1、北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年年度报告 公告编号：2015004证券代码：832207 证券简称：永拓咨询 主办券商：齐鲁证券 证券代码：832207 证券简称：永拓咨询 主办券商：齐鲁证券 北京永拓工程咨询股份有限公司（Beijing Yongtuo Construction Consulting Co.,Ltd.）2014永拓咨询 NEEQ:832207 年度报告 北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第2 页，共 111 页 1、永拓工程造价公司是中直机关事务管理局长期服务单位，多次授予荣誉称号。2014 年 4 月，永拓工程造价公司再次被中央组织部机关事务管理局授
2、予“信得过审计单位”荣誉称号；2、2014 年 7 月，永拓工程造价公司被北京市造价协会授予“2012-2013 年度北京市建设工程造价咨询行业先进单位会员”荣誉称号；3、永拓工程造价公司多次受到中国造价协会嘉奖，并多次授予荣誉称号。2014 年 9 月，永拓工程造价公司再次被中国造价协会授予“2012-2013 年度先进单位会员”荣誉称号；4、永拓工程造价公司在为国家建设服务中，凭借良好业绩和信誉，中标成为党和国家机关、国有大型企业的服务机构。2014 年 5 月，再次中标入围成为中国商飞服务商；6 月中标成为三峡集团服务商；9 月再次中标成为中国人民银行服务商等；5、永拓工程造价公司在为国
3、家建设服务过程中，承办了众多国家重点工程项目服务任务。在为北京 APEC 会议重点工程服务过程中，完成了雁栖湖生态发展示范区公共景观绿化工程跟踪审计任务；6、2014 年 10 月 31 日，公司整体变更为股份公司；2014 年 12 月 8 日，全国中小企业股份转让系统正式受理了北京永拓工程咨询股份有限公司挂牌申请材料。公 司 年 度 大 事 记 北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第3 页，共 111 页目录 目录 第一节声明与提示.5 第二节公司概况.7 第三节会计数据和财务指标摘要.9 第四节管理层讨论与分析.11 第五节重要事项.21 第六节股本变动及股东情况.23 第七
4、节融资及分配情况.25 第八节董事、监事、高级管理人员及员工情况.26 第九节公司治理及内部控制.29 第十节财务报告.33 北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第4 页，共 111 页释义 释义 释义项目释义项目释义释义公司、本公司、股份有限公司、永拓咨询北京永拓工程咨询股份有限公司有限公司北京永拓工程造价咨询有限责任公司齐鲁证券齐鲁证券有限公司股东大会北京永拓工程咨询股份有限公司股东大会董事会北京永拓工程咨询股份有限公司董事会监事会北京永拓工程咨询股份有限公司监事会公司法中华人民共和国公司法三会股东大会、董事会、监事会三会议事规则股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则
5、公司章程北京永拓工程咨询股份有限公司章程证监会中国证券监督管理委员会元（万元）人民币元（万元）高级管理人员公司总经理、副总经理、董事会秘书、财务经理（财务负责人）报告期2014 年度永拓管理北京永拓工程管理咨询有限责任公司中业同望北京中业同望工程造价咨询有限公司永拓事务所北京永拓会计师事务所（特殊普通合伙），原北京永拓会计师事务所有限责任公司华普天健华普天健会计师事务所（特殊普通合伙），原华普天健会计师事务所（北京）有限公司北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第5 页，共 111 页第一节 声明与提示 声明 公司董事会及其董事、监事会及其监事、公司高级管理人员保证本报告所载资料不存
6、在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证年度报告中财务报告的真实、完整。华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了标准无保留意见审计报告，本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。事项事项是或否是或否是否存在董事、监事、高级管理人员对年度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 否 是否存在未出席董事会审议年度报告的董事 否 是否存在豁免披露事项 否 北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第6 页，共 111 页重要风险事项 重要风险事
7、项名称 重要风险事项简要描述 重要风险事项名称 重要风险事项简要描述 核心技术人员流失的风险公司是一家以专业技术人才为支撑的提供造价咨询服务的企业，公司市场竞争力的维持和进一步提升均需依赖公司专业造价咨询人员，若是核心技术人员发生流失，则可能对公司核心竞争力产生重大不利影响，进而可能给公司造成重大损失。销售区域性较强的风险公司目前主要客户多为党政机关及国有大型企业，虽然公司所承接的项目分布在全国各地，但公司客户多集中在北京地区。近年来，公司已意识到发展的地域性限制，通过不断设立分公司及收购公司的形式对外扩张，现阶段已取得一定效果，但公司主要销售仍集中在公司本部，各分支机构所占收入比例相对较低。
8、营运资金风险经过近几年的积累，目前公司进入快速成长期，市场开拓、业务发展等均需要大量资金。如果没有良好的资金支持，没有较好的融资能力，公司在市场营销和拓展上就会受到限制，公司正常的生产经营活动就会受到影响。公司目前尚未进入资本市场，融资渠道较为有限，缺乏持续、稳定的资金供应，成为制约公司发展的重要因素。经营管理风险报告期内，公司在收入规模、客户数量和员工数量等方面都有较快的增长，但随着经营规模的持续扩大、业务范围不断扩展、员工人数不断增加，公司管理体系将日趋复杂，对公司管理层日常经营管理方式、方法提出了更高的要求，若公司管理层、公司组织结构体系未能及时地适应业务发展需求，可能会对公司持续、稳定
9、、健康的发展造成一定的影响。本期重大风险是否发生重大变化：否 北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第7 页，共 111 页第二节 公司概况 一、基本信息 公司中文全称 北京永拓工程咨询股份有限公司 英文名称及缩写 Beijing Yongtuo Construction Consulting Co.,Ltd.证券简称 永拓咨询 证券代码 832207 法定代表人 吕江 注册地址 北京市朝阳区东大桥关东店北街 1 号 2 号楼 11 层 办公地址 北京市东城区东花市街道广渠门内大街 41 号雍贵中心 B 座 4层 主办券商 齐鲁证券有限公司 主办券商办公地址 山东省济南市经七路 86
10、 号 会计师事务所 华普天健会计师事务所（特殊普通合伙）签字注册会计师姓名 吴强、范学军、王英航 会计师事务所办公地址 北京市西城区阜成门外大街 22 号外经贸大厦 920-926 二、联系方式 董事会秘书或信息披露负责人 吕唯实 电话 010-65958501 传真 010-65950822 电子邮箱 公司网址 联系地址 北京市东城区东花市街道广渠门内大街 41 号雍贵中心 B 座 4 层 邮政编码 100062 公司指定信息披露平台的网址 http:/ 公司年度报告备置地 公司董事会秘书办公室 三、企业信息 股票公开转让场所 全国中小企业股份转让系统 挂牌时间 2015-04-02 行业（
11、证监会规定的行业大类）M 科学研究和技术服务业 主要产品与服务项目 公司主要从事工程造价咨询业务，根据客户需求对项目工程造价的确定与控制提供专业服务，出具工程造价专业文件。公司所出具文件主要包括建设项目的可行性研究投资估算、项目经济评价、北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第8 页，共 111 页工程概算、预算、工程结算、竣工决算、工程招标标底、投标报价的编制和审核，对工程造价进行监控以及提供有关工程造价信息资料等业务工作。公司所承接的项目主要包括党政机关设施建设、能源电力、金融业、通讯及交通、房地产等几大类。普通股股票转让方式 协议转让 普通股总股本（股）15,000,000 控
12、股股东 吕江、吕唯实、永拓管理 实际控制人 吕江、吕唯实 四、注册情况 号码 报告期内是否变更 号码 报告期内是否变更 企业法人营业执照注册号 110105005713854 否 税务登记证号码 110105750119166 否 组织机构代码 75011916-6 否 北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第9 页，共 111 页第三节 会计数据和财务指标摘要 一、盈利能力 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 营业收入（元）84,435,993.9863,231,316.78 33.54%毛利率 43.80%42.71%-归属于挂牌公司股东的净利润（元）3,387,
13、642.341,772,026.10 91.17%归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润（元）3,343,805.951,860,987.48 79.68%加权平均净资产收益率 15.01%-基本每股收益（元/股）0.32-注释：其中归属于挂牌公司股东的净利润、归属于挂牌公司股东的扣除非经常性损益后的净利润中不包括挂牌公司少数股东权益。二、偿债能力 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 资产总计（元）73,384,691.5637,997,610.05 93.13%负债总计（元）37,446,433.5620,115,085.77 86.16%归属于挂牌公司股东的
14、净资产（元）33,270,166.6217,882,524.28 86.05%归属于挂牌公司股东的每股净资产（元）2.225.96-62.75%资产负债率 51.03%52.94%-流动比率 1.831.70-利息保障倍数-三、营运情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 经营活动产生的现金流量净额 16,679,006.796,934,301.59-应收账款周转率 8.0110.54-存货周转率-北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第10 页，共 111 页四、成长情况 本期 上年同期 增减比例 本期 上年同期 增减比例 总资产增长率 93.13%26.47%-营
15、业收入增长率 33.54%25.43%-净利润增长率 91.17%50.78%-五、股本情况 本期期末 上年期末 增减比例 本期期末 上年期末 增减比例 普通股总股本（股）15,000,00015,000,000-计入权益的优先股数量（股）-计入负债的优先股数量（股）-带有转股条款的债券（股）-期权数量（股）-注释：上年期末普通股总股本（股）以公司股份改制后的数据为依据。六、非经常性损益 项目 金额（元）项目 金额（元）非流动资产处置损益 22,434.01除上述各项之外的其他营业外收入和支出 51,000.06非经常性损益合计 73,434.07所得税影响数-18,358.52少数股东权益影
16、响额（税后）-11,239.16非经常性损益净额 43,836.39七、因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况 本期无因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述情况。北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第11 页，共 111 页第四节 管理层讨论与分析 一、经营分析(一)商业模式(一)商业模式 本公司所从事的工程造价咨询业务主要为项目开发企业对建设项目工程造价的确定与控制提供专业咨询服务，并出具工程造价专业文件，公司具有建设部颁发的工程造价咨询甲级资质证书，并通过了 ISO9001 质量管理体系认证。公司的商业模式主要依靠已建立的各种业务渠道、客户关系及品牌优势、知名度
17、获取项目信息参与竞标、组织投标，通过招投标方式签订合同，以及基于公司品牌知名度业主直接委托公司提供工程造价咨询业务，所承接的项目主要包括党政机关设施建设、能源电力、金融业、通讯及交通、房地产等几大类。公司主要的收入来源为为项目公司提供专业的造价咨询服务与相关报告，按照合同所约定收取费用。公司商业模式在报告期内未发生变化。年度内变化统计：事项 是或否 事项 是或否 所处行业是否发生变化 否 主营业务是否发生变化 否 主要产品或服务是否发生变化 否 客户类型是否发生变化 否 关键资源是否发生变化 否 销售渠道是否发生变化 否 收入来源是否发生变化 否 商业模式是否发生变化 否(二)报告期内经营情况
18、回顾(二)报告期内经营情况回顾 公司业务以工程造价咨询业务为主，收入增长比较稳定，全过程造价收入占比有所增长，这符合工程造价咨询行业由事后审核向事前和事中控制方向发展的趋势，公司也正朝着专业化和多元化方向发展。2014 年营业总收入为 8443.60 万元，全年销售收入比去年同期增加 2120.47 万元，增幅 33.54%，其中竣工结算收入比上年同期增长8.13%，全过程跟踪控制咨询收入比上年同期增长 78.98%，造价咨询收入比上年同期增长 35.87%，营业利润为 523.89 万元，净利润为 367.24 万元。北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第12 页，共 111 页
19、1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 1.主营业务分析(1)利润构成与现金流分析 单位：元 项目 本期 上年同期 项目 本期 上年同期 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 金额 变动比例 占营业收入的比重 营业收入 84,435,993.98 33.54%-63,231,316.7825.43%-营业成本 47,451,629.76 30.99%56.20%36,225,816.1430.90%57.29%管理费用 31,728,021.43 34.81%37.58%23,534,749.8026.11%37.2
20、2%销售费用-财务费用 199,766.15-0.24%-21,145.84-0.03%营业利润 5,238,852.03 105.65%6.20%2,547,492.7941.83%4.03%资产减值损失-676,462.55-0.80%509,050.7919.59%0.81%营业外收入 101,479.20 573.21%0.12%15,073.823,821.59%0.02%营业外支出 28,045.13-79.02%0.03%133,689.0010.49%0.21%所得税费用 1,639,919.22 149.66%1.94%656,851.5131.29%1.04%净利润 3,6
21、72,366.88 107.24%4.35%1,772,026.1050.78%2.80%经营活动产生的现金流量净额 16,679,006.79 140.53%-6,934,301.5940.42%-投资活动产生的现金流量净额-113,277.50-1,609,952.67-筹资活动产生的现金流量净额 11,215,418.36-4,560.97%-251,412.00-项目变动及重大差异产生的原因：2014 年本公司实现营业收入 8443.60 万元，全年营业收入比去年同期增长2120.47 万元，增幅 33.54%，增长主要原因是由于（1）本期营业收入增长；（2）含有本期新合并子公司中业同
22、望营业业绩。营业成本比去年同期增长 1122.58 万元，增幅 30.90%，增长原因（1）营业收入的增长导致与之匹配的成本增加；（2）含有本期新合并子公司中业同望营业成本。管理费用较上年同期增长 34.81%，主要原因（1）公司本期在雍贵中心租赁新的办公场所，导致发生的房屋租赁费和装修费用增长较大；（2）管理费用中包含子公司中业同望 10-12 月发生的费用；（3）本期发生的中介机构费主要是为了完成在全国中小企业股份转让系统挂牌而发生的费用，共计 105.23 万元。财务费用比上年同期增加 22.09 万元，是由于（1）本期有银行借款发生的利息支出，截止报告期借款已还清；（2）财务费用中包含
23、本期新合并子公司 10-12 月费用。公司财务费用较低，对公司盈利能力影响有限。北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第13 页，共 111 页报告期内，净利润比上年同期增长 190.03 万元，增长幅度为 107.24%，公司盈利增长主要由于业务规模不断扩大，公司营业收入不断增加，且毛利率保持较为稳定，使得公司净利润呈上升趋势，公司盈利水平有望不断提升。所得税费用较上年同期增长 149.66%，主要原因：（1）本期营业收入增长较大，期末已计提未缴纳所得税费大幅增加；（2）非同一控制下企业合并子公司中业同望公司应交所得税包含于总公司未缴纳所得税中 现金流量分析：报告期末，经营活动现金
24、流量净额比上年同期增长 140.53%，是由于本期营业收入增长而收回的款项；本期投资活动现金流入为 142.78 万元，投资活动现金流出是由于固定资产、无形资产的投入为 154.10 万元，导致投资活动产生的现金净额为-11.33 万元；筹资活动现金流量净额与上年同期相比大幅增长，是由于本期公司增资扩股导致现金流入量的增加。(2)收入构成分析(2)收入构成分析 类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%类别/项目 本期收入金额 占营业收入比例%上期收入金额 占营业收入比例%竣工结算41,969,865.1949.7138,815,910.6061.39全过程跟踪控
25、制咨询38,573,555.0245.6821,550,568.2934.08造价咨询3,892,573.774.612,864,837.894.53合计 84,435,993.98100.0063,231,316.78 100.00 收入构成变动的原因 竣工结算类业务收入增加 3,153,954.59 元，全过程跟踪控制咨询类业务收入增加 17,022,986.73 元，造价咨询类业务收入增加 1,027,735.88 元，各类业务收入增加主要因为各类业务项目增加。(3)营运分析(3)营运分析 主要销售客户的基本情况：报告期内，公司服务主要以国家党政机关及国有大型企业为主，主要有工业与民用建
26、筑、市政、港口、铁路、公路、机场、煤矿、火电、风电、太阳能、化工、石油等方面的客户，各客户均与公司不存在关联方关系。报告期内公司前五名客户的营业收入及占比情况：客户名称 金额（元）比例 客户名称 金额（元）比例 中直管理局系统 15,701,372.2318.60%中信集团 9,607,624.1611.38%神华集团 8,692,091.2810.29%北京市昌平区审计局 8,490,566.0410.06%国务院系统 4,090,511.024.84%合计 46,582,164.7355.17%北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第14 页，共 111 页 主要供应商的基本情况
27、：1、广联达软件股份有限公司主要从事建设工程相关软件的开发与服务，公司利用其开发的工程算量及计价软件完成工程造价审计、工程建设全过程跟踪服务等工作。2、中国科学院软件研究所是开展计算机科学理论和软件高新技术的研究与发展的综合性基地型研究所，公司主要聘请其完成内部与外部业务管理信息系统的开发与维护工作。3、北京嘉信达盛会计师事务所有限公司主要从事各类企业的审计、验资、会计咨询和服务及其他法定业务。公司主要聘请其协助完成北京昌平巩华城土地一级开发定向安置房项目跟踪财务审计有关工作。4、北京金鼎昌信工程管理有限公司主营项目工程技术咨询、专业承包；工程造价咨询；工程招标代理；工程项目管理。公司主要聘请
28、其协助完成有关项目工程量计算、材料询价、相关数据的现场勘测等工作。5、北京德平达盛资产评估有限责任公司主要从事各类单项资产评估、企业整体资产评估、市场所需的其他资产评估或者项目评估。公司主要聘请其协助进行北京昌平巩华城土地一级开发定向安置房项目相关评估工作。上述供应商与公司具有稳定的合作关系，且与公司不具有关联方关系。重要订单的基本情况：项目名称 金额（元）履行情况 项目名称 金额（元）履行情况 昌平区巩华城北区土地一级开发定向安置房项目8,490,566.04 正在履行 中信国安第一城新建及维修项目 5,132,228.16 正在履行 神华黄骅港四期工程等项目 3,568,018.87 正在
29、履行 北京雁栖湖生态发展示范区公园建设项目 2,735,848.98 正在履行 中信银行股份有限公司网点装修项目 2,421,683.60 正在履行 2.资产负债结构分析 单位：元2.资产负债结构分析 单位：元 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 项目 本期末 上年期末 占总资产比重的增减 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 金额 变动比例 占总资产的比重金额 变动比例 占总资产的比重 货币资金 48,661,131.85 134.85%66.3120,719,984.2032.42%54.53 21.60%应收账款 13,850,064.93 91.55%1
30、8.877,230,551.1951.71%19.03-0.82%存货-长期股权投资-固定资产 4,319,137.56 13.05%5.893,820,601.1466.25%10.05-41.46%在建工程-短期借款-长期借款-总资产 73,384,691.56 93.13%-37,997,610.0526.47%-北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第15 页，共 111 页项目变动原因：期末货币资金增加幅度较大，是由于本期营业收入增长，增资扩股所致；应收账款较上年同期增长 91.55%，是由于包含公司收购的北京中业同望应收账款。总资产变动幅度较大是由于本期货币资金增加，应收
31、账款增加。3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 3.投资情况分析(1)主要控股子公司、参股公司分析 公司有一家控股子公司，即北京中业同望工程造价咨询有限公司。2014 年 9 月22 日，公司与该公司自然人股东宋秀清签订股权转让协议，取得该公司 40.00%股权，并于 2014 年 9 月 29 日办理完成股权转让的工商变更手续。根据中业同望公司修改后的章程规定，中业同望公司设立董事会，其成员由 3 名董事组成，本公司指派 2 名董事，另外 1 名董事由其他股东推举产生。根据董事会成员的构成，公司享有中业同望公司 66.67%的表决权比例，因而公司对该公司拥有实际控制权。北京中业
32、同望工程造价咨询有限公司成立于 2001 年 9 月 25 日，注册资本人民币 200.00 万元；经营范围：工程造价咨询。2014 年 12 月 31 日，该公司净资产 365.79 万元；2014 年 1012 月该公司实现营业收入 901.18 万元，净利润 47.45 万元。(2)对外股权投资情况(2)对外股权投资情况 无(三)外部环境的分析(三)外部环境的分析 1、行业发展 工程造价咨询行业是一种知识密集型的典型行业，从事咨询工程造价咨询的专业人员不仅具备工程建设及造价方面的专业知识，还需要具备经济、法律、管理等方面知识。其旨在为投资决策者提供有用的信息，通过提高信息中的知识的含量，
33、增强决策者对未来不确定性的预见性，其过程实质是投资信息的获取、加工和传递过程，实现信息与决策者的最终结合。工程造价咨询行业的发展与我国资产投资密切相关，近年来，我国启动了一大批基础设施、能源项目，地方政府也配合进行了相应的投资工程，为工程造价咨询行业提供了良好的发展机遇，工程造价咨询行业获得了较快速的增长。根据住房和城乡建设部的统计，2011 年工程造价咨询业务收入为 305.53 亿元，2012 年工程造价业务收入为 351.6 亿元，2013 年工程造价咨询业务收入为 419.6 亿元，2011 年至 2013年的收入均呈增长趋势，平均增长率达 17.2%，2011 年至 2013 年工程
34、造价行业按所涉及行业分类收入情况如下：项目201320122011金额（亿元）比例金额（亿元）比例金额（亿元）比例房屋及建筑工程249.7559.53%207.5159.02%177.4358.08%市政工程57.6213.73%45.7413.01%39.1012.80%公路工程18.204.34%15.004.27%12.874.21%北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第16 页，共 111 页火电工程12.402.96%11.133.17%10.813.54%水利工程8.251.97%6.371.81%6.382.09%其他73.3417.48%65.8518.73%58.
35、9119.28%合计419.56 100.00%351.60 100.00%305.50 100.00%工程造价行业规模的快速扩张使得我国涌起了一批工程造价咨询企业及造价工程师，截至 2013 年末，我国共有 6,794 家工程造价咨询企业，其中，甲级工程造价咨询企业 2,485 家，乙级工程造价咨询企业 4,309 家，我国工程造价咨询企业从业人员 334,543 人，注册造价工程师 65,635 人。2、行业相关政策 2002 年 6 月 18 日，中国建设工程造价管理协会三届二次理事会讨论通过工程造价咨询单位执业行为准则、造价工程师职业道德行为准则，旨在规范工程造价咨询单位执业行为及造价
36、工程师职业道德行为，提高行业声誉。2002 年 6 月 18 日，中国建设工程造价管理协会编制了工程造价咨询业务操作指导规程，旨在提高工程造价咨询单位的业务管理水平，规范工程造价咨询业务操作程序，明确咨询业务操作人员的工作职责，保证咨询业务的质量和效果。中华人民共和国建设部根据中华人民共和国行政许可法、国务院对确需保留的行政审批项目设定行政许可的决定，制定并于 2006 年 2 月 22 日通过了工程造价咨询企业管理办法，自 2006 年 7 月 1 日起施行。旨在加强对工程造价咨询企业的管理，提高工程造价咨询工作质量，维护建设市场秩序和社会公共利益。2006 年 12 月 11 日经建设部第
37、 112 次常务会议讨论通过注册造价工程师管理办法，自 2007 年 3 月 1 日起施行。旨在加强对注册造价工程师的管理，规范注册造价工程师执业行为，维护社会公共利益。北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第17 页，共 111 页(四)竞争优势分析(四)竞争优势分析 1、业务结构优势 我国多数工程造价咨询企业的主要收入来源为项目实施咨询服务及竣工结算服务，全过程跟踪控制咨询业务收入较少或没有。而公司近年来一直致力于发展全过程跟踪控制咨询业务，现阶段，全过程跟踪控制咨询业务已成为公司主要收入来源之一，其收入在 2014 年 1-12 月占比达 45.68%。全过程跟踪控制咨询业务的
38、增加一方面使得公司获得了较为稳定的业务收入，另一方面使得公司可以通过单个项目与客户获得较为长期的合作，稳定了公司客户群体，增加了客户粘性。2、客户群体及项目口碑优势 公司自成立以来始终将“服务国家建设”作为工作主旋律，并结合北京为我国政治、经济中心这一特点，将发展客户群体定位于党政机关及国有大型企业，截止到 2014年 12 月，公司正在服务的党和党政机关及事业单位客户 56 家、国有大型企业 55 家。优质的客户群体使得公司参与参与到了国家大型工程的建设当中去，过去五年，公司服务党政机关及事业单位的重点项目超过 80 个，服务国有大型企业的重点项目超过180 个，众多口碑优良的大型项目为公司
39、的积极扩展奠定了良好基础。3、专业的咨询团队 截至 2014 年 12 月 31 日，公司工程造价咨询执业人员超过 200 人，其中拥有中高级职称的人数达 90 人，注册造价工程师人数达 71 人。公司有一批由国内外知名专家、学者、教授级高工组成的专家团队，其中武淑刚、佘群辉被选聘为北京市建设工程造价行业专家委员会专家，丁洁、刘晓敏被北京市科学技术协会评为北京优秀青年工程师。公司现有从业人员均曾经参与过大型建设项目，积累了丰富的执业经验。4、专业的数据库 公司以从事工程造价咨询超过 10 年，经办了 2000 多项工程造价咨询服务，累计咨询工程造价 3000 多亿元，积累形成了一个工业与民用建
40、筑安装、市政、港口、铁路、公路、机场、煤矿、火电、风电、太阳能、化工、石油的完整的工程造价的数据库，为客户提供服务更加便利及时。(五)持续经营评价(五)持续经营评价 报告期内，公司业务、资产、人员、财务等完全独立，保持有良好的公司独立自主经营的能力；会计核算、财务管理、风险控制等各项重大内部控制体系运行良好；主要财务、业务等经营指标正常；公司管理层有充分的行业背景和管理能力，经营管理层人员稳定，公司和全体员工没有发生违法、违规行为；公司拥有自己的商业模式，不存在法律法规或公司章程规定终止经营或丧失持续经营能力的情况。不存在任何可以预见的对公司持续经营能力产生重大不利影响的事项。北京永拓工程咨询
41、股份有限公司 2014 年度报告第18 页，共 111 页二、未来展望(一)行业发展趋势(一)行业发展趋势 近年来，工程造价咨询业迅速发展，在服务于社会主义建设、维护正常的经济秩序、促进政府职能转变方面发挥了积极的作用。但随着我国建设投资规模及建设难度越来越大，工程造价咨询所承担的咨询业务将越来越重，其对合理确定和控制工程造价，提高投资效益起到重要作用。而现阶段我国工程造价企业多停留在依靠人的经验积累、普通计算机的表格化测算的阶段，随着人力成本的增加及项目要求的不断提高，现有工程造价咨询行业需积极寻求突破，需结合新型的数据处理模式，将原有数据进行存储、分类、管理，并对其进行再利用，从而达到资源
42、的优化配置，实现项目数据的最精益化管理。工程造价的思维模式已经不再是各个零散数据的调用，而应是在设计阶段就建立一个标准的建筑模型，到招投标阶段时，造价工程师们将工程造价信息录入模型中，得到模型工程量和造价从而生成施工图预算，到施工阶段通过对模型数据和信息的维护得到结算、决算造价与真实指标信息，到工程完工后，建筑模型的中标准部分可分别保存到指标模型库中，为以后类似的项目造价复用与参考。现阶段，国内已经有不少建设项目在项目建设的各个阶段不同程度地运用了信息化建模技术，其中，上海中心大厦是全生命周期应用信息化技术的典型案例。根据工程造价行业的发展趋势，公司已成立了信息化建模技术小组，不断学习引进新的
43、工程造价技术，并对公司技术人员进行信息化建模技术培训，但由于现阶段信息化建模技术引入成本较高，公司现有资金无法满足技术升级的需求，若公司本次在股转公司申请挂牌通过，公司融资方式将进一步丰富，公司技术引进的步伐有望加快。(二)公司发展战略(二)公司发展战略 未来五年，按照公司确定的“一元化领导、专业化管理、多元化服务”发展战略，以永拓工程咨询股份有限公司为龙头，以股权为纽带，产权明晰，建立内部良好的激励机制，追求经营的规模化，实现咨询服务网络布局合理化，利用自己的品牌，实现做强做大，为永拓实现在境内、境外上市目标发挥主体作用，提升核心竞争能力，成为具有国内国际认知度的工程管理咨询品牌服务机构。(
44、三)经营计划或目标(三)经营计划或目标 截至 2014 年 12 月末，公司已有效入围 111 家党政机关及国有大型企业的服务名单，公司将其作为未来公司可持续健康发展的源泉，精心管理维护好这些优质客户资源，积极投入到国家重点建设的工程中，与项目共同发展。公司除积极开展业务外，将着力建设自有的信息平台，公司将逐步完成对过去五年和未来工程管理咨询成果的挖掘与整理工作，分门类的将所获得的数据进行整理、分析，创建公司内部指标系统模型。同时，公司还将选定专人加强对正在承办或未来重大工程项目影像资料归档整理工作，为市场开发和业务培训提供信息化、规范化业绩资料和案例，提高竞争能力和管理水平。北京永拓工程咨询
45、股份有限公司 2014 年度报告第19 页，共 111 页(四)不确定性因素(四)不确定性因素 1、人员变动性风险 造价咨询企业是以专业技术人才为支撑的服务型企业，专业技术人才的数量和质量决定了企业的核心竞争力，且本行业的规模经济效应明显，所以进入本行业需要企业承担高额的人力资源成本及其他相应运营成本。2、地域性扩展风险 工程造价咨询企业想为进入全国市场需要较大的资源投入，且不同地域会有不同的需求或不同的应用环境，因此企业的扩张存在一定的壁垒和较大的风险。三、风险因素(一)持续到本年度的风险因素(一)持续到本年度的风险因素 1、公司实际控制人发生变动的风险 公司实际控制人为吕江及吕唯实，其直接
46、持有及间接控制的公司股权达 39%，能对公司经营决策产生实质性影响。但为维持公司现有工程造价咨询资质，吕江及吕唯实短期内的持股比例将难以超过 40%，且公司注册造价工程师持股比例将继续维持在60%以上，若公司注册造价工程师中出现单一股东增持或多名股东签署一致行动协议的情况，将对吕江及吕唯实的控制地位产生影响。应对措施：公司股东为保持公司的稳定性，除吕江、吕唯实外的其他自然人股东均承诺其持股将不会超过吕江及吕唯实直接持有及间接控制的公司的股权比例，亦不会与其他股东签署一致行动协议等方式而影响吕江及吕唯实的控制地位。2、吕江持股变动的风险 公司实际控制人吕江持有公司 21%的股权，而吕江为永拓事务
47、所的合伙人，其承担无限连带责任，因此若永拓事务所在日后经营过程中发生重大不利变化，将会影响吕江的现有财产，包括其持有的公司股份。应对措施：现阶段，永拓事务所经营较为稳健，其经营过程中未发生重大不利变动，且永拓事务所已购买职业责任保险，其投保金额达 8,000 万元。3、业务资质因股权变动而发生变化的风险 根据建设部 2006 年办法的工程造价咨询企业管理办法规定，公司若取得造价资质需满足注册造价工程师人数不低于出资人总人数的 60%，且其出资额不低于企业注册资本总额的 60%，公司现有股东中除吕江、吕唯实及永拓管理、李非外，其余股东均为注册造价工程师，上述四名股东持有公司 40%的股权，现阶段
48、公司股权结构满足造价资质的要求，但若公司股权结构及股东人数发生变动，可能会对公司造价资质产生影响。应对措施：为防止出现上述风险，公司全体股东均已做出承诺，其不会因股权转让而导致公司损失资质，若公司现有造价资质因股东个人原因发生变化，其个人将承担公司及其他股东的全部损失。除公司股东承诺外，公司于 2014 年 9 月收购了中业同望 40%的股权，中业同望拥有工程造价咨询甲级资质，若公司因股权变动对公司现有资质产生不利的影响，公司可通过中业同望继续从事工程造价咨询业务。通过上述措施，将会使公司维持现有工程造价咨询资质，不会对公司持续经营产生影响。北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第2
49、0 页，共 111 页(二)报告期内新增的风险因素(二)报告期内新增的风险因素 无 四、对非标准审计意见审计报告的说明 是否被出具“非标准审计意见审计报告”：否 审计意见类型：标准无保留意见 董事会就非标准审计意见的说明：无 北京永拓工程咨询股份有限公司 2014 年度报告第21 页，共 111 页第五节 重要事项 一、重要事项索引 事项 是或否 索引 事项 是或否 索引 是否存在重大诉讼、仲裁事项 否-是否存在对外担保事项 否-是否存在股东及其关联方占用或转移公司资金、资产及其他资源的情况 否-是否存在日常性关联交易或偶发性关联交易事项 是 详见本节二、（一）是否存在经股东大会审议过的收购、
50、出售资产事项 是 详见本节二、（二）是否存在经股东大会审议过的对外投资事项 否-是否存在经股东大会审议过的企业合并事项 是 详见本节二、（三）是否存在股权激励事项 否-是否存在已披露的承诺事项 是 详见本节二、（四）是否存在资产被查封、扣押、冻结或者被抵押、质押的情况 否-是否存在被调查处罚的事项 否-是否存在重大资产重组的事项 否-二、重大事项详情(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况(一)报告期内公司发生的日常性关联交易及偶发性关联交易情况 日常性关联交易事项 日常性关联交易事项 具体事项类型 预计金额 发生金额 具体事项类型 预计金额 发生金额 1 购买原材料、燃料、