000635_2003_英力特_ST英化2003年年度报告_2004-03-15.txt

1、- 1 - 宁夏英力特化工股份有限公司 二 三年年度报告 二 四年三月 - 2 - 目 录 第一节 重要提示 1 第二节 公司基本情况 2 第三节 会计数据和业务数据摘要 3 第四节 股本变动及股东情况 5 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .8 第六节 公司治理结构 10 第七节 股东大会情况简介 12 第八节 董事会报告 14 第九节 监事会报告 24 第十节 重要事项 26 第十一节 财务报告 29 - 3 - 第一节 重 要 提 示 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记 载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。 五联联

2、合会计师事务所有限公司为本公司出具了标准无保留审计意见的审计报告。 公司董事长邹学仁先生、总经理秦江玉先生、财务总监王淑萍女士及财务部部长唐新军先生声明：保证年度报告中财务报告的真实、完整。 宁夏英力特化工股份有限公司 董事长：邹学仁 中国 宁夏 石嘴山 二 四年三月十二日 - 4 - 第二节 公司基本情况 一、公司基本情况 （一）公司名称：宁夏英力特化工股份有限公司 英文名称：NINGXIA YINGLITE CHEMICALS CO.,LTD （二）公司法定代表人：邹学仁 （三）董事会秘书：刘亚鹏 证券事务代表：张继红 联系地址：宁夏石嘴山市惠农区康乐路 257 号 电话：（0952）33

3、10308 3312333 传真：（0952）3312333 3310522 电子邮箱：ylt （四）公司注册地址：宁夏石嘴山市惠农区康乐路 257 号 公司办公地址：宁夏石嘴山市惠农区康乐路 257 号 邮政编码：753200 公司网址： 电子邮箱：ylt （五）公司选定信息披露报纸名称：证券时报 登载年度报告的中国证监会指定国际互联网网址： 公司年度报告备置地点：本公司证券部 （六）公司股票上市交易所：深圳证券交易所 股票简称：*ST 英化 股票代码：000635 （七）其他有关资料： 公司首次注册登记日期：1996 年 11 月 12 日 公司名称变更注册登记日期：2003 年 6 月

4、30 日 公司名称变更注册登记地点：宁夏回族自治区工商管理局 公司法人营业执照注册号：6400001201316 税务登记证号码： 640203227693163 - 5 - （八）公司聘请的会计师事务所：五联联合会计师事务所有限公司 会计师事务所办公地址：甘肃省兰州市城关区庆阳路 258 号 第三节 会计数据和业务数据摘要 一、公司本年度的利润总额及其构成 项 目 金 额 利润总额 24,520,368.62 净利润 24,529,963.33 扣除非经常性损益后的净利润 24,178,800.28 主营业务利润 82,476,036.56 其他业务利润 2,963,090.51 营业利润

5、33,603,812.67 投资收益 -7,224,752.23 补贴收入 - 营业外收支净额 -1,858,691.82 经营活动产生的现金流量净额 117,253,869.53 现金及现金等价物净增减额 42,449,991.81 注：扣除的非经常性损益的项目及涉及金额 项 目 金 额（元） 处置长期股权投资产生的损益 -3,000,000.00 处置固定资产产生的损益 -1,464,932.30 处置在建工程、无形资产产生的损益 -2,994.77 委托经营收入 3,727,282.82 以前年度已计提各项减值准备的转回 1,484,856.93 流动资产盘盈、盘亏损益 -130,607

6、.32 营业外收入 42,224.12 营业外支出 -359,273.43 出口商品贴息 54,607.00 合 计 351,163.05 - 6 - 二、主要会计数据 项 目 2003 年 2002 年 2001 年 主营业务收入（元） 233,063,260.45 81,005,217.88 139,971,545.55 净利润（元） 24,529,963.33 -85,209,092.60 -196,954,258.72 总资产（元） 660,286,475.03 540,265,506.92 549,015,427.53 股东权益（不包含少数股东权益）（元） 123,620,371.1

7、8 99,033,185.60 183,231,160.73 每股收益（元） 0.214 -0.74 -1.72 每股净资产（元） 1.0791 0.86 1.60 调整后的每股净资产（元） 1.0791 0.86 1.60 每股经营活动产生的现金流量净额（元） 1.023 0.19 -1.06 净资产收益率（%） 19.84 -74.38 -107.49 根据中国证券监督管理委员会二 00 一年发布的“ 关于发布公开发行证券公司信息披露编报规则第 9 号的通知”，本公司计算 2003、2002 年度的净资产收益率及每股收益并列示如下： 2003 年度 2002 年度 净资产收益率（%） 每股

8、收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 66.717 74.104 0.720 0.720 11.278 7.943 0.097 0.097 营 业 利 润 27.183 30.193 0.293 0.293 -47.185 -33.229 -0.408 -0.408 净 利 润 19.843 22.040 0.214 0.214 -86.041 -60.592 -0.744 -0.744 扣除非经常性损益后的净利润 19.559 21.724 0.211 0.211 -

9、54.173 -38.150 -0.468 -0.468 三、报告期内股东权益变动情况 单位：元 - 7 - 第四节 股本变动及股东情况 一、股份变动情况 （一）股份变动情况表 数量单位：万股 本次变动前 本次变动增减（，） 本次变动后 配股 送股 公积金转股 增发 其 他 小计 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中： 国家持有股份 境内法人持有股份 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他 未上市流通股份合计 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 6256.2 5126.2 1130 6256.2 5200 -4356.2 +4356.2 6256.2

10、770 5486.2 6256.2 5200 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润 股东权益合计 期初数 114,562,000.00235,257,622.236,947,909.212,315,969.74 -257,734,345.84 99,033,185.60本期增加 57,222.2524,529,963.33 24,587,185.58 本期减少 期末数 114,562,000.00235,314,844.486,947,909.212,315,969.74-233,204,382.51123,620,371.18变动原因 接受捐赠所致 本年度实现利润 所致 资

11、本公积增加和 利润增加所致 - 8 - 2、境内上市的外资股 1、 境外上市的外资股 2、 其他 已上市流通股份合计 5200 5200 三、股份总数 11456.2 11456.2 （二）股票发行与上市情况 2001 年末，公司总股本 11456.2 万股。2002、2003 年度公司均无送股、转增股本、配股、增发新股、吸收合并、可转换公司债券转股、减资等其它股票发行情况，总股本未发生变化。 二、报告期末股东总数 截止 2003 年 12 月 31 日，公司股东总数为 17779 户，其中国家股股东 2 户，发起人法人股 4 户，定向法人股 2 户，其它为流通股。 三、持有本公司 5%（含

12、5%）以上股份及前十名股东持股情况 名 次 股东名称 期内股份增减情况 报告期末持股数 占总股本比例 所持股份类别 （万股） （万股） （%） 1 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 +3422.2 3422.2 29.87 定向法人股 2 伊斯兰国际信托投资有限公司 +934 934 8.15 定向法人股 3 宁夏天净电能开发有限公司 +580 580 5.06 发起人法人股 4 宁夏明迈特科工贸有限公司 无 570 4.98 国有股 5 中国银行宁夏回族自治区分行 +425 425 3.71 发起人法人股 6 宁夏民族化工集团有限责任公司 -4356.2 200 1.75 国家股 7 西北

13、证券有限责任公司 +192.3004 192.3004 1.68 流通股 8 长沙市环路物业管理有限公司 +113.76 113.76 0.99 流通股 9 宁夏机械化工进出口公司 -270 70 0.61 发起人法人股 10 中国工商银行宁夏分行 +55 55 0.48 发起人法人股 注：持股 5%以上的股东为宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（以下简称英力特集团）、伊斯兰国际信托投资有限公司和宁夏天净电能开发有限公司。所持股份均没有发生质押或冻结情况。 前十名股东除西北证券有限责任公司和长沙市环路物业管理有限公司（持有公司流通股份）情况不详外，其余股东之间不存在关联关系，也不属于上- 9

14、- 市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 公司原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司（以下简称民化集团）与 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司于 2002 年 12 月 16 日签订股权转让协议，2003 年 1 月 22 日经国家财政部财企发200331 号文批准，并经中国证监会审核无异议，民化集团将其持有的本公司股份 3422.2 万股和 934 万股分别转让给英力特集团和伊斯兰国际信托投资有限公司，股票性质均为社会法人股，并于 2003 年 5 月 16 日完成股权过户手续，英力特集团成为本公司控股股东。 四、控股股东基本情况 本公司的控股股东自 2003 年 5 月

15、16 日起变更为英力特集团，法定代表人马力克，于 2000 年 6 月以 16000 万元资本金注册成立，2002 年通过增资扩股，注册资本增加到 24448 万元人民币。该公司经营范围：电力、热力生产及销售；电力高科技产品生产、销售；信息通信服务；计算机软件开发；旅游资源、产品开发和服务；电力高耗能冶炼产品生产销售；有机农业产品、绿色食品深加工、销售；财务结算中心；房屋、设备出租；证券投资；高科技项目投资和电力企业改制投资。 五、报告期内，公司控股股东发生变化 公司原控股股东民化集团将其持有的本公司 3422.2 万股国有股以协议方式转让给公司现控股股东英力特集团。详细情况见公司分别于 20

16、03 年 2 月 22 日、2 月 26 日和 5 月 12 日在证券时报上刊登的宁夏宁河民族化工股份有限公司股东持股变动报告书、宁夏宁河民族化工股份有限公司董事会关于宁夏英力特电力（集团）股份有限公司收购事宜致全体股东报告书和宁夏宁河民族化工股份有限公司收购报告书。 六、公司前 10 名流通股股东情况 序号 股东名称 年末持有流通股数量（股） 股票种类 1 西北证券有限责任公司 1,923,004 A 股 2 长沙市环路物业管理有限公司 1,137,600 A 股 - 10 - 3 张建斌 398,348 A 股 4 刘树平 304,000 A 股 5 黎德香 290,800 A 股 6 徐

17、仁忠 267,200 A 股 7 李生江 233,626 A 股 8 陈跃飞 211,200 A 股 9 叶启秋 210,000 A 股 10 元钿 209,300 A 股 注：前十名流通股股东之间关联关系不详。 第五节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事、高级管理人员 （一）基本情况 姓 名 职务 年龄 性别 任期起止日期 年初 持股数 年末 持股数 年内股份 增减变动量 邹学仁 董事长 54 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 秦江玉 董事、总经理 37 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 任育杰 董事、副总经理 40 男 20036.3

18、0-2006.6.30 0 0 0 韩 豫 董事 52 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 陈珍武 董事 49 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 孙 敏 董事 46 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 张玉秋 监事会主席 50 男 20036.30-2006.6.30 5200 5200 0 殷玉荣 监事 41 女 20036.30-2006.6.30 0 0 0 刘振龙 监事 41 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 张 勇 监事 36 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 马永惠 监事 49 男 20

19、036.30-2006.6.30 1300 1300 0 田继生 副总经理 41 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 石广伟 副总经理 36 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 刘亚鹏 副总经理、董秘 40 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 是建新 副总经理 34 男 20038.13-2006.6.30 0 0 0 - 11 - 王淑萍 财务总监 40 女 20036.30-2006.6.30 0 0 0 （二）独立董事情况 姓 名 职 务 年龄 性别 任期起止日期 年初持股数 年末持股数 年内股份 增减变动量 李桂荣 独立董事 65

20、女 20036.30-2006.6.30 0 0 0 王幽深 独立董事 41 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 韩 亮 独立董事 41 男 20036.30-2006.6.30 0 0 0 （三）公司董事、监事在股东单位任职、领取报酬情况 姓名 任职单位 职务 任职期限 是否在股东单位领取报酬 邹学仁 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 总经理 2003.12.30-2006.12.30 是 韩豫 伊斯兰国际信托投资有限公司 总部副总经理2004.01.01-2005.01.01 是 陈珍武 宁夏天净电能开发有限公司 副总经理 2003.06.26-2007.05.26 是

21、 孙敏 宁夏明迈特科工贸有限公司 总经理 2002.01.01-2007.01.01 是 殷玉荣 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 总会计师 2003.12.30-2006.12.30 是 刘振龙 伊斯兰国际信托投资有限公司 财务副总 2004.01.01-2005.01.01 是 二、年度报酬情况 公司现任董事、监事和高级管理人员年度报酬总额为 86.8 万元，年度报酬 在 10 万元以上的 7 人，4 万元至 7 万元的 2 人，4 万元以下的 3 人。董事邹学仁、孙敏、韩豫、陈珍武和监事殷玉荣、刘振龙不在公司领取报酬。金额最高的前两名董事报酬总额为 31.7 万元（在公司领取报酬的董事

22、只有两名）。公司总经理、副总经理、财务总监按照第三届董事会第四次会议审议通过的公司经营管理者年薪制考核管理办法领取报酬，金额最高的前三名高级管理人员报酬总额为 42.2 万元。公司独立董事年度津贴拟定为 1.5 万元/人，无其他额外报酬，尚需得到本年度股东 大会的批准。 三、报告期内离任的董事、监事、高级管理人员姓名及离任原因 1、2003 年 5 月 28 日，公司召开第二届董事会第十八次会议，同意石进儒先生、张玉秋先生、殷正行先生、庄岩先生辞去公司董事职务，推荐邹学仁先生、秦江玉- 12 - 先生、任育杰先生、孙敏先生、陈珍武先生、韩豫先生为第三届董事会董事；推荐李桂荣女士、王幽深先生、韩

23、亮先生为公司第三届董事会独立董事。同意张玉秋先生辞去公司董事长职务,选举邹学仁先生为公司第二届董事会董事长；聘任刘亚鹏先生为公司董事会秘书；聘任秦江玉先生为公司总经理。同意陈伊树先生辞去公司副总经理职务；聘任任育杰先生、田继生先生、石广伟先生、刘亚鹏先生为公司副总经理；聘任王淑萍女士为公司财务总监。 2、2003 年 5 月 28 日，公司召开第二届监事会第十二次会议，审议通过推荐 公司第三届监事会成员的议案，同意曹桂荣女士、马喻先生辞去公司监事职务；推荐张玉秋先生、殷玉荣女士、刘振龙先生为公司第三届监事会监事；其余两名监事张勇先生、马永惠先生由职工代表选举产生。 以上董事、监事的离任经公司于

24、 2003 年 6 月 30 日召开 2003 年度第一次临时 股东大会审议通过。 3、2003 年 6 月 30 日，公司召开第三届董事会第一次会议，选举邹学仁先生为公司第三届董事会董事长。 4、2003 年 6 月 30 日，公司召开第三届监事会第一次会议，选举张玉秋先生为公司第三届监事会主席。 5、2003 年 8 月 13 日，公司召开第三届董事会第二次会议，由总经理秦江玉先生提名，聘任是建新先生为公司副总经理。 四、公司员工情况 公司目前共有员工 1849 人，其中销售人员 25 人，技术人员 134 人，财务人员18 人，行政人员 85 人，生产人员 1577 人，研究生以上学历

25、5 人，大学学历 29 人，大专学历 154 人，中专学历 98 人，公司须承担离退休费用职工 10 人。 第六节 公司治理结构 一、公司治理情况 报告期内，公司严格按照公司法、证券法及其他有关法律法规的要求，不断完善公司法人治理结构，建立现代企业制度，规范公司运作。公司已经建立了股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、信息披露管理办法。根据深交所深证上200353 号“ 关于发布深圳证券交易所上市公司投资者- 13 - 关系管理指引的通知” 精神，公司制定了投资者关系管理制度，拟提交到 2003年度股东大会审议。公司正在不断完善管理制度，巩固公司治理取得的成果。公司已通过了由国家经

26、贸委和中国证监会共同组织的上市公司建立现代企业制度的检查。公司治理的实际情况基本符合中国证监会发布的上市公司治理的规范性文件的要求。 二、独立董事履行职责情况 2003 年 5 月 30 日，公司聘任李桂荣女士、王幽深先生、韩亮先生为公司独立董事。三位独立董事积极出席董事会和股东大会，并对会议召开的合法性、合规性发表意见，严格按照独立董事声明的条款，诚信、勤勉地履行自己的职责，在工作中保持了充分的独立性，切实维护了公司及公司投资者的利益。 三、公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面做到了明确的分开，具有独立完整的业务及自主经营能力 1.业务独立方面:公司主营业务突出，拥有独立的产、

27、供、销体系，原料采购和产品销售不依赖于英力特集团，与英力特集团不存在同业竞争。对与英力特集团必需的关联交易规范进行，并签订公平合理的关联交易协议。 2.人员独立方面:公司在劳动、人事及工资管理方面完全独立，独立决定公司员工和各层次管理人员的聘用或解聘，独立决定职工工资的分配方法；员工社会保险、住房公积金、医疗保险独立管理，单独向社会保险中心、医疗保险中心缴纳保险金。 3.资产完整方面:公司与英力特集团实现了资产完全分开，进入本公司的房屋所有权、土地使用权等相关资产均为本公司合法所有和使用，公司的资金、资产及其他资源不存在被英力特集团违规占用情况。 4.机构独立方面:公司组织机构健全且完全独立于

28、英力特集团，董事会、监事会、经营层独立运作，不存在与英力特集团职能部门之间的从属关系。公司具有独立的生产经营和办公机构，所有职能部门均独立行使职权，独立开展生产经营活动。 5.财务独立方面:公司独立核算，自负盈亏，设有独立的财务部门和专职财务人员、财务负责人，有独立的会计核算体系、会计制度和财务管理制度。拥有独立的银行账号，独立办理纳税登记，独立作出财务决策，不存在英力特集团干预公司资- 14 - 金使用的现象。 四、各项考评制度的建立、实施情况 公司建立了经营管理者年薪考核管理办法，并经董事会审议通过，对经营层绩效评价做到了公开、透明。高管人员的聘用公开、透明，符合法律、法规的规定。 第七节

29、 股东大会情况简介 一、股东大会的通知、召集、召开情况 1、2003 年 4 月 12 日在证券时报公告，通知召开公司 2002 年度股东大会，并于 2003 年 5 月 15 日按期召开本次股东大会。 2、2003 年 5 月 30 日在证券时报公告，通知召开公司 2003 年度第一次临时股东大会，并于 2003 年 6 月 30 日按期召开本次股东大会。 3、2003 年 10 月 9 日在证券时报公告，通知召开公司 2003 年度第二次临时股东大会，并于 2003 年 11 月 11 日按期召开本次股东大会。 二、股东大会通过或否决的决议，决议刊登的信息披露报纸及披露日期 1、公司 20

30、02 年度股东大会于 5 月 15 日在公司二楼会议室召开,审议通过了以下议案并形成决议: （1） 2002 年度董事会报告； （2） 2002 年度监事会报告； （3） 2002 年年度报告及摘要； （4） 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本议案； （5） 建设 12 万吨 PVC 项目投资事项的议案； （6） 原大股东民化集团偿还占用本公司资金事项的议案； （7）续聘五联联合会计师事务所有限公司为本公司财务审计单位的议案； （8）续聘金天平律师事务所为本公司法律顾问单位的议案。 本次大会决议公告于 2003 年 5 月 16 日刊登在证券时报上。 2、公司 2003 年度第一次临时

31、股东大会于 2003 年 6 月 30 日在公司二楼会议室召开,审议通过了以下议案并形成决议: - 15 - （1）审议通过本公司与上海氯碱化工有限公司、英力特集团三方共同出资组建宁夏西部聚氯乙烯有限公司的议案； （2）审议通过了关于变更公司名称的议案； （3）审议通过修改公司章程的议案； （4）审议通过了选举邹学仁先生为公司第三届董事会董事的议案； （5）审议通过了选举秦江玉先生为公司第三届董事会董事的议案； （6）审议通过了选举任育杰先生为公司第三届董事会董事的议案； （7）审议通过了选举韩豫先生为公司第三届董事会董事的议案； （8）审议通过了选举陈珍武先生为公司第三届董事会董事的议案；

32、（9）审议通过了选举孙敏先生为公司第三届董事会董事的议案； （10）审议通过了选举李桂荣女士为公司第三届董事会独立董事的议案； （11）审议通过了选举王幽深先生为公司第三届董事会独立董事的议案； （12）审议通过了选举韩亮先生为公司第三届董事会独立董事的议案； （13）审议通过了选举张玉秋先生为公司第三届监事会监事的议案； （14）审议通过了选举刘振龙先生为公司第三届监事会监事的议案； （15）审议通过了选举殷玉荣女士为公司第三届监事会监事的议案。 本次大会决议公告于 2003 年 7 月 1 日刊登在证券时报上。 3、公司 2003 年度第二次临时股东大会于 2003 年 11 月 11 日

33、在本公司二楼会议室召开，会议审议通过了以下议案并形成了决议： （1）审议通过了重大资产置换暨关联交易报告书； （2）审议通过了变更募集资金投向的议案。 本次大会决议公告于 2003 年 11 月 12 日刊登在证券时报上。 三、选举、更换公司董事、监事情况 1、公司 2003 年度第一次临时股东大会同意石进儒先生、张玉秋先生、殷正行 先生、庄岩先生辞去公司董事职务，选举了邹学仁先生、秦江玉先生、任育杰先生、孙敏先生、陈珍武先生、韩豫先生、李桂荣女士、王幽深先生、韩亮先生为公司第三届董事会董事；选举张玉秋先生、刘振龙先生、殷玉荣女士为公司监事第三届监事会监事，张勇先生、马永惠先生两名监事由职工代

34、表选举产生。 2、第三届董事会第一次会议选举了邹学仁先生为公司第三届董事会董事长。 - 16 - 3、第三届监事会第一次会议选举了张玉秋先生为公司第三届监事会主席。 第八节 董事会报告 一、报告期内整体经营情况的讨论与分析 本公司的主要经营范围：电石、石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯、液碱、片碱、固 碱、液氯、盐酸、等产品的生产和销售。2003 年实现主营业务收入 23,306.33 万元，比上年同期增长了 187.71%；实现净利润 2453 万元，由于上年度净利润为-8520.91万元，没有可比性。每股收益为 0.214 元，较好的完成了全年各项计划指标。 报告期内，公司完成了股权转让工作，控股股

35、东由民化集团变更为英力特集团。 报告期内，原控股股东民化集团占用本公司资金由石嘴山市政府以石嘴山市氯碱厂整体资产代为偿还，构成了重大资产置换。重大资产置换已经中国证监会审核同意和银川特派员办事处检查验收，并经公司股东大会批准。重大资产完成后，公司的资产质量发生了实质性的变化。 报告期内，公司调整了董事会和聘任了新一届经营班子。新一届经营班子提出了以项目建设推动企业发展，建设集电力、化工为一体的现代企业集团的发展思路，投资建设了宁夏西部聚氯乙烯公司，12 万吨 PVC 项目顺利进行，5 万吨石灰氮项目于 12 月进入调试阶段，为公司未来的发展奠定了基础。 报告期内，公司经营班子以务实的态度妥善处

36、理历史遗留问题，优化资本结构，摆脱了面临的困境，公司的经营状况得到了改善。 报告期内，公司以“ 诚信、规范” 为指导方针，通过诚信建设，公司的出口通道打开了，同时开发了国内市场，将过去过度依赖出口转为同时开拓国际、国内两个市场，以国内外两个市场的互补规避市场风险。长期供应商树立起了对公司的信心，建立了稳定的供应渠道。公司的信誉环境有了很大的好转。建立健全了各项规章制度，完善了薪酬体系及激励机制。通过采取以上措施，公司生产经营活动正常，基本面得以好转。2003 年被评为自治区先进企业，被中国证监会宁夏监管局（原银川特派办）评为诚信建设先进集体。 二、报告期内的经营情况 1、主营业务范围及其经营情

37、况 - 17 - （1） 报告期内，占公司主营业务收入或主营业务利润 10%以上的产品为： 电石、石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯、烧碱，明细如下： 单位：元 项目 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 电石 41,585,801.88 25,940,214.25 37.62 石灰氮 20,159,196.72 11,750,508.74 41.71 双氰胺 56,225,430.72 40,909,431.20 27.25 树脂 91,471,764.98 52,382,420.95 42.73 （2） 主营业务分行业情况表 单位：元 分行业 主营业务收入 主营业务成本 毛利率(%) 主营业务收

38、入比上年同期增减（） 主营业务成本比上年同期增减（） 毛利率比上年同期增减（） 化工 224,445,480.31 142,255,289.50 36.62 200.67 112.69 25.01 （3）报告期内，占公司主营业务按地区分布情况如下： 单位：元 本 期 上 年 同 期 地区 收入 成本 毛利率 收入 成本 毛利率 国外 58,147,890.08 40,357,258.65 30.60% 29,601,184.24 27,025,961.30 8.70% 国内 174,915,370.37 108,598,671.81 37.91% 51,404,033.64 42,430,22

39、1.48 17.46% 合计 233,063,260.45 148,955,930.46 36.09% 81,005,217.88 69,456,182.78 14.26% （3）对公司净利润产生重大影响的其他业务经营活动： 3-5 月份委托经营石嘴山氯碱厂经营利润 3,727,282.82 元，处置宁都创业长期股权产生的损失 3,000,000 元，处置固定资产净损失 1,464,932.30 元，报告期前年度已计提减值准备转回 1,484,856.93 元。 （4）报告期内，公司利润构成、主营业务或其构成、主营业务盈利能力发生变化。 报告期内，公司重大资产置换暨关联交易得到中国证监会的审核

40、无异议，公司主营业务增加了 PVC、烧碱、液氯、盐酸等产品，使公司利润构成和主营业务构成发生了变化。此类产品为公司 2003 年度增加主营业务收入 10619.52 万元，- 18 - 增加主营业务利润 4254.01 万元。 2、主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 （1） 宁夏西部聚氯乙烯有限公司：该公司注册资本为 27900 万元。主营业 务为生产 PVC、烧碱、盐酸等，目前该公司处于基本建设阶段，12 万吨 PVC 项目计划于 2005 年 5 月投产。 （2） 宁夏英力特化工物业管理有限公司：该公司注册资本为 100 万元。 主营业务为物业管理。截止报告期内，由于该公司承担公司以前

41、年度进行的房地产开发项目的物业管理工作，管理范围小，收费低，经营累计亏损 16.8 万元。 （3） 宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司：该公司注册资本为 500 万元。 主营业务为生产餐饮、住宿服务，该公司作为大股东偿还的资产， 12 月份正式设立为公司子公司。 （4） 上海民族大众信息产业有限公司：由于长期停产，该公司现已进入清算阶段，根据谨慎性原则，以计提或有损失 1964.48 万元。 （5） 宁夏威宁活性炭有限公司：该公司是中外合资企业，为本公司的参股公司，注册资本为 950 万美元。由于外方出资不到位，公司无法对其有效管理，2003 年亏损 756.46 万元，按权益法核算，公司承担

42、226.94 万元的亏损。2003年，经多方努力，该公司重新选举了董事会，重新聘任经营班子，目前生产经营正在逐步恢复。 3、主要供应商、客户情况 公司前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 47.42 %；公司前五名客户销售额合计占公司销售总额的 36.44 %。 4、在经营中出现的问题与困难及解决方案 报告以内，公司的原材料价格有较大幅度的增长，对公司生产经营造成了一定的压力。针对该问题，一方面，在条件许可的情况下，公司准备筹建原料基地，用以满足原料需要，降低成本压力；另一方面，强化内部管理，切实降低各项消耗，降低成本，增加效益。由于负债较高，造成财务费用过大，为此，公司一方面成立债权债

43、务清理小组，及时清欠；一方面要抓紧项目建设，在发展过程中逐步消化和解决问题。 5、关于盈利预测：公司本年度未曾公开披露过年度盈利预测。 - 19 - 三、报告期内的投资情况 1. 报告期内，公司无募集资金项目或报告期之前募集资金的使用延续到报告 期内项目。 2. 报告期内，公司非募集资金项目为 5 万吨石灰氮项目和 12 万吨 PVC 项目。 （1）5 万吨石灰氮项目： 该项目计划投资 2862.4 万元，于 2003 年 12 月进入调试阶段，上半年由于“ 非典” 影响，设备交货期推迟，致使比计划工期晚三个月。 （2） 12 万吨 PVC 项目： 该项目于 2002 年 7 月 28 日动工

44、，进展顺利，计划将于 2005 年 5 月投产。 四、报告期内的财务状况及经营成果 （一）财务变化状况表 单位：人民币万元 项 目 2003 年 2002 年 增减（%） 总资产 66,028.65 54,026.55 22.22 股东权益 12,362.04 9,903.32 24.83 主营业务利润 8,247.60 1,116.94 638.41 净利润 2,453.00 -8,520.91 现金及现金等价物净增加额 4,245.00 260.28 1530.94 （二）变动原因： 1、总资产增加原因：本年度合并范围增加宁夏西部聚氯乙烯有限公司、宁夏英力特化工物业管理有限公司报表以及资产

45、重组所致。 2、股东权益增加原因：本年度利润增加所致。 3、主营业务利润和经营利润增加原因：（1）本年度石嘴山市氯碱厂作为大股东占用的偿还，扩大经营范围所致；（2）本年度公司各类产品市场好转所致。 5、现金及现金等价物净增加额增加原因：（1）加大货款回收力度；（2）石嘴山市氯碱厂整体资产偿还；（3）将宁夏西部聚氯乙烯公司纳入合并范围。 五、董事会日常工作情况 1、报告期内董事会的会议情况及决议内容 报告期内公司董事会共召开八次会议，具体如下： - 20 - （1）第二届董事会第十五次会议于 2003 年 4 月 8 日上午在宁夏电力调度中心六楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 2002

46、 年度董事会报告； 2002 年年度报告及摘要； 2002 年度利润分配及资本公积金转增股本议案； 原大股东民化集团偿还占用本公司资金事项的议案； 关于变更会计政策的议案； 建设 12 万吨 PVC 项目投资事项的议案； 续聘五联联合会计师事务所有限公司为公司财务审计单位的议案； 续聘金天平律师事务所为公司法律顾问单位的议案； 对公司股票实行特别处理的议案。 本次会议决议公告于 2003 年 4 月 9 日刊登在证券时报上。 （2）第二届董事会第十六次会议于 2003 年 4 月 23 日在公司二楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 审议通过了公司 2003 年第一季度报告，经深交所同意

47、未作公告。 （3）第二届董事会第十七次会议于 2003 年 5 月 20 日上午在公司二楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 同意本公司与上海氯碱化工股份有限公司（上市公司，股票代码 600618）、英力特集团三方共同出资组建宁夏西部聚氯乙烯有限公司。 本次会议决议公告于 2003 年 5 月 21 日刊登在证券时报上。 （4）公司第二届董事会第十八次会议于 2003 年 5 月 28 日上午在英力特集团六楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 审议通过了关于公司实施资产置换暨关联交易的议案； 审议通过了关于公司更名的议案； 审议通过了关于修改公司章程的议案； 审议通过了关于改选董事

48、长的议案； 审议通过了关于推荐公司第三届董事会董事候选人的议案； 审议通过了关于选举独立董事候选人的议案； 审议通过了关于聘任总经理及其他高级管理人员的议案； - 21 - 审议通过了关于召开公司 2003 年度第一次临时股东大会的议案。 本次大会决议公告于 2003 年 5 月 30 日刊登在证券时报上。 （5）公司第三届董事会第一次会议于 2003 年 6 月 30 日在公司二楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 选举邹学仁先生为公司第三届董事会董事长，行使法定代表人权利； 经董事长提名，聘任秦江玉先生为公司总经理； 经董事长提名，聘任刘亚鹏先生为公司董事会秘书； 根据公司第三届董事

49、会成员组成，公司调整了董事会战略、审计、薪酬与考核、提名四个专门委员会人员组成，并分别选举产生各委员会主任委员； 经总经理提名，聘任任育杰先生、田继生先生、石广伟先生、刘亚鹏先生为公司副总经理；聘任王淑萍女士为公司财务总监； 委任张继红女士为公司证券事务代表； 审议通过公司机构设置的方案。 本次会议决议公告于 2003 年 7 月 1 日刊登在证券时报上。 （6）公司第三届董事会第二次会议于 2003 年 8 月 13 日在公司二楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 审议通过公司 2003 年半年度报告及报告摘要； 审议通过聘任是建新先生为公司副总经理。 本次会议决议于 2003 年 8

50、 月 18 日在证券时报、巨潮信息网上进行了公告。 （7）公司第三届董事会第三次会议于 2003 年 10 月 8 日在宁夏电力调度中心六楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 审议通过公司重大资产置换暨关联交易报告书； 审议通过变更募集资金投向的议案； 审议通过关于召开 2003 年度第二次临时股东大会的议案。 本次会议决议公告于 2003 年 10 月 9 日刊登在证券时报上。 （8）公司第三届董事会第四次会议于 2003 年 12 月 16 日在宁夏电力调度中心六楼会议室召开，审议通过以下议案并形成决议： 会议以举手表决方式通过了公司经营管理者年薪制考核管理办法。 - 22 - 本次

51、会议决议公告于 2003 年 12 月 18 日刊登在证券时报上。 2、董事会对股东大会决议的执行情况 报告期内，董事会严格执行了 2002 年年度股东大会的各项决议，一切以维护股东利益为行为准则，全体董事恪尽职守，认真地履行了股东大会赋予的职责，努力提高公司经济效益，较好的完成了 2003 年度工作计划。 （1） 建设 12 万吨 PVC 项目：该项目按照项目进度已于 2003 年 7 月 28 日开工建设； （2） 公司原控股股东民化集团占用本公司 1.72 亿元资金，由石嘴山市政府以氯碱厂全部净资产及部分现金代为偿还，相关产权手续已办理完毕； （3） 本公司与上海氯碱化工有限公司、英力特

52、集团共同出资组建“ 宁夏西部聚氯乙烯有限公司” 已注册成立，公司投资比例为 40%，相对控股； （4） 公司原控股股东民化集团将其持有的本公司 3422.2 万股国有股以协议方式转让给英力特集团，英力特集团成为公司的控股股东，公司名称由原来的“ 宁夏宁河民族化工股份有限公司” 变更为“ 宁夏英力特化工股份有限公司”，股票简称由原来的“ *ST 民化” 变更为“ *ST 英化”，股票代码仍为“ 000635”； （5） 根据 2003 年度第一次临时股东大会决议，对公司章程的有关条款进 行了修改； （6） 根据 2002 年度股东大会决议，五联联合会计师事务所有限公司为公 司 2003 年度审计

53、单位； （7） 根据 2002 年度股东大会决议，金天平律师事务所为公司 2003 年度法 律顾问单位； （8）根据 2003 年度第一次临时股东大会决议，公司第三届董事会成员为：邹学仁先生、秦江玉先生、任育杰先生、韩豫先生、陈珍武先生、孙敏先生、李桂荣女士、王幽深先生、韩亮先生；监事会成员为：张玉秋先生、殷玉荣先生、刘振龙先生，职工代表大会选举张勇先生、马永惠先生。 （9）公司重大资产置换暨关联交易事项全部完成，置换进入本公司的石嘴山市氯碱厂全部产权手续已办理完毕。 （10）公司 2000 年度配股项目全部变更改投石嘴山氯碱厂。 - 23 - 六、本次利润分配预案或资本公积金转增股本议案 截

54、至 2003 年 12 月 31 日，经审计的未分配利润为233,249,565.10 元，根据中国证券监督管理委员会证监会计字2001116 号“ 关于发布公开发行证券的公司信息披露规范问答第 3 号的通知” 规定，公司累计亏损未经全额弥补之前，不得向股东派发股利或以资本公积转增股本。因此，公司 2003 年度不进行利润分配，也不进行资本公积金转增股本。 根据 2003 年度财务审计结果，公司尚未弥补的亏损数额为 233,249,565.10元，经公司董事会充分讨论分析后，提议用以下方式弥补： 1. 用法定盈余公积金 4,631,939.47 元弥补亏损。 2. 用资本公积金中的股本溢价 2

55、24,910,660.23 元，划拨转入 1,500,000.00 元及其他资本公积金 2,206,965.40 元，计 228,617,625.63 元弥补亏损。 以上利润分配预案和弥补亏损议案尚需得到 2003 年度股东大会审议通过。 七、公司与关联方资金往来及对外担保情况 公司按照证监发200356 号文“ 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市 公司对外担保若干问题的通知” 精神，公司组织全体董事认真学习，召开专题董事会，对公司与关联方资金往来及对外担保进行了认真的自查，具体情况为： 1与关联方资金往来情况： （1）2002 年 7 月 29 日，公司与原控股股东宁夏民族化工集团有限责

56、任公司（以下简称民化集团）签订了发电机组偿还占用资金的协议。该发电机组评估总值为 13829.80 万元，银行借款 8750 万元，净资产 5079 万元，作价 5000万元，偿还占用公司资金。公司已于 2002 年 8 月 3 日在中国证券报和证券时报上进行了信息披露。根据发电机组偿还占用资金的协议，公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（现公司控股股东，以下简称英力特集团）签定 8750 万元借款债务转移备忘录，根据备忘录的规定，从 2002 年 7 月 1日开始，英力特集团将该发电机组在工商银行石嘴山支行借款中的 6,500 万元（其中 4,000 万元年利率为 5.58%，2,500

57、 万元年利率为 5.76%）借款、在银川市商业银行借款中的 2,250 万元（年利率为 5.31%）借款债务转移给我公司，公司同时承担所转移债务及利息。 - 24 - 以上资金往来情况在 2002 年度报告和 2003 年半年度报告均作了信息披露。 2003 年 4 月 30 日，归还发电机组借款 3000 万元；2003 年 5 月 21 日，归还发电机组借款 50 万元。 2003 年 5 月 9 日，发电机组 1200 万元银行借款到期，因债务转移手续未办理完毕，故英力特集团代公司偿还，公司与英力特签订有偿占用资金协议，资金占用费按同期贷款年利率收取。 （2） 根据本公司与英力特集团签定

58、的有偿占用资金协议的规定，英力特集团对公司提供 300 万元和 500 万元借款，借款利息分别按银行同期贷款利率计算收取。 （3）2003 年 10 月 28 日，公司偿还英力特集团借款本金 300 万元。 （4） 自 2002 年 7 月到 2003 年 12 月 31 日，公司实际支付给英力特集团垫付的向银行借款利息及资金占用费 6,703,583.88 元。 2.公司对外担保情况： （1）1999 年 4 月 6 日，公司为原控股股东民化集团从工商银行石嘴山区支行取得的 1,200 万元借款提供了担保，期限为五年，至 2004 年 4 月 6 日。 （2）公司为子公司上海民族大众信息产业

59、有限公司（以下简称民族大众）从工商银行上海保税区支行取得 800 万元人民币和 31 万美元借款提供担保，期限为 1 年，自 2000 年 6 月至 2001 年 6 月，已逾期；为民族大众从福建兴业银行上海分行取得 100 万美元借款提供了担保，期限为一年，自 2000 年 4 月至 2001年 4 月，已逾期。 以上担保情况在 2001 年度报告、2002 年度报告和 2003 年半年度报告中均作了信息披露。截至报告期末，公司未发生除此以外的担保事项，也无任何违规与关联方资金往来的行为。 五联联合会计师事务所有限公司对该资金往来和对外担保事项出具了五联核字（2004）第 215 号专项审核

60、报告。 公司独立董事对该资金往来和对外担保事项发表了独立意见，认为：（一） 公司与关联方英力特集团发生的关联交易和对外担保的自查是客观的；（二）公司与英力特集团发生的关联交易是公平合理的，属于公司正常经营活动的资金往来行为，没有损害广大投资者的权益；（三）公司对以上资金往来和对外担保进- 25 - 行了信息披露，符合证监发200356 号文“ 关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知” 要求。 八、其他重大事项 （一） 股权转让事项 公司原控股股东民化集团与英力特集团、伊斯兰国际信托投资有限公司（以下简称伊信国际）于 2002 年 12 月 16 日签订股权转让协议，2

61、003 年1 月 22 日经国家财政部财企发200331 号文批准，并经中国证监会审核无异 议，民化集团将其持有的本公司国有股 3422.2 万股和 934 万股分别转让给英力特集团和伊信国际，股票性质均为社会法人股，并于 2003 年 5 月 16 日完成股权过户手续，英力特集团成为本公司控股股东。 （二） 重大投资暨关联交易事项 根据本公司与英力特集团和上海氯碱化工股份有限公司（以下简称氯碱化工）签定的出资经营合同的规定，本公司与英力特集团和氯碱化工共同出资组建宁夏西部聚氯乙烯有限，该公司公司注册资本为 27900 万元，其中：由本公司出资 11160 万元，占注册资本的 40%；由英力特

62、集团出资 8370 万元，占注册资本的 30%；由氯碱化工出资 8370 万元，占注册资本的 30%。截止报告日止，实际已缴纳出资额 10000 万元，其中：本公司 4000 万元、宁夏英力特电力（集团）股份有限公司和上海氯碱化工股份有限公司各 3000 万元。 （三） 重大资产置换暨关联交易事项 公司 2002 年度股东大会批准同意了用石嘴山氯碱厂的整体净资产偿还原控 股股东民化集团占用本公司资金的行为，经中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司对其整体资产评估后的净资产作价 174,385,470.70 元。该项偿还资产行为构成重大资产置换行为，经中国证监会审核无异议后，将石嘴山氯碱厂全部净

63、资产置换进入本公司，报告期内，全部产权过户手续已办理完毕。 （四）公司出售资产事项 公司与银川经济技术开发区投资控股有限公司（以下简称银控公司）于 2003年 11 月 7 日签署了股权转让合同，将公司合法持有的宁都创业投资有限公司的 1000 万股权，占其总股份的 8.83%，以协议方式转让给银控公司，转让价为700 万元。本次股权转让未构成关联交易。公司 2003 年 11 月 7 日召开的董事会，- 26 - 审议通过出让该项股权的议案，独立董事李桂荣女士、王幽深先生发表了独立意见：认为该项出售股权的表决方式、表决程序符合公司章程、深交所股票上市规则的规定，没有侵犯投资者的权益。该项资产

64、的出让标的额在公司章程规定的董事会授权以内，并已经过宁都创业其他股东的同意。该项出售资产不存在重大法律障碍。详细报告见 2003 年 11 月 13 日证券时报上刊登的宁夏英力特化工股份有限公司出售资产公告。 （五）其他事项 报告期内公司信息披露报纸为证券时报，无变更。 第九节 监事会报告 一、监事会工作情况 （一）本年度监事会召开情况 1、公司第二届监事会第十一次会议于 2003 年 4 月 8 日在宁夏电力调度中心六楼会议室召开，会议以举手表决的方式审议通过了如下决议： 公司二 二年度监事会报告； 公司二 二年度报告及报告摘要。 以上决议刊登在 2003 年 10 月 9 日在证券时报上。

65、 2、公司第二届监事会第十二次会议于 2003 年 5 月 28 日在宁夏电力调度中心六楼会议室召开，审议通过了如下决议： 审议通过了关于公司实施重大资产置换暨关联交易的议案； 审议通过了公司名称“ 宁夏宁河民族化工股份有限公司” 拟变更为“ 宁夏英力特化工股份有限公司” 的议案； 审议通过了“ 关于修改公司章程的议案”； 审议通过了“ 关于推荐公司第三届监事会监事候选人的议案”； 以上决议刊登在 2003 年 10 月 9 日在证券时报上。 3、公司第三届监事会第一次会议于 2003 年 6 月 30 日下午在公司二楼会议室召开，会议审议通过了选举张玉秋先生为公司第三届监事会主席的议案。 以

66、上决议刊登在 2003 年 10 月 9 日在证券时报上。 4、公司第三届监事会第二次会议于 2003 年 8 月 13 日下午在公司二楼会议- 27 - 室召开，大会以举手表决的方式通过公司 2003 年半年度报告及报告摘要。 以上决议刊登在 2003 年 10 月 9 日在证券时报上。 5、公司第三届监事会第三次会议于 2003 年 10 月 8 日在宁夏电力调度中心大楼六楼会议室召开，会议以举手表决的方式审议通过如下决议： 审议通过公司重大资产置换暨关联交易报告书； 审议通过变更募集资金投向的议案。 以上决议刊登在 2003 年 10 月 9 日在证券时报上。 二、监事会独立意见 （一）

67、 公司依法运作情况 报告期内，监事会对公司运作情况进行了监督和检查，认为公司能够严格按照国家的有关政策法规和公司章程规范运作，股东大会和董事会的召开程序、议事规则和决议程序合法有效，内部控制制度完善，决策程序合规合法。 （二） 公司财务情况 报告期内，监事会对公司财务进行了认真、细致的检查，认为公司 2003 年度财务报告真实、公允地反映了公司的财务状况和经营情况；财务部能认真贯彻国家有关会计制度和相关准则，建立健全了公司内部控制管理制度，使得公司经营管理与财务管理能有机的结合起来，从而保证了广大投资者的利益没有受到损害。五联联合会计师事务所有限公司出具的审计意见是客观和公正的。 （三） 公司

68、投资项目情况 报告期内，公司没有募集资金项目。监事会对公司 2000 年配股项目变更进行了严格的监督，认为 2000 年度配股募集资金被原大股东民化集团占用，石嘴山市政府以石嘴山氯碱厂资产代为偿还，从而形成了募集资金项目变更。因偿还资产导致项目变更，构成了重大资产置换，已经中国证监会审核通过和公司股东大会批准，项目变更程序合法。公司自筹资金建设的 5 万吨石灰氮项目已于 2003年 12 月进入调试阶段，上半年由于“ 非典” 影响，设备交货期推迟，致使比计划工期晚 3 个月；自筹资金建设的 12 万吨 PVC 项目按照计划工期已于 2003 年7 月 28 日正式开工建设，项目进展顺利。 （四

69、） 收购、出售资产情况 - 28 - 报告期内，公司将持有的宁都创业投资有限公司 1000 万股权，占其总股份的 8.83%，以协议方式转让给银控公司，转让价为人民币 700 万元。本次股权转让未构成关联交易。公司 2003 年 11 月 7 日召开的董事会，审议通过出让该项股权的议案，独立董事李桂荣女士、王幽深先生发表了独立意见。监事会认为该项出售股权的表决方式、表决程序符合公司章程、深交所股票上市规则的规定，没有侵犯投资者的权益。该项资产的出让标的额在公司章程规定的董事会授权范围以内，并已经过宁都创业其他股东的同意，不存在重大法律障碍。公司于 2003 年 11 月 13 日证券时报上作了

70、信息披露。 （五） 关联交易情况 报告期内，公司所发生的关联交易定价合理，在涉及关联交易表决时，关联董事及关联股东均放弃了表决，表决程序符合有关法规和公司章程的规定，公司对每次发生的关联交易均按照深交所股票上市规则的规定作了信息披露，没有损害投资者的利益。 第十节 重要事项 一、报告期内公司无重大诉讼、仲裁事件； 二、报告期内公司出售资产情况：公司将持有的宁都创业投资有限公司 1000万股权，占其总股份的 8.83%，以协议方式转让给银控公司，转让价为 700 万元。该项出售资产行为没有影响公司的正常的生产经营，影响公司当期损益 300 万元。 三、报告期内重大关联交易事项： （一）根据本公司

71、与英力特集团和上海氯碱化工股份有限公司（以下简称 氯碱化工）签定的出资经营合同的规定，本公司与英力特集团和氯碱化工共同出资组建宁夏西部聚氯乙烯有限，持股比例分别为 40%、30%、30%。 （二）公司 2002 年度股东大会批准同意了用石嘴山氯碱厂的整体净资产偿 还原控股股东民化集团占用本公司资金的行为，经中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司对其整体资产评估后的净资产作价 174,385,470.70 元。该项偿还- 29 - 资产行为构成重大资产置换行为和关联交易，经中国证监会审核无异议后，将石嘴山氯碱厂全部净资产置换进入本公司，报告期内，全部产权过户手续已办理完毕。 （三）与关联方资金往

72、来情况： 1、2002 年 7 月 29 日，公司与原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司 （以下简称民化集团）签订了发电机组偿还占用资金的协议。该发电机组评估总值为 13829.80 万元，银行借款 8750 万元，净资产 5079 万元，作价 5000 万元，偿还占用公司资金。根据发电机组偿还占用资金的协议，公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（现公司控股股东，以下简称英力特集团）签定 8750 万元借款债务转移备忘录，根据备忘录的规定，从 2002 年 7 月 1 日开始，英力特集团将该发电机组在工商银行石嘴山支行借款中的 6,500 万元（其中4,000 万元年利率为 5.58%，

73、2,500 万元年利率为 5.76%）借款、在银川市商业银行借款中的 2,250 万元（年利率为 5.31%）借款债务转移给我公司，公司同时承担所转移债务及利息。 2003 年 4 月 30 日，归还发电机组借款 3000 万元；2003 年 5 月 21 日，归还发电机组借款 50 万元。 2003 年 5 月 9 日，发电机组 1200 万元银行借款到期，因债务转移手续未办理完毕，故英力特集团代公司偿还，公司与英力特签订有偿占用资金协议，资金占用费按同期贷款年利率收取。 2、 根据本公司与英力特集团签定的有偿占用资金协议的规定，英力特集团对公司提供 300 万元和 500 万元借款，借款利

74、息分别按银行同期贷款利率计算收取。 3、2003 年 10 月 28 日，公司偿还英力特集团借款本金 300 万元。 4、自 2002 年 7 月到 2003 年 12 月 31 日，公司实际支付给英力特集团垫付 的向银行借款利息和资金占用费 6,703,583.88 元。 四、报告期内，公司无承包、租赁其他公司资产或其他公司承包、租赁本 公司资产的事项，但有托管事项。 1、报告期内，托管其他公司事项：根据石嘴山市人民政府石政发200296 - 30 - 号关于宁夏金昱元氯碱化工有限公司石嘴山氯碱厂由宁夏宁河民族化工股份有限公司托管的通知，本公司于 2003 年 1-5 月份托管石嘴山市氯碱厂

75、。 2、报告期内，英力特集团与本公司原大股东民化集团签订股权托管协议，英力特集团自 2002 年 7 月 29 日对本公司实施托管，至 2003 年 5 月 16 日股权过户完成后解除托管。 五、报告期内公司重大担保合同：报告期内，公司尚有未履行完毕的对原控股股东民化集团提供的 1200 万元人民币的连带责任担保，担保期限到 2004 年 4月 6 日。 六、报告期内公司未发生或以前期间发生但延续到报告期内的重大委托理财事项。 七、公司或持有公司股份 5%以上（含 5%）的股东在报告期内或以前期内发生但持续到报告期无承诺事项。 八、报告期内聘任会计师事务所情况：报告期内，公司继续聘任五联联合会

76、计师事务所有限公司为公司审计单位；本年度支付的审计费用为 25 万元。该会计师事务所从 2000 年开始已经连续为本公司服务 4 年。 九、报告期内没有其他对公司产生重大影响的重要事项：公司、公司董事会没有受到中国证监会稽查、行政处罚、通报批评或公开谴责的情况。公司独立董事李桂荣女士因买卖公司股票行为被深圳证券交易所通报批评，但未对公司产生重大影响。 十、其他事项 1. 公司控股子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司于 2003 年 5 月 16 日在宁夏回族 自治区工商行政管理局登记注册成立。 22003 年 9 月 30 日公司重大资产置换及关联交易报告书得到中国证监会的审- 31 - 核无异议，

77、并于 2003 年 12 月 30 日完成了全部置入资产的所有相关产权手续的变更工作，资产置换工作结束。 3由于大股东偿还构成重大资产置换，导致 2000 年配股项目发生变更，全部改投石嘴山市氯碱厂。 第十一节 财务报告 - 32 - 五联联合会计师事务所有限公司 关于宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 合并及母公司会计报表 审 计 报 告 目 录 页 次 目 录 页 次 一、审计报告 1 二、已审会计报表 2-19 1、合并资产负债表 2- 3 8、资产负债表 11-12 2、合并利润表 4 9、利润表 13 3、合并现金流量表 5- 6 10、现金流量表 14-15 4、合并资产减

78、值准备明细表 7 11、资产减值准备明细表 16 5、合并股东权益增减变动表 8 12、股东权益增减变动表 17 6、合并应交增值税明细表 9 13、应交增值税明细表 18 7、合并利润分配表 10 14、利润分配表 19 三、会计报表附注 20-61 - 33 - 五联联合会计师事务所有限公司 五联审字（2004）第 21 号 审 计 报 告 宁夏英力特化工股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的宁夏英力特化工股份有限公司（以下简称英力特化工公司）2003 年 12 月 31 日的合并资产负债表和资产负债表、2003 年度的合并利润表和利润表及合并现金流量表和现金流量表。这些会计报表的编制是

79、英力特化工公司管理当局的责任，我们的责任是在实施审计工作的基础上对这些会计报表发表意见。 我们按照中国注册会计师独立审计准则计划和实施审计工作，以合理确信会计报表是否不存在重大错报。审计工作包括在抽查的基础上检查支持会计报表金额和披露的证据，评价管理当局在编制会计报表时采用的会计政策和作出的重大会计估计，以及评价会计报表的整体反映。我们相信，我们的审计工作为发表意见提供了合理的基础。 我们认为，上述会计报表符合国家颁布的企业会计准则和企业会计制度的规定，在所有重大方面公允反映了英力特化工公司 2003 年 12 月 31 日合并财务状况和财务状况、2003 年度的合并经营成果和经营成果及合并现

80、金流量和现金流量。 五联联合会计师事务所有限公司 中国注册会计师 李耀忠 中国注册会计师 王 斌 中国 甘肃 兰州市 二 四年三月十二日 - 34 - 附表 1 合并资产负债表 会企 01 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 6.1 49,948,822.41 3,361,644.69 短期投资 3 应收票据 4 6.2 15,115,662.90 1,506,400.00 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 6.3 19,797,018.45

81、24,458,117.57 其他应收款 8 6.4 3,733,739.34 186,827,253.63 预付账款 9 6.5 1,320,557.06 13,944,020.40 应收补贴款 10 存货 11 6.6 45,252,570.63 9,961,198.08 待摊费用 12 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 15 流动资产合计 18 135,168,370.79 240,058,634.37 19 长期投资： 20 长期股权投资 21 6.7 15,252,718.44 28,932,566.74 长期债权投资 22 长期投资合计 23 15,252,718.

82、44 28,932,566.74 24 固定资产： 25 固定资产原价 26 6.8 382,008,379.09 321,700,350.70 减：累计折旧 27 6.8 93,844,703.18 74,905,716.24 固定资产净值 28 6.8 288,163,675.91 246,794,634.46 减：固定资产减值准备 29 6.8 18,371,572.32 21,972,406.70 固定资产净额 30 6.8 269,792,103.59 224,822,227.76 工程物资 31 6.9 51,938,351.82 在建工程 32 6.10 53,494,509.8

83、6 521,556.62 固定资产清理 33 固定资产合计 34 375,224,965.27 225,343,784.38 35 无形资产及其他资产： 36 无形资产 37 6.11 133,748,140.41 45,930,521.43 长期待摊费用 38 6.12 892,280.12 其他长期资产 39 无形及其他资产合计 40 134,640,420.53 45,930,521.43 41 递延税项： 43 递延税款借项 44 45 资产总计 47 660,286,475.03 540,265,506.92 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 1

84、2 日 - 35 - 附表 1-2 合并资产负债表(续) 会企 01 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 48 短期借款 49 6.13 205,343,756.00 232,400,000.00 应付票据 50 6.14 8,306,100.00 应付账款 51 6.15 39,863,030.82 26,336,162.62 预收账款 52 6.16 32,317,911.08 5,154,571.24 应付工资 53 6.17 4,111,223.68

85、1,222,068.48 应付福利费 54 7,628,456.55 4,521,389.48 应付股利 55 应交税金 56 6.18 3,144,735.16 7,187,759.10 其他应交款 57 6.19 3,836,022.33 2,441,842.21 其他应付款 58 6.20 89,589,828.46 117,628,107.29 预提费用 59 6.21 28,907,426.81 24,465,405.78 预计负债 60 6.22 19,785,015.12 19,785,015.12 一年内到期的长期负债 61 6.23 32,300,000.00 其他流动负债

86、62 63 流动负债合计 68 475,133,506.01 441,142,321.32 69 长期负债： 70 长期借款 71 应付债券 72 长期应付款 73 专项应付款 74 6.24 690,000.00 90,000.00 其他长期负债 75 长期负债合计 76 690,000.00 90,000.00 77 递延税款贷项 78 79 负债合计 80 475,823,506.01 441,232,321.32 少数股东权益 81 60,842,597.84 所有者权益： 82 股本 83 6.25 114,562,000.00 114,562,000.00 减：已归还投资 84 股

87、本净额 85 114,562,000.00 114,562,000.00 资本公积 86 6.26 235,314,844.48 235,257,622.23 盈余公积 87 6.27 6,947,909.21 6,947,909.21 其中：法定公益金 88 6.27 2,315,969.74 2,315,969.74 未分配利润 89 6.28 -233,204,382.51 -257,734,345.84 股东权益合计 90 123,620,371.18 99,033,185.60 91 负债及所有者权益总计 94 660,286,475.03 540,265,506.92 法定代表人：

88、 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 36 - 附表 2 合并利润表 会企 02 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 1 6.29 233,063,260.45 81,005,217.88 减：主营业务成本 2 6.29 148,955,930.46 69,456,182.78 主营业务税金及附加 3 6.30 1,631,293.43 379,620.44 二、主营业务利润 5 82,476,036.56 11,169,414.66 加：其他业务利润 6 6.3

89、1 2,963,090.51 -329,487.69 减：营业费用 7 6.32 11,922,133.43 7,662,956.00 管理费用 8 6.33 21,759,896.26 30,814,997.42 财务费用 9 6.34 18,153,284.71 19,091,229.58 三、营业利润 11 33,603,812.67 -46,729,256.03 加：投资收益 12 6.35 -7,224,752.23 -8,846,527.08 补贴收入 13 337,172.00 营业外收入 14 6.36 214,532.62 41,494.00 减：营业外支出 15 6.37

90、2,073,224.44 30,011,975.49 16 四、利润总额 17 24,520,368.62 -85,209,092.60 减：所得税 18 21,931.38 少数股东损益 19 -31,526.09 五、净利润 20 24,529,963.33 -85,209,092.60 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,000,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,942,859.28 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托经营收入 3,727,282.

91、82 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 37 - 附表 3-1 合并现金流量表 会企 03 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 240,145,969.94 收到的税费返还 3 568,732.30 收到的其他与经营活动有关的现金 4 6.38.1 30,020,710.00 现金流入小计 6 270,735,412.24 购买商品、接受劳务支付的现金 7 96,055,612.72 支付给职工以及为职工支付的现金

92、 8 22,460,091.07 支付各项税费 9 20,735,735.36 支付的其他与经营活动有关的现金 10 6.38.2 14,230,103.56 现金流出小计 14 153,481,542.71 经营活动产生的现金流量净额 15 117,253,869.53 二、投资活动产生的现金流量 16 收回投资所收到的现金 17 7,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 18 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 19 2,971.15 收到的其他与投资活动有关的现金 20 6.38.3 566,582.01 现金流入小计 22 7,569,553.16 购置

93、固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23 90,896,628.30 投资所支付的现金 24 1,135,000.00 收购石嘴山氯碱厂所支付的现金 25 6.38.4 -9,013,904.75 支付的其他与投资活动有关的现金 26 6.38.5 9,036,511.71 现金流出小计 28 92,054,235.26 投资活动产生的现金流量净额 29 -84,484,682.10 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 60,000,000.00 借款所收到的现金 32 328,550,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 - 现金流入小计 3

94、5 388,550,000.00 偿还债务所支付的现金 36 361,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 17,612,346.63 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 - 现金流出小计 43 378,812,346.63 筹资活动产生的现金流量净额 44 9,737,653.37 四、汇率变动对现金的影响额 45 -56,848.99 五、现金及现金等价物净增加额 46 42,449,991.81 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 38 - 附表 3-2 合并现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：宁夏英

95、力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 24,529,963.33 加：少数股东损益 49 -31,526.09 计提的资产损失准备 50 5,406,953.73 固定资产折旧 51 23,936,493.68 无形资产摊销 52 1,799,509.69 长期待摊费用摊销 53 - 待摊费用的减少（减：增加） 54 488,308.11 预提费用的增加（减：减少） 55 -7,463,844.02 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 56 1,466,637.80 固定资产

96、报废损失 57 -1,320.00 财务费用 58 18,141,840.14 投资损失（减：收益） 60 5,295,763.15 递延税款贷项（减：借项） 61 - 存货的减少（减：增加） 62 -5,206,640.99 经营性应收项目的减少（减：增加） 63 55,468,168.34 经营性应付项目的增加（减：减少） 64 -6,576,437.34 其他 65 - 经营活动产生的现金流量净额 68 117,253,869.53 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 70 债务转为资本 71 - 一年内到期的可转换公司债券 72 - 融资租入固定资产 73 - 3、现金及现金等价物净增

97、加情况 76 货币资金的期末余额 77 6.38.6 45,821,322.41 减：货币资金的期初余额 78 6.38.7 3,371,330.60 加：现金等价物的期末余额 79 - 减：现金等价物的期初余额 80 - 现金及现金等价物净增加额 91 42,449,991.81 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 39 - 附表 4 合并资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值 回升转回数 其他原因 转出数

98、 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 77,370,640.63 4,888,650.32 2,072,147.69 80,187,143.26 其中：应收账款 2 72,049,281.14 4,817,332.05 1,629.46 76,864,983.73 其他应收款 3 5,321,359.49 71,318.27 2,070,518.23 3,322,159.53 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - - 债券投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 1,935,012.77 - - 1,410,246.1

99、8 1,410,246.18 524,766.59 其中：库存商品 8 - - - - - - 原材料 9 1,850,046.33 - - 1,325,279.74 1,325,279.74 524,766.59 四、长期投资减值准备合计 10 8,665,901.65 1,928,989.08 - - - 10,594,890.73 其中：长期股权投资 11 8,665,901.65 1,928,989.08 - - - 10,594,890.73 长期债权投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 21,972,406.70 1,430,311.00 - 5,03

100、1,145.38 5,031,145.38 18,371,572.32 其中：房屋、建筑物 14 1,575,022.87 930,248.14 - 986,046.69 986,046.69 1,519,224.32 机器设备 15 20,397,383.83 500,062.86 - 4,045,098.69 4,045,098.69 16,852,348.00 六、无形资产减值准备 16 - - - - - - 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准备 19 21,240,110.20 - - 1,430,311.00 1,4

101、30,311.00 19,809,799.20 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - - 九、总计 21 131,184,071.95 8,247,950.40 #VALUE! #VALUE! 9,943,850.25 129,488,172.10 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 40 - 附表 5 合并股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 114,562,000.00 114,562,000.00

102、本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 - - 盈余公积转入 4 - - 利润分配转入 5 - - 新增股本 6 - - 本年减少数 10 - - 年末余额 15 114,562,000.00 114,562,000.00 二、资本公积： 年初余额 16 235,257,622.23 234,246,504.76 本年增加数 17 57,222.25 1,011,117.47 其中：股本溢价 18 - - 接受捐赠非现金资产准备 19 - - 股权投资准备 21 14,848.50 - 拨款转入 22 - - 外币资本折算差额 23 - - 其他资本公积 30 42,373.75 1,

103、011,117.47 本年减少数 40 - - 其中：转增股本 41 - - 年末余额 45 235,314,844.48 235,257,622.23 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 4,631,939.47 4,631,939.47 本年增加数 47 - - 其中：从净利润中提取数 48 - - 其中：法定盈余公积 49 - - 任意盈余公积 50 - - 储备基金 51 - - 企业发展基金 52 - - 法定公益金转入数 53 - - 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 - - 转增股本 56 - - 分派现金股利或利润 57 - - 分派股票股利 58 - - 年

104、末余额 62 4,631,939.47 4,631,939.47 其中：法定盈余公积 63 4,631,939.47 4,631,939.47 储备基金 64 - - 企业发展基金 65 - - 四、法定公益金： 年初余额 66 2,315,969.74 2,315,969.74 本年增加数 67 - - 其中：从净利润中提取数 68 - - 本年减少数 70 - - 其中：集体福利支出 71 - - 年末余额 75 2,315,969.74 2,315,969.74 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -257,734,345.84 -172,525,253.24 本年净利润 77 24

105、,529,963.33 -85,209,092.60 - 41 - 本年利润分配 78 - - 年末未分配利润 80 -233,204,382.51 -257,734,345.84 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 制日期：2004 年 3 月 12 日 附表 6 合并应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 - - 2、销项税额 2 28,630,344.44 8,376,926.15 出口退税 3 12,362,331.74 1,654,551.

106、05 进项税额转出 4 596,598.83 511,644.23 转出多交增值税 5 300,587.89 118,188.62 6 7 3、进项税额 8 16,923,435.35 5,742,127.46 已交税金 9 730,896.73 340,251.47 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 11,793,599.44 1,007,789.48 转出未交增值税 12 12,441,931.38 3,571,141.64 13 14 3、期末未抵扣数 15 - - 二、未交增值税： 1、年初未交数 16 7,723,945.60 9,180,137.81 2、本期

107、转入数 17 12,141,343.49 3,452,953.02 3、本期已交数 18 17,304,928.19 4,909,145.23 4、期末未交数 20 2,560,360.90 7,723,945.60 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 42 - 附表 7 合并利润分配表 会企 02 表附表 1 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 2003 年度 2002 年度 一、净利润 1 24,529,963.33 -85,209,092.60 加：年初未分配利润 2 -257,734,345.84 -

108、172,525,253.24 其他转入 3 4 二、可供分配的利润 5 -233,204,382.51 -257,734,345.84 减：提取法定盈余公积 6 提取法定公益金 7 提取职工奖励及福利基金 8 提取储备基金 9 提取企业发展基金 10 利润归还投资 11 12 三、可供投资者分配的利润 13 -233,204,382.51 -257,734,345.84 减：应付优先股股利 14 提取任意盈余公积 15 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 16 -233,204,382.51 -257,734,345.84 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2

109、004 年 3 月 12 日 - 43 - 附表 8-1 资产负债表 会企 01 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 资 产 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动资产： 1 货币资金 2 25,918,440.67 3,361,644.69 短期投资 3 应收票据 4 15,115,662.90 1,506,400.00 应收股利 5 应收利息 6 应收账款 7 7.1 18,450,763.08 24,458,117.57 其他应收款 8 7.2 3,607,456.69 186,827,253.63 预付账款 9 1

110、,293,163.10 13,944,020.40 应收补贴款 10 存货 11 45,005,945.24 9,961,198.08 待摊费用 12 一年内到期的长期债权投资 13 其他流动资产 14 拨付所属资金 15 流动资产合计 18 109,391,431.68 240,058,634.37 19 长期投资： 20 长期股权投资 21 7.3 72,379,758.23 28,932,566.74 长期债权投资 22 长期投资合计 23 72,379,758.23 28,932,566.74 24 固定资产： 25 固定资产原价 26 364,131,117.58 321,700,3

111、50.70 减：累计折旧 27 93,302,188.08 74,905,716.24 固定资产净值 28 270,828,929.50 246,794,634.46 减：固定资产减值准备 29 18,371,572.32 21,972,406.70 固定资产净额 30 252,457,357.18 224,822,227.76 工程物资 31 在建工程 32 31,456,372.19 521,556.62 固定资产清理 33 固定资产合计 34 283,913,729.37 225,343,784.38 35 无形资产及其他资产： 36 无形资产 37 121,862,211.22 45,

112、930,521.43 长期待摊费用 38 其他长期资产 39 无形及其他资产合计 40 121,862,211.22 45,930,521.43 41 递延税项： 43 递延税款借项 44 资产总计 47 587,547,130.50 540,265,506.92 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 44 - 附表 8-2 资产负债表(续) 会企 01 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 负债及所有者权益 行次 注释 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 流动负债： 48 短期借款 49

113、203,650,000.00 232,400,000.00 应付票据 50 8,306,100.00 应付账款 51 35,306,156.88 26,336,162.62 预收账款 52 32,317,911.08 5,154,571.24 应付工资 53 4,002,597.68 1,222,068.48 应付福利费 54 7,224,752.99 4,521,389.48 应付股利 55 应交税金 56 2,815,176.37 7,187,759.10 其他应交款 57 3,677,610.66 2,441,842.21 其他应付款 58 87,954,666.37 117,628,1

114、07.29 预提费用 59 28,841,954.76 24,465,405.78 预计负债 60 19,785,015.12 19,785,015.12 一年内到期的长期负债 61 30,000,000.00 其他流动负债 62 63 流动负债合计 68 463,881,941.91 441,142,321.32 69 长期负债： 70 长期借款 71 应付债券 72 长期应付款 73 专项应付款 74 90,000.00 90,000.00 其他长期负债 75 长期负债合计 76 90,000.00 90,000.00 77 递延税款贷项 78 负债合计 80 463,971,941.91

115、 441,232,321.32 81 所有者权益： 82 股本 83 114,562,000.00 114,562,000.00 减：已归还投资 84 股本净额 85 114,562,000.00 114,562,000.00 资本公积 86 235,314,844.48 235,257,622.23 盈余公积 87 6,947,909.21 6,947,909.21 其中：法定公益金 88 2,315,969.74 2,315,969.74 未分配利润 89 -233,249,565.10 -257,734,345.84 股东权益合计 90 123,575,188.59 99,033,185

116、.60 负债及所有者权益总计 94 587,547,130.50 540,265,506.92 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 45 - 附表 9 利 润 表 会企 02 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一、主营业务收入 1 7.4 232,303,270.37 81,005,217.88 减：主营业务成本 2 7.4 148,187,686.24 69,456,182.78 主营业务税金及附加 3 1,589,930.76 379,620.44 二、主营业务

117、利润 5 82,525,653.37 11,169,414.66 加：其他业务利润 6 2,876,446.10 -329,487.69 减：营业费用 7 11,666,318.79 7,662,956.00 管理费用 8 21,026,952.16 30,814,997.42 财务费用 9 18,125,090.61 19,091,229.58 三、营业利润 11 34,583,737.91 -46,729,256.03 加：投资收益 12 7.5 -8,156,362.17 -8,846,527.08 补贴收入 13 337,172.00 营业外收入 14 84,588.41 41,494

118、.00 减：营业外支出 15 2,027,183.41 30,011,975.49 16 四、利润总额 17 24,484,780.74 -85,209,092.60 减：所得税 18 19 五、净利润 20 24,484,780.74 -85,209,092.60 补充资料： 项目 2003 年度 2002 年度 1、出售、处置部门或被投资单位所得收益 -3,000,000.00 2、自然灾害发生的损失 3、会计政策变更增加（或减少）利润总额 -2,942,859.28 4、会计估计变更增加（或减少）利润总额 5、债务重组损失 6、委托经营收入 3,727,282.82 单位负责人： 财务负

119、责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 46 - 附表 10-1 现金流量表 会企 03 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 注释 金额 一、经营活动产生的现金流量 1 销售商品、提供劳务收到的现金 2 238,859,118.03 收到的税费返还 3 568,732.30 收到的其他与经营活动有关的现金 4 29,242,363.24 现金流入小计 6 268,670,213.57 购买商品、接受劳务支付的现金 7 95,527,848.62 支付给职工以及为职工支付的现金 8 22,162,180.07 支付各项

120、税费 9 20,679,794.64 支付的其他与经营活动有关的现金 10 13,544,845.10 现金流出小计 14 151,914,668.43 经营活动产生的现金流量净额 15 116,755,545.14 二、投资活动产生的现金流量 16 收回投资所收到的现金 17 7,000,000.00 取得投资收益所收到的现金 18 - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额 19 2,971.15 收到的其他与投资活动有关的现金 20 - 现金流入小计 22 7,002,971.15 购置固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金 23 22,702,978.51 投资所支

121、付的现金 24 41,351,571.77 收购石嘴山氯碱厂所支付的现金 25 -9,013,904.75 支付的其他与投资活动有关的现金 26 - 现金流出小计 28 55,040,645.53 投资活动产生的现金流量净额 29 -48,037,674.38 三、筹资活动产生的现金流量 30 吸收投资所收到的现金 31 - 借款所收到的现金 32 328,550,000.00 收到的其他与筹资活动有关的现金 33 - 现金流入小计 35 328,550,000.00 偿还债务所支付的现金 36 361,200,000.00 分配股利、利润和偿付利息所支付的现金 37 17,581,725.7

122、9 支付的其他与筹资活动有关的现金 38 - 现金流出小计 43 378,781,725.79 筹资活动产生的现金流量净额 44 -50,231,725.79 四、汇率变动对现金的影响额 45 -56,848.99 五、现金及现金等价物净增加额 46 18,429,295.98 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 47 - 附表 10-2 现金流量表（续） 会企 03 表 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 补充资料 行次 注释 金额 1、将净利润调节为经营活动现金流量 47 净利润 48 24,484,780

123、.74 加：计提的资产损失准备 49 5,322,314.42 固定资产折旧 50 23,855,012.39 无形资产摊销 51 1,769,710.11 长期待摊费用摊销 52 - 待摊费用的减少（减：增加） 53 482,390.61 预提费用的增加（减：减少） 54 -7,749,114.22 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（减：收益） 55 1,596,554.81 固定资产报废损失 56 -1,320.00 财务费用 57 18,111,219.30 投资损失（减：收益） 60 6,227,373.09 递延税款贷项（减：借项） 61 - 存货的减少（减：增加） 62

124、-5,678,796.30 经营性应收项目的减少（减：增加） 63 55,249,856.27 经营性应付项目的增加（减：减少） 64 -6,914,436.08 其他 65 - 经营活动产生的现金流量净额 68 116,755,545.14 2、不涉及现金收支的投资和筹资活动 70 债务转为资本 71 - 一年内到期的可转换公司债券 72 - 融资租入固定资产 73 - 3、现金及现金等价物净增加情况 76 货币资金的期末余额 77 21,790,940.67 减：货币资金的期初余额 78 3,361,644.69 加：现金等价物的期末余额 79 - 减：现金等价物的期初余额 80 - 现金

125、及现金等价物净增加额 91 18,429,295.98 法定代表人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 48 - 附表 11 资产减值准备明细表 会企 01 表附表 1 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 金额单位：人民币元 本年减少数 项 目 行次 年初余额 本年增加数 因资产价值回升转回数 其他原因转出数 合计 年末余额 一、坏账准备合计 1 77,370,640.63 4,804,011.01 2,395,176.71 79,779,474.93 其中：应收账款 2 72,049,281.14 4,814,936.56 178,72

126、9.46 76,685,488.24 其他应收款 3 5,321,359.49 -10,925.55 2,216,447.25 3,093,986.69 二、短期投资跌价准备合计 4 - - - - - - 其中：股票投资 5 - - - - - - 债券投资 6 - - - - - - 三、存货跌价准备合计 7 1,935,012.77 - - 1,410,246.18 1,410,246.18 524,766.59 其中：库存商品 8 - - - - - - 原材料 9 1,850,046.33 - - 1,325,279.74 1,325,279.74 524,766.59 四、长期投资

127、减值准备合计 10 8,665,901.65 1,928,989.08 - - - 10,594,890.73 其中：长期股权投资 11 8,665,901.65 1,928,989.08 - - - 10,594,890.73 长期债权投资 12 - - - - - - 五、固定资产减值准备合计 13 21,972,406.70 1,430,311.00 - 5,031,145.38 5,031,145.38 18,371,572.32 其中：房屋、建筑物 14 1,575,022.87 930,248.14 - 986,046.69 986,046.69 1,519,224.32 机器设备

128、 15 20,397,383.83 500,062.86 - 4,045,098.69 4,045,098.69 16,852,348.00 六、无形资产减值准备 16 - - - - - - 其中：专利权 17 - - - - - - 商标权 18 - - - - - - 七、在建工程减值准备 19 21,240,110.20 - - 1,430,311.00 1,430,311.00 19,809,799.20 八、委托贷款减值准备 20 - - - - - - 九、总计 21 131,184,071.95 8,163,311.09 #VALUE! #VALUE! 10,266,879.2

129、7 129,080,503.77 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 49 - 附表 12 股东权益增减变动表 会企 01 表附表 2 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、股本： 年初余额 1 114,562,000.00 114,562,000.00 本年增加数 2 - - 其中：资本公积转入 3 - 盈余公积转入 4 - 利润分配转入 5 - 新增股本 6 - 本年减少数 10 - 年末余额 15 114,562,000.00 114,562,000.00 二、资本公积：

130、年初余额 16 235,257,622.23 234,246,504.76 本年增加数 17 57,222.25 1,011,117.47 其中：股本溢价 18 - 接受捐赠非现金资产准备 19 - 股权投资准备 21 14,848.50 拨款转入 22 - 外币资本折算差额 23 - 其他资本公积 30 42,373.75 1,011,117.47 本年减少数 40 - 其中：转增股本 41 - 年末余额 45 235,314,844.48 235,257,622.23 三、法定和任意盈余公积 年初余额 46 4,631,939.47 4,631,939.47 本年增加数 47 - - 其中

131、：从净利润中提取数 48 - - 其中：法定盈余公积 49 任意盈余公积 50 - 储备基金 51 - 企业发展基金 52 - 法定公益金转入数 53 - 本年减少数 54 - - 其中：弥补亏损 55 - 转增股本 56 - 分派现金股利或利润 57 - 分派股票股利 58 - 年末余额 62 4,631,939.47 4,631,939.47 其中：法定盈余公积 63 4,631,939.47 4,631,939.47 储备基金 64 - 企业发展基金 65 - 四、法定公益金： 年初余额 66 2,315,969.74 2,315,969.74 本年增加数 67 - - 其中：从净利润中

132、提取数 68 - - 本年减少数 70 - 其中：集体福利支出 71 - 年末余额 75 2,315,969.74 2,315,969.74 五、未分配利润： 年初未分配利润 76 -257,734,345.84 -172,525,253.24 本年净利润 77 24,484,780.74 -85,209,092.60 本年利润分配 78 - - 年末未分配利润 80 -233,249,565.10 -257,734,345.84 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 50 - 附表 13 应交增值税明细表 会企 01 表附表 3 编制单位：宁夏

133、英力特化工股份有限公司 2003 年度 单位：人民币元 项 目 行次 本年数 上年数 一、应交增值税： 1、年初未抵扣数 1 - - 2、销项税额 2 28,628,970.71 8,376,926.15 出口退税 3 12,362,331.74 1,654,551.05 进项税额转出 4 596,598.83 511,644.23 转出多交增值税 5 300,587.89 118,188.62 6 7 3、进项税额 8 16,923,435.35 5,742,127.46 已交税金 9 730,896.73 340,251.47 减免税款 10 - - 出口抵减内销产品应纳税额 11 11,

134、793,599.44 1,007,789.48 转出未交增值税 12 12,440,557.65 3,571,141.64 13 14 3、期末未抵扣数 15 - - 二、未交增值税： 1、年初未交数 16 7,723,945.60 9,180,137.81 2、本期转入数 17 12,139,969.76 3,452,953.02 3、本期已交数 18 17,303,803.55 4,909,145.23 4、期末未交数 20 2,560,111.81 7,723,945.60 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 51 - 附表 14 利润分

135、配表 会企 02 表附表 1 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 金额单位：人民币元 项 目 行次 注释 2003 年度 2002 年度 一、净利润 1 24,484,780.74 -85,209,092.60 加：年初未分配利润 2 -257,734,345.84 -172,525,253.24 其他转入 3 4 二、可供分配的利润 5 -233,249,565.10 -257,734,345.84 减：提取法定盈余公积 6 提取法定公益金 7 提取职工奖励及福利基金 8 提取储备基金 9 提取企业发展基金 10 利润归还投资 11 12 三、可供投资者分配的利润 13 -233,249,

136、565.10 -257,734,345.84 减：应付优先股股利 14 提取任意盈余公积 15 应付普通股股利 转作股本的普通股股利 四、未分配利润 16 -233,249,565.10 -257,734,345.84 单位负责人： 财务负责人： 会计主管： 编制日期：2004 年 3 月 12 日 - 20 - 会会 计计 报报 表表 附附 注注 编制单位：宁夏英力特化工股份有限公司 会计期间：2003 年度 附注 1 公司简介 宁夏英力特化工股份有限公司(以下简称“ 本公司” )是经宁夏回族自治区经济体制改革委员会宁体改发199629 号关于设立宁夏宁河民族化工股份有限公司的复函的批准，由

137、宁夏民族化工集团有限责任公司、宁夏亘元集团有限公司、宁夏机械化工进出口公司、宁夏机械设备进出口公司、宁夏五金矿产进出口公司 5 家单位共同发起设立的股份有限公司。本公司于 1996 年 11月 12 日向宁夏回族自治区工商行政管理局申请工商注册登记，营业执照注册号：6400001201316 1/2；现注册资本：人民币 11456.2 万元（本公司成立时注册资本为人民币 5180 万元，1998 年 4月公司以 1997 年末总股本 5180 万股为基数，用未分配利润向全体股东按每 10 股送 2 股的比例派送红股；同时用资本公积金按每 10 股转增 5 股的比例向全体股东转增股本，增加注册资

138、本 3626万元，1998 年 7 月根据中国证券监督管理委员会证监公司字199857 号文件批准，本公司按每股8 元向全体股东配售 1254 万股，增加注册资本人民币 1254 万元，2000 年根据中国证券监督管理委员会证监公司字2000153 号文件批准，本公司按每股 8 元向全体股东配售 1396.2 万股，增加注册资本人民币 1396.2 万元）；2003 年 5 月 19 日，宁夏英力特电力(集团)股份有限公司受让宁夏民族化工集团有限公司持有的本公司 3422.2 万股股权得到有关部门的批准并完成了股权过户手续，成为本公司的第一大股东。2003 年 6 月 30 日，本公司变更了营

139、业执照及法定代表人，并更名为宁夏英力特化工股份有限公司。法定代表人：邹学仁；公司住所：宁夏石嘴山市石嘴山区康乐路 257 号；主要经营范围：电石、石灰氮、双氰胺、聚氯乙烯、液碱、片碱、固碱、液氯、盐酸、电力等产品的生产和销售及住宿、餐饮等；营业期限：1996 年 11 月 12 日至 2006 年 11 月12 日。 本公司拥有 4 个控股子公司，设总经理工作部、财务部、制造部、人力资源部、企业管理部、党群工作部、证券部等职能管理部门和宁夏英力特化工股份有限公司氰胺分公司、宁夏英力特化工股份有限公司氯碱分公司、宁夏英力特化工股份有限公司销售公司等生产经营单位。 附注 2 本公司主要会计政策、会

140、计估计和合并会计报表的编制方法 2.1 会计制度 本公司执行国家财政部制定的企业会计准则和企业会计制度。 - 21 - 2.2 会计年度 本公司采用公历年度，即每年 1 月 1 日起至 12 月 31 日止为一个会计年度。 2.3 记账本位币 本公司以人民币为记账本位币。 2.4 记账基础及计价原则 本公司以权责发生制为记账基础，以历史成本法为计价原则。 2.5 外币业务的核算 本公司以人民币为记账本位币。对于发生的外币业务，按发生当月月初的市场汇率折合为人民币，期末外币账户余额按期末中间市场汇率进行调整，除有关在建固定资产所借款项的外币汇兑损益在所建造的固定资产达到预定可使用状态前予以资本化

141、外，其他外币汇兑损益直接计入当期损益。 2.6 现金等价物的确定标准 本公司将期限较短（指购买日起三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小的投资作为现金等价物。 2.7 短期投资及短期投资跌价准备的核算方法 2.7.1 短期投资计价及收益确认方法 本公司短期投资在取得时按照投资成本计量。在持有短期投资期间收到的股利或利息视为投资成本的收回，冲减短期投资的账面价值；转让短期投资所获取的款项净额与短期投资账面价值的差额计入投资损益。 2.7.2 短期投资跌价准备的核算方法 本公司在期末对短期投资按成本与市价孰低计量。公司于每期期末时，对短期投资进行全面检查，按期末短期投

142、资个别成本低于个别市价孰低法计提短期投资跌价准备。 2.8 坏账准备核算方法 2.8.1 坏账的确认标准 债务人破产或死亡,以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回的货款； 债务人逾期未履行其偿债义务,且有明显特征表明无法收回的货款。 2.8.2 坏账的核算方法 本公司采用备抵法核算应收账款和其他应收款的坏账损失。实际发生坏账时，将确认为坏账的应收账款和其他应收款冲减坏账准备。 - 22 - 2.8.3 坏账准备的计提方法和计提比例 2.8.3.1 本公司坏账准备计提方法为账龄分析法。根据本公司以往实际发生坏账损失状况、债务单位的财务状况和现金流量等相关信息，确定的计提比例如下： （1）账龄在一年以

143、内（含一年）的应收款项按其余额的 5%计提； （2）账龄在一至二年（含二年）的应收款项按其余额的 20%计提； （3）账龄在二至三年（含三年）的应收款项按其余额的 50%计提； （4）账龄在三年以上的应收款项按其余额的 100%计提。 本公司对于有确凿证据表明按上述比例计提坏账准备不恰当的应收款项，将采用个别辨认法。 2.8.3.2 期末应收款项账龄的划分方法采用“ 先发生先收回” 的原则确定账龄。 2.9 存货及存货跌价准备的核算方法 2.9.1 存货的分类：存货主要包括原材料、自制半成品、库存商品、包装物、低值易耗品等。 2.9.2 存货的取得和发出计价 存货取得时按实际成本计价；存货发出

144、的计价方法分别为： （1）原材料、包装物等采用加权平均方法核算； （2）库存商品采用移动加权平均方法核算； （3）低值易耗品领用时采用“ 一次摊销法” 核算。 2.9.3 存货的盘存制度为永续盘存制。 2.9.4 存货跌价准备的核算方法 本公司对期末存货按成本与可变现净值孰低法计价。年度终了，公司对存货进行全面清查，如由于存货遭受毁损、全部或部分陈旧过时或销售价格低于成本等原因，使存货可变现净值低于成本价时，按规定计提存货跌价准备，同时计入当期损益。对已霉烂变质、已过期且无转让价值、生产中已不再需要且无使用价值和转让价值或其他足以证明无使用价值和转让价值的存货的账面价值全部转入当期损益。存货跌

145、价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。 2.10 长期投资及长期投资减值准备核算方法 2.10.1 长期股权投资的核算方法 长期股权投资计价及收益确认方法 长期股权投资按投资时实际支付的全部价款（包含支付的税金、手续费等相关费用）确定初始投资成本；实际支付的价款中包含已宣告但尚未领取的现金股利，按实际支付的价款减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额，作为初始投资成本。 - 23 - 本公司拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（不含）以下股权，或虽拥有 20%或 20%以上，但不具有重大影响的投资，采用成本法核算；对拥有被投资单位有表决权资本总额 20%（含）以上股权，或虽投资

146、不足 20%，但有重大影响的投资，采用权益法核算。对拥有被投资单位 50%（不含）以上股权或虽然不足 50%但实际拥有控制权的，采用权益法核算并编制合并会计报表。 股权投资差额及其摊销 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本大于在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额。若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额在不超过 10 年的期限内平均摊销。实际支付的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资本公积股权投资准备科目。 2.10.2 长期债权投资的计价及收益确认方法 本公司发生的长期债权投资按实际支付的全部价款（包

147、括税金、手续费等相关费用）扣除已到付息期但尚未领取的债权利息后的余额作为长期债权投资的实际成本。实际投资成本与债券面值的差额，作为溢价或折价，并且在债券存续期内采用直线法摊销。各期在按票面价值和约定票面利率计算的利息收入的基础上，加上摊销的折价（或减去摊销的溢价）作为长期债权投资的收益。 2.10.3 长期投资减值准备的确认标准、计提方法 本公司对所发生的长期投资，根据下列迹象判断是否应当计提减值准备： 影响被投资单位经营的政治或法律环境的变化； 被投资单位所供应的商品或提供的劳务因产品过时或消费者偏好改变而使市场的需求发生变化，从而导致被投资单位财务状况发生严重恶化； 被投资单位所从事产业生

148、产技术或竞争者数量等发生变化，被投资单位已失去竞争能力，从而导致财务状况发生严重恶化； 被投资单位的财务状况、现金流量发生严重恶化。 长期投资减值准备按个别投资项目分别计算确定，如按上述判断标准估计其未来可收回金额低于长期投资账面价值的，按其差额计提长期投资减值准备。 2.11 委托贷款的核算方法 2.11.1 委托贷款按期计提利息，计入当期损益；公司按期计提的利息到付息期不能收回逾期三个月的，停止计提利息，并冲回原已计提的利息。 2.11.2 本公司对委托贷款本金进行定期检查，并按委托贷款本金与可收回金额孰低计量，可收回金额低于委托贷款本金的差额，计提减值准备。 - 24 - 2.11.3

149、在资产负债表上，委托贷款的本金和应收利息减去计提的减值准备后的净额，按委托贷款期限列入短期投资或长期债权投资项目。 2.12 固定资产和折旧及固定资产减值准备的核算方法 2.12.1 固定资产标准 本公司将拥有的使用年限在一年以上的房屋及建筑物、机器设备、运输设备以及其他与生产经营有关的设备、器具、工具等作为固定资产。对非生产经营用主要设备的资产，单位价值在 2000元以上，且使用年限在两年以上的，也作为固定资产。 2.12.2 固定资产的分类和计价方法 本公司根据生产经营的实际情况，将固定资产分为房屋建筑物、机器设备、运输设备和发电机组等四类。本公司对固定资产采用实际成本法计价。购建固定资产

150、使其达到可使用状态前所发生的符合资本化条件的借款费用予以资本化；有关重大扩充、更换及翻新、技术改造而增加的价值作为资本支出，列入固定资产。经常性修理及维护支出列为当期费用；固定资产盘盈、盘亏、报废、毁损及转让出售等资产处置净损益计入当期营业外收入或支出。 2.12.3 固定资产的折旧方法 本公司对除已提足折旧仍继续使用的固定资产、按照规定单独估价作为固定资产入账的土地外的所有固定资产均计提折旧。 固定资产折旧采用直线法计提。固定资产预计残值为资产原值的 5%，各类固定资产预计使用年限及年折旧率如下： 固定资产类别 预计使用年限 预计净残值率 年折旧率 一、房屋建筑物 15-35 5% 6.33

151、%-2.71% 二、机器设备 10 5% 9.50% 三、运输设备 12 5% 7.92% 四、5 万千瓦发电机组： 其中：房屋建筑物 25 5% 3.80% 发电及供热设备 12 5% 7.92% 变电设备 18 5% 5.28% 配电线路及设备 16 5% 5.94% 输电线路 30 5% 3.17% 循环水增容系统 10 5% 9.50% - 25 - 其他设备 5-10 5% 19.00%-9.50% 本公司固定资产按月提取折旧，当月增加的固定资产，从下月起计提折旧；当月减少的固定资产，从下月起停止计提折旧。 2.12.4 固定资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末对固定资产逐项进行

152、检查，如果由于市价持续下跌，或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额作为固定资产减值准备。但当存在下列情形之一时，按该项固定资产的账面价值全额计提固定资产减值准备： 长期闲置不用，在可预见的未来不会再使用，且已无转让价值的固定资产； 由于技术进步等原因，已不可使用的固定资产； 虽然固定资产尚且可使用，但使用后生产大量不合格品的固定资产； 已遭毁损，以致于不再具有使用价值和转让价值的固定资产； 其他实质上已经不能再给公司带来经济利益的固定资产。 2.13 在建工程及在建工程减值准备核算方法 2.13.1 在建工程按实际发生成本核算，工程项目完

153、工并办理竣工决算手续后结转为固定资产。所建造的固定资产已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按有关计提固定资产折旧的规定，计提固定资产的折旧。待办理了竣工决算手续后再作调整。 2.13.2 为在建工程项目而发生的借款费用，在项目已达到预定可使用状态前发生的，予以资本化，计入在建工程成本；在固定资产已达到预定可使用状态后发生的，作为财务费用计入当期损益。 2.13.3 在建工程减值准备的计提标准及方法 本公司在会计期末，对在建工程进行全面检查。若存在工程项目在性能或技术上已经落后且给公司带来的经济

154、效益具有很大的不确定性，或长期停建且预计在未来 3 年内不会重新开工的在建工程，或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形，则按可收回金额低于在建工程账面价值的差额计提在建工程减值准备。 2.14 借款费用资本化的确认原则、资本化期间、借款费用资本化金额的计算方法 2.14.1 为公司筹集生产经营所需资金而发生的利息净支出、汇兑净损失、金融机构手续费、折价或溢价的摊销等，列入财务费用。 - 26 - 2.14.2 借款费用资本化的确认原则、资本化期间 为营建在建工程项目而发生的专门借款费用，在工程已达到预定可使用状态前列入工程成本，作为资本化利息；工程已达到预定可使用状态后计入财务费用。因安排专

155、门借款而发生的除发行费用和银行手续费以外的辅助费用，如果金额较大，属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的，计入所购建固定资产的成本。如果某项固定资产的购建发生非正常中断，并且中断时间连续超过 3 个月（含 3 个月），则暂停借款费用的资本化，其中断期间发生的借款费用直接计入当期损益；但当中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序，则其中断期间发生的借款费用仍计入工程成本。 2.14.3 借款费用资本化金额的计算方法 每一会计期间利息资本化金额的计算公式如下： 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数 资本化率 累计支出加权平均数= (每月资产支

156、出金额 每月资产支出实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 资本化率的确定原则为：为购建固定资产只借入一笔专门借款，资本化率为该项借款的利率；为购建固定资产借入一笔以上的专门借款，资本化率为这些借款的加权平均利率。加权平均利率的计算公式如下： 加权平均利率=专门借款当期实际发生的利息之和/专门借款本金加权平均数 100% 专门借款本金加权平均数= (每笔专门借款本金 每笔专门借款实际占用的月数/会计期间涵盖的月数) 在计算资本化率时，如果发行债券发生债券折价或溢价的，将每期应摊销的折价或溢价金额，作为利息的调整额，对资本化率作相应调整，其加权平均利率的计算公式如下：加权平均利率=（专门借款当期实

157、际发生的利息之和+(或-)折价(或溢价)摊销额）/专门借款本金加权平均数100% 2.15 无形资产计价和摊销方法及无形资产减值准备的核算方法 2.15.1 无形资产计价和摊销方法 本公司对无形资产按形成或取得时发生的实际成本计价，摊销年限按如下原则确定： （1）合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的,摊销年限不超过合同规定的受益年限； （2）合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的,摊销年限不超过法律规定的有效年限； （3）合同规定了受益年限，法律也规定了有效年限的,摊销年限不超过受益年限和有效年限二- 27 - 者之中较短者； （4）如果合同没有规定受益年限，法律也没有规定有效年限的,摊

158、销年限不超过 10 年。 2.15.2 无形资产减值准备的计提方法 本公司在会计期末，检查各项无形资产预计给本公司带来未来经济利益的能力，如果由于无形资产已被其他新技术所替代，使其为本公司创造经济利益的能力受到重大不利影响，或由于市价大幅下跌，在剩余摊销年限内预期不会恢复，或存在其他足以证明无形资产实质上已经发生了减值的情形而导致其预计可收回金额低于账面价值的，将可收回金额低于账面价值的差额计提无形资产减值准备。 2.16 长期待摊费用摊销政策 本公司长期待摊的费用项目在其受益期内分期平均摊销。如果长期待摊的费用项目不能使以后会计期间受益的，将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。 除购

159、建固定资产外，所有筹建期间所发生的费用先在长期待摊费用中归集，在开始生产经营的当月一次性摊销计入当期损益。 2.17 应付债券的核算方法 本公司应付债券按发行债券收到的价款及应付利息计价。利息费用按实际利率计提。对发行价格总额与债券面值的差额在债券存续期间采用直线法分期摊销。分期计提的利息，扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额，列入财务费用；若属于为营建在建工程项目而发行的债券的应计利息，在工程已达到预定可使用状态前将应计利息扣除摊销的溢价金额或加上摊销的折价金额按借款费用资本化原则列入工程成本，工程已达到预定可使用状态后计入当期损益。 2.18 预计负债的核算方法 2.18.1 本公司不确

160、认或有资产。 2.18.2 如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件，本公司将其作为负债，在资产负债表中作为预计负债项目单独反映： （1）该义务是企业承担的现时义务； （2）该义务的履行很可能导致经济利益流出企业； （3）该义务的金额能够可靠地计量。 2.18.3 预计负债金额的确认 （1）预计负债的金额是清偿该负债所需支出的最佳估计数； （2）如果所需支出存在一个金额范围，则最佳估计数按该范围的上、下限金额的平均数确定； - 28 - （3）如果所需支出不存在一个金额范围，则最佳估计数按如下方法确定： 或有事项涉及单个项目时，最佳估计数按最可能发生的金额确定； 或有事项涉及多个项目时，最佳估

161、计数按各种可能发生额及其发生概率计算确定。 （4）如果清偿符合上述确认条件的负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿，则补偿金额只能在基本确定收到时，作为资产单独确认，但确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。 2.19 收入确认的方法 2.19.1 主营业务收入的确认方法：本公司以将产品、商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方，不再对该产品、商品实施继续与所有权有关的管理权和实际控制权，相关的经济利益能够流入本公司，并且与销售该产品、商品有关的收入、成本能够可靠地计量时，确认营业收入的实现。 2.19.2 劳务收入的确认方法：在同一会计年度内开始并完成的劳务，在劳务完成时确认收入。如

162、劳务的开始和完成分属不同的会计年度，在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下，在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入。在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下，在资产负债表日对收入分别以下三种情况确认和计量：如果已经发生的劳务成本预计能够得到补偿，按已经发生的劳务成本金额确认收入，并按相同金额结转成本；如果已经发生的劳务成本预计不能全部得到补偿，按能够得到补偿的劳务成本金额确认收入，并按已经发生的劳务成本作为当期费用。确认的收入金额小于已经发生的劳务成本的差额，作为损失；如果已经发生的劳务成本预计全部不能得到补偿，按已经发生的劳务成本作为当期费用，不确认收入。 2.19.3 让渡资产使

163、用权收入的确认方法 利息收入按让渡现金使用权的时间和适用利率计算确定；使用费收入按有关合同和协议规定的收费时间和方法计算确定。上述收入的确定应同时满足以下条件： （1）与交易相关的经济利益能够流入企业； （2）收入的金额能够可靠地计量时。 2.20 所得税的会计处理方法 本公司所得税的会计处理采用应付税款法。 2.21 会计政策、会计估计的变更 2.21.1 会计政策变更的内容、变更理由及影响 根据财政部财会（2003）12 号文件关于印发的通- 29 - 知的规定，本公司自 2003 年 7 月 1 日起变更现金股利会计政策，将原在资产负债表日后至财务报告批准报出日之间由董事会或类似机构所制

164、定利润分配方案中分配的现金股利（或分配给投资者的利润）从所有者权益中调入应付股利改为现金股利在资产负债表所有者权益中单独列示。此项变更采用追溯调整法，报告期未发生此类变更事项。 2.21.2 对于形成的股权投资差额，原会计政策为：“ 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本和在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额的借方发生数在不超过 10 年的期限内平均摊销，股权投资差额的贷方发生数在不少于 10 年的期限内平均摊销。” 新的会计政策规定：“ 本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本

165、大于在被投资单位所享有的权益之间的差额作为股权投资差额，若有约定的投资期限，则在约定的投资期限内平均摊销股权投资差额；若没有约定投资期限，则将股权投资差额在不超过 10 年的期限内平均摊销。本公司将取得长期股权投资时实际支付的成本小于在被投资单位所享有的权益之间的差额直接计入资本公积股权投资准备科目。” 2.22 合并会计报表编制方法 2.22.1 合并会计报表合并范围的确定原则 本公司合并会计报表的合并范围根据财政部财会字199511 号文合并会计报表暂行规定的规定确定合并的子公司和合营企业。对合营企业按企业会计制度也进行合并。 2.22.2 合并会计报表的编制方法 本公司的合并会计报表是以

166、本公司和纳入合并范围的子公司个别会计报表及其他有关资料为依据，合并资产、负债、所有者权益以及利润表各项目，并将本公司对子公司的权益性资本投资项目的数额与子公司所有者权益中本公司所持有的份额，以及本公司与子公司、子公司相互之间发生的重大内部交易、往来账项予以抵销后编制而成。 对子公司的主要会计政策及会计期间与本公司存在的重大差异，在合并时按照本公司的会计政策及会计期间对子公司的个别会计报表进行必要的调整。 对于本公司与其他投资者通过合同约定分享对被投资公司的控制权而形成的合营企业，合并报表时，按照本公司占合营企业的权益比例合并资产、负债、收入、成本及费用。 本期纳入合并范围的子公司分别为：宁夏西

167、部聚氯乙烯有限公司、宁夏英力特化工物业管理有限公司、宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司。 附注 3 税项 - 30 - 3.1 增值税：按照国家税收法规，本公司生产的产品按应纳增值税的产品销售收入为增值税应税收入，除石灰氮产品按应税收入 13%的税率计算销项税额外，其他产品均按应税收入 17%的税率计算销项税额，并按扣除当期允许抵扣的进项税额后的差额缴纳增值税。 3.2 营业税：根据国家有关税收法规，按照营业税应税收入的规定比例计算缴纳。 3.3 城市维护建设税：根据国家有关税收法规，按应交流转税额的 7%计算缴纳。 3.4 企业所得税：本公司根据宁夏回族自治区地方税务局宁地税发2003242

168、号文件“ 关于享受西部大开发税收优惠政策的通知”，按照国家税务总局“ 关于落实西部大开发有关税收政策具体实施意见的通知”（国税发200247 号）文件，主营产品属国家规定的鼓励类产品且占主营业务收入的 70%以上，可按规定减按 15%的优惠政策征收所得税。子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司、宁夏英力特化工物业管理有限公司执行 33%的税率。 附注 4 利润分配 根据本公司章程，本公司及子公司按下列顺序进行利润分配： （1）弥补以前年度亏损； （2）提取 10%法定盈余公积金； （3）提取 5%法定公益金； （4）提取任意盈余公积金； （5）分配股利，由董事会提出利润分配预案，提交股东大会审

169、议批准。 附注 5 控股子公司及合营企业 5.1 纳入合并范围子公司及合营企业情况 企 业 名 称 经济性质 经营范围 注册资本 （万元） 本公司投资额 （万元） 持股比例 是否 合并 宁夏英力特化工物业管理有限公司 有限公司 物业管理 100 80 80% 合并 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 有限公司 住宿、餐饮 500 475 95% 合并 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 有限公司 PVC、氯碱 27900 4000 40% 合并 5.2 未纳入合并会计报表范围的控股子公司情况 由于本公司的子公司上海民族大众信息产业有限公司（持股比例 51%）已进入清算阶段，且本公司对该公司的投资已减至为零，并

170、将该公司预计产生的损失计入本公司预计负债，故未将其纳入合并会计报表的合并范围。 5.3 合并范围的变化及其说明 - 31 - 5.3.1 本公司上年度没有纳入合并会计报表范围的子公司，亦未编制合并会计报表。 5.3.2 本公司的子公司宁夏英力特化工物业管理有限公司成立于 2002 年 6 月 11 日，由于该子公司 2002 年度已承包经营，本公司对其无重大影响，故暂按成本法核算。随着承包期限的届满，本公司已取得了该子公司的实质控制权，所以本公司本期将其纳入了合并会计报表范围。 5.3.3 根据石财发200373、74、75、76 号文件批复，将原石嘴山市氯碱厂及其下属单位石嘴山市青山宾馆整体

171、资产，经中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司对其整体资产评估后的净资产作价 174,385,470.70 元，归还宁夏民族化工集团有限责任公司所欠本公司的欠款，并根据石政发200296 号文关于宁夏金昱元氯碱化工有限公司石嘴山市氯碱厂由宁夏宁河民族化工股份有限公司托管的通知进行托管。2003 年 5 月 15 日，本公司 2002 年度股东大会批准同意了用石嘴山氯碱厂的整体净资产偿还控股股东-宁夏民族化工集团有限责任公司占用本公司资金的行为。2003 年 6 月份本公司根据生产经营需要，原石嘴山市氯碱厂变更为本公司的一个分公司进行管理，2003 年 12 月 16 日，原石嘴山市青山宾馆又变

172、更成为独立法人宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司，本公司拥有其 95%的股权，所以本公司本期将其纳入了合并会计报表范围。 5.3.4 根据本公司与宁夏英力特电力(集团)股份有限公司签定的委托书的规定, 宁夏英力特电力(集团)股份有限公司授权本公司处理宁夏西部聚氯乙烯有限公司的经营管理、财务管理、决策方案等产业经营及资本运作（不包括股东收益分配权）。按照此委托书的规定，本公司已实质上控制宁夏西部聚氯乙烯有限公司的经营管理及财务管理等。故本公司本期将宁夏西部聚氯乙烯有限公司纳入了合并会计报表的范围。 附注 6 合并会计报表主要项目注释（金额单位：人民币元） 6.1 货币资金 本公司 2003 年 12

173、月 31 日的货币资金余额为 49,948,822.41 元。 6.1.1 分项列示如下： 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 原币 折算汇率 记账本位币 原币 折算汇率 记账本位币 现 金 26,432.75 17,651.00 银行存款 45,770,515.16 3,276,831.37 其中：美元存款 402,156.12 8.2767 3,328,525.56 139,385.15 8.2773 1,153,732.70 - 32 - 其他货币资金 4,151,874.50 67,162.32 合 计 402,156.12 49,948,822

174、.41 145,251.92 3,361,644.69 6.1.2 货币资金本期期末余额较上年期末增加较大的原因为：、加大了货款回收力度；、石嘴山市氯碱厂整体并入；、将宁夏西部聚氯乙烯有限公司纳入了合并范围。 6.1.3 其他货币资金中信用卡存款 24,374.50 元，银行承兑汇票保证金 4,127,500.00 元。 6.2 应收票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应收票据的余额为 15,115,662.90 元。 6.2.1 分类列示 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 15,115,662.90 1,506,400.00

175、 6.2.2 本公司期末应收票据中有9,108,600.00 元向中国农业银行石嘴山市河滨区支行质押，为本公司开具银行承兑汇票。 6.2.3 本公司期末的应收票据中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 6.3 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 19,797,018.45 元。 6.3.1 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 13,397,026.68 13.86 669,851.33 17,176,558.6

176、0 17.80 858,827.93 一至二年 3,917,724.59 4.05 783,544.92 8,348,935.19 8.65 1,669,787.04 二至三年 7,871,326.86 8.14 3,935,663.43 2,922,477.50 3.03 1,461,238.75 三年以上 71,475,924.05 73.95 71,475,924.05 68,059,427.42 70.52 68,059,427.42 合 计 96,662,002.18 100 76,864,983.73 96,507,398.71 100 72,049,281.14 6.3.2 本公

177、司期末的应收账款中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 - 33 - 6.3.3 应收账款中前五名金额合计为31,876,963.66元，占应收账款总额的比例为32.98%。 6.3.4 应收账款期末有外币8,051,397.29美元，按1：8.2767折合人民币为66,638,999.97元。 6.3.5 本公司本年度实际核销的应收账款 1,629.46 元，系因债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因无法收回。 6.3.6 本公司应收账款账龄不衔接的原因为本期并入了原石嘴山氯碱厂的应收账款所致。 6.4 其他应收款 本公司 2003 年

178、 12 月 31 日其他应收款的净额为 3,733,739.34 元。 6.4.1 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 一年以内 1,997,043.02 28.31 99,852.16 7,882,289.17 4.10 394,114.46 一至二年 2,010,296.30 28.49 402,059.26 179,208,809.12 93.27 964,667.68 二至三年 456,622.89 6.47 228,311.45 2,189,874.97 1.14 1,094,937.4

179、9 三年以上 2,591,936.66 36.73 2,591,936.66 2,867,639.86 1.49 2,867,639.86 合 计 7,055,898.87 100 3,322,159.53 192,148,613.12 100 5,321,359.49 6.4.2 本公司期末的其他应收款中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 6.4.3 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 2,948,160.81 元，占其他应收款总额的41.78%。 6.4.4 本公司其他应收款大幅度减少的主要原因为本期原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司

180、用石嘴山氯碱厂的整体净资产偿还了占用本公司资金所致。 6.4.5 本公司本年度实际核销的其他应收款 2,070,518.23 元，因债务人逾期未履行偿债义务，且财务状况恶化等原因无法收回，根据本公司董事会决议进行了核销。 6.5 预付账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预付账款的净额为 1,320,557.06 元。 6.5.1 账龄分析 账 龄 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 - 34 - 金 额 比例 金 额 比例 一年以内 1,320,557.06 100 13,944,020.40 100 6.5.2 预付账款期末余额较期初大幅减少的原因系

181、本公司本期实行了大宗原材料招标定点采购办法所致。 6.5.3 预付账款中无预付持本公司 5%（含 5%）以上表决权股份的股东单位的欠款。 6.6 存货 本公司 2003 年 12 月 31 日存货的净额为 45,252,570.63 元。 6.6.1 分类列示 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 10,869,223.25 524,766.59 5,871,699.44 1,850,046.33 包装物 104,301.31 低值易耗品 209,007.23 329,574.43 84,966.44 自制半成品

182、 440,954.65 库存商品 34,153,850.78 5,629,385.62 委托加工物资 65,551.36 合 计 45,777,337.22 524,766.59 11,896,210.85 1,935,012.77 6.6.2 存货跌价准备 项 目 2002 年 12 月 31 本期计提 本期转回 2003 年 12 月 31 原材料 1,850,046.33 1,325,279.74 524,766.59 低值易耗品 84,966.44 84,966.44 合 计 1,935,012.77 1,410,246.18 524,766.59 6.6.3 本公司确定存货可变现净值

183、的依据为：用于生产而持有的材料等，如果用其生产的产成品的可变现净值高于账面成本，则该材料仍然按成本计量；如果材料价格的下降表明产成品的可变现净值低于成本，则将该材料按可变现净值计量。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，通常以合同价格作为其可变现净值的计量基础；如果企业持有存货的数量多于销售合同订购数量，超出部分的存货可变现净值以一般销售价格为计量基础。用于出售的材料等，以市场价格作为其可变现净值的计量基础。 - 35 - 6.6.4 除上期计提存货跌价准备的部分原材料未处理外，本期期末未发生账面成本高于可变现净值的情形，故未计提存货跌价准备。本期转回系变卖处理部分已提跌价准备的材料所致。

184、6.7 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 15,252,718.44 元。 6.7.1 分类列示如下： 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日 1股票投资 宁夏赛马实业股份有限公司 775,000.00 775,000.00 小 计 775,000.00 775,000.00 2、对子公司投资： 宁夏英力特化工物业管理有限公司 800,000.00 800,000.00 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司股权投资差额 659,720.14 5,497.67 654,222.47 小 计 800,000.00 659,7

185、20.14 805,497.67 654,222.47 3、其他股权投资： 富强小区 3,830,176.94 341,852.72 3,488,324.22 宁夏威宁活性炭有限公司 22,988,291.45 211,155.17 2,269,384.14 20,930,062.48 宁都创业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 小 计 36,818,468.39 211,155.17 12,611,236.86 24,418,386.70 合 计 37,618,468.39 1,645,875.31 13,416,734.53 25,847,609.17 6

186、.7.1.1 根据本公司与银川经济技术开发区投资控股有限公司签定的股权转让合同，本公司以 700 万元的价格，向银川经济技术开发区投资控股有限公司转让本公司持有的宁都创业投资有限公司的 1,000 万元股权。该项股权转让形成投资损失 300 万元。 6.7.1.2 宁夏威宁活性炭有限公司是由本公司与外方合资兴建的，根据该公司章程的规定，本公司的投资比例为其注册资本的30%，由于外方出资不到位，现本公司的投资占其实际到位资金的69.87%。以前由于种种原因，本公司无法对该公司实施控制或重大影响，故对该公司的投资暂按成本法核算；本年度本公司改组了该公司的董事会后，对其已产生重大影响，故本期对该公司

187、的投资由原来的按成本法核算，改为现在的按权益法核算。本期减少数为按权益法确认的该公司本期亏损数。 6.7.1.3 宁夏英力特化工物业管理有限公司长期股权投资减少的原因为本期将该公司纳入了合并会计报表范围所致。 - 36 - 6.7.2 采用权益法核算的长期股权投资列示如下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期权益增减额(+)(-) 累计权益增减额(+)(-) 本期收回 投资及收益 期末余额 宁夏威宁活性炭有限公司 25,756,478.68211,155.17-2,151,659.24 -5,037,571.37 20,930,062.48 6.7.3 股票投资列示如下： 被投资单位

188、名称 投资 期限 占被投资公司总股本的比例 投资金额 核算方法 宁夏赛马实业股份有限公司 无期限 0.61% 775,000.00 成本法 6.7.4 股权投资差额列示如下： 单位名称 原始发生额 摊销截止期 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊销期限 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 659,720.14 2013.11 659,720.14 5,497.67 5,497.67 654,222.47 119 个月 宁夏威宁活性炭有限公司 2,875,361.85 2031.5 2,635,748.36 95,845.40 335,458.89 2,539,902.96 318 个

189、月 合计 3,535,081.99 2,635,748.36 659,720.14 101,343.07 340,956.56 3,194,125.43 6.7.5 其他长期股权投资减值准备 6.7.5.1 计提和变动情况列示如下： 被投资公司名称 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日 富强小区 1,915,088.47 1,915,088.47 宁夏威宁活性炭有限公司 6,750,813.18 1,928,989.08 8,679,802.26 合 计 8,665,901.65 1,928,989.08 10,594,890.73 6.7.5.2 如本附注

190、6.7.1.2 所述，宁夏威宁活性炭有限公司由于连续三年亏损，且存在外方出资不到位的风险，故本公司董事会经过充分讨论，基于谨慎性原则，按本公司实际投资比例与约定比例的差额部分计提了长期股权投资减值准备。 6.8 固定资产 本公司 2003 年 12 月 31 日固定资产的净额为 269,792,103.59 元。 6.8.1 分类列示如下： 一、固定资产原值 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 1、房屋建筑物 56,315,571.34 28,552,200.30 3,471,598.10 81,396,173.54 - 37 - 2、机器设备 120,491,

191、966.86 40,113,738.39 8,400,913.90 152,204,791.35 3、运输设备 7,392,812.50 4,800,370.70 1,519,817.00 10,673,366.20 4、5万千瓦发电机组 137,500,000.00 234,048.00 137,734,048.00 其中：房屋建筑物 44,607,473.64 234,048.00 44,841,521.64 发电及供热设备 70,256,747.61 70,256,747.61 送变电设备 16,428,642.19 16,428,642.19 循环水增容系统 3,734,077.99

192、3,734,077.99 其他设备 2,473,058.57 2,473,058.57 小 计 321,700,350.70 73,700,357.39 13,392,329.00 382,008,379.09 二、累计折旧 2002年12月31日 本期增加 本期减少 2003年12月31日 1、房屋建筑物 16,255,075.41 3,281,181.31 827,077.70 18,709,179.02 2、机器设备 52,658,474.38 11,331,119.88 3,651,243.47 60,338,350.79 3、运输设备 1,697,401.79 720,070.23

193、519,185.57 1,898,286.45 4、5万千瓦发电机组 4,294,764.66 8,604,122.26 12,898,886.92 其中：房屋建筑物 847,542.00 1,695,825.15 2,543,367.15 发电及供热设备 2,780,996.24 5,561,992.55 8,342,988.79 送变电设备 341,605.68 683,211.36 1,024,817.04 循环水增容系统 177,368.70 354,737.41 532,106.11 其他设备 147,252.04 308,355.82 455,607.86 小 计 74,905,7

194、16.24 23,936,493.68 4,997,506.74 93,844,703.18 三、固定资产减值准备 1、房屋建筑物 1,575,022.87 930,248.14 986,046.69 1,519,224.32 2、机器设备 20,397,383.83 500,062.86 4,045,098.69 16,852,348.00 3、运输设备 4、5万千瓦发电机组 其中：房屋建筑物 发电及供热设备 送变电设备 循环水增容系统 - 38 - 其他设备 小 计 21,972,406.70 1,430,311.00 5,031,145.38 18,371,572.32 四、固定资产净额

195、 224,822,227.76 269,792,103.59 6.8.2 本公司本期增加的固定资产中，有 4,997,752.57 元系由完工的在建工程转入。 6.8.3 本公司本期并入石嘴山氯碱厂增加固定资产 59,474,830.19 元。 6.8.4 本公司于 2002 年 6 月 28 日与宁夏电力公司石嘴山电厂签订了资产委托发电运营协议书，根据该协议的规定，本公司将 10 号发电机组及相关资产原值 13,750 万元委托给宁夏电力公司石嘴山电厂运营发电，委托期限自 2002 年 7 月 1 日至 2005 年 6 月 30 日；委托运营期内，由宁夏电力公司石嘴山电厂负责机组及其他资产

196、的运行、检修（含大、小修但不含主机大修，主机大修理费用由本公司承担）、维修（含事故抢修）、安全生产等项工作的具体操作和管理；委托运营期内，综合厂用电率以 10.24%计，对直接厂用电率的供电煤耗为 429 克/千瓦时，不得突破；运行小时在 5,500 小时（含 5,500 小时）以内的发电成本，根据上网电量，按 139.72 元/千千瓦时（含税）结算承包费用，运行小时在 5,500 小时以上的发电成本，根据上网电量，按 76.05 元/千千瓦时（含税）结算承包费用；机组年上网电量，按本公司与宁夏电力公司签定的购售电合同所确定的年供电量为承包基数，超过基数的电量的奖励事宜，双方另行商议。 6.8

197、.5 本公司与银行签订贷款协议，以机器设备等固定资产 12,270 万元向工行石嘴山区支行作抵押，取得借款 5,640 万元；本公司本期与建行石嘴山区支行签订了最高额抵押合用，规定用发电机组的全部固定资产作抵押，最高额可获得 6,000 万元的贷款额度，期限 2003 年 4 月 28 日至 2005 年 4 月 27 日，本期取得银行借款 5,000 万元；本公司本期以氯碱分公司的相关机器设备抵押价值 732.23 万元向工行石嘴山区支行作抵押，取得借款 650 万元；本公司本期以氯碱分公司的相关机器设备及钢电南路氯碱厂厂区土地使用权作抵押，向石嘴山市城市信用社借款 1,000 万元。本公司

198、的子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司以房屋建筑物及土地使用权账面原值5,097,806.82 元向银行作抵押，取得短期借款 1,693,756.00 元、长期借款 2,300,000.00 元。 6.9 工程物资 本公司 2003 年 12 月 31 日工程物资 51,938,351.82 元。 6.9.1 分类如下： 物资种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 设备预付款 51,938,351.82 6.9.2 工程物资期末余额全部为宁夏西部聚氯乙烯有限公司建设期间的设备预付款。 - 39 - 6.10 在建工程 本公司 2003 年 12 月 31 日

199、在建工程的净额为 53,494,509.86 元。 6.10.1 分项列示如下： 工程名称 预算数 2002 年 12 月 31 日 本期增加 本期 转入固定资产 其他减少 2003 年 12 月 31 日 资金来源 工程进度 占预算比例 预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 12,911,263.21 自筹资金 零星工程 1,823,927.00 552,340.61 2.376.267.61 自筹资金 工程预付款 6,898,535.99 14,127,306.91 8,018,428.27 13,007,414.63 自筹资金 五万吨石灰氮 127,940.62 25,219

200、,552.93 25,347,493.55 自筹资金 90% 5 号炉技改 2,621,484.96 2,621,484.96 自筹资金 西部氯碱项目 22,038,137.67 22,038,137.67 自筹资金 合 计 21,761,666.82 64,558,823.08 4,997,752.57 8,018,428.27 73,304,309.06 6.10.1.1 工程预付款减少 8,018,428.27 元，系根据结算发票转到在建工程具体项目中所致。 6.10.1.2 在建工程大幅增加的原因为本公司五万吨石灰氮项目的投入及将宁夏西部聚氯乙烯有限公司纳入合并范围所致。 6.10.2

201、 在建工程减值准备 6.10.2.1 分项列示如下： 工程名称 2002年12月31日 本期计提 本期减少 2003年12月31日 预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 12,911,263.21 工程预付款 6,898,535.99 6,898,535.99 零星工程 1,430,311.00 1,430,311.00 合 计 21,240,110.20 1,430,311.00 19,809,799.20 6.10.2.2 本公司预付葡萄酒基地项目款 12,911,263.21 元，系本公司原决定承建葡萄酒厂，为保证原料供应所进行的投资，现根据其具体情况暂无法建葡萄酒厂，此项投

202、资预计不能给公司带来预期收益；本公司部分工程预付款时间较长，暂时无法核清，预计会形成损失，因此本公司- 40 - 对上述在建工程计提了在建工程减值准备。 6.10.2.3 本公司本期在建工程减值准备减少 1,430,311.00 元，系在建工程完工转入固定资产，相应的在建工程减值准备转入固定资产减值准备所致。 6.11 无形资产 本公司 2003 年 12 月 31 日无形资产的净额为 133,748,140.41 万元。 6.11.1 分项列示 项 目 原值 期初数 本期增加 本期转出额 本期摊销额 累计摊销额 期末余额 剩余摊销年限 矿山开采权 65,000.00 51,999.90 4,

203、333.44 17,333.54 47,666.46 12 永强小区土地使用权 33,467,838.00 33,134,825.70 499,519.92 832,532.22 32,635,305.78 66 厂区土地使用权 13,008,564.55 12,743,695.83 273,144.96 281,725.33 819,739.01 12,188,825.54 44 河滨工业区 500 亩土地 23,334,100.00 23,217,544.38 271,963.12 388,518.74 22,945,581.26 49 西河桥 97 亩土地 2,924,100.00 2,

204、909,644.64 33,729.19 48,184.55 2,875,915.45 49 大武口永祥小区 23,469,500.00 23,438,780.33 248,679.13 279,398.80 23,190,101.20 67 钢电南路氯碱厂区 28,452,500.00 28,310,394.66 331,579.13 473,684.47 27,978,815.53 49 石嘴山市青山宾馆土地 12,008,276.25 11,955,409.63 123,355.44 176,222.06 11,832,054.19 40 计算机软件 58,500.00 58,500.0

205、0 4,625.00 4,625.00 53,875.00 4 合 计 136,788,378.80 45,930,521.43 89,890,273.63 273,144.96 1,799,509.69 3,040,238.39 133,748,140.41 6.11.2 本期无形资产大幅增加的原因为宁夏民族化工集团有限责任公司将石嘴山市氯碱厂及其所属的下属单位石嘴山市青山宾馆整体资产偿还给本公司，其中：河滨工业区 500 亩土地，使用年限 49.97 年；石嘴山区西河桥 97 亩土地，使用年限 49.97 年；永强小区土地使用权 189.27 亩，使用年限为 67 年；石嘴山市青山宾馆土地

206、 16,329.40 ，使用期限 40 年，石嘴山市氯碱厂土地 261,031.8 ，使用年限 49.99 年。以上土地使用权经宁夏恒正不动产评估咨询有限公司出具的宁恒正（估）字（2003）106、107、108、109、110 号土地估价报告确认。 6.11.3 本公司本期与工行石嘴山区支行签定了最高额抵押合同，用河滨区 500 亩土地作抵- 41 - 押，最高可获得 2,037 万元的银行借款额度，期限 2003 年 3 月 31 日至 2005 年 3 月 30 日，本期向银行借款 1,987 万元；本公司本期以大武口永祥小区土地使用权向中行宁夏区分行抵押取得借款 1,482 万元；本公

207、司本期以永强小区土地使用权向中行石嘴山市分行作抵押，申请贷款 2,000万元，截止 2003 年 12 月 31 日已取得借款 1,000 万元；本公司本期以氯碱分公司的相关机器设备及钢电南路氯碱厂厂区土地使用权作抵押，向石嘴山市城市信用社申请借款 1,000 万元；本公司的子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司以房屋建筑物及土地使用权账面原值5,097,806.82 元向银行作抵押，取得短期借款 1,693,756.00 元，长期借款 2,300,000.00 元。 6.11.4 本公司的无形资产期末可收回金额高于账面价值, 故未计提无形资产减值准备。 6.12 长期待摊费用 本公司 200

208、3 年 12 月 31 日长期待摊费用的净额为 892,280.12 元，全部为宁夏西部聚氯乙烯有限公司筹建期间发生的费用。列示如下： 项目名称 原始发生额 2002年12月31日 本期增加 本期转出 2003年12月31日 剩余摊销年限 开办费 892,280.12 892,280.12 6.13 短期借款 本公司短期借款 2003 年 12 月 31 日余额为 205,343,756.00 元。 6.13.1 分项列示如下： 借款类别 币种 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 担保借款 人民币 66,060,000.00 120,980,000.00 抵押借

209、款 人民币 139,283,756.00 109,420,000.00 信用借款 人民币 2,000,000.00 合 计 205,343,756.00 232,400,000.00 6.13.2 本公司短期借款期末余额中，由宁夏英力特电力（集团）股份有限公司提供担保取得银行借款 65,660,000.00 元，由原宁夏金昱元氯碱化工有限公司提供担保取得环保借款400,000.00 元；以土地使用权、机器设备、房屋建筑物等向银行作抵押取得银行借款137,590,000.00 元；本公司的子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限责任公司以房屋建筑物账面原值 5,097,806.82 元及土地使用权向银行做

210、抵押，取得短期借款 1,693,756.00 元，长期借款2,300,000.00 元。详见附注 6.8 及附注 6.11。 6.13.3 本公司期末短期借款中，已到期尚未偿还借款的明细如下： - 42 - 贷款单位 贷款金额 贷款利率 借款条件 起讫日期 未偿还原因 市环保局 200,000.00 2.88% 担保借款 2001.7.4-2002.7.4 正在办理豁免手续 市环保局 200,000.00 2.88% 担保借款 2002.11.29-2003.11.29 正在办理豁免手续 中国银行石嘴山市支行 193,756.00 6.435% 抵押借款 1999.9.10-2000.9.10

211、 石嘴山市城市信用社 500,000.00 6.903% 抵押借款 2002.6.26-2002.12.26 合 计 1,093,756.00 本公司的子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司期末有两笔逾期贷款，金额共计693,756.00 元，由于该公司 2003 年 12 月份注册成立，相关转贷手续正在办理中。 6.14 应付票据 本公司 2003 年 12 月 31 日应付票据的余额为 8,306,100.00 元。分项列示如下： 票据种类 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 银行承兑汇票 8,306,100.00 6.15 应付账款 本公司 2003 年 12

212、 月 31 日应付账款的余额为 39,863,030.82 元。 6.15.1 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 26,521,879.02 66.53 13,464,489.69 51.12 一至二年 3,903,879.97 9.79 6,880,508.09 26.13 二至三年 6,620,050.87 16.61 3,769,263.89 14.31 三年以上 2,817,220.96 7.07 2,221,900.95 8.44 合 计 39,863,030.82 100 26,336,162.6

213、2 100 6.15.2 应付账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6.15.3 应付账款期末余额大幅增加的原因为将石嘴山氯碱厂并入所致。 6.16 预收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日预收账款的余额为 32,317,911.08 元。 6.16.1 账龄分析 - 43 - 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 29,645,651.40 91.73 1,912,885.36 37.11 一至二年 310,095.20 0.96 1,185,198.14 23.00 二至三年 47

214、2,233.49 1.46 722,357.59 14.01 三年以上 1,889,930.99 5.85 1,334,130.15 25.88 合 计 32,317,911.08 100 5,154,571.24 100 6.16.2 预收账款中无应付持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的款项。 6.16.3 本公司本期预收账款增加的原因系本公司改变了销售政策，预收的订货款增加所致。 6.17 应付工资 本公司 2003 年 12 月 31 日应付工资的余额为 4,111,223.68 元。分项列示如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 跨

215、月工资 2,763,131.77 1,222,068.48 奖金 1,348,091.91 合 计 4,111,223.68 1,222,068.48 6.18 应交税金 本公司 2003 年 12 月 31 日应交税金的余额为 3,144,735.16 元。分项列示如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 增值税 2,560,360.90 7,723,945.60 营业税 112,597.14 396,477.57 城建税 243,140.46 -349,976.51 企业所得税 -420,721.92 -1,179,722.03 房产税 211,3

216、83.12 552,402.33 土地使用税 201,124.27 173,944.13 代扣代缴个人所得税 29,485.38 -173,361.90 车船使用税 6,228.00 印花税 87,846.24 37,821.91 代扣代缴其他税金 119,519.57 合 计 3,144,735.16 7,187,759.10 6.19 其他应交款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应交款的余额为 3,836,022.33 元。分项列示如下： - 44 - 项 目 计缴标准 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 教育费附加 应交流转税的3% 509,8

217、29.77 397,698.32 副食品风险基金 707,310.18 706,873.54 水利建设基金 上年收入的0.07% 708,503.14 613,866.45 地方教育费附加 应交流转税的2% 88,754.45 32,575.26 燃料教育费附加 34,521.39 34,521.39 住房公积金 1,636,790.25 656,307.25 住宿教育费附加 150,313.15 合 计 3,836,022.33 2,441,842.21 6.20 其他应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应付款的余额为 89,589,828.46 元。 6.20.1 账龄分析

218、 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金额 比例 金额 比例 一年以内 31,863,356.77 35.56 111,347,575.01 94.66 一至二年 53,625,140.36 59.86 3,617,605.54 3.08 二至三年 1,683,009.06 1.88 240,536.34 0.20 三年以上 2,418,322.27 2.70 2,422,390.40 2.06 合 计 89,589,828.46 100 117,628,107.29 100 6.20.2 其他应付款中有本公司向控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司

219、取得的有偿占用资金6,200万元。 6.21 预提费用 本公司 2003 年 12 月 31 日预提费用的余额为 28,907,426.81 元。分项列示如下： 项目名称 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 预提原因 海运费、港杂费等 1,967,928.25 6,227,937.49 费用已发生，尚未结算 电费 9,600,539.28 16,511,516.96 费用已发生，尚未结算 水费 30,789.70 278,646.58 费用已发生，尚未结算 - 45 - 审计费及评估费 5,000.00 250,000.00 费用已发生，尚未结算 租赁费 178

220、,300.00 89,150.00 费用已发生，尚未结算 利息 414,079.45 1,108,154.75 预提银行 12 月 21 日至 31 日借款利息 证券月租及信息费 31,189.76 费用已发生，尚未结算 委托发电成本 15,476,119.34 费用已发生，尚未结算 宁夏电力公司过网费 1,203,481.03 费用已发生，尚未结算 合 计 28,907,426.81 24,465,405.78 6.22 预计负债 本公司 2003 年 12 月 31 日预计负债余额 19,785,015.12 元。 6.22.1 分项列示如下： 项目名称 2003 年 12 月 31 日

221、2002 年 12 月 31 日 对外提供担保 19,785,015.12 19,785,015.12 6.22.2 由于本公司对子公司上海民族大众信息产业有限公司提供借款担保，依据上海市第一中级法院（2001）沪-中经初字第 585、586 号民事判决书及（2002）沪-中民三（商）初字第 139号民事判决书的判决，预提了案件受理费、保全费 170,179.00 元，预提了借款本金及利息19,614,836.12 元。 6.23 一年内到期的长期负债 本公司 2003 年 12 月 31 日一年内到期的长期负债 32,300,000.00 元，全部为一年内到期的长期借款。分项列示如下： 借款

222、种类 币种 借款金额 借款期限 借款利率 抵押借款 人民币 30,000,000.00 2003.4.28-2004.10.27 4.575 抵押借款 人民币 2,300,000.00 2002.3.5-2004.3.4 7.137 合 计 32,300,000.00 6.24 专项应付款 本公司 2003 年 12 月 31 日专项应付款余额 690,000.00 元。分项列示如下： 项目及内容 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 贵宾楼技改财政拨款 600,000.00 - 46 - 单氰胺新产品开发财政拨款 30,000.00 30,000.00 双氰胺废

223、渣制取水泥财政拨款 60,000.00 60,000.00 合 计 690,000.00 90,000.00 6.25 股本 本公司 2003 年 12 月 31 日的股份总额 114,562,000 股，股本总额为 114,562,000.00 元。 6.25.1 列示如下： 类 别 2002年12月31日 配股 送股 公积金转股 增发 其他 2003年12月31日 一、尚未流通股份 1、发起人股份 62,562,000.00 62,562,000.00 其中：国家拥有股份 51,262,000.00 -43,562,000.00 7,700,000.00 境内法人持有股份 11,300,0

224、00.00 43,562,000.00 54,862,000.00 境外法人持有股份 其他 2、募集法人股份 3、内部职工股 4、优先股或其他股 未上市流通股份合计 62,562,000.00 62,562,000.00 二、已上市流通股份 1人民币普通股 52,000,000.00 52,000,000.00 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股份合计 52,000,000.00 52,000,000.00 三、股份总额 114,562,000.00 114,562,000.00 6.25.2 本公司股本已经于 2000 年 12 月 19 日由宁夏五联会计师事务所以宁五

225、会验字2000第 205 号验资报告验证确认。 6.25.3 根据财政部财企（2003）31 号“ 财政部关于宁夏宁河民族化工股份有限公司国有股转让有关问题的批复” 文件，同意宁夏民族化工集团有限责任公司将所持本公司 4,556.2 万国有法人股中的 4,356.2 万股分别转让给宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 3,422.2 万股、伊斯兰国际信托投资有限公司 934 万股。 - 47 - 6.26 资本公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的资本公积为 235,314,844.48 元。 6.26.1 列示如下： 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年

226、12月31日 股本溢价 231,593,030.58 231,593,030.58 拨款转入 1,500,000.00 1,500,000.00 其他资本公积 2,164,591.65 42,375.75 2,206,965.40 股权投资准备 16,728.00 1,879.50 14,848.50 合 计 235,257,622.23 59,103.75 1,879.50 235,314,844.48 6.26.2 本期其他资本公积增加中有债务重组收益 14,075.75 元、接受捐赠收入 28,300.00元。 6.27 盈余公积 本公司 2003 年 12 月 31 日的盈余公积为 6

227、,947,909.21 元。分项列示如下： 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日 法定盈余公积 4,631,939.47 4,631,939.47 法定公益金 2,315,969.74 2,315,969.74 合 计 6,947,909.21 6,947,909.21 6.28 未分配利润 本公司 2003 年 12 月 31 日的未分配利润为-233,204,382.51 元。 6.28.1 变动情况如下： 项 目 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 本期净利润 24,529,963.33 -85,209,092.6

228、0 加：年初未分配利润 -257,734,345.84 -172,525,253.24 可供分配的利润 -233,204,382.51 -257,734,345.84 减：提取法定盈余公积 提取法定公益金 - 48 - 提取职工奖励及福利基金 提取储备基金 可供股东分配的利润 -233,204,382.51 -257,734,345.84 减：应付普通股股利 应付优先股股利 未分配利润 -233,204,382.51 -257,734,345.84 6.28.2 本公司董事会提出 2003 年度不进行利润分配的预案,该预案尚需得到 2003 年度股东大会的审议批准。 6.29 主营业务收入和主

229、营业务成本 本公司 2003 年度共计实现主营业务收入为 233,063,260.45 元；主营业务成本为148,955,930.46 元。 6.29.1 分项列示如下： 2003 年度 2002 年度 项 目 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电石 41,585,801.88 25,940,214.25 28,532,052.84 24,409,388.41 双氰胺 56,205,430.72 40,909,431.20 28,663,155.13 29,869,037.24 石灰氮 20,159,196.72 11,750,508.74 17,309,950.92 1

230、2,418,334.06 PVC 91,471,764.98 52,382,420.95 片碱、液碱及固碱 14,629,253.61 10,815,941.49 电力 3,129,035.04 2,058,777.89 6,333,957.27 2,560,608.86 液氯 181,452.99 163,480.87 盐酸 212,579.41 293,292.00 硝酸胍 142,126.07 187,400.99 其他 5,488,745.10 4,641,863.07 23,975.65 11,413.22 合 计 233,063,260.45 148,955,930.46 81,0

231、05,217.88 69,456,182.78 6.29.2本期主营业务收入上升幅度较大的原因为本公司销售增加及并入石嘴山市氯碱厂6月份以后收入所致。 6.29.3 本公司本期成本占收入的比率为 63.91%、上年成本占收入的比率为 85.74%，变动较大的原因为：1、上年部分月份生产不正常；2、本期并入石嘴山氯碱厂成本占收入的比率较低。 - 49 - 6.29.4 本公司本期向前 5 名销售商销售的收入总额为 84,921,079.27 元，占本公司全部销售收入的 36.44%。 6.30 主营业务税金及附加 本公司 2003 年度主营业务税金及附加 1,631,293.43 元。 6.30

232、.1 分项列示如下： 项 目 计缴标准 2003 年度 2002 年度 城建税 应交流转税的 7% 1,038,065.13 265,524.31 教育费附加 应交流转税的 3% 444,885.06 113,796.13 营业税 营业税应税收入的 3、5% 148,087.20 300.00 其他 256.04 合 计 1,631,293.43 379,620.44 6.30.2 本期主营业务税金及附加增加的原因系收入大幅度增加所致。 6.31 其他业务利润 本公司 2003 年度其他业务利润 2,963,090.51 元。 6.31.1 分项列示如下： 2003 年度 2002 年度 项

233、目 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 其他业 务收入 其他业 务支出 其他业 务利润 销售材料 1,868,398.99 2,741,322.19 -872,923.20 991,273.89 1,326,761.58 -335,487.69 委托经营收入 3,727,282.82 3,727,282.82 加工费 3,846.15 3,846.15 承包费 57,416.70 57,416.70 其他 64,770.2 17,230.16 47,468.04 6,769.23 769.23 6,000.00 合 计 5,721,714.86 2,758,624.35 2,963

234、,090.51 998,043.12 1,327,530.81 -329,487.69 6.31.2 本公司本期其他业务利润大幅增加的原因为本期将本公司 35 月份托管石嘴山氯碱厂期间该厂的净利润确认为本公司的其他业务收入所致，详细情况见本附注 13.2.3。 6.32 营业费用 本公司 2003 年度营业费用 11,922,133.43 元。较上期增加的原因为销售额比上年大幅度增- 50 - 长所致。 6.33 管理费用 本公司 2003 年度管理费用 21,759,896.26 元。较上期减少的原因为：、上期一次性支付职工安置费 476 万元，本期人员减少后社会保障等费用有所减少；、本期比

235、上期少计提坏账准备525 万元。 6.34 财务费用 本公司 2003 年度财务费用 18,153,284.71 元。 6.34.1 分项列示如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 利息支出 18,141,840.14 18,994,959.85 减：利息收入 123,138.25 25,711.38 出口商品贴息 54,607.00 汇兑损失 97,319.21 12,816.62 减：汇兑收益 21,622.50 手续费 91,870.61 130,786.99 合 计 18,153,284.71 19,091,229.58 6.34.2 财务费用出口商品贴息是根据宁夏回族自治区财

236、政厅、宁夏回族自治区对外贸易经济合作厅宁财（企）发（2003）176 号文件的规定，对本公司部分产品出口给予的一定补贴。 6.35 投资收益 本公司 2003 年度投资收益-7,224,752.23 元。 6.35.1 分项列示如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 联营或合营公司分配来的利润 692,473.33 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -2,194,420.08 -2,788,187.23 股权投资差额摊销 -101,343.07 股权投资转让收益 -3,000,000.00 投资跌价准备 -1,928,989.08 -6,750,813.18 合 计 -7,224

237、,752.23 -8,846,527.08 6.35.2 股权投资转让收益详见本附注 6.7。 - 51 - 6.36 营业外收入 本公司 2003 年度营业外收入 214,532.62 元。分项列示如下： 类别及内容 2003 年度 2002 年度 罚款收入 28,741.31 7,894.00 固定资产盘盈 1,320.00 处置固定资产净收益 172,295.06 28,000.00 其他 12,176.25 5,600.00 合 计 214,532.62 41,494.00 6.37 营业外支出 本公司 2003 年度营业外支出 2,073,224.44 元。 6.37.1 分项列示如

238、下： 类别及内容 2003 年度 2002 年度 停工损失 7,825,007.19 处置无形资产损失 2,994.77 处置固定资产净损失 1,635,938.09 2,069,937.64 罚款支出、赔偿支出 280,438.33 163,188.10 计提在建工程减值准备 131,700.40 对外担保损失 19,785,015.12 副食品风险金 37,127.04 捐赠支出 78,500.00 地方教育费附加 74,141.27 其他 1,211.98 合 计 2,073,224.44 30,011,975.49 6.37.2 本期营业外支出较上年大幅减少的原因系：（1）2002 年

239、对本公司的子公司上海民族大众信息产业有限公司借款提供担保预提的预计负债 19,785,015.12 元；（2）2002 年上半年部分月份停产，停工损失增加；（3）2002 年处置固定资产损失较大。 6.38 合并现金流量表注释 6.38.1 收到的其他与经营活动有关的现金 本公司收到的其他与经营活动有关的现金30,020,710.00元，其中：罚款收入328,741.31元，- 52 - 利息收入123,138.27元，代收取暖费及房款717,800.12元，租赁收入57,416.70元，收到石嘴山氯碱厂6月份以前交来的现金29,092,455.78元，其他1,157.84元。 6.38.2

240、支付的其他与经营活动有关的现金 本公司支付的其他与经营活动有关的现金 14,230,103.56 元，其中：办公费及差旅费等1,527,621.34 元，业务招待费 470,293.34 元，运杂费 6,134,476.63 元，支付的统筹金2,204,311.00 元，罚款支出 278,220.73 元，排污费等 1,282,000.00 元，审计评估费 649,550.00元，修理费 89,064.10 元，其他支出 1,594,566.42 元。 6.38.3 收到的其他与投资活动有关的现金 本公司收到的其他与投资活动有关的现金 566,582.01 元，全部为子公司宁夏西部聚氯乙烯有限

241、公司收到的存款利息 517,382.01 元、其他 49,200.00 元。 6.38.4 收购石嘴山氯碱厂所支付的现金 本公司收购石嘴山氯碱厂所支付的现金-9,013,904.75 元， 全部为 2003 年 5 月 31 日并入石嘴山氯碱厂时其账户上的货币资金余额。 6.38.5 支付的其他与投资活动有关的现金 本公司支付的其他与投资活动有关的现金 9,036,511.71 元，全部为子公司宁夏西部聚氯乙烯有限公司支付的开办费 892,280.12 元、项目管理费及各项设计费 8,052,697.98 元、其他91,533.61 元。 6.38.6 货币资金期末余额 45,821,322.

242、41 元，与合并资产负债表的差异为：现金流量表未包括其他货币资金中的银行承兑汇票保证金 4,127,500.00 元。 6.38.7 货币资金期初余额 3,371,330.60 元，与合并资产负债表的差异为：合并资产负债表的期初数未包括宁夏英力特化工物业管理有限公司的期初货币资金余额 9,685.91 元。 附注 7 母公司会计报表主要项目注释 7.1 应收账款 本公司 2003 年 12 月 31 日应收账款的净额为 18,450,763.08 元。 7.1.1 账龄分析 2003 年 12 月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准

243、备 1 年以内 12,413,924.82 13.05 620,696.24 17,176,558.60 17.80 858,827.93 12 年 3,447,777.59 3.62 689,555.52 8,348,935.19 8.65 1,669,787.04 - 53 - 23 年 7,798,624.86 8.20 3,899,312.43 2,922,477.50 3.03 1,461,238.75 3 年以上 71,475,924.05 75.13 71,475,924.05 68,059,427.42 70.52 68,059,427.42 合 计 95,136,251.32

244、 100 76,685,488.24 96,507,398.71 100 72,049,281.14 7.1.2 应收账款中无持本公司 5%（含 5%）以上股份的股东单位的欠款。 7.1.3 本公司本年度实际冲销的应收账款 1629.46 元，因债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因无法收回，根据董事会决议予以核销。 7.1.4 应收账款中前 5 名金额合计为 31,876,963.66 元，占应收账款总额的比例为 33.51%。 7.2 其他应收款 本公司 2003 年 12 月 31 日其他应收款的净额为 3,607,456.69 元。 7.2.1 账龄分析 2003 年 12

245、月 31 日 2002 年 12 月 31 日 账 龄 金 额 比例 坏账准备 金 额 比例 坏账准备 1 年以内 1,870,148.35 27.91 93,507.42 7,882,289.17 4.10 394,114.46 12 年 2,003,780.40 29.90 400,756.08 179,208,809.12 93.27 964,667.68 23 年 455,582.89 6.80 227,791.45 2,189,874.97 1.14 1,094,937.49 3 年以上 2,371,931.74 35.39 2,371,931.74 2,867,639.86 1.4

246、9 2,867,639.86 合 计 6,701,443.38 100 3,093,986.69 192,148,613.12 100 5,321,359.49 7.2.2 本公司本年度实际核销的其他应收款 2,070,518.23 元，因债务人逾期未履行偿债义务，且因财务状况恶化等原因无法收回，根据本公司董事会决议进行了核销。 7.2.3 本公司其他应收款大幅度减少的主要原因为本期原大股东宁夏民族化工集团有限责任公司用石嘴山氯碱厂的整体净资产偿还了占用本公司资金所致。 7.2.4 本公司期末的其他应收款中，无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位及其他关联单位的款项。 7.

247、2.5 本公司本期末其他应收款前五名金额合计为 2,948,160.81 元，占其他应收款总额的41.78%。 7.3 长期股权投资 本公司 2003 年 12 月 31 日长期股权投资的净额为 72,379,758.23 元。 7.3.1 分类如下：6.7.1 分类列示 项 目 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日 - 54 - 1、对子公司投资： 宁夏英力特化工物业管理有限责任公司 800,000.00 134,949.17 665,050.83 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 40,016,728.00 40,016,728.00 宁夏石嘴山青山宾馆有限责任公

248、司 17,944,402.71 844,919.28 17,099,483.43 小 计 800,000.00 57,961,130.71 979,868.45 57,781,262.26 2、其他股权投资： 富强小区 3,830,176.94 341,852.72 3,488,324.22 宁夏威宁活性炭有限公司 22,988,291.45 211,155.17 2,269,384.14 20,930,062.48 宁都创业有限责任公司 10,000,000.00 10,000,000.00 宁夏赛马实业股份有限公司 775,000.00 775,000.00 小 计 36,818,468.

249、39 986,155.17 12,611,236.86 25,193,386.70 合 计 37,618,468.39 58,947,285.88 13,591,105.31 82,974,648.96 7.3.1.1 根据本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司和上海氯碱化工股份有限公司签定的出资经营合同的规定，本公司首次出资 4,000 万元。 7.3.1.2 本公司本期新增加对宁夏石嘴山青山宾馆有限责任公司投资 17,944,402.71 元。 本公司用作出资的净资产已经中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞恒分公司评估并出具了中宇瑞恒评报字2003第 31 号评估报告，评估价值为 18,84

250、7,208.56 元，评估基准日为 2003 年 2 月28 日。 根据本公司与宁夏英力特物业管理有限公司签订的出资协议的规定，同意本公司以中宇瑞恒评报字2003第 31 号评估报告中的评估价值为基础、以 2003 年 11 月 30 日原青山宾馆净资产17,944,402.71 为依据做为出资额，并且规定本公司出资额中的 4,750,000.00 元作为实收资本，其余部分作为资本公积。同意宁夏英力特物业管理有限公司以货币资金 250,000.00 元出资，其出资额全部做为实收资本。 7.3.1.3 本期长期股权投资减少的原因见附注 6.7.1.1。 7.3.2 采用权益法核算的长期股权投资如

251、下： 被投资单位名称 初始投资额 追加投资额 本期权益增减额(+)(-) 累计权益增减额(+)(-) 本期收回 投资及收益 期末余额 宁夏英力特化工物业管理有限责任公司 800,000.00-134,949.17 665,050.83 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 40,000,000.0016,728.00 40,016,728.00 - 55 - 宁夏石嘴山青山宾馆有限责任公司 17,944,402.71-844,919.28 17,099,483.43 宁夏威宁活性炭有限公司 25,756,478.68211,155.172,151,659.24 5,037,571.37 20,930,06

252、2.48 7.3.3 其他长期股权投资如下： 被投资单位名称 投资 期限 占被投资公司总股本的比例 投资金额 核算方法 富强小区 3,488,324.22 成本法 宁夏赛马实业股份有限公司 无期限 0.61% 775,000.00 成本法 7.3.4 股权投资差额 单位名称 原始发生额 摊销截止期 期初余额 本期增加 本期摊销 累计摊销 期末余额 摊销期限 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 659,720.14 2013.11 659,720.14 5,497.67 5,497.67 654,222.47 119 个月 宁夏威宁活性炭有限公司 2,875,361.85 2031.5 2,635,7

253、48.36 95,845.40 335,458.89 2,539,902.96 318 个月 合 计 3,535,081.99 2,635,748.36 659,720.14 101,343.07 340,956.56 3,194,125.43 7.3.5 其他长期股权投资减值准备计提和变动情况如下： 被投资公司名称 2002年12月31日 本期增加数 本期减少数 2003年12月31日 富强小区 1,915,088.47 1,915,088.47 宁夏威宁活性炭有限公司 6,750,813.18 1,928,989.08 8,679,802.26 合 计 8,665,901.65 1,928

254、,989.08 10,594,890.73 7.4 主营业务收入和主营业务成本 本公司 2003 年实现主营业务收入为 232,303,270.37 元；主营业务成本 148,187,686.24 元。 7.4.1 分类列示如下： 2003 年度 2002 度 主营业务种类 主营业务收入 主营业务成本 主营业务收入 主营业务成本 电石 41,585,801.88 25,940,214.25 28,532,052.84 24,409,388.41 双氰胺 56,205,430.72 40,909,431.20 28,663,155.13 29,869,037.24 石灰氮 20,159,196.

255、72 11,750,508.74 17,309,950.92 12,418,334.06 PVC 91,471,764.98 52,382,420.95 - 56 - 片碱、液碱及固碱 14,629,253.61 10,815,941.49 电力 3,129,035.04 2,058,777.89 6,333,957.27 2,560,608.86 液氯 181,452.99 163,480.87 盐酸 212,579.41 293,292.00 硝酸胍 142,126.07 187,400.99 其他 4,728,755.02 3,873,618.85 23,975.65 11,413.22

256、 合 计 232,303,270.37 148,187,686.24 81,005,217.88 69,456,182.78 7.4.2本期主营业务收入上升幅度较大系本公司销售增加及并入石嘴山市氯碱厂6月份以后收入所致。 7.5 投资收益 本公司 2003 年投资收益-8,156,362.17 元。分项列示如下： 项 目 2003 年度 2002 年度 联营或合营公司分配来的利润 692,473.33 期末调整被投资公司所有者权益净增减金额 -3,126,030.02 -2,788,187.23 股权投资差额摊销 -101,343.07 股权投资转让收益 -3,000,000.00 投资减值准

257、备 -1,928,989.08 -6,750,813.18 合 计 -8,156,362.17 -8,846,527.08 附注 8 关联方关系及其交易 8.1 关联方关系 8.1.1 存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 银川市高新技术开发区 2 号办公楼 电力、热力等 生产及销售 控股股东 股份有限公司 马力克 宁夏民族化工集团有限责任公司 宁夏石嘴山市石嘴山区 化工产品 原控股股东 国有独资公司 石进儒 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 石嘴山市大武口区朝阳西街 住宿、餐饮 控股子公司 有限责任 秦江玉 宁

258、夏英力特化工物业管理有限公司 石嘴山市大武口区 物业管理 控股子公司 有限责任 曹桂荣 宁夏西部聚氯乙烯有石嘴山河滨工业圆区 PVC、氯碱 控股子公司 有限责任 秦江玉 - 57 - 限公司 上海民族大众信息产业有限公司 上海市外高桥保税区 台式掌上电脑 控股子公司 有限责任 石进儒 8.1.2 存在控制关系的关联方的注册资本及其变化（金额单位：万元） 关联方名称 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 24,440.86 24,440.86 宁夏民族化工集团有限责任公司 2,135.30 2,135.30 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 500.00 500

259、.00 宁夏英力特化工物业管理有限公司 100.00 100.00 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 10,000.00 10,000.00 上海民族大众信息产业有限公司 2,900.00 2,900.00 8.1.3 存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化（金额单位：万元） 期初数 本期增加数 本期减少数 期末数 关联方名称 金额 % 金额 % 金额 % 金额 % 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 3,422.2 29.87 3,422.2 29.87 宁夏民族化工集团有限责任公司 4,556.2 39.77 4,356.2 38.02 200 1.75 宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司 475

260、95 475 95 宁夏英力特化工物业管理有限公司 80 80 80 80 宁夏西部聚氯乙烯有限公司 4000 40 4000 40 上海民族大众信息产业有限公司 1,479 51 1,479 51 8.1.4 不存在控制关系的关联方 企业名称 注册地址 主营业务 与本企业关系 经济性质 法定代表人 宁夏英力特河滨冶金有限公司 石嘴山河滨工业圆区 铁合金、炭化硅 同一控股股东 有限责任 胡文森 8.2 关联方交易 8.2.1 关联交易原则及定价政策 - 58 - 本公司与关联企业之间的业务往来按一般市场经营规则进行，与其他业务往来企业同等对待。 8.2.2 本公司的原控股股东宁夏民族化工集团有

261、限责任公司本期以其持有的石嘴山市氯碱厂全部净资产（石嘴山市政府代偿）及运输车辆，经中宇资产评估有限责任公司宁夏瑞衡分公司中宇瑞衡评报字（2003）第 31 号资产评估报告和第 33 号核实资产项目资产评估报告书确认，评估资产总值为 243,643,861.68 元，负债为 65,860,680.03 元，净资产为 177,783,181.65元，协议作价 174,385,470.70 元偿还其占用本公司的资金。 8.2.3 本公司的控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司为本公司提供贷款担保，使本公司本期从银行取得借款人民币 6,566 万元。 8.2.4 本公司与控股股东宁夏英力特电力（集

262、团）股份有限公司签定的“ 8,750 万元借款债务转移备忘录” 中的 8,750 万元借款本金本期变动情况如下表（金额单位：元）： 关联方名称 2003 年 年初余额 2003 年 增加额 2003 年 现金偿还额 2003 年其他 方式结算额 2003 年 年末余额 宁夏英力特电力（集团）股份有限 公司（工商银行石嘴山区支行） 40,000,000.00 20,000,000.00 20,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有限 公司（工商银行石嘴山区支行） 25,000,000.00 25,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有限 公司（银川市商业银行） 22,50

263、0,000.00 10,500,000.00 12,000,000.00 合 计 87,500,000.00 30,500,000.00 57,000,000.00 本公司于 2003 年 4 月 30 日，归还发电机组借款 3,000 万元；2003 年 5 月 21 日，归还发电机组借款 50 万元；2003 年 5 月 9 日，发电机组 1,200 万元银行借款到期，因债务转移手续未办理完毕，故宁夏英力特电力（集团）股份有限公司代本公司偿还，本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签订有偿占用资金协议，资金占用费按同期贷款年利率收取；工商银行石嘴山区支行的 4500 万元借款，亦于本年

264、到期，因债务转移手续未办理完毕，故宁夏英力特电力（集团）股份有限公司代本公司偿还，本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签订统借统还借款合同，宁夏英力特电力（集团）股份有限公司将其从中国银行宁夏分行借入的 5,000 万元借款中的 4,500 万元统借给本公司，期限从 2003 年 7 月 5 日到 2004 年 6 月 25 日，借款年利率为5.31%。 8.2.5 本公司与控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定的“ 有偿占用资金协议”中规定的有偿占用资金本金本期变动情况如下表（金额单位：元）： 关联方名称 2003 年 年初余额 2003 年 增加额 2003 年 现金偿还额

265、2003 年其他 方式结算额 2003 年 年末余额 - 59 - 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（有偿占用资金） 8,000,000.00 3,000,000.00 5,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（有偿占用资金） 12,000,000.00 12,000,000.00 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司（统借统还借款） 45,000,000.00 45,000,000.00 合 计 8,000,000.00 57,000,000.00 3,000,000.00 62,000,000.00 根据本公司与宁夏英力特电力（集团）股份有限公司签定的有偿占用资金协议的

266、规定，宁夏英力特电力（集团）股份有限公司对本公司年初提供 800 万元借款，本年增加 5,700 万元借款（其中的 4,500 万元统借统还借款情况见上段所述）。利息分别按银行同期贷款利率（年利率为5.31%）计算收取。2003 年 10 月 28 日，本公司偿还了宁夏英力特电力（集团）股份有限公司借款本金 300 万元。本公司将上述资金占用余额期末在其他应付款项目列示。 8.2.6 本公司本期向控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司支付资金占用费的情况见下表（金额单位：元）： 关联方名称 2003 年 年初余额 2003 年 增加额 2003 年 现金偿还额 2003 年其他 方式结算额

267、 2003 年 年末余额 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司 1,040,985.94 4,365,597.94 4,250,183.88 1,156,400.00 其他方式结算额为票据背书转让。 8.2.7 本公司与关联方除本附注 8.2.4、8.2.5、8.2.6 以外的往来款项变动情况如下表（金额单位：元）： 2002 年 12 月 31 日 2003 年 12 月 31 日 单位名称 金额 比例 本期增加 本期减少 金额 比例 其他应收款： 宁夏民族化工集团有限责任公司 174,385,470.7090.76174,385,470.70其他应付款： 宁夏英力特电力（集团）股份有限公司

268、15,500,000.0015,500,000.00宁夏英力特河滨冶金有限公司 4,900,000.004,900,000.008.2.8 本期本公司与控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司及上海氯碱股份有限公司三方共同出资组建了宁夏西部聚氯乙烯有限公司，持股比例分别为 40%、30%、30%。 - 60 - 8.2.9 本公司的控股股东宁夏英力特电力（集团）股份有限公司，本期委托本公司处理宁夏西部聚氯乙烯有限公司的经营管理、财务管理、决算方案等产业经营及资本运作权。 8.2.10 本公司 2003 年度支付给董事、监事、高级管理人员报酬总额人民币 868,013.00 元；其中金额最高的

269、前两名董事（在本公司领取报酬的董事只有两名）的报酬总额为 303,840.00 元，金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为 422,000.00 元。 附注 9 或有事项 本公司为原控股股东宁夏民族化工集团有限责任公司从中国工商银行石嘴山区支行取得的1,200 万元五年期借款（期限 1999 年 4 月 7 日至 2004 年 4 月 6 日）提供了担保。截至 2003 年 12月 31 日止，除上述或有事项外，本公司无其他需要披露的或有事项。 附注 10 承诺事项 截至 2003 年 12 月 31 日止，本公司无需要披露的重大承诺事项。 附注 11 资产负债表日后事项 11.1 截止 2

270、003 年 12 月 31 日公司尚未弥补的亏损数额为 233,249,565.10 元，经公司第三届董事会第五次会议充分讨论分析后，拟定了如下弥补亏损预案： 11.1.1 用法定盈余公积金 4,631,939.47 元弥补亏损。 11.1.2 用资本公积金中的拨款转入 1,500,000.00 元、其他资本公积金 2,206,965.40 元及股本溢价 224,910,660.23 元，计 228,617,625.63 元弥补亏损。 此项弥补亏损预案尚需得到本公司 2003 年度股东大会的审议批准。 11.2 截至本报告日止，本公司已向宁夏西部聚氯乙烯有限公司履行了第二次出资手续，此次本公司

271、出资额为 3,580 万元。 11.3 截至本报告日止，本公司及子公司宁夏石嘴山市青山宾馆有限公司没有偿还在 2003 年12 月 31 日已到期未偿还的借款。 截至本报告日止，除上述事项外本公司无其他需披露的资产负债表日后调整事项。 附注 12 补充资料 本公司计算 2003、2002 年度的净资产收益率及每股收益列示如下： 报告期利润 2003 年度 2002 年度 - 61 - 净资产收益率（%） 每股收益（元） 净资产收益率（%） 每股收益（元） 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主 营 业 务 利 润 66.717 74.104 0.72

272、0 0.720 11.278 7.943 0.097 0.097 营 业 利 润 27.183 30.193 0.293 0.293 -47.185 -33.229 -0.408 -0.408 净 利 润 19.843 22.040 0.214 0.214 -86.041 -60.592 -0.744 -0.744 扣除非经常性损益后的净利润 19.559 21.724 0.211 0.211 -54.173 -38.150 -0.468 -0.468 其中：非经常性损益包括 非经常性损益项目 原始金额 扣除所得税影响后金额 原始金额 扣除所得税影响后金额 处置长期股权投资产生的损益 -3,0

273、00,000.00 -3,000,000.00 处置固定资产产生的损益 -1,464,932.30 -1,464,932.30 -2,041,937.64 -2,041,937.64处置在建工程、无形资产、其他长期资产产生的损益 -2,994.77 -2,994.77 委托经营收入 3,727,282.82 3,727,282.82 预计担保损失 -19,785,015.12 -19,785,015.12以前年度已经计提各项减值准备的转回 1,484,856.93 1,484,856.93 1,691,772.06 1,691,772.06流动资产盘盈、盘亏损益 -130,607.32 -13

274、0,607.32 925,987.02 925,987.02停工损失 -7,825,007.19 -7,825,007.19营业外收入 42,210.36 42,210.36 60,291.93 60,291.93营业外支出 -314,615.36 -314,615.36 -163,188.10 -163,188.10出口商品贴息 54,607.00 54,607.00 337,172.00 337,172.00一次性支付的职工安置费 -4,760,000.00 -4,760,000.00合 计 351,163.05 351,163.05 -31,559,925.04 -31,559,925.04 - 62 - 第十一节 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 三、报告其内在中国证监会指定报纸张公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 宁夏英力特化工股份有限公司 二四年三月十二日