1、- 1 - 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 二一年 年 度 报 告 董事长签字 二二年三月 - 2 - 目 录 一 公司基本情况简介.1 二 会计数据和业务数据摘要.2 三 股本变动及股东情况.3 四 董事监事高级管理人员和员工情况.5 五 公司治理结构.7 六 股东大会简介.9 七 董事会报告10 八 监事会报告15 九 重要事项16 十 财务报告17 十一 备查文件目录.48 - 3 - 重要提示 本公司董事会保证本报告所载资料不存在任何虚假记载误导性陈述或者重大遗漏 并对其内容的真实性准确性和完整性负个别及连带责任 一公司基本情况简介 1公司法定中文名称岳阳恒立冷气设备股份有限公司 公司法
2、定英文名称YUEYANG HENGLI AI R- COOLI NG EQUI PMENTI NC. 英文缩写YUEYANG HENGLI 2公司法定代表人刘煌 3公司董事会秘书余凤庭 联系地址岳阳市青年中路 电话0730- 8245198 0731- 5168095 传真0730- 8221311 0731- 5168095 4公司注册地址湖南省岳阳市青年中路 公司办公地址湖南省岳阳市青年中路 邮政编码414000 公司国际互联网网址ht t p: /www. yyhengl i . com 电子信箱yyhl publ i c. yy. hn. cn 5公司选定的信息披露报纸名称证券时报 登
3、载公司二一年年度报告的中国证监会指定国际互联网网址ht t p: /www. cni nf o. com. cn 公司二 OOO年年度报告备置地点长沙市人民中路 245 号成功大厦 6公司股票上市交易所深圳证券交易所 股票简称岳阳恒立 股票代码000622 - 4 - 7公司首次注册或变更注册登记日期1993 年 5 月 18 号 公司首次注册或变更注册登记地点湖南省工商局 企业法人营业执照注册号4300001000868 税务登记号码430602186095561 公司聘请的会计师事务所名称湖南开元有限责任会计师事务所 公司聘请的会计师事务所办公地址湖南省长沙市芙蓉中路 490 号 二会计数
4、据和业务数据摘要 1 2001 年度公司实现利润情况 利润总额 10, 670, 451. 52 元 净利润 7, 841, 803. 65 元 扣除非经常性损益后的净利润 5, 067, 796. 30 元 主营业务利润 57, 988, 442. 25 元 其他业务利润 2, 320, 897. 12 元 营业利润 12, 966, 444. 17 元 投资收益 1, 040, 000 元 补贴收入 营业外收支净额 - 3, 365, 992. 65 元 经营活动产生的现金流量净额 1, 276, 241. 93 元 现金及现金等价物净增加额 - 9, 536, 895. 26 元 主要会
5、计数据和财务指标 单位人民币元 项目 2001 年 12 月 31 日 2000 年 12 月 31 日 1999 年 12 月 31 日 调整前 调整后 调整前 调整后 主营业务收入 173, 068, 441. 36 206, 672, 656. 43 206, 672, 656. 43 153, 070, 952. 66 153, 070, 952. 66 净利润 7, 841803. 65 14, 836, 507. 48 12, 746, 452. 77 17, 596, 860. 19 3, 726, 759. 58 总资产 499, 354, 452. 02 504, 571,
6、868. 81 485. 065. 826. 09 442, 540, 127. 09 425, 104, 711. 40 股东权益 205, 074, 213. 57 216, 157, 880. 32 197. 232. 409. 92 205, 433, 632. 84 188, 598, 217. 15 每股收益 0. 0553 0. 1046 0. 0899 0. 12 0. 0263 - 5 - 每股净资产 1. 4468 1. 49 1. 3915 1. 45 1. 33 每股经营活动产生 的现金流量净额 0. 009 0. 18 0. 18 - 0. 03 - 0. 03 净资
7、产收益率% 3. 82 6. 86 6. 46 8. 52 1. 98 扣除非经常性损益后每股收益 3. 58 0. 097 0. 0824 0. 12 0. 015 注1主要财务指标计算方法 每股收益=净利润/年度末普通股股份总数 每股净资产=年度末股东权益/年度末普通股股份总数 调整后每股净资产= 年度末股东权益- 三年以上的应收款项净额- 待摊费用- 待处理资产净损失- 开办费- 长期待摊费用- 住房周转金负数余额/年度末普通股股份总数 每股经营活动产生的现金流量净额=经营活动产生的现金流量净额/年度末普通股股份总数 净资产收益率=净利润/年度末股东权益 100% 上述公式中的应收款项包
8、括应收帐款其他应收款预付帐款应收股利应收利息应收补贴款 2 本年度利润附表 净资产收益率% 每股收益元 报告期利润 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 28. 28 28. 28 0. 4091 0. 4091 营业利润 6. 34 6. 34 0. 0917 0. 0917 净利润 3. 82 3. 82 0. 0553 0. 0553 *注: 扣除的非经常性损益项目和金额 单位: 元 项 目 金 额 营业外收支 - 3, 365, 992. 65 投资收益 1, 040, 000. 00 3 报告期内股东权益变动情况 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 未分配利润
9、 股东权益 期初数 141742000 60680471. 79 8728030. 57 2403801. 34 - 13918092. 44 197232409. 92 本期增加 2165258. 29 583308. 22 5676545. 36 7841803. 65 本期减少 期末数 141742000 60680471. 79 10893288. 86 2987109. 56 - 8241547. 08 205074213. 57 变动原因 本年提取 本年提取 本年实现 三股本变动和主要股东持股情况 1 股本变动情况 2000 年度公司股份变动情况表 数量单位:股 期初数 本次变动增
10、减(+-) 期末数 股份类别 配股 送股 公积金转股 其他 小计 一尚未流通股份 1发起人股份 66142000 66142000 其中 国家持有股份 13546000 13546000 境内法人持有股份 13896000 13896000 - 6 - 外资法人持有股份 其他 2募集法人股 48300000 48300000 3内部职工股 168374 -70000 -70000 98374 4优先股或其他 尚未流通股合计 75910374 -70000 -70000 75840374 二已流通股份 1境内上市的股份 65831626 70000 70000 65901626 2境内上市的外资
11、股 3境外上市的外资股 4其他 已流通股合计 65831626 70000 70000 65901626 三股份总数 141742000 141742000 2 股票发行与上市情况 a 公司于 1996 年 10 月 24 日向社会公开发行 1000 万社会公众股 发行价格为 5. 98 元/股1996 年 11 月 7 日 1000 万社会公众股连同内部职工股 1200万股中的 300 万股在深交所上市交易1999 年 11 月 7 日公司剩余的 900 万内部职工股在深交所上市交易 b 1999 年公司实施了每十股送二股转增八股的利润分配及公积金转增方案公司实施以 1998 年度末总股本
12、7087. 1 万股为基数每十股送二股共送红股 1417. 42 万股实施公积金转增方案每十股转增八股共转增 5669. 68 万股 股权登记日为 1999 年 5 月 5 日 可流通红股及转赠股本起始交易日为 1999年 5 月 10 日 C报告期内股本结构变化是由于高管股解冻所致 3股东情况介绍 1截止 2001 年 12 月 31 日止本公司共有股东 23740 户 22001 年 12 月 31 日前在册拥有公司股份前十名股东情况 名次 股东名称 本期末持股数股 本 期 持股 变 动增减 情况+- 持股占总股本比例( %) 持有股份的质押或冻结情况 股份性质 1 湖南省成功企业集团有限
13、公司 38, 700, 000 无 27. 30 冻结 10000000 股 法人股 2 岳阳国资 13, 546, 000 无 9. 56 冻结 600000 股 国有股 3 岳阳市博源经贸有限公司 4, 800, 000 无 3. 39 法人股 4 无锡旺达商贸有限公司 4, 800, 000 无 3. 39 法人股 5 湖南证券 2, 400, 000 无 1. 69 法人股 6 湖南湘园投资有限公司 2, 400, 000 无 1. 69 法人股 7 湖南兴业投资有限公司 2, 400, 000 无 1. 69 法人股 8 中国汽车工业总公司 1, 200, 000 无 0. 85 冻
14、结 1200000 股 法人股 9 湘城陵矶恒发汽车空调联营改装厂 1, 200, 000 无 0. 85 法人股 10 湖南永佳投资有限公司 1, 200, 000 无 0. 85 法人股 注1本公司第一大股东湖南成功企业集团有限公司因与湖南省信托投资- 7 - 公司湘西土家族苗族自治州证券交易营业部存在国债回购纠纷湖北省武汉市中级人民法院据此下达了2001 武经保字第 27 号民事裁定书裁定采取诉前财产保全措施冻结其持有的 3870 万法人股中的 1000 万股占公司总股本的 7%冻结日期为 2001 年 2 月 21 日冻结期限为 1 年2001 年 2 月 21 日- 2002 年 2
15、月 20 日 2 本公司第二大股东岳阳市国有资产管理局因与娄底涟源钢厂发生经济纠纷 被冻结其持有的 1354. 6 万国有法人股中的 60 万股 占公司总股本的 0. 42% 本公司未发现公司前十大股东之间存在关联关系 4 持有 10%以上的法人股股东情况 湖南成功企业集团有限公司持有本公司 27. 3%的股份 湖南成功企业集团有限公司法定代表人龙晓宁 湖南成功企业集团有限公司注册资本1 亿元人民币 公司经营范围包括高新技术产业投资房地产和城市基础设施建设 四董事监事高级管理人员和员工情况 1董事监事高级管理人员 姓名 职务 性别 年龄 任期 年初持股数 年末持股数 刘 煌 董事长 男 39
16、2001- 2003 0 0 高明星 副董事长 男 46 2001- 2003 32000 32000 总经理 余凤庭 董事 男 40 2001- 2003 30374 30374 董事会秘书 鲁文涛 董事 男 34 2001- 2003 0 0 杨超敏 董事 男 50 2001- 2003 36000 36000 财务总监 王孝安 董事 男 36 2001. 1- 2001. 9 0 0 胡余辉 董事 男 34 2001. 1- 2001. 9 0 0 覃 虹 董事 男 39 2001. 9- 2004. 9 0 0 - 8 - 彭向东 董事 男 34 2001. 9- 2004. 9 0
17、0 张宏兵 监事会召集人 男 35 2001- 2003 0 0 张细元 监事 男 50 2001- 2003 0 0 彭新春 监事 男 50 2001- 2003 0 0 付才秋 副总经理 男 49 2001- 2003 0 0 吴和卿 总经济师 男 37 2001- 2003 0 0 龚德谷 总工程师 男 40 2001- 2003 0 0 2年度报酬情况 本公司在 2001 年 4 月 28 日召开的 2000 年度的股东大会中审议通过了关于董事长执行董事年薪报酬及外部董事监事年度津贴的预案 董事长刘煌年薪 25 万元 执行董事余凤庭年薪 12 万元 外部董事年度津贴鲁文涛 3 万元王孝
18、安 3 万元胡余辉 3 万元监事年度津贴张宏兵 3 万元张细元 3 万元彭新春 3 万元 本公司在 2000 年 12 月 18 日召开的第三届董事会第一次会议中通过了关于经理班子报酬发放 报告期内公司董事监事高级管理人员年度报酬总额为73. 5 万元其中10 万元以上 1 人5 至 10 万元 6 人5 万元以下 8 人金额最高的前三名董事的报酬总额为29 万元金额最高的前三名高级管理人员的报酬总额为15 万元 3在报告期内离任的董事监事高级管理人员姓名及离任原因 报告期内经 2001 年度第一次临时股东大会审议通过公司董事胡余辉王孝安因工作调动原因辞去公司董事职务聘任彭向东覃虹为公司董事
19、4 报告期内聘任高明星为公司总经理刘丹覃虹彭向东为公司副总经理刘帮智为公司财务总监余凤亭为公司董事会秘书 5公司员工情况 公司现有员工 1301 人生产人员 731 人 技术人员 104 人 销售人员 46 人财务人员 48 人行政人员 143 人其中硕士 26 人本科 78 人专科 203 人中专 147 人公司现有离退休人员 303 人 - 9 - 五公司治理结构 1公司治理情况 公司严格按照公司法证券法和中国证监会有关法律法规的要求不断完善公司法人治理结构建立现代企业制度规范公司的运作公司已根据中国证监会和国家经贸委于 2002 年 1 月 7 日发布的 上市公司治理准则 等规范性文件的
20、要求重新修订了股东大会议事规则董事会议事规则监事会议事规则和总经理工作细则信息披露及信息保密制度等相关规范性文件 1关于股东与股东大会公司能够确保所有股东特别是中小股东享有平等地位 确保所有股东能够充分行使自己的权利 并能够与股东保持良好的沟通公司拟订了股东大会的议事规则能够严格按照股东大会规范意见的要求召集召开股东大会行使股东的表决权 2关于控股股东与上市公司的关系我公司的控股股东行为规范没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动公司与控股股东在人员资产财务做到三分开在机构设置和业务方面做到两独立使公司董事会监事会和内部机构能够独立运作 3关于董事与董事会公司严格按照公司章程规定的董
21、事选聘程序选举董事并将进一步完善董事的选聘程序积极推行累积投票制度公司董事会的人数和人员构成符合法律 法规的要求 公司董事会拟订了 董事会议事规则公司各位董事能够积极参加有关培训 熟悉有关法律法规 了解作为董事的权利义务和责任并能够维护公司和全体股东的最大利益坚持忠实诚信勤勉的原则履行其职责 公司正在征聘独立董事 并按照有关规定拟订了独立董事制度在 2002 年度按照 上市公司治理准则 将成立由公司董事组成的董事会专门委员会 4关于监事和监事会公司监事会的人数和人员构成符合法律法规的要求公司监事会拟订了监事会的议事规则公司监事能够认真履行自己的职责能够本着对股东负责的精神对公司财务以及公司董事
22、公司经理和其他高- 10 - 级管理人员履行职责的合法合规性进行监督 列席了 2001 年度内召开的所有董事会和股东大会 5关于绩效评价与激励约束机制公司已初步建立公正透明的董事监事和经理人员的绩效评价标准与激励约束机制 并于 2001 年元月开始在公司各个部门实行按岗位定职定酬薪酬体系经理人员的聘任公开透明符合法律法规的规定 6关于相关利益者公司能够充分尊重和维护银行及其他债权人职工消费者等其他利益相关者的合法权益共同推动公司持续健康地发展 7关于信息披露与透明度公司指定董事会秘书负责信息披露工作董事会秘书处负责接待股东来访和咨询公司能够严格按照法律法规和公司章程的规定真实准确完整及时地披露
23、有关信息并确保所有股东有平等的机会获得信息公司能够按照有关规定及时披露大股东或公司实际控制人的详细资料和股份的变化情况 公司自成立以来一贯严格按照公司法证券法等有关法律法规的要求规范运作 并将一如既往地按照有关议事规则和 2002 年元月七日发布的 上市公司治理准则等要求规范运作努力寻求利润最大化切实维护中小股东的利益 2 独立董事履行职责情况 截止报告期末本公司尚未聘请独立董事 3与控股股东在人员资产财务上的三分开情况说明 1人员独立方面股份公司建立了独立的劳动人事及工资管理制度建立了独立的劳动人事职能部门不存在与控制人混合经营的情况 2在资产完整方面股份公司拥有独立的生产系统辅助生产系统和
24、配套设施 并拥有商标 工业产权 非专利技术 拥有独立的采购 销售和生产系统 3在财务分开方面股份公司设立了独立的财务部有独立的会计人员并建立了独立的会计核算体系和财务管理制度并根据上市公司有关会计制度的要求独立进行财务决策公司拥有独立的银行帐户依法独立纳税 4高级管理人员的考评及激励机制 公司对高级管理人员的选择根据年轻化专业化的原则择优聘任制定- 11 - 了详细明确的经济责任制度在年终以管理水平工作业绩公司效益等为主要考评内容采取薪金奖金相结合作为主要激励方式根据考评结果确定奖金的发放公司建立了内部审计制度定期或不定期的对高管人员的经营管理进行监督公司对高管人员的人事管理上强调能上能下保证
25、公司管理层的活力更为有效的实施对管理人员的考评与激励 六股东大会简介 报告期内本公司召开了一次年度股东大会和一次临时股东大会 2001 年 3 月 27 日在证券时报上刊登了关于召开二年度股东大会的通知通知中就本次股东大会召开的时间地点审议的事项都作了详尽的介绍 2001 年 8 月 18 日在证券时报上刊登了关于召开二 000 年度第一次股东大会的通知通知中就临时股东大会召开的时间地点审议的事项都作了详尽的介绍 后因新时代通信网络股份有限公司的审计报告不能在规定时间内出具公司于 9 月 4 日在 证券时报 上刊登了 2001 年第一次临时股东大会延期召开的公告 2000 年年度股东大会通过的
26、决议如下 1 审议通过了 2000 年度董事会工作报告 2 审议通过了 2000 年度监事会工作报告 3 审议通过了 2000 年度总经理工作报告 4 审议通过了 2000 年度财务工作报告 5 审议通过了 2000 年度利润分配方案 本 公 司 经 湖 南 开 元 会 计 师 事 务 所 审 计2000 年 年 度 的 净 利 润 为14, 836, 507. 48 元弥补以前年度的亏损 5, 884, 274. 82 元后按 10% 5%分别提取法定公积金法定公益金 1, 710, 625. 20 元782, 407. 99 元后可供股东分配的利润为 6, 459, 199. 47 元拟提
27、取任意公积金 551, 689. 51 元每 10 股派现 0. 3元含税共分配现金红利 425. 226 万元 6 审议通过了关于董事长执行董事年薪报酬及外部董事监事年度津贴- 12 - 的预案 7 审议通过了关于续聘开元会计师事务所的预案 此次会议的决议公告刊登于 2001 年 4 月 30 日的证券时报 2001 年第一次临时股东大会通过的决议如下 1审议通过了修改公司章程条款的议案 2 逐项审议通过了公司 2001 年度增发不超过 4000 万股人民币普通股的议案 A公开发行股票类型 B发行股票每股面值 C增发 A股数量 D增发 A股的发行对象 E增发 A股的发行方式 F增发 A股的定
28、价方式 G增发 A股募集资金用途及数量 H 增发决议有效时间 I增发 A股完成后新老股东共享未分配利润 J授权董事会全权处理本次增发有关事项 3审议通过了关于在本次增发 A 股同时根据国家规定实施国有股减持的说明 4审议通过了本次募集资金用途可行性报告的议案 5审议通过了岳阳恒立冷气设备股份有限公司股东大会工作细则 6审议通过了更换董事议案 选举覃虹彭向东为公司董事 此次会议的决议公告刊登于 2001 年 9 月 26 日的证券时报 (七)董事会报告 一主营业务范围及其经营状况 1公司主要从事制冷空调设备的制造销售安装维修销售汽车- 13 - 加工销售机械设备及公路运输设备公司是全国制冷空调协
29、会理事单位从生产规模和销售额来看公司是全国最大的汽车空调生产企业之一 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 湖南地区 145, 798, 489. 35 180, 774, 145. 52 上海地区 65, 789, 175. 59 72, 021, 499. 49 小计 211, 587, 664. 94 252, 795, 645. 01 内部业务抵销 38, 519, 223. 58 46, 122, 988. 58 合计 173, 068, 441. 36 206, 672, 656. 43 主营业务利润 湖南地区 46, 553, 248. 44 39, 597, 67
30、7. 92 上海地区 13, 747, 961. 31 17, 459, 257. 83 小计 60, 301, 209. 75 57, , 056, 935. 75 内部业务抵销 1, 345, 804. 54 - 2, 028, 254. 25 合计 58, 955, 405. 21 59, 085, 190. 00 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 汽车空调生产业务 159, 595, 241. 28 180, 415, 228. 37 汽车销售业务 13, 473, 200. 08 26, 257, 428. 06 合计 173, 068, 441. 36 206,
31、672, 656. 43 主营业务利润 汽车空调生产业务 58, 257, 742. 30 57, 205, 929. 05 汽车销售业务 697, 662. 91 1, 879, 260. 95 合计 58, 955, 405. 21 59, 085, 190. 00 *前五名销售商销售总额 48, 122, 808. 98 元占公司全部销售收入的 27. 81 % 前五名供应商合计采购总额为 18230915. 52 元占年度采购总额的 20. 64% - 14 - 二我公司生产经营的主要产品有大客空调中巴空调及汽车两器其中大客空调 中巴空调 两器的收入和利润占公司主营业务利润和主营业务收
32、入的 10%以上 收入 成本 毛利率 大客空调 67600933. 54 40349317. 44 40. 31% 中巴空调 24142102. 55 17297856. 48 28. 38% 两 器 65195478. 63 446202413. 21 32. 59% 大客空调市场占有率为 14% 两器市场占有率为 6% 三我公司主要控股公司及参股公司有上海恒安空调设备有限公司及岳阳通达制冷空调有限公司 业务性质 主要产品 注册资本 资产规模 净利润 上海恒安 机械制造 两器 1000万元 5273万元 560万元 岳阳通达 机械制造 两器 500 万美圆 44221 万元 - 195 万元
33、 四在经营中出现的困难及解决方案 公司在经营中出现的困难有1中国加入 WTO后公司产品将面临国外同行业的激烈竞争2 国内同行业正在日益壮大也正在对公司的产品销售市场形成冲击3公司的技术创新能力不强 解决方案主要有 1 通过对公司现状和市场调研明确 2002 年公司的经营方针目标 2 转变思想观念坚定树立以人为本的经营理念 3 加大科技投入做出自己的拳头产品 4 大力开拓公司产品的销售市场提高市场占有率 5 做好内部挖潜工作强化责任严格管理 五报告期内公司无任何重大投资情况 六公司财务状况 报告期末公司总资产为 499354452. 02 元较上年同期增长 2. 95% 主要系增加应收帐款所致公
34、司长期负债为 35075300. 00 元较上年同期减少 27. 79%主要系长期借款转成了短期借款所致股东权益为 205074213. 57 元较上年同期增长 3. 98% 主要系利润增加所致公司主营业务利润为 57988442. 25 元- 15 - 较上年同期减少 0. 24% 净利润为 7841803. 65 元较上年同期减少 38. 48% 系销售收入下降所致报告期内公司利润构成没有发生变动 七中国已经正式成为世界贸易组织的成员我们将面临更加激烈的竞争环境我们不仅要面对国内同行业的竞争还要面对国外产品从技术价格质量服务优势等多方面对公司产品构成的冲击将对公司产品销售市场产生一定影响
35、八 新年度经营计划 公司 2002 年经营方针以市场为中心 以技术为先导 以质量为保证 塑造恒立品牌 成本费用计划: 财务费用占主营业务费用的 7% 管理费用占主营业务费用的10% 营业费用占主营业务费用的 5% 经营目标实现销售收入 2. 2 亿元 销售货款回笼率 100% 利润总额 1500 万元 新产品开发 3 项 为了达到以上目标公司拟采用的措施有 1进一步完善管理体制 提高企业竞争能力 抓管理主要体现在三个方面一夯实企业管理基础工作提高企业管理水平二加强质量管理提高产品质量三加强成本管理降低产品成本 2加大改革力度健全公司激励机制约束机制和风险机制 3调整设计生产销售战略增强企业活力
36、设计上实行项目经理制生产上实行成本否决制销售上实行销售业绩考核制 九报告期内董事会的会议情况及决议内容 12001 年 3 月 25 日召开了公司第三届董事会第二次会议会议决议内容如下 1审议通过了公司 2000 年度报告正文及摘要 2审议通过了公司 2000 年度董事会工作报告 3审议通过了公司 2000 年度监事会工作报告 4审议通过了公司 2000 年度财务工作报告 - 16 - 5审议通过了公司 2000 年度利润分配预案 6审议通过了续聘开元会计师事务所的预案 7审议通过了董事监事津贴预案 8审议通过了召开股东大会的预案 此次会议公告刊登在 2001 年 3 月 27 日证券时报上
37、22001 年 8 月 7 日召开了公司第三届董事会第三次会议会议决议内容如下 1 审议通过了关于修改公司章程条款的议案 2 审议通过了关于前次募集资金使用情况的说明 3 审议通过了公司与湖南新时代通信网路股份有限公司签定的增资扩股协议的议案和公司与湖南四海新能源高科技有限公司签定的项目转让合同的议案 4审议通过了关于本次公募增发 A 股符合上市公司新股发行管理办法有关条件的议案 5审议通过了关于 2001 年度公募增发人民币普通股A股发行方案的议案 6审议通过了关于公募增发 A股募集资金计划投资项目的可行性议案 7审议通过了岳阳恒立冷气设备股份有限公司股东大会工作细则议案交临时股东大会审议
38、8 审议通过了岳阳恒立冷气设备股份有限公司董事会议事规则 9 审议通过了关于更换董事的议案 10审议通过了关于公司召开 2001 年度第一次临时股东大会的议案 三2001 年 8 月 16 日召开了公司第三届董事会第四次会议会议决议内容如下 1 审议通过了公司 2001 年中期报告正文及摘要 2 审议通过了公司 2001 年中期利润分配方案 四2001 年 12 月 11 日召开了公司第三届董事会第五次会议会议决议内容如下 1 审议通过了关于经理班子调整及经理班子具体分工的预案 - 17 - 2 审议通过了关于公司组织机构设置及公司管理体系的预案 十2001 年公司董事会以全体股东和公司利益为
39、重严格按照公司法和公司章程的要求认真抓好各项工作切实执行股东大会的决议全年召开股东大会两次 即 2000 年度股东大会和一次临时股东大会 董事会对股东大会决议的执行情况如下 一方面切实执行 2000 年度股东大会的决议认真落实了 2000 年度利润分配方案执行情况2000 年我公司经湖南开元会计师事务所审计净利润为14, 836, 507. 48 元弥补以前年度的亏损 5, 884, 274. 82 元后按 10% 5%分别提取法定公积金法定公益金 1, 710, 625. 20 元782, 407. 99 元后可供股东分配的利润为 6, 459, 199. 47 元拟提取任意公积金 551,
40、 689. 51 元每 10 股派现 0. 3元含税共分配现金红利 425. 226 万元此款根据深交所存管部的要求按时足额地汇到了指定帐户上 公司董事会于 2001 年 9 月 25 日成功组织召开了 2001 年度第一次临时股东大会 在本次临时股东大会上公司董事会完成了部分董事的更换并根据中国证监会颁发的上市公司公司章程指引的有关政策通过了公司章程条款修改预案并对 2001 年公司增资扩股方案进行了表决 十一2001 年度利润分配预案及公积金转增股本预案 2001 年度公司利润不分配公积金不转增 十二2002 年度公司将继续选定证券时报为公司信息披露报刊 (八)监事会报告 1监事会工作情况
41、 2001 年度公司监事会根据公司法和公司章程的规定本着对全体股东负责的态度认真履行有关法律法规所赋予的职责积极开展工作密切关注公司的经营运作情况参加董事会会议检查公司财务状况监督公司经营管理情况对公司依法运作情况发表独立意见本年度公司监事会共召开两次监事会出席了公司召开的各次股东大会董事会 - 18 - 2001 年 3 月 23 日在长沙神农大酒店召开了第三届监事会第二次会议 会议审议通过了 2000 年度监事会工作报告 2001 年 8 月 4 日在长沙神农大酒店召开了第三届监事会第三次会议会议审议通过了监事会工作条例 22001 年公司监事会对以下情况发表独立意见如下 一公司依法运作情
42、况2001 年公司建立了完善的内部控制制度公司的各项决策程序合法公司董事经理执行公司职务时无违反法律法规公司章程或损害公司利益的行为 二检查公司财务的情况公司 2001 年度财务报告真实反应了公司的财务状况和经营成果 三公司最近一次配股募集资金实际投入项目和承诺投入项目一致 四2001 年度公司无收购出售资产情况发生无内幕交易和损害部分股东权益或造成公司资产流失等情况发生 五2001 年度公司无任何关联交易 九重要事项 一报告期内公司重大诉讼仲裁事项 1本公司于 2000 年 9 月 12 日接到湖南省高级人民法院2000湘法经一初字第 11- 1 号民事裁决书裁决书部分内容如下 在中国信达资
43、产管理公司长沙办事处担保合同纠纷一案中本公司作为其担保人之一 湖南省高级人民法院裁定冻结本公司 10485259. 06 元银行存款或查封扣押其相应价值的其他财产 公司于 2000 年 9 月 14 日在证券时报以及 2000 年年度报告中对此事项做了披露后来公司向湖南省高级人民法院申请了复议公司于 2001 年 6 月 27 日签收了湖南省高级人民法院下达的2000 湘法经一初字第 11 号民事判决书并于 2001 年 6 月 29 日在证券时报对此事件相关内容做了公告判决书中判决部分与公司相关内容如下 - 19 - a公司第二大股东岳阳市国资局以其持有的原制冷厂担保人之一在岳阳恒立冷气设备
44、股份有限公司的股权对红日机械厂逾期未能偿还的借款本金 450万元及相应利息承担代为偿还的责任 b 驳回信达公司对岳阳恒立冷气设备股份有限公司的诉讼请求 2001 年 6 月 29 日公司在证券时报上刊登了重大事项公告 22001 年 8 月 7 日公司在证券时报上刊登了重大事项公告 本公司于 2000 年 12 月 11 日接到湖南省岳阳市中级人民法院2000 岳中经初字第 58 号民事判决书判决内容中涉及公司部分如下 在岳阳市瓷厂担保合同纠纷一案中我公司作为其连带责任担保人应承担连带清偿责任 此重大事项披露于 2000 年 12 月 13 日的证券时报上本公司于 7 月 20日向湖南省高级人
45、民法院提起上诉2001 年 8 月 6 日接到湖南省高级人民法院2001 湘法经一终字第 33 号民事调解书 调解书中涉及本公司的部分内容如下 鉴于岳阳瓷厂目前尚无偿还能力由担保人岳阳恒立制冷集团有限公司我公司国有股股权代表赔偿十万元给工行岳阳市解放路支行限于 2001 年 8 月 15 日前付清 二报告期内公司重大关联交易事项 报告期内公司无重大关联交易事项 三报告期内公司重大合同及其履行情况 1报告期内无托管承包租赁其它公司资产或其它公司托管承包租赁我公司资产的事项 2报告期内公司无重大担保事项 3报告期内公司无委托理财事项 4报告期内公司或持股 5%以上股东无重大承诺事项 四公司聘任解聘
46、会计师事务所情况 公司继续聘请湖南开元有限责任会计师事务所为公司进行 2001 年度的审计工作 公司本年度支付给湖南开元有限责任会计师事务所2000年审计费用38万元 五公司公司董事会及董事在报告期内没有受中国证监会稽查中国证监会- 20 - 行政处罚通报批评证券交易所公开谴责的情形 六其它重大事项 12001 年 6 月 22 日公司在证券时报上刊登了 2000 年年度利润分配实施公告 22001 年 7 月 11 日公司在证券时报上刊登了重大事项公告 我公司第一大股东湖南成功企业集团有限公司被司法冻结其持有的 3870 万岳阳恒立法人股中的 1000 万股占公司总股本的 7% 经我公司与湖
47、南成功企业集团有限公司联系此次冻结详情如下 湖南成功企业集团有限公司因与湖南省信托投资公司湘西土家族苗族自治州证券交易营业部存在国债回购纠纷湖北省武汉市中级人民法院据此下达了2001 武经保字第 27 号民事裁定书裁定采取诉前财产保全措施冻结湖南成功企业集团有限公司持有的岳阳恒立法人股 1000 万股占岳阳恒立总股本的7% 冻结日期为 2001 年 2 月 21 日冻结期限为 1 年2001 年 2 月 21 日- 2002年 2 月 20 日 3 2001 年 8 月 22 日公司在证券时报上刊登了中期报告重要事项补充公告 在公司 2000 年度审计报告中 湖南开元会计师事务所出具了有解释性
48、说明的审计报告说明段内容如下需要说明的是如附注 6五项所述贵公司的两大股东- - 湖南省成功企业集团有限公司和岳阳市国资局承担了贵公司 2000 年度职工内退下岗企业办社会及其他事项费用等 900 万元贵公司冲减了 2000年度 管理费用相应等额增加利润总额 占贵公司 2000 年度利润总额 2095. 47万元的 42. 95% 2001 年为进一步规范股公司运作经 2001 年 8 月 8 日本公司现第一大股东湖南省成功企业集团有限公司和第二大股东岳阳市国资局与岳阳兴盛实业发展有限公司签订的关于承担岳阳恒立冷气设备股份有限公司职工内退下岗员工生活费及有关费用事项 的协议 原由本公司支付的上
49、述人员的相关费用剥离划转由两大股东给予补贴的岳阳兴盛实业发展有限公司承担 该协议自 2001年 1 月 1 日起执行至此公司不再承担上述相关的费用同时公司 2001 年上半年没有出现 2000 年度由于大股东对本公司的补贴而冲减费用增加利润的情况 4 2001 年 8 月 24 日公司在证券时报上刊登了重大事项补充公告 - 21 - 2001 年 8 月 7 日我公司代表在长沙与湖南新时代通信网络股份有限公司签定了增资扩股协议同日还与湖南四海新能源高科技有限公司签定了项目转让合同 十财务会计报告 本公司中期财务会计报告经境内审计, 被出具无保留意见报告 审 计 报 告 我们接受委托对贵公司 2
50、001 年 12 月 31 日资产负债表和 2001年度利润及利润分配表和现金流量表进行了审计这些会计报表由贵公司负责我们的责任是对这些会计报表发表审计意见我们的审计是依据中国注册会计师独立审计准则进行的在审计过程中 我们结合贵公司实际情况 实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序 我们认为上述会计报表符合企业会计准则和企业会计制度及有关补充规定在所有重大方面公允地反映了贵公司 2001 年 12 月 31 日的财务状况和 2001 年度的经营成果及现金流量情况会计处理方法的选用遵循了一贯性原则 湖南开元有限责任会计师事务所 中国注册会计师李双桂 湖南 长沙 中国注册会计师李永利 二二年
51、二月一日 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 2001 年度会计报表 资产负债表1 编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度: 2001 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 期 末 数 期 初 数 资 产 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动资产 货币资金 5 - 1 79, 425, 802. 98 86, 459, 324. 58 71, 323, 227. 65 95, 996, 219. 84 短期投资 5 - 2 10, 400, 000. 00 10, 400, 000. 00 应收票据 5 - 3 802, 000. 00 802, 000. 00 应收股利 2, 477
52、, 100. 14 3, 922, 214. 17 应收利息 应收帐款 5 - 4 108, 816, 423. 18 114, 253, 862. 82 103, 909, 884. 54 103, 342, 838. 27 - 22 - 其他应收款 5 - 5 34, 755, 289. 93 33, 774, 417. 13 28, 727, 454. 58 28, 762, 258. 88 预付帐款 5 - 6 6, 266, 106. 82 6, 266, 106. 82 18, 265, 007. 58 18, 265, 007. 58 应收补贴款 存货 5 - 7 94, 022
53、, 512. 30 112, 129, 348. 38 68, 380, 531. 33 84, 529, 844. 87 待摊费用 5 - 8 760, 680. 19 879, 847. 19 297, 776. 00 408, 607. 00 一年内到期的长期债权投资 其他流动资产 流动资产合计 327, 325, 915. 54 354, 564, 906. 92 305, 226, 095. 85 341, 704, 776. 44 长期投资 长期股权投资 5 - 9 41, 690, 220. 42 1, 140, 000. 00 42, 273, 873. 48 1, 140,
54、000. 00 长期债权投资 长期投资合计 41, 690, 220. 42 1, 140, 000. 00 42, 273, 873. 48 1, 140, 000. 00 固定资产 固定资产原价 5 - 1 0 165, 792, 387. 89 248, 678, 780. 04 150, 598, 312. 26 232, 982, 646. 82 减累计折旧 5 - 1 0 52, 870, 663. 65 87, 923, 792. 31 45, 899, 203. 59 75, 165, 685. 51 固定资产净值 5 - 1 0 112, 921, 724. 24 160,
55、754, 987. 73 104, 699, 108. 67 157, 816, 961. 31 减固定资产减值准备 13, 339, 789. 30 18, 926, 676. 48 13, 348, 509. 30 19, 264, 335. 96 固定资产净额 99, 581, 934. 94 141, 828, 311. 25 91, 350, 599. 37 138, 552, 625. 35 工程物资 在建工程 5 - 1 1 988, 136. 65 1, 046, 233. 85 2, 622, 641. 14 2, 651, 709. 14 固定资产清理 固定资产合计 100
56、, 570, 071. 59 142, 874, 545. 10 93, 973, 240. 51 141, 204, 334. 49 无形资产及其他资产 无形资产 5 - 1 2 - 775, 000. 00 - 975, 000. 00 长期待摊费用 41, 715. 16 其他长期资产 无形资产及其他长期资产合计 775, 000. 00 1, 016, 715. 16 递延税项 递延税款借项 资 产 总 计 469, 586, 207. 55 499, 354, 452. 02 441, 473, 209. 84 485, 065, 826. 09 资产负债表2 编制: 岳阳恒立冷气设
57、备股份有限公司 年度: 2001 年 12 月 31 日 单位: 人民币元 期 末 数 期 初 数 负债及股东权益 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 流动负债 短期借款 5 - 1 3 129, 170, 000. 00 149, 170, 000. 00 82, 750, 000. 00 97, 750, 000. 00 应付票据 5 - 1 4 400, 000. 00 400, 000. 00 3, 118, 200. 00 3, 118, 200. 00 应付帐款 5 - 1 4 36, 630, 557. 26 41, 599, 927. 67 27, 562, 829. 51
58、29, 869, 371. 13 预收帐款 5 - 1 5 25, 382, 821. 18 4, 177, 626. 38 14, 548, 133. 95 4, 661, 289. 29 - 23 - 应付工资 114, 342. 46 1, 737, 464. 72 164, 268. 00 1, 504, 620. 10 应付福利费 548, 102. 39 564, 022. 55 225, 287. 20 321, 491. 44 应付股利 5 - 1 6 410, 375. 30 2, 148, 467. 17 4, 487, 604. 08 8, 449, 180. 63 应交
59、税金 5 - 1 7 - 264, 845. 55 2, 181, 392. 07 1, 519, 574. 01 6, 036, 706. 13 其他应交款 5 - 1 8 24, 099. 86 27, 635. 51 133, 925. 77 133, 925. 77 其他应付款 5 - 1 5 12, 118, 195. 90 12, 575, 044. 07 6, 797, 501. 04 7, 419, 552. 98 预提费用 5 - 1 9 450, 000. 00 预计负债 一年内到期的长期负债 5 - 2 0 27, 500, 000. 00 27, 500, 000. 0
60、0 57, 420, 000. 00 63, 420, 000. 00 其他流动负债 流 动 负 债 合 计 232, 033, 648. 80 242, 531, 580. 14 198, 727, 323. 56 222, 684, 337. 47 长期负债 长期借款 5 - 2 1 32, 634, 300. 00 32, 634, 300. 00 46, 134, 300. 00 46, 134, 300. 00 应付债券 长期应付款 5 - 2 2 2, 441, 000. 00 2, 441, 000. 00 专项应付款 其他长期负债 长 期 负 债 合 计 32, 634, 30
61、0. 00 35, 075, 300. 00 46, 134, 300. 00 48, 575, 300. 00 递延税项 递延税款贷项 负 债 合 计 264, 667, 948. 80 277, 606, 880. 14 244, 861, 623. 56 271, 259, 637. 47 少数股东权益 16, 673, 358. 31 16, 573, 778. 70 股东权益 股 本 5 - 2 3 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 减已归还投资 股本净额 141, 742,
62、 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 141, 742, 000. 00 资本公积 5 - 2 4 60, 680, 471. 79 60, 680, 471. 79 60, 680, 471. 79 60, 680, 471. 79 盈余公积 5 - 2 5 7, 321, 965. 56 10, 893, 288. 86 5, 660, 631. 07 8, 728, 030. 57 其中法定公益金 5 - 2 5 1, 830, 491. 39 2, 987, 109. 56 1, 415, 157. 77 2, 403, 801. 3
63、4 未分配利润 5 - 2 6 - 4, 826, 178. 60 - 8, 241, 547. 08 - 11, 471, 516. 58 - 13, 918, 092. 44 股东权益合计 204, 918, 258. 75 205, 074, 213. 57 196, 611, 586. 28 197, 232, 409. 92 负债和股东权益合计 469, 586, 207. 55 499, 354, 452. 02 441, 473, 209. 84 485, 065, 826. 09 利润及利润分配表 编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度: 2001 年 1 至 12 月 单
64、位: 人民币元 本年度累计 上年度累计 项 目 附注 母公司 合并数 母公司 合并数 一主营业务收入 5 - 2 7 145, 798, 489. 35 173, 068, 441. 36 168, 223, 414. 05 206, 672, 656. 43 减主营业务成本 5 - 2 7 99, 602, 957. 63 114, 113, 036. 15 128, 410, 091. 77 147, 587, 466. 43 主营业务税金及附加 5 - 2 8 928, 909. 37 966, 962. 96 882, 505. 00 957, 505. 06 二主营业务利润 45,
65、266, 622. 35 57, 988, 442. 25 38, 930, 817. 28 58, 127, 684. 94 - 24 - 加其他业务利润 5 - 2 9 2, 202, 964. 45 2, 320, 897. 12 4, 333, 419. 54 3, 922, 207. 09 减营业费用 5 - 3 0 11, 513, 121. 00 12, 724, 137. 81 7, 966, 126. 70 8, 946, 199. 43 管理费用 16, 490, 036. 74 23, 858, 185. 20 17, 513, 358. 84 22, 416, 053.
66、 53 财务费用 5 - 3 1 9, 605, 935. 42 10, 730, 572. 19 9, 658, 921. 91 10, 947, 231. 76 三营业利润 9, 860, 493. 64 12, 996, 444. 17 8, 125, 829. 37 19, 740, 407. 31 加投资收益 5 - 3 2 2, 933, 447. 08 1, 040, 000. 00 6, 855, 639. 15 1, 040, 000. 00 补贴收入 营业外收入 447, 018. 26 521, 268. 26 154, 774. 39 154, 774. 39 减营业外
67、支出 5 - 3 3 4, 210, 625. 75 3, 887, 260. 91 877, 504. 38 1, 465, 752. 92 四利润总额 9, 030, 333. 23 10, 670, 451. 52 14, 258, 738. 53 19, 469, 428. 78 减所得税 5 - 3 5 723, 660. 76 1, 077, 668. 17 1, 668, 270. 97 3, 239, 836. 70 少数股东本期收益 1, 750, 979. 70 3, 483, 139. 31 五净利润 8, 306, 672. 47 7, 841, 803. 65 12,
68、 590, 467. 56 12, 746, 452. 77 加年初未分配利润 - 11, 471, 516. 58 - 13, 918, 092. 44 - 17, 965, 067. 22 - 19, 754, 375. 43 其他转入 六可供分配的利润 - 3, 164, 844. 11 - 6, 076, 288. 79 - 5, 374, 599. 66 - 7, 007, 922. 66 减提取法定盈余公积 830, 667. 25 1, 166, 616. 45 922, 328. 47 1, 503, 892. 39 提取法定公益金 415, 333. 62 583, 308.
69、 22 461, 164. 23 692, 853. 17 提取职工奖励基金及福利基金 提取企业发展基金 利润归还投资 七可供投资者分配的利润 - 4, 410, 844. 98 - 7, 826, 213. 46 - 6, 758, 092. 36 - 9, 204, 668. 22 减应付优先股股利 提取任意盈余公积 415, 333. 62 415, 333. 62 461, 164. 22 461, 164. 22 应付普通股股利 4, 252, 260. 00 4, 252, 260. 00 转作资本 或股本 的普通股股利 八未分配利润 - 4, 826, 178. 60 - 8,
70、241, 547. 08 - 11, 471, 516. 58 - 13, 918, 092. 44 利润表补充资料 项目 上年实际数 本年实际数 1出售处置部门或被投资单位所得收益 2自然灾害发生的损失 3会计政策变更增加或减少利润总额 - 1019929. 55 4会计估计变更增加或减少利润总额 5债务重组损失 6其他 现金流量表 编制: 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 年度: 2001 年 1 至 12 月 单位: 人民币元 项 目 附注 母公司 合并数 一经营活动产生的现金流量 销售商品提供劳务收到的现金 161, 376, 684. 33 182, 205, 458. 60 收到的税费
71、返还 868, 392. 92 2, 352, 392. 92 收到的其他与经营活动有关的现金 5- 36 6, 997, 498. 07 7, 770, 580. 53 - 25 - 现金流入小计 169, 242, 575. 32 192, 328, 432. 05 购买商品接受劳务支付的现金 106, 213, 787. 73 116, 661, 367. 34 支付给职工以及为职工支付的现金 22, 456, 263. 36 30, 236, 932. 35 支付的各项税费 15, 343, 674. 58 23, 309, 851. 15 支付的其他与经营活动有关的现金 5- 36
72、15, 249, 084. 58 20, 844, 039. 28 现金流出小计 159, 262, 810. 25 191, 052, 190. 12 经营活动产生的现金流量净额 9, 979, 765. 07 1, 276, 241. 93 二投资活动产生的现金流量 收回投资所收到的现金 10, 400, 000. 00 10, 400, 000. 00 取得投资收益所收到的现金 4, 962, 214. 17 1, 040, 000. 00 处置固定资产无形资产和其他长期资产而收回的现金净额 473, 563. 00 485, 063. 00 收到的其他与投资活动有关的现金 现金流入小计
73、 15, 835, 777. 17 11, 925, 063. 00 购建固定资产无形资产和其他长期资产所支付的现金 3, 557, 736. 45 3, 735, 544. 04 投资所支付的现金 支付的其他与投资活动有关的现金 现金流出小计 3, 557, 736. 45 3, 735, 544. 04 投资活动产生的现金流量净额 12, 278, 040. 72 8, 189, 518. 96 三筹资产活动产生的现金流量 吸收投资所收到的现金 借款所收到的现金 46, 420, 000. 00 66, 420, 000. 00 收到的其他与筹资活动有关的现金 55, 000. 00 现金
74、流入小计 46, 420, 000. 00 66, 475, 000. 00 偿还债务所支付的现金 43, 420, 000. 00 64, 420, 000. 00 分配股利利润或偿付利息所支付的现金 17, 145, 230. 46 21, 047, 656. 15 支付的其他与筹资活动有关的现金 10, 000. 00 10, 000. 00 现金流出小计 60, 575, 230. 46 85, 477, 656. 15 筹资活动产生的现金流量净额 - 14, 155, 230. 46 - 19, 002, 656. 15 四汇率变动对现金的影响 五现金及现金等价物净增加额 8, 10
75、2, 575. 33 - 9, 536, 895. 26 补 充 资 料 附注 母公司 合并数 1将净利润调节为经营活动的现金流量 净利润 8, 306, 672. 47 7, 841, 803. 65 加: 计提的资产减值准备 - 1, 567, 663. 49 - 3, 267, 377. 17 固定资产折旧 8, 909, 791. 29 14, 696, 438. 08 - 26 - 无形资产摊销 200, 000. 00 长期待摊费用摊销 41, 715. 16 待摊费用减少( 减: 增加) - 462, 904. 19 - 471, 240. 19 预提费用增加( 减: 减少) 4
76、50, 000. 00 处置固定资产无形资产和其他长期资产的损失减: 收益 99, 853. 03 99, 853. 03 固定资产报废损失 财务费用 15, 531, 267. 36 16, 124, 802. 27 投资损失减: 收益 - 2, 933, 447. 08 - 1, 040, 000. 00 递延税款贷项减: 借项 存货的减少减: 增加 - 19, 414, 920. 80 - 22, 122, 327. 62 经营性应收项目的减少减: 增加 - 1, 940, 939. 52 - 7, 273, 740. 24 经营性应付项目的增加减: 减少 3, 452, 056. 00
77、 - 4, 003, 685. 04 其他 经营活动产生的现金流量净额 9, 979, 765. 07 1, 276, 241. 93 2不涉及现金收支的投资和筹资活动 债务转为资本 一年内到期的可转换公司债券 融资租入固定资产 3现金及现金等价物净增加情况 现金的期末余额 79, 425, 802. 98 86, 459, 324. 58 减现金的期初余额 71, 323, 227. 65 95, 996, 219. 84 加: 现金等价物的期末余额 减现金等价物的期初余额 现金及现金等价物净增加额 8, 102, 575. 33 - 9, 536, 895. 26 资产减值准备明细表 20
78、01 年 12 月 31 日 编制单位岳阳恒立冷气设备股份有限公司 单位元 项 目 年初余额 本年增加数 本年转回数 年末余额 一坏账准备合计 11, 680, 995. 03 2, 547, 458. 20 14, 228, 453. 23 其中应收账款 8, 590, 328. 88 2, 591, 047. 10 11, 181, 375. 98 其他应收款 3, 090, 666. 15 - 43, 588. 90 3, 047, 077. 25 二短期投资跌价准备合计 其中股票投资 债券投资 - 27 - 三存货跌价准备合计 38, 921, 561. 26 261, 830. 35
79、 5, 739, 006. 24 33, 444, 385. 37 其中库存商品 10, 348, 319. 13 152, 749. 59 4, 711, 361. 82 5, 789, 706. 90 原材料 8113, 841. 01 109, 080. 76 1, 027, 644. 42 7, 195, 277. 35 产成品 在产品 20, 459, 401. 12 20, 459, 401. 12 四长期投资减值准备合计 其中长期股权投资 长期债券投资 五固定资产减值准备 19, 264, 335. 96 337, 659. 48 18, 926, 676. 48 其中房屋建筑物
80、 8, 609, 788. 50 8, 609, 788. 50 机器设备 10, 571, 602. 80 337, 659. 48 10, 233, 943. 32 电子设备 34, 068. 51 34, 068. 51 其他 48, 876. 15 48, 876. 15 六无形资产减值准备 其中专利权 商标权 七在建工程减值准备 八委托贷款减值准备 合 计 69, 866, 892. 25 2, 809, 288. 55 6, 076, 665. 72 66, 599, 515. 08 合合并并会会计计报报表表附附注注 附注 1公司概况 岳阳恒立冷气设备股份有限公司 以下简称本公司
81、于 1993 年 3 月经湖南省股份制改革试点领导小组以湘股改字1993第 20 号湘股改字1993第 25 号文批复由原岳阳制冷设备总厂改组并与中国工商银行岳阳市信托投资公司和中国人民建设银行岳阳市信托投资公司等 15 家企业共同发起以定向募集方式设立注册资本 4200 万元人民币 1996 年本公司经中国证券监督管理委员会证监发字1996261 号文和证监发字 1996 262 号文批准向社会公开发行社会公众股股票 1000 万股 原内部职工股占用额度上市300 万股 每股面值一元 1996 年 11 月 1 日经岳阳市工商行政管理局依法核准变更工商登记注册号为 18609556- 15-
82、 3并于 1997 年 7 月 4 日在湖南省工商行政管理局进行规范工商登记注册号为 18380626- 83- 1注册资本 5200 万元人民币于 1997 年 6 月根据岳恒股字 1997 第 2 号文件关于 1996 年度利润分配的决议本公司按 102 的比例送红股从而股本增至 6240 万元人民币 1998 年 10 月 30 日 经中国证监会证监字 1998 116 号文批准本公司向全体股东以 1997 年末的总股本为基数按 102. 5 的比例配售新股, 配股价 8 元/- 28 - 股实际配售 847. 10 万股每股面值 1 元配股后股本增至 7087. 10 万股1999 年
83、 3 月经本公司董事会岳恒董字199906 号文关于 1998 年度分红方案的决议以 1998 年末总股本 7087. 10 万股为基数实施每 10 股送 2 股资本公积金每 10 股转增 8 股方案至此股本增至 14174. 20 万股并于 1999 年 5 月 20 日经省工商局核准变更登记注册号43000010008683- 2注册资本 141742000 元人民币法定代表人刘煌 1997 年 11 月 3 日前岳阳恒立制冷集团有限公司代岳阳市国有资产管理局持本公司股份 2425. 20 万股持股比例 38. 87% 1997 年 11 月 3 日经国家国有资产管理局国资发 199728
84、2 号文件批准岳阳市国有资产管理局协议转让 1800 万国家股给华诚投资管理有限公司股权性质为法人股 占本公司总股本的28. 85% 配股后占本公司总股本的27. 30% 剩余625. 20万国家股改由岳阳市工业总公司代管持股比例 10. 02% 配股后占本公司总股本 9% 2000年 2 月 24 日 第一大股东北京华诚投资管理有限公司与湖南省成功企业集团有限公司签定协议 将其持有的岳阳恒立冷气设备股份有限公司国有法人股 3870 万股全部转让给湖南省成功企业集团有限公司并于 2000 年 11 月经财政部财管字( 2000) 124 号文批准至此湖南省成功企业集团有限公司成为本公司第一大股
85、东 本公司所处行业机械制造行业 本公司经营范围汽车制冷空调设备的制造销售安装维修销售汽车加工销售机械设备及公路运输设备本公司生产销售的主要产品大中客车空调小轿车空调 附注 2主要会计政策 1 会计准则与会计制度 本公司执行企业会计准则与企业会计制度 2会计年度 本公司采用公历年制即每年公历一月一日起至十二月三十一日止 3记帐本位币 本公司以人民币为记帐本位币 4计帐基础和计价原则 本公司以权责发生制为记帐基础以历史成本为计价原则 5外币业务核算方法 发生的外币业务以业务发生当日市场汇率折合为人民币记帐每月终了对外币性资产帐户的外币余额按当月末市场汇率进行调整因汇率变动发生的差额作为汇兑损益计入
86、- 29 - 财务费用 6现金等价物的确定标准 现金等价物指本公司持有的期限短从购买日起三个月内到期流动性强易于转换为已知金额现金价值变动风险很小的投资 7短期投资核算方法 1 短期投资在取得时按照取得时的投资成本入帐 短期投资取得时的投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的短期投资按实际支付的全部价款包括税金手续费等相关费用但不包括实际价款中包含的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息 B 投资者投入的短期投资按投资各方确认的价值作为短期投资成本 C 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的短期投资或以应收债权换入的短期投资按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费减去接受
87、的短期投资中含有的已宣告但尚未领取的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息作为短期投资成本若涉及补价收到补价的按应收债权的帐面价值减去补价加上应支付的相关税费作为短期投资成本支付补价的按应收债权的帐面价值加上支付的补价和应支付的税费作为短期投资成本 D 以非货币性交易换入的短期投资按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为短期投资成本若涉及补价按以下方法确定受让的短期投资成本收到补价的按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付的相关税费减去补价后的余额作为短期投资成本支付补价的按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价作为短期投资成本 ( 2) 短期投资收益确认方法 短期投资持有期间
88、所获得的现金股利或利息 除取得时已记入应收项目外以实际收到时作投资成本的收回待处置短期投资时按收到的处置收入与短期投资帐面价值的差额确认为当期投资损益 3短期投资跌价准备的确认标准短期投资按成本与市价孰低法计量期末当市价低于成本时计提短期投资跌价准备 4短期投资跌价准备的计提方法按投资总体计算并确定所计提的跌价准备当某项投资占短期投资总额 10%及以上的按单项计提跌价准备 8坏帐核算方法 1坏帐的确认标准 - 30 - A 因债务人破产或死亡以其破产财产或遗产清偿后确实不能收回部分 B 因债务人逾期未履行偿债义务超过三年确实不能收回的应收款项 2以上确实不能收回的应收款项经董事会批准后作为坏帐
89、冲销提取的坏账准备 3本公司按应收款项帐龄分析法计提坏帐准备具体标准为帐龄 1 年内按其余额的6%计提坏帐准备1 至 2 年的按 10%计提2 至 3 年按 15%计提3 至 4 年的按 30%计提4 至5 年的按 50%计提5 年以上按 100%计提 9存货核算方法 1 存货分为原材料及辅助材料 委托加工材料 产成品 低值易耗品 在产品五大类 2存货取得的计价方法 A 外购的存货按实际成本含买价运杂费应计入成本的相关税费等计价 B 自制的存货按制造过程中所耗用的原材料工资及有关费用计价 C 委托加工的存货按实际耗用的原材料以及加工费等计价 D 投资者投入的存货按投资各方确认的价值计价 E 接
90、受捐赠的存货按捐赠方提供的凭据上标明的金额加上应支付的相关税费计价捐赠方未提供凭据的按同类或类似存货的市场价格估计金额加上应支付的相关税费计价 F 其他方式取得的存货按企业会计制度有关规定计价 3存货发出的计价方法原材料按计划成本进行日常核算月末根据材料成本差异调整生产成本低值易耗品采用一次摊销法进行核算产成品按计划价格结转每半年按在产品盘点数调整产成品实际成本产成品发出按加权平均法计价 4存货采用永续盘存制中期期末或年度终了对存货进行全面盘点清查如由于遭受毁损陈旧过时销售价格低于成本等原因使存货成本不可收回部分本公司按个别存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取存货跌价准备 10长期股权投资
91、核算方法 1长期股权投资在取得时按照初始投资成本入帐初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的长期投资按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用减去已宣告但尚未领取的现金股利后的差额作为初始投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期股权投资 或以应收债权换入长期股权投资的按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费并减去收到的补价或加上支付的补价作为初始投资成本 C 以非货币性交易换入的长期股权投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本收到补价的按换出资产的帐面价值加上应确定的收益和应支付的相关- 31 - 税费减去补价后作为初始投资成本支付补价的按换
92、出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本 2公司持有被投资单位有表决权资本 20% 含 20% 以上或虽投资不足 20%但具有重大影响采用权益法核算公司持有被投资单位有表决权资本 20%以下或虽投资占 20%含 20% 以上但不具有重大影响采用成本法核算 采用成本法核算的单位在被投资单位宣告分派利润或现金股利时确认投资收益采用权益法核算的单位期中或年末按分享或分担的被投资单位实现的净利润或发生的净亏损的份额确认投资损益 3 长期股权投资采用权益法时 取得投资时的投资成本与享有被投资单位所有者权益份额的差额或因追加投资等原因对长期股权投资的核算由成本法改为权益法时其差额计入股权
93、投资差额股权投资差额按合同规定的投资期限平均摊销合同没有规定投资期限的 初始投资成本超过应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不超过 10 年的期限摊销 初始投资成本低于应享有被投资单位所有者权益份额之间的差额 按不低于 10 年的期限摊销 4 本公司中期期末或年度终了对长期投资逐项进行检查 如果由于市价持续下跌或被投资单位经营状况恶化等原因导致其可收回金额低于帐面价值的按其差额提取长期投资减值准备 11长期债权投资核算方法 1长期债权投资在取得时按取得的实际成本作为初始投资成本入帐初始投资成本按以下方法确定 A 以现金购入的按实际支付的全部价款包括支付的税金手续费等相关费用减去已到付息
94、期但尚未领取的债权利息作为初始投资成本 B 接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的长期债权投资 或以应收债权换入的长期债权投资按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费并减去收到的补价或加上支付的补价作为初始投资成 C 以非货币性交易换入的长期债权投资 按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为初始投资成本收到补价的按换出资产的帐面价值加上应确认的收益和应支付相关税费减去补价后的余额作为初始投资成本支付补价的按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费和补价作为初始投资成本 2 长期债权投资按照票面价值与票面利率按期计算确认利息收入 债券的溢价或折价在债券存续期间于确认相关债券利息收入时采用直线
95、法摊销 12固定资产计价和折旧方法 - 32 - 1使用年限在一年以上的房屋建筑物和机器设备器具工具以及单位价值在 2000元以上使用年限在二年以上的非生产经营用设备和物品作为固定资产核算 2固定资产的计价方法购建的固定资产按购建时的实际成本计价接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的固定资产或以应收债权换入的固定资产按应收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为入帐价值以非货币性交易换入的固定资产按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为入帐价值涉及补价的按企业会计准则非货币性交易的相关规定进行处理 3 固定资产折旧采用直线法 按分类折旧率计提 净残值率为 3% 其分类折旧率如下 固定资产类
96、别 折旧年限年 年折旧率% 生产用房屋建筑物 25 3. 88 机器设备 10 9. 7 运输设备 6 16. 17 非生产用房屋建筑物 40 2. 425 其他仪器设备 8 12. 125 对已提取减值准备的固定资产计提折旧时按照该项资产的账面价值以及尚可使用年限重新计算确定折旧率和折旧额 4公司在中期期末或年度终了对固定资产逐项进行检查如果由于市价持续下跌或技术陈旧损坏长期闲置等原因导致其可收回金额低于帐面价值的按可收回金额低于其帐面价值的差额提取固定资产减值准备 13在建工程核算方法 1 在建工程系指公司进行各项固定资产购建工程所发生的实际支出 包括新建固定资产工程改扩建固定资产工程大修
97、理工程以及购入需要安装设备的安装工程等自营在建工程在达到预定可使用状态时转为固定资产出包在建工程在工程完工交付使用时转为固定资产 2公司在中期期末或年度终了对在建工程进行全面清查如果有证据表明在建工程已经发生了减值例如长期停建且预计 3 年内不会重新开工所建项目无论性能上还是技术上已经落后其能带来的经济利益具有很大不确定性等则按减值的金额计提在建工程减值准备 14无形资产计价和摊销方法 1无形资产计价无形资产在取得时按实际成本计价购入的无形资产按实际支付的价款作为实际成本投资者投入的无形资产按投资各方确认的价值作为实际成本接受债务人以非现金资产抵偿债务方式取得的无形资产或以应收债权换入的无形资
98、产按应- 33 - 收债权的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本以非货币性交易换入的无形资产按换出资产的帐面价值加上应支付的相关税费作为实际成本涉及补价的按企业会计准则- 非货币性交易的相关规定进行处理自行开发并按法律程序申请取得的无形资产按依法取得时发生的注册费聘请律师等费用作为实际成本 2摊销方法合同规定受益年限但法律没有规定有效年限的摊销年限不超过合同规定的受益年限合同没有规定受益年限但法律规定有效年限的摊销年限不超过法律规定的有效年限合同规定了受益年限法律也规定了有效年限的摊销年限不超过受益年限和有效年限两者之中较短者合同没有规定受益年限法律也没有规定有效年限的摊销年限不超过 10
99、 年 3公司在中期期末或年度终了检查各项无形资产预计带来未来经济利益的能力对已被其他新技术等替代使其创造经济利益的能力受重大不利影响市价在当期大幅下跌且在剩余年限内预期不会恢复等使某项无形资产实质上已发生了减值对预计可收回金额低于其帐面价值的计提无形资产减值准备 15长期待摊费用摊销方法 按不超过 5 年期限分期摊销 16借款费用的会计处理方法 1 借款费用资本化的确认原则 可以予以资本化的借款费用系为购建固定资产而专门借入的款项所发生的利息折价或溢价的摊销汇兑差额辅助费用 2资本化期间当购建固定资产的支出已经发生借款费用已经发生为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始时借款费用开始
100、资本化当所购建的固定资产达到预定可使用状态时停止借款费用资本化 3借款费用资本化金额确定 A 各期借款利息 折价或溢价的摊销资本化金额按至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数专门借款的加权平均利率计算确定汇兑差额按实际发生确定 B 借款发生的辅助费用 金额较大的在所购建的固定资产达到可使用状态前直接记入工程成本金额较小的计入当期财务费用 17收入确认原则 1销售商品 本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权 也没有对已售出的商品实施控制 与交易相关的经济利益能够流入本公司销售商品相关的收入和成本能够可靠的计量时确认收入的实现 2提供劳务 - 3
101、4 - A 在同一会计年度内开始并完成的劳务在完成劳务时确认收入 B 如劳务的开始和完成分属不同的会计年度在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下在资产负债表日按完工百分比法确认相关的劳务收入 C 在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下在资产负债表日按已经发生并预计能够补偿的劳务成本金额确认收入如预计已经发生的劳务成本不能得到补偿则不确认收入 3让渡资产使用权当与交易相关的经济利益很可能流入企业收入的金额能够可靠地计量时确认利息或使用费收入 18所得税的会计处理方法 本公司采用应付税款法核算所得税 19主要会计政策会计估计的变更 本公司原执行股份有限公司会计制度二一年元月一日起执行企业会计制
102、度按照财政部财会200117 号文关于印发贯彻实施企业会计制度有关政策衔接问题的规定等文件规定有关会计政策变更如下 1期末固定资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提固定资产减值准备 2期末在建工程按可收回金额低于帐面价值的差额计提在建工程减值准备 3期末无形资产按可收回金额低于帐面价值的差额计提无形资产减值准备 4开办费原按五年期摊销现一次计入开始生产经营当期损益 对于上述会计政策的变更 已采用追朔调整法 调减了 2000 年期初留存收益 16835415.69元及 2000 年度净利润 1019929.55 元 合计累积影响数为 17855345.24 元其中 计提固定资产减值准备影响 17
103、710321.18 元摊销开办费 145024.06 元 20合并会计报表编制方法 本公司依据财政部财会字199511 号合并会计报表暂行规定编制合并会计报表合并范围 对持股比例 50%以上及持股比例虽不足 50% 但实际拥有其控制权的子公司纳入合并报表范围合并方法先对各子公司会计报表项目按企业会计制度的规定进行适当调整然后将母公司长期股权投资与所持子公司权益金额母公司对子公司权益性资本投资收益母子公司之间的内部往来内部购销金额等抵销后逐项合并 附注 3税项 1流转税及其他地方税均按国家有关税法规定并由税务部门稽核计缴主要税种及税率如下 税 种 税 率 计 税 依 据 - 35 - 增值税 1
104、7% 应税销售额 营业税 5% 服务业收入 城建税 7% 增值税营业税应纳税额 教育费附加 3% 增值税营业税应纳税额 2所得税 本公司根据湖南省人民政府湘政函1996121 号文件自 1996 年 1 月 1 日起先按 33%上缴所得税然后由财政按征税基数的 18%的税率返还给公司作为税后利润处理政策有效期至 2001 年度止 本公司的子公司上海恒安空调设备有限公司按 33%所得税率计缴所得税岳阳通达制冷空调有限公司属中外合作企业自盈利年度起享受两免三减半的优惠政策 附注 4控股子公司及合营企业 本公司有如下控股子公司 子公司名称 注册地 注册资本 投资额 持股比例 经营范围 业务性质 岳阳
105、通达制冷空调有限公司 岳阳市 500 万美元 375 万美元 75% 生产销售汽车空调 汽车空调生产 其他制冷设备及配件 上海恒安空调设备有限公司 上海市 1000 万元 600 万元 60% 汽车空调机制冷设 汽车空调生产 备及配件等 附注 5会计报表主要项目注释金额单位人民币元 一合并报表项目附注 1 货币资金 2 短期投资 期 末 数 期 初 数 项 目 投 资 金 额 跌 价 准 备 投 资 金 额 跌 价 准 备 其 他 投 资 10400000.00 合 计 10400000.00 项 目 期 末 数 期 初 数 现 金 57371.95 63961.35 银 行 存 款 8640
106、1952.63 95932258.49 合 计 86459324.58 95996219.84 - 36 - *系对湖南深蓝科技发展有限公司的委托理财款按不低于 10收取投资回报本年已收回本金 并获 104 万元投资回报 3 应收票据 种 类 期 末 数 期 初 数 银行承兑汇票 802000.00 合 计 802000.00 4.应收账款 A.应收账款前五名的累计总欠款金额为 42,170,437.64 元 占应收账款总额的 33.62 B.本帐户无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项 5 其他应收款 A.其他应收款前五名的累计总欠款金额为 23815195.55 元占其他应收款总额
107、的期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 1 年以内 105184307.81 83. 8 6 6311058.47 98960020.77 88.4 6 5937601.25 12 年 11233401.60 9.0 10 1123340.16 3169448.83 2.8 10 316944.88 23 年 1486693.01 1.2 15 223003.95 5567151.36 5.0 15 835072.70 3 年以上 7530836.38 6.0 30-100 3523973.40 42365
108、46.19 3.8 30-100 1500710.05 合 计 125435238.80 100 11181375.98 111933167.15 100 8590328.88 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 1 年以内 30556677.78 83.0 6 1833400.67 27291268.72 85.70 6 1637476.12 12 年 3786921.56 10.2. 10 378692.16 1425495.47 4.5 10 142549.55 23 年 1127825.81 3.
109、1 15 169173.87 1176290.35 3.7 15 176443.55 3 年以上 1350069.23 3.7 30-100 665810.55 1959870.49 6.1 30-100 1134196.93 合 计 36821494.38 100 3047077.25 31852925.03 3090666.15 - 37 - 64.68 B. 本帐户无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位款项 C.大额欠款单位明细 单位名称 金额 内容 湖南兴盛实业发展有限公司 19237980.49 货款及其他往来 恒旺房地产公司 1308449.20 借款 神龙汽车岳阳恒立服务站
110、1150012.53 货款及其他往来 塑日环保科技有限公司 1078753.33 银行担保扣款 6 预付账款 期 末 数 期 初 数 账龄 金 额 比 例 金 额 比 例 1 年以内 6266106.82 100 18265007.58 100 合计 6266106.82 18265007.58 7 存货及存货跌价准备 A存货 期 末 数 期 初 数 项 目 金 额 跌价准备 金 额 跌价准备 原材料 39629800.99 7195277.35 33109877.61 8113841.01 在产品 78634618.09 20459401.12 65495318.93 20459401.12
111、 低值易耗品 140031.22 346087.99 库存商品 26885715.43 5789706.90 24239154.49 10348319.13 委托加工物资 283568.02 260967.11 合 计 145573733.75 33444385.37 123451406.13 38921561.26 B. 存货跌价准备 项 目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 变现净值依据 库存材料 8113841.01 109080.76 1027644.42 7195277.35 在产品 20459401.12 20459401.12 库存商品 10348319.13 152749.5
112、9 4711361.82 5789706.90 合 计 38921561.26 261830.35 5739006.24 33444385.37 *.存货可变现净值按各存货项目市价减去其变现过程应支付的税费确定 - 38 - 8待摊费用 类 别 期 末 数 期 初 数 期末结存的原因 保险费 461738.44 408607.00 修理费 418108.75 合 计 879847.19 408607.00 应由 2002 年负担的费用 9长期股权投资 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对合营企业投资 1140000.00 1140000.00 合
113、计 1140000.00 1140000.00 B 其他股权投资 被投资单位名称 投资期限 初始投 资成本 占被投资公司注册资本比例 期末数 中汽专用零件开发公司 200000.00 2% 200,000.00 北京亚都科技标准股份有限公司 200000.00 0.2% 200,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 140000.00 17.5% 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 300000.00 17.86% 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 300000.00 17.86% 300,000.00 合 计 1140000.00 1140000.00 10.固定资产
114、 A固定资产及累计折旧. 类 别 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 原 值 房屋建筑物 98888005.36 4255458.14 103143463.50 机器设备 118900725.38 12483588.22 989775.73 130394537.87 运输设备 6194073.89 621044.59 724528.00 6090590.48 - 39 - 电子设备 2284949.81 323561.00 47815.00 2560695.81 其 他 6714892.38 293100.00 518500.00 6489492.38 合 计 232982646.82 1
115、7976751.95 2280618.73 248678780.04 累计折旧 房屋建筑物 18576575.27 2920921.05 21497496.32 机器设备 44634928.37 10285144.65 781603.48 54138469.54 运输设备 3819499.35 369286.26 686579.00 3502206.61 电子设备 1849197.52 336364.76 8063.80 2177498.48 其他 6285485.00 784721.36 462085.00 6608121.36 合 计 75165685.51 14696438.08 193
116、8331.28 87923792.31 固定资产净值 157816961.31 160754987.73 *(1)本期在建工程转入 3203806.14 2有用于抵押的固定资产 13532 万元其中房屋 6014 万元机器设备 7518 万元 B.固定资产减值准备 固定资产类别 期初数 增减变动数 期末数 计提原因 房屋建筑物 8609788.50 8609788.50 机器设备 10571602.80 -337659.48 10233943.32 运输设备 电子设备 34068.51 34068.51 其他 48876.15 48876.15 合计 19264335.96 -337659.4
117、8 18926676.48 系固定资产的净值高于其可变现净值 11在建工程 工程名称 期初数 本期增加 本期转入固定资产 其他减少数 期末余额 预算数 资金来源 工程投入占预算的比例 低压开关实验台 29068.00 22029.20 51097.20 其他 异形管车间 1606476.00 481165.00 2087641.00 0 其他 木包装车间 1016165.14 100000.00 1116165.14 0 其他 世行捐赠设备 885136.65 885136.65 197.5 万美元 其他 55% 八字门附属工程 103000.00 103000.00 77 万元 其他 13.
118、38% - 40 - 蛇形弯管机 7000.00 7000.00 其他 合计 2651709.14 1598330.85 3203806.14 1046233.85 *无资本化利息 12.无形资产 1无形资产 种类 原始金额 期初数 本期增加 本期转出 本期摊销 累计摊销 期末数 剩余摊销年限 取得方式 非专利技术 200 万元 975000.00 200000.00 1225000.00 775000.00 38 购入 合计 975000.00 200000.00 1225000.00 775000.00 13短期借款 借 款 类 别 期 末 数 期 初 数 信 用 借 款 6080000.
119、00 33080000.00 抵 押 借 款 91090000.00 29670000.00 保 证 借 款 52000000.00 35000000.00 合 计 149170000.00 97750000.00 *比上年增长 52.60%系本年度偿还长期借款一年内到期的长期借款而增加短期借款所致 *逾期借款明细 贷款单位 贷款金额 贷款利率 贷款资金用途 未按期偿还原因 预计还款期 中国银行岳阳市岳阳楼支行 14000000.00 6.435% 用于流动资金 短时间周转困难 2002 年 2 月 14.应付票据 种 类 期 末 数 期初数 本会计年度内将到期的金额 银行承兑汇票 40000
120、0.00 3118200.00 合计 400000.00 3118200.00 - 41 - 15.应付账款预收帐款其他应付款 *无应付持本公司 5%含 5%以上股份股东单位的款项 16.应付股利 投 资 者 名 称 期 末 数 期 初 数 欠付原因 香港三湘公司 86691.78 1346767.11 法人股股利 407424.08 2273122.33 社会公众股股利 2951.22 1979137.67 西上海集团 1651400.09 2614809.44 其他 235344.08 合计 2148467.17 8449180.63 分配的股利尚未完全支付 17应交税金 税 种 期 末
121、数 期 初 数 本期法定税率 增埴税 8597952.62 5870151.42 17% 城建税 62616.00 203440.69 7% 所得税 -6241549.47 -313189.76 33% 营业税 -7252.51 66912.76 5% 房产税 11852.65 土地使用税 -200036.28 195035.39 个人所得税 -30338.29 2502.98 合计 2181392.07 6036706.13 18. 其他应交款 项 目 期 末 数 期 初 数 计缴标准 教育费附加 24099.86 133925.77 3% 堤防费 3535.65 2.5 合计 27635.
122、51 133925.77 19预提费用 项 目 期 末 数 期 初 数 结 存 原 因 - 42 - 土地租赁费 200000.00 市场管理费 250000.00 合计 450000.00 预提尚未支付 20一年内到期的长期借款 币种 借款条件 金额 人民币 抵押 27500000.00 合计 27500000.00 21.长期借款 币 种 借 款 条 件 金额 人民币 抵押 20000000.00 人民币 信用. 12634300.00 合计 32634300.00 .22.长期应付款 种类 期限 发行日期 初始金额 应计利息 期末余额 周转金 2406000.00 2406000.00
123、科技基金 35000.00 35000.00 合.计 2441000.00 2441000.00 *系本公司子公司上海恒安空调设备有限公司的股东 西上海集团 拨付的可长期使用的周转金 23股本 项 目 期初数 本期变动增减+- 期末数 配股 送股 公积金转股 发 行新 股 其他 小 计 一尚未流通股份 1.发起人股份 66142000 66142000 其中 国家拥有股份 13546000 13546000 境内法人持有股份 52596000 52596000 境外法人持有股份 其他 - 43 - 2.募集法人股 9600000 9600000 3.内部职工股 168374 -70000-70
124、00098374 4.优先股或其他 其中转配股 未上市流通股份合计 75910374 -70000-70000 75840374 二已流通股份 1境内上市的人民币普通股 65831626 70000 70000 65901626 2境内上市的外资股 3境外上市的外资股 4其他 已上市流通股份合计 65831626 70000 70000 65901626 三股份总额 141742000 141742000 24.资本公积 项 目 期 初 数 本期增加 本期减少 期 末 数 变 动 原 因 股本溢价 45972771.79 45972771.79 接受捐赠非现金资产准备 14249450.00
125、14249450.00 其他资本公积 458250.00 458250.00 合 计 60680471.79 60680471.79 . 25.盈余公积 项目 期初数 本期增加 本期减少 期末数 备注 法定盈余公积 4909071.47 1166616.45 6075687.92 法定公益金 2403801.34 583308.22 2987109.56 任意盈余公积 1415157.76 415333.62 1830491.38 合计 8728030.57 2165258.29 10893288.86 - 44 - 26.未分配利润 *本年年初未分配利润-13918092.44 元比上年末未
126、分配利润 1655249.96 元少 15573342.40元系 1追溯调整固定资产减值准备 14567672.92 元 2开办费追溯调整摊销 145024.06 元 3补记上年度税金 860645.42 元 27.主营业务收入主营业务成本 地区分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 湖南地区 145798489.35 180774145.52 上海地区 65789175.59 72021499.49 小计 211587664.94 252795645.01 内部业务抵销 38519223.58 46122988.58 合计 173068441.36 206672656.43 主营业务
127、成本 湖南地区 99245240.91 141176467.60 上海地区 52041214.28 54562241.66 小计 151286455.19 195738709.26 内部业务抵销 37173419.04 48151242.83 合计 114113036.15 147587466.43 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 汽车空调生产 业务 159595241.28 180415228.37 汽车销售业务 13473200.08 26257428.06 合计 173068441.36 206672656.43 主营业务成本 汽车空调生产 业务 101337498.
128、98 123209299.32 汽车销售业务 12775537.17 24378167.11 分配比例或分配方案 金额 期初数 * -13918092.44 本期损益 * 7841803.65 其他转入 计提法定盈余公积 10% 1166616.45 计提法定公益金 5% 583308.22 计提任意盈余公积 5% 415333.62 向投资者分配股利 其中派发现金股利 期末数 -8241547.08 - 45 - 合计 114113036.15 147587466.43 *前五名销售商销售总额 48122808.98 元占公司全部销售收入的 27.81 % 28.主营业务税金及附加 项目 计
129、提标准 金额 城建税 7% 681193.74 教育费附加 3% 278158.52 堤防费 2.5 7610.70 合计 966962.96 29.其他业务利润 项 目 其他业务收入 其他业务支出 其他业务利润 材料让售收入 27989410.02 25668512.90 2320897.12 合 计 27989410.02 25668512.90 2320897.12 30营业费用比上年增长 42.43%,系本年加大营销力度而增加各项开支所致 31财务费用 项目 本年发生数 上年发生数 利息支出 16124802.27 11079673.85 减利息收入 5562182.29 176949
130、.46 汇兑损失 29.60 11766.24 减汇兑收益 25266.80 其他 167922.61 58007.93 合 计 10730572.19 10947231.76 *利息收入中有收取的湖南兴业投资有限公司向本公司借款 4004 万元所支付的资金占用费510 万元 32投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 其他 1040000.00 1040000.00 合 计 1040000.00 1040000.00 *系委托湖南深蓝科技发展公司理财而收取的投资回报 33营业外支出 - 46 - 项 目 金 额 内 容 固定资产减值准备 -323364.84 捐赠支出 257183.52
131、处理固定资产损失 99853.03 罚款支出 46226.00 诉讼赔款 38000000 替新疆新岳制冷设备厂借款担保连带责任赔款 其他 7363.20 合计 3887260.91 35所得税 本年岳阳市财政局返还本期所得税 868392.92 元以及本公司子公司上海恒安空调设备有限公司收到的返还所得税 1484000 元,冲减了本年所得税费用 36 收到的与其他经营活动有关的现金 主要系收取的湖南兴业投资有限公司资金占用费 510万元支付的其他与经营活动有关的现金主要系营业费用与管理费用中支付的招待费差旅费运费等 8116055.78 元及支付的对外担保连带责任赔款 380 万元 二母公司
132、会计报表附注 1 应收帐款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 1 年以内 100635276.78 83.6 6 6038116.61 100535451.44 88.6 6 6032127.08 12 年 10801401.60 9.0 10 1080140.16 3164521.49 2.8 10 316452.15 23 年 1486693.01 1.2 15 223003.95 5550651.36 4.9 15 832597.70 3 年以上 7483136.38 6.2 30-100 424
133、8823.87 4185346.19 3.7 30-100 2344909.01 合 计 120406507.77 100 11590084.59 113435970.48 100 9526085.94 A.应收账款前五名的累计总欠款金额为 42170437.64 元占应收账款总额的 35.02 B 本帐户无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 - 47 - 2其他应收款 期 末 数 期 初 数 坏账准备 坏账准备 账龄 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 金 额 所占比例% 计提比例% 金额 1 年以内 31574600.51 83.9 6 1894476.03 27083907.
134、81 86.1 6 1625034.47 12 年 3756371.56 10 10 375637.16 1425495.47 4.5 10 142549.55 23 年 1127825.81 3.0 15 169173.87 1164290.35 3.7 15 174643.55 3 年以上 1158566.27 3.1 30-100 422787.16 1776367.53 5.7 30-100 780379.01 合 计 37617364.15 100 2862074.22 31450061.16 100 2722606.58 A.其他应收款前五名的累计总欠款金额为 23815195.5
135、5 元占其他应收款总额的 63.31 B.本帐户无持本公司 5%含 5%以上股份的股东单位欠款 3长期股权投资 长期股权投资 期末数 期初数 长期股权投资类别 金额 减值准备 金额 减值准备 对子公司投资 40550220.42 41133873.48 对合营企业投资 1140000.00 1140000.00 合 计 41690220.42 42273873.48 B其他股权投资 被投资单位名称 投资 期限 初始投 资成本 占被投资公司注册资本比例 期末数 中汽专用零件开发公司 200,000.00 2% 200,000.00 北京亚都科技标准股份有限公司 200,000.00 0.2% 2
136、00,000.00 岳阳兴盛实业发展有限公司 140,000.00 17.5% 140,000.00 岳阳恒发汽车空调有限公司 300,000.00 17.86% 300,000.00 岳阳恒达空调有限公司 300,000.00 17.86% 300,000.00 合 计 1140000.00 1140000.00 C 按权益法核算的长期股权投资 被投资公司名称 初始投资额 追加投资额 被投资单位权益增加额 分得的现金红利额 累计增加额 期末余额 上海恒安空调设备有限公司 6000000.00 3469854.44 19133991.36 22603845.80 9469854.44 岳阳通达
137、制冷空调有限公司 32226748.14 -1146382.16 1160075.33 13693.17 31080365.98 - 48 - 有限公司 合计 38226748.14 2323472.28 20294066.69 22617538.97 40550220.42 4主营业务收入主营业务成本 业务分部报表 项 目 本年数 上年数 主营业务收入 汽车空调生产 业务 132325289.27 141965985.99 汽车销售业务 13473200.08 26257428.06 合计 145798489.35 168223414.05 主营业务成本 汽车空调生产 业务 86827420
138、.46 104031924.66 汽车销售业务 12775537.17 24378167.11 合计 99602957.63 128410091.77 *前五名销售商销售总额 47514514.10 元占公司全部销售收入的 32.59 % 5投资收益 项 目 本年发生数 上年发生数 年末调整的被投资公司所有者权益净增减额 1893447.08 5815639.15 其他 1040000.00 1040000.00 合 计 2933447.08 6855639.15 附注 6关联方关系及其交易 一存在控制关系的关联方 企业名称 注册地 主营业务 与本公司关系 企业类型 法定代表人 湖 南 省 成
139、 功 企 业集团有限公司 长沙市 高 新 技 术 产 业 投 资房 地产和城市基础设施建设 国有法人股东 持本公司2 7 . 3 0 %股份 有限责任公司 龙晓宁 岳 阳 通 达 制 冷 空调有限公司 岳阳市 汽 车 空 调 的 制 造安 装 及维修 子公司 有限责任公司 中外合作 杨超敏 上 海 恒 安 空 调 设备有限公司 上海市 汽 车 空 调 机制 冷 空调 设备 及 配 件制 冷 工 程 设 计空调设备安装与维修 子公司 有限责任公司 国内合资 高明星 二存在控制关系的关联方的注册资本及其变化 金额单位万元 企业名称 年初数 本年增加数 本年减少数 年末数 湖 南 省 成 功 企 业
140、集团有限公司 1 0 0 0 0 0 0 1 0 0 0 0 岳 阳 通 达 制 冷 空调有限公司 $ 5 0 0 0 0 $ 5 0 0 上 海 恒 安 空 调 设备有限公司 1 0 0 0 0 0 1 0 0 0 - 49 - 三存在控制关系的关联方所持股份变化 金额单位万元 年初数 本年增加 本年减少 年末数 企业名称 金额 % 金额 金额 金额 % 湖南省成功企业集团有限公司 3 8 7 0 27. 30 0 0 3 8 7 0 27. 30 岳阳通达制冷空调有限公司 $ 3 7 5 7 5 0 0 $ 3 7 5 7 5 上海恒安空调设备有限公司 6 0 0 6 0 0 0 6 0
141、0 6 0 四不存在控制关系关联方企业 企 业 名 称 与 本 公 司 关 系 岳阳市国资局 持有本公司 9 %的股份 西上海集团有限公司 持有本公司下属子公司上海恒安空调设备有限公司 4 0 %的股份 香港三湘有限公司 持有本公司下属子公司岳阳通达制冷空调有限公司 2 5 %的股份 岳阳兴盛实业发展有限公司 本公司持有其 1 7 . 5 %的股权 岳阳恒发汽车空调有限公司 本公司持有其 1 7 . 8 6 %的股权 岳阳恒达空调有限公司 本公司持有其 1 7 . 8 6 %的股权 六关联方应收应付款项 单位名称 2 0 0 0 . 1 2 . 3 1 2 0 0 1 . 1 2 . 3 1
142、款项性质 长期应付款 西上海集团有限公司 2, 406, 000. 00 2, 406, 000. 00 周转金 应收款项 湖南省成功企业集团有限公司 1, 370, 000. 00 0 承担费用款 岳阳兴盛实业发展有限公司 15, 006, 467. 38 19237980. 49 货款及其他往来 岳阳恒发汽车空调有限公司 13, 898, 906. 50 12060970. 15 货款及其他往来 岳阳恒达空调有限公司 13, 099, 255. 14 13342422. 14 货款及其他往来 附注 7或有事项 1本公司 1999 年 9 月 8 日为塑日环保科技有限公司在岳阳市商业银行贷款
143、 100 万元提供负连带责任担保借款期限两个月贷款到期后借款方未履行偿债义务2000年 12 月 20 日岳阳市商业银行从本公司在该行的银行帐上划扣了 1078753. 33 元, 其中本金 100 万元. 本公司于 2001 年向塑日环保科技有限公司提起诉讼, 2001 年 11 月8 日( 2001) 岳中民初字第 106 号民事判决书判定, 塑日环保科技有限公司在 10 日- 50 - 内付清本公司代付的借款本息 1078753. 78 元及利息 69417. 78 元, 此案正处执行过程 附注 8承诺事项 本公司无重大承诺事项 附注 9资产负债表日后事项 12002 年元月 4 日,
144、本公司与湖南兴业投资有限公司签定了借款协议, 向该公司提供借款 6258 万元, 期限至 2002年 3 月 30 日止, 按银行同期利率收取资金占用费, 此款 已于元月7 日支付 2短期借款中中国银行岳阳市岳阳楼支行逾期借款 1400 万元2002 年 1 月 29 日已偿还 100 万元 附注 1 0重要事项 由于国家股股权于 1997 年 11 月发生变动本公司承担了原属岳阳制冷集团有限公司 700 多名内退下岗职工的工资及相关费用 为规范股份公司运作 经 2001 年 8 月 8 日本公司现第一大股东湖南省成功企业集团有限公司和第二大股东岳阳市国资局与岳阳兴盛实业发展有限公司签订的关于承担岳阳恒立冷气设备股份有限公司职工内退下岗员工生活费及有关费用事项的协议原由本公司支付的上述人员的相关费用剥离划转由两大股东给予补贴的岳阳兴盛实业发展有限公司承担本公司不再承担上述相关的费用该协议自 2001年 1 月 1 日起执行 十一备查文件目录 1载有法定代表人主管会计工作负责人会计机构负责人亲笔签名并盖章的会计报表 2有会计师事务所盖章注册会计师签名并盖章的审计报告原件 3报告期内在证券时报上公开披露过的所有公司文件正文及公告原件 上述备查文件在中国证监会 证券交易所要求提供时和股东依据法规或公司章程要求查询时公司将及时提供 岳阳恒立冷气设备股份有限公司董事会 二二年三月十日