1、百锐基业NEEQ:837352杭州新百锐基业科技股份有限公司Hangzhou Brainschina Technology Co., Ltd年度报告2017公 司 年 度 大 事 记1、公司坚持投入研发，2017 年新增两项实用新型专利。2、公司坚持平台战略，多方布局，发展线下代理商，同时与优秀企业进行战略合作，初具成果。3、公司获得浙江省高成长科技型中小企业的荣誉称号。4、公司经营班子调整，年度业绩增长明显。5、公司首先提出金桂花奖，鼓励创新、匠心、教育精神，以期为整个教育行业贡献一份力量。公告编号：2018-0011目 录第一节 声明与提示.2第二节 公司概况.4第三节 会计数据和财务指标
2、摘要. 6第四节 管理层讨论与分析. 8第五节 重要事项. 18第六节 股本变动及股东情况.20第七节 融资及利润分配情况.22第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况. 24第九节 行业信息. 28第十节 公司治理及内部控制.28第十一节 财务报告.30公告编号：2018-0012释义释义项目释义百锐基业、公司、本公司、百锐、股份公司指杭州新百锐基业科技股份有限公司百锐有限指杭州新百锐基业科技有限公司,即百锐基业前身百锐管理指上海百锐企业管理顾问有限公司麦豆文化指杭州麦豆文化创意有限公司德礼镜智指深圳市德礼镜智管理咨询有限公司智思合伙指杭州智思股权投资管理合伙企业(有限合伙)上海百锐、兄弟
3、公司上海百锐、兄弟公司、百锐信息指上海百锐商务信息咨询有限公司公司法指中华人民共和国公司法证券法指中华人民共和国证券法主办券商、东海证券指东海证券股份有限公司会计师事务所指大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司章程指杭州新百锐基业科技股份有限公司章程三会指股东大会、董事会和监事会股东大会指杭州新百锐基业科技股份有限公司股东大会董事会指杭州新百锐基业科技股份有限公司董事会监事会指杭州新百锐基业科技股份有限公司监事会高级管理人员指公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务负责人管理层指公司董事、监事及高级管理人员报告期指2017 年度公告编号：2018-0013第一节 声明与提示【声明】公司董事会及其董
4、事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人陈东辉、主管会计工作负责人杨瀛及会计机构负责人(会计主管人员) 杨瀛保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。大信会计师事务所(特殊普通合伙)公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。事项是与否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报
5、告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整否是否存在未出席董事会审议年度报告的董事否是否存在豁免披露事项否【重要风险提示表】重要风险事项名称重要风险事项简要描述公司内部控制的风险股份公司成立不久,短期内可能存在治理不规范的问题,在规范执行方面需要一定过程。外聘专家人才流失的风险公司专注于企业人才培训,实施服务过程中大部分为外聘的行业专家,公司的产品很多是研究院与专家共同开发的课程成果,虽然公司与行业专家签订了长期合作协议,但仍无法完全规避外聘专家流失给公司经营带来的风险。预收账款余额较大的风险由于培训业务的经营特性,公司一般采用预收学费的形式,在实际经营过程中存在大量预收款,给实施交付产生了较
6、大压力,如果没有足够的课程和产品做后续保障,很有可能会使客户对公司产生信任危机,影响公司品牌。对外投资的风险报告期内,公司进行了几项对外投资,都是新领域、新行业,是公司发展的尝试和创新,可能存在投资失败的风险,会损失一部分股东利益,同时对公司现金流造成一定影响。本期重大风险是否发生重大变化：是公告编号：2018-0014第二节公司概况一、基本信息公司中文全称杭州新百锐基业科技股份有限公司英文名称及缩写Brains Education Group证券简称百锐基业证券代码837352法定代表人陈东辉办公地址杭州市西湖区杭大路 1 号黄龙世纪广场 4 楼 G07二、联系方式董事会秘书或信息披露事务管
7、理人杨瀛职务董事、总经理、信息披露事务负责人兼财务负责人电话0571-88906966传真0571-88906977电子邮箱yangy公司网址联系地址及邮政编码杭州市西湖区杭大路 1 号黄龙世纪广场 4 楼 G07,310000公司指定信息披露平台的网址公司年度报告备置地杭州市西湖区杭大路 1 号黄龙世纪广场 4 楼 G07三、企业信息股票公开转让场所全国中小企业股份转让系统成立时间2011 年 8 月 30 日挂牌时间2016 年 5 月 19 日分层情况基础层行业（挂牌公司管理型行业分类）P8291 职业技能培训主要产品与服务项目企业管理培训、管理咨询服务普通股股票转让方式协议转让普通股总
8、股本（股）5,000,000优先股总股本（股）0做市商数量0控股股东麦豆文化实际控制人陈东辉、杨瀛四、注册情况项目号码报告期内是否变更统一社会信用代码91330103580282672Y否注册地址杭州市下城区沈家路 319 号 410室否注册资本5,000,000.00否公告编号：2018-0015五、中介机构主办券商东海证券主办券商办公地址上海市浦东新区东方路 1928 号东海证券大厦报告期内主办券商是否发生变化否会计师事务所大信会计师事务所(特殊普通合伙)签字注册会计师姓名王健鹏、李金桂会计师事务所办公地址苏州工业园区翠薇街 9 号月亮湾国际中心 3A 楼六、报告期后更新情况适用2018
9、年 1 月 15 日，公司股票转让方式由协议转让方式变更为集合竞价转让方式。公告编号：2018-0016第三节 会计数据和财务指标摘要一、盈利能力单位：元本期上年同期增减比例营业收入56,052,943.3640,998,849.5536.72%毛利率%48.92%53.27%-归属于挂牌公司股东的净利润315,876.79556,550.34-43.24%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润213,540.64-992,275.61-121.52%加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算）8.56%18.54%-加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经
10、常性损益后的净利润计算）5.79%-33.06%-基本每股收益0.060.12-50.00%二、偿债能力单位：元本期期末上年期末增减比例资产总计29,374,681.7618,198,437.5161.41%负债总计25,526,909.0614,666,541.6068.53%归属于挂牌公司股东的净资产3,847,772.703,531,895.918.94%归属于挂牌公司股东的每股净资产0.770.718.45%资产负债率（母公司）83.84%79.83%-资产负债率（合并）86.90%80.59%-流动比率108.31%114.84%-利息保障倍数-三、营运情况单位：元本期上年同期增减比
11、例经营活动产生的现金流量净额12,796,320.185,367,485.22138.40%应收账款周转率3,190.56%3,193.92%-存货周转率-四、成长情况本期上年同期增减比例总资产增长率%61.41%45.35%-营业收入增长率%36.72%160.22%-净利润增长率%-43.24%128.93%-五、股本情况公告编号：2018-0017单位：股本期期末上年期末增减比例普通股总股本5,000,0005,000,000-计入权益的优先股数量-计入负债的优先股数量-六、非经常性损益单位：元项目金额1.非流动资产处置损益,包括已计提资产减值准备的冲销部分-5,924.52计入当期损益
12、的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外)250,000.00除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,627.28非经常性损益合计136,448.20所得税影响数34,112.05少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额102,336.15七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况适用单位：元科目上年期末（上年同期）上上年期末（上上年同期）调整重述前调整重述后调整重述前调整重述后资产处置收益0.00-4,763.050.000.00营业外支出113,834.05109,071.000.000.00公告编号：2018-0018第四节 管理层
13、讨论与分析一、业务概要商业模式公司专注企业教育和组织学习服务，信奉原创和匠心精神，持续钻研和创新团队学习方法和产品，为中国广大成长型企业，提供中高层经理团队的学习成长服务，大致分为团队训练课程、关键人才培养、企业教练服务等特色学习服务。目前业务主要涉及地产、金融、管理、互联网、国学等细分领域。公司设有百锐研究院，下属有多个行业研发中心，负责各行业领域课程的专向研发工作。采取独立研发和开放合作相结合的方式，与各行业优秀专家广泛合作，共同研发独特且领先的原创学习产品和服务，并共享版权及收益。从销售模式上看，公司主要采用直销模式，具体包括体验销售、服务销售、顾问销售、专题研讨会、会员俱乐部等方式。同
14、时，由于公司的品牌形象较好，客户满意度较高，老客户介绍新客户的口碑推荐也较为普遍。同时尝试代理模式，进行渠道销售，扩大销售面，报告期内取得一定成果。公司培训模式主要分为外派学习和内部学习两种模式。外派学习主要指客户派遣具体受训人员到公司指定培训场所（酒店）接受培训。内部学习主要指公司聘请专业讲师到客户指定培训场所为客户提供课程培训服务。此外，公司的课程除了传统的培训模式外，也更多地尝试沙盘、工作坊等互动式培训模式。公司的高阶培训课程也包含了项目考察、研讨、交流分享、沙龙等多样性培训模式。公司的教练服务更是针对性的结合了分析研判、现场踏勘、规划设计、优化、重塑、辅导、评估等独特的针对性培训模式。
15、公司的收入模式主要是采取预收模式，与客户签订正式合同后，先汇款后实施。采购业务方面，公司的主要采购是围绕线下集中培训等相关业务展开，具体包括课程劳务、酒店服务、会务服务、办公用品等。报告期内，公司商业模式较上年度未发生重大变化。小范围进行调整和尝试，主要体现在平台经营思路，从销售模式上做了一些调整，变得更加开放。报告期内变化情况：事项是或否所处行业是否发生变化否主营业务是否发生变化否主要产品或服务是否发生变化否客户类型是否发生变化否关键资源是否发生变化否销售渠道是否发生变化是收入来源是否发生变化否商业模式是否发生变化否公告编号：2018-0019具体变化情况说明：公司提出平台战略，除了传统的直
16、销模式之外，尝试了代理模式，发展代理商进行渠道销售，扩大销售面，同时降低人员成本，对公司销售增长起到了一定的积极作用。二、经营情况回顾（一）经营计划报告期内，公司继续以为中国优秀企业实现组织服务为使命，坚持“出于实战，重在实效”的理念，聚焦企业培训领域，以传统地产为基础，向其他行业拓展，继续保持地产行业培训企业的领先地位，同时保持其他行业的拓展，力求在其他行业也树立企业良好品牌。报告期内，金融板块和领导力板块业绩增长明显，并在新行业有所突破。报告期内，公司实现营业收入56,052,943.36元，同比增长 36.72%，按照公司既定的目标在稳步发展，增长率也控制在比较健康的状态下。报告期内，公
17、司净利润为315,876.79元，同比下降 43.24%，主要原因为：一、报告期内公司以暂时牺牲部分利润的战略布局，大胆拓展新市场，继续扩大市场占有率，暂时的利润牺牲打开了大量新市场，为以后的利润提升提供保障；二、报告期内公司经营团队进行了调整，引进高等人才增加部分管理费用，以更适应公司未来发展；三、上期因挂牌新三板，公司获得地方政府对补助 1,500,000.00元，对净利润的影响额为 1,125,000.00 元，照成上期净利润高于本期。（二）行业情况国家放宽企业注册的注册资本后，每年新增企业增速迅猛。对于企业管理咨询服务而言，所有企业都是潜在目标客户，尤其是广大的有着强烈转型升级需求的中
18、小企业群体，这些企业为企业管理咨询行业未来的发展提供了充足的客户资源。根据国务院关于加快发展现代职业教育的决定，理论上到 2020 年，职业教育潜在市场规模将有望达到万亿元水平。随着广大中小企业转型升级需求的增加，我国企业管理培训行业也在迅速发展，管理培训公司数量在迅速增加，2015 年已达 7 万多家，但企业管理培训行业呈现出区域发展不均衡、服务能力参差不齐的特点。在激烈的市场竞争中，规范化、规模化、专业化、经验足、专家团队素质高、管理咨询培训产品门类齐全、质量优、客户满意度高的优秀企业将占据领先地位，甚至可以在与欧美顶尖培训机构的竞争中取得优势地位。规范、规模、专业、自律的企业将会在未来的
19、企业管理培训领域立于不败之地。（三）财务分析1资产负债结构分析单位：元项目本期期末上年期末本期期末与上年期末金额变动比例金额占总资产的比重金额占总资产的比重货币资金8,960,363.0430.50%11,647,625.1964.00%-23.07%应收账款1,760,245.915.99%1,568,818.348.62%12.20%存货-公告编号：2018-00110其他流动资产14,500,000.0049.36%182,712.991.00%7835.94%长期股权投资-固定资产991,278.193.37%503,389.732.77%96.92%在建工程-预收账款22,502,9
20、60.0676.6112,752,915.0570.08%76.45%短期借款-长期借款-资产总计29,374,681.76-18,198,437.51-61.41%资产负债项目重大变动原因1.货币资金，本期期末余额 8,960,363.04 元，较上期末减少 2,687,262.15 元，下降 23,07%，主要由于收入的同比上涨及年底销售优惠月促销收回大量预收账款导致公司经营活动现金流量净额增加 11,812,737.85 元，本期利用闲散资金购买了 14,500,000.00 元理财产品，致使账面上的货币资金同比下降。2.应收账款，本期期末余额 1,760,245.91 元，较上期末增加
21、 191,427.57 元，上涨 12.20%，主要由于收入的上涨导致采用赊销方式付款的客户数量增加。3.其他流动资产，本期期末余额 14,500,000.00 元，较上期末增加 14,317,287.01 元，上涨7835.94%，主要由于公司利用优惠月预收的款项购买了理财产品，导致其他流动资产大幅提升。固定资产，本期期末余额 991,278.19 元，较上期末增加 487,888.46 元，上涨 96.92%，主要由于本期购置奔驰汽车一辆导致固定资产增加。4.预收账款，本期期末余额 22,502,960.06 元，较上期末增加 9,750,045.01 元，上涨 76.45%，主要由于公司
22、多年口碑积累客户对公司认可度大幅提升，市场占有率大幅提高，以及客户需求量增长等综合因素所致。5.资产，本期期末余额 29,374,681.76 元，较上期期末增加 11,176,244.25 元，上涨 61.41%，主要由于本期销售收入增加及年底优惠月增加大量预收账款导致资产现金流及负债预收款增加所致。2营业情况分析（1）利润构成单位：元项目本期上年同期本期与上年同期金额变动比例金额占营业收入的比重金额占营业收入的比重营业收入56,052,943.36-40,998,849.55-36.72%营业成本28,631,560.3051.08%19,159,216.1346.73%49.44%毛利率
23、48.92%-53.27%-管理费用13,569,130.0424.21%12,123,897.3229.57%11.92%销售费用13,279,118.7323.69%10,155,336.7724.77%30.76%财务费用-43,321.90-0.08%-3,938.38-0.01%999.99%营业利润150,775.900.27%-1,017,118.13-2.48%114.82%营业外收入288,695.980.52%1,662,330.004.05%-82.63%营业外支出146,323.260.26%109,071.000.27%34.15%净利润315,876.790.56%
24、556,550.341.36%-43.24%公告编号：2018-00111项目重大变动原因：1. 公司报告期内营业收入本期发生 56,052,943.36 元，同比上涨 36.72%，原因为公司主要客户群体房地产行业销售大幅提升，对培训业务的需求增加，以及公司继续开拓新市场，扩大市场占有率，推动了公司业务收入的大幅度增长。2. 营业成本期发生额 28,631,560.30 元，同比上涨 49.44%，占收入比重 51.08%，主要系公司销售收入大幅增加导致相应成本增加，为了开拓新市场提高市场占有率，公司对该部分地区采用相应的低价扶持政策，导致成本增加的幅度大于收入。3. 管理费用本期发生额 1
25、3,569,130.04 元，同比上涨 11.92%，占收入比重 24.21%，主要系公司销售收入增加，公司运营后期管理团队扩大所致。4. 销售费用本期发生额 13,279,118.73 元，同比上涨 30.76%，占收入比重 23.69%，主要系销售收入增长导致销售人员费用及推广费用相应大幅增加。5. 财务费用本期发生额-43,321.90 元，同比上涨 999.99%，占收入比重-0.08%，主要系本期公司与开户银行签订“通知存款”业务，银行存款的利息收入大幅增加所致。6. 营业利润本期盈利 150,775.90 元，相比上期扭亏为盈，主要系收入增加较快，管理费用等固定费用未大幅增长导致营
26、业利润大幅增加。7. 营业外收入本期发生 288,695.98 元，同比下降 82.63%，主要系当地政府对新三板上市补助发放已经接近尾声，本期政府补助大幅减少所致。8. 营业外支出本期发生 146,323.26 元，同比上涨 34.15%，主要系本期对社会捐赠 10 万元及支出了一笔 4.6 万元的社保缴纳滞纳金所致。9. 净利润本年实现 315,876.79 元，同比下降 43.24%，主要系本期销售收入增加导致营业利润虽然有所增加，但相比上期公司获得的政府补助大幅减少，所以公司净利润有所下降。（2）收入构成单位：元项目本期金额上期金额变动比例主营业务收入56,052,943.3640,9
27、98,849.5536.72%其他业务收入0.000.00-主营业务成本28,631,560.3019,159,216.1349.44%其他业务成本0.000.00-按产品分类分析：单位：元培训类型本期收入金额占营业收入比例%上期收入金额占营业收入比例%公开课13,182,648.9323.52%12,025,236.8629.33%内训25,958,366.2046.31%16,985,202.9741.43%高阶班项目总11,096,885.7319.80%5,940,373.2314.49%教练服务4,414,679.007.88%4,268,455.3310.41%训练营1,400,3
28、63.502.50%1,779,581.164.34%按区域分类分析：不适用公告编号：2018-00112收入构成变动的原因：报告期内， 公司继续以培训为入口，致力于产业链下沉，从而显著延长了公司的服务价值链条，增强了公司的整体盈利能力。公司主营业务收入占营业收入的比例较上年同期未发生重大变化。营业收入较上年同期增加 15,054,093.81 元，增长 36.72%，主要为公司主要客户群体房地产行业销售大幅提升，对培训业务的需求增加，以及公司继续完善和丰富各产品系列，优化业务结构，强调利润导向为主的绩效考核原则，推动了公司业务收入的大幅度增长报告期内各项产品占营业收入的比例较上期未发生重大变
29、化：1 本期公开课销售收入较上年同期增加 1,157,412.07 元，增长 9.62%，占收入比重下降 5.81%2 本期内训销售收入较上年同期增加 8,973,163.23 元，增长 52.83%，占收入比重增长 4.88%3 本期高阶班销售收入较上年同期增加 5,156,512.5 元，增长 86.80%，占收入比重增长 5.31%4 本期教练服务销售收入较上年同期增加 146,223.67 元，增长 3.43%，占收入比重下降 2.53%5 本期训练营销售收入较上年同期下降 379,217.66 元，下降 21.31%，占收入比重下降 1.84%。（3）主要客户情况单位：元序号客户销售
30、金额年度销售占比是否存在关联关系1泰康之家(北京)投资有限公司1,326,415.082.37%否2北京国瑞兴业地产股份有限公司1,101,152.671.96%否3中国电建地产集团有限公司549,056.580.98%否4杭州蓝城致信建设管理有限公司378,415.090.68%否5无锡广成地铁上盖置业有限公司347,169.810.62%否合计3,702,209.236.61%-（4）主要供应商情况单位：元序号供应商采购金额年度采购占比是否存在关联关系1上海信羽商务咨询事务所6,550,010.0018.97%否2嘉付宝(北京)信息技术有限公司4,939,225.0014.31%否3上海开
31、茂企业服务有限公司2,950,414.008.55%否4上海淘略数据处理有限公司2,900,000.008.40%否5上海阜道信息技术有限公司2,073,000.006.00%否合计19,412,649.0056.23%-3现金流量状况单位：元项目本期金额上期金额变动比例经营活动产生的现金流量净额12,796,320.185,367,485.22138.40%投资活动产生的现金流量净额-15,483,582.33-386,060.103,910.67%筹资活动产生的现金流量净额0.002,000,000.00-现金流量分析：本期经营活动产生的现金流量净额较上年增加了 7,428,834.96
32、元，上涨了 138.40%，主要原因为本期回款收到的现金较上年度大幅增加，导致经营活动净流入增加。公告编号：2018-00113投资活动产生的现金流量净额较上期减少 15,097,522.23 元，变动比例为 3,910.67%，主要原因为本期较上期增加购置固定资产汽车一辆，以及本期利用闲散资金购买银行理财产品 14,500,000.00元，导致投资活动本期比上期流出增加。筹资活动产生的现金流量净额较上年度减少了 2,000,000.00 元，主要原因为上期挂牌新三板时股改定向增发股份筹集资金 2,000,000.00 元，本期未发生筹资活动。（四）投资状况分析1、主要控股子公司、参股公司情况
33、截止报告期末，公司拥有一家全资子公司上海新百锐教育科技有限公司（以下简称上海新百锐）、控股子公司杭州锐钧企业管理咨询有限公司（以下简称杭州锐钧）、以及参股公司杭州锐学科技有限公司（以下简称杭州锐学科技）。2015 年 09 月 15 日，公司设立全资子公司上海新百锐教育科技有限公司，注册资本：50 万，实收资本：5 万元，法定代表人：卢卫东，经营范围：从事教育科技、计算机科技领域内技术服务、技术开发、技术咨询，电子商务（不得从事增值电信、金融业务），计算机软硬件开发，计算机网络工程，企业营销策划，企业形象策划，企业管理咨询（除经纪）。报告期内，子公司上海新百锐教育科技有限公司营业收入为 756
34、,782.66 元，净利润为-202,828.85元。2017 年 6 月 23 日，公司投资杭州锐学科技有限公司，注册资本 150 万，杭州百锐占股 19%，实缴 13.5 万元，法定代表人：周俊，经营范围：网络技术、电子产品、计算机软硬件、数据处理技术的技术开发、技术咨询、技术服务、成果转让，文化艺术交流活动组织策划（除演出中介），承办会展，计算机系统集成，设计、制作、代理、发布国内广告（除网络广告），企业营销策划，图文设计，广播电视节目制作经营；批发、零售：图书、音像制品、电子出版物（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内，参股公司杭州锐学科技有限公司营业收入为
35、 13,579.95 元，净利润为-804,796.43 元。本期全额确认减值准备。2017 年 11 月 15 日，公司设立控股子公司杭州锐钧企业管理咨询有限公司，注册资本 50 万元，实收资本：0 万元，法定代表人：薛希鹏，经营范围：企业管理咨询、商务信息咨询（除证券、期货）、企业形象策划、信息技术的技术开发、技术服务、技术咨询。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。报告期内杭州锐钧未未实际经营。2、委托理财及衍生品投资情况报告期内公司购买银行理财产品明细如下：1. “金钥匙.安心得利”2017 年第 130 期人民币理财产品：6,000,000.00 元，计息日期 2
36、017 年5 月 17 日，赎回日期 2017 年 8 月 30 日，年化利率 4,25%，实现投资收益 72,657.53 元。2. “安心.灵动.45 天”人民币理财产品：2,000,000.00 元，计息日期 2017 年 5 月 16 日，赎回日期 2017 年 6 月 30 日，年化利率 4,00%，实现投资收益 9863.01 元。3. “本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属）：2,500,000.00 元，计息日期 2017 年5 月 16 日，赎回日期 2017 年 7 月 20 日，年化利率 2.20%，实现投资收益 9,945.21 元。4. “安心.灵动.45 天
37、”人民币理财产品：2,000,000.00 元，计息日期 2017 年 7 月 10 日，赎回日期 2017 年 8 月 24 日，年化利率 4.06%，实现投资收益 10,016.44 元。5. “本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属）：1,500,000.00 元，计息日期 2017 年7 月 28 日，赎回日期 2017 年 8 月 14 日，年化利率 2.20%，实现投资收益 1,627.40 元。公告编号：2018-001146. “本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属）：1,000,000.00 元，计息日期 2017 年7 月 28 日，赎回日期 2017 年 9
38、 月 18 日，年化利率 2.20%，实现投资收益 3,013.70 元。7. “安心.灵动.45 天”人民币理财产品：2,000,000.00 元，计息日期 2017 年 8 月 25 日，赎回日期 2017 年 10 月 12 日，年化利率 4,00%，实现投资收益 10,723.29 元。8. “本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属）：1,000,000.00 元，计息日期 2017 年9 月 6 日，赎回日期 2017 年 9 月 18 日，年化利率 2.20%，实现投资收益 964.38 元。9. “金钥匙.安心得利.90 天”人民币理财产品：5,000,000.00 元，计
39、息日期 2017 年 9 月 6 日，赎回日期 2017 年 12 月 04 日，年化利率 4.30%，实现投资收益 53,013.70 元。10. “本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属）：1,500,000.00 元，计息日期 2017年 11 月 30 日，赎回日期 2017 年 12 月 1 日，年化利率 2.20%，实现投资收益 90.41 元。11. “安心快线步步高”开放式人民币理财产品（法人专属）：2,000,000.00 元，计息日 2017年 11 月 15 日，可随时赎回，年化利率 2.2%。12 “本利丰天天利”开放式人民币理财产品（法人专属）：500,000.
40、00 元，计息日 2017 年 11月 30 日，可随时赎回，年化利率 2.2%。13 “金钥匙.安心得利.34 天”人民币理财产品：6,000,000.00 元，计息日期 2017 年 12 月 7 日，赎回日期 2018 年 1 月 8 日，年化利率 4.2%，预期收益 23,473.97 元。14 “金钥匙.安心得利.34 天”人民币理财产品：6,000,000.00 元，计息日期 2017 年 12 月 30日，赎回日期 2018 年 2 月 1 日，年化利率 4.2%，预期收益 23,473.97 元。（五）非标准审计意见说明不适用（六）会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正适用1
41、、会计政策变更 2017 年 4 月 28 日，财政部发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处 置组和终止经营（财会201713 号），自 2017 年 5 月 28 日起实施。对于准则实施日存在的 持有待售的非流动资产、处置组合终止经营，采用未来适用法处理。 2017 年 5 月 10 日，财政部发布了企业会计准则第 16 号政府补助（2017 年修订） （财会201715 号），自 2017年 6 月 12 日起实施。要求自 2017 年 6 月 12 日起在所有执行企业 会计准则的企业范围内施行，并要求对 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助采用未来适用法处理， 对
42、2017 年 1 月 1 日至准则施行日之间新增的政府补助根据修订后准则进行调整。 2017 年 12 月 25 日，财政部发布了关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会 （2017）30 号），针对 2017 年施行的企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置 组和终止经营和企业会计准则第 16 号政府补助的相关规定，对一般企业财务报表格 式进行了修订，新增了“其他收益”、“资产处置收益”、“（一）持续经营净利润”和“（二）终止经 营净利润”等报表项目，并对营业外收支的核算范围进行了调整。2、会计估计变更 报告期内，公司会计估计未发生变更。（七）合并报表范围的变化情况适用本年度合
43、并财务报表的范围包括本公司，以及本公司的全资子公司上海新百锐教育科技有限公司（以下简称“上海新百锐”）、控股子公司杭州锐钧企业管理咨询有限公司（以下简称“杭州锐钧”）。较上期增加杭州锐钧企业管理咨询有限公司，本期杭州锐钧未发生实际经营业务，因此对合并报表金额无影响。公告编号：2018-00115（八）企业社会责任公司秉承公司做大做强，同时也为社会做更多贡献的理念。报告期内，公司公益捐赠支出100,000.00 元。三、持续经营评价报告期内，公司销售收入相比同期有明显增长，现金流转良好，主营业务明确，具有持续经营能力。公司法人治理结构和履行程序有效执行，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立
44、，保持了良好的公司独立自主经营能力；公司逐步完善公司各项治理机制；管理层、核心技术人员队伍稳定；公司和全体员工没有发生违法、违规行为。报告期内，不存在对公司持续经营能力产生重大影响的事件。四、未来展望适用（一）行业发展趋势企业管理培训和企业教练服务是对企业及其他组织的经营活动及经营中的核心技术进行分析、优化、评价及指导的过程，其涵盖了多个层次的内容，包括房地产行业的管理、决策、团队、住宅、商业等系统模块的内容，及金融行业的管理、决策、团队等系统模块的内容。随着社会的发展，企业所需要的知识、技能都在不断地发生变化，企业团队成长的难度和复杂程度持续上升，这就让众多企业和组织产生了与此相关的需求。从
45、国家政策来说，政策鼓励学校和企业合作，达成校企联合模式培养人才，从企业本身的发展来看，企业除了关注人才的学历以外更注重能力，人才战略成为企业的核心战略，这也就导致企业对人才的要求越来越高，企业培训的需求也就越来越大。中国的企业培训行业已经有近 20 年的历史。21 世纪以前中国培训产业处于发展初级阶段，市场规模不足百亿元，企业规模都很小。近年来，在中国经济持续稳定增长、企业规模不断扩大以及企业对培训日益重视等有利因素的带动下，中国的企业培训行业呈现出了高速增长的态势。需求面上看，广大企业培训意识提高，培训消费能力增强；而从供给的角度看，培训服务产业化也已经开始加速。在需求和供给的双方面推动下，
46、最近几年，企业培训业发展迅速，商业模式创新和技术创新不断涌现，培训市场规模不断扩大，培训行业已经发展成为庞大的智力产业。尚普咨询的研究结果表明，培训行业是整个教育培训行业增速最快的细分市场之一，近几年，中国企业培训市场复合增长率在 20%左右，未来仍可能保持 20%的增长率。百锐成立 14 年以来一直信奉匠心精神，在企业培训行业已建立自己的品牌，并为细分行业内客户所认可，打造了较好的品牌影响力，在行业内有着良好的口碑。公告编号：2018-00116（二）公司发展战略战略是企业的基本谋划，是企业持续性发展的策略。要实现企业规划的既定目标，结合公司的业务特点和重点，可从以下几方面加强战略部署。1、
47、 多领域专业品牌发展战略。将在传统地产领域沉淀出的较为领先的商业模式、营销模式和组织模式，积极向其他行业复制，积极发展子品牌发展其他行业。2、 积极对接资本市场。借力资本，整合行业优质资源，开放合作，与各行业优秀企业战略合作。3、 向经营平台化转型。不断打造提升产品力与平台经营能力，吸引行业精英；深化经营合伙人制度，搭建共创式教育平台。（三）经营计划或目标不适用。（四）不确定性因素不适用。五、风险因素（一）持续到本年度的风险因素1、公司内部控制的风险及对策股份公司成立不久,短期内可能存在治理不规范的问题,在规范执行方面需要一定过程。针对此种情况，公司通过加强对管理层的培训等方式，不断增强管理层
48、的诚信和规范意识，遵守法律法规。积极关注监事会和全国股转公司制定的政策、法规、规范等，主动学习。积极与主办券商、法律顾问沟通，避免重大风险的出现。同时充分发挥监事会的监督作用，严格按照各项管理、内控制度规范运行，保证公司的各项内控制度、管理制度能够得到切实有效地执行。2、外聘专家人才流失的风险及对策公司专注于企业人才培训,实施服务过程中大部分为外聘的行业专家,公司的产品很多是研究院与专家共同开发的课程成果,虽然公司与行业专家签订了长期合作协议,但仍无法完全规避外聘专家流失给公司经营带来的风险。针对该风险，公司主要采取两方面措施，一方面加强讲师管理，给专家配备专业的讲师助理，为其提供综合性的服务
49、，同时帮助专家共同发掘更多的潜力，以提供更广阔的平台。另一方面，通过合伙人机制和本身的品牌优势及资源优势更深一步与专家合作，逐步增加独家讲师数量。3、 预收账款余额较大的风险及对策由于培训业务的经营特性,公司一般采用预收学费的形式,在实际经营过程中存在大量预收款,给实施公告编号：2018-00117交付产生了较大压力,如果没有足够的课程和产品做后续保障,很有可能会使客户对公司产生信任危机,影响公司品牌。针对此风险，公司针对公司的预收款产品进行专项管理，并与员工绩效挂钩，加速消费的循环周期，减少预收款的金额。同时增加课程数量和类型，加速客户企业消费。（二）报告期内新增的风险因素对外投资的风险报告
50、期内，公司进行了几项对外投资，都是新领域、新行业，是公司发展的尝试和创新，可能存在投资失败的风险，会损失一部分股东利益，同时对公司现金流造成一定影响。针对此风险，公司在进行对外投资的时候严格按照公司对外投资管理制度，并且谨慎对待对外投资事项，并严格控制投资额和投资比例，以降低风险，同时密切关注被投资企业的财务状况，也积极参与被投资企业的经营，出谋划策。公告编号：2018-00118第五节 重要事项一、重要事项索引事项是或否索引是否存在重大诉讼、仲裁事项否-是否存在对外担保事项否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况否-是否对外提供借款否-是否存在日常性关联交易事项否-是否存在偶
51、发性关联交易事项是第五节二(六)是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项是第五节二(七)是否存在股权激励事项否-是否存在已披露的承诺事项是-第五节二(九)是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况否-是否存在被调查处罚的事项否-是否存在失信情况否-是否存在自愿披露的其他重要事项否-二、重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列）（六）报告期内公司发生的偶发性关联交易情况单位：元关联方交易内容交易金额是 否 履 行必 要 决 策程序临时报告披露时间临时报告编号杭州麦豆文化创意有限公司共同投资405,000.00是2017 年 6 月 9日2017
52、-018深圳市德礼镜智管理咨询有限公司共同投资195,000.00是2017 年 6 月 9日2017-018杜锐共同投资90,000.00是2017 年 6 月 9日2017-018余添旺共同投资75,000.00是2017 年 6 月 9日2017-018总计-765,000.00-偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响：本次偶发性关联交易系公司股东与公司一起投资成立参股公司，投资新领域，希望通过新领域新项目与公司形成互补，相互成长。参股公司本身业务与公司不存在竞争关系，对公司生产经营没有不利影响。（七）经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并
53、事项公告编号：2018-00119报告期内，挂牌公司与杭州麦豆文化创意有限公司、深圳市德礼镜智管理咨询有限公司、杜锐、余添旺、杭州智学股权投资管理合伙企业(普通合伙)一起对外投资成立了参股公司，本公司拟出资人民币 285,000.00 元，占参股公司股份的 19%，该对外投资资金来源于公司自有资金，以现金形式进行投资。报告期内，挂牌公司使用自有闲置资金购买银行理财产品，单次投资金额不超过 1000 万元人民币，在此额度内，资金可以滚动使用。提升自有闲置资金的使用效率，利用自有闲置资金进行投资理财以获取额外收益，为公司和股东谋取更好的投资回报。（九）承诺事项的履行情况1、 关于避免同业竞争的承诺
54、为避免与公司之间可能出现的同业竞争，维护公司的利益，保证公司的长期稳定发展，公司股东麦豆文化和实际控制人陈东辉、杨瀛，公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员均签署了避免同业竞争承诺函。报告期内，公司股东及实际控制人，公司董事、监事、高级管理人员或核心技术人员均遵守承诺，未出现违反承诺的事项。2、 关于规范关联交易的承诺公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员就规范和减少关联交易均签署了规范关联交易诺函。报告期内，公司实际控制人、董事、监事、高级管理人员遵守承诺，按规定进行关联交易。公告编号：2018-00120第六节 股本变动及股东情况一、普通股股本情况（一）普通股股本结构单位：股股份性质
55、期初本期变动期末数量比例数量比例无限售条件股份无限售股份总数879,00017.58%0879,00017.58%其中：控股股东、实际控制人44,0000.88%044,0000.88%董事、监事、高管11,0000.22%011,0000.22%核心员工-有限售条件股份有限售股份总数4,121,00082.42%04,121,00082.42%其中：控股股东、实际控制人1,888,00037.76%01,888,00037.76%董事、监事、高管633,00012.66%0633,00012.66%核心员工-总股本5,000,000-05,000,000-普通股股东人数5（二）普通股前五名或
56、持股 10%及以上股东情况单位：股序号股东名称期初持股数持股变动期末持股数期末持股比例%期末持有限售股份数量期末持有无限售股份数量1杭州麦豆文化创意有限公司1,932,00001,932,00038.64%1,888,00044,0002杭州智思股权投资管理合伙企业1,500,00001,500,00030.00%1,000,000500,0003深圳市德礼镜智管理咨询有限公司644,0000644,00012.88%600,00044,0004上海佐亚投资管理有限公司280,0000280,0005.60%0280,0005卢卫东644,0000644,00012.88%633,00011,
57、000合计5,000,00005,000,000100.00%4,121,000879,000公告编号：2018-00121普通股前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：卢卫东持有德礼镜智 60%股权并担任执行董事，同时，卢卫东担任麦豆文化的监事，存在关联关系。除此之外，上述股东之间不存在其他关联关系。二、优先股股本基本情况不适用三、控股股东、实际控制人情况（一）控股股东情况百锐基业的控股股东为杭州麦豆文化创意有限公司，麦豆文化法人代表为陈东辉，成立于 2015年 8 月 25 日，注册资本为 500,000 元，统一社会信用代码为 91330106352493427W。麦豆文化持有百锐
58、基业 1,932,000 股股份。报告期内，控股股东无变动。（二）实际控制人情况百锐基业的实际控制人为陈东辉、杨瀛。麦豆文化持有百锐基业 1,932,000 股股份，陈东辉、杨瀛为夫妻关系，合计持有麦豆文化 100%股权，陈东辉、杨瀛可以通过麦豆文化控制百锐基业 1,932,000股股份；智思合伙持有百锐基业 1,500,000 股股份，杨瀛持有智思合伙 63%份额且为智思合伙普通合伙人、执行事务合伙人，杨瀛可以通过智思合伙控制百锐基业 1,500,000 股股份。陈东辉、杨瀛合计可以控制百锐基业 3,432,000 股股份，占百锐基业现有总股份的 68.64%，因此，陈东辉、杨瀛为共同的实际
59、控制人。陈东辉，董事，男，汉族，1972 年 4 月生，中国国籍，无境外永久居留权，硕士学历。1993年至 1995 年，任浙江省金属材料公司财务部职员等；1996 年至 2002 年，任武汉红桃开集团任华东区市场总监等；2002 年至 2005 年，任杭州红遍天营销策划有限公司董事兼总经理；2006 年至 2015年 11 月，任百锐管理执行董事、百锐信息执行董事；2015 年 12 月至今，任麦豆文化执行董事兼总经理。同时，自 2015 年 12 月起担任百锐基业董事长，于 2017 年 5 月免去董事长职务。杨瀛，董事、总经理兼财务负责人，女，汉族，1976 年 8 月生，中国国籍，无境
60、外永久居留权，大专学历。2003 年 3 月至 2005 年 9 月，任杭州红遍天广告公司财务总监；2005 年 10 月至 2012年 3 月，任百锐信息副总经理；2012 年 2 月至今，任百锐有限、百锐基业副总经理。同时，自 2015年 12 月起担任百锐基业董事兼副总经理，于 2017 年 5 月正式担任百锐基业总经理，同时担任信息披露负责人和财务负责人。报告期内，实际控制人无变化。公告编号：2018-00122第七节 融资及利润分配情况一、最近两个会计年度内普通股股票发行情况适用单位：元/股发行方案公告时间新增股票挂牌转让日期发行价格发行数量募集金额发行对象中董监高与核心员工人数发行
61、对象中做市商家数发行对象中外部自然人人数发行对象中私募投资基金家数发行对象中信托及资管产品家数募集资金用途是否变更-1.002,000,0002,000,000.0000000否募集资金使用情况：公司通过本次股票发行，补充公司运营资金，支持公司主营业务的发展，主要用于扩大公司业务规模、新产品开发等与主营业务相关的领域。本次定增股票发行方案于 2015年第二次临时股东大会上审议通过，并在公司挂牌前完成工商变更登记。二、存续至本期的优先股股票相关情况不适用三、债券融资情况不适用债券违约情况:不适用公开发行债券的特殊披露要求:不适用四、间接融资情况不适用公告编号：2018-00123违约情况:不适用
62、五、利润分配情况（一） 报告期内的利润分配情况不适用（二） 利润分配预案不适用公告编号：2018-00124第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况一、董事、监事、高级管理人员情况（一）基本情况姓名职务性别年龄学历任期是否在公司领取薪酬陈东辉董事男45硕士2015.12.2-2018.12.1是卢卫东董事长男47硕士2015.12.2-2018.12.1是杨瀛董事、总经理、信息披露事 务 负 责 人兼 财 务 负 责人女41大专2015.12.2-2018.12.1是刘小斌董事男47硕士2015.12.2-2018.12.1否余添旺董事男62本科2015.12.2-2018.12.1否毛方坦
63、副总经理男32本科2017.6.9-2020.6.8是郭海苓监事女42硕士2015.12.2-2018.12.1是赵佶敏职工代表监事、监事会主席男34本科2017.5.12-2020.5.11是杜锐监事男53硕士2017.05.27-2020.05.26否董事会人数：5监事会人数：3高级管理人员人数：2董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系：董事陈东辉与董事、高级管理人员杨瀛系为夫妻关系，同时为实际控制人。（二）持股情况单位：股姓名职务期初持普通股股数数量变动期末持普通股股数期末普通股持股比例%期末持有股票期权数量陈东辉董事0000.00%_卢卫东董事长644,000
64、0644,00012.88%-杨瀛董事、总经理兼财务负责人0000.00%-刘小斌董事0000.00%-余添旺董事-公告编号：2018-00125毛方坦副总经理0000.00%-郭海苓监事0000.00%-赵佶敏职 工 代 表 监事、监事会主席0000.00%-杜锐监事0000.00%-合计-644,0000644,00012.88%0（三）变动情况信息统计董事长是否发生变动是总经理是否发生变动是董事会秘书是否发生变动否财务总监是否发生变动否姓名期初职务变动类型（新任、换届、离任）期末职务变动原因陈东辉董事长离任董事出于公司整体战略考虑,使经营团队更加合理卢卫东董事、总经理新任董事长出于公司整
65、体战略考虑,使经营团队更加合理杨瀛董事、副总经理、信息披露事务负责人兼财务负责人新任董事、总经理、信息披露事务负责人兼财务负责人出于公司整体战略考虑,使经营团队更加合理毛方坦监事会主席新任副总经理出于公司整体战略考虑,使经营团队更加合理赵佶敏职工代表监事新任职工代表监事、监事会主席_ 出 于 公司整体战略考虑,使经营团队更加合理杜锐无新任监事出于公司整体战略考虑,使经营团队更加合理。本年新任董事、监事、高级管理人员简要职业经历：杜锐，男，1964 年 2 月出生，硕士学历，汉族，中国籍，无境外永久居留权。1985 年至今任内蒙古工业大学管理学院教授，2000 年到 2003 年，任内蒙古智胜管
66、理咨询副总经理、咨询总监，2003 年 5月至 2012 年，任用友集团分公司总经理，2016 年任百锐股份团队学习顾问 2017 年任百锐基业监事。二、员工情况（一）在职员工（公司及控股子公司）基本情况按工作性质分类期初人数期末人数公告编号：2018-00126行政管理人员2019销售人员4746财务人员54产品研发人员2016员工总计9285按教育程度分类期初人数期末人数博士00硕士1211本科7267专科76专科以下11员工总计9285员工薪酬政策、培训计划以及需公司承担费用的离退休职工人数等情况：1、人员变动。报告期内，公司人员变动不大，主要是做了一些优化，员工的变化主要在普通岗位，出
67、于公司人才战略，需要精干、高效，所以 17 年对公司整体的人才队伍进行了优化和精简。无需要公司承担费用的离退休职工。2、员工薪酬政策。公司实施全员劳动合同制，依据中华人民共和国劳动法和地方相关法规、规范性文件，与所有员工签订劳动合同书，向员工支付的薪酬包括薪金、补贴及奖金，公司依据国家有关法律、法规及地方相关社会保险政策，为员工办理养老、医疗、工伤、失业、生育的社会保险和住房公积金，为员工代缴代扣个人所得税。同时为提升员工工作积极性，增强公司在市场的竞争力，公司也制定了规范的奖惩制度，建立了公正、公开、公平的绩效考核体系。2017 年底根据公司的实际情况设置岗位薪酬职级，在 2018 年度开始
68、实施。3.人才引进及培养。公司把人才作为第一要素，制定了专门的人才引进和招聘计划，根据岗位设置及公司发展计划，通过专业人才招聘网站、各大高校等渠道引进、招聘所需人才。公司重视人才培养和员工个人职业生涯发展，致力于不断提升员工素质与能力，塑造学习型企业。公司为员工提供可持续发展的机会，根据不同的岗位，以内外部培训相结合的方式，针对性的开展对全体员工的培训，具体为：公司对入职新员工进行入职培训、岗位技能培训、企业文化培训；对在职员工进行业务及管理技能培训；对专业人员进行专业方向的培训，必要的时候外派培训学习。同时作为一家教育培训企业，公司内部所有课程对内部员工免费开放，以拓展员工培训渠道和培训内容
69、，提升员工的自我学习力。（二）核心人员(公司及控股子公司)基本情况核心员工：不适用其他对公司有重大影响的人员(非董事、监事、高级管理人员)：不适用核心人员变动情况：公司未定义核心员工。公告编号：2018-00127第九节 行业信息是否自愿披露否公告编号：2018-00128第十节 公司治理及内部控制事项是或否年度内是否建立新的公司治理制度是董事会是否设置专门委员会否董事会是否设置独立董事否投资机构是否派驻董事否监事会对本年监督事项是否存在异议否管理层是否引入职业经理人否会计核算体系、财务管理、风险控制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷否是否建立年度报告重大差错责任追究制度是一、公司治理
70、（一）制度与评估1、公司治理基本状况报告期内，公司严格按照公司法、证券法、全国中小企业股份转让系统业务规则和中国证监会有关法律法规及规范性文件的要求，不断完善公司法人治理结构、建立健全公司内部管理和控制制度，持续深入开展公司治理活动，促进公司规范运作，提高公司治理水平。报告期内，公司“三会”的召集、召开程序符合有关法律、法规的要求，公司信息披露工作严格遵守相关法律、法规的规定，做到及时、准确、完整。报告期内，新建内部管理制度年报信息披露重大差错责任追究制度。2、公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见经董事会评估认为，公司治理机制相对完善，符合公司法、证券法、非上市公众公司
71、监督管理办法等法律法规及规范性文件的要求，能够给所有股东提供合适的保护和平等的权利保障。3、公司重大决策是否履行规定程序的评估意见报告期内，公司已经按照相关法律法规以及公司章程的相关规定，对人事变动、对外担保、对外投资、关联交易等重要事项建立起相应的制度，公司重大经营决策、投资决策及财务决策均严格按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作，未出现违法、违规现象，能够切实履行应尽的职责和义务，公司治理的实际状况符合相关法规的要求。4、公司章程的修改情况报告期内，公司章程无修改。（二）三会运作情况1、三会召开情况会议类型报告期内会议召开的次数经审议的重大事
72、项（简要描述）董事会5审议年报、半年报、董事长、高管、监事变更,对外投资事项。1、第一届董事会第五次会议:审议通过关于 2015 年度董事会工作报告的议案、关于 2016 年度公告编号：2018-00129总经理工作报告的议案、关于 2016年度审计报告的议案、关于 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于2016 年度财务决算报告的议案、关于 2017 年度财务预算报告的议案、关于 2016 年度利润分配方案的议案、关于控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说明的议案、关于年度报告信息披露重大差错责任追究制度的议案、关于召开 2016 年年度股东大会的议案。2、第一届董事会第
73、六次会议:审议通过关于任免董事长的议案、关于任免总经理的议案、关于使用自有资金购买银行理财产品的议案、召开临时股东大会的议案。3、第一届董事会第七次会议:审议通过关于对外投资设立参股公司的议案、关于任命副总经理的议案、召开临时股东大会的议案。4、第一届董事会第八次会议:审议通过2017 年半年度报告。5、第一届董事会第九次会议:审议通过关于对外投资设立控股公司的议案监事会31、第一届监事会第四次会议:审议通过关于 2016 年度监事会工作报告议案、关于 2016 年度审计报告的议案、关于 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于 2016 年度财务决算报告的议案、关于 2017 年度财务
74、预算报告的议案、关于 2016 年度利润分配方案的议案、关于控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说明的议案。2、第一届监事会第五次会议:审议通过关于免除毛方坦先生监事兼监事会主席职务的议案、关于选举新任监事的议案、关于选举新任监事会主席的议案。3、第一届监事会第六次会议:审议通过2017 年半年度报告。1、第一届监事会第四次会议:审议通过关于 2016 年度监事会工作报告议案、关于 2016 年度审计报告的议案、关公告编号：2018-00130于 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于 2016 年度财务决算报告的议案、关于 2017 年度财务预算报告的议案、关于 2016
75、 年度利润分配方案的议案、关于控股股东、实际控制人及其关联方占用资金情况的专项说明的议案。2、第一届监事会第五次会议:审议通过关于免除毛方坦先生监事兼监事会主席职务的议案、关于选举新任监事的议案、关于选举新任监事会主席的议案。3、第一届监事会第六次会议:审议通过2017 年半年度报告。4、第一届监事会第七次会议:审议通过关于对外投资设立控股公司的议案股东大会31、2016 年年度股东大会:审议通过关于 2016 年度董事会工作报告的议案、关于 2016 年度监事会工作报告的议案、关于 2016 年度审计报告的议案、关于 2016 年年度报告及年度报告摘要的议案、关于 2016 年度财务决算报告
76、的议案、关于 2017 年度财务预算方案的议案、关于 2016 年度利润分配方案的议案、关于公司控股股东、实际控制人及其他关联方资金占用情况的专项审计说明的议案。2、2017 年第一次临时股东大会:审议通过关于使用自有资金购买银行理财产品的议案、关于免除毛方坦先生监事兼监事会主席职务的议案、关于选举新任监事的议案。3、2017 年第二次临时股东大会:审议通过关于对外投资设立参股公司的议案。2、三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见报告期内，公司的股东大会、董事会、监事会的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法、
77、全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等相关相关法律、法规、规范性文件及公司章程、三会议事规则等要求，公司三会成员能够按照公司章程等治理制度勤勉、诚信地履行职责和义务，切实维护公司及股东的合法权益。（三）公司治理改进情况报告期内，三会会议的召集和召开程序、决议内容均符合公司法等法律法规、公司章程公告编号：2018-00131和相关议事规则的规定，公司股东、董事、监事均能按要求出席参加相关会议，并履行相关权利义务。三会决议内容完整，要件齐备，会议决议均能够正常签署，三会决议均能够得到执行。公司召开的监事会会议中，职工代表监事按照要求出席会议并行使了表决权利。（四）投资者关系管理情况公司制定的公
78、司章程就投资者关系管理的基本原则、工作内容等进行了详细的规定。投资者关系管理的基本原则包括充分披露信息原则、合规披露信息原则、投资者机会均等原则、互动沟通原则、保密原则等，投资者关系管理的工作内容包括公司战略、信息披露、重大事项、经营管理信息、企业文化建设等。公司信息披露负责人担任投资者关系管理的具体负责人，在董事会的领导下，开展投资者关系管理工作。公司与投资者沟通的方式包括但不限于公告、股东大会、公司网站、分析师会议和说明会、一对一沟通、邮寄资料、电话咨询、路演等。二、内部控制（一）监事会就年度内监督事项的意见报告期内，公司三会的召集、召开、决策程序符合相关规定；公司董事、总经理及其他高级管
79、理人员在履行职责时，不存在违反法律、法规和公司章程等规定或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。（二）公司保持独立性、自主经营能力的说明1、 公司业务独立公司主要传统业务包括企业管理培训业务、企业管理咨询业务等，公司具有面向市场的独立自主的经营能力，不存在依赖控股股东、实际控制人及其他关联方进行生产经营的情形，与控股股东、实际控制人不存在同业竞争，不存在影响公司独立性的重大或频繁的关联方交易。2、 公司资产独立公司拥有独立完整的资产结构，拥有必要的人员、资金和经营场所，能够独立支配和使用人、财、物等要素，主要资产权属清晰、完整。公司对其所有资产具有完全的控制支配权，不存在
80、资产、资金被股东及其关联方违规占用而损害公司利益的情况。3、 公司人员独立公司拥有独立的劳动、人事及工资管理体系。公司董事、监事和高级管理人员均通过合法程序产生，不存在控股股东及实际控制人干预公司董事会和股东大会作出的人事任免决定的情况。公司的高级管理人员及核心技术人员均在公司领取薪酬，均系公司专职工作人员。公司与所有员工签署了劳动合同，按时向员工发放工资、缴纳社会保险。4、 公司财务独立公司设立了独立的财务部门，配备了专职财务人员，公司实行独立财务核算，能独立做出财务决策，具有规范的财务会计制度。公司开立了独立的基本结算账户，未与股东单位及其他任何单位或个人共用银行账户。公司作为独立纳税人，
81、依法独立进行纳税申报和履行缴纳义务，不存在与股东单位混合纳税现象。公告编号：2018-001325、公司机构独立公司设有股东大会、董事会、监事会等决策、经营管理及监督机构，明确了各机构的职权范围，建立了有效的法人治理结构。公司已建立了一套适应公司发展需要的组织架构，各部门构成了一个有机的整体，组织机构健全完整，运作正常有序。本公司的生产经营、办公机构与控股股东、实际控制人及其控制的其他企业分开，不存在机构混同的情形。（三）对重大内部管理制度的评价公司依据公司法、公司章程、根据中国证监会等五部委联合发布的企业内部控制基本规范及相关配套指引的要求，结合公司实际情况和未来发展状况，制定了公司治理方面
82、的制度。在公司运营过程中，内部控制制度都能够得到贯彻执行，对公司的经营风险起到有效的控制作用。1.关于会计核算体系报告期内，公司严格按照企业会计准则，结合自身情况，制定会计核算的具体细节制度，并按照要求进行独立核算，保证公司正常开展会计核算工作。2.关于财务管理体系报告期内，公司在国家政策及制度的指引下，结合公司的实际情况及行业特点，严格贯彻和落实各项公司财务管理制度，做到有序工作、严格管理，继续完善公司财务管理体系。3.关于风险控制体系报告期内，公司围绕企业风险控制，在有效分析市场风险、政策风险、经营风险、法律风险等的前提下，采取事前防范、事中控制等措施，从企业规范的角度继续完善风险控制体系
83、。报告期内，公司未发现上述管理制度存在重大缺陷。（四）年度报告差错责任追究制度相关情况1.公司章程中对年报信息披露的具体要求做了具体规定，从程序上保证了信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，保证了年报信息披露的质量和透明度。报告期内，公司未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息等情况。公司信息披露责任人及公司管理层严格遵守了上述制度，执行情况良好。2.为进一步完善年度报告信息披露，公司于 2017 年 4 月 17 日制定年度报告重大差错责任追究制度并在第一届董事会第五次会议上审议通过。公告编号：2018-00133第十一节 财务报告一、审计报告是否审计是审计意见标准无保留意见审计报告中的特别
84、段落无审计报告编号大信审字2018第 15-00016 号审计机构名称大信会计师事务所(特殊普通合伙)审计机构地址北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 1504 室审计报告日期2018 年 4 月 17 日注册会计师姓名王健鹏、李金桂会计师事务所是否变更否审计报告正文：审计报告大信审字2018第 15-00016 号杭州新百锐基业科技股份有限公司全体股东：一、审计意见我们审计了杭州新百锐基业科技股份有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2017年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表，2017 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及
85、财务报表附注。我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司2017 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2017 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。二、形成审计意见的基础我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、其他信息贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2017
86、 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。公告编号：2018-00134我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。在这方面，我们无任何事项需要报告。四、管理层和治理层对财务报表的责任管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞
87、弊或错误导致的重大错报。在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵集团、终止运营或别无其他现实的选择。治理层负责监督贵公司的财务报告过程。五、注册会计师对财务报表审计的责任我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。在按照审计准
88、则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作：（一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。（二）了解与审计相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。（三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。（四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的
89、审计证据，就可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结公告编号：2018-00135论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。（五）评价财务报表的总体列报、结构和内容（包括披露），并评价财务报表是否公允反映相关交易和事项。（六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计
90、发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。大信会计师事务所（特殊普通合伙）中国注册会计师：王健鹏中 国北 京中国注册会计师：李金桂二一八年四月十八日二、财务报表（一） 合并资产负债表单位：元项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金五、(一)8,960,363.0411,647,625.19结算备付金-拆出资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款五、(二)1,760,245.911,568,818.34预付款项五、(三)1,976,577.973,042,645.00应收保费-应收分保账款-应收分保合同准备金-应收利息-
91、应收股利-其他应收款五、(四)452,039.46401,290.00买入返售金融资产-存货-持有待售资产-公告编号：2018-00136一年内到期的非流动资产-其他流动资产五、(五)14,500,000.00182,712.99流动资产合计-27,649,226.3816,843,091.52非流动资产：发放贷款及垫款-可供出售金融资产五、(六)-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资-投资性房地产-固定资产五、(七)991,278.19503,389.73在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产五、(八)413,924.61592,696.65开发支出-商誉-
92、长期待摊费用五、(九)259,533.38221,268.58递延所得税资产五、(十)60,719.2037,991.03其他非流动资产-非流动资产合计-1,725,455.381,355,345.99资产总计-29,374,681.7618,198,437.51流动负债：短期借款-向中央银行借款-吸收存款及同业存放-拆入资金-以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债-衍生金融负债-应付票据-应付账款五、(十一)488,554.483,862.60预收款项五、(十二)22,502,960.0612,752,915.05卖出回购金融资产款-应付手续费及佣金-应付职工薪酬五、(十三)1,838
93、,683.85911,422.74应交税费五、(十四)696,710.67998,141.21应付利息-应付股利-其他应付款-200.00公告编号：2018-00137应付分保账款-保险合同准备金-代理买卖证券款-代理承销证券款-持有待售负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-25,526,909.0614,666,541.60非流动负债：长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负债合计-负债合计-25,526,909.0614,666,541.60所有者权益（或股东权益）：
94、股本五、(十五)5,000,000.005,000,000.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积五、(十六)382,142.02382,142.02减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积-一般风险准备-未分配利润五、(十七)-1,534,369.32-1,850,246.11归属于母公司所有者权益合计-3,847,772.703,531,895.91少数股东权益-所有者权益总计-3,847,772.703,531,895.91负债和所有者权益总计-29,374,681.7618,198,437.51法定代表人：陈东辉主管会计工作负责人：杨瀛会计机构负责人：杨瀛（二） 母公司资
95、产负债表单位：元公告编号：2018-00138项目附注期末余额期初余额流动资产：货币资金-5,525,495.5111,579,943.57以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产-衍生金融资产-应收票据-应收账款十三、(一)1,682,413.711,568,818.34预付款项-1,972,797.973,042,645.00应收利息-应收股利-其他应收款十三、(二)452,039.46401,290.00存货-持有待售资产-一年内到期的非流动资产-其他流动资产-14,500,000.00182,712.99流动资产合计-24,132,746.6516,775,409.90非流动资产：
96、可供出售金融资产-持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资十三、(三)50,000.0050,000.00投资性房地产-固定资产-974,987.59503,389.73在建工程-工程物资-固定资产清理-生产性生物资产-油气资产-无形资产-413,924.61592,696.65开发支出-商誉-长期待摊费用-259,533.38221,268.58递延所得税资产-59,695.0937,991.03其他非流动资产-非流动资产合计-1,758,140.671,405,345.99资产总计-25,890,887.3218,180,755.89流动负债：短期借款-以公允价值计量且其变动计入当期损益的
97、金融负债-衍生金融负债-应付票据-公告编号：2018-00139应付账款-332,654.483,862.60预收款项-19,420,494.2012,634,711.17应付职工薪酬-1,505,042.12887,363.10应交税费-447,484.60988,112.74应付利息-应付股利-其他应付款-200.00持有待售的负债-一年内到期的非流动负债-其他流动负债-流动负债合计-21,705,675.4014,514,249.61非流动负债：长期借款-应付债券-其中：优先股-永续债-长期应付款-长期应付职工薪酬-专项应付款-预计负债-递延收益-递延所得税负债-其他非流动负债-非流动负
98、债合计-负债合计-21,705,675.4014,514,249.61所有者权益：股本-5,000,000.005,000,000.00其他权益工具-其中：优先股-永续债-资本公积-382,142.02382,142.02减：库存股-其他综合收益-专项储备-盈余公积-一般风险准备-未分配利润-1,196,930.10-1,715,635.74所有者权益合计-4,185,211.923,666,506.28负债和所有者权益总计-25,890,887.3218,180,755.89法定代表人：陈东辉主管会计工作负责人：杨瀛会计机构负责人：杨瀛（三） 合并利润表单位：元公告编号：2018-00140
99、项目附注本期金额上期金额一、营业总收入五、(十八)56,052,943.3640,998,849.55其中：营业收入-56,052,943.3640,998,849.55利息收入-已赚保费-手续费及佣金收入-二、营业总成本五、(十八)56,068,158.0142,011,204.63其中：营业成本-28,631,560.3019,159,216.13利息支出-手续费及佣金支出-退保金-赔付支出净额-提取保险合同准备金净额-保单红利支出-分保费用-税金及附加五、(十九)351,258.17495,054.89销售费用五、(二十)13,279,118.7310,155,336.77管理费用五、(
100、二十一)13,569,130.0412,123,897.32财务费用五、(二十二)-43,321.90-3,938.38资产减值损失五、(二十三)280,412.6781,637.90加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）五、(二十四)171,915.07-其中：对联营企业和合营企业的投资收益-汇兑收益（损失以“-”号填列）-资产处置收益（损失以“-”号填列）-5,924.52-4,763.05其他收益-三、营业利润（亏损以“”号填列）-150,775.90-1,017,118.13加：营业外收入五、(二十五)288,695.981,662,330.00减：营业
101、外支出五、(二十六)146,323.26109,071.00四、利润总额（亏损总额以“”号填列）-293,148.62536,140.87减：所得税费用五、(二十七)-22,728.17-20,409.47五、净利润（净亏损以“”号填列）-315,876.79556,550.34其中：被合并方在合并前实现的净利润-（一）按经营持续性分类：公告编号：2018-001411.持续经营净利润-315,876.79556,550.342.终止经营净利润-（二）按所有权归属分类：少数股东损益-归属于母公司所有者的净利润-315,876.79556,550.34六、其他综合收益的税后净额-归属母公司所有者
102、的其他综合收益的税后净额-(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益-1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2可供出售金融资产公允价值变动损益-3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4现金流量套期损益的有效部分-5外币财务报表折算差额-6其他-归属少数股东的其他综合收益的税后净额-七、综合收益总额-315,876.79556,550.34归属于母公司所有者的综合收益总额-315,876.79556,550.34
103、归属于少数股东的综合收益总额-八、每股收益：（一）基本每股收益-0.060.12（二）稀释每股收益-0.060.12法定代表人：陈东辉主管会计工作负责人：杨瀛会计机构负责人：杨瀛（四）母公司利润表单位：元项目附注本期金额上期金额一、营业收入十三、(四)55,296,160.7040,544,529.17减：营业成本十三、(四)28,480,201.0819,035,341.63税金及附加-326,271.17493,165.57公告编号：2018-00142销售费用-12,842,674.469,893,992.90管理费用-13,227,170.0411,924,205.36财务费用-45,
104、390.60-4,224.33资产减值损失-276,316.2481,637.90加：公允价值变动收益（损失以“”号填列）-投资收益（损失以“”号填列）十三、(五)171,915.07-其中：对联营企业和合营企业的投资收益-资产处置收益（损失以“-”号填列）-5,924.52-4,763.05其他收益-二、营业利润（亏损以“”号填列）-354,908.86-884,352.91加：营业外收入-288,415.981,662,330.00减：营业外支出-146,323.26109,071.00三、利润总额（亏损总额以“”号填列）-497,001.58668,906.09减：所得税费用-21,70
105、4.06-20,409.47四、净利润（净亏损以“”号填列）-518,705.64689,315.56（一）持续经营净利润-518,705.64689,315.56（二）终止经营净利润-五、其他综合收益的税后净额-(一)以后不能重分类进损益的其他综合收益-1重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动-2权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-（二）以后将重分类进损益的其他综合收益-1权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额-2可供出售金融资产公允价值变动损益-3持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益-4现金流量套期损益的有效部分-5外币财务报表
106、折算差额-公告编号：2018-001436其他-六、综合收益总额-518,705.64689,315.56七、每股收益：（一）基本每股收益-（二）稀释每股收益-法定代表人：陈东辉主管会计工作负责人：杨瀛会计机构负责人：杨瀛（五）合并现金流量表单位：元项目附注本期金额上期金额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金-69,279,934.1545,091,894.09客户存款和同业存放款项净增加额-向中央银行借款净增加额-向其他金融机构拆入资金净增加额-收到原保险合同保费取得的现金-收到再保险业务现金净额-保户储金及投资款净增加额-处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
107、净增加额-收取利息、手续费及佣金的现金-拆入资金净增加额-回购业务资金净增加额-收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金五、(二十八)735,775.961,957,946.58经营活动现金流入小计-70,015,710.1147,049,840.67购买商品、接受劳务支付的现金-30,779,690.6418,405,855.63客户贷款及垫款净增加额-存放中央银行和同业款项净增加额-支付原保险合同赔付款项的现金-支付利息、手续费及佣金的现金-支付保单红利的现金-支付给职工以及为职工支付的现金-13,624,638.2414,077,498.19支付的各项税费-3,384,964.181
108、,847,361.93支付其他与经营活动有关的现金五、(二十八)9,430,096.877,351,639.70经营活动现金流出小计-57,219,389.9341,682,355.45经营活动产生的现金流量净额-12,796,320.185,367,485.22二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金-24,500,000.00-取得投资收益收到的现金-171,915.07-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-14,430.00-公告编号：2018-00144处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-24,686,345
109、.07-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-1,034,927.40386,060.10投资支付的现金-39,135,000.00-质押贷款净增加额-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-40,169,927.40386,060.10投资活动产生的现金流量净额-15,483,582.33-386,060.10三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-2,000,000.00其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金-取得借款收到的现金-发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计-2,000,000.
110、00偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-其中：子公司支付给少数股东的股利、利润-支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计-筹资活动产生的现金流量净额-0.002,000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额五、(二十九)-2,687,262.156,981,425.12加：期初现金及现金等价物余额五、(二十九)11,647,625.194,666,200.07六、期末现金及现金等价物余额五、(二十九)8,960,363.0411,647,625.19法定代表人：陈东辉主管会计工作负责人：杨瀛会计机构负责人：杨瀛（六）母公司
111、现金流量表单位：元项目附注本期发生额上期发生额一、经营活动产生的现金流量：销售商品、提供劳务收到的现金-65,385,467.1544,502,194.10收到的税费返还-收到其他与经营活动有关的现金-735,081.661,957,436.47经营活动现金流入小计-66,120,548.8146,459,630.57购买商品、接受劳务支付的现金-30,773,005.2418,281,981.13公告编号：2018-00145支付给职工以及为职工支付的现金-13,146,067.5913,658,468.97支付的各项税费-3,361,298.441,828,296.88支付其他与经营活动有
112、关的现金-9,427,333.877,342,925.14经营活动现金流出小计-56,707,705.1441,111,672.12经营活动产生的现金流量净额-9,412,843.675,347,958.45二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金-24,500,000.00-取得投资收益收到的现金-171,915.07-处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额-14,430.00-处置子公司及其他营业单位收到的现金净额-收到其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流入小计-24,686,345.07-购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金-1,018,636.80386
113、,060.10投资支付的现金-39,135,000.00-取得子公司及其他营业单位支付的现金净额-支付其他与投资活动有关的现金-投资活动现金流出小计-40,153,636.80386,060.10投资活动产生的现金流量净额-15,467,291.73-386,060.10三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金-2,000,000.00取得借款收到的现金-发行债券收到的现金-收到其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流入小计-2,000,000.00偿还债务支付的现金-分配股利、利润或偿付利息支付的现金-支付其他与筹资活动有关的现金-筹资活动现金流出小计-筹资活动产生的现金流量净额-2,
114、000,000.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响-五、现金及现金等价物净增加额-6,054,448.066,961,898.35加：期初现金及现金等价物余额-11,579,943.574,618,045.22六、期末现金及现金等价物余额-5,525,495.5111,579,943.57法定代表人：陈东辉主管会计工作负责人：杨瀛会计机构负责人：杨瀛公告编号：2018-00146公告编号：2018-00147（七）合并股东权益变动表单位：元项目本期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其
115、他一、上年期末余额5,000,000.00-382,142.02- -1,850,246.11-3,531,895.91加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额5,000,000.00-382,142.02- -1,850,246.11-3,531,895.91三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-315,876.79-315,876.79（一）综合收益总额-315,876.79-315,876.79（二）所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-1提取盈余公积-2提取一
116、般风险准备-公告编号：2018-001483对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额5,000,000.00-382,142.02- -1,534,369.32-3,847,772.70项目上期归属于母公司所有者权益少数股东权益所有者权益股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益 专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润优先股永续债其他一、上年期末余额3,000,000.00-296,888.52- -2,406,79
117、6.45-890,092.07加：会计政策变更-前期差错更正-同一控制下企业合并-其他-二、本年期初余额3,000,000.00-296,888.52- -2,406,796.45-890,092.07公告编号：2018-00149三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）2,000,000.00-85,253.50-556,550.34-2,641,803.84（一）综合收益总额-556,550.34-556,550.34（二）所有者投入和减少资本2,000,000.00-85,253.50-2,085,253.501股东投入的普通股2,000,000.00-85,253.50-2,085,2
118、53.502其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-1提取盈余公积-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-公告编号：2018-00150（六）其他-四、本年期末余额5,000,000.00-382,142.02- -1,850,246.11-3,531,895.91法定代表人：陈东辉主管会计工作负责人：杨瀛会计机构负责人：杨瀛（八）母公司股东权益变动表单位：元项目本期股本其他权益工
119、具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额5,000,000.00-382,142.02-1,715,635.743,666,506.28加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年期初余额5,000,000.00-382,142.02-1,715,635.743,666,506.28三、本期增减变动金额（减少以“”号填列）-518,705.64518,705.64（一）综合收益总额-518,705.64518,705.64（二）所有者投入和减少资本-1股东投入的普通股-2其他权益工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权
120、益的金额-4其他-（三）利润分配-1提取盈余公积-公告编号：2018-001512提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-四、本年期末余额5,000,000.00-382,142.02-1,196,930.104,185,211.92项目上期股本其他权益工具资本公积减：库存股其他综合收益专项储备盈余公积一般风险准备未分配利润所有者权益优先股永续债其他一、上年期末余额3,000,000.00-296,888.52-2,
121、404,951.30891,937.22加：会计政策变更-前期差错更正-其他-二、本年期初余额3,000,000.00-296,888.52-2,404,951.30891,937.22三、本期增减变动金额2,000,000.00-85,253.50-689,315.562,774,569.06公告编号：2018-00152（减少以“”号填列）（一）综合收益总额-689,315.56689,315.56（二）所有者投入和减少资本2,000,000.00-85,253.50-2,085,253.501股东投入的普通股2,000,000.00-85,253.50-2,085,253.502其他权益
122、工具持有者投入资本-3股份支付计入所有者权益的金额-4其他-（三）利润分配-1提取盈余公积-2提取一般风险准备-3对所有者（或股东）的分配-4其他-（四）所有者权益内部结转-1资本公积转增资本（或股本）-2盈余公积转增资本（或股本）-3盈余公积弥补亏损-4其他-（五）专项储备-1本期提取-2本期使用-（六）其他-公告编号：2018-00153四、本年期末余额5,000,000.00-382,142.02-1,715,635.743,666,506.28公告编号：2018-00154财务报表附注杭州新百锐基业科技股份有限公司财务报表附注（除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元）一、企业的基本情
123、况（一）企业注册地、组织形式和总部地址公司名称：杭州新百锐基业科技股份有限公司（以下简称“百锐基业”、“本公司”）历史沿革：本公司系于 2011 年 8 月 30 日经杭州市工商行政管理局下城分局核准设立的有限责任公司，原企业名称为杭州新百锐基业科技有限公司。2015 年 12 月 21 日，杭州新百锐基业科技有限公司整体变更为股份有限公司，公司名称变更为杭州新百锐基业科技股份有限公司。本公司股票于 2016 年 4月 25 日起在全国股转系统挂牌公开转让。股票代码：837352注册地址：杭州市下城区沈家路 319 号 410 室组织形式：股份有限公司总部地址：杭州市下城区沈家路 319 号
124、410 室（二）企业的业务性质和主要经营活动本公司属教育咨询行业，主要经营活动为向企业提供管理咨询和教育培训服务等。（三）财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日本财务报表业经本公司董事会于 2018 年 4 月 17 日决议批准报出。（四）本年度合并财务报表范围本年度合并财务报表的范围包括本公司，以及本公司的全资子公司上海新百锐教育科技有限公司（以下简称“上海新百锐”）、控股子公司杭州锐钧企业管理咨询有限公司（以下简称“杭州锐钧”）。具体情况详见“本附注七、在其他主体中的权益”。二、财务报表的编制基础（一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企
125、业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下公告编号：2018-00155所述重要会计政策、会计估计进行编制。（二）持续经营：本公司管理层对百锐基业自 2017 年 12 月 31 日起 12 个月的持续经营能力进行评价后，认为不存在对持续经营能力产生重大怀疑的事项。三、重要会计政策和会计估计(一) 遵循企业会计准则的声明本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月 31日的财务状况、2017 年度的经营成果和现金流量等相关信息。(二) 会计期间本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 3
126、1 日止。(三) 营业周期本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产和负债的流动性划分标准。(四) 记账本位币本公司以人民币为记账本位币。(五) 企业合并1、同一控制下的企业合并同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照所取得的被合并方在最终控制方合并财务报表中的净资产的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存
127、收益。2、非同一控制下的企业合并对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。(六) 合并财务报表的编制方法1、合并财务报表范围本公司将全部子公司（包
128、括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制公告编号：2018-00156的企业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。2、统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。3、合并财务报表抵销事项合并财务报表以母公司和子公司的资产负债表为基础，已抵销了母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于母公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有母公司的
129、长期股权投资，视为企业集团的库存股，作为所有者权益的减项，在合并资产负债表中所有者权益项目下以“减：库存股”项目列示。4、合并取得子公司会计处理对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实时控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。(七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法1、合营安排的分类合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架
130、构的主体，包括单独的法人主体和不具备法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。2、共同经营的会计处理共同经营参与方应当确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按其份额确认共同持有的资产或负债；确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入；按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。对共同经营不享有共同控制的参与方，如果
131、享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。3、合营企业的会计处理合营企业参与方应当按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理，不享有共同控制的参与方应当根据其对该合营企业的影响程度进行会计处理。公告编号：2018-00157(八) 现金及现金等价物的确定标准本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。(九) 外币业务及
132、外币财务报表折算1、外币业务折算本公司对发生的外币交易，采用与交易发生日的即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合
133、收益。2、外币财务报表折算本公司的控股子公司、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量按照系统合理方法确定的，采用交易发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全
134、部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。(十) 金融工具1、金融工具的分类及确认金融工具划分为金融资产或金融负债和权益工具。本公司成为金融工具合同的一方时，确认为一项金融资产或金融负债，或权益工具。金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、应收款项、可供出售金融资产。除应收款项以外的金融资产的分类取决于本公司及其子公司对金融资产的持有意图和持有能力等。金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以及其他金融负债。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括持有目的为短期内出售的交易性金融资产公告编号：2018-
135、00158和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产；应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产；可供出售金融资产包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产及未被划分为其他类的金融资产；持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且管理层有明确意图和能力持有至到期的非衍生金融资产。2、金融工具的计量本公司金融工具始确认按公允价值计量。后续计量分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、可供出售金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债按公允价值计量；持有到期投资、贷款和应收款项以及其他金融负债按摊余成本计量；在
136、活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产或者衍生金融负债，按照成本计量。本公司金融资产或金融负债后续计量中公允价值变动形成的利得或损失，除与套期保值有关外，按照如下方法处理：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债公允价值变动形成的利得或损失，计入公允价值变动损益。可供出售金融资产的公允价值变动计入其他综合收益。3、本公司对金融工具的公允价值的确认方法如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法
137、。4、金融资产负债转移的确认依据和计量方法金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移时，或既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但放弃了对该金融资产控制的，应当终止确认该项金融资产。金融资产满足终止确认条件的，将所转移金融资产的账面价值与因转移而收到的对价和原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额部分，计入当期损益。部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊。金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则应终止确认该金融负债或其一部分。5、金融资产减值以摊余成本计量的金融资产发生减值时
138、，按预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信用损失)现值低于账面价值的差额，计提减值准备。如果有客观证据表明该金融资产价值已恢复，且客观上与确认该损失后发生的事项有关，原确认的减值损失予以转回，计入当期损益。以成本计量的金融资产发生减值时，与按照类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额，计提减值准备。发生的减值损失，一经确认，不再转回。当有客观证据表明可供出售金融资产发生减值时，原直接计入股东权益的因公允价值下降形成的累公告编号：2018-00159计损失予以转出并计入减值损失。对已确认减值损失的可供出售债务工具投资，在期后公允价值上升且客观上与确认原减值损失后发生的事
139、项有关的，原确认的减值损失予以转回并计入当期损益。对已确认减值损失的可供出售权益工具投资，期后公允价值上升直接计入股东权益。对于权益工具投资，本公司判断其公允价值发生“严重”或“非暂时性”下跌的具体量化标准、成本的计算方法、期末公允价值的确定方法，以及持续下跌期间的确定依据为：公允价值发生“严重”下跌的具体量化标准期末公允价值相对于成本的下跌幅度已达到或超过 50%。公允价值发生“非暂时性”下跌的具体量化标准连续 12 个月出现下跌。成本的计算方法取得时按支付对价（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为投资成本。期末公允价值的确定方法存在活跃市场
140、的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。持续下跌期间的确定依据连续下跌或在下跌趋势持续期间反弹上扬幅度低于 20%，反弹持续时间未超过 6 个月的均作为持续下跌期间。(十一)应收款项本公司应收款项主要包括应收账款、长期应收款和其他应收款。在资产负债表日有客观证据表明其发生了减值的，本公司根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认减值损失。1、单项金额重大并单项计提坏账准备的应收款项单项金额重大的判断依据或金额标准应收款项期末余额中 50 万元（含 50 万元）以上，有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用
141、风险特征组合存在明显差异的应收款项，确定为单项金额重大并单项计提坏账的应收款项。单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法对于单项金额重大、有客观证据表明可收回性与以信用期和账龄作为风险特征组成类似信用风险特征组合存在明显差异的应收款项，单独进行减值测试。有客观证据表明其发生了减值的，根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额，计提坏账准备。2、按组合计提坏账准备的应收款项确定组合的依据款项性质及风险特征按款项账龄的组合除单项计提和无风险组合以外的应收款项无风险组合关联方往来、业务备用金、押金、保证金按组合计提坏账准备的计提方法按款项账龄的组合账龄分析法无风险组合不计提坏账组合中，采用账龄分析法
142、计提坏账准备情况：账龄应收账款计提比例（%）其他应收款计提比例（%）1 年以内（含 1 年）551 至 2 年20202 至 3 年50503 年以上100100公告编号：2018-001603、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收款项单项计提坏账准备的理由账龄 1 年以上的应收款项且有客观证据表明其发生了减值坏账准备的计提方法根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额确认(十二)长期股权投资1、初始投资成本确定对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额确认为初始成本；非同一控制下的企业合并，应当按购买日确定的合并成本确认为初始
143、成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本应当按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资产交换取得的长期股权投资，初始投资成本根据准则相关规定确定。2、后续计量及损益确认方法投资方能够对被投资单位实施控制的长期股权投资应当采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。投资方对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分
144、投资具有重大影响，投资方都应当按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定，对间接持有的该部分投资选择以公允价值计量且其变动计入损益，并对其余部分采用权益法核算。3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影响的活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类
145、似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。(十三)固定资产1、固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。2、固定资产分类和折旧方法公告编号：2018-00161本公司固定资产主要分为：运输设备、办公设备；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的
146、使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。资产类别预计使用寿命（年）预计净残值率（%）年折旧率（%）运输设备4523.75办公设备3-5519.00-31.67(十四)在建工程本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，
147、或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。(十五)借款费用1、借款费用资本化的确认原则本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。2、资本化金额计算方法资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本
148、化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的，应当暂停借款费用的资本化。借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期利息金额。实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在公告编号：2018-00162预
149、期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。(十六)无形资产1、无形资产的计价方法本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核
150、，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。2、使用寿命不确定的判断依据本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定等无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益的期限。每年年末，对使用寿命不确定无形资产使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。(十七)长期资产减值长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、
151、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的无形资产、商誉等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
152、产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。公告编号：2018-00163(十八)长期待摊费用本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。(十九
153、)职工薪酬职工薪酬，是指企业为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。1、短期薪酬在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，其他会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。企业为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应
154、的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。2、离职后福利本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。3、辞退福利本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。4、其他长期职工福利本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的
155、，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。(二十)收入公告编号：2018-00164本公司主要提供咨询、培训服务。相关服务的经济利益能够流入和收入的金额能够可靠的计量时确认提供服务收入，即同时满足下列三个条件时确认收入：（1）相关的咨询、培训服务已经完成；（2）相关的收费已经确定；（3）与咨询、培训服务相关的成本能够可靠计量。本公司课程主要划分为公开课和内训。公开课以参与课程结束时视为已提供相应服务，确认收入；内训以参与课程结束时视为已提供相应服务，确认收入。(二十一) 政府补助1、政府补助类型政府补助是指本公司从政
156、府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本），主要划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助两类型。2、政府补助会计处理与资产相关的政府补助，确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。其中与本公司日常活动相关的，计入其他收益，与本公司日常活动无关的，计入营业外收入。按照名义金额计量的政府补助，直接计入当期损益。与收益相关的政府补助，分别下列情况处理：用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益。用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。计入当期损
157、益时，与本公司日常活动相关的政府补助，计入其他收益；与本公司日常活动无关的政府补助，计入营业外收入。3、区分与资产相关政府补助和与收益相关政府补助的具体标准本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助，除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象，将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依据：政府文件明确了补助所针对的特定项目的，根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的相对比例进行划分，对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核，必要时进行变更；政府文件中对用途仅作一般性表述，
158、没有指明特定项目的，作为与收益相关的政府补助。4、政府补助的确认时点按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。公告编号：2018-00165(二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债1、根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。2、递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵
159、扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。3、对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。(二十三)
160、租赁1、经营租赁的会计处理方法：经营租赁的租金支出在租赁期内按照直线法计入相关资产成本或当期损益。2、融资租赁的会计处理方法：以租赁资产的公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，租入资产的入账价值与最低租赁付款额之间的差额作为未确认融资费用，在租赁期内按实际利率法摊销。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额作为长期应付款列示。(二十四) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明财政部于 2017 年度发布了企业会计准则第 42 号持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，自 2017 年 5 月 28 日起施行，对于施行日存在的持有待售的非流动资产、处置组和终止经营，要求
161、采用未来适用法处理。财政部于 2017 年度修订了企业会计准则第 16 号政府补助，修订后的准则自 2017 年 6 月 12日起施行，对于 2017 年 1 月 1 日存在的政府补助，要求采用未来适用法处理；对于 2017 年 1 月 1 日至施行日新增的政府补助，也要求按照修订后的准则进行调整。财政部于 2017 年度发布了财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知（财会201730号），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知要求编制 2017 年度及以后期间的财务报表。本公司执行上述两项准则和财会201730 号的主要影响如下：会计政策变更的内容和原因受影响的报表项目名称本期
162、受影响的报表项目金额上期重述金额上期列报在营业外收入上期列报在营业外支出公告编号：2018-00166的金额的金额资产处置损益列报调整资产处置收益-5,924.52 元-4,763.05 元4,763.05 元四、税项(一) 主要税种及税率税种计税依据税率增值税按应税销售额计缴6%、3%城市维护建设税按已缴流转税额计缴7%教育费附加按已缴流转税额计缴3%地方教育费附加按已缴流转税额计缴2%企业所得税按应纳税所得额计缴25%五、合并财务报表重要项目注释(一) 货币资金类别期末余额期初余额银行存款8,960,363.0411,647,625.19合计8,960,363.0411,647,625.1
163、9(二) 应收账款1、应收账款分类类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款1,852,890.43100.0092,644.525.00其中：按款项账龄的组合1,852,890.43100.0092,644.525.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,852,890.43100.0092,644.525.00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款1,660,782.46100.0091,964.125.54其中
164、：按款项账龄的组合1,660,782.46100.0091,964.125.54单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,660,782.46100.0091,964.125.54公告编号：2018-00167组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1 年以内1,852,890.43592,644.521,601,282.46580,064.121 至 2 年59,500.002011,900.00合计1,852,890.4392,644.521,660,782.4691,964.122、本期计提、收回或
165、转回的坏账准备情况本期计提的坏账准备金额为 55,180.40 元，本期转回的坏账准备金额为 54,500.00 元。3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额无锡广成地铁上盖置业有限公司304,792.4516.4515,239.62盐城国投欧亚置业有限公司230,188.6812.4211,509.43上海骏泰房地产开发有限公司190,000.0010.259,500.00五矿地产湖南开发有限公司143,000.007.727,150.00绿城理想小镇建设集团有限公司104,528.315.645,226.42合计972,509.4
166、452.4848,625.47(三) 预付款项1、预付款项按账龄列示账龄期末余额期初余额金额比例(%)金额比例(%)1 年以内1,976,577.97100.003,042,645.00100.00合计1,976,577.97100.003,042,645.00100.002、预付款项金额前五名单位情况单位名称期末余额占预付款项总额的比例(%)嘉付宝（北京）信息技术有限公司650,000.0032.89上海阜道信息技术有限公司573,101.0028.99杭州星荟商务服务有限公司188,851.869.55上海信羽商务咨询事务所151,359.227.66浙江省中青国际旅游有限公司100,60
167、0.005.09合计1,663,912.0884.18(四) 其他应收款1、其他应收款公告编号：2018-00168类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款602,271.73100.00150,232.2724.94其中：按款项账龄的组合304,645.4050.58150,232.2749.31无风险组合297,626.3349.42单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计602,271.73100.00150,232.2724.94类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)
168、单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款461,290.00100.0060,000.0013.01其中：按款项账龄的组合300,000.0065.0460,000.0020.00无风险组合161,290.0034.96单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计461,290.00100.0060,000.0013.01组合中，按款项账龄的组合，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账面余额计提比例(%)坏账准备1 年以内4,645.405232.271 至 2 年300,000.002060,000.002
169、 至 3 年300,000.0050150,000.00合计304,645.40150,232.27300,000.0060,000.00组合中，无风险组合中的其他应收款名称期末数期初数账面余额账龄款项性质账面余额账龄款项性质无风险组合297,626.331 年以内/1-2 年/2-3 年房租押金、投标保证金161,290.001 年以内/1-2 年房租押金2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为 90,232.27 元。3、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额公告编号：2018-00169押金、保证金297,626.33161,290.00员工借款300,
170、000.00300,000.00其他往来款4,645.40合计602,271.73461,290.004、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额杨银泉员工借款300,000.002-3 年49.81150,000.00杭州星荟商务服务有限公司房租押金204,768.331 年以内34.00深圳市南岗实业股份有限公司房租押金66,518.001 年以内/1-2年/2-3 年11.04成都和骏咨询服务有限公司投标保证金10,000.001 年以内1.66王长清房租押金8,740.001 年以内1.45合计590,
171、026.3397.96150,000.00(五) 其他流动资产项目期末余额期初余额汇算清缴应退企业所得税182,712.99购买理财产品14,500,000.00合计14,500,000.00182,712.99(六) 可供出售金融资产1、可供出售金融资产情况项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值可供出售权益工具135,000.00135,000.00按成本计量的135,000.00135,000.00合计135,000.00135,000.002、期末以成本计量的重要权益工具投资明细被投资单位账面余额减值准备在被投资单位持股比例(%)本期现金红利期初本期增加本期
172、减少期末期初本期增加本期减少期末杭州锐学科技有限公司135,000.00135,000.00135,000.00135,000.0019.003、报告期内可供出售金融资产减值的变动情况可供出售金融资产分类可供出售权益工具可供出售债务工具合计期初已计提减值余额公告编号：2018-00170本期计提135,000.00135,000.00本期减少期末已计提减值余额135,000.00135,000.00(七) 固定资产1、固定资产情况项目运输工具办公电子设备合计一、账面原值1.期初余额436,506.36641,141.621,077,647.982.本期增加金额642,366.66179,429
173、.77821,796.43其中：购置642,366.66179,429.77821,796.433.本期减少金额152,039.00152,039.00期中：处置或报废152,039.00152,039.004.期末余额1,078,873.02668,532.391,747,405.41二、累计折旧1.期初余额302,499.05271,759.20574,258.252.本期增加金额164,179.88149,373.57313,553.45其中：计提164,179.88149,373.57313,553.453.本期减少金额131,684.48131,684.48其中：处置或报废131,6
174、84.48131,684.484.期末余额466,678.93289,448.29756,127.22三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额3.本期减少金额4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值612,194.09379,084.10991,278.192.期初账面价值134,007.31369,382.42503,389.73(八) 无形资产项目软件合计一、账面原值1.期初余额893,880.36893,880.362.本期增加金额3.本期减少金额4.期末余额893,880.36893,880.36二、累计摊销1.期初余额301,183.71301,183.71公告编号：2018-001
175、712.本期增加金额178,772.04178,772.04其中：计提178,772.04178,772.043.本期减少金额4.期末余额479,955.75479,955.75三、减值准备1.期初余额2.本期增加金额3.本期减少金额4.期末余额四、账面价值1.期末账面价值413,924.61413,924.612.期初账面价值592,696.65592,696.65(九) 长期待摊费用类别期初余额本期增加额本期摊销额其他减少额期末余额办公室装修费119,548.00213,130.97128,644.69204,034.28宽带及软件服务费101,720.5846,221.4855,499.
176、10合计221,268.58213,130.97174,866.17259,533.38(十) 递延所得税资产、递延所得税负债1、递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示项目期末余额期初余额递延所得税资产可抵扣暂时性差异递延所得税资产可抵扣暂时性差异资产减值准备60,719.20242,876.7937,991.03151,964.12小计60,719.20242,876.7937,991.03151,964.122、未确认递延所得税资产明细项目期末余额期初余额可抵扣亏损262,346.21897,122.47合计262,346.21897,122.473、未确认递延所得税资产的可抵
177、扣亏损将于以下年度到期情况年度期末余额期初余额备注2021 年58,493.25897,122.472022 年203,852.96合计262,346.21897,122.47(十一)应付账款项目期末余额期初余额公告编号：2018-001721 年以内（含 1 年）488,554.48662.601 年以上3,200.00合计488,554.483,862.60(十二)预收款项项目期末余额期初余额1 年以内（含 1 年）21,950,054.3612,752,915.051 年以上552,905.70合计22,502,960.0612,752,915.05(十三)应付职工薪酬1、应付职工薪酬分
178、类列示项目期初余额本期增加额本期减少额期末余额一、短期薪酬911,422.7413,437,135.0912,509,873.981,838,683.85二、离职后福利-设定提存计划1,063,108.221,063,108.22合计911,422.7414,500,243.3113,572,982.201,838,683.852、短期职工薪酬情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1.工资、奖金、津贴和补贴911,422.7411,056,843.5610,129,582.451,838,683.852.职工福利费950,928.97950,928.973.社会保险费814,744.3681
179、4,744.36其中： 医疗保险费721,991.06721,991.06工伤保险费30,501.9030,501.90生育保险费62,251.4062,251.404.住房公积金568,253.04568,253.045.工会经费和职工教育经费46,365.1646,365.16合计911,422.7413,437,135.0912,509,873.981,838,683.853、设定提存计划情况项目期初余额本期增加本期减少期末余额1、基本养老保险1,024,053.111,024,053.112、失业保险费39,055.1139,055.11合计1,063,108.221,063,108.
180、22(十四)应交税费税种期末余额期初余额增值税618,989.59838,646.30公告编号：2018-00173城市维护建设税39,751.1658,705.24个人所得税7,201.3158,857.35教育费附加18,461.1725,159.39地方教育费附加12,307.4416,772.93合计696,710.67998,141.21(十五)股本项目期初余额本次变动增减（+、-）期末余额发行新股送股公积金转股其他小计股份总数5,000,000.005,000,000.00(十六)资本公积类别期初余额本期增加额本期减少额期末余额资本溢价382,142.02382,142.02合计3
181、82,142.02382,142.02(十七)未分配利润项目期末余额金额提取或分配比例调整前上期末未分配利润-1,850,246.11调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-）调整后期初未分配利润-1,850,246.11加：本期归属于母公司所有者的净利润315,876.79期末未分配利润-1,534,369.32(十八)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务56,052,943.3628,631,560.3040,998,849.5519,159,216.13合计56,052,943.3628,631,560.3040,998,849.5519,159,216.1
182、3(十九)税金及附加项目本期发生额上期发生额营业税215,423.25城市维护建设税203,633.90151,885.50教育费附加88,562.5565,241.01地方教育费附加59,041.7243,494.00其他20.0019,011.13合计351,258.17495,054.89(二十)销售费用公告编号：2018-00174项目本期发生额上期发生额职工薪酬6,786,145.427,507,379.56代理服务费3,087,867.56业务宣传费1,864,349.74398,470.17房租766,304.741,226,334.89差旅费329,410.38484,182.
183、15折旧费93,313.8783,687.70电话费65,299.2881,692.34办公费50,414.26126,958.76其他236,013.48246,631.20合计13,279,118.7310,155,336.77(二十一) 管理费用项目本期发生额上期发生额职工薪酬5,403,497.244,892,533.62科研经费4,883,221.493,358,625.03房屋租赁费786,317.75990,794.90差旅费635,712.40340,519.91折旧与摊销395,583.79298,580.42挂牌服务费306,270.381,282,135.44办公费135
184、,823.93187,827.71招待费107,092.7661,526.95其他915,610.30711,353.34合计13,569,130.0412,123,897.32(二十二) 财务费用项目本期发生额上期发生额利息支出减：利息收入54,661.0010,928.88手续费支出11,339.106,990.50合计-43,321.90-3,938.38(二十三) 资产减值损失项目本期发生额上期发生额坏账损失145,412.6781,637.90可供出售金融资产减值损失135,000.00合计280,412.6781,637.90(二十四) 投资收益公告编号：2018-00175类别本
185、期发生额上期发生额理财收益171,915.07合计171,915.07(二十五) 营业外收入1、营业外收入分项列示项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额与日常活动无关的政府补助250,000.001,662,000.00250,000.00其他38,695.98330.0038,695.98合计288,695.981,662,330.00288,695.982、计入营业外收入的政府补助项目本期发生额上期发生额与资产相关/与收益相关挂牌财政扶持资金1,162,000.00与收益相关下城区科技局新三板挂牌补助500,000.00与收益相关下城区财政扶持资金250,000.00与收益相关
186、合计250,000.001,662,000.00(二十六) 营业外支出项目本期发生额上期发生额计入当期非经常性损益的金额对外捐赠100,000.00102,471.00100,000.00罚款、滞纳金46,323.266,600.0046,323.26合计146,323.26109,071.00146,323.26(二十七) 所得税费用1、所得税费用明细项目本期发生额上期发生额递延所得税费用-22,728.17-20,409.47合计-22,728.17-20,409.472、会计利润与所得税费用调整过程项目金额利润总额293,148.62按法定/适用税率计算的所得税费用73,287.16不可
187、抵扣的成本、费用和损失的影响62,678.74使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响-209,657.31公告编号：2018-00176本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响50,963.24所得税费用-22,728.17(二十八) 现金流量表收到或支付的其他与经营活动有关的现金项目本期发生额上期发生额收到其他与经营活动有关的现金735,775.961,957,946.58其中：收到的政府补助250,000.001,662,000.00收到的往来及其他款项485,775.96295,946.58支付其他与经营活动有关的现金9,430,096.877,351,639
188、.70其中：支付的房租1,552,622.492,217,129.79支付的挂牌服务费306,270.381,282,135.44支付的差旅费965,122.78824,702.06支付的业务宣传费1,864,349.74398,470.17支付的办公费186,238.19314,786.47支付的交通费55,962.4959,710.37支付的往来及其他款项4,499,530.802,254,705.40(二十九) 现金流量表补充资料1、现金流量表补充资料项目本期发生额上期发生额1.将净利润调节为经营活动现金流量净利润315,876.79556,550.34加：资产减值准备280,412.6
189、781,637.90固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧313,553.45221,821.46无形资产摊销178,772.04178,772.04长期待摊费用摊销174,866.17188,437.64处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列）5,924.524,763.05固定资产报废损失（收益以“”号填列）公允价值变动损失（收益以“”号填列）财务费用（收益以“”号填列）公告编号：2018-00177投资损失（收益以“”号填列）-171,915.07递延所得税资产减少（增加以“”号填列）-22,728.17-20,409.47递延所得税负债增加（减少以“”号填
190、列）存货的减少（增加以“”号填列）经营性应收项目的减少（增加以“”号填列）861,190.322,478,161.04经营性应付项目的增加（减少以“”号填列）10,860,367.461,592,497.72其他85,253.50经营活动产生的现金流量净额12,796,320.185,367,485.222.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动3.现金及现金等价物净变动情况现金的期末余额8,960,363.0411,647,625.19减：现金的期初余额11,647,625.194,666,200.07加：现金等价物的期末余额减：现金等价物的期初余额现金及现金等价物净增加额-2,687,262.
191、156,981,425.122、现金及现金等价物项目期末余额期初余额一、现金8,960,363.0411,647,625.19其中：库存现金可随时用于支付的银行存款8,960,363.0411,647,625.19二、现金等价物三、期末现金及现金等价物余额8,960,363.0411,647,625.19(三十)政府补助本公司本年确认的可收到政府补助金额合计 250,000.00 元，其中与收益相关的政府补助金额为250,000.00 元。与收益相关的政府补助项目本期计入损益金额（均以正额列示）计入当期损益的项目公告编号：2018-00178下城区财政扶持资金250,000.00营业外收入合计
192、250,000.00六、合并范围的变更杭州锐钧企业管理咨询有限公司为 2017 年 11 月设立的本公司持股 55%的子公司，注册资本为 50 万元，自 2017 年设立起，纳入合并范围。截止 2017 年 12 月 31 日，本公司尚未出资，报告期内，杭州锐钧企业管理咨询有限公司无经营活动。七、在其他主体中的权益在子公司中的权益子公司名称注册地主要经营地业务性质持股比例（%）取得方式直接间接上海新百锐教育科技有限公司上海上海教育培训100投资设立杭州锐钧企业管理咨询有限公司杭州杭州咨询服务55投资设立八、与金融工具相关的风险本公司在经营过程中主要面临信用风险、市场风险、流动性风险。公司董事会
193、全面负责风险管理目标和政策的确定，并对风险管理目标和政策承担最终责任。本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下，制定尽可能降低风险的风险管理政策。（一）信用风险信用风险是指金融工具的一方不履行义务，造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面临后付费服务导致的客户信用风险。在签订新合同之前，本公司会对新客户的信用风险进行评估，包括外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明（当此信息可获取时）。公司对每一客户均设置了赊销限额，该限额为无需获得额外批准的最大额度。公司通过对已有客户信用评级的季度监控以及应收账款账龄分析的月度审核来确保公司的整体信用风险在可控的范围内。（二）市场
194、风险金融工具的市场风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动的风险，包括利率风险、外汇风险和其他价格风险。（1）利率风险利率风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本公司报告期无借款，不存在利率风险。公告编号：2018-00179（2）外汇风险外汇风险，是指金融工具的公允价值或未来现金流量因外汇汇率变动而发生波动的风险。本公司报告期内不存在外汇风险。（3）其他价格风险本公司报告期内不存在其他价格风险。（三）流动性风险流动性风险，是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以
195、偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集中控制。财务部门通过监控现金余额对未来 12 个月现金流量的滚动预测，确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。九、关联方关系及其交易(一)本公司的实际控制人本公司的实际控制人为陈东辉、杨瀛，陈东辉、杨瀛为夫妻关系。杭州麦豆文化创意有限公司持有本公司 1,932,000 股股份，陈东辉、杨瀛合计持有杭州麦豆文化创意有限公司 100%股权，陈东辉、杨瀛通过杭州麦豆文化创意有限公司间接持有本公司 1,932,000 股股份；杭州智思股权投资管理合伙企业（有限合伙）持有本公司 1,500,000 股股份，杨瀛持有杭州智思股权投资管理合伙企业（有
196、限合伙）39%份额且为普通合伙人、执行事务合伙人，杨瀛通过杭州智思股权投资管理合伙企业（有限合伙）间接持有本公司 1,500,000 股股份。陈东辉、杨瀛合计可以间接持有本公司3,432,000 股股份，占百锐基业现有总股份的 68.64%，因此，陈东辉、杨瀛为共同的实际控制人。(二)本公司子公司的情况详见附注“七、在其他主体中的权益”。(三)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司关系杭州麦豆文化创意有限公司持有本公司 38.64%的股份杭州智思股权投资管理合伙企业（有限合伙） 持有本公司 30.00%的股份深圳市德礼镜智管理咨询有限公司持有本公司 12.88%的股份，卢卫东控
197、制的公司上海佐亚投资管理有限公司持有本公司 5.60%的股份，刘小斌控制的公司卢卫东直接持有本公司 12.88%的股份，通过深圳市德礼镜智管理咨询有限公司间接持有本公司 12.88%股份，合计持股 25.76%；董事长刘小斌通过上海佐亚投资管理有限公司间接持有本公司 5.60%股份；董事公告编号：2018-00180上海百锐商务信息咨询有限公司实际控制人陈东辉控制的关联公司上海百锐企业管理顾问有限公司实际控制人陈东辉控制的关联公司上海启存商务管理中心刘小斌控制的企业余添旺董事毛方坦副总经理郭海苓监事赵佶敏监事会主席杜锐监事(四)关联交易情况1、接受劳务的关联交易关联方名称关联交易类型关联交易内
198、容关联交易定价方式及决策程序本期发生额上期发生额金额占同类交易金额的比例（%）金额占同类交易金额的比例（%）上海启存商务管理中心接受劳务讲师服务市场价格；经过董事会、股东会批准2,400,000.0016.952、关键管理人员报酬关键管理人员薪酬本期发生额上期发生额合计1,196,698.591,581,450.92十、承诺及或有事项（一）承诺事项截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大承诺事项。（二）或有事项截止 2017 年 12 月 31 日，本公司无应披露未披露的重大或有事项。十一、 资产负债表日后事项截止 2018 年 4 月 17 日，本公司无应披露未披露
199、的重大资产负债表日后事项。十二、其他重要事项分部报告本公司主营业务为教育培训，业务单一，所以无需列报业务分部的信息。本公司无海外业务，收入和资产全部来自于中国境内，所以无须列报更详细的地区信息。十三、母公司财务报表主要项目注释公告编号：2018-00181(一)应收账款1、应收账款分类披露类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款1,770,961.80100.0088,548.095.00其中：按款项账龄的组合1,770,961.80100.0088,548.095.00单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账
200、款合计1,770,961.80100.0088,548.095.00类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款按组合计提坏账准备的应收账款1,660,782.46100.0091,964.125.54其中：按款项账龄的组合1,660,782.46100.0091,964.125.54单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款合计1,660,782.46100.0091,964.125.54组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款账龄期末数期初数账面余额计提比例%坏账准备账面余额计提比例%坏账准备1 年以内1,770,961.80588,
201、548.091,601,282.46580,064.121 至 2 年59,500.002011,900.00合计1,770,961.8088,548.091,660,782.4691,964.122、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期收回或转回坏账准备金额为 3,416.03 元。3、按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况单位名称期末余额占应收账款总额的比例(%)坏账准备余额无锡广成地铁上盖置业有限公司304,792.4517.2115,239.62盐城国投欧亚置业有限公司230,188.6813.0011,509.43上海骏泰房地产开发有限公司190,000.0010.739,50
202、0.00五矿地产湖南开发有限公司143,000.008.077,150.00绿城理想小镇建设集团有限公司104,528.315.905,226.42公告编号：2018-00182合计972,509.4454.9148,625.47(二)其他应收款1、其他应收款类别期末数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款602,271.73100.00150,232.2724.94其中：按款项账龄的组合304,645.4050.58150,232.2749.31无风险组合297,626.3349.42单项金额虽不重大但单项计提
203、坏账准备的其他应收款合计602,271.73100.00150,232.2724.94类别期初数账面余额坏账准备金额比例(%)金额计提比例(%)单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款按组合计提坏账准备的其他应收款461,290.00100.0060,000.0013.01其中：按款项账龄的组合300,000.0065.0460,000.0020.00无风险组合161,290.0034.96单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的其他应收款合计461,290.00100.0060,000.0013.01组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的其他应收款账龄期末数期初数账面余额计提比例(%)坏账准备账
204、面余额计提比例(%)%坏账准备1 年以内4,645.405232.271 至 2 年300,000.002060,000.002 至 3 年300,000.0050150,000.00合计304,645.40150,232.27300,000.0060,000.00组合中，无风险组合中的其他应收款名称期末数期初数公告编号：2018-00183账面余额账龄款项性质账面余额账龄款项性质无风险组合297,626.331 年以内/1-2 年/2-3 年房租押金、投标保证金161,290.001 年以内/1-2 年房租押金2、本期计提、收回或转回的坏账准备情况本期计提坏账准备金额为 90,232.27
205、元。3、其他应收款按款项性质分类情况款项性质期末余额期初余额押金、保证金297,626.33161,290.00员工借款300,000.00300,000.00其他往来款4,645.40合计602,271.73461,290.004、按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况债务人名称款项性质期末余额账龄占其他应收款期末余额合计数的比例(%)坏账准备余额杨银泉员工借款300,000.002-3 年49.81150,000.00杭州星荟商务服务有限公司房租押金204,768.331 年以内34.00深圳市南岗实业股份有限公司房租押金66,518.001 年以内/1-2年/2-3 年11.04成
206、都和骏咨询服务有限公司投标保证金10,000.001 年以内1.66王长清房租押金8,740.001 年以内1.45合计590,026.3397.97150,000.00(三)长期股权投资项目期末余额期初余额账面余额减值准备账面价值账面余额减值准备账面价值对子公司投资50,000.0050,000.0050,000.0050,000.00合计50,000.0050,000.0050,000.0050,000.00对子公司投资被投资单位期初余额本期增加本期减少期末余额本期计提减值准备减值准备期末余额上海新百锐教育科技有限公司50,000.0050,000.00合计50,000.0050,000.
207、00(四)营业收入和营业成本项目本期发生额上期发生额收入成本收入成本主营业务55,296,160.7028,480,201.0840,544,529.1719,035,341.63合计55,296,160.7028,480,201.0840,544,529.1719,035,341.63公告编号：2018-00184(五)投资收益项目本期发生额上期发生额理财收益171,915.07合计171,915.07十二、 补充资料(一)当期非经常性损益明细表项目金额备注1非流动资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分- 5,924.523计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准
208、定额或定量享受的政府补助除外）250,000.0020除上述各项之外的其他营业外收入和支出-107,627.2822所得税影响额- 34,112.05合计102,336.15(二)净资产收益率和每股收益报告期利润加权平均净资产收益率（%）每股收益基本每股收益本年度上年度本年度上年度归属于公司普通股股东的净利润8.5618.540.060.12扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润5.79-33.060.04-0.21杭州新百锐基业科技股份有限公司二一八年四月十八日公告编号：2018-00185备查文件目录（一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。文件备置地址：杭州市西湖区杭大路 1 号黄龙世纪广场 B 座 4 楼 G07