1、 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 1 股份简称：舜能润滑 股份代码：430210 公告编号：2014-008 天津舜能润滑科技股份有限公司天津舜能润滑科技股份有限公司 2013年年度报告年年度报告 2014年年5月月8日日 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 2 重重 要要 提提 示示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司全体董事均亲自出席本次审议年度报告的董事会会议。无董事、监事、高级管理人员声明对年度报告内容的真实性、准确性和完
2、整性无法保证或存在异议的情形。公司年度财务报告已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了无保留意见的审计报告。公司负责人朱文斌、主管会计工作负责人及会计机构负责人蒋多云声明并保证年度报告中财务报告的真实、完整。天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 3 目目 录录 第一节 公司基本情况简介.7 第二节 会计数据和财务指标摘要.9 第三节 管理层讨论与分析.10 第四节 重要事项.27 第五节 股本变动及股东情况.10 第六节 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.36 第七节 公司治理及内部控制.42 第八节 财务报告.48 第九节 备查文件.121 天津舜能润滑科技股份
3、有限公司 2013 年年度报告 4 重大风险提示重大风险提示 本公司特别提醒投资者注意以下风险：一、一、原材料原材料价格波动价格波动的风险的风险 报告期内，营业成本本年较上年增加 1,646,374.74 元，增长 2.78%，公司营业成本增加主要是因为原材料价格上涨所致。本公司产品的主要原料是基础油，受国际原油价格影响较大。原材料价格波动将影响影响公司产品的生产成本，进而增加本公司的经营风险。如果本公司不能根据原油价格走势及时调整基础油采购和润滑油销售的数量、价格，则原材料价格的大幅波动将会对公司的利润产生一定影响。二、二、市场竞市场竞争风险争风险 我国是世界第二大润滑油消费国，也是润滑油需
4、求增长速度最快的国家之一。随着我国国民经济的持续增长，世界上各大润滑油企业争相将我国润滑油市场作为其未来重点发展的区域，目前国内润滑油市场已经形成了国外跨国润滑油公司、中石油及中石化两大国有企业和地方民营润滑油企业相互竞争的格局，润滑油行业的竞争日益激烈。本公司若不能迅速做大做强，可能存在市场地位下滑的风险。三三、企业所得税税率及税收优惠政策变动风险、企业所得税税率及税收优惠政策变动风险 2013 年本公司在高新技术企业期限内，享有企业所得税优惠政策，即企业所得税税率为 15%，享有 10%的优惠。如果公司未来不能被继续认定为高新技术企业或者减免增值税优惠政策发生变化，公司将不再享有税收优惠，
5、按 25%缴纳所得税。公司按照应纳税所得额缴纳所得税将对公司业绩产生一定影响。四四、管理风险、管理风险 天津舜能润滑科技股份有限公司在 2013 年对原有的管理制度进行修改，并对原管理制度进行细化，规范了企业管理中的薄弱环节，规避了企业管理风险，为企业正规化的发展奠定了管理基础，公司成立督察组，对公司日常运行环节进行监督及自我审核，实时向总经理室提出改进方案，规避管理风险。天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 5 五五、核心技术泄密及人才流失风险核心技术泄密及人才流失风险 公司所拥有的核心技术是公司赖以生存、发展的根基。报告期内，为了增强研发能力，公司设立河北舜宜光伏材料科技有限
6、公司和天津舜能化学品有限公司，从事光伏材料和化学技术的研究、开发。如果公司未采取严格的保密措施或者对技术人员绩效奖励不恰当，造成拥有发明专利、专有技术等自主知识产权泄密以及人才流失，将对公司生产经营造成一定影响。因此公司存在核心技术泄密及人才流失的风险。天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 6 释释 义义 除非本报告另有所指，下列简称具有如下含义：公司、股份公司、舜能润滑 指 天津舜能润滑科技股份有限公司 三会 指 股东（大）会、董事会、监事会 三会议事规则 指 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 股东大会 指 天津舜能润滑科技股份有限公司股东大会 董事会 指 天津
7、舜能润滑科技股份有限公司董事会 监事会 指 天津舜能润滑科技股份有限公司监事会 高级管理人员 指 公司总经理、副总经理、财务负责人、董事会秘书 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期、本年度 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 公司章程 指 天津舜能润滑科技股份有限公司公司章程 股转公司 指 全国中小企业股份转让系统有限责任公司 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 7 第一节第一节 公司简介公司简介 一、一、公司基本情况公司基本情况 公
8、司中文名称 天津舜能润滑科技股份有限公司 公司中文名简称 舜能润滑 公司英文名称 Tianjin Sure Energy Lubrication Technology co.,Ltd 公司英文名简称 Sure Energy 法定代表人 李根长 公司注册地址 天津新产业园区华苑产业区榕苑路 15 号 1-B-201-6 公司办公地址 天津新产业园区华苑产业区榕苑路 15 号 1-B-3 层 邮政编码 300384 公司网址 电子邮箱 二、公司联系人及联系方式二、公司联系人及联系方式 董事会秘书/信息披露负责人 陶桂萍 联系地址 天津新产业园区华苑产业区榕苑路15号1-B-3层 电话 022-58
9、626120 13001314416 传真 022-58626136 电子信箱 三、公司登载年度报告的指定网址三、公司登载年度报告的指定网址 登载年度报告的网站网址： 年度报告备置地点：天津新产业园区华苑产业区榕苑路15号1-B-3层 公司会议室。四、公司股票公开转让场所四、公司股票公开转让场所 公司股票公开转让场所：全国中小企业股份转让系统 股份简称：舜能润滑 股份代码：430210 挂牌时间：2013年1月24日 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 8 五、年度注册信息变更情况五、年度注册信息变更情况 项目项目 证号证号 变更情况变更情况 企业法人营业执照 12000040
10、0096212 因定向发行变更股本，由68,860,000股变更为81,700,000股 税务登记证 120117681865471 无 组织机构代码证 68186547-1 无 六、其他有关资料六、其他有关资料 主办券商名称：中信建投证券股份有限公司 主办券商办公地址：北京市东城区朝内大街 2 号凯恒中心 B 座 2 层 会计师事务所名称：中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）会计师事务所办公地址：北京市西城区阜外大街 1 号四川大厦东塔 15 层 签字会计师姓名：吴朝晖、郭增强 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 9 第二节第二节 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要
11、一、一、主要会计数据主要会计数据 单位：元 项目项目 2013 年年 2012 年年 本年比上年增减本年比上年增减 总资产 138,290,972.61 98,985,783.68 39.71%归属于母公司股东的净资产 119,127,532.13 93,817,179.26 26.98%营业收入 75,042,768.19 78,541,099.75-4.45%归属于母公司股东的净利润-369,647.13 3,196,511.24-111.56%归属于母公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-1,403,613.33 2,661,048.00-152.75%经营活动产生的现金流量净额-14,
12、463,892.77-4,426,379.43-226.77%二、主要财务指标二、主要财务指标 三、非经常性损益三、非经常性损益 单位：元 非经常性损益项目非经常性损益项目 金额金额 计入当期损益的政府补贴 1,500,000.00 其他营业外收入 390.00 其他营业外支出 292,173.96 所得税影响 175,899.84 少数股东权益影响额（税后）-1,650.00 合计 1,033,966.10 项目项目 2013 年年 2012 年年 本年比上年增减本年比上年增减 加权平均净资产收益率-0.37%3.82%-109.69%基本每股收益（元/股）-0.00 0.05-100.00
13、%稀释每股收益（元/股）-0.00 0.05-100.00%归属于母公司股东的每股净资产（元/股）1.46 1.36 7.21%天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 10 第三节第三节 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、报告期内经营情况的回顾报告期内经营情况的回顾 公司是一家长期致力于润滑油材料、润滑油脂及陶瓷金属耦合剂的研究、开发、生产、销售和技术服务的高新技术企业，始终坚持新材料、节能环保产品以及化学工程等领域的科研与开发，尤其在宇航科技的民用化方面取得重大突破。2013 年公司管理团队围绕公司中长期发展战略，在核心技术研发、新产品开发、产品细化、科学管理方面取得较大
14、进展，创建了现代化大型生产基地，提高了生产的整体水平。同时，在销售网络优化及售后服务能力等方面也有较大提升。在稳固现有网络基础上，不断开拓新的市场，开发大客户，大力推进市场向深度开发。在不断完善、提升现有产品性能的同时，加大新产品、新业务的开发和推广。通过完善公司组织机构，健全管理制度，建立健全内控制度，提高了公司整体管理水平。报告期内，公司实现营业收入 75,042,768.19 元，较上年下降 4.45%；利润总额-155,855.61 元，净利润-369,860.21 元，分别较上年下降 104.13%和 111.57%。截至 2013 年 12 月 31 日，公司总资产 138,290
15、,972.61 元，净资产 123,487,769.97 元，资产负债率 10.70%，总资产和净资产分别较上年年末增长 39.71%和 31.12%，资产负债率提高 120.37%。二、报告期内主要工作二、报告期内主要工作 公司主营润滑油产品凭借节能减排的优异性能，于 2013 年 6 月由交通运输部节能减排与应对气候变化工作办公室颁发“十二五”期第二批全国重点推广公路水路交通运输节能减排产品（技术）证书。同时，交通部汽车运输行业能源利用检测中心对公司核心产品“舜能陶瓷合金润滑油柴油机油”进行了汽车道路性能对比检验和理化性能检验，并出具了质检报告，该产品符合节能产品的国家标准，并且，检验结果
16、高于同等级别其他品牌油品。（一）（一）研发工作研发工作 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 11 公司健全人才引进机制，先后吸纳化学品博士，专业润滑脂产供销团队入住舜能，充实了舜能润滑科研队伍，同时公司与天津大学共建“润滑剂技术”国家级研发中心，增强了公司在化学、化工润滑高新领域发展的原动力，促使公司核心技术始终处于行业领先地位。公司在2013.年的研发工作中，共投入研发费用2,057,245.30元。针对公司重要战略板块工业用油板块，产品种类多、技术要求高、项目开发难的特点，技术部就工业用油脂液产品市场主要需求单位进行了充分技术攻关，进一步强化了产品对各型设备机械的针对性，完
17、善了指导手册技术指标体系及跨品牌用油指导体系，为工业润滑油脂销售及生产提供了有力保障。公司在2013年筹建10万吨/年润滑油生产线，并完成调试生产；筹建5000吨/年润滑脂生产线，并完成调试生产；建立润滑油脂分析检测中心；完成广东生产线方案设计。与天津科技大学建立产学研合作，开发陶瓷合金二代产品，申报发明专利；与台湾安炬公司合作石墨烯润滑技术开发。（二）市场情况（二）市场情况 承继 2012 年发展优势，2013 年公司对山东、江苏、浙江、广东等市场进行拆分，深入开发，由公司直控省级代理向县市级代理发展，新增县市级代理数十个，使市场更加活跃，加大产品向终端推进力度。此模式将在 2014 年向全
18、国市场进行复制。2013 年，公司加快与整车厂及相关生产企业合作的步伐，分别与广东富华车桥、神舟汽车、一汽靖华、莱恩农装、东风油品建立合作关系，并在 2013 年下半年开始进行配套生产，使新建立的舜能生产基地发挥出产能优势，为舜能稳健发展奠定坚实基础。（三）产品情况（三）产品情况 公司自始至终都将新产品研发放在首位，逐步将摩托车油、工业用油、润滑脂进行细化，尤其是在润滑脂领域，公司引进专项人才研发了通用锂基脂 1、2、3 号，半流体锂基脂 000、00、0 号，HP-高温润滑脂，陶瓷合金专用润滑脂，二 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 12 硫化组锂基脂 2、3 号等，此类产
19、品代表国内润滑脂领域的较高水平，填补了舜能润滑原产品目录空白。三、公司主营业务及其经营情况三、公司主营业务及其经营情况 （一）经营计划的实现情况（一）经营计划的实现情况 2013 年度，公司的经营计划主要为扩大产能，完善产品种类，深度挖掘市场，提高产品质量，从而实现经营业绩的持续增长。公司上述经营计划的实现情况良好，具体如下：公司经过股份制改造，2013 年 1 月在新三板挂牌上市，成为国内润滑油行业首家挂牌上市公司，知名度迅速扩大，市场需求量显著提高。公司根据市场情况和需求，于 2012 年年末开工兴建舜能润滑油产业基地，目前，润滑油产业基地处于试运营阶段。同时公司不断细化产品，大力推进在工
20、业润滑油及润滑脂领域的发展，通过扩大工业润滑油生产规模，增加润滑脂生产线，完善产品种类，使工业润滑油和润滑脂产品在质量上得到提升，数量上也得到增长。公司针对市场调研的结果，以山东、江苏、浙江、广东为试点，进行市场整合，调整原二级经销商为一级经销商，以出厂价直供到终端市场，参与市场竞争，更好的赢得市场。（二）行业发展情况（二）行业发展情况 2013 年由于次贷危机影响，许多行业发展低迷，润滑油行业也走入了发展的低谷。经调查，大部分润滑油企业的销售额为逆增长，但亚太经济的飞速发展使得亚太地区市场成为全球润滑油需求增长最快的地区，成为润滑油发展的主要动力，世界润滑油行业的发展中心也开始从欧美地区向亚
21、太地区转移，亚太地区成为重要的润滑油消费市场，尤其以中国、印度为代表的发展中国家，润滑油市场正处于发展期，发展空间巨大，润滑油需求量强劲。（三）商业模式变化情况（三）商业模式变化情况 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 13 2013 年，公司经营的商业模式主要为保障经销与直销相结合，辅以大力发展与整车厂及车用配件商配套的发展模式，并成功的与一汽靖华、莱恩农装、广东富华、神州汽车、东风油品等主机厂及配件厂签订合作合同，保障了经销商的正常发展的同时，也提升了品牌在市场的影响力。1、经销商模式经销商模式 经过多年的发展，构筑了覆盖全国的销售网络，并提供高效的售后服务，实现了物流、资
22、金流、信息流的健康、有序、高效的运转。初步完成了对沿海四大主力市场的试点改造，加大市场开发与支持力度，不断提高经销商的市场能力。2、直销模式直销模式 2013 年度公司在保障传统销售市场的发展前提下，加大对大型企业集团、大型客运集团、物流集团、大型连锁经营 4S 店、造船厂、近洋远洋航运企业、大型钢铁工业集团等终端大客户的开发，成功与重庆机电、东风油品、广东富华、江守商事签订合同或建立联系，实现对市场资源的整合，推动公司实现集群化经营模式的步伐。（四（四）财务数据变动分析）财务数据变动分析 1、公司主要资产和负债变动分析、公司主要资产和负债变动分析 单位：元 项目项目 期末数期末数 期初数期初
23、数 占总资产比重占总资产比重 同比增减同比增减 货币资金 3,219,244.51 15,717,381.97 2.33%-79.52%应收帐款 9,393,957.68 4,799,864.87 6.79%95.71%预付款项 3,240,071.36 4,104,336.80 2.34%-21.06%其他应收款 15,464,701.62 13,928,826.34 11.18%11.03%存货 21,845,850.02 17,772,349.45 15.80%22.92%固定资产 8,880,574.14 5,265,550.85 6.42%68.65%累计折旧 2,034,828.8
24、4 1,079,216.59 1.47%88.55%在建工程 30,982,331.02 8,743,417.97 22.40%254.35%开发支出 795,669.26 521,468.05 0.58%52.58%长期待摊费用 179,337.93 35,287.29 0.13%408.22%短期借款 10,000,000.00-7.23%-应付帐款 3,115,328.78 1,992,739.68 2.25%56.33%预收款项 2,245,306.49 1,201,007.81 1.62%86.95%天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 14 应交税费-1,308,05
25、2.27 846,817.82-0.95%-254.47%（1）货币资金货币资金期末数较期初数减少 12,498,137.46 元，下降 79.52%，主要是因为经营活动产生的现金流量净额为-14,463,892.77 元，投资活动产生的现金流量净额为-33,103,244.69 元，筹资活动产生的现金流量净额为 35,069,000.00 元。公司投资活动现金流出 33,103,244.69 元，主要为购买机器设备等固定资产和预付投资在建工程款项导致的现金流出。公司筹资活动现金流入 35,680,000.00 元，主要为公司 2013 年引入新股东和外部银行借款而收到的股东投资款和借款；（2
26、）应收账款）应收账款期末数较期初数增加 4,594,092.81 元，增长 95.71%，占总资产 6.79%，主要是由于报告期内公司为鼓励经销商开发当地大客户业务延长了部分长期合作的经销商应收账款的账期。报告期末应收上海舜能销售公司2,499,697.00 元，应收广州市舜能润滑材料有限公司 1,084,789.40 元，应收贵州舜能润滑材料有限公司 666,167.00 元，北京舜能神海润滑油液销售有限公司582,587.00 元，以上均为本公司长期合作的经销商,发生坏账风险的可能性较小；（3）预付账款）预付账款期末数较期初数减少 864,265.44 元，下降 21.06%，占总资产2.
27、34%。报告期末主要是预付元祯企业股份有限公司购基础油款 1,267,217.39 元，属于维持企业正常的生产经营活动所必须的采购业务；（4）其他应收款其他应收款期末数较期初数增加 1,535,875.28 元，增长 11.03%，占总资产 11.18%，主要是与外部单位资金往来增加，2013 年天津舜能投资有限公司从本公司拆借资金金额为 6,228,400.00 元，河北舜能塑料制品有限公司从本公司拆借资金金额为 4,963,185.00 元，河北冀滨汽车零部件园投资开发有限公司从本公司拆借资金余额为 600,000.00 元；其余主要是员工备用金等；（5）存货）存货期末数较期初增加4,07
28、3,500.57元，增长22.92%，占总资产15.80%，存货增加主要是因为公司本年扩大产能同时由于市场竞争激烈导致销售收入下滑；（6）固定资产固定资产期末数较期初数增加 3,615,023.29 元，增长 68.65%，主要是由于公司生产和研发的需要，购入新的机器设备、电子设备等；天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 15（7）累计折旧累计折旧期末数较期初数增加 955,612.25 元，增长 88.85%，主要是因为购进生产设备、研发设备等，使固定资产折旧增加；（8）在建工程在建工程期末数较期初数增加 22,238,913.05 元，增长 254.35%，主要是 2013
29、年控股子公司河北舜能润滑科技有限公司构建基础厂房、办公楼建设等支出；（9）开发支出开发支出期末数较期初数增加 274,201.21 元，增长 52.58%，主要是由于子公司天津舜宜光伏材料有限公司致力于产品的研发，采购实验所用原材料、尾气吸收塔和干燥器等仪器设备等支出；（10）长期待摊费用）长期待摊费用期末数较期初数增加 144,050.64 元，增长 408.22%，主要是由于本年新增的控股子公司天津舜能化学品有限公司和河北舜宜光伏材料科技有限公司 2013 年度未开始生产经营活动，所发生的筹备期的费用通过长期待摊费用-开办费归集，待子公司正式生产经营时一次性转入管理费用；（11）短期借款）
30、短期借款期末数较期初数增加 10,000,000.00 元，占总资产 7.23%，主要是由于 2013 年新增银行贷款 10,000,000.00 元。本公司 2013 年 6 月从中国光大银行股份有限公司天津分行取得流动资金借款 10,000,000.00 元，年利率为7.8%，借款期限为 1 年，其性质为抵押借款，分别以河北舜能润滑科技有限公司的“青国用(2013)第 045 号”和“青国用(2013)第 046 号”土地使用权进行抵押，抵押资产的评估价值分别为 8,182,900.00 元和 8,252,800.00 元。（12）应付账款应付账款期末数较期初数增加 1,122,589.1
31、0 元，增长 56.33%，主要是应付供应商的采购款和工程基建的工程款，2013 年末应付安新县利达制桶有限公司购包装物款 337,315.50 元，应付天津普利派克包装制品有限公司购包装物款 352,075.57 元，应付天津昊昇铆焊有限公司基建工程款 1,044,460.00 元；（13）预收款项预收款项期末数较期初数增加 1,044,298.68 元，增长 86.95%，主要为预收经销商销售款，年末未发货；（14）应交税费应交税费期末数较期初数减少 2,154,870.09 元，下降 254.47%，主要由于本年基建项目采购增加，可抵扣的增值税进项税增加；2、公司主营业务收入、主营业务利
32、润构成情况分析、公司主营业务收入、主营业务利润构成情况分析 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 16 产品或服务产品或服务 主营业务收入主营业务收入（元）（元）主营业务利润主营业务利润（元）（元）主营业务收入比上年主营业务收入比上年增减增减 主营业务利润比上年主营业务利润比上年增减增减 润滑油 75,042,768.19-1,364,071.65-4.45%-143.42%合计合计 75,042,768.19-1,364,071.65-4.45%-143.42%公司的收入构成、利润构成和利润来源未发生重大变动，主营业务收入、主营业务利润较上年有所下降，2013 年销售收入较上年
33、减少 3,498,331.56 元，下降4.45%，且营业成本较上年增加 1,646,374.74 元，增长 2.78%，导致主营业务利润比上年减少 4,505,819.23 元，下降 143.42%。2013 年对传统市场经销商进行调整，以山东、江苏、浙江、安徽为试点，将原二级商提升为一级经销商，以出厂价直供到终端市场，参与市场竞争，更好的赢得市场。但是，公司、省级经销商（一级经销商）和地级经销商（原二级经销商提升为一级经销商）需要一定的磨合期，对营业收入造成一定影响，加之原材料等价格上涨，导致营业利润下降。3、公司损益项目变动分析（包括营业收入、营业成本、三项公司损益项目变动分析（包括营业
34、收入、营业成本、三项费用、资产减费用、资产减值损失、投资收益、营业外收支、所得税费用等）值损失、投资收益、营业外收支、所得税费用等）单位：元 项目项目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例变动比例 主营业务收入 75,042,768.19 78,541,099.75-4.45%主营业务成本 60,826,072.87 59,179,698.13 2.78%销售费用 2,551,439.18 4,017,160.81-36.49%管理费用 11,641,759.84 11,525,649.69 1.01%财务费用 410,258.72-71,248.41 675.81%资产减值损失 11
35、2,768.53-101,507.19 211.09%投资收益 88,484.75-营业利润-1,364,071.65 3,141,747.58-143.42%营业外收入 1,500,390.00 681,496.75 120.16%营业外支出 292,173.96 51,540.00 466.89%所得税 214,004.60 576,058.89-62.85%（1）营业收入营业收入本年数较上年略有下降。2013 年公司实现营业收入较上年减少 3,498,331.56 元，下降 4.45%，公司营业收入下降是主要是 2013 年对传统市场经销商进行调整，在山东、江苏、浙江、安徽进行试点，将原
36、二级商提升为一级经销商，以出厂价直供到终端市场，参与市场竞争，更好的赢得市场。但是，公 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 17 司、省级经销商（一级经销商）和地级经销商（原二级经销商提升为一级经销商）需要一定的磨合期，对营业收入造成一定影响，加之外部市场竞争加剧，期末库存产品未及时销售，因此导致营业收入下降。（2）营业成本营业成本本年较上年增加 1,646,374.74 元，增长 2.78%，主要是因为原材料价格上涨所致；（3）销售费用销售费用本年较上年下降 1,465,721.63 元，下降 36.49%，主要是因为公司减少了宣传和推广费用 919,126.92 元；此外，
37、本年新换办公地点，销售部门分摊的房租下降 301,819.43 元；（4）管理费用管理费用本年较上年增加 116,110.15 元，增长 1.01%，管理费用的各项支出与上年基本持平，无异常变动；（5）财务费用财务费用本年较上年增加 481,507.13 元，主要由于本年银行借款利息增加 413,833.3 元；（6）资产减值损失资产减值损失本年较上年增加 214,275.72 元，主要由于公司本年应收账和其他应收款较上年增加较多，因此按帐龄分析计提的坏帐准备增加；（7）投资收益投资收益本年较上年增加 88,484.75 元，主要是由于 2013 年公司新增证券投资理财，本年实现收益 88,4
38、84.75 元；（8）营业利润营业利润本年较上年减少 4,505,819.23 元，降低 143.42%，主要是由于 2013 年对传统市场经销商进行调整，在山东、江苏、浙江、安徽进行试点，将原二级商提升为一级经销商，以出厂价直供到终端市场，参与市场竞争，更好的赢得市场。但是，公司、省级经销商和地级经销商需要一定的磨合期，对营业收入造成一定影响，且原材料上涨导致的营业成本小幅上升所致；（9）营业外收入营业外收入本年数较上年数增加 818,893.25 元，增长 120.16%，主要是由于公司 2013 年取得新三板挂牌补助 1,500,000.00 元；（10）营业外支出营业外支出本年数较上年
39、数增加 240,633.96 元，增长 466.89%，主要是 160,000.00 元的赔偿支出及 40,000.00 元的对外公益性捐赠；天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 18（11）所得税费用所得税费用本年数较上年数减少 362,054.29 元，下降 62.85%，主要由于公司利润总额的减少。4、公司现金流量变动分析、公司现金流量变动分析 单位：元 项目项目 本期数本期数 上年同期数上年同期数 变动比例变动比例 经营活动产生的现金流量净经营活动现金流量净额-14,463,892.77-4,426,379.43-226.77%投资活动产生的现金流量净投资活动现金流量净额
40、-33,103,244.69-20,026,521.00-65.30%筹资活动产生的现金流量净筹资活动现金流量净额 35,069,000.00 15,944,678.69 119.94%现金及现金等价物净增加额-12,498,137.46-8,508,221.74-46.89%（1）2013 年经营活动现金净流量较 2012 年减少的主要原因为公司 2013 年销售商品提供劳务收到的现金较上年减少 17,963,318.90 元，导致经营活动现金流入减少，影响到经营活动现金净流量；（2）2013 年投资活动现金流量净额较上年减少 13,076,723.69 元，主要为本年扩大经营规模新增房屋建
41、筑物和机器设备的支出增加 15,752,274.19 元，导致投资活动现金流量净额减少；（3）2013 年筹资活动现金流量净额较上年增加 19,124,321.31 元，主要为公司 2013 年引入新股东及增加银行借款而收到的股东投资款和借款增加。5、主要控股子公司、参股公司经营情况主要控股子公司、参股公司经营情况（1）天津舜宜光伏材料科技有限公司 天津舜宜光伏材料科技有限公司由天津舜能润滑科技股份有限公司、朱明根、李力分别以货币 160 万元、20 万元和 20 万元出资设立。2011 年 3 月 8 日，天津中审联有限责任会计师事务所出具了津中审联验资（2011）第 140 号验资报告，审
42、验确认天津舜宜光伏材料科技有限公司注册资本人民币 200 万元已经全部到位。2011 年 3 月 17 日，舜宜光伏取得了天津市工商行政管理局核发的 企业法人营业执照。公司将天津舜宜光伏材料科技有限公司纳入合并范围，具体情况如下：天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 19 子公司全称 天津舜宜光伏材料科技有限公司 子公司类型 控股子公司 注册地 中国 业务性质 光伏材料研究开发 注册资本 人民币 200 万元 经营范围 光伏材料研究开发 期末实际投资额（元）1,600,000.00 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额-持股比例(%)80 表决权比例(%)80 是否合并报表 是
43、 少数股东权益（元）360,450.92 （2）河北舜能润滑科技有限公司 河北舜能润滑科技有限公司由天津舜能润滑科技股份有限公司和天津舜宜光伏材料科技有限公司共同出资 2,000 万元设立，公司认缴注册资本 1,999 万元，占注册资本比例为 99.95%，天津舜宜光伏材料科技有限公司认缴注册资本 1 万元，占注册资本比例为 0.05%。首期出资由天津舜能润滑科技股份有限公司以货币出资 1,300 万元。2012 年 11 月 06 日，沧州骅源会计师事务所出具了沧源会验报字（2012）第 620 号验资报告，审验确认河北舜能润滑科技有限公司注册资本人民币 1,300 万元已经到位。2012
44、年 11 月 13 日，河北舜能润滑科技有限公司取得了青县工商行政管理局核发的企业法人营业执照。第二期出资由天津舜能润滑科技股份有限公司、天津舜宜光伏材料科技有限公司分别以货币出资699 万元、1 万元。2013 年 1 月 17 日，沧州骅源会计师事务所出具了沧源会验报字（2013）第 042 号验资报告予以审验。2013 年 1 月 18 日，河北舜能润滑科技有限公司取得了青县工商行政管理局核发的新的企业法人营业执照 公司持有天津舜宜光伏材料科技有限公司 80%的股权，因此公司直接持有河北舜能润滑科技有限公司 99.95%的股权，间接持有 0.04%的股权，享有的表决权比例为 99.99%
45、。公司将河北舜能润滑科技有限公司纳入合并范围，具体情况如下：子公司全称 河北舜能润滑科技有限公司 子公司类型 控股子公司 注册地 中国 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 20 业务性质 生产和销售润滑材料、润滑油脂、陶瓷金属耦合剂 注册资本 人民币 2,000 万元 经营范围 生产和销售润滑材料、润滑油脂、陶瓷金属耦合剂 期末实际投资额（元）20,000,000.00 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 0.00 持股比例 99.95%表决权比例 99.99%是否合并报表 是 少数股东权益（元）-213.08（3）河北舜宜光伏材料科技有限公司 河北舜宜光伏材料科技有限公司
46、由天津舜能润滑科技股份有限公司与自然人赵愚共同出资设立，根据章程协议约定，公司认缴注册资本 2,000 万元，由全体股东于2015年3月26日之前缴足，天津舜能润滑科技股份有限公司认缴1,800万元，占 90%，自然人赵愚认缴 200 万元，占 10%，本年实缴 600 万元。2013年 3 月 26 日天津舜能润滑科技股份有限公司首次货币出资 600 万元，由沧洲骅源会计师事务所有限责任公司于 2013 年 3 月 27 日出具“沧源会验报字【2013】第 164 号”验资报告。2013 年 3 月 29 日领取营业执照，由青县工商行政管理局发放注册号为 130922000019887 号的
47、企业法人营业执照。公司将河北舜宜光伏材料科技有限公司纳入合并范围，具体情况如下：子公司全称 河北舜宜光伏材料科技有限公司 子公司类型 控股子公司 注册地 中国 业务性质 光伏材料的生产、研发 注册资本 人民币 2,000 万元 经营范围 光伏材料研究开发 期末实际投资额（元）6,000,000.00 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 0.00 持股比例 90.00%表决权比例 90.00%是否合并报表 是 少数股东权益（元）0.00（4）天津舜能化学品有限公司 天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 21 天津舜能化学品有限公司由天津舜能润滑科技股份有限公司与自然人王严绪共同
48、出资设立，注册资本 1000 万元，其中货币资金出资 600 万元，知识产权出资 400 万元共分两资出资。首批出资额由天津舜能润滑科技股份有限公司缴付货币资金600 万元，由天津海霞会计师事务所有限公司 2013 年6月14 日出具“津海霞验内（2013）498 号”验资报告。第二批出资由王严绪以专利技术“非硫磷型油溶性有机钼添加剂”经评估后的价值 400 万元出资，并由天津中审联有限责任会计师事务所出具“津中审联验字（2013）第 3-60 号”验资报告。公司将天津舜能化学品有限公司纳入合并范围，具体情况如下：子公司全称 天津舜能化学品有限公司 子公司类型 控股子公司 注册地 中国 业务性
49、质 化工技术的研发、转让 注册资本 人民币 1,000 万元 经营范围 化工技术开发、咨询、服务、转让；货物及技术进出口业务等 期末实际投资额（元）10,000,000.00 实质上构成对子公司净投资的其他项目余额 0.00 持股比例 60.00%表决权比例 60.00%是否合并报表 是 少数股东权益（元）4,000,000.00 6、本年度及以前年度定向发行募集资金使用情况本年度及以前年度定向发行募集资金使用情况 2013 年 7 月，公司向天津舜能投资有限公司、大元投资集团有限公司定向发行股份 12,840,000 股，发行价格为 2 元/股，募集资金 25,680,000 元，募集资金用
50、途为购置土地、支付工程款。公司按照募集资金用途，购置土地，并兴建润滑油生产基地，募集资金已全部使用完毕。7、会计师事务所意见、会计师事务所意见 公司按照中国企业会计准则编制的 2013 年年度财务报表已经中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了中兴华（审）字（2014）第 BJ04-095 号标准无保留意见的审计报告。天津舜能润滑科技股份有限公司 2013 年年度报告 22 8、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 不适用。9、董事会关于报告期会计政策、会计估计或者重大会计差错变更的说明、董事会关于报告期会计政策、会计