1、第1 页，共 126 页 安徽詹氏食品股份有限公司（AnHui ZhanShi Food Co.,Ltd.）2014詹氏食品 NEEQ:831219 年度报告 第2 页，共 126 页 2014 年 3 月 25 日，安徽詹氏食品股份有限公司与合肥工业大学在合工大食品与生物学院正式签署协议，共建企业博士后科研工作站。2014 年 5 月 30 日，安徽詹氏食品股份有限公司出资 100 万成立宁国市森益林业有害生物防治公司，该子公司的成立为公司经济林基地建设的后续健康发展提供强有力的病虫害防治技术支撑。2014 年 10 月 21 日，安徽詹氏食品股份有限公司在全国中小企业股份转让系统成功挂牌，
2、并于 2014 年 11 月 25 日在股转公司隆重举行挂牌仪式。2014 年 11 月，安徽省商务厅公布的2014年度安徽省电子商务示范园区和示范企业名单中，安徽詹氏食品股份有限公司等四企业成功入选安徽省电子商务示范企业。此次获评是对詹氏公司电商的极大肯定，以新鲜坚果为先行力，依托电子商务模式，构建坚果基地、研发、生产、销售、配送一体化产业链，对詹氏公司电子商务的未来发展有着重要而深远的意义。公 司 年 度 大 事 记 第3 页，共 126 页 2014 年 11 月 21 日，中国食品工业协会坚果炒货专业委员会 2014 年度理事会暨第三届全国坚果炒货科技进步奖颁奖大会在龙岗镇盛大召开，詹
3、氏公司山核桃植物蛋白饮料项目荣获第三届“全国坚果炒货科学技术进步奖（产品、工艺类）”三等奖。2014 年 12 月 7 日，2014 年第一次临时股东大会在公司会议室以现场会议方式召开。审议通过 关于修改公司经营范围的议案 同意公司经营范围变更为：炒货食品及坚果制品烘炒类、（油炸类、其他类）（分装）、食用植物油（全精炼）、方便食品（其他方便食品）、茶叶（绿茶）（其中茶叶加工仅限分支机构经营）；糕点（其中糕点仅限分支机构经营）、蜜饯（分装）、蔬菜制品【蔬菜干制品（热风干燥蔬菜）、食用菌制品（干制食用菌）】（分装）、水果制品（水果干制品）（分装）加工、销售；造林苗、城镇绿化苗、经济林苗、花卉种植、
4、销售。自营本企业的产品和技术的进出口业务（国家限定企业经营或禁止进出口的商品和技术除外）。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动）。安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第4 页，共 126 页 目录目录 第一节声明与提示.6 第二节公司概况.10 第三节会计数据和财务指标摘要.12 第四节管理层讨论与分析.14 第五节重要事项.22 第六节股本变动及股东情况.24 第七节融资及分配情况.26 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.27 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.33 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第5 页，共 126 页 释义
5、释义 释义释义项目项目 释义释义 公司、本公司、詹氏食品 安徽詹氏食品股份有限公司 主办劵商、国元证券 国元证劵股份有限公司 三会 股东大会、董事会、监事会 高级管理人员 公司总经理、副总经理、财务总监、董事会秘书等 管理层 公司董事、监事及高级管理人员 公司法 中华人民共和国公司法 元 人民币元 报告期 2014 年 1 月 1 日至 2014 年 12 月 31 日 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第6 页，共 126 页 第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性
6、、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人詹权胜、主管会计工作负责人宣艳、会计机构负责人宣艳声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。(一)董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证的理由 无(二)列示未出席董事会的董事姓名及未出席的理由 无(三)豁免披露事项及理由 无 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第7 页，共 126 页 重要风险事项 重要风险事项名称重要风险事项名称 重要风险重要风险事项事项简要简要描述描述 一、原材料价格
7、波动风险 本行业企业的主要原料为山核桃、香榧等农副产品，关联的上游行业主要为上述农副产品种植业。公司生产经营所用原材料价格波动对公司生产成本影响较大。公司主要原材料价格主要受自然环境、供求关系等因素影响，原材料价格波动将导致公司产品的毛利率波动，进而影响公司的经营业绩。因此，如果未来公司产品主要原材料价格产生大幅波动，而公司不能适时采取有效措施，可能会影响公司产品的市场竞争力，并对公司的收入增长和盈利提升构成不利影响。二、遭受严重自然灾害的风险 公司生产所需山核桃等原材料的主要种植地区集中在天目山系的安徽宁国、浙江临安和淳安三个主产区。由于原材料主产区相对集中，如果干旱、病虫害等自然灾害大面积
8、出现在主产区，将会造成山核桃减产和质量下降。公司的山核桃采购数量和采购质量可能得不到保证，并且公司采购成本也会增加，公司经营业绩将会受到较大影响。三、食品安全质量风险 近年来，公司的销售量不断扩大，公司对原材料的需求相应增加。优质的原材料是生产高质量产品的重要前提，在出现因气候和市场等原因造成原材料采购不足时，可能会出现原材料质量下降的风险，继而影响到公司产品的质量。公司根据信息系统对产品实现从商品采购、仓储、配送、销售全流程质量控制，确保公司供应产品质量安全。尽管如此，公司仍无法完全避免一些不可预见原因导致产品质量发生问题的风险。四、生产经营的季节性风险 本公司主营业务为坚果炒货产品的研发、
9、生产和销售，由于坚果炒货产品销售的季节性特点，节假日与平时的销售额存在较大的差别。每年的节假日，特别是春节期间，是坚果炒货产品销售的旺季，影响公司不同季度的经营业绩。随着居民消费水平的提高，休闲食品有消费日常化的趋势，销售的季节性特征将趋于淡化。五、市场竞争加剧的风险 由于炒货行业具有进入门槛相对较低、传统生产工艺相对简单的特点，导致各地存在大量的生产销售规模较小、生产工艺落后、卫生条件较差的炒货生产企业。截至 2014 年末，国内坚果炒货行业共有规模不等的生产企业 1000 多家，但全国性品牌和区域品牌主导市场的竞争格局没有变化。随着市场的不断细分，企业将采用多样化发展战略，不断丰富产品线的
10、种类和数量，全国性品牌和区域性品牌企业之间的交互竞争将愈发激烈，作为细分行业的领先者如果不能继续保安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第8 页，共 126 页 持领先，可能导致公司的产品售价降低或销量减少，从而影响本公司的财务状况和经营业绩。六、销售费用上涨的风险 坚果炒货行业经营环境变化较大，公司积极拓宽产品销售渠道，进一步丰富产品结构，加大了对网络销售渠道的建设力度，同时加快新产品的促销推广速度，因此网络销售平台的技术服务费用、物流费用以及促销费用增长较快，在网络销售收入增长的同时，销售费用维持在较高水平。随着网络销售增长逐渐带来规模效应，同时客户对新产品的市场接受度提高，销售费
11、用增长将逐渐与营业收入增长保持平衡。但如果公司未来销售费用不能得到有效控制，将对公司的经营业绩产生不利影响。七、毛利率波动风险 2014 年度，公司综合毛利率为 34.62%，山核桃产品毛利率为 45.29%，其他坚果类产品毛利率为 21.4%。公司综合毛利率保持稳定，但其他坚果类产品毛利率下降幅度较大。由于其他坚果类产品种类较多，不同品种之间毛利率差异较大。受销售季节性和坚果炒货整体经营环境变化的影响，为应对经营环境变化以及原材料价格波动和劳动力成本上涨等因素的持续影响，公司未来产品销售结构的调整将导致毛利率波动的风险。八、新产品开发风险 为了进一步增强盈利能力，实现公司产品多样化发展战略，
12、除继续开发山核桃、开心果、腰果、杏仁、美国山核桃等毛利较高的高档坚果炒货产品；另外，为了进一步丰富和优化公司产品结构，提升公司品牌知名度，增强公司盈利能力，公司已开发核桃乳等山核桃相关衍生产品，因为进入市场时间较短，目前销售规模仍比较小，产品尚处于市场培育期，所以市场影响力有限，销售网络也有待进一步开拓。如果产品不能适应消费者的消费习惯，营销网络的建设和产品的宣传效果没有达到预期，在一段时间内无法吸引和培育消费者，形成相对稳定的客户群，新产品的市场培育将会面临一定的风险，并对公司未来业绩产生不利影响。九、控股股东控制失当的风险 公司控股股东詹权胜持有公司 59.05%的股份，任公司董事长兼总经
13、理，对公司的生产经营、人事、财务管理均具有控制权。公司已制定了适合现阶段发展的内部控制体系，防止控股股东利用控制权对公司的生产经营进行不当控制。一旦内部控制体系无法适应公司未来发展，即存在控股股东控制失当风险，控股股东可能利用控制权，通过关联方进行不当利益输送，并对公司的经营独立造成不当影响，进而可能损害公司及中小股东利益。本期重大风险是否发生重大变否 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第9 页，共 126 页 化：安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第10 页，共 126 页 第二节公司概况 一、基本信息 公司中文全称 安徽詹氏食品股份有限公司 英文名称及缩写 AnHu
14、i ZhanShi Food Co.,Ltd.证券简称 詹氏食品 证券代码 831219 法定代表人 詹权胜 注册地址 安徽省宁国经济技术开发区外环南路 6 号 办公地址 安徽省宁国经济技术开发区外环南路 6 号 主办券商 国元证券股份有限公司 主办券商办公地址 安徽省合肥市梅山路 18 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 张良文、施周峰 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号 1 幢外经贸大厦 9 层 922-926 室 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 方勇 电话 0563-4186190 传真 0563-4186188 电子
15、邮箱 公司网址 联系地址 宁国经济技术开发区外环南路 6 号 邮政编码 242300 公司指定信息披露平台的网址 公司年度报告备置地 董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2014-10-21 行业（证监会规定的行业大类）C13 农副产品加工 主要产品与服务项目 坚果炒货食品的研发、生产和销售。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）20,000,000 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第11 页，共 126 页 控股股东 詹权胜 实际控制人 詹权胜、赵礼华 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 34
16、2502000003415 否 税务登记证号码 342524153442731 否 组织机构代码 15344273-1 否 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第12 页，共 126 页 第三节会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 营业收入 135,076,047.57 131,590,731.33 2.65%毛利率 34.62%33.44%-归属于挂牌公司股东的净利润-13,837,069.16-15,210,855.25-9.03%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润-15,434,596.94-18,114,160.25-
17、17.51%加权平均净资产收益率 28.85%-24.35%-基本每股收益（元/股）-0.69-0.76-9.21%二、偿债能力 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 资产总计 163,135,150.31 155,921,991.63 4.63%负债总计 122,098,981.45 101,048,753.61 20.83%归属于挂牌公司股东的净资产（元）41,036,168.86 54,873,238.02-25.22%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.05 2.74-25.18%资产负债率 74.85%64.81%-流动比率 0.84 1.09-利息保障倍数 1.
18、20 2.03 三、营运情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 经营活动产生的现金流量净额-3,613,452.13 1,318,816.55-373.99%应收账款周转率 9.47 9.29-存货周转率 1.76 1.88-安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第13 页，共 126 页 四、成长情况 本期本期 上年同期上年同期 增减比例增减比例 总资产增长率 4.63%-2.78%-营业收入增长率 2.65%10.52%-净利润增长率 9.03%-295.53%-五、股本情况 本期期末本期期末 上年期末上年期末 增减比例增减比例 普通股总股本（股）20,000,000
19、20,000,000 0.00%计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-六、非经常性损益 项目项目 金额金额（元（元）非经常性损益合计 2,130,037.04 所得税影响数 532,509.26 少数股东权益影响额（税后）-非经常性损益净额 159,757.78 七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 科目科目 本期本期期末期末（本期（本期）上年上年期末（期末（去年同期去年同期）调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 调整重述前调整重述前 调整调整重述后重述后 递延收益-1,300,000.00-其他非流动负债-1,
20、300,000.00-长期股权投资-4,000,000.00-可供出售金融资产-4,000,000.00-安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第14 页，共 126 页 第四节管理层讨论与分析 一、经营分析(一一)商业模式商业模式 依托于基地与农户相结合的产业化经营模式，在确保原材料供应和质量品质的前提下，公司通过直营连锁和加盟连锁为主，辅以大型零售卖场和经销商，向客户提供山核桃为主导的各类坚果炒货食品。公司通过上述产品的销售实现收入、利润和现金流，扩大市场占有率，提升公司品牌影响力。（一）采购模式 公司采购产品主要包括以山核桃为主的坚果类原材料以及辅料、包装物、办公用品等。1、山核
21、桃采购模式 公司采购原材料主要为山核桃。由于生长条件的特殊气候要求，山核桃产区集中在天目山脉一带，因此，公司对山核桃的采购主要在宁国地区的南极、梅林、霞西等乡镇。山核桃的采购模式主要为面向农户的市场化收购，收购价格在不同年份和每年的不同时段都有一定波动。同时，由于山核桃生产的季节性因素，山核桃采购以集中采购为主，同时采购对象均为产区农户，因此多为现金采购且资金需求量较大。同时，公司利用“公司+产业协会+基地+农户”的农业产业化经营模式，公司科研人员与科研单位及林业专家合作，试验山核桃管理新技术，向林农推广新技术、新经验，建立山核桃示范基地，致力于山核桃品种的改良和创新，为山核桃精深加工提供合格
22、原材料，并平抑原材料价格波动。未来，山核桃示范基地采购也将成为公司的主要采购模式之一。2、其他原材料、包装品和辅料的采购模式 对于该类经常性的材料采购，销售部制定销售计划，生产部根据该计划单制定生产计划，采购部根据生产计划并结合库存情况进行原材料采购，采购部索取样品带回公司交给技术部门进行检测，然后根据符合质量标准的样品与供应商签订采购合同。（二）生产模式 公司主要依靠自身设备对各类坚果原材料进行生产加工。销售部根据每月各渠道销售情况制定相应的销售计划，明确各类产品规格、供货时间、质量和数量。生产部门按照确定的销售计划组织生产，按需进行生产调度、管理和控制，及时处理生产过程中的相关问题，并协调
23、和督促生产计划的完成，品管部对产品的制造过程，工艺流程，质量规范等执行情况进行监督管理。同时，公司通常还会在原有销售计划基础上，保持合理数量的安全库存，以备市场额外需要。（三）销售模式 公司目前采用的销售模式以“直营连锁+加盟连锁”为核心，辅以大型零售超级卖场渠道和经销商等销售渠道，同时逐步推进互联网销售渠道，持续深化和延伸公司的销售网络。通过上述销售模式的结合，公司形成了多层次的营销网络，有力支持了公司销售收入的增长和市场份额的提升。同时，所有的客户消费信息将进入信息平台进行分析和整理，使公司的市场营销体系能够根据消费者的喜好量身定制会员服务和促销方式，达到安徽詹氏食品股份有限公司 2014
24、 年度报告 第15 页，共 126 页 客户服务、数据分析、智能化销售等目的。（四）盈利模式 依据市场需求以及行业发展趋势，不断改进生产工艺，产品口味上推陈出新，提升公司产品的知名度和市场占有率。公司销售模式以“连锁直营+连锁加盟”为基础，辅以大型零售卖场和经销商等销售渠道，持续深化和延伸销售网络，不断提升公司销售收入、扩大市场覆盖率；对于主导的山核桃系列产品，公司的采购、生产模式主要基于“公司+产业协会+基地+农户”的农业产业化经营模式，通过对农户进行技术指导和技术推广，加强山核桃原料基地的农业标准化建设，以确保原材料供应和质量；对于其他坚果炒货类休闲食品，需要采购的原材料主要包括小白杏、松
25、子、吊瓜子等坚果类原材料，公司根据各个产品的特性在全国范围内严格甄选供应商，并建立了标准化的供应商筛选流程和供应商管理制度，以确保产品的质量品质。以上述经营模式为核心，公司紧跟行业需求，立足于以山核桃为主导的坚果炒货产品研发、生产，自身不断提升工艺水平、降低成本，扩大产品口味的受众群体，实现盈利最大化。报告期内，公司的商业模式较上年度没有发生较大的变化。年度内变化统计：事项事项 是或是或否否-所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生
26、变化 否(二二)报告期内经营情况回顾报告期内经营情况回顾 1、经营业绩 2014 年经过全体员工的共同努力，公司通过产品技术的创新，新市场区域的开拓，共实现营业收入 13,507.6 万元，较去年 13159.07 万元增长了 2.65%。利润总额和净利润分别为-1305.86 万元和-1383.71 万元，与去年相比分别增长了 17.08%和9.03%，主要原因一方面是国家政策性控制与电子商务的冲击，线下连锁销售业绩下降，而支撑线下连锁销售运营的各项费用未减少，造成亏损；另一方面虽然公司电子商务销售业绩增长，但在电商平台销售的产品毛利率低，不足以支撑电商运营的较高的物流、促销、广告成本，也形
27、成亏损。本报告期末，公司总资产 16,313.52万元，净资产4,103.62万元。2、战略发展 2014 年，公司按既定战略稳定发展，以各类优质坚果类产品为产品主线，在稳定线下连锁经营的基础上稳步推进电子商务业务发展，同时也稳步发展山核桃、香榧经济林基地，为企业的后续发展奠定坚实的基础。3、科研创新 2014 年，公司与合肥工业大学联合建立博士后科研工作站，拟定“山核桃系列产品保质期的延长与控制”、“不同植源型发酵乳的研制”等科研课题，完成并获 1 项国家发明专利“一种山野蒜及其制作方法”（专利号：ZL-2011-1-0221508-0），另正在申请的 3 项发明专利正在受理审查中。1.1.
28、主营业务分析主营业务分析 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第16 页，共 126 页 (1)(1)利润构成利润构成与现金流与现金流分析分析 单位：元单位：元 项目项目 本期本期 上年同期上年同期 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 金额金额 变动比变动比例例 占营业收占营业收入的入的比重比重 营业收入 135,076,047.57 2.65%-131,590,731.33 10.52%-营业成本 88,312,595.99 0.82%65.38%87,592,647.83 14.95%66.56%管理费用 23,038,226.93-1.50%17.06
29、%23,388,880.77 50.96%17.77%销售费用 31,768,914.06 3.15%23.52%30,797,480.25 40.26%23.40%财务费用 5,820,333.33 11.82%4.31%5,204,981.75 19.39%3.96%营业利润-15,188,602.32-22.59%-11.24%-19,620,547.16-58,335.95%-14.91%资产减值损失 668,652.83-78.88%0.50%3,166,687.46 1,654.77%2.41%营业外收入 2,307,111.25-54.32%1.71%5,050,608.85-5
30、8.96%3.84%营业外支出 177,074.21-84.99%0.13%1,179,550.19 112.75%0.90%所得税费用 778,503.88-244.53%0.58%-538,633.25-113.44%-0.41%净利润-13,837,069.16-9.03%-10.24%-15,210,855.25-295.53%-11.56%经营活动产生的现金流量净额-3,613,452.13-373.99%-1,318,816.55-120.49%-投资活动产生的现金流量净额-4,462,563.98-62.09%-11,770,631.42-7.00%-筹资活动产生的现金流量净额-
31、1,646,145.51-173.85%-2,229,090.83-88.88%-项目变动及重大差异产生的原因：1、营业利润亏损 15,188,602.32 元,较上年同期少亏损 4,431,944.84 元,因本期收入增加,毛利率较上年同期增加 1.18 个百分点。2、资产减值损失 668,652.83 元较上年同期 3,166,687.46 元,减少 2498034.63 元,主要原因是 2013 年度包装物损坏导致存货跌价准备计提较多。3、营业外收入 2,307,111.25 元较上年同期 5,050,608.85 元,减少 2,743,497.6 元,系公司可确认为营业外收入的财政补助
32、减少。现金流量分析：1、经营活动产生的现金流量净额-3,613,452.13 元较上年同期 1,318,816.55 元,减少4,932,268.68 元,主要原因为 2015 年经营目标中东北松子产品计划量增加，为确保原材料能够满足市场需求，因此 2014 年末增加东北红松子备货所致。2、投资活动产生的现金流量净额-4,462,563.98 元较上年同期-11,770,631.42 元,增加7,308,067.44 元,主要原因为去年同期固定资产与生产性生物资产投入金额较大.3、筹资活动产生的现金流量净额-1,646,145.51 元较上年同期 2,229,090.83 元,减少582,94
33、5.32 元,主要原因是公司偿还银行贷款所致。(2)(2)收入构成分析收入构成分析 安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第17 页，共 126 页 类别类别/项目项目 本期收入金额本期收入金额 占营业占营业收入比收入比例例%上期上期收入金额收入金额 占营业占营业收入收入比比例例%主营业务收入 131,353,523.00 97.24%127,637,289.74 97.00%其他业务收入 3,722,524.57 2.76%3,953,441.59 3.00%合计 135,076,047.57-131,590,731.33-收入构成变动的原因 2014 年收入较上年同期增加 3,48
34、5,316.24 元,增长比例为 2.65%,主要为壳壳果电子商务收入增长.(3)(3)营运分析营运分析 主要销售客户的基本情况：本公司主要销售客户以公司直营零售为主，外加公司的加盟商、经销商以及商超。2014年度前五大客户销售总额为 7,772,086.83 元.占公司整体销售金额比例为 5.76%,其中:广德县詹氏山核桃万桂山路店为 2,522,355.88 元,占公司本年全部营业收入的 1.87%马鞍山花山区詹氏食品新天地广场店为 1,799,376.11 元,占公司本年全部营业收入的1.33%安徽百大合家福连锁超市股份有限公司为1,361,732.43元,占公司本年全部营业收入的1.0
35、1%郎溪县詹氏安徽特产连锁店为 1,128,671.98 元,占公司本年全部营业收入的 0.84%六安市有志商贸公司为 959,950.43 元,占公司本年全部营业收入的 0.71%.主要供应商的基本情况：公司的上游客户主要为原材料与包装物的采购,采购对象主要为农户，公司全年采购金额 90,790,688.32 元,前五大供应商采购总额为 12,102,711.44 元,占总采购额的13.33%,分别是杭州姚家畈食品有限公司,宁国市城南印刷厂,浙江富阳市翠雪食品有限公司，临安市株柳粮站炒货厂，杭州鼎立食品有限公司，公司与前五大供应商不存在关联方关系.重要订单的基本情况：报告期内公司重要合同执行
36、良好、正常履行。2.2.资产负债结构分析资产负债结构分析 单位：元单位：元 项目项目 本期末本期末 上年期末上年期末 占占总资产比重总资产比重的的增减增减 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 金额金额 变动比例变动比例 占总资产占总资产的的比重比重 货币资金 11,445,061.50-45.93%7.02%21,167,223.12-27.98%13.58%-应收账款 13,715,346.02-7.42%8.41%14,814,682.53 9.63%9.50%-存货 57,705,484.71 35.93%35.38%42,451,368.35-16.22%27.2
37、3%-长期股权投资-固定资产 46,167,373.88 18.13%28.31%39,082,793.22 2.90%25.07%-在建工程 5,810,230.21 230.13%3.56%1,760,000.00-46.95%1.13%-短期借款 78,500,000.00 8.28%48.14%72,500,000.00 34.26%46.50%-长期借款 4,000,000.00-33.33%2.45%6,000,000.00-60.00%3.85%-安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第18 页，共 126 页 总资产 163,135,150.31 4.63%-155,9
38、21,991.63-2.77%-项目变动原因：1、货币资金较去年同期减少 9,722,161.62 元,主要原因为存货增加,采购的东北红松子库存导致。2、短期借款较去年同期增加 6,000,000.00 元,主要原因为银行贷款增加。3.3.投资情况分析投资情况分析 (1)(1)主要主要控股子公司、参股公司分析控股子公司、参股公司分析 安徽壳壳果电子商务有限公司为公司的全资子公司，该子公司主要经营范围为借助互联网销售坚果类产品，该公司 2014 年营业收入 49,176,364.20 元，亏损 7,630,861.55 元。(2)(2)对外对外股权股权投资投资情况情况 公司向宁国民生村镇银行股份
39、有限公司、安徽宁国农村合作银行分别投资人民币 200 万元。2014 年获安徽宁国农村合作银行现金红利人民币 31.2 万元。委托贷款情况：(三三)外部环境的分析外部环境的分析 坚果炒货食品作为我国历史悠久的时尚健康型休闲食品，其发展前景十分广阔，由于我国经济的快速发展，人民生活水平的提高，营养知识的普及，坚果炒货行业得到迅速发展，特别是改革开放三十年以来，全行业呈现持续快速发展的态势。截止到 2013年，规模以上企业销售收入近 1000 亿元，全行业约为 2500 亿元，每年持续以 20%左右的幅度快速增长。同时我国坚果炒货市场经过 30 多年的市场化运作与培育，趋向成熟与理性，并且国际化程
40、度较高，己有全球 20 多个国家的坚果食品进入中国市场，2013 年全国坚果炒货食品国在全国休闲食品社会零售总额中约占 35%，在我国休闲食品中位列首位。目前，坚果炒货行业的经营主体数量较多，截至 2014 年末，国内炒货行业共有规模不等的生产企业 1000 多家。企业发展参差不齐，形成了以若干知名品牌为主导的行业形态。我国山核桃的主产区主要位于皖浙交界的天目山系，以山核桃为主导产品的坚果炒货企业主要集中在浙江、安徽两省，并形成了“詹氏”、“姚生记”、“恒康”等知名品牌，其中“安徽詹氏食品股份有限公司”、“杭州姚生记食品有限公司”、“宁波恒康食品有限公司”、“浙江大好大食品有限公司”入选中国食
41、品工业协会坚果炒货行业委员会评定的“2013 年度全国坚果炒货行业综合经济（品牌）20 强企业”。2014 年，我国坚果炒货行业进一步向标准化、集约化发展，行业更加呈现品种多样化、品牌差异化和产品创新化的发展态势，特别是电子商务平台迅猛的发展给坚果炒货的线下连锁销售带来巨大影响。(四四)竞争优势分析竞争优势分析 一、企业自身的市场地位 公司作为以山核桃产品为主导的坚果炒货企业，现已经发展为“农业产业化省级龙头企业”、“全国经济林产业化龙头企业”、“安徽省电子商务示范企业”以及“安徽省两化融合示范企业”，在行业内处于领先地位。坚果炒货行业相关政策支持公司未来业务的进一步发展，特别是食品工业“十二
42、五”规划提出将“营养与保健食品制造业”作为未来行业发展方向和重要布局产业之一，山核桃产品作为具有极高营养价值的绿色食品，行业政策将支持其未来持续发展。同时，行业市场规模整体保持了较高的增安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第19 页，共 126 页 长速度。据我国休闲食品连锁行业的现状与发展（食品工业网）统计，2014 年休闲食品行业零售规模中连锁模式的市场规模已占到 15.63%，而 2014 年我国休闲食品的市场容量已超过 1000 亿元。总体来看，作为休闲食品行业的中高端品牌，公司业务仍具有较大发展空间。二、比较优势 1、技术研发优势：技术研发优势：科学技术是第一生产力，201
43、4 年，公司与合肥工业大学联合建立博士后科研工作站，聘请了众多国内知名的生物学、食品工程等领域的顶级专家作为高级技术顾问，并形成了 10 多人的自主科研团队。2014 年，公司完成并获“一种山野蒜及其制作方法”国家发明专利 1 项，专利号：ZL 2011 1 0221508.0，3 项发明专利正在审查，获得市级奖励 1 项。2、区域优势：区域优势支持公司业务向全国拓展。公司市场规模逐年扩大，在安徽地区，“詹氏”品牌具有明显的区域优势，公司更为了解本区域消费的口味偏好、物流配送范围小、本地消费者认同感强，因此在商品品牌管理、区域资源控制、区域市场份额、物流能力、营销网络方面均具有一定竞争优势。3
44、、品牌优势：詹氏食品旗下“詹氏”品牌，已被国家工商总局认定为“中国驰名商标”，在安徽省乃至全国拥有一定的知名度，并且是“宁国山核桃产业协会”会长企业。也是山核桃产业第一家在新三板挂牌的企业。相继获得了国家多项发明专利，代表了国内山核桃精深加工的最高水平。4、质量管控优势：公司的研发检测中心制定了系列完整的检测制度，包括：质量管理控制体系、实验中心检验和试验管理制度、坚果原材料保鲜管理制度、实验中心采样留样及样品室管理制度、成品检验制度、不合格产品管理制度等，各项管理制度保证产品各项性能指标均符合国家生产标准。5、管理团队优势：目前的公司高层管理团队是一支能够勇于面对困难，善于解决问题的管理团队
45、，团队人员专业结构合理，工作中能够密切配合相互协作，是公司发展的核心推动力。三、竞争劣势 1、山核桃类坚果炒货食品作为一种区域性休闲食品，其市场接受程度依然无法和全国性品牌相比，因此，以山核桃为主导产品的坚果炒货企业多为区域性品牌，如“詹氏”、“华味亨”、“姚生记”、“恒康”等；同时，公司产品开发深度不足，产品口味的创新性还有待进一步加强，因此公司尝试考虑食品口味兼顾本地口味，开发出具备普适性口味、市场覆盖能力更强的新产品，从而可以复制原有的连锁经营模式，进一步将公司业务拓展至全国市场。2、产品结构仍需进丰富多元和深化细分。由于山核桃产业特有的气候条件要求，山核桃种植主要集中在淳安、临安以及宁
46、国三个主产区，行业供给较为稳定，总产量保持在 3 万吨左右。公司无法通过快速扩大产量占据市场的方式完成业务增长。因此，以山核桃系列为主导产品的坚果炒货企业主要通过深化、细分产品结构和品种，不断增加产业链的附加值。深入了解消费者的市场需求，通过产品品种创新和产品口味的不断提升满足消费者对于休闲食品的多样化需求，从而保证消费的动态粘性和稳定的市场覆盖。随着休闲食品趋于多元化，产品创新速度和品牌经营策略将成为公司业务发展的关键因素。(五五)持续经营评价持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务、机构等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制
47、体系运行良安徽詹氏食品股份有限公司 2014 年度报告 第20 页，共 126 页 好；经营管理层、核心业务人员队伍稳定；没有影响公司持续经营的事项发生。虽 2014年经营亏损，主要原因是受国家政策性控制与电子商务的冲击,传统业务业绩影响较大，2015 年，公司也重新制定了战略规划，积极推进詹氏线下连锁经营稳步发展；以“小而美”的清晰品牌定位深度塑造“壳壳果”电子商务子品牌；结合市场需求，加快研发山核桃植物蛋白饮料新品并实现自主生产；充分发挥公司加工能力，尝试与规模较大的坚果炒货电子商务企业形成稳定的合作关系，将部分富余的加工能力转化为公司经济效益。因此，公司对自身未来的持续经营能力充满信心。
48、二、未来展望(一一)行业发展趋势行业发展趋势 近年来，我国坚果炒货食品行业发展迅速，行业内生产企业总数、总产量和产品种类都有较大幅度的增长，行业内已有若干企业组建了自己的研发中心或工程技术研究中心，或与高等院校、科研单位联合，建立产、学、研合作关系，有一部分企业争取到国家的产业化示范项目，全行业已经初步建立了标准体系和检测体系，产品质量逐步稳定，得到终端消费者的认可。截至 2014 年底，全国坚果炒货企业约有 1000 余家，截止到 2013 年，规模以上企业销售收入近 1000 亿元，全行业约为 2500 亿元，每年持续以20%左右的幅度快速增长。同时我国坚果炒货市场经过 30 多年的市场化
49、运作与培育，趋向成熟与理性，并且国际化程度较高，己有全球 20 多个国家的坚果食品进入中国市场，2013 年全国坚果炒货食品国在全国休闲食品社会零售总额中约占 35%，在我国休闲食品中位列首位。据中国食品工业协会发布的中国食品工业 2014-2015 年经济运行与预测报告中分析，2015 年中国食品工业运行会呈现下述趋势 1、全国食品工业产业结构调整及转型升级将加快。2、居民食品消费方式逐步演变，互联网消费方式将快速发展。3、资源、环境的制约加剧，节能降耗治理污染任务艰巨。国家针对这些方面也会出台相对应的扶持政策和措施，企业只要积极应对将会迎来一个非常好的发展机会。(二二)公司发展战略公司发展
50、战略 当前形势下，坚果食品炒货行业在发展中面临几大重要问题，其中供应链的稳定、食品安全的防控、营销模式的创新、人才的引进和资金的充裕是关系到企业发展的关键，公司将紧跟行业发展趋势，针对上述突出问题重点突破，建立一整套完整的解决方案及运营体系。特别是针对一些借助电子商务的迅速发展而崛起的大规模电商企业，公司将采取与之合作的方式扩大自己的生产规模，计划通过三到五年的努力，将公司打造成为国内坚果炒货行业产值最大的领军企业，将“詹氏”品牌打造成国内坚果炒货行业第一品牌。(三三)经营计划经营计划或目标或目标 2015 年，根据公司的发展现状，结合行业当前的发展趋势，确定 2015 年为公司的“品质年、服