1、1 2019 年度报告 盛金源 NEEQ : 870838 深圳盛金源科技股份有限公司 2 公司年度大事记 2019 年公司对公开户一体机项目陆续在山西中行、深圳中行、海南中行、重庆中行、福建中行等银行中标。 2019 年 5 月 29 日全资子公司深圳前海中科金源科技有限公司被评估为软件企业，同年通过国家高新技术企业认定。 圆满举办广东邮储银行 2019 年反假货币知识技能竞赛 2019 年全年获得 9 件 软件著作权证书 3 目 录 第一节 声明与提示 . 5 第二节 公司概况 . 7 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 9 第四节 管理层讨论与分析 . 12 第五节 重要事项 . 22
2、第六节 股本变动及股东情况 . 24 第七节 融资及利润分配情况 . 26 第八节 董事、监事、高级管理人员及员工情况 . 26 第九节 行业信息 . 29 第十节 公司治理及内部控制 . 29 第十一节 财务报告 . 34 4 释义 释义项目 释义 释义项目 释义 公司、股份公司、盛金源 指 深圳盛金源科技股份有限公司 福田分公司 指 深圳盛金源科技股份有限公司福田分公司 盛金源立德 指 深圳市盛金源立德科技有限公司,系公司控股子公司 中科财智 指 深圳中科财智管理咨询有限公司 中科金源 指 深圳前海中科金源科技有限公司 广州盛金源 指 广州盛金源管理咨询有限公司 盛金源广州分公司 指 深圳
3、盛金源科技股份有限公司广州分公司 全国股份转让系统公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 主办券商、财达证券 指 财达证券股份有限公司 会计师、大信会计师事务所 指 大信会计师事务所(特殊普通合伙) 报告期 指 2019 年 112 月 元、万元 指 人民币元、人民币万元 公司法 指 中华人民共和国公司法 公司章程 指 深圳盛金源科技股份有限公司章程 三会 指 股东大会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 管理层 指 董事、监事、高级管理人员的统称 高级管理人员 指 总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书的统称 中国证监会 指 中国证券监
4、督管理委员会 金融设备 指 银行等金融机构在金融业务处理过程中所使用的专业设备 银行业金融机构 指 在中华人民共和国境内设立的商业银行、城市信用合作社、农村信用合作社等吸收公众存款的金融机构以及政策性银行。 银行专业服务业 指 为银行业金融机构提供专业化服务的行业,包括为银行业金融机构提供培训、咨询、软硬件设备供应等服务 5 第一节 声明与提示 【声明】 公司控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人夏洪飞、主管会计工作负责人梅君及会计机构负责人（会计主管人员）梅
5、君保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 大信会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见的审计报告。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容异议事项或无法保证其真实、准确、完整 是 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 是 否 是否存在豁免披露事项 是 否 【重要风险提示表】 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 (一)控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人为夏洪飞。夏洪飞通过
6、直接的方式合计持有公司 811.47 万股,占总股本的 73.77%。实际控制人可能凭借其对公司的控制地位,影响公司人事、生产和经营管理等方面的决策,给公司的生产经营带来影响。 (二)收入季节性波动风险 通常情况下,银行业金融机构总行或分支行对于银行培训服务和金融设备及相关配套产品的采购都集中在下半年。银行业金融机构的这种采购模式导致公司的产品销售具有很强的季节性,全年销售呈现上半年少,下半年多的局面。因此,在银行业金融机构的采购模式不发生重大变化的情况下,今后公司可能会继续出现上半年亏损的情况。 (三)新产品研发和推广阶段,经营业绩存在一定波动风险 2019 年公司实现营业收入 1029.4
7、4 万元，较上年同期减少233.27 万元，下降 18.47%，公司为保持在行业内的领先优势,提升公司的核心竞争力,需要不断投入新产品研发、新技术创新，拓展新市场。公司营业收入及营业利润的波动主要取决于公司的业务拓展情况、服务内容，与公司致力于为银行业金融机构提供创新科技运营服务的业务规划相匹配。尽管如此，公司资产规模与收入规模仍处于较低水平，如果银行培训服务、金融6 设备及相关配套产品的销售以及其他业务拓展不顺利，公司盈利能力也将受此影响。 (四)市场竞争风险 近年来，国务院和央行多次出台相关政策，要求银行落实“放管服”相关要求，进一步优化企业开户流程，提升企业开户服务效率，切实改善营商环境
8、，助力实体经济发展。随着银行对其重要性认知程度的不断提高,具有规模实力的企业也会凭借自身优势进入该行业。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势,迅速扩大业务规模,占领市场份额,形成公司独有的竞争优势,在未来的市场竞争中,公司可能受到不利影响。 (五)特定客户依赖风险 报告期内,公司主要从事银行培训服务以及金融设备及相关配套产品的研发、销售和服务业务。公司自成立以来,一直专注于推动银行业金融机构的发展,主要为各大银行业金融机构提供服务。经过多年努力和发展,公司已成为该领域具备一定优势的企业,但也因此对银行业金融机构存在较大的依赖性。 本期重大风险是否发生重大变化： 是 注：本期减少一项持续经营能
9、力存在重大不确定性的风险提示。 7 第二节 公司概况 一、 基本信息 公司中文全称 深圳盛金源科技股份有限公司 英文名称及缩写 Shenzhen SiKing Technology Corporation Limited 证券简称 盛金源 证券代码 870838 法定代表人 夏洪飞 办公地址 深圳市福田区绒花路 128 号深福保大厦 13 楼 二、 联系方式 董事会秘书或信息披露事务负责人 李燕平 职务 董事会秘书 电话 0755-82687733 传真 0755-22959432 电子邮箱 liyanping 公司网址 联系地址及邮政编码 深圳市福田区绒花路 128 号深福保大厦 13 楼,
10、518038 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 公司会议室 三、 企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 成立时间 2011 年 10 月 10 日 挂牌时间 2017 年 2 月 17 日 分层情况 基础层 行业（挂牌公司管理型行业分类） L 租赁和商务服务业-L72 商务服务-L729 其他商务服务业-L7299 其他未列明服务业 主要产品与服务项目 主要从事银行培训服务、金融设备及相关配套产品的研发、销售和服务业务 普通股股票转让方式 集合竞价转让 普通股总股本（股） 11,000,000 优先股总股本（股） - 做市商数量 - 控股股东 夏洪飞 实际控制人及
11、其一致行动人 夏洪飞 8 四、 注册情况 项目 内容 报告期内是否变更 统一社会信用代码 914403005840857487 否 注册地址 深圳市龙华新区民治街道樟坑华侨新村商业大厦 9 楼 906 室 否 注册资本 11,000,000 否 五、 中介机构 主办券商 财达证券 主办券商办公地址 石家庄市自强路 35 号 报告期内主办券商是否发生变化 否 会计师事务所 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 签字注册会计师姓名 孙秀清、宋光荣 会计师事务所办公地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 六、 自愿披露 适用 不适用 七、 报告期后更新情况 适用 不适用 9 第三节 会计
12、数据和财务指标摘要 一、 盈利能力 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 营业收入 10,294,428.19 12,627,162.71 -18.47% 毛利率% 51.88% 49.85% - 归属于挂牌公司股东的净利润 309,701.94 -2,370,111.01 -113.07% 归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 -2,229,979.08 -2,488,139.89 -10.38% 加权平均净资产收益率%（依据归属于挂牌公司股东的净利润计算） 5.91% -37.79% - 加权平均净资产收益率%（归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） -42.54%
13、 -40.30% - 基本每股收益 0.03 -0.22 -113.64% 二、 偿债能力 单位：元 本期期末 上年期末 增减比例% 资产总计 13,567,508.36 12,813,717.67 5.88% 负债总计 8,183,716.34 7,739,627.59 5.74% 归属于挂牌公司股东的净资产 5,383,792.02 5,087,082.82 5.83% 归属于挂牌公司股东的每股净资产 0.49 0.46 5.83% 资产负债率%（母公司） 105.70% 74.21% - 资产负债率%（合并） 60.32% 60.40% - 流动比率 3.72 1.42 - 利息保障倍数
14、 - - - 三、 营运情况 单位：元 本期 上年同期 增减比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,865,679.06 -3,767,653.96 -23.94% 应收账款周转率 7.31 7.91 - 存货周转率 1.52 2.91 - 10 四、 成长情况 本期 上年同期 增减比例% 总资产增长率% 5.88% 18.80% - 营业收入增长率% -18.47% -6.49% - 净利润增长率% -113.07% -40.52% - 五、 股本情况 单位：股 本期期末 本期期初 增减比例% 普通股总股本 11,000,000 11,000,000 - 计入权益的优先股数量 - - -
15、计入负债的优先股数量 - - - 六、 非经常性损益 单位：元 项目 金额 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,702,800.00 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 836,881.02 非经常性损益合计 2,539,681.02 所得税影响数 - 少数股东权益影响额（税后） - 非经常性损益净额 2,539,681.02 七、 补充财务指标 适用 不适用 八、 会计数据追溯调整或重述情况 会计政策变更 会计差错更正 其他原因 不适用 11 单位：元 科目 上年期末（上年同期） 上上年期末（上上年同期） 调整重述前 调整重述
16、后 调整重述前 调整重述后 其他应付款 管理费用 6,905,525.39 4,382,351.90 研发费用 2,523,173.49 12 第四节 管理层讨论与分析 一、 业务概要 商业模式 盛金源是一家银行业金融机构创新科技运营服务商，凭借对金融行业的深刻理解以及对银行业金融机构运营流程的熟练把握，结合公司完善的人才体系、专业化的培训服务、领先的信息技术水平以及公司在行业内的良好声誉等关键资源要素，通过研发中心、销售中心、培训中心和运营中心等部门的密切配合向银行业金融机构提供专业创新科技运营服务，从而持续获取经营利润。 1、采购模式 公司主要针对银行业金融机构提供专业创新科技运营服务，采
17、购的项目主要是为银行培训服务以及创新的金融设备及相关配套产品等。 2、销售模式 公司主要客户为各大银行业金融机构总行和分支行，报告期内，公司主要为客户提供银行培训服务以及创新金融智能设备及相关配套产品服务、运营。目前，公司向各大银行业金融机构销售主要有三种模式：第一种，公司直接和总行签订合同或合作方案，所有产品均由总行集中统一购买，产品价格、数量等均由公司与总行商谈决定，如平安银行；第二种，公司直接与各分支行进行采购商务谈判，各分支行直接决定采购产品、数量、价格等，如交通银行、浦发银行、华夏银行等；第三种，渠道营销模式，公司通过筛选与全国各地的优质经销商合作，经销商负责直接与银行进行产品推广和
18、商务洽谈，公司负责技术、商务支持。 3、服务模式 公司的服务模式主要有两种：一种是与银行业金融机构签订培训合同后或合作意向达成后直接为客户提供培训服务；一种是为提升客户核心竞争力及综合服务质量为其提供金融创新智能设备及相关配套服务、运营。 公司的银行培训服务主要通过销售人员获取客户的培训需求，公司针对客户需求制定相应的培训方案，与客户洽谈并最终签订合同或达成合作意向，公司一般在培训结束后与银行业金融机构各分支行按照参加培训人员及收取款项一次性确认收入。公司的金融设备及相关配套产品的销售主要是通过销售人员获取客户需求，之后为客户提供所需的硬件或软件设备，产品到达客户处验收合格后确认销售收入。 4
19、、研发模式 针对银行业金融机构的多样化需求、产品和技术变化较快的特点，公司在产品研发和技术研究方面，主要有两种模式：一种是自主研发，利用公司对银行金融业深刻的理解，以及运营流程的熟练把握，运13 用专业人才对智能银行系统建设方面加大研发、现有人才资源进行新产品研发；第二种依托外部专业技术企业进行合作研发，以产学研企合作等外部创新资源整合为重点策略，建立市场需求拉动与技术创新推动相结合的产品技术研发模式，填充公司窄义方面的空白，增加技术力量。 报告期内，公司的商业模式没有发生重大的变化。 报告期内变化情况： 事项 是或否 所处行业是否发生变化 是 否 主营业务是否发生变化 是 否 主要产品或服务
20、是否发生变化 是 否 客户类型是否发生变化 是 否 关键资源是否发生变化 是 否 销售渠道是否发生变化 是 否 收入来源是否发生变化 是 否 商业模式是否发生变化 是 否 二、 经营情况回顾 (一) 经营计划 报告期内，公司实现营业收入 1,029.44 元，较上年同期减少 233.27 万元，增长幅度为-18.47%，主要原因系：1、受银行业的系统结构改革的影响，传统银行硬件市场受到较大冲击，银行对系统化、信息化、网络化的要求增加，盛金源公司传统的业务也受到冲击，转型创新项目也尚处于推广阶段，预计 2020 年开始收益；2、央行对反假培训政策进行改革，暂停原政策下的反假工作的开展，盛金源反假
21、培训业务暂时停滞，2020 年新政策出台后继续开展。 报告期内，公司实现净利润 30.97 万元，较上年同期减少亏损 268 万元，主要原因如下：（1）管理团队综合运营能力得以提升，严格执行开源节流，降低综合成本、严格控制费用；（2）收到深圳市龙华区人民政府对公司在三板挂牌的一次性补助 150 万元。 (二) 财务分析 1. 资产负债结构分析 单位：元 项目 本期期末 上年期末 本期期末与本期期初金额变动比例% 金额 占总资产的比重% 金额 占总资产的比重% 货币资金 2,672,006.54 19.69% 4,448,270.49 34.71% -39.93% 应收票据 应收账款 1,467
22、,419.14 10.82% 1,350,990.96 10.54% 8.62% 14 存货 3,193,641.51 23.54% 3,316,513.57 25.88% -3.70% 投资性房地产 长期股权投资 固定资产 1,320,154.04 9.73% 1,950,473.34 15.22% -32.32% 在建工程 短期借款 长期借款 开发支出 3,176,663.00 23.41% 100% 资产负债项目重大变动原因： 1、货币资金 报告期内公司货币资金较上期减少 3.19%，系因公司营业收入相应减少及开发投入较多所致； 2、固定资产 报告期内公司固定资产较上期减少 32.32%
23、，系因固定资产折旧所致； 3、开发支出 报告期内公司开发支出为 317.67 万元，较上期增加 100%，主要原因系公司 2019 年开发的系列新项目截止期末均处于开发阶段。新项目包括：智能售后管理系统、直播商城系统、办案 e 系统、智能客户管理系统、货币流转监控系统、金融风险监测系统、破产清算案件管理系统。 2. 营业情况分析 (1) 利润构成 单位：元 项目 本期 上年同期 本期与上年同期金额变动比例% 金额 占营业收入的比重% 金额 占营业收入的比重% 营业收入 10,294,428.19 - 12,627,162.71 - -18.47% 营业成本 4,953,866.73 48.12
24、% 6,331,931.91 50.15% -21.76% 毛利率 51.88% - 49.85% - - 销售费用 2,540,577.95 24.68% 2,608,713.34 20.66% -2.61% 管理费用 3,364,512.84 32.68% 3,279,214.22 25.97% 2.60% 研发费用 1,231,248.49 11.96% 2,753,239.80 21.80% -55.28% 财务费用 235,097.24 2.28% 53,219.39 0.42% 341.75% 信用减值损失 -157,882.05 -1.53% - - - 资产减值损失 0 0.0
25、0% -31,562.77 -0.25% -100.00% 其他收益 1,048,413.06 10.18% 156,900.62 1.24% 568.20% 投资收益 - - - - - 公允价值变动收益 - - - - - 15 资产处置收益 - - - - - 汇兑收益 - - - - - 营业利润 -1,221,036.53 -11.86% -2,378,424.99 -18.84% -48.66% 营业外收入 1,500,000.00 14.57% 280.05 - 535,518.64% 营业外支出 8,732.04 0.08% 0.55 - 1,587,543.64% 净利润 3
26、09,701.94 3.01% -2,370,254.80 -18.77% -113.07% 项目重大变动原因： 1、营业收入、营业成本与毛利率 报告期内营业收入较上期减少 233.27 万元，下降 18.47%；主要原因系：1、受银行业的系统结构改革的影响，传统银行硬件市场受到较大冲击，银行对系统化、信息化、网络化的要求增加，盛金源公司传统的业务也受到冲击，转型创新项目也尚处于推广阶段，预计 2020 年开始收益；2、央行对反假培训政策进行改革，暂停原政策下的反假工作的开展，盛金源反假培训业务暂时停滞，2020 年新政策出台后继续开展。 2019 年度，管理团队综合运营能力得以提升，公司综合
27、毛利率同比提高了 2.03%。 2、研发费用 报告期内研发费用发生 123.12 万元，较上期减少 152.20 万元，下降 55.28%，主要原因系公司 2019年开发的系列新项目截止期末均处于开发阶段。新项目包括：智能售后管理系统、直播商城系统、办案e 系统、智能客户管理系统、货币流转监控系统、金融风险监测系统、破产清算案件管理系统。 3、财务费用 报告期内财务费用发生额 23.51 万元，较上期增加 18.19 万元，增长 341.75%，系因公司因经营需要向股东借入流动资金的贷款利息增加所至。 4、营业利润 报告期内营业利润-122.10 万元，较上期增加 211.81 万元，主要原因
28、系：1、受银行业的系统结构改革的影响，传统银行硬件市场受到较大冲击，银行对系统化、信息化、网络化的要求增加，盛金源公司传统的业务也受到冲击，转型创新项目也尚处于推广阶段，预计 2020 年开始收益；2、央行对反假培训政策进行改革，暂停原政策下的反假工作的开展，盛金源反假培训业务暂时停滞，2020 年新政策出台后继续开展。 5、其他收益 报告期内其他收益 104.84 万元，较上期增加 89.15 万元，系当年收到软件退税及研发资助款所导致。 16 7、营业外收入 报告期内营业外收入较上期增加 150 万元，系 2019 收到深圳市龙华区人民政府对公司在三板挂牌的一次性补助。 8、净利润 报告期
29、内，公司实现净利润 30.97 万元，较上年同期减少亏损 268 万元，主要原因如下：（1）管理团队综合运营能力得以提升，严格执行开源节流，降低综合成本、严格控制费用；（2）收到深圳市龙华区人民政府对公司在三板挂牌的一次性补助 150 万元。 (2) 收入构成 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 主营业务收入 10,294,428.19 12,627,162.71 -18.47% 其他业务收入 - - - 主营业务成本 4,953,866.73 6,331,931.91 -21.76% 其他业务成本 - - - 按产品分类分析： 适用 不适用 单位：元 类别/项目 本期 上年同期
30、本期与上年同期金额变动比例% 收入金额 占营业收入的比重% 收入金额 占营业收入 的比重% 金融设备及相关配套产品 8,967,177.80 87.11% 7,427,730.91 58.82% 20.73% 银行培训服务 1,327,250.39 12.89% 4,697,793.87 37.20% -71.75% 其他 0.00% 501,637.93 3.97% -100.00% 按区域分类分析： 适用 不适用 收入构成变动的原因： 报告期内营业收入较上期减少 233.27 万元，下降 18.47%；主要原因系：1、受银行业的系统结构改革的影响，传统银行硬件市场受到较大冲击，银行对系统化
31、、信息化、网络化的要求增加，盛金源公司传统的业务也受到冲击，转型创新项目也尚处于推广阶段，预计 2020 年开始收益；2、央行对反假培训政策进行改革，暂停原政策下的反假工作的开展，盛金源反假培训业务暂时停滞，2020 年新政策出台后继续开展。 17 (3) 主要客户情况 单位：元 序号 客户 销售金额 年度销售占比% 是否存在关联关系 1 中国银行股份有限公司 8,634,114.56 83.87% 否 2 中国邮政储蓄银行股份有限公司 523,062.50 5.08% 否 3 合肥米创机电设备有限公司 318,169.50 3.09% 否 4 中国邮政集团公司 286,828.50 2.79
32、% 否 5 中国人民银行 228,400.00 2.22% 否 合计 9,990,575.06 97.05% - (4) 主要供应商情况 单位：元 序号 供应商 采购金额 年度采购占比% 是否存在关联关系 1 北京趋势科特科技有限公司 812,413.80 18.70% 否 2 深圳市晶广通科技有限公司 330,000.00 7.59% 否 3 海鹏辉精密工业（深圳）有限公司 288,099.10 6.63% 否 4 深圳市集之彩印刷有限公司 246,502.25 5.67% 否 5 合肥米创机电设备有限公司 233,602.54 5.38% 否 合计 1,910,617.69 43.97%
33、- 3. 现金流量状况 单位：元 项目 本期金额 上期金额 变动比例% 经营活动产生的现金流量净额 -2,865,679.06 -3,767,653.96 -23.94% 投资活动产生的现金流量净额 -846,571.89 -9,148.00 9,154.17% 筹资活动产生的现金流量净额 1,935,987.00 3,630,000.00 -46.67% 现金流量分析： 本期末经营活动产生的现金流量净额-286.57 万元，较上年同期减少 90.20 万元，下降 23.94%，主要原因系人民银行总行反假培训政策改革，导致反假培训业务停滞，营业收入减少；2、新产品开发投入较多，截止期末新产品处
34、于开发阶段。 本期末投资活动产生的现金流量净额-84.66 万元，较上期增加 9154.17%，主要原因系本期增加了固定资产投入。 筹资活动产生的现金流量净额为 193.60 万元，较上期减少 169.40 万元，减少 46.67%，主要原因系经营需要向股东借入的资金已偿还了一部分。 18 (三) 投资状况分析 1、主要控股子公司、参股公司情况 控股子公司情况： 1、深圳前海中科金源科技有限公司成立于2016年12月20日，注册资本500万元，系公司全资子公司。报告期内股权未发生变化。2019年该全资子公司营业总收入4,042,702.12 元，净利润为3,580,873.28 元。 2、深圳
35、中科财智管理咨询有限公司成立于 2016 年 12 月 15 日，注册资本 100 万元，系公司全资子公司。报告期内股权未发生变化。2019 年该全资子公司营业总收入 152,499.03 元，净利润-80,636.20 元。 3、广州盛金源管理咨询有限公司系公司全资子公司，于 2019 年 9 月 12 日在工商完成注销登记。 4、深圳市盛金源立德科技有限公司，于 2019 年 6 月 10 日在工商完成注销登记。 2、合并财务报表的合并范围内是否包含私募基金管理人 是 否 (四) 非标准审计意见说明 适用 不适用 (五) 会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正 适用 不适用 1.会计政策
36、变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应
37、收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的19 要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期
38、内报表项目无影响。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将 “应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 三、 持续经营评价 报告期内，公司法人治理结构健全，经营管理层、核心业务人员稳定，各项业务正常有序进行，在所处行业的经营环境未发生重大不利变化、不利于正常经营的突发事件，以及未发生其他不可抗力事件的情况下，公司具备持续盈利能力。 四、
39、风险因素 (一) 持续到本年度的风险因素 1、控股股东、实际控制人不当控制的风险 公司控股股东和实际控制人为夏洪飞。夏洪飞通过直接的方式合计持有公司 811.4 万股，占总股本的 73.77%。实际控制人可能凭借其对公司的控制地位，影响公司人事、生产和经营管理等方面的决策，给公司的生产经营带来影响。 对此，公司在公司章程中制定了保护中小股东利益的条款，并制定了三会议事规则等一系列的公司内部控制制度，以防范实际控制人侵害公司及其他股东利益。 2、收入季节性波动风险 通常情况下，银行业金融机构总行或分支行对于银行培训服务和金融设备及相关配套产品的采购都集中在下半年。银行业金融机构的这种采购模式导致
40、公司的产品销售具有很强的季节性，全年销售呈现上半年少，下半年多的局面。因此，在银行业金融机构的采购模式不发生重大变化的情况下，今后公司20 可能会继续出现上半年亏损的情况。 对此，公司将加强智慧银行系统建设以及其他专业服务的发展，为客户提供覆盖全年的专业化服务，尽量避免现有的服务模式对公司营业收入带来的季节性波动。 3、新产品研发和推广阶段,经营业绩存在一定波动风险 2019 年公司实现营业收入 1029.44 万元，较上年同期减少 233.27 万元，下降 18.47%，公司为保持在行业内的领先优势,提升公司的核心竞争力,需要不断投入新产品研发、新技术创新，拓展新市场。公司营业收入及营业利润
41、的波动主要取决于公司的业务拓展情况、服务内容，与公司致力于为银行业金融机构提供创新科技运营服务的业务规划相匹配。尽管如此，公司资产规模与收入规模仍处于较低水平，如果银行培训服务、金融设备及相关配套产品的销售以及其他业务拓展不顺利，公司盈利能力也将受此影响。 对此，公司致力于为银行业金融机构提供高品质的产品和创新科技运营服务，已逐步增加其他银行培训服务，包括对公培训、对公业务辅导咨询项目、专业反假培训等高附加值服务，进一步创新服务模式，拓展收入来源；与此同时，公司将加快智慧银行系统建设、其他专业服务的业务拓展速度，提升公司盈利能力。 4、市场竞争风险 近年来，国务院和央行多次出台相关政策，要求银
42、行落实“放管服”相关要求，进一步优化企业开户流程，提升企业开户服务效率，切实改善营商环境，助力实体经济发展。随着银行对其重要性认知程度的不断提高,具有规模实力的企业也会凭借自身优势进入该行业。如果公司不能充分利用现有资源和先发优势,迅速扩大业务规模,占领市场份额,形成公司独有的竞争优势,在未来的市场竞争中,公司可能受到不利影响。 对此，首先，公司将加大人力物力投入，不断提高产品质量，加快新产品的研发，加强市场拓展力度，打造良好行业品牌，提高市场占有率，加强在行业内的知名度和影响力；其次，公司与时俱进紧贴客户需求，不断研发特色培训项目，实现“软件+硬件+咨询”的创新服务模式打造核心竞争力；最后，
43、在充分利用现有营销网络的基础上，通过各种渠道大力发展优质经销商。 5、特定客户依赖风险 报告期内，公司主要从事银行培训服务以及金融设备及相关配套产品的研发、销售和服务业务。公司自成立以来，一直专注于推动银行业金融机构的发展，主要为各大银行业金融机构提供服务。经过多年努力和发展，公司已成为该领域具备一定优势的企业，但也因此对银行业金融机构存在较大的依赖性。 对此，首先，公司将继续利用现有客户的资源发展主营业务，利用客户相对稳定的优势，与客户保21 持紧密沟通；其次，公司将加大研发投入，紧跟客户和政策发展，不断推出新的产品，增加客户粘性；最后，公司将加强市场渠道建设，向政府部门、学校、工商局等可能
44、的业务对象推荐公司的服务和产品，着力增加新的业务增长点。 (二) 报告期内新增的风险因素 报告期内减少一项持续经营能力存在重大不确定性的风险提示。 22 第五节 重要事项 一、 重要事项索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 是 否 五.二.(一) 是否存在对外担保事项 是 否 是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产的情况 是 否 是否对外提供借款 是 否 是否存在日常性关联交易事项 是 否 是否存在偶发性关联交易事项 是 否 五.二.(二) 是否存在经股东大会审议过的收购、出售资产、对外投资事项或者本年度发生的企业合并事项 是 否 是否存在股权激励事项 是 否 是否存在
45、股份回购事项 是 否 是否存在已披露的承诺事项 是 否 五.二.(三) 是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 否 是否存在被调查处罚的事项 是 否 是否存在失信情况 是 否 是否存在破产重整事项 是 否 是否存在自愿披露的其他重要事项 是 否 二、 重要事项详情（如事项存在选择以下表格填列） (一) 重大诉讼、仲裁事项 1、 报告期内发生的诉讼、仲裁事项 报告期内发生的诉讼、仲裁事项涉及的累计金额是否占净资产 10%及以上 是 否 2、以临时公告形式披露且在报告期内未结案件的重大诉讼、仲裁事项 适用 不适用 3、 以临时公告形式披露且在报告期内结案的重大诉讼、仲裁事项 适用
46、 不适用 (二) 报告期内公司发生的偶发性关联交易情况 单位：元 关联方 交易内容 审议金额 交易金额 是否履行必要决策程序 临时报告披露时间 夏洪飞 向股东借款 3,630,000 3,630,000 已事前及时履行 2017 年 9 月 20日 夏洪飞 向股东借款 3,950,000 3,950,000 已事后补充履行 夏洪飞 偿还股东借款 1,930,000 1,930,000 已事后补充履行 23 偶发性关联交易的必要性、持续性以及对公司生产经营的影响： 该偶发性关联交易事项系发生在 2018 年 6 月至 2019 年 12 月，公司于 2017 年 9 月 20 日召开第一届董事会
47、第八次会议，会议上通过关于公司股东夏洪飞向公司提供借款 400.00 万元的议案；并于2017 年 10 月 9 日，召开 2017 年第二次临时股东大会，会议上通过了关于公司股东夏洪飞向公司提供借款 400.00 万元的议案。公司于 2019 年 5 月 8 日召开 2018 年年度股东大会，会议上通过公司股东向公司提供借款议案。 公司与关联方的交易符合公开、公平、公正原则，不会对公司财务状况、经营成果产生影响。 (三) 承诺事项的履行情况 承诺主体 承诺开始日期 承诺结束日期 承诺来源 承诺类型 承诺具体内容 承诺履行情况 实际控制人或控股股东 2016 年 8月 15 日 2019 年
48、8月 14 日 挂牌 资金占用承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 其他股东 2016 年 8月 15 日 2019 年 8月 14 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 董监高 2016 年 8月 15 日 2019 年 8月 14 日 挂牌 同业竞争承诺 承诺不构成同业竞争 正在履行中 承诺事项详细情况： 1、为避免同业竞争采取的措施及做出的承诺：为避免同业竞争，公司控股股东、5%以上股东、董事、监事、高级管理人员做出承诺, 本人（企业）将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对股份公司构成竞争的业务及活动，或拥有与股份公司存在竞争关系的任何经济实体、机构经济组织
49、的权益，或以其他任何形式取得该经营实体、机构、经济组织的控制权。 2、实际控制人关于资金占用事项做出的承诺：今后将严格遵守公司相关管理制度，在作为实际控制人期间不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他直接或者间接方式占用公司资金及资产，并保证不通过本人控制的其他企业占用公司资金及资产。 报告期内控股股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员均没有违反承诺事项。 24 第六节 股本变动及股东情况 一、 普通股股本情况 (一) 普通股股本结构 单位：股 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 2,837,083 25.79% 114,583 2,95
50、1,666 26.83% 其中：控股股东、实际控制人 2,028,675 18.44% 2,028,675 18.44% 董事、监事、高管 460,075 4.18% 96,250 556,325 5.05% 核心员工 0 0% 0 0% 有限售条件股份 有限售股份总数 8,162,917 74.21% 114,583 8,048,334 73.17% 其中：控股股东、实际控制人 6,086,025 55.33% 6,086,025 55.33% 董事、监事、高管 1,380,225 12.55% 288,750 1,668,975 15.17% 核心员工 0 0% 0 0% 总股本 11,0
51、00,000 - 229,166 11,000,000 - 普通股股东人数 7 股本结构变动情况： 适用 不适用 (二) 普通股前十名股东情况 单位：股 序号 股东名称 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持 股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限售股份数量 1 夏洪飞 8,114,700 0 8,114,700 73.77% 6,086,025 2,028,675 2 门雪萍 1,210,000 0 1,210,000 11.00% 907,500 302,500 3 夏琳芳 520,300 0 520,300 4.73% 390,225 130,075 4 胡小平 495,000
52、0 495,000 4.50% 371,250 123,750 5 于岩 439,000 0 439,000 3.9909% 183,334 255,666 6 7 8 9 10 合计 10,779,000 0 10,779,000 97.99% 7,938,334 2,840,666 普通股前十名股东间相互关系说明：前五名或持股 10%及以上股东间相互关系说明：夏洪飞与夏琳芳系姐妹关系。除此之外，公司股东之间不存在其他关联关系。 25 二、 优先股股本基本情况 适用 不适用 三、 控股股东、实际控制人情况 是否合并披露： 是 否 夏洪飞直接持有公司73.77%股份，为公司控股股东。夏洪飞担任
53、公司法定代表人、董事长、总经理，对公司的经营管理、战略决策、人事任命有重大影响。因此，夏洪飞为公司的控股股东和实际控制人。 夏洪飞，女，1979 年 3 月出生，中国国籍，无境外居留权，本科学历。2001 年 6 月至 2015 年 3 月，任职于深圳市聚融鑫科科技有限公司，担任销售经理；2008 年 7 月至 2015 年 7 月，任职于深圳市聚融恒新科技有限公司，担任董事长兼总经理；2015 年 4 月至 2016 年 7 月，任职于深圳市盛金源科技有限公司，曾担任执行董事兼经理；2016 年 8 月至今，任职于深圳盛金源科技股份有限公司，担任董事长兼总经理，现持有盛金源 73.77%股权
54、。 报告期内，公司实际制人与控股股东均未发生变化。 26 第七节 融资及利润分配情况 一、 普通股股票发行及募集资金使用情况 1、最近两个会计年度内普通股股票发行情况 适用 不适用 2、存续至报告期的募集资金使用情况 适用 不适用 二、 存续至本期的优先股股票相关情况 适用 不适用 三、 债券融资情况 适用 不适用 四、 可转换债券情况 适用 不适用 五、 银行及非银行金融机构间接融资发生情况 适用 不适用 六、 权益分派情况 （一）报告期内的利润分配与公积金转增股本情况 适用 不适用 报告期内未执行完毕的利润分配与公积金转增股本的情况： 适用 不适用 （二）权益分派预案 适用 不适用 第八节
55、 董事、监事、高级管理人员及员工情况 一、 董事、监事、高级管理人员情况 (一) 基本情况 姓名 职务 性别 出生年月 学历 任职起止日期 是否在公司领取薪酬 起始日期 终止日期 夏洪飞 董事长、总经理 女 1979 年 3月 本科 2016 年 8月 15 日 2019 年 8月 14 日 是 李燕平 董事会秘书 女 1985 年 9月 大专 2019 年 4月 18 日 2019 年 8月 14 日 是 门雪萍 董事、副总经女 1984 年本科 2016 年 82019 年 8是 27 理 10 月 月 15 日 月 14 日 夏琳芳 董事 女 1975 年 8月 大专 2016 年 8月
56、 15 日 2019 年 8月 14 日 否 刘海生 董事 男 1964 年10 月 本科 2016 年 8月 15 日 2019 年 8月 14 日 是 胡小平 董事 男 1986 年 9月 大专 2019 年 5月 25 日 2019 年 8月 14 日 是 陈晓爱 监事 女 1990 年12 月 大专 2016 年 8月 15 日 2019 年 8月 14 日 是 钱琛 监事 男 1988 年 6月 本科 2019 年 5月 8 日 2019 年 8月 14 日 是 张骏 监事 男 1991 年 1月 大专 2017 年 5月 11 日 2019 年 8月 14 日 是 董事会人数： 5
57、 监事会人数： 3 高级管理人员人数： 3 董事、监事、高级管理人员相互间关系及与控股股东、实际控制人间关系： 夏洪飞与夏琳芳系姐妹关系。除此之外，公司董事、监事、高级管理人员之间不存在其他关联关系。 (二) 持股情况 单位：股 姓名 职务 期初持普通股股数 数量变动 期末持普通股股数 期末普通股持股比例% 期末持有股票期权数量 夏洪飞 董事长、总经理 8,114,700 0 8,114,700 73.77% 0 门雪萍 董事、副总经理 1,210,000 0 1,210,000 11.00% 0 夏琳芳 董事 520,300 0 520,300 4.73% 0 胡小平 董事 495,000
58、0 495,000 4.5% 0 合计 - 10,340,000 0 10,340,000 94% 0 (三) 变动情况 信息统计 董事长是否发生变动 是 否 总经理是否发生变动 是 否 董事会秘书是否发生变动 是 否 财务总监是否发生变动 是 否 报告期内董事、监事、高级管理人员变动详细情况： 适用 不适用 28 姓名 期初职务 变动类型（新任、换届、离任） 期末职务 变动原因 陈胜安 董 事 、 财 务 总监、董事会秘书 离任 - 离职 辛彩红 监事 离任 - 离职 李燕平 新任 董事会秘书 原董事会秘书离职 钱琛 新任 监事 原监事离职 胡小平 新任 董事 原董事离职 报告期内新任董事、
59、监事、高级管理人员简要职业经历： 适用 不适用 新任董事会秘书：李燕平，女，1985 年 9 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，大专学历。2018年 3 月至 2018 年 5 月，任职于深圳瑞德源健康科技有限公司行政人事总监； 2018 年 6 月至今任职深圳盛金源科技股份有限公司行政人事中心主管。 新任监事：钱琛，男，1988 年 6 月出生，中国国籍，无境外永久居留权，学士。2015 年 9 月 -2017年 11 月任深圳市领双科技有限公司联合创始人，CTO。2018 年 2 月至今任深圳盛金源科技股份有限公司技术中心部门经理。 新任董事：胡小平，男，1986 年 9 月出生，中国国
60、籍，无境外永久居留权，大专毕业。 2007 年 3月-2008 年 4 月任维达力实业（深圳）有限公司助理工程师。2008 年 5 月-2009 年 4 月任大华建筑技术（深圳）有限公司初级工程师。2009 年 5 月-2015 年 3 月任深圳 市聚融鑫科科技有限公司销售经理。2016 年 12 月至今任深圳中科财智管理咨询有限公司执行董事兼总经理。2015 年 4 月-2016 年 7 月任深圳市盛金源科技有限公司培训中心总监。2016 年 8 月至今任深圳盛金源科技股份有限公司销售中心总监。 二、 员工情况 (一) 在职员工（公司及控股子公司）基本情况 按工作性质分类 期初人数 期末人数
61、 行政管理人员 6 4 销售人员 13 12 技术人员 31 22 财务人员 3 2 员工总计 53 40 按教育程度分类 期初人数 期末人数 博士 0 0 29 硕士 3 2 本科 24 20 专科 22 15 专科以下 4 3 员工总计 53 40 (二) 核心员工基本情况及变动情况 适用 不适用 三、 报告期后更新情况 适用 不适用 第九节 行业信息 是否自愿披露 是 否 第十节 公司治理及内部控制 事项 是或否 年度内是否建立新的公司治理制度 是 否 投资机构是否派驻董事 是 否 监事会对本年监督事项是否存在异议 是 否 管理层是否引入职业经理人 是 否 会计核算体系、财务管理、风险控
62、制及其他重大内部管理制度本年是否发现重大缺陷 是 否 是否建立年度报告重大差错责任追究制度 是 否 一、 公司治理 (一) 制度与评估 1、 公司治理基本状况 报告期内，公司按照公司法、证券法、非上市公众公司监督管理办法和全国中小企业股份转让系统业务规则（试行）等有关法律法规的要求，不断完善法人治理结构，建立行之有效的内控管理体系，确保公司规范运作。公司股东大会、董事会、监事会的召集、召开、表决程序符合有关法律法规的要求，且均严格按照相关法律法规，履行各自的权利和义务，公司重大生产经营决策、投资决策及财务决策均按照公司章程及有关内控制度规定的程序和规则进行，截至报告期末，上述机构和人员依法运作
63、，未出现违法、违规现象和重大缺陷，能够切实履行应尽的职责和义务。 2、 公司治理机制是否给所有股东提供合适的保护和平等权利的评估意见 根据公司法、公司章程、股东大会议事规则等要求，在召开股东大会前，均按照规定履行了通知义务，股东出席会议，对各项议案予以审议并参与表决。通过参加公司股东大会，投资者充分行使了其股东权利，严格履行了其股东职责。公司现有治理机制注重保护股东权益，能给公司大小股东提30 供合适的保护，并保证股东充分行使知情权、参与权、质询权和表决权等权利。 3、 公司重大决策是否履行规定程序的评估意见 公司重大的决策均依据公司章程及有关的内部控制制度进行，严格按照股东会、董事会、监事会
64、的相应权限审议通过执行。 4、 公司章程的修改情况 2019 年 5 月 8 日公司召开 2018 年年度股东大会，全体股东出席会议并表决，会议通过了关于修改公司章程的议案：根据公司快速发展的要求，公司拟变更经营范围，公司章程需相应进行修改，原公司章程第二章第十二条：“经依法登记，公司的经营范围：计算机软件开发；计算机系统集成及维护；计算机及外部设备、防伪设备、金融设备及其他电子产品的研发、设计、销售、上门安装、上门维修及相关技术咨询；教育培训；经济信息咨询；国内贸易；货物及技术进出口；智能银行自助设备、智能贵金属保管柜及智能保管箱、智能自助开户填单设备及其应用软件的研发、销售、售后服务。（法
65、律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）”。 修改为：“经依法登记，公司的经营范围：计算机软件开发；计算机系统集成及维护；计算机及外部设备、防伪设备、金融设备及其他电子产品的研发、设计、销售、租赁、上门安装、上门维修及相关技术咨询；教育培训；经济信息咨询；国内贸易；货物及技术进出口；智能银行自助设备、智能贵金属保管柜及智能保管箱、智能自助开户填单设备及其应用软件的研发、销售、租赁、售后服务。（法律、行政法规、国务院决定禁止的项目除外，限制的项目须取得许可后方可经营）”。（具体以工商变更内容为准）。 (二) 三会运作情况 1、 三会召开情况 会议类型 报告期内会议
66、召开的次数 经审议的重大事项（简要描述） 董事会 4 2019 年 1 月 22 日公司召开第一届董事会第十五次会议，全体董事出席会议并表决，会议通过了：1、关于终止股票发行的议案；2、关于注销子公司深圳市盛金源立德科技有限公司的议案；3、关于注销子公司广州盛金源咨询管理有限公司的议案；4、关于提请召开深圳盛金源科技股份有限公司 2019 年第一次临时股东大会的议案。 2019 年 4 月 18 日公司召开第一届董事会第十六次会议，全体董事出席会议并表决，会议通过了：1、公司 2018 年度董事会工作报告31 的议案；2、公司 2018 年度总经理工作报告的议案；3、深圳盛金源科技股份有限公司
67、2018 年年度工作报告及摘要的议案； 4、关于同意报出公司经审计 2018 年度财务报告的议案；5、公司 2018 年财务决算报告和 2019年度财务预算方案的议案；6、关于续聘会计师事务所的议案；7、关于变更公司经营范围的议案；8、修改公司章程的议案；9、关于公司股东向公司提供借款的议案；10、聘任董事会秘书的议案；11、关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案；12、关于 2018 年度财务报告出具非标准审计意见的专项说明的议案；13、提请召开公司2018 年年度股东大会的议案。 2019 年 5 月 9 日公司召开第一届董事会第十七次会议，全体董事出席会议并表决，会议通过了：1
68、、关于提名董事会候选人的议案；2、关于提请召开公司 2019 年第二次临时股东大会的议案。 2019 年 8 月 15 日公司召开第一届董事会第十八次会议，全体董事出席会议并表决，会议通过了关于公司 2019 年半年度报告。 监事会 2 2019 年 4 月 18 日公司召开第一届监事会第九次会议,全体监事出席会议并表决, 会议通过了：1、公司 2018 年度监事会工作报告的议案；2、深圳盛金源科技股份有限公司2018 年年度工作报告及摘要的议案； 3、公司 2018 年财务决算报告及公司 2019 年度经营计划及财务预算方案的议案；4、关于续聘会计师事务所的议案；5、关于提名监事会候选人的议
69、案；6、关于 2018 年度财务报告出具非标准审计意见的专项说明的议案。 2019 年 8 月 15 日公司召开第一届监事会第十次会议,全体监事出席会议并表决, 会议通过了关于公司 2019 年半年度报告的议案。 股东大会 3 2019 年 2 月 12 日,公司召开 2019 年第一次临时股东大会,全体股东出席会议并表决, 会议通过了关于终止股票发行的议案。 2019 年 5 月 8 日公司召开 2018 年年度股东大会，全体股东出席会议并表决，会议通过了：1、公司 2018 年度董事会工作报告的议案；2、公司 2018 年度监事会工作报告的议案；3、深圳盛金源科技股份有限公司 201832
70、 年年度工作报告及摘要的议案； 4、公司2018 年度财务决算报告和 2019 年度财务预算方案的议案；5、续聘会计师事务所的议案；6、变更公司经营范围的议案；7、修改公司章程的议案；8、公司股东向公司提供借款的议案；9、关于提名监事会候选人的议案； 10、关于公司未弥补亏损超过实收股本总额三分之一的议案。 2019 年 5 月 25 日,公司召开 2019 年第二次临时股东大会,全体股东出席会议并表决, 会议通过了关于提名董事会候选人的议案 2、 三会的召集、召开、表决程序是否符合法律法规要求的评估意见 公司建立健全了股东大会制度、董事会制度、监事会制度，形成了比较完整的公司治理框架文件，并
71、充分发挥股东大会、董事会、监事会的职能作用，进一步规范公司管理，形成了权力机构、决策机构、监督机构和管理层之间权责明确、运作规范的相互协调和相互制衡机制。报告期内，股份公司一共召开3 次股东大会、4 次董事会、2 次监事会，均符合公司法以及公司章程的要求，决议内容符合公司法、公司章程及“三会”议事规则等规定的情形，会议程序规范、会议记录完整。相关会议的召集、提案审议、通知时间、召开程序、授权委托、表决和决议均符合相关的法律法规和公司章程的规定，且均严格依法履行各自的权利、义务，未出现违反法律法规的情形。 二、 内部控制 (一) 监事会就年度内监督事项的意见 报告期内，根据国家有关法律法规和公司
72、章程的规定，公司建立了较完善的内控管理制度，决策程序符合相关规定。公司董事、总经理及其他高级管理人员在履行职责时，不存在违反法律法规和公司章程等规定，或损害公司及股东利益的行为。监事会对本年度内的监督事项无异议。 (二) 公司保持独立性、自主经营能力的说明 公司在业务、人员、资产、机构、财务等方面与控股股东相互独立，公司具有独立完整的业务及自主经营能力。 1、 业务独立情况 公司在业务上独立于主要股东及其控制的其他企业，独立开展业务。公司独立获取收入和利润，不存在依赖于主要股东及其控制的其他企业的情形。公司业务独立。 2、 资产独立情况 33 公司拥有独立的经营场所，对于日常经营所必需的设备、
73、著作权等资产均拥有合法的所有权或使用权。公司对其所有的资产具有完全的控制支配权，不存在资产、资金被股东单位、公司高管人员及其关联人员非经营性占用而损害公司利益的情况。 3、 人员独立情况 公司董事、监事和高级管理人员均系按照公司法、公司章程等规定的程序产生。公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等高级管理人员均在公司领取薪酬，不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业中担任除董事、监事以外的其他职务，也不存在在控股股东、实际控制人及其控制的其他企业处领薪的情形。公司人员独立。 4、机构独立情况 公司机构设置完整。按照建立规范法人治理结构的要求，公司设立了股东大会、董事会和监事会，实行董
74、事会领导下的总经理负责制。公司根据生产经营的需要设置了完整的内部组织机构，各部门职责明确、工作流程清晰，独立作出决策。公司机构独立。 5、财务独立情况 本公司设置了独立的财务部门，建立了独立的、规范的会计核算体系和财务管理制度，依法独立进行财务决策。公司财务会计人员未在控股股东及其控制的其他企业中兼职，公司未与控股股东及其控制的其他企业共用银行账户。公司作为独立纳税人，依法独立进行纳税申报和履行纳税义务。 (三) 对重大内部管理制度的评价 在报告期内，公司结合公司的实际情况以及会计准则要求，制定、完善公司的内部管理制度，保证公司的内部控制符合现代企业规范管理、规范治理的要求。董事会严格依照公司
75、的内部管理制度进行管理和运行。 1、关于会计核算体系 报告期内，公司严格贯彻国家法律法规，规范公司会计核算体系，依法开展会计核算工作。 2、关于财务管理体系 报告期内，公司从财务会计人员、财务会计部门、财务管理制度和会计政策四个方面完善和执行财务管理体系。 (四) 年度报告差错责任追究制度相关情况 为了进一步提高深圳盛金源科技股份有限公司的规范运作水平，加大对年报信息披露责任人的问责力度，提高年报信息披露的质量和透明度，确保公司年报信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性，公司于 2018 年 4 月 16 日建立年报信息披露重大责任追究制度。 34 第十一节 财务报告 一、 审计报告 是否审
76、计 是 审计意见 无保留意见 审计报告中的特别段落 无 强调事项段 其他事项段 持续经营重大不确定性段落 其他信息段落中包含其他信息存在未更正重大错报说明 审计报告编号 大信审字2020第 22-00037 号 审计机构名称 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 审计机构地址 北京市海淀区知春路 1 号学院国际大厦 15 层 审计报告日期 2020 年 4 月 28 日 注册会计师姓名 孙秀清、宋光荣 会计师事务所是否变更 否 会计师事务所连续服务年限 3 年 会计师事务所审计报酬 80,000.00 审计报告正文： 深圳盛金源科技股份有限公司全体股东： 一、审计意见 我们审计了深圳盛金源科技股份
77、有限公司（以下简称“贵公司”）的财务报表，包括 2019 年 12 月31 日的合并及母公司资产负债表，2019 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司股东权益变动表，以及财务报表附注。 我们认为，后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了贵公司 2019年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2019 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 二、形成审计意见的基础 我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则，我们
78、独立于贵公司，并履行了职业道德方面的其他责任。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、其他信息 35 贵公司管理层（以下简称管理层）对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2019 年年度报告中涵盖的信息，但不包括财务报表和我们的审计报告。 我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息，我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。 结合我们对财务报表的审计，我们的责任是阅读其他信息，在此过程中，考虑其他信息是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。 基于我们已执行的工作，如果我们确定其他信息存在重大错报，我们应当报告该事实。
79、在这方面，我们无任何事项需要报告。 四、管理层和治理层对财务报表的责任 管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表，使其实现公允反映，并设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 在编制财务报表时，管理层负责评估贵公司的持续经营能力，披露与持续经营相关的事项（如适用），并运用持续经营假设，除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选择。 治理层负责监督贵公司的财务报告过程。 五、注册会计师对财务报表审计的责任 我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证，并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证，但并不
80、能保证按照审计准则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致，如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策，则通常认为错报是重大的。 在按照审计准则执行审计工作的过程中，我们运用职业判断，并保持职业怀疑。同时，我们也执行以下工作： （一）识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险，设计和实施审计程序以应对这些风险，并获取充分、适当的审计证据，作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上，未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。 （二）了解与审计相
81、关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。 （三）评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。 （四）对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时，根据获取的审计证据，就可能导致对36 贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性，审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露；如果披露不充分，我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而，未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。 （五）评价财务报表的总体列报、结构和内容，并评
82、价财务报表是否公允反映相关交易和事项。 （六）就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据，以对财务报表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计，并对审计意见承担全部责任。 我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通，包括沟通我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。 大信会计师事务所（特殊普通合伙） 中国注册会计师：宋光荣 （项目合伙人） 中 国 北 京 中国注册会计师：孙秀清 二二年四月二十八日 二、 财务报表 (一) 合并资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金
83、 五、（一） 2,672,006.54 4,448,270.49 结算备付金 拆出资金 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产 应收票据 应收账款 五、（二） 1,467,419.14 1,350,990.96 应收款项融资 37 预付款项 五、（三） 775,869.43 694,210.77 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 五、（四） 292,213.69 280,027.80 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 五、（五） 3,193,641.51 3,316,513.57 合同资产 持有待售资产 一年内到期的
84、非流动资产 其他流动资产 五、（六） 416,293.78 478,257.58 流动资产合计 8,817,444.09 10,568,271.17 非流动资产： 发放贷款及垫款 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 长期应收款 长期股权投资 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 五、（七） 1,320,154.04 1,950,473.34 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 五、（八） 16,466.38 23,787.10 开发支出 五、（九） 3,176,663.00 商誉 长期待摊费用 五、（十） 153,90
85、7.78 227,783.50 递延所得税资产 五、（十一） 82,873.07 43,402.56 其他非流动资产 非流动资产合计 4,750,064.27 2,245,446.50 资产总计 13,567,508.36 12,813,717.67 流动负债： 短期借款 向中央银行借款 拆入资金 交易性金融负债 38 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 五、（十二） 1,056,376.14 1,614,068.08 预收款项 五、（十三） 32,917.00 4,900.00 合同负债 卖出回购金融资产款 吸收存款及同业存放 代理买卖证券款
86、代理承销证券款 应付职工薪酬 五、（十四） 881,359.80 1,102,892.92 应交税费 五、（十五） 175,507.34 725,486.54 其他应付款 五、（十六） 224,134.67 4,019,911.08 其中：应付利息 201,266.04 57,374.08 应付股利 应付手续费及佣金 应付分保账款 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 2,370,294.95 7,467,258.62 非流动负债： 保险合同准备金 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债 长期应付款 五、（十七） 5,650,000.00 长期应付职工薪
87、酬 预计负债 递延收益 五、（十八） 163,421.39 272,368.97 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,813,421.39 272,368.97 负债合计 8,183,716.34 7,739,627.59 所有者权益（或股东权益）： 股本 五、（十九） 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 五、（二十） 453,623.02 453,623.02 39 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 五、（二十一） -6,069,831.00 -6,366,540.20 归
88、属于母公司所有者权益合计 5,383,792.02 5,087,082.82 少数股东权益 - -12,992.74 所有者权益合计 5,383,792.02 5,074,090.08 负债和所有者权益总计 13,567,508.36 12,813,717.67 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人：梅君 会计机构负责人：梅君 (二) 母公司资产负债表 单位：元 项目 附注 2019 年 12 月 31 日 2018 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 2,379,077.03 3,880,426.96 交易性金融资产 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 - 衍生金融资产
89、 应收票据 应收账款 十一、（一） 1,467,419.14 1,410,990.96 应收款项融资 预付款项 775,843.43 694,210.77 其他应收款 十一、（二） 466,213.69 872,336.08 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产 存货 3,193,641.51 3,674,386.76 合同资产 持有待售资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 415,161.70 478,257.58 流动资产合计 8,697,356.50 11,010,609.11 非流动资产： 债权投资 可供出售金融资产 - 其他债权投资 持有至到期投资 - 40 长期应收款
90、长期股权投资 85,000.00 其他权益工具投资 其他非流动金融资产 投资性房地产 固定资产 1,267,940.05 1,949,527.47 在建工程 生产性生物资产 油气资产 使用权资产 无形资产 16,466.38 23,787.10 开发支出 2,014,769.86 商誉 长期待摊费用 153,907.78 227,783.50 递延所得税资产 82,873.07 43,402.56 其他非流动资产 非流动资产合计 3,535,957.14 2,329,500.63 资产总计 12,233,313.64 13,340,109.74 流动负债： 短期借款 交易性金融负债 以公允价值
91、计量且其变动计入当期损益的金融负债 - 衍生金融负债 应付票据 应付账款 6,300,276.14 4,511,438.08 预收款项 32,917.00 4,900.00 卖出回购金融资产款 应付职工薪酬 561,384.99 875,551.12 应交税费 15,591.80 109,247.57 其他应付款 207,306.04 4,126,821.07 其中：应付利息 201,266.04 57,374.08 应付股利 合同负债 持有待售负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 7,117,475.97 9,627,957.84 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：
92、优先股 永续债 41 租赁负债 长期应付款 5,650,000.00 长期应付职工薪酬 预计负债 递延收益 163,421.39 272,368.97 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 5,813,421.39 272,368.97 负债合计 12,930,897.36 9,900,326.81 所有者权益： 股本 11,000,000.00 11,000,000.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 453,623.02 453,623.02 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 -12,151,206.74 -8,013,840
93、.09 所有者权益合计 -697,583.72 3,439,782.93 负债和所有者权益合计 12,233,313.64 13,340,109.74 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人：梅君 会计机构负责人：梅君 (三) 合并利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业总收入 五、（二十二） 10,294,428.19 12,627,162.71 其中：营业收入 五、（二十二） 10,294,428.19 12,627,162.71 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 五、（二十二） 12,405,995.73 15,130,925.55 其中：营
94、业成本 五、（二十二） 4,953,866.73 6,331,931.91 利息支出 42 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险责任准备金净额 保单红利支出 分保费用 税金及附加 五、（二十三） 80,692.48 104,606.89 销售费用 五、（二十四） 2,540,577.95 2,608,713.34 管理费用 五、（二十五） 3,364,512.84 3,279,214.22 研发费用 五、（二十六） 1,231,248.49 2,753,239.80 财务费用 五、（二十七） 235,097.24 53,219.39 其中：利息费用 227,904.96 57,37
95、4.08 利息收入 2,819.10 24,527.41 加：其他收益 五、（二十八） 1,048,413.06 156,900.62 投资收益（损失以“-”号填列） 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） 五、（二十九） -157,882.05 资产减值损失（损失以“-”号填列） 五、（三十） -31,562.77 资产处置收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“-”号填列） -1
96、,221,036.53 -2,378,424.99 加：营业外收入 五、（三十一） 1,500,000.00 280.05 减：营业外支出 五、（三十二） 8,732.04 0.55 四、利润总额（亏损总额以“-”号填列） 270,231.43 -2,378,145.49 减：所得税费用 五、（三十三） -39,470.51 -7,890.69 五、净利润（净亏损以“”号填列） 309,701.94 -2,370,254.80 其中：被合并方在合并前实现的净利润 （一）按经营持续性分类： - - - 1.持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） 309,701.94 -2,370,254.80
97、43 2.终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） （二）按所有权归属分类： - - - 1.少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -143.79 2.归属于母公司所有者的净利润（净亏损以“-”号填列） 309,701.94 -2,370,111.01 六、其他综合收益的税后净额 （一）归属于母公司所有者的其他综合收益的税后净额 1.不能重分类进损益的其他综合收益 （1）重新计量设定受益计划变动额 （2）权益法下不能转损益的其他综合收益 （3）其他权益工具投资公允价值变动 （4）企业自身信用风险公允价值变动 （5）其他 2.将重分类进损益的其他综合收益 （1）权益法下可转损益的其他综合收益 （2
98、）其他债权投资公允价值变动 （3）可供出售金融资产公允价值变动损益 - （4）金融资产重分类计入其他综合收益的金额 （5）持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - （6）其他债权投资信用减值准备 （7）现金流量套期储备 （8）外币财务报表折算差额 （9）其他 （二）归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 309,701.94 -2,370,254.80 （一）归属于母公司所有者的综合收益总额 309,701.94 -2,370,111.01 （二）归属于少数股东的综合收益总额 -143.79 八、每股收益： （一）基本每股收益（元/股） 0.03 -0.22 （二）稀释
99、每股收益（元/股） 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人：梅君 会计机构负责人：梅君 (四) 母公司利润表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、营业收入 十一、（三） 10,196,724.83 12,681,708.16 减：营业成本 十一、（三） 8,885,757.77 9,349,354.06 44 税金及附加 9,959.69 32,339.85 销售费用 2,157,501.69 2,218,675.84 管理费用 3,042,560.25 3,128,168.74 研发费用 902,438.18 2,282,740.52 财务费用 231,076.17 48,
100、229.24 其中：利息费用 227,904.96 57,374.08 利息收入 2,534.08 24,390.36 加：其他收益 216,178.54 156,900.62 投资收益（损失以“-”号填列） 十一、（四） -85,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 以摊余成本计量的金融资产终止确认收益（损失以“-”号填列） 汇兑收益（损失以“-”号填列） 净敞口套期收益（损失以“-”号填列） 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） 信用减值损失（损失以“-”号填列） -767,380.34 资产减值损失（损失以“-”号填列） -31,562.77 资产处置收益（损失以“-”号
101、填列） 二、营业利润（亏损以“-”号填列） -5,668,770.72 -4,252,462.24 加：营业外收入 1,500,000.00 减：营业外支出 8,066.44 三、利润总额（亏损总额以“-”号填列） -4,176,837.16 -4,252,462.24 减：所得税费用 -39,470.51 -7,890.69 四、净利润（净亏损以“-”号填列） -4,137,366.65 -4,244,571.55 （一）持续经营净利润（净亏损以“-”号填列） -4,137,366.65 -4,244,571.55 （二）终止经营净利润（净亏损以“-”号填列） 五、其他综合收益的税后净额 （
102、一）不能重分类进损益的其他综合收益 1.重新计量设定受益计划变动额 2.权益法下不能转损益的其他综合收益 3.其他权益工具投资公允价值变动 4.企业自身信用风险公允价值变动 5.其他 （二）将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下可转损益的其他综合收益 2.其他债权投资公允价值变动 3.可供出售金融资产公允价值变动损益 - 4.金融资产重分类计入其他综合收益的金额 5.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 - 6.其他债权投资信用减值准备 45 7.现金流量套期储备 8.外币财务报表折算差额 9.其他 六、综合收益总额 -4,137,366.65 -4,244,571.55 七、每股收
103、益： （一）基本每股收益（元/股） （二）稀释每股收益（元/股） 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人：梅君 会计机构负责人：梅君 (五) 合并现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,526,505.36 15,120,771.89 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 - 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 代理买卖
104、证券收到的现金净额 收到的税费返还 833,399.07 135,184.27 收到其他与经营活动有关的现金 五、（三十四） 1,717,833.09 90,760.45 经营活动现金流入小计 14,077,737.52 15,346,716.61 购买商品、接受劳务支付的现金 5,878,311.22 9,641,881.05 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 支付原保险合同赔付款项的现金 为交易目的而持有的金融资产净增加额 拆出资金净增加额 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 6,648,531.11 5,795,308.
105、43 支付的各项税费 1,220,735.63 307,610.52 支付其他与经营活动有关的现金 五、（三十3,195,838.62 3,369,570.57 46 四） 经营活动现金流出小计 16,943,416.58 19,114,370.57 经营活动产生的现金流量净额 -2,865,679.06 -3,767,653.96 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金
106、 846,571.89 9,148.00 投资支付的现金 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 846,571.89 9,148.00 投资活动产生的现金流量净额 -846,571.89 -9,148.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 五、（三十四） 3,950,000.00 3,630,000.00 筹资活动现金流入小计 3,950,000.00 3,630,000.00 偿还债务支付的现金
107、 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 支付其他与筹资活动有关的现金 五、（三十四） 2,014,013.00 筹资活动现金流出小计 2,014,013.00 筹资活动产生的现金流量净额 1,935,987.00 3,630,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,776,263.95 -146,801.96 加：期初现金及现金等价物余额 4,448,270.49 4,595,072.45 六、期末现金及现金等价物余额 2,672,006.54 4,448,270.49 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人
108、：梅君 会计机构负责人：梅君 47 (六) 母公司现金流量表 单位：元 项目 附注 2019 年 2018 年 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 11,245,266.15 14,514,476.16 收到的税费返还 3,024.60 135,184.27 收到其他与经营活动有关的现金 1,715,688.02 46,106.71 经营活动现金流入小计 12,963,978.77 14,695,767.14 购买商品、接受劳务支付的现金 7,554,303.14 10,548,844.20 支付给职工以及为职工支付的现金 4,477,955.83 4,763,066.
109、81 支付的各项税费 119,070.82 248,634.53 支付其他与经营活动有关的现金 3,239,210.38 3,433,632.77 经营活动现金流出小计 15,390,540.17 18,994,178.31 经营活动产生的现金流量净额 -2,426,561.40 -4,298,411.17 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 701,883.57 9
110、,148.00 投资支付的现金 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 701,883.57 9,148.00 投资活动产生的现金流量净额 -701,883.57 -9,148.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得借款收到的现金 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 3,950,000.00 3,630,000.00 筹资活动现金流入小计 3,950,000.00 3,630,000.00 偿还债务支付的现金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 支付其他与筹资活动有关的现金 2,322,904.96 筹资活
111、动现金流出小计 2,322,904.96 筹资活动产生的现金流量净额 1,627,095.04 3,630,000.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -1,501,349.93 -677,559.17 48 加：期初现金及现金等价物余额 3,880,426.96 4,557,986.13 六、期末现金及现金等价物余额 2,379,077.03 3,880,426.96 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人：梅君 会计机构负责人：梅君 49 (七) 合并股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股
112、本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 453,623.02 -6,366,540.20 -12,992.74 5,074,090.08 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 453,623.02 -6,366,540.20 -12,992.74 5,074,090.08 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 296,709.20 12,992.74 309,701.94 （一）综合收益总
113、额 309,701.94 309,701.94 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益 50 的金额 4其他 （三）利润分配 -12,992.74 12,992.74 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 -12,992.74 12,992.74 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余
114、额 11,000,000.00 453,623.02 -6,069,831.00 5,383,792.02 51 项目 2018 年 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本 公积 减：库存股 其他综合收益 专项 储备 盈余 公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 453,623.02 -3,996,429.19 -12,848.95 7,444,344.88 加：会计政策变更 0 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 453,623.02 -3,9
115、96,429.19 -12,848.95 7,444,344.88 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -2,370,111.01 -143.79 -2,370,254.80 （一）综合收益总额 -2,370,111.01 -143.79 -2,370,254.80 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 52 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4
116、.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 453,623.02 -6,366,540.20 -12,992.74 5,074,090.08 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人：梅君 会计机构负责人：梅君 53 (八) 母公司股东权益变动表 单位：元 项目 2019 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 11,000,000.00 453,6
117、23.02 -8,013,840.09 3,439,782.93 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 453,623.02 -8,013,840.09 3,439,782.93 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,137,366.65 -4,137,366.65 （一）综合收益总额 -4,137,366.65 -4,137,366.65 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 54 3对所有者（或股东）
118、的分配 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 453,623.02 -12,151,206.74 -697,583.72 项目 2018 年 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 55 一、上年期末余额 11,000,000.00 453,6
119、23.02 -3,769,268.54 7,684,354.48 加：会计政策变更 0 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 11,000,000.00 453,623.02 -3,769,268.54 7,684,354.48 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -4,244,571.55 -4,244,571.55 （一）综合收益总额 -4,244,571.55 -4,244,571.55 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配
120、 4其他 （四）所有者权益内部结转 1.资本公积转增资本（或股本） 56 2.盈余公积转增资本（或股本） 3.盈余公积弥补亏损 4.设定受益计划变动额结转留存收益 5.其他综合收益结转留存收益 6.其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本年期末余额 11,000,000.00 453,623.02 -8,013,840.09 3,439,782.93 法定代表人：夏洪飞 主管会计工作负责人：梅君 会计机构负责人：梅君 57 深圳盛金源科技股份有限公司 财务报表附注 （除特别注明外，本附注金额单位均为人民币元） 一、 企业的基本情况 （一） 企业注册地、组织形式和总部地址
121、。 深圳盛金源科技股份有限公司（以下简称“本公司”或“公司”），于 2011 年 10 月10 日成立，注册地地址为深圳市龙华新区民治街道樟坑华侨新村商业大厦 9 楼 906 室，总部地址为深圳市福田区绒花路 128 号深福保大厦 13 楼,组织形式为股份公司，注册号/统一社会信用代码:914403005840857487，法定代表人为夏洪飞。 截止 2019 年 12 月 31 日公司股本 11,000,000.00 股，每股面值 1 元，具体情况如下: 股东名称 出资额（人民币元） 股权比例 夏洪飞 8,114,700.00 73.77% 门雪萍 1,210,000.00 11.00% 于
122、岩 439,000.00 3.99% 夏琳芳 520,300.00 4.73% 胡小平 495,000.00 4.50% 雷舒婷 111,000.00 1.01% 陈胜安 110,000.00 1.00% 合计 11,000,000.00 100.00% （二）企业的业务性质和主要经营活动。 公司经营范围：计算机软件开发；计算机系统集成及维护；计算机及外部设备、防伪设备、金融设备及其他电子产品的研发、设计、销售、租赁（不含金融租赁）、上门安装、上门维修及相关技术咨询；经济信息咨询(不含限制项目)；国内贸易（不含专营、专控、专卖商品）；货物及技术进出口；智能银行自助设备、智能贵金属保管柜及智能保
123、管箱、智能自助开户填单设备及其应用软件的研发、销售、租赁（不含金融租赁）、售后服务；消毒设备、口罩、温度计、消毒液等二类医疗器械批发。许可经营项目是：教育培训。 （三）财务报告业经董事会批准报出，董事会批准报出日为 2020 年 4 月 28 日。 （四）本年度合并财务报表范围 审计期间纳入合并财务报表范围的公司为“本公司”、“深圳市盛金源立德科技有限公司”、“深圳中科财智管理咨询有限公司”、“深圳前海中科金源科技有限公司”与“广州盛金源管理咨询有限公司”。详见“六、在其他主体中的权益”。 58 二、 财务报表的编制基础 （一）编制基础：本公司财务报表以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项
124、，按照财政部颁布的企业会计准则-基本准则和具体会计准则等规定（以下合称“企业会计准则”），并基于以下所述重要会计政策、会计估计进行编制。 （二）持续经营：公司有自报告期末起 12 个月的持续经营能力。 三、 重要会计政策和会计估计 (一) 遵循企业会计准则的声明 本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本公司 2019年 12 月 31 日的财务状况、2019 年度的经营成果和现金流量等相关信息。 (二) 会计期间 本公司会计年度为公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。 (三) 营业周期 本公司以一年 12 个月作为正常营业周期，并以营业周期作为资产
125、和负债的流动性划分标准。 (四) 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 (五) 企业合并 1.同一控制下的企业合并 同一控制下企业合并形成的长期股权投资合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的，本公司在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。合并方以发行权益性工具作为合并对价的，按发行股份的面值总额作为股本。长期股权投资的初始投资成本与合并对价账面价值（或发行股份面值总额）的差额，应当调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。 2.非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为购买方在购
126、买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值之和。非同一控制下企业合并中所取得的被购买方符合确认条件的可辨认资产、负债及或有负债，在购买日以公允59 价值计量。购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，体现为商誉价值。购买方对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期营业外收入。 (六) 合并财务报表的编制方法 1.合并财务报表范围 本公司将全部子公司（包括本公司所控制的单独主体）纳入合并财务报表范围，包括被本公司控制的企
127、业、被投资单位中可分割的部分以及结构化主体。 2.统一母子公司的会计政策、统一母子公司的资产负债表日及会计期间 子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的，在编制合并财务报表时，按照本公司的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。 3.合并财务报表抵销事项 合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础，已抵销了本公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易。子公司所有者权益中不属于本公司的份额，作为少数股东权益，在合并资产负债表中股东权益项目下以“少数股东权益”项目列示。子公司持有本公司的长期股权投资，视为本公司的库存股，作为股东权益的减项，在合并资产负债表中股东权益项目下以“减：
128、库存股”项目列示。 4.合并取得子公司会计处理 对于同一控制下企业合并取得的子公司，视同该企业合并于自最终控制方开始实施控制时已经发生，从合并当期的期初起将其资产、负债、经营成果和现金流量纳入合并财务报表；对于非同一控制下企业合并取得的子公司，在编制合并财务报表时，以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报表进行调整。 5.处置子公司的会计处理 在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资，在合并财务报表中，处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益。 因处置部
129、分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的，在编制合并财务报表时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子60 公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 (七) 合营安排的分类及共同经营的会计处理方法 1.合营安排的分类 合营安排分为共同经营和合营企业。未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营。单独主体，是指具有单独可辨认的财务架构的主体，包括单独的法人主体和不具备
130、法人主体资格但法律认可的主体。通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业。相关事实和情况变化导致合营方在合营安排中享有的权利和承担的义务发生变化的，合营方对合营安排的分类进行重新评估。 2.共同经营的会计处理 本公司为共同经营参与方，确认与共同经营中利益份额相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理：确认单独所持有的资产或负债，以及按份额确认共同持有的资产或负债；确认出售享有的共同经营产出份额所产生的收入；按份额确认共同经营因出售产出所产生的收入；确认单独所发生的费用，以及按份额确认共同经营发生的费用。 本公司为对共同经营不享有共同控制的参与方，如果享有该共同经营相关资产且承
131、担该共同经营相关负债，则参照共同经营参与方的规定进行会计处理；否则，按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 3.合营企业的会计处理 本公司为合营企业合营方，按照企业会计准则第 2 号长期股权投资的规定对合营企业的投资进行会计处理；本公司为非合营方，根据对该合营企业的影响程度进行会计处理。 (八) 现金及现金等价物的确定标准 本公司在编制现金流量表时所确定的现金，是指本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款。在编制现金流量表时所确定的现金等价物，是指持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。 (九) 外币业务及外币财务报表折算 1.外币业务折算 本公司对发生的外币
132、交易，采用与交易发生日即期汇率折合本位币入账。资产负债表日外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，因该日的即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额，除符合资本化条件的外币专门借款的汇兑差额在资本化期间予以资本化计入相关资产的成本外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币61 非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额，作为公允价值变动(含汇率变动)处理，计入当期损益或确认为其他综合收益。 2.外币财务报表折算 本公司的子公司、
133、合营企业、联营企业等，若采用与本公司不同的记账本位币，需对其外币财务报表折算后，再进行会计核算及合并财务报表的编报。资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算，所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。折算产生的外币财务报表折算差额，在资产负债表中所有者权益项目其他综合收益下列示。外币现金流量应当采用现金流量发生日的即期汇率。汇率变动对现金的影响额，在现金流量表中单独列示。处置境外经营时，与该境外经营有关的外币报表折算差额，全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。 (十) 金融工具 1
134、.金融工具的分类及重分类 金融工具，是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。 （1）金融资产 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。 本公司将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产：本公司管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目标；该金融资产的合同条款规定，在特定日期产生的现金流量，仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付
135、。 对于非交易性权益工具投资，本公司可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出，且相关投资从发行者的角度符合权益工具的定义。 除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的金融资产，本公司将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时，如果能消除或减少会计错配，本公司可以将金融资产不可撤销地指定62 为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。 本公司改变管理金融资产的业务模式时，将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分
136、类，且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理，不对以前已经确认的利得、损失（包括减值损失或利得）或利息进行追溯调整。 （2）金融负债 金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债；金融资产转移不符合终止确认条件或继续涉入被转移金融资产所形成的金融负债；以摊余成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。 2.金融工具的计量 本公司金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债，相关交易费用直接计入当期损益；对于其他类别的金融资产或金融负债，相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重
137、大融资成分的应收账款或应收票据，本公司按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的后续计量取决于其分类。 （1）金融资产 以摊余成本计量的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失，在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确认减值时，计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。初始确认后，对于该类金融资产（除属于套期关系的一部分金融资产外），以公允价值进行后续计量，产生的利得或损失（包括利息和股利收入）计入当期损益。 以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资。初始确认
138、后，对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得及汇兑损益计入当期损益，其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时，将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出，计入当期损益。 （2）金融负债 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后，对于该类金融负债以公允价值进行后续计量，除与套期会计有关外，交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失（包括利息费用）计入当期损益。指定为以公63 允价值计量且其变动计入当期损益的
139、金融负债的，由企业自身信用风险变动引起的该金融负债公允价值的变动金额，计入其他综合收益，其他公允价值变动计入当期损益。如果对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的，本公司将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。 以摊余成本计量的金融负债。初始确认后，对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。 3.本公司对金融工具的公允价值的确认方法 如存在活跃市场的金融工具，以活跃市场中的报价确定其公允价值；如不存在活跃市场的金融工具，采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。在有限情况下，如果用以确定公允价值的近期信息不足，或者公允价值
140、的可能估计金额分布范围很广，而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的，该成本可代表其在该分布范围内对公允价值的恰当估计。本公司利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息，判断成本能否代表公允价值。 4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法 （1）金融资产 本公司金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：收取该金融资产现金流量的合同权利终止；该金融资产已转移，且本公司转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬；该金融资产已转移，虽然本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的，但未保留对该金融资产的控制。 本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的
141、，且保留了对该金融资产控制的，按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产，并相应确认相关负债。 金融资产转移整体满足终止确认条件的，将以下两项金额的差额计入当期损益：被转移金融资产在终止确认日的账面价值；因转移金融资产而收到的对价，与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊，然后将以下两项金额的差额计入当期损益：终止确认部分在终止确认日的
142、账面价值；终止确认部分收到的对价，与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产）之和。 64 （2）金融负债 金融负债（或其一部分）的现时义务已经解除的，本公司终止确认该金融负债（或该部分金融负债）。 金融负债（或其一部分）终止确认的，本公司将其账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的负债）之间的差额，计入当期损益。 (十一) 预期信用损失的确定方法及会计处理方法 1. 预期信用损失的确定方法 本公司以预期信用损失为基础，对以摊余成本计量的金融资产（含应收款项）、分类为以公允价值计量且其变
143、动计入其他综合收益的金融资产（含应收款项融资）、租赁应收款、进行减值会计处理并确认损失准备。 本公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否显著增加，将金融工具发生信用减值的过程分为三个阶段，对于不同阶段的金融工具减值采用不同的会计处理方法：（1）第一阶段，金融工具的信用风险自初始确认后未显著增加的，本公司按照该金融工具未来 12 个月的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额（即未扣除减值准备）和实际利率计算利息收入；（2）第二阶段，金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加但未发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其账面余额和实
144、际利率计算利息收入；（3）第三阶段，初始确认后发生信用减值的，本公司按照该金融工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备，并按照其摊余成本（账面余额减已计提减值准备）和实际利率计算利息收入。 （1）较低信用风险的金融工具计量损失准备的方法 对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具，本公司可以不用与其初始确认时的信用风险进行比较，而直接做出该工具的信用风险自初始确认后未显著增加的假定。 如果金融工具的违约风险较低，债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强，并且即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的能力，该金融工具被视为具有较低的信用风险。
145、 （2）应收款项、租赁应收款计量损失准备的方法 不包含重大融资成分的应收款项。对于由企业会计准则第 14 号收入规范的交易形成的不含重大融资成分的应收款项，本公司采用简化方法，即始终按整个存续期预期信用损失计量损失准备。计提方法如下： （a）期末对有客观证据表明其已发生减值的应收款项单独进行减值测试，根据其预计未来现金量现值低于其账面价值的差额，确定减值损失，计提坏账准备。 65 （b）当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时，本公司依据信用风险特征划分应收款项组合，在组合基础上计算预期信用损失。 确定组合的依据 款项性质及风险特征 组合 1、应收关联方款 按企业会计准则定义的关联
146、方进行确认 组合 2、押金、保证金组合 押金、保证金 组合 3、所有其他组合 除组合 1、2 之外的应收款项 按组合计提坏账准备的计提方法 组合 1、应收关联方款 个别认定法 组合 2、押金、保证金组合 个别认定法 组合 3、所有其他组合 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备情况： 账龄 应收账款计提比例（%） 其他应收款计提比例（%） 1 年以内 5 5 1 至 2 年 20 20 2 至 3 年 30 30 3 年以上 100 100 包含重大融资成分的应收款项和租赁应收款。对于包含重大融资成分的应收款项、和企业会计准则第 21 号租赁规范的租赁应收款，本公司按照一般方法，即“三
147、阶段”模型计量损失准备。 （3）其他应收款项 对于其他应收款项的减值损失计量，比照前述应收款项的减值损失计量方法处理。 （4）其他金融资产计量损失准备的方法 对于除上述以外的金融资产，如：债权投资、其他债权投资、除租赁应收款以外的长期应收款等，本公司按照一般方法，即“三阶段”模型计量损失准备。 2. 预期信用损失的会计处理方法 为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化，本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失，由此形成的损失准备的增加或转回金额，应当作为减值损失或利得计入当期损益，并根据金融工具的种类，抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值或计入预计负债（贷款承诺或财务担保合同）或计
148、入其他综合收益（以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资）。 (十二) 存货 1.存货的分类 66 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料（包装物、低值易耗品等）、产成品（库存商品）等。 2.发出存货的计价方法 存货发出时，采取加权平均法确定其发出的实际成本。 3.存货跌价准备的计提方法 资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量，并按单个存货项目计提存货跌价准备，但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备。 4.存货的盘存制度 本公司的存货盘存制度为永续盘存制。 5.低值易耗品
149、和包装物的摊销方法 低值易耗品和包装物采用一次转销法摊销。 (十三) 长期股权投资 1.初始投资成本确定 对于企业合并取得的长期股权投资，如为同一控制下的企业合并，应当在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本；非同一控制下的企业合并，按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成本；以支付现金取得的长期股权投资，初始投资成本为实际支付的购买价款；以发行权益性证券取得的长期股权投资，初始投资成本为发行权益性证券的公允价值；通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照企业会计准则第 12 号债务重组的有关规定确定；非货币性资
150、产交换取得的长期股权投资，初始投资成本按照企业会计准则第 7 号非货币性资产交换的有关规定确定。 2.后续计量及损益确认方法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算。本公司对联营企业的权益性投资，其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的，无论以上主体是否对这部分投资具有重大影响，本公司按照企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量的有关规定处理，并对其余部分采用权益法核算。 3.确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 对被投资单位具有共同控制，是指对某项安排的回报产生重大影
151、响的活动必须经过分享67 控制权的参与方一致同意后才能决策，包括商品或劳务的销售和购买、金融资产的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等；对被投资单位具有重大影响，是指当持有被投资单位 20%以上至 50%的表决权资本时，具有重大影响。或虽不足 20%，但符合下列条件之一时，具有重大影响：在被投资单位的董事会或类似的权力机构中派有代表；参与被投资单位的政策制定过程；向被投资单位派出管理人员；被投资单位依赖投资公司的技术或技术资料；与被投资单位之间发生重要交易。 (十四) 固定资产 1.固定资产确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的，使用寿命超过一个会计年
152、度的有形资产。同时满足以下条件时予以确认：与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业；该固定资产的成本能够可靠地计量。 2.固定资产分类和折旧方法 本公司固定资产主要分为：运输设备、仪器设备、电子设备、办公家具等；折旧方法采用年限平均法。根据各类固定资产的性质和使用情况，确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了，对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整。除已提足折旧仍继续使用的固定资产和单独计价入账的土地之外，本公司对所有固定资产计提折旧。 资产类别 预计使用寿命（年） 预计净残值率（%） 年折旧率（%） 运输工具 4-10 5 9.5
153、0-23.75 电子设备 3-5 5 19.00-31.67 办公设备 3-5 5 19.00-31.67 3.融资租入固定资产的认定依据、计价方法 融资租入固定资产为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值较低者作为入账价值；融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。 (十五) 在建工程 本公司在建工程分为自营方式建造和出包方式建造两种。在建工程在工程完工达到预定可使用状态时，结转固定资产。预定可使用状态的判断标准，应符合下列情况之一：固定资产的实体建造（包括安装）工作已
154、经全部完成或实质上已经全部完成；已经试生产或试运行，68 并且其结果表明资产能够正常运行或能够稳定地生产出合格产品，或者试运行结果表明其能够正常运转或营业；该项建造的固定资产上的支出金额很少或者几乎不再发生；所购建的固定资产已经达到设计或合同要求，或与设计或合同要求基本相符。 (十六) 借款费用 1.借款费用资本化的确认原则 本公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的，予以资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资
155、性房地产和存货等资产。 2.资本化金额计算方法 资本化期间，是指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间。借款费用暂停资本化的期间不包括在内。在购建或生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3个月的，应当暂停借款费用的资本化。 借入专门借款，按照专门借款当期实际发生的利息费用，减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确定；占用一般借款按照累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率计算确定，资本化率为一般借款的加权平均利率；借款存在折价或溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或溢价金额，调整每期
156、利息金额。 实际利率法是根据借款实际利率计算其摊余折价或溢价或利息费用的方法。其中实际利率是借款在预期存续期间的未来现金流量，折现为该借款当前账面价值所使用的利率。 (十七) 无形资产 1.无形资产的计价方法 本公司无形资产按照成本进行初始计量。购入的无形资产，按实际支付的价款和相关支出作为实际成本。投资者投入的无形资产，按投资合同或协议约定的价值确定实际成本，但合同或协议约定价值不公允的，按公允价值确定实际成本。自行开发的无形资产，其成本为达到预定用途前所发生的支出总额。 本公司无形资产后续计量方法分别为：使用寿命有限无形资产采用直线法摊销，并在年度终了，对无形资产的使用寿命和摊销方法进行复
157、核，如与原先估计数存在差异的，进行相应的调整；使用寿命不确定的无形资产不摊销，但在年度终了，对使用寿命进行复核，当有确凿证据表明其使用寿命是有限的，则估计其使用寿命，按直线法进行摊销。 69 使用寿命有限的无形资产摊销方法如下： 资产类别 使用寿命（年） 摊销方法 软件使用权 5.00 平均年限法 2.使用寿命不确定的判断依据 本公司将无法预见该资产为公司带来经济利益的期限，或使用期限不确定的无形资产确定为使用寿命不确定的无形资产。使用寿命不确定的判断依据为：来源于合同性权利或其他法定权利，但合同规定或法律规定无明确使用年限；综合同行业情况或相关专家论证等，仍无法判断无形资产为公司带来经济利益
158、的期限。 每年年末，对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核，主要采取自下而上的方式，由无形资产使用相关部门进行基础复核，评价使用寿命不确定判断依据是否存在变化等。 3.内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准，以及开发阶段支出符合资本化条件的具体标准 内部研究开发项目研究阶段的支出，于发生时计入当期损益；开发阶段的支出，满足确认为无形资产条件的转入无形资产核算。 (十八) 长期资产减值 长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、无形资产等长期资产于资产负债表日存在减值迹象的，进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回
159、金额低于其账面价值的，按其差额计提减值准备并计入减值损失。 可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认，如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。 在财务报表中单独列示的商誉，无论是否存在减值迹象，至少每年进行减值测试。减值测试时，商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的，确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至
160、该资产组或资产组组合的商誉的账面价值，再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重，按比例抵减其他各项资产的账面价值。 上述资产减值损失一经确认，以后期间不予转回价值得以恢复的部分。 70 (十九) 长期待摊费用 本公司长期待摊费用是指已经支出，但受益期限在一年以上（不含一年）的各项费用。长期待摊费用按费用项目的受益期限分期摊销。若长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益，则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 (二十) 职工薪酬 职工薪酬，是指本公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。职工薪酬主要包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利
161、和其他长期职工福利。 1.短期薪酬 在职工为本公司提供服务的会计期间，将实际发生的短期薪酬确认为负债，并计入当期损益，企业会计准则要求或允许计入资产成本的除外。本公司发生的职工福利费，在实际发生时根据实际发生额计入当期损益或相关资产成本。职工福利费为非货币性福利的，按照公允价值计量。本公司为职工缴纳的医疗保险费、工伤保险费、生育保险费等社会保险费和住房公积金，以及按规定提取的工会经费和职工教育经费，在职工提供服务的会计期间，根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬金额，并确认相应负债，计入当期损益或相关资产成本。 2.离职后福利 本公司在职工提供服务的会计期间，根据设定提存计划计算的
162、应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间，并计入当期损益或相关资产成本。 3.辞退福利 本公司向职工提供辞退福利时，在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债，并计入当期损益：本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时；本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。 4.其他长期职工福利 本公司向职工提供的其他长期职工福利，符合设定提存计划条件的，应当按照有关设定提存计划的规定进行处理；除此外，根据设定受益计划的有关规定，确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。
163、 (二十一) 收入 公司营业收入主要来自于向银行业员工提供专业金融服务，销售银行用仪器设备、耗材等。 71 1、提供劳务收入的确认原则及方法 在提供劳务收入的金额能够可靠地计量，相关的经济利益很可能流入企业，交易的完工程度能够可靠地确定，交易中已发生和将发生的成本能够可靠地计量时，确认提供劳务收入的实现。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计，则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金额确认提供的劳务收入，并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的，则不确认收入。 （1）专业金融服务业务根据签订的合同或协议约定：分阶段执行的服务项目和一次性执行完成的服务项目。分期执
164、行的服务项目，每期完成并取得客户确认后公司确认相应收入；一次性执行完成的服务项目，公司服务结束后一次性确认收入。 （2）维修维护服务根据签订的服务合同或协议，按照合同金额在提供服务的期间内采用直线法分期确认收入。 2、销售商品收入的确认原则及方法 公司与主要客户签订销售合同或协议，并根据客户的订单发货给客户，经客户验收后确认销售商品收入。 政府补助 1.政府补助的类型及会计处理 政府补助是指本公司从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产（但不包括政府作为所有者投入的资本）。政府补助为货币性资产的，应当按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的，应当按照公允价值计量；公允价值不能可靠取得
165、的，按照名义金额计量。 与日常活动相关的政府补助，按照经济业务实质，计入其他收益。与日常活动无关的政府补助，计入营业外收支。 政府文件明确规定用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助，确认为与资产相关的政府补助。政府文件未明确规定补助对象的，能够形成长期资产的，与资产价值相对应的政府补助部分作为与资产相关的政府补助，其余部分作为与收益相关的政府补助；难以区分的，将政府补助整体作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补助确认为递延收益。确认为递延收益的金额，在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益。 除与资产相关的政府补助之外的政府补助，确认为与收益相关的政府补助。与收益相关
166、的政府补助用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，并在确认相关费用的期间，计入当期损益；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，直接计入当期损益。 72 本公司取得政策性优惠贷款贴息，财政将贴息资金拨付给贷款银行，由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的，以实际收到的借款金额作为借款的入账价值，按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用；财政将贴息资金直接拨付给本公司的，本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。 2.政府补助确认时点 政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。按照应收金额计量的政府补助，在期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到
167、财政扶持资金时予以确认。除按照应收金额计量的政府补助外的其他政府补助，在实际收到补助款项时予以确认。 (二十二) 递延所得税资产和递延所得税负债 1.根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额（未作为资产和负债确认的项目按照税法规定可以确定其计税基础的，确定该计税基础为其差额），按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计算确认递延所得税资产或递延所得税负债。 2.递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日，有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的，确认以前会计期间未确认的递延所得税资产。如未来期间很可能无
168、法获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的，则减记递延所得税资产的账面价值。 3.对与子公司及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异，确认递延所得税负债，除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。对与子公司及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异，当该暂时性差异在可预见的未来很可能转回且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时，确认递延所得税资产。 (二十三) 主要会计政策变更、会计估计变更的说明 1.会计政策变更及依据 （1）财政部于 2017 年发布了修订后的企业会计准则第 22 号金融工具确认和计量、企业会计准则第 23 号金融资产转移
169、、企业会计准则第 24 号套期会计、企业会计准则第 37 号金融工具列报（上述四项准则以下统称“新金融工具准则”）。 新金融工具准则将金融资产划分为三个类别：（1）以摊余成本计量的金融资产；（2）以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产；（3）以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在新金融工具准则下，金融资产的分类是基于本公司管理金融资产的业73 务模式及该资产的合同现金流量特征而确定。新金融工具准则取消了原金融工具准则中规定的持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产三个类别。新金融工具准则以“预期信用损失”模型替代了原金融工具准则中的“已发生损失”模型。在新金融工具准
170、则下，本公司具体会计政策见附注三、（十）（十一）。 （2）财政部于 2019 年 4 月发布了关于修订印发 2019 年度一般企业财务报表格式的通知（财会20196 号）（以下简称“财务报表格式”），执行企业会计准则的企业应按照企业会计准则和该通知的要求编制财务报表。 本公司于 2019 年 1 月 1 日起执行上述修订后的准则和财务报表格式，对会计政策相关内容进行调整。 2.会计政策变更的影响 （1）执行新金融工具准则的影响 本公司执行新金融工具准则，对报告期内报表项目无影响。 （2）执行修订后财务报表格式的影响 根据财务报表格式的要求，除执行上述新金融工具准则产生的列报变化以外，本公司将
171、“应收票据及应收账款”拆分列示为 “应收票据”和“应收账款”两个项目，将 “应付票据及应付账款” 拆分列示为“应付票据”和“应付账款”两个项目。本公司相应追溯调整了比较期间报表，该会计政策变更对合并及公司净利润和股东权益无影响。 四、 税项 (一)主要税种及税率 税种 计税依据 税率 增值税 服务收入 17%、16%、6%、3% 城市维护建设税 按流转税额 7% 教育附加费 按流转税额 3% 地方教育附加费 按流转税额 2% 企业所得税 按应纳税所得额 25%、15% 注：执行不同企业所得税税率纳税主体明细如下： 纳税主体名称 所得税税率 深圳盛金源科技股份有限公司 25% 深圳中科财智管理咨
172、询有限公司 25% 深圳前海中科金源科技有限公司 15% (二)重要税收优惠及批文 国家税务总局于 2011 年 10 月 13 日颁发财政部 国家税务总局关于软件产品增值税政74 策的通知财税【2011】100 号，增值税一般纳税人销售其自行开发生产的软件产品，征收增值税后，对其增值税实际税负超过 3%的部分实行即征即退政策，母公司及其子公司深圳前海中科金源科技有限公司报告期内享受此税收优惠。 国家税务局于 2016 年 5 月 4 日颁发财政部 国家税务总局 发展改革委 工业和信息化部关于软件和集成电路产业企业所得税优惠政策有关问题的通知财税201649 号，我国境内新办的集成电路设计企业
173、和符合条件的软件企业，经认定后，自获利年度起计算优惠期，第一年至第二年免征企业所得税，第三年至第五年按照 25%的法定税率减半征收企业所得税，并享受至期满为止。深圳前海中科金源科技有限公司报告期内享受此税收优惠。 深圳前海中科金源科技有限公司于 2019 年 12 月 9 日取得高新技术企业证书，证书编号为 GR201944204913，自 2019 年度起三年内，享受 15%的企业所得税优惠。 五、 合并财务报表重要项目注释 (一)货币资金 类 别 期末余额 期初余额 现金 486.20 23,744.36 银行存款 2,671,438.86 4,417,002.31 其他货币资金 81.4
174、8 7,523.82 合计 2,672,006.54 4,448,270.49 (二)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,783,797.23 100.00 316,378.09 17.74 其中：组合 1：外部客户 1,783,797.23 100.00 316,378.09 17.74 合计 1,783,797.23 100.00 316,378.09 17.74 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评
175、估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,509,601.20 100.00 158,610.24 10.51 其中：组合 1：外部客户 1,509,601.20 100.00 158,610.24 10.51 75 类 别 期初余额 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 合计 1,509,601.20 100.00 158,610.24 10.51 （1）按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：采用账龄分析法计提坏账准备的应收账款 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 账面余额 预期信用损失率(%) 坏账准备 1 年以内
176、1,383,600.06 5.00 69,180.01 1,225,165.70 5.00 61,258.29 1 至 2 年 158,752.67 20.00 31,750.53 60,629.50 10.00 6,062.95 2 至 3 年 37,138.50 30.00 11,141.55 189,310.00 30.00 56,793.00 3 年以上 204,306.00 100.00 204,306.00 34,496.00 100.00 34,496.00 合计 1,783,797.23 17.74 316,378.09 1,509,601.20 10.51 158,610.2
177、4 2.本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 157,767.85 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 中国银行股份有限公司黑龙江省分行 284,700.00 15.96 14,235.00 中国民生银行股份有限公司南昌分行 194,880.00 10.93 9,744.00 中国银行股份有限公司安徽省分行 161,399.23 9.05 19,479.66 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 147,940.00 8.29 147,940.00 中国银行股份有限公司陕西省分行 141,802.5
178、0 7.95 7,090.13 合计 930,721.73 52.18 198,488.79 (三)预付款项 1.预付款项按账龄列示 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例(%) 金额 比例(%) 1 年以内 322,301.39 41.54 692,460.77 99.75 1 至 2 年 451,818.04 58.23 1,750.00 0.25 2 至 3 年 1,750.00 0.23 合计 775,869.43 100.00 694,210.77 100.00 账龄超过 1 年的大额预付款项情况 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 本公司 深圳市汇金信息450,000.0
179、0 1 至 2 年 未达到结算条件 76 债权单位 债务单位 期末余额 账龄 未结算原因 咨询有限公司 合计 450,000.00 2.预付款项金额前五名单位情况 单位名称 期末余额 占预付款项总额的比例(%) 深圳市汇金信息咨询有限公司 450,000.00 58.00 深圳市智慧方略咨询有限公司 170,000.00 21.91 深圳市志达塑胶模具有限公司 136,400.00 17.58 中国石化销售有限公司广东深圳石油分公司 7,606.98 0.98 深圳市兴百胜金属制品有限公司 3,975.00 0.51 合计 767,981.98 98.98 (四)其他应收款 类 别 期末余额
180、期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 307,327.89 295,027.80 减：坏账准备 15,114.20 15,000.00 合计 292,213.69 280,027.80 1.其他应收款项 （1）其他应收款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 押金、保证金 305,043.80 295,027.80 备用金 2,284.09 减：坏账准备 15,114.20 15,000.00 合计 292,213.69 280,027.80 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例（%） 账面余额 比例（%） 1 年以内 40,100.09 13.0
181、4 30,195.00 10.23 1 至 2 年 15,045.00 4.90 13,320.00 4.52 2 至 3 年 670.00 0.22 241,512.80 81.86 3 年以上 251,512.80 81.84 10,000.00 3.39 合计 307,327.89 100.00 295,027.80 100.00 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预整个存续期预期信用损整个存续期预期信用损77 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 期信用损失 失（未发生信用减值） 失（已发生信用减值） 期初余额 15,000.
182、00 15,000.00 期初余额在本期重新评估后 本期计提 114.20 114.20 本期转回 本期核销 其他变动 期末余额 15,114.20 15,114.20 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人名称 款项性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备余额 深圳市深福保（集团）有限公司 押金、保证金 161,592.80 3 年以上 52.58% 中国工商银行股份有限公司深圳市分行 押金、保证金 50,000.00 3 年以上 16.27% 中国建设银行股份有限公司深圳市分行 押金、保证金 20,000.00 3 年以上 6.51%
183、广州兆威电子科技股份有限公司 押金、保证金 15,000.00 1-2 年 4.88% 15,000.00 广东采联采购科技有限公司 押金、保证金 11,236.00 1 年以内 3.66% 合计 257,828.80 83.89% 15,000.00 (五)存货 1.存货的分类 存货类别 期末数 期初数 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 委托加工物资 175,559.38 175,559.38 432,529.59 432,529.59 库存商品 3,018,082.13 3,018,082.13 2,883,983.98 2,883,983.98 合 计 3,19
184、3,641.51 3,193,641.51 3,316,513.57 3,316,513.57 (六)其他流动资产 项目 期末余额 期初余额 待抵扣进项税额 416,293.78 478,257.58 合计 416,293.78 478,257.58 (七)固定资产 类 别 期末余额 期初余额 固定资产 1,320,154.04 1,950,473.34 固定资产清理 减：减值准备 合计 1,320,154.04 1,950,473.34 78 1.固定资产 （1）固定资产情况 项目 运输工具 生产设备 电子设备 办公设备 合计 一、账面原值 1. 期 初余额 1,875,740.17 781
185、,880.31 278,339.75 500,108.75 3,436,068.98 2. 本 期增加金额 111,507.96 111,507.96 （1）购置 111,507.96 111,507.96 3. 本 期减少金额 75,213.26 13,658.23 88,871.49 （1）处置或报废 75,213.26 13,658.23 88,871.49 4. 期 末余额 1,987,248.13 781,880.31 203,126.49 486,450.52 3,458,705.45 二、累计折旧 1. 期 初余额 933,162.12 185,696.58 170,693.00
186、 196,043.94 1,485,595.64 2. 本 期增加金额 344,187.63 247,595.43 56,554.96 92,828.13 741,166.15 （1）计提 344,187.63 247,595.43 56,554.96 92,828.13 741,166.15 3. 本 期减少金额 75,213.26 12,997.12 88,210.38 （1）处置或报废 75,213.26 12,997.12 88,210.38 4. 期 末余额 1,277,349.75 433,292.01 152,034.70 275,874.95 2,138,551.41 三、减值
187、准备 1. 期 初余额 2. 本 期增加金额 （1）计提 3. 本 期减少金额 （1）处置或报废 4. 期 末余额 四、账面价值 1. 期 末账面价值 709,898.38 348,588.30 51,091.79 210,575.57 1,320,154.04 2. 期 初账面价值 942,578.05 596,183.73 107,646.75 304,064.81 1,950,473.34 注：说明期末已经提足折旧仍继续使用的固定资产原值为 37,196.58 元。 (八)无形资产 79 1.无形资产情况 项目 软件 合计 一、账面原值 1.期初余额 36,603.76 36,603.7
188、6 2. 本 期 增 加 金额 (1)购置 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 36,603.76 36,603.76 二、累计摊销 1.期初余额 12,816.66 12,816.66 2. 本 期 增 加 金额 7,320.72 7,320.72 （1）计提 7,320.72 7,320.72 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 20,137.38 20,137.38 三、减值准备 1.期初余额 2. 本 期 增 加 金额 （1）计提 3.本期减少金额 (1)处置 4.期末余额 四、账面价值 1.期末账面价值 16,466.38 16,466.38 2.期初账面价值 23,
189、787.10 23,787.10 (九)开发支出 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 内部开发支出 其他 计入当期损益 确认为无形资产 中科金源智能售后管理系统 371,076.89 7,110.36 363,966.53 中科金源直播商城系统 361,818.42 11,850.60 349,967.82 中科金源办案e 系统 170,102.66 16,116.82 153,985.84 中科金源智能客户管理系统 310,563.81 16,590.85 293,972.96 盛金源货币流转监控系统 738,801.78 92,085.53 646,716.25 盛金源金融风险监
190、测系统 607,976.67 110,502.63 497,474.04 破产清算案件管理系统 925,830.88 55,251.32 870,579.56 合计 3,486,171.11 309,508.11 3,176,663.00 80 开发支出（续） 项目 资本化开始时点 资本化的具体依据 截至 期末的研发进度 中科金源智能售后管理系统 2019.07.15 可行性研究报告 试运行阶段 中科金源直播商城系统 2019.10.15 可行性研究报告 试运行阶段 中科金源办案 e 系统 2019.10.15 可行性研究报告 试运行阶段 中科金源智能客户管理系统 2019.09.25 可行性
191、研究报告 试运行阶段 盛金源货币流转监控系统 2019.06.05 可行性研究报告 试运行阶段 盛金源金融风险监测系统 2019.06.05 可行性研究报告 试运行阶段 破产清算案件管理系统 2019.09.15 可行性研究报告 试运行阶段 合计 (十)长期待摊费用 类 别 期初余额 本期增加额 本期摊销额 其他减少额 期末余额 办公室装修 227,783.50 73,875.72 153,907.78 合 计 227,783.50 73,875.72 153,907.78 (十一) 递延所得税资产、递延所得税负债 1.递延所得税资产和递延所得税负债不以抵销后的净额列示 项 目 期末余额 期初
192、余额 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产/负债 可抵扣/应纳税暂时性差异 递延所得税资产： 资产减值准备 82,873.07 331,492.29 43,402.56 173,610.24 小计 82,873.07 331,492.29 43,402.56 173,610.24 2.未确认递延所得税资产明细 项 目 期末余额 期初余额 可抵扣亏损 13,966,238.99 9,393,629.41 合计 13,966,238.99 9,393,629.41 3.未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期情况 年度 期末余额 期初余额 备注 2027 年 4,
193、114,109.96 4,114,109.96 2028 年 5,279,519.45 5,279,519.45 2029 年 4,572,609.58 合计 13,966,238.99 9,393,629.41 (十二) 应付账款 81 1.按账龄分类 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 454,472.12 1,012,707.05 1 年以上 601,904.02 601,361.03 合计 1,056,376.14 1,614,068.08 2.账龄超过 1 年的大额应付账款 债权单位名称 期末余额 未偿还原因 财达证券股份有限公司 600,000.00 未达到偿还条件
194、 合计 600,000.00 (十三) 预收款项 项目 期末余额 期初余额 1 年以内（含 1 年） 32,917.00 4,900.00 合计 32,917.00 4,900.00 (十四) 应付职工薪酬 1.应付职工薪酬分类列示 项目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 短期薪酬 1,102,892.92 6,245,323.85 6,466,856.97 881,359.80 离职后福利-设定提存计划 181,674.13 181,674.13 合计 1,102,892.92 6,426,997.98 6,648,531.10 881,359.80 2.短期职工薪酬情况 项目 期
195、初余额 本期增加 本期减少 期末余额 工资、奖金、津贴和补贴 1,102,892.92 5,837,273.07 6,058,806.19 881,359.80 职工福利费 265,793.68 265,793.68 社会保险费 82,392.60 82,392.60 其中：医疗保险费 75,512.93 75,512.93 工伤保险费 1,174.32 1,174.32 生育保险费 5,705.35 5,705.35 住房公积金 59,864.50 59,864.50 工会经费和职工教育经费 短期带薪缺勤 短期利润分享计划 合计 1,102,892.92 6,245,323.85 6,466
196、,856.97 881,359.80 3.设定提存计划情况 82 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 基本养老保险 174,626.14 174,626.14 失业保险费 7,048.00 7,048.00 合计 181,674.13 181,674.13 (十五) 应交税费 税 种 期末余额 期初余额 增值税 139,741.26 632,704.00 城市维护建设税 9,712.53 44,289.28 个人所得税 18,997.13 16,858.06 教育费附加 4,261.60 18,981.12 地方教育费附加 2,794.82 12,654.08 合 计 175,507
197、.34 725,486.54 (十六) 其他应付款 类别 期末余额 期初余额 应付利息 201,266.04 57,374.08 应付股利 其他应付款项 22,868.63 3,962,537.00 合计 224,134.67 4,019,911.08 1.应付利息 类别 期末余额 期初余额 其他 201,266.04 57,374.08 2.其他应付款项 （1）按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 借款 3,630,000.00 其他往来 22,868.63 332,537.00 合计 22,868.63 3,962,537.00 (十七) 长期应付款 款项性质 期末余额 期初余额
198、借款 5,650,000.00 合计 5,650,000.00 (十八) 递延收益 1.递延收益按类别列示 83 项 目 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 形成原因 递延收入 272,368.97 108,947.58 163,421.39 服务收入递延 合 计 272,368.97 108,947.58 163,421.39 (十九) 股本 项目 期初余额 本次变动增减（+、-） 期末余额 发行新股 送股 公积金 转股 其他 小计 股份总数 11,000,000.00 11,000,000.00 (二十) 资本公积 类 别 期初余额 本期增加额 本期减少额 期末余额 一、资本溢价（
199、股本溢价） 453,623.02 453,623.02 合计 453,623.02 453,623.02 (二十一) 未分配利润 项目 期末余额 金额 提取或分配比例 调整前上期末未分配利润 -6,366,540.20 调整期初未分配利润合计数（调增+，调减-） 调整后期初未分配利润 -6,366,540.20 加：本期归属于母公司所有者的净利润 309,701.94 减：提取法定盈余公积 提取任意盈余公积 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 其他 -12,992.74 期末未分配利润 -6,069,831.00 (二十二) 营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收
200、入 成本 一、主营业务小计 10,294,428.19 4,953,866.73 12,627,162.71 6,331,931.91 金融设备及相关配套产品 8,967,177.80 4,146,525.65 7,427,730.91 3,375,051.04 银行培训服务 1,327,250.39 807,341.08 4,697,793.87 2,504,503.46 其他 501,637.93 452,377.41 合 计 10,294,428.19 4,953,866.73 12,627,162.71 6,331,931.91 (二十三) 税金及附加 项 目 本期发生额 上期发生额
201、城市维护建设税 41,586.96 56,398.76 教育费附加 17,754.38 24,170.90 地方教育费附加 11,836.24 16,113.93 84 项 目 本期发生额 上期发生额 其他税费 9,514.90 7,923.30 合 计 80,692.48 104,606.89 (二十四) 销售费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,100,437.03 1,304,511.02 房租费用 211,472.26 319,243.09 差旅费 442,516.42 400,714.26 业务招待费 235,153.63 311,450.67 宣传费 336,762.
202、51 70,474.88 办公费 96,235.16 99,723.58 其他 118,000.94 102,595.84 合 计 2,540,577.95 2,608,713.34 (二十五) 管理费用 项 目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 1,426,970.93 1,554,893.79 房租费用 525,764.89 499,210.71 中介机构费 316,751.69 254,893.14 办公费用 109,907.15 122,288.29 折旧 553,151.25 554,345.55 业务招待费 20,249.76 45,625.27 汽车费用 78,369.24 84
203、,639.59 其他费用 333,347.93 163,317.88 合 计 3,364,512.84 3,279,214.22 (二十六) 研发费用 项目 本期发生额 上期发生额 职工薪酬 973,233.66 1,944,032.19 租金管理费 137,775.54 272,710.35 材料费 30,259.87 89,778.76 折旧费 36,725.37 18,008.53 其他费用 53,254.05 242,979.98 委外研发费 185,729.99 合计 1,231,248.49 2,753,239.80 (二十七) 财务费用 项 目 本期发生额 上期发生额 利息支出
204、227,904.96 57,374.08 减：利息收入 2,819.10 24,527.41 手续费支出 10,011.38 20,372.72 合 计 235,097.24 53,219.39 (二十八) 其他收益 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 收到知识产权计算机软件资金资助 8,800.00 与收益相关 代扣代缴税款补贴 6,329.54 6,341.21 与收益相关 85 项 目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 即征即退税 833,399.07 135,184.27 与收益相关 稳岗补贴 5,377.10 6,575.14 与收益相关 未达起征点
205、免税额 507.35 深圳市科技创新委员会 2018年研发资助款 133,000.00 深圳市市场和质量监督管理委员会著资助款 4,000.00 深圳市龙华区科技创新局2018 年企业研发资助补助款 65,800.00 合 计 1,048,413.06 156,900.62 注：深圳市龙华区科技创新局 2018 年企业研发资助补助款的政府补助文件为深圳市龙华区人民政府办公室关于印发深圳市龙华区科技创新专项资金实施细则的通知，文号为深龙华府办规【2018】2 号，系深圳市龙华区人民政府对公司的一次性补助； 深圳市科技创新委员会 2018 年研发资助款系 2018 年第一批企业研究开发资助，深圳市
206、人民政府对公司的一次性补助。 (二十九) 信用减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款信用减值损失 -157,767.85 - 其他应收款信用减值损失 -114.20 - 合计 -157,882.05 - (三十) 资产减值损失 项目 本期发生额 上期发生额 应收账款坏账损失 - -16,947.77 其他应收款坏账损失 - -14,615.00 合计 -31,562.77 (三十一) 营业外收入 1.营业外收入分项列示 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 与日常活动无关的政府补助 1,500,000.00 其他 280.05 合计 1,500,000.00 1,
207、500,000.00 2.计入营业外收入的政府补助 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 深圳市龙华区财政局企业上市资助款 1,500,000.00 与收益相关 86 项目 本期发生额 上期发生额 与资产相关/与收益相关 合计 注：深圳市龙华区财政局企业上市资助款的政府补助文件为深圳市龙华区人民政府关于印发龙华区重大产业项目招商引资实施细则的通知，文号为深龙华府规【2017】3 号，系深圳市龙华区人民政府对公司在三板挂牌的一次性补助。 (三十二) 营业外支出 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 其他 8,732.04 0.55 8,732.04 合计 8,
208、732.04 0.55 8,732.04 (三十三) 所得税费用 1.所得税费用明细 项目 本期发生额 上期发生额 递延所得税费用 -39,470.51 -7,890.69 合计 -39,470.51 -7,890.69 2.会计利润与所得税费用调整过程 项 目 金额 利润总额 270,231.43 按法定/适用税率计算的所得税费用 67,557.86 子公司适用不同税率的影响 -895,218.32 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 50,986.29 本期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损的影响 737,203.66 所得税费用 -39,470.51 (三十四) 现金流量表 1.收到或支付的
209、其他与经营活动有关的现金 项 目 本期发生额 上期发生额 收到其他与经营活动有关的现金 1,717,833.09 90,760.45 其中：收到政府补助 1,715,013.99 21,996.40 利息收入 2,819.10 24,527.41 收到往来款 44,236.64 支付其他与经营活动有关的现金 3,195,838.62 3,369,570.57 其中：付现管理费用 1,477,683.86 1,250,918.20 付现销售费用 1,440,140.92 1,304,202.32 付现研发费用 226,153.73 794,076.78 87 项 目 本期发生额 上期发生额 付现
210、财务费用 10,011.38 20,372.72 支付往来款 41,183.13 支付营业外支出 665.60 0.55 2.收到或支付的其他与筹资活动有关的现金 项目 本期发生额 上期发生额 收到其他与筹资活动有关的现金 3,950,000.00 3,630,000.00 其中：收到股东借款 3,950,000.00 3,630,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 2,014,013.00 其中：支付股东借款 1,930,000.00 支付股东借款利息 84,013.00 (三十五) 现金流量表补充资料 1.现金流量表补充资料 项目 本期发生额 上期发生额 1.将净利润调节为经营活动
211、现金流量 净利润 309,701.94 -2,370,254.80 加：信用减值损失 157,882.05 - 资产减值准备 31,562.77 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧、投资性房地产折旧 741,166.15 689,277.01 无形资产摊销 7,320.72 7,320.72 长期待摊费用摊销 73,875.72 73,875.72 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） 固定资产报废损失（收益以“”号填列） 净敞口套期损失（收益以“”号填列） 公允价值变动损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 227,904.96 57,3
212、74.08 投资损失（收益以“”号填列） 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） -39,470.51 -7,890.69 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） 存货的减少（增加以“”号填列） 122,872.06 -2,277,809.93 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -368,154.78 -117,537.81 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -1,657,178.30 146,428.97 其他 -2,441,599.07 经营活动产生的现金流量净额 -2,865,679.06 -3,767,653.96 2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动 债务转为资本
213、一年内到期的可转换公司债券 88 项目 本期发生额 上期发生额 融资租入固定资产 3.现金及现金等价物净变动情况 现金的期末余额 2,672,006.54 4,448,270.49 减：现金的期初余额 4,448,270.49 4,595,072.45 加：现金等价物的期末余额 减：现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 -1,776,263.95 -146,801.96 2.现金及现金等价物 项目 期末余额 期初余额 一、现金 2,672,006.54 4,448,270.49 其中：库存现金 486.20 23,744.36 可随时用于支付的银行存款 2,671,438.86 4,
214、417,002.31 可随时用于支付的其他货币资金 81.48 7,523.82 二、现金等价物 其中：三个月内到期的债券投资 三、期末现金及现金等价物余额 2,672,006.54 4,448,270.49 其中：母公司或集团内子公司使用受限制的现金及现金等价物 六、 在其他主体中的权益 (一)在子公司中的权益 1.企业集团的构成 子公司名称 注册地 主要经营地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 深圳市盛金源立德科技有限公司 深圳 深圳 软件业 68.00 投资设立 深圳中科财智管理咨询有限公司 深圳 深圳 咨询服务 100.00 投资设立 深圳前海中科金源科技有限公司 深圳 深圳
215、信息技术 100.00 投资设立 广州盛金源管理咨询有限公司 广州 广州 培训服务 100.00 投资设立 注： 深圳中科财智管理咨询有限公司注册资本为人民币 100 万元。截止 2019 年 12 月 31 日，注册资本尚未实缴。 深圳前海中科金源科技有限公司注册资本为人民币 500 万元。截止 2019 年 12 月 31 日，注册资本尚未实缴。 广州盛金源管理咨询有限公司于 2019 年 9 月 12 日在工商完成注销登记。 89 深圳市盛金源立德科技有限公司于 2019 年 6 月 10 日在工商完成注销登记。 七、 关联方关系及其交易 (一) 本公司的母公司 股东名称 持股比例 股东
216、与本公司关系 夏洪飞 73.77% 自然人股东、实际控制人、执行董事、总经理 (二) 本公司子公司的情况 详见附注“七、在其他主体中的权益”。 (三) 本企业的合营和联营企业情况：无 (四) 本企业的其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本公司关系 备注 深圳市鑫玖隆商贸有限公司 本公司自然人股东夏琳芳配偶控股的公司 深圳市盈新企业管理咨询有限公司 本公司实际控制人夏洪飞及自然人股东夏琳芳控股的公司 江西省路客教育培训有限责任公司 持有公司股份 4.73%的自然人股东夏琳芳任职的公司 深圳伊顿文化传播有限公司 持有公司股份 3.99%的自然人股东于岩任职的公司 门雪萍 持有公司 11.0
217、0%股份的自然人股东、董事 胡小平 持有公司 4.50%股份的自然人股东、董事 刘海生 董事 陈晓爱 监事会主席 张骏 监事 钱琛 监事 李燕平 董事会秘书 (五)关联交易情况 1.关联方资金拆借情况 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 夏洪飞 拆入 500,000.00 2019.03.09 向股东借款 夏洪飞 拆入 200,000.00 2019.04.18 向股东借款 夏洪飞 拆入 200,000.00 2019.04.10 向股东借款 夏洪飞 拆入 500,000.00 2019.04.25 向股东借款 夏洪飞 拆入 200,000.00 2019.05.08 向股东借款
218、夏洪飞 拆入 200,000.00 2019.05.10 向股东借款 夏洪飞 拆入 100,000.00 2019.08.05 向股东借款 夏洪飞 拆入 200,000.00 2019.08.13 向股东借款 夏洪飞 拆入 200,000.00 2019.08.12 向股东借款 夏洪飞 拆入 500,000.00 2019.09.04 向股东借款 90 关联方 拆入/拆出 金额 起始日 到期日 说明 夏洪飞 拆入 200,000.00 2019.09.12 向股东借款 夏洪飞 拆出 80,000.00 2019.09.20 2019.09.20 还股东借款 夏洪飞 拆出 150,000.00
219、2019.09.20 2019.09.20 还股东借款 夏洪飞 拆出 600,000.00 2019.09.25 2019.09.25 还股东借款 夏洪飞 拆出 500,000.00 2019.10.12 2019.10.12 还股东借款 夏洪飞 拆出 300,000.00 2019.10.18 2019.10.18 还股东借款 夏洪飞 拆入 300,000.00 2019.11.25 向股东借款 夏洪飞 拆入 150,000.00 2019.11.10 向股东借款 夏洪飞 拆入 500,000.00 2019.12.10 向股东借款 夏洪飞 拆出 100,000.00 2019.12.12
220、2019.12.12 还股东借款 夏洪飞 拆出 200,000.00 2019.12.20 2019.12.20 还股东借款 2关键管理人员报酬 关键管理人员薪酬 本期发生额 上期发生额 合计 1,688,746.70 1,619,270.86 (六)关联方应收应付款项 1.应付项目 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 其他应付款 夏洪飞 3,630,000.00 长期应付款 夏洪飞 5,650,000.00 八、 承诺及或有事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的承诺及或有事项。 九、 资产负债表日后事项 截止审计报告报出日，本公司无需要披露的资产负债表日后事项。
221、十、 其他重要事项 截止 2019 年 12 月 31 日，本公司无需要披露的其他重要事项。 十一、 母公司财务报表主要项目注释 (一)应收账款 1.应收账款分类披露 类 别 期末余额 91 账面余额 坏账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,783,797.23 100.00 316,378.09 17.74 其中：组合 1：外部客户 1,783,797.23 100.00 316,378.09 17.74 合计 1,783,797.23 100.00 316,378.09 17.74 类 别 期初余额 账面余额 坏
222、账准备 金额 比例(%) 金额 计提比例(%) 按单项评估计提坏账准备的应收账款 按组合计提坏账准备的应收账款 1,569,601.20 100.00 158,610.24 10.11 其中：组合 1：外部客户 1,509,601.20 96.18 158,610.24 10.51 组合 2：关联方 60,000.00 3.82 合计 1,569,601.20 100.00 158,610.24 10.11 （2）按组合计提坏账准备的应收账款 组合 1：外部客户 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 1 年以内 1,383
223、,600.06 5.00 69,180.00 1,225,165.70 5.00 61,258.29 1 至 2 年 158,752.67 20.00 31,750.53 60,629.50 10.00 6,062.95 2 至 3 年 37,138.50 30.00 11,141.55 189,310.00 30.00 56,793.00 3 年以上 204,306.00 100.00 204,306.00 34,496.00 100.00 34,496.00 合计 1,783,797.23 17.74 316,378.08 1,509,601.20 10.51 158,610.24 组合
224、2：关联方 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 账面余额 预期信用损失率（%） 坏账准备 1 年以内 60,000.00 合计 60,000.00 2. 本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额为 157,767.85 元。 3.按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 中国银行股份有限公司黑龙江省分行 284,700.00 15.96 14,235.00 92 单位名称 期末余额 占应收账款总额的比例(%) 坏账准备余额 中国民生银行股份有限公司南昌分行 194,880.00 10
225、.93 9,744.00 中国银行股份有限公司安徽省分行 161,399.23 9.05 19,479.66 威海新北洋荣鑫科技股份有限公司 147,940.00 8.29 147,940.00 中国银行股份有限公司陕西省分行 141,802.50 7.95 7,090.13 合计 930,721.73 52.18 198,488.79 (二)其他应收款 类 别 期末余额 期初余额 应收利息 应收股利 其他应收款项 481,327.89 887,336.08 减：坏账准备 15,114.20 15,000.00 合计 466,213.69 872,336.08 1.其他应收款项 （1）其他应收
226、款项按款项性质分类 款项性质 期末余额 期初余额 押金保证金 305,043.80 279,927.80 备用金 2,284.09 关联方 174,000.00 607,408.28 减：坏账准备 15,114.20 15,000.00 合计 466,213.69 872,336.08 （2）其他应收款项账龄分析 账龄 期末余额 期初余额 账面余额 比例(%) 账面余额 比例(%) 1 年以内 205,100.09 42.61 479,095.00 53.99 1 至 2 年 24,045.00 5.00 154,728.28 17.44 2 至 3 年 670.00 0.14 243,512
227、.80 27.44 3 年以上 251,512.80 52.25 10,000.00 1.13 合计 481,327.89 100.00 887,336.08 100.00 （3）坏账准备计提情况 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 未来 12 个月预期信用损失 整个存续期预期信用损失（未发生信用减值） 整个存续期预期信用损失（已发生信用减值） 期初余额 15,000.00 15,000.00 期初余额在本期重新评估后 本期计提 114.20 114.20 93 坏账准备 第一阶段 第二阶段 第三阶段 合计 本期转回 本期核销 其他变动 期末余额 15,114.20 15,114.2
228、0 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款项情况 债务人 名称 款项 性质 期末余额 账龄 占其他应收款项期末余额合计数的比例(%) 坏账准备 余额 深圳市深福保（集团）有限公司 押金、保证金 161,592.80 3 年以上 52.58% 中国工商银行股份有限公司深圳市分行 押金、保证金 50,000.00 3 年以上 16.27% 中国建设银行股份有限公司深圳市分行 押金、保证金 20,000.00 3 年以上 6.51% 广州兆威电子科技股份有限公司 押金、保证金 15,000.00 1-2 年 4.88% 15,000.00 广东采联采购科技有限公司 押金、保证金 11,236
229、.00 1 年以内 3.66% 合计 257,828.80 15,000.00 (三)营业收入和营业成本 项 目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 一、主营业务小计 10,141,929.16 8,830,962.10 12,627,162.71 9,294,808.61 银行培训服务 1,174,751.36 642,339.10 4,697,793.87 2,504,503.46 金融设备及相关配套产品 8,967,177.80 8,188,623.00 7,427,730.91 6,337,927.74 其他 501,637.93 452,377.41 二、其他业务收入 5
230、4,795.67 54,795.67 54,545.45 54,545.45 其他 54,795.67 54,795.67 54,545.45 54,545.45 合 计 10,196,724.83 8,885,757.77 12,681,708.16 9,349,354.06 (四)投资收益 项目 本期发生额 上期发生额 处置长期股权投资产生的投资收益 -85,000.00 合计 -85,000.00 十二、 补充资料 (一) 当期非经常性损益明细表 项目 金额 备注 1计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 1,702,800.00 94
231、 项目 金额 备注 2除上述各项之外的其他营业外收入和支出 836,881.02 3所得税影响额 合计 2,539,681.02 (二) 净资产收益率和每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 （%） 每股收益 基本每股收益 本年度 上年度 本年度 上年度 归属于公司普通股股东的净利润 5.91 -37.79 0.03 -0.22 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 -42.54 -40.30 -0.20 -0.23 深圳盛金源科技股份有限公司 二二年四月二十八日 95 附： 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。 （二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 （三）年度内在指定信息披露平台上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 文件备置地址： 董事会秘书办公室