1、连云港如意集团股份有限公司LIANYUNGANG IDEAL GROUP COLTD二一年年度报告2001 ANNUAL REPORT1重 要 提 示本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏并对其内容的真实性准确性和完整性承担个别及连带责任董事张云树因病未出席审议年度报告的董事会会议2目 录 公司基本情况简介 第 3 页 会计数据和业务数据摘要 第 4 页 股本变动及股东情况 第 5 页 董事监事高级管理人员和员工情况 第 7 页 公司治理结构 第 8 页 股东大会情况简介 第 10 页 董事会报告 第 11 页 监事会报告 第 14 页 重要事项 第 1
2、5 页 财务报告 第 17 页 备查文件目录 第 47 页3一公司基本情况简介1 公司法定名称中文名称连云港如意集团股份有限公司英文名称LIANYUNGANG IDEAL GROUP CO.LTD中文名称缩写如意集团英文名称缩写IDEAL GROUP2 公司法定代表人李炳源3 公司董事会秘书刘滨证券事务代表谭卫联系地址连云港市新浦北郊路 6 号电 话0518-5153595传 真0518-5150105电子信箱rydshmsc4 公司注册地址连云港市新浦丁字路东首公司办公地址连云港市新浦北郊路 6 号邮政编码222006网 址电子信箱idealco5 公司选定的信息披露报纸名称中国证券报证券时
3、报 登载本公司年度报告的中国证监会指定网站的网址公司年度报告备置地公司董事会秘书处6 公司股票上市交易所深圳证券交易所公司股票简称如意集团公司股票代码0006267 其他有关资料 公司首次注册注册登记日期地点1994 年 6 月 27 日江苏省连云港市 公司企业法人注册号3200001103275税务登记号码国税苏字 32070413898927X 号地税苏字 32070513898927X 号公司聘请的会计师事务所名称办公地址江苏天衡会计师事务所有限公司江苏省南京市正洪街 18 号东宇大厦 18F4二 会计数据和业务数据摘要1 公司本年度实现的主要经济指标 单位人民币元项 目金 额利润总额6
4、4,020,287.33净利润26,380,488.44扣除非经常性损益后的净利润27,901,775.99主营业务利润131,066,415.49其他业务利润3,122,568.80营业利润52,470,743.67投资收益660,037.92补贴收入10,673,017.74营业外收支净额216,488.00经营活动产生的现金流量净额-69,411,394.36现金及现金等价物净增加额8,668,263.44注扣除非经常性损益后的净利润系从净利润中扣除了营业外收支净额处理被投资单位股权损益及政策有效期短于 3 年的税收返还共计-1,521,287.55 元2 截止本报告期末公司前三年的主要
5、会计数据和财务指标 单位人民币元2000 年12 月 31 日项 目2001 年12 月 31 日调整后调整前1999 年12 月 31 日主营业务收入3,396,217,551.672,658,955,063.822,658,955,063.82607,220,631.90净利润26,380,488.442,127,624.583,781,235.218,008,580.66总资产848,553,433.70652,335,070.03653,988,680.66353,795,768.89股东权益不含少数股东权益177,533,656.88153,213,426.72154,867,037
6、.35148,493,232.14每股收益摊薄0.1950.020.030.09每股收益加权0.1950.020.030.09扣除非经常性损益后的每股收益0.2070.020.030.065每股净资产1.321.131.151.65调整后的每股净资产1.271.021.031.48每股经营活动产生的现金流量净额-0.51-0.31-0.310.56净资产收益率%摊薄14.861.392.445.39净资产收益率%加权15.851.432.516.25扣除非经常性损益后的加权净资产收益率%16.771.392.444.603 本报告期内股东权益变动情况 单位人民币元项目股本资本公积盈余公积法定公
7、益金未分配利润股东权益合计期初数135000000.0023385713.4510121846.503287278.74-15294133.23153213426.72本期增加3361725.972651393.5422671091.1024320230.16本期减少1712586.91期末数135000000.0021673126.5413483572.475938672.287376957.87177533656.88变动原因弥补上年未分配利润负数本年提取本年提取本年新增利润本年新增利润5三股本变动及股东情况 1股本变动情况 1股份变动情况表 数量单位股 本次变动增减+-本次变动前配股送股
8、公积金转股增发其他小计本次变动后一 未上市流通股份1 发起人股份 其中 国家持有股份境内法人持有股份境外法人持有股份其他2 募集法人股3 内部职工股4 优先股或其他 未上市流通股份合计 75681000 41310000 34371000 25569000101250000 75681000 41310000 34371000 25569000101250000二 已上市流通股份1 人民币普通股2 境内上市的外资股3 境外上市的外资股4 其他 已上市流通股份合计 3375000033750000 33750000 33750000三股份总数1350000001350000002 股票发行与上市
9、情况 本公司股票均为人民币普通股每股面值 1 元人民币 1996 年 10 月经中国证监会证监发字1996282283 号文批准于 1996 年 11 月 6 日以上网发行方式第一次公开发行社会公众股 1250 万股含职工股 96 万股每股发行价格为 3.88 元社会公众股 1246.15 万股于 1996 年 11 月 28 日获准在深圳证券交易所上市交易 公司现存已冻结高管股 33750 股已托管在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司62股东情况 至本报告期末本公司股东总数为 15947 户1 前 10 名股东持股情况序号股东名称本期增减股期末持股数量股股份类别股份质押冻结情况持股比例%
10、1中国远大集团公司+5570100055701000法人股41.262连云港市蔬菜冷藏加工厂41310000国有法人股30.603江苏澄星磷化工集团公司1863000法人股1.384上海新理益投资管理有限公司891000法人股0.665天津宏大五金制品有限公司270000法人股0.406王密燕173500流通股0.137初元青172347流通股0.138孟洋160003流通股0.129上海源德信息咨询有限公司+150000150000法人股0.1110上海荣业综合贸易公司+150000150000法人股0.112本公司前十大股东不存在任何关联关系 3中国远大集团公司为本公司控股股东中国远大集团
11、公司于 2000 年 11月 10 日与远大连云港海洋集团有限公司连云港兴农农业有限公司珠海生兴贸易发展有限公司签署股份转让协议书分别受让其持有的本公司社会法人股 2475.9 万股2378.7 万股 715.5 万股共计 5570.1 万股占本公司股份总数 13500 万股的 41.26中国证监会以证监函20012 号文豁免中国远大集团公司多次公告和要约收购的义务2001 年 1 月 18 日有关过户手续在深圳证券登记有限公司完成相关信息披露于 2000 年 11 月 15 日2001年 1 月 12 日的中国证券报和证券时报中国远大集团公司成立于 1993年 10 月 27 日法定代表人胡
12、凯军注册资本1 亿元该公司主要经营范围承办引进技术及人才交流业务承办中外合资经营合作生产和三来一补业务经营代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品以外的进出口业务经营技术进出口易货贸易和转口贸易业务劳务输出承包各类国外工程所需的设备材料及零配件出口对外派遣各类工程生产服务行业的劳务人员按国家有关规定在国境外举办企业从事对外展览业务房地产开发与经营其主要股东为辽宁省投资集团公司持股比例 25%主要情况如下辽宁省投资集团公司法定代表人葛亚力注册资本8 亿元人民币主营基本建设技术改造项目投资固定资产投资建设及生产科技金融流通综合开发经营 4其他持股 10%以上的法人股东情况
13、介绍连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人张道立成立于 1994 年 4 月 30 日注册资本 2200 万元主营蔬菜水产品加工冷藏销售7四董事监事高级管理人员和员工情况 1董事监事高级管理人员基本情况持股情况股姓名职务性别年龄任期年初年末在股东单位任职情况李炳源董事长男47至 2004 年 4 月 0 0中国远大总裁助理刘士君副董事长总裁男41同上 0 0张道立副董事长副总裁男52同上1215012150连云港市蔬菜冷藏加工厂法定代表人陈洪慧董事女40同上 0 0中国远大人力资源部经理朱卫宁董事男38同上 0 0中国远大部门经理钱 坚董事男39同上 0 0中国远大财务本部经理王新元董事男41同上
14、0 0中国远大部门经理李成甫董事男39同上 8100 8100朱文君董事男42同上 0 0顾雪君董事男39同上 0 0张云树董事男53同上 0 0丁行超监事会召集人男48同上1080010800李国举监事男40同上 0 0中国远大部门副经理胡 敏监事男31同上 0 0中国远大部门副经理范庆堂监事男43同上马德贵监事男59同上 2700 2700张劲松常务副总裁男35 0 0刘爱国副总裁男48 0 0萧绍坤财务总监男41 0 0刘 滨董事会秘书男30 0 02董事监事高级管理人员年度报酬情况1本公司于 1998 年制定了人事劳动管理规定以此为依据确定公司董事监事高级管理人员的报酬另经本公司 19
15、98 年 6 月 30 日召开的年度股东大会审议通过公司的董事监事每年在公司领取 2500 元津贴2现任董事监事高级管理人员的年度报酬总额为 254,800.00 元金额最高的前三名董事的报酬总额为 67,740.00 元金额最高的前三名非董事高级管理人员的报酬总额为 72,120.00 元3报酬区间及董事监事高级管理人员的人数分布报酬区间人数分布情况28001 元以上224001-28000 元320001-24000 元320000 元以下1284未在本公司领取报酬的董事监事姓名领取报酬单位与本公司关系说明李炳源中国远大集团公司控股公司陈洪慧中国远大集团公司控股公司钱 坚中国远大集团公司控
16、股公司朱卫宁中国远大集团公司控股公司王新元中国远大集团公司控股公司顾雪君连云港市资产经营公司无关联关系朱文君连云港市中小企业信用担保中心无关联关系李成甫连云港味之素如意食品有限公司参股公司李国举中国远大集团公司控股公司胡 敏中国远大集团公司控股公司 3报告期内董事监事高级管理人员变动情况经本公司 9 月 13 日召开的董事会审议通过同意原财务总监吴杰先生因工作原因辞去财务总监职务并经总裁提名同意聘任萧绍坤先生为公司财务总监4公司员工情况至本报告期末公司共有员工 537 名其中包括生产人员 447 名销售人员 16 名技术人员 34 名财务人员 18 名和行政人员 22 名员工中具有大中专以上学
17、历的有 137 名占总数的 25.6%本公司共承担退休职工 58 名五公司治理结构1公司治理情况自上市以来公司严格按照公司法证券法中国证监会有关规定和深圳证券交易所股票上市规则的要求不断完善公司法人治理结构规范运作加强信息披露工作公司正按照上市公司治理准则等规范性文件的要求研究修改公司章程制定股东大会董事会监事会等议事规则及信息披露等规范运作的文件并在完成后提交股东大会审议公司目前治理情况如下1关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东与大股东享有平等地位和充分行使自己的权力保持与股东有效的沟通渠道认真接待股东来访和来电咨询使股东了解公司的运作情况严格按照股东大会规范意见的要求召集召
18、开股东大会尽可能地让更多的股东参加股东大会行使股东的表决权并有律师出席见证公司关联交易公平合理对关联交易定价依据予以充分披露2关于控股股东与上市公司的关系控股股东通过股东大会依法行使出资人权利没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员资产财务机构和业务方面做到相互独立具有独立完整的业务及自主经营能力公司董事会监事会和内部机构能够独立运作3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董事选聘程序选聘董事公司董事会的人数和人员构成符合法律法规及公司章程的要求公司董事能够以认真负责勤勉诚信的态度出席董事会和股东大会熟悉9有关法律法规了解作为董事的权利义务和责任公司正在积极物
19、色独立董事人选并按照有关规定修改公司章程进一步完善董事的选聘程序积极推行累积投票制度4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规及公司章程的要求公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事经理和其他高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督5关于绩效评价与激励约束机制公司将根据年度业绩情况对董事监事及高管人员实施奖励拟初步建立公正透明的绩效评价标准与激励约束机制经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定6关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行法人等债权人员工客户消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康发展7关于信息披露与透明度公司指定董事会
20、秘书负责信息披露工作接待股东来访和咨询加强与股东交流公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况公司 2001 年度信息披露工作被深圳证券交易所评为良好2独立董事履行职责情况报告期内公司尚未聘请独立董事董事会正根据中国证监会发布的关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见的规定要求积极拟订相关规则并将在 2001 年度股东大会上选聘独立董事3公司与控股股东的独立情况1业务方面本公司具有独立完整的业务和自主经营能力在业务上完全独立于公司控股股东2人员方面本公司在劳
21、动人事及工资管理等方面独立运作总裁副总裁等高级管理人员在本公司领取薪酬在控股股东单位不担任职务3资产方面本公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和配套设备本公司的工业产权商标非专利技术等无形资产由本公司拥有本公司的采购和销售系统由本公司独立拥有4机构方面本公司设立了完全独立于控股股东的内部管理机构5财务方面本公司设立独立的财务部并建立了独立的会计体系和财务管理制度本公司独立在银行开户10六股东大会情况简介 1本公司于 2001 年 5 月 29 日在中国证券报证券时报刊登公告定于 2001 年 6 月 28 日上午 900 召开 2000 年度股东大会出席会议的股东代表有表决权的股份 9703.7
22、15 万股占本公司总股本 13500 万股的 71.9%大会审议投票表决并全票通过了 2000 年度报告董事会报告监事会报告财务决算报告通过了 1999 年度利润分配方案即不分配不转增同意修改公司章程关于注册资本的相关内容通过了关于本公司与中国远大集团公司进行资产置换关于资产置换后是否产生关联交易和形成同业竞争的说明以及授权本公司董事会办理上述资产置换相关的事宜北京市君合律师事务所为此次年度股东大会出具了法律意见书相关信息披露于 2001 年 6 月 29 日的中国证券报和证券时报 2本公司于 2001 年 11 月 28 日在中国证券报证券时报刊登公告定于 2001 年 12 月 28 日上
23、午 930 召开临时股东大会出席会议的股东代表有表决权的股份 9703.665 万股占公司总股本 13500 万股的 71.88%会议审议投票表决并全票通过了公司董事会提出的关于弥补 2000 年度未分配利润负数的议案公司因按新会计制度追溯调整以前年度损益致使 2000 年度未分配利润为-6,733,135.29 元(母公司)因此决定用盈余公积金弥补 4,592,454.66 元差额部分 2,140,680.63 元通过资本公积金加以弥补北京市君合律师事务所为此次临时股东大会出具了法律意见书 相关信息披露于 2001 年 12 月 29 日的 中国证券报和证券时报 11七董事会报告1报告期内公
24、司经营情况1本公司以农副产品种植加工出口为主近两年通过资产重组收购浙江远大进出口有限公司和四川远大蜀阳药业有限公司后增加了商品进出口业务和生物制药等业务2001 年度公司完成主营业务收入 3,396,217,551.67元比去年增长 27.7%实现净利润 26,380,488.44 元比去年增长 597.8%报告期内主营业务收入构成情况如下主营业务项目主营业务收入元所占比例%农副产品 13,576,508.450.4贸易3,334,990,887.90 98.2医药47,650,155.321.4合 计3,396,217,551.67 100报告期内主营业务利润构成情况如下主营业务项目主营业务
25、利润元所占比例%农副产品2,826,931.75 2.1贸易107,295,672.3981.4医药21,724,493.4316.5合 计131,847,097.57 100 2公司主营业务情况占公司主营业务收入 10%以上的有浙江远大进出口有限公司和四川远大蜀阳药业有限公司浙江远大进出口有限公司是专业从事进出口业务的外贸公司主要出口产品为机电产品塑料制品工艺品等进口以塑料原料木材和其它机电产品为主四川远大蜀阳药业有限公司是以血液制品生产销售为主的国家大二型医药企业主导产品人血白蛋白市场占有率达 10%在同行业中居于前列3主要控股公司的经营情况及业绩浙江远大进出口有限公司注册资本 5000
26、万元主要经营和代理国家规定商品的进出口业务经营技术进出口易货贸易和转口贸易截止到 2001 年 12月 31 日总资产为 538,205,100.81 元净资产为 86,419,765.69 元2001 年实现销售收入 3,334,990,887.90 元完成净利润 51,345,713.44 元 四川远大蜀阳药业有限公司注册资本 7000 万元主要经营制造销售血液制品化学药品制剂中成药截止到 2001 年 12 月 31 日总资产为187,781,891.57 元净资产为 88,073,715.43 元2001 年实现销售收入180,982,062.51 元完成净利润 11,773,715.
27、43 元4公司向前五名供应商合计的采购金额占年度采购总额的 5.42%前五名客户销售额合计占公司销售总额的 16.5%5在经营中出现的问题与困难及解决方案农副产品方面由于日元汇率下降对业务收入和利润造成了直接影响公司通过大力开拓新市场和持续的新品开发有效地减少了损失进出口贸易方面由于出口退税进度严重滞后导致银行短期借款剧增公司正与有关方面积极协调解决12 2公司投资情况截止 2001 年 12 月 31 日公司长期投资余额为 34,022,636.03 元 被投资公司的简要情况如下被投资公司名称主要经营活动本公司所占权益比例浙江远大进出口有限公司商品进出口技术进出口等52%四川远大蜀阳药业有限
28、公司制造销售血液制品化学药品制剂中成药60%连云港味之素如意食品有限公司冷冻调理食品加工销售25%1募股资金使用情况本报告期内公司未募集资金也无前期募集资金的使用延续到本报告期内的情况2其他投资情况 本报告期内公司无其他投资事宜3公司财务状况 财务状况分析项目2001 年2000 年比上年增加主要原因总资产848,553,433.70652,335,070.03196,218,363.67合并报表范围增加长期负债3,163,176.004,154,466.00-991,290.00已部分偿还股东权益177,533,656.88153,213,426.7224,320,230.16合并报表范围增
29、加和利润增长主营业务利润131,066,415.4982,640,655.2448,425,760.25合并报表范围增加和利润增长净利润26,380,488.442,127,624.5824,252,863.86合并报表范围增加和利润增长4新年度的业务发展计划 经过近几年的资产重组公司已形成了农副产品进出口贸易和生物制药三大支柱产业在新的一年里农副产品业务上将适度扩大基地面积加强技术指导和过程控制继续提高质量意识同时进一步加大新品的开发力度增强核心竞争力在进出口业务上进一步调整进出口平衡逐步向工贸结合品牌营销方向过度完善大宗产品的销售网络和港口物流体系的建设继续保持较好的经营效益生物制药业务上
30、要以提高效益为中心加强管理为重点提高原料综合利用率同时完善营销体系稳固企业运营支撑点逐步扩大市场终端网络覆盖面 5董事会日常工作情况1报告期内董事会的会议情况及决议内容 2001 年 3 月 2 日董事会会议通过了 2000 年年度报告及摘要董事会工作报告财务决算报告利润分配方案不分配不转增以及 2001 年度利润分配政策预计 相关信息披露于 2001 年 3 月 5 日 中国证券报 和 证券时报2001 年 5 月 28 日董事会会议通过了关于召开年度股东大会的决议相关信息披露于 2001 年 5 月 29 日中国证券报和证券时报2001 年 6 月 8 日董事会会议通过了关于同意本公司与中
31、国远大集团公司签署资产置换协议书用本公司持有的远大连云港花生食品有限公司 90%的股权和连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐款含其他应收款等资产与中国远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权进行资产置换的决议相关信息披露于 2001 年 6 月 12 日中国证券报和证券时报132001 年 8 月 10 日董事会会议通过了公司 2001 年中期报告及摘要中期不分配因会计政策变更计提相关资产减值准备办法以及按照有关规定拟按照顺序以公司任意盈余公积金法定盈余公积弥补未分配利润负数等决议相关信息披露于 2001 年 8 月 13 日中国证券报和证券时报 2001 年
32、 9 月 13 日董事会会议通过了同意浙江远大进出口有限公司为适应发展的需要而增加注册资本和扩大经营范围同意公司原财务总监吴杰因工作原因辞去财务总监职务并经总裁提名同意聘任萧绍坤为公司财务总监相关信息披露于 2001 年 9 月 14 日中国证券报和证券时报2001 年 11 月 27 日董事会会议通过了以盈余公积金和资本公积金弥补未分配利润负数的决议并决定召开临时股东大会相关信息披露于 2001 年 11月 28 日中国证券报和证券时报2001 年 12 月 28 日董事会会议同意将本公司所持连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给连云港如意食品集团有限公司相关信息披露于 2001年
33、12 月 29 日中国证券报和证券时报2董事会对股东大会决议的执行情况本报告期内公司董事会认真执行股东大会决议根据股东大会的授权顺利完成了公司重大资产置换的相关手续 7本次利润分配预案及公积金转增股本预案 经江苏天衡会计师事务所有限公司审计确认2001 年度公司实现净利润23,926,805.41 元提取 10%的法定公积金 2,392,680.54 元提取 5%的公益金1,196,340.27 元加上年结转的未分配利润-9,176,163.14 元及其他转入6,944,783.29 元可供股东分配的利润为 18,106,404.75 元公司董事会决定2001 年度拟向全体股东每 10 股分配
34、现金红利 0.20 元含税不进行公积金转增股本本次现金分红的比例稍低于董事会 2001 年预计的分配比例系根据公司发展所需的流动资金情况作出的调整以上分配预案须经公司股东大会表决通过后实施8本公司选定的信息披露报纸为中国证券报和证券时报14八监事会报告1一年以来公司监事会按照公司法和公司章程的有关规定做好职责范围内的监督工作较好地完成了工作任务报告期内共召开 3 次监事会会议2001 年 3 月 2 日会议审议 2000 年度监事会报告通报公司 2000 年度报告及摘要财务决算报告利润分配方案及公积金转增股本预案审议关于年报的独立意见2001 年 6 月 8 日会议审议通过了用本公司持有的远大
35、连云港花生食品有限公司 90%的股权和连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐款含其他应收款等资产与中国远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权进行资产置换和关于董事会履行诚信义务的议案相关信息披露于 2001 年 6 月 12 日中国证券报和证券时报2001 年 8 月 10 日会议审议通过了公司 2001 年中期报告及摘要中期不分配因会计政策变更计提相关资产减值准备办法以及按照有关规定拟按照顺序以公司任意盈余公积金法定盈余公积弥补未分配利润负数等决议相关信息披露于 2001 年 8 月 13 日中国证券报和证券时报2监事会对下列事项发表独立意见1公司依法运作情
36、况监事会依法对公司股东大会董事会的召开程序决议事项董事会对股东大会决议的执行情况公司高级管理人员的职务执行情况以及公司管理制度等进行了监督认为董事会的工作是认真负责的公司的经营决策科学合理公司的管理制度规范健全公司的董事及高级管理人员在执行职务时未发现有违反国家法律及公司章程的行为也未有任何损害公司利益和股东权益的情况发生2检查公司财务的情况经审查公司的财务报告真实地反映了本公司2000 年度的财务状况和经营成果江苏天衡会计师事务所有限公司出具的审计报告是真实客观的3公司最近一次募集资金实际投入的项目与原承诺的项目基本一致个别项目变更的程序完全按照有关的规定进行是合法有效的4未发现公司有内幕交
37、易也未损害部分股东的权益或造成公司资产流失5本期所发生的关联交易遵循了公平的原则未损害上市公司利益15九重要事项1重大诉讼仲裁事项本年度公司无重大诉讼仲裁事项2报告期内收购及出售资产的简要情况1本公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签署资产置换协议书用本公司持有的远大连云港花生食品有限公司 90%的股权和连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐款含其他应收款等资产与中国远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权进行资产置换此次置换通过剥离应收帐款和其他不良资产置入生物制药企业将扩大公司的经营范围有效地调整和优化公司的产业结构显著提高公司的经营状况和
38、赢利能力对公司的长远发展会产生积极的推动作用该次置换已经公司2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 28 日批准有关手续也已于 2001 年 9 月办理完成2经董事会批准本公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限公司签署股权转让协议将所持有的连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给该公司此次交易完成后可以减少部分亏损使本公司的产业结构得到进一步调整 对未来公司的经营将产生积极的影响 有关手续已经于 2001年 12 月办理完成3重大关联交易事项1资产股权转让发生的关联交易本公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签署 资产置换协议书用本公司持
39、有的远大连云港花生食品有限公司 90%的股权和连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权及部分应收帐款含其他应收款等资产与中国远大集团公司所持有的四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权进行资产置换因中国远大集团公司系本公司控股股东故此次交易为关联交易 根据具有证券从业资格的江苏天衡会计师事务所有限公司于 2001 年 5 月 30日出具的编号为天衡评报字200183 号的资产评估报告截止到 2001年 4 月 30 日本公司置出的资产评估值为 70,914,002.14 元人民币根据具有证券从业资格的四川华衡资产评估有限公司于 2001 年 6 月 4 日出具的编号为 川华资评报字2001第 5
40、7 号的资产评估报告书截止到 2001 年 4 月 30日本公司置入的资产评估值为 70,636,132.16 元人民币上述资产评估报告书及评估结果已经财政部财办企2001436 号文审核确认双方同意以上述置换资产的评估值作为本次资产置换的交易价格进行等值置换差额部分277,869.98 元人民币由中国远大集团公司以现金支付方式补足此次置换通过剥离应收帐款和其他不良资产置入生物制药企业将扩大公司的经营范围有效地调整和优化公司的产业结构显著提高公司的经营状况和赢利能力对公司的长远发展会产生积极的推动作用该次置换已经公司2000 年度股东大会于 2001 年 6 月 28 日批准有关手续也已于 2
41、001 年 7 月办理完成16经董事会批准本公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限公司签署股权转让协议将所持有的连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给该公司因本公司董事长李炳源先生同时担任连云港如意食品集团有限公司董事长故此次交易系关联交易根据连云港来福如意食品有限公司截止到 2001 年 11 月 30 日的财务报表其净资产为 946,718.54 元以此确定转让价格为人民币 71 万元以现金方式支付转让所得款项用于补充公司生产经营的流动资金此次交易完成后可以减少部分亏损使本公司的产业结构得到进一步调整对未来公司的经营将产生积极的影响有关手续已经于 2001
42、 年 12 月办理完成 2关联方为本公司及下属子公司提供流动资金借款担保情况单位名称金额元中国远大集团公司44,880,000.00远大(连云港)海洋集团有限公司1,800,000.00连云港来福如意食品有限公司12,120,000.00连云港富士如意食品有限公司1,830,000.00 4重大合同及其履行情况 1托管情况按照 1999 年 7 月 30 日本公司与山东远大经济发展公司中国远大集团公司签署的委托经营协议书及三方于 1999 年 12 月 30 日签订的补充协议本期公司仍委托中国远大集团公司经营远大连云港花生食品有限公司委托经营期限截止到到 2001 年 8 月 1 日根据协议规
43、定本公司收取托管费用 45 万元2重大担保截止 2001 年 12 月 31 日共为其它单位贷款提供担保 1753 万元其中为连云港来福如意食品有限公司流动资金贷款 1079 万元提供信用担保各笔贷款期限均未到期为连云港富士食品有限公司流动资金贷款 674 万元提供信用担保各笔贷款期限均未到期3委托理财本公司控股 60的四川远大蜀阳药业有限公司公司于 2001 年 4 月 6 日与北京银科投资咨询有限公司签定资产管理委托协议书将 20,000,000.00 元资金委托北京银科投资咨询有限公司进行资产管理委托期限自 2001 年 4 月 18日至 2002 年 4 月 17 日所产生的投资收益于
44、委托期满后由北京银科投资咨询有限公司向四川远大蜀阳药业有限公司支付北京银科投资咨询有限公司承诺委托资产的年收益率不低于 7% 5报告期内公司或持股 5%以上股东未在指定报纸和网站上披露承诺事项6公司继续聘请江苏天衡会计师事务所有限公司负责本公司的审计工作本公司支付给该事务所的报酬为人民币 20 万元 7报告期内公司公司董事监事高级管理人员未发生被监管部门处罚的情况17十财务会计报告 审 计 报 告天衡审字2002185 号连云港如意集团股份有限公司全体股东我们接受委托 审计了贵公司 2001 年 12 月 31 日的资产负债表 合并资产负债表 2001年度的利润及利润分配表合并利润及利润分配表
45、以及 2001 年度的现金流量表合并现金流量表这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中我们结合贵公司实际情况实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度的有关规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况及 2001 年度的经营成果和现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 江苏天衡会计师事务所有限公司 中国注册会计师狄云龙 中国南京 中国注册会计师郭澳 2002 年 3 月 29 日18资 产 负 债 表2001年12
46、月31日编制单位连云港如意集团股份有限公司 单位人民币元期末数 年初数 资 产 注释 母公司合 并 母公司合 并 流动资产 货币资金1 1,650,383.01 48,515,459.39 162,601.60 39,847,195.95 短期投资2 - 20,000,000.00 - - 应收票据 - - - - 应收股利 - - - - 应收利息 - - - - 应收帐款3 1,856,926.89 64,413,938.80 3,482,782.59 71,994,422.67 其他应收款4 54,866,266.05 80,390,395.15 98,671,007.15 101,67
47、3,051.37 预付帐款5 35,751.50 154,594,410.88 - 161,313,940.42 应收补贴款6 187,082.13 265,031,066.79 - 145,063,654.77 存货7 277,955.41 55,260,545.70 607,900.71 33,931,965.18 待摊费用 144,261.24 207,678.50 10,982.05 229,595.43 一年内到期的长期债权投资 - - - - 其他流动资产 - - - - 流动资产合计 59,018,626.23 688,413,495.21 102,935,274.10 554,
48、053,825.79 长期投资 长期股权投资8 129,020,337.45 34,022,636.03 60,803,942.77 15,336,043.69 长期债权投资 - - - - 长期投资合计 129,020,337.45 34,022,636.03 60,803,942.77 15,336,043.69 固定资产 固定资产原价9 13,452,016.92 143,014,623.65 15,907,137.77 66,916,067.97 减累计折旧9 5,228,669.24 42,060,656.15 5,461,606.14 15,134,067.60 固定资产净值 8,
49、223,347.68 100,953,967.50 10,445,531.63 51,782,000.37 减固定资产减值准备9 259,466.26 259,466.26 1,653,610.63 1,653,610.63 固定资产净额 7,963,881.42 100,694,501.24 8,791,921.00 50,128,389.74 工程物资 - - - - 在建工程10 - 306,922.42 1,085,512.55 1,085,512.55 固定资产清理 - -14,700.00 - - 固定资产合计 7,963,881.42 100,986,723.66 9,877,4
50、33.55 51,213,902.29 无形资产及其他资产 无形资产11 23,690,523.17 23,690,523.17 24,263,252.69 26,572,333.50 长期待摊费用12 655,580.47 1,440,055.63 908,881.36 5,158,964.76 其他长期资产 - - - - 无形资产及其他资产合计 24,346,103.64 25,130,578.80 25,172,134.05 31,731,298.26 递延税项 递延税款借项 - - - - 资产总计 220,348,948.74 848,553,433.70 198,788,784.
51、47 652,335,070.03 法定代表人李炳源 财务总监萧绍坤 会计负责人刘洪菊19资 产 负 债 表 续2001年12月31日编制单位连云港如意集团股份有限公司 单位人民币元期末数年初数 负债和股东权益 注释 母公司合 并 母公司合 并 流动负债 短期借款13 23,446,060.46 200,382,560.46 16,440,000.00 114,629,300.50 应付票据 - - - - 应付帐款14 1,876,149.11 116,642,455.61 1,793,416.85 107,738,896.15 预收帐款15 53,337.30 180,246,025.96
52、 36,189.15 214,724,055.70 应付工资16 157,541.00 11,158,874.29 187,359.00 886,903.78 应付福利费 5,261.87 7,106,699.25 5,261.87 185,630.07 应付股利17 2,700,000.00 2,700,000.00 - - 应交税金18 371,559.81 26,705,090.30 87,486.01 8,334,542.09 其他应交款19 32,864.78 648,654.10 32,892.25 21,353.60 其他应付款20 10,715,116.24 43,631,39
53、7.58 20,826,330.79 19,644,533.01 预提费用21 594,225.29 873,037.24 408,272.80 2,835,539.80 预计负债 - - - - 一年内到期的长期负债 - - - - 其他流动负债 - - - - 流动负债合计 39,952,115.86 590,094,794.79 39,817,208.72 469,000,754.70 长期负债 长期借款22 2,863,176.00 2,863,176.00 2,718,000.00 3,568,000.00 应付债券 - - - - 长期应付款 - - 586,466.00 586,
54、466.00 专项应付款23 - 300,000.00 - - 其他长期负债 - - - - 长期负债合计 2,863,176.00 3,163,176.00 3,304,466.00 4,154,466.00 递延税项 递延税款贷项 负债合计 42,815,291.86 593,257,970.79 43,121,674.72 473,155,220.70 少数股东权益 77,761,806.03 25,966,422.61 股东权益 股本24 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 减已归还投资 股本净额 13
55、5,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 135,000,000.00 资本公积25 21,673,126.54 21,673,126.54 23,385,713.45 23,385,713.45 盈余公积26 5,454,125.59 13,483,572.47 6,457,559.44 10,121,846.50 其中法定公益金 3,348,860.08 5,938,672.28 2,152,519.81 3,287,278.74 未分配利润27 15,406,404.75 7,376,957.87 -9,176,163.14 -15,294,1
56、33.23 股东权益合计 177,533,656.88 177,533,656.88 155,667,109.75 153,213,426.72 负债和股东权益总计 220,348,948.74 848,553,433.70 198,788,784.47 652,335,070.03 法定代表人李炳源 财务总监萧绍坤 会计负责人 刘洪菊20利 润 及 利 润 分 配 表2001年度编制单位连云港如意集团股份有限公司 单位人民币元 本年累计数 上年实际数 项 目 注释 母公司合 并 母公司合 并 一主营业务收入28 13,576,508.453,396,217,551.67 1,627,397.
57、162,658,955,063.82 减:主营业务成本28 10,749,576.703,264,370,454.10 1,316,707.762,576,157,431.21 主营业务税金及附加29 6,932.50 780,682.08 103,506.81 156,977.37 二主营业务利润 2,819,999.25 131,066,415.49 207,182.59 82,640,655.24 加:其他业务利润30 52,752.00 3,122,568.80 8,329.19 1,602,167.44 减:营业费用 119,489.71 54,463,011.18 179,223.
58、20 45,452,060.63 管理费用 5,889,215.09 14,568,376.21 6,699,530.87 18,269,537.70 财务费用31 2,077,882.98 12,686,853.23 1,780,753.54 9,277,248.83 三营业利润 -5,213,836.53 52,470,743.67 -8,443,995.83 11,243,975.52 加:投资收益32 29,517,881.33 660,037.92 14,002,910.28 1,413,210.65 补贴收入33 80,000.00 10,673,017.74 240,000.00
59、 2,437,457.09 营业外收入34 451,000.00 1,347,461.99 946,268.92 4,891,118.71 减:营业外支出35 659,757.20 1,130,973.99 2,118,769.31 2,306,045.85 四利润总额 24,175,287.60 64,020,287.33 4,626,414.06 17,679,716.12 减:所得税 248,482.19 11,367,405.84 - 5,063,985.52 少数股东损益 - 26,272,393.05 - 10,488,106.02 五净利润 23,926,805.41 26,38
60、0,488.44 4,626,414.06 2,127,624.58 加:年初未分配利润 -9,176,163.14 -15,294,133.23 4,891,384.92 3,537,151.30 其他转入 6,944,783.29 6,944,783.29 - - 六可供分配的利润 21,695,425.56 18,031,138.50 9,517,798.98 5,664,775.88 减:提取法定盈余公积 2,392,680.54 5,302,787.09 462,641.41 1,972,606.07 提取法定公益金 1,196,340.27 2,651,393.54 231,320
61、.71 986,303.04 七可供股东分配的利润 18,106,404.75 10,076,957.87 8,823,836.86 2,705,866.77 减:应付优先股股利 - - - - 提取任意盈余公积 - - - - 应付普通股股利 2,700,000.00 2,700,000.00 - - 转作股本的普通股股利 - - 18,000,000.00 18,000,000.00 八未分配利润 15,406,404.75 7,376,957.87 -9,176,163.14 -15,294,133.23 法定代表人李炳源 财务总监萧绍坤 会计负责人 刘洪菊21补充资料 项 目 上年实际
62、数 本年累计数 母公司合 并 母公司合 并 1出售处置部门或被投资单位所得收益 - - -1,546,407.33 -1,546,407.33 2自然灾害发生的损失 - - - - 3会计政策变更增加或减少利润总额 -2,454,502.26 -1,653,610.63 -20,020.87 -371,247.83 4会计估计变更增加或减少利润总额 - - - - 5债务重组损失 - - - - 6其他-利润表附表 2001年度编制单位连云港如意集团股份有限公司报告期利润净资产收益率%每股收益元全面摊薄加权平均全面摊薄加权平均主营业务利润73.83%78.76% 0.971 0.971营业利润
63、29.56%31.53% 0.389 0.389净利润14.86%15.85% 0.195 0.195扣除非经常性损益后的净利润15.76%16.77% 0.207 0.207 法定代表人李炳源 财务总监萧绍坤 会计负责人刘洪菊22现 金 流 量 表 2001年度编制单位连云港如意集团股份有限公司 单位人民币元 项 目 注释 母公司 合 并 一经营活动产生的现金流量: 销售商品提供劳务收到的现金 12,692,237.95 3,648,393,268.56 收到的税费返还 251,000.00 166,098,088.83 收到的其他与经营活动有关的现金 400,635.27 14,003,7
64、95.52 现金流入小计 13,343,873.22 3,828,495,152.91 购买商品接受劳务支付的现金 10,976,939.01 3,809,507,172.01 支付给职工以及为职工支付的现金 2,126,636.55 14,233,808.80 支付的各项税费 572,739.47 22,290,353.51 支付的其他与经营活动有关的现金36 11,596,082.70 51,875,212.95 现金流出小计 25,272,397.73 3,897,906,547.27 经营活动产生的现金流量净额 -11,928,524.51 -69,411,394.36 二投资活动产生
65、的现金流量: 收回投资所收到的现金37 470,000.00 -2,105,196.41 取得投资收益所收到的现金 14,217,028.31 983,028.31 处置固定资产无形资产和其他长期资产收回现金净额 - 39,700.00 收到的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流入小计 14,687,028.31 -1,082,468.10 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 113,357.34 16,682,045.76 投资所支付的现金38 6,500,000.00 -20,498,444.35 支付的其他与投资活动有关的现金 - - 现金流出小计 6,613,357.3
66、4 -3,816,398.59 投资活动产生的现金流量净额 8,073,670.97 2,733,930.49 三筹资活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 - 6,000,000.00 其中子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金 6,000,000.00 借款所收到的现金 36,014,152.47 517,361,459.51 收到的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流入小计 36,014,152.47 523,361,459.51 偿还债务所支付的现金 29,008,092.01 427,087,930.55 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 1,663,425.51 21,11
67、2,457.05 其中支付少数股东股利 12,216,000.00 支付的其他与筹资活动有关的现金 - - 现金流出小计 30,671,517.52 448,200,387.60 筹资活动产生的现金流量净额 5,342,634.95 75,161,071.91 四汇率变动对现金的影响额 - 184,655.40 五现金及现金等价物净增加额 1,487,781.41 8,668,263.44 法定代表人李炳源 财务总监萧绍坤 会计负责人刘洪菊23现金流量表补充资料 2001年度编制单位连云港如意集团股份有限公司 单位人民币元 项 目 母公司 合 并 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 2
68、3,926,805.41 26,380,488.44 加少数股东损益 - 26,272,393.05 计提的资产减值准备 1,459,747.16 -123,788.84 固定资产折旧 767,658.59 3,882,450.36 无形资产摊销 572,729.52 572,729.52 长期待摊费用摊销 287,050.89 442,773.86 待摊费用的减少(减:增加) -133,279.19 -129,378.04 预提费用的增加(减:减少) - -11,217,470.01 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损 失减收益 30,508.97 5,508.97 固定资产报废损失 2
69、31,305.95 231,305.95 财务费用 1,994,554.00 9,506,397.49 投资损失减收益 -29,517,881.33 -660,037.92 递延税款贷项减借项 - - 存货的减少减增加 206,500.50 -16,382,768.66 经营性应收项目的减少减增加 -2,439,709.63 -117,051,978.18 经营性应付项目的增加减减少 -9,314,515.35 8,859,979.65 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -11,928,524.51 -69,411,394.36 2不涉及现金收支的投资活动和筹资活动 债务转为资本 -
70、300,000.00 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 1,650,383.01 48,515,459.39 减现金的期初余额 162,601.60 39,847,195.95 加现金等价物的期末余额 - - 减现金等价物的期初余额 - - 现金及现金等价物的净增加额 1,487,781.41 8,668,263.44 法定代表人李炳源 财务总监萧绍坤 会计机构负责人刘洪菊24资产减值准备明细表2001年度编制单位连云港如意集团股份有限公司 单位人民币元项 目年初余额本期增加数本期转回数期末余额一坏帐准备合计 13,817,058.52
71、 3,819,159.66 8,333,505.13 9,302,713.05 其中应收帐款 3,789,180.14 1,151,777.77 1,435,145.34 3,505,812.57 其他应收款 10,027,878.38 2,667,381.89 6,898,359.79 5,796,900.48二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资三存货跌价准备合计 123,444.80123,444.80 其中产成品 123,444.80 123,444.80 原材料四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债权投资五固定资产减值准备合计 1,653,610.63 371,24
72、7.83 1,765,392.20 259,466.26 其中房屋建筑物 1,653,610.63361,051.45 1,765,392.20249,269.88 电子设备10,196.3810,196.38六无形资产减值准备合计 其中专利权 商标权七在建工程减值准备八委托贷款减值准备 法定代表人李炳源 财务总监萧绍坤 会计负责人刘洪菊25合并会计报表附注 一公司的基本情况连云港如意集团股份有限公司以下简称公司是 1994 年 6 月 28 日经江苏省经济体制改革委员会苏体改生9472 号文批准以定向募集方式设立的股份有限公司公司于1996 年 10 月经中国证监会证监发(1996)2822
73、83 号文批准向社会公众公开发行股票并上市公司经营范围农副产品种植加工销售水产品养殖开发捕捞加工销售种子农药化肥销售等公司注册资本为人民币 5000 万元营业执照注册号32000011032751997 年 5 月公司经股东大会批准按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1996 年度利润分配方案公司股本总额变更为人民币6000万元注册资本变更为人民币6000万元1999 年 6 月公司经股东大会批准按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1998 年度利润分配方案同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本公司股本总额变更为人民币 9000 万元注册资本变更为人民币
74、 9000 万元 2000 年 4 月公司经股东大会批准按每 10 股送 2 股比例向全体股东实施 1999 年度利润分配方案同时用资本公积向全体股东按每 10 股增 3 股的比例转增股本公司股本总额变更为人民币 13500 万元注册资本变更为人民币 13500 万元 二公司主要会计政策会计估计及其变更和合并会计报表的编制方法1会计制度执行企业会计准则和企业会计制度2会计年度以公历一月一日起至十二月三十一日止为一个会计年度3记账本位币人民币4记账基础和计价原则以权责发生制为记账基础以历史成本为计价原则5外币业务核算方法对所发生的非记账本位币经济业务均采用业务发生日的市场汇价折合为记账本位币记账
75、期末外币账户余额按当日中国人民银行公布的基准汇价折合为记账本位币与账面记账本位币金额之间的差额除属于购建固定资产专门外币借款产生的差额按照借款费用资本化的原则进行处理外其余作为汇兑损益计入当期损益6现金等价物的确定标准系指公司持有的期限短流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资7短期投资核算方法1短期投资核算公司购入能随时变现并且持有时间不准备超过一年含一年的投资包括各种股票债券基金等2短期投资在取得时按取得时的投资成本入账投资成本是指公司取得各种股票债券基金时实际支付的价款或者放弃非现金资产的账面价值等如取得短期投资实际支付的价款中包含已宣告发放但未领取的现金股利或已到付息期但尚
76、未领取的债券利息则单独核算不构成投资成本短期投资持有期间所收到的现金股利利息等收益作为冲减投资成本处理出售短期投资时按所获得的价款扣除短期投资的账面价值及未收到的已计入应收项目的股利利息等的余额确认为投资损益3短期投资跌价准备的确认标准和计提方法期末短期投资按成本与市价孰低计价并按投资总体计提跌价准备8坏账核算方法1坏账确认标准为A因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后仍无法收回B因债务人逾期未履行偿债义务且具有明显特征表明无法收回2坏账损失采用备抵法核算坏账准备按应收款项包括应收账款和其他应收款的账龄分析计提公司根据债务单位的实际财务状况现金流量情况等确定的坏账准备计提比例为 账龄 1
77、年-4 年含 4 年下同以内的按其余额的 5%计提26 账龄 4-5 年的按其余额的 50%计提 账龄 5 年以上的按其余额的 100%计提9存货核算方法1公司存货包括原材料在产品自制半成品产成品库存进口和出口商品包装物和低值易耗品2存货在取得时按照实际成本入账原材料自制半成品和产成品发出按移动加权平均法核算库存进口和出口商品发出按个别认定法核算低值易耗品采用五五摊销法核算包装物采用领用时一次摊销法核算3存货采用永续盘存制公司对存货作定期盘点4存货跌价准备的确认标准和计提方法期末存货按成本与可变现净值孰低计价并按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10长期投资核算方法1长
78、期股权投资在取得时按照确定的初始投资成本入账公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%以下或对其他单位的投资虽占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上但不具有重大影响采用成本法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 20%或 20%以上或虽投资不足20%但有重大影响采用权益法核算公司对其他单位的投资占该单位有表决权资本总额 50%以上不含 50%或虽不足50%但具有实质控制权的根据重要性原则编制合并会计报表股权投资差额的摊销采用权益法核算的长期股权投资取得时的初始投资成本与其在被投资单位所有者权益中所占份额的差额作为股权投资差额调整初始投资成本股权投资差额摊销时如合同
79、规定了投资期限的按投资期限摊销合同没有规定投资期限的借方差额按不超过 10 年的期限摊销贷方差额按不低于 10 年的期限摊销2长期债权投资债券投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账如取得的债券投资中包含已到付息期但尚未领取的债券利息则单独核算不作为初始投资成本公司购买的长期债券初始投资成本减去相关费用及尚未到期的债券利息与债券面值之间的差额作为债券溢价或折价在债券存续期间内于确认相关债券利息收入时采用直线法摊销债券投资按期计算应收利息计算的债券投资利息收入经摊销债券溢价或折价后计入当期损益其他债权投资取得时按实际成本作为初始投资成本入账按期计算应计利息计入当期投资收益处置长期债权投资时按实际
80、取得的价款与长期债权投资账面价值的差额作为当期投资收益3长期投资减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对长期投资的账面价值逐项进行检查如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于账面价值按可收回金额低于长期投资账面价值的差额计提长期投资减值准备11固定资产核算方法1固定资产标准为单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过一年的房屋建筑物机器设备运输工具以及其他与生产经营有关的设备器具工具等不属于生产经营主要设备的物品单位价值在 2000 元以上并且使用年限超过 2 年的也列为固定资产2固定资产计价和折旧方法固定资产在取得时按取得时的成本入账固定资产折旧采用年限平均法
81、并按固定资产预计使用年限和预计 5%的净残值率确定其分类折旧率各类固定资产折旧率如下固定资产类别折旧年限年折旧率房屋建筑物30-40 年3.17%-2.38%机器设备10-15 年9.50%-6.33%运输设备8-10 年11.88%-9.50%电子设备5-8 年19.00%-11.88%27其 他5 年19.00%3固定资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备12在建工程核算方法1公司在建工程核算为建造或修理固定资产而进行的各项建筑和
82、安装工程包括固定资产新建工程改扩建工程大修理工程等所发生的实际支出以及改扩建工程等转入的固定资产净值公司以工程达到预定可使用状态作为确认固定资产的时点2在建工程减值准备的确认标准和计提方法公司在期末对在建工程进行全面检查如果出现在建工程长期停建并且预计未来 3 年内不会重新开工或所建项目无论在性能上还是在技术上已经落后并且给企业带来的经济利益具有很大的不确定性或其他足以证明在建工程已经发生减值的情形时计提在建工程减值准备13无形资产计价及摊销方法1无形资产在取得时按实际成本计价2无形资产自取得当月起按预计使用年限分期平均摊销3无形资产减值准备的确认标准和计提方法公司在期末检查无形资产预计带来未
83、来经济利益的能力按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备14长期待摊费用的摊销方法长期待摊费用按其受益期平均摊销15借款费用的核算方法1公司发生的借款费用包括因借款而发生的利息折价或溢价的摊销和辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额除为购建固定资产的专门借款所发生的借款费用按以下原则资本化外其他借款费用均于发生当期确认为费用 2借款费用资本化的原则为购建固定资产的专门借款发生的辅助费用属于在所购建固定资产达到预定可使用状态之前发生的在发生时予以资本化以后发生的辅助费用于发生当期确认为费用如果辅助费用金额较小也于发生当期确认为费用当同时满足资产支出已经发生借款费用已
84、经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始等三个条件时购建固定资产的专门借款所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额开始资本化计入所购建固定资产的成本每一会计期间资本化金额按至当期末购建固定资产累计支出加权平均数和资本化率计算确定如果购建资产的购建活动发生非正常中断并且中断时间连续超过三个月暂停借款费用的资本化将其确认为当期费用直至资产的购建活动重新开始但如果中断是使购建的固定资产达到预定可使用状态所必要的程序则借款费用的资本化继续进行当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用的资本化以后发生的借款费用于发生当期确认为损益 16应付债券的核算方法公司的应付债券于发行时按实际收
85、到的款项入账按期计提债券利息溢价或折价发行债券其债券发行价格总额与债券面值总额的差额在债券存续期间采用直线法摊销17收入确认原则1销售商品收入的确认商品销售以公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方,公司不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,相关的收入已经收到或取得了收款的证据,并且与销售该商品有关的成本能够可靠地计量时确认营业收入的实现2提供劳务收入的确认以劳务总收入和总成本能够可靠地计量与交易相关的经济利益能够流入企业劳务的完成程度能够可靠地确定时确认劳务收入的实现3 让渡资产使用权收入的确认以与交易相关的经济利益能够流入企业收入的金额能够可靠地计量时确认让渡资产使用权收入的实现
86、18所得税的会计处理方法采用应付税款法19合并会计报表的编制方法公司合并会计报表系按照财政部合并会计报表暂行规定编制以母公司和纳入合并范围的子公司的会计报表以及其他有关资料为依据合并各项数据编制而成合并时纳入合并范围的公司之间的重大内部交易和资金往来均相28互抵销20会计政策变更公司原执行股份有限公司会计制度自 2001 年 1 月 1 日起公司执行企业会计制度并根据财政部财会字200117 号文的有关规定进行会计政策的衔接经公司董事会决议公司自 2001 年 1 月 1 日起变更了以下会计政策1固定资产原不计提减值准备现改为期末按单项资产可收回金额低于其账面价值的差额计提固定资产减值准备2在
87、建工程原不计提减值准备现改为期末对在建工程进行全面检查如果有证据表明在建工程已经发生了减值时计提减值准备3无形资产原不计提减值准备现改为期末检查无形资产预计带来未来经济利益的能力按单项无形资产的预计可收回金额低于其账面价值的差额计提无形资产减值准备上述会计政策变更采用追溯调整法调整了期初留存收益及相关项目的期初数利润及利润分配表合并利润及利润分配表的上年数栏已按调整后的数字填列由于会计政策变更调减了 2000 年度净利润 1,653,610.63 元调减了 2001 年期初留存收益1,653,610.63 元其中盈余公积 248,041.59 元未分配利润 1,405,569.04 元对各期经
88、营成果的影响列示如下 单位人民币元会计政策变更内容2000 年度影响数2000 年度以前累计影响数固定资产减值准备1,653,610.63-在建工程减值准备-无形资产减值准备-合 计1,653,610.63- 三税项 1流转税 1增值税母公司产品销售税率 13%出口商品按国家有关规定执行出口退税政策子公司四川远大蜀阳药业有限公司产品销售税率 17%外购血浆抵扣进项税率10%其他外购商品或接受劳务抵扣进项税率 17%浙江远大进出口有限公司税率 17%出口商品按国家有关规定执行出口退税政策2营业税按应税劳务收入的 5%计缴 2所得税 1母公司按应纳税所得额的 33%计缴 2子公司四川远大蜀阳药业有
89、限公司按应纳税所得额的 33%计缴浙江远大进出口有限公司按应纳税所得额的 33%计缴 3地方税及附加 1城市维护建设税母公司税率 7%四川远大蜀阳药业有限公司税率 5%浙江远大进出口有限公司税率 7% 2教育费附加母公司费率 4%四川远大蜀阳药业有限公司费率 3%浙江远大进出口有限公司费率 4%3 交通费附加四川远大蜀阳药业有限公司费率 4% 四控股子公司及合营企业1 控股子公司及合营企业的基本情况如下子公司名称注册资本主营业务投资比例是否合并四川远大蜀阳药业有限公司7000 万元制造销售血液制品化学药品制剂中成药60%是29浙江远大进出口有限公司5000 万元经 营 和 代 理 商 品 进
90、出口技术进出口转口贸易52%是宁波海曙远大机械制造有限公司150 万元汽车配件通用机械电子产品等设计制造60%是宁波远大国际贸易有限公司120 万元国际贸易转口贸易出口加工保税仓储等70%是 其中宁波海曙远大机械制造有限公司宁波远大国际贸易有限公司为浙江远大进出口有限公司控股子公司2 本期合并会计报表范围变更情况如下 1公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签定资产置换协议公司将持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权持有远大连云港花生食品有限公司 90%的股权以及对 39 个单位的应收款项置换中国远大集团公司持有四川远大蜀阳药业有限公司60%的股权公司于 2001 年 6
91、 月 28 日召开的股东大会审议通过了公司董事会关于上述资产置换的议案连云港艾利如意食品有限公司的股东变更登记备案手续已于 2001 年 7 月 26日经江苏省连云港工商行政管理局核准远大连云港花生食品有限公司的股东变更登记备案手续已于 2001 年 8 月 13 日经江苏省连云港工商行政管理局核准四川远大蜀阳药业有限公司的股东变更登记备案手续已于 2001 年 9 月 21 日经成都市工商行政管理局核准故上年度纳入合并会计报表范围的连云港艾利如意食品有限公司和远大连云港花生食品有限公司本年度不再纳入合并会计报表范围而本年度四川远大蜀阳药业有限公司纳入合并会计报表范围确认其新增股权的购买日为
92、2001 年 9 月 30 日2公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限公司签定股权转让协议公司将持有连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给连云港如意食品集团有限公司转让价格 71 万元公司董事会于 2001 年 12 月 28 日作出决议同意上述股权转让事项连云港经济技术开发区管理委员会连开委2001349 号关于同意连云港来福如意食品有限公司中方股权转让的批复已批准上述股权转让事项截止 2001 年 12 月 28 日连云港如意食品集团有限公司已支付转让价 47 万元由此确认上述股权转让事项完成日为2001 年 12 月 28 日故连云港来福如意食品有限公司
93、不再纳入本年度合并会计报表范围 五合并会计报表主要项目注释 如无特别说明以下货币单位均为人民币元 1货币资金 截止 2001 年 12 月 31 日货币资金余额 48,515,459.39 元,其明细项目列示如下期末数项 目年初数原币金额汇率人民币金额现 金 355,021.54171,662.92银行存款15,450,324.48人民币 46,133,686.1946,133,686.19银行存款19,630,366.14美元 44,652.168.2766 369,568.06银行存款 23,040.50日元 -银行存款 363,659.19欧元 250,270.417.31781,831
94、,428.80银行存款4,024,784.10德国马克 2,414.153.77509,113.42合 计39,847,195.9548,515,459.39 2短期投资截止 2001 年 12 月 31 日短期投资余额 20,000,000.00 元系公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司根据于 2001 年 4 月 6 日与北京银科投资咨询有限公司30签定的资产管理委托协议书将 20,000,000.00 元资金委托北京银科投资咨询有限公司进行资产管理委托期限自 2001 年 4 月 18 日至 2002 年 4 月 17 日所产生的投资收益于委托期满后由北京银科投资咨询有限公司向四川远
95、大蜀阳药业有限公司支付北京银科投资咨询有限公司承诺委托资产的年收益率不低于 7% 3应收账款 截止 2001 年 12 月 31 日应收账款余额 67,919,751.37 元, 坏账准备3,505,812.57 元账面价值 64,413,938.80 元其主要情况列示如下(1)账龄分析年初数期末数账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内65,067,767.2785.86%3,253,388.3662,571,853.9792.13%3,128,592.691-2 年2,396,498.123.16%119,824.911,169,424.011.72%58,471.202-3 年6,
96、722,191.948.87%336,109.601,403,335.532.07%70,166.783-4 年1,597,145.482.11%79,857.272,531,082.303.73%126,554.124-5 年 - - -244,055.560.35%122,027.78合计75,783,602.81100.00%3,789,180.14 67,919,751.37100.00%3,505,812.57 (2)应收账款前五名金额合计 13,869,380.55 元占应收账款总额的 20.42% (3)应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款
97、(4) 根据公司与中国远大集团公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含的应收账款账面余额 3,031,679.90 元坏账准备 151,584.00 元账面价值 2,880,095.90 元已于本期转出4其他应收款截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额 86,187,295.63 元, 坏账准备 5,796,900.48 元账面价值 80,390,395.15 元其主要情况列示如下(1) 账龄分析 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 17,671,010.50 15.82% 883,550.52 48,695,981.42 56.50%
98、2,434,799.07 1-2 年 63,907,315.54 57.21% 3,195,365.78 12,111,373.12 14.05% 605,568.66 2-3 年 16,033,867.86 14.35% 801,693.39 21,232,486.19 24.64% 1,061,624.31 3-4 年 4,215,776.08 3.78% 210,788.80 1,641,491.57 1.90% 82,074.58 4-5 年 9,872,959.77 8.84% 4,936,479.89 1,786,258.95 2.07% 893,129.48 5 年以上 - -
99、- 719,704.38 0.84% 719,704.38 合计 111,700,929.75 100.00% 10,027,878.38 86,187,295.63 100.00% 5,796,900.48(2)欠款金额较大的单位列示如下单 位 名 称金 额欠款原因连云港来福如意食品有限公司17,855,902.64资金往来连云港富士食品有限公司17,503,341.15资金往来中信大榭开发公司5,790,000.00暂付款连云港如意食品集团有限公司5,944,829.85资金往来四川华泰建筑装饰工程有限公司5,000,000.00资金往来 (3)其他应收款前五名金额合计52,094,073
100、.64元占其他应收款总额的 60.44% (4)其他应收款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附31注七四有关注释(5) 根据公司与中国远大集团公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含的其 他 应 收 款 账 面 余 额 48,485,824.21 元坏 账 准 备 4,390,602.19 元账 面 价 值44,095,222.02 元已于本期转出 5预付账款 截止 2001 年 12 月 31 日预付账款余额 154,594,410.88 元, 其主要情况列示如下 (1)账龄分析年初数期末数账 龄金 额比例金 额比例1 年以内160,923,487.6099
101、.76% 150,807,207.1997.55%1 2 年 2,744.200.00%3,120,566.562.02%2 3 年 58,672.360.04%88,452.990.06%3 年以上329,036.260.20%578,184.140.37%合 计161,313,940.42100.00%154,594,410.88100.00% (2)账龄超过 1 年的预付账款尚未收回的原因是尚未与供货单位结算 (3)预付账款余额中无预付持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位的款项 6应收补贴款 截止 2001 年 12 月 31 日应收补贴款余额 265,031,066.7
102、9 元其明细情况列示如下 款项性质 年初数 期末数 应收出口退税 145,063,654.77 263,420,503.39 应收出口创汇贴息 - 1,610,563.40 合 计 145,063,654.77 265,031,066.79 应收补贴款余额比年初数上升 82.70%主要原因是公司之控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增大相应的应收出口退税款增加且受国家出口退税政策的影响期末应收出口退税余额增加 7存货 截止 2001 年 12 月 31 日存货余额 55,383,990.50 元跌价准备 123,444.80元账面价值 55,260,545.70 元 其明细项目列示如下
103、年初数 期末数 项 目 金额 跌价准备 金额 跌价准备 原材料 1,429,597.25 - 7,828,688.19 - 在产品 370,851.40 - 2,486,698.54 - 包装物 1,401,787.48 - - - 自制半成品 8,649,465.59 - - - 产成品 2,218,320.85 - 8,683,413.41 123,444.80 库存商品 18,294,887.52 - 36,083,442.61 - 低值易耗品 1,567055.09 - 301,747.75 - 合 计 33,931,965.18 - 55,383,990.50 123,444.80
104、存货跌价准备计提的依据为按 2001 年 12 月 31 日账面实存的存货,采用单项比较法对期末存货的成本与可变现净值进行比较按可变现净值低于成本的差额计提可变现净值确定的依据为在正常生产经营过程中以预计售价减去预计完工成本和销售所必需的预计税费后的净值 存货余额比年初数上升了 62.86%其主要原因是合并会计报表范围变更增加四川远大32蜀阳药业有限公司致使存货增加 8 长期股权投资 截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额为 34,022,636.03 元,其有关情况列示如下1 投资类别情况如下 投资类别 年初数 本期增加 本期减少 期末数 子公司投资 1,204,820.63
105、 16,158,701.48 1,366,407.65 15,997,114.46 其中股权投资差额 1,204,820.63 16,158,701.48 1,366,407.65 15,997,114.46 联营公司投资 14,131,223.06 2,666,326.82 983,028.31 15,814,521.57 其他股权投资 - 2,211,000.00 - 2,211,000.00 合 计 15,336,043.69 21,036,028.30 2,349,435.96 34,022,636.03 2联营公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限
106、 持股比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 连云港味之素如意食品公司 1995.12- 2015.12 25% 11,451,527.25 - 2,589,942.43 6,426,607.32 慈溪市天博机械有限公司 2000.11-2010.11 50%500,000.00 - 76,384.39 73,806.00 合 计 11,951,527.25 - 2,666,326.82 6,500,413.32 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 连云港味之素如意食品公司 983,028.31 2,637,419.00 15,240,715.5
107、7 - 慈溪市天博机械有限公司 - - 573,806.00 - 合 计 983,028.31 2,637,419.00 15,814,521.57 -3 股权投资差额明细情况列示如下 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 远大连云港花生食品有限公司 1,506,025.70 支付的股权购买价与购买日在被投资公司净资产中享有权益的差额 10 年 四川远大蜀阳药业有限公司 16,158,701.48 换出资产账面价值与购买日在被投资公司净资产中享有权益的差额 50 年 合 计 17,664,727.18 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少注 期末数 1,204,820.63 - 50,20
108、0.83 1,154,619.80 - - 16,158,701.48 161,587.02 - 15,997,114.46 1,204,820.63 16,158,701.48 211,787.85 1,154,619.80 15,997,114.46注 根据公司与中国远大集团公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含公司持有的远大连云港花生食品有限公司 90%的股权其股权投资差额摊余价值作为换33出资产转出4 其他股权投资明细情况列示如下 被投资单位 投资比例 投资金额 减值准备 四川华西医药科技有限公司 16.60% 2,211,000.00 - 9固定资产及累计折旧 截止 2001 年
109、12 月 31 日固定资产原价 143,014,623.65 元,累计折旧 42,060,656.15 元, 固定资产净值 100,953,967.50 元, 固定资产减值准备259,466.26 元固定资产净额 100,694,501.24 元其主要情况列示如下 (1)本期固定资产原价及累计折旧增减变动情况如下 资产类别 年初数 本期增加注1 本期减少注2 期末数 固定资产原价 房屋及建筑物 48,847,886.6846,405,868.18 28,162,033.7767,091,721.09 机器设备 12,577,830.1256,683,169.12 10,402,174.0558
110、,858,825.19 运输设备 4,552,298.178,826,817.00 938,716.1712,440,399.00 电子设备 387,655.003,010,898.12 58,097.003,340,456.12 其他 550,398.00868,949.25 136,125.001,283,222.25 合计 66,916,067.97115,795,701.6739,697,145.99143,014,623.65 累计折旧 房屋及建筑物 7,132,125.949,317,624.83 4,102,279.2512,347,471.52 机器设备 5,347,712.6
111、620,706,149.17 4,185,203.8221,868,658.01 运输设备 2,510,110.294,030,429.26 702,046.085,838,493.47 电子设备 35,189.401,683,111.31 35,189.401,683,111.31 其他 108,929.31258,614.51 44,621.98322,921.84 合计 15,134,067.6035,995,929.089,069,340.5342,060,656.15 净 值 51,782,000.37100,953,967.50 注 1由于本期合并报表范围增加了四川远大蜀阳药业有限
112、公司而增加的固定资产原价及累计折旧情况如下资产类别固定资产原价累 计 折 旧净 值房屋及建筑物 45,529,280.24 8,339,161.43 37,190,118.81机器设备 56,574,208.12 20,503,916.46 36,070,291.66运输设备 5,907,196.00 3,547,644.49 2,359,551.51电子设备 3,010,898.12 1,683,111.31 1,327,786.81其他 - - -合 计111,021,582.4834,073,833.6976,947,748.79 注 2由于本期合并报表范围减少了连云港艾利如意食品有限公
113、司远大连云港花生食品有限公司和连云港来福如意食品有限公司而减少的固定资产原价及累计折旧情况如下资产类别固定资产原价累 计 折 旧净 值房屋及建筑物 25,231,392.60 3,499,953.91 21,731,438.69机器设备 9,943,880.43 3,786,933.67 6,156,946.76运输设备 938,716.17 702,046.08 236,670.09电子设备 58,097.00 35,189.40 22,907.60其他 136,125.00 44,621.98 91,503.0234合 计36,308,211.208,068,745.0428,239,46
114、6.16 (2)本期在建工程转入固定资产情况如下资产类别金 额房屋及建筑物 876,587.94 (3) 本期固定资产减值准备增减变动情况列示如下减值准备项目年初数本期增加本期减少期末数房屋及建筑物1,653,610.63361,051.451,765,392.20249,269.88电子设备-10,196.38-10,196.38合 计1,653,610.63371,247.831,765,392.20259,466.26 计提固定资产减值准备的原因是部分房屋损坏以及部分设备市价下跌等原因其可收回金额低于账面价值 本期减少固定资产减值准备的原因是部分已损坏的房屋作报废处理 (4) 期末固定资
115、产中机器设备 31.44 万元用作借款抵押 固定资产原价余额比年初数上升了 113.72%累计折旧余额比年初数上升了 177.92%主要原因是合并会计报表范围变更增加四川远大蜀阳药业有限公司致使固定资产和累计折旧增加 10在建工程截止 2001 年 12 月 31 日在建工程余额 306,922.42 元其明细情况列示如下 工程名称 年初数 本期增加 注1 本期转入固定资产数 其他减少数注2 期末数 资金来源 零星工程 1,085,512.55 330,303.76 876,587.94 232,305.95 306,922.42 其他 注 1本期增加额中无利息资本化金额 注 2核销工程损毁
116、11无形资产 截止 2001 年 12 月 31 日无形资产余额 23,690,523.17 元其明细项目列示如下 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期转出注 本期摊销 期末数 东海温泉场土地 1,461,587.27 1,276,029.73 - - 30,384.00 1,245,645.73 老厂区土地 5,426,876.75 4,697,780.28 - - 120,059.05 4,577,721.23 新厂区土地 21,070,000.00 18,292,123.47 - - 424,967.26 17,867,156.21 云台区猴嘴镇土地 2,480,000.00 2,3
117、06,400.02 - 2,306,400.02 - - 合 计 30,438,464.02 26,572,333.50 - 2,306,400.02 575,410.31 23,690,523.17 注本期合并会计报表范围减少了远大连云港花生食品有限公司致使无形资产减少 12长期待摊费用 截止 2001 年 12 月 31 日长期待摊费用余额 1,440,055.63 元其明细项目列示如下 项 目 原始金额 年初数 本期增加 本期转出注 本期摊销 期末数 水增容费 1,000,000.00 600,000.00 - - 100,000.00 500,000.00 电话初装费 318,648.
118、82 160,164.65 5,750.00 - 102,184.89 63,729.76 其他 1,059,371.80 598,376.14 518,582.70 - 240,632.97 876,325.87 子公司开办费 2,944,245.80 - 2,944,245.80 - - 子公司水增容费 856,178.17 - 856,178.17 - - 合 计 5,158,964.76 524,332.70 3,800,423.97 442,817.86 1,440,055.63 35 注本期合并会计报表范围减少了连云港艾利如意食品有限公司远大连云港花生食品有限公司致使子公司开办费减
119、少本期合并会计报表范围减少了连云港来福如意食品有限公司致使水电增容费减少 13短期借款 截止 2001 年 12 月 31 日短期借款余额 200,382,560.46 元其明细项目列示如下 借款类别 年初数 期末数 担保借款 103,209,031.50 60,930,000.00 打包借款 11,420,269.00 1,266,060.46 抵押借款 - 250,000.00 出口退税质押借款 - 80,945,000.00 信用借款 - 56,991,500.00 合 计 114,629,300.50 200,382,560.46 短期借款余额比年初数上升 74.81%主要原因是控股子
120、公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增大增加流动资金借款14应付账款截止 2001 年 12 月 31 日应付账款余额为116,642,455.61元本账户余额中无应付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项15预收账款截止 2001 年 12 月 31 日预收账款余额180,246,025.96元本账户余额中无预收持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项16应付工资截止 2001 年 12 月 31 日应付工资余额 11,158,874.29 元其中属工效挂钩工资结余的 9,001,333.29 元属历年计提工资后发放结余的 2,157,541.00 元17应付股利截止 20
121、01 年 12 月 31 日应付股利余额为 2,700,000.00 元根据公司董事会关于公司 2001 年度利润分配的预案决议以 2001 年末总股本为基数向全体股东每 10 股分配 0.20 元含税现金红利应计应付股利 2,700,000.00 元按主要投资者列示如下 股东名称 金 额 中国远大集团公司 1,114,020.00 连云港市蔬菜冷藏加工厂 826,200.00 其他境内法人股东 84,780.00 社会公众股东 675,000.00 合 计 2,700,000.00 18应交税金 截止 2001 年 12 月 31 日应交税金余额 26,705,090.30 元, 其主要情况
122、列示如下 (1) 明细项目列示如下 税 种 年初数 期末数 增值税 3,239,993.63 7,192,890.25 城市维护建设税 36,555.02 497,362.83 企业所得税 5,041,064.92 17,724,985.48 代扣代缴个人所得税 - 1,006,437.04 土地使用税 - 283,414.70 营业税 16,928.52 - 合 计 8,334,542.09 26,705,090.3036(2)报告期执行的法定税率参见附注三 19其他应交款截止 2001 年 12 月 31 日其他应交款余额 648,654.10 元, 其主要情况列示如下 (1)明细项目列示
123、如下 项 目 年初数 期末数 教育费附加 21,353.60 377,779.56 交通费附加 - 270,874.54 合 计 21,353.60 648,654.10(2)报告期执行的费率参见附注三 20其他应付款 截止 2001 年 12 月 31 日其他应付款余额 43,631,397.58元其主要情况列示如下 (1)应付持公司 5%含 5%以上表决权股份的股东单位款项情况参见附注七四有关注释(2)应付金额较大的单位列示如下单 位 名 称金 额款项性质应付产品销售佣金推广费8,711,690.35应付佣金推广费成都军区后勤部6,059,844.00应付补偿金中国远大集团公司5,367,
124、022.38资金往来中国建设银行双流县支行1,930,000.00应付担保赔偿金三和房地产开发有限公司1,912,192.83工程款 其他应付款余额比年初数上升 122.10%主要原因是合并会计报表范围变更增加四川远大蜀阳药业有限公司致使其他应付款增加 21预提费用截止 2001 年 12 月 31 日预提费用余额 873,037.24 元,其明细项目列示如下 项目 年初数 期末数 利息费用 2,835,539.80 835,822.24 其他 - 37,215.00 合 计 2,835,539.80 873,037.24 22长期借款 截止 2001 年 12 月 31 日长期借款余额 2,
125、863,176.00 元,其明细项目列示如下 贷款单位 本 金 利息金额 借款期限 年利率 借款条件 中国工商银行连云港市分行 1,500,000.00 106,920.00 2000.12.27-2003.12.27 7.128% 信用 中国工商银行连云港市分行 200,000.00 14,256.00 2000.12.27-2002.12.27 7.128% 信用 连云港市财政局 1,000,000.00 42,000.00 2000.4.3-2003.4.3 2.400% 信用 合 计 2,700,000.00 163,176.00 23专项应付款截止 2001 年 12 月 31 日专
126、项应付款余额 300,000.00 元为公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司根据财政部财经字2000297 号文收到的科技三项经费 24股本截止 2001 年 12 月 31 日股本总额 135,000,000.00 元其股本结构及其变化列示如下 数量单位股 股本结构 年初数 本次变动增减+- 期末数 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一 尚未流通股份 37 1.发起人股 75,681,000 75,681,000 其中 境内法人持有股份 75,681,000 75,681,000 2.募集法人持有股份 25,569,000 25,569,000 尚未流通股份合计 101,250,000
127、 101,250,000 二 已流通股份 1.境内上市的人民币普通股 33,750,000 33,750,000 已流通股份合计 33,750,000 33,750,000 合 计 135,000,000 135,000,00025资本公积截止 2001 年 12 月 31 日资本公积余额 21,673,126.54 元其增减变动情况如下 项 目 年初数 本期增加注 1 本期减少注 2 期末数 股本溢价 - - - - 接受捐赠非现金资产准备 - - - - 接受现金捐赠 - - - - 股权投资准备 100,937.61 428,093.72 529,031.33 拨款转入 - - - -
128、外币资本折算差额 - - - - 其他资本公积 23,284,775.84 - 2,140,680.63 21,144,095.21 合 计 23,385,713.45 428,093.72 2,140,680.63 21,673,126.54 注 1其中公司之联营公司连云港味之素如意食品公司以固定资产对外投资评估增值公司采用权益法核算按持股比例计算而增加股权投资准备 248,093.72 元公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司本期被豁免债务公司采用权益法核算按持股比例计算而增加股权投资准备 180,000.00 元 注 2根据公司 2001 年 11 月 27 日召开的董事会决议和 20
129、01 年 12 月 28 日召开的临时股东大会决议公司以资本公积弥补未分配利润 2,140,680.63 元 26盈余公积截止 2001 年 12 月 31 日盈余公积余额 13,483,572.47 元其增减变动情况如下 项 目 年初数注 1 本期增加数注 2 本期减少数注 3 期末数 法定盈余公积 6,834,567.76 5,302,787.09 4,592,454.66 7,544,900.19 公益金 3,287,278.74 2,651,393.54 - 5,938,672.28 任意盈余公积 - - - - 合 计 10,121,846.50 7,954,180.63 4,592
130、,454.66 13,483,572.47 注 1因会计政策变更采用追溯调整法调减了盈余公积年初数 248,041.59 元因合并会计报表范围变更连云港艾利如意食品有限公司远大连云港花生食品有限公司和连云港来福如意食品有限公司不再包含在本期合并会计报表范围之内冲回以前年度按公司持有上述三家公司的股权比例补提的盈余公积调减了盈余公积年初数 260,010.27元 注 2根据公司董事会关于公司 2001 年度利润分配的预案的决议公司按 2001年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积金5%提取公益金本期计提盈余公积3,589,020.81 元合并会计报表时按持有纳入合并范围子公司的股权比例补提盈余
131、公积4,365,159.82 元38 注 3根据公司 2001 年 11 月 27 日召开的董事会决议和 2001 年 12 月 28 日召开的临时股东大会决议公司以法定盈余公积弥补未分配利润 4,592,454.66 元 27未分配利润截止 2001 年 12 月 31 日未分配利润余额 7,376,957.87 元其形成过程如下 项 目 金 额 本期净利润 26,380,488.44 加年初未分配利润注 1 -15,294,133.23 其他转入 注 2 6,944,783.29 减提取法定公积金注 3 5,302,787.09 提取法定公益金注 3 2,651,393.54 应付普通股股
132、利 2,700,000.00 转作股本的普通股股利 - 未分配利润 7,376,957.87 注 1因会计政策变更采用追溯调整法调减了年初未分配利润 1,405,569.04 元因合并会计报表范围变更连云港艾利如意食品有限公司远大连云港花生食品有限公司和连云港来福如意食品有限公司不再包含在本期合并会计报表范围之内冲回以前年度按公司持有上述三家公司的股权比例补提的盈余公积调增了年初未分配利润260,010.27 元 注 2根据公司 2001 年 11 月 27 日召开的董事会决议和 2001 年 12 月 28 日召开的临时股东大会决议公司以资本公积弥补未分配利润 2,140,680.63 元以
133、法定盈余公积弥补未分配利润 4,592,454.66 元根据财政部财会20015 号关于印发的通知公司将 2001 年 1 月 1 日住房周转金的余额转入211,648.00 元 注 3参见附注五26 28主营业务收入与主营业务成本2001 年度主营业务收入 3,396,217,551.67 元2001 年度主营业务成本 3,264,370,454.10 元其主要情况列示如下 (1)按行业分部列示如下:主营业务收入主营业务成本营业毛利行 业2001 年2000 年2001 年2000 年2001 年2000 年食品13,576,508.4526,301,849.3310,749,576.702
134、2,981,813.632,826,931.753,320,035.70贸易3,334,990,887.902,632,653,214.493,227,695,215.512,553,175,617.58107,295,672.3979,477,596.91医药 47,650,155.32- 25,925,661.89-21,724,493.43-合计3,396,217,551.672,658,955,063.823,264,370,454.102,576,157,431.21131,847,097.5782,797,632.61行业间抵销-抵销后合计3,396,217,551.672,658
135、,955,063.823,264,370,454.102,576,157,431.21131,847,097.5782,797,632.61 (2)按地区分部列示如下:主营业务收入主营业务成本营业毛利行 业2001 年2000 年2001 年2000 年2001 年2000 年江苏地区13,576,508.4526,301,849.3310,749,576.7022,981,813.632,826,931.753,320,035.70浙江地区3,334,990,887.902,632,653,214.493,227,695,215.512,553,175,617.58107,295,672.3
136、979,477,596.91四川地区 47,650,155.32- 25,925,661.89-21,724,493.43-合计3,396,217,551.672,658,955,063.823,264,370,454.102,576,157,431.21131,847,097.5782,797,632.61地区间抵销-抵销后合计3,396,217,551.672,658,955,063.823,264,370,454.102,576,157,431.21131,847,097.5782,797,632.61 29主营业务税金及附加2001 年度主营业务税金及附加 780,682.08 元,其
137、明细项目列示如下项目上年数本年累计数计缴标准39营业税84,255.77149,275.38按应税劳务收入的 5%计缴城市维护建设税46,277.38274,978.74教育费附加26,444.22212,881.36交通附加费 -143,546.60按实际缴纳的流转税额为基数，有关税、费率参见附注三3合计156,977.37780,682.08 30其他业务利润2001 年度其他业务利润 3,122,568.80 元,其明细项目列示如下 上年数 本年累计数 项 目 收入 成本 利润 收入 成本 利润 加工费收入 10,478.20 - 10,478.20 - - - 代销手续费 1,675,
138、359.52 83,767.98 1,591,591.54 3,235,512.76 165,695.96 3,069,816.80 其他 97.70 - 97.70 56,000.00 3,248.00 52,752.00 合 计 1,685,935.42 83,767.98 1,602,167.44 3,291,512.76 168,943.96 3,122,568.80 31财务费用2001 年度财务费用 12,686,853.23 元,其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 利息支出 7,437,283.29 9,763,203.44 减 利息收入 367,018.46 514
139、,448.56 汇兑损失 38,804.80 20,717.32 减汇兑收益 2,181,338.25 3,785,822.39 手续费 4,349,517.45 7,203,203.42 合 计 9,277,248.83 12,686,853.23 财务费用比上年数上升了 36.75%主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增大增加流动资金借款导致借款费用增加以及进出口金融手续费增加 32投资收益2001 年度投资收益660,037.92 元, 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 转让子公司收益 注 - -1,546,407.33 股权投资差额摊销 -150,602.
140、52 -211,787.85 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1,563,813.17 2,418,233.10 合 计 1,413,210.65 660,037.92 注：参见附注六 3期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制 33补贴收入2001 年度补贴收入10,673,017.74元其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 出口收汇贴息收入 2,197,457.09 10,593,017.74 财政贴息收入 240,000.00 80,000.00 合 计 2,437,457.09 10,673,017.7440 补贴收入比上年数上升了 3
141、37.88%主要原因是控股子公司浙江远大进出口有限公司本期业务量增大出口收汇贴息收入增加 34营业外收入 2001 年度营业外收入1,347,461.99元, 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 违约金 - 872,461.99 托管收入注 4,780,727.40 450,000.00 处理固定资产净收益 - 25,000.00 其他 110,391.31 - 合 计 4,891,118.71 1,347,461.99 注根据 1999 年 7 月 30 日公司甲方与山东远大经济发展公司乙方中国远大集团公司丙方签署的委托经营协议书及三方于 1999 年 12 月 30 日签订的补
142、充协议甲乙双方委托丙方经营远大连云港花生食品有限公司简称花生公司委托经营期限从 1999 年 8 月 1 日到 2001 年 8 月 1 日在委托经营期间甲乙双方仍对花生公司拥有所有权丙方对花生公司享有经营管理权同时享有一切收益及承担一切风险丙方对甲乙双方负有使花生公司总资产和净资产保值增值的责任若在托管期限内花生公司的总资产和净资产发生损失丙方以其现金或其他资产予以弥补甲乙双方每年向丙方收取托管费用 100 万元2000 年度丙方弥补花生公司亏损 3,880,727.40 元公司收取托管费用 900,000.00 元2001 年度公司收取托管费用 450,000.00 元 35营业外支出 2
143、001 年度营业外支出1,130,973.99元, 其明细项目列示如下 项 目 上年数 本年累计数 违约金支出 451,890.08 397,082.73 罚款支出 29,844.31 3,292.46 处理固定资产净损失 - 30,508.97 捐赠支出 97,536.05 固定资产减值准备 1,653,610.63 371,247.83 核销在建工程毁损 231,305.95 其他 170,700.83 - 合 计 2,306,045.85 1,130,973.99 36支付的其他与经营活动有关的现金2001 年度支付的其他与经营活动有关的现金 51,875,212.95 元其主要项目列示
144、如下支付项目 金 额销售佣金推广费8,644,651.61手续费7,203,203.42邮电费 3,450,672.58差旅费 2,418,147.96咨询费 2,266,088.00业务招待费 2,092,254.23保险费 1,850,842.12 六母公司会计报表主要项目注释如无特别说明以下货币单位均为人民币元 1应收账款截止 2001 年 12 月 31 日应收账款余额2,070,265.15元, 坏账准备213,338.26 元账面价值 1,856,926.89 元其主要情况列示如下41 (1)账龄分析年初数期末数账龄金额比例坏账准备金额比例坏账准备1 年以内1,365.000.04
145、% 68.251,423,142.9668.74%71,157.151-2 年781,691.9421.32% 39,084.601,365.000.07% 68.252-3 年1,590,925.5443,40% 79,546.2810,190.090.49% 509.503-4 年1,292,104.4635.20% 64,605.22391,511.5418.91%19,575.584-5 年-244,055.5611.79%122,027.78合计3,666,086.94100.00%183,304.35 2,070,265.15100.00%213,338.26 (2)应收账款前五名
146、金额合计 1,620,760.96 元占应收账款总额的 78.29% (3)应收账款余额中无应收持有本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款 (4) 根据公司与中国远大集团公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含的应收账款账面余额 3,031,679.90 元坏账准备 151,584.00 元账面价值 2,880,095.90 元已于本期转出2其他应收款截止 2001 年 12 月 31 日其他应收款余额58,522,112.41元, 坏账准备3,655,846.36元账面价值 54,866,266.05 元其主要情况列示如下(1)账龄分析 年初数 期末数 账龄 金额 比例 坏账准
147、备 金额 比例 坏账准备 1 年以内 6,119,642.93 5.78% 305,982.15 33,626,498.98 57.46% 1,681,324.96 1-2 年 66,814,748.80 63.07% 3,340,737.43 5,702,814.99 9.74% 285,140.75 2-3 年 18,007,650.72 17.00% 900,382.54 16,379,199.87 27.99% 818,959.99 3-4 年 10,622,396.67 10.03% 531,119.83 1,374,353.27 2.35% 68,717.66 4-5 年 4,36
148、9,579.96 4.12% 2,184,789.98 1,275,084.60 2.18% 637,542.30 5 年以上 - - - 164,160.70 0.28% 164,160.70 合计 105,934,019.08 100.00% 7,263,011.93 58,522,112.41 100.00% 3,655,846.36(2) 欠款金额较大的单位列示如下单 位 名 称金 额欠款原因连云港来福如意食品有限公司17,855,902.64资金往来连云港富士食品有限公司17,503,341.15资金往来连云港兴农农业有限公司4,816,231.20资金往来连云港如意食品集团有限公司
149、3,944,829.85资金往来连云港大江食品有限公司3,001,031.14资金往来 (3)其他应收款前五名金额合计47,121,335.98元占其他应收款总额的 80.52% (4)其他应收款中应收持本公司 5%(含 5%)以上表决权股份的股东单位欠款情况参见附注七四有关注释(5) 根据公司与中国远大集团公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含的其 他 应 收 款 账 面 余 额 48,485,824.21 元坏 账 准 备 4,390,602.19 元账 面 价 值44,095,222.02 元已于本期转出 3长期股权投资 截止 2001 年 12 月 31 日长期股权投资余额129,0
150、20,337.45元, 其42有关情况列示如下1 投资类别情况如下 投资类别 年初数 本期增加 本期减少注 期末数 子公司投资 47,170,141.32102,202,701.7335,593,221.17113,779,621.88 其中:股权投资差额 1,204,820.6316,158,701.48 1,366,407.65 15,997,114.46 联营公司投资 13,633,801.452,589,942.43 983,028.31 15,240,715.57 其他股权投资 - - - - 合 计 60,803,942.77104,792,644.16 36,576,249.48
151、 129,020,337.45 注A根据公司与中国远大集团公司公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含公司持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权持有远大连云港花生食品有限公司 90%的股权因此子公司投资本期减少中包括置换出的长期股权投资-连云港艾利如意食品有限公司账面价值 1,761,408.89 元远大连云港花生食品有限公司账面价值18,129,617.10 元 B根据公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限公司签定的股权转让协议公司将持有连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给连云港如意食品集团有限公司因此子公司投资本期减少中包括出售的长期股权投资-连云
152、港来福如意食品有限公司账面价值 2,256,407.33 元上述股权转让价格 71 万元形成转让损失 1,546,407.33元 2子公司投资明细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限 持股比例 初始投资金额 累计追加投资额 本期金额 累计金额 浙江远大进出口有限公司 10年 52% 8,836,000.00 6,500,000.00 26,699,770.99 47,152,278.16 四川远大蜀阳药业有限公司注 50 年 60% 66,588,473.93 - 2,414,456.81 2,414,456.81 其中:股权投资差额 16,158,701.48 -
153、合 计 75,424,473.93 6,500,000.00 29,114,227.80 48,106,734.97 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 本期其他减少 期末余额 减值准备 浙江远大进出口有限公司 13,234,000.00 17,550,000.00 - 44,938,278.16 - 四川远大蜀阳药业有限公司 - - 161,587.02 68,841,343.72 其中:股权投资差额 - - 161,587.02 15,997,114.46 合 计 13,234,000.00 17,550,000.00 161,587.02 113,779,621.88 -
154、 注公司持有四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权系经公司与中国远大集团公司进行资产置换而取得根据公司与中国远大集团公司公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含公司持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权持有远大连云港花生食品有限公司 90%的股权以及对 39 个单位的应收款项因此长期股权投资-四川远大蜀阳药业有限公司的初始投资额包括置换出的长期股权投资-连云港艾利如意食品有限公司账面价值 1,761,408.89 元远大连云港花生食品有限公司账面价值 18,129,617.10元应收款项账面价值 46,975,317.92 元并扣除应收补价 277,869.98 元43 3联营公司投资明
155、细情况列示如下 调整被投资公司权益增减 被投资公司名称 投资期限 持股比例 初始投资金额 追加投资额 本期金额 累计金额 连云港味之素如意食品公司 1995.12- 2015.12 25% 11,451,527.25 - 2,589,942.43 6,426,607.32 合 计 11,451,527.25 - 2,589,942.43 6,426,607.32 分得的现金红利 被投资公司名称 本期金额 累计金额 期末余额 减值准备 连云港味之素如意食品公司 983,028.31 2,637,419.00 15,240,715.57 - 合 计 983,028.31 2,637,419.00
156、15,240,715.57 -4股权投资差额明细情况列示如下 被投资单位 初始金额 形成原因 摊销期限 远大连云港花生食品有限公司 1,506,025.70 支付的股权购买价与购买日在被投资公司净资产中享有权益的差额 10 年 四川远大蜀阳药业有限公司 16,158,701.48 换出资产账面价值与购买日在被投资公司净资产中享有权益的差额 50 年 合 计 17,664,727.18 年初数 本期增加 本期摊销 其他减少注 期末数 1,204,820.63 - 50,200.83 1,154,619.80 - - 16,158,701.48 161,587.02 - 15,997,114.46
157、 1,204,820.63 16,158,701.48 211,787.85 1,154,619.80 15,997,114.46注 根据公司与中国远大集团公司签定的资产置换协议公司换出资产中包含公司持有的远大连云港花生食品有限公司 90%的股权其股权投资差额摊余价值作为换出资产转出4主营业务收入与主营业务成本 2001 年度主营业务收入 13,576,508.45 元主营业务成本 10,749,576.70 元均为蔬菜制成品的销售收入与销售成本 5投资收益 2001 年度投资收益 29,517,881.33元, 其明细项目列示如下项 目 上年数 本年累计数转让子公司收益注-1,546,407
158、.33股权投资差额摊销-150,602.52-211,787.85年末调整的被投资公司所有者权益净增减额14,153,512.8031,276,076.51 合 计14,002,910.2829,517,881.33 注：参见附注六 3期末调整的被投资公司所有者权益净增减额所形成的投资收益汇回不存在重大限制 七关联方关系及其交易44一 存在控制关系的关联方企业名称中国远大集团公司注册资本10000 万元注册地址北京市朝阳区和平里西街 3 号三川大厦经营范围主营承办引进技术及人才交流业务承办中外合资经营合作生产和三来一补业务经营和代理除国家统一组织联合经营的十六种出口商品和国家规定的一类进口商品
159、以外的商品的进出口业务经营技术进出口易货贸易和转口贸易业务劳务输出承包各类国外工程和境内外资工程上述工程所需的设备材料及零配件出口对外派遣各类工程生产服务行业的劳务人员按国家有关规定在国境外举办企业从事对外展览业务房地产开发与经营兼营与主营有关的内贸业务小轿车的销售直接销售到最终用户综合咨询服务和技术交流与本公司关系公司最大股东持公司 41.26%股份经营性质或类型股份公司法定代表人胡凯军本期注册资本无增减变化二不存在控制关系的关联方关 联 单 位 名 称关 联 关 系连云港市蔬菜冷藏加工厂公司股东持公司 30.60%股份远大(连云港)海洋集团有限公司同一母公司连云港如意食品集团有限公司与公司
160、同一法定代表人珠海海湾大酒店有限公司同一母公司远大房地产开发公司同一母公司连云港来福如意食品有限公司其母公司与公司同一法定代表人连云港富士如意食品有限公司其母公司与公司同一法定代表人连云港艾利如意食品有限公司同一母公司远大科技实业发展公司同一母公司三关联方交易1与关联方进行资产置换根据公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签定的资产置换协议公司将持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权持有远大连云港花生食品有限公司 90%的股权以及对 39 个单位的应收款项置换中国远大集团公司持有四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权换出资产账面价值合计 66,866,343.91 元2向
161、关联方转让股权根据公司于 2001 年 12 月 28 日与连云港如意食品集团有限公司签定的股权转让协议公司将持有连云港来福如意食品有限公司 75%的股权转让给连 云 港 如 意 食品 集 团 有 限 公 司转 让 价 格 71 万 元公司 取 得股 权 转 让 收 益 -1,546,407.33 元 3委托经营根据 1999 年 7 月 30 日公司甲方与山东远大经济发展公司乙方中国远大集团公司丙方签署的委托经营协议书及三方于 1999 年 12 月 30 日签订的补充协议甲乙双方委托丙方经营远大连云港花生食品有限公司简称花生公司委托经营期限从 1999 年 8 月 1 日到 2001 年
162、8 月 1 日在委托经营期间甲乙双方仍对花生公司拥有所有权丙方对花生公司享有经营管理权同时享有一切收益及承担一切风险丙方对甲乙双方负有使花生公司总资产和净资产保值增值的责任若在托管45丙方对甲乙双方负有使花生公司总资产和净资产保值增值的责任若在托管期限内花生公司的总资产和净资产发生损失丙方以其现金或其他资产予以弥补甲乙双方每年向丙方收取托管费用 100 万元2000 年度丙方弥补花生公司亏损 3,880,727.40 元公司取得托管费收入 900,000.00 元2001 年度公司取得托管费收入 450,000.00 元4关联方为公司提供借款担保金额 货币单位人民币元单位名称2000 年度20
163、01 年度中国远大集团公司-44,880,000.00远大(连云港)海洋集团有限公司-1,800,000.00连云港来福如意食品有限公司-12,120,000.00连云港富士如意食品有限公司-1,830,000.00 5公司为关联方提供借款担保金额 货币单位人民币元单位名称2000 年度2001 年度连云港来福如意食品有限公司-10,791,880.00连云港富士如意食品有限公司-6,740,000.00四与关联方往来款项余额 货币单位人民币元金 额科目关联方单位名称期末数年初数连云港市蔬菜冷藏加工厂47,426.26 17,084.19连云港如意食品集团有限公司5,944,829.853,1
164、57,818.85连云港艾利如意食品有限公司93,196.24-连云港来福如意食品有限公司17,855,902.64-连云港富士如意食品有限公司17,503,341.1517,133,225.12远大科技实业发展公司1,910,000.001,910,000.00远大(连云港)海洋集团有限公司- 21,805,934.19其他应收款合 计43,354,696.1444,024,062.35中国远大集团公司5,367,022.387,754,730.36远大房地产开发公司484,000.00484,000.00其他应付款合 计5,851,022.388,238,730.36 八或有事项截止 20
165、01 年 12 月 31 日公司为其他单位贷款 1753 万元提供担保46 九承诺事项1 根据中国远大集团公司与成都市国有资产管理局签定的成都蜀阳制药厂国有产权转让协议公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司由原成都蜀阳制药厂改制设立应于租赁使用期10 个月满后 1 个月内将位于成都市华阳姐儿堰的 159 亩土地按成都市国土管理部门评估价格一次性购买2 根据公司之控股子公司四川远大蜀阳药业有限公司与成都青羊可达房屋开发有限公司签定的购房合同四川远大蜀阳药业有限公司购买建筑面积为 1681.32 平方米的冠城广场写字楼合同总价格及相关税费合计 1,426.94 万元截止 2001 年 12 月
166、31 日已支付购房款 867.28 万元3 根据公司之控股子公司浙江远大进出口有限公司与中信大榭开发公司签定的国有土地使用权转让合同浙江远大进出口有限公司受让位于宁波大榭开发区西工业区12-2 地块的 117044.4 平方米仓储和工业用地合同总金额 1,969.28 万元截止 2001 年 12月 31 日已付受让款 579 万元 十资产负债表日后事项中的非调整事项 公司无需披露的重大资产负债表日后非调整事项 十一债务重组事项报告期内公司及控股子公司发生的债务重组事项如下根据双流县环境保护局双环管200117 号关于豁免污水治理贷款的通知四川远大蜀阳药业有限公司被豁免污水治理贷款 30 万元
167、 十二其他重要事项 1根据公司董事会关于 2001 年度利润分配的预案的决议公司按 2001 年度实现净利润的 10%提取法定盈余公积5%提取法定公益金后,以可供股东分配的利润向全体股东每 10 股分配 0.20 元现金红利上述利润分配方案尚待公司股东大会批准22000 年 11 月 10 日公司股东远大连云港海洋集团有限公司连云港兴农农业有限公司珠海生兴贸易发展有限公司分别与中国远大集团公司签署股份转让协议书以偿债的方式分别将其持有的公司法人股 2475.9 万股2378.7 万股715.5 万股转让给中国远大集团公司共计 5570.1 万股占公司股份总数 13500 万股的 41.26%上
168、述转让协议书已于 2001 年 1 月 3 日在得到中国证监会证监函20012 号关于同意豁免中国远大集团公司要约收购如意集团股票义务的函后生效上述股权转让后中国远大集团公司成为公司第一大股东持公司 41.26%股份3公司于 2001 年 6 月 8 日与中国远大集团公司签定资产置换协议公司将持有连云港艾利如意食品有限公司 70%的股权持有远大连云港花生食品有限公司 90%的股权以及对 39 个单位的应收款项置换中国远大集团公司持有四川远大蜀阳药业有限公司 60%的股权公司于 2001 年 6 月 28 日召开的股东大会审议通过了公司董事会关于上述资产置换的议案上述资产置换事项已于本期实施 47十一备查文件目录1 载有法定代表人财务总监会计主管人员签名并盖章的会计报表2 载有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件3报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿 连云港如意集团股份有限公司 二二年三月