1、第1 页，共 82 页 湖北欧安电气股份有限公司（HUBEI OUAN ELECTRICAL Co.,Ltd）2014欧安电气NEEQ:831125 年度报告 第2 页，共 82 页 2014 年 10 月 14 日公司通过湖北省高新技术企业证书复审。2014 年 9 月西门子中国有限公司授权公司为西门子数控系统集成合作伙伴。2014 年公司通过 1 项专利，5 项软件著作权。2014 年 7 月公司获得 2013 年度湖北省第十二届“守合同重信用企业”。公 司 年 度 大 事 记 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第3 页，共 82 页 目录目录 第一节声明与提示.5 第二节公司
2、概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.18 第六节股本变动及股东情况.20 第七节融资及分配情况.22 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.23 第九节公司治理及内部控制.26 第十节财务报告.30 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 82 页 释义释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、股份公司、欧安股份 湖北欧安电气股份有限公司 股东大会 湖北欧安电气股份有限公司股东大会 董事会 湖北欧安电气股份有限公司董事会 监事会 湖北欧安电气股份有限公司监事会 三会 股份公司股东大会、董事会、监事会 公司章程 股份公司
3、 2013 年第四次临股东大会批准生效的章程 三会议事规则 股份公司的 股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则 机床电气 即机床的电气控制系统和驱动控制系统，它与机床主机一起，构成了一台完整的机床。报告期、本年度 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 82 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人
4、（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项 是或否 是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 重要风险事项 重要风险重要风险 事项名称事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 1 政策风险 公司主要是受上游机床行业不景气影响。若公司未来不能改善在机床电气配套市场的表现，且在新涉足的机床代理销售市场开拓遇阻，公司业绩将面临下滑的风
5、险。2 应收账款回收风险 公司 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日应收账款余额分别为14,168,109.22 元、15,993,191.15 元，占总资产的比例分别为 22.03%、24.03%，占营业收入的比重分别为 39.79%、41.76%，这主要是由公司行业特点、销售规模和客户特点决定的。公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备。但随着未来行业市场的恢复，公司业务规模的扩大，应收账款可能会进一步增加，公司还可能存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。3 技术风险 公司存在以下两方面的技术更新风险：（1）行业内新技术、新工艺研究方向改
6、变所引起的产品的升级换代风险。现代数控技术发展迅速，自动化控制功能越来越强，公司如不能准确调整研发方向并针对客户需要及时推出产品，从而削弱公司的市场竞争力；（2）新产品研发存在技术瓶颈的风险。新产品研发是一个创新的过程，在研发中可能出现关键技术难以突破，从而导致新产品开发失败，或开发出的产品达不到客户的质量要求等问题，影响公司对已签合同的履约能力。（3）公司有相当数量的非专利技术，需要严格内部管控流程以及防范关键技术人员流失。一旦关键技术人员流失并被竞争对手所掌握，将对公司发展产生重湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 82 页 大负面影响，对公司的技术优势会有所削弱。4
7、 实际控制人控制不当风险 公司股权较为分散，无持股 50%以上的控股股东。但公司第一大股东董事长杨辉持股 37%、第二大股东董事郑宏伟持股 22%和第三大股东董事冯浩源持股9.525%，三人共持股685.25万股，占总股本的68.525%，且在公司经营决策中一直保持决策的一致性，为一致行动人。三人在发展战略、经营决策、产业部署等重要事项方面主导、控制了公司的运营，是公司的实际控制人公司实际控制人在股东大会或董事会上对公司的重大决策等事项实质上拥有绝对的控制权。若其利用控制地位，通过行使投票权或其他方式对公司人事、发展战略、经营决策等重大事项施加不利影响，公司治理难以实现预定的效果，尤其是监事会
8、难以发挥其监督作用。5 对政府补贴依赖的风险 公司2013年、2014年主营业务收入分别为3,559.41万元、3,822.66万元，归属于挂牌公司的净利润分别为-23.38 万元、138.31 万元，扣除非经常性损益后的归属于挂牌公司的净利润为-245.31万元、-50.22万元。公司归属于挂牌公司的净利润对非经常性损益有一定的依赖性，公司 2014 年、2013 年非经常性损益占归属于母公司股东净利润比例分别为 136.31%、-949.25%，非经常性损益主要由政府补贴构成，政府补贴具有一定的不确定性，若未来公司所获得的政府补贴有较大波动，将会对公司的业绩造成一定影响。6 税收优惠政策风
9、险 根据现行企业所得税法的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2011 年被认定为国家高新技术企业，2014 年 10 月 14 日公司，公司通过湖北省高新技术企业证书复审，报告期内公司按 15%的税率缴纳企业所得税。如果国家上述所得税税收优惠政策发生不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。本期重大风险是否发生重大变化：是 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 82 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 湖北欧安电气股份有限公司 英文名称及缩写 HUBEI OUAN ELECTRICAL Co.,Ltd 证券简称
10、欧安电气 证券代码 831125 法定代表人 杨辉 注册地址 湖北省襄阳市航天路 3 号 办公地址 湖北省襄阳市航天路 3 号 主办券商 广州证券股份有限公司 主办券商办公地址 广州市珠江新城江西路 5 号广州国际金融中心 19 层 会计师事务所 天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 邹贤峰、吴方辉 会计师事务所办公地址 杭州市西溪路 128 号 9 楼 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 左兰 电话 0710-3118191 传真 0710-3118160 电子邮箱 公司网址 联系地址 襄阳市航天路 3 号 邮政编码 441057 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告
11、备置地 公司董事会办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-08-29 行业（证监会规定的行业大类）4011 工业自动控制系统装置制造 主要产品与服务项目 为大型精密高端机床整体配套电气控制系统；为各类机床及机械设备进行机电一体化改造；为汽轮机、发电机、电动机、风泵、水泵等试验站设备设计和制造；为各种自动化生产线进行控制设备的开发设计和制造；生产各种高端电气柜、操作台（箱）等系列产品，生产各种高端机床防护罩等系列产品；机床代理销售业务。湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 82 页 普通股股票转让方式 协议 普通股总股本（股）1
12、0,000,000.00 控股股东 杨辉、郑宏伟、冯浩源三人 实际控制人 杨辉、郑宏伟、冯浩源三人 四、注册情况 项目 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 420600000155832 否 税务登记证号码 420606179393536 否 组织机构代码 179393536 否 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 82 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 38,301,380.82 35,603,504.33 7.58%毛利率 21.91%15.76%-归属于挂牌公司股东的净利润
13、 1,383,141.24-233,798.03-691.60%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-502,226.90-2,453,123.42-79.53%加权平均净资产收益率 4.12%-0.71%-基本每股收益（元/股）0.14-0.02-800.00%二、偿债能力 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 66,563,078.11 64,323,607.16 3.48%负债总计 31,420,531.18 30,465,936.94 3.13%归属于挂牌公司股东的净资产（元）34,257,159.38 32,874,018.14 4.21
14、%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）3.43 3.29 4.26%资产负债率 47.20%47.36%-流动比率 1.73 1.63-利息保障倍数 2.95 0.49 三、营运情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-194,360.36 4,151,839.37-104.68%应收账款周转率 2.70 2.56-存货周转率 2.88 2.94-四、成长情况 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 3.48%7.94%-营业收入增长率 7.58%17.98%-净利润增长率-259.82%-312.33%-湖北欧安电
15、气股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 82 页 五、股本情况 项目项目 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）10,000,000 10,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额（元金额（元）非流动性资产处置损益-16,452.33 计入当期损益的政府补助 1,831,400.00 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债产生的公允价值变动收益，以及处置以公允价值计量且其变动计入
16、当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 93,367.13 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 245,357.76 其他符合非经常性损益定义的损益项目 71,466.43 非经常性损益合计非经常性损益合计 2,225,138.992,225,138.99 所得税影响数 330,770.85 少数股东权益影响额（税后）9,000.00 非经常性非经常性损益净额损益净额 1,885,368.141,885,368.14 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 82 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 公司的商业模式属于制
17、造业商业模式，通过研发、采购、生产、销售等一个完整流程专门为客户提供机床电气控制设备等产品和服务，实现销售收入。公司现有的盈利模式主要是公司通过对自身专有核心技术的整合和应用，以高品质的产品，专业化的服务占据稳固的市场份额，又通过合理的成本控制保证了稳定的盈利水平。其中，产品的价格是根据原材料成本、人工以及生产改造的难易程度按一定比例为标准进行成本加成后，参考市场竞争状况综合定价，能够保证产品的合理利润空间。公司的价值体现在为客户提供包含为机床、机械电气配套控制的设计和成套装配，为机床、机械设备的大修、升级改造及再制造，为各类大型试验站（汽轮机、发电机、电动机、风泵、水泵、减速机等试验设备）及
18、各种生产装配线（汽车生产线、电缆生产线、冶金轧钢生产线等）的电气自动化控制的开发设计、生产制造和工程安装，为机床、机械设备设计开发制造防护罩和制造电气控制柜。目前公司的电气配套业务的销售收入占公司报告期内营业收入的绝大部分，公司与现有机床厂客户经过多年合作，形成了良好的合作关系，在此基础上，公司新开展的机床代理销售业务缓解了公司的现金流，衔接和巩固了公司原有业务，可以增加电气配套的业务量，使得持续经营能力进一步增强，保证了公司未来业绩的持续稳定增长。报告期内，公司的商业模式较上年度没有较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产
19、品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 82 页 2014 年公司整体状况较去年同期有所上升，营业收入 38,301,380.82 元，比上年同期上升 7.58%；实现利润总额 1,275,399.05 元，比上年同期上升 278.67%，净利润 1,284,876.71 元，比上年同期上升 259.82%，利润总额及净利润的增加主要系公司盈利能力增强，2014 年度公司
20、毛利率为 21.91%较 2012 年度的 15.76%增加 6.16%。从而导致公司营业利润增加，进一步营业利润总额及净利润。1.1.主营业务分析主营业务分析 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 38,301,380.82 7.58%-35,603,504.33 17.98%-营业成本 29,908,745.14-0.28%78.09%29,993,930.58 24.23%84.24%
21、管理费用 6,104,374.18 8.66%15.94%5,618,075.91 10.76%15.78%销售费用 1,883,646.89-9.22%4.92%2,074,857.02 37.59%5.83%财务费用 653,656.32-53.27%1.71%1,398,803.87 71.92%3.93%营业利润-784,906.38-76.65%-2.05%-3,360,785.53 22.72%-9.44%资产减值损失 239,323.93-162.72%0.62%-381,561.01-133.60%-1.07%营业外收入 2,076,757.76-21.54%5.42%2,64
22、6,971.05-15.43%7.43%营业外支出 16,452.33-0.04%-所得税费用-9,477.66-110.52%-0.02%90,116.95-1,285.00%0.25%净利润 1,284,876.71-259.82%3.35%-803,931.43-312.33%-2.25%经营活动产生的现金流量净额-194,360.36-104.68%-4,151,839.37-384.54%-投资活动产生的现金流量净额 2,951,538.08-194.12%-3,135,900.84 216.07%-筹资活动产生的现金流量净额-1,606,744.98-347.56%-649,034
23、.73-53.15%-项目变动及重大差异产生的原因：(1)财务费用同比下降 53.27%，主要系本期公司归还银行贷款，公司金融负债减少进而公司财务费用大幅下降；(2)营业亏损有所减少，主要是因为公司加强了对产品项目的管理，营业成本得到有效的控制，公司毛利率上升，另外，期间费用也得到合理的控制；(3)资产减值损失增加,主要系本期公司营业收入增加,进而应收账款也相应增加,计提的坏账准备增加所致；(4)净利润同比增加 259.82%,主要系本期公司营业利润大幅增加，同时营业外收入下降幅度较小所致。湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 82 页 现金流量分析：(1)经营活动产生
24、的现金流量净额同比下降 104.68%,主要系公司本期末预付大额商品采购宽款所致。本期公司经营活动产生的现金流量与净利润不匹配主要系本期支付大额采购款导致现金净流量减少，但对净利润影响较小所致。(2)投资活动产生的现金流量净额同比上升 194.12%,主要因为公司处置上期购入的银行理财产品所致；(3)筹资活动产生的现金流量净额同比下降 347.56%,主要因为公司本年偿还上期银行贷款，同时公司本期未再增加大额融资所致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比例收入比例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比例比例%机电一体
25、化改造 7,074,181.21 18.51%8,780,504.27 24.67%机床电气配套 19,039,313.09 49.81%10,626,336.56 29.85%代理贸易 6,348,455.49 16.61%9,151,670.33 25.71%自动化设备电气工程类 3,417,747.89 8.94%4,704,427.34 13.22%控制柜体、防护罩 2,346,913.91 6.14%2,331,158.14 6.55%其他业务收入 74,769.23 0.20%9,407.69 0.030%合计 38,301,380.82 100.00%35,603,504.33
26、100.00%收入构成变动的原因 本年度公司营业收入同比增加 7.58%，主要系本期公司加大了配套销售方面的力量，机床电气配套设备大幅增加所致。(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：公司的客户覆盖了国内多个大型机床厂，2014 年主要的客户包括：沈机集团昆明机床股份有限公司、什邡市明日宇航工业股份有限公司、天水星火机床有限责任公司、上海汽轮机厂有限公司等，主要客户在各自的行业里均有一定的市场地位和行业代表性。公司所有客户与本公司不存在关联关系。主要供应商的基本情况：2014 年度的主要供应商均与公司建立长期稳定的合作关系。供应商企业资质均经过公司考察比量。报告期内的前五大供应商
27、和公司不存在关联关系。重要合同的基本情况：湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 82 页 公司所有客户及供应商签订的销售（采购）合同（协议），均能按合同要求实际履行，没有重大合同（协议）的违约情况发生。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比总资产比重重的增减的增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产 的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产 的的比重比重 货币资金 6,064,709.66 51.21%9.11%4,010,776.92 1,080.32%6.24%2
28、.87%应收账款 14,950,424.00 11.68%22.46%13,386,353.48-7.27%20.81%1.65%存货 9,444,511.83-10.29%14.19%10,528,255.19 6.53%16.37%-2.18%长期股权投资-固定资产 22,728,978.57-6.74%34.15%24,371,511.96-5.60%37.89%-3.74%在建工程-短期借款-3,000,000.00-4.66%-4.66%长期借款-总资产 66,563,078.11 3.48%-64,323,607.16 7.94%-4.46%资产负债项目重大变动原因：本期期末货币资
29、金增加较多，同比增加 51.21%，主要系公司收回上期购入的理财产品投资本息所致。期末应收帐款同比增加 11.68%，主要系公司本期主营业务收入增加，最终导致营收帐款有所增加。期末存货同比减少 10.29%，主要系公司本期产品销售情况较好，期末库存商品减少所致。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 公司持有襄阳欧安机电设备有限公司股权 55%，其为公司控股子公司。2014 年度襄阳欧安机电设备有限公司营业收入总额 5,157,500.47 元，净利润-218,365.62 元。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 -(3
30、)(3)委托理财及衍生品投资情况委托理财及衍生品投资情况 产品类型 投资金额 投资期限 预计收益 非保本型 2,000,000.00 34 天 10,246.68 非保本型 4,000,000.00 34 天 20,493.15 非保本型 4,000,000.00 55 天 31,041.10 总计 10,000,000.00 61,780.93(4)(4)公司公司控制的控制的特殊特殊目的目的主体情况主体情况 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第15 页，共 82 页 无(三三)外部环境的分析外部环境的分析 （1）国家对机床行业的政策扶持将促进本行业的发展 近年来我国先后出台了一系
31、列政策如国家重点支持的高新技术领域、装备制造业调整和振兴规划、国家中长期科学和技术发展规划纲要（2006-2020）、关于调整重大技术装备进口税政策的通知等直接促进了机床行业的发展，同时对公司业务发展有积极推动作用。同时通过上述规定可以看出，国家对机床行业尤其是大型、精密、数控机床的政策扶持，将大大促进机床电气控制设备制造业的发展。（2）数控机床的发展前景将有力地推动本行业发展 我国是世界上机床保有量最大的国家，目前我国机床保有量达到 800 万台左右，役龄 10 年以上的传统旧机床占 50%左右。在未来 5-10 年，这些机床都可能形成相当规模可循环利用的再制造潜在资源。很多机床都只是需要更
32、换机床配件、机床附件，就能焕然一新。也就是说在未来 5-10 年，机床再制造具有良好而且广阔的产业前景。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 （1）市场优势 公司非常重视技术性营销工作，建立了一支专业化、知识化、年轻化的销售队伍。在产品销售之后的安装、调试及后续技术服务工作中，公司要求技术支持人员要做到精益求精，让客户满意。正是对市场开拓工作的重视，使得公司赢得了越来越多的客户，构筑起公司的市场优势。目前公司合作的中高端机床厂商达到了 20 多家，公司的客户覆盖了国内多个大型机床厂，2014 年主要的客户包括：沈机集团昆明机床股份有限公司、什邡市明日宇航工业股份有限公司、天水星火机床有限责任公司、
33、上海汽轮机厂有限公司等，主要客户在各自的行业里均有一定的市场地位和行业代表性。（2）研发优势 在生产经营中，公司始终将研发作为企业经营的重点。在研发模式上，公司始终坚持自主研发为主，产学研合作开发为辅的方式。经过多年研发，公司积累了机床电气配套领域、机电一体化、自动化设备电气工程等领域的大量经验技术。公司拥有一批长期从事自动化控制技术、机床数控技术以及计算机技术应用的中高级工程技术人员。经验丰富的研发人员为公司的持续创新能力提供了强有力的保障，为公司业务的快速提升、产品和服务的更新改进奠定了坚实的基础。（3）品牌优势 多年来公司坚持大力发展自有品牌，通过良好的产品质量、完善的售前售后服务、快捷
34、的备件供应迅速建立起了自己的品牌优势。(五五)持续经营评价持续经营评价 本年度公司经营情况保持健康持续成长，公司经营业绩稳定，资产负债结构合理，公司具备持续经营能力，不存在影响持续经营能力的重大不利风险。湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 82 页 二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 数控机床的发展前景将有力地推动本行业发展，我国是世界上机床保有量最大的国家，目前我国机床保有量达到 800 万台左右，役龄 10 年以上的传统旧机床占 50%左右。在未来 5-10 年，这些机床都可能形成相当规模可循环利用的再制造潜在资源。很多机床都只是需要更换机床配件、机床附
35、件，就能焕然一新。再制造一台机床的费用比购置新机床可节约 60%至 80%，不但盘活了废旧机床资源，同时还将节约大量的机床制造成本，经济效益显著。同时，由于机床再制造强调对废旧机床资源的充分利用，具有显著的节能、节材、减少环境污染的效果，符合我国发展循环经济、建设节约型社会的战略需要。我国在未来 5-10 年，机床再制造具有良好而且广阔的产业前景。三、风险因素(一一)持续到本年度的风险因素持续到本年度的风险因素 1、技术风险 公司存在以下两方面的技术更新风险：（1）行业内新技术、新工艺研究方向改变所引起的产品的升级换代风险。现代数控技术发展迅速，自动化控制功能越来越强，公司如不能准确调整研发方
36、向并针对客户需要及时推出产品，从而削弱公司的市场竞争力；（2）新产品研发存在技术瓶颈的风险。新产品研发是一个创新的过程，在研发中可能出现关键技术难以突破，从而导致新产品开发失败，或开发出的产品达不到客户的质量要求等问题，影响公司对已签合同的履约能力。（3）公司有相当数量的非专利技术，需要严格内部管控流程以及防范关键技术人员流失。一旦关键技术人员流失并被竞争对手所掌握，将对公司发展产生重大负面影响，对公司的技术优势会有所削弱。2、市场风险 公司的销售收入来源主要来自下游的国内机床厂商的机床电气配套订单，当上游市场供求关系发生变化使得机床需求减少时，公司订单也会相应受到影响而减少。随着国内高端装备
37、市场需求的不断增长，国外厂商的进入将带来竞争加剧的风险。国外厂商凭借先进的技术和高品质的产品将会抢占高端装备市场份额，挤压国内厂商在高端市场内的空间。3、政府补贴风险 公司 2013 年、2014 年主营业务收入分别为 3,559.41 万元、3,822.66 万元，归属于挂牌公司的净利润分别为-23.38 万元、138.31 万元，扣除非经常性损益后的归属于挂牌公司的净利润为-245.31 万元、-50.22 万元。公司归属于挂牌公司的净利润对非经常性损益有一定的依赖性，公司 2014 年、2013 年非经常性损益占归属于母公司股东净利润比例分别为 136.31%、-949.25%，非经常性
38、损益主要由政府补贴构成，政府补贴具有一定的不确定性，若未来公司所获得的政府补贴有较大波动，将会对公司的业绩造成一定影响。4、应收账款回收风险 公司 2013 年 12 月 31 日、2014 年 12 月 31 日应收账款余额分别为 14,168,109.22元、15,993,191.15 元，占总资产的比例分别为 22.03%、24.03%，占营业收入的比重分湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 82 页 别为 39.79%、41.76%，这主要是由公司行业特点、销售规模和客户特点决定的。公司已遵循谨慎性原则计提了较为充分的应收账款坏账准备。但随着未来行业市场的恢复，
39、公司业务规模的扩大，应收账款可能会进一步增加，公司还可能存在不可预见的应收账款无法收回而产生坏账的风险。5、实际控制人控制风险 公司股权较为分散，无持股 50%以上的控股股东。但公司第一大股东、董事长杨辉持股 37%、第二大股东、董事郑宏伟持股 22%和第三大股东、董事冯浩源持股 9.525%，三人共持股 685.25 万股，占总股本的 68.525%，且在公司经营决策中一直保持决策的一致性，为一致行动人。三人在发展战略、经营决策、产业部署等重要事项方面主导、控制了公司的运营，是公司的实际控制人共计持股 685.25 万股，占总股本的 68.525%是公司的实际控制人。公司实际控制人在股东大会
40、或董事会上对公司的重大决策等事项实质上拥有绝对的控制权。若其利用控制地位，通过行使投票权或其他方式对公司人事、发展战略、经营决策等重大事项施加不利影响，公司治理难以实现预定的效果，尤其是监事会难以发挥其监督作用。监事会难以发挥其监督作用。这有可能对其他股东的利益造成损害，存在实际控制人的控制风险。6、税收优惠政策风险 根据现行企业所得税法的规定，国家需要重点扶持的高新技术企业按 15%的税率征收企业所得税。公司于 2011 年被认定为国家高新技术企业，2014 年 10 月 14 日公司，公司通过湖北省高新技术企业证书复审，报告期内公司按 15%的税率缴纳企业所得税。如果国家上述所得税税收优惠
41、政策发生不利变化，将对公司的盈利能力产生一定的不利影响。(二二)报告期内新增的风险因素报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 82 页 第五节重要事项 一、重要事项索引 事项事项 是或是或否否 索引索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 二、（一）是否存在经股东大会审
42、议过的收购、出售资产事项 否-是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 是 二、（二）是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 否-是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 否-是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 是 二、（三）是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情(一一)报告期内报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项日常性关联交易事项 具体事项类型具体事项类型 预计金额预计金额 发生金额发生金额 1 购买原材料、燃料、动力-2 销售产品、商品、提供或者
43、接受劳务委托，委托或者受托销售-3 投资（含共同投资、委托理财、委托贷款）-4 财务资助（挂牌公司接受的）-5 公司章程中约定适用于本公司的日常关联交易类型-总计总计 -偶发性偶发性关联交易关联交易事项事项 关联方关联方 交易内容交易内容 交易金额交易金额 是否履行是否履行必必要要决策程序决策程序 冯浩源 公司向个人借支，用于流动资金周转。3,000,000.00 是 冯浩源 公司向个人借支，用于流动资金周转。2,000,000.00 是 郑宏伟 子公司向个人借支，用于流动资金周转。1,030,000.00 否 总计总计 -6.030.000.00-湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告
44、 第19 页，共 82 页 （二二）对外投资事项）对外投资事项 1、2014 年 1 年 7 月，公司投资建设银行的“乾元共享型”2014 年第 4 期理财产品，34 天，投资金额 2,000,000.00 元,投资收益 10,246.68 元。2、2014 年 3 年 4 月，公司投资建设银行的“乾元共享型”2014 年第 41 期理财产品，34 天，投资金额 4,000,000.00 元,投资收益 20,493.15 元。3、2014 年 4 年 15 月，公司投资建设银行的“乾元行庆 60”2014 年第 12 期理财产品，55 天，投资金额 2,000,000.00 元,投资收益 31
45、,041.10 元。（三）（三）被被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的资产情况 资产资产 权利受限权利受限 类型类型 账面价值账面价值 占总资产占总资产的比例的比例 发生原因发生原因 襄阳市高新区航天路 3 号 1 栋房产，产权号：樊城区字第00171787 号；高新区航天路 3号 2 栋房产，产权号：樊城区字第 00172004 号定资产。抵押 19,870,891.25 29.85%短期借款抵押 土地使用权(土地权证编号为(2012)360808028 的工业用地使用权 抵押 1,869,089.52 2.81%短期借款抵押 货币资金 冻结 2,9
46、09,500.00 4.37%银行承兑、保函保证金 累计值累计值 24,649,480.7724,649,480.77 -湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 82 页 第六节股本变动及股东情况 一、普通股股本情况(一一)普通股普通股股本结构股本结构 股份性质股份性质 期初期初 本期变动本期变动 期末期末 数量数量 比例比例 数量数量 比例比例 无限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 1,713,125 17.13%-1,713,125 17.13%2、董事监事及高级管理人员 2,022,527 20.23%-2,022,527 20.23%3、核心员工-4、无限售股
47、份总数 3,707,417 37.07%-3,707,417 37.07%有限售条件股份 1、控股股东，实际控制人 5,139,375 51.39%-5,139,375 51.39%2、董事监事及高级管理人员 6,292,583 62.93%-6,292,583 62.93%3、核心员工-4、有限售股份总数 6,292,583 62.93%-6,292,583 62.93%总股本 10,000,000 100.00%-10,000,000 100.00%普通股股东人数 27(二二)普通股普通股前十名股东情况前十名股东情况 序号序号 股东名称股东名称 期初持股数期初持股数（股（股）持股变动持股变
48、动（股）（股）期末持股数期末持股数（股）（股）期末持期末持 股比例股比例 期末持有限售期末持有限售股份数股份数（股（股）期末持有无限期末持有无限售股份数售股份数（股（股）1 杨辉 3,700,000 0 3,700,000 37.00%2,775,000 925,000 2 郑宏伟 2,200,000 0 2,200,000 22.00%1,650,000 550,000 3 冯浩源 952,500 0 952,500 9.53%714,375 238,125 4 叶俊 500,000 0 500,000 5.00%375,000 125,000 5 李长练 450,000 0 450,000
49、 4.50%337,500 112,500 6 李涛 300,000 0 300,000 3.00%-300,000 7 肖国宏 300,000 0 300,000 3.00%225,000 75,000 8 黄维超 250,000 0 250,000 2.50%-250,000 9 周勇 250,000 0 250,000 2.50%-250,000 10 赖胜飞 250,000 0 250,000 2.50%-250,000 合计合计 -9,152,500 0 9,152,500 91.53%6,076,875 3,075,625 前十名股东间相互关系说明 公司前十名股东之间不存在关联关系
50、。二、优先股股本基本情况 项目项目 期初股份数量（股期初股份数量（股）数量变动（股数量变动（股）期末期末股份数量股份数量（股（股）计入权益的优先股 0 0 0 计入负债的优先股 0 0 0 湖北欧安电气股份有限公司 2014 年度报告 第21 页，共 82 页 优先股总计 0 0 0 三、控股股东、实际控制人情况(一一)控股控股股东情况股东情况 公司股权较为分散，无持股 50%以上的控股股东。公司股东杨辉持有公司股份 370.00万股，占公司总股本的37%；公司股东郑宏伟、冯浩源分别持有公司股份 220.00 万股、95.25 万股，分别占公司总股本的 22%、9.525%，三人合计持有公司