1、深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 1 证券简称：北鼎晶辉证券简称：北鼎晶辉 证券代码：证券代码：430532 430532 公告编公告编号号 20142014-003003 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 20132013 年年度报告年年度报告 二零一四年四月二零一四年四月 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 2 第一章第一章 重要提示、目录和释义重要提示、目录和释义 本公司董事会及董事、监事会及监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任
2、。没有董事、监事、高级管理人员对本报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。本报告已经公司第一届董事会第六次会议审议通过，公司全体董事出席了审议本次年报的董事会会议。公司年度财务报告经信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）审计并出具了标准审计报告。公司负责人GEORGE MOHAN ZHANG、主管会计工作负责人牛文娇及会计机构负责人江林声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。本年度报告涉及未来计划筹措等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 3 目录目录 第一章 重要提示、目录和释义.2 第二章 公
3、司基本情况简介.8 第三章 会计数据和财务指标摘要.11 第四章 管理层讨论与分析.13 第五章 重要事项.27 第六章 股本变动及股东情况.29 第七章 董事、监事、高级管理人员及核心员工情况.33 第八章 公司治理及内部控制.39 第九章 财务报告.46 第十章 备查文件目录.134 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 4 释义释义 释义项 指 释义内容 北鼎晶辉、本公司、公司 指 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 晶辉科技 指 晶辉科技（深圳）有限公司，即北鼎晶辉的前身 晶辉电器集团 指 晶辉电器集团有限公司（HK），北鼎晶辉控股股东 万融通 指 深圳市万融通投资顾问有限
4、公司 世纪金马 指 深圳世纪金马创业投资企业（有限合伙）金诺汇富 指 深圳市金诺汇富投资有限公司 北鼎科技 指 深圳市北鼎科技有限公司，北鼎晶辉全资子公司 北翰林 指 深圳市北翰林科技有限公司，北鼎晶辉全资子公司 晶辉贸易 指 晶辉贸易有限公司（HK），北鼎晶辉全资子公司 英特马 指 深圳市英特马电器有限公司，北鼎晶辉控股子公司 宝安分公司 指 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司宝安分公司 主办券商、中山证券 指 中山证券有限责任公司 信永中和、会计师事务所 指 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）董事会 指 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司董事会 监事会 指 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司监事会
5、股东大会 指 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司股东大会 公司章程 指 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司章程 公司法 指 中华人民共和国公司法 证券法 指 中华人民共和国证券法 元万元 指 人民币元人民币万元 报告期 指 2013 年 1 月 1 日至 2013 年 12 月 31 日 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 5 专业技术词汇：OEM 指 品牌商提供产品外观设计、图纸等产品方案，企业负责开发和生产等环节，根据品牌商订单代工生产，最终由品牌商销售 ODM 指 企业根据品牌商的产品规划进行产品设计和开发，然后按品牌商的订单进行生产，产品生产完成后销售给品牌商 SAP 指 是
6、SAP公司的产品，企业管理解决方案的软件名称 SKU 指 是 Stock Keeping Unit(库存量单位)的简称，即库存进出计量的单位；可以是以件，盒，托盘等为单位。SKU 是对于大型连锁超市 DC（配送中心）物流管理的一个必要的方法。当下已经被我们引申为产品统一编号的简称，每种产品均对应有唯一的 SKU 号。针对电商而言，SKU 是指一款商品，每款都有出现一个 SKU，便于电商品牌识别商品；一款商品多色，则有多个 SKU。OA 指 是 Office Automation System 的简称，意为办公自动化系统 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 6 重大风险提示重大
7、风险提示 公司在经营过程中，由于自身及所处行业的特点，提示投资者关注公司可能出现的以下风险及重大事项：（一）价格风险（一）价格风险 1 1、人民币升值风险人民币升值风险 公司产品以出口销售为主，人民币汇率的变动对公司经营业绩影响较大。公司出口产品以美元计价，因人民币升值，在美元销售价格不变的情况下，以人民币折算的销售收入金额减少，最终造成产品毛利率降低。另一方面，人民币升值导致公司外币货币性项目余额贬值，将使汇兑损失增加。2 2、主要原材料采购价格上涨的风险、主要原材料采购价格上涨的风险 公司主要消耗的原材料包括塑胶、五金和压铸件等，主要原材料采购价格的波动直接影响公司营业成本，公司存在原材料
8、采购价格上涨对公司经营业绩造成影响的风险。（二（二）财务风险）财务风险 1 1、应收账款回收的、应收账款回收的风险风险 本公司产品以出口为主，应收账款主要为海外客户，如果这些客户的财务状况恶化或其所在国家的政治经济形势发生不利变化，可能会导致公司的应收账款存在一定的回收风险。2 2、存货、存货减值风险减值风险 公司产品外销部分均是按订单生产，在接到订单之后公司进行相应的原材料采购，客户最终按照订单或协议的规定进行采购提货；但如果客户下达订单之后而未能执行，可能造成公司库存产品或原材料的积压、呆滞，存在存货减值风险。（三）经营风险（三）经营风险 劳动力成本上升风险劳动力成本上升风险 报告期内，公
9、司生产工人劳动力成本占营业总成本的比例较高，公司面临劳动力成本上升给公司带来的经营风险。（四（四）市场风险）市场风险 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 7 1 1、国际市场需求下降的风险、国际市场需求下降的风险 公司产品以出口为主，产品主要销往欧洲、北美洲、大洋洲。公司为小家电出口的龙头企业，拥有一批优质稳定的大客户，具有较强的市场竞争力。但是如果未来欧洲、北美洲、大洋洲继续受全球性金融危机影响经济持续下滑，国际市场对本公司产品的需求会随之下降，本公司将面临着国际市场需求下降导致销售收入下降的风险。2 2、国内市场开拓的风险、国内市场开拓的风险 针对国内市场，公司在国内成立
10、子公司北鼎科技，以自主品牌“北鼎”进行销售，目前，已成功进驻顺电家电连锁系统、华润万家 OLE 高端连锁商超和苏宁电器系统，进驻终端覆盖全国30 多个重点城市；同时进驻京东、天猫、当当网、库巴、易讯、苏宁易购等电子商务平台。如果未来国内市场出现重大不利变化或国内市场开发不力，将会对公司经营业绩的持续、稳定增长产生不利影响，因此，本公司存在国内市场开拓风险。3 3、客户集中风险客户集中风险 报告期内，公司前五名客户销售收入占当期营业收入的比例为 65.98%，客户集中可能给公司的经营带来一定风险。若主要客户因经营状况发生变化导致其对公司业务的需求量下降，或转向其他竞争对手，将对公司未来的生产经营
11、带来一定负面影响。（五（五）售后责任风险售后责任风险 公司高度重视品质的管理，建立了严格的质量管理体系，并取得了 ISO9001:2008 证书。在货物检验程序上,严格依据客户的检验要求及标准,对材料的进料检验、制程检验、出厂放行检验等环节严格把关，确保产品符合客户的品质要求。但是，在特殊情况下，仍可能存在因产品的性能无法达到当地国家或组织新的认证要求或存在其他不良状况而引起客户的索赔风险。（六（六）控股股东控制不当风险控股股东控制不当风险 公司控股股东晶辉电器集团持有公司 76.92%的股份，处于绝对控股地位。虽然公司已制订了较为完善的内部控制制度，公司法人治理结构健全有效，但是公司控股股东
12、仍可以利用其持股优势，通过行使表决权直接或间接影响公司的重大决策,如重大资本支出、关联交易、人事任免、公司战略等，公司决策存在偏离小股东最佳利益目标的可能性。公司存在控股股东控制不当的风险。深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 8 第二章第二章 公司基本情况简介公司基本情况简介 一、公司信息一、公司信息 二、二、联系人和联系方式联系人和联系方式 公司股份简称 北鼎晶辉 公司股份代码 430532 公司股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 公司挂牌时间 2014年1月24日 公司的中文名称 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 公司的中文简称 北鼎晶辉 公司的外文名称 Shenz
13、hen Crastal Technology CO.,LTD 公司的法定代表人 GEORGE MOHAN ZHANG 公司注册地址 深圳市南山区留仙大道同富裕工业城 2 号厂房 3 楼 B 公司注册地址的邮政编码 518055 公司办公地址 深圳市南山区留仙大道同富裕工业城 2 号厂房 3 楼 B 公司办公地址的邮政编码 518055 公司网址 http:/ 公司聘请的报告期内履行持续督 导职责的主办券商名称 中山证券有限责任公司 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的主办券商办公地址 深圳市福田区益田路6009号新世界中心29层 公司聘请的会计师事务所名称 信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）
14、公司聘请的会计师事务所办公地址 北京市东城区朝阳门北大街8号富华大厦A座8层 签字会计师姓名 王建新、邱乐群 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 9 董事会秘书或信息披露事务负责人信息 姓名 牛文娇 联系地址 深圳市南山区留仙大道同富裕工业城2号厂房3楼 B 联系电话 0755-26559930、0755-23106412 传真 0755-86021289 电子信箱 三、三、信息披露及备置地点信息披露及备置地点 登载年度报告的指定信息披露平台网址 http:/ 公司本部 四、公司年度内的注册变更情况四、公司年度内的注册变更情况 变更时间 变更项目 变更前后 变更内容 2013
15、.6.8 企业名称 变更前 晶辉科技（深圳）有限公司 变更后 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013.6.8 经营期限 变更前 自 2003 年 5 月 9 日起至 2023 年 5 月 9 日止 变更后 永续经营 2013.6.8 注册资本 变更前 美元 250.00 万元 变更后 人民币 10000.00 万元 2013.6.8 企业类型 变更前 合资经营(港资)变更后 股份有限公司（台港澳与境内合资，未上市）2013.6.8 实收资本 变更前 美元 250.00 万元 变更后 人民币 10000.00 万元 2013.6.8 股东 变更前 晶辉电器集团有限公司 200.00 万美元 8
16、0.00%深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 10 深圳市万融通投资顾问有限公司 38.45 万美元 15.38%深圳世纪金马创业投资企业（有限合伙）11.55 万美元 4.62%变更后 晶辉电器集团有限公司 8000.00 万元 80.00%深圳市万融通投资顾问有限公司 1538.00 万元 15.38%深圳世纪金马创业投资企业（有限合伙）462.00 万元 4.62%2013.6.8 成员 变更前 GEORGE MOHAN ZHANG(总经理)、GEORGE MOHAN ZHANG(董事长)、方镇(董事)、牛文娇(董事)、刘云峰(监事)变更后 GEORGE MOHAN Z
17、HANG(总经理)、GEORGE MOHAN ZHANG(董事长)、方镇(董事)、牛文娇(董事)、谢鹏(董事)、钟鑫(董事)、方镇(副总经理)、刘云锋(监事)、蔡建平(监事)、陈华金(监事)2013.6.25 注册资本 变更前 人民币 10000.00 万元 变更后 人民币 10400.00 万元 2013.6.25 实收资本 变更前 人民币 10000.00 万元 变更后 人民币 10400.00 万元 2013.6.25 股东 变更前 晶辉电器集团有限公司 8000.00 万元 80.00%深圳市万融通投资顾问有限公司 1538.00 万元 15.38%深圳世纪金马创业投资企业（有限合伙）
18、462.00 万元 4.62%变更后 晶辉电器集团有限公司 8000.00 万元 76.92%深圳市万融通投资顾问有限公司 1538.00 万元 14.79%深圳世纪金马创业投资企业（有限合伙）462.00 万元 4.44%深圳市金诺汇富投资有限公司 400.00 万元 3.85%深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 11 第三章第三章 会计数据和财务指标摘要会计数据和财务指标摘要 一、公司近两年主要会计数据和财务指标一、公司近两年主要会计数据和财务指标 单位：元 项目项目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 变动比例变动比例 20112011 年度年度 营
19、业收入 357,794,010.10 383,508,265.52-6.71%352,486,718.13 归属于母公司股东的净利润 2,896,535.76 11,884,850.86-75.63%10,343,476.03 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 431,725.14 11,189,693.43-96.14%10,347,014.94 经营活动产生的现金流量净额 14,588,923.43 27,761,105.68-47.45%24,881,273.69 加权平均净资产收益率 2.70%11.90%-77.31%13.56%基本每股收益（元/股）0.0284 项目项目
20、 20132013 年末年末 20122012 年末年末 变动比例变动比例 20112011 年末年末 总资产 238,165,246.12 231,277,943.44 2.98%209,879,926.72 股本 104,000,000.00 归属于母公司股东的净资产 112,719,105.59 105,822,569.83 6.52%93,937,718.97 归属于母公司股东的每股净资产（元/股）1.08 二、二、本年度内公司非经常性损益项目和金额本年度内公司非经常性损益项目和金额 单位：元 项目项目 金额金额 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -245,411
21、.66 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外 1,695,005.00 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益；除上述各项之外的其他营业外收支净额 1,729,623.60 非经营性损益对利润总额的影响的合计 3,179,216.94 减：所得税影响数 210,319.93 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 12 减：少数股东影响数 504,086.39 归属于母公司的非经常性损益影响数 2,464,810.62 深圳市北鼎晶辉科
22、技股份有限公司 2013 年年度报告 13 第四章第四章 管理层讨论与分析管理层讨论与分析 一、一、公司经营情况回顾公司经营情况回顾 （一）（一）20132013 年度总体经营情况年度总体经营情况 2013 年全球经济继续处于缓慢的复苏过程，国内经济面临通货膨胀和经济增长缓慢的双重压力，在这样的宏观环境下，公司管理层紧紧围绕“管理深化、产品强化、毛利深挖”的经营导向，努力克服国内外环境复杂变化带来的不利因素，积极调整业务结构，加强成本管控，提升产品技术，持续推进降本增效工作，取得了良好的效果。由于公司所处行业持续低迷，特别是国外市场需求形势严峻，虽然经过公司全体员工的努力，在新兴市场、国内市场
23、取得了一些进展，但公司 2013 年度经营业绩还是受到一定影响。1 1、经营业绩、经营业绩 2013 年，公司实现营业收入 357,794,010.10 元，比去年同期减少 6.71%；利润总额和净利润分别为 2,139,710.15 元、3,033,734.24 元，比去年同期减少 84.23%、74.47%。2 2、市场开拓情况市场开拓情况 公司主要从事多士炉、开水煲、蒸锅、电炉、水机、烤箱等厨房类家用小电器产品研发、生产和营销服务。在国际市场采用 OEM/ODM 模式，为国际知名品牌商提供专业的营销、研发和生产一体化服务；在国内市场以自主品牌“北鼎”进行销售。（1 1）外销业务）外销业务
24、 目前公司与国际大型知名品牌商和零售商保持了长期合作伙伴关系，主要客户包括 Maytag Sales,Inc.、Morphy Richards Ltd、SEB Asia Ltd、Conair Corporation、KITCHENAID EUROPA INC 等品牌商。产品畅销于欧洲、美洲、澳洲、中东等 70 多个国家和地区，全球市场覆盖率高达 60%。与国际知名客户的合作促进了公司综合竞争能力的提高。公司 2013 年国外营业收入333,119,936.51 元，2013 年比 2012 年降低了 8.3%。国外销售的下滑主要源于北美和大洋洲的的销售收入下滑。2013 年，面对国内外经济缓慢
25、回升的客观条件，公司管理层提出了对日常业务深化管理的思路，在保证有效平稳的业务增长的前提下，重点关注对成本、费用的管控，有效提升制造端的生产效率，实现产品毛利的整体提升。深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 14 在报告期内，公司对外销产品线做出及时调整，加强对重点客人的关注与推广，在保证现有的产品订单品质、出货稳定的情况下，也成功获得了潜力订单项目的立项。同时公司开发有效ODM 产品基础上，也加大对重点客户 OEM 产品合作开发的投入，充分发掘业务拓展能力。正是如此，在整体经济大环境低迷情况下公司依然维持稳定业务来源。（2 2）内销内销业务业务 在国内，公司通过子公司北鼎科技
26、以自主品牌“北鼎”进行销售，建立了覆盖全国的内销网络。目前已成功进驻顺电家电连锁系统、华润万家 OLE 高端连锁商超和苏宁电器系统，进驻终端覆盖全国 30 多个重点城市；同时进驻京东、天猫、亚马逊、当当网、库巴、易讯、苏宁易购等电子商务平台。北鼎科技立足于其北鼎晶辉 20 多年来在世界高端小家电代工领域的深厚积淀，凭借优秀的工业设计能力，独特的产品研发创新能力，严格的生产品质控制能力，一直致力于为国内厨房小家电领域提供最优秀的产品和用户体验，经过过往几年的持续努力，已经逐步在业内形成一定的影响力。2013 年，北鼎科技管理层及时对公司的运营思路，产品规划以及渠道拓展等方面进行了调整。2013
27、年公司实现销售收入 2,346.62 万元，比去年同期增长 19.63%，净利润 139.29 万元，公司历史上首次实现扭亏为盈。3 3、加强供应商管理，实现采购提效与成本下降加强供应商管理，实现采购提效与成本下降 报告期间，采购部门持续完善供应商管理制度，细化数据管理，及时对主要供应商做出评级考核。依据管理数据的细化，对物料/厂商的基础资料做了全面的整理，处理了需冻结物料、责任人不清以及厂商分配等问题。最后制定了相应供应商采购策略，通过持续进行和主要材料供应商的议价、部分供应商账期延长谈判，实现采购成本的下降和采购的提效。4 4、技术研发情况、技术研发情况 2013 年初，公司把研发技术、产
28、品项目作为公司级重点管理事项。进行了专业人才的招聘替换，技术研发专业化的培训，以及项目工业化流程的再次梳理。在完成技术团队的精简与提质下也满足了公司新项目研发数量 50%的同比增长。为了有效提升项目研发效率，研发部逐步开展对主要关键零器件标准化工作。在报告期间完成了对多士炉机芯、电源线、旋钮、开关键梳理和整合，完成了总体约 40%的零件料号的削减。此工作为未来生产可制造性和材料可采购性带来了可预见性的效率提升与成本下降。5 5、优化制造管理体系优化制造管理体系，精艺生产情况，精艺生产情况 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 15 在报告期内，制造部延续精益改造计划，成功实施多
29、士炉生产总装、零件部精益单件流生产线；并完成多士炉生产线多个精益项目。为承接北鼎科技国内水煲市场潜力销售并扩大水煲产品品类占比，在下半年顺利建立水煲煲身五金工艺加工车间并成功试产运行。同时也实现水煲总装线与多士炉总装线剥离，完成水煲生产系统独立管理雏形，为水煲制造效率的提升与成本的下降打好了坚实的基础。2013 年整体制造费用通过持续的预算管控和深化的数据分析管理有明显的下降，较去年同期下降 622.6 万元，同比下降 6.65%。制造月平均用工控制较去年下降 316 人，同比下降 20.4%。6 6、信息化建设情况、信息化建设情况 在报告期内，公司加快信息化、数据化管理的步伐。在 SAP 系
30、统基础上，上半年又顺利导入OA 系统，逐步完成各个业务模块流程、费用审批的 OA 化。同时，公司持续加强财务、人事对公司日常业务运营关键数据的监控与管理，实行盈利预测管理，从事后分析逐步过渡到事前控制，从而公司下半年的整体毛利率和公司管理效率处于明显提升趋势。公司借助财务数据化管理理念，进一步加强对成本预算费用的管控，2013 年整体制造费用通过持续的预算管控和深化的数据分析管理取得明显的下降。随着人力成本的持续提高，在报告期内，公司加速在精益化改造，在制造输出效率取得了 15%以上突破性的上升。（二）（二）公司业务公司业务、产品或服务有关经营计划的实现及变化情况、产品或服务有关经营计划的实现
31、及变化情况 1 1、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况、公司业务、产品或服务有关经营计划的实现情况 主营业务按产品主营业务按产品 单位：元 产品名称 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 多士炉 255,464,388.97 220,197,230.52 13.81%-16.20%-14.36%-1.85%开水煲 81,919,398.32 68,044,161.17 16.94%66.00%82.40%-7.47%蒸锅 4,746,999.78 4,352,974.73 8.30%-60.63%-59.92%-1.60%
32、电炉 5,076,683.94 4,867,866.35 4.11%-42.16%-41.74%-0.69%水机 5,642,339.04 3,356,258.16 40.52%49.42%6.06%24.32%烤箱 988,893.65 617,591.51 37.55%31.39%-21.42%41.98%其他 2,401,058.16 1,231,539.82 48.71%495.13%582.86%-6.59%深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 16 合计 356,239,761.86 302,667,622.26 15.04%-6.24%-4.75%-1.33%主营
33、业务按地区主营业务按地区 单位：元 地区 主营业务收入 主营业务成本 毛利率 主营业务收入比上年增减 主营业务成本比上年增减 毛利率比上年增减 欧洲 173,652,423.94 148,874,907.35 14.27%15.91%17.08%-0.85%北美洲 91,957,898.98 84,698,525.51 7.89%-28.60%-22.23%-7.55%大洋洲 60,602,720.76 52,255,041.26 13.77%-6.99%-5.11%-1.71%亚洲 28,042,175.34 15,180,517.24 45.87%-9.02%-29.45%15.67%南美
34、洲 1,984,542.84 1,658,630.90 16.42%-56.12%-61.74%12.27%非洲 -100.00%-100.00%-7.40%合计 356,239,761.86 302,667,622.26 15.04%-6.24%-4.75%-1.33%2013 年主营业务收入同比减幅 6.24%，主要原因是：2013 年受欧美经济疲软影响，致多士炉产品的需求下降、外销量减少所致；毛利率同比减少 1.33%，主要是人民币升值导致销售订单毛利下降。2 2、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响、公司业务、产品或服务的重大变化对公司经营情况的影响 报告期内，本公司业务
35、、产品、服务等无重大变化。（三）（三）公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响公司行业发展、周期波动等情况及对公司经营情况的影响 1 1、行业发展对公司经营情况的影响、行业发展对公司经营情况的影响 随着无线、信息、智能时代的来临，智能家电的旋风，也带动了小家电产品发展向更加智能、健康、时尚、养生的人文与科技的交汇的产品迈进。跨领域的设计整合，行销模式的创新，品牌概念的创新，公司业务拓展在 2014 年面临的市场环境，主要有以下几点:1）面对外界环境恢复缓慢，中国内销市场持续看好。中国家电业早已进入品牌制胜的时代，与传统家电产品不同，小家电在中国的销售仍然处于发展阶段，随着消费观念的转
36、变、更多新品的上市及普及、原有产品的升级换代，小家电在国内市场需求将大幅增长，我国小家电行业市场发展前景广阔，预计未来几年将是我国小家电市场发展的黄金时期。深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 17 2）随着实力雄厚的大家电品牌和国际品牌对小家电业务的重视并进入实质性的轨道，以及小家电专业人才特别是高层人才的转会，小家电业务板块将进入专业化、体系化、品牌化的运作，为争夺更多的市场份额，依靠资金优势和研发优势，必将逐步淘汰掉一批实力相对薄弱、缺少研发和成本优势以及市场网络管理优势的小品牌企业，值得关注的是，在消费者节能环保意识提高和追求生活质量的双重需求刺激下，未来城市市场以旧换
37、新消费将更加偏重技术含量更高、质量更好的高端家电，这就为我国家电业的产业升级提供了有力的市场动力。3）世界经济复苏动力依然不足，全球性通胀压力短期难以缓解，国际经济环境仍处在缓慢复苏阶段，故小家电企业需自修内功，加快结构调整和转型升级。4）智能绿色小家电产品将形成系列化、规模化。随着国际市场环境标准日趋严厉，国家出台了一系列能效标准，通过价格改革、税收制度等一系列重要的措施强制推动节能产品的普及，节能环保小家电成为大势所趋。健康、节能、有机家电也是公司的发展方向。由此看来，未来行业政策及各项内外因素都有利于公司未来发展。2 2、周期波动对公司经营情况的影、周期波动对公司经营情况的影响响 世界经
38、济复苏动力不足，全球性通胀压力短期难以缓解，2014 年中国外贸面对更加复杂的环境。但是公司与 Maytag Sales,Inc.、Morphy Richards Ltd、SEB Asia Ltd、Conair Corporation、KITCHENAID EUROPA INC 等品牌商长期稳定合作，产品市场覆盖率较高，国外市场份额将继续保持稳步增长。国内小家电在国内市场需求将大幅增长，我国小家电行业市场发展前景广阔，预计未来几年将是我国小家电市场发展的黄金时期。国内市场份额将稳步增长。行业周期波动未对公司经营造成影响。（四）（四）公司商业模式的变化情况及对公司经营情况的影响公司商业模式的变化
39、情况及对公司经营情况的影响 报告期内公司的商业模式无重大变化，未对公司的经营情况产生影响。深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 18 （五）（五）公司主要财务数据分析公司主要财务数据分析 1 1、资产、负债项目重大变化情况资产、负债项目重大变化情况 资产项目重大变化情况资产项目重大变化情况 单位单位:元元 项 目 2013 年 2012 年 变动 2011 年 重大变动 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 增减率 金额 占总资产比重 原因说明 应收账款 48,315,389.65 20.29%38,986,292.74 16.86%23.93%32,711,398.99 1
40、5.59%信用期为 90 天的客户应收款增加 在建工程 7,340,919.60 3.08%4,186,540.74 1.81%75.35%2,180,688.92 1.04%加大自制设备及精益项目投入 固定资产 41,454,318.39 17.41%37,647,763.43 16.28%10.11%35,003,249.15 16.68%加大对生产所用机械设备投入 其他应收款 7,343,537.81 3.08%12,189,755.22 5.27%-39.76%3,029,001.36 1.44%税务机关对“免、抵、退”的审批进度加快,退税进度加快 负债项目重大变化情况负债项目重大变化
41、情况 单位单位:元元 项 目 2013 年 2012 年 变动 2011 年 重大变动 金额 占总资产比重 金额 占总资产比重 增减率 金额 占总资产比重 原因说明 短期借款 14,250,000.00 5.98%100.00%以前年度到期借款偿还后、新增1500 万元银行流动资金贷款 应付账款 63,136,805.00 26.48%51,514,103.53 22.27%22.56%53,314,987.76 25.40%增加原材料储备；部分供应商付款期延长所致 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 19 2 2、收入构成、利润构成和来源分析收入构成、利润构成和来源分析（1
42、 1）收入构成分析收入构成分析 单位：元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 增减率增减率 20112011 年度年度 变动原因说明变动原因说明 营业收入 357,794,010.10 383,508,265.52-6.71%352,486,718.13 受欧美经济疲软影响，致多士炉产品的需求下降、外销量减少所致 营业外收入 3,575,455.85 1,678,123.73 113.06%560,279.84 主要为政府补助增加所致（2 2）成本构成分析成本构成分析 单位：元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 增减增减率率 2
43、0112011 年度年度 变动原因说明变动原因说明 营业成本 305,334,787.67 320,440,844.37-4.71%300,965,014.01 多士炉产品的需求下降，导致成本同步下降 营业税金及附加 1,861,171.59 2,694,479.48-30.93%1,321,126.83 本年度销售额减少所致（3 3）费用构成分析费用构成分析 单位：元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 增减率增减率 20112011 年度年度 变动原因说明变动原因说明 销售费用 17,820,891.91 17,873,019.00-0.29%12,129,
44、045.97 管理费用 27,410,970.60 26,676,214.99 2.75%22,205,221.20 主要是人力成本增加 财务费用 2,504,257.93 2,753,557.69-9.05%3,908,993.59 主要为银行借款利息支出减少影响 3 3、现金流量分析现金流量分析 单位：元 项项 目目 20132013 年度年度 20122012 年度年度 增减率增减率 20112011 年度年度 经营活动产生的现金流量净额 14,588,923.43 27,761,105.68-47.45%24,881,273.69 投资活动产生的现金流量净额-16,738,724.60
45、-7,761,308.70-115.67%-15,659,328.91 筹资活动产生的现金流量净额 1,786,409.79-17,504,033.92 110.21%-3,427,798.27 现金及现金等价物净增加额-1,880,752.26 1,622,294.05-215.93%4,018,124.08 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 20 说明：（1）经营活动产生的现金流量净额为 1,458.89 万元，同比上年度 2,776.11 万元，现金流量净额减少 1,317.22 万元，减幅 47.45%。主要是由于 2013 年度营业收入同比上年度减少 6.71%，
46、加之信用期为 90 天的客户应收款增加所致。（2）投资活动产生的现金流量净额为-1,673.87 万元，同比上年度-776.13 万元，现金流量净额减少 897.74 万元，减幅 115.67%。主要是由于 2013 年度公司新项目开发较多，以及加大了自制设备的开发数量增加了投资支出影响。（3）筹资活动产生的现金流量净额为 178.64 万元，同比上年度-1,750.40 万元增加 1,929.04万元。主要是由于本年度新增银行借款和开具银行承兑汇票保证金减少所致。4 4、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩、公司主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1 1）控股子公司情况控股子公司
47、情况 名称名称 业务业务性质性质 主要产品或服务主要产品或服务 注册注册资本资本 投资投资比例比例 总资产总资产(万万元元)净资产净资产(万元万元)营业收入营业收入(万元万元)净利润净利润(万元万元)深圳市北鼎科技有限公司 国内销售 多士炉、水煲、面包机等小家电产品 1000万元 100%1,493.76 531.13 2,346.62 139.29 深圳市北翰林科技有限公司 生产及销售 喷油、喷粉及抛光的表面处理 20万元 100%307.93 56.29 354.92-27.24 晶辉贸易有限公司 国外销售 从母公司采购成品后销售给国外客户，同时从国外采购原材料后销售给母公司 1万美元 1
48、00%9,628.28 582.65 37,064.13-106.92 深圳市英特马电器有限公司 生产及销售 饮水机及水处理净化器 100万元 65%228.68-12.47 178.21 39.20 （2 2）参股公司情况）参股公司情况 无。（3 3）公司控制的特殊目的主体情况）公司控制的特殊目的主体情况 深圳市北鼎晶辉科技股份有限公司 2013 年年度报告 21 报告期内，公司不存在控制下的特殊目的主体。5 5、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况、报告期及以前年度定向发行募集资金的使用情况 无。6 6、会计师事务所意见、会计师事务所意见 本公司按照中国企业会计准则编制的截至 201
49、3 年 12 月 31 日止的公司年度财务报表已由信永中和会计师事务所（特殊普通合伙）进行审计并出具了标准无保留意见的审计报告。7 7、董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明董事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 8 8、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明、董事会关于报告期会计政策、会计估计或重大会计差错变更的说明 报告期内，公司未发生会计政策、会计估计或重大会计差错变更。二、二、公司持续经营能力分析公司持续经营能力分析 报告期内公司未发生对持续经营能力有重大不利影响的事项。三、三、20142014 年度公司经营计划年度公司经营
50、计划 （一）行业发展趋势与市场展望（一）行业发展趋势与市场展望 全球经济发展的不确定性、世界政局的动荡以及货币市场的变化等因素仍将对中国家电行业造成一定的消极影响。近期，中国宏观经济发展较为平稳，国际经济环境仍处在缓慢复苏阶段，国内市场消费态势逐步增强。其次，中国家电业在全球市场已经占有相当高的比重，而海外市场出口增长空间有限，家电业增长依赖于新市场开拓与产品结构提升。2014 年，国内人力制造成本持续提升，然而铜、铝、钢材等原材料价格处于低位，也大幅地降低了采购成本。技术创新、管理提升、产品结构调整成为产业可持续发展的主要增长方式，最终实现成本优化、效率的提升并获得最终盈利能力的增强。（二）