳务的关联交易 （1）采购商品、接受劳务情况表 无。 （2）出售商品、提供劳务情况表 无。 2、关联借款情况 无。 3、关联担保情况 无。 （五）关联方应收应付款项 1、应收项目 无。 2、应付项目 无。 十、承诺及或有事项 （一）重要承诺事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要承诺事项。 （二）或有事项 截至 2018 年 12 月 31 日，本公司不存在应披露的重要的未决诉讼、对外担保等或有事项。 十一、资产负债表日后事项 截止财务报表批准报出日，本公司无需要披露的重大资

306、产负债表日后事项。 十二、其他重要事项 截至报告期末，本公司无应披露未披露的其他重要事项。 十三、母公司财务报表主要项目注释 （一）应收票据及应收账款 项目 期末余额 期初余额 应收票据 应收账款 5,338,544.93 1,023,447.51 109 项目 期末余额 期初余额 合计 5,338,544.93 1,023,447.51 1、应收账款 （1） 应收账款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 5,627,785.25 100.00 289,

307、240.32 5.14 5,338,544.93 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 5,627,785.25 100.00 289,240.32 5.14 5,338,544.93 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收账款 按账龄分析法组合计提坏账准备的应收账款 1,077,313.17 100.00 53,865.66 5.00 1,023,447.51 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 1,077,313.17 100.00 53,865.66 5.00 1,023

308、,447.51 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 5,470,764.08 273,538.20 5.00 12 年 157,021.17 15,702.12 10.00 23 年 20.00 34 年 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 5,627,785.25 289,240.32 续： 账龄 期初余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 1,077,313.17 53,865.66 5.00 12 年 10.00 110 账龄 期初

309、余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 23 年 20.00 34 年 30.00 45 年 50.00 5 年以上 - 100.00 合计 1,077,313.17 53,865.66 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 日期 计提坏账准备金额 收回或转回坏账准备金额 2018 年度 235,374.66 （3） 本期实际核销的应收账款情况 项目 核销金额 实际核销的应收账款 79,599.06 其他说明：本期核销坏账为客户中国联合网络通信有限公司北京市分公司对应的项目 A16006HF 及A16006H2 无法收回的 20%尾款，于本期全额计提坏账并核销。 （4） 按欠款方归集的

310、期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 年末余额 占应收账款总额的比例（%） 已计提坏账准备 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 4,706,316.66 83.63 235,315.83 北京联信永益信息技术有限公司 461,792.89 8.21 23,089.64 联通系统集成有限公司 177,000.00 3.15 8,850.00 瀮云（北京）科技有限公司 115,955.00 2.06 5,797.75 湖南国彩体育文化传播有限公司 99,914.60 1.78 9,991.46 合计 5,560,979.15 98.83 283,044.68 （二）其他应收款 种类 期末余额

311、期初余额 应收利息 1,309,534.24 1,361,917.51 应收股利 其他应收款 352,926.55 390,414.60 合计 1,662,460.79 1,752,332.11 1、应收利息 （1） 应收利息分类 项目 期末余额 期初余额 基金投资 1,309,534.24 1,361,917.51 合计 1,309,534.24 1,361,917.51 （2） 重要逾期利息 截止报告期末，公司无逾期利息。 111 2、其他应收款 （1） 其他应收款分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 关联方组合计提坏账准备的其他

312、应收款 34,828.46 9.42 34,828.46 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 334,840.10 90.58 16,742.01 5.00 318,098.09 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 369,668.56 100.00 16,742.01 4.53 352,926.55 续： 类别 期初余额 账面余额 坏账准备 账面 价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款 按账龄分析法组合计提坏账准备的其他应收款 444,041.68 100.00 53,627.

313、08 12.08 390,414.60 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 合计 444,041.68 100.00 53,627.08 12.08 390,414.60 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内（含 1 年，下同） 334,840.10 16,742.01 5.00 12 年 10.00 23 年 20.00 34 年 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 334,840.10 16,742.01 续： 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内

314、（含 1 年，下同） 316,341.68 15,817.08 5.00 12 年 2,500.00 250.00 10.00 23 年 20.00 112 账龄 期初余额 其他应收款 坏账准备 计提比例（%） 34 年 125,200.00 37,560.00 30.00 45 年 50.00 5 年以上 100.00 合计 444,041.68 53,627.08 （2） 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 日期 计提坏账准备金额 收回或转回坏账准备金额 2018 年度 36,885.07 （3） 本期实际核销的其他应收款情况 本报告期无实际核销的其他应收款。 （4） 其他应收款按款项性质

315、分类情况 款项性质 期末余额 期初余额 投标保证金 160,507.00 87,872.00 备用金及押金 174,333.10 356,169.68 往来款 34,828.46 合计 369,668.56 444,041.68 （5） 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 期末余额 中招国际招标有限公司 投标保证金 60,000.00 1 年以内 16.23 3,000.00 普天信息工程设计服务有限公司 投标保证金 53,889.00 1 年以内 14.58 2,694.45 续连棣 备用金 5

316、2,642.04 1 年以内 14.24 2,632.10 北京电信投资有限公司 房租押金 51,088.00 1 年以内 13.82 2,554.40 葛子豪 备用金 46,421.00 1 年以内 12.56 2,321.05 合计 - 264,040.04 - 71.43 13,202.00 （6） 其他应收关联方情况 单位名称 期末余额 期初余额 金额 坏账准备金额 金额 坏账准备金额 联信弘方（北京）信息技术有限公司 34,828.46 合计 34,828.46 （三）长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 3

317、,217,197.50 3,217,197.50 合计 3,217,197.50 3,217,197.50 113 1、对子公司投资 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 联信弘方（北京）信息技术有限公司 3,217,197.50 3,217,197.50 合计 3,217,197.50 3,217,197.50 其他说明：其中同一控制下企业合并支付对价 250,000.00 元，以合并日被合并方净资产调整长投账面价值-32,802.50 元；对子公司增加投资 3,000,000.00 元。 （四）营业收入和营业成本 1、营业收入和营业成本 项

318、目 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 主营业务 65,810,582.55 33,818,464.10 57,826,946.14 29,255,103.16 其他业务 39,272.70 74,365.98 合计 65,849,855.25 33,892,830.08 57,826,946.14 29,255,103.16 2、主营业务按产品大类划分 产品类别 本期发生额 上期发生额 营业收入 营业成本 营业收入 营业成本 软件开发 55,027,109.27 27,537,273.98 35,294,939.77 13,608,546.76 技术服务 9,41

319、5,786.45 5,337,149.68 11,490,650.39 5,747,351.42 商品销售 1,367,686.83 944,040.44 10,795,206.98 9,899,204.98 软件销售 246,149.00 合计 65,810,582.55 33,818,464.10 57,826,946.14 29,255,103.16 3、公司前五名客户营业收入情况 客户名称 本期营业收入发生额 占公司全部营业收入的比例（%） 中国联合网络通信有限公司北京市分公司 44,557,943.78 67.67 第二名 8,709,518.86 13.23 联通系统集成有限公司

320、6,105,301.90 9.27 北京联信永益信息技术有限公司 2,111,669.46 3.21 北京中船信息科技有限公司 1,038,679.23 1.58 合计 62,523,113.23 94.96 （五）投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 理财产品收益 2,207,725.74 1,381,385.37 处置子公司投资收益 -100,000.00 处置可供出售金融资产取得的投资收益 114 项目 本期发生额 上期发生额 合计 2,207,725.74 1,281,385.37 十四、补充资料 （一）当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批

321、准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 900,000.00 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 -16,740.33 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 2,207,725.74 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -13,526.47 其他符合非经常性损益定义的损益项目 所得税影响额 386,774.91 少数股东权

322、益影响额 合计 2,690,684.03 （二）净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.20 0.52 0.52 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 23.32 0.43 0.43 联信弘方（北京）科技股份有限公司 二一九年四月二十六日 115 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址：