1、盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 1 盛达矿业股份有限公司 2014 年度报告 二一五年四月 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 2 第一节 重要提示、目录和释义 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 公司负责人朱胜利、主管会计工作负责人魏万栋及会计机构负责人(会计主管人员)王钰麟声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本年度报告涉及未来计划等前瞻性
2、陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，请投资者注意投资风险。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 3 目录 2014 年度报告 . 1 第一节 重要提示、目录和释义 . 6 第二节 公司简介 . 6 第三节 会计数据和财务指标摘要 . 8 第四节 董事会报告 . 10 第五节 重要事项 . 23 第六节 股份变动及股东情况 . 31 第七节 优先股相关情况 . 37 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 . 38 第九节 公司治理 . 43 第十节 内部控制 . 48 第十一节 财务报告 . 51 第十二节 备查文件目录 . 155 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全
3、文 4 释义 释义项 指 释义内容 本公司、公司、上市公司 指 盛达矿业股份有限公司 盛达集团 指 甘肃盛达集团股份有限公司 北京盛达、公司控股股东 指 北京盛达振兴实业有限公司 中色股份 指 中国有色金属建设股份有限公司 红烨投资 指 赤峰红烨投资有限公司 银都矿业 指 内蒙古银都矿业有限责任公司 兰州银行 指 兰州银行股份有限公司 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 元 指 人民币元 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 5 重大风险提示 公司已在本报告第四节董事会报告中公司未来发展的展望部分，对可能面临的风险及对策进行详细描述，敬请广大投
4、资者留意查阅。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 6 第二节 公司简介 一、公司信息 股票简称 盛达矿业 股票代码 000603 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 盛达矿业股份有限公司 公司的中文简称 盛达矿业 公司的外文名称（如有） Shengda Mining CO.,LTD. 公司的外文名称缩写（如有） SDM 公司的法定代表人 朱胜利 注册地址 北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段 1 号 注册地址的邮政编码 100076 办公地址 北京市丰台区南方庄 158 号盛达大厦 2 层 办公地址的邮政编码 100079 公司网址 电子信箱 sdky603 二、联系人
5、和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 代继陈 段文新 联系地址 北京市丰台区南方庄 158 号盛达大厦 2 层 北京市丰台区南方庄 158 号盛达大厦 2 层 电话 010-56933771 010-56933771 传真 010-56933779 010-56933779 电子信箱 daijc duanwx 三、信息披露及备置地点 公司选定的信息披露报纸的名称 证券日报 登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 巨潮资讯网（ 公司年度报告备置地点 公司证券部 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 7 四、注册变更情况 注册登记日期 注册登记地点 企业法人营业执照注册号 税务登记
6、号码 组织机构代码 首次注册 1994 年 06 月 28 日 广东省揭西县工商行政管理局 19337982-9 445222231124393 23112439-3 报告期末注册 2012 年 05 月 30 日 北京市工商行政管理局 500000000000897 110115231124393 23112439-3 公司上市以来主营业务的变化情况（如有） 1996 年 8 月 23 日，公司在深圳证券交易所挂牌上市，主营业务为医疗器械生产销售；2011 年 11 月 9 日，公司完成重大资产重组和定向发行新增股份，主营业务变更为有色金属矿采选业。 历次控股股东的变更情况（如有） 1、19
7、94 年，公司设立时控股股东为广东威达医疗器械集团公司； 2、2001 年 12 月 16 日，东莞市三元工贸实业总公司持有公司股份 3,273.6 万股，为公司控股股东； 3、2003 年 8 月 28 日，江西堆花酒业有限责任公司持有公司 3,273.6 万股，为公司控股股东； 4、2007 年 3 月 19 日，江西生物制品研究所持有公司 3,273.6 万股，为公司控股股东； 5、2008 年 9 月 1 日，盛达集团持有本公司 3,273.6 万股，为公司控股股东； 6、2011 年 11 月 9 日，经中国证监会核准的公司重大资产重组实施完成和新增股份上市，公司股本增至 50,49
8、8.9 万股，北京盛达持有本公司 23,049.7 万股，持股比例为 45.64%，为公司控股股东。 五、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 签字会计师姓名 于建永、余龙 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 适用 不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 适用 不适用 财务顾问名称 财务顾问办公地址 财务顾问主办人姓名 持续督导期间 西南证券股份有限公司 北京市西城区金融街 35 号国际企业大厦 A 座四层 刘冠勋 2011 年 11 月 9
9、 日-2014 年 11 月 8 日 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 8 第三节 会计数据和财务指标摘要 一、主要会计数据和财务指标 公司是否因会计政策变更及会计差错更正等追溯调整或重述以前年度会计数据 是 否 2014 年 2013 年 本年比上年增减 2012 年 营业收入（元） 741,216,249.88 842,999,312.38 -12.07% 922,846,493.38 归属于上市公司股东的净利润（元） 236,238,767.26 289,843,056.44 -18.49% 344,233,602.12 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元）
10、235,982,810.38 285,151,418.29 -17.24% 336,620,181.96 经营活动产生的现金流量净额（元） 476,448,755.64 468,918,610.58 1.61% 437,498,128.28 基本每股收益（元/股） 0.47 0.57 -17.54% 0.68 稀释每股收益（元/股） 0.47 0.57 -17.54% 0.68 加权平均净资产收益率 40.64% 43.91% -3.27% 56.25% 2014 年末 2013 年末 本年末比上年末增减 2012 年末 总资产（元） 1,125,015,810.72 781,045,158.
11、82 44.04% 1,050,721,048.05 归属于上市公司股东的净资产（元） 699,852,130.20 462,520,672.73 51.31% 680,877,981.82 二、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 按中国会计准则 236,238,767.26 289,843,056.44 699,852,130.20 462,520,672.73 按国际会计准则调整的项目及金额 2、同时按照
12、境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 单位：元 归属于上市公司股东的净利润 归属于上市公司股东的净资产 本期数 上期数 期末数 期初数 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 9 按中国会计准则 236,238,767.26 289,843,056.44 699,852,130.20 462,520,672.73 按境外会计准则调整的项目及金额 3、境内外会计准则下会计数据差异原因说明 适用 不适用 三、非经常性损益项目及金额 适用 不适用 单位：元 项目 2014 年金额 2013 年金额 2012 年金额 说明 非流动资产处置损益（包括
13、已计提资产减值准备的冲销部分） -591,450.39 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补助除外） 10,738,000.00 受托经营取得的托管费收入 500,000.00 500,000.00 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -379,522.57 -724,629.45 6,842,088.39 减：所得税影响额 7,822.49 2,558,390.70 -62,727.90 少数股东权益影响额（税后） -143,301.94 2,671,891.31 -208,603.87 合计 255,956.88 4,6
14、91,638.15 7,613,420.16 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因 适用 不适用 公司报告期不存在将根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义、列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 10 第四节 董事会报告 一、概述 2014年，国际经济复苏缓慢，国内经济继续下行，能源、人工成本上涨，环保和安全要求不断提高。
15、有色金属价格下降、需求持续萎缩，给经营带来了前所未有的挑战。公司根据不断变化的外部因素，积极调整，创新管理，严控成本费用，加强团队建设，较好地实现了预期目标。 报告期内，公司以铅精粉（含银）、锌精粉的生产和销售为主，实现主营业务收入74,121.62万元，较上年同期84,299.93万元下降12.07%；主营业务成本14,563.20万元，较上年同期14,636.31万元下降0.50%；主营业务毛利额59,558.42万元，较上年同期69,663.62万元下降14.51%。公司销售收入、利润与去年同期相比有所下降，主要原因系2014年度公司产量下降及有色金属市场价格下降所致。 报告期内，公司根
16、据中国证监会下发的上市公司监管指引第四号上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行的相关规定，鉴于继续履行原资产注入承诺不利于维护上市公司权益，承诺人公司大股东向公司董事会申请豁免或变更将所持资产注入上市公司或转让给非关联第三方的有关承诺。公司对相关资产的实际经营情况及未来发展前景进行了详细分析，认为承诺人关于豁免、变更资产注入承诺的申请符合中国证监会相关文件的规定，有利于维护上市公司及中小股东的利益。2014年5月初，承诺人豁免变更承诺的申请经公司股东大会审议并获通过。为保护中小投资者的合法权益，公司一直在跟踪督促承诺人尽快履行变更后的相关承诺。 报告期内，公司依据企业内
17、部控制基本规范及其配套指引和公司内控手册，加强公司内控制度和流程的执行，强化员工内控知识培训，落实内控建设责任，不断提高公司内部控制管理水平。 报告期内，全体董事依照公司法、证券法和公司章程及董事会工作细则等有关规定，履行了忠实和勤勉义务，为公司各项重点工作和重要决策提供了有益的意见和建议，做出了独立的判断和决策。公司独立董事能够发表客观、公正的独立意见，注重维护中小股东利益，为公司法人治理和科学决策提供有力保障。公司董事会对公司内部控制的有效性负责，遵循内部控制原则，建立健全内控制度，不断提升、改进公司内控管理，有效防范经营风险，保证公司正常运行和健康发展。 二、主营业务分析 1、概述 公司
18、回顾总结前期披露的发展战略和经营计划在报告期内的进展情况 2014年，银都矿业实现年采矿量71.48万吨，年选矿量70.01万吨，分别较上年降低20.60%和22.60%。由于市场疲软，公司主动放缓了生产节奏，减少了产量。 报告期内，公司管理层积极寻求符合公司发展思路的矿业项目，公司专业团队一轮又一轮展开项目初选、现场考察、项目可行性分析研究、提交董事会决策。虽然公司在矿业项目拓展方面由于各种原因尚未取得实质性进展，但通过调研为后续拓展储备了项目。 2015年，公司将继续落实董事会既定的发展战略和经营目标。 公司实际经营业绩较曾公开披露过的本年度盈利预测低于或高于 20%以上的差异原因 适用
19、不适用 主要经营模式的变化情况 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 11 2、收入 说明 本报告期内公司主营营业收入74,121.62万元，较上年同期的84,299.93万元，下降了12.07%，其主要原因是2014年度公司产量下降及有色金属市场价格下降所致。 公司实物销售收入是否大于劳务收入 是 否 公司重大的在手订单情况 适用 不适用 公司报告期内产品或服务发生重大变化或调整有关情况 适用 不适用 公司主要销售客户情况 前五名客户合计销售金额（元） 569,397,370.33 前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例 76.82% 公司前 5 大客户资料 适用
20、不适用 序号 客户名称 销售额（元） 占年度销售总额比例 1 内蒙古兴安铜锌冶炼有限公司 129,206,229.96 17.43% 2 内蒙古兴安银铅冶炼有限公司 126,966,901.64 17.13% 3 台州华天工业有限公司 108,372,114.08 14.62% 4 上海至宁金属材料有限公司 107,362,633.02 14.49% 5 天津市永仁和有色金属材料有限公司 97,489,491.63 13.15% 合计 - 569,397,370.33 76.82% 主要客户其他情况说明 适用 不适用 3、成本 行业分类 单位：元 行业分类 项目 2014 年 2013 年 同
21、比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 有色金属矿采选业 人工费 23,023,207.63 15.81% 19,978,559.82 13.65% 2.16% 有色金属矿采选业 直接材料费 84,619,545.30 58.11% 85,110,128.51 58.15% -0.04% 有色金属矿采选业 燃料动力费 24,498,301.11 16.82% 26,667,352.39 18.22% -1.40% 有色金属矿采选业 折旧费 13,490,947.09 9.26% 14,607,034.95 9.98% -0.72% 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 1
22、2 产品分类 单位：元 产品分类 项目 2014 年 2013 年 同比增减 金额 占营业成本比重 金额 占营业成本比重 铅精粉（含银） 营业成本 45,052,268.69 30.94% 32,332,251.65 22.09% 8.85% 锌精粉 营业成本 100,579,732.44 69.06% 114,030,824.04 77.91% -8.85% 说明 无 公司主要供应商情况 前五名供应商合计采购金额（元） 79,606,020.98 前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例 65.76% 公司前 5 名供应商资料 适用 不适用 序号 供应商名称 采购额（元） 占年度采购总额比
23、例 1 中开宏业建设工程有限公司 46,767,980.40 38.63% 2 国网内蒙古东部克旗供电有限公司 23,760,075.70 19.63% 3 上海索谷电缆集团有限公司 3,231,668.60 2.67% 4 中石油克什克腾旗营业部 2,977,396.28 2.46% 5 克旗恒安民爆器材有限责任公司 2,868,900.00 2.37% 合计 - 79,606,020.98 65.76% 主要供应商其他情况说明 适用 不适用 4、费用 2014年度公司财务费为-3,285,092.28元，较2013年度的-6,537,263.66元减少49.75%，系利息收入减少所致。 5
24、、研发支出 报告期内，公司暂无研发费用支出。 6、现金流 单位：元 项目 2014 年 2013 年 同比增减 经营活动现金流入小计 886,134,076.63 1,006,114,582.95 -11.93% 经营活动现金流出小计 409,685,320.99 537,195,972.37 -23.74% 经营活动产生的现金流量净额 476,448,755.64 468,918,610.58 1.61% 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 13 投资活动现金流入小计 2,000,000.00 100.00% 投资活动现金流出小计 6,812,171.55 133,385,687
25、.06 -94.89% 投资活动产生的现金流量净额 -4,812,171.55 -133,385,687.06 -96.39% 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 100.00% 筹资活动现金流出小计 197,554,000.00 721,672,667.00 -72.63% 筹资活动产生的现金流量净额 -97,554,000.00 -721,672,667.00 -86.48% 现金及现金等价物净增加额 374,082,584.09 -386,139,743.48 196.88% 相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明 适用 不适用 （1）投资活动现金流入小计较上年同期增
26、加100%，系收到兰州银行投资分红款所致； （2）投资活动现金流出小计较上年同期减少94.89%，系本年度未发生对外投资所致； （3）投资活动产生的现金流量净额较上年同期减少96.39%，系本年度未发生对外投资所致； （4）筹资活动现金流入小计较上年同期增加100%，系从商业银行借款所致； （5）筹资活动现金流出小计较上年同期减少72.63%，系本年度未分红所致； （6）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期减少86.48%，系本年度未分红所致 （7）现金及现金等价物净增加额较上年同期增加196.88%，系本年度未分红、未对外投资所致。 报告期内公司经营活动的现金流量与本年度净利润存在重大差异的
27、原因说明 适用 不适用 三、主营业务构成情况 单位：元 营业收入 营业成本 毛利率 营业收入比上年同期增减 营业成本比上年同期增减 毛利率比上年同期增减 分行业 有色金属矿采选业 740,716,249.88 145,632,001.13 80.34% -12.08% -0.50% -2.29% 分产品 铅精粉（含银） 490,168,222.72 45,052,268.69 90.81% -2.71% 39.34% -2.77% 锌精粉 250,548,027.16 100,579,732.44 59.86% -26.02% -11.80% -6.47% 分地区 内蒙古自治区内 377,51
28、4,928.80 112,306,847.60 70.25% -33.82% -12.59% -7.22% 内蒙古自治区外 363,201,321.08 33,325,153.53 90.82% 33.50% 86.43% -2.61% 公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下，公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 14 四、资产、负债状况分析 1、资产项目重大变动情况 单位：元 2014 年末 2013 年末 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 货币资金 627,247,122.3
29、0 55.75% 253,164,538.21 32.41% 23.34% 无 存货 52,726,298.04 4.69% 54,145,850.91 6.93% -2.24% 无 固定资产 137,016,743.81 12.18% 147,946,574.36 18.94% -6.76% 无 2、负债项目重大变动情况 单位：元 2014 年 2013 年 比重增减 重大变动说明 金额 占总资产比例 金额 占总资产比例 短期借款 1,800,000.00 0.16% 1,800,000.00 0.23% -0.07% 无 3、以公允价值计量的资产和负债 适用 不适用 4、主要境外资产情况
30、适用 不适用 五、核心竞争力分析 报告期内，公司主营业务收入来源为盈利能力较强的有色金属矿（铅、锌、银）采选业，公司控股的银都矿业主要优势表现为： （一）矿产资源储量丰富 参照国家相关行业标准，银都矿业保有矿石储量及银金属量、铅金属量、锌金属量单体均达到大型、中型矿山标准。 （二）矿产资源品位高、服务年限长 银都矿业的银、铅、锌品位均高于国家标准。根据可采储量、矿山现有生产能力及后续生产能力计算，矿山还可以服务12年。 （三）拥有较强盈利能力 最近两年，银都矿业的毛利率分别为80.35%、82.63%，利润率分别为69.21%、73.09%，在上市公司里位列前茅。 （四）具有丰富的行业背景和经
31、验优势 公司矿山管理技术人才充足，且拥有丰富的行业经验。采矿和选矿工艺技术成熟，高效的运营为公司积累了矿山管理、项目拓建、技术创新的宝贵经验。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 15 六、投资状况分析 1、对外股权投资情况 （1）对外投资情况 适用 不适用 对外投资情况 报告期投资额（元） 上年同期投资额（元） 变动幅度 0.00 126,000,000.00 100.00% 被投资公司情况 公司名称 主要业务 上市公司占被投资公司权益比例 （2）持有金融企业股权情况 适用 不适用 公司名称 公司类别 最初投资成本（元） 期初持股数量（股） 期初持股比例 期末持股数量（股） 期末
32、持股比例 期末账面值（元） 报告期损益（元） 会计核算科目 股份来源 兰州银行股份有限公司 商业银行 126,000,000.00 50,000,000 1.38% 50,000,000 1.38% 126,000,000.00 2,000,000.00 可供出售金融资产 投资参股 合计 126,000,000.00 50,000,000 - 50,000,000 - 126,000,000.00 2,000,000.00 - - （3）证券投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在证券投资。 （4）持有其他上市公司股权情况的说明 适用 不适用 公司报告期未持有其他上市公司股权。 2、委托理财、
33、衍生品投资和委托贷款情况 （1）委托理财情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托理财。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 16 （2）衍生品投资情况 适用 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 （3）委托贷款情况 适用 不适用 公司报告期不存在委托贷款。 3、募集资金使用情况 适用 不适用 公司报告期无募集资金使用情况。 4、主要子公司、参股公司分析 适用 不适用 主要子公司、参股公司情况 单位：元 公司名称 公司类型 所处行业 主要产品或服务 注册资本 总资产 净资产 营业收入 营业利润 净利润 内蒙古银都矿业有限责任公司 子公司 矿山开采 银、铅、锌等有色金属的采选、销售 1
34、08,000,000.00 570,005,155.71 297,942,643.38 740,716,249.88 513,042,628.11 383,302,442.15 兰州万都投资有限公司 子公司 投资、贸易 从事对外投资；矿产品销售 5,500,000.00 378,048,279.69 5,514,732.86 0.00 10,169.31 7,176.98 兰州银行股份有限公司 参股公司 金融业 吸收存款、发放贷款等 3,623,379,983.00 155,287,043,278.06 9,459,547,516.19 4,740,039,711.29 1,946,126,1
35、27.83 1,501,521,243.55 主要子公司、参股公司情况说明 无 报告期内取得和处置子公司的情况 适用 不适用 5、非募集资金投资的重大项目情况 适用 不适用 公司报告期无非募集资金投资的重大项目。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 17 七、2015 年 1-3 月经营业绩的预计 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明 适用 不适用 八、公司控制的特殊目的主体情况 适用 不适用 九、公司未来发展的展望 （一）2015年及未来几年，公司仍将立足于有色金属行业，加快发展，实现营业收入和经营利润的持续、稳定增长。
36、（二）公司2015年工作重点： 1、稳步发展公司主营业务，适时拓展业务领域，努力提升公司盈利能力和发展水平； 2、加强制度及流程的落实，进一步促进公司精细化管理，将制度的执行与绩效考核紧密结合，提高防范经营风险能力； 3、督促大股东加快相关矿业资产的证照、手续办理进度，尽快解决同业竞争； 4、持续推进管理职能优化，进一步完善人才培养体系和人才激励机制，激发员工工作的积极性和创造性； 5、利用资本市场功能，促进融资创新，构建多渠道融资途径，努力降低财务成本，促进公司稳步、健康地运行。 （三）公司未来发展所需的资金需求 公司将根据实际经营状况及未来发展战略，在合理利用现有资金的基础上，研究制定多种
37、渠道的资金筹措和资金使用计划，努力提高资金使用效率，降低资金成本，打造安全、稳定的资金链条，满足公司生产经营和项目建设的资金需求。 （四）公司经营与发展中的风险因素及应对措施 1、行业周期性风险 公司的经营状况、盈利能力和发展前景与相关行业周期之间存在很大关联度。公司将研判不断发展变化的内外部环境，实时分析有色金属行业的市场变化，及时调整营销策略，以降低行业周期性风险给公司业绩带来的波动。 2、有色金属价格波动风险 公司主要产品价格是参照国内和国际市场价格确定，其价格受全球经济、中国经济的影响较大。公司将通过强管理、降成本，尽可能在产品价格相对高位实现销售等措施降低因价格波动给公司财务状况和经
38、营业绩带来的影响。 3、安全生产风险 公司属于有色金属矿采选行业，自然灾害、设备故障、人为失误都可能形成安全隐患。公司将加强日常生产经营管理，加大安全设备、设施投入，完善各项安全生产措施，强化安全生产责任制度落实，防范安全生产风险。 十、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 十一、与上年度财务报告相比，会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况说明 适用 不适用 财政部于2014年颁布企业会计准则第39号公允价值计量、企业会计准则第40号合营安排、企业会计准则第41号在其他主体中权益的披露和修订后的企业会计准则第2号长期股权投资、企业会计准则第9号职工薪酬
39、、企业会计准则第30号财务报表列报、企业会计准则第33号合并财务报表以及企业会计准则第37号金融工具列报，要求除企业会计准则第37号金融工具列报自2014年度财务报表起施行外，其他准则自2014年7月1日起施行。公司于2014年7月1日开始执行前述新颁布或修订的企业会计准则，并已按准则的要求变更相关会计政策。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 18 上述会计政策变更对可比期间财务报表的主要影响如下： 单位：元 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（2013年12月31日/2013年度） 项目名称 影响金额增加+减少- 企业会计准则第2号一长期股权投资（修订） 可供
40、出售金融资产 +176,000,000.00 长期股权投资 -176,000,000.00 会计政策变更的内容和原因 受影响的报表项目名称和金额（2012年12月31日/2012年度） 项目名称 影响金额增加+减少- 企业会计准则第2号一长期股权投资（修订） 可供出售金融资产 +50,000,000.00 长期股权投资 -50,000,000.00 十二、报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况说明 适用 不适用 公司报告期无重大会计差错更正需追溯重述的情况。 十三、与上年度财务报告相比，合并报表范围发生变化的情况说明 适用 不适用 公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。 十四、公司利润
41、分配及分红派息情况 报告期内利润分配政策的制定、执行或调整情况 适用 不适用 公司近 3 年（含报告期）的利润分配预案或方案及资本公积金转增股本预案或方案情况 2012年度，公司未进行利润分配及资本公积金转增股本。 2013年度中期，公司实施了利润分配方案。经2013年8月1日召开的2013年第一次临时股东大会审议通过，公司2013年度中期利润分配方案为：公司以总股本504,988,667股为基数，每10股派10元（含税）现金红利，共派现504,988,667元，剩余金额结转以后年度分配，2013年上半年公积金不转增股本。该方案已于2013年8月9日实施完毕。 2014年度，公司拟不进行利润分
42、配，也不以资本公积金转增股本。 公司近三年现金分红情况表： 单位：元 分红年度 现金分红金额（含税） 分红年度合并报表中归属于上市公司股东的净利润 占合并报表中归属于上市公司股东的净利润的比率 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的金额 以现金方式要约回购股份资金计入现金分红的比例 2014 年 0.00 236,238,767.26 0.00% 0.00 0.00% 2013 年 504,988,667.00 289,843,056.44 174.23% 0.00 0.00% 2012 年 0.00 344,233,602.12 0.00% 0.00 0.00% 盛达矿业股份有限公司 20
43、14 年年度报告全文 19 公司报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案 适用 不适用 报告期内盈利且母公司未分配利润为正但未提出现金红利分配预案的原因 公司未分配利润的用途和使用计划 鉴于公司预计未来发展对资金需求较大,为满足公司的持续性经营需要，公司 2014 年度拟不分配利润，也不以资本公积金转增股本。 计划扩大公司产业范围。 十五、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案 适用 不适用 公司计划年度不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 十六、社会责任情况 适用 不适用 公司一向重视履行社会责任，大力支持地方经济建设，积极回报社会，为当地经济和社会发展做出了积
44、极贡献。公司在兼顾经济效益与社会效益、短期利益与长期利益、自身发展与社会发展相互协调的同时，实现了公司与股东、员工、环境、社会的健康和谐发展。2014年公司社会责任履行如下： 1、股东及投资者权益保护 公司自重组以来，修改公司章程，完善利润分配政策，积极响应证监会鼓励现金分红的政策，累计现金分红达7.46亿元。良好的公司治理，领先同行的业绩，高比例现金分红等，在广大投资者中据有较好的口碑。 一直以来，公司高度注重投资者权益保护工作，积极研究投资者的真实需求，多渠道、多层次的建立投资者互动机制，健全投资者互动与服务体系。报告期内，公司通过深交所的互动易、热线电话与邮箱等方式与投资者保持及时、有效
45、的良好沟通，有效保护了投资者的知情权，提高了投资者公司管理的参与度，将投资者权益保护工作切实落到实处。公司认真贯彻信息披露等法律法规和规章制度，积极履行信息披露义务，召开股东大会采取现场与网络投票相结合的方式，为广大中小投资者参与和表决提供机会和便利。同时严格管理公司资产和资金，努力解决历史债务，保障公司经营业绩，维护股东的利益。 2、员工权益保护和社会公益事业 公司严格按照国家及地方的有关法律法规和文件要求，为员工及时办理养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险、生育保险、住房公积金及大额医疗互助保险。对困难员工及时进行帮扶救助。建立和完善了包括薪酬体系、激励机制等在内的用人制度，保障员工依法
46、享有劳动权利和履行劳动义务。建立、健全了劳动安全卫生制度，严格执行国家劳动安全卫生规程和标准，对员工进行劳动安全卫生教育、职业防护和健康体检，为员工提供健康、安全的工作环境和生活环境，最大限度地防止劳动过程中的事故，减少职业病危害。对工资、福利、劳动安全卫生、社会保险等涉及员工切身利益的事项，通过各种形式征求和听取员工的意见，关心和重视员工的合理需求。 公司具有强烈的社会责任感，积极响应国家建立环保节约型社会的号召，杜绝浪费，坚持科学发展观，实现公司与员工、公司与社会、公司与环境的健康、和谐发展。 3、环境保护与可持续发展 报告期内，公司严格按照重金属行业的环境污染控制指标对照检查，利用各种形
47、式教育职工严守环保制度，全方位多角度重视环境保护工作，无相关环境问题出现，也无重大环境事故发生。报告期内，公司主要污染物废水、废气、噪音排放均在控制指标范围内，符合环保要求。银都矿业选矿废水一直循环使用，零排放。2012年12月起，银都矿业被国土资源部列为第二批国家级“绿色矿山”试点企业。 上市公司及其子公司是否属于国家环境保护部门规定的重污染行业 是 否 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 20 上市公司及其子公司是否存在其他重大社会安全问题 是 否 不适用 报告期内是否被行政处罚 是 否 不适用 十七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 适用 不适用 接待时间 接
48、待地点 接待方式 接待对象类型 接待对象 谈论的主要内容及提供的资料 2014 年 01 月 06 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司解决同业竞争进展情况，未提供资料。 2014 年 01 月 08 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司解决同业竞争进展情况，未提供资料。 2014 年 01 月 14 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 01 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 01 月 22 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况
49、，未提供资料。 2014 年 01 月 24 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2013 年度业绩状况，未提供资料。 2014 年 02 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2013 年度业绩状况，未提供资料。 2014 年 02 月 17 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2013 年度业绩状况，未提供资料。 2014 年 02 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 02 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 02
50、 月 25 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 02 月 27 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 03 月 05 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 03 月 11 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 03 月 14 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 03 月 31 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2013
51、 年度报告相关问题解答，未提供资料。 2014 年 04 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年一季度经营情况，未提供资料。 2014 年 04 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年一季度经营情况，未提供资料。 2014 年 04 月 30 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年一季度经营情况，未提供资料。 2014 年 05 月 08 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 05 月 12 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况
52、，未提供资料。 2014 年 05 月 16 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 05 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 06 月 04 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 06 月 09 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 06 月 17 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 06 月 20 日 董秘办公室 电话沟通
53、 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 21 2014 年 06 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 06 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 07 月 02 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年上半年经营情况，未提供资料。 2014 年 07 月 10 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年上半年经营情况，未提供资料。 2014 年 07 月 14 日 董秘
54、办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年上半年经营情况，未提供资料。 2014 年 07 月 18 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年上半年经营情况，未提供资料。 2014 年 07 月 22 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年上半年经营情况，未提供资料。 2014 年 08 月 01 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年上半年经营情况，未提供资料。 2014 年 08 月 06 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 08 月 11 日 董秘办公室
55、 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 08 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 08 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 08 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 08 月 28 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 09 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况
56、，未提供资料。 2014 年 09 月 10 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 09 月 11 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 09 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 09 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 09 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 09 月 24 日 董秘办公室
57、电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年第三季度经营情况，未提供资料。 2014 年 09 月 29 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司 2014 年第三季度经营情况，未提供资料。 2014 年 10 月 09 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 10 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 10 月 16 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 10 月 30 日 董秘办公室 电话沟通
58、个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 11 月 06 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 11 月 10 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 11 月 13 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 11 月 17 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 11 月 19 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 20
59、14 年 11 月 21 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 11 月 26 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 12 月 01 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 22 2014 年 12 月 03 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 12 月 08 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 20
60、14 年 12 月 10 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 12 月 15 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司同业竞争解决进展情况，未提供资料。 2014 年 12 月 18 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 12 月 23 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 12 月 25 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 2014 年 12 月 30 日 董秘办公室 电话沟通 个人 个人
61、投资者 公司日常经营情况，未提供资料。 接待次数 69 接待机构数量 0 接待个人数量 69 接待其他对象数量 0 是否披露、透露或泄露未公开重大信息 否 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 23 第五节 重要事项 一、重大诉讼仲裁事项 适用 不适用 本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。 二、媒体质疑情况 适用 不适用 本报告期公司无媒体普遍质疑事项。 三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 适用 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 四、破产重整相关事项 适用 不适用 公司报告期未发生破产重整相关事项。 五、资产交易事项 1、收购
62、资产情况 适用 不适用 公司报告期未收购资产。 2、出售资产情况 适用 不适用 公司报告期未出售资产。 3、企业合并情况 适用 不适用 公司报告期未发生企业合并情况。 六、公司股权激励的实施情况及其影响 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 24 公司报告期无股权激励计划及其实施情况。 七、重大关联交易 1、与日常经营相关的关联交易 适用 不适用 关联交易方 关联关系 关联交易类型 关联交易内容 关联交易定价原则 关联交易价格 关联交易金额（万元） 占同类交易金额的比例 关联交易结算方式 可获得的同类交易市价 披露日期 披露索引 北京盛达 控股股东 向关联人租赁 房屋租
63、赁 市场价格 按 2.5 元/平方米天计算 260 100.00% 每年 3 月1 日前一次性支付 按 180 元/月平方米计算 2014 年03 月 29日 巨潮资讯网上披露的2014-006号公告 赤峰中色 同为同一董事 向关联人销售产品、商品 锌精粉销售 市场价格 随市场变动的区间价格 8,066.44 10.89% 银行汇票或电汇付款，先款后货 参考上海有色金属网一号锌锭价格 2014 年03 月 29日 同上 兰州银行 同为同一董事 向关联人存款 向关联人存款 按照行业标准定价 存款利率在中国人民银行准许的利率浮动范围内可适当上浮利率 9,608.91 15.32% 参照行业公认标准
64、或合同约定执行 中国人民银行公布的存款利率 2013 年02 月 28日 巨潮资讯网上披露的2013-004号公告 合计 - - 17,935.35 - - - - - 关联交易的必要性、持续性、选择与关联方（而非市场其他交易方）进行交易的原因 上述关联交易事项，有利于充分利用公司及重要关联方的优势资源，保障公司日常办公和经营；保障公司下游产品的销售；有利于充分利用公司及重要关联方的优势资源，保障公司享受优质金融服务和收益最大化，因此存在交易的必要性。 关联交易对上市公司独立性的影响 上述关联交易以市场价格为定价依据，遵循公平、公正、公开的原则，不会损害公司及中小股东利益，公司主要业务不会因上
65、述关联交易对关联方形成重大依赖，不会影响公司独立性，对公司本期及未来财务状况、经营成果有积极影响。 2、资产收购、出售发生的关联交易 适用 不适用 公司报告期未发生资产收购、出售的关联交易。 3、共同对外投资的关联交易 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 25 公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。 4、关联债权债务往来 适用 不适用 公司报告期不存在关联债权债务往来。 5、其他关联交易 适用 不适用 公司报告期无其他关联交易。 八、重大合同及其履行情况 1、托管、承包、租赁事项情况 （1）托管情况 适用 不适用 托管情况说明 公司主营铅、锌、银探采业务。公司股东仍
66、控制的经营铅、锌、银探采业务的矿业资产有赤峰金都矿业有限公司和三河华冠资源技术有限公司，控股股东承诺，在其所持上述两家企业股权转让前，由上市公司对其进行托管，并于2014年6月1日签订了资产托管协议。 报告期内，控股股东及本公司均严格履行资产托管协议相关内容。 为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的项目 适用 不适用 公司报告期不存在为公司带来的损益达到公司报告期利润总额 10%以上的托管项目。 （2）承包情况 适用 不适用 公司报告期不存在承包情况。 （3）租赁情况 适用 不适用 公司报告期不存在租赁情况。 2、担保情况 适用 不适用 单位：万元 公司对外担保情况（不包括对子公
67、司的担保） 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 26 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 广东威达医疗器械集团公司 1998 年 04月 10 日 250 1997 年 07 月24 日 250 抵押 1 年 否 是 报告期内审批的对外担保额度合计（A1） 0 报告期内对外担保实际发生额合计（A2） 0 报告期末已审批的对外担保额度合计（A3） 250 报告期末实际对外担保余额合计（A4） 250 公司对子公司的担保情况 担保对象名称 担保额度相关公告披露日期 担保额度 实际发
68、生日期（协议签署日） 实际担保金额 担保类型 担保期 是否履行完毕 是否为关联方担保 报告期内审批对子公司担保额度合计（B1） 0 报告期内对子公司担保实际发生额合计（B2） 0 报告期末已审批的对子公司担保额度合计（B3） 0 报告期末对子公司实际担保余额合计（B4） 0 公司担保总额（即前两大项的合计） 报告期内审批担保额度合计（A1+B1） 0 报告期内担保实际发生额合计（A2+B2） 0 报告期末已审批的担保额度合计（A3+B3） 250 报告期末实际担保余额合计（A4+B4） 250 实际担保总额（即 A4+B4）占公司净资产的比例 0.36% 其中： 为股东、实际控制人及其关联方提
69、供担保的金额（C） 0 直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务担保金额（D） 0 担保总额超过净资产 50%部分的金额（E） 0 上述三项担保金额合计（C+D+E） 0 未到期担保可能承担连带清偿责任说明（如有） 无 违反规定程序对外提供担保的说明（如有） 无 采用复合方式担保的具体情况说明 无 （1）违规对外担保情况 适用 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 27 3、其他重大合同 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大合同。 4、其他重大交易 适用 不适用 公司报告期不存在其他重大交易。 九、承诺事项履行情况 1、公司或
70、持股 5%以上股东在报告期内发生或以前期间发生但持续到报告期内的承诺事项 适用 不适用 承诺事由 承诺方 承诺内容 承诺时间 承诺期限 履行情况 股改承诺 盛达集团 1、股改承诺期满后通过深圳证券交易所挂牌交易出售的原非流通股股份数量，占公司股份总数的比例在十二个月内不超过 5%，在二十四个月内不超过 10%；2、通过深圳证券交易所挂牌交易出售的股份数量，每达公司股份总数 1%时，其将自该事实发生之日起两个工作日内做出公告。 2006 年 06月 12 日 长期有效 截至目前，承诺人严格履行承诺。 收购报告书或权益变动报告书中所作承诺 资产重组时所作承诺 赵满堂、北京盛达、盛达集团 保证做到公
71、司人员独立、财务独立、机构独立、资产独立完整、业务独立。 2010 年 11月 03 日 长期有效 截至目前，不存在违背承诺的情形。 赵满堂、盛达集团、北京盛达 1、本人/本公司将避免和减少与本次重组之后的上市公司在银矿、铅锌矿的采选业务方面的同业竞争；若发展或投资新的银矿、铅锌矿的采选项目或业务，上市公司对此拥有优先发展或者投资的权利；2、待赤峰金都矿业有限公司十地矿区取得开发利用方案等相关手续，满足注入条件时即启动相关程序，将承诺人持有的赤峰金都矿业有限公司股权以公允价格注入上市公司或转让给非关联第三方；待内蒙古光大矿业有限责任公司所属大地银多金属矿权取得采矿证等相关手续，满足注入条件时即
72、启动相关程序，将承诺人持有的三河华冠资源技术有限公司股权以公允价格注入上市公司或转让给非关联第2010 年 11月 03 日 满足相关资产注入条件时 截止目前，赤峰金都矿业有限公司和三河华冠资源技术有限公司均由上市公司托管，承诺人不存在违背该承诺的情形。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 28 三方。3、在上述从事银矿、铅、锌矿采选的资产或业务注入上市公司或出售给非关联第三方之前，将采取由上市公司托管的方式。 赵满堂、北京盛达、盛达集团 1、尽量避免或减少实际控制人、控股股东所控制的其他子公司、分公司、合营或联营公司与盛达矿业及其子公司之间发生关联交易；2、不利用实际控制人和股东
73、地位及影响谋求公司在业务合作等方面给予优于市场第三方的权利；3、不利用实际控制人和股东地位及影响谋求与公司达成交易的优先权利；4、将以市场公允价格与公司进行交易，不利用该类交易从事任何损害公司利益的行为；5、就实际控制人、控股股东及其下属子公司与公司之间将来可能发生的关联交易，将督促公司履行合法决策程序，按照上市规则和公司章程的相关要求及时详细地进行信息披露；对于正常商业项目合作均严格按照市场经济原则，采用公开招标或者市场定价等方式。 2010 年 11月 03 日 长期有效 截至目前，承诺人严格履行承诺，不存在违背该承诺的情形。 盛达集团 1998 年 8 月 21 日，公司向建行揭西支行借
74、款 970 万元未能按期归还形成逾期借款，2004 年 6 月，建行揭西支行将该项债权转让给中国信达资产管理公司广州办事处。广东联兴投资有限公司以借款合同纠纷为由，向揭西县人民法院提起诉讼，要求公司支付借款本金 960 万元、利息418.46 万元及案件诉讼费。针对上述诉讼，盛达集团承诺：自 2005 年 1 月 1 日起，上市公司若因上述诉讼事项新增需承担的或有经济责任（包括但不限于利息及罚息等）均由本公司无条件代为承担。 2010 年 11月 03 日 长期有效 该案经公司向检察院提请抗诉获支持，于 2015 年 3月 12 日由揭阳中院开庭再审，截止报告日尚未判决。截至目前，承诺人不存在
75、违背该承诺的情况。 王彦峰、王伟 承诺将根据主管税务机关的要求依法及时足额缴纳个人所得税税款。 2011 年 05月 19 日 长期有效 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 赵满堂、盛达集团 若王彦峰、王伟不具备缴纳本次重组所产生的个人所得税税款能力，将为王彦峰、王伟取得用于缴纳此税款的贷款提供相应担保，以促使王彦峰、王伟按照主管税务机关的要求依法及时足额缴纳因本次重组而产生的个人所得税税款。 2011 年 05月 19 日 长期有效 截至目前，承诺人不存在违背该承诺的情形。 红烨投资及其1、将继续遵循公开、公平、公正的市场 2010 年 11长期有效 截至目前，承诺人盛达矿业股份有限公
76、司 2014 年年度报告全文 29 控股股东中色股份 定价原则，以市场公允价格与银都矿业进行交易，不利用该类交易从事任何损害银都矿业及上市公司利益的行为； 2、不利用上市公司第二大股东的地位及影响谋求在与银都矿业日常交易方面优于市场第三方的权利。 月 03 日 因减持已变为公司持股 5%以下的股东，承诺人不存在违背该承诺的情形。 首次公开发行或再融资时所作承诺 其他对公司中小股东所作承诺 承诺是否及时履行 是 未完成履行的具体原因及下一步计划（如有） 无 2、公司资产或项目存在盈利预测，且报告期仍处在盈利预测期间，公司就资产或项目达到原盈利预测及其原因做出说明 适用 不适用 十、聘任、解聘会计
77、师事务所情况 现聘任的会计师事务所 境内会计师事务所名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 境内会计师事务所报酬（万元） 40 境内会计师事务所审计服务的连续年限 3 年 境内会计师事务所注册会计师姓名 于建永、余龙 境外会计师事务所名称（如有） 无 境外会计师事务所报酬（万元）（如有） 0 境外会计师事务所审计服务的连续年限（如有） 0 境外会计师事务所注册会计师姓名（如有） 无 当期是否改聘会计师事务所 是 否 聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况 适用 不适用 报告期内，公司因内部控制审计事项，聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司内部控制审计会计师事务所，期间共支付审
78、计费用20万元。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 30 十一、监事会、独立董事（如适用）对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明 适用 不适用 十二、处罚及整改情况 适用 不适用 公司报告期不存在处罚及整改情况。 十三、年度报告披露后面临暂停上市和终止上市情况 适用 不适用 十四、其他重大事项的说明 适用 不适用 公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。 十五、公司子公司重要事项 适用 不适用 十六、公司发行公司债券的情况 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 31 第六节 股份变动及股东情况 一、股份变动情况 1、股份变动情况 单位：股 本次变动
79、前 本次变动增减（，） 本次变动后 数量 比例 发行新股 送股 公积金转股 其他 小计 数量 比例 一、有限售条件股份 415,589,713 82.30% -342,358,403 -342,358,403 73,231,310 14.50% 3、其他内资持股 415,589,713 82.30% -342,358,403 -342,358,403 73,231,310 14.50% 其中：境内法人持股 335,074,136 66.35% -290,047,636 -290,047,636 45,026,500 8.92% 境内自然人持股 80,515,577 15.94% -52,310
80、,767 -52,310,767 28,204,810 5.58% 二、无限售条件股份 89,398,954 17.70% 342,358,403 342,358,403 431,757,357 85.50% 1、人民币普通股 89,398,954 17.70% 342,358,403 342,358,403 431,757,357 85.50% 三、股份总数 504,988,667 100.00% 504,988,667 100.00% 股份变动的原因 适用 不适用 1、根据公司重大资产重组时盛达集团、北京盛达、红烨投资、王彦峰、王伟等5家股东所做的关于股份限售的承诺，其所持限售股份于201
81、4年11月9日限售期满。经深交所核准，上述5家股东合计持有的公司370,548,013股限售股于2014年11月10日解除限售并上市流通。 2、因自然人股东王伟在本公司担任董事职务，根据相关规定，王伟所持37,586,147股于2014年11月10日解除限售后，其中75%的股份（即28,189,610股）随即按照高管锁定股进行限售。 股份变动的批准情况 适用 不适用 2014年11月10日，经深交所审核同意，公司限售股份370,548,013股解除限售并上市流通。因自然人股东王伟在本公司担任董事职务，根据相关规定，王伟所持37,586,147股于2014年11月10日解除限售后，其中75%的股
82、份（即28,189,610股）随即按照高管锁定股进行限售。 股份变动的过户情况 适用 不适用 股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响 适用 不适用 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 32 2、限售股份变动情况 适用 不适用 单位：股 股东名称 期初限售股数 本期解除限售 股数 本期增加限售股数 期末限售股数 限售原因 解除限售日期 北京盛达振兴实业有限公司 230,497,482 230,497,482 0 0 定向发行限售 2014 年 11 月 10
83、日 王彦峰 42,914,230 42,914,230 0 0 定向发行限售 2014 年 11 月 10 日 王伟 37,586,147 9,396,537 28,189,610 定向发行限售及高管锁定股 2014 年 11 月 10日；高管锁定股参照相关指引执行 甘肃盛达集团股份有限公司 32,736,000 32,736,000 0 0 股改及承诺限售 2014 年 11 月 10 日 赤峰红烨投资有限公司 26,814,154 26,814,154 0 0 定向发行限售 2014 年 11 月 10 日 天津祥龙企业管理有限公司 13,700,000 0 0 13,700,000 股改
84、限售 办理解限手续后 赣州希桥置业发展有限公司 13,526,500 0 0 13,526,500 股改限售 办理解限手续后 深圳市安远控股集团有限公司 7,000,000 0 0 7,000,000 股改限售 办理解限手续后 深圳市中连安投资发展有限公司 5,000,000 0 0 5,000,000 股改限售 办理解限手续后 中国新技术创电投资公司 3,800,000 0 0 3,800,000 股改限售 办理解限手续后 深圳市金惠丰实业有限公司 2,000,000 0 0 2,000,000 股改限售 办理解限手续后 刘之券 9,500 0 0 9,500 高管锁定股 参照相关指引执行
85、杨少鑫 5,700 0 0 5,700 高管锁定股 参照相关指引执行 合计 415,589,713 342,358,403 0 73,231,310 - - 二、证券发行与上市情况 1、报告期末近三年历次证券发行情况 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 33 2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明 适用 不适用 3、现存的内部职工股情况 适用 不适用 三、股东和实际控制人情况 1、公司股东数量及持股情况 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,541 年度报告披露日前第 5 个交易日末普通股股东总数 21,661 报告期末表决权恢复的优先股
86、股东总数（如有）（参见注8） 0 持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股 比例 报告期末持股数量 报告期内增减变动情况 持有有限售条件的股份数量 持有无限售条件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 北京盛达振兴实业有限公司 境内非国有法人 45.03% 227,397,482 -3,100,000 227,397,482 质押 227,394,000 王彦峰 境内自然人 6.46% 32,640,199 -10,274,031 32,640,199 王伟 境内自然人 5.59% 28,235,047 -9,351,100 28,189,610 45,43
87、7 质押 4,400,000 赤峰红烨投资有限公司 境内非国有法人 4.47% 22,554,408 -6,573,900 22,554,408 天津祥龙企业管理有限公司 境内非国有法人 2.71% 13,700,000 13,700,000 冻结 13,700,000 赣州希桥置业发展有限公司 境内非国有法人 2.68% 13,526,500 13,526,500 冻结 13,526,500 甘肃盛达集团股份有限公司 境内非国有法人 1.53% 7,736,000 -25,000,000 7,736,000 质押 7,736,000 深圳市安远控股集团有限公司 境内非国有法人 1.39% 7
88、,000,000 7,000,000 冻结 7,000,000 西藏泓杉科技发展有限公司 境内非国有法人 1.16% 5,867,400 +5,867,400 5,867,400 深圳市中连安投资发展有限公司 境内非国有法人 0.99% 5,000,000 5,000,000 质押 5,000,000 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 34 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东的情况（如有）（参见注 3） 无 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司控股股东北京盛达系盛达集团全资子公司，自然人股东王伟与王彦峰系叔侄关系；与其他非流通股股东之间无关联关系及上市公司持股变
89、动信息披露管理办法中规定的一致行动人的情况。未知其他流通股股东之间是否存在关联关系。 前 10 名无限售条件股东持股情况 股东名称 报告期末持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 北京盛达振兴实业有限公司 227,397,482 人民币普通股 227,397,482 王彦峰 32,640,199 人民币普通股 32,640,199 赤峰红烨投资有限公司 22,554,408 人民币普通股 22,554,408 甘肃盛达集团股份有限公司 7,736,000 人民币普通股 7,736,000 西藏泓杉科技发展有限公司 5,867,400 人民币普通股 5,867,400 詹航 2,142
90、,096 人民币普通股 2,142,096 莱州市农业科学院 2,112,199 人民币普通股 2,112,199 林松清 1,995,000 人民币普通股 1,995,000 西藏信托有限公司鸿禧成长 2 号伞形证券投资集合资金信托计划 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 严建定 1,370,001 人民币普通股 1,370,001 前 10 名无限售流通股股东之间，以及前 10 名无限售流通股股东和前10 名股东之间关联关系或一致行动的说明 公司控股股东北京盛达系盛达集团全资子公司，自然人股东王伟与无限售条件股东王彦峰系叔侄关系。公司未知其他前 10 名无限售条件股东之间
91、以及与其他有限售条件股东之间是否存在关联关系或属于上市公司股东持股变动信息披露管理办法中规定的一致行动人。 前 10 名普通股股东参与融资融券业务股东情况说明（如有）（参见注4） 公司股东西藏泓杉科技发展有限公司通过信用交易担保证券账户持股 5,867,400 股，通过普通证券账户持股 0 股，合计持有公司股票 5,867,400 股。 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 是 否 公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、公司控股股东情况 法人 控股股东名称 法定代表人/单位负责人 成
92、立日期 组织机构代码 注册资本 主要经营业务 北京盛达振兴实业有限公司 赵满堂 2007 年 05 月18 日 66215299-4 10,000 万元 投资管理；销售建材、百货、五金、交电、装饰材料、纺织品、化工产品（不含危险化盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 35 学品及一类易制毒化学品）、电子产品、通讯产品（卫星接收设备除外）；货物进出口、技术进出口、代理进出口；企业管理咨询、投资咨询、房地产信息咨询（不含中介）；技术开发、技术咨询；房地产开发；生产、销售计算机软硬件。 未来发展战略 持续发展和夯实自身实力，以自身优势带动和提升上市公司市场竞争力，支持上市公司做优、做强，保
93、持控股股东地位不变。 经营成果、财务状况、现金流等 截止 2014 年 12 月 31 日，北京盛达总资产为 156,095.40 万元，净资产为 92,761.63 万元，净利润为 1,669.84万元（上述数据未经审计）。 控股股东报告期内控股和参股的其他境内外上市公司的股权情况 无 控股股东报告期内变更 适用 不适用 公司报告期控股股东未发生变更。 3、公司实际控制人情况 自然人 实际控制人姓名 国籍 是否取得其他国家或地区居留权 赵满堂 中国 否 最近 5 年内的职业及职务 赵满堂，男，汉族，1960 年 11 月出生。曾荣获“中国十大杰出青年，全国劳模，全国优秀中国特色社会主义事业建
94、设者”等荣誉，曾任十、十一届全国政协委员。现任盛达集团董事长、十二届全国人大代表、甘肃省政协常委、甘肃省中小企业联合会会长、兰州银行股份有限公司董事、本公司董事。 过去 10 年曾控股的境内外上市公司情况 无 实际控制人报告期内变更 适用 不适用 公司报告期实际控制人未发生变更。 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 36 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司 适用 不适用 4、其他持股在 10%以上的法人股东 适用 不适用 四、公司股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划的情况 适用 不适用 在公司所知的范围内，没有公司
95、股东及其一致行动人在报告期提出或实施股份增持计划。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 37 第七节 优先股相关情况 适用 不适用 报告期公司不存在优先股。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 38 第八节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 一、董事、监事和高级管理人员持股变动 姓名 职务 任职状态 性别 年龄 任期起始日期 任期终止日期 期初持股数（股） 本期增持股份数量（股） 本期减持股份数量（股） 期末持股数（股） 朱胜利 董事长 现任 男 45 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 赵满堂 董事 现任 男 55 2015 年 04月
96、15 日 2018 年 04月 14 日 马江河 董事 现任 男 50 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 王 伟 董事 现任 男 54 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 37,586,147 0 9,351,100 28,235,047 宫新勇 董事 现任 男 53 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 赵 庆 董事 现任 男 31 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 赵荣春 独立董事 现任 男 54 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 严复海 独立董事
97、 现任 男 49 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 赵元丽 独立董事 现任 女 56 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 高国栋 监事会 主席 现任 男 53 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 王 海 监事 现任 男 62 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 张亮亮 职工监事 现任 男 37 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 梁 浩 总经理 现任 男 43 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 代继陈 副总经理、董事会秘书
98、现任 男 40 2015 年 04月 15 日 2018 年 04月 14 日 魏万栋 财务总监 现任 男 43 2015 年 04 2018 年 04 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 39 月 15 日 月 14 日 何志尧 独立董事 离任 男 72 2012 年 02月 16 日 2014 年 02月 19 日 高新才 独立董事 离任 男 54 2012 年 02月 16 日 2014 年 10月 28 日 周一虹 独立董事 离任 男 51 2012 年 02月 16 日 2014 年 11月 25 日 李生林 监事会主席 离任 男 72 2012 年 02月 16 日 2
99、015 年 02月 15 日 邵国宏 监事 离任 男 42 2012 年 02月 16 日 2015 年 02月 15 日 杨勇强 监事 离任 男 52 2012 年 02月 16 日 2015 年 02月 15 日 杨楠 董事、总经理 离任 女 42 2012 年 02月 16 日 2015 年 02月 15 日 顾兴全 财务总监 离任 男 40 2012 年 02月 16 日 2014 年 03月 27 日 合计 - - - - - - 37,586,147 0 9,351,100 28,235,047 二、任职情况 公司现任董事、监事、高级管理人员最近 5 年的主要工作经历 朱胜利，男，
100、汉族，1970年5月出生，北京大学工商管理硕士。曾任兰州三毛实业股份有限公司（SZ000779)总经理，甘肃纺织协会副会长，本公司总经理。现任本公司董事长、盛达集团股份有限公司副总裁、甘肃股权交易中心监事。 赵满堂，男，汉族，1960年11月出生。曾荣获“中国十大杰出青年，全国劳模，全国优秀中国特色社会主义事业建设者”等荣誉，曾任十、十一届全国政协委员。现任盛达集团股份有限公司董事长、十二届全国人大代表、甘肃省政协常委、甘肃省中小企业联合会会长、兰州银行股份有限公司董事、本公司董事。 马江河，男，汉族，1965年9月出生，北京大学法学硕士、美国圣约翰大学法学博士，执业律师资格。曾任中国投资银行
101、黑龙江分行项目部副经理、法律顾问，美国纽约HALL&HALL律师事务所律师助理，北京市双城律师事务所合伙人律师，深圳证券交易所法律部副总监，甘肃省人民政府金融工作办公室副主任，甘肃省国有资产投资集团公司总经理，甘肃省信托有限责任公司董事长，上海景林投资管理有限公司合伙人。现任盛达集团股份有限公司总裁、本公司董事。 王伟，男，蒙古族，1961年6月出生，大专学历，高级会计师。2003年至今任巴林左旗辽都矿业有限责任公司董事长，2005年至今任内蒙古华宇矿业开发有限责任公司董事长，2007年至今任巴林左旗东方富源矿业有限公司董事长。曾获“内蒙古自治区劳动模范、优秀共产党员、优秀青年企业家”、“赤峰
102、市十佳劳动模范”等荣誉。现任本公司董事。 宫新勇，男，汉族，1962年9月出生，山东莱阳人，大学本科学历，高级会计师。历任中国有色金属建设股份有限公司财务部副经理、经理；北京博硕新技术有限公司财务部经理、泰中国际有限公司财务经理、泰国代表处总代表、珠海鑫光股份有限公司财务总监，现任中国有色金属建设股份有限公司（SZ000758）财务总监、赤峰红烨投资有限公司执行董事、本公司董事。 赵庆，男，汉族，1984年2月出生，曾就读于英国埃塞克斯大学、英国约克大学，研究生学历。现任盛达集团股份有限公司董事长助理、甘肃盛世国金国银股份有限公司总经理、本公司董事。 赵荣春，男，中共党员，1961年出生，北京
103、大学法律系硕士研究生毕业。受聘兰州大学法学院客座教授，甘肃省人民政府、中国证监会甘肃监管局、甘肃省财政厅、甘肃省人民政府金融工作办公室、甘肃省人民政府国有资产监督管理委员会和盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 40 长城电工、荣华实业、皇台酒业、三毛派神、兰光科技、亚盛集团、大禹节水等数十家政府机关、上市公司的法律顾问。现任中华全国律师协会常务理事，甘肃省律师协会会长，甘肃省上市公司协会副会长，甘肃正天合律师事务所主任，党支部书记，兰州海默科技股份有限公司、甘肃省敦煌种业股份有限公司和本公司独立董事。 严复海，男，汉族，1966年出生，硕士学位，教授，硕士研究生导师，中国注册会计师
104、（非执业）。现任兰州理工大学经济管理学院副院长兼财务与会计研究所所长，兼任甘肃省宏观经济学会理事会副会长、甘肃省审计学会常务理事、甘肃省税务学会理事、甘肃莫高实业发展股份公司独立董事、甘肃荣华实业(集团)股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 赵元丽，女，1959年1月出生，中共党员，注册会计师、高级会计师。曾任兰州大学财务处科长、副处长、处长。先后合作出版21世纪管理类核心教程财务会计学、承担科研项目两项、核心期刊发表论文两篇。现任兰州佛慈制药股份有限公司独立董事、本公司独立董事。 高国栋，男、汉族，1962年5月出生，大学本科学历，高级工程师。曾任甘肃省定西双象车辆有限公司(甘肃省定西车辆
105、厂改制)董事长、总经理、党委副书记，公司第六届监事会监事。现任盛达集团股份有限公司副总裁、内蒙古银都矿业有限责任公司董事、董事会秘书；内蒙古天成矿业有限公司董事、董事会秘书、本公司监事会主席。 王海，男，汉族，1953年4月出生，大专学历，经济师。曾任克旗鑫宇矿业有限责任公司董事长、本公司董事。2007年1月至今任赤峰鑫海房地产开发有限公司董事长，2011年3月至今任赤峰鑫海峰复合肥有限公司董事长。现任本公司监事。 张亮亮，男，汉族，1978年出生，注册财税师。曾任陇南有色矿业有限公司出纳、财务科长、厂长、公司第七届监事会职工监事。2005年6月至今任内蒙古银都矿业有限责任公司财务与经营管理部
106、副部长，现任本公司职工监事。 梁浩，男，汉族，1972年1月出生，工商管理硕士。曾任广东科龙电器股份有限公司任区域市场经理、浙江正泰电器股份有限公司大区总经理、甘肃大禹节水集团股份有限公司副总裁、上海联华合纤股份有限公司（SH600617）总经理、北京盛达实业集团股份有限公司副总经理。现任本公司总经理。 代继陈，男，汉族， 1975年10月出生，大学本科学历。曾任北大明天控股集团资源事业部项目经理，甘肃盛达集团股份有限公司办公室副主任，公司职工监事、公司副总经理兼董事会秘书。现任本公司副总经理兼董事会秘书。 魏万栋，男，汉族，1972年8月出生，会计师。曾任白银铜城商厦（集团）股份有限公司财务
107、部经理、第五届董事会董事、财务总监、公司证券事务代表、财务总监。现任本公司财务总监。 在股东单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 股东单位名称 在股东单位担任的职务 任期起始日期 任期终止日期 在股东单位是否领取报酬津贴 赵满堂 盛达集团股份有限公司 董事长 是 朱胜利 盛达集团股份有限公司 副总裁 否 马江河 盛达集团股份有限公司 总裁 是 宫新勇 赤峰红烨投资有限公司 执行董事 否 赵庆 盛达集团股份有限公司 董事长助理 是 高国栋 盛达集团股份有限公司 副总裁 否 在股东单位任职情况的说明 无 在其他单位任职情况 适用 不适用 任职人员姓名 其他单位名称 在其他单位担任的职务 任期起
108、始日期 任期终止日期 在其他单位是否领取报酬津贴 宫新勇 中国有色金属建设股份有限公司 财务总监 是 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 41 王海 赤峰鑫海房地产开发有限公司、赤峰鑫海峰复合肥有限公司 董事长 是 王伟 巴林左旗辽都矿业有限责任公司、内蒙古华宇矿业开发有限责任公司、巴林左旗东方富源矿业有限公司 董事长 是 在其他单位任职情况的说明 无 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况 报告期内，公司董事、监事的报酬由董事会提出方案，股东大会决定；公司高级管理人员的报酬由公司董事会研究决定；公司董事、监事和高级管理
109、人员的报酬根据企业所在地总体收入水平、公司经营业绩等客观情况确定；在公司领取报酬的董事、监事和高级管理人员均执行公司制定的工资制度，按照公司效益完成的情况，按月发放薪酬，2014年度支付董事、监事和高级管理人员薪酬及津贴等共164.8万元。 公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况 单位：万元 姓名 职务 性别 年龄 任职状态 从公司获得的报酬总额 从股东单位获得的报酬总额 报告期末实际所得报酬 朱胜利 董事长 男 45 现任 48 48 赵满堂 董事 男 55 现任 2 2 王 海 董事 男 62 现任 2 2 王 伟 董事 男 54 现任 2 2 宫新勇 董事 男 53 现任 2 2
110、赵荣春 独立董事 男 54 现任 5 5 杨 楠 董事、总经理 女 42 现任 37 37 赵 庆 董事 男 31 现任 2 12 14 高国栋 监事 男 53 现任 13 13 邵国宏 监事 男 42 现任 1 12 13 杨勇强 监事 男 52 现任 1 1 张亮亮 监事 男 37 现任 8.8 8.8 代继陈 副总经理、董事会秘书 男 40 现任 12.5 12.5 魏万栋 财务总监 男 42 现任 12.5 12.5 高新才 独立董事 男 54 离任 5 5 周一虹 独立董事 男 51 离任 5 5 何志尧 独立董事 男 72 离任 5 5 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全
111、文 42 李生林 监事会主席 男 72 离任 1 1 合计 - - - - 164.8 24 188.8 公司董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况 适用 不适用 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况 姓名 担任的职务 类型 日期 原因 代继陈 副总经理 聘任 2014 年 03 月 27 日 公司经营需要 魏万栋 财务总监 聘任 2014 年 03 月 27 日 公司经营需要 何志尧 独立董事 离任 2014 年 02 月 19 日 个人原因 高新才 独立董事 离任 2014 年 10 月 28 日 个人原因 周一虹 独立董事 离任 2014 年 11 月 25 日 个人原
112、因 顾兴全 财务总监 离任 2014 年 03 月 27 日 个人原因 五、报告期核心技术团队或关键技术人员变动情况（非董事、监事、高级管理人员） 公司在报告期内无核心技术团队或关键技术人员变动。 六、公司员工情况 截止2014年12月31日，公司在职职工407人。公司在职职工情况如下： 1、专业构成分类: 技术人员50人，行政人员35人,销售人员4人,财务人员10人,生产人员308人。 2、教育程度构成分类: 本科及以上学历21人,大专学历54人,中专、高中及以下学历332人。 员工专业构成图 教育程度构成图 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 43 第九节 公司治理 一、公司治
113、理的基本状况 报告期内，公司坚持规范运作与完善法人治理结构，严格按照公司法、证券法、上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、深圳证券交易所主板上市公司规范运作指引等法律法规以及公司章程的要求，不断健全公司治理结构，完善内控制度、进一步强化内部控制管理、提升公司治理水平。 公司股东大会、董事会、监事会等机构规范运作，在不断完善公司治理结构的基础上，合理设置了管理职能部门，制定了系统的内部控制制度，建立了比较完善的内部控制体系。公司内部控制组织架构由股东会、董事会及其四个委员会、监事会、经理层共同构成。公司明确界定了公司内部控制架构内各机构的职责和权力，能够相互协调、相互制衡。 目前公司治理
114、的实际情况与中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求基本相符，公司治理现状符合相关法律、法规要求。 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求是否存在差异 是 否 公司治理与公司法和中国证监会相关规定的要求不存在差异。 公司治理专项活动开展情况以及内幕信息知情人登记管理制度的制定、实施情况 公司第六届董事会第三十一次会议于 2012 年 1 月 31 日审议通过了内幕信息知情人管理制度并颁布执行。报告期内，公司能够按照内幕信息知情人管理制度和外部信息使用人管理制度的要求，做好内幕信息管理以及内幕信息知情人登记工作，能够如实、完整记录内幕信息在公开披露前的报告、传递、编制、审核、披露等各
115、环节所有内幕信息知情人名单。定期报告披露期间，公司对董事、监事、高级管理人员及其他内幕信息知情人员在定期报告公告前 30 日内、业绩预告和业绩快报公告前 10 日内以及其他重大事项披露期间等敏感期内买卖公司股票的情况进行自查，没有发现相关人员利用内幕信息进行交易。以上具体内容，请查阅公司在巨潮资讯网上的相关公告。 二、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况 1、本报告期年度股东大会情况 会议届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2013 年年度股东大会 2014 年 04月 22 日 1、公司 2013 年度董事会工作报告 2、公司 2013 年度报告全文及其
116、摘要 3、公司 2013 年度财务决算方案 4、公司 2013 年度利润分配预案 5、公司 2014 年度日常关联交易预计 6、公司 2013 年度监事会工作报告 7、关于续聘公司 2014 年度财务审计机构和内控审计机构的议案 8、关于修订的议案 9、关于修订公司的议案 10、关于修订公司的议案 11、关于修订公司的议案 议案全部通过 2014年04月23 日 公告编号：2014-011 公告名称：2013 年年度股东大会决议公告 披露网站：巨潮资讯网 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 44 12、关于修订公司的议案 13、关于制定公司的议案 2、本报告期临时股东大会情况 会议
117、届次 召开日期 会议议案名称 决议情况 披露日期 披露索引 2014 年第一次临时股东大会 2014 年 05月 23 日 1、关于承诺人申请豁免将所持“陕西金都”等公司股权和资产向上市公司或非关联第三方转让的承诺的议案 2、关于承诺人申请变更将所持“赤峰金都”等三家公司股权和资产向上市公司或非关联第三方转让的承诺的议案 议案全部通过 2014年05月24 日 公告编号：2014-016 公告名称：2014 年第一次临时股东大会决议公告 披露网站：巨潮资讯网 3、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会 适用 不适用 三、报告期内独立董事履行职责的情况 1、独立董事出席董事会及股东大会的情况
118、 独立董事出席董事会情况 独立董事姓名 本报告期应参加董事会次数 现场出席次数 以通讯方式参加次数 委托出席次数 缺席次数 是否连续两次未亲自参加会议 赵荣春 5 0 5 0 0 否 高新才 5 0 5 0 0 否 周一虹 5 0 5 0 0 否 何志尧 5 0 5 0 0 否 独立董事列席股东大会次数 2 连续两次未亲自出席董事会的说明 无 2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况 独立董事对公司有关事项是否提出异议 是 否 报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。 3、独立董事履行职责的其他说明 独立董事对公司有关建议是否被采纳 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 45 是
119、否 独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明 报告期内，公司四名独立董事严格按照上市公司治理准则、深圳证券交易所股票上市规则、关于在上市公司建立独立董事制度的指导意见、关于加强社会公众股股东权益保护的若干规定、公司章程及公司独立董事制度等相关法律、法规和制度的规定，认真独立履行职责，就公司重大事项进行审核，从各自专业角度提出了较多有价值的意见和建议，并出具了独立董事意见，且均被公司采纳。 四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况 公司董事会审计委员会由3名独立董事和2名董事组成，担任主任委员的独立董事具有资深会计专业背景。根据中国证监会、深交所有关规定及公司董事会审计委员会实施细则，
120、公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则认真履行了职责，审计委员会在审阅财务报表、开展内部审计、负责与注册会计师的沟通、审核内部控制制度等方面做了大量卓有成效的工作。在2014年年报审计工作中审计委员会具体做了如下工作： 1、审计委员会审阅公司2014年财务报告的两次书面意见 （1）审阅公司2014年财务报告的第一次书面意见 公司聘请的会计师事务所进场前，董事会审计委员会审阅了公司财务部提交的2014年度财务报表认为：公司财务报表真实、准确、完整，能够充分反映公司2014年12月31日的财务状况和2014年度的经营成果，同意以此基础进行审计工作。 （2）审阅公司2014年财务报告的第二次书面意见
121、 董事会审计委员会审阅了经负责公司年度审计工作的会计师事务所出具的初步审计意见及公司出具的财务报告后认为：审计意见合理，公司的财务报告真实、准确、完整，在所有重大方面均能够公允地反映公司2014年12月31日的财务状况和2014年度的经营成果，同意将会计师事务所出具的审计报告初稿提交公司董事会审议。 2、审计委员会关于会计师事务所审计工作的督促情况 会计师进场前，审计委员会及时与会计师事务所协商确定了公司本年度财务报告审计工作的时间和人员安排；在会计师进场后，积极与会计师就公司目前选用的会计政策是否合理、会计估计是否恰当等方面进行充分沟通，并督促其在约定的时间内完成并提交审计报告。 3、审计委
122、员会关于会计师事务所从事公司2014年度审计工作的总结报告 公司聘请的会计师事务所能够及时编制2014年度审计工作安排提交审计委员会，并适时与公司董事进行沟通，使各方对公司的经营情况、财务处理情况以及企业会计准则实施方面有了深入的了解。审计委员会认为，公司聘请的会计师事务所能够恪尽职守，遵循独立、客观、公正的执业准则，较好地完成了公司委托的各项工作，审计人员配置合理、执业能力强，审计意见恰当，符合公司的实际情况。 五、监事会工作情况 监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险 是 否 监事会对报告期内的监督事项无异议。 六、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立完整
123、情况 报告期内，公司具备完整的业务体系、管理体系和独立经营能力，与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全独立、严格分开，各自独立核算、独立承担责任和经营风险。 1、业务方面：公司拥有独立开展经营活动的资产、人员、资质以及具有独立面对市场自主经营的能力，在产、供、销等环节不依赖于控股股东，公司对现有无法避免的关联交易本着“公平、公正、公开”的原则定价，并对关联交易不断进行规范。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 46 2、人员方面：公司经理层全部为专职管理人员，均在本公司领取薪酬，公司拥有独立的劳动和人事管理部门，独立决定公司各层级职工的聘用或解聘，独立决定员工工资和奖金
124、的分配办法，员工社会保障、工薪报酬等依据国家相关法律法规独立管理。 3、资产方面：公司与控股股东产权关系明确，资产界定清楚，公司资产权属清晰，不存在资金、资产及其他资源被控股股东占用或使用的情况。 4、机构方面：公司拥有完整的生产经营和行政管理组织机构，完全独立于控股股东，独立开展生产经营活动，不受控股股东及其他任何单位或个人的干预；控股股东及其职能部门与本公司及其公司及职能部门、生产经营场所和办公机构与控股股东分开，不存在混合经营、合署办公的情况。 5、财务方面：公司设有独立的财务部门和专职财务人员，建立健全了独立完善的会计核算体系和财务管理制度，独立做出财务决策，独立核算，自负盈亏。公司拥
125、有自己独立的银行账号，并独立依法纳税。 七、同业竞争情况 适用 不适用 （一）本公司重组完成后的同业竞争情况 2011年9月29日，中国证监会核准了公司重大资产重组事项。重组置入资产系银都矿业62.96%的股权，该控股子公司主营为铅、锌、银探采业务。截至目前，公司控股股东仍控制的经营铅、锌、银探采业务的矿业资产有：盛达集团持有的赤峰金都矿业有限公司100%股权、北京盛达持有的三河华冠资源技术有限公司52%股权，三河华冠资源技术有限公司持有内蒙古光大矿业有限责任公司100%股权。上述3家企业与重组完成后的上市公司在一定程度上存在同业竞争或潜在同业竞争关系。 （二）同业竞争承诺的规范工作 2014
126、年5月，根据中国证监会上市公司监管指引第四号上市公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及上市公司承诺及履行的相关规定，鉴于继续履行原资产注入承诺将不利于维护上市公司权益，承诺人申请豁免或变更将所持资产注入上市公司或转让给非关联第三方的承诺。公司对承诺人的申请仔细研究后，按照要求提交公司股东大会审议并获通过，并对变更后的新承诺及时进行了公告，公司完成对避免同业竞争承诺事项的规范工作。 （三）公司避免同业竞争的相关措施 1、为规避同业竞争，相关方出具承诺 在重组时提出，后经规范，公司实际控制人就规避同业竞争做出如下承诺： （1）本人/本公司将避免和减少与本次重组之后的上市公司在银矿、铅锌矿的采选业
127、务方面的同业竞争；若发展或投资新的银矿、铅锌矿的采选项目或业务，上市公司对此拥有优先发展或者投资的权利。 （2）待赤峰金都矿业有限公司十地矿区取得开发利用方案等相关手续，满足注入条件时即启动相关程序，将承诺人持有的赤峰金都矿业有限公司股权以公允价格注入上市公司或转让给非关联第三方；待内蒙古光大矿业有限责任公司所属大地银多金属矿权取得采矿证等相关手续，满足注入条件时即启动相关程序，将承诺人持有的三河华冠资源技术有限公司股权以公允价格注入上市公司或转让给非关联第三方。 （3）在上述从事银矿、铅、锌矿采选的资产或业务注入上市公司或出售给非关联第三方之前，将由上市公司托管。 2、为履行承诺相关方签署资
128、产托管经营协议 公司股东仍控制的经营铅、锌、银探采业务的矿业资产有赤峰金都矿业有限公司和三河华冠资源技术有限公司，控股股东承诺，在其所持上述两家企业股权转让前，由上市公司对其进行托管，并于2014年6月1日签订了资产托管协议。报告期内，盛达集团、北京盛达及本公司均严格履行资产托管协议相关内容。 （四）解决同业竞争工作进度及后续计划 1、工作进度。截止报告期末，盛达集团及相关方仍在积极推进有关矿业资产证照、手续的办理工作。 2、后续计划。 （1）在未消除潜在同业竞争前，盛达集团及相关方所控制的赤峰金都矿业有限公司和三河华冠资源技术有限公司将继续由本公司托管； 盛达矿业股份有限公司 2014 年年
129、度报告全文 47 （2）盛达集团及相关方将加快推进有关矿业资产证照、手续的办理工作，待满足条件时即启动相关程序； （3）对盛达集团及相关方承诺履行的情况，公司将按照相关规定及时披露。 八、高级管理人员的考评及激励情况 报告期内，董事会薪酬与考核委员会依据公司董事、监事及高管人员分管工作范围及主要职责，对董事、 监事及高管人员岗位工作业绩考评系统中涉及财务、经营指标的完成情况，按照绩效评价标准和程序进行绩效评价，并根据岗位绩效评价结果及薪酬分配政策提出董事、监事及高管人员的报酬数额和奖励方式。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 48 第十节 内部控制 一、内部控制建设情况 公司按照
130、公司法、证券法和企业内部控制基本规范等有关法律法规的要求，结合公司自身特点，已建立起较为全面、系统的符合企业运行特点的内控制度，保证了公司各项经营活动和有效运转。同时，公司将根据监管部门的相关要求，结合公司实际情况，对内部控制制度进行进一步的补充和完善。 二、董事会关于内部控制责任的声明 公司按照公司法、证券法、深圳证券交易所股票上市规则、上市公司内部控制指引等相关法律法规的要求，建立健全了较为完整的内部控制体系，形成了科学的决策、执行和监督机制，公司内控制度得到了有效执行，内控体系能够对公司各项业务的健康运行及公司经营风险的控制提供保证，保障了公司资产的安全，确保了公司信息披露的真实、准确、
131、完整和公平，各项经营管理活动协调、有序、高效运行。 公司建立健全并有效实施内部控制是公司董事会的责任，监事会对董事会建立与实施内部控制进行监督，经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会出具的2014年度内部控制自我评价报告符合深圳证券交易所上市公司内部控制指引的相关要求，真实、准确、客观地反映了目前公司内部控制体系建设、内控制度执行和监督的实际情况。 2015 年，公司将按照企业内部控制基本规范及其配套指引等文件要求，继续完善公司的内部控制体系，为公司的高效运转奠定良好的基础。 三、建立财务报告内部控制的依据 公司根据企业内部控制基本规范及其配套指引的有关规定建立了公司财务报告内部
132、控制制度，公司依据国家企业内部控制规范体系及公司内部控制手册组织开展内部控制评价工作。 四、内部控制评价报告 内部控制评价报告中报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况 报告期内未发现内部控制重大缺陷。 内部控制评价报告全文披露日期 2015 年 04 月 16 日 内部控制评价报告全文披露索引 公告名称：盛达矿业股份有限公司 2014 年内部控制自我评价报告披露网站：巨潮资讯网() 五、内部控制审计报告或鉴证报告 内部控制审计报告 内部控制审计报告中的审议意见段 内部 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 49 控制审计报告 大华内字2015 000053 号 盛达矿业股份有限公司
133、全体股东： 按照企业内部控制审计指引及中国注册会计师执业准则的相关要求，我们审计了盛达矿业股份有限公司（以下简称“盛达矿业”）2014 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。 一、企业对内部控制的责任 按照企业内部控制基本规范、企业内部控制应用指引、企业内部控制评价指引的规定，建立健全和有效实施内部控制，并评价其有效性是企业董事会的责任。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在实施审计工作的基础上，对财务报告内部控制的有效性发表审计意见，并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。 三、内部控制的固有局限性 内部控制具有固有局限性，存在不能防止和发现错报的可能性。此外，由于情况
134、的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。 四、财务报告内部控制审计意见 我们认为，盛达矿业于 2014 年 12 月 31 日按照企业内部控制基本规范和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：于建永 中国北京 中国注册会计师：余 龙 二一五年四月十五日 内部控制审计报告全文披露日期 2015 年 04 月 16 日 内部控制审计报告全文披露索引 公告名称：盛达矿业股份有限公司 2014 年内部控制审计报告（截止 2014 年 12 月 31 日）
135、披露网站：巨潮资讯网() 会计师事务所是否出具非标准意见的内部控制审计报告 是 否 会计师事务所出具的内部控制审计报告与董事会的自我评价报告意见是否一致 是 否 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 50 六、年度报告重大差错责任追究制度的建立与执行情况 2013年12月30日，公司第七届董事会第十六次会议审议通过了年报信息披露重大差错责任追究制度。本报告期内执行情况良好，未发生重大会计差错更正、重大遗漏信息补充及业绩预告修正等情况。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 51 第十一节 财务报告 一、审计报告 审计意见类型 标准无保留审计意见 审计报告签署日期 2015
136、年 04 月 15 日 审计机构名称 大华会计师事务所（特殊普通合伙） 审计报告文号 大华审字2015 003625 号 注册会计师姓名 于建永、余龙 审计报告正文 审计报告 大华审字2015 003625号 盛达矿业股份有限公司全体股东： 我们审计了后附的盛达矿业股份有限公司(以下简称“盛达矿业”)财务报表，包括2014年12月31日的合并及母公司资产负债表，2014年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表，以及财务报表附注。 一、管理层对财务报表的责任 编制和公允列报财务报表是盛达矿业管理层的责任，这种责任包括：（1）按照企业会计准则的规定编制财务报表
137、，并使其实现公允反映；（2）设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。 二、注册会计师的责任 我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。 审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计
138、程序。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。 我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。 三、审计意见 我们认为，盛达矿业的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制，公允反映了盛达矿业2014年12月31日的合并及母公司财务状况以及2014年度的合并及母公司经营成果和现金流量。 大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师：于建永 中国北京 中国注册会计师：余 龙 二一五年四月十五日 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 52 二、财务报表 财务附注中报表的单位为：人民币元 1、合并资产
139、负债表 编制单位：盛达矿业股份有限公司 2014 年 12 月 31 日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 627,247,122.30 253,164,538.21 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 8,600,000.00 应收账款 预付款项 6,363,576.14 4,961,387.64 应收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 应收股利 其他应收款 4,918,738.29 6,187,601.16 买入返售金融资产 存货 52,726,298.04 54,145,850.91 划分为持有
140、待售的资产 一年内到期的非流动资产 357,031.43 其他流动资产 433,333.31 183,333.33 流动资产合计 692,046,099.51 327,242,711.25 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 176,000,000.00 176,000,000.00 持有至到期投资 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 53 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 137,016,743.81 147,946,574.36 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 116,851,737.77 125,364,945
141、.43 开发支出 商誉 长期待摊费用 3,101,229.63 4,490,927.78 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 432,969,711.21 453,802,447.57 资产总计 1,125,015,810.72 781,045,158.82 流动负债： 短期借款 1,800,000.00 1,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 28,800,232.09 24,521,310.09 预收款项 156,111,363.20 158,116,190.43 卖
142、出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 6,331,635.02 3,699,572.11 应交税费 72,345,066.28 16,817,913.34 应付利息 15,457,056.94 14,416,806.94 应付股利 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 54 其他应付款 20,010,201.00 20,950,975.07 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 300,855,554.53 240,322,767.98 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中
143、：优先股 永续债 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,692,000.00 2,692,000.00 递延收益 递延所得税负债 10,761,631.65 10,969,021.09 其他非流动负债 非流动负债合计 13,453,631.65 13,661,021.09 负债合计 314,309,186.18 253,983,789.07 所有者权益： 股本 94,176,536.00 94,176,536.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 1,091,125.96 盈余公积 一般风险准备 盛达矿业股份有限公司 2014
144、 年年度报告全文 55 未分配利润 604,584,468.24 368,344,136.73 归属于母公司所有者权益合计 699,852,130.20 462,520,672.73 少数股东权益 110,854,494.34 64,540,697.02 所有者权益合计 810,706,624.54 527,061,369.75 负债和所有者权益总计 1,125,015,810.72 781,045,158.82 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰麟 2、母公司资产负债表 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 44,924.74 148,9
145、88.87 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 应收账款 预付款项 应收利息 应收股利 其他应收款 373,042,719.50 218,467,492.65 存货 216,000.00 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 其他流动资产 433,333.31 183,333.33 流动资产合计 373,520,977.55 219,015,814.85 非流动资产： 可供出售金融资产 176,000,000.00 176,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 544,372,729.04 544,372,729.04 投资性
146、房地产 固定资产 300,668.89 410,417.97 在建工程 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 56 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 开发支出 商誉 长期待摊费用 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 720,673,397.93 720,783,147.01 资产总计 1,094,194,375.48 939,798,961.86 流动负债： 短期借款 1,800,000.00 1,800,000.00 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 1,472,258.49 预收款项 1,313,
147、281.17 应付职工薪酬 3,693,640.29 3,693,640.29 应交税费 1,543,069.91 1,571,549.91 应付利息 15,457,056.94 14,416,806.94 应付股利 其他应付款 17,386,631.00 19,820,037.06 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 39,880,398.14 44,087,573.86 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 57 长期应付款 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,692,000.0
148、0 2,692,000.00 递延收益 递延所得税负债 其他非流动负债 非流动负债合计 2,692,000.00 2,692,000.00 负债合计 42,572,398.14 46,779,573.86 所有者权益： 股本 504,988,667.00 504,988,667.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 129,317,509.14 129,315,944.89 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 136,597,474.90 120,737,372.39 未分配利润 280,718,326.30 137,977,403.72 所有者权益合计 1,051,6
149、21,977.34 893,019,388.00 负债和所有者权益总计 1,094,194,375.48 939,798,961.86 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰麟 3、合并利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业总收入 741,216,249.88 842,999,312.38 其中：营业收入 741,216,249.88 842,999,312.38 利息收入 已赚保费 手续费及佣金收入 二、营业总成本 235,258,306.16 237,463,191.85 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 58 其中：营业成本
150、145,632,001.13 146,363,075.69 利息支出 手续费及佣金支出 退保金 赔付支出净额 提取保险合同准备金净额 保单红利支出 分保费用 营业税金及附加 22,981,428.96 26,206,328.56 销售费用 935,647.42 872,377.93 管理费用 68,160,368.95 70,382,352.81 财务费用 -3,285,092.28 -6,537,263.66 资产减值损失 833,951.98 176,320.52 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 2,000,000.00 其中：对联营企业和合营企业的
151、投资收益 汇兑收益（损失以“-”号填列） 三、营业利润（亏损以“”号填列） 507,957,943.72 605,536,120.53 加：营业外收入 69,109.95 10,938,000.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 448,632.52 1,516,079.84 其中：非流动资产处置损失 四、利润总额（亏损总额以“”号填列） 507,578,421.15 614,958,040.69 减：所得税费用 129,363,776.93 154,124,298.23 五、净利润（净亏损以“”号填列） 378,214,644.22 460,833,742.46 归属于母公司所有
152、者的净利润 236,238,767.26 289,843,056.44 少数股东损益 141,975,876.96 170,990,686.02 六、其他综合收益的税后净额 归属母公司所有者的其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综合收益 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 59 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为
153、可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 归属于少数股东的其他综合收益的税后净额 七、综合收益总额 378,214,644.22 460,833,742.46 归属于母公司所有者的综合收益总额 236,238,767.26 289,843,056.44 归属于少数股东的综合收益总额 141,975,876.96 170,990,686.02 八、每股收益： （一）基本每股收益 0.47 0.57 （二）稀释每股收益 0.47 0.57 本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元，上期被合并方实现的净利润为：0.00
154、 元。 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰麟 4、母公司利润表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、营业收入 500,000.00 500,000.00 减：营业成本 0.00 0.00 营业税金及附加 27,500.00 27,500.00 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 60 销售费用 管理费用 8,226,834.46 6,965,011.33 财务费用 -663,874.97 -5,980,060.15 资产减值损失 4,394.21 4,909.01 加：公允价值变动收益（损失以“”号填列） 投资收益（损失以“”号填列） 16
155、5,696,000.00 368,316,000.00 其中：对联营企业和合营企业的投资收益 二、营业利润（亏损以“”号填列） 158,601,146.30 367,798,639.81 加：营业外收入 200,000.00 其中：非流动资产处置利得 减：营业外支出 121.21 500,000.00 其中：非流动资产处置损失 三、利润总额（亏损总额以“”号填列） 158,601,025.09 367,498,639.81 减：所得税费用 四、净利润（净亏损以“”号填列） 158,601,025.09 367,498,639.81 五、其他综合收益的税后净额 （一）以后不能重分类进损益的其他综
156、合收益 1.重新计量设定受益计划净负债或净资产的变动 2.权益法下在被投资单位不能重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 （二）以后将重分类进损益的其他综合收益 1.权益法下在被投资单位以后将重分类进损益的其他综合收益中享有的份额 2.可供出售金融资产公允价值变动损益 3.持有至到期投资重分类为可供出售金融资产损益 4.现金流量套期损益的有 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 61 效部分 5.外币财务报表折算差额 6.其他 六、综合收益总额 158,601,025.09 367,498,639.81 七、每股收益： （一）基本每股收益 （二）稀释每股收益 法定代表人：朱胜利 主管
157、会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰麟 5、合并现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期金额发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 875,046,467.49 968,551,727.03 客户存款和同业存放款项净增加额 向中央银行借款净增加额 向其他金融机构拆入资金净增加额 收到原保险合同保费取得的现金 收到再保险业务现金净额 保户储金及投资款净增加额 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产净增加额 收取利息、手续费及佣金的现金 拆入资金净增加额 回购业务资金净增加额 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 11,087,609.14
158、 37,562,855.92 经营活动现金流入小计 886,134,076.63 1,006,114,582.95 购买商品、接受劳务支付的现金 110,328,622.31 128,835,669.39 客户贷款及垫款净增加额 存放中央银行和同业款项净增加额 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 62 支付原保险合同赔付款项的现金 支付利息、手续费及佣金的现金 支付保单红利的现金 支付给职工以及为职工支付的现金 37,688,841.30 33,266,373.08 支付的各项税费 235,963,791.38 332,673,044.87 支付其他与经营活动有关的现金 25,70
159、4,066.00 42,420,885.03 经营活动现金流出小计 409,685,320.99 537,195,972.37 经营活动产生的现金流量净额 476,448,755.64 468,918,610.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 2,000,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 2,000,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 6,812,171.55 7,385,687.06 投资支付的现金
160、 126,000,000.00 质押贷款净增加额 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 6,812,171.55 133,385,687.06 投资活动产生的现金流量净额 -4,812,171.55 -133,385,687.06 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金 取得借款收到的现金 100,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 盛达矿业股份有限公司
161、2014 年年度报告全文 63 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 97,554,000.00 721,672,667.00 其中：子公司支付给少数股东的股利、利润 96,304,000.00 216,684,000.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 197,554,000.00 721,672,667.00 筹资活动产生的现金流量净额 -97,554,000.00 -721,672,667.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 374,082,584.09 -386,139,743.48 加：期初现金及现金等价物余额 253,164
162、,538.21 639,304,281.69 六、期末现金及现金等价物余额 627,247,122.30 253,164,538.21 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰麟 6、母公司现金流量表 单位：元 项目 本期发生额 上期发生额 一、经营活动产生的现金流量： 销售商品、提供劳务收到的现金 500,000.00 500,000.00 收到的税费返还 收到其他与经营活动有关的现金 337,048,779.84 407,050,463.29 经营活动现金流入小计 337,548,779.84 407,550,463.29 购买商品、接受劳务支付的现金 支付给职
163、工以及为职工支付的现金 1,697,211.70 1,313,014.28 支付的各项税费 56,100.00 27,500.00 支付其他与经营活动有关的现金 500,341,882.27 143,430,388.43 经营活动现金流出小计 502,095,193.97 144,770,902.71 经营活动产生的现金流量净额 -164,546,414.13 262,779,560.58 二、投资活动产生的现金流量： 收回投资收到的现金 取得投资收益收到的现金 165,696,000.00 368,316,000.00 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 处置子公司及其他营业
164、单位收到 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 64 的现金净额 收到其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流入小计 165,696,000.00 368,316,000.00 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 3,650.00 8,350.00 投资支付的现金 126,000,000.00 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 支付其他与投资活动有关的现金 投资活动现金流出小计 3,650.00 126,008,350.00 投资活动产生的现金流量净额 165,692,350.00 242,307,650.00 三、筹资活动产生的现金流量： 吸收投资收到的现金 取得
165、借款收到的现金 100,000,000.00 发行债券收到的现金 收到其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流入小计 100,000,000.00 偿还债务支付的现金 100,000,000.00 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 1,250,000.00 504,988,667.00 支付其他与筹资活动有关的现金 筹资活动现金流出小计 101,250,000.00 504,988,667.00 筹资活动产生的现金流量净额 -1,250,000.00 -504,988,667.00 四、汇率变动对现金及现金等价物的影响 五、现金及现金等价物净增加额 -104,064.13 98,543.58
166、 加：期初现金及现金等价物余额 148,988.87 50,445.29 六、期末现金及现金等价物余额 44,924.74 148,988.87 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰麟 7、合并所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 65 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 94,176,536.00 368,344,136.73 64,540,6
167、97.02 527,061,369.75 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控制下企业合并 其他 二、本年期初余额 94,176,536.00 368,344,136.73 64,540,697.02 527,061,369.75 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 1,091,125.96 236,240,331.51 46,313,797.32 283,645,254.79 （一）综合收益总额 236,238,767.26 141,975,876.96 378,214,644.22 （二）所有者投入和减少资本 1,564.25 1,564.25 1股东投入的普通股 2其他权益工具持
168、有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 1,564.25 1,564.25 （三）利润分配 -96,304,000.00 -96,304,000.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 66 3对所有者（或股东）的分配 -96,304,000.00 -96,304,000.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 -1,564.25 1,564.25 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 -1,564.25 1,564.25 （五）专项储备 1,091,125.96 641,920.
169、36 1,733,046.32 1本期提取 17,165,152.64 10,098,431.61 27,263,584.25 2本期使用 -16,074,026.68 -9,456,511.25 -25,530,537.93 （六）其他 四、本期期末余额 94,176,536.00 1,091,125.96 604,584,468.24 110,854,494.34 810,706,624.54 上期金额 单位：元 项目 上期 归属于母公司所有者权益 少数股东权益 所有者权益合计 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 优先股 永
170、续债 其他 一、上年期末余额 94,176,536.00 3,211,698.53 583,489,747.29 112,123,485.48 793,001,467.30 加：会计政策变更 前期差错更正 同一控 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 67 制下企业合并 其他 二、本年期初余额 94,176,536.00 3,211,698.53 583,489,747.29 112,123,485.48 793,001,467.30 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） -3,211,698.53 -215,145,610.56 -47,582,788.46 -265,940,
171、097.55 （一）综合收益总额 289,843,056.44 170,990,686.02 460,833,742.46 （二）所有者投入和减少资本 1股东投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 -504,988,667.00 -216,684,000.00 -721,672,667.00 1提取盈余公积 2提取一般风险准备 3对所有者（或股东）的分配 -504,988,667.00 -216,684,000.00 -721,672,667.00 4其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或
172、股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 68 （五）专项储备 -3,211,698.53 -1,889,474.48 -5,101,173.01 1本期提取 15,869,449.30 9,336,156.32 25,205,605.62 2本期使用 -19,081,147.83 -11,225,630.80 -30,306,778.63 （六）其他 四、本期期末余额 94,176,536.00 368,344,136.73 64,540,697.02 527,061,369.75 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰
173、麟 8、母公司所有者权益变动表 本期金额 单位：元 项目 本期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 504,988,667.00 129,315,944.89 120,737,372.39 137,977,403.72 893,019,388.00 加：会计政策变更 前期差错更正 其他 二、本年期初余额 504,988,667.00 129,315,944.89 120,737,372.39 137,977,403.72 893,019,388.00 三、本期增减变动金额（减少以“”号填
174、列） 1,564.25 15,860,102.51 142,740,922.58 158,602,589.34 （一）综合收益总额 158,601,025.09 158,601,025.09 （二）所有者投入和减少资本 1,564.25 1,564.25 1股东投入的普通股 2其他权益工具 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 69 持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 1,564.25 1,564.25 （三）利润分配 15,860,102.51 -15,860,102.51 1提取盈余公积 15,860,102.51 -15,860,102.51 2对所有者（或
175、股东）的分配 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余额 504,988,667.00 129,317,509.14 136,597,474.90 280,718,326.30 1,051,621,977.34 上期金额 单位：元 项目 上期 股本 其他权益工具 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 盈余公积 未分配利润 所有者权益合计 优先股 永续债 其他 一、上年期末余额 504,988,667.00 129,315,944.89 83
176、,987,508.41 312,217,294.89 1,030,509,415.19 加：会计政策变更 前期差 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 70 错更正 其他 二、本年期初余额 504,988,667.00 129,315,944.89 83,987,508.41 312,217,294.89 1,030,509,415.19 三、本期增减变动金额（减少以“”号填列） 36,749,863.98 -174,239,891.17 -137,490,027.19 （一）综合收益总额 367,498,639.81 367,498,639.81 （二）所有者投入和减少资本 1股东
177、投入的普通股 2其他权益工具持有者投入资本 3股份支付计入所有者权益的金额 4其他 （三）利润分配 36,749,863.98 -541,738,530.98 -504,988,667.00 1提取盈余公积 36,749,863.98 -36,749,863.98 2对所有者（或股东）的分配 -504,988,667.00 -504,988,667.00 3其他 （四）所有者权益内部结转 1资本公积转增资本（或股本） 2盈余公积转增资本（或股本） 3盈余公积弥补亏损 4其他 （五）专项储备 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 71 1本期提取 2本期使用 （六）其他 四、本期期末余
178、额 504,988,667.00 129,315,944.89 120,737,372.39 137,977,403.72 893,019,388.00 法定代表人：朱胜利 主管会计工作负责人：魏万栋 会计机构负责人：王钰麟 三、公司基本情况 （一）公司历史沿革 盛达矿业股份有限公司（以下简称“本公司”、“公司”）经广东省体改委粤股审1994110号文件批准设立。公司初始股本总额4500万股，其中国有法人股3000万股，定向募集法人股1387.50万股，内部职工股112.50万股。 1996年8月11日，经中国证券监督管理委员会批准，本公司向社会公开发行1387.50万股，发行价每股7.38元
179、。1996年8月23日，本公司新发行的1387.50万股社会公众股和112.50万股内部职工股在深圳证券交易所上市交易。发行后本公司股本总额增至5887.50万股，其中国有法人股3000万股，定向募集法人股1387.50万股，社会公众股1500万股。 1997年1月19日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金和未分配利润向全体股东每10股转增9股的转增和分红方案。转增后本公司股本总额增至11,186.25万股。 2006年6月12日，经股东大会审议批准，本公司实施以公积金向全体流通股股东每10股转增10股的股权分置改革实施方案。转增后本公司股本总额增至14,036.25万股。 2008年9月
180、1日，甘肃盛达集团股份有限公司（以下简称 “盛达集团”）受让了江西生物制品研究所持有本公司32,736,000股股份，并于2008年11月27日在中国登记结算有限责任公司深圳分公司完成股权过户手续。本次股权转让完成后，盛达集团持有本公司32,736,000股，持股比例为23.32%，成为公司第一大股东。 2009年3月11日，经重庆市工商行政管理局批准，公司注册地址变更为重庆市渝中区中山三路168号14-5号；营业执照注册号为500000000000897；法定代表人为朱胜利先生。 2011年9月29日，中国证券监督管理委员会以证监许可20111570号关于核准威达医用科技股份有限公司重大资产
181、重组及向北京盛达振兴实业有限公司等发行股份购买资产的批复，核准本公司以全部构成业务的资产（以下简称“置出资产”）与北京盛达振兴实业有限公司（以下简称“北京盛达”）、赤峰红烨投资有限公司（以下简称“红烨投资”）、王彦峰、王伟合计持有内蒙古银都矿业有限责任公司（以下简称“银都矿业”）62.96%股权（以下简称“置入资产”）进行置换，置入资产价值超过置出资产价值的差额部分，由本公司以向北京盛达、红烨投资、王彦峰、王伟发行364,626,167股股份的方式支付。其中：向北京盛达发行230,497,482股、向红烨投资发行53,628,308股、向王彦峰发行42,914,230股、向王伟发行37,586
182、,147股。 2011年10月18日，本公司在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理了新增股份的登记手续。本次发行后公司股本总额为504,988,667股，其中北京盛达持有本公司230,497,482股股份，持股比例为45.64%，成为公司第一大股东。 2011年11月8日，经重庆市工商行政管理局批准，本公司更名为盛达矿业股份有限公司。经深圳证券交易所核准，自2011年11月11日起本公司证券简称变更为“ST盛达”，证券代码000603。 经深圳证券交易所审核批准， 2012年5月8日起公司股票简称由“ST盛达”变更为“盛达矿业”，证券代码仍为“000603”。 2012年5月30日，经北
183、京市工商行政管理局批准，公司注册地址变更为北京市大兴区瀛海镇京福路瀛海段1号。 本公司母公司为北京盛达振兴实业有限公司，实际控制人为赵满堂先生。 （二）行业性质 本公司属有色金属矿采选业。 （三）经营范围 销售矿产品、化工产品；对有色金属矿采选业进行投资；矿山工程技术咨询服务。 （四）财务报表的批准报出 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 72 本财务报表业经公司董事会于2015年4月15日批准报出。 本期纳入合并财务报表范围的主体共2户，具体包括： 子公司名称 子公司类型 持股比例（%） 表决权比例（%） 内蒙古银都矿业有限责任公司 控股子公司 62.96 62.96 兰州万都投
184、资有限公司 控股子公司 90.91 90.91 四、财务报表的编制基础 1、编制基础 本公司以持续经营为基础，根据实际发生的交易和事项，按照财政部颁布的企业会计准则基本准则和具体企业会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定（以下合称“企业会计准则”）进行确认和计量，在此基础上，结合中国证券监督管理委员会公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号财务报告的一般规定（2014年修订）的规定，编制财务报表。 2、持续经营 本公司自报告期末起12个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。 五、重要会计政策及会计估计 具体会计政策和会计估计提示： 无 1、遵循企业会计
185、准则的声明 本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。 2、会计期间 自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。 3、营业周期 无 4、记账本位币 采用人民币为记账本位币。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 73 5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 （1）分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决
186、于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 （2）同一控制下的企业合并 个别财务报表 公司以支付现金、转让非现金资产、承担债务方式或以发行权益性证券作为合并对价的，在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产，该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差额，调整资本公积（资本溢价或股本溢价），资本公积不足的，调整留存收益。 对于通过多次交易最终实现企业
187、合并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，在取得控制权日，长期股权投资初始投资成本，与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额，调整资本公积；资本公积不足冲减的，调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资，因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益，暂不进行会计处理，直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理；因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动，暂不进行会计处理，直至处置该项投
188、资时转入当期损益。 合并发生的各项直接相关费用，包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等，于发生时计入当期损益；与发行权益性工具作为合并对价直接相关的交易费用，冲减资本公积，资本公积不足冲减的，依次冲减盈余公积和未分配利润；与发行债务性工具作为合并对价直接相关的交易费用，作为计入债务性工具的初始确认金额。 被合并方存在合并财务报表，则以合并日被合并方合并财务报表中归属于母公司的所有者权益为基础确定长期股权投资的初始投资成本。 合并财务报表 合并方在企业合并中取得的资产和负债，按照合并日在被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。 对于通过多次交易最终实现企业合
189、并的，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，合并方在达到合并之前持有的长期股权投资，在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动，分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。 被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的，本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整，在此基础上按照企业会计准则规定确认。 （3）非同一控制下的企业合并 对于非同一控制下的企业合并，合并成本为本公司在购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性工具或债务性工具的公允价值。
190、在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的，购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的，也计入合并成本。 本公司为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用，于发生时计入当期损益；本公司作为合并对价发行的权益性工具或债务性工具的交易费用，计入权益性工具或债务性工具的初始确认金额。 本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，确认为商誉。本公司对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的，经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 盛达矿业股
191、份有限公司 2014 年年度报告全文 74 通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并，属于一揽子交易的，将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理；不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的，以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和，作为该项投资的初始投资成本； 合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认和计量准则核算的，以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和，作为合并日的初始投资成本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值
192、变动应全部转入合并日当期的投资收益。 在合并财务报表中，对于购买日之前持有的被购买方的股权，按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量，公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益；购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益等的，与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期投资收益。 6、合并财务报表的编制方法 本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定，所有子公司（包括母公司所控制的单独主体）均纳入合并财务报表。 所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致，如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的，在编制合并财务报表时，按本公司的会计政策
193、、会计期间进行必要的调整。 合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础，根据其他有关资料由本公司编制。 合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。 子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额的，其余额仍应当冲减少数股东权益。 在报告期内，若因同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则调整合并资产负债表的期初数；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；将子公司以及业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内
194、，若因非同一控制下企业合并增加子公司以及业务的，则不调整合并资产负债表期初数；将子公司以及业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。 在报告期内，本公司处置子公司以及业务，则该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表；该子公司以及业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。 企业因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，在合并财务报表中，对于剩余股权，应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日
195、开始持续计算的净资产的份额之间的差额，计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益，应当在丧失控制权时转为当期投资收益。 7、合营安排分类及共同经营会计处理方法 （1）合营安排的分类 本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素，将合营安排分为共同经营和合营企业。 未通过单独主体达成的合营安排，划分为共同经营；通过单独主体达成的合营安排，通常划分为合营企业；但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营： 营安排的法律形式表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 合营安排的合
196、同条款约定，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。 其他相关事实和情况表明，合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务，如合营方享有与合营安排相关的几乎所有产出，并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 75 （2）共同经营会计处理方法 本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理： 确认单独所持有的资产，以及按其份额确认共同持有的资产； 确认单独所承担的负债，以及按其份额确认共同承担的负债； 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入； 按其份额确认共同经营
197、因出售产出所产生的收入； 确认单独所发生的费用，以及按其份额确认共同经营发生的费用。 本公司向共同经营投出或出售资产等（该资产构成业务的除外），在该资产等由共同经营出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司全额确认该损失。 本公司自共同经营购买资产等（该资产构成业务的除外），在将该资产等出售给第三方之前，仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合企业会计准则第8号资产减值等规定的资产减值损失的，本公司按承担的份额确认该部分损失。 本公司对共同经营不
198、享有共同控制，如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债的，仍按上述原则进行会计处理，否则，应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 8、现金及现金等价物的确定标准 在编制现金流量表时，将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短（一般从购买日起，三个月内到期）、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条件的投资，确定为现金等价物。 9、外币业务和外币报表折算 （1）外币业务 外币业务交易在初始确认时，采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。 资产负债表日，外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算，由此产生的汇兑差额，除
199、属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外，均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目，仍采用交易发生日的即期汇率折算，不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目，采用公允价值确定日的即期汇率折算，由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。 （2）外币财务报表的折算 资产负债表中的资产和负债项目，采用资产负债表日的即期汇率折算；所有者权益项目除“未分配利润”项目外，其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目，采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额计入其他综合收益。 处置境外经营时
200、，将资产负债表中其他综合收益项目中列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额，自其他综合收益项目转入处置当期损益；部分处置境外经营的，按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额，转入处置当期损益。 10、金融工具 金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。 （1）金融工具的分类 管理层根据所发行金融工具的合同条款及其所反映的经济实质而非仅以法律形式，结合取得持有金融资产和承担金融负债的目的，将金融资产和金融负债分为不同类别：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债（和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债）；持有至到
201、期投资；应收款项；可供出售金融资产。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 76 （2）金融工具的确认依据和计量方法 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产（金融负债） 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债，包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。 交易性金融资产或金融负债是指满足下列条件之一的金融资产或金融负债： A.取得该金融资产或金融负债的目的是为了在短期内出售、回购或赎回； B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分，且有客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理； C.属于衍生
202、金融工具，但是被指定为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。 只有符合以下条件之一，金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入损益的金融资产或金融负债： A.该项指定可以消除或明显减少由于金融资产或金融负债的计量基础不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况； B.风险管理或投资策略的正式书面文件已载明，该金融资产组合、该金融负债组合、或该金融资产和金融负债组合，以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告； C.包含一项或多项嵌入衍
203、生工具的混合工具，除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没有重大改变，或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆； D.包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工具的混合工具。 取得时以公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）作为初始确认金额，相关的交易费用计入当期损益。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益，期末将公允价值变动计入当期损益。 处置时，其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益，同时调整公允价值变动损益。 持有至到期投资 持有至到期投资是指到期日固定、回收金额固定或可确定，且本公司有明确意图和能
204、力持有至到期的非衍生性金融资产。 取得时按公允价值（扣除已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入，计入投资收益。实际利率在取得时确定，在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。 处置时，将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。 如果持有至到期投资处置或重分类为其他类金融资产的金额，相对于本公司全部持有至到期投资在出售或重分类前的总额较大，在处置或重分类后应立即将其剩余的持有至到期投资重分类为可供出售金融资产；重分类日，该投资的账面价值与其公允价值之间的差额计入其他综合收益，在该可供出售金融资产发生减值或终
205、止确认时转出，计入当期损益。但是，遇到下列情况可以除外： A.出售日或重分类日距离该项投资到期日或赎回日较近(如到期前三个月内)，且市场利率变化对该项投资的公允价值没有显著影响。 B.根据合同约定的偿付方式，企业已收回几乎所有初始本金。 C.出售或重分类是由于企业无法控制、预期不会重复发生且难以合理预计的独立事件所引起。 应收款项 公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权，以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权，包括应收账款、其他应收款等，以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额；具有融资性质的，按其现值进行初始确认。 收回或处置时，将取得的价款与该应收款项账面
206、价值之间的差额计入当期损益。 可供出售金融资产 可供出售金融资产，是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产，以及除其他金融资产类别以外的金融资产。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 77 取得时按公允价值（扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息）和相关交易费用之和作为初始确认金额。 持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。可供出售金融资产的公允价值变动形成的利得或损失，除减值损失和外币货币性金融资产形成的汇兑差额外，直接计入其他综合收益。 处置时，将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额，计入投资损益；同时，将原直接计入其他综合收益的公允价值
207、变动累计额对应处置部分的金额转出，计入投资损益。 （3）金融资产转移的确认依据和计量方法 公司发生金融资产转移时，如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方，则终止确认该金融资产；如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的，则不终止确认该金融资产。 在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时，采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的，将下列两项金额的差额计入当期损益： 所转移金融资产的账面价值； 因转移而收到的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情
208、形）之和。 金融资产部分转移满足终止确认条件的，将所转移金融资产整体的账面价值，在终止确认部分和未终止确认部分之间，按照各自的相对公允价值进行分摊，并将下列两项金额的差额计入当期损益： 终止确认部分的账面价值； 终止确认部分的对价，与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额（涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形）之和。 金融资产转移不满足终止确认条件的，继续确认该金融资产，所收到的对价确认为一项金融负债。 （4）金融负债终止确认条件 金融负债的现时义务全部或部分已经解除的，则终止确认该金融负债或其一部分；本公司若与债权人签定协议，以承担新金融负债方式替换现存金融负
209、债，且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的，则终止确认现存金融负债，并同时确认新金融负债。 对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的，则终止确认现存金融负债或其一部分，同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。 金融负债全部或部分终止确认时，终止确认的金融负债账面价值与支付对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。 本公司若回购部分金融负债的，在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值，将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价（包括转出的非现金资产或承担的新金融负债）之间的差额，计入当期损益。
210、（5）金融资产和金融负债公允价值的确定方法 本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债存在活跃市场的金融资产或金融负债，以活跃市场的报价确定其公允价值；不存在活跃市场的金融资产或金融负债，采用估值技术（包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等）确定其公允价值；初始取得或衍生的金融资产或承担的金融负债，以市场交易价格作为确定其公允价值的基础。 （6）金融资产（不含应收款项）减值准备计提 资产负债表日对以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产以外的金融资产的账面价值进行检查，如有客观证据表明该金融
211、资产发生减值的，计提减值准备。 金融资产发生减值的客观证据，包括但不限于： 行方或债务人发生严重财务困难； 债务人违反了合同条款，如偿付利息或本金发生违约或逾期等； 债权人出于经济或法律等方面因素的考虑，对发生财务困难的债务人作出让步； 债务人很可能倒闭或进行其他财务重组； 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 78 因发行方发生重大财务困难，该金融资产无法在活跃市场继续交易； 无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少，但根据公开的数据对其进行总体评价后发现，该组金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量，如该组金融资产的债务人支付能力逐步恶化，或债务人所
212、在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的价格明显下降、所处行业不景气等； 权益工具发行方经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化，使权益工具投资人可能无法收回投资成本； 权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌； 金融资产的具体减值方法如下： 可供出售金融资产的减值准备： 本公司于资产负债表日对各项可供出售金融资产采用个别认定的方式评估减值损失。 本公司于资产负债表日对各项可供出售权益工具投资单独进行检查，若该权益工具投资于资产负债表日的公允价值低于其成本超过50%（含50%）或低于其成本持续时间超过一年（含一年）的，则表明其发生减值；若该权益工具投资于资产负债表日的公允
213、价值低于其成本超过20%（含20%）但尚未达到50%的，本公司会综合考虑其他相关因素诸如价格波动率等，判断该权益工具投资是否发生减值。 上段所述“成本”按照可供出售权益工具投资的初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、原已计入损益的减值损失确定；“公允价值”根据证券交易所期末收盘价确定，除非该项可供出售权益工具投资存在限售期。对于存在限售期的可供出售权益工具投资，按照证券交易所期末收盘价扣除市场参与者因承担指定期间内无法在公开市场上出售该权益工具的风险而要求获得的补偿金额后确定。 可供出售金融资产发生减值时，即使该金融资产没有终止确认，本公司将原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损
214、失从其他综合收益转出，计入当期损益。该转出的累计损失，等于可供出售金融资产的初始取得成本扣除已收回本金和已摊余金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。 对于已确认减值损失的可供出售债务工具，在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确认原减值损失后发生的事项有关的，原确认的减值损失予以转回计入当期损益；对于可供出售权益工具投资发生的减值损失，在该权益工具价值回升时通过权益转回；但在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资，或与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产发生的减值损失，不得转回。 持有至到期投资的减值准备： 对于持有至到期投资，有客观证据表明
215、其发生了减值的，根据其账面价值与预计未来现金流量现值之间差额计算确认减值损失；计提后如有证据表明其价值已恢复，原确认的减值损失可予以转回，记入当期损益，但该转回的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。 金融资产及金融负债的抵销 金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示，没有相互抵销。但是，同时满足下列条件的，以相互抵销后的净额在资产负债表内列示： 本公司具有抵销已确认金额的法定权利，且该种法定权利是当前可执行的； 本公司计划以净额结算，或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。 11、应收款项 （1）单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项 单项金额重大的判断依据或金
216、额标准 金额在 100 万元以上 单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法 单独进行减值测试，按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备，计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项，将其归入相应组合计提坏账准备。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 79 （2）按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项 组合名称 坏账准备计提方法 信用风险特征 账龄分析法 组合中，采用账龄分析法计提坏账准备的： 适用 不适用 账龄 应收账款计提比例 其他应收款计提比例 1 年以内（含 1 年） 0.50% 0.50% 12 年 5.00% 5.00% 23 年 20.00% 20.00%
217、 34 年 30.00% 30.00% 45 年 80.00% 80.00% 5 年以上 100.00% 100.00% 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的： 适用 不适用 （3）单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项 单项计提坏账准备的理由 无 坏账准备的计提方法 无 12、存货 （1）存货的分类 存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、产成品（库存商品）、发出商品等。 （2）存货的计价方法 存货在取得时，按成本进行初始计
218、量，包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按月末一次加权平均法计价。 （3）存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法 期末对存货进行全面清查后，按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货，在正常生产经营过程中，以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；需要经过加工的材料存货，在正常生产经营过程中，以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额，确定其可变现净值；为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货，其可变现净值以合同价格为基础计算，若持有
219、存货的数量多于销售合同订购数量的，超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。 期末按照单个存货项目计提存货跌价准备；但对于数量繁多、单价较低的存货，按照存货类别计提存货跌价准备；与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的，且难以与其他项目分开计量的存货，则合并计提存货跌价准备。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 80 以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。 （4）存货的盘存制度 采用永续盘存制。本公司定期对存货进行清查，盘盈利得和盘亏损失计入当期损益。 （5）低值易
220、耗品和包装物的摊销方法 低值易耗品采用一次转销法； 包装物采用一次转销法。 13、划分为持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产： 公司已就该资产出售事项作出决议； 公司已与对方签订了不可撤消的转让协议； 该资产转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 本公司对于持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他
221、非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、企业会计准则第22号金 融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 14、长期股权投资 （1）投资成本的确定 企业合并形成的长期
222、股权投资，具体会计政策详见本附注四（四）同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法 其他方式取得的长期股权投资 以支付现金方式取得的长期股权投资，按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。 以发行权益性证券取得的长期股权投资，按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本；发行或取得自身权益工具时发生的交易费用，可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。 在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本，除非有确凿证据
223、表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。 通过债务重组取得的长期股权投资，其初始投资成本按照公允价值为基础确定。 （2）后续计量及损益确认 成本法 本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算，并按照初始投资成本计价，追加或收回投资调整长期股权投资的成本。 除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外，本公司按照享有被投资单位宣告盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 81 分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。 权益法 本公司对联营企业和合
224、营企业的长期股权投资采用权益法核算；对于其中一部分通过风险投资机构、共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资，采用公允价值计量且其变动计入损益。 长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，不调整长期股权投资的初始投资成本；初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额，计入当期损益。 本公司取得长期股权投资后，按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额，分别确认投资收益和其他综合收益，同时调整长期股权投资的账面价值；并按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分，
225、相应减少长期股权投资的账面价值；对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动，调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。 本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时，以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础，对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销，在此基础上确认投资损益。 本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时，按照以下顺序进行处理：首先，冲减长期股权投资的账面价值。其次，长期股权投资的账面价值不足以冲减的，以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面
226、价值为限继续确认投资损失，冲减长期应收项目等的账面价值。最后，经过上述处理，按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的，按预计承担的义务确认预计负债，计入当期投资损失。 被投资单位以后期间实现盈利的，公司在扣除未确认的亏损分担额后，按与上述相反的顺序处理，减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值后，恢复确认投资收益。 （3）长期股权投资核算方法的转换 公允价值计量转权益法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会计处理的权益性投资，因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共
227、同控制但不构成控制的，按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增投资成本之和，作为改按权益法核算的初始投资成本。 原持有的股权投资分类为可供出售金融资产的，其公允价值与账面价值之间的差额，以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算的当期损益。 按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额，调整长期股权投资的账面价值，并计入当期营业外收入。 公允价值计量或权益法核算转成本法核算 本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量
228、准则进行会计处理的权益性投资，或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资，因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的，在编制个别财务报表时，按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资成本之和，作为改按成本法核算的初始投资成本。 购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 购买日之前持有的股权投资按照企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理的，原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。 权益法核算转公允价值计量 本公司因处置部分股权投资等原因
229、丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的，处置后的剩余股权改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量核算，其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。 原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益，在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。 成本法转权益法 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权能够对盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 82 被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整。
230、成本法转公允价值计量 本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的，在编制个别财务报表时，处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 （4）长期股权投资的处置 处置长期股权投资，其账面价值与实际取得价款之间的差额，应当计入当期损益。采用权益法核算的长期股权投资，在处置该项投资时，采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础，按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。 处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以
231、下一种或多种情况，将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理： 些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的； 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果； 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生； 一项交易单独看是不经济的，但是和其他交易一并考虑时是经济的。 因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的，不属于一揽子交易的，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，对于处置的股权，其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按权益法核算，并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整；
232、处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的，改按企业会计准则第22号金融工具确认和计量的有关规定进行会计处理，其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。 在合并财务报表中，对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易，处置价款与处置长期股权投资相应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额，调整资本公积（股本溢价），资本公积不足冲减的，调整留存收益；在丧失对子公司控制权时，对于剩余股权，按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和，减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的
233、差额，计入丧失控制权当期的投资收益，同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等，在丧失控制权时转为当期投资收益。 处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的，将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理，区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理： 在个别财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。 在合并财务报表中，在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额，确认为其他综合收益，在丧失控制权时一
234、并转入丧失控制权当期的损益。 （5）确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据 如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排，并且对该安排回报具有重大影响的活动决策，需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在，则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排，该安排即属于合营安排。 合营安排通过单独主体达成的，根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时，将该单独主体作为合营企业，采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利时，该单独主体作为共同经营，本公司确认与共同经营利益份额相关的项目，并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。 重大影响，是指投资方对被
235、投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力，但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形，并综合考虑所有事实和情况后，判断对被投资单位具有重大影响。在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表；参与被投资单位财务和经营政策制定过程；与被投资单位之间发生重要交易；向被投资单位派出管理人员；向被投资单位提供关键技术资料。 （6）减值测试方法及减值准备计提方法 资产负债表日，若存在长期股权投资的账面价值大于享有被投资单位所有者权益账面价值的份额等类似情况时，按照企盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 83 业会计准则第8号资产减值对长期股权投资进行减值测
236、试，可收回金额低于长期股权投资账面价值的，计提减值准备。根据单项长期股权投资的公允价值减去处置费用后的净额与长期股权投资预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定长期股权投资的可收回金额。长期股权投资的可收回金额低于账面价值时，将资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的资产减值准备。 长期股权投资减值损失一经确认，不再转回。 15、投资性房地产 投资性房地产计量模式 不适用 16、固定资产 （1）确认条件 固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有，并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认： 与该固定
237、资产有关的经济利益很可能流入企业； 该固定资产的成本能够可靠地计量。 （2）折旧方法 类别 折旧方法 折旧年限 残值率 年折旧率 房屋及建筑物 20 5.00% 4.75% 矿山构筑物 20 5.00% 4.75% 机器设备 5-10 5.00% 19.50%-9.50% 运输设备 4-10 5.00% 23.75%-9.50% 办公设备 3-5 5.00% 31.67%-19.00% （3）融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法 当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时，确认为融资租入固定资产： 在租赁期届满时，租赁资产的所有权转移给本公司。 本公司有购买租赁资产的选择权，所订立的
238、购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值，因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。 即使资产的所有权不转移，但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。 本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值，几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。 租赁资产性质特殊，如果不作较大改造，只有本公司才能使用。 融资租赁租入的固定资产，按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者，作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的，可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用，计入租入资产价值。未
239、确认融资费用在租赁期内各个期间盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 84 采用实际利率法进行分摊。 本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的，在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的，在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。 17、在建工程 （1）在建工程的类别 本公司自行建造的在建工程按实际成本计价，实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成，包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊的间接费用等。本公司的在
240、建工程以项目分类核算。 （2）在建工程结转为固定资产的标准和时点 在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出，作为固定资产的入账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态，但尚未办理竣工决算的，自达到预定可使用状态之日起，根据工程预算、造价或者工程实际成本等，按估计的价值转入固定资产，并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧，待办理竣工决算后，再按实际成本调整原来的暂估价值，但不调整原已计提的折旧额。 （3）在建工程的减值测试方法、减值准备计提方法 公司在每期末判断在建工程是否存在可能发生减值的迹象。 在建工程存在减值迹象的，估计其可收回金额。可收回金额根据在建
241、工程的公允价值减去处置费用后的净额与在建工程预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当在建工程的可收回金额低于其账面价值的，将在建工程的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为在建工程减值损失，计入当期损益，同时计提相应的在建工程减值准备。 在建工程的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项在建工程可能发生减值的，企业以单项在建工程为基础估计其可收回金额。企业难以对单项在建工程的可收回金额进行估计的，以该在建工程所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。 18、借款费用 （1）借款费用资本化的确认原则 公司发生的借款费用，可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的
242、，在符合资本化条件的情况下开始资本化，计入相关资产成本；其他借款费用，在发生时根据其发生额确认为费用，计入当期损益。 符合资本化条件的资产，是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。 借款费用同时满足下列条件时开始资本化： 资产支出已经发生，资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出； 借款费用已经发生； 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。 （2）借款费用资本化期间 资本化期间，指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间，借
243、款费用暂停资本化的期间不包括在内。 当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时，借款费用停止资本化。 当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时，该部分资产借款费用停止资本化。 购建或者生产的资产的各部分分别完工，但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的，在该资产整体完工时停止借款费用资本化。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 85 （3）暂停资本化期间 符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的，则借款费用暂停资本化；该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
244、状态必要的程序，则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益，直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。 （4）借款费用资本化金额的计算方法 专门借款的利息费用（扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的投资收益）及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前，予以资本化。 根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率，计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。 借款存在折价或者溢价的，按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者
245、溢价金额，调整每期利息金额。 19、生物资产 无 20、油气资产 无 21、无形资产 （1）计价方法、使用寿命、减值测试 无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产，包括土地使用权、采矿权。 无形资产的计价方法 A.取得无形资产时按成本进行初始计量； 外购无形资产的成本，包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付，实质上具有融资性质的，无形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产，以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值，并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无
246、形资产公允价值之间的差额，计入当期损益。 在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下，非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值，除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠；不满足上述前提的非货币性资产交换，以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本，不确认损益。 以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值；以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。 内部自行开发的无形资产，其成本包括：开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发过程中
247、使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用，以及为使该无形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。 B.后续计量 在取得无形资产时分析判断其使用寿命。 对于使用寿命有限的无形资产，在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销；无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的，视为使用寿命不确定的无形资产，不予摊销。 使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况 项目 预计使用寿命 依 据 采矿权 注 产量法 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 86 土地使用权 40年 直线法 注：本公司以预计可利用的资源储量为基数，按各期开采量占预计总储量的比例对采矿权进行摊销。 每期末，对使用寿
248、命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。经复核，本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。 无形资产减值准备的计提 对于使用寿命确定的无形资产，如有明显减值迹象的，期末进行减值测试。 对于使用寿命不确定的无形资产，每期末进行减值测试。 对无形资产进行减值测试，估计其可收回金额。可收回金额根据无形资产的公允价值减去处置费用后的净额与无形资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。 当无形资产的可收回金额低于其账面价值的，将无形资产的账面价值减记至可收回金额，减记的金额确认为无形资产减值损失，计入当期损益，同时计提相应的无形资产减值准备。 无形资产减值损失确认后，减值无形资产
249、的折耗或者摊销费用在未来期间作相应调整，以使该无形资产在剩余使用寿命内，系统地分摊调整后的无形资产账面价值（扣除预计净残值）。 无形资产的减值损失一经确认，在以后会计期间不再转回。 有迹象表明一项无形资产可能发生减值的，公司以单项无形资产为基础估计其可收回金额。公司难以对单项资产的可收回金额进行估计的，以该无形资产所属的资产组为基础确定无形资产组的可收回金额。 （2）内部研究开发支出会计政策 划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准 研究阶段：为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。 开发阶段：在进行商业性生产或使用前，将研究成果或其他知识应用于
250、某项计划或设计，以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。 内部研究开发项目研究阶段的支出，在发生时计入当期损益。 开发阶段支出符合资本化的具体标准 内部研究开发项目开发阶段的支出，同时满足下列条件时确认为无形资产： A.完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性； B.具有完成该无形资产并使用或出售的意图； C.无形资产产生经济利益的方式，包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场，无形资产将在内部使用的，能够证明其有用性； D.有足够的技术、财务资源和其他资源支持，以完成该无形资产的开发，并有能力使用或出售该无形资产； E.归属于该无形资
251、产开发阶段的支出能够可靠地计量。 不满足上述条件的开发阶段的支出，于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出，自该项目达到预定用途之日起转为无形资产。 22、长期资产减值 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 87 23、 商誉 商誉为非同一控制下企业合并成本超过应享有的被投资单位或被购买方可辨认净资产于取得日或购买日的公允价值份额的差额。 与子公司有关的商誉在合并财务报表上单独列示，与联营企业和合营企业有关的商誉，包含在长期股权投资的账面价值中。 在财务报表中单独列示的商誉至少在每年年终进行
252、减值测试。减值测试时，商誉的账面价值依据相关的资产组或者资产组组合能够从企业合并的协同效应中受益的情况分摊至受益的资产组或资产组组合。 24、长期待摊费用 （1）摊销方法 长期待摊费用在受益期内平均摊销。 （2）摊销年限 类别 摊销年限 备注 土地使用补偿费 10年 平均年限法 25、职工薪酬 （1）短期薪酬的会计处理方法 短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工薪酬，离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间，将应付的短期薪酬确认为负债，并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。 （2）离职后福利的会计处理方法 离职后福
253、利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后，提供的各种形式的报酬和福利，短期薪酬和辞退福利除外。离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。 离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间，将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债，并计入当期损益或相关资产成本。 本公司按照国家规定的标准定期缴付上述款项后，不再有其他的支付义务。 （3）辞退福利的会计处理方法 辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系，或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予职工的补偿，在发生当期计入当期
254、损益。 （4）其他长期职工福利的会计处理方法 其他长期职工福利是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外的其他所有职工福利。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 88 26、预计负债 （1）预计负债的确认标准 与或有事项相关的义务同时满足下列条件时，本公司确认为预计负债： 该义务是本公司承担的现时义务； 履行该义务很可能导致经济利益流出本公司； 该义务的金额能够可靠地计量。 （2）预计负债的计量方法 本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。 本公司在确定最佳估计数时，综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对于货币时间价值影响重大的，通
255、过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。 最佳估计数分别以下情况处理： 所需支出存在一个连续范围（或区间），且该范围内各种结果发生的可能性相同的，则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。 所需支出不存在一个连续范围（或区间），或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的，如或有事项涉及单个项目的，则最佳估计数按照最可能发生金额确定；如或有事项涉及多个项目的，则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。 本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的，补偿金额在基本确定能够收到时，作为资产单独确认，确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。 27、股
256、份支付 无 28、优先股、永续债等其他金融工具 无 29、收入 （1）销售商品收入确认时间的具体判断标准 公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方；公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权，也没有对已售出的商品实施有效控制；收入的金额能够可靠地计量；相关的经济利益很可能流入企业；相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时，确认商品销售收入实现。 （2）确认让渡资产使用权收入的依据 与交易相关的经济利益很可能流入企业，收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额： 利息收入金额，按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。 使用费收入金额，按照有关合同或协议
257、约定的收费时间和方法计算确定。 （3）按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时，确定合同完工进度的依据和方法 在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的，采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度，依据已完工作的测量确定。 按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额，但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额，确认当期提供劳务收入；同时，按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额，结转当期劳务成本。 在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可
258、靠估计的，分别下列情况处理： 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 89 已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的，按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入，并按相同金额结转劳务成本。 已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的，将已经发生的劳务成本计入当期损益，不确认提供劳务收入。 本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时，销售商品部分和提供劳务部分能够区分且能够单独计量的，将销售商品的部分作为销售商品处理，将提供劳务的部分作为提供劳务处理。销售商品部分和提供劳务部分不能够区分，或虽能区分但不能够单独计量的，将销售商品部分和提供劳务部分全部作为销售商品处理。 30、 安全
259、生产费 本公司按照国家规定提取的安全生产费，计入相关产品的成本或当期损益，同时记入“专项储备”科目。使用提取的安全生产费时，属于费用性支出的，直接冲减专项储备。形成固定资产的，通过“在建工程”科目归集所发生的支出，待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产；同时，按照形成固定资产的成本冲减专项储备，并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。 本公司安全生产费计提标准为10元/吨、维简费为18元/吨，计提基数为当期实际发生的采矿量。 31、政府补助 （1）与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与资产相关的政府补助，是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的
260、政府补助。与资产相关的政府补助，确认为递延收益，按照所建造或购买的资产使用年限分期计入营业外收入。 （2）与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法 与收益相关的政府补助，是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。与收益相关的政府补助，用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的，确认为递延收益，在确认相关费用的期间计入当期营业外收入；用于补偿企业已发生的相关费用或损失的，取得时直接计入当期营业外收入。 32、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）确认递延所得税资产的依据 公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限，确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。 （2）确认递延所得税负
261、债的依据 公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。 （3）同时满足下列条件时，将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示 企业拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利； 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者对不同的纳税主体相关，但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回的期间内，涉及的纳税主体体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、清偿债务。 一般情况下，
262、在个别财务报表中，当期所得税资产与负债及递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。在合并财务报表中，纳入合并范围的企业中，一方的当期所得税资产或递延所得税资产与另一方的当期所得税负债或递延所得税负债一般不予以抵销，除非所涉及的企业具有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 90 33、租赁 （1）经营租赁的会计处理方法 公司租入资产所支付的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用。 资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金总
263、额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分摊，计入当期费用。 公司出租资产所收取的租赁费，在不扣除免租期的整个租赁期内，按直线法进行分摊，确认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用，计入当期费用；如金额较大的，则予以资本化，在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。 公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时，公司将该部分费用从租金收入总额中扣除，按扣除后的租金费用在租赁期内分配。 （2）融资租赁的会计处理方法 融资租入资产：公司在承租开始日，将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入账价值，将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值，其差
264、额作为未确认的融资费用。 公司采用实际利率法对未确认的融资费用，在资产租赁期间内摊销，计入财务费用。 融资租出资产：公司在租赁开始日，将应收融资租赁款，未担保余值之和与其现值的差额确认为未实现融资收益，在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入，公司发生的与出租交易相关的初始直接费用，计入应收融资租赁款的初始计量中，并减少租赁期内确认的收益金额。 34、 持有待售资产 （1）持有待售资产确认标准 本公司将同时符合下列条件的非流动资产确认为持有待售资产： 公司已就该资产出售事项作出决议； 公司已与对方签订了不可撤消的转让协议； 该资产转让将在一年内完成。 （2）持有待售资产的会计处理方法 本公司对于
265、持有待售的固定资产，调整该项固定资产的预计净残值，使该固定资产的预计净残值反映其公允价值减去处置费用后的金额，但不超过符合持有待售条件时该项固定资产的原账面价值，原账面价值高于调整后预计净残值的差额，应作为资产减值损失计入当期损益。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，比照上述原则处理，但不包括递延所得税资产、企业会计准则第22号金 融工具确认和计量规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权利。 对于持有待售的固定资产，公司将该项资产的预计净残值调整为反映其公允价值减去处置费用后的金额（但不得超过该项资产符合持有待售条件时的原账面价值），原账面价值高
266、于调整后预计净残值的差额，作为资产减值损失计入当期损益。持有待售的固定资产不计提折旧，按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行计量。 符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产，按上述原则处理。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 91 35、其他重要的会计政策和会计估计 无 36、重要会计政策和会计估计变更 （1）重要会计政策变更 适用 不适用 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2014 年财政部新发布和修订了企业会计准则第 2 号-长期股权投资、企业会计准则第 9 号-职工薪酬、企业会计准则第 30 号-财务报表列报、企业会计准则第 33 号-合并财务报表、企
267、业会计准则第 37 号-金融工具列报、企业会计准则第 39 号-公允价值计量、企业会计准则第 40 号-合营安排、企业会计准则第 41 号-在其他主体中权益的披露。根据财政部的要求，新会计准则自 2014 年 7 月 1 日起在所有执行企业会计准则的企业范围内施行。 经公司第八届董事会第一次会议审议通过。 根据规定，公司自2014年7月1日起执行前述企业会计准则。根据修订后企业会计准则第2号-长期股权投资的规定，公司对被投资单位不具有共同控制或重大影响，并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的投资从长期股权投资中分类至可供出售金融资产核算，此项会计政策变更采用追溯调整法。对合并财务报表
268、的影响为追溯调增“可供出售金融资产”2013年12月31日的金额176,000,000.00元，调减“长期股权投资”2013年12月31日的金额176,000,000.00元。本次会计政策变更及会计科目核算调整对公司2013年度报告及本期合并报表的总资产、净资产、净利润未产生影响。 （2）重要会计估计变更 适用 不适用 37、 前期差错更正 （1）追溯重述法 本报告期未发现采用追溯重述法的前期差错。 （2）未来适用法 本报告期未发现采用未来适用法的前期会计差错。 38、其他 无 六、税项 1、主要税种及税率 税种 计税依据 税率 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 92 增值税 销
269、售货物、应税劳务收入和应税服务收入（营改增试点地区适用应税劳务收入） 17% 消费税 无 无 营业税 应税收入 5% 城市维护建设税 应缴流转税税额 1%、5% 企业所得税 应税所得额 25% 矿产资源税 采矿量 20 元/吨 资源补偿费 应税收入 铅、锌 2%；银 4% 教育费附加 应缴流转税税额 3% 地方教育费附加 应缴流转税税额 2% 水利建设基金 应税收入 0.1% 房产税 房产原值的 90% 1.2% 个人所得税 工资薪酬 按照个人所得税税率执行 存在不同企业所得税税率纳税主体的，披露情况说明 纳税主体名称 所得税税率 本公司 25% 兰州万都投资有限公司 25% 内蒙古银都矿业有
270、限公司 25% 2、税收优惠 无 3、其他 无 七、合并财务报表项目注释 1、货币资金 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 库存现金 80,690.28 306,658.15 银行存款 627,166,432.02 252,857,880.06 合计 627,247,122.30 253,164,538.21 其他说明 截至2014年12月31日止，本公司不存在质押、冻结，或有潜在收回风险的款项。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 93 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 3、衍生金融资产 适用 不适用 4、应
271、收票据 （1）应收票据分类列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 银行承兑票据 8,600,000.00 合计 8,600,000.00 （2）期末公司已质押的应收票据 单位： 元 项目 期末已质押金额 （3）期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据 单位： 元 项目 期末终止确认金额 期末未终止确认金额 （4）期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据 单位： 元 项目 期末转应收账款金额 其他说明 无 5、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 94 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额
272、坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 账龄组合 407,759.00 100.00 407,759.00 100.00 - 407,759.00 100.00 407,759.00 100.00 - 组合小计 407,759.00 100.00 407,759.00 100.00 - 407,759.00 100.00 407,759.00 100.00 - 合计 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00%
273、 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 5 年以上 407,759.00 407,759.00 100.00% 合计 407,759.00 407,759.00 100.00% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
274、其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 95 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： 亢 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额（元） 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备（元） 云南楚雄州医院 154,483.00 37.89 154,483.00 陕西汉中中心医院 115,000.00 28
275、.20 115,000.00 西安交通大学第二医院 30,000.00 7.36 30,000.00 山东单县中心医院 20,000.00 4.90 20,000.00 安徽淮南医院 15,266.00 3.74 15,266.00 合计 334,749.00 82.09 334,749.00 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 6、预付款项 （1）预付款项按账龄列示 单位： 元 账龄 期末余额 期初余额 金额 比例 金额 比例 1 年以内 5,958,454.41 93.64% 4,870,097.45 98.1
276、6% 1 至 2 年 328,511.73 5.16% 91,290.19 1.84% 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 96 2 至 3 年 76,610.00 1.20% 合计 6,363,576.14 - 4,961,387.64 - 账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明： 单位名称 期末余额（元） 账龄 未及时结算原因 锦州矿山机器（集团）有限公司 174,000.00 1-2年 未完成的设备定制款 内蒙古黄金机械修造厂 38,352.16 1-3年 未最终结算 合 计 212,352.16 （2）按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况 单位名称
277、期末金额（元） 占预付账款总额的比例(%) 预付款时间 未结算原因 内蒙古东部克旗供电有限公司 1,916,686.58 30.12 1年以内 预付电费 锦州矿山机器（集团）有限公司 548,845.00 11.36 1年以内 未最终结算 174,000.00 1-2年 赤峰北工合金钢有限责任公司 488,618.00 7.68 1年以内 未最终结算 天津美卓矿机国际贸易有限公司 376,632.18 5.92 1年以内 未最终结算 沈阳潍柴机电设备销售有限公司 370,000.00 5.81 1年以内 未最终结算 合计 3,874,781.76 60.89 其他说明： 无 7、应收利息 （1
278、）应收利息分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）重要逾期利息 借款单位 期末余额 逾期时间 逾期原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 97 8、应收股利 （1）应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 期初余额 （2）重要的账龄超过 1 年的应收股利 单位： 元 项目(或被投资单位) 期末余额 账龄 未收回的原因 是否发生减值及其判断依据 其他说明： 无 9、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计
279、提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 14,896,990.58 100.00 9,978,252.29 66.98 4,918,738.29 15,331,901.47 100.00 9,144,300.31 59.64 6,187,601.16 组合小计 14,896,990.58 100.00 9,978,252.29 66.98 4,918,738.29 15,331,901.47 100.00 9,144,300.31 59.64 6,187,601.16 合计 14,896,990.58 100.00% 9,978,252.29
280、 66.98% 4,918,738.29 15,331,901.47 100.00% 9,144,300.31 59.64% 6,187,601.16 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 98 1 年以内分项 1 年以内小计 600,395.67 3,001.98 0.50% 1 至 2 年 4,275,139.80 213,756.99 5.00% 2 至 3 年 20.00% 3 至 4 年 1
281、5,481.18 4,644.35 30.00% 4 至 5 年 1,245,624.80 996,499.84 80.00% 5 年以上 8,760,349.13 8,760,349.13 100.00% 合计 14,896,990.58 9,978,252.29 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 833,951.98 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单
282、位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 保证金 5,433,764.60 5,433,764.60 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 99 备用金 319,710.60 653,160.49 托管费 500,000.00 500,000.00 代缴个人统筹 101,461.
283、00 重组前历史遗留款项 8,643,515.38 8,643,515.38 合计 14,896,990.58 15,331,901.47 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 克旗国土资源局 保证金 4,095,139.80 1-2 年 27.49% 204,756.99 1,038,624.80 4-5 年 6.97% 830,899.84 甘肃金合投资有限公司 风电项目合作款 2,364,469.60 5 年以上 15.87% 2,364,469.60 武警安徽总队医院 货
284、款 900,000.00 5 年以上 6.04% 900,000.00 新汶矿业集团莱芜医院 货款 720,000.00 5 年以上 4.83% 720,000.00 盛达集团 托管费 500,000.00 1 年以内 3.36% 2,500.00 合计 - 9,618,234.20 - 64.56% 5,022,626.43 （6） 期末其他应收款中持本公司 5以上（含 5）表决权股份的股东单位欠款 期末其他应收款中持本公司5以上（含5）表决权股份的股东单位欠款 单位：元 单位名称 期末余额 期初余额 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 盛达集团 500,000.00 2,500
285、.00 500,000.00 2,500.00 合计 500,000.00 2,500.00 500,000.00 2,500.00 （7）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （8）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 100 （9）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 10、存货 （1）存货分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 跌价准备 账面价值 账面余额 跌价准备 账面价值 原材料 11,205,355.19 11,205,
286、355.19 10,010,103.20 10,010,103.20 库存商品 26,205,115.17 26,205,115.17 43,919,747.71 43,919,747.71 低值易耗品 216,000.00 216,000.00 发出商品 15,315,827.68 15,315,827.68 合计 52,726,298.04 52,726,298.04 54,145,850.91 54,145,850.91 （2）存货跌价准备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 计提 其他 转回或转销 其他 （3）存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明 无
287、（4）期末建造合同形成的已完工未结算资产情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 无 11、划分为持有待售的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 公允价值 预计处置费用 预计处置时间 其他说明： 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 101 无 12、一年内到期的非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一年内到期的土地使用补偿费 357,031.43 合计 357,031.43 其他说明： 无 13、其他流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 待摊销房租 433,333.31 183,333.33 合计 433,333.31 183,333.33 其他说明： 本公司
288、各年期末待摊销房租为下年1-2月份待摊销房租款项。 14、可供出售金融资产 （1）可供出售金融资产情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 可供出售债务工具： 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 按成本计量的 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 合计 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 176,000,000.00
289、 （2）期末按公允价值计量的可供出售金融资产 单位： 元 可供出售金融资产分类 权益工具的成本/债务工具的摊余成本 公允价值 累计计入其他综合收益的公允价值变动金额 已计提减值金额 （3）期末按成本计量的可供出售金融资产 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 102 被投资单位 账面余额 减值准备 在被投资单位持股比例 本期现金红利 期初 本期增加 本期减少 期末 期初 本期增加 本期减少 期末 深圳光大金控汉鼎亚太先锋投资基金企业（有限合伙） 50,000,000.00 50,000,000.00 21.28% 兰州银行股份有限公司 126,000,000.00 126
290、,000,000.00 1.38% 合计 176,000,000.00 176,000,000.00 - （4）报告期内可供出售金融资产减值的变动情况 单位： 元 可供出售金融资产分类 期初已计提减值余额 本期计提 其中：从其他综合收益转入 本期减少 其中：期后公允价值回升转回 期末已计提减值余额 （5）可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明 单位： 元 可供出售权益工具项目 投资成本 期末公允价值 公允价值相对于成本的下跌幅度 持续下跌时间（个月） 已计提减值金额 未计提减值原因 其他说明 深圳光大金控汉鼎亚太先锋投资基金企业（有限合伙）为本公司与五家投
291、资公司、两位自然人股东共同投资设立的，普通合伙人为深圳光大汉鼎投资合伙企业，本公司作为有限合伙人不具有重大影响。 期末可供出售金融资产无减值情况。 15、持有至到期投资 （1）持有至到期投资情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 103 （2）期末重要的持有至到期投资 单位： 元 债券项目 面值 票面利率 实际利率 到期日 （3）本期重分类的持有至到期投资 无 其他说明 无 16、长期应收款 （1）长期应收款情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 折现率区间 账面余额 坏账准备
292、账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 （2）因金融资产转移而终止确认的长期应收款 无 （3）转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明 无 17、长期股权投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 其他说明 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 104 18、投资性房地产 （1）采用成本计量模式的投资性房地产 适用 不适用 （2）采用公允价值计量模式的投资性房地产 适用 不适用
293、（3）未办妥产权证书的投资性房地产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书原因 其他说明 无 19、固定资产 （1）固定资产情况 单位： 元 项目 房屋及建筑物 机器设备 电子设备 运输设备 其他 合计 1.期初余额 123,269,192.29 66,432,471.12 7,538,092.62 42,787,435.28 240,027,191.31 2.本期增加金额 1,658,603.66 215,583.00 3,963,165.43 5,837,352.09 （1）购置 1,658,603.66 215,583.00 3,963,165.43 5,837,352.09 4
294、.期末余额 123,269,192.29 68,091,074.78 7,753,675.62 46,750,600.71 245,864,543.40 1.期初余额 32,528,336.22 38,829,416.53 4,052,219.36 16,670,644.84 92,080,616.95 2.本期增加金额 5,916,921.24 6,218,941.29 1,066,626.46 3,564,693.65 16,767,182.64 （1）计提 5,916,921.24 6,218,941.29 1,066,626.46 3,564,693.65 16,767,182.64
295、4.期末余额 38,445,257.46 45,048,357.82 5,118,845.82 20,235,338.49 108,847,799.59 1.期末账面价值 84,823,934.83 23,042,716.96 2,634,829.80 26,515,262.22 137,016,743.81 2.期初账面价值 90,740,856.07 27,603,054.59 3,485,873.26 26,116,790.44 147,946,574.36 （2）暂时闲置的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 备注 盛达矿业股份有限公司 2014 年年
296、度报告全文 105 （3）通过融资租赁租入的固定资产情况 单位： 元 项目 账面原值 累计折旧 减值准备 账面价值 （4）通过经营租赁租出的固定资产 单位： 元 项目 期末账面价值 （5）未办妥产权证书的固定资产情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明 本期折旧额16,767,182.64元。 20、在建工程 （1）在建工程情况 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 （2）重要在建工程项目本期变动情况 单位： 元 项目名称 预算数 期初余额 本期增加金额 本期转入固定资产金额 本期其他减少金额 期末余额 工程累
297、计投入占预算比例 工程进度 利息资本化累计金额 其中：本期利息资本化金额 本期利息资本化率 资金来源 （3）本期计提在建工程减值准备情况 单位： 元 项目 本期计提金额 计提原因 其他说明 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 106 21、工程物资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 22、固定资产清理 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 23、生产性生物资产 （1）采用成本计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 （2）采用公允价值计量模式的生产性生物资产 适用 不适用 24、油气资产 适用 不适用 25、无形资产 （1）无形资产情况 单位：
298、 元 项目 土地使用权 专利权 非专利技术 采矿权 合计 1.期初余额 21,322,280.00 170,090,000.00 191,412,280.00 4.期末余额 21,322,280.00 170,090,000.00 191,412,280.00 1.期初余额 1,838,005.27 64,209,329.30 66,047,334.57 2.本期增加金额 543,541.80 7,969,665.86 8,513,207.66 （1）计提 543,541.80 7,969,665.86 8,513,207.66 4.期末余额 2,381,547.07 72,178,995.1
299、6 74,560,542.23 1.期末账面价值 18,940,732.93 97,911,004.84 116,851,737.77 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 107 2.期初账面价值 19,484,274.73 105,880,670.70 125,364,945.43 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%。 （2）未办妥产权证书的土地使用权情况 单位： 元 项目 账面价值 未办妥产权证书的原因 其他说明： 本期摊销额8,513,207.66元。 26、开发支出 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期减少金额 期末余额 内部开发
300、支出 其他 确认为无形资产 转入当期损益 其他 其他说明 无 27、商誉 （1）商誉账面原值 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 企业合并形成的 其他 处置 其他 （2）商誉减值准备 单位： 元 被投资单位名称或形成商誉的事项 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 计提 其他 处置 其他 说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法： 无 其他说明 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 108 28、长期待摊费用 单位： 元 项目 期初余额 本期增加金额 本期摊销金额 其他减少金额 期末余额 土地使用补偿费 4,490,92
301、7.78 1,032,666.72 357,031.43 3,101,229.63 合计 4,490,927.78 1,032,666.72 357,031.43 3,101,229.63 其他说明 长期待摊费用系银都矿业根据主管部门要求，对矿业周围农牧民使用不方便、使用难度加大、草牧场生产效益明显下降的边角、条状草牧场、水淹草牧场等土地给予的一次性补偿费用。 29、递延所得税资产/递延所得税负债 （1）未经抵销的递延所得税资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 可抵扣暂时性差异 递延所得税资产 资产减值准备 1,305,153.81 326,288.45
302、 475,596.04 118,899.01 内部交易未实现利润 可抵扣亏损 合计 1,305,153.81 326,288.45 475,596.04 118,899.01 （2）未经抵销的递延所得税负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 应纳税暂时性差异 递延所得税负债 非同一控制企业合并资产评估增值 可供出售金融资产公允价值变动 摊销大于税法规定的无形资产 44,351,680.40 11,087,920.10 44,351,680.40 11,087,920.10 合计 44,351,680.40 11,087,920.10 44,351,680.
303、40 11,087,920.10 （3）以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 109 项目 递延所得税资产和负债期末互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期末余额 递延所得税资产和负债期初互抵金额 抵销后递延所得税资产或负债期初余额 递延所得税资产 326,288.45 118,899.01 递延所得税负债 326,288.45 10,761,631.65 118,899.01 10,969,021.09 （4）未确认递延所得税资产明细 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （5）未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期 单位
304、： 元 年份 期末金额 期初金额 备注 其他说明： 无 30、 资产减值准备 单位：元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 转回 转销 坏账准备 9,552,059.31 833,951.98 - - 10,386,011.29 合计 9,552,059.31 833,951.98 - - 10,386,011.29 31、其他非流动资产 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 32、短期借款 （1）短期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 信用借款 1,800,000.00 1,800,000.00 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 110 合
305、计 1,800,000.00 1,800,000.00 短期借款分类的说明： 无 （2）已逾期未偿还的短期借款情况 本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 1,800,000.00 元，其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下： 单位： 元 借款单位 期末余额 借款利率 逾期时间 逾期利率 深圳市财政局 1,800,000.00 6.30% 合计 1,800,000.00 - - - 其他说明： 无 33、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 34、衍生金融负债 适用 不适用 35、应付票据 单位： 元 种类 期末余额 期初余额 本期末
306、已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。 36、应付账款 （1）应付账款列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 27,896,813.37 22,760,810.79 1-2 年 854,887.12 181,591.20 2-3 年 6,610.00 106,649.61 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 111 3 年以上 41,921.60 1,472,258.49 合计 28,800,232.09 24,521,310.09 （2）账龄超过 1 年的重要应付账款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 其他说明： 无 （3） 期末余额中应付关联
307、方款项 单位：元 单位名称 期末余额 期初余额 甘肃华夏建筑工程股份有限公司 824,330.27 824,330.27 合计 824,330.27 824,330.27 注：与本公司关联方关系见附注十二“关联方及关联方交易”。 37、预收款项 （1）预收款项列示 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 156,074,090.69 156,802,909.26 1-2 年 37,272.51 3 年以上 1,313,281.17 合计 156,111,363.20 158,116,190.43 （2）账龄超过 1 年的重要预收款项 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 （
308、3）期末建造合同形成的已结算未完工项目情况 单位： 元 项目 金额 其他说明： 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 112 无 （4） 期末余额中预收关联方款项 单位：元 单位名称 期末余额 期初余额 赤峰中色锌业有限公司【注】 15,613,657.91 21,991,031.46 合计 15,613,657.91 21,991,031.46 注：与本公司关联方关系见附注十二“关联方及关联方交易”。 38、应付职工薪酬 （1）应付职工薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 一、短期薪酬 3,697,361.61 37,658,100.87 35,026
309、,037.96 6,329,424.52 二、离职后福利-设定提存计划 2,210.50 4,686,429.52 4,686,429.52 2,210.50 三、辞退福利 四、一年内到期的其他福利 合计 3,699,572.11 42,344,530.39 39,712,467.48 6,331,635.02 （2）短期薪酬列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、工资、奖金、津贴和补贴 2,770,158.50 31,826,173.29 29,785,806.34 4,810,525.45 2、职工福利费 2,833,001.62 2,833,001.62 3、
310、社会保险费 15,802.50 2,309,736.40 2,309,736.40 15,802.50 其中：医疗保险费 15,050.00 1,280,062.46 1,280,062.46 15,050.00 工伤保险费 752.50 869,163.32 869,163.32 752.50 生育保险费 160,510.62 160,510.62 4、住房公积金 18,060.00 97,176.00 97,176.00 18,060.00 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 113 5、工会经费和职工教育经费 893,340.61 592,013.56 317.60 1,48
311、5,036.57 6、短期带薪缺勤 7、短期利润分享计划 合计 3,697,361.61 37,658,100.87 35,026,037.96 6,329,424.52 （3）设定提存计划列示 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 1、基本养老保险 705.50 4,317,158.79 4,317,158.79 705.50 2、失业保险费 1,505.00 369,270.73 369,270.73 1,505.00 3、企业年金缴费 合计 2,210.50 4,686,429.52 4,686,429.52 2,210.50 其他说明： 无 39、应交税费 单位：
312、元 项目 期末余额 期初余额 增值税 17,687,054.84 -1,800,375.95 消费税 0.00 0.00 营业税 187,014.44 213,014.44 企业所得税 42,974,532.31 11,576,166.81 个人所得税 950,179.32 949,225.07 城市维护建设税 261,479.12 -113,563.12 资源税 2,988,542.20 1,174,077.80 地方教育费附加 338,200.62 -396,487.18 教育费附加 562,558.76 -565,687.84 水利建设基金 105,195.38 17,496.01 资源
313、补偿费 6,272,419.38 5,746,157.39 房产税 0.00 0.00 其他 17,889.91 17,889.91 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 114 合计 72,345,066.28 16,817,913.34 其他说明： 无 40、应付利息 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期借款应付利息 15,457,056.94 14,416,806.94 合计 15,457,056.94 14,416,806.94 重要的已逾期未支付的利息情况： 单位： 元 借款单位 逾期金额 逾期原因 其他说明： 该款项系公司重组前无力偿还之借款，按原借款合同约定计提的
314、应付利息。 41、应付股利 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明，包括重要的超过 1 年未支付的应付股利，应披露未支付原因： 无 42、其他应付款 （1）按款项性质列示其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 1 年以内 2,942,501.69 385,549.10 1-2 年 176,835.62 960,000.00 2-3 年 960,000.00 3-4 年 4-5 年 5 年以上 15,930,863.69 19,605,425.97 合计 20,010,201.00 20,950,975.07 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 115 （2）账龄超
315、过 1 年的重要其他应付款 单位： 元 项目 期末余额 未偿还或结转的原因 广东联兴投资有限公司 9,600,000.00 借款 中国工商银行揭西支行 3,300,000.00 租赁费用 广东威达集团公司 960,000.00 未支付股利款 合计 13,860,000.00 - 其他说明 无 43、划分为持有待售的负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 44、一年内到期的非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 45、其他流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 短期应付债券的增减变动： 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额
316、 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 其他 期末余额 其他说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 116 46、长期借款 （1）长期借款分类 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 长期借款分类的说明： 无 其他说明，包括利率区间： 无 47、应付债券 （1）应付债券 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）应付债券的增减变动（不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具） 单位： 元 债券名称 面值 发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行 按面值计提利息 溢折价摊销 本期偿还 其他 期末余额 （3）可转换公司债券的转股条件、转股时间
317、说明 无 （4）划分为金融负债的其他金融工具说明 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他金融工具划分为金融负债的依据说明 无 其他说明 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 117 48、长期应付款 （1）按款项性质列示长期应付款 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 49、长期应付职工薪酬 （1）长期应付职工薪酬表 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 （2）设定受
318、益计划变动情况 设定受益计划义务现值： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计划资产： 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划净负债（净资产） 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明： 无 设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明： 无 其他说明： 50、专项应付款 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 其他说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 118 51、预计负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 形成原因 对外提供担保 2,6
319、92,000.00 2,692,000.00 详见本年报第十一节“财务报告”之“其他重要事项”。 合计 2,692,000.00 2,692,000.00 - 其他说明，包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明： 无 52、递延收益 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 形成原因 涉及政府补助的项目： 单位： 元 负债项目 期初余额 本期新增补助金额 本期计入营业外收入金额 其他变动 期末余额 与资产相关/与收益相关 其他说明： 无 53、其他非流动负债 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 其他说明： 无 54、股本 单位：元 期初余额 本次变动增减（+、） 期末余额 发
320、行新股 送股 公积金转股 其他 小计 股份总数 94,176,536.00 94,176,536.00 其他说明： 根据企业会计准则讲解（2010）对反向购买合并报表编制的规定，本公司合并报表中股本的金额反映银都矿业参与反向购买的相关股东合并前持有银都矿业的股份面值以及假定在确定反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具的金额，并将未参与反向购买的股东享有银都矿业的权益份额在合并报表中作为少数股东权益列示。银都矿业参与反向购买的相关股东合并前持有银都矿业的股权金额为68,000,000.00元，反向购买合并成本过程中新发行的权益性工具金额为26,176,536.00元，合计股本94,176,53
321、6.00元。 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 119 55、其他权益工具 （1）期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况 无 （2）期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表 单位： 元 发行在外的金融工具 期初 本期增加 本期减少 期末 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 数量 账面价值 其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明，以及相关会计处理的依据： 无 其他说明： 无 56、资本公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 57、库存股 单位： 元 项目 期初余额 本期增
322、加 本期减少 期末余额 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 58、其他综合收益 单位： 元 项目 期初余额 本期发生额 期末余额 本期所得税前发生额 减：前期计入其他综合收益当期转入损益 减：所得税费用 税后归属于母公司 税后归属于少数股东 其他说明，包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 120 59、专项储备 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 安全生产费 4,500,180.83 3,409,054.87 1,091,125.96 维简费 12,664,971.81 12,
323、664,971.81 合计 17,165,152.64 16,074,026.68 1,091,125.96 其他说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 60、盈余公积 单位： 元 项目 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 盈余公积说明，包括本期增减变动情况、变动原因说明： 无 61、未分配利润 单位： 元 项目 本期 上期 调整前上期末未分配利润 368,344,136.73 调整后期初未分配利润 368,344,136.73 加：本期归属于母公司所有者的净利润 236,238,767.26 其他 1,564.25 期末未分配利润 604,584,468.24 调整期初未分配利润
324、明细： 1)、由于企业会计准则及其相关新规定进行追溯调整，影响期初未分配利润 0.00 元。 2)、由于会计政策变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 3)、由于重大会计差错更正，影响期初未分配利润 0.00 元。 4)、由于同一控制导致的合并范围变更，影响期初未分配利润 0.00 元。 5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。 62、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 主营业务 740,716,249.88 145,632,001.13 842,499,312.38 146,363,075.69 盛达矿业股份有限公司 2014
325、年年度报告全文 121 其他业务 500,000.00 500,000.00 合计 741,216,249.88 145,632,001.13 842,999,312.38 146,363,075.69 63、营业税金及附加 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 营业税 25,000.00 25,000.00 城市维护建设税 1,372,430.57 1,200,280.20 教育费附加 4,114,291.59 3,597,840.64 资源税 14,001,796.60 18,089,592.00 地方教育费附加 2,725,384.47 2,398,560.44 水利建设基金 742
326、,525.73 895,055.28 合计 22,981,428.96 26,206,328.56 其他说明： 无 64、销售费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 工资 260,371.08 230,473.29 差旅费 20,510.80 14,838.00 检验费 654,765.54 627,066.64 合计 935,647.42 872,377.93 其他说明： 无 65、管理费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 税费 20,129,597.53 22,490,597.83 工资 18,219,720.76 16,674,227.81 折旧与摊销 12,797,7
327、20.51 14,858,173.61 其他 7,296,651.51 4,014,425.79 租赁费 2,366,508.02 1,114,399.67 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 122 业务招待费 1,357,469.07 1,590,292.31 差旅费及交通费 1,123,076.50 1,528,435.64 材料费用 1,082,612.58 1,029,459.81 排污费 1,013,067.00 1,400,810.00 办公费 990,950.84 3,191,761.58 服务费 990,367.26 635,497.10 董监事会费 418,42
328、1.11 418,421.11 财产保险费 181,269.46 265,096.29 会议费 97,990.57 580,879.19 通讯费 82,471.87 313,124.18 修理费 12,474.36 276,750.89 合计 68,160,368.95 70,382,352.81 其他说明： 管理费用其他主要为支付的草牧场土地征用补偿费用。 66、财务费用 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 利息支出 2,290,250.00 1,028,850.00 减：利息收入 -5,608,520.60 -8,554,684.48 其他 33,178.32 988,570.82
329、合计 -3,285,092.28 -6,537,263.66 其他说明： 无 67、资产减值损失 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 一、坏账损失 833,951.98 176,320.52 合计 833,951.98 176,320.52 其他说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 123 68、公允价值变动收益 单位： 元 产生公允价值变动收益的来源 本期发生额 上期发生额 其他说明： 无 69、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00 合计 2,000,000.00 其他说明： 无 70、
330、营业外收入 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 政府补助 10,738,000.00 其他 69,109.95 200,000.00 69,109.95 合计 69,109.95 10,938,000.00 69,109.95 计入当期损益的政府补助： 单位： 元 补助项目 本期发生金额 上期发生金额 与资产相关/与收益相关 矿产资源节约与综合利用奖励资金 10,000,000.00 与收益相关 节能技术改造奖励资金 738,000.00 与收益相关 合计 10,738,000.00 - 其他说明： 营业外收入其他主要为本公司的罚款收入。 71、营业外支出 单
331、位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 计入当期非经常性损益的金额 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 124 其中：固定资产处置损失 591,450.39 对外捐赠 580,000.00 滞纳金、罚款 411,291.31 311,642.65 411,291.31 其他 37,341.21 32,986.80 37,341.21 合计 448,632.52 1,516,079.84 448,632.52 其他说明： 无 72、所得税费用 （1）所得税费用表 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 当期所得税费用 129,571,166.37 152,891,857.86 递延
332、所得税费用 -207,389.44 1,232,440.37 合计 129,363,776.93 154,124,298.23 （2）会计利润与所得税费用调整过程 单位： 元 项目 本期发生额 利润总额 507,578,421.15 按法定/适用税率计算的所得税费用 126,894,605.29 不可抵扣的成本、费用和损失的影响 2,468,073.09 本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异或可抵扣亏损的影响 1,098.55 所得税费用 129,363,776.93 其他说明 无 73、其他综合收益 详见附注。 74、现金流量表项目 （1）收到的其他与经营活动有关的现金 单位： 元 盛
333、达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 125 项目 本期发生额 上期发生额 利息收入 5,608,520.60 8,554,684.48 保证金 2,500,000.00 6,250,000.00 备用金还款等 1,300,342.55 1,446,196.74 其他 1,273,706.19 1,674,348.22 结算公司代扣个税 405,039.80 8,029,177.63 汇算退税 870,448.85 奖励资金 10,738,000.00 合计 11,087,609.14 37,562,855.92 收到的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （2）支付的其他与经营活动有关
334、的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付重组遗留历史款项 4,900,000.00 土地补偿及绿化费 4,306,029.00 5,460,000.00 员工备用金支出 3,402,284.45 2,289,290.21 租赁费 2,607,200.00 1,350,000.00 服务费 2,464,400.00 585,000.00 其他 2,336,009.78 2,624,386.22 办公及招待费用 1,730,076.89 6,617,422.83 代扣个人所得税支出 2,023,626.18 8,019,689.33 保证金 1,000,000.00 10,531,0
335、90.00 交通运输及差旅费 507,508.47 3,116,419.27 维修费 393,492.91 1,021,121.42 手续费 33,438.32 306,465.75 捐款支出 500,000.00 合计 25,704,066.00 42,420,885.03 支付的其他与经营活动有关的现金说明： 无 （3）收到的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 126 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与投资活动有关的现金说明： 无 （4）支付的其他与投资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与投资活动有
336、关的现金说明： 无 （5）收到的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收到的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 （6）支付的其他与筹资活动有关的现金 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 支付的其他与筹资活动有关的现金说明： 无 75、现金流量表补充资料 （1）现金流量表补充资料 单位： 元 补充资料 本期金额 上期金额 1将净利润调节为经营活动现金流量： - - 净利润 378,214,644.22 460,833,742.46 加：资产减值准备 833,951.98 176,320.52 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 16,767,182
337、.64 16,346,598.24 无形资产摊销 8,513,207.66 10,580,772.85 长期待摊费用摊销 1,032,666.72 1,032,666.81 处置固定资产、无形资产和其他长期资产 591,450.39 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 127 的损失（收益以“”号填列） 财务费用（收益以“”号填列） 2,290,250.00 1,028,850.00 投资损失（收益以“”号填列） -2,000,000.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） 1,232,440.37 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） -207,389.44 存货的减少（
338、增加以“”号填列） 1,419,552.87 -13,274,259.03 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -8,466,674.37 258,702,037.55 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） 78,051,363.36 -268,332,009.58 经营活动产生的现金流量净额 476,448,755.64 468,918,610.58 2不涉及现金收支的重大投资和筹资活动： - - 3现金及现金等价物净变动情况： - - 现金的期末余额 627,247,122.30 253,164,538.21 减：现金的期初余额 253,164,538.21 639,304,28
339、1.69 现金及现金等价物净增加额 374,082,584.09 -386,139,743.48 （2）本期支付的取得子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： - 其中： - 其中： - 其他说明： 无 （3）本期收到的处置子公司的现金净额 单位： 元 金额 其中： - 其中： - 其中： - 其他说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 128 （4）现金和现金等价物的构成 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 一、现金 627,247,122.30 253,164,538.21 其中：库存现金 80,690.28 306,658.15 可随时用于支付的银行存款 627,
340、166,432.02 252,857,880.06 三、期末现金及现金等价物余额 627,247,122.30 253,164,538.21 其他说明： 无 76、所有者权益变动表项目注释 说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项： 无 77、所有权或使用权受到限制的资产 单位： 元 项目 期末账面价值 受限原因 其他说明： 无 78、外币货币性项目 （1）外币货币性项目 单位： 元 项目 期末外币余额 折算汇率 期末折算人民币余额 其他说明： 无 （2）境外经营实体说明，包括对于重要的境外经营实体，应披露其境外主要经营地、记账本位币及选择依据，记账本位币发生变化的还应披露
341、原因。 适用 不适用 79、套期 按照套期类别披露套期项目及相关套期工具、被套期风险的定性和定量信息： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 129 80、其他 无 八、合并范围的变更 1、非同一控制下企业合并 （1）本期发生的非同一控制下企业合并 单位： 元 被购买方名称 股权取得时点 股权取得成本 股权取得比例 股权取得方式 购买日 购买日的确定依据 购买日至期末被购买方的收入 购买日至期末被购买方的净利润 其他说明： 报告期内公司未发生非同一控制下企业合并事项。 （2）合并成本及商誉 合并成本公允价值的确定方法、或有对价及其变动的说明： 无 大额商誉形成的主要原因： 无 其
342、他说明： 无 （3）被购买方于购买日可辨认资产、负债 可辨认资产、负债公允价值的确定方法： 无 企业合并中承担的被购买方的或有负债： 无 其他说明： 无 （4）购买日之前持有的股权按照公允价值重新计量产生的利得或损失 是否存在通过多次交易分步实现企业合并且在报告期内取得控制权的交易 是 否 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 130 （5）购买日或合并当期期末无法合理确定合并对价或被购买方可辨认资产、负债公允价值的相关说明 无 （6）其他说明 无 2、同一控制下企业合并 （1）本期发生的同一控制下企业合并 单位： 元 被合并方名称 企业合并中取得的权益比例 构成同一控制下企业合并的
343、依据 合并日 合并日的确定依据 合并当期期初至合并日被合并方的收入 合并当期期初至合并日被合并方的净利润 比较期间被合并方的收入 比较期间被合并方的净利润 其他说明： 报告期内公司未发生同一控制下企业合并事项。 （2）合并成本 或有对价及其变动的说明： 无 其他说明： 无 （3）合并日被合并方资产、负债的账面价值 企业合并中承担的被合并方的或有负债： 无 其他说明： 无 3、反向购买 交易基本信息、交易构成反向购买的依据、上市公司保留的资产、负债是否构成业务及其依据、合并成本的确定、按照权益性交易处理时调整权益的金额及其计算： 无 4、处置子公司 是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
344、 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 131 是 否 是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形 是 否 5、其他原因的合并范围变动 说明其他原因导致的合并范围变动（如，新设子公司、清算子公司等）及其相关情况： 无 6、其他 无 九、在其他主体中的权益 1、在子公司中的权益 （1）企业集团的构成 子公司名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 取得方式 直接 间接 内蒙古银都矿业有限责任公司 锡林浩特 锡林浩特 采矿业 62.96% 重组 兰州万都投资有限公司 兰州市 兰州市 投资 90.91% 设立 在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有半
345、数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依据： 无 对于纳入合并范围的重要的结构化主体，控制的依据： 无 确定公司是代理人还是委托人的依据： 无 其他说明： 无 （2）重要的非全资子公司 单位： 元 子公司名称 少数股东持股比例 本期归属于少数股东的损益 本期向少数股东宣告分派的股利 期末少数股东权益余额 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 132 子公司少数股东的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 其他说明： 无 （3）重要非全资子公司的主要财务信息 单位： 元 子公司名称 期末余额 期初余额 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动
346、负债 负债合计 流动资产 非流动资产 资产合计 流动负债 非流动负债 负债合计 单位： 元 子公司名称 本期发生额 上期发生额 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 营业收入 净利润 综合收益总额 经营活动现金流量 其他说明： 无 （4）使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制 无 （5）向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持 无 其他说明： 无 2、在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易 （1）在子公司所有者权益份额发生变化的情况说明 无 （2）交易对于少数股东权益及归属于母公司所有者权益的影响 无 其他说明 无 盛达矿业股份有限公司 201
347、4 年年度报告全文 133 3、在合营安排或联营企业中的权益 （1）重要的合营企业或联营企业 合营企业或联营企业名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例 对合营企业或联营企业投资的会计处理方法 直接 间接 在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明： 无 持有 20%以下表决权但具有重大影响，或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据： 无 （2）重要合营企业的主要财务信息 无 其他说明 无 （3）重要联营企业的主要财务信息 无 其他说明 无 （4）不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息 单位： 元 期末余额/本期发生额 期初余额/上期发生额 合营企业： - - 下列各
348、项按持股比例计算的合计数 - - 联营企业： - - 下列各项按持股比例计算的合计数 - - 其他说明 无 （5）合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明 无 （6）合营企业或联营企业发生的超额亏损 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 134 合营企业或联营企业名称 累积未确认前期累计认的损失 本期未确认的损失（或本期分享的净利润） 本期末累积未确认的损失 其他说明 无 （7）与合营企业投资相关的未确认承诺 无 （8）与合营企业或联营企业投资相关的或有负债 无 4、重要的共同经营 共同经营名称 主要经营地 注册地 业务性质 持股比例/享有的份额 直接
349、间接 在共同经营中的持股比例或享有的份额不同于表决权比例的说明： 无 共同经营为单独主体的，分类为共同经营的依据： 无 其他说明 无 5、在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益 未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明： 无 6、其他 无 十、与金融工具相关的风险 无 十一、公允价值的披露 1、以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值 单位： 元 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 135 项目 期末公允价值 第一层次公允价值计量 第二层次公允价值计量 第三层次公允价值计量 合计 一、持续的公允价值计量 - - - - 二、非持续的公允价值计量 - - - - 2、持续和
350、非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据 无 3、持续和非持续第二层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 4、持续和非持续第三层次公允价值计量项目，采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息 无 5、持续的第三层次公允价值计量项目，期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感性分析 无 6、持续的公允价值计量项目，本期内发生各层级之间转换的，转换的原因及确定转换时点的政策 无 7、本期内发生的估值技术变更及变更原因 无 8、不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况 无 9、其他 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 136 十二、关联方
351、及关联交易 1、本企业的母公司情况 母公司名称 注册地 业务性质 注册资本 母公司对本企业的持股比例 母公司对本企业的表决权比例 北京盛达振兴实业有限公司 北京丰台区 投资管理 10,000 万元 45.03% 45.03% 本企业的母公司情况的说明 本公司母公司为北京盛达振兴实业有限公司；母公司之控股股东为甘肃盛达集团股份有限公司；集团最终母公司为天水金都矿业有限责任公司；集团最终控制人为赵满堂先生。 本企业最终控制方是赵满堂。 其他说明： 无 2、本企业的子公司情况 本企业子公司的情况详见附注九、1“在子公司中的权益”。 3、本企业合营和联营企业情况 本企业重要的合营或联营企业详见附注九、
352、3“在合营安排或联营企业中的权益”。 本期与本公司发生关联方交易，或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业情况如下： 合营或联营企业名称 与本企业关系 其他说明 无 4、其他关联方情况 其他关联方名称 其他关联方与本企业关系 甘肃华夏建筑工程股份有限公司 同一最终控制人控制 赤峰中色锌业有限公司 同为同一董事 兰州银行股份有限公司 同为同一董事 其他说明 无 5、关联交易情况 （1）购销商品、提供和接受劳务的关联交易 采购商品/接受劳务情况表 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 137 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 赤峰中色锌业有限公司
353、销售锌精粉 80,664,421.74 128,029,448.34 出售商品/提供劳务情况表 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明 无 （2）关联受托管理/承包及委托管理/出包情况 本公司受托管理/承包情况表： 单位： 元 委托方/出包方 名称 受托方/承包方 名称 受托/承包资产 类型 受托/承包起始日 受托/承包终止日 托管收益/承包收益定价依据 本期确认的托管收益/承包收益 甘肃盛达集团股份有限公司、北京盛达振兴实业有限公司 本公司 股权托管 2014 年 06 月 01日 按托管资产净利润的 1%（不低于50 万） 500,
354、000.00 关联托管/承包情况说明 按托管协议约定由甘肃盛达集团股份有限公司于托管次年的4月30日前向本公司支付上年的托管费，本期按托管协议约定确定托管收益50万元。 本公司委托管理/出包情况表： 单位： 元 委托方/出包方名称 受托方/承包方名称 委托/出包资产类型 委托/出包起始日 委托/出包终止日 托管费/出包费定价依据 本期确认的托管费/出包费 关联管理/出包情况说明 无 （3）关联租赁情况 本公司作为出租方： 单位： 元 承租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁收入 上期确认的租赁收入 本公司作为承租方： 单位： 元 出租方名称 租赁资产种类 本期确认的租赁费 上期确认的租赁费 北
355、京盛达振兴实业有限公司 房产 2,350,000.02 1,100,000.00 关联租赁情况说明 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 138 无 （4）关联担保情况 本公司作为担保方 单位： 元 被担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 本公司作为被担保方 单位： 元 担保方 担保金额 担保起始日 担保到期日 担保是否已经履行完毕 关联担保情况说明 无 （5）关联方资金拆借 单位： 元 关联方 拆借金额 起始日 到期日 说明 拆入 拆出 （6）关联方资产转让、债务重组情况 单位： 元 关联方 关联交易内容 本期发生额 上期发生额 （7）关键管理人员报酬 单
356、位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 关键管理人员薪酬 1,648,000.00 1,889,000.00 （8）其他关联交易 关联方存款利息收入 单位：元 关联方 关联交易内容 关联交易定价方式及决策程序 本期发生额 上期发生额 金额 占同类交易比例(%) 金额 占同类交易比例(%) 兰 州 银 行 股 份有限公司 存款 同期银行存款 利率 1,809,923.62 32.27 2,470,157.17 28.87 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 139 6、关联方应收应付款项 （1）应收项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面余额
357、坏账准备 其他应收款 甘肃盛达集团股份有限公司 500,000.00 2,500.00 500,000.00 2,500.00 （2）应付项目 单位： 元 项目名称 关联方 期末账面余额 期初账面余额 应付账款 甘肃华夏建筑工程股份有限公司 824,330.27 824,330.27 预收账款 赤峰中色锌业有限公司 15,613,657.91 21,991,031.46 7、关联方承诺 无 8、其他 无 十三、股份支付 1、股份支付总体情况 适用 不适用 2、以权益结算的股份支付情况 适用 不适用 3、以现金结算的股份支付情况 适用 不适用 4、股份支付的修改、终止情况 无 盛达矿业股份有限公
358、司 2014 年年度报告全文 140 5、其他 无 十四、承诺及或有事项 1、重要承诺事项 资产负债表日存在的重要承诺 无 2、或有事项 （1）资产负债表日存在的重要或有事项 为其他单位提供债务担保形成的预计负债及其财务影响： 截至2014年12月31日止，本公司为以下单位贷款提供保证： 被担保单位名称 担保事项 金额（元） 期限 备注 广东威达医疗器械集团公司 以自有资产抵押对外提供债务担保 2,500,000.00 - 注 合计 2,500,000.00 注：公司于1997年12月以自有房屋（粤房字第1330442号）及电梯（位于公司检测中心119层内）为原母公司广东威达医疗器械集团公司（
359、以下简称“威达集团公司”）借款进行抵押担保，由于借款已逾期，中国工商银行揭西县支行向揭阳市中级人民法院起诉，公司被列为共同被告。原告要求公司对威达集团公司的250万元借款在公司提供担保抵押物价值范围内负清偿责任，并对公司为威达集团公司提供的抵押资产具有优先受偿权。经法院判决，公司承担抵押物价值范围内的清偿责任，为此公司计提了269.20万元的预计负债。截至2014年12月31日止，上述债务仍未如期清偿。 （2）公司没有需要披露的重要或有事项，也应予以说明 公司不存在需要披露的重要或有事项。 3、其他 无 十五、资产负债表日后事项 1、重要的非调整事项 单位： 元 项目 内容 对财务状况和经营成
360、果的影响数 无法估计影响数的原因 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 141 2、利润分配情况 单位： 元 拟分配的利润或股利 0.00 经审议批准宣告发放的利润或股利 0.00 3、销售退回 无 4、其他资产负债表日后事项说明 本公司除上述事项外，无其他需要披露的日后事项。 十六、其他重要事项 1、前期会计差错更正 （1）追溯重述法 单位： 元 会计差错更正的内容 处理程序 受影响的各个比较期间报表项目名称 累积影响数 （2）未来适用法 会计差错更正的内容 批准程序 采用未来适用法的原因 2、债务重组 无 3、资产置换 （1）非货币性资产交换 无 （2）其他资产置换 无 盛达矿业
361、股份有限公司 2014 年年度报告全文 142 4、年金计划 无 5、终止经营 单位： 元 项目 收入 费用 利润总额 所得税费用 净利润 归属于母公司所有者的终止经营利润 其他说明 无 6、分部信息 （1）报告分部的确定依据与会计政策 无 （2）报告分部的财务信息 无 （3）公司无报告分部的，或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的，应说明原因。 无 （4）其他说明 无 7、其他对投资者决策有影响的重要交易和事项 无 8、其他 2010年7月9日，公司收到重庆市渝中区人民法院2010年5月27日发送的（2010）中经民执字第1255号执行通知书，通知内容为广东联兴投资有限公司就公司与其借
362、款合同纠纷一案向重庆市渝中区法院申请了强制执行，申请支付借款960万元及相关案件受理费和执行费180,430.00元。此借款合同纠纷案系1998年8月21日公司向中国建设银行揭西县支行借款970万元未能按期归还形成逾期借款，2004年6月，中国建设银行揭西县支行将该项债权转让给中国信达资产管理公司广州办事处，而后转让给中国东方资产管理公司广州办事处，随后转让给顺威联合资产管理公司，最后转让给广东联兴投资有限公司。 2014年4月公司向揭阳市人民检察院提请抗诉，2014年11月25日公司收到揭阳市人民检察院揭检民（行）监【2014】44520000014号通知书。2014年12月15日，此案由广
363、东省揭阳市中级人民法院提审，再审期间中止原判决的执行。2015年2盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 143 月揭阳市中级人民法院做出了（2015）揭中法审监民提字第1号受理案件通知书，案件于2015年3月12日开庭审理，截止审计报告日尚未判决。 十七、母公司财务报表主要项目注释 1、应收账款 （1）应收账款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款 账龄组合 407,759.00 100.00% 407,759.00
364、100.00% 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 组合小计 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 合计 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 407,759.00 100.00% 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 应收账款 坏账准备 计提比例 1 年以
365、内分项 5 年以上 407,759.00 407,759.00 100.00% 确定该组合依据的说明： 无 组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的应收账款： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 144 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 0.00 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备收回或转回金额重要的： 单位： 元 单位名称 收回或转回金额 收回方式 （3）本期实际核销的应收账款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的应收账款核销情况： 单位： 元 单位名称
366、 应收账款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 应收账款核销说明： 无 （4）按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况 单位名称 期末余额（元） 占应收账款期末余额的比例(%) 已计提坏账准备（元） 云南楚雄州医院 154,483.00 37.89 154,483.00 陕西汉中中心医院 115,000.00 28.20 115,000.00 西安交通大学第二医院 30,000.00 7.36 30,000.00 山东单县中心医院 20,000.00 4.90 20,000.00 安徽淮南医院 15,266.00 3.74 15,266.00 合计 334,749
367、.00 82.09 334,749.00 （5）因金融资产转移而终止确认的应收账款 无 （6）转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 145 2、其他应收款 （1）其他应收款分类披露 单位： 元 类别 期末余额 期初余额 账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值 金额 比例 金额 计提比例 金额 比例 金额 计提比例 按信用风险特征组合计提坏账准备的其他应收款 单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款 账龄组合 9,182,830.31 2.41% 8,673,093.48 94.45% 509,73
368、6.83 9,190,555.81 4.05% 8,668,699.27 94.32% 521,856.54 合并范围内单位应收款项 372,532,982.67 97.59% 372,532,982.67 217,945,636.11 95.95% 217,945,636.11 合计 381,715,812.98 100.00% 8,673,093.48 2.27% 373,042,719.50 227,136,191.92 100.00% 8,668,699.27 3.82% 218,467,492.65 期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，按账龄分析法
369、计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 单位： 元 账龄 期末余额 其他应收款 坏账准备 计提比例 1 年以内分项 1 年以内小计 500,000.00 2,500.00 0.50% 1 至 2 年 5.00% 2 至 3 年 20.00% 3 至 4 年 15,481.18 4,644.35 30.00% 4 至 5 年 7,000.00 5,600.00 80.00% 5 年以上 8,660,349.13 8,660,349.13 100.00% 合计 9,182,830.31 8,673,093.48 确定该组合依据的说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 146
370、组合中，采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 组合中，采用其他方法计提坏账准备的其他应收款： 适用 不适用 （2）本期计提、收回或转回的坏账准备情况 本期计提坏账准备金额 4,394.21 元；本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的： 单位： 元 单位名称 转回或收回金额 收回方式 （3）本期实际核销的其他应收款情况 单位： 元 项目 核销金额 其中重要的其他应收款核销情况： 单位： 元 单位名称 其他应收款性质 核销金额 核销原因 履行的核销程序 款项是否由关联交易产生 其他应收款核销说明： 无 （4）其他应收款按款项性质分类情况
371、 单位： 元 款项性质 期末账面余额 期初账面余额 关联方往来款 372,532,982.67 217,945,636.11 备用金 39,314.93 47,040.43 托管费 500,000.00 500,000.00 重组前历史遗留款项 8,643,515.38 8,643,515.38 合计 381,715,812.98 227,136,191.92 （5）按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况 单位： 元 单位名称 款项的性质 期末余额 账龄 占其他应收款期末余额合计数的比例 坏账准备期末余额 兰州万都投资有限公司 往来款 372,532,982.67 1 年以内 97.59
372、% 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 147 甘肃金合投资有限公司 风电项目合作款 2,364,469.60 5 年以上 0.62% 2,364,469.60 武警安徽总队医院 货款 900,000.00 5 年以上 0.24% 900,000.00 新汶矿业集团莱芜医院 货款 720,000.00 5 年以上 0.19% 720,000.00 甘肃盛达集团股份有限公司 托管费 500,000.00 1 年以内 0.13% 2,500.00 合计 - 377,017,452.27 - 98.77% 3,986,969.60 （6） 期末其他应收款中持本公司 5以上（含 5）表决权
373、股份的股东单位欠款 单位：元 单位名称 期末余额 期初余额 账面金额 计提坏账金额 账面金额 计提坏账金额 盛达集团 500,000.00 2,500.00 500,000.00 2,500.00 合计 500,000.00 2,500.00 500,000.00 2,500.00 （7）涉及政府补助的应收款项 单位： 元 单位名称 政府补助项目名称 期末余额 期末账龄 预计收取的时间、金额及依据 （8） 其他应收关联方款项 单位：元 单位名称 与本公司关系 金额 占其他应收款总额的比例(%) 兰州万都投资有限公司 控股子公司 372,532,982.67 97.59 甘肃盛达集团股份有限公司
374、 股东 500,000.00 0.13 合计 373,032,982.67 97.72 （9）因金融资产转移而终止确认的其他应收款 无 （10）转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额 无 其他说明： 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 148 3、长期股权投资 单位： 元 项目 期末余额 期初余额 账面余额 减值准备 账面价值 账面余额 减值准备 账面价值 对子公司投资 544,372,729.04 544,372,729.04 544,372,729.04 544,372,729.04 合计 544,372,729.04 544,372,729.04 544,372,7
375、29.04 544,372,729.04 （1）对子公司投资 单位： 元 被投资单位 期初余额 本期增加 本期减少 期末余额 本期计提减值准备 减值准备期末余额 内蒙古银都矿业有限责任公司 539,372,729.04 539,372,729.04 兰州万都投资有限公司 5,000,000.00 5,000,000.00 合计 544,372,729.04 544,372,729.04 （2）对联营、合营企业投资 单位： 元 投资单位 期初余额 本期增减变动 期末余额 减值准备期末余额 追加投资 减少投资 权益法下确认的投资损益 其他综合收益调整 其他权益变动 宣告发放现金股利或利润 计提减值
376、准备 其他 一、合营企业 二、联营企业 （3）其他说明 无 4、营业收入和营业成本 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 收入 成本 收入 成本 其他业务 500,000.00 500,000.00 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 149 合计 500,000.00 500,000.00 其他说明： 无 5、投资收益 单位： 元 项目 本期发生额 上期发生额 成本法核算的长期股权投资收益 163,696,000.00 368,316,000.00 可供出售金融资产在持有期间的投资收益 2,000,000.00 合计 165,696,000.00 368,316,000.00
377、 6、 现金流量表补充资料 单位：元 项 目 本期发生额 上期发生额 1将净利润调节为经营活动现金流量 - - 净利润 158,601,025.09 367,498,639.81 加：资产减值准备 4,394.21 4,909.01 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧 113,399.08 115,621.88 无形资产摊销 - - 长期待摊费用摊销 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失（收益以“”号填列） - - 固定资产报废损失（收益以“”号填列） - - 公允价值变动损失（收益以“”号填列） - - 财务费用（收益以“”号填列） 2,290,250.00 1,0
378、28,850.00 投资损失（收益以“”号填列） -165,696,000.00 -368,316,000.00 递延所得税资产减少（增加以“”号填列） - - 递延所得税负债增加（减少以“”号填列） - - 存货的减少（增加以“”号填列） 216,000.00 594,000.00 经营性应收项目的减少（增加以“”号填列） -154,828,056.79 262,364,927.20 经营性应付项目的增加（减少以“”号填列） -5,247,425.72 -511,387.32 其他 - - 经营活动产生的现金流量净额 -164,546,414.13 262,779,560.58 - - 2不
379、涉及现金收支的重大投资和筹资活动 - - 债务转为资本 - - 一年内到期的可转换公司债券 - - 融资租入固定资产 - - 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 150 3现金及现金等价物净变动情况 - - 现金的期末余额 44,924.74 148,988.87 减：现金的年初余额 148,988.87 50,445.29 加：现金等价物的期末余额 - - 减：现金等价物的年初余额 - - 现金及现金等价物净增加额 -104,064.13 98,543.58 7、其他 十八、补充资料 1、当期非经常性损益明细表 适用 不适用 单位： 元 项目 金额 说明 受托经营取得的托管费收入
380、 500,000.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -379,522.57 减：所得税影响额 7,822.49 少数股东权益影响额 -143,301.94 合计 255,956.88 - 对公司根据公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益定义界定的非经常性损益项目，以及把公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号非经常性损益中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 适用 不适用 2、净资产收益率及每股收益 报告期利润 加权平均净资产收益率 每股收益 基本每股收益（元/股） 稀释每股收益（元/股） 归属于公司普通股股东的净利润 40.69% 0
381、.47 0.47 扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润 40.64% 0.47 0.47 3、境内外会计准则下会计数据差异 （1）同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 适用 不适用 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 151 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 236,238,767.26 289,843,056.44 699,852,130.20 462,520,672.73 按国际会计准则调整的项目及金额： （2）同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产
382、差异情况 适用 不适用 境外会计准则名称： 单位： 元 净利润 净资产 本期发生额 上期发生额 期末余额 期初余额 按中国会计准则 236,238,767.26 289,843,056.44 699,852,130.20 462,520,672.73 按境外会计准则调整的项目及金额： （3）境内外会计准则下会计数据差异原因说明，对已经境外审计机构审计的数据进行差异调节的，应注明该境外机构的名称 无 4、会计政策变更相关补充资料 适用 不适用 公司根据财政部 2014 年发布的企业会计准则第 2 号长期股权投资等八项会计准则变更了相关会计政策并对比较财务报表进行了追溯重述，重述后的 2013 年
383、 1 月 1 日、2013 年 12 月 31 日合并资产负债表如下： 单位：元 项目 2013 年 1 月 1 日 2013 年 12 月 31 日 2014 年 12 月 31 日 流动资产： 货币资金 639,304,281.69 253,164,538.21 627,247,122.30 结算备付金 拆出资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产 衍生金融资产 应收票据 10,000,000.00 8,600,000.00 应收账款 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 152 预付款项 7,608,138.64 4,961,387.64 6,363,576.14 应
384、收保费 应收分保账款 应收分保合同准备金 应收利息 1,133,347.60 应收股利 其他应收款 1,949,593.50 6,187,601.16 4,918,738.29 买入返售金融资产 存货 40,871,591.88 54,145,850.91 52,726,298.04 划分为持有待售的资产 一年内到期的非流动资产 357,031.43 其他流动资产 183,333.00 183,333.33 433,333.31 流动资产合计 701,050,286.31 327,242,711.25 692,046,099.51 非流动资产： 发放贷款及垫款 可供出售金融资产 50,000,
385、000.00 176,000,000.00 176,000,000.00 持有至到期投资 长期应收款 长期股权投资 投资性房地产 固定资产 158,201,448.87 147,946,574.36 137,016,743.81 在建工程 工程物资 固定资产清理 生产性生物资产 油气资产 无形资产 135,945,718.28 125,364,945.43 116,851,737.77 开发支出 商誉 长期待摊费用 5,523,594.59 4,490,927.78 3,101,229.63 递延所得税资产 其他非流动资产 非流动资产合计 349,670,761.74 453,802,447.
386、57 432,969,711.21 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 153 资产总计 1,050,721,048.05 781,045,158.82 1,125,015,810.72 流动负债： 短期借款 1,800,000.00 1,800,000.00 1,800,000.00 向中央银行借款 吸收存款及同业存放 拆入资金 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债 衍生金融负债 应付票据 应付账款 21,854,630.16 24,521,310.09 28,800,232.09 预收款项 171,795,488.74 158,116,190.43 156,111,36
387、3.20 卖出回购金融资产款 应付手续费及佣金 应付职工薪酬 5,204,637.62 3,699,572.11 6,331,635.02 应交税费 9,918,351.13 16,817,913.34 72,345,066.28 应付利息 13,387,956.94 14,416,806.94 15,457,056.94 应付股利 其他应付款 21,129,935.44 20,950,975.07 20,010,201.00 应付分保账款 保险合同准备金 代理买卖证券款 代理承销证券款 划分为持有待售的负债 一年内到期的非流动负债 其他流动负债 流动负债合计 245,091,000.03 2
388、40,322,767.98 300,855,554.53 非流动负债： 长期借款 应付债券 其中：优先股 永续债 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 154 长期应付款 200,000.00 长期应付职工薪酬 专项应付款 预计负债 2,692,000.00 2,692,000.00 2,692,000.00 递延收益 递延所得税负债 9,736,580.72 10,969,021.09 10,761,631.65 其他非流动负债 非流动负债合计 12,628,580.72 13,661,021.09 13,453,631.65 负债合计 257,719,580.75 253,983
389、,789.07 314,309,186.18 所有者权益： 股本 94,176,536.00 94,176,536.00 94,176,536.00 其他权益工具 其中：优先股 永续债 资本公积 减：库存股 其他综合收益 专项储备 3,211,698.53 1,091,125.96 盈余公积 一般风险准备 未分配利润 583,489,747.29 368,344,136.73 604,584,468.24 归属于母公司所有者权益合计 680,877,981.82 462,520,672.73 699,852,130.20 少数股东权益 112,123,485.48 64,540,697.02
390、110,854,494.34 所有者权益合计 793,001,467.30 527,061,369.75 810,706,624.54 负债和所有者权益总计 1,050,721,048.05 781,045,158.82 1,125,015,810.72 5、 公司主要会计报表项目的异常情况及原因的说明 单位：元 报表项目 期末余额 （或本期金额） 期初余额 （或上期金额） 变动比率 变动原因 货币资金 627,247,122.30 253,164,538.21 147.76% 本期未分配现金股利 应收票据 - 8,600,000.00 -100.00% 票据已到期承兑 盛达矿业股份有限公司
391、2014 年年度报告全文 155 一年内到期的非流动资产 357,031.43 - 100.00% 一年内到期长期待摊费用重分类所致 其他流动资产 433,333.31 183,333.33 136.36% 待摊销房租增加 长期待摊费用 3,101,229.63 4,490,927.78 -30.94% 土地使用补偿费摊销增加 应付职工薪酬 6,331,635.02 3,699,572.11 71.15% 计提未发放的工资增加 应交税费 72,345,066.28 16,817,913.34 330.17% 已计提未缴纳的所得税费用增加 专项储备 1,091,125.96 - 100.00%
392、专项储备按标准计提未使用的部分 未分配利润 604,582,903.99 368,344,136.73 64.14% 本期未分配现金股利 财务费用 -3,285,092.28 -6,537,263.66 -49.75% 利息收入减少 资产减值损失 833,951.98 176,320.52 372.98% 按照账龄计提的坏账增加所致 投资收益 2,000,000.00 - 100.00% 成本法核算的被投资单位分红 营业外收入 69,109.95 10,938,000.00 -99.37% 本期未发生政府补助 营业外支出 448,632.52 1,516,079.84 -70.41% 本期未发生大额资产处置与捐赠 6、其他 无 盛达矿业股份有限公司 2014 年年度报告全文 156 第十二节 备查文件目录 1、载有公司法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表； 2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件； 3、报告期内在中国证监会指定报纸上公开披露过的所有文件的正本及公告的原稿。 盛达矿业股份有限公司董事会 董事长：朱胜利 二一五年四月十五日