837360_2017_洞察力_2017年年度报告_2018-04-16.txt

1、 公告编号：2018-003 1 证券简称：洞察力 证券代码：837360 主办券商：招商证券 洞察力 NEEQ:837360 北京洞察力科技股份有限公司 (Beijing Insight Science&Technology Co.,Ltd) 年度报告 2017 公告编号：2018-003 2 公 司 年 度 大 事 记 1、公司明智医疗大数据项目组在研发和学术上获得了长足的发展，2017 年 9 月 28 日中国原发性肝癌临床登记调查初步报告在第 20 届全国临床肿瘤大会暨 2017 年中国临床肿瘤学会学术年会上，被评为 2017 年度中国临床肿瘤学优秀论文奖，并由中国临床肿瘤学会副理事长

2、在肝癌专场进行口头汇报，得到了学术界的高度认可。 2、2017 年，公司开始为更多的知名医药企业提供医学市场服务。公司与拜耳医药、勃林格殷格翰、默克、默沙东、强生、诺华、诺和诺德、优时比等知名药企公司签署了年度策略合作协议，继续为长期合作伙伴提供深度服务。 公告编号：2018-003 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 11 第五节 重要事项 . 22 第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 28 第九节 行业信

3、息 . 31 第十节 公司治理及内部控制 . 31 第十一节 财务报告 . 37 公告编号：2018-003 4 释义 释义项目 释义 本公司、公司、洞察力 指 北京洞察力科技股份有限公司 报告期、本期、本年度 指 2017 年度,即 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日 三会 指 股东大会、董事会、监事会 会计事务所、亚太 指 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 全国股转系统、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 挂牌 指 公司股票在全国中小企业股份转让系统有限公司挂牌行为 公司法 指 中华人民共和国公司

4、法 业务规则 指 全国中小企业股份转让系统业务规则(试行) 公司章程 指 北京洞察力科技股份有限公司章程 董事会 指 北京洞察力科技股份有限公司董事会 监事会 指 北京洞察力科技股份有限公司监事会 股东大会 指 北京洞察力科技股份有限公司股东大会 证券法 指 中华人民共和国证券法 万、元 指 人民币万元、人民币元 主办劵商、招商证券 指 招商证券股份有限公司 公告编号：2018-003 5 第一节 声明与提示 【声明】公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责

5、人关岳、主管会计工作负责人孙士萍及会计机构负责人(会计主管人员) 孙士萍保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)会计师事务所对公司出具了标准无保留意见的审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是与否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 【重要

6、风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 1、客户集中度较高的风险 公司前五大客户的销售收入合计占主营业务收入的比例为61.18%,其中对拜耳医药保健有限公司的销售收入占比为41.42%;公司对前五大客户的收入比重较高,一旦主要大客户中的任何一家流失,将会对公司的收入和利润产生不利影响,进而可能导致公司业绩下滑。 2、市场竞争加剧的风险 我国市场营销行业市场化程度较高,企业数量众多且规模偏小,呈现出竞争激烈、高度分散的行业特点。另外,海外营销服务机构凭借其在行业中的经验和资本优势,陆续进入国内市场,导致国内市场竞争更加激烈。随着市场营销行业市场化运作的不断深入以及市场空间的不断扩大

7、,可能会吸引越来越多的企业加入竞争者的行列。同时,竞争对手可能通过兼并收购的方式不断拓展业务线来进行快速扩张发展,使市场竞争更加激烈。因此公司未来面临市场竞争加剧的风险。 3、人才短缺和流失的风险 人力资源是服务核心资源,人才的业务能力决定着服务的质量和品质。目前国内医学、科技、大数据专业人才短缺,流动率较高。由于人才在公司竞争力中的重要作用,行业内的很多公司已经将公司的竞争延伸为人才的竞争,使得人才在行业内各 公告编号：2018-003 6 公司之间跳槽成为普遍现象。公司的高级管理人员和主要核心人员均在医学市场推广行业从业多年,具有丰富的市场经验和稳定的客户群,但在行业快速发展的情况下,公司

8、如不能及时引进和培养足够的高素质人才,将面临人才短缺的风险。同时虽然公司目前的核心团队较为稳定,但同行业竞争对手仍可能给出更高的待遇以吸引公司核心人才,或受其他因素影响导致公司核心人才流失,公司面临核心人才流失的风险。 4、业务区域集中的风险 报告期内,公司对来自北京地区收入占比较高。根据相关数据显示,北京属于全国医疗资源集中的城市,拥有 35 家三甲医院占全国三甲医院比例 4.51%,高于全国平均水平,远超周边地区,在医疗水平、医生数量、医院数量上均名列前茅。同时,北京还有北京大学医学部、首都医科大学、北京中医学院、协和医科大学等优秀学府,在医学相关领域具有很高的营销价值,常年进行各式医学类

9、行业会议,受到各大医药企业青睐。因此,从医学类市场推广的市场潜力而言,公司以北京作为重点业务区域也具有其合理性,北京的业务空间可以支持公司未来业务的发展。但一旦由于政策或者地区发展原因,北京地区对公司业务需求出现重大变化,将会对公司的收入和利润产生不利影响,进而可能导致公司业绩下滑。 本期重大风险是否发生重大变化： 否 公告编号：2018-003 7 第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京洞察力科技股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Insight Science&Technology Co.,Ltd 证券简称 洞察力 证券代码 837360 法定代表人 关岳 办公地址

10、北京市朝阳区京顺路 5 号曙光大厦 A 座 10 层 二、联系方式 董事会秘书或信息披露事务管理人 孙士萍 职务 董事会秘书 电话 010-84409869 传真 010-84409869 电子邮箱 Kelly.sun 公司网址 联系地址及邮政编码 北京市朝阳区京顺路 5 号曙光大厦 A 座 10 层 邮编 100028 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 北京市朝阳区京顺路 5 号曙光大厦 A 座 10 层 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2009 年 9 月 3 日 挂牌时间 2016 年 5 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管

11、理型行业分类） 科学研究和技术服务业-科技推广和应用服务业-技术推广服务-其他技术推广服务(M7519) 主要产品与服务项目 通过整合大数据采集、分析和应用技术,为医药企业提供以医学学术推广为手段的精准市场营销全局解决方案,为医疗机构提供智能诊疗辅助决策系统,进而建成未来医疗所需要的智慧医疗一体化平台。 普通股股票转让方式 集合竞价 普通股总股本（股） 10,000,000 优先股总股本（股） 0 做市商数量 0 控股股东 关岳 实际控制人 关岳 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 公告编号：2018-003 8 统一社会信用代码 9111010169504026X2 否 注册地址 北

12、京市东城区藏经馆胡同 17 号1 幢 1865 室 否 注册资本 10,000,000.00 否 - 五、中介机构 主办券商 招商证券 主办券商办公地址 深圳市福田区益田路江苏大厦 A 座 38 至 45 层 报告期内主办券商是否发生变化 是 会计师事务所 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 签字注册会计师姓名 马明 邓汉祥 会计师事务所办公地址 北京市西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 1401 六、报告期后更新情况 不适用 公告编号：2018-003 9 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例 营业收入 86,945,617.90

13、73,416,135.18 18.43% 毛利率% 29.30% 29.81% - 归属于挂牌公司股东的净利润 6,653,686.66 6,109,797.43 8.90% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 6,137,873.86 6,109,797.43 0.46% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 29.77% 38.25% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 27.80% 38.25% - 基本每股收益 0.67 0.61 9.08% 二、偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计

14、 40,919,176.11 28,733,949.37 42.41% 负债总计 14,819,963.73 9,493,877.91 56.10% 归属于挂牌公司股东的净资产 25,679,932.37 19,026,245.71 34.97% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 2.50 1.90 31.58% 资产负债率（母公司） 37.37% 33.10% - 资产负债率（合并） 36.22% 33.04% - 流动比率 2.71 2.90 - 利息保障倍数 49.08 130.75 - 三、营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 -616,214.11

15、-79,246.99 -677.59% 应收账款周转率 3.51 5.55 - 存货周转率 0.00 2.00 - 四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率% 42.41% 71.77% - 营业收入增长率% 18.43% 40.86% - 净利润增长率% 8.90% 184.30% - 五、股本情况 公告编号：2018-003 10 单位：股 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本 10,000,000 10,000,000 - 计入权益的优先股数量 0 0 - 计入负债的优先股数量 0 0 - 六、非经常性损益 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 209,047.8

16、9 计入当期损益的政府补助,但与企业正常经营业务密切相关,符合国家政策规定,按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,764.91 非经常性损益合计 515,812.80 所得税影响数 77,371.92 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 438,440.88 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 不适用 公告编号：2018-003 11 第四节 管理层讨论与分析 一、业务概要 商业模式 2017年，公司在为客户提供市场推广服务的基础上，进一步提升自身业务维度，继续在肿瘤治疗领域通过与国内顶尖的

17、学会长期合作，共同建立中国肿瘤临床诊疗数据库、中国肿瘤临床研究平台、中国肿瘤患者教育与服务平台，最终建立覆盖全国范围的中国肿瘤诊疗领域的医、教、研一体化协同信息平台。随着合作项目的顺利开展，公司正在逐步建立以医疗大数据为基础的，涵盖医师、患者、医院、药企、学会、社保等行业主体的多方平台,从而提升该领域的总体诊疗效率。 （一）业务模式 公司在提供常规的市场推广服务的基础上，快速的发展基于大数据的精准营销业务，从而能够为客户精准的投放产品信息，帮助客户快速、高效的树立品牌形象,实现品牌价值提升,公司则在提供一站式营销服务的前提下探索打包收费模式。公司主要业务流程为：需求分析-方案策划-提案-签订合

18、同-项目执行-项目结束。 （二）客户开拓模式 公司所在市场服务行业需要深度参与到客户市场营销的多个环节，双方需要较高的信任感及认同感作为合作的前提。因此公司的 客户开拓模式主要分为渠道模式以及公开竞标模式。通过在行业内多年的积累，公司在业内有一定的品牌知名度，在合作伙伴中建立了良好的声誉。公司与客户建立合作关系，同时以往合作过的客户也会为公司推荐新的客户资源，拓展客户渠道。该方法具有高效、直接的好处，但由于是非主动开拓，因此具有一定局限性。另一方面，公司凭借具有独特资源优势的大数据项目，直接与行业内的企业和机构接触，开创性的通过数据业务提高客户市场营销的精准度，从而大大降低了获客难度，此类的客

19、户开拓方式逐渐成为了公司开拓新业务的主要方式。 （三）盈利模式 公司商业模式变化为通过整合大数据采集、分析和应用技术，为医药企业提供以医学学术推广为手段的精准市场营销全局解决方案，为医疗机构提供智能诊疗辅助决策系统，进而建成未来医疗所需要的智慧医疗一体化平台。公司目前盈利分为两种方式：一种为医学学术推广服务收入，包括以医学策略服务、咨询顾问服务、策划服务、活动执行等方式向所服务的客户收取费用，其主要成本为各类活动的人工成本、设备租赁、会展费用、材料制作费等；另一种为明智医疗数据服务收入，包括以技术服务费、应用数据服务费、真实世界的研究服务费等方式向所服务的客户收取费用，其主要成本为数据资源的获

20、取、医学调研、数据分析、人工成本等。 医学服务的服务模式继续升级，服务领域扩宽，服务能力提高，使客户的需求被更好地满足。具体变化的是：公司通过对医生，患者，医药企业需求的分析和把握，与医疗行业学会推进患者数据库采集和患者随访管理，在全国范围内，为医生建立患者数据库，为患者提供咨询服务，为医药企业提供更精准的医学推广服务。 公司通过医生继续教育、患者随访、药企临床试验辅助等高技术含量的服务品类，形成了以医疗大数据为基础，以医生为核心的多方交流平台，使公司在特定领域提供一站式一体化精准服务的业务初具规模，并为未来业务的持续快速发展奠定了基础。 公告编号：2018-003 12 报告期内，公司商业模

21、式与盈利模式发生变化。商业模式的变化，明智医疗数据项目形成的收入快速增长，该业务创收能力强，技术含量高，未来发展空间大。因此公司盈利模式变更后，明智医疗业务收入会快速增加，公司总体收入会持续增加。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 主营业务是否发生变化 是 主要产品或服务是否发生变化 是 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 是 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 是 具体变化情况说明： 所处行业发生变化： 从 L 7292 会议及展览服务变化为 M 7519 其他技术推广服务。 对公司的影响：公司本次变更行业的主要原因

22、为：公司发展重心为聚焦在医疗健康领域的医学学术和医疗技术的推广服务。随着医疗数据库建设和服务业务（明智医疗）的快速增长，公司业务结构大幅优化，有利于公司未来长期稳定可持续发展。本次变更将会对公司未来经济效益产生较大积极影响。 主营业务发生变化： 公司主营业务从为客户提供品牌管理及市场营销策略一体化的解决方案以及相关综合服务变成：通过整合大数据采集、分析和应用技术，为医药企业提供以医学学术推广为手段的精准市场营销全局解决方案，为医疗机构提供智能诊疗辅助决策系统。进而建成未来医疗所需要的智慧医疗一体化平台。 对公司的影响：公司本次主营业务变更有利于优化公司战略布局，培养新的业务增长点，扩大公司未来

23、在医疗健康领域的市场占有率，提高公司的盈利能力和盈利水平。 主要产品或服务发生变化： 公司主要产品和服务从会议展览服务、互联网推广服务、创意及设计服务服务变更为医学学术推广服务、数据服务（明智医疗）。 对公司的影响：客户的市场营销与终端售卖越来越需要更加精准的医学学术推广服务与支持，公司有预见性地做了准备和改变，加大了明智医疗数据项目的研发，以便更加充分高效地满足客户的需求。公司从原会议展览服务变更为聚焦在大健康领域的医学推广服务、明智医疗数据服务业务，有利于公司未来长期稳定的发展。 关键资源发生变化： 关键资源从专业的医学市场服务人员和创意人员，变化为大数据技术研发、分析和应用人员、医疗数据

24、资源、高端医学专业人员、医学行业资源以及公司自主研发的明智医疗数据平台。 对公司的影响：关键资源的变化，有利于企业在营销一体化解决方案快速建立竞争优势。更有效的满足医药企业精准的市场服务需求，有利于企业更快获取更多市场份额。 商业模式发生变化： 公司商业模式变化为通过整合大数据采集、分析和应用技术，为医药企业提供以医学学术推广为手 公告编号：2018-003 13 段的精准市场营销全局解决方案，为医疗机构提供智能诊疗辅助决策系统，进而建成未来医疗所需要的智慧医疗一体化平台。公司目前盈利分为两种方式：一种为医学学术推广服务收入，包括以医学策略服务、咨询顾问服务、策划服务、活动执行等方式向所服务的

25、客户收取费用，其主要成本为各类活动的人工成本、设备租赁、会展费用、材料制作费等；另一种为明智医疗数据服务收入，包括以技术服务费、应用数据服务费、真实世界的研究服务费等方式向所服务的客户收取费用，其主要成本为数据资源的获取、医学调研、数据分析、人工成本等。 对公司的影响：商业模式的变化，明智医疗数据项目形成的收入快速增长，该业务创收能力强，技术含量高，未来发展空间巨大。因此公司盈利模式变更后，明智医疗业务收入会快速增加，公司总体收入会持续大幅增加。 二、经营情况回顾 （一）经营计划 2017 年，公司实现了年初制定的经营计划 营业收入为 8,694.56 万元，比去年同期增长 18.43%；20

26、17 年医学推广服务收入金额为 6,040.59万元，较上年增长 41.33%，主要原因为公司在医学领域服务多年，积累了丰富的医学客户资源、行业协会等行业资源，同时打造了专业的医学服务团队，通过与现有医学客户的深度合作，获取更多的业务机会，从而增加医学推广服务收入；2017 年公司凭借多年积累的行业口碑及医学市场服务优势，开拓了更多的医学客户，如诺华、优时比等，形成新增的医学推广服务收入。公司更多的聚焦在医学市场，公司的医学推广服务收入快速上升。2017 年明智医疗数据服务收入金额为 1,018.28 万元，较上年增加了226.36%。明智医疗数据项目组在研发和学术上获得了长足的发展，获得了学

27、术界及行业内的高度认可，从研发阶段到产生阶段性成果，形成了在肿瘤领域收入的快速增长。 公司净利润为 665.37 万元，比去年同期增长 8.90%。公司 2017 年增大对明智医疗数据项目的研发投入，所以公司净利润的增长率比营业收入的增长率低。 公司总资产为 4，091.92 万元，比去年同期增长 42.41%。2017 年随着销售收入的增加，公司货币资金、应收账款等平稳增长，增幅均在 40%以上，公司资产总计增加了 1,218.52 万元。 1.报告期内，公司管理层按照董事会制定的战略规划和经营计划，积极开拓市场，提高市场占有率，加强服务品质和内部控制管理。公司在报告期内稳步发展，公司整体运

28、行良好。 2.报告期内，公司进行了服务升级，更好的满足了客户的需求。公司利用在行业多年积累和创新优势，开发了一系列符合客户需要的新服务产品，并已将部分新产品应用于实践中。 3.报告期内，通过服务维度的提升以及优质的服务品质，公司已经与更多的知名医药企业展开合作。 在医学服务领域，公司加强推进患者数据录入和患者随访管理等投入型业务，拓宽和满足了医学客户的市场需求，提高营业收入并降低营业成本，从而实现营业收入和净利润的快速提升。 （二）行业情况 2017 年以来，公司主要为医药客户提供品牌管理及市场营销策略一体化解决方案。当前中国医疗领域高药价、高投诉现象层出不穷，其深层原因是： 政府计划经济思维

29、，造成供需不匹配，产生寻租行为； 基础设施(大数据、政策等)不足，各要素无法有效流动，医院和医生完全绑定，缺失市场化定价，限制供给; 基本供给(基层医疗体系)； 公告编号：2018-003 14 高端供给(专科民营体系)； 长期形成的利益分配机制，造成资源浪费。 为此，国务院和卫计委推出了一系列的改革措施并强力执行。相关的改革成效将集中在以下几个方面体现： 医院：公立医院作为医院的主体，在取消药品加成的大背景下，将回归公益性角色，成为社会基本医疗供给平台机构。同时引入更多的社会资本进入。 医生：作为医疗行业的真正供给方，将与医院适度松绑，通过稀缺资源的市场化路径来寻找真正价值，实现医疗的供给侧

30、改革。 患者：随着供给侧改革，患者的需求侧将被切分得更加细致，从多年对互联网的研究看，基于用户需求的研究是打造商业模式的核心。 医药：巨大的寻租空间将被压缩，药品回归治病角色。同时随着互联网化和信息化的提升，医药流通效率将大幅提升，来服务新的供需场景。 医保：对医保进行控费后，引入新的买单方来匹配市场化的供需结构，引入商业健康险是大势所趋。以上几方面内容可以参照下图所示： 由于本次改革涵盖范围较广，层次较深，涉及各方面的利益群体，因此需要有很强的执行力和及时的信息支持方可实现。医疗大数据真正实现互通互联，并挖掘其商业价值，是实现医疗资源优化配置的必要条件。在政策(医改)和技术(信息化、互联网化

31、)的双轮推进下，医疗大数据的枷锁被打开，其商业价值不断被开发，真正对五大资源要素进行市场化的优化配置，打造新的商业模式和盈利模式。 （三）财务分析 1资产负债结构分析 单位：元 公告编号：2018-003 15 项目 本期期末 上年期末 本期期末与上年期末金额变动比例 金额 占总资产的比重 金额 占总资产的比重 货币资金 10,514,927.62 25.70% 7,467,769.07 25.99% 40.80% 应收账款 28,166,218.47 68.83% 18,840,134.35 65.57% 49.50% 存货 - - - - - 长期股权投资 - - - - - 固定资产 3

32、20,786.45 0.78% 635,121.29 2.21% -49.49% 在建工程 - - - - - 短期借款 5,000,000.00 12.22% 2,000,000.00 6.96% 150.00% 长期借款 - - - - - - - - - - - 资产总计 40,919,176.11 - 28,733,949.37 - 42.41% 资产负债项目重大变动原因 1、货币资金： 2017 年末货币资金为 1051.49 万元，比 2016 年末增加 304.72 万元，变动比例为 40.80%，2017年筹资取得短期借款 500.00 万元，为货币资金增加的主要原因。货币资金

33、占总资产的比重与上年货币资金占总资产比重基本持平。 2、应收账款： 2017 年末应收账款为 2,816.62 万元，比 2016 年末增加 932.61 万元，变动比例为 49.50%。 2017 年主营业务收入较上年增长 18.43%，公司业务平稳增长，客户回款账期基本与上年持平，故期末应收账款总额增加。 3、固定资产： 2017 年末固定资产为 32.08 万元，比 2016 年末减少 31.43 万元，变动比例为-49.49%。主要原因是公司为轻资产公司，主要固定资产为电脑外设，由于电脑外设更新换代快，维修和更换频率高，公司在2017 年度更多选择从专业的 IT 租赁公司租赁比较新的电

34、脑满足业务需求，减少了电脑外设的固定资产购买，固定资产总额减少。 4、短期借款： 2017 年末短期借款为 500.00 万元，比 2016 年末增加 200.00 万元，变动比例为 150.00%。 短期借款增加 300.00 万元，主要原因是公司在 2017 年度增加了研发项目的投入，需要补充员工薪资等流动资金，公司和银行签署了新的流动资金贷款合同，增加短期借款补充流动资金的短缺。 5、资产总计： 2017 年末资产总计为 4,091.92 万元，比 2016 年末增加 1,218.52 万元，变动比例为 42.41%。 主要原因为公司营业收入增长 18.43%，公司货币资金、应收账款等平

35、稳增长，增幅均在 40%以上，故资产总额也增长了 42.41%。 2营业情况分析 （1）利润构成 单位：元 本期 上年同期 本期与上年 公告编号：2018-003 16 项目 金额 占营业收入的比重 金额 占营业收入的比重 同期金额变动比例 营业收入 86,945,617.90 100.00% 73,416,135.18 100.00% 18.43% 营业成本 61,466,909.03 70.70% 51,529,655.37 70.19% 19.28% 毛利率 29.30% - 29.81% - - 管理费用 17,292,014.39 19.89% 14,477,745.75 19.72

36、% 19.44% 销售费用 - 0.00% 39,897.00 0.05% -100.00% 财务费用 146,953.09 0.17% 48,734.32 0.07% 201.54% 营业利润 7,396,434.89 8.51% 6,391,020.49 8.71% 15.73% 营业外收入 6,764.91 0.01% - - 营业外支出 - - 净利润 6,808,140.92 7.83% 5,916,877.16 8.06% 15.06% 项目重大变动原因： 1、财务费用： 2017 年财务费用为 14.70 万元，2016 年财务费用为 4.87 万元，2017 年财务费用主要为公

37、司从北京银行贷款 500.00 万元短期借款的利息，2016 年财务费用主要为公司从北京银行贷款 200.00 万元短期借款的利息，由于贷款总额减少，财务费用相应降低。 （2）收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 主营业务收入 86,945,617.90 73,416,135.18 18.43% 其他业务收入 - - 主营业务成本 61,466,909.03 51,529,655.37 19.28% 其他业务成本 - - 按产品分类分析： 单位：元 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例% 上期收入金额 占营业收入比例% 医学推广服务 60,405,947.75 69.48

38、% 42,741,192.89 49.16% 明智医疗数据服务 10,182,824.15 11.71% 4,498,519.76 5.17% 其他 16,356,846.00 18.81% 26,176,422.53 30.11% 合计 86,945,617.90 100.00% 73,416,135.18 84.44% 按区域分类分析： 不适用 收入构成变动的原因： 2017 年医学推广服务收入金额为 6,040.59 万元，较上年增长 41.33%，主要原因为公司在医学领域服务多年，积累了丰富的医学客户资源、行业协会等行业资源，同时打造了专业的医学服务团队，通过 公告编号：2018-00

39、3 17 与现有医学客户的深度合作，获取更多的业务机会，从而增加医学推广服务收入；2017 年公司凭借多年积累的行业口碑及医学市场服务优势，开拓了更多的医学客户，如诺华、优时比等，形成新增的医学推广服务收入。公司更多的聚焦在医学市场，公司的医学推广服务收入快速上升。 2017 年明智医疗数据服务收入金额为 1,018.28 万元，较上年增加了 226.36%。明智医疗数据项目组在研发和学术上获得了长足的发展，获得了学术界及行业内的高度认可，从研发阶段到产生阶段性成果，形成了在肿瘤领域的收入的快速增长。 2017 年其他类收入金额为 1,635.68 万元，占收入比重为 18.81%。其他收入主

40、要是非医学类客户的市场整合营销服务。报告期内，公司更多地聚焦在医学市场的客户服务，故非医学类客户的收入较上年减少。 （3）主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比 是否存在关联关系 1 拜耳医药保健有限公司 36,008,705.57 41.42% 否 2 诺和诺德(中国)制药有限公司 5,024,989.03 5.78% 否 3 内蒙古伊利实业集团股份有限公司金山分公司 4,361,432.70 5.02% 否 4 西安杨森制药有限公司 3,985,400.34 4.58% 否 5 北京凯撒国际旅行社有限责任公司 3,806,747.56 4.38% 否 合计 53,187

41、,275.20 61.18% - 应收账款联动分析：报告期末，公司应收账款账面净额为 28,166,218.47 元，主要为拜耳医药保健有限公司和西安杨森制药有限公司项目结算款尚未收回。其中拜耳医药保健有限公司的应收账款余额为 14,984,027.52元，占应收账款总额的50.54%，西安杨森制药有限公司的应收账款余额为3,041,731.96元，占应收账款总额的 10.26%。报告期内，公司应收账款回款良好，未发生坏账损失。 报告期内，公司依据企业会计准则-收入，同时单个项目在项目结束后由客户出具确认证明，确认为收入的实现，向客户开具发票，客户付款按照合同约定的条款进行付款。公司主要为提供

42、医学推广服务，年底执行完毕并确认的项目比较多且没有到回款账期，造成应收账款金额比较大。因此报告期内的应收账款具有可比性。 （4）主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比 是否存在关联关系 1 海南众合天下科技有限公司 1,693,318.29 2.75% 否 2 北京盛盈万杰文化发展有限公司 1,507,178.65 2.45% 否 3 北京漫山咨询有限公司 1,439,351.58 2.34% 否 4 北京摩研行空文化传播有限公司 1,151,572.82 1.87% 否 5 郑州莱恩文化传播有限公司 1,088,720.75 1.77% 否 合计 6,880,142.

43、09 11.18% - 3现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例 公告编号：2018-003 18 经营活动产生的现金流量净额 -616,214.11 -79,246.99 -677.59% 投资活动产生的现金流量净额 755,324.54 -343,454.70 319.92% 筹资活动产生的现金流量净额 2,908,048.12 1,953,890.00 48.83% 现金流量分析： 1、经营活动产生的现金流量净额为-61.62 万元，较上年减少 53.70 万元。主要原因为本期净利润额为 665.37 万元，本期应收账款余额为 2,816.62 万元，较上年应收账款余

44、额增长了 49.50%。经营活动现金流出为 9,545.50 万元，较上期增长 24.42%，增加 1,873.29 万元，其中购买商品、接受劳务支付的现金同比增加 1,664.24 万元。经营活动现金流入为 9483.88 万元，较上期增长 23.74%，增加 1,819.59万元，其中销售商品、提供劳务收到的现金同比增加 1,248.22 万元。 2、投资活动产生的现金流量净额为 75.53 万元，较上年增加 109.88 万元，主要原因为本年度公司转让了全资子公司北京明智思达公关顾问有限责任公司，带来现金流入净额 87.70 万元，同时本年购置固定资产及无形资产较上年减少了 22.18

45、万元。 3、筹资活动产生的现金流量净额为 290.80 万元，较上年增加 95.42 万元。本年筹资活动主要为公司取得北京银行贷款 500.00 万元，用于补充公司流动资金。同期归还上年度银行贷款 200.00 万元，故筹资活动的净现金流入为 290.80 万元。 （四）投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 1、公司控股子公司：北京睿智思通营销顾问有限公司 北京睿智思通营销顾问有限公司，统一社会信用代码：91110105690030150L，经营范围：经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；公共关系服务；企业管理咨询；投资咨询；营销策划；组织文化艺术交流活动（不含演出

46、）。 2、公司控股子公司：北京智慧医联科技有限公司 北京智慧医联科技有限公司，统一社会信用代码：911101013303304329，经营范围：技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；企业管理咨询；经济贸易咨询；承办展览展示；应用软件服务；基础软件服务；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外）；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；预防保健服务（不含诊疗服务）；医学研究和试验发展。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政

47、策禁止和限制类项目的经营活动。） 3、公司控制的企业：中科医协（北京）健康科技研究院 公司经总经理会批准于 2017 年 7 月投资控制的企业（集体所有制（股份合作）信息如下： 中科医协（北京）健康科技研究院，统一社会信用代码： 91110105MA00G0ND7T，经营范围： 医学研究（不含诊疗活动）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 4、报告期内，公司于 2017 年 11 月处置全资子公司北京明智思达公关顾问有限责任公司，公司于2017 年 12 月 14 日召开第一

48、届董事会第十五次会议，审议通过关于出售全资子公司北京明智思达公关顾问有限责任公司 100%股权的议案，同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票，回避表决 0 票。根据公司章程 公告编号：2018-003 19 及董事会议事规则的相关规定，本议案无需提交股东大会审议。2017 年 12 月 15 日，公司于股转公司指定信息披露平台披露了第一届董事会第十五次会议决议公告（公告编号：2017-033）级关于出售全资子公司股权的公告（公告编号：2017-034）。 处置北京明智思达公关顾问有限责任公司的情况如下： 统一社会信用代码：91110105675061354M，经营范围：公共关系服务；会议服务

49、；广告代理、发布；市场调查；经济贸易咨询；投资咨询；企业策划；展览展示；电脑图文设计。 2017 年 1-11 月北京明智思达公关顾问有限责任公司的营业收入为 1,044.34 万元,净利润为-173.28万元。 处置情况如下：公司将持有的北京明智思达公关顾问有限责任公司 100%的股权全部转让给受让方车好多旧机动车经纪（北京）有限公司。交易价格：229.13 万元。本次交易不存在关联交易。本次交易的定价依据为交易双方考虑北京明智思达公关顾问有限责任公司的注册资本金、目前业务现状，并以截至2017 年 11 月 30 日北京明智思达公关顾问有限责任公司的资产净额为基准，由公司与交易对方协商确定

50、。公司为了业务整合和调整，降低运营成本和人力成本，决定出售子公司股权。本次交易有助于整合公司资源，更好地发展公司主营业务，对公司明确战略方向、控制运营管理成本、提高决策效率起到积极的作用，对公司生产经营和财务状况不会产生重大不利影响。 综上，报告期内，公司投资取得了北京智慧医联科技有限公司、中科医协（北京）健康科技研究院，处置了北京明智思达公关顾问有限责任公司，以上投资情况符合公司发展战略，明确业务发展方向，优化业务结构，有利于增强公司在医学专业领域的综合实力。 2、委托理财及衍生品投资情况 无 （五）非标准审计意见说明 不适用 （六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 因执行新企

51、业会计准则导致的会计政策变更： a.2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年 1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 b. 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述两项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 会计政

52、策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2017 年度金额 1 财会201730 号 营业外收入 -300,000.00 其他收益 +300,000.00 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置 公告编号：2018-003 20 组和终止经营，该准则自 2017 年 5 月 28 日起施行。该准则及财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知财会201730 号的规定，将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。 （七）合并报表范围的变化情况 适用 公司经总

53、经理会批准于 2017 年 7 月投资控制的企业：中科医协（北京）健康科技研究院。由于公司投资比例为 49%，为控股股东，公司控股中科医协（北京）健康科技研究院。公司经总经理会批准于 2017 年 11 月投资子公司：北京智慧医联科技有限公司，由于公司投资比例为 51%，为控股股东，故纳入合并范围。北京明智思达公关顾问有限责任公司在报告期内已经转让，本次只将其截止 2017年 11 月 30 日的利润和现金流纳入合并范围。 （八）企业社会责任 公司在报告期内积极承担社会责任，维护员工的合法权益，依法参加失业保险并足额缴纳失业保险费，报告期内未出现裁员情况，公司努力增加员工福利，为员工办理年度体

54、检，员工生日关怀等福利项目。公司将坚持诚信经营，照章纳税，承担企业社会责任。 三、持续经营评价 报告期内，公司业务快速发展，各项资产、人员、财务等机构完全独立，公司治理机制完善，拥有独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标健康；经营管理层及业务人员队伍稳定，公司和全体员工未发生违法、违规行为，所属行业也未发生重大变化，公司拥有良好的持续经营能力。 四、未来展望 不适用 五、风险因素 （一）持续到本年度的风险因素 1、客户集中度较高的风险。 公司前五大客户的销售收入合计占主营业务收入的比例为 61.18%,其中对拜耳医药保健有限公司

55、的销售收入占比为 41.42%;公司对前五大客户的收入比重较高,一旦主要大客户中的任何一家流失,将会对公司的收入和利润产生不利影响,进而可能导致公司业绩下滑。 公司的风险应对措施：经过多年的行业深耕，公司在行业内积累了良好的品牌形象和市场口碑，拥有丰富的人脉资源和专业的项目团队，随着公司聚焦医疗数据的明智医疗业务的快速发展，未来公司将不断开拓新客户，分散风险。 2、市场竞争加剧的风险。 我国市场营销行业市场化程度较高,企业数量众多且规模偏小,呈现出竞争激烈、高度分散的行业特 公告编号：2018-003 21 点。另外,海外营销服务机构凭借其在行业中的经验和资本优势,陆续进入国内市场,导致国内市

56、场竞争更加激烈。随着市场营销行业市场化运作的不断深入以及市场空间的不断扩大,可能会吸引越来越多的企业加入竞争者的行列。同时,竞争对手可能通过兼并收购的方式不断拓展业务线来进行快速扩张发展,使市场竞争更加激烈。因此公司未来面临市场竞争加剧的风险。 公司的风险应对措施：公司一方面将利用行业现阶段的发展契机，努力扩大市场份额，进一步提高服务水平，提升自身实力；另一方面未来也将借助资本市场的力量，通过兼并收购等方式扩大规模，增强公司对市场竞争的应对能力。 3、人才短缺和流失的风险。 人力资源是服务核心资源,人才的业务能力决定着服务的质量和品质。目前国内医学、科技、大数据专业人才短缺,流动率较高。由于人

57、才在公司竞争力中的重要作用,行业内的很多公司已经将公司的竞争延伸为人才的竞争,使得人才在行业内各公司之间跳槽成为普遍现象。公司的高级管理人员和主要核心人员均在医学市场推广行业从业多年,具有丰富的市场经验和稳定的客户群,但在行业快速发展的情况下,公司如不能及时引进和培养足够的高素质人才,将面临人才短缺的风险。同时虽然公司目前的核心团队较为稳定,但同行业竞争对手仍可能给出更高的待遇以吸引公司核心人才,或受其他因素影响导致公司核心人才流失,公司面临核心人才流失的风险。 公司风险应对措施：公司将不断完善人才建设体系，自主培养科技、医学、数据、管理等方面的人才，并不断从外部引进优秀人才，通过内外部相结合

58、的方式，解决公司人才短缺的风险；同时公司将为核心人才提供在行业内有竞争力的待遇和培训机会，从而留住核心人才。 4、业务区域集中的风险。 报告期内,公司对来自北京地区收入占比较高。根据相关数据显示,北京属于全国医疗资源集中的城市,拥有 35 家三甲医院占全国三甲医院比例 4.51%,高于全国平均水平,远超周边地区,在医疗水平、医生数量、医院数量上均名列前茅。同时,北京还有北京大学医学部、首都医科大学、北京中医学院、协和医科大学等优秀学府,在医学相关领域具有很高的营销价值,常年进行各式医学类行业会议,受到各大医药企业青睐。因此,从医学类市场推广的市场潜力而言,公司以北京作为重点业务区域也具有其合理

59、性,北京的业务空间可以支持公司未来业务的发展。但一旦由于政策或者地区发展原因,北京地区对公司业务需求出现重大变化,将会对公司的收入和利润产生不利影响,进而可能导致公司业绩下滑。 公司的风险应对措施：公司意识到对北京地区收入的依赖性较高，因此开始大力发展北京以外地区业务，目前已在上海、广州、成都取得一定成果，形成多地区发展的良好局面。 （二）报告期内新增的风险因素 无 公告编号：2018-003 22 第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否 是否存在对外担保事项 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 否 是否对外提供借款 否 是

60、否存在日常性关联交易事项 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 五(一) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 否 是否存在股权激励事项 否 是否存在已披露的承诺事项 是 五(二) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否 是否存在被调查处罚的事项 否 是否存在失信情况 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 否 二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） （一）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 交易金额 是 否 履 行必 要 决 策程序 临时报告披露时间 临时报告编号 万浩军、刘艳新注 1 为公司提供

61、担保 5,000,000.00 是 2017 年 5 月 11 日 2017-008 总计 - 5,000,000.00 - - - 注 1：公司于 2017 年 6 月 26 日与北京银行股份有限公司五棵松支行签署综合授信合同，最高授信额度金额为人民币 800.00 万元，贷款期限为一年，由公司股东万浩军和刘艳新为此次银行综合授信合同提供连带责任保证。 公司于 2017 年 5 月 11 日召开第一届董事会第十次会议，审议通过关于公司向银行申请贷款的议案，同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票，回避表决 0 票。2017 年 5 月 11 日，公司于股转公司指定信息披露平台披露了第一届董事

62、会第十次会议决议公告（公告编号：2017-007）及北京洞察力科技股份有限公司关联交易公告（公告编号：2017-008） 根据公司章程及董事会议事规则的相关规定，本议案于 2017 年 5 月 31 日经 2017 年第一次临时股东大会审议通过并公告。2017 年 5 月 31 日，公司于股转公司指定信息披露平台披露了2017 年第一次临时股东大会决议公告（公告编号：2017-011）。 公告编号：2018-003 23 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 公司股东为公司提供担保，有利于公司补充流动资金，对公司的正常经营和发展有积极的影响，对公司正常经营无不利影响。 （二

63、）承诺事项的履行情况 一、关于避免同业竞争的承诺 为避免潜在的同业竞争，2015年9月15日，公司控股股东、实际控制人、持股5%以上的股东、全体董事、监事、高级管理人员均出具了避免同业竞争的承诺函，内容如下： “本人目前未从事或参与任何与公司存在同业竞争的行为，并承诺不直接或间接投资并控股与公司相同、相近或类似的公司，不进行任何损害或可能损害公司利益的其他行为；不为自己或他人谋取属于公司的商业机会，自营或者为他人经营与公司同类业务；保证不利用股东、董事、监事或高级管理人员的地位损害公司及其他股东的合法权益，也不利用自身特殊地位谋取正常的额外利益；保证关系密切的家庭成员也能遵守以上承诺，如本人、

64、本人关系密切的家庭成员或者本人实际控制的企业违法上述承诺和保证，本人将依法承担由此给公司造成的一切经济损失。” 报告期内，公司控股股东、实际控制人与公司不存在同业竞争，且公司董事、监事、高级管理人员承诺并有效避免同业竞争。 二、公司股东已出具承诺，保证将不再违规借用、占用公司资金、资产及其他利益；公司出具了关于关联方资金往来与清理事项的说明与承诺，并承诺将不再向关联企业或其他企业进行不规范的资金拆借，将不再向股东、公司管理层或其他人员进行非正常经营性借款。 报告期内，公司股东不存在违规借用、占用公司资金、资产及其他利益的情况，且不存在向关联企业或其他企业进行不规范的资金拆借。 三、避免和规范与

65、洞察力的关联交易的承诺 公司控股股东、实际控制人出具承诺： 1、 尽可能的避免和减少本人或本人控制的其他企业、企业或其他组织、机构（以下简称“本人控制的其他企业”）与股份公司之间的关联交易。 2、对于无法避免或者有合理原因而发生的关联交易，本人或本人控制的其他企业将根据有关法律、法规和规范性文件以及股份公司章程的规定，遵循平等、自愿、等价和有偿的一般商业原则，与股份公司签订关联交易协议，并确保关联交易的价格公允，原则上不偏离市场独立第三方的价格或收费的标准，以维护股份公司及其他股东的利益。 3、本人保证不利用在股份公司中的地位和影响，通过关联交易损害股份公司及其他股东的合法权益。本人或本人控制

66、的其他企业保证不利用在股份公司中的地位和影响，违规占用或转移公司的资金、资产及其他资源，或要求股份公司违规提供担保。” 报告期内，公司控股股东、实际控制人与公司无经常性关联交易金额，公司控股股东、实际控制人控制的其他企业、企业或其他组织、机构与公司无经常性关联交易金额、无偶发性关联方交易。 公告编号：2018-003 24 第六节 股本变动及股东情况 一、普通股股本情况 （一）普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例 数量 比例 无限售条件股份 无限售股份总数 4,050,000 40.50% - 4,050,000 40.50% 其中：控股股东、实际控制人 912

67、,500 9.13% 437,500 1,350,000 13.50% 董事、监事、高管 1,950,000 19.50% -600,000 1,350,000 13.50% 核心员工 有限售条件股份 有限售股份总数 5,950,000 59.50% - 5,950,000 59.50% 其中：控股股东、实际控制人 2,837,500 28.38% -1,187,500 1,650,000 16.50% 董事、监事、高管 5,850,000 58.50% -4,200,000 1,650,000 16.50% 核心员工 - 总股本 10,000,000 10,000,000 0 10,000,

68、000 10,000,000 普通股股东人数 - （二）普通股前五名或持股 10%及以上股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 关岳 2,200,000 800,000 3,000,000 30.00% 1,650,000 1,350,000 2 万浩军 3,650,000 -800,000 2,850,000 28.50% 2,737,500 112,500 3 北 京 和 通 汇智 管 理 咨 询中心(有限合伙) 2,100,000 - 2,100,000 21.00% - 2,100,000

69、 4 朱宏 1,950,000 - 1,950,000 19.50% 1,462,500 487,500 5 刘艳新 100,000 - 100,000 1.00% 100,000 - 合计 10,000,000 0 10,000,000 100.00% 5,950,000 4,050,000 普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明： 前五名股东间相互关系说明：公司股东万浩军与刘艳新系夫妻关系，万浩军与关岳系表兄妹关系，关岳系北京和通汇智管理咨询中心（有限合伙）的执行事务合伙人，万浩军系北京和通汇智管理咨询中心(有限合伙)的有限合伙人，朱宏系北京和通汇智管理咨询中心(有限合伙)的有

70、限合伙人之外，公司其他股东之间不存在关联关系。 二、 优先股股本基本情况 公告编号：2018-003 25 不适用 三、控股股东、实际控制人情况 （一）控股股东情况 公司控股股东为关岳。 关岳，女，1975年5月出生，中国国籍，无境外永久居留权。2006年9月毕业于香港大学，营销传播专业，硕士研究生学历。2009年5月至2015年5月，就职于北京睿智思通营销顾问有限公司，担任副总经理。2015年6月至2015年9月，就职于北京洞察力市场顾问有限公司，担任副总经理，2015年9月至2017年11月5日，就职于洞察力，担任董事、总经理，2017年11月6日至今，就职于洞察力，担任董事长、法定代表人

71、、总经理。 2017年10月31日，北京洞察力科技股份有限公司在全国中小企 业股份转让系统网站披露了北京洞察力科技股份有限公司收购报告书，公司股东关岳通过股转系统交易平台以协议转让方式受让万浩军400,000股。万浩军及其一致行动人刘艳新的合计持股比例由 33.50% 减少至 29.50%。关岳则通过协议转让的方式增持400,000股，持股比例由26.00%增加到30.00%，成为公司第一大股东。收购人关岳与股份转让方万浩军于2017年10月签订关岳与万浩军关于北京洞察力科技股份有限公司的收购协议，并召开北京和通汇智管理咨询中心（有限合伙）合伙人会议，万浩军不再担任和通汇智执行事务合伙人，改由

72、关岳担任执行事务合伙人，和通汇智所持公司21.00%股份由关岳间接控制。 本次收购完成后，关岳直接及间接控制公司股份比例达到51.00%，成为公司第一大股东及实际控制人。 报告期内，公司控股股东发生变化，原控股股东为万浩军，变更后新的控股股东为关岳。 （二）实际控制人情况 报告期内，公司实际控制人发生变化，原实际控制人为万浩军与刘艳新，变更后新的实际控制人为关岳。 公告编号：2018-003 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 最近两个会计年度内普通股股票发行情况 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 不适用 三、 债券融资情况 不适用 债券违约情况: 不适用 公开发行债券的特殊披

73、露要求: 不适用 四、 间接融资情况 适用 单位：元 融资方式 融资方 融资金额 利息率% 存续时间 是否违约 银行贷款 北京银行股份有限公司五棵松支行 2,000,000.00 5.22% 2016.7.15-2017.7.15 否 银行贷款 北京银行股份有限公司五棵松支行 3,000,000.00 5.00% 2017.6.26-2018.6.26 否 银行贷款 北京银行股份有限公司五棵松支行 2,000,000.00 5.22% 2017.9.27-2018.9.27 否 合计 - 7,000,000.00 - - 违约情况: 公告编号：2018-003 27 不适用 五、 利润分配情况

74、 （一） 报告期内的利润分配情况 不适用 （二） 利润分配预案 不适用 公告编号：2018-003 28 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、董事、监事、高级管理人员情况 （一）基本情况 姓名 职务 性别 年龄 学历 任期 是否在公司领取薪酬 关岳 董事长 女 43 硕士 2017.11.6-2018.8.9 是 胡佳丽 董事 女 35 本科 2015.8.10-2018.8.9 是 孙士萍 董事 女 41 本科 2016.11.17-2018.8.9 是 王洋 董事 男 35 本科 2017.10.11-2018.8.9 是 李雨珈 董事 男 39 本科 2017.10.11-2

75、018.8.9 是 赵霞 监事会主席 女 35 硕士 2015.8.10-2018.8.9 是 肖琼 监事 女 35 本科 2015.8.10-2018.8.9 是 赵正虎 职 工 代 表 监事 男 31 本科 2015.8.10-2018.8.9 是 关岳 总经理 女 43 硕士 2015.8.10-2018.8.9 是 孙士萍 董事会秘书、财务总监 女 41 本科 2015.8.10-2018.8.9 是 董事会人数： 5 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 2 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 公司董事、监事、高级管理人员之间不存在亲属关系。 （二）持

76、股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 关岳 董事长、总经理 2,200,000 800,000 3,000,000 30.00% 胡佳丽 董事 0 0 0 0.00% - 孙士萍 董事 0 0 0 0.00% - 王洋 董事 0 0 0 0.00% - 李雨珈 董事 0 0 0 0.00% - 赵霞 监事会主席 0 0 0 0.00% - 公告编号：2018-003 29 肖琼 监事 0 0 0 0.00% - 赵正虎 职工代表监事 0 0 0 0.00% - 关岳 总经理 0 0 0 0.00% - 孙士萍 董

77、事会秘书、财务总监 0 0 0 0.00% - 合计 - 2,200,000 800,000 3,000,000 30.00% 0 （三）变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 总经理是否发生变动 否 董事会秘书是否发生变动 否 财务总监是否发生变动 否 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 万浩军 董事长 离任 无 个人原因 朱宏 董事、副总经理 离任 投融资及运营部经理 个人原因 关岳 董事 新任 董事长 原董事长辞职 王洋 总监 新任 董事 原董事辞职 李雨珈 总监 新任 董事 原董事辞职 本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历： 王洋，男，中国国籍

78、，无永久境外居留权，1982年出生，2012年任北京明智思达公关顾问有限责任公司客户总监职务，2015年9月任北京洞察力科技股份有限公司明智医疗事业部总监职务，2017年10月任北京洞察力科技股份有限公司董事。 李雨珈，女，中国国籍，无永久境外居留权，1978 年出生，2012 年任北京睿智思通营销顾问有限公司客户总监职务，2015 年 9 月任北京洞察力科技股份有限公司医学客户总监职务，2017 年 10 月任北京洞察力科技股份有限公司董事。 二、员工情况 （一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数 管理人员 12 9 客户人员 64 54 创意策划人员

79、32 35 行政及财务人员 17 15 研发人员 43 52 员工总计 168 165 注：可以分类为：行政管理人员、生产人员、销售人员、技术人员、财务人员等。 按教育程度分类 期初人数 期末人数 公告编号：2018-003 30 博士 1 1 硕士 13 14 本科 94 94 专科 54 56 专科以下 6 0 员工总计 168 165 员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况： 1、人员薪酬政策 公司实行全员劳动合同制，依据国家和地方相关法律，与员工签订劳动合同；并按照国家和地方有关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育等社会保险和住房公积金。 2、员

80、工培训 公司建立了完善的培训发展体系，包括新员工入职培训、在职人员专项业务培训、管理者领导力培训等全方位培训。同时公司还定期组织开展丰富多彩的文化生活，不断提高公司员工的整体素质，进一步加强公司创新能力和凝聚力，以实现公司与员工的共同发展。 3、需公司承担费用的离退休职工人数 报告期内，公司无需承担费用的离退休职工。 （二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况 核心员工： 不适用 其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)： 不适用 核心人员变动情况： 无 公告编号：2018-003 31 第九节 行业信息 是否自愿披露 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建

81、立新的公司治理制度 否 董事会是否设置专门委员会 否 董事会是否设置独立董事 否 投资机构是否派驻董事 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 否 管理层是否引入职业经理人 否 会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 一、公司治理 （一）制度与评估 1、公司治理基本状况 公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法及其他有关法律、法规、规范性文件的要求，不断完善公司的法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司已形成以股东大会、董事会、监事会、经理分权与制衡为特征的公司治理结构。目前公司在

82、公司治理方面的各项规章制度主要有公司章程、股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、关联交易管理制度、对外担保管理制度、信息披露管理制度、重大信息内部报告制度、防范控股股东及其他关联方资金占用制度、对外投资管理制度等。报告期内，公司根据公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法以及全国中小企业股份转让系统有限责任公司制定的相关规范性文件的要求及其他相关法律、法规的要求，新制定了年报报告重大差错追究责任制度。截至报告期末，上述制度及相关人员均依法运作，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。报告期内，股东大会、董事会、监事会及管理

83、层均按照有关法律、法规和公司章程规定的职权及各自的议事规则独立有效地运作。 2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 公司严格按照有关法律法规的要求，建立了规范的法人治理结构，以保护中小股东的利益。公司按照公司法制定了“三会”议事规则,并相继制定了关联交易管理制度、总经理工作细则等公司治理制度,这些公司治理制度能给所有股东,尤其是中小股东提供合适的保护,并且保证股东充分享有知情 公告编号：2018-003 32 权、参与权、质询权和表决权等权利。经董事会评估认为，公司治理机制完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东

84、提供合适的保护和平等权利保障。 3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 报告期内，公司重大决策均按照公司章程及有关内部控制制度进行决策，履行了相应法律程序。公司重大事项、重大决策均通过了公司董事会或股东大会审议，会议的召集、召开、表决程序及发布的公告符合公司法、公司章程的相关规定。 公司及公司董事、监事及高级管理人员承诺今后将加强对公司治理、完善信息披露制度，提升公司规范运作水平，严格遵守全国中小企业股份转让系统的各项规则及公司各项规章制度，避免类似事件再次发生。 4、公司章程的修改情况 无 （二）三会运作情况 1、三会召开情况 会议类型 报告期内会议召开的次数 经审议的重大事项（简要描述

85、） 董事会 7 1、第一届董事会第九次会议:(一)审议关于公司 2016 年度总经理工作报告的议案;(二)审议关于公司 2016 年度董事会工作报告的议案;(三)审议关于公司2016 年年度报告及摘要的议案;(四)审议关于公司 2016 年度财务决算报告的议案;(五)审议关于公司 2017 年度财务预算报告的议案;(六)审议关于公司2016 年度利润分配方案的议案;(七)审议关于公司会计前期差错更正的议案;(八)审议关于续聘亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的议案;(九)审议关于提请召开公 司 2016 年年度股东 大会的 议案;2、第一届董事会第十次会议:

86、1、审议关于公司向银行申请贷款的议案;审议关于公司实际控制人为公司向银行申请授信额度提供担保的议案;审议关于公司变更经营范围的议案;审议关于公司变更公司章程的议案;审议关于提 公告编号：2018-003 33 请召开公司 2017 年第一次临时股东大会的议案;3、第一届董事会第十一次会议:1、审议关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的议案;审议关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案;审议关于公司与招商证券股份有限公司签署持续督导协议的议案;审议关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案;审议关于提请召开公司 2017 年第二次临时股东大会

87、的议案;4、第一届董事会第十二次会议:审议关于公 司 2017 年半年度报告的 议案;5、第一届董事会第十三次会议:审议关于提名王洋为公司新董事的议案;审议关于提名李雨珈为公司新董事的议案;审议关于提请召开公司 2017 年第三次临时股东大会的议案;6、第一届董事会第十四次会议:审议关于选举关岳女士为公司董事长的议案;7、第一届董事会第十五次会议:审议关于出售全资子公司北京明智思达公关顾问有限责任公司100%股权的议案。 监事会 2 1、第一届监事会第六次会议:(一)审议关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案;(二)审议关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案;(三)审议关于公司201

88、6 年度财务决算报告的议案;(四)审议关于公司 2017 年度财务预算报告的议案;(五)审议关于公司 2016 年度利润分配方案的议案;(六)审议关于公司前期会计差错更正的议案;(七)审议关于续聘亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构的议案;2、第一届监事会第七次会议:审议关于公司 2017 年半年度报告的议案。 股东大会 4 1、2016 年年度股东大会:审议关于公司2016 年度董事会工作报告的议案;审议 公告编号：2018-003 34 关于公司 2016 年度监事会工作报告的议案;关于公司 2016 年年度报告及摘要的议案;关于公司 2016 年度财务决

89、算报告的议案;关于公司 2017 年度财务预算报告的议案;关于公司 2016 年度利润分配方案的议案;关于公司前期会计差错更正的议案;关于续聘亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙)为公司2017 年度审计机构的议案;2、2017 年第一次临时股东大会:审议关于公司实际控制人为公司向银行申请授信额度提供担保的议案;审议关于公司变更经营范围的议案;审议关于公司变更公司章程的议案;3、2017 年第二次临时股东大会:审议关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的议案;审议关于公司与中信证券股份有限公司解除持续督导协议的说明报告的议案;审议关于公司与招商证券股份有限公司签署持续督导协议的议案;

90、审议关于提请授权董事会全权办理公司持续督导主办券商变更相关事宜的议案;4、2017 年第三次临时股东大会:审议关于提名王洋为公司新董事的议案;审议关于提名李雨珈为公司新董事的议案。 2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司在报告期内召开的历次股东大会、董事会、监事会，均符合公司法、公司章程、“三会”议事规则等要求，决议内容没有违反公司法、公司章程等规定的情形，会议程序规范。公司“三会”成员符合公司法等法律法规的任职要求，能够按照公司章程、“三会”议事规则等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务。 （三）公司治理改进情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股

91、份转让系统业务规则（试行）等法律法规和中国证监会有关法律法规等的要求，履行各自权利和义务，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，并结合公司实际情况全面推行制度化规范化管理。董事会负责审议公司的经营战略和重大决策；公司管理层在董事会的授权范围内，负责公司的日常生产经营活动；管理层和董事会之间责权关系明确。公司的各项内部控制制度健全，并将内控制度的检查融入到日常工作中，通过不断完善以适应公司管理和发展的需要，有效保证了公司的 公告编号：2018-003 35 正常运营和规范化运作，加强和完善了公司治理机制。报告期内，公司未聘请职业经理人。 （四）投资

92、者关系管理情况 公司自挂牌以来，严格按照信息披露的规定与要求，自觉履行信息披露义务，按时编制并披露各期定期报告与临时报告，确保投资者能够及时了解公司生产经营，财务状况等重要信息。在日常工作中，公司遵循信息披露管理制度的规定，通过电话、电子邮件、现场接待、投资人考察等方式进行投资者互动交流关系管理，以确保公司和投资者之间形成畅通有效的沟通。 二、内部控制 （一）监事会就年度内监督事项的意见 监事会在报告期内的监督活动中未发现公司存在重大风险事项，监事会对报告期内的监督事项无异议。 （二）公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司能够严格遵守公司法和公司章程等法律法规和规章制度规范运作，逐步健全和完

93、善公司法人治理结构，在业务、资产、人员、财务、机构方面均独立于控股股东、实际控制人及其控制的其他企业，具体情况如下： 1) 业务独立 公司具备与经营有关的运营系统、管理系统及相关配套设施，拥有与经营有关的资产，拥有完整的法人财产权，能够独立支配和使用人、财、物等生产要素，顺利组织和实施经营活动。公司以自身的名义独立开展业务和签订合同，无需依赖控股股东、实际控制人，具有直接面向市场的独立经营能力。公司股东在业务上与公司之间均不存在竞争关系，且公司控股股东、实际控制人已承诺不经营与公司可能发生同业竞争的业务。 2) 资产独立 公司的资产与股东资产分开，与股东资产权属关系界定明确，不存在资金、资产被

94、公司控股股东、实际控制人占用的情形，也不存在公司股东利用公司资产为股东个人债务提供担保的情形。 3) 人员独立 公司已经按照国家有关规定建立了独立的劳动、人事和分配制度，设立了独立的人力资源管理部门，独立进行劳动、人事和工资管理。公司的董事、监事、高级管理人员均依照公司法及公司章程等有关规定产生，不存在股东超越公司董事会和股东大会作出人事任免决定的情况。本公司总经理、财务负责人等高级管理人员在公司工作并领取报酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼任除董事、监事之外其他职务及领取薪酬的情形。本公司财务人员不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业兼职的情形。 4) 财务独立 公

95、司设立了独立的财务部门，配备了专职的财务人员并进行了适当的分工授权，拥有比较完善的财务管理制度与会计核算体系并依法独立纳税。公司已开立了独立的银行基本账户，不存在与控股股东、 公告编号：2018-003 36 实际控制人及其控制的其他企业共用银行账户的情况。自股份公司设立以来，公司根据生产经营需要独立作出财务决策，不存在资金被控股股东、实际控制人及其控制的其他企业占用的情形。 5) 机构独立 公司具有健全的组织结构，已建立了股东大会、董事会、监事会等完备的法人治理结构。公司具有完备的内部管理制度，设有管理部、客户部、研发部、创意策划部、财务部、人事行政部等职能管理部门。公司拥有独立的生产经营和

96、办公场所，不存在与控股股东和实际控制人混合经营、合署办公的情况。 （三）对重大内部管理制度的评价 1、关于会计核算体系： 报告期内，公司严格按照国家法律法规关于会计核算的规定，结合公司自身情况，制定与完善会计核算的具体制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系： 报告期内，公司严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，在国家政策及制度的指引下，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。 3、关于风险控制体系： 报告期内，公司在有效分析生产经营可能面临的市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，对相关风险采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的

97、角度控制风险水平，保障公司健康平稳地运作。 （四）年度报告差错责任追究制度相关情况 为进一步健全公司的信息披露管理制度，提高公司规范运作水平，增强信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，提高年报信息披露的质量和透明度，健全内部约束和责任追究机制，促进公司管理层恪尽职守，结合公司的实际情况，公司制定了信息披露管理制度年报信息披露重大差错责任追究制度，针对公司定期报告编制和披露发生的重大差错实施责任追究。 报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露负责人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。 公告编号：2018-003 37 第十一节 财务报告 一、 审计报告

98、 是否审计 是 审计意见 标准无保留审计意见 审计报告中的特别段落 无 审计报告编号 亚会 B 审字(2018)0987 号 审计机构名称 亚太(集团)会计师事务所(特殊普通合伙) 审计机构地址 中国北京西城区车公庄大街 9 号五栋大楼 B2 座 1401 室 审计报告日期 2018 年 4 月 17 日 注册会计师姓名 马明 邓汉祥 会计师事务所是否变更 否 审计报告正文： 审计报告 亚会 B 审字（2018）0987 号 北京洞察力科技股份有限公司公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了北京洞察力科技股份有限公司（以下简称洞察力公司）财务报表，包括 2017 年 12 月31 日的合并及母

99、公司资产负债表， 2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了洞察力公司 2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于洞察力公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据

100、是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、管理层和治理层对财务报表的责任 洞察力公司管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，洞察力公司管理层负责评估洞察力公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项，并运用持续经营假设， 除非管理层计划清算洞察力公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督洞察力公司的财务报告过程。 公告编号：2018-003 38 四、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理

101、保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： 1识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险， 并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风

102、险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 2了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序。 3评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 4对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对洞察力公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报告使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致洞察力公司不能持续经营。 5评价财务报表的总体列报、结构

103、和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 亚太（集团）会计师事务所 中国注册会计师马明 （特殊普通合伙） 中国注册会计师邓汉祥 中国北京 二一八年四月十七日 二、 财务报表 （一） 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 附注六、1 10,514,927.62 7,467,769.07 结算备付金 - - - 拆出资金 - - - 公告编号：2018-003 39 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 -

104、 - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 附注六、2 28,166,218.47 18,840,134.35 预付款项 附注六、3 940,566.20 507,333.53 应收保费 - - - 应收分保账款 - - - 应收分保合同准备金 - - - 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 附注六、4 537,801.36 680,906.28 买入返售金融资产 - - - 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 40,159,513.65 27,496,143.2

105、3 非流动资产： 发放贷款及垫款 - - - 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 - - - 投资性房地产 - - - 固定资产 附注六、5 320,786.45 635,121.29 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 油气资产 - - - 无形资产 附注六、6 62,321.97 111,467.25 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 附注六、7 142,732.53 324,855.33 递延所得税资产 附注六、8 233,821.51 166,3

106、62.27 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 759,662.46 1,237,806.14 资产总计 - 40,919,176.11 28,733,949.37 流动负债： 短期借款 附注六、9 5,000,000.00 2,000,000.00 向中央银行借款 - - - 公告编号：2018-003 40 吸收存款及同业存放 - - - 拆入资金 - - - 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 - - - 应付账款 附注六、10 7,120,696.64 4,041,991.36 预收款项 附注六、11 - 478,8

107、91.58 卖出回购金融资产款 - - - 应付手续费及佣金 - - - 应付职工薪酬 附注六、12 1,324,557.43 1,987,693.45 应交税费 附注六、13 1,180,191.25 981,655.22 应付利息 附注六、14 7,775.63 3,146.30 应付股利 - - - 其他应付款 附注六、15 186,742.78 500.00 应付分保账款 - - - 保险合同准备金 - - - 代理买卖证券款 - - - 代理承销证券款 - - - 持有待售负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,819,

108、963.73 9,493,877.91 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 14,819,963.73 9,493,877.91 所有者权益（或股东权益）： 股本 附注六、16 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 其中：优先股 - - - 永续债 - -

109、 - 资本公积 附注六、17 143,153.11 143,153.11 公告编号：2018-003 41 减：库存股 - - - 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 附注六、18 1,419,383.14 671,747.58 一般风险准备 - - - 未分配利润 附注六、19 14,117,396.12 8,211,345.02 归属于母公司所有者权益合计 - 25,679,932.37 19,026,245.71 少数股东权益 - 419,280.01 213,825.75 所有者权益总计 - 26,099,212.38 19,240,071.46 负债和所有者权益

110、总计 - 40,919,176.11 28,733,949.37 法定代表人：关岳 主管会计工作负责人：孙士萍 会计机构负责人：孙士萍 （二） 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 - 8,101,943.34 4,674,264.90 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - - - 衍生金融资产 - - - 应收票据 - - - 应收账款 附注十二、1 26,292,692.76 14,929,788.56 预付款项 - 882,613.65 218,835.07 应收利息 - - - 应收股利 - - - 其他应收款 附注十二、2 55

111、8,001.36 669,142.56 存货 - - - 持有待售资产 - - - 一年内到期的非流动资产 - - - 其他流动资产 - - - 流动资产合计 - 35,835,251.11 20,492,031.09 非流动资产： 可供出售金融资产 - - - 持有至到期投资 - - - 长期应收款 - - - 长期股权投资 附注十二、3 2,805,590.66 4,384,397.66 投资性房地产 - - - 固定资产 - 245,115.08 263,760.33 在建工程 - - - 工程物资 - - - 固定资产清理 - - - 生产性生物资产 - - - 公告编号：2018-0

112、03 42 油气资产 - - - 无形资产 - 62,321.97 111,467.25 开发支出 - - - 商誉 - - - 长期待摊费用 - 81,921.53 182,963.33 递延所得税资产 - 211,898.64 127,467.59 其他非流动资产 - - - 非流动资产合计 - 3,406,847.88 5,070,056.16 资产总计 - 39,242,098.99 25,562,087.25 流动负债： 短期借款 - 5,000,000.00 2,000,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - - - 衍生金融负债 - - - 应付票据 -

113、- - 应付账款 - 6,480,615.64 2,968,309.06 预收款项 - - 478,891.58 应付职工薪酬 - 1,217,243.93 1,287,778.98 应交税费 - 906,145.65 722,087.89 应付利息 - 7,775.63 3,146.30 应付股利 - - - 其他应付款 - 1,052,089.02 1,000,000.00 持有待售的负债 - - - 一年内到期的非流动负债 - - - 其他流动负债 - - - 流动负债合计 - 14,663,869.87 8,460,213.81 非流动负债： 长期借款 - - - 应付债券 - - -

114、 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 长期应付款 - - - 长期应付职工薪酬 - - - 专项应付款 - - - 预计负债 - - - 递延收益 - - - 递延所得税负债 - - - 其他非流动负债 - - - 非流动负债合计 - 0.00 0.00 负债合计 - 14,663,869.87 8,460,213.81 所有者权益： 股本 - 10,000,000.00 10,000,000.00 其他权益工具 - - - 公告编号：2018-003 43 其中：优先股 - - - 永续债 - - - 资本公积 - 527,550.77 527,550.77 减：库存股 - - -

115、 其他综合收益 - - - 专项储备 - - - 盈余公积 - 1,419,383.14 671,747.58 一般风险准备 - - - 未分配利润 - 12,631,295.21 5,902,575.09 所有者权益合计 - 24,578,229.12 17,101,873.44 负债和所有者权益总计 - 39,242,098.99 25,562,087.25 （三） 合并利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业总收入 - 86,945,617.90 73,416,135.18 其中：营业收入 附注六、20 86,945,617.90 73,416,135.18 利息收入

116、- - - 已赚保费 - - - 手续费及佣金收入 - - - 二、营业总成本 - 80,058,230.90 67,025,114.69 其中：营业成本 附注六、20 61,466,909.03 51,529,655.37 利息支出 - - - 手续费及佣金支出 - - - 退保金 - - - 赔付支出净额 - - - 提取保险合同准备金净额 - - - 保单红利支出 - - - 分保费用 - - - 税金及附加 附注六、21 460,081.89 294,190.50 销售费用 附注六、22 - 39,897.00 管理费用 附注六、23 17,292,014.39 14,477,745.

117、75 财务费用 附注六、24 146,953.09 48,734.32 资产减值损失 附注六、25 692,272.50 634,891.75 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） 附注六、26 209,047.89 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 汇兑收益（损失以“-”号填列） - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 公告编号：2018-003 44 其他收益 附注六、27 300,000.00 - 三、营业利润（亏损以“”号填列） - 7,396,434.89 6,391,020.49 加：营业外收入

118、附注六、28 6,764.91 - 减：营业外支出 - - 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 7,403,199.80 6,391,020.49 减：所得税费用 附注六、29 595,058.88 474,143.33 五、净利润（净亏损以“”号填列） - 6,808,140.92 5,916,877.16 其中：被合并方在合并前实现的净利润 - - - （一）按经营持续性分类： 1.持续经营净利润 - 6,808,140.92 5,916,877.16 2.终止经营净利润 - - - （二）按所有权归属分类： 少数股东损益 - 154,454.26 -192,920.27 归属于母公

119、司所有者的净利润 - 6,653,686.66 6,109,797.43 六、其他综合收益的税后净额 - - - 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金

120、流量套期损益的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 归属少数股东的其他综合收益的税后净额 - - - 七、综合收益总额 - 6,808,140.92 5,916,877.16 公告编号：2018-003 45 归属于母公司所有者的综合收益总额 - 6,653,686.66 6,109,797.43 归属于少数股东的综合收益总额 - 154,454.26 -192,920.27 八、每股收益： （一）基本每股收益 - 0.67 0.61 （二）稀释每股收益 - 0.62 0.61 法定代表人：关岳 主管会计工作负责人：孙士萍 会计机构负责人：孙士萍 （四）

121、母公司利润表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、营业收入 附注十二、3 71,827,188.65 40,984,013.75 减：营业成本 附注十二、3 49,573,873.44 23,629,135.91 税金及附加 - 372,337.49 186,620.80 销售费用 - - 36,849.00 管理费用 - 13,732,411.81 10,532,845.21 财务费用 - 144,905.25 48,831.24 资产减值损失 - 562,873.67 556,424.75 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） - - - 投资收益（损失以“”号填列） - 1

122、53,520.94 - 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 - - - 资产处置收益（损失以“-”号填列） - - - 其他收益 - 300,000.00 - 二、营业利润（亏损以“”号填列） - 7,894,307.93 5,993,306.84 加：营业外收入 - 4,740.27 - 减：营业外支出 - - - 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） - 7,899,048.20 5,993,306.84 减：所得税费用 - 422,692.52 293,698.40 四、净利润（净亏损以“”号填列） - 7,476,355.68 5,699,608.44 （一）持续经营净利润 - 7,

123、476,355.68 5,699,608.44 （二）终止经营净利润 - - - 五、其他综合收益的税后净额 - - - (一)以后不能重分类进损益的其他综合收益 - - - 1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 - - - 2权益法下在被投资单位不能重分- - - 公告编号：2018-003 46 类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 - - - 1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 - - - 2可供出售金融资产公允价值变动损益 - - - 3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - - - 4现金流量套期损益

124、的有效部分 - - - 5外币财务报表折算差额 - - - 6其他 - - - 六、综合收益总额 - 7,476,355.68 5,699,608.44 七、每股收益： （一）基本每股收益 - - - （二）稀释每股收益 - - - （五）合并现金流量表 单位：元 项目 附注 本期金额 上期金额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 77,455,279.29 64,973,012.35 客户存款和同业存放款项净增加额 - - - 向中央银行借款净增加额 - - - 向其他金融机构拆入资金净增加额 - - - 收到原保险合同保费取得的现金 - - - 收到再保险业务现

125、金净额 - - - 保户储金及投资款净增加额 - - - 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - - - 收取利息、手续费及佣金的现金 - - - 拆入资金净增加额 - - - 回购业务资金净增加额 - - - 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 附注六、30 17,383,545.54 11,669,866.71 经营活动现金流入小计 - 94,838,824.83 76,642,879.06 购买商品、接受劳务支付的现金 - 60,083,086.51 43,440,670.55 客户贷款及垫款净增加额 - - - 存放中央银行和同业款项净增加额

126、 - - - 支付原保险合同赔付款项的现金 - - - 支付利息、手续费及佣金的现金 - - - 公告编号：2018-003 47 支付保单红利的现金 - - - 支付给职工以及为职工支付的现金 - 12,179,675.45 13,813,212.66 支付的各项税费 - 3,696,270.58 3,287,768.77 支付其他与经营活动有关的现金 附注六、30 19,496,006.40 16,180,474.07 经营活动现金流出小计 - 95,455,038.94 76,722,126.05 经营活动产生的现金流量净额 - -616,214.11 -79,246.99 二、投资活动

127、产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 2,137,807.00 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - -1,260,816.81 - 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 - - - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 876,990.19 0.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 121,665.65 343,454.70 投资支付的现金 - - - 质押贷款净增加额 - - - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资

128、活动现金流出小计 - 121,665.65 343,454.70 投资活动产生的现金流量净额 - 755,324.54 -343,454.70 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - 51,000.00 - 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 - - - 取得借款收到的现金 - 5,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,051,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 14

129、2,951.88 46,110.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 - - - 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 2,142,951.88 46,110.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,908,048.12 1,953,890.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 - - - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,047,158.55 1,531,188.31 加：期初现金及现金等价物余额 - 7,467,769.07 5,936,580.76 六、期末现金及现金等价物余额 - 10,514,927.62 7,467,769.07 法

130、定代表人：关岳 主管会计工作负责人：孙士萍 会计机构负责人：孙士萍 公告编号：2018-003 48 （六）母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 - 63,656,531.79 32,903,573.00 收到的税费返还 - - - 收到其他与经营活动有关的现金 - 13,742,494.30 4,290,905.27 经营活动现金流入小计 - 77,399,026.09 37,194,478.27 购买商品、接受劳务支付的现金 - 48,551,804.89 19,120,274.29 支付给职工以及为职工

131、支付的现金 - 9,628,011.54 7,170,702.19 支付的各项税费 - 3,079,309.64 2,126,609.30 支付其他与经营活动有关的现金 - 17,222,346.11 6,728,895.28 经营活动现金流出小计 - 78,481,472.18 35,146,481.06 经营活动产生的现金流量净额 - -1,082,446.09 2,047,997.21 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 - 2,137,807.00 - 取得投资收益收到的现金 - - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 - - - 处置子公司及其他营业

132、单位收到的现金净额 - 153,520.94 - 收到其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流入小计 - 2,291,327.94 - 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 - 79,251.53 312,267.15 投资支付的现金 - 559,000.00 - 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 - - - 支付其他与投资活动有关的现金 - - - 投资活动现金流出小计 - 638,251.53 312,267.15 投资活动产生的现金流量净额 - 1,653,076.41 -312,267.15 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 - - - 取得

133、借款收到的现金 - 5,000,000.00 2,000,000.00 发行债券收到的现金 - - - 收到其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流入小计 - 5,000,000.00 2,000,000.00 偿还债务支付的现金 - 2,000,000.00 - 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 - 142,951.88 46,110.00 支付其他与筹资活动有关的现金 - - - 筹资活动现金流出小计 - 2,142,951.88 46,110.00 筹资活动产生的现金流量净额 - 2,857,048.12 1,953,890.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 -

134、- - 五、现金及现金等价物净增加额 - 3,427,678.44 3,689,620.06 加：期初现金及现金等价物余额 - 4,674,264.90 984,644.84 公告编号：2018-003 49 六、期末现金及现金等价物余额 - 8,101,943.34 4,674,264.90 公告编号：2018-003 50 （七）合并股东权益变动表 单位：元 项目 本期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 -

135、 - - 143,153.11 - - - 671,747.58 - 8,211,345.02 213,825.75 19,240,071.46 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 143,153.11 0.00 0.00 0.00 671,747.58 0.00 8,211,345.02 2

136、13,825.75 19,240,071.46 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 747,635.56 0.00 5,906,051.10 205,454.26 6,859,140.92 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,653,686.66 154,454.26 6,808,140.92 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - 51,000.00 51,000.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 51,000.

137、00 51,000.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - - 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 747,635.56 - -747,635.56 - 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 747,635.56 - -747,635.56 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 51 3对所有者（或股东

138、）的分配 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - - （五）专项储备 - - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - -

139、- - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 143,153.11 0.00 0.00 0.00 1,419,383.14 0.00 14,117,396.12 419,280.01 26,099,212.38 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额

140、 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 143,153.11 0.00 0.00 0.00 101,786.74 - 2,671,508.43 406,746.02 13,323,194.30 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - - 同一控制下企业合并 - - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 52 二、本年期初余额 10,000,000.00 0.00 0.00 0.00 143,1

141、53.11 0.00 0.00 0.00 101,786.74 - 2,671,508.43 406,746.02 13,323,194.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 569,960.84 - 5,539,836.59 -192,920.27 5,916,877.16 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 6,109,797.43 -192,920.27 5,916,877.16 （二）所有者投入和减少资本 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00

142、 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 569,960.84 - -569,960.84 0.00 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 569,

143、960.84 - -569,960.84 - 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （四）所有者权益内部结转 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - -

144、 0.00 公告编号：2018-003 53 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 0.00 - 0.00 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - - 0.00 四、本年期末余额 10,000,000.00 0.00 0.

145、00 0.00 143,153.11 0.00 0.00 0.00 671,747.58 0.00 8,211,345.02 213,825.75 19,240,071.46 法定代表人：关岳 主管会计工作负责人：孙士萍 会计机构负责人：孙士萍 （八）母公司股东权益变动表 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 527,550.77 - - - 671,747.58 - 5,902,575.09 17,101,873.4

146、4 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - - 前期差错更正 - - - - - - - - - - - - 其他 - - - - - - - - - - - - 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 527,550.77 - - - 671,747.58 - 5,902,575.09 17,101,873.44 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 - - - 0.00 - - - 747,635.56 - 6,728,720.12 7,476,355.68 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 7,476,355

147、.68 7,476,355.68 （二）所有者投入和减少资本 - - - - - - - - - - - - 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - - 2其他权益工具持有者- - - - - - - - - - - - 公告编号：2018-003 54 投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （三）利润分配 - - - - - - - - 747,635.56 - -747,635.56 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 747,635.5

148、6 - -747,635.56 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - - 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 - - - - - - - - - - - - 1资本公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - - 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - - 4其他 - - - - - - - - - - - - （五

149、）专项储备 - - - - - - - - - - - - 1本期提取 - - - - - - - - - - - - 2本期使用 - - - - - - - - - - - - （六）其他 - - - - - - - - - - - - 四、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 527,550.77 - - - 1,419,383.14 - 12,631,295.21 24,578,229.12 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益 优先股 永续债 其他 公告编号：2018-003 55

150、一、上年期末余额 10,000,000.00 - - - 527,550.77 - - - 101,786.74 - 772,927.49 11,402,265.00 加：会计政策变更 - - - - - - - - - - - 0.00 前期差错更正 - - - - - - - - - - - 0.00 其他 - - - - - - - - - - - 0.00 二、本年期初余额 10,000,000.00 - - - 527,550.77 - - - 101,786.74 - 772,927.49 11,402,265.00 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 0.00 - - -

151、0.00 - - - 569,960.84 - 5,129,647.60 5,699,608.44 （一）综合收益总额 - - - - - - - - - - 5,699,608.44 5,699,608.44 （二）所有者投入和减少资本 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 1股东投入的普通股 - - - - - - - - - - - 0.00 2其他权益工具持有者投入资本 - - - - - - - - - - - 0.00 3股份支付计入所有者权益的金额 - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - -

152、 - - - 0.00 （三）利润分配 0.00 - - - 0.00 - - - 569,960.84 - -569,960.84 0.00 1提取盈余公积 - - - - - - - - 569,960.84 - -569,960.84 0.00 2提取一般风险准备 - - - - - - - - - - - 0.00 3对所有者（或股东）的分配 - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - - （四）所有者权益内部结转 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 1资本公积转增资本（或股本） -

153、 - - - - - - - - - - 0.00 2盈余公积转增资本（或股本） - - - - - - - - - - - 0.00 公告编号：2018-003 56 3盈余公积弥补亏损 - - - - - - - - - - - 0.00 4其他 - - - - - - - - - - - 0.00 （五）专项储备 0.00 - - - 0.00 - - - 0.00 - 0.00 0.00 1本期提取 - - - - - - - - - - - 0.00 2本期使用 - - - - - - - - - - - 0.00 （六）其他 - - - - - - - - - - - 0.00 四

154、、本年期末余额 10,000,000.00 - - - 527,550.77 - - - 671,747.58 - 5,902,575.09 17,101,873.44 公告编号：2018-003 57 北京洞察力科技股份有限公司 2017 年度财务报表附注 1、 一、 公司基本情况 1、公司注册地、组织形式和总部地地址 北京洞察力科技股份有限公司(以下简称本公司)是一家在北京市注册的股份有限公司，于 2009 年 9月 3 日经北京市人民政府批准，由万浩军共同发起设立，并经北京市工商行政管理局核准登记，统一社会信用代码 9111010169504026X2。本公司注册地址：北京市东城区藏经馆

155、胡同 17 号 1 幢 1865 室，实际控制人为关岳。 2、历史沿革 北京洞察力科技股份有限公司于 2009 年 09 月 03 日，注册资本为 150 万元，万浩军出资 82.5 万元，持有公司 55%的股权，是公司第一大股东，并且为公司执行董事、经理、法定代表人。 2012 年 5 月，万浩军因家庭财产内部调整，将其持有的洞察力有限 82.5 万元出资变更登记于其配偶刘艳新名下，刘艳新持有洞察力有限 55%的股权，成为有限公司的第一大股东，并担任有限公司的执行董事、经理、法定代表人，但有限公司的主要经营活动仍由万浩军决策和管理。根据中华人民共和国婚姻法第十七条规定：“夫妻在婚姻关系存续期

156、间所得的下列财产，归夫妻共同所有：（一）工资、奖金；（二）生产、经营的收益；（三）知识产权的收益；（四）继承或赠与所得的财产，但本法第十八条第三项规定的除外；（五）其他应当归共同所有的财产。夫妻对共同所有的财产，有平等的处理权”，在此期间，万浩军、刘艳新夫妇通过刘艳新代表其夫妻双方直接持有洞察力有限 55%的股权，万浩军夫妇为公司的控股股东。 2015 年 6 月，洞察力有限的注册资本增加至 1000 万元，其中，万浩军以货币增资 282.5 万元，刘艳新将原来登记在其名下的洞察力有限 82.5 万元出资恢复登记于万浩军名下，万浩军持有洞察力有限365 万元出资，占有限公司注册资本的 36.5

157、%，为洞察力有限第一大股东；刘艳新以货币增资 10 万元，占有限公司注册资本的 1%，万浩军和刘艳新夫妻两人合计持有洞察力有限 37.5%的股权。 2015 年 8 月，万浩军作为和通汇智的普通合伙人和执行事务合伙人出资 112.85 万元，持有和通汇智 53.74%的出资额，通过和通汇智间接持有有限公司 11.29%的股权，万浩军直接和间接合计持有有限公司 47.79%的股权，作为和通汇智的执行事务合伙人，万浩军控制着和通汇智 21%股权的表决权，因此，万浩军和刘艳新夫妇合计持有有限公司 48.79%的股权，控制的有表决权的股份比例为 58.5%，万浩军和刘艳新已签署一致行动人协议，约定在作

158、为洞察力股东期间在行使股东权利时保持决策一致，此时万浩军仍为洞察力的控股股东及实际控制人。 2016 年 5 月洞察力在全国中小企业股份转让系统挂牌并公开转让，变更后有限公司各股东持股比例不变。 2017 年 10 月，公司股东关岳通过股转系统交易平台以协议转让方式先后两次受让万浩军股份共800,000 股，万浩军及其一致行动人刘艳新的合计持股比例由 37.50%减少至 29.50%，关岳则通过协议 公告编号：2018-003 58 转让的方式增持 800,000 股，持股比例由 22.00%增加到 30.00%，成为公司第一大股东。收购人关岳与股份转让方万浩军于 2017 年 10 月 30

159、 日签订关岳与万浩军关于北京洞察力科技股份有限公司的收购协议，并召开北京和通汇智管理咨询中心（有限合伙）合伙人会议，万浩军不再担任和通汇智执行事务合伙人，改由关岳担任执行事务合伙人，和通汇智所持公司 21.00%股份由关岳间接控制。 本 次 收 购 完 成 后 ， 关 岳 直 接 及 间 接 控 制 公 司 股 份 比 例 达 到 51.00%，成为公司第一大股东及实际控制人，又通过公司第一届董事会第十四次会议选举成为北京洞察力科技股份有限公司第一届董事会董事长，继而根据公司章程第七条规定：“董事长为公司的法定代表人”，关岳成为公司法定代表人。 公司实际控制人变更为关岳后，对公司的人员独立、资

160、产完整、财务独立不会产生不利影响，公司仍将具有独立经营能力，在采购、生产、销售、服务等方面与控股股东、实际控制人保持独立。因此，公司的实际控制人变更后，不存在对公司经营和持续发展产生不利影响的情况。本次变更后,公司将继续在规范运作的前提下，充分利用资本市场平台，获得公司发展所需的资金，将资本和产业相结合，不断提升核心竞争力。 3、经营范围 技术推广服务；技术开发、技术服务、技术咨询、技术转让；经济贸易咨询；组织文化艺术交流活动（不含演出）；市场调查；企业形象策划；会议服务；承办展览展示服务；公共关系服务；设计、制作广告；电脑图文设计；企业管理咨询；计算机技术培训（不得面向全国招生）；医学研究与

161、试验发展；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；预防保健服务（不含诊疗服务）；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE 值在1.5 以上的云计算数据中心除外）；销售医疗器械（I 类、II 类）、日用品。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 4、营业期限有限的特殊企业信息 2009 年 09 月 03 日至 2029 年 09 月 02 日 5、财务报表的批准报出 本财务报表业经公司董事会于 2018 年 4 月 17 日批准报出。 二、 合并财务报表范围 2017 年度纳入合并范

162、围的子公司由上年度的 2 家变为 4 家，具体包括北京睿智思通营销顾问有限公司、北京智慧医联科技有限公司、中科医协（北京）健康科技研究院、北京明智思达公关顾问有限责任公司（北京明智思达公关顾问有限责任公司在报告期内已经转让，本次只将其截止 2017 年 11 月 30 日的利润和现金流纳入合并范围）。具体见本附注“七、在其他主体中的权益”和“十一、其他重要事项”。 本期完整纳入合并财务报表范围的子公司共 3 户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 北京睿智思通营销顾问有限公司 有限责任公司 100.00 100.00 北京智慧医联科技有限公司 其他有限责任公司

163、 51.00 51.00 中科医协（北京）健康科技研究院 集体所有制企业 49.00 49.00 三、财务报表的编制基础 公告编号：2018-003 59 1、财务报表的编制基础 公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”），以及中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号财务报告的一般规定的披露规定编制财务报表。 2、持续经营 公司已评价自报告期末起 12 个月的持续经营能力，本公司董事会相信本公司拥有充足的营运资金，将能自本财务

164、报表批准日后不短于 12 个月的可预见未来期间内持续经营。 公司以持续经营为基础编制本公司 2017 年度财务报表。 四、公司重要会计政策、会计估计 1、遵循企业会计准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历 1 月 1 日至 12 月 31 日止为一个会计年度，本报告期自 2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31日。 3、营业周期 正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期，并以其作为资产和负债的流

165、动性划分标准。 4、记账本位币 本公司的记账本位币为人民币，编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）一揽子交易的判断标准 分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）同一控制下的企业合并 公告编

166、号：2018-003 60 对于同一控制下的企业合并，合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债，除因会计政策不同而进行的调整以外，按合并日被合并方的原账面价值计量。合并对价的账面价值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积，资本公积不足冲减的，调整留存收益。 为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。 （3）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日，本公司发生的合并成本和取得的被购买方的资产、负债及或有负债按公允价值确认。 为进行企业合并发生的审计

167、、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉，按成本扣除累计减值准备进行后续计量；对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，经复核后计入当期损益。 购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异，在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未予确认的，在购买日后 12 个月内，如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在，预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益

168、能够实现的，则确认相关的递延所得税资产，同时减少商誉，商誉不足冲减的，差额部分确认为当期损益；除上述情况以外，确认与企业合并相关的递延所得税资产的，计入当期损益。 通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并，根据财政部关于印发企业会计准则解释第 5 号的通知（财会201219 号）和企业会计准则第 33 号合并财务报表第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准，判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的，参考本部分前面各段描述及附注四、8“长期股权投资”进行会计处理；不属于“一揽子交易”的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，以购买日之前所持被购买方

169、的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本；购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转入当期投资收益。 在合并财务报表中，合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权，按照购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值之间的差额计入当期投资收益；购买日之前已经持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的，与其相关的其他综合收益除了按照权益法核算

170、的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外，其余转为购买日当期投资收益。 6、金融工具 金融工具是指形成一个企业的金融资产，并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。金融工具 公告编号：2018-003 61 包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的确认和终止确认 本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。 金融资产满足下列条件之一的，终止确认： 收取该金融资产现金流量的合同权利终止； 该金融资产已转移，且符合下述金融资产转移的终止确认条件。 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，终止确认该金融负债或其一部分。本公司（债务人）与债权

171、人之间签订协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 以常规方式买卖金融资产，按交易日进行会计确认和终止确认。 （2）金融资产分类和计量 本公司根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产于初始确认时分为以下四类：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，相关交易费用直接计入当期损益，其他

172、类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，包括交易性金融资产和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产，采用公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。 持有至到期投资 持有至到期投资，是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。持有至到期投资采用实际利率法，按照摊余成本进行后续计量，其终止确认、发生减值或摊销产生的利得或损失，均计入当期损益。 应收款项 对

173、外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款、应收票据、预付账款、长期应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 公告编号：2018-003 62 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除上述金融资产类别以外的金融资产。可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量，其折溢价采用实际利率法摊销并确认为利息收入。除减值损失及外币货币性金融资产的汇兑差额

174、确认为当期损益外，可供出售金融资产的公允价值变动确认为其他综合收益，在该金融资产终止确认时将原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出，计入当期损益。与可供出售金融资产相关的股利或利息收入，计入当期损益。 （3）金融负债分类和计量 本公司的金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的，相关交易费用计入其初始确认金额。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债，包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当

175、期损益的金融负债。对于此类金融负债，按照公允价值进行后续计量，公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。 其他金融负债 与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融负债，按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法，按摊余成本进行后续计量，终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。 （4）金融工具的公允价值 存在活跃市场的金融资产或金融负债，本公司将活跃市场中的现行出价或现行要价用于确定其公允价值。 金融工具不存在活跃市场的，本公司采用估值技术确定其公允价值。采用估值技术得出的结果，反映估值日在公平交

176、易中可能采用的交易价格。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。 本公司选择市场参与者普遍认同，且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定金融工具的公允价值。采用估值技术确定金融工具的公允价值时，本公司尽可能使用市场参与者在金融工具定价时考虑的所有市场参数和相同金融工具当前市场的可观察到的交易价格来测试估值技术的有效性。 （5）金融资产减值 本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查，有客观证据表明该金融资产发生减值的，计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据，是指金

177、融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有影响，且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。 以摊余成本计量的金融资产 公告编号：2018-003 63 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，则将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量（不包括尚未发生的未来信用损失）现值，减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值，按照该金融资产原实际利率折现确定，并考虑相关担保物的价值。 对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试，如有客观证据表明其已发生减值，确认减值损失，计入当期损益。对单项金额不重大的金融资产，包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生减值的金融

178、资产（包括单项金额重大和不重大的金融资产），包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产，不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。 本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后，如有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。但是，该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 可供出售金融资产 如果有客观证据表明该金融资产发生减值，原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失，予以转出，计入当期损益。该转出的累计损失，为可供

179、出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失确认后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。可供出售权益工具投资发生的减值损失，不通过损益转回。 以成本计量的金融资产 在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生减值时，将该金融资产的账面价值，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，确认为减值损失，计入当期损益。发生的减值

180、损失一经确认，不得转回。 （6）金融资产转移 金融资产转移，是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方（转入方）。 本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的，终止确认该金融资产；保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，不终止确认该金融资产。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，分别下列情况处理：放弃了对该金融资产控制的，终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债；未放弃对该金融资产控制的，按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认有关负债。 7、应收款项 应收款项包括应收账款、其他应收款。 公告编号：2018

181、-003 64 （1）单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金额标准：期末余额达到 100 万元（含 100 万元）以上的应收款项为单项金额重大的应收款项。 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法：对于单项金额重大的应收款项单独进行减值测试，有客观证据表明发生了减值，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。 单项金额重大经单独测试未发生减值的应收款项，再按组合计提坏账准备。 （2）单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 期末对于单项金额重大的应收款项（包括应收账款、其他应收款）单独进行减值测试。如有客观证据表明其发生了

182、减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 单项金额重大是指：将单项金额超过 100 万元的应收款项视为重大应收款项 坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，确认减值损失，计提坏账准备。 （3）按组合计提坏账准备应收款项 经单独测试后未减值的应收款项（包括单项金额重大和不重大的应收款项）以及未单独测试的单项金额不重大的应收款项，按以下信用风险特征组合计提坏账准备： 组合类型 确定组合的依据 按组合计提坏账准备的计提方法 账龄组合 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合 按账龄分析法计提坏账准备 关联方组合 应收款项

183、的交易对象与公司存在关联关系则为关联方组合 不计提坏账准备 对账龄组合，采用账龄分析法计提坏账准备的比例如下： 账龄 应收账款计提比例% 其他应收款计提比例% 1 年以内（含 1 年） 5.00 5.00 1-2 年 10.00 10.00 2-3 年 30.00 30.00 3-4 年 50.00 50.00 4-5 年 80.00 80.00 5 年以上 100.00 100.00 符合持有待售条件的权益性投资、无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生

184、的合同权利。 8、长期股权投资 公告编号：2018-003 65 本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资，作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算。 （1）投资成本确定 对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产、所承担债务账面价值以及发行股份的面值总额之间的差额，调整资本公积中的股本溢价；资本

185、公积中的股本溢价不足冲减的，调整留存收益（通过多次交易分步取得同一控制下被合并方的股权，最终形成同一控制下企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，在合并日按照应享有被合并方股东权益/所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本，长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的

186、其他综合收益，暂不进行会计处理）。 对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资，在购买日按照合并成本作为长期股权投资的初始投资成本，合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的公允价值之和（通过多次交易分步取得被购买方的股权，最终形成非同一控制下的企业合并的，应分别是否属于“一揽子交易”进行处理：属于“一揽子交易”的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的，按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的，相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资

187、为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益）。 合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用，计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。 除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资，按成本进行初始计量，该成本视长期股权投资取得方式的不同，分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值

188、等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的，长期股权投资成本为按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。 （2）后续计量及损益确认方法 成本法核算的长期股权投资 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 公告编号：2018-003 66 采用成本法核算的长期股权投资，除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，被投资单位

189、宣告分派的现金股利或利润，确认为投资收益计入当期损益。 权益法核算的长期股权投资 本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 本公司对长期股权投资采用权益法核算时，对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，不调整长期股权投资的投资成本；对长期股权投资的投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的，对长期股权投资的账面价值进行调整，差额计入投资当期的损益。 本公司取得长期股权投资后，按照

190、应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在按权益法对长期股权投资进行核算时，先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整，再按应享有或应分担的被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。 本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持

191、股比例计算归属于本公司的部分，在抵销基础上确认投资损益。 在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值，

192、同时确认投资收益。 长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款的差额，计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，按比例结转入当期损益。因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在

193、终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益，在终止采用权益法核算时全部转入当期损益。 公告编号：2018-003 67 因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位控制权的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额

194、计入当期损益。 处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的，购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益和其他所有者权益按比例结转；处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的，其他综合收益和其他所有者权益全部结转。 （3）共同控制、重大影响的判断标准 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公

195、司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。（1）在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；（2）参与被投资单位财务和经营政策制定过程；（3）与被投资单位之间发生重要交易；（4）向被投资单

196、位派出管理人员；（5）向被投资单位提供关键技术资料。 （4）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，本公司按照企业会计准则第 8 号资产减值对长期股权投资进行减值测试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。具体的计提资产减值的方法见附注四、12 9、固定资产 （1）固定资产确认条件 本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。 与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业，并且该固定资产的成本能够可靠地计量时，固定资产才能予以确认。 本公司

197、固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。 公告编号：2018-003 68 （2）各类固定资产的折旧方法 本公司采用年限平均法计提折旧。固定资产自达到预定可使用状态时开始计提折旧，终止确认时或划分为持有待售非流动资产时停止计提折旧。在不考虑减值准备的情况下，按固定资产类别、预计使用寿命和预计残值，本公司确定各类固定资产的年折旧率如下： 类别 使用年限（年） 残值率% 年折旧率% 房屋及建筑物 25.00 5.00 3.80 机器设备 5.00 5.00 19.00 运输设备 4.00 5.00 23.75 电子设备及其他 3.00 5.00 31.67 其中，已计提减值准备的固定资产，还应扣

198、除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。 （3）固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法见附注四、12。 （4）融资租入固定资产的认定依据、计价方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较

199、大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。 融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的，在租赁资产尚可使用年限内计提折旧；无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产尚可使用

200、年限两者中较短的期间内计提折旧。 （5）每年年度终了，本公司对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。 使用寿命预计数与原先估计数有差异的，调整固定资产使用寿命；预计净残值预计数与原先估计数有差异的，调整预计净残值。 10、借款费用 公告编号：2018-003 69 （1）借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。借款费用同时满足下列条件的，开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现

201、金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 （3）暂停资本化

202、期间 符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，暂停借款费用的资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。正常中断期间的借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资

203、产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额，调整每期利息金额。 11、无形资产 （1）无形资产分类、计价方法、使用寿命及减值测试 本公司无形资产包括软件等。 无形资产按照成本进行初始计量，并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的， 公告编号：2018-003 70 自无形资产可供使用时起，采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法，在预计使用年限内摊销；无法可靠确定预期实现方式的

204、，采用直线法摊销；使用寿命不确定的无形资产，不作摊销。 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 类别 使用寿命 摊销方法 备注 软件 3 年 直线平均法 本公司于每年年度终了，对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核，与以前估计不同的，调整原先估计数，并按会计估计变更处理。 资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的，将该项无形资产的账面价值全部转入当期损益。 无形资产计提资产减值方法见附注四、12 （2）内部研究开发支出会计政策 本公司将内部研究开发项目的支出，区分为研究阶段支出和开发阶段支出。 研究阶段的支出，于发生时计入当期损益。 开发阶段的支出，同时满足下列

205、条件的，才能予以资本化，即：完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性；具有完成该无形资产并使用或出售的意图；无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性；有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产；归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的开发支出计入当期损益。 本公司研究开发项目在满足上述条件，通过技术可行性及经济可行性研究，形成项目立项后，进入开发阶段。 已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到

206、预定可使用状态之日转为无形资产。 12、长期资产减值 本公司对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、生产性生物资产、无形资产、商誉、探明石油天然气矿区权益和井及相关设施等（存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融资产除外）的资产减值，按以下方法确定： 本公司于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象，存在减值迹象的，本公司将估计其可收回金额，进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产无论是否存在减值迹象，每年都进行减值测试。 公告编号：2018-003

207、71 可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额；难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定，以资产组产生的主要现金流入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。 当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时，本公司将其账面价值减记至可收回金额，减记的金额计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 就商誉的减值测试而言，对于因企业合并形成的商誉的账面价值，自购买日起按照合理的方法分摊至相关的资产组；难以分摊至相关的资产组的，将其分摊至相关的资产

208、组组合。相关的资产组或资产组组合，是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合，且不大于本公司确定的报告分部。 减值测试时，如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的，首先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，计算可收回金额，确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试，比较其账面价值与可收回金额，如可收回金额低于账面价值的，确认商誉的减值损失。 上述资产减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 13、长期待摊费用 本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价，并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受益的长期待摊费用项目，其摊余价值全部计入

209、当期损益。 14、职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。 （1）短期薪酬 短期薪酬，是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。本公司为职工缴纳的医疗、工伤、生育等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工为本公司提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬

210、金额。 职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。 （2）辞退福利 辞退福利，是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期损益。本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时，或确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时（两者孰早），确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益。 公告编号：2018-003 72 （3）离职后福利 离职后福利，是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划

211、和设定受益计划。 设定提存计划 本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳社会基本养老保险、失业保险等；在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 15、收入 （1）一般原则 销售商品 在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方，既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售商品实施有效控制，收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入的实现。 提供劳务 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的

212、完工进度，依据已完工作的测量确定。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的，分别下列情况处理： a.已发生的劳务成本预计能够得到补偿，应按已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 b.已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 （2）收入确认的具体方法 单个项目如会务活动、推广活动、视频制作等在项目结束后由客户出具确认证明，确认为收入的实现。 长期项目约定服务期限的业务，公司按约定的服务期限分期确认收入。 16、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 公司取得的、用于购建或以其他方式形成长

213、期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益，在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照 公告编号：2018-003 73 名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的，将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府补助，分情况按照以下规定进行会计处理： 用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关成本费用或损失的期间，计入当期

214、损益； 用于补偿本公司已发生的相关成本费用或损失的，直接计入当期损益。 对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助，区分不同部分分别进行会计处理；难以区分的，整体归类为与收益相关的政府补助。 与本公司日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 17、递延所得税资产及递延所得税负债 所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉，或与直接计入所有者权益的交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外，均作为所得税费用计入当期损益。 本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异，采用资产

215、负债表债务法确认递延所得税。 各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债，除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）商誉的初始确认，或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认：该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，该暂时性差异转回的时间能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。 对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减，本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限，确认由此产生的递延所得税资产，除非

216、该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的： （1）该交易不是企业合并，并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额； （2）对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，同时满足下列条件的，确认相应的递延所得税资产：暂时性差异在可预见的未来很可能转回，且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产和递延所得税负债，按照预期收回该资产或清偿该负债 公告编号：2018-003 74 期间的适用税率计量，并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。 于资产负债表日，本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间

217、很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益，减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时，减记的金额予以转回。 18、主要会计政策、会计估计的变更 （1）会计政策变更 因执行新企业会计准则导致的会计政策变更： a.2017 年 5 月10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017年修订）（财会201715 号），自 2017 年 6 月 12 日起施行，对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理，对 2017 年1 月 1 日至本准则施行日之间新增的政府补助根据本准则进行调整。 b. 2017 年 12 月 25 日，

218、财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730 号），适用于 2017 年度及以后期间的财务报表的编制。 本公司执行上述两项会计政策对列报前期财务报表项目及金额的影响如下： 序号 会计政策变更的依据 受影响的报表项目名称 影响 2017 年度金额 1 财会201730 号 营业外收入 -300,000.00 其他收益 +300,000.00 （2）会计估计变更 本报告期无主要会计估计变更。 19、前期差错更正 本报告期期无前期差错更正。 五、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 法定税率% 增值税 增值税应税收入 17.00 / 6.00 城市维护建设税 实缴流转税税

219、额 7.00 教育费附加 实缴流转税税额 3.00 地方教育费附加 实缴流转税税额 2.00 企业所得税 应纳税所得额 25.00/15.00 2、税收优惠及批文 公告编号：2018-003 75 本公司 2016 年被认定为高新技术企业，高新企业证书编号为 GR201611001856，有效期三年。本报告期内本公司执行 15%的企业所得税优惠税率。 六、合并财务报表项目注释 1、货币资金 项目 期末数 期初数 现金 233,745.97 149,314.69 银行存款 10,281,181.65 7,318,454.38 其他货币资金 合计 10,514,927.62 7,467,769.0

220、7 其中：存放在境外的款项总额 期末，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 2、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 29,648,651.02 100.00 1,482,432.55 5.00 28,166,218.47 其中：账龄组合 29,648,651.02 100.00 1,482,432.55 5.00 28,166,218.47 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 29,648,651.02 100.00 1,482

221、,432.55 5.00 28,166,218.47 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 19,831,720.37 100.00 991,586.02 5.00 18,840,134.35 其中：账龄组合 19,831,720.37 100.00 991,586.02 5.00 18,840,134.35 公告编号：2018-003 76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 19,831,720.37 100.00 991,586.02 5.00

222、18,840,134.35 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 29,648,651.02 1,482,432.55 5.00 合计 29,648,651.02 1,482,432.55 5.00 （续） 账龄 期初数 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 19,831,720.37 991,586.02 5.00 合计 19,831,720.37 991,586.02 5.00 （2）本期转回或收回情况 本期计提坏账准备金额 490,846.53 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前

223、五名应收账款情况 单位名称 与本企业关系 金额 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 拜耳医药保健有限公司 非关联方 14,984,027.52 749,201.38 50.54 西安杨森制药有限公司 非关联方 3,041,731.96 152,086.60 10.26 诺和诺德(中国)制药有限公司 非关联方 2,821,849.81 141,092.49 9.52 内蒙古伊利实业集团股份有限公司金山分公司 非关联方 2,529,055.48 126,452.77 8.53 默克雪兰诺有限公司 非关联方 1,568,990.92 78,449.55 5.29 合计 24,945,655.6

224、9 1,247,282.79 84.14 3、预付款项 （1）预付款项按账龄披露 账龄 期末数 期初数 金额 比例% 金额 比例% 1 年以内 940,566.20 100.00 507,333.53 100.00 公告编号：2018-003 77 合计 940,566.20 100.00 507,333.53 100.00 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称 与本企业关系 期末金额 占预付款项总额的比例（%） 未结算原因 广州市戴文展示服务有限公司 非关联方 350,000.00 37.21 合同尚未执行完成 北京神州共赢软件有限公司 非关联方 127,200.00

225、13.52 合同尚未执行完成 北京乐康物业管理有限责任公司 非关联方 132,073.13 14.04 合同尚未执行完成 北京恒远共创展览服务有限公司 非关联方 70,000.00 7.44 合同尚未执行完成 北京紫维亿鑫文化传播有限公司 非关联方 63,000.00 6.70 合同尚未执行完成 合计 742,273.13 78.92 4、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 566,633.01 100.00 28,831.65 5.09

226、537,801.36 其中：账龄组合 566,633.01 100.00 28,831.65 5.09 537,801.36 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 566,633.01 100.00 28,831.65 5.09 537,801.36 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 745,530.98 100.00 64,624.70 8.67 680,906.28 其中：账龄组合 745,530.98 100.00 64,624

227、.70 8.67 680,906.28 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 745,530.98 100.00 64,624.70 8.67 680,906.28 公告编号：2018-003 78 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 其他应收款 坏账准备 计提比例% 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 556,633.01 27,831.65 5.00 198,567.86 9,928.39 5.00 1 至 2 年 10,000.00 1,000.00 10.00 546,963.12 54,696.31 10.00 合计 566,

228、633.01 28,831.35 745,530.98 64,624.70 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 35,793.35 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末数 期初数 押金 182,996.00 590,563.12 备用金 383,637.01 154,967.86 其他 - 合计 566,633.01 745,530.98 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 与本企业的关系 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例% 坏账准备期末余额 刘溥畅 员工 备用金 134

229、,500.00 1 年以内 23.74 6,725.00 李慧 员工 备用金 76,406.20 1 年以内 13.48 3,820.31 内 蒙 古 伊 利实 业 集 团 股份有限公司 非关联方 押金 10,000.00 60,000.00 1-2 年 1 年以内 1.77 10.59 1,000.00 3,000.00 聚 梦 空 间 信息 科 技 （ 上海）有限公司 非关联方 押金 60,996.00 1 年以内 10.76 3,049.80 李斌 员工 备用金 43,987.00 1 年以内 7.76 2,199.35 合计 - 385,889.20 68.09 19,794.46 5

230、、固定资产 （1）固定资产情况 公告编号：2018-003 79 项目 电子设备 办公设备 运输工具 合计 一、账面原值 1.期初余额 976,468.84 357,516.66 948,025.48 2,282,010.98 2.本期增加金额 83,833.05 5,417.48 89,250.53 购置 83,833.05 5,417.48 89,250.53 3.本期减少金额 466,727.55 149,434.83 844,794.71 1,460,957.09 4.期末余额 593,574.34 213,499.31 103,230.77 910,304.42 二、累计折旧 1.期

231、初余额 742,953.11 222,298.85 681,637.73 1,646,889.69 2.本期增加金额 176,476.47 27,717.09 24,517.32 228,710.88 计提 176,476.47 27,717.09 24,517.32 228,710.88 3.本期减少金额 506,287.80 130,846.83 648,947.97 1,286,082.60 4.期末余额 413,141.78 119,169.11 57,207.08 589,517.97 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 4.期末余额 四、账面价值合

232、计 1.期末账面价值 180,432.56 94,330.20 46,023.69 320,786.45 2.期初账面价值 233,515.73 135,217.81 266,387.75 635,121.29 6、无形资产 （1）无形资产情况 项目 土地使用权 软件及系统等 非专利技术 合计 一、账面原值 1.期初余额 147,435.90 147,435.90 2.本期增加金额 购置 3.本期减少金额 4.期末余额 147,435.90 147,435.90 二、累计摊销 1.期初余额 35,968.65 35,968.65 2.本期增加金额 49,145.28 49,145.28 计提

233、49,145.28 49,145.28 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 85,113.93 85,113.93 公告编号：2018-003 80 三、减值准备 1.期初余额 2.本期增加金额 计提 3.本期减少金额 (1)处置 (2)其他转出 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 62,321.97 62,321.97 2.期初账面价值 111,467.25 111,467.25 本期摊销额 49,145.28 元。 7、长期待摊费用 项目 期初数 本期增加 本期摊销 其他减少 期末数 其他减少 的原因 办公室装修费 324,855.33 182,122.8

234、0 142,732.53 合计 324,855.33 182,122.80 142,732.53 8、递延所得税资产与递延所得税负债 （1）已确认递延所得税资产和递延所得税负债 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 坏账准备 1,511,264.20 233,821.51 1,056,210.72 166,362.27 可抵扣亏损 合计 1,511,264.20 233,821.51 1,056,210.72 166,362.27 9、短期借款 项目 期末数 期初数 保证借款 5,000,000.00 2,000,000.00 合计 5,

235、000,000.00 2,000,000.00 于 2017 年 6 月 27 日向北京银行股份有限公司五棵松支行分批次借入，偿还期为 1 年，年利率为浮动利率（其中 300 万为 5.002%，200 万为 5.22%）金额共计 5,000,000.00，该笔借款由万浩军和刘艳新共同担保，用于本公司人员工资支出、采购支出等流动资金的需要。 10、应付账款 公告编号：2018-003 81 （1）按性质分类 项目 期末数 期初数 货款 应付活动费 7,120,696.64 4,041,991.36 合计 7,120,696.64 4,041,991.36 （2）按账龄分类 账龄 期末数 期初数

236、 1 年以内（含 1 年） 7,115,696.64 4,033,526.36 1-2 年（含 2 年） 5,000.00 8,465.00 合计 7,120,696.64 4,041,991.36 11、预收款项 项目 期末数 期初数 服务费 478,891.58 预收制作、服务费 合计 478,891.58 12、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬分类 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 短期薪酬 1,846,947.69 13,538,309.99 14,252,638.90 1,132,618.78 离职后福利-设定提存计划 140,745.76 1,822,025.28 1,7

237、70,832.39 191,938.65 合计 1,987,693.45 15,360,335.27 16,023,471.29 1,324,557.43 （2）短期薪酬 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 （1）工资、奖金、津贴和补贴 1,762,641.18 11,123,763.97 11,866,335.58 1,020,069.57 （2）职工福利费 （3）社会保险费 84,306.51 1,007,080.02 984,073.32 107,313.21 其中：医疗保险费 76,680.30 915,589.44 895,020.72 97,248.84 工伤保险费 2,5

238、44.61 30,372.98 29,618.28 3,296.83 生育保险费 5,081.60 61,117.60 59,434.32 6,767.54 （4）住房公积金 1,407,466.00 1,402,230.00 5,236.00 公告编号：2018-003 82 合计 1,846,947.69 13,538,309.99 14,252,638.90 1,132,618.78 （3）设定提存计划 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 基本养老保险费 135,930.96 1,758,717.18 1,709,441.16 185,206.98 失业保险费 4,814.80

239、63,308.10 61,391.23 6,731.67 合计 140,745.76 1,822,025.28 1,770,832.39 191,938.65 13、应交税费 税项 期末数 期初数 增值税 477,047.20 634,904.98 企业所得税 618,724.15 211,885.33 个人所得税 11,904.76 58,676.32 城市维护建设税 34,279.14 44,443.35 教育费附加 24,485.10 31,745.24 印花税 13,750.90 合计 1,180,191.25 981,655.22 14、应付利息 项目 期末数 期初数 短期借款利息

240、7,775.63 3,146.30 合计 7,775.63 3,146.30 15、其他应付款 按款项性质列示的其他应付款情况 项目 期末数 期初数 待支付费用 186,742.78 500.00 合计 186,742.78 500.00 16、股本（单位：万股） 项目 期初数 本期增减（+、-） 期末数 发行 新股 送股 公积金 转股 其他 小计 万浩军 3,650,000.00 -800,000.00 2,850,000.00 公告编号：2018-003 83 关岳 2,200,000.00 800,000.00 3,000,000.00 北京和通汇智管理咨询中心（有限合伙） 2,100,

241、000.00 2,100,000.00 朱宏 1,950,000.00 1,950,000.00 刘艳新 100,000.00 100,000.00 合计 10,000,000.00 10,000,000.00 17、资本公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 股本溢价 143,153.11 143,153.11 合计 143,153.11 143,153.11 18、盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 法定盈余公积 671,747.58 747,635.56 1,419,383.14 合计 671,747.58 747,635.56 1,419,383.14 19、未

242、分配利润 项目 本期发生额 上期发生额 调整前上期末未分配利润 8,211,345.02 2,671,508.43 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 8,211,345.02 2,671,508.43 加：本期归属于母公司所有者的净利润 6,653,686.66 6,109,797.43 减：提取法定盈余公积 747,635.56 569,960.84 提取任意盈余公积 其他利润分配 加：盈余公积弥补亏损 期末未分配利润 14,117,396.12 8,211,345.02 20、营业收入和营业成本 （1）营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入

243、成本 收入 成本 公告编号：2018-003 84 主营业务 86,945,617.90 61,466,909.03 73,416,135.18 51,529,655.37 其他业务 合计 86,945,617.90 61,466,909.03 73,416,135.18 51,529,655.37 （2）主营业务收入（按产品及服务类别） 类别 2017年度 2016年度 金额（元） 比例 金额（元） 比例 医学推广服务 60,405,947.75 69.48% 42,741,192.89 58.22% 明智医疗数据服务 10,182,824.15 11.71% 4,498,519.76 6.

244、13% 其他 16,356,846.00 18.81% 26,176,422.53 35.65% 合计 86,945,617.90 100.00% 73,416,135.18 100.00% （3）主营业务成本（按产品及服务类别） 类别 2017年度 2016年度 金额（元） 比例 金额（元） 比例 医学推广服务 44,160,513.49 71.84% 30,558,739.11 59.30% 明智医疗数据服务 4,742,459.71 7.72% 968,510.19 1.88% 其他 12,563,935.83 20.44% 20,002,406.07 38.82% 合计 61,466,

245、909.03 100.00% 51,529,655.37 100.00% 21、税金及附加 项目 本期发生额 上期发生额 城市维护建设税 196,436.49 168,556.63 教育费附加 140,283.50 120,397.57 印花税 121,861.90 车船税 1,500.00 其他 5,236.30 合计 460,081.89 294,190.50 注：各项税金及附加的计缴标准详见附注五、税项。 22、销售费用 项目 本期发生额 上期发生额 市场推广费 39,897.00 合计 39,897.00 公告编号：2018-003 85 23、管理费用 项目 本期发生额 上期发生额

246、职工薪酬 5,323,807.05 3,934,904.01 折旧及摊销费用 262,200.00 239,956.43 招聘费 21,283.01 交通费、燃料费 97,319.10 57,014.19 误餐费 102,734.47 租赁费 1,188,501.61 1,239,412.01 劳务费 1,220,519.22 689,600.82 差旅费 124,666.33 95,690.02 中介费 352,940.40 1,747,272.03 办公费 431,570.43 518,384.60 宣传费 5,000.00 邮寄费 112,827.10 79,766.51 税金 194,

247、676.19 60,886.44 会议费 67,816.36 汽车费用 217,074.86 80,252.47 其他 60,875.57 151,163.36 长期待摊费用摊销 182,122.80 177,620.06 研发支出 7,393,896.25 5,338,006.44 合计 17,292,014.39 14,477,745.75 24、财务费用 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 147,581.21 49,256.30 减：利息资本化 减：利息收入 14,577.61 10,067.53 汇兑损益 减：汇兑损益资本化 手续费及其他 13,949.49 9,545.55 合

248、计 146,953.09 48,734.32 25、资产减值损失 项 目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-003 86 坏账损失 692,272.50 634,891.75 合计 692,272.50 634,891.75 26、投资收益 被投资单位名称 本期发生额 上期发生额 权益法核算的长期股权投资收益 处置长期股权投资产生的投资收益 209,047.89 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的投资收益 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投资收益 持有至到期投资在持有期间的投资收益 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 处置可供出售金融资产

249、取得的投资收益 丧失控制权后，剩余股权按公允价值重新计量产生生的利得 生的利得 合 计 209,047.89 27、其他收益 项目 2017 年度 2016 年度 新三板挂牌补助 300,000.00 合 计 300,000.00 28、营业外收入 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 个税返还 6,764.91 6,764.91 合计 6,764.91 6,764.91 29、所得税费用 （1）所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 按税法及相关规定计算的当期所得税 662,518.12 535,175.86 递延所得税费用 -67,459.24 -61,032.5

250、3 合计 595,058.88 474,143.33 （2）所得税费用与利润总额的关系列示如下： 公告编号：2018-003 87 项目 本期发生额 上期发生额 利润总额 7,403,199.80 6,391,020.49 按法定（或适用）税率计算的所得税费用 1,110,479.97 958,653.07 某些子公司适用不同税率的影响 86,312.94 110,026.53 对以前期间当期所得税的调整 160,430.68 -283,080.30 权益法核算的合营企业和联营企业损益 无须纳税的收入（以“-”填列） 不可抵扣的成本、费用和损失 8,120.15 税率变动对期初递延所得税余额的

251、影响 33,073.02 利用以前年度未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响（以“-”填列） 未确认可抵扣亏损和可抵扣暂时性差异的纳税影响 研究开发费加成扣除的纳税影响（以“-”填列） -762,164.71 -352,649.14 其他 所得税费用 595,058.88 474,143.33 30、现金流量表项目注释 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 银行存款利息 14,577.61 10,067.53 收到的其他经营往来 17,368,967.93 11,659,799.18 合计 17,383,545.54 11,669,866.71 （2）支付的

252、其他与经营活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 期间费用 5,700,381.45 5,736,505.45 支付的其他经营往来 13,795,624.95 10,443,968.62 合计 19,496,006.40 16,180,474.07 31、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 公告编号：2018-003 88 1、将净利润调节为经营活动现金流量： 净利润 6,808,140.92 5,916,877.16 加：资产减值准备 692,272.50 634,891.75 固定资产折旧、投资性房地产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 2

253、28,710.88 215,578.93 无形资产摊销 49,145.28 35,968.65 长期待摊费用摊销 182,122.80 177,620.06 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 147,581.21 49,256.30 投资损失（收益以“”号填列） -209,047.89 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -126,764.00 -61,032.53 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 195,741.0

254、0 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -13,974,704.23 -11,250,518.48 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 5,586,328.42 4,006,370.17 其他 经营活动产生的现金流量净额 -616,214.11 -79,246.99 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3、现金及现金等价物净变动情况： 现金的期末余额 10,514,927.62 7,467,769.07 减：现金的期初余额 7,467,769.07 5,936,580.76 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的

255、期初余额 现金及现金等价物净增加额 3,047,158.55 1,531,188.31 （2）现金及现金等价物的构成 项目 2017 年 12 月 31 日 2016 年 12 月 31 日 一、现金 10,514,927.62 7,467,769.07 其中：库存现金 233,745.97 149,314.69 可随时用于支付的银行存款 10,281,181.65 7,318,454.38 公告编号：2018-003 89 可随时用于支付的其他货币资金 可用于支付的存放中央银行款项 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 10,514,927.62 7,4

256、67,769.07 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物 七、在其他主体中的权益 （1）变更前 子 公 司 名称 子 公 司简称 子 公 司类型 注册地 业 务性质 注 册 资本 （ 万元） 经营范围 北 京 睿 智思 通 营 销顾 问 有 限公司 睿 智 思通 有 限 责任公司 北京市朝阳区京顺路 5 号 5 号楼 A座 10 层 A1004 室 技 术推广 200.00 经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；公共关系服务；企业管理咨询；投资咨询；营销策划；组织文化艺术交流活动（不含演出）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。）

257、 北 京 明 智思 达 公 关顾 问 有 限责任公司 明 智 思达 有 限 责任公司 北京市朝阳区京顺路 5 号 5 号楼 A座 10 层 A1005 室 技 术推广 200.00 公共关系服务；会议服务；广告代理、发布；市场调查；经济贸易咨询；投资咨询；企业策划；展览展示；电脑图文设计。（1、不得以公开方式募集资金；2、不得公开交易证券类产品和金融衍生品；3、不得发放贷款；4、不得向所投资企业以外的其他企业提供担保；5、不得向投资者承诺投资本金不受损失或者承诺最低收益。依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动。） （2）变更后 子 公 司 名称 子 公 司简称 子 公 司

258、类型 注册地 业 务性质 注 册 资本 （ 万元） 经营范围 公告编号：2018-003 90 子 公 司 名称 子 公 司简称 子 公 司类型 注册地 业 务性质 注 册 资本 （ 万元） 经营范围 北 京 睿 智思 通 营 销顾 问 有 限公司 睿 智 思通 有 限 责任公司 北京市朝阳区京顺路 5 号 5 号楼 A座 10 层 A1004 室 技 术推广 200.00 经济贸易咨询；设计、制作、代理、发布广告；承办展览展示；公共关系服务；企业管理咨询；投资咨询；营销策划；组织文化艺术交流活动（不含演出）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准

259、的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 北 京 智 慧医 联 科 技有限公司 智 慧 医联 其 他 有限 责 任公司 北京市东城区藏经馆胡同 17 号 1幢 1863 室 科 技推 广和 应用 服务业 100.00 技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务；企业管理咨询；经济贸易咨询；承办展览展示；应用软件服务；基础软件服务；计算机系统服务；数据处理（数据处理中的银行卡中心、PUE值在1.5以上的云计算数据中心除外）；健康咨询（须经审批的诊疗活动除外）；设计、制作、代理、发布广告；会议服务；预防保健服务（不含诊疗服务）；医学研究和试验发展。（企业依法自主选择经营项

260、目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。） 中 科 医 协（北京）健康 科 技 研究院 中 科 医协 集 体 所有制（股份合作） 北京市朝阳区京顺路 5 号 5 号楼 A座 10 层 A1003 室 研 究和 试验 发展 10.00 医学研究（不含诊疗活动）。（企业依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事本市产业政策禁止和限制类 公告编号：2018-003 91 子 公 司 名称 子 公 司简称 子 公 司类型 注册地 业 务性质 注 册 资

261、本 （ 万元） 经营范围 项目的经营活动。） 续表一： 子公司简称 期末实际出资额（万元） 实质上构成对子公司净投 资 的其 他项 目余 额（万元） 持股比例（） 表决权比例（） 睿智思通 200.00 - 100.00 100.00 智慧医联 51.00 51.00 51.00 中科医协 4.90 49.00 49.00 续表二： 子公司简称 是否合并报表 少数股东 权益（万元） 少数股东权益中用于冲 减少数股东损益的金额 组织机构代码 睿智思通 是 - - 690030150 智慧医联 是 51.00 9.73 330330432 中科医协 是 4.90 4.24 MA00G0ND7 八、

262、关联方及关联交易 1、本企业实际控制人情况 本公司实际控制人为关岳。 2、本公司的子公司情况 子公司情况详见附注七、1 在子公司的权益。 3、本公司的其他关联方情况 其他关联方名称 与本公司关系 关岳 股东、董事长 北京和通汇智管理咨询中心（有限合伙） 股东 朱宏 股东 万浩军 股东 刘艳新 股东 中科医协（北京）健康科技研究院 公司控制的企业 北京智慧医疗科技有限公司 子公司 北京睿智思通营销顾问有限公司 子公司 北京赢智天下商务咨询有限公司 公司高管近亲属控制公司 刘立新 股东近亲属 公告编号：2018-003 92 其他关联方名称 与本公司关系 张家芳 股东近亲属 时启猛 股东近亲属 胡

263、佳丽 董事 赵霞 监事 肖琼 监事 赵正虎 监事 孙士萍 董事、董事会秘书、财务总监 李雨珈 董事 王洋 董事 北京露上漫行旅游有限公司 股东参股企业 4、关联担保情况 担保方 被担保方 担保金额 担保起始日 担保终止日 担保是否已经履行完毕 万 浩 军刘艳新 北京洞察力科技股份有限公司 5,000,000.00 2017/6/27 2018/6/27 否 5、关联方资金拆借情况 本报告期无关联方资金拆借情况。 6、关联方应收款项 其他应收关联方款项 项目名称 关联方 款项性质 期初数 本期借方 本期贷方 期末数 赵霞 监事 备用金 94,000.00 94,000.00 肖琼 监事 备用金

264、10,000.00 10,000.00 李雨珈 董事 备用金 113,000.00 113,000.00 王洋 董事 备用金 11,000.00 11,000.00 7、关联方应付款项 其他应付关联方款项 项目名称 关联方 期初数 本期借方 本期贷方 期末数 朱宏 股东 910.00 910.00 孙士萍 董事会秘书 1,588.00 1,588.00 公告编号：2018-003 93 九、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 截至资产负债表日，本公司不存在应披露的或有事项。 十、资产负债表日后事项 截至资产负债表日，本公司不存在应披露的其他重要事项。 十一、其他重要事项 报告期内公司将全资子公司

265、北京明智思达公关顾问有限责任公司予以转让，受让方为车好多旧机动车经纪（北京）有限公司，本次交易不涉及关联交易。原归属于明智思达的子公司智慧医联并未一同出售，转为公司的子公司，此次交易行为于 2017 年 12 月 15 日在全国中小企业股份转让系统予以公告。 十二、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款按种类披露 种类 期末数 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 27,676,518.70 100.00 1,383,825.94 5.00 26,292,692.76 其中：账龄组合 27

266、,676,518.70 100.00 1,383,825.94 5.00 26,292,692.76 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 27,676,518.70 100.00 1,383,825.94 5.00 26,292,692.76 应收账款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例% 坏账准备 比例% 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收账款 15,715,566.91 100.00 785,778.35 5.00 14,929,788.56 其中：账龄组合 15,715,566.91 100.00 785,778

267、.35 5.00 14,929,788.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款 合计 15,715,566.91 100.00 785,778.35 5.00 14,929,788.56 公告编号：2018-003 94 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 账龄 期末数 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 27,676,518.70 1,383,825.94 5.00 合计 27,676,518.70 1,383,825.94 5.00 (续) 账龄 期初数 应收账款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 15,715,566.91 785,778.35 5.00 合

268、计 15,715,566.91 785,778.35 5.00 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 598,047.59 元；本期收回或转回坏账准备金额 0 元。 （3）按欠款方归集的期末余额前五名应收账款情况 单位名称 金额 已计提坏账准备 占应收账款 总额的比例% 拜耳医药保健有限公司 14,984,027.52 749,201.38 54.14 西安杨森制药有限公司 3,041,731.96 152,086.60 10.99 诺和诺德(中国)制药有限公司 2,821,849.81 141,092.49 10.20 内蒙古伊利实业集团股份有限公司金山分公司 2,

269、529,055.48 126,452.77 9.14 默沙东（中国）投资有限公司 860,102.64 43,005.13 3.11 合计 24,236,767.41 1,211,838.37 87.58 2、其他应收款 （1）其他应收款按种类披露 种类 期末数 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 586,833.01 100.00 28,831.65 5.00 558,001.36 其中：账龄组合 586,833.01 100.00 28,831.65 5.00 558,001.36 公告编

270、号：2018-003 95 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 586,833.01 100.00 28,831.65 8.73 558,001.36 其他应收款按种类披露（续） 种类 期初数 金额 比例（%） 坏账准备 比例（%） 账面价值 单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 733,148.12 100.00 64,005.56 8.73 669,142.56 其中：账龄组合 733,148.12 100.00 64,005.56 8.73 669,142.56 单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款 合计 73

271、3,148.12 100.00 64,005.56 8.73 669,142.56 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款 账龄 期末数 期初数 其他应收款 坏账准备 计提比例% 其他应收款 坏账准备 计提比例% 1 年以内 576,833.01 27,831.65 5.00 186,185.00 9,309.25 5.00 1 至 2 年 10,000.00 1,000.00 10.00 546,963.12 54,696.31 10.00 合计 586,833.01 28,831.65 733,148.12 64,005.56 （2）本期计提、转回或收回的坏账准备情况 本期计提坏账准

272、备金额 0 元；本期收回或转回坏账准备金额 35,173.91 元。 （3）其他应收款按款项性质分类情况 项目 期末数 期初数 押金 182,996.00 590,563.12 备用金 383,637.01 142,585.00 往来款 20,200.00 其他 合计 586,833.01 733,148.12 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例% 坏账准备期末余额 公告编号：2018-003 96 单位名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款 总额的比例% 坏账准备期末余额 刘溥畅 备用金 134,500.00

273、 1 年以内 22.92 6,725.00 李慧 备用金 76,406.20 1年以内 13.02 3,820.31 内蒙古伊利实业集团股份有限公司 押金 10,000.00 60,000.00 1-2年 1年以内 1.71 10.22 1,000.00 3,000.00 聚梦空间信息科技（上海）有限公司 押金 60,996.00 1年以内 10.39 3,049.80 李斌 备用金 43,987.00 1年以内 7.50 2,199.35 合计 - 385,889.20 - 65.76 19,794.46 3、长期股权投资 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减

274、值准备 账面价值 对子公司投资 2,805,590.66 2,805,590.66 4,384,397.66 4,384,397.66 合计 2,805,590.66 2,805,590.66 4,384,397.66 4,384,397.66 对子公司投资 单位：人民币 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 北京明智思达公关顾问有限责任公司 2,137,807.00 2,137,807.00 北京睿智思通营销顾问有限公司 2,246,590.66 2,246,590.66 北京智慧医联科技有限公司 510,000.00 510,000.00 中科医协（北京）健

275、康科技研究院 49,000.00 49,000.00 合计 4,384,397.66 559,000.00 2,805,590.66 4、营业收入和营业成本 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 71,827,188.65 49,573,873.44 40,984,013.75 23,629,135.91 合计 71,827,188.65 49,573,873.44 40,984,013.75 23,629,135.91 十三、补充资料 公告编号：2018-003 97 1、当期非经常性损益明细表 项 目 金额 说明 非流动性资产处置损益 209,047.89 越权审

276、批，或无正式批准文件，或偶发性的税收返还、减免 计入当期损益的政府补助，但与企业正常经营业务密切相关，符合国家政策规定，按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 300,000.00 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益 非货币性资产交换损益 委托他人投资或管理资产的损益 因不可抗力因素，如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备 债务重组损益 企业重组费用如安置职工的支出、整合费用等 交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益 同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净

277、损益 与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益 处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 对外委托贷款取得的损益 采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产生的损益 根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对当期损益的影响 受托经营取得的托管费收入 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 6,764.91 其他符合非经常性损益定义的损益项目 非经常性损益总额 515,812.80 减：非经常性损益

278、的所得税影响数 77,371.92 非经常性损益净额 438,440.88 减：归属于少数股东的非经常性损益净影响数 公告编号：2018-003 98 归属于公司普通股股东的非经常性损益 438,440.88 2、净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产 收益率 每股收益 基本每股收益 稀释每股收益 归属于公司普通股股东的净利润 29.77 0.67 0.67 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 27.80 0.62 0.62 北京洞察力科技股份有限公司 2017 年 4 月 17 日 公告编号：2018-003 99 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 北京市朝阳区京顺路 5 号曙光大厦 A 座 10 层，公司董事会秘书办公室