1、 2019 年度报告 同方瑞风 NEEQ : 837326 广州同方瑞风节能科技股份有限公司 Tongfang Refine Energy Saving Technology Co,. LTD. 2019 年年度报告 2 公司年度大事记 2019 年 2 月及 9 月，同方瑞风携核心技术与代表性产品先后参加了在印度、泰国等地举办的国际暖通空调及制冷设备专业展会。 展会期间，同方瑞风参展代表与多个国家的设计单位、工程公司及用户企业进行了广泛交流，并与许多客户建立起业务联系。通过样机展示，同方瑞风的先进技术理念和精良制造工艺受到与会专业人士的一致好评。 2019 年 4 月，同方瑞风中标芜湖太赫兹
2、工程中心第三代半导体项目，并已按期为本项目提供了 9 台大型全新风空调机组(MAU)、8 台组合式空调机组(AHU)，合同总金额近千万元。 同方瑞风自 2016 年起正式开拓电子半导体行业细分市场，目前已先后为成都格芯、广州粤芯、武汉长江存储、武汉华星光电 T4 & T7、四川信利显示、江西益丰泰光电等国内外知名的电子半导体公司提供专业的设备与服务，累计合同额过亿元，积累了丰富的项目经验和良好的用户口碑。 2019 年 5 月，同方瑞风在牡丹江卷烟厂（即海林和穆棱卷烟厂）联合易地技术改造项目招标中，成功中标余热回收利用项目，将为牡丹江卷烟厂提供整套制丝线余热回收利用系统，合同总金额超过七百万元
3、。 本次将为牡丹江卷烟厂提供的余热回收利用系统，是同方瑞风另外一项针对北方地区卷烟厂定制的创新节能技术。该项目完成后将成为烟草行业特别是北方地区卷烟厂空调节能技术应用的新样板工程，为烟草行业绿色工房建设做出新的贡献。 2019 年 7 月 24 日，中国共产党广州同方瑞风节能科技股份有限公司支部召开成立选举大会。依照党章及中国共产党基层组织选举工作暂行条例的有关规定，会议选举江立同志为第一届支部书记。 中共同方瑞风党支部的成立，是一次秉承党章党规党纪执行的重要活动，更是一个深刻领会党的新理念新思想新战略的教育平台。相信同方瑞风的每一位党员都将把崇高的理想与本职工作结合起来，高标准要求自己，在工
4、作中充分发挥党员的模范带头作用，以更好的工作业绩，更优质的服务，做好企业员工的表率。 2019 年年度报告 3 目 录 第一节 声明与提示 . 6 第二节 公司概况 . 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 10 第四节 管理层讨论与分析 . 13 第五节 重要事项 . 20 第六节 股本变动及股东情况 . 23 第七节 融资及利润分配情况 . 25 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 27 第九节 行业信息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 32 第十一节 财务报告 . 37 2019 年年度报告 4 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、同方瑞风 指 广州同方瑞风节能
5、科技股份有限公司 顺德分公司、顺德生产基地 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司顺德分公司 瑞风有限、有限公司 指 广州同方瑞风空调有限公司 同方洁净 指 北京同方洁净技术有限公司 环投泰合 指 北京环投泰合投资管理有限公司 同方人环 指 同方人工环境有限公司 同方股份 指 同方股份有限公司 广州雅坤 指 广州雅坤空调自控科技有限公司 广州海呈 指 广州海呈空调技术有限公司 无锡人环 指 无锡同方人工环境有限公司 同华投资 指 广州同华投资管理有限公司,曾用名：广州立昆空调有限公司、广州同方瑞风空调科技有限公司 捷电科技 指 江苏捷电科技有限公司 广州证券 指 广州证券股份有限公司 开源证券
6、指 开源证券股份有限公司 报告期、本期 指 2019 年 1 月 1 日-2019 年 12 月 31 日 报告、本报告 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司 2019 年度报告 万、万元 指 人民币元、人民币万元 绿色建筑 指 在全寿命期内,最大限度地节约资源(节能、节地、节水、节材)、保护环境、减少污染，为人们提供健康、适用和高效的使用空间,与自然和谐共生的建筑。 绿色工房 指 基于可持续发展理念,在绿色建筑的理论和基本框架下,结合工业建筑的工艺需求、负荷特性、使用规律等自身特点,并考虑不同气候类型的影响,所实现的在建筑全寿命周期内,最大限度地节约资源(节能、节地、节水、节材)、保护环境和
7、减少污染,为工艺生产提供适用、高效的使用空间、为工作人员提供健康的生产作业环境,与自然和谐共生的工业建筑。 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司公司章程 股东大会议事规则 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司公司股东大会议事规则 董事会议事规则 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司董事会议事规则 监事会议事规则 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司监事会议事规则 关联交易管理办法 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司关联交易管理办法 对外投资管理办法 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司对外投资管理办法 对外担保管理
8、办法 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司对外担保管理办法 总经理工作细则 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司总经理工作细则 投资者关系管理制度 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司投资者关系管理制度 信息披露管理制度 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司信息披露管理制度 董事会秘书工作细则 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司董事会秘书工作细则 2019 年年度报告 5 年报信息披露重大差错责任追究制度 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司年报信息披露重大差错责任追究制度 募集资金管理制度 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司募集资金管理制度 利润分配管理制度 指 广州同方瑞风节能科技股份
9、有限公司利润分配管理制度 防范控股股东及关联方资金及其他资产占用管理制度 指 广州同方瑞风节能科技股份有限公司防范控股股东及关联方资金及其他资产占用管理制度 “三会一层” 指 董事会、监事会、股东大会和管理层 2019 年年度报告 6 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人侯东明、主管会计工作负责人孙广丽及会计机构负责人（会计主管人员）周晓红保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 立信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具
10、了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人侯东明、周青、王四海及其一致行动人周世强合计持有公司 58.69%股权，并在公司的股东大会决议中出具一致的意思表示。虽然公司已建立
11、健全的治理结构，并颁布了相应的制度文件降低实际控制人控制不当的风险。若实际控制人通过行使表决权或通过影响管理层的运营管理决策，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。 2、应收账款余额较大的风险 截至报告期末，公司应收账款余额为 40,705,438.78 元，占当期流动资产的比例为 28.95%。公司的应收客户主要为青岛国际机场集团有限公司、济南西城世中置业有限公司、武汉华星光电半导体显示技术有限公司、中国电子系统工程第二建设有限公司等，虽然客户信誉较好，但若公司的应收大客户款项由于行业系统性风险等原因无法收回，可能引起公司发
12、生大额坏账的风险。 3、原材料价格波动风险 公司的电机、压缩机、控制器、磁控管阀、传感器、制冷剂、铜管等均为对外采购所得，2019 年度，原材料的采购价格基本稳定。但是，如未来原材料价格普遍、持续上涨，不排除会造成公司采购成本、生产成本的大幅上升，公司盈利水平可能会受到不利影响。 2019 年年度报告 7 4、人才短缺与流失风险 近年来，随着中央空调行业越来越被重视，行业发展快速。而中央空调行业中，工业型人才、建筑型人才、技术研发人员和质量检验人员对公司的发展壮大起到关键作用，决定了公司核心市场竞争能力。因此符合公司要求的专业技术研发人员、质量检验人员的短缺将困扰公司的快速发展。所以，有效降低
13、人才流失风险将直接关系到中央空调行业企业的生存和发展。 5、商标使用风险 截至本次年报披露之日,公司主要产品使用的商标系同方股份所有。同方股份通过商标使用许可合同许可公司无偿使用 10年，许可使用的时间为 2015 年 7 月 10 日至 2025 年 7 月 10 日。虽然公司目前已制定了自主商标发展计划，但若自主商标发展未达预期，同时公司与同方股份签订的协议被终止或其他原因导致公司不能继续使用被许可使用商标，则可能对本公司产品销售产生一定影响。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 2019 年年度报告 8 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 广州同方瑞风节能科技股份有限公司 英
14、文名称及缩写 Tongfang Refine Energy Saving Technology Co., Ltd.(TFRF) 证券简称 同方瑞风 证券代码 837326 法定代表人 侯东明 办公地址 广州市番禺区钟村街汉溪大道东 290 号保利大都汇 3 栋办公楼 412 房 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 侯蒙 职务 董事会秘书 电话 0757-22687552-602 传真 0757-22687652 电子邮箱 houmeng 公司网址 联系地址及邮政编码 佛山市顺德区大良五沙居委会顺番公路五沙路段 13 号，528300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地
15、董秘办 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2007 年 6 月 18 日 挂牌时间 2016 年 5 月 5 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） 制造业-通用设备制造业-烘炉、风机、衡器、包装等设备制造-制冷、空调设备制造（C3464） 主要产品与服务项目 绿色建筑节能解决方案订制、行业专用型节能空调产品订制 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 40,095,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 侯东明、王四海、周青 实际控制人及其一致行动人 侯东明、王四海、周青、周世强 2019 年年度报告 9 四、
16、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 91440101664003765Y 否 注册地址 广州市番禺区钟村街汉溪大道东 290 号保利大都汇 3栋办公楼（3 栋办公楼）412 房 否 注册资本 40,095,000.00 否 不存在注册资本与总股本不一致的情况。 五、 中介机构 主办券商 开源证券 主办券商办公地址 陕西省西安市高新区锦业路 1 号都市之门 B 座 5 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 张之祥、昌宇颖 会计师事务所办公地址 上海市黄浦区南京东路 61 号四楼 六、 自愿披露 适用 不适
17、用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 公司于 2019 年 12 月 31 日与原主办券商广州证券签署了解除持续督导协议，并于 2020 年 1 月 8日与开源证券签署了持续督导协议，约定自全国中小企业股份转让系统有限责任公司出具无异议函之日起，各方协议生效，由开源证券担任公司的承接主办券商并履行持续督导义务。2020 年 1 月 15 日，全国中小企业股份转让系统向公司出具了关于对主办券商和挂牌公司协商一致解除持续督导协议无异议的函。具体情况详见公司于 2020 年 1 月 17 日在全国中小企业股份转让系统指定信息披露平台（）发布的变更持续督导主办券商公告（公告编号：2020-005）
18、。 2019 年年度报告 10 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 191,089,427.08 150,718,921.71 26.79% 毛利率% 29.83% 32.80% - 归属于挂牌公司股东的净利润 25,486,440.84 27,822,930.69 -8.40% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 25,765,512.58 21,047,216.88 22.42% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 28.59% 38.99% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣
19、除非经常性损益后的净利润计算） 28.90% 29.49% - 基本每股收益 0.64 0.69 -7.25% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 150,009,598.51 145,344,867.47 3.21% 负债总计 53,953,512.53 64,751,472.33 -16.68% 归属于挂牌公司股东的净资产 96,056,085.98 80,593,395.14 19.19% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.40 2.01 19.40% 资产负债率%（母公司） - - - 资产负债率%（合并） 35.97% 44.55% - 流动比率 2
20、.61 2.10 - 利息保障倍数 100.37 243.11 - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 27,972,888.41 8,963,476.65 212.08% 应收账款周转率 6.67 7.48 - 存货周转率 3.92 3.94 - 2019 年年度报告 11 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 3.21% 56.32% - 营业收入增长率% 26.79% 46.25% - 净利润增长率% -8.40% 20.90% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 40,095,0
21、00.00 40,095,000.00 0.00% 计入权益的优先股数量 0 0 0.00% 计入负债的优先股数量 0 0 0.00% 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 564,200.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -892,519.70 非经常性损益合计 -328,319.70 所得税影响数 -49,247.96 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -279,071.74 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其
22、他原因 不适用 2019 年年度报告 12 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述后 调整重述前 调整重述后 应收票据及应收账款 19,800,717.40 26,903,377.54 应收票据 3,173,875.74 3,209,128.45 应收账款 16,626,841.66 23,694,249.09 可供出售金融资产 5,000,000.00 其他权益工具投资 5,000,000.00 2019 年年度报告 13 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 公司立足于制冷、空调设备制造业，致力于绿色公共建筑和绿色工房节能新技术的
23、研究开发与推广应用，面向高端公共建筑及医疗净化、制药、烟草、食品等行业的广大用户，提供绿建节能技术整体解决方案及节能服务，并开展系统专用型及行业专用型节能空调设备的制造与销售业务。 公司拥有一支高素质的研发团队，在 8 名核心技术人员的领导下，紧紧围绕节能空调系统和节能空调产品两个主题进行攻关，逐渐形成了一套具有自主知识产权的、成熟的产品技术体系，已先后取得：“一种新风系统”等 3 项发明专利，“温湿度分控型空调机组”等 26 项实用新型专利、“数字化节能新风系统控制管理软件”等 5 项软件著作权、门铰链等 1 项外观专利，及高新技术企业证书、ISO质量体系检验证书、TUV 欧洲认证等系列业务
24、许可资格或资质。 公司建立并完善了全国主要城市的销售网点，主要通过投标的形式参与各类制冷、空调设备的供应，并根据客户需求完成产品方案的详细设计，为客户提供定制化的产品及服务；同时积极参与行业技术研讨会、行业展会，藉此与医疗、烟草、电子、化工、食品、精密加工等工业领域的客户建立友好的业务关系。目前公司的主营业务收入可划分为：绿色建筑节能产品销售收入、行业专用型空调设备销售收入。 报告期内，及至本报告披露日，公司的商业模式未发生重大调整或变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是
25、 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 2019 年度，公司营业收入 191,089,427.08 元，较去年同期增加 26.79%。扣除非经常性损益后，归属于公司股东的扣除非经常性损益后的净利润为 25,765,512.58 元，较去年同期增加了 22.42%。截至 2019年 12 月 31 日，公司资产总计 150,009,598.51 元，较期初增加了 3.21%；负债总计 53,953,512.53 元，较期初下降了 16.68%；资产负债率相应由期初的 44.
26、55%下降至期末的 35.97%。报告期末，归属于挂牌公司股东的净资产为 96,056,085.98 元，较期初增加 19.19%；每股净资产为 2.40 元，较期初增加了 19.40%。 报告期内，公司基础业务发展稳健，公司产品在医疗净化、制药、绿色建筑节能等传统优势细分市场均取得了良好的业绩，分别斩获了武汉大学中南医院项目、漳州片仔癀药业项目、济南西部会展中心项目等多个经典应用案例，在行业内形成了良好的示范效应；在近年着力拓展的电子半导体细分市场，销售业绩也有较大突破，先后中标芜湖太赫兹工程中心第三代半导体项目、深圳华星光电 T7 项目、南昌同兴达精密光电有限公司年产 4800 万颗摄像头
27、模组项目等多个千万级项目。 2019 年年度报告 14 2019 年度，公司积极参加了印度、越南、泰国等海外专业展会，并在全国医院建设大会、全国建筑环境与能源应用技术交流大会等国内具影响力的行业交流平台亮相，获得广泛关注。围绕数据中心、现代化农业等目标细分市场，公司继续有计划性地开展市场调查与研发工作，并主动开展技术交流，争取为后续的业务拓展做充分准备。 报告期内，公司进一步加大研发投入，研发费支出达 7,823,244.38 元，较去年增加了 22.31%。研发工作主要配合业务布局开展，先后进行了半导体工厂双效热回收技术及其功能模块、模块化数据中心单/双排 IT BANK 产品等项目的开发，
28、并取得了多项成果。2019 年度，公司累计新申请专利 31 项，其中发明专利 4 项，实用新型专利 26 项，外观专利 1 项；新获得授权专利 12 项，其中实用新型专利 11 项，外观专利 1 项。公司数字化节能新风机组、智能风量调节模块等 2 项产品通过高新技术产品认定复审。 2019 年度，公司人力资源结构稳定，没有发生核心技术人员的流失，生产人员的工作效能有了显著改善，但在销售团队建设方面仍有较大提升空间。为提高团队凝聚力，增强员工归属感，推动公司更快更好的发展，经公司管理层推荐，董事会提名亢志刚等 28 人为公司核心员工。该项提名已先后获得公司 2019 年职工大会第一次会议、201
29、9 年第一次临时股东大会审议通过。 报告期内，公司各项经营指标良好，主营业务发展稳健，市场拓展及研发工作按年度计划有序落实，人员团队稳定，持续经营能力得到进一步巩固。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 45,725,983.99 30.48% 39,948,929.53 27.49% 14.46% 应收票据 3,458,780.03 2.31% 3,173,875.74 2.18% 8.98% 应收账款 40,705,438.78 27.14% 16,626,
30、841.66 11.44% 144.82% 存货 41,172,782.72 27.45% 56,266,708.90 38.71% -26.83% 投资性房地产 0 0.00% 0% 0.00% - 长期股权投资 0.00% 0.00% - 固定资产 2,971,155.16 1.98% 3,118,739.52 2.15% -4.73% 在建工程 565,052.92 0.38% 565,052.92 0.39% 0.00% 短期借款 - 0.00% 10,000,000.00 6.88% -100.00% 长期借款 0 0.00% 0 0.00% - 资产负债项目重大变动原因： 1、受宏
31、观经济影响，报告期内公司已签订的部分合同执行进度慢于预期。报告期期末，应收账款余额为 40,705,438.78 元，较期初增加 144.82%。但考虑到构成公司大额应收账款的主要是青岛国际机场集团有限公司、济南西城世中置业有限公司、武汉华星光电半导体显示技术有限公司、中国电子系统工程第二建设有限公司等优质客户，信誉良好，且相关项目多属于地方重点规划项目，发生坏账风险的可能性较低。 2、期初部分大项目生产后等待排期出货，导致存货账面余额达 56,266,708.90 元，占总资产的比重随之提升至 38.71%；随着这些项目顺利出货，截至 2019 年 12 月 31 日，公司存货余额为 41,
32、172,782.72元，较期初减少了 26.83%，占总资产的比重也回落到 27.45%。 2019 年年度报告 15 除上述项目外，公司无其他占总资产 10%以上的资产负债表科目发生重大变化。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 191,089,427.08 - 150,718,921.71 - 26.79% 营业成本 134,081,288.29 70.17% 101,286,176.61 67.20% 32.38% 毛利率 29.83% - 32.80% - -
33、销售费用 9,839,694.98 5.15% 10,749,677.33 7.13% -8.47% 管理费用 6,397,687.36 3.35% 7,625,775.63 5.06% -16.10% 研发费用 7,823,244.38 4.09% 6,396,106.13 4.24% 22.31% 财务费用 257,303.84 0.13% 75,263.23 0.05% 241.87% 信用减值损失 -814,256.20 -0.43% 0 0.00% - 资产减值损失 0 0.00% 112,128.78 0.07% -100.00% 其他收益 418,864.06 0.22% 4,8
34、25,850.00 3.20% -91.32% 投资收益 355,938.33 0.19% 166,183.62 0.11% 114.18% 公允价值变动收益 0 0.00% 0 0.00% - 资产处置收益 0 0.00% 0 0.00% - 汇兑收益 0 0.00% 0 0.00% - 营业利润 31,022,212.27 16.23% 28,830,499.66 19.13% 7.60% 营业外收入 30,974.37 0.02% 3,372,398.52 2.24% -99.08% 营业外支出 923,494.07 0.48% 226,820.51 0.15% 307.15% 净利润
35、25,486,440.84 13.34% 27,822,930.69 18.46% -8.40% 利润项目重大变动原因： 2019 年度，公司实现营业收入 191,089,427.08 元，较去年同期增加了 26.79%；营业成本为134,081,288.29 元，较去年同期增加了 32.38%。营业成本的涨幅略高于营业收入，导致毛利率由去年同期的 32.80%下降为本年度的 29.83%。报告期内，公司主要的原材料价格相对稳定，没有大幅提升；行业政策也没有发生重大变化，公司产品的竞争力也维持在较高水平。毛利率的波动主要是由于公司为快速开拓并巩固半导体行业这一新的细分市场，在利润空间方面给与了
36、一定让步导致的。这一波动范围也符合公司定制化生产与销售的业务模式，公司的持续经营能力及盈利能力均良好、可持续。 除上述项目外，公司无其他占营业收入 10%以上的利润表科目发生重大变化。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 191,089,427.08 150,718,921.71 26.79% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 134,081,288.29 101,286,176.61 32.38% 2019 年年度报告 16 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动
37、比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 绿色建筑节能解决方案 71,076,631.05 37.20% 55,826,288.60 37.04% 27.32% 行业专用型节能空调设备 120,012,796.03 62.80% 94,892,633.11 62.96% 26.47% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内，公司主营业务占比、产品收入结构等指标均不存在重大变动。 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 青岛国际机场集团有限公司 34,284,188.16 17.94% 否 2
38、 山东川科设备安装有限公司 32,160,779.58 16.83% 否 3 贵州中烟工业有限责任公司 8,779,482.04 4.59% 否 4 中国电子系统工程第二建设有限公司 8,553,827.58 4.48% 否 5 中国电子系统工程第四建设有限公司 6,209,537.89 3.25% 否 合计 89,987,815.25 47.09% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 济南宜佳新风科技有限公司 14,759,487.08 12.37% 否 2 佛山市依恳丰机电设备有限公司 10,012,559.89 8.39%
39、否 3 广州雅坤空调自控科技有限公司 9,356,406.29 7.84% 是 4 中山市爱美泰电器有限公司 4,967,616.71 4.16% 否 5 依必安派特风机（上海）有限公司 4,596,787.75 3.85% 否 合计 43,692,857.72 36.61% - 2019 年年度报告 17 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 27,972,888.41 8,963,476.65 212.08% 投资活动产生的现金流量净额 -443,980.48 -6,181,078.50 92.82% 筹资活动产生的现金流量净额 -
40、20,481,550.84 1,856,736.02 -1,203.09% 现金流量分析： 1、由于 2018 年度支出的大额理财产品款项在 2019 年度内收回，同时多个项目的投标保证金、履约保证金也到期收回，因此公司报告期内的经营活动现金流入较去年增加 14,762,451.27 元，增幅 5.78%。受此影响，2019 年度，公司经营活动产生的现金流量净额较去年同期增加了 19,009,411.76 元，增幅达212.08%。 2、2019 年度，公司投资活动产生的现金流量净额为-443,980.48，较去年增加 92.82%。这主要是由于 2018 年度，公司向捷电科技支出了一笔投资款
41、，且受到研发中心及生产基地搬迁影响，公司 2018 年构建固定资产的支出也较报告期多 62.41%。 3、报告期内公司主要的筹资活动是短期银行贷款及现金分红。由于 2018 年底公司收到的贷款10,000,000.00 元 在 2019 年 度 内 归 还 ， 且 报 告 期 内 公 司 累 计 贷 款 的 金 额 较 去 年 同 期 减 少 了10,000,000.00 元；另外，公司于 2019 年 7 月 16 日实施了 2018 年年度权益分派，以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元，共计派发现金红利 10,023,750.00 元。故 2019 年度公司筹资活动
42、产生的现金流量净额为-20,481,550.84 元，较去年同期下降了 1,203.09%. 4、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额为 27,972,888.41 元，净利润为 25,486,440.84 元，没有重大差异。 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 公司未设立子公司。 报告期内，公司投资了捷电科技，捷电科技基本情况如下： 公司名称：江苏捷电科技有限公司 登记证号码：91320281MA1WXJK07A 注册资本：4500 万人民币 住所：江阴市港城大道 988 号 成立日期：2018 年 7 月 23 日 报告期内，来源于捷电科技的投资收益对公司净利润的影
43、响小于 10%。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 2019 年年度报告 18 根据财政部 2017 年发布的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报等 4 项新金融工具准则的相关要求，挂牌公司应自 2019 年 1 月 1 日起执行新金融工具准则。 根据新金融工具准则的实施时间要求，公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述新金融工具准则，依据上述新
44、金融工具准则的规定对相关会计政策进行变更。 根据新金融工具准则中衔接规定相关要求，公司对上年同期比较报表不进行追溯调整，本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。 按照财政部 2019 年 1 月 18 日发布的关于修订印发 2018 年度合并财务报表格式的通知；财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196号），对一般企业财务报表格式进行了修订。 对于上述列报项目的变更，本公司已对上年比较数据进行了追溯调整，具体见本报告第三节、八、会计数据追溯调整或重述情况。 报告期内，公司不存在会计估计变更或重大会
45、计差错更正情况。 三、 持续经营评价 2019 年度，公司营业收入保持了较快增长，通过不懈地精细化管理和持续改进，公司业务维持着良好的盈利能力；银行等金融机构给予公司综合授信额度的维持在较高水平，公司自有资金充足且周转正常，公司资产结构稳定、健康；管理层、核心业务团队稳定，不存在任何违法、违规或违背任职承诺的情形；“三会一层”及各项内部控制体系运行良好，公司治理更趋完善。 综上，报告期内，公司持续经营能力良好。 四、 风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、实际控制人控制不当的风险 公司实际控制人侯东明、周青、王四海及其一致行动人周世强合计持有公司 58.69%股权，并在公司的股东大会决
46、议中出具一致的意思表示。虽然公司已建立健全的治理结构，并颁布了相应的制度文件降低实际控制人控制不当的风险。若实际控制人通过行使表决权或通过影响管理层的运营管理决策，对公司经营与财务决策、重大人事任免和利润分配等方面实施不利影响，可能会给公司及中小股东的利益带来不利影响。 应对措施及管理效果：报告期内，公司“三会一层”的治理结构更趋完善，公司的全体股东及董事、监事、高级管理人员均依法依规地履行了各自职权，实际控制人并未对公司实施任何不利影响；公司仍将不断巩固治理结构、加强内控制度建设，对实际控制人进行必要的监督，有效规避实际控制人控制不当的风险，最大限度保障公司及中小股东的利益。 2、应收账款余
47、额较大的风险 截至报告期末，公司应收账款余额为 40,705,438.78 元，占当期流动资产的比例为 28.95%。公司的应收客户主要为青岛国际机场集团有限公司、济南西城世中置业有限公司、武汉华星光电半导体显示技术有限公司、中国电子系统工程第二建设有限公司等，虽然客户信誉较好，但若公司的应收大客户款项由于行业系统性风险等原因无法收回，可能引起公司发生大额坏账的风险。 应对措施及管理效果：报告期内，通过规范流程和绩效考评，公司有效加强了合同管理和回款管理工作，并通过信用查询、被执行人信息查询等手段，实时检测和防控坏账风险；同时，公司也着力于提高产品及服务品质，保证用户满意度，从而推动收款工作顺
48、利进行。 3、原材料价格波动风险 2019 年年度报告 19 公司的电机、压缩机、控制器、磁控管阀、传感器、制冷剂、铜管等均为对外采购所得，2019 年度，原材料的采购价格基本稳定。但是，如未来原材料价格普遍、持续上涨，不排除会造成公司采购成本、生产成本的大幅上升，公司盈利水平可能会受到不利影响。 应对措施及管理效果：公司与主要原材料供应商构建了稳定的合作伙伴关系，通过签署年度采购框架协议等措施，对采购价格、付款方式等做了详细约定，以此降低原材料价格波动对公司生产经营的影响；同时，公司不断尝试技术与工艺的创新，以技术手段控制生产成本，提高产品及服务的附加值和收益率，以最大限度抵消潜在的原材料价
49、格上涨带来的风险。 4、人才短缺与流失风险 近年来，随着中央空调行业越来越被重视，行业发展快速。而中央空调行业中，工业型人才、建筑型人才、技术研发人员和质量检验人员对公司的发展壮大起到关键作用，决定了公司核心市场竞争能力。因此符合公司要求的专业技术研发人员、质量检验人员的短缺将困扰公司的快速发展。所以，有效降低人才流失风险将直接关系到中央空调行业企业的生存和发展。 应对措施及管理效果：报告期内，公司进一步完善了薪酬福利、绩效考评及激励制度，并着手建立健全员工的培训体系，以期将员工的个人成长与企业的持续发展融为一体，不断提高员工的积极性和忠诚度。 5、商标使用风险 截至本次年报披露之日，公司主要
50、产品使用的商标系同方股份所有。同方股份通过商标使用许可合同许可公司无偿使用 10 年，许可使用的时间为 2015 年 7 月 10 日至 2025 年 7 月 10 日。虽然公司目前已制定了自主商标发展计划，但若自主商标发展未达预期，同时公司与同方股份签订的协议被终止或其他原因导致公司不能继续使用被许可使用商标，则可能对本公司产品销售产生一定影响。 应对措施及管理效果：公司目前已制定了自主商标发展计划，并在有序推进中。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内，公司没有新增的风险因素。 2019 年年度报告 20 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁
51、事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自
52、愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 (二) 报告期内公司发生的日常性关联交易情况 单位：元 具体事项类型 预计金额 发生金额 1购买原材料、燃料、动力 35,000,000.00 10,330,900.19 2销售产品、商品、提供或者接受劳务，委托或者受托销售
53、 81,000,000.00 5,471,389.03 3投资（含共同投资、委托理财、委托贷款） 4财务资助（挂牌公司接受的） 5公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型 6其他 2019 年年度报告 21 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 全体自然人股东 2015/12/28 挂牌 净资产折股补缴个人所得税 见下附“承诺事项详细情况”之 1 正在履行中 全体自然人股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员 2015/12/28 挂 牌 及 董 事会、监事会换届 同业竞争承诺 见下附“承诺事项详细情况”之 2
54、 及之 4 正在履行中 全体自然人股东、董事、监事、高级管理人员 2015/12/28 挂牌 规范和减少关联交易 见下附“承诺事项详细情况”之 3 及之 4 正在履行中 承诺事项详细情况： 公司及公司股东、董事、监事、高级管理人员、核心技术人员存在如下持续到报告期的已披露承诺事项，各事项均按照承诺履行，不存在违背承诺及保证的情况。 1、净资产折股补缴个人所得税的承诺函 公司全体自然人股东签署了净资产折股补缴个人所得税的承诺函，就净资产折股过程中所涉及的个人所得税缴纳事宜作出如下承诺： “鉴于税务主管部门没有要求自然人股东在有限公司净资产折股变更为股份公司时缴纳个人所得税，如国家现有的或将来出台
55、的法律规定或相关政策要求自然人股东就整体改制时的净资产折股行为缴纳个人所得税，有限公司全体自然人股东承诺将按照税务机关的要求以个人自有资金自行履行纳税义务，保证不因上述纳税义务的履行致使股份公司和股份公司股票公开转让后的公众股东遭受任何损失。” 2、避免同业竞争承诺函 公司全体自然人股东、董事、监事、高级管理人员及核心技术人员签署了避免同业竞争承诺函，承诺： “本人目前未从事或参与和广州同方瑞风节能科技股份有限公司（以下简称公司）存在同业竞争的行为。为避免与公司产生新的或潜在的同业竞争，本人承诺如下： 1）本人及本人控制的其他企业将不在中国境内外直接或间接从事任何在生产经营上对公司构成竞争的业
56、务及活动；或在生产经营上对公司构成竞争业务的任何经济组织担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员；或拥有与公司存在竞争关系的任何经济组织的权益，或以其他任何形式取得该经济组织的控制权。 2）如公司将来扩展业务范围，导致本人及本人控制的其他企业所生产的产品或所从事的业务与公司构成或可能构成同业竞争，本人及本人控制的其他企业承诺按照如下方式消除与公司的同业竞争：本人承诺不为自己或者他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类的业务；本人保证不利用自身特殊地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取非正常的额外利益。 2019 年年度报告
57、 22 3）本人保证本人关系密切的家庭成员也遵守以上承诺。 4）本人在持有公司 5%以上股份、担任公司董事、监事、总经理或其他高级管理人员及核心技术人员期间，本承诺函持续有效。 5）本人确认本承诺函所载的每一项承诺均为可独立执行之承诺，任何一项承诺若被视为无效或终止将不影响其他各项承诺的有效性。 6）本承诺函自签署之日起生效，为不可撤销的承诺。 7）本人愿意依法承担因违反上述承诺而给公司造成的全部经济损失。” 3、关于规范和减少关联交易承诺函 公司全体自然人股东、董事、监事及高级管理人员签署了关于规范和减少关联交易承诺函。 4、公司的董事、监事、高级管理人员已作出如下承诺： “本人不存在与公司
58、的竞业禁止纠纷或潜在纠纷；不存在侵犯原任职单位知识产权、商业秘密的纠纷或潜在纠纷。 截至本承诺函出具之日，本人承诺在担任公司董事、高级管理人员、核心技术人员期间，将不以任何形式从事与公司现有业务或产品相同、相似或相竞争的经营活动，包括不以新设、投资、收购、兼并中国境内或境外与公司现有业务及产品相同或相似的公司或其他经济组织的形式与公司发生任何形式的竞争。 本人承诺未投资任何与公司具有相同或类似业务的公司、企业或其他经营实体；除公司外，本人未经营也未为他人经营与公司相同或类似的业务，未在该等经营实体、机构、经济组织中担任总经理、副总经理、财务负责人、营销负责人及其他高级管理人员或核心技术人员。
59、本人承诺不向其他业务与公司相同、类似或在任何方面构成竞争的公司、企业或其他机构、组织或个人提供专有技术或提供销售渠道、客户信息等商业秘密。 本人承诺不利用本人对公司的控制关系或其他关系，进行损害公司及公司其他股东利益的活动。 本人保证严格履行上述承诺，如出现因本人及本人控制的其他企业违反上述承诺而导致公司的权益受到损害的情况，本人将依法承担相应的赔偿责任。” “在本人在公司任职期间和离任后十二个月内，本人、本人的近亲属、本人或本人近亲属控制的其他企业（包括但不限于公司制企业、非公司制企业如合伙、个人独资企业，或任何其他类型的营利性组织，以下均简称其他企业）将尽量避免与公司发生关联交易，如与公司
60、发生不可避免的关联交易，本人和本人控制的其他企业将严格按照相关规定规范关联交易行为。如违反上述承诺，本人愿承担由此产生的一切法律责任。” 2019 年年度报告 23 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 17,856,078 44.53% 0 17,856,078 44.53% 其中：控股股东、实际控制人 3,782,232 9.43% 0 3,782,232 9.43% 董事、监事、高管 5,549,972 13.84% 0 5,549,972 13.84
61、% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 有限售条件股份 有限售股份总数 22,238,922 55.47% 0 22,238,922 55.47% 其中：控股股东、实际控制人 11,343,193 28.29% 0 11,343,193 28.29% 董事、监事、高管 22,238,922 55.47% 0 22,238,922 55.47% 核心员工 0 0.00% 0 0 0.00% 总股本 40,095,000 - 0 40,095,000.00 - 普通股股东人数 9 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变
62、动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 同方洁净 10,023,750 0 10,023,750 25.00% 0 10,023,750 2 侯东明 9,774,878 0 9,774,878 24.38% 7,331,159 2,443,719 3 周世强 8,405,000 0 8,405,000 20.96% 7,701,000 704,000 4 王四海 5,349,378 0 5,349,378 13.34% 4,012,034 1,337,344 5 齐勉 3,056,787 0 3,056,787 7.62% 2,292,591 764
63、,196 6 张海燕 1,479,287 0 1,479,287 3.69% 0 1,479,287 7 江立 1,202,851 0 1,202,851 3.00% 902,138 300,713 8 环投泰合 801,900 0 801,900 2.00% 0 801,900 9 周青 1,169 0 1,169 0.003% 0 1,169 合计 40,095,000 0 40,095,000 100.00% 22,238,922 17,856,078 普通股前十名股东间相互关系说明： 股东侯东明、王四海、周青是公司控股股东、实际控制人，股东周世强为其一致行动人；除此以外，截至报告期末，
64、公司普通股前十名股东间不存在相互关系。 2019 年年度报告 24 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 截至 2019 年 12 月 31 日，侯东明持有公司 24.38%股份，王四海持有公司 13.34%股份，周青持有公司 0.003%股份，三人合计持有公司 37.72%股份。根据侯东明、周青、王四海、周世强共同签署的一致行动协议，三人能共同控制公司过半数（58.69%）的股份表决权，为公司共同控股股东及实际控制人。 侯东明，男，1962 年 7 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于清华大学空调工程专业，硕士研究生。1984 年
65、 8 月至 1992 年 2 月，先后任烟台大学土木系、建筑系教师；1999 年 3 月至 2007 年 3月，任雅士空调（广州）有限公司总工程师；2007 年 6 月至 2009 年 11 月，任广州太昊瑞风空调有限公司执行董事、经理；2009 年 11 月至 2015 年 12 月，任有限公司董事、经理。现任同方瑞风董事、总经理。 王四海，男，1966 年 1 月生，中国国籍，无境外永久居留权。毕业于清华大学空调工程专业，硕士研究生。1989 年 7 月至 1996 年 5 月，任华北水利水电学院环境工程系副系主任；1996 年 5 月至 2009年 8 月，历任雅士空调（广州）有限公司工
66、程师、副总经理；2009 年 8 月至 2015 年 12 月，任有限公司监事。现任同方瑞风董事、副总经理。 周青，男，1959 年 3 月生，中国国籍，无境外永久居留权。高中学历。1977 年 9 月至 1980 年 8 月，在北京顺义李桥公社插队知青；1980 年 9 月至 1985 年 6 月，在北京市西城区二龙路劳动服务公司任销售员；1985 年 7 月至 1995 年 8 月，任北京宏图商贸公司法定代表人；1995 年 9 月至 1998 年 2 月，任北京鹏金美食餐饮公司法定代表人；1998 年 3 月至 2008 年 2 月，在北京超音波直销公司任销售员；2008年 3 月至今，
67、任北京天时顺德科贸发展有限公司执行董事兼经理；2015 年 8 月至 2015 年 12 月，任有限公司副董事长，2016 年 1 月起至今，不继续在公司董事会中任职。 报告期内，公司控股股东、实际控制人未发生变动。 2019 年年度报告 25 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用
68、单位：元 序号 贷款方式 贷款提供方 贷款提供方类型 贷款规模 存续期间 利息率% 起始日期 终止日期 1 信用贷款 中国银行股份有限公司广州番禺支行 金融机构 10,000,000.00 2018/12/27 2019/6/24 6.18% 2 信用贷款 中国银行股份有限公司广州番禺支行 金融机构 10,000,000.00 2019/6/27 2019/10/18 4.80% 合计 - - - 20,000,000.00 - - - 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 单位：元或股 股利分配日期 每 10 股派现数（含税） 每 10 股送股数 每
69、 10 股转增数 2019 年 7 月 16 日 2.50 2019 年年度报告 26 合计 2.50 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 2019 年 12 月 6 日，公司第二届董事会第四次会议审议通过了关于公司 2019 年半年度利润分配预案的议案，拟以未分配利润向全体股东每 10 股派发现金红利 2.50 元（含税）。该议案于 2019 年 12 月23 日获得公司 2020 年第一次临时股东大会审议批准，并于 2020 年 1 月 13 日执行完毕。具体执行情况，请 见 公 司 于 2019 年 12 月 31 日 在 全 国 中 小 企 业 股 份
70、转 让 系 统 指 定 信 息 披 露 平 台（）发布的2019 年半年度权益分派实施公告（公告编号：2019-026）。 （二）权益分派预案 适用 不适用 2019 年年度报告 27 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 范新 董事长 男 1960 年 10 月 硕士 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 否 侯东明 董事、总经理 男 1962 年 7 月 硕士 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25
71、 日 是 周世强 董事、副总经理 男 1962 年 7 月 本科 2018 年 12 月26 日 2020 年 1 月 21日 是 王四海 董事、副总经理 男 1966 年 1 月 硕士 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 齐勉 董事、副总经理 男 1974 年 3 月 本科 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 夏云 董事 女 1965 年 7 月 本科 2020 年 1 月 21日 2021 年 12 月25 日 是 江立 监事会主席 男 1962 年 11 月 本科 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25
72、日 是 邓伟梅 监事 女 1986 年 9 月 大专 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 谌姗君 职工监事 女 1983 年 6 月 本科 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 王聪 副总经理 男 1983 年 1 月 本科 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 侯凌芸 副总经理 女 1982 年 5 月 本科 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 孙广丽 财务总监 女 1964 年 8 月 大专 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 侯蒙 董
73、事会秘书 女 1989 年 5 月 硕士 2018 年 12 月26 日 2021 年 12 月25 日 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 8 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 董事、总经理侯东明，董事、副总经理王四海及周青为公司控股股东、实际控制人，与原董事、副2019 年年度报告 28 总经理周世强是一致行动人；董事会秘书侯蒙为侯东明之女；新任董事夏云为周世强之妻。副总经理王聪与副总经理侯凌芸为夫妻关系。除此以外，公司董事、监事、高级管理人员相互之间，及与控股股东、实际控制人之间，不存在其他关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名
74、 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 范新 董事长 - - - - 0 侯东明 董事、总经理 9,774,878 - 9,774,878 24.38% 0 周世强 董事、副总经理 8,405,000 - 8,405,000 20.96% 0 王四海 董事、副总经理 5,349,378 - 5,349,378 13.34% 0 齐勉 董事、副总经理 3,056,787 - 3,056,787 7.62% 0 夏云 董事 0 江立 监事会主席 1,202,851 - 1,202,851 3.00% 0 谌姗君 职工监事 - - - - 0
75、 邓伟梅 监事 0 王聪 副总经理 - - - - 0 侯凌芸 副总经理 - - - - 0 孙广丽 财务总监 - - - - 0 侯蒙 董事会秘书 - - - - 0 合计 - 27,788,894 0 27,788,894 69.30% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 报告期内新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期
76、初人数 期末人数 行政管理人员 37 38 技术人员 34 42 销售人员 24 26 生产人员 73 67 财务人员 4 4 37 38 技术人员 34 42 销售人员 24 26 2019 年年度报告 29 生产人员 73 67 财务人员 4 4 员工总计 172 177 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 硕士 3 3 本科 34 44 专科 46 52 专科以下 89 78 员工总计 172 177 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 姓名 变动情况 任职 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 亢志刚 新增 核心技术人员，技术总监 何赞香 新增 核心
77、技术人员，技术部经理 陈志刚 新增 核心技术人员，重庆业务代表 韦艳春 新增 行政部经理 欧阳水海 新增 生产部经理 周晓红 新增 财务部经理 关文雅 新增 项目管理部经理 马思颖 新增 品质管理部经理 吕晨辉 新增 综合业务部经理 吴建海 新增 销售中心工业净化部经理 林鹏 新增 销售中心医疗净化部经理 杨君 新增 销售中心重点项目部经理 杨开红 新增 生产部副经理 许星 新增 采购部副经理 王桂红 新增 风柜车间主任 刘桂阳 新增 单元机车间主任 黄阳钦 新增 节能中心主任工程师 朱虹光 新增 节能中心主任工程师 谢授贺 新增 技术部主任工程师 徐元斌 新增 技术部主任工程师 卢坤劭 新增
78、 生产部产品工程师 许洪霞 新增 财务部出纳 陈耿珠 新增 财务部会计 邱志娟 新增 销售中心医疗净化部客户经理 2019 年年度报告 30 康珈 新增 销售中心医疗净化部客户经理 罗杰伟 新增 销售工程师 刘强 新增 节能中心山东业务代表 郑景华 新增 总经理办公室人力资源经理 核心员工的变动对公司的影响及应对措施： 适用 不适用 报告期内，公司新认定亢志刚等 28 人为公司核心员工。 公司于 2019 年 12 月 6 日召开第二届董事会第四次会议及第二届监事会第四次会议，分别审议通过了关于提名公司核心员工的议案，提名亢志刚等 28 人为公司核心员工。该名单向公司全体员工公示并征求意见后，
79、于 2019 年 12 月 18 日经 2019 年第一次职工代表大会审议通过。2019 年 12 月 23 日，公司召开 2019 年第一次临时股东大会，审议通过了关于提名公司核心员工的议案。 公司认定亢志刚等 28 人为核心员工，有利于提高团队凝聚力，增强员工归属感，推动公司更快更好的发展。 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 1、公司董事会于 2020 年 1 月 2 日收到董事、副总经理周世强递交的辞职报告。周世强的副总经理职务自 2020 年 1 月 3 日起辞职生效，董事职务自 2020 年 1 月 21 日召开的股东大会选举产生新任董事之日起辞职生效。周世强辞职后继续担任公司顾
80、问。 2、收到周世强的辞职报告后，根据公司法及公司章程的有关规定，公司于 2020 年 1 月 6 日召集召开第二届董事会第五次会议，提名夏云女士为公司新任董事，任职期限至第二届董事会任期届满之日。本项提名于 2020 年 1 月 21 日经公司 2020 年第一次临时股东大会审议通过，正式生效。 3、公司于 2020 年 3 月 4 日收到核心员工、生产部经理欧阳水海递交的辞职报告。欧阳水海的最后工作日是 2020 年 3 月 31 日。 2019 年年度报告 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 2019 年年度报告 32 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新
81、的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 按照公司法的相关规定，公司已建立起“三会一层”（即股东大会、董事会、监事会和管理层）的架构体系，并配合一系列不断完善的治理制度、内控制度，逐步提升公司治理水平。 股东大会是公司的权力机构，由全体股东组成，依照公司章程、股东大会议事规则等制度行使职权；董事会是公司的经营决策机构，由
82、股东大会选举产生的五名董事组成，依照公司章程、董事会议事规则等制度行使职权；监事会为公司的监督机构，由两名股东大会选举产生的股东代表监事及一名职工民主选举产生的职工代表监事组成，依照公司章程、监事会议事规则等制度行使职权；管理层负责公司经营、管理活动的具体执行，由董事会聘任的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书组成，依照公司章程等制度行使职权。董事、监事、管理层的任期均为三年。 2015 年 12 月 28 日，股份公司第一次股东大会审议并颁布了公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、关联交易管理办法、对外投资管理办法、对外担保管理办法；同日，第一届董事会第一次会议也审议
83、并颁布了总经理工作细则、投资者关系管理制度、信息披露管理制度、董事会秘书工作细则。2016 年度，公司又通过第一届董事会第三次会议审议并颁布了年报信息披露重大差错责任追究制度，第一届董事会第五次会议及 2016 年第二次临时股东大会依次审议并最终颁布了募集资金管理制度、利润分配管理制度、防范控股股东及关联方资金及其他资产占用管理制度。报告期内，公司没有建立新的公司治理制度。 综上，截至本报告发布之日，公司治理权责明晰、有效制衡、高效运转并持续改进，符合现阶段发展的要求，基本状况良好。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司完成股份制改造后，进一步建立健全法人治
84、理结构，依据公司法等法律法规，制定并颁布了公司章程、股东大会议事规则等制度性文件，对股东大会的召集召开及表决程序、股东参会资格、董事会的授权原则、争议解决机制等事项做了明确规定。 在全国中小企业股份转让系统挂牌后，公司严格按照非上市公众公司监督管理办法等制度的要求，通过指定平台 （或 www.neeq.cc），对定期报告、三会决议和其他重大事项及时履行了信息披露义务。 综上，无论在制度设计层面，还是在信息披露层面，公司都充分考虑并切实维护了全体股东平等的表决权、知情权、质询权及参与权。 2019 年年度报告 33 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司日常关联交易、权益分
85、派、委托理财等重大决策事项均依照法律、法规及制度性文件的规定，履行了必要且充分的审议、决策及披露程序，没有出现董事会及股东大会的召集召开程序、表决方式、决议内容等违反法律、法规或公司章程的情形。 4、 公司章程的修改情况 报告期内没有对公司章程进行修改。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 3 第二届董事会第二次会议于 2019 年 4 月 19 日召开，审议： 1、公司 2018 年年度报告及摘要； 2、公司 2018 年度董事会工作报告； 3、公司 2018 年度总经理工作报告的； 4、公司 2018 年度财务决
86、算报告； 5、公司 2019 年度财务预算报告； 6、公司 2018 年度利润分配预案； 7、关于续聘 2019 年度审计机构的议案； 8、关于召集召开 2018 年年度股东大会的议案。 第二届董事会第三次会议于 2019 年 8 月 21 日召开，审议： 1、2019 年半年度报告； 2、关于公司利用闲置自有资金购买理财产品的议案。 第二届董事会第四次会议于 2019 年 12 月 6 日召开，审议： 1、关于与广州证券解除持续督导协议的议案； 2、关于与开源证券签署持续督导协议的议案； 3、关于与原主办券商解除持续督导协议的说明报告； 4、授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更事宜；
87、5、公司 2019 年半年度利润分配预案； 6、关于预计 2020 年日常性关联交易的议案； 7、关于提名公司核心员工的议案； 8、关于办理票据池质押融资业务的议案； 9、关于召集召开 2019 年第一次临时股东大会的议案。 监事会 3 第二届监事会第二次会议于 2019 年 4 月 19 日召开，审议： 1、公司 2018 年年度报告及摘要； 2、公司 2018 年度监事会工作报告； 3、公司 2018 年度财务决算报告； 4、公司 2019 年度财务预算报告； 5、公司 2018 年度利润分配预案。 第二届监事会第三次会议于 2019 年 8 月 21 日召开，审议： 1、2019 年半年
88、度报告。 2019 年年度报告 34 第二届监事会第四次会议于 2019 年 12 月 6 日召开，审议： 1、公司 2019 年半年度利润分配预案； 2、关于提名公司核心员工的议案 股东大会 2 2018 年度股东大会于 2019 年 5 月 20 日召开，审议： 1、公司 2018 年年度报告及摘要； 2、公司 2018 年度董事会工作报告； 3、公司 2018 年度监事会工作报告 4、公司 2018 年度财务决算报告； 5、公司 2019 年度财务预算报告； 6、公司 2018 年度利润分配预案； 7、关于续聘 2019 年度审计机构的议案。 2019 年第一次临时股东大会于 2019
89、年 12 月 23 日召开，审议： 1、关于与广州证券解除持续督导协议的议案； 2、关于与开源证券签署持续督导协议的议案； 3、关于与原主办券商解除持续督导协议的说明报告； 4、授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更事宜； 5、公司 2019 年半年度利润分配预案； 6、关于预计 2020 年日常性关联交易的议案； 7、关于提名公司核心员工的议案。 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 报告期内，公司股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议等事项，均符合法律、行政法规和公司章程的规定，并已按照全国中小企业股份转让系统挂牌公
90、司信息披露细则的要求，以临时报告的形式，就三会的召集召开和所做决议即相关重大事项做了及时、准确地披露。 综上，三会的召集、召开、表决程序合法合规，所做决议真实有效，均符合公司规范治理的需求。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 监事会认真履行公司法、公司章程赋予的职责，在监督活动中未发现公司存在重大风险事项。监事会认为：报告期内，公司根据国家有关法律、法规和公司章程的规定，进一步健全了内部控制制度；公司董事会及管理层在履行职责时，严格遵守各项内控管理制度，充分履行了必要的决策程序，不存在违反法律、法规和公司章程的情况，也没有损害公司及股东利益的行为；董事会对定期报告的编制和审
91、核程序合法、合规，报告内容能够真实、准确、完整地反映公司实际情况。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 1、业务独立 公司自设立以来一直主要从事绿色公共建筑节能新技术和绿色工房节能新技术的应用与推广，提供行业专用型及创新节能型空调产品。 2019 年年度报告 35 公司通过自身开展经营业务，具有完整的业务体系。公司的业务不依赖于实际控制人及其关联方。公司与实际控制人及其关联方之间不存在同业竞争或显失公平的关联交易。 综上，公司的业务独立。 2、资产独立 公司系由瑞风有限按照净资产折股整体变更设立。公司合法拥有目前经营业务有关的办公场所、设备、商标、专利
92、等资产的所有权或使用权。其中公司产品使用的商标系由同方股份所有，许可公司无偿使用十年。2015 年 7 月 10 日，同方股份与同方瑞风签署商标使用许可合同，同方股份授权同方瑞风无偿使用“清华同方”（注册号：6160769；注册类别：11）、“同方”（注册号：1718337；注册类别：11）、“清华同方”（注册号：1173356；注册类别：11），许可性质为普通许可，许可期限为 2015 年 7 月 10 日至 2025 年 7 月 10 日。该协议的履行不会对公司的独立性造成影响。 资产由公司独立拥有。报告期内，不存在实际控制人及其关联方占用公司资金或资产的情形，公司的资产独立、完整。公司根
93、据公司章程的规定制定了关联交易管理办法，规范公司的关联交易决策，防止公司股东及关联方占用或者转移公司资金、资产及其他资源。 综上，公司的资产独立。 3、人员独立 公司员工的劳动、人事、工资报酬及相应的社会保障独立管理，与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业严格分开。公司董事、监事、高级管理人员均按照公司法、公司章程等有关规定通过合法程序产生，不存在控股股东、实际控制人超越公司董事会作出人事任免决定的情形。股份公司设立后，公司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均与公司签订聘用合同并在公司领取薪酬，未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务。公
94、司的总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均未在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中领薪。 综上，公司的人员独立。 4、财务独立 公司已设立独立的财务部门，配备了专职的财务会计人员，并已建立了独立的财务核算体系，能够独立作出财务决策，具有规范的财务会计制度。 公司独立设立银行账户，持有中国人民银行广州分行核发的开户许可证，核准号为J5810025519506，公司的基本存款账户开户行为中国银行股份有限公司广州番禺雅居乐支行。公司独立在银行开立账户，不存在与控股股东、实际控制人及其控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情形。 公司设立独立的财务会计部门，并已按中华人民共和国会计
95、法、企业会计准则要求建立了独立、完整、规范的财务会计核算体系和财务管理制度，并建立健全了相应的内部管理制度，独立作出财务决策。 综上，公司的财务独立。 5、机构独立 公司设有股东大会、董事会、监事会，各项规章制度完善，相关机构及人员能够依法行使经营管理职权。公司已建立了适应自身发展需要的职能机构，各部门具有独立的管理制度。 公司的住所为广州市番禺区钟村街汉溪大道东 290 号保利大都汇 3 栋办公楼（3 栋办公楼）412房，公司的研发及生产基地位于佛山市顺德区大良五沙居委会顺番公路五沙路段 13 号，以上场所系公司独立向第三方租赁所得，为公司主要的经营生产场地。 公司完全拥有机构设置自主权，不
96、存在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业干预公司机构设置的情况。 2019 年年度报告 36 综上，公司的机构独立。 (三) 对重大内部管理制度的评价 报告期内，公司按照国家法律法规的规定，独立开展会计核算，严格贯彻落实各项财务管理制度，不断完善财务管理体系，确保有关工作正常、有序开展；同时，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险的前提下，公司采取事前防范、事中控制等措施，从规范经营的角度进一步完善了风险控制体系。 董事会认为：公司现行的内部控制制度，均是依据公司法、公司章程和国家有关法律、法规的规定，符合现代企业制度的要求，在完整性和合理性方面不存在重大缺陷。公司计划根据 202
97、0 年 1月 3 日发布生效的全国中小企业股份转让系统挂牌公司治理规则，结合公司自身实际情况，对公司章程及三会议事规则等进行修订完善。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 截至本报告发布之日，公司未出现年报信息披露重大差错。 2019 年年度报告 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 信会师报字2020第 ZC10167 号 审计机构名称 立信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 上海市黄浦区南京东路 6
98、1 号四楼 审计报告日期 2020 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 张之祥、昌宇颖 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 5 年 会计师事务所审计报酬 160,000.00 元 审计报告正文： 审 计 报 告 信会师报字2020第 ZC10167 号 广州同方瑞风节能科技股份有限公司全体股东： 一、 审计意见 我们审计了广州同方瑞风节能科技股份有限公司（以下简称贵公司）财务报表，包括 2019 年 12月 31 日的资产负债表，2019 年度的利润表、现金流量表、股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映
99、了贵公司 2019年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 二、 形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、 其他信息 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖2019 年年度报告 38 的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务
100、报表发表的审计意见不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、 管理层和治理层对财务报表的责任 贵公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与
101、持续经营相关的事项，并运用持续经营假设，除非计划进行清算、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、 注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （1）
102、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （2）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （3）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （4）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性
103、得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （5）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 2019 年年度报告 39 （6）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们
104、在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 （此页无正文） 立信会计师事务所 中国注册会计师：张之祥 （特殊普通合伙） 中国注册会计师：昌宇颖 中国上海 二二年四月十七日 二、 财务报表 (一) 资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 （一） 45,725,983.99 39,948,929.53 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 （二） 3,458,780.03 3,173,875.74 应收账款 （三） 40,705,438.78
105、16,626,841.66 应收款项融资 预付款项 （四） 8,137,427.08 8,041,059.74 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 （五） 1,397,577.45 1,893,906.99 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 2019 年年度报告 40 存货 （六） 41,172,782.72 56,266,708.90 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 （七） 10,071,195.53 流动资产合计 140,597,990.05 136,022,518.09 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产
106、- 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 （八） 5,000,000.00 5,000,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 （九） 2,971,155.16 3,118,739.52 在建工程 （十） 565,052.92 565,052.92 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 （十一） 68,967.32 88,600.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 （十二） 244,309.86 109,971.30 递延所得税资产 （十三） 562,123.20 439,984.77 其他非流动资产 非流动资产合计 9,41
107、1,608.46 9,322,349.38 资产总计 150,009,598.51 145,344,867.47 流动负债： 短期借款 （十四） - 10,000,000.00 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 （十五） 26,564,475.49 26,720,875.62 预收款项 （十六） 25,186,776.22 22,565,011.21 合同负债 卖出回购金融资产款 2019 年年度报告 41 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款 代理承销证券款 应付职工薪酬 （十七） 73,892.83
108、70,800.54 应交税费 （十八） 2,078,179.88 5,121,199.03 其他应付款 （十九） 50,188.11 273,585.93 其中：应付利息 8,579.17 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 53,953,512.53 64,751,472.33 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 0 0 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 53,953,512.53 64,751,472
109、.33 所有者权益（或股东权益）： 股本 （二十） 40,095,000.00 40,095,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 （二十一） 664,582.90 664,582.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 （二十二） 9,303,425.32 6,754,781.24 一般风险准备 未分配利润 （二十三） 45,993,077.76 33,079,031.00 归属于母公司所有者权益合计 96,056,085.98 80,593,395.14 少数股东权益 2019 年年度报告 42 所有者权益合计 96,056,085.98 80,593,3
110、95.14 负债和所有者权益总计 150,009,598.51 145,344,867.47 法定代表人：侯东明 主管会计工作负责人：孙广丽 会计机构负责人：周晓红 (二) 利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 191,089,427.08 150,718,921.71 其中：营业收入 （二十四） 191,089,427.08 150,718,921.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 160,027,761.00 126,992,584.45 其中：营业成本 （二十四） 134,081,288.29 101,286,176.61 利
111、息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 （二十五） 1,628,542.15 859,585.52 销售费用 （二十六） 9,839,694.98 10,749,677.33 管理费用 （二十七） 6,397,687.36 7,625,775.63 研发费用 （二十八） 7,823,244.38 6,396,106.13 财务费用 （二十九） 257,303.84 75,263.23 其中：利息费用 303,221.67 132,070.84 利息收入 104,764.27 165,538.00 加：其他收益 （三十） 418
112、,864.06 4,825,850.00 投资收益（损失以“-”号填列） （三十一） 355,938.33 166,183.62 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） （三十二） -814,256.20 资产减值损失（损失以“-”号填列） （三十三） 112,128.78 资产处置收益（损失以“-”号填列） 2019 年年度报告 43 三、营业利润（亏损以“”号填列） 31,022,212.
113、27 28,830,499.66 加：营业外收入 （三十四） 30,974.37 3,372,398.52 减：营业外支出 （三十五） 923,494.07 226,820.51 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 30,129,692.57 31,976,077.67 减：所得税费用 （三十六） 4,643,251.73 4,153,146.98 五、净利润（净亏损以“”号填列） 25,486,440.84 27,822,930.69 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 25,486,440.84 27,82
114、2,930.69 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 25,486,440.84 27,822,930.69 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （
115、2）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 25,486,440.84 27,822,930.69 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 25,486,440.84 27,822,930.69 （二）归属于少数股东的综合收益总额 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） （三十七） 0.64 0.69 （
116、二）稀释每股收益（元/股） （三十七） 0.64 0.69 2019 年年度报告 44 法定代表人：侯东明 主管会计工作负责人：孙广丽 会计机构负责人：周晓红 (三) 现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 180,224,810.57 184,446,555.19 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购
117、业务资金净增加额 代理买卖证券收到的现金净额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 （三十八） 89,935,782.27 70,951,586.38 经营活动现金流入小计 270,160,592.84 255,398,141.57 购买商品、接受劳务支付的现金 107,077,018.95 128,810,892.60 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 19,732,582.69 19,314,58
118、1.71 支付的各项税费 22,684,275.03 8,973,209.70 支付其他与经营活动有关的现金 （三十八） 92,693,827.76 89,335,980.91 经营活动现金流出小计 242,187,704.43 246,434,664.92 经营活动产生的现金流量净额 27,972,888.41 8,963,476.65 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 2019 年年度报告 45 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产
119、、无形资产和其他长期资产支付的现金 443,980.48 1,181,078.50 投资支付的现金 - 5,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 443,980.48 6,181,078.50 投资活动产生的现金流量净额 -443,980.48 -6,181,078.50 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 10,000,000.00 20,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入
120、小计 10,000,000.00 20,000,000.00 偿还债务支付的现金 20,000,000.00 10,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 10,481,550.84 8,143,263.98 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 30,481,550.84 18,143,263.98 筹资活动产生的现金流量净额 -20,481,550.84 1,856,736.02 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 7,047,357.09 4,639,134.17 加：期初现金及现金等
121、价物余额 32,149,596.71 27,510,462.54 六、期末现金及现金等价物余额 39,196,953.80 32,149,596.71 法定代表人：侯东明 主管会计工作负责人：孙广丽 会计机构负责人：周晓红 2019 年年度报告 46 (四) 股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,095,000.00 664,582.90 6,754,781.24 33,079,0
122、31.00 80,593,395.14 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,095,000.00 664,582.90 6,754,781.24 33,079,031.00 80,593,395.14 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,548,644.08 12,914,046.76 15,462,690.84 （一）综合收益总额 25,486,440.84 25,486,440.84 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 2019 年年度报告 47 的金额 4
123、其他 （三）利润分配 2,548,644.08 -12,572,394.08 -10,023,750.00 1提取盈余公积 2,548,644.08 -2,548,644.08 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -10,023,750.00 -10,023,750.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,095,000.00 664,582.90
124、 9,303,425.32 45,993,077.76 96,056,085.98 2019 年年度报告 48 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 40,095,000.00 664,582.90 3,972,488.17 16,057,393.38 60,789,464.45 加：会计政策变更 0.00 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 40,095,000.00 664,582.90
125、 3,972,488.17 16,057,393.38 60,789,464.45 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 2,782,293.07 17,021,637.62 19,803,930.69 （一）综合收益总额 27,822,930.69 27,822,930.69 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 2019 年年度报告 49 （三）利润分配 2,782,293.07 -10,801,293.07 -8,019,000.00 1提取盈余公积 2,782,293.07 -2,782,293.07
126、2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -8,019,000.00 -8,019,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 40,095,000.00 664,582.90 6,754,781.24 33,079,031.00 80,593,395.14 法定代表人：侯东明 主管会计工作负责人：孙广丽 会计机构负责人：周晓红 2019 年年度报告 50
127、 2019 年年度报告 51 广州同方瑞风节能科技股份有限公司 二一九年度财务报表附注 （除特殊注明外，金额单位均为人民币元） 一、 公司基本情况 2016 年 1 月 12 日，广州同方瑞风空调有限公司变更为广州同方瑞风节能科技股份有限公司（以下简称“同方瑞风”或“公司”），企业类型由有限责任公司（自然人投资或控股）变更为其他股份有限公司（非上市），并取得由广州市工商行政管理局颁发的统一社会信用代码为 91440101664003765Y 企业法人营业执照。 同方瑞风系由北京同方洁净技术有限公司、侯东明、周青、王四海、齐勉、张海燕、江立、北京环投泰和投资管理有限公司共同出资人民币 2,000
128、 万元发起设立的有限责任公司，其中：北京同方洁净技术有限公司出资 500 万元，占注册资本的 25.00%；侯东明出资 487.5859 万元，占注册资本的 24.38%；周青出资 419.3126 万元，占注册资本的 20.97%；王四海出资 266.8352 万元，占注册资本的 13.34%、齐勉出资152.4772 万元，占注册资本的 7.62%；张海燕出资 73.7891 万元，占注册资本的 3.69%；江立出资 60 万元，占注册资本的 3.00%；北京环投泰和投资管理有限公司出资 40万元，占注册资本的 2.00%。 2016 年 1 月 12 日，同方瑞风根据发起人协议及章程的规
129、定，申请整体变更为股份有限公司的基准日为 2015 年 9 月 30 日。变更后注册资本为人民币 2,000 万元，由广州同方瑞风空调有限公司截至 2015 年 9 月 30 日经审计确认的所有者权益（净资产）人民币 33,664,582.90 元，按 1.6832：1 的比例折合股份总额 2,000 万股，每股面值 1 元，共计股本人民币 2,000 万元，由原股东按原比例分别持有；2016 年 10 月12 号，公司第二次临时股东大会审议通过了关于 2016 年半年度利润分配的议案，以 2016 年 6 月 30 日公司总股本 2,000 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 3
130、 元，同时以资本公积金向全体股东每 10 股转增 6.5 股，本次转增后公司总股本增至 3,300 万股。 2017 年 5 月 17 日，周青将其持有的公司无限售条件流通股 230 万股通过协议转让给公司董事、股东、副总周世强，转让后，周青所持有 461.86 万股占公司总股本14.00%，周世强所持有 230.00 万股占公司总股本 6.97%；2017 年 9 月 11 号，公司第二次临时股东大会审议通过了关于 2017 年半年度利润分配的议案，以 2017 年2019 年年度报告 52 6 月 30 日公司总股本 3,300 万股为基数，向全体股东每 10 股派发现金红利 2 元，同时
131、以资本公积金向全体股东每 10 股送红股 2.15 股，本次转增后公司总股本增至4,009.50 万股。2017 年 9 月 13 日，周青将其持有的公司无限售条件流通股 230 万股通过协议转让给公司董事、股东、副总周世强，转让后，周青所持有 231.86 万股占公司总股本 7.03%，周世强所持有 230.00 万股占公司总股本 13.94%。 2018 年 9 月 17 日，周青将其持有的公司无限售条件流通股 42.60 万股通过协议转让给公司董事、股东、副总周世强；2018 年 9 月 20 日，周青将其持有的公司无限售条件流通股 200.40 万股通过协议转让给公司董事、股东、副总周
132、世强；2018 年 9 月26日，周青将其持有的公司无限售条件流通股38.50万股通过协议转让给公司董事、股东、副总周世强；2018 年 10 月 10 日，周青将其持有的公司无限售条件流通股 0.10万股通过协议转让给公司董事、股东、副总周世强。转让后，周青所持有 0.11 万股，占公司总股本的 0.0029%；周世强所持有 840.50 万股，占公司总股本的 20.96%。 公司的注册资本为 4,009.50 万元，法定代表人为侯东明，注册地址为广州市番禺区钟村街汉溪大道东 290 号保利大都汇 3 栋办公楼（3 栋办公楼）412 房。 公司的经营范围：工程项目管理服务；工程技术咨询服务；
133、节能技术开发服务；节能技术推广服务；电子、通信与自动控制技术研究、开发；楼宇设备自控系统工程服务；通用机械设备销售；建筑物空调设备、通风设备系统安装服务；机电设备安装工程专业承包；建材、装饰材料批发；通用设备修理；洁净净化工程设计与施工；金属建筑装饰材料制造；制冷、空调设备制造；节能技术咨询、交流服务；工程总承包服务；货物进出口（专营专控商品除外）；技术进出口。经营期限为长期。 二、 财务报表的编制基础 (一) 编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会
134、计准则”）编制财务报表。 (二) 持续经营 2019 年年度报告 53 自本报告期末起 12 个月内公司具备持续经营能力。 三、 重要会计政策及会计估计 以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。 (一) 遵循企业会计准则的声明 本财务报表符合财政部颁布的企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年 12 月 31 日的财务状况以及 2019 年度的经营成果和现金流量。 (二) 会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度。 (三) 营业周期 本公司营业周期为 12 个月。 (四) 记账本位币 本公司采用人民币为记账本位币
135、。 (五) 合营安排分类及会计处理方法 合营安排分为共同经营和合营企业。 当本公司是合营安排的合营方，享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时，为共同经营。 2019 年年度报告 54 本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： （1）确认本公司单独所持有的资产，以及按本公司份额确认共同持有的资产； （2）确认本公司单独所承担的负债，以及按本公司份额确认共同承担的负债； （3）确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入； （4）按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入； （5）确认单独所发生的费用，以及按本公司份额确认共同经营发生的费用
136、。 (六) 现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（从购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 (七) 外币业务和外币报表折算 1、 外币业务 外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。 资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。 2、 外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和
137、负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利2019 年年度报告 55 润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。 处置境外经营时，将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自所有者权益项目转入处置当期损益。 (八) 金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 1、 金融工具的分类 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征，金融资产于初始确认时分类为：以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工
138、具）和以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以摊余成本计量的金融资产；业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的，分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）；除此之外的其他金融资产，分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 对于非交易性权益工具投资，本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）。在初始确认时，为了能够消除或显
139、著减少会计错配，可以将金融资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量的金融负债。 符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。 2019 年年度报告 56 1）该项指定能够消除或显著减少会计错配。 2）根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略，以公允价值为基础对金融负债组合或金融资产和金融负债组合进行管理和业绩评价，并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。 3）该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。 2019 年 1 月 1 日前适用的
140、会计政策 金融资产和金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债；持有至到期投资；应收款项；可供出售金融资产；其他金融负债等。 2、 金融工具的确认依据和计量方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 （1）以摊余成本计量的金融资产 以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额；不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定不考虑不超过一年的融资成分的应收账款，以
141、合同交易价格进行初始计量。 持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。 收回或处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。 （2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）包括应收款项融资、其他债权投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动除采用实际2019 年年度报告 57 利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外，均计入其他综合收益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益
142、。 （3）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具） 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（权益工具）包括其他权益工具投资等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。 终止确认时，之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入留存收益。 （4）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动金融资产等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融资产按
143、公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 （5）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等，按公允价值进行初始计量，相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量，公允价值变动计入当期损益。 终止确认时，其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。 （6）以摊余成本计量的金融负债 以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、长期应付款，按公允价值进行初始计量，相关交易费用2019 年年度报告 58 计入初始确认金额。 持有期间采用实际利率法计算的
144、利息计入当期损益。 终止确认时，将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 （1）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 （2）持有至到期投资 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确
145、认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 （3）应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 2019 年年度报告 59 （4）可供出售金融资产 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未
146、发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入其他综合收益。但是，在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产，按照成本计量。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。 （5）其他金融负债 按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。 3、 金融资产转移的
147、确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。 公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）所转移金融资产的账面价值； （2）因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资
148、产的情形）之和。 2019 年年度报告 60 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： （1）终止确认部分的账面价值； （2）终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）、可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 4、 金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或
149、部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分
150、配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 5、 金融资产和金融负债的公允价值的确定方法 2019 年年度报告 61 存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。在估值时，本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术，选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值，并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下，才使用不可观察输入值。 6、 金融资产减值的测试方法及会计处理
151、方法 自 2019 年 1 月 1 日起适用的会计政策 本公司考虑所有合理且有依据的信息，包括前瞻性信息，以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产（债务工具）的预期信用损失进行估计。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。 如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加，本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备；如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加，本公司按照相当于该金融工具未来 12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回金额，作为减值损
152、失或利得计入当期损益。 通常逾期超过 30 日，本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加，除非有确凿证据证明该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低，本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加。 如果有客观证据表明某项金融资产已经发生信用减值，则本公司在单项基础上对该金融资产计提减值准备。 对于应收账款，无论是否包含重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。 对于租赁应收款、公司通过销售商品或提供劳务形成的长期应收款，本公司选2019 年年度报告 62 择始终按照相当于整个存续期内预期信用损失
153、的金额计量其损失准备。 2019 年 1 月 1 日前适用的会计政策 除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外，本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的，计提减值准备。 （1）可供出售金融资产的减值准备： 期末如果可供出售权益工具投资的公允价值发生严重下降，或在综合考虑各种相关因素后，预期这种下降趋势属于非暂时性的，就认定其已发生减值，将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出，确认减值损失。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值
154、损失予以转回，计入当期损益。 可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 （2）应收款项坏账准备 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准： 应收账款金额在 100 万元以上；其他应收款金额在 100 万元以上。 单项金额重大并单独计提坏账准备的计提方法： 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的，包括在具有类似信用风险特征的应收款项组合中再进行减值测试。 2019 年年度报告 63 按信用风险特征组合计提坏账准备应收款项 确定组合的依据 组合 1：以纳入合并报表范围的单位为应收款项
155、组合 以纳入合并报表范围的应收款项具有类似信用风险特征 组合 2：押金和员工周转金组合 押金及员工周转金等应收款项具有类似信用风险特征 组合 3：以账龄特征划分为若干应收款项组合 除组合 1、组合 2 外，相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1：以纳入合并报表范围的单位为应收款项组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 组合 2、押金和员工周转金组合 根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备 组合 3：以账龄特征划分为若干应收款项组合 账龄分析法，根据以前年度按账龄划分的各段应收款项实际损
156、失率作为基础，结合现时情况确定本年各账龄段应收款项组合计提坏账准备的比例，据此计算本年应计提的坏账准备 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 账龄 应收账款计提比例(%) 其他应收款计提比例(%) 1 年以内（含 1 年） 5 5 12 年（含 2 年） 10 10 23 年（含 3 年） 30 30 34 年（含 4 年） 50 50 4 年以上 100 100 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 2019 年年度报告 64 单独计提坏账准备的理由：有客观证据表明可能发生了减值，如债务人出现撤销、破产或死亡，以其破产财产或遗产清偿后，仍不能收回、现金流量严重不足等情况的。 坏账准备
157、的计提方法：对有客观证据表明可能发生了减值的应收款项，将其从相关组合中分离出来，单独进行减值测试，确认减值损失。 (九) 存货 1、 存货的分类 存货分类为：原材料、周转材料、库存商品、半成品、在产品、发出商品等。 2、 发出存货的计价方法 存货发出时按加权平均法计价。 3、 不同类别存货可变现净值的确定依据 产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金
158、额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外，存货项目的可变现净值以资2019 年年度报告 65 产负债表日市场价格为基础确定。 本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础
159、确定。 4、 存货的盘存制度 采用永续盘存制。 5、 低值易耗品和包装物的摊销方法 （1）低值易耗品采用一次转销法。 （2）包装物采用一次转销法。 (十) 持有待售 本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别： （1）根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例，在当前状况下即可立即出售； （2）出售极可能发生，即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺，预计出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的，已经获得批准。 (十一) 长期股权投资 1、 共同控制、重大影响的判断标准 共同控制，是指按照相关约定对某项安排所共有的控制，并且
160、该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且对被投资单位净资产享有权利的，被投资单位为本公司的合营企业。 2019 年年度报告 66 重大影响，是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的，被投资单位为本公司联营企业。 2、 初始投资成本的确定 以支付现金方式取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。 以发行权益性证券取得的对联营企业和合营企业的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投
161、资成本。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的对联营企业和合营企业的长期股权投资，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的对联营企业和合营企业的长期股权投资的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的对联营企业和合营企业的长期股权投资，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入对联营企业和合营企业的长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的对联营企业和
162、合营企业的长期股权投资，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于该资产的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 3、 后续计量及损益确认方法 对联营企业和合营企业的长期股权投资，采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；按照2019 年年度报告 67 被投
163、资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价值为基础，并按照公司的会计政策及会计期间，对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有投资期间，被投资单位编制合并财务报表的，以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。 公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公司的部分，予以抵销
164、，在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失，属于资产减值损失的，全额确认。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 （3）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。 采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被
165、投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益，由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
166、因被投资方除净损益、2019 年年度报告 68 其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 (十二) 投资性房地产 投资性房地产是指为赚取租金或资本增值，或两者兼有而持有的房地产，包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物（含自行建造或开发活动完成后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物）。 本公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产出租用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策，出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政策执行。 (十三) 固定资产
167、 1、 固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： （1）与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业； （2）该固定资产的成本能够可靠地计量。 2、 折旧方法 固定资产折旧采用年限平均法分类计提，根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益，则选择不同折旧率或折旧方法，分别计提折旧。 融资租赁方式租入的固定资产，能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届
168、满时能2019 年年度报告 69 够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。 各类固定资产折旧方法、折旧年限、残值率和年折旧率如下： 类别 折旧方法 折旧年限（年） 残值率（%） 年折旧率（%） 电子设备 平均年限法 5 3 19 运输设备 平均年限法 4-8 3 12-24 其他设备 平均年限法 5 3 19 机器设备 平均年限法 5 3 19 专用生产设备 平均年限法 10 3 9.7 3、 融资租入固定资产的认定依据、计价方法 公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的，确认为融资租入资产： （1）租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司
169、； （2）公司具有购买资产的选择权，购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值； （3）租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分； （4）租赁开始日的最低租赁付款额现值，与该资产的公允价值不存在较大的差异。 公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费。 (十四) 在建工程 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出，作为固定2019 年年度报告 70 资产的入账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工
170、程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 (十五) 借款费用 1、 借款费用资本化的确认原则 借款费用，包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地
171、产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： （1）资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； （2）借款费用已经发生； （3）为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 2、 借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借款费用暂停资本化的期间不包括在内。 2019 年年度报告 71 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用
172、时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 3、 暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 4、 借款费用资本化率、资本化金额的计算方法 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款，
173、以专门借款当期实际发生的借款费用，减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额，来确定借款费用的资本化金额。 对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款，根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 (十六) 无形资产 1、 无形资产的计价方法 （1）公司取得无形资产时按成本进行初始计量； 2019 年年度报告 72 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产
174、的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以所放弃债权的公允价值和可直接归属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本确定其入账价值，并将所放弃债权的公允价值与账面价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具有商业实质，且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量时，以公允价值为基础计量。如换入资产和换出资产的公允价值均能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的公允价值和应支付的相关税费作为换入的无形资产的初始投资成本，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠。非货币性资产交换不具有商
175、业实质，或换入资产和换出资产的公允价值均不能可靠计量的，对于换入的无形资产，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的初始投资成本。 （2）后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 2、 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命（年） 摊销方法 依据 财务软件 5 平均年限法 受益年限 土地使用权 40 平均年限法 受益年限 3、 使用寿命不确定的无形资产的判断依据以及对其使用寿命进行复核的程序 每期末
176、，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核。 2019 年年度报告 73 经复核，该类无形资产的使用寿命仍为不确定。 4、 划分研究阶段和开发阶段的具体标准 公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 5、 开发阶段支出资本化的具体条件 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： （1）完成该无形资产以使其能够使用或出售且在技
177、术上具有可行性； （2）具有完成该无形资产并使用或出售的意图； （3）无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； （4）有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； （5）归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。 开发阶段的支出，若不满足上列条件的，于发生时计入当期损益。研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 (十七) 长期资产减值 长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、油气资产等长期2019 年年度报告 74 资产，于资产负
178、债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 使用寿命不确定的无形资产、尚未达到可使用状态的无形资产至少在每年年度终了进行减值测试。 (十八) 长期待摊费用 长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。 1、 摊销方法 长期待
179、摊费用在受益期内平均摊销。 2、 摊销年限 开办费在发生时计入当期损益；经营性租赁固定资产的装修费用在自生产经营之日起 5 年内平均摊销，其他长期待摊费用按项目的受益期平均摊销。对于在以后会计期间已无法带来预期经济利益的长期待摊费用，本公司对其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。 (十九) 职工薪酬 1、 短期薪酬的会计处理方法 本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负2019 年年度报告 75 债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和
180、计提比例计算确定相应的职工薪酬金额。 职工福利费为非货币性福利的，如能够可靠计量的，按照公允价值计量。 2、 离职后福利的会计处理方法 （1）设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险，在职工为本公司提供服务的会计期间，按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额，确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 除基本养老保险外，本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度（补充养老保险）/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计划缴费，相应支出计入当期损益或相关资产成本。 （2）设定受益计划 本公司根据预期累计福利单位
181、法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的，本公司以设定受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。 所有设定受益计划义务，包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付的义务，根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率予以折现。 设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相关资产成本；重新计量设定
182、受益计划净负债或净资产所产生的2019 年年度报告 76 变动计入其他综合收益，并且在后续会计期间不转回至损益，在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。 在设定受益计划结算时，按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额，确认结算利得或损失。 3、 辞退福利的会计处理方法 本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 (二十) 预计负债 本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时，如该等事项很可能需要未
183、来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的，确认为预计负债。 1、 预计负债的确认标准 与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： （1）该义务是本公司承担的现时义务； （2）履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2、 各类预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货2019 年年度报告 77 币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数
184、。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 (二十一) 股份支付 本公司的股份支付是为了获取职工
185、或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。 1、 以权益结算的股份支付及权益工具 以权益结算的股份支付换取职工提供服务的，以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司以限制性股票进行股份支付的，职工出资认购股票，股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通或转让；如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到，则本公司按照事先约定的价格回购股票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时，按照取得的认股款确认股本和资本公积（股本溢价或资本溢价），同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日，
186、本公司根据最新取得的可行权职工人数变动 、是否达到规定业绩条件等后续信息对可行权权益工具数量作出最佳估计，以此为基础，按照授予日的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进2019 年年度报告 78 行调整。但授予后立即可行权的，在授予日按照公允价值计入相关成本或费用，相应增加资本公积。 对于最终未能行权的股份支付，不确认成本或费用，除非行权条件是市场条件或非可行权条件，此时无论是否满足市场条件或非可行权条件，只要满足所有可行权条件中的非市场条件，即视为可行权。 如果修改了以权益结算的股份支付的条款，至少按照未修
187、改条款的情况确认取得的服务。此外，任何增加所授予权益工具公允价值的修改，或在修改日对职工有利的变更，均确认取得服务的增加。 如果取消了以权益结算的股份支付，则于取消日作为加速行权处理，立即确认尚未确认的金额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的，作为取消以权益结算的股份支付处理。但是，如果授予新的权益工具，并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是用于替代被取消的权益工具的，则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式，对所授予的替代权益工具进行处理。 2、 以现金结算的股份支付及权益工具 以现金结算的股份支付，按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公
188、允价值计量。初始按照授予日的公允价值计量，并考虑授予权益工具的条款和条件。授予后立即可行权的，在授予日以承担负债的公允价值计入成本或费用，相应增加负债；完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的，在等待期内以对可行权情况的最佳估计为基础，按照承担负债的公允价值，将当期取得的服务计入相关成本或费用，增加相应负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日，对负债的公允价值重新计量，其变动计入当期损益。 (二十二) 优先股、永续债等其他金融工具 本公司根据所发行优先股/永续债的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，在初始确认时将其分类为金融资产、金融负债或权益工具。 2019 年年度
189、报告 79 本公司发行的永续债/优先股等金融工具满足以下条件之一，在初始确认时将该金融工具整体或其组成部分分类为金融负债： （1）存在本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产履行的合同义务； （2）包含交付可变数量的自身权益工具进行结算的合同义务； （3）包含以自身权益进行结算的衍生工具（例如转股权等），且该衍生工具不以固定数量的自身权益工具交换固定金额的现金或其他金融资产进行结算； （4）存在间接地形成合同义务的合同条款； （5）发行方清算时永续债与发行方发行的普通债券和其他债务处于相同清偿顺序的。 不满足上述任何一项条件的永续债/优先股等金融工具，在初始确认时将该金融工具整体或其组成
190、部分分类为权益工具。 (二十三) 收入 1、 销售商品收入确认和计量原则 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 销售商品采用预收款方式的，在发出商品时确认收入。销售商品需要安装和检验的，在购买方接受商品以及安装和检验完毕时确认收入。如果安装程序比较简单，在发出商品时确认收入。 2、 让渡资产使用权收入的确认和计量原则 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时，按照
191、有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。 2019 年年度报告 80 3、 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入的确认和计量原则 按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入确认和计量的总体原则： 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入，提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以
192、前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本； 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 4、 其他业务收入 其他业务收入主要是除主营业务活动以外的其他经营活动实现的收入，在同时满足：收入的金额能够可靠地计量、相关的经济利益很可能流入公司、交易的完工进度能够可靠地确定、交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量的条件下，按照有关合同或协议约定的收费时间和方法
193、计算确认当期收入。 (二十四) 政府补助 1、 类型 政府补助，是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。 2019 年年度报告 81 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。 2、 会计处理 与资产相关的政府补助，冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）； 与收益相关的政府补助，用
194、于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失；用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益（与本公司日常活动相关的，计入其他收益；与本公司日常活动无关的，计入营业外收入）或冲减相关成本费用或损失。 本公司取得的政策性优惠贷款贴息，区分以下两种情况，分别进行会计处理： （1）财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性
195、优惠利率计算相关借款费用。 （2）财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 (二十五) 递延所得税资产和递延所得税负债 对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产，以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认相应的递延所得税资产。 2019 年年度报告 82 对于应纳税暂时性差异，除特殊情况外，确认递延所得税负债。 不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括：商誉的初始确认；除企业合并以外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所
196、得额（或可抵扣亏损）的其他交易或事项。 当拥有以净额结算的法定权利，且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时，当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利，且递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内，涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时，递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。 (二十六) 租赁 1、 经营租赁会计处理 （1）公司租入资产所支付的租赁费，
197、在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 （2）公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租
198、金费用在租赁期内分配。 2、 融资租赁会计处理 2019 年年度报告 83 （1）融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。公司发生的初始直接费用，计入租入资产价值。 （2）融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少
199、租赁期内确认的收益金额。 (二十七) 终止经营 终止经营是满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分，且该组成部分已被本公司处置或被本公司划归为持有待售类别： （1）该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区； （2）该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分； （3）该组成部分是专为转售而取得的子公司。 (二十八) 重要会计政策和会计估计的变更以及差错更正 1、 重要会计政策变更 （1）执行财政部关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知 财政部于 2019 年 4 月 30 日发布了关于修订印发 2019 年度一般企
200、业财务报表格式的通知（财会（2019）6 号），对一般企业财务报表格式进行了修订。本公司执行上述规定的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）资产负债表中“应收票据及应收账款”“应收票据及应收账款”拆分为“应收票据”和“应收账款”，“应收票据”本期金额 3,458,780.03 元，2019 年年度报告 84 拆分为“应收票据”和“应收账款”列示；“应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”列示；比较数据相应调整。 上期金额 3,173,875.74 元；“应收账款”本期金额40,705,438.78 元，上期金额 16,626,841.66 元；
201、 “应付票据及应付账款”拆分为“应付票据”和“应付账款”，“应付票据”本期金额 0.00 元，上期金额 0.00 元；“应付账款”本期金额 26,564,475.49元，上期金额 26,720,875.62 元。 （2）执行企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报（2017 年修订） 财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计和企业会计准则第 37 号金融工具列报。修订后的准则规定，
202、对于首次执行日尚未终止确认的金融工具，之前的确认和计量与修订后的准则要求不一致的，应当追溯调整。涉及前期比较财务报表数据与修订后的准则要求不一致的，无需调整。本公司将因追溯调整产生的累积影响数调整当年年初留存收益和其他综合收益。 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，执行上述新金融工具准则的主要影响如下： 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额 （1）可供出售权益工具投资重分类为“以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产”。 可供出售金融资产：减少 5,000,000.00 其他权益工具投资：增加 5,000,000.00 201
203、9 年年度报告 85 以按照财会20196 号和财会201916 号的规定调整后的上年年末余额为基础，各项金融资产和金融负债按照修订前后金融工具确认计量准则的规定进行分类和计量结果对比如下： 原金融工具准则 新金融工具准则 列报项目 计量类别 账面价值 列报项目 计量类别 账面价值 货币资金 摊余成本 39,948,929.53 货币资金 摊余成本 39,948,929.53 应收票据 摊余成本 3,173,875.74 应收票据 摊余成本 3,173,875.74 应收账款 摊余成本 16,626,841.66 应收账款 摊余成本 16,626,841.66 其他应收款 摊余成本 1,893
204、,906.99 其他应收款 摊余成本 1,893,906.99 可 供 出 售 金融资产 以 成 本 计 量(权益工具) 5,000,000.00 其他权益工具投资 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益 5,000,000.00 2、 重要会计估计变更 本报告期公司主要会计估计未发生变更。 3、 首次执行新金融工具准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况 资产负债表 项目 上年年末余额 年初余额 调整数 重分类 重新计量 合计 流动资产： 货币资金 39,948,929.53 39,948,929.53 交易性金融资产 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 不适用 201
205、9 年年度报告 86 衍生金融资产 应收票据 3,173,875.74 3,173,875.74 应收账款 16,626,841.66 16,626,841.66 应收款项融资 不适用 预付款项 8,041,059.74 8,041,059.74 其他应收款 1,893,906.99 1,893,906.99 存货 56,266,708.90 56,266,708.90 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 10,071,195.53 10,071,195.53 流动资产合计 136,022,518.09 136,022,518.09 非流动资产： 债权投资 不适用 可供出售金融
206、资产 5,000,000.00 不适用 -5,000,000.00 -5,000,000.00 其他债权投资 不适用 持有至到期投资 不适用 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 不适用 5,000,000.00 5,000,000.00 5,000,000.00 其他非流动金融资产 不适用 投资性房地产 固定资产 3,118,739.52 3,118,739.52 在建工程 565,052.92 565,052.92 生产性生物资产 油气资产 无形资产 88,600.87 88,600.87 开发支出 商誉 长期待摊费用 109,971.30 109,971.30 递延所得税资产 43
207、9,984.77 439,984.77 其他非流动资产 9,322,349.38 9,322,349.38 非流动资产合计 145,344,867.47 145,344,867.47 资产总计 2019 年年度报告 87 流动负债： 短期借款 10,000,000.00 10,000,000.00 交易性金融负债 不适用 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 不适用 衍生金融负债 应付票据 应付账款 26,720,875.62 26,720,875.62 预收款项 22,565,011.21 22,565,011.21 应付职工薪酬 70,800.54 70,800.54 应交税费 5
208、,121,199.03 5,121,199.03 其他应付款 273,585.93 273,585.93 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 64,751,472.33 64,751,472.33 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 负债合计 64,751,472.33 64,751,472.33 所有者权益： 股本 40,095,000.00 40,095,000.00 其他权益工具 2019 年年度报告 88 其中：优先股 永续债 资本公积 6
209、64,582.90 664,582.90 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 6,754,781.24 6,754,781.24 未分配利润 33,079,031.00 33,079,031.00 所有者权益合计 80,593,395.14 80,593,395.14 负债和所有者权益总计 145,344,867.47 145,344,867.47 四、 税项 (一) 主要税种和税率 税种 计税依据 税率 增值税 按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额，在扣除当期允许抵扣的进项税额后，差额部分为应交增值税 16%、13%、6% 城市维护建设税 按实际缴纳的增值税及消
210、费税计缴 7% 教育费附加 按实际缴纳的增值税及消费税计缴 5% 企业所得税 按应纳税所得额计缴 15% (二) 税收优惠 公司 2017 年 12 月 11 日取得证书编号为 GR201744005181 的高新技术企业证书，有效期为三年，并取得根据国家税务总局关于企业所得税减免税管理问题的通知（国税发2008111 号）、国家税务总局关于企业所得税税收优惠管理问题的补充通知（国税函2009255 号）文，公司 2019 年所得税减按 15%征收。 2019 年年度报告 89 五、 财务报表项目注释 (一) 货币资金 项目 期末余额 上年年末余额 库存现金 3,087.68 1,566.78
211、 银行存款 45,722,896.31 39,947,362.75 其他货币资金 合计 45,725,983.99 39,948,929.53 其他说明：其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制，以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明细如下： 项目 期末余额 年初余额 履约保证金 6,529,030.19 5,799,332.82 用于担保的定期存款或通知存款 2,000,000.00 合计 6,529,030.19 7,799,332.82 2019 年年度报告 90 (二) 应收票据 1、 应收票据分类列示 项目 期末余额 上年年末余额 银行承兑汇票 3,458,780.03 2,584,
212、005.74 商业承兑汇票 589,870.00 合计 3,458,780.03 3,173,875.74 2、 期末公司无已质押的应收票据。 3、 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 银行承兑汇票 商业承兑汇票 合计 2019 年年度报告 91 4、 商业承兑汇票 类别 期末余额 年初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 商业承兑汇票 589,870.00 100.00 589,870.00 合计 589,870.00 1
213、00.00 589,870.00 2019 年年度报告 92 (三) 应收账款 1、 应收账款按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 38,488,034.57 13,375,954.73 1 至 2 年 4,102,708.47 1,513,835.00 2 至 3 年 440,006.62 3,594,547.39 3 至 4 年 282,727.39 82,100.00 4 年以上 163,202.00 256,542.00 小计 43,476,679.05 18,822,979.12 减：坏账准备 2,771,240.27 2,196,137.46 合计 40,705,4
214、38.78 16,626,841.66 2、 应收账款按坏账计提方法分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 43,476,679.05 100.00 2,771,240.27 6.37 40,705,438.78 其中：账龄 43,476,679.05 100.00 2,771,240.27 6.37 40,705,438.78 合计 43,476,679.05 100.00 2,771,240.27 6.37 40,705,438.78 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例
215、（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收 2019 年年度报告 93 账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 18,822,979.12 100.00 2,196,137.46 11.67 16,626,841.66 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 合计 18,822,979.12 100.00 2,196,137.46 11.67 16,626,841.66 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 账龄 43,476,679.05 2,771,240.27 6.37 合计 43,476,679.0
216、5 2,771,240.27 6.37 名称 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 38,488,034.57 1,924,401.73 5.00 1 至 2 年 4,102,708.47 410,270.85 10.00 2 至 3 年 440,006.62 132,001.99 30.00 3 至 4 年 282,727.39 141,363.70 50.00 4 年以上 163,202.00 163,202.00 100.00 合计 43,476,679.05 2,771,240.27 6.37 3、 本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 575,
217、102.81 元。 2019 年年度报告 94 4、 本期无实际核销的应收账款。 5、 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 应收账款 占应收账款合计数的比例(%) 坏账准备 青岛国际机场集团有限公司 17,146,287.22 39.44 857,314.36 济南西城世中置业有限公司 6,545,573.33 15.06 331,763.67 山东川科设备安装有限公司 6,211,562.10 14.29 310,578.11 武汉华星光电半导体显示技术有限公司 2,161,544.00 4.97 216,154.40 中国电子系统工程第二建设有限公司 1,570
218、,131.97 3.61 78,506.60 合计 33,635,098.62 77.37 1,794,317.14 6、 本期公司无因金融资产转移而终止确认的应收账款。 7、 本期公司无转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债。 (四) 预付款项 1、 预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 上年年末余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 5,973,731.06 73.41 6,457,878.45 80.31 1 至 2 年 1,108,443.64 13.62 920,548.35 11.45 2 至 3 年 519,707.84 6.39 337,296.40 4.1
219、9 2019 年年度报告 95 3 年 4 年 210,946.40 2.59 179,714.79 2.24 4 年以上 324,598.14 3.99 145,621.75 1.81 合计 8,137,427.08 100.00 8,041,059.74 100.00 截至 2019 年 12 月 31 日，账龄超过一年的预付款项为 2,163,696.02 元，其中金额较大的为预付上海禾翰环境科技有限公司 437,000.00 元，因项目未结算；江苏金正节能科技有限公司 275,358.40 元，因项目未结算；武汉鑫康环环保设备制造有限公司184,300.00 元，因项目未结算；湖南远健
220、机电保温工程有限公司 137,021.75 元，因项目未结算；陕西伯美骏机电科技工程有限公司 115,200.00 元，因项目未结算。 2、 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 预付对象 期末余额 占预付款项期末余额合计数的比例(%) 中山市爱美泰电器有限公司 2,900,933.00 35.65 上海禾翰环境科技有限公司 678,200.00 8.33 广东亚都环保科技有限公司 414,000.00 5.09 广东正和易联建设工程有限公司 300,121.18 3.69 天津凡川金属有限公司 288,525.00 3.55 合计 4,581,779.18 56.31 (五) 其他应收
221、款 项目 期末余额 上年年末余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 1,397,577.45 1,893,906.99 合计 1,397,577.45 1,893,906.99 2019 年年度报告 96 1、 其他应收款项 （1）按账龄披露 账龄 期末余额 上年年末余额 1 年以内 389,028.68 340,904.83 1 至 2 年 176,700.00 1,523,386.00 2 至 3 年 1,191,386.00 220,000.00 3 至 4 年 70,000.00 90,000.00 4 年以上 546,710.50 456,710.50 小计 2,373,825.18
222、 2,631,001.33 减：坏账准备 976,247.73 737,094.34 合计 1,397,577.45 1,893,906.99 2019 年年度报告 97 （2）按分类披露 类别 期末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 按单项计提坏账准备 按组合计提坏账准备 2,373,825.18 100.00 976,247.73 41.13 1,397,577.45 其中：账龄 2,373,825.18 100.00 976,247.73 41.13 1,397,577.45 合计 2,373,825.18 100.00 976,247.73 41
223、.13 1,397,577.45 类别 上年年末余额 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例（%） 金额 计提比例（%） 单项金额重大并单独计提坏账准备的其他应收款项 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款项 2,631,001.33 100.00 737,094.34 28.02 1,893,906.99 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款项 合计 2,631,001.33 100.00 737,094.34 28.02 1,893,906.99 按组合计提坏账准备： 组合计提项目： 名称 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 账龄 2,373,825.18 97
224、6,247.73 41.13 合计 2,373,825.18 976,247.73 41.13 2019 年年度报告 98 账龄 期末余额 其他应收款项 坏账准备 计提比例（%） 1 年以内 389,028.68 19,451.43 5.00 1 至 2 年 176,700.00 17,670.00 10.00 2 至 3 年 1,191,386.00 357,415.80 30.00 3 至 4 年 70,000.00 35,000.00 50.00 4 年以上 546,710.50 546,710.50 100.00 合计 2,373,825.18 976,247.73 41.13 （3）
225、坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 280,383.84 456,710.50 737,094.34 年初余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期计提 149,153.39 90,000.00 239,153.39 本期转回 本期转销 本期核销 其他变动 期末余额 429,537.23 546,710.50 976,247.73 2019 年年度报告 99 其他应收款项账面余额变动如下： 账面余额 第一阶
226、段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失(未发生信用减值) 整个存续期预期信用损失(已发生信用减值) 年初余额 2,174,290.83 456,710.50 2,631,001.33 年初余额在本期 -转入第二阶段 -转入第三阶段 -90,000.00 90,000.00 -转回第二阶段 -转回第一阶段 本期新增 本期直接减记 257,176.15 257,176.15 本期终止确认 其他变动 期末余额 1,827,114.68 546,710.50 2,373,825.18 （4）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 类别 上年年末余额 年初余额 本
227、期变动金额 期末余额 计提 收回或转回 转销或核销 按组合计提坏账准备 737,094.34 737,094.34 239,153.39 976,247.73 合计 737,094.34 737,094.34 239,153.39 976,247.73 （5）本期公司无实际核销的其他应收款。 2019 年年度报告 100 （6）其他应收款项按款项性质分类情况 款项性质 期末账面余额 上年年末账面余额 保证金 1,665,974.50 1,879,374.50 押金 561,232.00 607,422.00 个人社保 67,357.34 61,045.37 员工备用金 10,000.00 16
228、,895.00 个人公积金 18,261.34 16,264.46 其他 51,000.00 50,000.00 合计 2,373,825.18 2,631,001.33 （7）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例(%) 坏账准备期末余额 佛山市中膜科技有限公司 保证金 1,100,244.00 2-3 年 46.35 330,073.20 蔡铭谦 押金 430,080.00 4 年以上 18.12 430,080.00 惠州市华星光电技术有限公司 保证金 150,000.00 1 年以内 6.32 7,500.00
229、 河南双汇投资发展股份有限公司 保证金 90,000.00 4 年以上 3.79 90,000.00 云南天江一方药业有限公司 保证金 60,000.00 1-2 年 2.53 6,000.00 合计 1,830,324.00 77.11 863,653.20 （8）本期公司无涉及政府补助的其他应收款项。 2019 年年度报告 101 （9）本期公司无因金融资产转移而终止确认的其他应收款项。 (六) 存货 1、 存货分类 项目 期末余额 年初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 4,177,463.71 4,177,463.71 4,853,019.84 4
230、,853,019.84 库存商品 12,456,698.02 12,456,698.02 9,288,626.80 9,288,626.80 发出商品 12,238,110.77 12,238,110.77 34,115,636.22 34,115,636.22 在产品 12,300,510.22 12,300,510.22 8,009,426.04 8,009,426.04 合计 41,172,782.72 41,172,782.72 56,266,708.90 56,266,708.90 2、 其他说明 （1）本公司截至 2019 年 12 月 31 日无所有权受到限制的存货。 （2）本公
231、司存货无减值迹象，未计提存货跌价准备。 (七) 其他流动资产 项目 期末余额 上年年末余额 理财产品 10,000,000.00 待认证进项税 71,195.53 合计 10,071,195.53 2019 年年度报告 102 (八) 其他权益工具投资 1、 其他权益工具投资情况 项目 期末余额 江苏捷电科技有限公司 5,000,000.00 合计 5,000,000.00 2、 非交易性权益工具投资的情况 项目 本期确认的股利收入 累计利得 累计损失 其他综合收益转入留存收益的金额 指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的原因 其他综合收益转入留存收益的原因 江苏捷电科技有限公司 基于
232、战略目的业务合作持有 说明：江苏捷电科技有限公司，注册地为江苏省江阴市，注册资本为人民币4,500.00 万元，其中本公司出资人民币 500.00 万元，占其注册资本的 11.11%。 2019 年年度报告 103 (九) 固定资产 1、 固定资产及固定资产清理 项目 期末余额 上年年末余额 固定资产 2,971,155.16 3,118,739.52 固定资产清理 合计 2,971,155.16 3,118,739.52 2、 固定资产情况 项目 电子设备 机器设备 运输设备 专用设备 其他 合计 1账面原值 （1）年初余额 488,549.73 1,179,324.36 1,342,515
233、.09 2,772,989.02 253,168.01 6,036,546.21 （2）本期增加金额 80,288.11 374,933.92 455,222.03 购置 80,288.11 374,933.92 455,222.03 在建工程转入 企业合并增加 其他调整 2019 年年度报告 104 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 568,837.84 1,554,258.28 1,342,515.09 2,772,989.02 253,168.01 6,491,768.24 2累计折旧 （1）年初余额 411,807.98 809,302.05 518,172.85 933
234、,736.26 244,787.55 2,917,806.69 （2）本期增加金额 32,226.46 140,367.23 162,177.00 266,985.67 1,050.03 602,806.39 计提 32,226.46 140,367.23 162,177.00 266,985.67 1,050.03 602,806.39 其他调整 （3）本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 444,034.44 949,669.28 680,349.85 1,200,721.93 245,837.58 3,520,613.08 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）
235、本期减少金额 处置或报废 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 124,803.40 604,589.00 662,165.24 1,572,267.09 7,330.43 2,971,155.16 2019 年年度报告 105 （2）年初账面价值 76,741.75 370,022.31 824,342.24 1,839,252.76 8,380.46 3,118,739.52 本公司截至 2019 年 12 月 31 日无用于抵押或担保的固定资产。 2019 年年度报告 106 3、 本公司无暂时闲置的固定资产。 4、 本公司报告期无通过融资租赁租入的固定资产。 5、 本公司报告
236、期无通过经营租赁租出的固定资产。 6、 本公司本期无未办妥产权证书的固定资产。 (十) 在建工程 1、 在建工程及工程物资 项目 期末余额 上年年末余额 在建工程 565,052.92 565,052.92 工程物资 合计 565,052.92 565,052.92 2、 在建工程情况 项目 期末余额 上年年末余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 新厂区实验室工程 565,052.92 565,052.92 565,052.92 565,052.92 合计 565,052.92 565,052.92 565,052.92 565,052.92 (十一) 无形资产 2
237、019 年年度报告 107 1、 无形资产情况 项目 软件 合计 1账面原值 （1）年初余额 127,570.01 127,570.01 （2）本期增加金额 6,415.09 6,415.09 购置 6,415.09 6,415.09 内部研发 企业合并增加 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 133,985.10 133,985.10 2累计摊销 （1）年初余额 38,969.14 38,969.14 （2）本期增加金额 26,048.64 26,048.64 计提 26,048.64 26,048.64 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 65,017.78 65,017.78
238、 3减值准备 （1）年初余额 （2）本期增加金额 计提 （3）本期减少金额 处置 （4）期末余额 4账面价值 （1）期末账面价值 68,967.32 68,967.32 （2）年初账面价值 88,600.87 88,600.87 2019 年年度报告 108 (十二) 长期待摊费用 项目 上年年末余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 发泡房搭建 59,704.64 12,352.68 47,351.96 电梯门洞改造 50,266.66 10,400.04 39,866.62 有机废气环保工程 99,082.57 6,935.78 92,146.79 后门车棚 14,806
239、.90 2,221.02 12,585.88 厂房修补 57,118.46 4,759.85 52,358.61 合计 109,971.30 171,007.93 36,669.37 244,309.86 (十三) 递延所得税资产和递延所得税负债 1、 未经抵销的递延所得税资产 项目 期末余额 上年年末余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 3,747,488.00 562,123.20 2,933,231.80 439,984.77 合计 3,747,488.00 562,123.20 2,933,231.80 439,984.77 (十四)
240、短期借款 1、 短期借款分类 项目 期末余额 上年年末余额 质押借款 10,000,000.00 合计 10,000,000.00 2、 本期无已逾期未偿还的短期借款。 2019 年年度报告 109 (十五) 应付账款 1、 应付账款列示 项目 期末余额 上年年末余额 应付采购款 26,564,475.49 26,720,875.62 合计 26,564,475.49 26,720,875.62 (十六) 预收款项 1、 预收款项列示 项目 期末余额 上年年末余额 销售安装设备款 25,186,776.22 22,565,011.21 合计 25,186,776.22 22,565,011.2
241、1 2、 账龄超过一年的重要预收款项 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 云南天江一方药业有限公司 705,000.00 未结算 陕西一方平康制药有限公司 645,000.00 未结算 杭州劲力节能科技有限公司 358,950.00 未结算 合计 1,708,950.00 (十七) 应付职工薪酬 1、 应付职工薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 短期薪酬 67,487.80 16,685,943.17 16,683,770.21 69,660.76 离职后福利-设定提存计划 3,312.74 948,095.54 947,176.21 4,232.07 辞退福利 一年内到期
242、的其他福利 2019 年年度报告 110 合计 70,800.54 17,634,038.71 17,630,946.42 73,892.83 2、 短期薪酬列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 （1）工资、奖金、津贴和补贴 65,271.67 15,835,997.06 15,835,947.06 65,321.67 （2）职工福利费 （3）社会保险费 2,216.13 657,090.61 655,853.17 3,453.57 其中：医疗保险费 2,040.85 558,184.88 557,089.82 3,135.91 工伤保险费 64.11 12,655.72 12,
243、592.72 127.11 生育保险费 111.17 86,250.01 86,170.63 190.55 （4）住房公积金 192,855.50 191,969.98 885.52 （5）工会经费和职工教育经费 （6）短期带薪缺勤 （7）短期利润分享计划 合计 67,487.80 16,685,943.17 16,683,770.21 69,660.76 3、 设定提存计划列示 项目 年初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 3,182.89 925,001.86 924,133.37 4,051.38 失业保险费 129.85 23,093.68 23,042.84 180.6
244、9 企业年金缴费 合计 3,312.74 948,095.54 947,176.21 4,232.07 (十八) 应交税费 税费项目 期末余额 年初余额 增值税 854,846.27 2,750,176.70 企业所得税 1,095,772.09 1,994,256.91 2019 年年度报告 111 个人所得税 56,370.45 37,623.41 城市维护建设税 38,314.40 192,842.04 教育费附加 27,367.43 137,744.32 印花税 5,509.24 8,555.65 合计 2,078,179.88 5,121,199.03 (十九) 其他应付款 项目 期
245、末余额 上年年末余额 应付利息 8,579.17 应付股利 其他应付款项 50,188.11 265,006.76 合计 50,188.11 273,585.93 1、 应付利息 项目 期末余额 上年年末余额 短期借款应付利息 8,579.17 合计 8,579.17 2、 其他应付款项 （1）按款项性质列示其他应付款项 项目 期末余额 上年年末余额 往来款 40,000.00 59,000.00 其他 0.10 0.10 员工报销款 10,188.01 206,006.66 合计 50,188.11 265,006.76 2019 年年度报告 112 （2）本期无账龄超过一年的重要其他应付款
246、。 (二十) 股本 （人民币：万元） 项目 上年年末余额 本期变动增（+）减（） 期末余额 所有者投入 公积金转增资本（或股本） 其他 小计 北京同方洁净技术有限公司 1,002.38 1,002.38 侯东明 977.49 977.49 周世强 840.50 840.50 王四海 534.94 534.94 齐勉 305.68 305.68 张海燕 147.93 147.93 江立 120.29 120.29 北京环投泰和投资管理有限公司 80.19 80.19 周青 0.11 0.11 股份总额 4,009.50 4,009.50 (二十一) 资本公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减
247、少 期末余额 资本溢价（股本溢价） 其他资本公积 664,582.90 664,582.90 合计 664,582.90 664,582.90 2019 年年度报告 113 (二十二) 盈余公积 项目 上年年末余额 本期增加 本期减少 期末余额 法定盈余公积 6,754,781.24 2,548,644.08 9,303,425.32 合计 6,754,781.24 2,548,644.08 9,303,425.32 说明：法定盈余公积的本期增加额系按净利润 25,486,440.84 元的 10%提取。 (二十三) 未分配利润 项目 本期金额 上期金额 调整前上年年末未分配利润 33,079
248、,031.00 16,057,393.38 调整年初未分配利润合计数（调增+，调减） 调整后年初未分配利润 33,079,031.00 16,057,393.38 加：本期净利润 25,486,440.84 27,822,930.69 减：提取法定盈余公积 2,548,644.08 2,782,293.07 提取任意盈余公积 应付普通股股利 10,023,750.00 8,019,000.00 转作股本的普通股股利 其他 期末未分配利润 45,993,077.76 33,079,031.00 (二十四) 营业收入和营业成本 项目 本期金额 上期金额 收入 成本 收入 成本 主营业务 191,0
249、89,427.08 134,081,288.29 150,718,921.71 101,286,176.61 其他业务 合计 191,089,427.08 134,081,288.29 150,718,921.71 101,286,176.61 2019 年年度报告 114 营业收入明细： 项目 本期金额 上期金额 主营业务收入 191,089,427.08 150,718,921.71 其中：销售商品 191,089,427.08 150,718,921.71 合计 191,089,427.08 150,718,921.71 (二十五) 税金及附加 项目 本期金额 上期金额 城市维护建设税
250、902,631.31 453,676.68 教育费附加 644,736.65 324,054.77 印花税 78,894.19 78,768.85 车船使用税 2,280.00 960.00 排污费 2,125.22 合计 1,628,542.15 859,585.52 (二十六) 销售费用 项目 本期金额 上期金额 办公费 46,794.47 130,476.85 差旅费 950,634.66 1,200,895.48 工资薪酬 3,266,241.87 2,593,042.74 交通费 122,578.65 128,997.44 汽车费 211,377.81 261,121.24 通讯费
251、42,984.46 43,968.61 维修费 56,926.00 6,226.00 运输费 3,142,791.63 4,977,669.52 招待费 1,011,688.00 933,597.05 技术服务费 264,389.45 108,531.32 业务宣传费 386,287.59 134,684.00 广告费 48,861.89 21,739.73 2019 年年度报告 115 其他 288,138.50 208,727.35 合计 9,839,694.98 10,749,677.33 (二十七) 管理费用 项目 本期金额 上期金额 办公费 308,742.72 730,918.78
252、 保险费 54,988.37 121,390.32 差旅费 179,964.11 145,524.55 低值易耗 41,767.87 136,194.51 房租 507,068.19 846,710.39 工资薪金 2,675,728.77 2,876,539.65 耗材 968.82 1,794.06 会议费 69,589.60 284,710.48 技术服务费 407,160.61 740,097.54 交通费 39,715.49 34,226.61 劳动保护费 27,553.00 40,907.76 汽车费 237,932.93 296,069.97 审计咨询费 838,934.91 2
253、82,129.15 通讯费 99,589.67 110,176.94 招待费 388,926.17 328,646.00 折旧 190,553.52 199,763.85 长期待摊费用摊销 6,980.87 残疾人保障金 9,777.80 80,197.34 劳务费 238,417.31 249,257.39 其他 73,326.63 120,520.34 合计 6,397,687.36 7,625,775.63 (二十八) 研发费用 项目 本期金额 上期金额 2019 年年度报告 116 R410a 系列（风冷直膨）室外机系列产品开发 1,486,416.38 模块化数据中心单/双排 IT
254、BANK 产品开发 1,173,486.97 半导体工厂双效热回收技术及其功能模块开发 860,556.99 低露点双转轮除湿机组产品开发 1,017,021.79 医用精密一体机空调机组改型换代产品开发 625,859.21 热泵型可调温除湿机组 938,789.54 250#恒风量阀产品开发 312,929.64 200#电动球面旋转间产品开发 391,162.07 烟草行业专用温湿分控型空调机组产品开发 767,532.74 直流型内冷式双冷源新风空调机组产品开发 1,151,299.10 半导体工厂专用型 MAU 新风空调机组产品开发 1,017,021.79 1,535,065.47
255、 蘑菇工厂专用空调机组产品开发 959,415.92 医用全工况空气源热泵机组产品开发 1,151,299.10 变风量模块产品系列开发 575,649.55 超低温生物洁净空调机组热泵交替融霜装置产品开发 255,844.25 合计 7,823,244.38 6,396,106.13 (二十九) 财务费用 项目 本期金额 上期金额 利息费用 303,221.67 132,070.84 减：利息收入 104,764.27 165,538.00 汇兑损益 56.84 0.28 手续费 58,789.60 102,362.38 其他 6,367.73 合计 257,303.84 75,263.23
256、 2019 年年度报告 117 (三十) 其他收益 项目 本期金额 上期金额 番禺区财政局款 1,125,850.00 2017 年度高新技术企业认定受理补贴 200,000.00 2017 年度研发经费投入后补助 218,200.00 个税手续费返还 664.06 创新创业大赛补助 1,500,000.00 企业研究开发机构建设专项补贴 600,000.00 番禺区科学技术经费 200,000.00 科技小巨人专项经费 600,000.00 中小企业技术创新项目资金 800,000.00 合计 418,864.06 4,825,850.00 (三十一) 投资收益 项目 本期金额 上期金额 理
257、财产品收益 355,938.33 166,183.62 合计 355,938.33 166,183.62 (三十二) 信用减值损失 项目 本期金额 应收账款坏账损失 -575,102.81 其他应收款坏账损失 -239,153.39 合计 -814,256.20 2019 年年度报告 118 (三十三) 资产减值损失 项目 本期金额 上期金额 坏账损失 112,128.78 合计 112,128.78 (三十四) 营业外收入 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 300,000.00 搬迁收入 2,989,138.00 其他 30,974.37 83,260.52 3
258、0,974.37 合计 30,974.37 3,372,398.52 30,974.37 (三十五) 营业外支出 项目 本期金额 上期金额 计入当期非经常性损益的金额 非流动资产毁损报废损失 828.49 违约金 5,032.00 30,082.50 5,032.00 税收滞纳金 909,160.31 50,568.30 909,160.31 搬迁支出 134,339.62 对外捐赠 3,800.00 3,800.00 其他 5,501.76 11,001.60 5,501.76 合计 923,494.07 226,820.51 923,494.07 2019 年年度报告 119 (三十六)
259、所得税费用 1、 所得税费用表 项目 本期金额 上期金额 当期所得税费用 4,765,390.16 4,136,327.66 递延所得税费用 -122,138.43 16,819.32 合计 4,643,251.73 4,153,146.98 2、 会计利润与所得税费用调整过程 项目 本期金额 利润总额 30,129,692.57 按法定或适用税率计算的所得税费用 4,519,453.88 调整以前期间所得税的影响 782,575.54 非应税收入的影响 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 221,337.30 使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时
260、性差异或可抵扣亏损的影响 额外可扣除费用的影响 -880,114.99 所得税费用 4,643,251.73 (三十七) 每股收益 1、 基本每股收益 基本每股收益以归属于普通股股东的当期净利润除以当期发行在外普通股的加权平均数计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于普通股股东的当期净利润 25,486,440.84 27,822,930.69 当期发行在外普通股的加权平均数 40,095,000.00 40,095,000.00 2019 年年度报告 120 基本每股收益 其中：持续经营基本每股收益 0.64 0.69 终止经营基本每股收益 2、 稀释每股收益 稀释每股收益以归属于普通股股东
261、的当期净利润（稀释）除以当期发行在外普通股的加权平均数（稀释）计算： 项目 本期金额 上期金额 归属于普通股股东的当期净利润（稀释） 25,486,440.84 27,822,930.69 当期发行在外普通股的加权平均数（稀释） 40,095,000.00 40,095,000.00 稀释每股收益 其中：持续经营稀释每股收益 0.64 0.69 终止经营稀释每股收益 (三十八) 现金流量表项目 1、 收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 96,455.56 159,587.71 政府补贴 418,200.00 3,525,850.00 员工往来 1,451,3
262、97.27 1,283,570.95 收到退款（投标保证金等） 2,898,670.40 1,595,000.00 履约保证金 4,476,131.00 22,944,019.00 理财产品 80,355,938.33 38,166,183.62 拆迁补偿 2,989,138.00 财政贴息 146,000.00 其他 92,989.71 288,237.10 合计 89,935,782.27 70,951,586.38 2019 年年度报告 121 2、 支付的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 办公费 408,913.03 638,057.78 差旅费 1,823,04
263、0.61 1,924,240.23 广告费 48,861.89 166,220.90 技术服务费 676,375.34 848,628.86 交通费 227,496.39 194,476.30 劳保费 125,742.29 74,472.56 通讯费 144,748.54 154,276.55 汽车费 503,345.87 712,693.86 研发费 645,521.45 1,157,567.97 招待费 1,416,054.21 1,285,270.19 往来 7,607,648.67 6,509,321.28 履约保证金 5,105,376.95 22,320,586.53 房租 2,8
264、15,998.06 3,468,770.29 理财产品 70,000,000.00 48,000,000.00 其他 1,144,704.46 1,881,397.61 合计 92,693,827.76 89,335,980.91 (三十九) 现金流量表补充资料 1、 现金流量表补充资料 补充资料 本期金额 上期金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 净利润 25,486,440.84 27,822,930.69 加：资产减值准备 814,256.20 -112,128.78 固定资产折旧 602,806.39 593,461.65 无形资产摊销 26,048.64 22,834.72 20
265、19 年年度报告 122 长期待摊费用摊销 36,669.37 3,792.12 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 828.49 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 449,221.67 132,070.84 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -122,138.43 16,819.32 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 15,093,926.18 -36,004,724.05 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -2
266、4,777,795.41 -15,206,614.34 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 10,363,452.96 31,694,205.99 其他 经营活动产生的现金流量净额 27,972,888.41 8,963,476.65 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 39,196,953.80 32,149,596.71 减：现金的期初余额 32,149,596.71 27,510,462.54 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额
267、7,047,357.09 4,639,134.17 2、 现金和现金等价物的构成 项目 期末余额 年初余额 一、现金 39,196,953.80 32,149,596.71 其中：库存现金 3,087.68 1,566.78 可随时用于支付的银行存款 39,193,866.12 32,148,029.93 可随时用于支付的其他货币资金 2019 年年度报告 123 可用于支付的存放中央银行款项 存放同业款项 拆放同业款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 39,196,953.80 32,149,596.71 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金
268、和现金等价物 (四十) 所有权或使用权受到限制的资产 项目 期末账面价值 受限原因 货币资金 6,529,030.19 履约保证金及用于担保的通知存款 合计 6,529,030.19 (四十一) 政府补助 1、 与收益相关的政府补助 种类 金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的金额 计入当期损益或冲减相关成本费用损失的项目 本期金额 上期金额 番禺区财政局补助款 1,125,850.00 1,125,850.00 其他收益 2017 年度高新技术企业认定受理补贴 200,000.00 200,000.00 其他收益 2017 年度研发经费投入后补助 218,200.00 218,200.0
269、0 其他收益 创新创业大赛补助 1,500,000.00 1,500,000.00 其他收益 企业研究开发机构建设专项补贴 600,000.00 600,000.00 其他收益 番禺区科学技术经费 200,000.00 200,000.00 其他收益 科技小巨人专项经费 600,000.00 600,000.00 其他收益 中小企业技术创新项目资金 800,000.00 800,000.00 其他收益 2019 年年度报告 124 财政贴息 146,000.00 146,000.00 财务费用 番禺区财政局款 300,000.00 300,000.00 营业外收入 六、 在其他主体中的权益 本
270、公司报告期内无在其他主体中的权益。 七、 与金融工具相关的风险 本公司从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得平衡，将风险对本公司经营业绩的负面影响降至最低水平，使股东和其他权益投资者的利益最大化。基于该风险管理目标，本公司风险管理的基本策略是确认和分析本公司面临的各种风险，建立适当的风险承受底线和进行风险管理，并及时可靠地对各种风险进行监督，将风险控制在限定的范围内。 本公司的金融工具面临的主要风险是信用风险、流动风险及市场风险。管理层已审议并批准管理这些风险的政策，概括如下： (一) 信用风险 信用风险，是指金融工具的一方不能履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。 本公司的信用风险主要来
271、自银行存款和应收款项。为控制上述相关风险，本公司分别采取了以下措施。 1.银行存款 本公司将银行存款存放于信用评级较高的金融机构，故其信用风险较低。 2. 应收款项 本公司定期对采用信用方式交易的客户进行信用评估。根据信用评估结果，本公司选择与经认可的且信用良好的客户进行交易，并对其应收款项余额进行监控，以确2019 年年度报告 125 保本公司不会面临重大坏账风险。 (二) 市场风险 金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括汇率风险、利率风险和其他价格风险。 （1）利率风险 利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生
272、波动的风险。本公司面临的市场利率变动的风险主要与本公司以浮动利率计息的借款有关。 截至 2019 年 12 月 31 日，本公司以浮动利率计息的银行借款人民币 0.00 元(2018 年12 月 31 日：人民币 10,000,000.00 元)，在其他变量不变的假设下，假定利率变动 50个基准点，不会对本公司的利润总额和股东权益产生重大的影响。 （2）汇率风险 外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司于中国内地经营，且主要活动以人民币计价。因此，本公司所承担的外汇变动市场风险不重大。 （3）其他价格风险 本公司未持有其他上市公司的权益投资，管理层认
273、为这些投资活动面临的市场价格风险是可以接受的。 (三) 流动性风险 流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。 2019 年年度报告 126 本公司各项金融负债以未折现的合同现金流量按到期日列示如下： 项目 期末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 其他应付款 29,781.00 20,000.00 4
274、07.11 50,188.11 应付账款 26,038,052.94 174,905.45 339,988.60 11,528.50 26,564,475.49 银行借款 合计 26,067,833.94 174,905.45 359,988.60 11,935.61 26,614,663.60 项目 上年年末余额 1 年以内 1-2 年 2-3 年 3 年以上 合计 其他应付款 234,599.65 30,000.00 407.11 应付账款 25,741,408.67 967,938.45 11,528.50 26,720,875.62 银行借款 10,000,000.00 10,000,
275、000.00 合计 35,976,008.32 997,938.45 11,935.61 36,720,875.62 八、 关联方及关联交易 (一) 本公司的母公司情况 报告期内，公司第一大股东为北京同方洁净技术有限公司，持股 25.00%，所享有的表决权不能对公司股东会的决议实施控制或者产生重大影响。2015 年 9 月 18 日，公司股东侯东明、周青和王四海签署一致行动协议，约定公司经营发展事宜需要由公司股东大会、董事会作出决议参与公司的其他经营决策活动时，三方均应采取一致行动。侯东明、周青和王四海合计持有公司 58.69%股份，三人对公司形成实际控制，是公司的实际控制人。 2017 年
276、5 月 17 日，周青通过协议转让减持公司无限售条件流通股 230 万股给周世强，转让后，侯东明、周青和王四海合计持有公司 51.72%股份，三人对公司形成实际控制，是公司的实际控制人。 2017 年 9 月 13 日，周青通过协议转让减持公司无限售条件流通股 230 万股给周世强，转让后，侯东明、周青和王四海合计持有公司 44.75%股份。 2019 年年度报告 127 2018 年 9 月 5 日，侯东明、王四海、周青、周世强重新签署一致行动协议，使得公司一致行动人发生变更，由侯东明、王四海、周青变更为侯东明、王四海、周青、周世强。侯东明、王四海、周青、周世强合计持有公司 58.69%股份
277、，侯东明、王四海、周青三人对公司形成实际控制，是公司的实际控制人。 (二) 本公司的合营和联营企业情况 本公司报告期无合营和联营企业。 (三) 其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司的关系 北京同方洁净技术有限公司 第一大股东 侯东明 董事、总经理、股东、实际控制人 周青 股东、实际控制人 王四海 董事、副总、股东、实际控制人 齐勉 董事、副总、股东 夏云 董事 张海燕 股东 江立 监事、股东 北京环投泰和投资管理有限公司 股东 范新 董事长 周世强 股东 邓伟梅 监事 谌姗君 职工监事 王聪 副总 侯凌芸 副总 孙广丽 财务总监 侯蒙 董事会秘书 同方人工环境有限公司 同方洁净的
278、控股股东 广州同华投资管理有限公司 侯东明、周世强、王四海、江立和齐勉持股的公司 2019 年年度报告 128 同方股份有限公司 董事长范新在该公司任副董事长 同方节能装备有限公司 同方人环控制的公司 无锡同方人工环境有限公司 同方人环控制的公司 广州海呈空调技术有限公司 王四海持股的公司 昌乐县西瓜科技示范园开发有限公司 侯东明投资的公司 北京天时顺德科贸发展有限公司 周青任执行董事兼经理 广州雅坤空调自控科技有限公司 海呈空调持股的公司 江苏捷电科技有限公司 被投资公司 (四) 关联交易情况 1、 购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期金额
279、 上期金额 广州雅坤空调自控科技有限公司 采购商品/接受劳务 9,356,406.29 8,310,788.96 无锡同方人工环境有限公司 采购商品/接受劳务 108,830.36 236,314.35 同方人工环境有限公司 采购商品/接受劳务 865,663.54 7,308,917.00 出售商品/提供劳务情况表 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 同方人工环境有限公司 销售及安装 5,161,026.20 12,764,921.44 同方股份有限公司 销售及安装 2,356,918.14 江苏捷电科技有限公司 销售及安装 277,442.47 广州海呈空调技术有限公司 销售及安
280、装 32,920.36 19,065.28 (五) 关联方应收应付款项 1、 应收项目 项目名称 关联方 期末余额 上年年末余额 2019 年年度报告 129 账面余额 坏账准备 账面余额 坏账准备 应收账款 同方股份有限公司 1,046,725.00 104,672.50 1,046,725.00 52,336.25 应收账款 同方人工环境有限公司 804,688.38 40,234.42 预付账款 同方人工环境有限公司 49,725.00 2、 应付项目 项目名称 关联方 期末账面余额 年初账面余额 应付账款 广州雅坤空调自控科技有限公司 1,398,491.86 2,578,772.22
281、 应付账款 无锡同方人工环境有限公司 116,783.00 应付账款 同方人工环境有限公司 69,318.00 预收款项 同方人工环境有限公司 199,388.00 预收款项 广州海呈空调技术有限公司 24,350.00 (六) 关联方承诺 本公司报告期没有需要披露的关联方承诺事项。 九、 承诺及或有事项 (一) 重要承诺事项 本公司报告期没有需要披露的承诺事项。 (二) 或有事项 本公司报告期没有需要披露的或有事项。 十、 资产负债表日后事项 (一) 新型冠状病毒肺炎疫情影响 2019 年年度报告 130 新型冠状病毒感染的肺炎疫情(以下简称新冠疫情)于 2020 年 1 月在全国爆发。为防
282、控新冠疫情，全国各地政府均出台了新冠疫情防控措施。新冠疫情及相应的防控措施对公司的正常生产经营造成了一定的影响，具体情况如下：公司按照政府要求努力开展防御和抗击疫情的工作，积极采取措施保障员工及家属健康、履行社会责任。公司自 2 月 10 日起陆续开始有序复工，保证工作按计划推进，并与客户和供应商保持沟通，努力减少和克服疫情对业务造成的不利影响。公司预计此次新冠疫情及防控措施将对公司的经营造成一定的暂时性影响，影响程度取决于各地疫情防控的进展情况、持续时间以及防控政策的实施情况。具体影响目前尚无法具体估计。公司将持续密切关注新冠疫情的发展情况，并评估和积极应对其对公司财务状况、经营成果等方面的
283、影响。 (二) 销售退回 本公司报告期没有需要披露的销售退回事项。 十一、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 说明 非流动资产处置损益 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 564,200.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用，如
284、安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 2019 年年度报告 131 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求
285、对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -892,519.70 其他符合非经常性损益定义的损益项目 小计 -328,319.70 所得税影响额 -49,247.96 少数股东权益影响额（税后） 合计 -279,071.74 重要的非经常性损益项目的说明：其他营业外收入和支出分别为：收到其他收入30,974.37 元，支付违约金 5,032.00 元，支付税收滞纳金 909,160.31 元，对外捐赠3,800.00 元，支付其他支出 5,501.76 元。 (二) 净资产收益率及每股收益： 报告期利润 加权平均净资产收益率（%） 每股收益（元） 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 28.59 0.64 0.64 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 28.90 0.64 0.64 2019 年年度报告 132 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董秘办